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덕산하이메탈 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 26 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 덕산하이메탈 주식회사
대 표 이 사 : 김윤철, 최창열
본 점 소 재 지 : 울산광역시 북구 무룡1로 66(연암동)
(전 화) 052)283-9000
(홈페이지) http://www.dshm.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 최 창 열
(전 화) 052)283-9000
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 --------------------- 1
I. 회사의 개요 --------------------- 2
1. 회사의 개요 --------------------- 2
2. 회사의 연혁 --------------------- 4
3. 자본금 변동사항 --------------------- 4
4. 주식의 총수 등 --------------------- 4
5. 정관에 관한 사항 --------------------- 4
II. 사업의 내용 --------------------- 5
1. 사업의 개요 --------------------- 5
2. 주요 제품 및 서비스 --------------------- 7
3. 원재료 및 생산설비 --------------------- 9
4. 매출 및 수주상황 --------------------- 13
5. 위험관리 및 파생거래 --------------------- 17
6. 주요계약 및 연구개발활동 --------------------- 19
7. 기타 참고사항 --------------------- 21
III. 재무에 관한 사항 --------------------- 31
1. 요약재무정보 --------------------- 31
2. 연결재무제표 --------------------- 35
3. 연결재무제표 주석 --------------------- 43
4. 재무제표 --------------------- 85
5. 재무제표 주석 --------------------- 91
6. 배당에 관한 사항 --------------------- 125
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 --------------------- 127
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 --------------------- 127
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 --------------------- 132
8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------- 133
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------- 138
V. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------- 139
1. 외부감사에 관한 사항 --------------------- 139
2. 내부통제에 관한 사항 --------------------- 141
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------- 142
1. 이사회에 관한 사항 --------------------- 142
2. 감사제도에 관한 사항 --------------------- 146
3. 주주총회 등에 관한 사항 --------------------- 148
VII. 주주에 관한 사항 --------------------- 149
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------- 153
1. 임원 및 직원 등의 현황 --------------------- 153
2. 임원의 보수 등 --------------------- 156
IX. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------- 160
X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------- 161
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------- 162
1. 공시내용 진행 및 변경사항 --------------------- 162
2. 우발부채 등에 관한 사항 --------------------- 162
3. 제재 등과 관련된 사항 --------------------- 165
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 --------------------- 165
XII. 상세표 --------------------- 170
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) --------------------- 170
2. 계열회사 현황(상세) --------------------- 170
3. 타법인출자 현황(상세) --------------------- 172
【 전문가의 확인 】 --------------------- 172
1. 전문가의 확인 --------------------- 172
2. 전문가와의 이해관계 --------------------- 172
1. 회사의 개요

당사는 반도체 패키징용 접합 소재인 Solder Ball과 Paste 중심의 R 및 제조, 판매를 주 사업으로 영위 중에 있습니다. 당사가 신규 사업으로 진행 중인 미얀마 현지법인 DS Myanmar를 2019년 6월 100% 지분투자방식으로 설립한 것은 주석 제련 및 판매를 통해 미얀마의 풍부한 광물자원을 활용, 소재산업 경쟁력 강화를 통해 솔더소재 시장에서 글로벌 경쟁력을 확보하기 위함입니다. 사업 다각화 목적으로 방위ㆍ우주항공사업 전문 기업인 덕산넵코어스의 지분 63.24%를 취득 완료하였습니다. 덕산넵코어스는 항법기술을 보유하고 있으며, 이는 방산뿐만 아니라 우주항공, 5G, 자율주행 등에 핵심기술로 폭넓게 활용될 것으로 기대하고 있습니다. 또한 2023년 11월 8일에 경영 자문 및 컨설팅업인 시리우스홀딩스를 지분출자, 설립하였습니다, 이어 2023년 12월 11일에는 시리우스홀딩스(주)가 고압가스용기 제조 및 판매업체인 덕산에테르씨티(주)의 지분을 91.88% 인수하며, 고압가스 및 수소 용기 시장에 진출하여 향후 성장을 기대하고 있습니다.

가. 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	5	-	-	5	4

합계	5	-	-	5	4

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 덕산하이메탈 주식회사라고 표기합니다.영문으로는 DUKSAN HI METAL CO.,LTD라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 덕산하이메탈(주)로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1999년 5월 6일 설립된 이후 반도체 소재ㆍ부품의 제조 및 판매를 주력으로하여 사업을 영위중에 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 * 주 소 : 울산광역시 북구 무룡1로 66(연암동) * 전화번호 : 052)283-9000 * 홈페이지 : http://www.dshm.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2005년 10월 14일	해당사항 없음

※ 회사는 2014년 12월 30일을 분할 기일로 기존 덕산하이메탈(주)는 존속회사인 덕산하이메탈(주)과 신설회사인 덕산네오룩스(주)로 인적분할되었고, 2015년 2월 6일 코스닥시장에 각각 변경상장 및 재상장하였습니다.
2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
3. 자본금 변동사항

자본금 변도사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
1. 사업의 개요

당사는 반도체 패키징용 접합 소재인 Solder Ball과 Paste 중심의 R 및 제조, 판매를 주 사업으로 영위 중에 있습니다. 반도체의 후공정 접합 공정에 기판과 소자 등을 서로 Soldering(납땜) 하는 기술이 점점 발전함과 더불어 집적화, 소형화 추세로 인해 현재 반도체 후공정에서 BGA(Ball Grid Array), CSP(Chip Scale Package) 등의 수요가 증가하고 있습니다. 또한 당사는 130마이크론 미만의 초정밀솔더볼인 Micro Solder Ball의 독점적 지위를 통해 시장에 공급하고 있으며, 반도체가 고집적화 미세화로 발전함에 따라 마이크로 솔더볼의 수요도 지속 증가 할 것으로 예상하고 있습니다. 솔더볼 외 신규 아이템으로 Solder Paste가 있습니다. 솔더볼의 Powder 형태인 Solder Paste는 Flux와 Powder 형태의 합금을 혼합한 크림 형태의 접합용 소재이며 기판과 디바이스의 접합 및 접촉면의 산화 방지 역할 및 Solder Ball 대체용으로 Bump 형성 및 Pre-solder 역할을 합니다. Solder Paste 또한 솔더의 한 종류이므로 솔더볼과 비슷한 시장 환경을 가지고 있습니다.

반도체 접합(Solder) 소재의 주요 원재료인 주석 등의 안정적인 수급을 통하여 원가 경쟁력 및 사업의 지속가능성을 제고하고 해외 생산기지를 확보하기 위한 목적으로 현지법인 DS MYANMAR CO.,LTD.를 100% 직접투자 방식으로 2019년 6월 설립하였습니다. 사업 다각화 목적으로 방위ㆍ우주항공산업 전문 기업인 덕산넵코어스 주식회사의 지분 63.24%를 취득 완료하였습니다. 덕산넵코어스 주식회사는 항법기술을 보유하고 있으며 이는 방위 산업 뿐만 아니라 우주항공, 5G, 자율주행 등에 핵심 기술로 폭넓게 활용될 것으로 기대하고 있습니다. 이러한 덕산넵코어스의 기술력은 덕산하이메탈의 재도약을 위한 발판으로 활용될 예정입니다. 또한 2023년 11월 8일에 경영 자문 및 컨설팅업인 시리우스홀딩스를 지분출자, 설립하였습니다. 이어 2023년 12월 11일에는 시리우스홀딩스(주)가 고압가스용기 제조 및 판매업체인 덕산에테르씨티(주)의 지분을 91.88% 인수하며, 고압가스 용기와 더불어 수소 용기 시장에 진출하여 향후 성장을 기대하고 있습니다. 덕 산에테르씨티(주)는 국 내 유일의 반도체/디스플레이용 초대형 용기 및 수소용기 제조 업체입니다. 주요 제품으로는 반도체 및 디스플레이용의 특수가스용 용기와 항공/우주 및 기초과학, 방위산업, 드릴쉽용 저장용기 등의 산업가스 및 특수 목적 용기를 생산하고 있습니다. 더불어 수소 운반 및 수소 저장 목적인 튜브트레일러 및 고정식 저장용기에 쓰이는 Type1 수소용 용기와 차량 수소연료 탱크 목적 등으로 쓰이는 Type4의 용기 등의 제품군으로 사업의 영역을 확대해 나가고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품등의 현황(연결기준) (단위 : 백만원)

사업부문	매출 유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)	비고

덕산하이메탈(주)	제품 등	솔더볼 外	반도체 패키징 공정 소재	Aurora™솔더볼	23,206(38.16%)	-

덕산에스지(주)	제품 등	데코 필름 外	전자제품 부품	-	-	주1)

덕산넵코어스(주)	제품 등	항법솔루션 外	정보통신기기	-	12,997(21.37%)	-

DS MYANMAR CO.,LTD.	제품 등	주석합금 外	솔더소재 원재료	-	3,254(5.35%)	-

시리우스홀딩스(주)	컨설팅 등	경영컨설팅	-	-	-	주2)

덕산에테르씨티(주)	제품 등	고압가스용기 外	특수 /수소 가스 운송 , 저장 부품	-	21,474(35.31%)	주3)

기 타	부문간 내부거래 제거 등	(122)(-0.19%)

계	60,809(100%)	-

※ 각 부문별 매출액은 부문 등 간 내부거래를 포함하고 있습니다. 주1) 덕산에스지(주)는 현재 중단 영업으로 표시되었습니다. 주2) 시리우스홀딩스(주)는 2023년 11월 8일에 지분 출자하여 설립되었습니다. 주3) 덕산에테르씨티(주)는 2023년 12월 11일 시리우스홀딩스(주)가 지분 91.88%를 인수하였습니다. 나. 주요 제품등의 가격변동 추이[덕산하이메탈(주)]

덕산하이메탈(주)의 제품은 반도체 공정용 금속 소재 및 화학소재로써, 수요업체의 상황, 제품의 조성, 제품 사이즈, 원자재 가격 등 여러 가지 요인에 따라 제품 가격이 다르게 책정되므로 정확한 가격 변동을 책정할 수 없으나, 통상적으로 매년 가격 변동이 존재하며, 또한 수익성이 상이한 제품의 판매 비중도 상당한 영향을 끼치고 있습니다. 당사는 지속적인 원가절감 활동과 생산성 향상 노력을 통하여 고객사의 단가인하 요구에 대응하고 있습니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] DS MYANMAR CO.,LTD. 주석 제품 가격 산출은 기본적으로 국제시장가격(LME) 환율과 연동하여 월별로 가격이 산정됩니다. 그러나 단발성이나 특정업체로의 판매 시, 판매 가격은 특정 기간(QP)을 기준으로 산정됩니다. [덕산넵코어스(주)] 덕산넵코어스(주)의 제품은 지상무기체계, 정밀유도무기, 항공무기 시스템과 우주발사체 등 다양한 군 무기체계 및 우주환경에서 그 성능 및 안정성이 검증된 PNT 기술과 생산 경험을 기반으로 각종 무기체계에 최적화된 다중 모드 위성항법 수신기, 다중모드 GNSS/INS 통합 항법 시스템, 다중 모드 GNSS 안테나 외에 위성항법에 대한 다양한 형태의 전파 위협에 대응할 수 있는 스마트 재밍 대응 솔루션이 있으며, 방산부문 산업 특성상 제품의 가격 관련 사항은 보안 관계상 기재를 생략합니다.

[시리우스홀딩스(주)] 시리우스홀딩스(주)는 2023년 11월 8일에 경영 자문 및 컨설팅 업을 목적으로 덕산하이메탈에서 지분출자, 설립하였습니다, 이어 2023년 12월 11일에는 시리우스홀딩스(주)가 고압가스용기 제조 및 판매업체인 덕산에테르씨티(주)의 지분을 91.88% 인수하 였습니다. [덕 산에테르씨티 (주)] 덕 산에테르씨티(주)의 제품은 고압가스용기로 시장 상황 및 고객사 동향 , 원자재 가격 변동 , 환율 등을 고려하여 제품별 유동적으로 책정하고 있으나 기본적으로 분기별 자재 단가 계약 변동률 및 시장 상황을 바탕으로 제품 단가를 산정하고 있습니다 .
3. 원재료 및 생산설비

1.원 재료가. 원재료 현황[덕산하이메탈(주)] 덕산하이메탈(주)는 국내 비철금속업체로부터 제품 생산에 필요한 원자재를 공급받고 있으며, 원자재 공급업체는 해외에서 원료를 수입하고 있습니다. 따라서 해외 비철금속 등의 각각의 원자재 가격의 상승에 따라 원자재 구매단가의 변동이 발생되며, 이것이 곧 당사의 원가구조에 영향을 주게 됩니다. 합금성분 및 조성에 따라 단가가 상이하므로, 각 조성 합금의 단가 변동에 따라 원자재 가격 변동이 크게 영향을 받습니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] DS MYANMAR CO.,LTD.의 주요 원재료는 주석제련 원료인 주석-정광 등이 있습니다. [덕산넵코어스(주)] 덕산넵코어스(주)에서 사용하는 주요 원재료에는 IMU, IC, PCB 등 전자 자재류 및 가공 자재류, 케이블 등이 있습니다. 당사와 매입처 간 특수한 관계는 없으며, 수년간의 거래를 통하여 주요 원재료를 안정적으로 공급받고 있습니다.

[덕 산에테르씨티 (주)] 덕 산에테르씨티(주)에서 사용하는 주요 원부자재에는 Seamless Pipe(이음매 없는 파이프 ), Chassis(동력이 없는 차량의 기반 구조물 ), Container Skid(용기를 적재하는 컨테이너 ) 및 Valve Fitting 류가 있습니다 . 가장 큰 비중을 차지하는 Seamless Pipe는 단가 경쟁력을 보유한 중국에서 주로 수입하고 있으며 철강 제품의 원자재 및 Cr-MO 등의 합금원소의 가격 변화에 따라 최종 Seamless Pipe의 단가에 영향을 미치고 있습니다 .

2.생산설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 생산능력과 관련하여 생산제품의 성분, 사이즈, 제품 물질 및 생산장비 등 여러 가지 요인에 따라 생산량이 상이하므로 장비의 대당 생산능력을 정확하게 추정하기는 어렵습니다.

나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원)

구 분	제 26기 1분기	제 25기 1분기	제 25기	비 고

덕산하이메탈(주)	19,459	27,956	70,717

덕산에스지(주)	-	-	-	주1)

덕산넵코어스(주)	10,357	8,530	31,424

DS MYANMAR CO.,LTD.	2,868	13,048	40,019

시리우스홀딩스(주)	-	-	-	주2)

덕산에테르씨티(주)	15,546	-	-	주3)

※ 위 금액은 각사 제조원가 금액 기준입니다.※ 생산실적은 제품 제조원가금액을 기준으로 산정되었습니다.주1) 덕산에스지(주)는 현재 중단 영업으로 생산실적을 미기재하였습니다. 주2) 시리우스홀딩스(주)는 2023년 11월 8일에 지분출자 설립하였으며 경영컨설팅업으로 생산실적을 미기재하였습니다. 주 3) 덕산에테르씨티(주)는 2023년 12월 11일에 덕산하이메탈(주)의 자회사인 시리우스홀딩스(주)가 지분 91.88%를 인수하였으며 제25기 생산실적은 미기재하였습니다.

(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간)

구 분	가동가능시간	실제가동시간	가동률	비 고

덕산하이메탈(주)	41,860	34,592	82.6%

덕산에스지(주)	-	-	-	주1)

덕산넵코어스(주)	79,200	57,024	72.0%

DS MYANMAR CO.,LTD.	131,040	34,944	26.67%

시리우스홀딩스(주)	-	-	-	주2)

덕 산에테르씨티 (주)	30,493	18,734	61.44%

※ 가동가능시간 : 장비대수 * 일평균가동시간 * 기간일수 ※ 2024.01.01~2024.03.31 누적 가동률입니다. 주1) 덕산에스지(주)는 현재 중단 영업으로 표시되어있으므로 가동률을 미기재하였습니다. 주2) 시리우스홀딩스(주)는 경영컨설팅업으로 가동률을 미기재하였습니다. 다. 생산설비의 현황 등[덕산하이메탈(주)] 덕산하이메탈(주)는 울산에 본사 및 생산공장이 같이 있으며, 1공장에서는 솔더볼, 2공장에서는 솔더볼 및 솔더파우더, 플럭스 3공장에서는 솔더페이스트를 생산하고 있습니다. 또한 최근 전방 수요 증가 예상에 따른 MSB 공장 및 생산설비 증설을 하고 있습니다. 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] DS MYANMAR CO.,LTD.의 제련소는 회전로, 전해 정련시설, 합금 생산설비 등을 구비하고 있습니다. 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다. [덕산넵코어스(주)] 덕산넵코업스(주)는 자체 SMT 시설, 코팅/몰딩 설비 등이 있습니다. 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다. [덕 산에테르씨티 (주)] 덕 산에테르씨티(주)는 부산에 본사 및 고압가스 용기 , 수송용 튜브 트레일러 용기 등 제품 생산공장이 있으며 , 전북 부안에는 수소 저장 용기 제품을 생산하는 공장이 있습니다 . 중국 상해 공장에는 본사와 동일한 생산공장 및 용기를 재검사할 수 있는 검사 설비를 갖추고 있습니다 . 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다 . 라. 설비의 신설,매입계획 등[덕산하이메탈(주)] 현재 솔더볼 외 신규 아이템 양산 공급 등에 따라 유동적으로 일부 설비 신설 및 증설 중에 있습니다. 현재 전방 수요 증가 예상에 따른 MSB 공장 및 생산설비를 일부 증설하였습다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] DS MYANMAR CO.,LTD.의 제련소는 시장 상황에 따라 유동적으로 일부 설비의 신설 및 증설을 계획하고 있습니다. [덕산넵코어스(주)] 현재 신규 개발 및 양산 공급 등에 따라 유동적으로 일부 설비 신설 및 증설 중에 있습니다. [덕 산에테르씨티 (주)] 국내외 시장 상황 및 정책에 따라 고압 용기 및 튜브 트레일러 용기 양산 공급 등에 있어 유동적으로 일부 설비 신설 및 증설을 계획하고 있습니다 . 국내는 재검사장을 전북 완주 산단에 추진 중이며 , 중국 상해 공장은 조립장 CAPA 증설을 준비 중입니다 .
5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율 변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 나. 위험관리방식 당사는 선물 거래 집행 시점 기준 가장 최근 주석 가격(LME Tin Cash Settlement Price)을 기준 가격으로 하여 선물 집행 여부를 결정하고 있습니다. 다. 파생거래파생상품은 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치 변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.

(1) 당기말 파생상품 계약 현황

구분	내용	내용

신용파생상품의 명칭	ISDA(장외파생상품거래)	ISDA(장외파생상품거래)

보장매수자, 보장매도자	덕산하이메탈	덕산하이메탈

계약일, 만기일	2022-03-24 / 포지션별 지정 만기일	2022-03-30 / 포지션별 지정 만기일

계약 금액	$8,000,000	$1,000,000

계약 잔액	$8,000,000	$1,000,000

계약환율	-	-

기초자산(준거자산)	주석(LME Tin)	주석(LME Tin)

계약 체결 목적, 계약내용	주석 가격 하락 리스크 헷지	주석 가격 하락 리스크 헷지

수수료, 정산(결제)방법	정산가격에 포함 / 지정만기일 현금 정산	정산가격에 포함 / 지정만기일 현금 정산

(2) 파생상품자산 및 손익(단위 : 천원)

구분	금액

파생금융자산	19,190,225

파생금융부채	-

파생상품거래이익	-

파생상품거래손실	-

파생상품평가이익	-

파생상품평가손실	-
6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 주요계약가. 주요계약 현황

부 문	계약상대방	계약체결시기	계약기간	계약목적	계약금액	계약상의 주요내용

덕산하이메탈(주)	삼성전자(주)	2002년	1년자동연장	-안정된 생산활동-하도급거래질서 확립	-	- 제조위탁물에 대한 발주량 및 납기- Leadtime을 감안한 주문계획

스태츠칩팩코리아	2000년	1년자동연장	-자재거래기본 계약	-	- 자재거래 기본계약- 품질보증협정

AmkorTechnology Korea	2004년	1년자동연장	-공정 거래 및 동반 성장 안정적 공급 및 품질 보증 비밀 유지 계약	-	- 자재공급계약- 공정 거래 및 동반 성장- 비밀 유지 계약

삼성전기(주)	2007년	1년자동연장	-원사업자와 수급사업자간의 권리와 의무 설정	-	- 자재 거래 관련 계약- 비밀유지 계약

SK하이닉스(주)	2002년	1년자동연장	- 품질 보증 및 기본 계약 비밀 유지 및 비윤리행위 근절	-	- 자재거래 기본 계약- 품질보증 협정- 비밀유지 협약

※ 상기 외 계약사항은 당사의 영업기밀에 해당되어 관련내용의 기재를 생략합니다. 2. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요 솔더볼 산업은 금속, 화학, 기계, 전기, 물리 등의 종합기술 과학 분야로서 각 분야의기술이 집약되어야 하는 첨단산업입니다. 당사의 기술연구소는 수입에만 의존하던 첨단 기술의 결정체인 솔더볼 제조기술을 국산화하여 반도체 소재 독립에 일조를 하였으며 지속적으로 솔더볼뿐만이 아닌 반도체 소재분야의 다양한 기술 개발 활동을 통하여 핵심기술 확보에 주력하고 있습니다. 당사는 새로운 신규 아이템의 개발 및 사업의 시너지 창출을 위하여 핵심기술 인력 확대와 기술투자에 더욱 노력하고 있습니다.

나. 연구개발 담당조직

다. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

과 목	제26기 1분기	제25기 1분기	제25기	제24기

연구개발비용 계	900,039	835,724	3,294,139	4,457,319

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	3.88%	4.73%	4.24%	4.45%

※ 상기 연구개발비용은 별도기준입니다.

라. 연구개발 실적

개발기술명	적용제품	성과	기술개발현황	기술개발

100um 이하급 Micro Cored Solder Ball 개발	반도체패키지	신제품 개발	진행 중	독자개발

저융점 Cored Solder Ball 개발	반도체패키지	신제품 개발	진행 중	독자개발

고강도 솔더볼 개발	반도체패키지	신제품 개발	완료	독자개발
6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 당사의 정관 규정은 다음과 같습니다.

가. 배당에 관한 규정

제57조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회 결의로 정한다.다만, 제54조제6항에 따라 재무제표를 이사회에서 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제26기 1분기	제25기	제24기

주당액면가액(원)	200	200	200

(연결)당기순이익(백만원)	7,197	3,326	6,105

(별도)당기순이익(백만원)	3,796	-9,502	-16,879

(연결)주당순이익(원)	155	125	134

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

신종자본증권	1회차	2023.12.11	-	-	타법인증권취득	65,000	-

신종자본증권	2회차	2023.12.22	-	-	타법인증권취득	12,000	-

주1) 신종자본증권의 발행회사는 덕산하이메탈(주)의 종속회사인 시리우스홀딩스(주)입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제26기1분기 (당기)	삼정회계법인	-	-	미정

제25기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	1) 종속기업투자자산에 대한 손상평가2)방산부문 현금창출단위 영업권 및 금속제련부문 현금창출단위 손상평가

제24기(전전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	1) 종속기업투자자산에 대한 손상평가2)방산부문 현금창출단위 영업권 및 금속제련부문 현금창출단위 손상평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제26기(당기)	삼정회계법인	감사 및 검토대상 - 별도/연결재무제표 검토 및 감사-내부회계 감사	290백만원	2,841시간	-	-

제25기(당기)	삼정회계법인	감사 및 검토대상 - 별도/연결재무제표 검토 및 감사-내부회계 감사	270백만원	2,250시간	290백만원	2,440시간

제24기(전기)	삼정회계법인	감사 및 검토대상 - 별도/연결재무제표 검토 및 감사	270백만원	2,250시간	320백만원	2,996시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제26기1분기 (당기)	2024.02.14	법인세 세무조정	2024.01.01 ~ 2024.12.31	10백만원	삼정회계법인

제25기(전기)	2023.02.14	법인세 세무조정	2023.01.01 ~ 2023.12.31	10백만원	삼정회계법인

제24기(전전기)	2022.02.01	법인세 세무조정	2022.01.01 ~ 2022.12.31	9백만원	신우회계법인

라. 회계감사인의 변경 당사는 2022년도(제24기)부터 3년간의 지정감사를 적용받아 지정감사인인 삼정회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. 신규 감사인인 삼정회계법인과의 감사계약기간은 2022년도(제24기)~2024년도(제26기)입니다.

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	-	-	-	-

2	-	-	-	-

3	-	-	-	-
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제- 해당사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	검토의견	지적사항

제26기(당기)(2024년)	삼정회계법인	-	-

제25기(전기)(2023년)	삼정회계법인	우리는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및운영 개념체계」에 근거한 덕산하이메탈 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제24기(전전기)(2022년)	삼정회계법인	우리는 2022년 12 월 31 일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 덕산하이메탈 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

가. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	2	1	-	-

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	이사의 성명

김윤철(출석률 : 100%)	이수훈(출석률 : 100%)	최창열(출석률 : 100%)	김우한(출석률 : 100%)	차명철(출석률 : 83%)	박홍주(출석률 : 100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부

2401	2024.02.13	1. 경영관리 계약, 정보시스템통합지원 계약, 브랜드 사용 계약 갱신의 건	찬성	-	찬성	찬성	-	-

2402	2024.02.16	1. 제25기(2023년) 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

2403	2024.02.16	1. 제25기(2023년) 정기주주총회 개최 및 부의안건 의결의 건	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

2404	2024.02.20	1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

2405	2024.03.08	1. 산업은행 운전자금 대출 연장의 건	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-

2406	2024.03.26	1. 임원퇴직금 지급규정 개정 규정 시행의 건	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 제25기 정기주주총회(2024년3월26일)에서 이수훈 기타비상무이사, 박홍주 사외이사가 신규 선임되었으며 김우한 기타비상무이사는 사내이사에서 사임하고 기타비상무이사로 선임되었습니다. .

다. 사외이사의 활동내역1) 사외이사의 주요 이력 및 인적사항

성명	성별	출생년월	주요경력	최대주주등과의 관계	비고

차명철	남	1946.09	前) 주식회사 대산 대표이사前) 대신산업사 사장	해당사항 없음	제24기 정기주주총회(2024년3월30일) 신규 선임

박홍주	남	1976.01	前) 카카오엔터프라이즈	해당사항 없음	제25기 정기주주총회(2024년 3월26일) 신규 선임

2) 사외이사의 주요 활동내역 (주요 의결사항)

회차	개최일자	의안내용	사외이사 성명

차명철(출석률 : 83%)	박홍주(출석률 : 100%)

찬반여부	찬반여부

2401	2024.02.13	1. 경영관리 계약, 정보시스템통합지원 계약, 브랜드 사용 계약 갱신의 건	-	-

2402	2024.02.16	1. 제25기(2023년) 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건	찬성	-

2403	2024.02.16	1. 제25기(2023년) 정기주주총회 개최 및 부의안건 의결의 건	찬성	-

2404	2024.02.20	1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	-

2405	2024.03.08	1. 산업은행 운전자금 대출 연장의 건	찬성	-

2406	2024.03.26	1. 임원퇴직금 지급규정 개정 규정 시행의 건	찬성	찬성

※ 제25기 정기주주총회(2024년3월26일)에서 박홍주 사외이사가 신규 선임되었습니다.

라. 이사회 내 위원회 당사는 이사회 내의 별도 위원회는 두고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성 이사는 상법 등 관계법령상의 절차를 준수하여 주주총회에서 선임하며, 회사 경영의중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.공시 작성일 기 준 (2024년 3월 31일) 이사의 현황은 아래와 같습니다.

직명	성 명	추천인	주요경력	임기	최대주주와의 관계	회사와의 거래

대표이사/사내이사	김윤철	이사회	- 덕산하이메탈 대표이사- 兼) 덕산넵코어스 감사	3년	특수관계인(임원)	없음

대표이사/사내이사	최창열	이사회	- 덕산하이메탈 대표이사- 前) 덕산하이메탈 이사- 前 ) 덕산네오룩스 전무이사	3년	특수관계인(임원)	없음

의장/기타비상무이사	김우한	이사회	- 서울대학교 화학 박사- 前) LG 화학 상무- 兼) 덕산홀딩스 사내이사- 兼) 덕산에테르씨티 사내이사- 兼) 덕산네오룩스 비상무이사- 兼) 덕산넵코어스 비상무이사	3년	특수관계인(임원)	없음

기타비상무이사	이수훈	이사회	- 고려대학교 국제통상학 석사- 兼) 덕산홀딩스 대표이사- 兼) 덕산에테르씨티 대표이사- 兼) 덕산네오룩스 비상무이사- 兼) 덕산넵코어스 비상무이사	3년	최대주주	없음

사외이사	차명철	이사회	- 건국대학교 정치외교학 졸업- 대신산업사	3년	해당사항 없음	없음

사외이사	박홍주	이사회	- 고려대학교 경영대학 석사- 前) 카카오엔터프라이즈	3년	해당사항 없음	없음

바. 사외이사의 전문성 사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다. 다만, 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다

사. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	사외이사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 이사로서의 의무(지분공시 등)에 대한 내용은 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있음
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 및 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

- 감사의 주요 이력 및 인적사항

성명	성별	출생년월	주요경력	비고

이창현	남	1959.10	- 경상대학교 농공학 학사- 국민건강보험공단	상근감사

※ 2022년 03월 31일 제23기 정기주주총회에서 이창현 감사는 재선임되었습니다. 나. 감사의 독립성 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사의 주요 활동내역 (주요 의결사항)

순번	개최일자	의 안 내 용	가결여부

2401	2024.02.13	1. 경영관리 계약, 정보시스템통합지원 계약, 브랜드 사용 계약 갱신의 건	가결

2402	2024.02.16	1. 제25기(2023년) 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건	가결

2403	2024.02.16	1. 제25기(2023년) 정기주주총회 개최 및 부의안건 의결의 건	가결

2404	2024.02.20	1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결

2405	2024.03.08	1. 산업은행 운전자금 대출 연장의 건	가결

2406	2024.03.26	1. 임원퇴직금 지급규정 개정 규정 시행의 건	가결

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 감사로서의 의무에 대한 내용은 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있음

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무그룹	1	파트너 (2년)	회사경영활동에 대한 감사업무지원

바. 준법지원인 지원조직 당사는 보고서 작성 기준일 현재 준법지원인 및 지원조직은 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	해당사항 없음	해당사항 없음	제25기 정기주주총회 실시

나. 소수주주권 - 해당사항 없습니다. 다.경영권 경쟁 - 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	45,437,002	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	45,437,002	-

-	-	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

덕산홀딩스㈜	최대주주	보통주	15,849,848	34.88	15,849,848	34.88	-

고영희	특수관계자	보통주	1,027,222	2.26	1,027,222	2.26	-

이수훈	임원	보통주	8,628,248	18.99	8,628,248	18.99	-

이수완	관계사임원	보통주	6,708	0.01	6,708	0.01	-

이 호	특수관계자	보통주	188,684	0.42	188,684	0.42	-

김윤철	대표이사	보통주	170,000	0.37	170,000	0.37	-

이창현	임원	보통주	94,634	0.21	94,634	0.21	-

김경원	관계사임원	보통주	70,196	0.15	70,196	0.15	-

추용철	관계사임원	보통주	48,514	0.11	48,514	0.11	-

구본곤	관계사임원	보통주	29,572	0.07	29,572	0.07	-

김창민	관계사임원	보통주	3,270	0.01	3,270	0.01	-

이선우	특수관계자	보통주	146,798	0.32	146,798	0.32	-

이하윤	특수관계자	보통주	146,708	0.32	146,708	0.32	-

계	보통주	26,410,402	58.12	26,410,402	58.12	-

-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주에 관한 사항(법인) - 덕산홀딩스(주) : 당사 최대주주는 덕산홀딩스(주)이며, 그 지분(율)은 15,849,848주 (34.88%)로서 특수관계인을 포함하여 26,410,402(58.12%)입니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

덕산홀딩스(주)	2	이수훈	64.49	-	-	이수훈	64.49

-	-	-	-	-	-

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2013.06.28	이준호	-	-	-	이수훈, 이수완	50.00

2023.10.20	이수훈	50.00	-	-	이수훈, 이수완	50.00

2024.01.29	이수훈	64.49	-	-	이수훈	64.49

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	덕산홀딩스 주식회사

자산총계	133,343

부채총계	25,348

자본총계	107,995

매출액	12,304

영업이익	3,867

당기순이익	3,195

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

① 사업의 내용덕산홀딩스(주)는 2013년 06월 23일에 설립되었으며, 자회사의 주식을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반사업 내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리육성하는 지주사업을 주된 목적으로 하고 있습니다.

(5)최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없습니다.

3. 최대주주 변동현황 - 해당사항 없습니다.

4. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	덕산홀딩스(주)	15,849,848	34.88	-

이수훈	8,628,248	18.99	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소액주주현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	21,177	21,191	99.93	19,026,600	45,437,002	41.87	-

다. 주가 및 주식거래 실적

종류	2023년 10월	2023년 11월	2023년 12월	2024년 1월	2024년 2월	2024년 3월

보통주	주가	최고	7,180	7,520	7,550	8,230	7,700	6,990

최저	5,980	6,060	6,640	6,770	6,500	6,210

평균	6,833	6,971	7,175	7,660	7,086	6,637

거래량	최고(일)	1,562,479	569,651	1,071,107	3,728,616	1,152,717	508,193

최저(일)	174,516	128,828	154,348	110,423	105,419	127,728

월간	7,081,449	6,579,125	5,780,161	12,332,121	6,735,819	4,893,585

※ 최고/최저 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다. ※ 상기 평균주가는 해당 월의 거래금액 합계액을 거래량 합계액으로 나누어 산출하였습니다.

라. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황해당사항 없습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이준호	남	1946.10	명예회장	미등기	상근	명예회장	- 울산대학교 산업경영대학원 석사- 兼) 덕산홀딩스 사내이사- 兼) 덕산에테르씨티 비상무이사	-	-	사내이사	24년10개월	-

이수훈	남	1976.01	회장	기타비상무이사	상근	회장	- 고려대학교 국제통상학 석사- 兼) 덕산홀딩스 대표이사- 兼) 덕산에테르씨티 대표이사- 兼) 덕산네오룩스 비상무이사- 兼) 덕산넵코어스 비상무이사	8,628,248	-	대표이사	17년	2027년 03월 25일

김윤철	남	1958.06	부회장	사내이사	상근	대표이사	- 兼) 덕산넵코어스 감사	170,000	-	계열사 임원	4년11개월	2025년 08월 06일

김우한	남	1977.10	사내이사	기타비상무이사	상근	이사회 의장	- 서울대학교 화학 박사- 前) LG 화학 상무- 兼) 덕산홀딩스 사내이사- 兼) 덕산에테르씨티 사내이사- 兼) 덕산네오룩스 비상무이사- 兼) 덕산넵코어스 비상무이사	-	-	사내이사	5개월	2026년 10월 24일

최창열	남	1970.04	전무	사내이사	상근	대표이사	- 부산대학교 산업공학 졸업- 前) LG 마이크론	-	-	계열사 임원	2년5개월	2026년 10월 24일

차명철	남	1946.09	이사	사외이사	비상근	사외이사	- 건국대학교 정치외교학 졸업- 前) 대신산업사	-	-	계열사 임원	1년	2026년 03월 30일

이창현	남	1959.10	감사	감사	상근	감사	- 경상대학교 농공학 졸업- 前) 국민건강보험공단	94,634	-	계열사 임원	8년	2025년 03월 31일

박홍주	남	1976.01	이사	사외이사	비상근	사외이사	- 고려대학교 경영대학 석사- 前) 카카오엔터프라이즈	-	-	계열사 임원	1개월	2027년 03월 25일

윤광희	남	1977.01	이사	미등기	상근	마케팅팀팀장	- 동의대학교 무역학 졸업
- 前) 스태츠칩팩코리아	-	-	계열사 임원	17년9개월	-

김진규	남	1982.09	이사	미등기	상근	연구소장	- 한국과학기술원 기계항공학 박사
- 前) 삼성전자	-	-	계열사 임원	3년	-

최용식	남	1975.10	이사	미등기	상근	공정혁신팀장	- 서라벌대학교 전기학 졸업
- 前) 동광전기	-	-	계열사 임원	24년8개월	-

이상호	남	1977.01	이사	미등기	상근	품질팀장	- 울산대학교 재료공학 졸업	-	-	계열사 임원	17년9개월	-

손윤상	남	1977.07	이사	미등기	상근	제조팀장	- 신라대학교 신소재화학 석사- 前) 대륙금속	-	-	계열사 임원	16년11개월	-

※ 분기말 이후 현재까지 퇴임한 임원은 제외하였습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

금속소재	남	184	-	35	-	219	6년	2,905	13	-	-	-	-

금속소재	여	15	-	-	-	15	6년 1개월	192	13	-

합 계	199	-	35	-	234	6년	3,097	13	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	6	152	25	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	6	5,000	-

감사	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	162	23	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	156	39	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	3	2	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	3	3	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 개인별 보수지급액 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

※ 개인별 보수지급액 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 개인별 보수지급액 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

※ 개인별 보수지급액 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

및 행사현황>

(단위 : 원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 추OO외 3명 미등기임원 2022년 03월 31일 주1) 보통주 160,000 - - - 80,000 80,000 (2025.03.31 ~ 2027.03.30) 8,880 X - 천OO외 57명 직원 2022년 03월 31일 주1) 보통주 316,400 - 4,000 - 93,400 223,000 (2025.03.31 ~ 2027.03.30) 8,880 X - 이OO 미등기임원 2023년 03월 30일 주1) 보통주 20,000 - - - - 20,000 (2026.03.30 ~ 2028.03.29) 6,315 X - 김OO외 17명 직원 2023년 03월 30일 주1) 보통주 88,000 - 4,000 - 13,000 75,000 (2026.03.30 ~ 2028.03.29) 6,315 X - 주1) 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 방법 중 행사시 이사회 결의에 의함.※ 무상증자로 인하여 8차 부여분 부여수량 및 행사가격이 변동 됨. (무상증자 전 부여수량 총 238,200주, 행사가격 17,767원)※ 8차 부여분은 제 23기 주주총회에서 승인되었습니다. ※ 9차 부여분은 제 24기 주주총회에서 승인되었습니다. ※ 공시서류작성기준일(2024년 3월 31일) 현재 종가 : 6,840 원
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

덕산그룹	2	16	18

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	1	4	5	243,706	-	-	243,706

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	2	2	60	-	-	60

계	1	6	7	243,766	-	-	243,766

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 (단위 : 백만원)

관계	회사명	대여일	목적	대여금액	이율	만기일자	비 고

대주주	덕산홀딩스	2022.05.20	운용자금	1,200	1.35	2024.05.20	-

2023.05.20	운용자금	1,600	4.60	2024.05.20	-

2023.07.27	지분투자	6,000	4.60	2024.07.26	-

※ 상기 대여건은 이사회에서 승인되었습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원)

회사명	매출 등	매입 등

기타수익	기타비용

덕산홀딩스(주)	120,471	646,994

4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 - 본 사항은 연결재무제표 주석 31. 특수관계자 거래'를 참조하시기 바랍니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행 변경사항

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

-	-	-	-

※ 본 보고서 제출일 현재 공시사항에 대한 미이행사항이나 주요내용의 변경사항은 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건- 보고기간 종료일 현재 영업비밀누설 등으로 1건의 소송이 계류중에 있으며 해당 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 해당 소송은 당사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	1	-	백지수표 제공

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 (단위 : 백만원)

제공받는자	지급보증한도	지급보증액	지급보증처

덕산하이메탈	13,200	11,000	기타 특수관계자

라. 채무인수 약정 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무와 약정사항 등(1) 금융기관과 체결되어 있는 약정한도액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 엔화단위: 엔, 달러단위: 미불, 위안화단위 : 위안)

금융기관	약정내용	한도금액

2024. 03. 31	2023. 12. 31

우리은행	상업어음할인	KRW	400,000,000	KRW	400,000,000

하나은행	외상매출채권담보대출	KRW	3,050,000,000	KRW	3,050,000,000

산업은행	운전자금대출	KRW	2,100,000,000	KRW	2,100,000,000

기업은행	KRW	8,000,000,000	KRW	8,000,000,000

우리은행	KRW	6,000,000,000	KRW	6,000,000,000

산업은행	KRW	20,000,000,000	KRW	20,000,000,000

기업은행	KRW	2,000,000,000	KRW	2,000,000,000

우리은행	KRW	800,000,000	KRW	800,000,000

산업은행	KRW	900,000,000	KRW	900,000,000

하나은행(쭝국)	CNY	130,000,000	CNY	40,000,000

산업은행(중국)	CNY	60,000,000	CNY	-

한국투자증권	KRW	10,000,000,000	KRW	10,000,000,000

신한은행	KRW	5,000,000,000	KRW	5,000,000,000

하나은행	Usance 수입 금융약정	KRW	10,000,000,000	KRW	10,000,000,000

하나은행	USD	-	USD	4,000,000

기업은행	USD	4,000,000	USD	4,000,000

신한은행	USD	2,000,000	USD	2,000,000

기업은행	JPY	180,000,000	JPY	180,000,000

산업은행	KRW	360,000,000	KRW	120,000,000

농협은행	시설자금대출	KRW	780,000,000	KRW	780,000,000

우리은행	KRW	845,000,000	KRW	845,000,000

하나은행	KRW	1,300,000,000	KRW	1,300,000,000

계	KRW	71,535,000,000	KRW	71,295,000,000

USD	6,000,000	USD	10,000,000

JPY	180,000,000	JPY	180,000,000

CNY	190,000,000	CNY	40,000,000

(2) 연결회사는 덕산홀딩스(주)로부터 경영자문용역과 브랜드사용계약을 체결하고 있습니다.

(3) 연결회사는 당기말 현재 서울보증보험(주)으로부터 17,793,032천원의 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(4) 당기말 현재 영업비밀 누설 등으로 1건의 소송이 계류 중에 있으며, 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다.

(5) 당기말 현재 우리은행 차입금 60억원 및 하나은행 차입금 50억원에 대해 서는 기타특수관계자의 보증을 제공받고 있습니다.(6) 당기말 현재 덕산네오룩스(주)와 약정한 차입금 1,012억원에 대해 종속회사인 시리우스홀딩스(주)의 주식 등을 담보로 제공하고 있습니다.

(7) 연결회사는 당기말 현재 방위산업공제조합에 대해 33,604,474천원의 채무약정액이 있으며, 32,554,708천원의 보증채무가 있습니다. 이러한 보증채무의 지급보증을 위하여 한국방위산업진흥회에 견질수표 1매(백지수표)를 제공하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	약정금액	보증채무	보증한도잔액

금 액	33,,604,474	32,554,708	1,049,766
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 (1) 회사 또는 회사의 임.직원 제재현황 - 최근 3개년간 제재현황 없습니다. (2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황 - 최근 3개년간 제재현황 없습니다. (3) 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없습니다. 나. 법적위험 변동사항 - 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다. 나. 직접금융 자금의 사용내역(1) 공모자금의 사용내역 : 해당사항 없습니다. (2) 사모자금의 사용내역 : 해당사항 없습니다. 다. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 라. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 - 해당사항 없습니다. 마. 중소기업기준 검토표

바. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2024-03-31 ) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	-	-	-	-	-	( )	-

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-	-

순 매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업손익	-	-	-	-	-	( )	-

계속사업손익	-	-	-	-	-	( )	-

당기순손익	-	-	-	-	-	( )	-

자산총액	-	-	-	-	-	( )	-

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-

유동자산	-	-	-	-	-	-	-

단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-

부채총액	-	-	-	-	-	( )	-

자기자본	-	-	-	-	-	( )	-

자본금	-	-	-	-	-	( )	-

감사인	-	-	-	-	-	-	-

감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-

비 고	-	-	-	-	-	-	-

사. 녹색경영 및 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 아. 기타 조건부자본증권의 전환,채무재조정 사유등의 변동현황 - 해당사항 없습니다. 자. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다. 차. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 - 해당사항 없습니다.

5. 합병등의 사후정보(중요한 자산양수도)

가. 자산양수의 배경 : 사업 다각화 나. 자산양수 대상 자산 : 덕산넵코어스 지분 59.97%

다. 자산양수 일정

구 분	일 자	비고

외부평가계약체결일	2021년 01월 22일	진일회계법인

이사회 결의일	2021년 02월 09일	-

양수도계약 체결일	2021년 02월 09일	-

주요사항보고서 제출일	2021년 02월 09일	-

계약금 지급일	2021년 02월 09일	-

잔금 지급일	2021년 03월 10일	-

주권의 인도일	2021년 03월 10일	-

라. 자산양수가액

구 분	양수가액

덕산넵코어스 지분 59.97%	37,238,803,742원

마. 관련공시일 : 주요사항보고서(최초 :2021년 2월 9일, 정정 후 :2021년 3월 10일)

바. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

덕산넵코어스(주)	매출액	32,827	44,656	30,660	6.60	35,048	21.52	-

영업이익	2,572	4,980	202	92.15	1,383	72.23	-

당기순이익	2,029	3,907	983	51.55	1,239	68.29	-

※ 상기표의 "1차연도"는 2021년, "2차연도"는 2022년 입니다.※ 1차연도 실적은 2021년, 2차연도 실적은 2022년 전체 기간의 금액입니다.

※ 1차년도 예측과 실적의 괴리는 덕산넵코어스(주)의 지분인수 후 인수비용 및 경영관리수수료 등 기타비용 발생 등으로 영업이익 및 당기순이익이 예측치 대비 감소하였습니다.※ 2차년도 예측과 실적의 괴리는 일부 매출의 지연 및 경영관리수수료 등 기타비용 발생으로 매출 및 영업이익, 당기순이익이 예측치 대비 감소하였습니다.

2. 영업양도 (도전볼 사업부 매각)

대상법인	내용

덕산네오룩스(주)	1) 양도대상 : Conductive Particle(도전입자)사업2) 주용내용 : 양도대상 사업부문인 Conductive Particle(도전입자)사업의 유무형자산 등 사업일체 양도3) 양도금액 : 약 210억원4) 양도목적 : 사업영역 포트폴리오 재편5) 양도계약체결일 : 2023. 03. 31
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

덕산에스지㈜	2012.03.05	경기도 시흥시 옥구천동로 194	전자기기용 비산방지데코필름 및 전사필름 제조업	78	의결권의과반수 소유(K-IFRS 1110호)	해당없음 주1)

DS MYANMARCO.,LTD	2019.06.07	Lot No. BL-1, Zone B, Thilawa Special Economic Zone, Myanmar	비철금속 제조 및 판매( Solder paste, Solder powder, 주석합금, 주석괴 제조 및 판매)	45,079	상동	해당(자산총액이 지배회사 자산총액 10%이상)

덕산넵코어스㈜	2012.12.28	대전광역시 유성구 테크노2로 66-6	GPS기술을 원천으로 한 Location Timing 관련 제품 제조업	58,217	상동	상동

시리우스홀딩스(주)	2023.11.02	울산광역시 북구 무룡1로 66	경영 컨설팅업	312,056	상동	상동

덕산에테르씨티(주)	2020.05.04	부산광역시 강서구 녹산산단17로 113	고압 가스용기, 수송용 튜브 트레일러 제조 및 용기 재검사	159,420	상동	상동

주1) 덕산에스지(주)는 현재 중단 영업으로 표시되었습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	2	덕산네오룩스㈜	161511-0176036

덕산테코피아㈜	230111-0120607

비상장	16	덕산산업㈜	181211-0016747

덕산홀딩스㈜	230111-0209972

덕산넵코어스㈜	160111-0337819

덕산에스지㈜	194211-0196809

DS MYANMAR CO.,LTD.	외국법인

㈜덕산퓨처셀	131111-0458842

덕산갈바텍㈜	230111-0216729

티그리스인베스트먼트㈜	110111-5968966

성도DS전자재료 유한공사	외국법인

(주)덕산일렉트라	164711-0110409

Duksan Electera America, Inc.	외국법인

(주)덕산테스틱스	161511-0243455

시리우스홀딩스(주)	230111-0400760

덕산에테르씨티(주)	180111-1287530

남양압력용기기술 유한공사	외국법인

상해천강실업투자 유한공사	외국법인
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

덕산네오룩스(주)	상장	2014.12.30	사업 다각화	21,214	9,105,856	36.67	89,457	-	-	-	9,105,856	36.67	89,457	404,327	35,804

덕산에스지(주)	비상장	2014.04.14	사업 다각화	2,000	169,999	70.83	-	-	-	-	169,999	70.83	-	78	-6

(주)대성뉴텍	비상장	2009.06.12	투자	320	24,000	40.00	-	-	-	-	24,000	40.00	-	21	-

DS MYANMAR Co., Ltd.	비상장	2019.06.21	해외(미얀마)법인 출자	4,418	12,000,000	100.00	14,250	-	-	-	12,000,000	100.00	14,250	45,079	-7,580

덕산넵코어스㈜	비상장	2021.03.10	사업 다각화	37,357	9,650,837	63.24	37,989	-	-	-	9,650,837	63.24	37,989	58,217	-4,602

티그리스투자조합 14호	-	2020.04.22	투자	500	60	43.48	60	-	-	-	60	43.48	60	387	-25

시리우스홀딩스(주)	비상장	2023.11.08	출자	121,200	121,200,000	92.38	102,010	-	-	-	121,200,000	92.38	102,010	312,056	-2,491

합 계	152,150,752	-	243,766	-	-	-	152,150,752	-	243,766	820,164	21,100
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.