해성옵틱스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	99,481,507,959	105,929,746,668	63,672,904,045

현금및현금성자산	14,779,137,446	15,494,355,655	5,231,167,323

단기금융상품	2,731,000,000	2,977,000,000	4,586,378,687

매출채권및기타채권	43,409,735,001	45,486,168,689	27,940,626,944

재고자산	29,492,269,776	38,947,761,937	24,573,548,348

기타유동자산	9,069,339,996	3,024,422,017	1,341,182,743

매도가능금융자산

당기법인세자산	25,740	38,370

비유동자산	128,350,148,505	117,141,431,581	102,707,146,329

장기금융상품	544,265,023	865,491,627	812,978,602

기타채권	30,045,589

매도가능금융자산	9,341,545,220	7,650,840,880	6,369,692,588

관계기업투자주식	1,036,993,626	96,784,432

유형자산	107,528,628,932	101,721,349,324	88,417,499,450

무형자산	6,210,760,980	6,623,059,215	6,974,950,654

기타금융자산	183,142,973	183,142,973	101,762,973

기타비유동자산	3,504,811,751	763,130	216,473

자산총계	227,831,656,464	223,071,178,249	166,380,050,374

부채

유동부채	135,021,896,294	133,851,910,316	78,756,974,987

매입채무및기타채무	85,429,786,753	87,704,740,263	46,318,881,373

단기차입금 등	46,784,742,006	44,032,582,572	29,146,235,636

당기법인세부채	108,482,419	143,871,298	1,679,234,849

이연수익	389,558,719	543,518,953	409,506,496

기타유동부채	2,309,326,397	1,427,197,230	1,203,116,633

비유동부채	34,756,556,659	15,603,888,689	16,698,842,797

장기차입금 등	10,946,396,005	12,599,564,212	14,115,914,972

전환사채 등	13,829,605,961

파생상품부채	5,506,800,000

사채상환할증금	908,780,000

순확정급여부채	2,410,492,395	2,194,201,366	1,369,316,972

이연법인세부채	1,154,482,298	810,123,111	1,213,610,853

기타금융부채

부채총계	169,778,452,953	149,455,799,005	95,455,817,784

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,669,361,875	73,180,920,860	70,720,671,147

자본금	8,337,500,000	8,337,500,000	8,337,500,000

기타불입 자본	30,034,846,226	30,030,465,788	28,501,008,117

이익잉여금	13,581,776,137	27,742,842,542	27,972,804,206

기타자본구성요소	5,715,239,512	7,070,112,530	5,909,358,824

비지배지분	383,841,636	434,458,384	203,561,443

자본총계	58,053,203,511	73,615,379,244	70,924,232,590

부채 및 자본총계	227,831,656,464	223,071,178,249	166,380,050,374

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	105,567,290,137	105,567,290,137	89,560,698,846	89,560,698,846	367,152,776,749	284,415,317,849

매출원가	109,395,944,028	109,395,944,028	84,559,559,217	84,559,559,217	351,732,997,843	265,636,601,807

매출총이익	(3,828,653,891)	(3,828,653,891)	5,001,139,629	5,001,139,629	15,419,778,906	18,778,716,042

판매비	894,618,917	894,618,917	769,060,595	769,060,595	2,024,786,538	3,111,785,300

관리비	2,949,848,360	2,949,848,360	2,306,284,068	2,306,284,068	11,780,145,625	9,376,260,171

영업이익	(7,673,121,168)	(7,673,121,168)	1,925,794,966	1,925,794,966	1,614,846,743	6,290,670,571

금융이익	1,182,864,141	1,182,864,141	1,608,753,857	1,608,753,857	679,251,788	2,274,025,642

금융원가	634,119,528	634,119,528	690,081,402	690,081,402	3,658,691,428	6,201,998,219

지분법투자손실	137,894,127	0

기타영업외이익	4,250,703,916	4,250,703,916	3,894,622,795	3,894,622,795	18,389,999,506	8,781,640,933

기타영업외비용	11,322,660,232	11,322,660,232	5,108,538,087	5,108,538,087	14,481,817,061	5,360,050,183

법인세비용차감전순이익	(14,196,332,871)	(14,196,332,871)	1,630,552,129	1,630,552,129	2,405,695,421	5,784,288,744

법인세비용	15,350,282	15,350,282	87,168,423	87,168,423	470,791,959	2,791,017,374

당기순이익	(14,211,683,153)	(14,211,683,153)	1,543,383,706	1,543,383,706	1,934,903,462	2,993,271,370

기타포괄손익	(1,404,858,803)	(1,404,858,803)	(598,508,423)	(598,508,423)	610,146,455	3,533,111,182

후속적으로당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(550,607,249)	373,726,280

확정급여제도의 재측정요소	(705,906,730)	478,562,201

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	155,299,481	(104,835,921)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,404,858,803)	(1,404,858,803)	(598,508,423)	(598,508,423)	1,160,753,704	3,159,384,902

토지재평가이익

매도가능금융자산평가이익	1,626,620,000	1,626,620,000	581,148,292	3,738,077,613

해외사업장환산외환차이	(2,673,622,403)	(2,673,622,403)	(598,508,423)	(598,508,423)	707,458,036	243,684,346

당기손익으로재분류되는항목의법인세	(357,856,400)	(357,856,400)	(127,852,624)	(822,377,057)

당기총포괄이익	(15,616,541,956)	(15,616,541,956)	944,875,283	944,875,283	2,545,049,917	6,526,382,552

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유지분	(14,161,066,405)	(14,161,066,405)	1,552,117,491	1,552,117,491	1,947,265,585	2,939,544,477

비지배지분	(50,616,748)	(50,616,748)	(8,733,785)	(8,733,785)	(12,362,123)	53,726,893

당기총포괄이익의귀속

지배기업의 소유지분	(15,565,925,208)	(15,565,925,208)	953,609,068	953,609,068	2,557,412,040	6,470,620,370

비지배지분	(50,616,748)	(50,616,748)	(8,733,785)	(8,733,785)	(12,362,123)	55,762,182

주당이익

기본주당순이익	(860)	(860)	95	95	118	181

희석주당순이익	(860)	(860)	95	95	118	181

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본금

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본금 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	28,472,770,275	24,659,533,449	2,749,973,922	149,834,550	64,369,612,196

총포괄이익

당기순이익	2,939,544,477	53,726,893	2,993,271,370

확정급여제도의 재측정요소	373,726,280	373,726,280

토지재평가

매도가능증권평가이익	2,915,700,556	2,915,700,556

해외사업환산손익	243,684,346	243,684,346

전환상환우선주 전환

우리사주 유상증자

유상증자(공모)

주식기준보상거래의 인식	34,616,142	34,616,142

주식매수선택권행사

자기주식취득	6,378,300	6,378,300

자기주식처분

종속기업의 유상증자

종속기업의 취득

배당금의 지급

2015.12.31 (기말자본)	8,337,500,000	28,501,008,117	27,972,804,206	5,909,358,824	203,561,443	70,924,232,590

2016.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	28,501,008,117	27,972,804,206	5,909,358,824	203,561,443	70,924,232,590

총포괄이익

당기순이익	1,947,265,585	12,362,123	1,934,903,462

확정급여제도의 재측정요소	550,607,249	550,607,249

토지재평가

매도가능증권평가이익	453,295,669	453,295,669

해외사업환산손익	707,458,037	707,458,037

전환상환우선주 전환

우리사주 유상증자

유상증자(공모)

주식기준보상거래의 인식	39,103,419	39,103,419

주식매수선택권행사

자기주식취득

자기주식처분	1,490,354,252	1,490,354,252

종속기업의 유상증자

종속기업의 취득	243,259,064	243,259,064

배당금의 지급	1,626,620,000	1,626,620,000

2016.12.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,030,465,788	27,742,842,542	7,070,112,530	434,458,384	73,615,379,244

2016.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	28,501,008,117	27,972,804,206	5,909,358,824	203,561,443	70,924,232,590

총포괄이익

당기순이익	1,552,117,491	8,773,785	1,543,383,706

확정급여제도의 재측정요소

토지재평가

매도가능증권평가이익	2,915,700,556	2,915,700,556

해외사업환산손익	598,504,423	598,504,423

전환상환우선주 전환

우리사주 유상증자

유상증자(공모)

주식기준보상거래의 인식

주식매수선택권행사	9,722,434	9,722,434

자기주식취득	6,378,300	6,378,300

자기주식처분

종속기업의 유상증자

종속기업의 취득

배당금의 지급	1,626,620,000	1,626,620,000

2016.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	28,510,730,551	27,898,301,697	5,310,850,401	194,827,658	70,252,210,307

2017.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,030,465,788	27,742,842,542	7,070,112,530	434,458,384	73,615,379,244

총포괄이익

당기순이익	14,161,066,405	50,616,748	14,211,683,153

확정급여제도의 재측정요소

토지재평가

매도가능증권평가이익	1,318,749,385	1,318,749,385

해외사업환산손익	2,673,622,403	2,673,622,403

전환상환우선주 전환

우리사주 유상증자

유상증자(공모)

주식기준보상거래의 인식

주식매수선택권행사	4,380,438	4,380,438

자기주식취득

자기주식처분

종속기업의 유상증자

종속기업의 취득

배당금의 지급

2017.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	13,581,776,137	5,715,239,512	383,841,636	58,053,203,511

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,573,860,117)	5,817,568,031	29,594,658,907	38,435,436,476

영업에서 창출된 현금흐름	(8,734,098,037)	6,714,060,444	32,997,053,308	40,440,257,395

당기순이익	(14,211,683,153)	1,543,383,706	1,934,903,462	2,993,271,370

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	15,439,216,673	7,277,068,296	24,687,822,959	26,081,523,940

법인세비용	15,350,282	87,168,423	470,791,959	2,791,017,374

이자비용	634,118,318	340,787,280	1,223,330,004	1,572,999,388

퇴직급여	231,477,056	84,306,174	764,282,459	1,454,398,380

대손상각비	314,249,946	34,502,168

감가상각비	3,762,357,462	2,105,543,489	15,150,825,296	15,103,429,135

무형자산상각비	1,192,498,615	684,462,527	2,627,701,274	2,782,968,506

관계기업손상차손	1,175,324,435

지분법투자손실	59,791,016	137,894,127

주식보상비용	4,380,438	9,722,434	39,103,419	34,616,142

외화환산손실	9,539,243,486	3,965,077,969	2,784,320,040	2,017,969,696

재고자산평가손실	0	137,588,733

매도가능증권처분손실	0	123,000,000

투자자산평가손실	0	29,034,418

현금의 유입이 없는수익등의 차감	(1,716,048,262)	(2,355,984,347)	(5,600,142,833)	(1,595,476,939)

이자수익	28,976,566	20,598,031	103,695,259	151,133,559

외화환산이익	1,641,077,699	2,331,192,316	5,398,133,921	1,380,882,611

유형자산처분이익	45,993,997	4,194,000	45,993,997	44,677,136

잡이익	49,204,213	13,020

매도가능금융자산처분이익	0	18,770,613

기타의 대손충당금환입	3,115,443	0

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(8,245,583,295)	249,592,789	11,974,469,720	12,960,939,024

매출채권의 감소(증가)	(79,202,716,258)	(15,469,515,174)	(11,239,745,917)	(6,490,079,156)

미수금의 감소(증가)	71,305,450,248	(1,822,842,668)	(743,297,687)	3,235,028,600

재고자산의 감소(증가)	9,455,492,161	1,922,588,080	(14,206,538,129)	3,006,553,107

선급비용의 감소(증가)	(3,337,786,299)	62,801,716	434,791,577	(633,951,084)

선급금의 감소(증가)	(2,707,131,680)	(454,943,272)	(2,072,127,323)	125,377,563

장기선급금의 감소(증가)	(3,504,811,751)	0	30,699,087

장기미수금의 감소(증가)	230,234	30,045,589	(30,045,589)

장기선급비용의 감소(증가)	763,130	(1,094,261,052)	(546,657)	945,062

매입채무의 증가(감소)	2,619,010,993	18,096,810,252	39,876,458,274	13,597,528,586

미지급금의 증가(감소)	(2,773,902,485)	(1,347,441,411)	305,625,048	1,129,753,863

미지급비용의 증가(감소)	86,882,936	53,675,981

선수금의 증가(감소)	34,687,218	772,117,528	34,919,569	(223,827,991)

이연수익의 증가(감소)	(153,960,234)	(93,602,956)	134,012,457	(288,541,401)

예수금의 증가(감소)	(52,375,247)	2,823,971	12,501,733	26,275,465

퇴직연금운용자산의증가(감소)	324,068,168	(262,211,815)	(351,588,699)	(299,629,494)

퇴직금의 지급	(339,254,195)	(62,960,644)	(293,716,096)	(225,147,594)

이자수취	59,744,277	35,965,857	122,647,011	119,799,999

이자지급	178,815,942	(192,508,850)	(1,142,806,648)	(1,487,405,410)

법인세의납부	(78,322,299)	(739,949,420)	(2,382,234,764)	(637,215,508)

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,639,421,645)	(1,437,470,880)	(30,170,786,685)	(24,457,113,414)

투자활동으로인한현금유입액	2,692,276,075	6,309,519,836	9,454,953,915	10,885,130,027

단기금융상품의 감소	2,120,000,000	6,129,138,944	8,965,861,533	8,350,000,000

단기대여금의 감소	0	0

장기금융상품의 감소	462,704,213	10,000,000	10,000,000	10,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	74,770,694

유형자산의 처분	109,571,862	170,380,892	479,092,382	2,449,359,333

임차보증금의 감소	0	1,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(17,331,697,720)	(7,746,990,716)	(39,625,740,600)	(35,342,243,441)

단기금융상품의 증가	1,874,000,000	3,969,482,838	6,779,482,846	9,173,098,916

단기대여금의 증가	31,500,000	0	0

장기금융상품의 증가	141,477,609	140,500,000	583,308,812	562,000,000

매도가능금융자산의 취득	300,000,000	700,000,000	926,000,000

관계기업투자주식의 증가	1,000,000,210	1,410,002,994

토지의 취득	0	0

건물의 취득	805,282,211	0

구축물의 취득	0	5,570,000

기계장치의 취득	3,976,446,143	(864,454,555)	22,446,410,405	5,591,228,520

차량운반구의 취득	63,556,435	2,066,801,151	0

공구와기구의 취득	82,462,600	18,839,000	2,518,181,197	3,616,066,908

비품의 취득	22,943,838	13,469,591	456,874,760	168,359,054

시설장치의취득	46,670,000	0	228,035,700

금형의 취득	22,770,000	12,877,000	669,270,000	549,759,000

건설중인자산의 취득	9,640,794,665	4,089,252,942	0	11,544,080,709

산업재산권의 취득	3,005,220	1,623,900	6,776,800	2,902,120

개발비취득	1,131,819,383	2,684,286,674

소프트웨어의 취득	457,571,000	33,900,000	51,530,041	214,460,840

회원권의 취득	0	0

시설이용권의 증가	0	0

임차보증금의 증가	0	76,395,000

임대보증금의 감소	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	22,496,331,280	5,721,954,445	10,826,912,245	(9,294,251,017)

재무활동으로 인한 현금유입액	55,542,654,270	21,336,635,019	70,453,099,286	92,918,236,942

단기차입금의 증가	35,297,468,309	18,693,497,576	65,107,064,788	85,791,826,542

전환사채등의 증가	13,829,605,961

파생상품부채의 증가	5,506,800,000

사채상환할증금의 증가	908,780,000

장기차입금의 증가	2,643,137,443	5,346,034,498	7,126,410,400

유상증자	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(33,046,322,990)	(15,614,680,574)	(59,626,187,041)	(102,212,487,959)

단기차입금의 감소	29,582,209,517	14,011,180,574	46,089,180,312	92,122,965,659

유동성장기부채의 감소	1,810,945,266	1,603,500,000	10,093,879,994	8,583,144,000

유동성장기사채의 감소	0	1,500,000,000

장기차입금의 상환	1,653,168,207	1,816,506,735

자기주식의 매입	0	6,378,300

배당금의 지급	1,626,620,000

현금의 증가(감소)	(716,950,482)	10,102,051,596	10,250,784,467	4,684,072,045

기초의 현금	15,494,355,655	5,231,167,323	5,231,167,323	547,186,987

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	9,900,943

외화표시 현금의 환율변동효과	1,732,273	117,490	2,502,922	(91,709)

기말의 현금	14,779,137,446	15,333,336,409	15,494,355,655	5,231,167,323