해성옵틱스 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2019.06.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	74,030,395,366	64,948,000,314

1. 현금및현금성자산	21,382,122,775	10,711,409,474

2. 단기금융상품	2,316,000,000	2,636,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	21,411,435,874	23,041,935,246

4. 재고자산	24,559,009,390	25,052,284,131

5. 기타유동자산	4,323,049,857	3,419,886,516

6. 당기법인세자산	38,777,470	86,484,947

비유동자산	130,786,711,476	131,018,108,679

1. 기타금융자산	3,650,493,819	3,202,323,634

3. 유형자산	124,319,200,900	124,687,864,619

4. 무형자산	2,716,816,709	3,017,660,702

1. 기타금융자산	100,200,048	110,259,724

자산총계	204,817,106,842	195,966,108,993

부채

유동부채	116,353,158,699	133,813,772,868

1. 매입채무 및 기타채무	65,630,904,912	64,270,748,320

2. 단기차입금 등	41,029,301,854	47,648,753,010

3. 파생상품부채	442,796,000	2,793,700,000

4. 전환사채	3,695,098,990	17,570,363,381

5. 금융보증부채	6,288,279	7,503,628

6. 당기법인세부채	412,855,584

7. 이연수익	370,934,475	16,974,976

8. 기타유동부채	4,764,978,605	1,505,729,553

비유동부채	10,030,658,560	14,876,306,140

1. 장기차입금	8,307,315,038	13,227,269,576

2. 기타비유동금융부채	58,949,268	12,950,000

3. 금융보증부채	15,763,769	17,483,732

4. 순확정급여부채	1,648,630,485	1,618,602,832

부채총계	126,383,817,259	148,690,079,008

자본

지배기업의 소유주지분	78,135,460,949	46,922,327,151

1. 자본금	15,493,750,000	8,337,500,000

2. 기타불입자본	47,464,568,021	30,034,846,226

3. 이익잉여금	12,068,969,091	5,895,442,640

4. 기타자본구성요소	3,108,173,837	2,654,538,285

비지배지분	297,828,634	353,702,834

자본총계	78,433,289,583	47,276,029,985

자본과부채총계	204,817,106,842	195,966,108,993

연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	93,403,635,143	193,680,002,299	49,243,996,043	94,212,951,170

II. 매출원가	83,083,832,147	176,610,901,817	50,980,285,801	93,633,772,675

III. 매출총이익	10,319,802,996	17,069,100,482	(1,736,289,758)	579,178,495

IV. 판매비와관리비	7,834,578,962	11,027,857,627	1,880,134,440	4,663,144,992

판매비	338,345,581	665,100,560	32,439,700	200,497,840

관리비	7,496,233,381	10,362,757,067	1,847,694,740	4,462,647,152

V. 영업이익(손실)	2,485,224,034	6,041,242,855	(3,616,424,198)	(4,083,966,497)

금융수익	1,174,215,411	2,590,268,959	1,124,541,556	2,304,963,249

금융비용	977,635,752	2,568,304,615	4,012,143,164	6,290,531,287

기타수익	1,398,287,666	3,121,366,436	5,787,647,945	8,793,834,525

기타비용	1,730,365,566	2,454,303,313	2,423,358,956	3,990,242,527

지분법투자손실	415,405,238	668,993,152

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	2,349,725,793	6,730,270,322	(3,555,142,055)	(3,934,935,689)

Ⅶ. 법인세비용	6,239,323	453,147,402	156,376,558	(244,504,866)

반기순이익(손실)	2,343,486,470	6,277,122,920	(3,398,765,497)	(4,179,440,555)

Ⅸ. 기타포괄손익	(876,296,749)	294,164,883	450,390,504	591,459,989

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(155,347,726)	(204,449,576)	(6,963,457)	113,640,136

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	130,776,302	235,397,340	(142,400,860)	(101,714,900)

기타포괄손익 법인세효과	5,405,713	(6,808,508)	32,860,149	(2,623,552)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이	(857,131,038)	270,025,627	566,894,672	582,158,305

X. 당기총포괄손익	1,467,189,721	6,571,287,803	(2,948,374,993)	(3,587,980,566)

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,327,481,804	6,332,997,120	(3,418,699,248)	(4,212,244,028)

비지배지분	16,004,665	(55,874,200)	19,933,751	32,803,473

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,451,185,055	6,627,162,003	(2,968,308,744)	(3,620,784,039)

비지배지분	16,004,665	(55,874,200)	19,933,751	32,803,473

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	82	285	(205)	(253)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	82	285	(205)	(253)

연결 자본변동표
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	719,589,050	206,319,742	31,474,024,326	14,876,000,313	1,852,986,802	48,203,011,441	397,119,664	55,498,453,005

총포괄손익

반기순이익(손실)	(4,212,244,028)	(4,212,244,028)	32,803,473	(4,179,440,555)

확정급여제도의 재측정요소	88,639,306	88,639,306	88,639,306

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손실	(79,337,622)	(79,337,622)	(79,337,622)

해외사업환산손익	582,158,305	582,158,305	582,158,305

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

2018.06.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	10,752,395,591	2,355,807,485	51,480,549,302	429,923,137	51,910,472,439

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	5,895,442,640	2,654,538,285	46,922,327,151	353,702,834	47,276,029,985

총포괄손익

반기순이익(손실)	6,332,997,120	6,332,997,120	(55,874,200)	6,277,122,920

확정급여제도의 재측정요소	(159,470,669)	(159,470,669)	(159,470,669)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손실	183,609,925	183,609,925	183,609,925

해외사업환산손익	270,025,627	270,025,627	270,025,627

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	7,156,250,000	17,429,721,795	17,429,721,795	24,585,971,795	24,585,971,795

2019.06.30 (기말자본)	15,493,750,000	47,577,799,376	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,464,568,021	12,068,969,091	3,108,173,837	78,135,460,949	297,828,634	78,433,289,583

연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	17,896,553,184	(3,149,546,134)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	19,756,573,970	(1,872,792,060)

(1) 반기순이익(손실)	6,277,122,920	(4,179,440,555)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	13,384,900,978	13,226,598,875

법인세비용	453,147,402	244,504,866

이자비용	1,761,514,917	2,144,798,448

퇴직급여	374,642,780	480,564,245

감가상각비	9,241,773,438	8,157,597,112

유형자산처분손실	91,842

무형자산상각비	367,250,761	558,755,542

무형자산처분손실	42,735,990

외화환산손실	668,993,152

재고자산평가손실	830,478,537	928,649,520

기타의 대손상각비	4,607,555

금융보증부채전입액	1,358,870

사채상환 손실	117,234,592

유형자산폐기손실	232,800,284

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,568,433,422)	(4,310,557,241)

이자수익	(755,793,651)	(106,739,996)

외화환산이익	(2,406,254,534)	(3,021,557,500)

유형자산처분 이익	(17,944,258)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(161,880,014)

재고자산평가손실환입	(106,322,783)	(209,239,745)

파생상품평가이익	(115,944,000)	(973,020,000)

금융보증부채환입액	(4,294,182)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	3,662,983,494	(6,609,393,139)

매출채권의 감소(증가)	2,803,432,581	2,618,601,383

재고자산의 감소(증가)	614,211,005	1,065,061,376

선급비용의 감소(증가)	(52,065,488)	(125,076,082)

선급금의 감소(증가)	(715,360,206)	(5,257,011,321)

선급부가세의 감소(증가)	(140,865,293)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,272,364,559	(4,475,241,894)

기타유동부채의 증가(감소)	30,888,822	(246,276,186)

이연수익의 증가(감소)	353,959,499	210,383,970

미지급비용의 증가(감소)	45,468,793	(4,428,845)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(12,836,082)	216,121,636

퇴직금의 지급	(536,214,696)	(611,527,176)

2. 이자의 수취	1,079,571,613	107,355,726

3. 이자의 지급	(2,943,187,890)	(1,613,270,745)

4. 법인세의 환급(납부)	3,595,491	229,160,945

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,703,551,930)	(5,338,932,732)

단기금융상품의 감소	2,669,000,000	2,384,000,000

장기금융상품의 감소	95,483,822

기타포괄손익공정가치금융자산의 감소	226,000,000

유형자산의 처분	249,834,393	524,980,345

무형자산의 처분	170,288,826

임차보증금의 감소	82,215,182

임대보증금의 증가	59,000,000

단기금융상품의 증가	(2,349,000,000)	(2,669,000,000)

단대여금의 증가	(111,903,200)

장기금융상품의 증가	(8,227,403)	(224,939,818)

기타포괄손익공정가치금융자산의 증가	(300,000,000)

유형자산의 취득	(6,166,055,720)	(5,183,714,319)

무형자산의 취득	(4,200,000)	(105,082,102)

임차보증금의 증가	(42,000,000)	(339,164,668)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,547,073,165)	954,229,327

단기차입금의 증가	78,055,673,669	88,348,591,120

유상증자	25,165,695,000

단기차입금의 상환	(83,816,830,221)	(84,227,186,293)

장기차입금의 상환	(4,461,454,504)

유동성장기차입금의 상환	(490,157,109)	(3,167,175,500)

전환사채의 상환	(16,000,000,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	10,645,928,089	(7,534,249,539)

V. 기초 현금및현금성자산	10,711,409,474	14,429,820,153

외화표시 현금의 환율변동효과	24,785,212	113,259,735

VIII. 기말 현금및현금성자산	21,382,122,775	7,008,830,349