덕산하이메탈 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 27 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	92,766,520,998	81,962,003,999

현금및현금성자산	30,062,221,149	39,934,520,241

유동매출채권	23,378,506,521	16,872,871,241

기타 유동채권	4,401,784,232	2,102,765,859

기타유동자산	223,971,628	1,773,773,508

유동재고자산	34,700,037,468	21,278,073,150

비유동자산	184,370,922,159	183,491,392,205

비유동 당기손익인식금융자산	19,717,724,422	19,708,855,236

기타 비유동채권	8,943,602,839	8,907,819,258

지분법적용 투자지분	118,090,434,411	118,090,434,411

유형자산	33,803,887,764	33,013,813,497

사용권자산	327,901,108	273,819,988

영업권 이외의 무형자산	1,425,079,741	1,434,357,941

이연법인세자산	2,062,291,874	2,062,291,874

자산총계	277,137,443,157	265,453,396,204

부채

유동부채	158,237,497,662	149,692,622,371

단기매입채무	850,942,026	665,144,080

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	147,200,000,000	137,200,000,000

기타유동금융부채	8,415,014,553	9,084,695,878

기타 유동부채	818,400,162	1,630,888,494

당기법인세부채	631,317,149	1,111,893,919

유동 당기손익인식금융부채	321,823,772	0

비유동부채	2,410,085,539	2,106,316,510

기타비유동금융부채	199,453,476	158,738,787

기타 비유동 부채	685,294,782	825,124,419

비유동 순확정급여부채	1,525,337,281	1,122,453,304

부채총계	160,647,583,201	151,798,938,881

자본

자본총계	116,489,859,956	113,654,457,323

자본금	9,087,400,400	9,087,400,400

주식발행초과금	90,201,314,524	90,201,314,524

기타자본구성요소	(55,238,614,379)	(55,238,614,379)

이익잉여금	72,439,759,411	69,604,356,778

자본과부채총계	277,137,443,157	265,453,396,204

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,632,294,813	42,632,294,813	26,161,269,105	26,161,269,105

매출원가	34,461,257,314	34,461,257,314	19,198,229,594	19,198,229,594

매출총이익	8,171,037,499	8,171,037,499	6,963,039,511	6,963,039,511

판매비와관리비	5,888,269,378	5,888,269,378	3,867,767,652	3,867,767,652

영업이익(손실)	2,282,768,121	2,282,768,121	3,095,271,859	3,095,271,859

영업외수익	1,132,869,672	1,132,869,672	143,353,512	143,353,512

영업외비용	102,024,886	102,024,886	222,493,905	222,493,905

금융수익	1,753,273,607	1,753,273,607	1,138,768,371	1,138,768,371

금융원가	2,231,483,881	2,231,483,881	1,798,105,962	1,798,105,962

법인세비용차감전순이익(손실)	2,835,402,633	2,835,402,633	2,356,793,875	2,356,793,875

법인세비용(수익)	0	0	51,628,120	51,628,120

당기순이익(손실)	2,835,402,633	2,835,402,633	2,305,165,755	2,305,165,755

총포괄손익	2,835,402,633	2,835,402,633	2,305,165,755	2,305,165,755

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62	51	51

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62	51	51

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	9,087,400,400	90,201,314,524	(55,238,614,379)	195,516,584,138	239,566,684,683

포괄손익	2,305,165,755	2,305,165,755

당기순이익(손실)	2,305,165,755	2,305,165,755

2025.03.31 (기말자본)	9,087,400,400	90,201,314,524	(55,238,614,379)	197,821,749,893	241,871,850,438

2026.01.01 (기초자본)	9,087,400,400	90,201,314,524	(55,238,614,379)	69,604,356,778	113,654,457,323

포괄손익	2,835,402,633	2,835,402,633

당기순이익(손실)	2,835,402,633	2,835,402,633

2026.03.31 (기말자본)	9,087,400,400	90,201,314,524	(55,238,614,379)	72,439,759,411	116,489,859,956

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(18,926,419,096)	(864,751,496)

영업에서 창출된 현금흐름	(18,319,712,497)	(19,295,500)

이자수취	194,726,449	344,126,788

이자지급(영업)	(320,856,278)	(406,013,374)

법인세환급(납부)	(480,576,770)	(783,569,410)

투자활동현금흐름	(1,218,771,766)	(371,454,866)

투자활동으로부터의 현금유입	26,500,000	53,986,364

임차보증금의 감소	14,000,000	0

유형자산의 처분	0	2,336,364

정부보조금의 수취	0	51,650,000

대여금의 감소	12,500,000	0

투자활동으로부터의 현금유출	(1,245,271,766)	(425,441,230)

임차보증금의 증가	(1,000,000)	(300,000)

유형자산의 취득	(1,238,571,766)	(496,922,963)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(5,700,000)	(1,400,000)

파생상품자산의 감소(증가)	0	73,181,733

재무활동현금흐름	9,963,184,796	(38,015,224)

재무활동으로부터의 현금유입	10,000,000,000	0

단기차입금의 증가	10,000,000,000	0

재무활동으로부터의 현금유출	(36,815,204)	(38,015,224)

리스부채의 지급	(36,815,204)	(38,015,224)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	309,706,974	217,481,402

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,872,299,092)	(1,056,740,184)

기초현금및현금성자산	39,934,520,241	37,551,874,978

기말현금및현금성자산	30,062,221,149	36,495,134,794