덕산하이메탈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	90,216,813,667	95,601,658,424

현금및현금성자산	51,273,379,851	37,551,874,978

매출채권	20,297,737,800	11,917,733,723

기타유동수취채권	1,712,080,560	1,966,242,264

기타유동자산	125,908,982	69,214,348

기타유동금융자산	0	27,000,000,000

재고자산	16,807,706,474	17,096,593,111

비유동자산	321,972,700,303	302,943,385,073

당기손익-공정가치측정금융자산	38,675,043,772	38,648,390,818

기타비유동수취채권	8,907,901,353	9,050,471,353

종속기업 및 관계기업투자주식	240,100,009,511	220,100,209,511

유형자산	32,628,815,433	32,988,580,498

사용권자산	224,709,093	792,126,348

무형자산	1,436,221,141	1,363,606,545

자산총계	412,189,513,970	398,545,043,497

부채

유동부채	56,683,363,797	51,148,612,287

매입채무	977,947,151	401,877,102

단기차입금	46,000,000,000	43,000,000,000

기타유동금융부채	9,408,549,227	5,462,046,023

기타유동부채	296,867,419	557,002,048

당기법인세부채	0	1,719,594,543

당기손익-공정가치측정금융부채	0	8,092,571

비유동부채	109,353,338,395	107,829,746,527

기타비유동금융부채	773,222,718	1,241,562,222

기타비유동부채	813,129,815	693,833,049

장기차입금	101,200,000,000	101,200,000,000

이연법인세부채	4,597,469,059	3,696,162,486

순확정급여부채	1,969,516,803	998,188,770

부채총계	166,036,702,192	158,978,358,814

자본

자본금	9,087,400,400	9,087,400,400

주식발행초과금	90,201,314,524	90,201,314,524

기타자본구성요소	(55,238,614,379)	(55,238,614,379)

이익잉여금(결손금)	202,102,711,233	195,516,584,138

자본총계	246,152,811,778	239,566,684,683

자본과부채총계	412,189,513,970	398,545,043,497

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,282,549,885	91,169,605,503	25,773,111,238	72,512,223,239

매출원가	25,466,198,765	67,009,104,156	19,420,315,544	52,559,278,875

매출총이익	8,816,351,120	24,160,501,347	6,352,795,694	19,952,944,364

판매비와관리비	4,369,397,027	11,963,192,169	4,687,768,235	11,760,103,614

영업이익(손실)	4,446,954,093	12,197,309,178	1,665,027,459	8,192,840,750

기타수익	321,089,027	432,754,620	(464,472,453)	1,612,825,125

기타비용	(32,236,492)	1,023,032,180	(360,849,496)	1,273,422,882

금융수익	380,611,649	1,915,940,383	1,146,663,013	5,084,042,322

금융비용	1,134,806,199	4,703,926,449	717,694,416	5,542,622,840

법인세비용차감전순이익(손실)	4,046,085,062	8,819,045,552	1,990,373,099	8,073,662,475

법인세비용	133,121,413	2,232,918,457	78,386,550	1,757,102,376

분기순이익(손실)	3,912,963,649	6,586,127,095	1,911,986,549	6,316,560,099

총포괄손익	3,912,963,649	6,586,127,095	1,911,986,549	6,316,560,099

주당이익

1.기본주당손익 (단위 : 원)	86	145	42	139

2.희석주당손익 (단위 : 원)	86	145	42	139

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,087,400,400	90,201,314,524	(55,238,614,379)	166,473,814,021	210,523,914,566

총포괄이익	6,316,560,099	6,316,560,099

분기순이익(손실)	6,316,560,099	6,316,560,099

2024.09.30 (기말자본)	9,087,400,400	90,201,314,524	(55,238,614,379)	172,790,374,120	216,840,474,665

2025.01.01 (기초자본)	9,087,400,400	90,201,314,524	(55,238,614,379)	195,516,584,138	239,566,684,683

총포괄이익	6,586,127,095	6,586,127,095

분기순이익(손실)	6,586,127,095	6,586,127,095

2025.09.30 (기말자본)	9,087,400,400	90,201,314,524	(55,238,614,379)	202,102,711,233	246,152,811,778

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	5,751,821,009	15,955,146,705

영업에서 창출된 현금	8,331,329,231	18,498,642,996

이자의 수취	1,594,782,398	1,796,456,261

이자의 지급	(1,123,084,193)	(962,648,072)

법인세의 납부	(3,051,206,427)	(3,377,304,480)

투자활동현금흐름	5,106,774,008	(5,641,725,550)

단기금융상품의 감소	27,000,000,000	14,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	3,252,958,170

대여금의 감소	56,750,000	0

보증금의 감소	120,370,000	154,409,835

유형자산의 처분	2,336,364	289,805,960

정부보조금의 수령	56,582,000	232,515,000

파생상품금융자산의 처분	0	(9,537,819)

파생상품의 정산	151,590,876	0

단기금융상품의 증가	0	(22,000,000,000)

보증금의 증가	(33,300,000)	(150,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	0

유형자산의 취득	(2,236,355,232)	(1,410,476,696)

무형자산의 취득	(1,400,000)	(1,400,000)

종속기업투자주식의 취득	(19,999,800,000)	0

재무활동현금흐름	2,886,771,150	(1,422,848,949)

차입금의 증가	8,000,000,000	0

차입금의 감소	(5,000,000,000)	(1,335,982,505)

금융 리스부채의 감소	(113,228,850)	(86,866,444)

현금및현금성자산의 증가(감소)	13,745,366,167	8,890,572,206

기초현금및현금성자산	37,551,874,978	29,735,774,825

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,861,294)	(496,398,613)

기말현금및현금성자산	51,273,379,851	38,129,948,418