덕산하이메탈 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

Ⅰ.비유동자산	116,673,562,192	130,438,851,128	102,113,588,510

(1)장기금융자산	1,112,621,718	941,983,832	678,831,822

(2)장기매도가능금융자산	2,462,677,471	2,242,183,609	11,445,885,247

(3)기타비유동수취채권	373,519,135	311,419,135	3,805,069,135

(4)기타비유동자산	258,766,947	358,854,943

(5)관계기업투자	72,491,728,363	72,436,000,217	23,297,012,848

(6)종속기업투자	12,531,257,468	25,106,000,767	32,544,058,470

(7)유형자산	23,331,116,241	23,586,452,722	27,551,125,534

(8)투자부동산	2,698,561,352	2,756,803,682

(9)무형자산	1,413,313,497	2,699,152,221	2,791,605,454

Ⅱ.유동자산	66,218,259,114	60,692,535,828	75,571,914,025

(1)현금및현금성자산	27,782,859,736	30,804,569,885	57,184,390,066

(2)기타유동금융자산	6,500,000,000	4,805,613,751

(3)매출채권	5,421,684,877	5,306,267,946	7,319,017,766

(4)기타유동수취채권	21,085,911,642	19,610,139,467	942,251,919

(5)기타유동자산	569,762,815	193,188,022	763,238,344

(7)재고자산	4,858,040,044	4,778,370,508	4,557,402,179

자산총계	182,891,821,306	191,131,386,956	177,685,502,535

자본

Ⅰ.납입자본	99,288,714,924	99,288,714,924	48,356,132,914

(1)자본금	4,543,700,200	4,543,700,200	3,476,920,000

(2)주식발행초과금	94,745,014,724	94,745,014,724	44,879,212,914

Ⅱ.기타자본구성요소	(93,466,093,948)	(94,010,418,148)	(94,282,588,455)

(1)기타포괄손익누계액	(366,029,373)	(577,583,507)	(549,818,685)

(2)기타자본	(93,100,064,575)	(93,432,834,641)	(93,732,769,770)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	167,709,853,211	176,214,665,406	185,709,392,468

자본총계	173,532,474,187	181,492,962,182	139,782,936,927

부채

Ⅰ.비유동부채	4,131,924,291	2,832,899,205	2,056,376,987

(1)순확정급여부채	1,700,587,796	474,052,405	248,683,445

(2)기타비유동금융부채	1,088,090,162	1,080,762,279	372,887,505

(3)기타비유동부채	208,562,072	182,692,841	219,963,385

(4)이연법인세부채	1,134,684,261	1,095,391,680	1,214,842,652

Ⅱ.유동부채	5,227,422,828	6,805,525,569	35,846,188,621

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,238,589,265	812,361,089	1,112,852,682

1.매입채무	1,238,589,265	812,361,089	1,112,852,682

(2)단기차입금	1,580,005,440	1,417,190,580	1,341,564,120

(3)기타유동금융부채	1,613,396,338	3,055,232,574	32,497,648,819

(4)기타유동부채	24,202,624	248,341,378	36,338,539

(5)당기법인세부채	771,229,161	1,272,399,948	857,784,461

부채총계	9,359,347,119	9,638,424,774	37,902,565,608

자본과 부채총계	182,891,821,306	191,131,386,956	177,685,502,535

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	11,714,202,138	31,929,457,150	12,570,348,434	37,398,754,426	51,429,078,301	53,411,323,432

Ⅱ.매출원가	8,352,802,540	22,220,707,518	7,622,790,349	24,276,747,075	31,769,430,728	35,497,435,285

Ⅲ.매출총이익	3,361,399,598	9,708,749,632	4,947,558,085	13,122,007,351	19,659,647,573	17,913,888,147

Ⅳ.판매비와관리비	2,159,020,387	5,527,453,329	2,406,809,332	7,328,792,055	10,088,642,231	9,298,841,903

Ⅴ.영업이익(손실)	1,202,379,211	4,181,296,303	2,540,748,753	5,793,215,296	9,571,005,342	8,615,046,244

Ⅵ.기타이익	285,510,171	604,139,371	362,781,967	925,035,223	997,793,227	619,578,268

Ⅶ.기타손실	231,469,764	13,165,822,910	(8,953,423)	548,595,282	19,152,443,433	1,284,424,150

Ⅷ.금융수익	96,149,230	1,082,531,213	442,075,198	1,276,236,568	1,432,054,582	2,512,762,109

Ⅸ.금융비용	279,104,662	494,745,451	119,735,728	133,904,518	105,103,692	183,667,399

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,073,464,186	(7,792,601,474)	3,234,823,613	7,311,987,287	(7,256,693,974)	10,279,295,072

XI.법인세비용	712,210,721	229,391,092	838,017,366	1,984,349,666	1,023,976,145

XⅡ.계속영업당기순이익(손실)	1,073,464,186	(8,504,812,195)	3,005,432,521	6,473,969,921	(9,241,043,640)	9,255,318,927

XⅢ.중단영업당기순이익(손실)	33,706,073,967

XIV.당기순이익(손실)	1,073,464,186	(8,504,812,195)	3,005,432,521	6,473,969,921	(9,241,043,640)	42,961,392,894

XV.기타포괄손익	(133,361,786)	211,554,134	(193,959,866)	(26,551,220)	(281,448,244)	380,007,329

XVI.총포괄손익	940,102,400	(8,293,258,061)	2,811,472,655	6,447,418,701	(9,522,491,884)	43,341,400,223

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(1,709)	85	174	(513)	1,721

1.계속영업기본주당이익(손실)	(1,709)	85	174	(513)	371

2.중단영업기본주당이익(손실)	1,350

(2)희석주당이익(손실)	(1,709)	85	174	(513)	1,721

자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,878,474,000	75,877,870,718	(924,185,610)	(8,531,162,748)	142,742,359,170	215,043,355,530

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	42,961,392,894	42,961,392,894

2.기타포괄손익	374,366,925	5,640,404	380,007,329

3.총포괄손익	374,366,925	42,967,033,298	43,341,400,223

(3)주식보상비용	1,509,487,342	1,509,487,342

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	374,366,925	374,366,925

(7)순확정급여의재측정요소	5,640,404	5,640,404

(8)자기주식 취득	(5,204,801,050)	(5,204,801,050)

(9)유상증자

(10)분할로 인한 변동	(2,401,554,000)	(30,998,657,804)	(81,506,293,314)	(114,906,505,118)

(11)소유주와의 거래 총액	(2,401,554,000)	(30,998,657,804)	(85,201,607,022)	(118,601,818,826)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	3,476,920,000	44,879,212,914	(549,818,685)	(93,732,769,770)	185,709,392,468	139,782,936,927

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,476,920,000	44,879,212,914	(549,818,685)	(93,732,769,770)	185,709,392,468	139,782,936,927

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(9,241,043,640)	(9,241,043,640)

2.기타포괄손익	(27,764,822)	(253,683,422)	(281,448,244)

3.총포괄손익	(27,764,822)	(9,494,727,062)	(9,522,491,884)

(3)주식보상비용	350,981,789	350,981,789

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(27,764,822)	(27,764,822)

(7)순확정급여의재측정요소	(253,683,422)	(253,683,422)

(8)자기주식 취득	(51,046,660)	(51,046,660)

(9)유상증자	1,066,780,200	49,865,801,810	50,932,582,010

(10)분할로 인한 변동

(11)소유주와의 거래 총액	1,066,780,200	49,865,801,810	299,935,129	51,232,517,139

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	4,543,700,200	94,745,014,724	(577,583,507)	(93,432,834,641)	176,214,665,406	181,492,962,182

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,476,920,000	44,879,212,914	(549,818,685)	(93,732,769,770)	185,709,392,468	139,782,936,927

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	6,473,969,921	6,473,969,921

2.기타포괄손익	(26,551,220)	(26,551,220)	(26,551,220)

3.총포괄손익	(26,551,220)	6,447,418,701	6,447,418,701

(3)주식보상비용	480,897,398	480,897,398

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(26,551,220)	(26,551,220)

(7)순확정급여의재측정요소

(8)자기주식 취득	(51,046,660)	(51,046,660)

(9)유상증자

(10)분할로 인한 변동

(11)소유주와의 거래 총액	429,850,738	429,850,738

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	4,543,700,200	94,745,014,724	576,369,905	93,302,919,032	192,183,362,393	197,592,788,380

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,543,700,200	94,745,014,724	(577,583,507)	(93,432,834,641)	176,214,665,406	181,492,962,182

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	(8,504,812,195)	(8,504,812,195)

2.기타포괄손익	211,554,134	211,554,134	211,554,134

3.총포괄손익	211,554,134	(8,293,258,061)	(8,293,258,061)

(3)주식보상비용	332,770,066	332,770,066

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	211,554,134	211,554,134

(7)순확정급여의재측정요소

(8)자기주식 취득

(9)유상증자

(10)분할로 인한 변동

(11)소유주와의 거래 총액	332,770,066	59,810,095

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	4,543,700,200	94,745,014,724	366,029,373	93,100,064,575	167,709,853,211	173,532,474,187

현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,106,357,528	10,989,682,598	15,835,462,134	17,436,996,535

(1)영업활동현금유입의 분류

1.영업활동으로 인한 기타현금유입	5,726,957,921	11,883,213,993	16,914,796,065	18,267,945,893

(2)이자수취	658,430,823	470,795,603	559,678,102	1,679,602,908

(3)이자지급	(23,246,361)	(22,354,087)	(29,209,720)	(34,687,213)

(4)법인세납부(환급)	(1,255,784,855)	(1,341,972,911)	(1,609,802,313)	(2,475,865,053)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,293,709,646)	(21,727,359,042)	(12,186,904,160)	32,311,786,502

(1)기타수취채권의 감소	3,364,900,000	7,767,400,000	7,753,000,000	50,000,000

(2)단기금융상품의 감소

(3)기타유동금융자산의 처분	44,839,416,552	4,839,416,552	151,723,079,531

(4)기타유동수취채권의 감소

(5)기타비유동수취채권(대여금및보증금)의 감소	4,032,900,000	198,650,000	2,424,500,000

(6)유형자산의 처분	20,179,909	1,428,814,786	38,340,909	9,963,000

무형자산의 처분	833,333,320

(7)기타유동부채의증가

(8)장기금융자산의 감소	237,015,034	6,851,568

(9)매도가능증권의 처분	3,819,449,563	60,000

(10)기타비유동금융부채의 증가

(11)관계기업에대한투자주식의처분

(12)정부보조금의 수취	146,222,639	66,065,589

(13)기타유동금융자산의 취득	(6,500,000,000)	(55,033,802,801)	(33,802,801)	(102,348,152,550)

(14)단기금융상품의 증가

(15)기타수취채권의증가	(4,367,900,000)	(15,903,000,000)	(22,353,000,000)	(700,000,000)

(16)기타유동채권의 증가

(17)장기금융자산의 증가	(170,637,886)	(169,857,829)	(263,152,010)	(259,025,836)

(18)매도가능금융자산의 취득	(3,733,901,200)	(9,000,000,000)

(19)기타비유동수취채권의 증가	(4,095,000,000)	(1,105,000,000)	(55,000,000)	(2,287,593,000)

(20)유형자산의 취득	(1,493,233,352)	(2,623,804,894)	(2,464,431,017)	(5,333,023,938)

(21)무형자산의 취득	(3,800,000)	(1,000,000,000)	(34,026,294)

(22)관계기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)

(23)종속기업투자의 취득	(164,599,890)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(30,395,486,660)	(30,401,659,200)	(4,905,313,990)

(1)기타비유동금융부채의 증가	300,000,000

(2)단기차입금의 증가

(3)단기차입금의 상환

(4)자기주식 취득	(51,046,660)	(51,046,660)	(5,204,801,050)

(5)기타비유동금융부채의증가

(6)분할미지급금의 지급등	(30,344,440,000)	(30,344,440,000)	(512,940)

(7)주식의 발행	(6,172,540)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,187,352,118)	(41,133,163,104)	(26,753,101,226)	44,843,469,047

Ⅴ.기초현금및현금성자산	30,804,569,885	57,184,390,066	57,184,390,066	11,685,933,686

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	165,641,969	423,063,709	373,281,045	654,987,333

Ⅶ.기말현금및현금성자산	27,782,859,736	16,474,290,671	30,804,569,885	57,184,390,066