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덕산하이메탈 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 25 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 05월 12일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 덕산하이메탈 주식회사
대 표 이 사 : 이 수 훈, 김 윤 철
본 점 소 재 지 : 울산광역시 북구 무룡1로 66(연암동)
(전 화) 052)283-9000
(홈페이지) http://www.dshm.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 전 무 (성 명) 최 창 열
(전 화) 052)283-9000
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 11
II. 사업의 내용 ----------------------- 13
1. 사업의 개요 ----------------------- 14
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 15
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 17
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 20
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 22
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 24
7. 기타 참고사항 ----------------------- 26
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 38
1. 요약재무정보 ----------------------- 38
2. 연결재무제표 ----------------------- 43
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 49
4. 재무제표 ----------------------- 89
5. 재무제표 주석 ----------------------- 94
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 126
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 127
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 127
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 130
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 130
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 138
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 139
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 139
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 140
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 141
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 141
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 143
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 145
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 149
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 153
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 153
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 154
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 158
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 159
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 160
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 160
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 160
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 162
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 162
XII. 상세표 ----------------------- 167
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 167
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 167
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 168
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 168
1. 전문가의 확인 ----------------------- 168
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 168
1. 회사의 개요

당사는 반도체 패키징용 접합 소재인 Solder Ball과 Paste 중심의 R 및 제조, 판매를 주 사업으로 영위중에 있습니다.당사가 신규사업으로 진행중인 미얀마 현지법인 DS MYANMAR 를 2019년 6월 100% 지분투자방식으로 설립한 것은 주석 제련 및 판매를 통해 미얀마의 풍부한 광물자원을 활용, 소재산업 경쟁력 강화를 통해 솔더소재 시장에서 글로벌 경쟁력을 확보하기 위함입니다.사업다각화 목적으로 방위ㆍ우주항공산 전문 기업인 덕산넵코어스의 지분 59.97 %를 2021년 3월 10일에 취득완료 하였습니다. 덕산넵코어스는 항법기술을 보유하고 있으며, 이는 방산 뿐만 아니라 우주항공, 5G, 자율주행 등에 핵심기술로 폭 넓게 활용될것으로 기대하고 있습니다.자세한 사항은 본 보고서 "II. 사업의 내용" 부분을 참조해 주시기 바랍니다.

가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	0	0	0	0	0

비상장	3	0	0	3	2

합계	3	0	0	3	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 덕산하이메탈 주식회사라고 표기합니다. 영문으로는 DUKSAN HI METAL CO.,LTD라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 덕산하이메탈(주)로표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 1999년 5월 6일 설립된 이후 반도체 소재ㆍ부품의 제조 및 판매을 주력으 로 하여 사업을 영위 중에 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 주 소 : 울산광역시 북구 무룡1로 66(연암동)- 전화번호 : 052)283-9000- 홈페이지 : http://www.dshm.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장 상장	2005년 10월 14일	해당없음	해당없음

※ 회사는 2014년 12월 30일을 분할기일로 기존 덕산하이메탈(주)는 존속회사인 덕산하이메탈(주)과 신설회사인 덕산네오룩스(주)로 인적분할되었고, 2015년 2월 6일 코스닥시장에 각각 변경상장 및 재상장하였습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	24기(2022년말)	23기(2021년말)

보통주	발행주식총수	45,437,002	45,437,002	22,718,501

액면금액	200	200	200

자본금	9,087,400,400	9,087,400,400	4,543,700,200

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	9,087,400,400	9,087,400,400	4,543,700,200

주1) 당사는 2019년3월29일 제20기 정기주주총회를 통하여 당사 정관상의 발행 할 주식의 총수를 3천만주에서 8천만주로 변경 하였습니다.(참조 공시: 2019년03월29일 정기주주총회결과)주2) 당사는 2015년3월18일 일반공모 유상증자(현물출자)를 결의하였으며 이에 따라 보통주 5,333,901주를 신주 발행하였습니다.(증자 전 발행주식총 수: 17,384,600주 / 증자 후 발행주식총수: 22,718,501주) - 납입일: 2015년5월15일 / 신주권교부일: 2015년5월27일 / 신주권상장일: 2015년5월28일주3) 당사는 2022년1월17일에 자기주식 1,380,123주를 전부 처분하였습니다주4) 2022년3월30일 무상증자 결정을 통해 보통주 22,718,501주를 신주 발행하였습니다. (증자 전 발행주식총 수: 22,718,501주 / 증자 후 발행주식총수: 45,437,002주)
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	80,000,000	-	80,000,000	주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	45,437,002	-	45,437,002	주2)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	45,437,002	-	45,437,002	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	주3)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	45,437,002	-	45,437,002	주4)

주1) 당사는 2019년3월29일 제20기 정기주주총회를 통하여 당사 정관상의 발행 할 주식의 총수를 3천만주에서 8천만주로 변경 하였습니다.(참조 공시: 2019년3월29일 정기주주총회결과)주2) 당사는 2015년3월18일 일반공모 유상증자(현물출자)를 결의하였으며 이에 따라 보통주 5,333,901주를 신주발행하였습니다.(증자전 발행주식총 수: 17,384,600주 / 증자 후 발행주식총수: 22,718,501주) - 납입일: 2015년5월15일 / 신주권교부일: 2015년5월27일 / 신주권상장일: 2015년5월28일주3) 당사는 2022년1월17일에 자기주식 1,380,123주를 전부 처분하였습니다주4) 2022년3월30일 무상증자 결정을 통해 보통주 22,718,501주를 신주 발행하였습니다. (증자 전 발행주식총 수: 22,718,501주 / 증자 후 발행주식총수: 45,437,002주)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

※ 당사는 2014년12월5일 자사주신탁계약에 체결후 당사는 2014년12월24일까지 덕산하이메탈(주) 보통주식 438,927주를 매수하였으나, 회사의 인적분할(분할기일 : 2014년12월30일)로 분할비율에 따라 덕산하이메탈(주) 259,610주 / 덕산네오룩스(주) 179,316주로 변동되었습니다. (분할단주 1주발 생) 상기 신탁계약에 따른 수탁보유물량 259,610주는 2015년 06월 04일 신탁계약만기에 따라 현물보 유로 전환 되었습니다.※ 기타취득 자기주식은 기초 4,218,241주가 분할비율로 병합되면서 배정받은 수량 2,494,947주와 회 사분할에 따라 발생된 단주 5,690주를 합한 수량에 2021년 02월 04일에 자기주식 처분한 1,380,124 주를 뺀 수량입니다.※ 당사는 2022년1월17일에 자기주식 1,380,123주를 처분하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2021.02.03	2021.02.03	1,380,124	1,380,124	100	2021.02.04

직접 처분	2021.02.03	2021.02.03	1,380,124	1,380,124	100	2022.01.17

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없습니다.

마. 종류주식(명칭) 발행현황- 당사는 보통주 외 종류주식 발행현황이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력당사의 최근 정관 개정일은 2022년 3월 31일 제23기 정기주주총회에서 변경되었습니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 29일	제20기 정기주주총회	신사업 추진 등으로 인한 정관상 사업의 목적 추가	사업의 목적 추가

2022년 03월 31일	제23기 정기주주총회	제8조의 2(주식 등의 전자 등록)- 변경전 : 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록하여야 한다.-변경후 : 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.	비상장사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 단서조항 신설

2022년 03월 31일	제23기 정기주주총회	제12조(주식매수선택권)-변경전: ③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여 대상자는 회사의 설립,경영해외영업 또는 기술 혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 및 상법시행령 제9조 제1항이 정하는 관계회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.-변경후 : ③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여 대상자는 회사의 설립·경영해외영업 또는 기술 혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자 및 상법시행령 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사ㆍ감사 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.	상법 시행령 조항 수정

2022년 03월 31일	제23기 정기주주총회	제48조(감사의 선임)- 변경전 : ① 감사는 주총회에서 선임한다.② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주의 결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 10분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주와 그 특수관계인, 최대주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.- 변경후 : ① 감사는 주총회에서 선임·해임한다.② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주의 결권의 과반수로 하되 발행주식총수 의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주의 결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주의 결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 10분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주(최대주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	감사선임에 관한 조문 정비

2022년 03월 31일	제23기 정기주주총회	제54조(재무제표 등의 작성 등)-변경전 : ② 대표이사는 정기주총회 일의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.③ 감사는 정기주총회 일의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.-변경후 : ② 대표이사는 정기주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.③ 감사는 정기주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표 제출하여야 한다.	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 따른 조문 정비
II. 사업의 내용

당사는 반도체 패키징용 접합 소재인 Solder Ball과 Paste 중심의 R 및 제조, 판매를 주 사업으로 영위중에 있습니다. 반도체의 후공정 접합 공정에 기판과 소자 등을 서로 Soldering(납땜)하는 기술이 점점 발전함과 더불어 집적화, 소형화 추세로 인해 현재 반도체 후공정에서 BGA(Ball Grid Array), CSP(Chip Scale Package) 등의 수요가 증가하고 있습니다.솔더볼 외 신규 아이템으로 Solder Paste 및 CP(Conductive Particle Ball)가 있습니다. 솔더볼의 Powder 형태인 Solder Paste는 Flux와 Powder 형태의 합금을 혼합한 크림 형태의 접합용 소재이며 기판과 디바이스의 접합 및 접촉면의 산화 방지 역활 및 Solder Ball 대체용으로 Bump형성 및 Pre-solder역할을 합니다. Solder Paste 또한 솔더의 한종류이므로 솔더볼과 비슷한 시장환경을 가지고 있습니다.CP는 ACF(Anisotropic Conductive Film)내의 디스플레이 패널과 PCB를 전기적으로 연결 시키는 소재입니다. CP는 ACF의 소재이기에 ACF의 시장 상황에 영향을 받습니다. ACF는 LCD/OLED Panel의 대형화 및 고 해상도화의 경향은 향후에도 지속적으로 시장에서 요구되는 사양으로 각 화소의 구동을 위한 Narrow Pitch전극과 구동 IC의 고밀도 다단자 접속 기술이 요구 되면서 ACF는 미세한 Pitch에 대응가능, 고밀도 실장 작업이 용이하고 고수율의 접속을 만족시키기에 기술은 지속 발전할 것으로 예상됩니다. 즉, 기존 분산 방식의 ACF 제조기술에서 정형화된 Conductive Particle을 Resin내 구현함으로써 사용자의 입장에서 보다 편리한 기술로의 ACF가 진화 되고 있는 상황입니다. CP사업부는 2023년 3월 31일 덕산네오룩스로 양도하는 계약을 체결하였으며, 2023년4월부터 CP사업부는 덕산네오룩스로 양도되었습니다.반도체 접합(Solder) 소재의 주요 원재료인 주석 등의 안정적인 수급을 통하여 원가 경쟁력 및 사업의 지속가능성을 재고하고 해외생산기지를 확보하기 위한 목적으로 현지법인 DS MYANMAR CO.,LTD.를 100% 직접투자 방식으로 2019년 6월 설립하였습니다. DS MYANMAR CO.,LTD.는 동남아의 풍부한 광물자원을 활용, 원재료의 안정적인 수급 및 경쟁력 강화를 통해 솔더 소재 시장에서 글로벌 점유율 확대를 목표로 하고 있습니다.사업다각화 목적으로 방위ㆍ우주항공 산업전문 기업인 덕산넵코어스 주식회사의 지분 59.97%를 2021년 3월 10일에 취득 완료 하였습니다. 덕산넵코어스 주식회사는 항법기술을 보유하고 있으며 이는 방산뿐만 아니라 우주항공, 5G, 자율주행 등에 핵심 기술로 폭 넓게 활용될 것으로 기대하고 있습니다. 이러한 덕산넵코어스의 기술력은 덕산하이메탈의 재도약을 위한 발판으로 활용될 예정입니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용" 의"2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
1. 사업의 개요

당사는 반도체 패키징용 접합 소재인 Solder Ball과 Paste 중심의 R 및 제조, 판매를 주 사업으로 영위중에 있습니다. 반도체의 후공정 접합 공정에 기판과 소자 등을 서로 Soldering(납땜)하는 기술이 점점 발전함과 더불어 집적화, 소형화 추세로 인해 현재 반도체 후공정에서 BGA(Ball Grid Array), CSP(Chip Scale Package) 등의 수요가 증가하고 있습니다.솔더볼 외 신규 아이템으로 Solder Paste 및 CP(Conductive Particle Ball)가 있습니다. 솔더볼의 Powder형태인 Solder Paste는 Flux와 Powder 형태의 합금을 혼합한 크림 형태의 접합용 소재이며 기판과 디바이스의 접합 및 접촉면의 산화 방지 역활 및 Solder Ball 대체용으로 Bump형성 및 Pre-solder역할을 합니다. Solder Paste 또한 솔더의 한 종류이므로 솔더볼과 비슷한 시장환경을 가지고 있습니다.CP는 ACF(Anisotropic Conductive Film)내의 디스플레이 패널과 PCB를 전기적으로 연결 시키는 소재입니다. CP는 ACF의 소재이기에 ACF의 시장 상황에 영향을 받습니다. ACF는 LCDㆍOLED Panel의 대형화 및 고 해상도화의 경향은 향후에도 지속적으로 시장에서 요구되는 사양으로 각 화소의 구동을 위한 Narrow Pitch전극과 구동 IC의 고밀도 다단자 접속 기술이 요구 되면서 ACF는 미세한 Pitch에 대응 가능 할 뿐 아니라, 고밀도 실장 작업이 용이하고 고수율의 접속을 만족시키기에 기술은 지속 발전할 것으로 예상됩니다. 즉, 기존 분산 방식의 ACF 제조기술에서 정형화된 Conductive Particle을 Resin내 구현함으로써 사용자의 입장에서 보다 편리한 기술로의 ACF가 진화하고 있는 상황입니다. CP사업부는 2023년 3월 31일 덕산네오룩스로 양도하는 계약을 체결하였으며, 2023년 4월부터 CP사업부는 덕산네오룩스로 양도되었습니다.반도체 접합(Solder) 소재의 주요 원재료인 주석 등의 안정적인 수급을 통하여 원가 경쟁력 및 사업의 지속가능성을 재고하고 해외생산기지를 확보하기 위한 목적으로 현지법인 DS MYANMAR CO.,LTD.를 100% 직접투자 방식으로 2019년 6월 설립하였습니다. DS MYANMAR CO.,LTD.는 동남아의 풍부한 광물자원을 활용, 원재료의 안정적인 수급 및 경쟁력 강화를 통해 솔더소재 시장에서 글로벌 점유율 확대를목표로 하고 있습니다.사업다각화 목적으로 방위ㆍ우주항공산업 전문 기업인 덕산넵코어스 주식회사의 지분 59.97%를 2021년 3월 10일에 취득 완료 하였습니다. 덕산넵코어스 주식회사는 항법기술을 보유하고 있으며 이는 방산 뿐만 아니라 우주항공, 5G, 자율주행 등에 핵심 기술로 폭 넓게 활용될 것으로 기대하고 있습니다. 이러한 덕산넵코어스의 기술력은 덕산하이메탈의 재도약을 위한 발판으로 활용될 예정입니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품등의 현황(연결기준) (단위 : 백만원)

사업부문	매출 유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)	비고

덕산하이메탈(주)	제품 등	솔더볼/파우더外	반도체 패키징 공정 소재	Aurora™솔더볼	17,651(48%)	-

덕산에스지(주)	제품 등	데코 필름 등	전자제품 부품	-	-	주1)

덕산넵코어스(주)	제품 등	항법솔루션 등	정보통신기기	-	7,093(19%)	-

DS MYANMAR CO.,LTD.	제품 등	주석합금 등	솔더소재 원재료	-	12,117(33%)	-

연결조정	-99
(0%)	주2)

계	36,763(100%)	-

주1) 덕산에스지㈜는 지속적인 매출 부진으로 인하여 관련 영업에 대한 손익은 중단 영업으로 표시되었습니다. 주2) 위 매출액은 내부거래가 제거된 연결 매출금액 기준입니다. ※ CP사업부 양도에 따른 중단영업매출이 반영되었습니다.

나. 주요 제품등의 가격변동 추이[덕산하이메탈(주)]

덕산하이메탈(주)의 제품은 반도체 공정용 금속소재 및 화학소재로써, 수요업체의 상황, 제품의 조성, 제품사이즈, 원자재 가격 등 여러가지 요인에 따라 제품가격이 다르게 책정되므로 정확한 가격변동을 책정할 수 없으나, 통상적으로 매년 가격변동이 존재하며, 또한 수익성이 상이한 제품의 판매비중도 상당한 영향을 끼치고 있습니다. 당사는 지속적인 원가절감 활동과 생산성 향상 노력을 통하여 고객사의 단가인하 요구에 대응하고 있습니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] DS MYANMAR CO.,LTD. 주석제품 가격산출은 기본적으로 국제시장가격(LME) 환율과 연동하여 월별로 가격이 산정됩니다. 그러나 단발성이나 특정업체로의 판매 시, 판매가격은 특정기간(QP)을 기준으로 산정됩니다. [덕산넵코어스(주)] 덕산넵코어스(주)의 제품은 지상무기체계, 정밀유도무기, 항공무기시스템과 우주발사체 등 다양한 군 무기체계 및 우주환경에서 그 성능 및 안정성이 검증된 PNT 기술과 생산 경험을 기반으로 각종 무기체계에 최적화된 다중모드 위성항법수신기, 다중모드 GNSS/INS 통합항법시스템, 다중모드 GNSS 안테나 외에 위성항법에 대한 다양한 형태의 전파 위협에 대응할 수 있는 스마트 재밍대응 솔루션이 있으며, 방산부문 산업 특성상 제품의 가격 관련 사항은 보안 관계상 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비

1.원재료가. 원재료 현황[덕산하이메탈(주)]덕산하이메탈(주)는 국내 비철금속업체로부터 제품생산에 필요한 원자재를 공급받고있으며, 원자재 공급업체는 해외에서 원료를 수입하고 있습니다. 따라서 해외 비철금속 등의 각각의 원자재 가격의 상승에 따라 원자재 구매단가의 변동이 발생되며, 이것이 곧 당사의 원가구조에 영향을 주게 됩니다. 합금성분 및 조성에 따라 단가가 상이하므로, 각 조성합금의 단가변동에 따라 원자재 가격변동이 크게 영향을 받습니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] DS MYANMAR CO.,LTD.의 주요 원재료는 주석제련 원료인 주석-정광 등이 있습니다. [덕산넵코어스(주)] 덕산넵코어스(주)에서 사용하는 주요 원재료에는 IMU, IC, PCB 등 전자자재류 및 가공자재류, 케이블 등이 있습니다. 당사와 매입처간 특수한 관계는 없으며, 수년간의 거래를 통하여 주요 원재료를 안정적으로 공급받고 있습니다.

2.생산설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거생산능력과 관련하여 생산제품의 성분, 사이즈, 제품물질 및 생산장비 등 여러 가지 요인에 따라 생산량이 상이하므로 장비의 대당 생산능력을 정확하게 추정하기는 어렵습니다.

나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원)

구 분	제25기 1분기	제24기 1분기	제24기

덕산하이메탈(주)	27,956	23,142	92,331

덕산에스지(주) 주1)	-	-	-

덕산넵코어스(주) 주2)	8,530	4,845	34,847

DS MYANMAR CO.,LTD.	13,048	7,501	48,456

※ 위 금액은 각사 제조원가 금액 기준입니다.주1) 덕산에스지(주)는 현재 중단 영업으로 표시되었습니다. 주2) 덕산넵코어스(주)는 2021년 3월 10일에 지분 59.97%를 인수하였습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간)

구 분	가동가능시간	실제가동시간	가동율

덕산하이메탈(주)	41,400	23,263	56.2%

덕산에스지(주) 주1)	-	-	-

덕산넵코어스(주)	74,214	62,609	84.3%

DS MYANMAR CO.,LTD. 주2)	-	-	-

※ 가동가능시간 : 장비대수 * 일평균가동시간 * 기간일수 ※ 2023.01.01~2023.03.31 누적 가동률입니다. 주1) 덕산에스지(주)는 현재 중단 영업으로 표시되어있으므로 생산실적 및 가동율 미기재합니다.주2) DS M YANMAR 는 2021년 12월에 들어서야 본격적인 상업운전을 시작한 상태이므로 현재로서는 가동률에 중요한 의미를 부여하기 어려운 상황입니다. 현재 타 제련소들과 같이 가동중단 없이 24시간 연속조업이 가능한 상태이며, 부분적 유지보수시에도 100%에 상당한 가동률을 유지 할 것으로 추정됩니다. 다. 생산설비의 현황 등[덕산하이메탈(주)]덕산하이메탈(주)는 울산에 본사 및 생산공장이 같이 있으며, 1공장에서는 솔더볼, 2공장에서는 솔더볼 및 솔더파우더, 플럭스 3공장에서는 솔더페이스트를 생산하고 있습니다. 또한 최근 전방 수요 증가 예상에 따른 MSB 공장 및 생산설비 증설을 하고 있습니다. 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.]DS MYANMAR CO.,LTD.의 제련소는 회전로, 전해정련시설, 합금생산설비 등을 구비하고 있습니다. 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다.

[덕산넵코어스(주)] 덕산넵코업스(주)는 자체 SMT시설, 코팅/몰딩 설비 등이 있습니다. 세부 장비 기재는 영업상 기밀에 해당되어 기재를 생략합니다. 라. 설비의 신설,매입계획 등[덕산하이메탈(주)]현재 솔더볼 외 신규아이템 양산 공급 등에 따라 유동적으로 일부 설비 신설 및 증설 중에 있습니다. 현재 전방 수요 증가 예상에 따른 MSB 공장 및 생산설비 증설을 하고 있습니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.]DS MYANMAR CO.,LTD.의 제련소는 시장 상황에 따라 유동적으로 일부 설비의 신설 및 증설을 계획하고 있습니다. [덕산넵코어스(주)] 현재 신규 개발 및 양산 공급 등에 따라 유동적으로 일부 설비 신설 및 증설 중에 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 ( 단위 : 천원 )

사업부문	매출유형	품 목	제25기 1분기	제24기	제23기

덕산하이메탈(주)	제품 등	솔더볼外	수 출	13,725,013	74,479,496	48,586,826

내 수	3,926,311	25,767,288	19,424,674

합 계	17,651,324	100,246,784	68,011,500

덕산에스지(주) 주1)	제품 등	데코필름 외	수 출	-	-	-

내 수	-	-	-

합 계	-	-	-

덕산넵코어스(주)	제품 등	항법솔루션 등	수 출	134,744	1,416,506	-

내 수	6,958,630	33,631,668	23,350,842

합 계	7,093,374	35,048,174	23,350,842

DS MYANMAR CO.,LTD.	제품 등	주석합금 등	수 출	206,448	3,429,685	1,360,987

내 수	11,910,853	33,072,250	-

합 계	12,117,301	36,501,935	1,360,987

합 계	수 출	14,066,204	79,325,687	49,947,813

내 수	22,795,794	92,471,206	42,775,516

연결조정 주2)	-98,836	-283,396	-

합 계	36,763,163	171,513,497	92,723,329

주1) 덕산에스지(주)의 손익은 중단영업으로 표시되었습니다. ※ 수출실적은 Local 수출 포함 금액입니다.

주2) 위 매출액은 내부거래가 제거된 연결 매출금액 기준입니다. ※ CP사업부 양도에 따른 중단영업손익이 반영되었습니다.

나. 판매방법 및 조건[덕산하이메탈(주)]덕산하이메탈(주)의 매출은 주로 국내의 삼성전자(주), 하이닉스, 스테츠칩팩코리아, 시그네틱스(주), Amkor Technology Korea와 해외의 삼성전자(주) Suzhou공장, Amkor Assembly Test(Shanghai), 필리핀의 Amkor Technology Philippines, Inc. 등으로 이루어져 있으며 이들 업체의 발주를 받아 국내 및 해외업체에 제품을 판매하고있습니다. 또한 국내영업은 본사 영업팀 및 서울사무소의 직영체제로 고객사와의 영업력을 강화하고 있으며 중국사무소(상해)를 설립하여 지속적인 해외시장 개척을 위해 노력하고 있습니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] 2019년 6월 신규법인 설립 후 현재 비철금속 제조 및 판매(주석합금, 주석괴 제조 및 판매) 등의 제련사업 등을 하고있습니다. [덕산넵코어스(주)]

덕산넵코어스(주)의 매출은 주로 방위산업체계 업체와 정부출연연구소로 이루어져 있으며 이들 업체의 발주 또는 계약을 통하여 제품을 개발납품 및 판매를 하고 있습니다. 주요 판매제품은 항법/항재밍 제품과 기술입니다. 일반적으로 계약 체결 후 착수년도에 착수금을 수령하며 이후 사업 종료시까지 납품시점에 맞추어 납품대 또는 중도금을 수령하는 방식으로 수금이 이루어집니다.

방위산업 이외에 드론시험장 구축 및 안티드론시스템 사업, 위성사업과 같은 SI사업과 분배기류 및 시각동기장비류의 B2G 및 B2B 사업을 계약 및 발주를 통하여 판매하고 있습니다.

다. 판매전략[덕산하이메탈(주)]대만,싱가폴 등 해외 Packaging 업체를 직접 공략하여 수출시장 다변화를 진행하고 있으며, 해외영업 강화를 위해 중국사무소를 설립하여 운영하고 있습니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] 2019년 6월 신규법인 설립 후 현재 비철금속 제조 및 판매(주석합금, 주석괴 제조 및 판매)하고 있습니다.

[덕산넵코어스(주)] 방산사업은 자체 보유기술인 항법과 항재밍 기술을 기반으로 방산 무기체계 적용을 확대하고 있으며, SI사업은 4차산업과 연계된 드론관련 사업과, 정부 각 부처에서 추진하는 주요 시설에 대한 드론방호를 위한 안티드론시스템 구축 사업에 확대 참여를 준비중에 있습니다. 분배기류 및 시각동기장비류는 삼성전자 등의 5G 확대에 따른 제품 판매를 확대하기 위해 다변화 준비 중에 있습니다.

라.수주상황[덕산하이메탈(주)]덕산하이메탈(주)는 거래처 공정라인의 제품재고 및 소요상황에 따라 영업부를 통한 거래처의 발주서를 접수받아 요청한 일자에 제품을 신속하게 공급하고 있으며, 업체별 별도로 수주계약을 체결하지는 않습니다. [DS MYANMAR CO.,LTD.] DS MYANMAR CO.,LTD.는 별도로 수주계약을 체결하지는 않습니다. [덕산넵코어스(주)]

(단위 : 억원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

-	-	-	-	768	-	71	-	697

합 계	-	768	-	71	-	697

※ 각 계약별 수주상황은 회사의 영업기밀에 해당되므로 상세히 기재하지 않았으며, 2023년 3월 말까지 사업을 수행한 계약들을 기준으로 기재하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험 내용당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 나. 위험관리방식당사는 선물 거래 집행 시점 기준 가장 최근 주석 가격(LME Tin Cash Settlement Price)을 기준 가격으로 하여 선물 집행 여부를 결정하고 있습니다. 다. 파생거래파생상품은 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.

(1) 당기말 파생상품 계약 현황

구분	내용	내용

신용파생상품의 명칭	ISDA(장외파생상품거래)	ISDA(장외파생상품거래)

보장매수자, 보장매도자	덕산하이메탈	덕산하이메탈

계약일, 만기일	2022-03-24 / 포지션별 지정 만기일	2022-03-30 / 포지션별 지정 만기일

계약 금액	$8,000,000	$1,000,000

계약 잔액	$7,832,500	$718,250

계약환율	-	-

기초자산(준거자산)	주석(LME Tin)	주석(LME Tin)

계약 체결 목적, 계약내용	주석 가격 하락 리스크 헷지	주석 가격 하락 리스크 헷지

수수료, 정산(결제)방법	정산가격에 포함 / 지정만기일 현금 정산	정산가격에 포함 / 지정만기일 현금 정산

(2) 파생상품자산 및 손익(단위 : 천원)

구분	금액

파생금융자산	589,785

파생금융부채	359,709

파생상품거래이익	77,245

파생상품거래손실	151,182

파생상품평가이익	589,785

파생상품평가손실	359,709
6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 주요계약가. 주요계약 현황

부문	계약상대방	계약체결시 기	계약기간	계약목적	계약금액	계약상의 주요내용

덕산하이메탈(주)	삼성전자(주)	2002년	1년자동연장	-안정된 생산활동-하도급거래질서 확립	-	- 제조위탁물에 대한 발주량 및 납기- Leadtime을 감안한 주문계획

스태츠칩팩코리아	2000년	1년자동연장	-자재거래기본 계약	-	- 자재거래 기본계약- 품질보증협정

AmkorTechnology Korea	2004년	1년자동연장	-공정 거래 및 동반 성장 안정적 공급 및 품질 보증 비밀 유지 계약	-	- 자재공급계약- 공정 거래 및 동반 성장- 비밀 유지 계약

삼성전기(주)	2007년	1년자동연장	-원사업자와 수급사업자간의 권리와 의무 설정	-	- 자재 거래 관련 계약- 비밀유지 계약

SK하이닉스(주)	2002년	1년자동연장	- 품질 보증 및 기본 계약 비밀 유지 및 비윤리행위 근절	-	- 자재거래 기본 계약- 품질보증 협정- 비밀유지 협약

※ 상기 외 계약사항은 당사의 영업기밀에 해당되어 관련내용의 기재를 생략합니다.

2. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요솔더볼 산업은 금속, 화학, 기계, 전기, 물리 등의 종합기술 과학분야로서 각 분야의 기술이 집약되어야 하는 첨단산업입니다. 당사의 기술연구소는 수입에만 의존하던 첨단기술의 결정체인 솔더볼 제조기술을 국산화하여 반도체 소재 독립에 일조를 하였으며 지속적으로 솔더볼 뿐만이 아닌 반도체 소재분야의 다양한 기술개발 활동을 통하여 핵심기술확보에 주력하고 있습니다. 당사는 새로운 신규아이템의 개발 및 사업의 시너지 창출을 위하여 핵심기술 인력 확대와 기술투자에 더욱 노력하고 있습니다.

나. 연구개발 담당조직

다. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원)

과 목	제25기 1분기	제24기 1분기	제24기	제23기	비 고

연구개발비용 계	835,724	775,372	4,457,319	4,105,788	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	4.73%	3.38%	4.45%	6.04%	-

※ 상기 연구개발비용은 별도기준입니다.

라. 연구개발 실적

개발기술명	적용제품	성과	기술개발현황	기술개발

1	100um 이하급 Micro Cored Solder Ball 개발	반도체패키지	신제품 개발	진행 중	독자개발

2	저융점 Cored Solder Ball 개발	반도체패키지	신제품 개발	진행 중	독자개발

3	고강도 솔더볼 개발	반도체패키지	신제품 개발	완료	독자개발

4	Ni-B 도금층을 갖는 도전입자	ACF	신제품 개발	완료	독자개발

5	Ni-N 도금층을 갖는 도전입자	ACF	신제품 개발	진행 중	독자개발

6	고강도 Bead 개발	ACF	신제품 개발	완료	독자개발

7	투명 항균 필름 개발	디스플레이	신제품 개발	진행 중	독자개발

8	하드코팅액 개발	디스플레이	신제품 개발	진행 중	독자개발
6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 당사의 정관 규정은 다음과 같습니다.

가. 배당에 관한 규정

제57조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회 결의로 정한다.다만, 제54조제6항에 따라 재무제표를 이사회에서 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제25 1분기	제24기	제23기

주당액면가액(원)	200	200	200

(연결)당기순이익(백만원)	3,426	6,105	31,734

(별도)당기순이익(백만원)	2,882	-16,879	11,906

(연결)주당순이익(원)	77	113	734

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

-	-	-	-

※연결 주당순이익은 계속사업 주당순이익입니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2014.12.30	-	보통주	12,007,770	200	-	주식감소 (주1)

2015.05.16	유상증자(일반공모)	보통주	5,333,901	200	-	현물출자 (주2)

2022.04.15	무상증자	보통주	22,718,501	200	-	-(주3

주1) 회사 인적분할에 따라 발행주식수 29,392,370주(자본금 5,878,474,000원)에서 12,007,770주가 (자본금 2,401,554,000원) 감소되었습니다. - 분할후 발행주식총수 : 17,384,600주 / 자본금 3,476,920,000원 (액면가 200원)주2) 회사는 2015년 3월 18일 일반공모 유상증자(현물출자)를 결의하였으며 이에 따라 보통주 5,333,901주를 신주발행하였습니다. (증자전 발행주식총 수 : 17,384,600주 / 증자후 발행주식총수 : 22,718,501주) - 납입일 : 2015년 5월 15일 / 신주권교부일 : 2015년 5월 27일 / 신주권상장일 : 2015년 5월 28일 주3) 회사는 2022년03월30일 무상증자 결정을 통해 보통주 22,718,501주를 신주 발행하였습니다. (증자 전 발행주식총 수 : 22,718,501주 / 증자 후 발행주식총수 : 45,437,002주) 나. 미상환 전환사채 발행현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

## 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	주식전환의사유	주식전환의범위	전환가액	주식전환으로인하여 발행할 주식	비고

종류	수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 단기사채 미상환 잔액

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제25기(당기)	삼정회계법인	-	-	-

제24기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	1)종속기업투자자산에 대한 손상평가2)방산부문 현금창출단위 영업권 및 금속제련부문 현금창출단위 손상평가

제23기(전전기)	신우회계법인	적정	해당사항 없음	1) 종속기업투자자산에 대한 손상검사,2) 영업권을 포함하는 현금창출단위의 손상검사

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제25기(당기)	삼정회계법인	감사 및 검토대상 - 별도/연결재무제표 검토 및 감사-내부회계 감사	270백만원	2,250시간	-	-

제24기(전기)	삼정회계법인	감사 및 검토대상 - 별도/연결재무제표 검토 및 감사-내부회계 감사	270백만원	2,250시간	320백만원	2,996시간

제23기(전전기)	신우회계법인	감사 및 검토대상 - 별도/연결재무제표 검토 및 감사	80백만원	1,200시간	80백만원	1,212시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제25기(당기)	-	-	-	-	-

제24기(전기)	-	-	-	-	-

제23기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 회계감사인의 변경-덕산하이메탈당사는 2022년도(제24기)부터 3년간의 지정감사를 적용받아 지정감사인인 삼정회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. 신규 감사인인 삼정회계법인과의 감사계약기간은 2022년도(제24기)~2024년도(제26기)입니다.-덕산넵코어스

변경사업연도	변경 후	변경 전	사유	비고

제12기	삼정회계법인	대주회계법인	「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제12조 및 동법 시행령 제18조에 의해 외부감사인 변경	-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	-	-	-	-

2	-	-	-	-

3	-	-	-	-
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제- 해당사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	검토의견	지적사항

제25기(당기)(2023년)	삼정회계법인	-	-

제24기(전기)(2022년)	삼정회계법인	우리는 2022년 12 월 31 일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 덕산하이메탈 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제23기(전전기)(2021년)	신우회계법인	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이발견되지 아니하였습니다	-

다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

가.사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

3	1	1	1	-

※ 장세인 사외이사는 임기만료로 퇴임하였고, 제24기 정기주주총회(2023년3월30일)에서 차명철 사외이사가 신규선임 되었습니다.

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	이사의 성명

김윤철 (출석률 : 100%)	이수훈 (출석률 : 100%)	장세인(출석률 : 100%)	차명철(출석률 : 100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부

2301	2023.01.27	1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	찬성	찬성	-

2302	2023.02.13	제24기(2022년) 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건	찬성	찬성	찬성	-

2303	2023.02.15	제24기(2022년) 정기주주총회 개최 및 부의안건 의결의 건	찬성	찬성	찬성	-

2304	2023.03.10	운전자금 대출의 건	찬성	찬성	찬성	-

2305	2023.03.31	CP사업부 양도의 건	찬성	찬성	-	찬성

※ 장세인 사외이사는 임기만료로 퇴임하였고, 제24기 정기주주총회(2023년3월30일)에서 차명철 사외이사가 신규선임 되었습니다.

다. 사외이사의 활동내역1) 사외이사의 주요 이력 및 인적사항

성명	성별	출생년월	주요경력	최대주주등과의 관계	비고

장세인	남	1945.11	前) 금양산업(주)전무이사前) (주)에이스 경영고문 前) 갑부산업(주)대표이사	해당사항 없음	임기만료(2023년3월30일)

차명철	남	1946.09	前) 주식회사 대산 대표이사前) 대신산업사 사장	해당사항 없음	제24기 정기주주총회(2023년3월30일) 신규 선임

2) 사외이사의 주요 활동내역 (주요 의결사항)

회차	개최일자	의안내용	사외이사 성명

장세인(출석률 : 100%)	차명철(출석률 : 100%)

찬반여부	찬반여부

2301	2023.01.27	1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성	-

2302	2023.02.13	제24기(2022년) 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건	찬성	-

2303	2023.02.15	제24기(2022년) 정기주주총회 개최 및 부의안건 의결의 건	찬성	-

2304	2023.03.10	운전자금 대출의 건	찬성	-

2305	2023.03.31	CP사업부 양도의 건	-	찬성

※ 장세인 사외이사는 임기만료로 퇴임하였고, 제24기 정기주주총회(2023년3월30일)에서 차명철 사외이사가 신규선임 되었습니다.

라. 이사회 내 위원회당사는 이사회 내의 별도 위원회는 두고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성이사는 상법 등 관계법령상의 절차를 준수하여 주주총회에서 선임하며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.공시 작성일 기준 (2023년 03월 31일) 이사의 현황은 아래와 같습니다.

직명	성 명	추천인	주요경력	임기	최대주주와의 관계	회사와의 거래

대표이사/사내이사	김윤철	이사회	- 前) 덕산하이메탈 재무담당 - 前) 덕산하이메탈 그룹재무담당(부사장) - 兼) 덕산홀딩스(주) 부회장	3년	특수관계인(임원)	없음

대표이사/사내이사	이수훈	이사회	- 고려대 사범대학 졸업- 고려대 국제대학원 국제통상 졸업- 前) 동부일렉트로닉스- 兼) 덕산네오룩스(주) 대표이사	3년	특수관계인(임원)	없음

사외이사	차명철	이사회	- 前) 주식회사 대산 대표이사- 前) 대신산업사 사장	3년	해당사항 없음	없음

바. 사외이사의 전문성사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다. 다만, 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다

사. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	사외이사에 대한 별도의 교육 시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 이사로서의 의무(지분공시 등)에 대한 내용은 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있음
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 및 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

@ 감사의 주요 이력 및 인적사항

성명	성별	출생년월	주요경력	비고

이창현	남	1959.10	- 경상대학교 졸업(1985년)- 前)국민건강보험공단 부장(1989년~2011년)	상근감사

※ 2022년 03월 31일 제23기 정기주주총회에서 이창현 감사는 재선임되었습니다. 나. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사의 주요 활동내역 (주요 의결사항)

순번	개최일자	의 안 내 용	가결여부

2301	2023.01.27	1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건	찬성

2302	2023.02.13	제24기(2022년) 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 승인의 건	찬성

2303	2023.02.15	제24기(2022년) 정기주주총회 개최 및 부의안건 의결의 건	찬성

2304	2023.03.10	운전자금 대출의 건	찬성

2305	2023.03.31	CP사업부 양도의 건	찬성

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 감사로서의 의무에 대한 내용은 필요시 수시로 전달하고 있음

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

운영지원그룹	1	파트너(2년6개월)	회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

바. 준법지원인 지원조직 당사는 상법 제542조 13에 따라 최근 사업연도 말 현재 자산총액 5천억원 미만으로 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	해당사항 없음	해당사항 없음	제24기 정기주주총회 실시

의결권대리행사권유제도 : 제23기 정기주주총회 및 제24기 정기주주총회 실시(전자위임장)

나. 소수주주권 - 해당사항 없습니다. 다.경영권 경쟁 - 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	45,437,002	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	45,437,002	-

-	-	-

※ 2022년3월30일 무상증자 결정을 통해 보통주 22,718,501주를 신주 발행하였습니다. (증자 전 발행주식총 수 : 22,718,501주 / 증자 후 발행주식총수 : 45,437,002주)

바. 주식사무

정관상신주인수권의내용	① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 주권을 코스닥상장 또는 유가증권시장 상장을 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일	12월 31일	정기주주총회	3월 중

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 ~ 1월 31일 까지

주권의 종류	1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000주권(총 8종)

명의개서 대리인	한국예탁결제원

주주의 특전	-	공고게재	당사 홈페이지(http://www.dshm.co.kr)

마. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제 24기
정기주주총회
(2023.3.30)	제1호의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자 : 차명철)제3호의안 : 주식매수선택권 부여 및 승인의 건
제4호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-

제 24기
임주주총회
(2022.8.3)	제1호의안 : 사내이사 연임의 건(후보자 : 김윤철)	원안대로 승인	-

제 23기
정기주주총회
(2022.3.31)	제1호의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 감사 중임의 건(후보자 : 이창현)
제4호의안 : 주식매수선택권 부여 및 승인의 건제5호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제6호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-

제 22기
정기주주총회
(2021.3.26)	제1호의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의건
제2호의안 : 사내이사 중임의 건(후보자 : 이수훈)제3호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제4호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인
원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인	-

제 21기
정기주주총회
(2020.3.20)	제1호의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의건
제2호의안 : 사외이사 선임의 건(후보자 : 장세인)제3호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제4호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-

제 21기
임시주주총회
(2019.8.6)	1호의안 : 사내이사 선임의 건(후보자 : 김윤철)	원안대로 승인	-

제 20기
정기주주총회
(2019.3.29)	제1호의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의건
제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 사내이사 김길연 선임의 건제4호의안 : 감사 이창현 선임(중임)의 건제5호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제6호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-

제 19기
정기주주총회
(2018.3.23)	제1호의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의건
제2호의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명)제3호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제4호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인	-

제 18기
정기주주총회
(2017.3.24)	제1호의안 : 재무제표 및 연결재무제표 승인의건
제2호의안 : 사외이사 선임의 건제3호의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제4호의안 : 감사 보수한도액 승인의 건
제5호의안 : 주식매수선택권 부여의 건 제6호의안 : 주식매수선택권 승인의 건	원안대로 승인
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
원안대로 승인	-
VII. 주주에 관한 사항

1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

덕산홀딩스㈜	최대주주	보통주	15,849,848	34.88	15,849,848	34.88	-

이준호	임원	보통주	7,538,564	16.59	7,538,564	16.59	-

고영희	특수관계자	보통주	1,027,222	2.26	1,027,222	2.26	-

이수훈	대표이사	보통주	1,089,684	2.40	1,089,684	2.40	-

이수완	관계사임원	보통주	6,708	0.01	6,708	0.01	-

이 호	특수관계자	보통주	188,684	0.42	188,684	0.42	-

김윤철	대표이사	보통주	170,000	0.37	170,000	0.37	-

이창현	임원	보통주	94,634	0.21	94,634	0.21	-

김경원	관계사임원	보통주	70,590	0.16	70,590	0.16	-

추용철	임원	보통주	48,514	0.11	48,514	0.11	-

구본곤	관계사임원	보통주	29,572	0.07	29,572	0.07	-

김창민	관계사임원	보통주	3,270	0.01	3,270	0.01	-

이선우	특수관계자	보통주	146,798	0.32	146,798	0.32	-

이하윤	특수관계자	보통주	146,708	0.32	146,708	0.32	-

계	보통주	26,410,796	58.13	26,410,796	58.13	-

-	-	-	-	-	-

2.최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주에 관한 사항(법인) - 덕산홀딩스(주) : 당사 최대주주는 덕산홀딩스(주)이며, 그 지분(율)은 15,849,848주 (34.88%)로서 특수관계인을 포함하여 26,410,796(58.13%)입니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

덕산홀딩스(주)	2	이준호	-	-	-	이수훈	50.0

-	-	-	-	이수완	50.0

2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역- 해당 사항 없습니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	덕산홀딩스 주식회사

자산총계	131,590

부채총계	19,327

자본총계	112,263

매출액	14,346

영업이익	9,104

당기순이익	8,911

※ 2022년12월31일 결산 재무현황입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

① 사업의 내용덕산홀딩스(주)는 2013년 06월 23일에 설립되었으며, 자회사의 주식을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반사업 내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리육성하는 지주사업을 주된 목적으로 하고 있습니다.

(5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없습니다.

3. 최대주주 변동내역

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2015년 05월 15일	덕산홀딩스(주)	12,171,452	53.58%	지분인수 (일반공모 유상증자)	주석 참조

※ 주석(1) 회사는 2015년 3월 18일 일반공모 유상증자(현물출자)를 결의하였으며 이에 따라 보통주 5,333,901주를 신주발행하였습니다. (증자전 발행주식총 수: 17,384,600주 / 증자 후 발행주식총수: 22,718,501주)(2) 납입일: 2015년 5월 15일 신주권교부일: 2015년 5월 27일 신주권상장일: 2015년 5월 28일(3) 일반공모 유상증자(현물출자)에 따라 4,918,485주가 증가함에 따라 덕산홀딩스(주)로 최대주주로 변경됨.(4) 덕산홀딩스(주)의 지분인수 내역 - 인수방법: 일반공모 유상증자(현물출자) 참여 -2015년 3월 18일 - 인수가액: 44,433,593,450원 (4,918,485주 * 9,034원) - 주당 인수금액: 9.034원 (유상증자 신주발행가액임) - 인수주식수: 4,918,485주 - 현물출자 전 덕산홀딩스의 덕산하이메탈 보유주식: 3,006,439주(17.29%) 현물출자 후 덕산홀딩스의 덕산하이메탈 보유주식: 7,924,924주(34.88%)] - 인수자금 조달방법: 현물출자 유상증자 참여 (덕산네오룩스주식 1,936,442주 현물출자) (5) 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인 주식을 합산기재함 (6) 2022년 4월 15일 무상증자로 인하여 소유주식 수가 7,924,924주에서 15,849,848주(34.88%)로 변동

4. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	덕산홀딩스(주)	15,849,848	34.88	-

이준호	7,538,564	16.59	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	18,079	18,095	99.91	16,375,544	45,437,002	36.04	-

다. 주가 및 주식거래 실적

종류	2022년 10월	2022년 11월	2022년 12월	2023년 1월	2023년 2월	2023년 3월

보통주	주가	최고	6,030	5,940	5,430	6,640	6,370	5,510

최저	5,430	5,360	4,555	5,560	5,500	4,565

평균	5,740	5,673	5,244	6,427	5,998	5,311

거래량	최고(일)	255,869	313,731	6,242,716	4,546,895	7,955,766	6,759,031

최저(일)	29,591	34,127	72,112	181,145	148,468	137,098

월간	1,830,941	3,387,425	9,598,157	13,973,709	17,292,457	16,453,068

※ 주가 최고/최저는 일종가기준입니다.※ 상기 평균주가는 해당 월의 거래금액 합계액을 거래량 합계액으로 나누어 산출하였습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이준호	남	1946.10	회장	미등기	상근	회장	- 부산대학교 상대 경제과('72)- 울산대학교 산업경영대학원 석사('94)- 현대중공업('78)-현대정공('82)- 덕산산업 설립('82)- 유하산업 설립('96)- 덕산하이메탈 설립('99)- 덕산네오룩스(주) 대표이사('22.03)- 兼) 덕산홀딩스(주) 대표이사- 兼) 덕산산업(주) 등기이사	7,538,564	-	대표이사	23년
10개월	-

김윤철	남	1958.06	대표
이사	사내이사	상근	부회장	- 덕산하이메탈 재무담당
- 덕산하이메탈 그룹재무담당(부사장)
-兼) 덕산홀딩스㈜ 부회장	170,000	-	사내이사	4년	2025년 08월 06일

이수훈	남	1976.01	대표
이사	사내이사	상근	부회장	- 고려대 사범대학 졸업- 고려대 국제대학원 국제통상 졸업- 동부일렉트로닉스- 兼) 덕산네오룩스㈜ 대표이사 / 덕산에스지(주) /덕산홀딩스(주)/덕산넵코어스(주) 등기이사	1,089,684	-	사내이사	16년	2024년 03월 26일

차명철	남	1946.09	사외
이사	사외이사	비상근	사외이사	- 주식회사 대산 대표이사('93)
- 대신산업사 사장 (`98)	-	-	계열사 임원	0개월	2026년 03월 30일

이창현	남	1959.10	감사	감사	상근	감사	- 경상대학교 졸업('85)
- 국민건강보험공단('11)	94,634	-	계열사 임원	7년	2025년 03월 31일

이금덕	여	1965.08	사장	미등기	상근	사장	- 국민대학교 졸업('88)- 대호산기(주)대표('99)	-	-	계열사 임원	15년	-

추용철	남	1970.07	전무
이사	미등기	상근	영업/개발 본부장	- 울산대 재료공학과 졸업('98)- 울산대 대학원(재료공학과)졸업('11)	48,514	-	계열사 임원	23년10개월	-

최창열	남	1970.04	전무이사	미등기	상근	해외사업장관리	-부산대 산업공학과 졸업('96)-LG 마이크론('05)	-	-	계열사 임원	1년5개월	-

김찬주	남	1970.04	상무이사	미등기	상근	제조	- 금오공업고 졸업('89)
- 캐논코리아('09)	-	-	계열사 임원	12년10개월	-

윤광희	남	1977.01	이사	미등기	상근	마케팅팀팀장	- 동의대학교 졸업(`04.02)
- (유)스태츠칩팩코리아 (`06)	-	-	계열사 임원	16년9개월	-

김진규	남	1982.09	이사	미등기	상근	연구소장	- 부산대학교 졸업(`08.02)
- 한국과학기술원 박사 졸업(`12.08)
- 삼성전자주식회사 (`20.09)	-	-	계열사 임원	2년	-

최용식	남	1975.10	이사	미등기	상근	제조설비그룹마스터	- 서라벌대학교 졸업 (`99.02)
- 성일자동화(`88.08)
- 동광전기 (`94.03)	-	-	계열사 임원	23년8개월	-

이상호	남	1977.01	이사	미등기	상근	품질팀장	-울산대학교 졸업(`04.02)-덕산하이메탈(`06)	-	-	계열사 임원	16년9개월	-

※ 장세인 사외이사는 임기만료로 퇴임하였고, 제24기 정기주주총회(2023년3월30일)에서 차명철 사외이사가 신규선임되었습니다.※ 2023년 01월 01일 김완수 이사 및 김용준 수석자문(미등기임원)은 퇴사하였습니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

금속소재	남	189	0	24	0	213	6년 4개월	3,142	15	-	-	-	-

금속소재	여	12	0	0	0	12	7년 8개월	205	17	-

합 계	201	0	24	0	225	6년 5개월	3,347	15	-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	9	378	42	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	3	5,000	-

감사	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	87	22	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	81	41	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	3	3	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	3	3	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 개인별 보수지급액 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

※ 개인별 보수지급액 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 개인별 보수지급액 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

※ 개인별 보수지급액 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

및 행사현황>

(단위 : 원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 업무집행지시자 등 - - - 계 4 - - ※ 공정가치는 별도주석 19.주식기준보상을 참조해주시기 바랍니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 추OO외 7명 미등기임원 2022년 03월 31일 주1) 보통주 160,000 - - - 40,000 120,000 (2025.03.31 ~ 2027.03.30) 8,880 X - 천OO외 82명 직원 2022년 03월 31일 주1) 보통주 316,400 - 39,000 - 70,000 246,400 (2025.03.31 ~ 2027.03.30) 8,880 X - 이OO 미등기임원 2023년 03월 30일 주1) 보통주 20,000 - - - - 20,000 (2026.03.30 ~ 2028.03.29) 6,315 X - 김OO외 20명 직원 2023년 03월 30일 주1) 보통주 88,000 - - - - 88,000 (2026.03.30 ~ 2028.03.29) 6,315 X - 주1) 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 방법 중 행사시 이사회 결의에 의함.※ 무상증자로 인하여 8차 부여분 부여수량 및 행사가격이 변동됨. (무상증자 전 부여수량 총 238,200주, 행사가격 17,767원)※ 8차 부여분은 제23기 주주총회에서 승인되었습니다.※ 9차 부여분은 제24기 주주총회에서 승인되었습니다.※ 공시서류작성기준일(2023년 03월 31일) 현재 종가: 6,450원
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

덕산그룹	2	11	13

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	1	3	4	141,690	-	-	141,690

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	3	3	960	-	-	960

계	1	6	7	142,650	-	-	142,650

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

관계	회사명	대여일	목적	대여금액	이율	만기일자	비고

대주주	덕산홀딩스	2022.05.20	운용자금	1,200 (백만원)	1.35	2024.05.20	-

2020.05.20	운용자금	1,600 (백만원)	1.34	2023.05.20	-

※ 상기 대여건은 이사회에서 승인되었습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당 사항이 없습니다.

4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 - 본 사항은 연결재무제표 주석 31. 특수관계자 거래'를 참조하시기 바랍니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행 변경사항

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

-	-	-	-

※ 본 보고서 제출일 현재 공시사항에 대한 미이행사항이나 주요내용의 변경사항은 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건- 보고기간 종료일 현재 영업비밀누설 등으로 1건의 소송이 계류중에 있으며 해당 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 해당 소송은 당사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년03월31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	1	-	백지수표 제공

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 (단위 : 백만원)

제공받는자	지급보증한도	지급보증액	지급보증처

덕산하이메탈	7,200	6,000	대표이사

라. 채무인수 약정 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무와 약정사항 등(1) 금융기관과 체결되어 있는 약정한도액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 엔화단위: 엔, 달러단위: 미불)

금융기관	약정내용	한도금액

2023. 03. 31	2022. 12. 31

우리은행	상업어음할인	KRW	-	KRW	400

하나은행	외상매출채권담보대출	KRW	3,000	KRW	3,000

기업은행	Usance 수입금융약정	USD	-	USD	6,200,000

하나은행	USD	15,200,000	USD	9,000,000

우리은행	운전자금대출	KRW	9,000	KRW	9,000

농협은행	KRW	125	KRW	10,124

산업은행	KRW	23,000	KRW	3,000

산업은행	시설자금대출	KRW	240	KRW	240

기업은행	JPY	180,000,000	JPY	180,000,000

우리은행	KRW	845	KRW	845

농협은행	KRW	780	KRW	10,780

계	KRW	36,990	KRW	37,389

USD	15,200,000	USD	15,200,000

JPY	180,000,000	JPY	180,000,000

(2) 연결회사는 덕산홀딩스(주)로부터 경영자문용역과 브랜드사용계약을 체결하고 있습니다.(3) 연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험(주)으로부터 3,830,451천원의 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(4) 연결회사는 우리은행 차입금 60억원에 대해 대표이사의 보증을 제공받고 있습니다.(5) 연결회사는 당분기말 현재 방위산업공제조합에 대해 18,210,748천원의 채무약정액이 있으며, 17,710,295천원의 보증채무가 있습니다. 이러한 보증채무의 지급보증을 위하여 한국방위산업진흥회에 견질수표 1매(백지수표)를 제공하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	약정금액	보증채무	보증한도잔액

금 액	18,210,748	17,710,295	500,453
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 (1) 회사 또는 회사의 임.직원 제재현황 - 최근 3개년간 제재현황 없습니다. (2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황 - 최근 3개년간 제재현황 없습니다. (3) 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없습니다. 나. 법적위험 변동사항 - 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다. 나. 직접금융 자금의 사용내역 (1) 공모자금의 사용내역 : 해당사항 없습니다. (2) 사모자금의 사용내역 : 해당사항 없습니다. 다. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 라. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 - 해당사항 없습니다. 마. 중소기업기준 검토표

바. 외국지주회사의 자회사 현황(기준일 : ) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	-	-	-	-	-	( )	-

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-	-

순 매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업손익	-	-	-	-	-	( )	-

계속사업손익	-	-	-	-	-	( )	-

당기순손익	-	-	-	-	-	( )	-

자산총액	-	-	-	-	-	( )	-

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	( )	-

유동자산	-	-	-	-	-	( )	-

단기금융상품	-	-	-	-	-	( )	-

부채총액	-	-	-	-	-	( )	-

자기자본	-	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-	-

감사인	-	-	-	-	-	-	-

감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-

비 고	-	-	-	-	-	-	-

사. 녹색경영 및 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 아. 기타 조건부자본증권의 전환,채무재조정 사유등의 변동현황 - 해당사항 없습니다. 자. 보호예수 현황 - 해당사항 없음습니다. 차. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 - 해당사항 없음습니다.

5. 합병등의 사후정보(중요한 자산양수도)

가. 자산양수의 배경 : 사업 다각화 나. 자산양수 대상 자산 : 덕산넵코어스 지분 59.97%

다. 자산양수 일정

구 분	일 자	비고

외부평가계약체결일	2021년 01월 22일	진일회계법인

이사회 결의일	2021년 02월 09일	-

양수도계약 체결일	2021년 02월 09일	-

주요사항보고서 제출일	2021년 02월 09일	-

계약금 지급일	2021년 02월 09일	-

잔금 지급일	2021년 03월 10일	-

주권의 인도일	2021년 03월 10일	-

라. 자산양수가액

구 분	양수가액

덕산넵코어스 지분 59.97%	37,238,803,742원

마. 관련공시일 : 주요사항보고서(최초 :2021년 2월 9일, 정정 후 :2021년 3월 10일)

바. 합병등 전후의 재무사항 비교표

합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

덕산넵코어스(주)	매출액	32,827	44,656	30,660	6.60	35,048	21.52	-

영업이익	2,572	4,980	202	92.15	1,383	72.23	-

당기순이익	2,029	3,907	983	51.55	1,239	68.29	-

※ 상기표의 "1차연도"는 2021년, "2차연도"는 2022년 입니다.※ 1차연도 실적은 2021년, 2차연도 실적은 2022년 전체 기간의 금액입니다.

※ 1차년도 예측과 실적의 괴리는 덕산넵코어스(주)의 지분인수 후 인수비용 및 경영관리수수료 등 기타비용 발생 등으로 영업이익 및 당기순이익이 예측치 대비 감소하였습니다.※ 2차년도 예측과 실적의 괴리는 일부 매출의 지연 및 경영관리수수료 등 기타비용 발생으로 매출 및 영업이익, 당기순이익이 예측치 대비 감소하였습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

덕산에스지㈜	2012.03.05	경기도 시흥시 옥구천동로 194	전자기기용 비산방지데코필름 및 전사필름 제조업	84	의결권의과반수 소유(K-IFRS 1110호)	해당없음주1)

DS MYANMAR CO.,LTD.	2019.06.07	Lot No. BL-1, Zone B, Thilawa Special Economic Zone, Myanmar	비철금속 제조 및 판매( Solder paste, Solder powder, 주석합금, 주석괴 제조 및 판매)	43,146	상동	해당(자산총액이 지배회사 자산총액 10%이상)

덕산넵코어스㈜	2012.12.28	대전광역시 유성구 테크노2로 66-6	GPS기술을 원천으로 한 Location Timing 관련 제품 제조업	45,212	상동	해당(자산총액이 지배회사 자산총액 10%이상)

※ 최근 사업연도 말 자산총액은 2022년12월31일 기준입니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	2	덕산네오룩스㈜	161511-0176036

덕산테코피아㈜	230111-0120607

비상장	11	덕산산업㈜	181211-0016747

덕산홀딩스㈜	230111-0209972

덕산넵코어스㈜	160111-0337819

덕산에스지㈜	194211-0196809

DS MYANMAR CO.,LTD.	외국법인

㈜세븐킹에너지	131111-0458842

덕산갈바텍㈜	230111-0216729

티그리스인베스트먼트㈜	110111-5968966

성도DS전자재료 유한공사	외국법인

(주)덕산일렉트라	164711-0110409

Duksan Electera America, Inc.	외국법인
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

덕산네오룩스(주)	상장	2014.12.30	사업 다각화	21,214	9,105,856	36.7	89,457	-	-	-	9,105,856	36.7	89,457	361,538	38,920

덕산에스지(주)	비상장	2014.04.14	사업 다각화	2,000	169,999	70.8	0	-	-	-	169,999	70.8	0	84	-6

(주)대성뉴텍	비상장	2009.06.12	투자	320	24,000	40.0	0	-	-	-	24,000	40.0	0	21	-

DS MYANMAR Co., Ltd.	비상장	2019.06.21	해외(미얀마) 법인 출자	4,418	12,000,000	100.0	14,250	-	-	-	12,000,000	100.0	14,250	43,146	-15,778

덕산넵코어스㈜	비상장	2021.03.10	사업 다각화	37,357	9,650,837	63.2	37,983	-	-	-	9,650,837	63.2	37,983	45,212	1,239

티그리스투자조합10호	-	2020.01.06	투자	900	900	47.6	900	-	-	-	900	47.6	900	1,828	-40

티그리스투자조합14호	-	2020.04.22	투자	500	60	43.5	60	-	-	-	60	43.4	60	393	-25

합 계	30,951,652	-	142,650	-	-	-	30,951,652	-	142,650	452,222	24,309

※ 최근 사업연도 재무현황은 2022년12월31일 기준입니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.