해성옵틱스 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	52,798,978,635	70,529,362,628

1. 현금및현금성자산	8,223,884,765	22,100,156,627

2. 단기금융상품	17,920,964	4,043,112,750

3. 당기손익공정가치측정금융자산	1,156,481,483	1,270,959,438

4. 매출채권및기타채권	17,847,927,965	22,492,500,453

5. 재고자산	6,904,119,388	3,262,613,088

6. 기타유동자산	3,359,418,586	653,690,498

7. 당기법인세자산	17,825,845	5,399,630

8. 매각예정비유동자산	15,271,399,639	16,700,930,144

비유동자산	42,456,133,192	28,917,638,891

1. 장기금융상품	154,720,604	90,570,000

2. 매출채권및기타채권	36,785,416	39,581,737

3. 당기손익공정가치측정금융자산	2,855,705,899	2,860,943,624

4. 기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,150,040,000	200,000,000

6. 관계기업투자주식	5,200,000,000	999,891,008

7. 투자부동산	2,895,680,908	2,903,226,040

8. 유형자산	20,149,854,579	19,656,895,148

9. 무형자산	8,775,933,773	1,515,671,937

10. 기타비유동금융자산	1,209,092,149	615,529,138

11. 기타비유동자산	28,319,864	35,330,259

자산총계	95,255,111,827	99,447,001,519

부채

유동부채	41,056,106,607	49,393,070,953

1. 매입채무및기타채무	19,672,808,286	29,532,432,963

2. 단기차입금	11,505,009,841	13,236,941,694

3. 유동리스부채	175,465,375	125,850,908

4. 파생상품부채	2,299,129,354	1,522,457,494

5. 전환사채	6,748,475,163	4,686,979,961

6. 신주인수권부사채	47,704,724	48,965,816

7. 기타유동부채	607,513,864	239,442,117

비유동부채	4,003,426,615	421,280,038

1. 비유동리스부채	149,117,036	121,724,806

2. 순확정급여부채	146,295,506	137,488,284

3. 기타비유동금융부채	107,000,000

4. 기타충당부채	67,814,073	55,066,948

5. 장기차입금	2,950,200,000

6. 사채	690,000,000

부채총계	45,059,533,222	49,814,350,991

자본

지배기업의 소유주지분	48,631,029,619	49,632,650,528

1. 자본금	57,221,058,500	57,221,058,500

2. 기타불입자본	74,966,752,421	74,793,111,640

3. 이익잉여금(결손금)	(87,818,802,294)	(87,077,183,451)

4. 기타자본구성요소	4,262,020,992	4,695,663,839

비지배지분	1,564,548,986

자본총계	50,195,578,605	49,632,650,528

자본과부채총계	95,255,111,827	99,447,001,519

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	28,872,229,694	28,872,229,694	36,923,833,493	36,923,833,493

II. 매출원가	27,955,350,825	27,955,350,825	40,260,715,761	40,260,715,761

III. 매출총이익	916,878,869	916,878,869	(3,336,882,268)	(3,336,882,268)

IV. 판매비와관리비	3,900,276,940	3,900,276,940	3,196,551,057	3,196,551,057

판매비	146,147,099	146,147,099	186,112,167	186,112,167

관리비	3,754,129,841	3,754,129,841	3,010,438,890	3,010,438,890

V. 영업이익(손실)	(2,983,398,071)	(2,983,398,071)	(6,533,433,325)	(6,533,433,325)

금융수익	1,518,916,596	1,518,916,596	2,447,667,074	2,447,667,074

금융비용	2,444,986,038	2,444,986,038	2,570,268,341	2,570,268,341

기타수익	177,749,783	177,749,783	4,050,132,513	4,050,132,513

기타비용	481,847,340	481,847,340	608,352,353	608,352,353

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(4,213,565,070)	(4,213,565,070)	(3,214,254,432)	(3,214,254,432)

Ⅶ. 법인세비용	(94,933)	(94,933)	2,282,223	2,282,223

당기순이익(손실)	(4,213,660,003)	(4,213,660,003)	(3,216,536,655)	(3,216,536,655)

Ⅸ. 기타포괄손익	(433,979,428)	(433,979,428)	1,932,265,344	1,932,265,344

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(336,581)	(336,581)	(8,091,519)	(8,091,519)

확정급여제도의 재측정요소	(336,581)	(336,581)	(10,373,742)	(10,373,742)

확정급여제도 법인세효과	2,282,223	2,282,223

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(433,642,847)	(433,642,847)	1,940,356,863	1,940,356,863

해외사업환산손익	(433,642,847)	(433,642,847)	1,940,356,863	1,940,356,863

X. 당기총포괄손익	(4,647,639,431)	(4,647,639,431)	(1,284,271,311)	(1,284,271,311)

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(3,659,572,002)	(3,659,572,002)	(3,219,392,374)	(3,219,392,374)

비지배지분	(554,088,001)	(554,088,001)	2,855,719	2,855,719

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(4,093,551,430)	(4,093,551,430)	(1,287,127,029)	(1,287,127,029)

비지배지분	(554,088,001)	(554,088,001)	2,855,719	2,855,719

XI. 주당이익(손실)

1. 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(32)	(81)	(81)

2. 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(32)	(81)	(81)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	16,016,829,500	48,917,565,181	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	48,804,333,826	(50,812,013,963)	2,411,203,828	16,420,353,191	264,155,315	16,684,508,506

당기순이익(손실)	(3,219,392,374)	(3,219,392,374)	2,855,719	(3,216,536,655)

확정급여제도의 재측정요소	(8,091,519)	(8,091,519)	(8,091,519)

주식보상비용

해외사업환산손익	1,940,356,863	1,940,356,863	1,940,356,863

유상증자	4,792,498,000	7,189,010,520	7,189,010,520	11,981,508,520	11,981,508,520

신주인수권 행사	547,000	1,279,980	1,279,980	1,826,980	1,826,980

연결범위변동

2021.03.31 (기말자본)	20,809,874,500	56,107,855,681	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	55,994,624,326	(54,039,497,856)	4,351,560,691	27,116,561,661	267,011,034	27,383,572,695

2022.01.01 (기초자본)	57,221,058,500	74,893,257,404	413,123,544	(719,589,050)	206,319,742	74,793,111,640	(87,077,183,451)	4,695,663,839	49,632,650,528	49,632,650,528

당기순이익(손실)	(3,659,572,002)	(3,659,572,002)	(554,088,001)	(4,213,660,003)

확정급여제도의 재측정요소	(336,581)	(336,581)	(336,581)

주식보상비용	173,640,781	173,640,781	173,640,781	173,640,781

해외사업환산손익	(433,642,847)	(433,642,847)	(433,642,847)

유상증자

신주인수권 행사

연결범위변동	2,918,289,740	2,918,289,740	2,118,636,987	5,036,926,727

2022.03.31 (기말자본)	57,221,058,500	74,893,257,404	586,764,325	(719,589,050)	206,319,742	74,966,752,421	(87,818,802,294)	4,262,020,992	48,631,029,619	1,564,548,986	50,195,578,605

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(7,342,972,059)	(7,404,043,108)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(6,619,799,900)	(7,338,433,067)

(1) 당기순이익(손실)	(4,213,660,003)	(3,216,536,655)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	4,627,688,055	5,927,333,227

법인세비용	94,933	2,282,223

이자비용	627,482,801	754,855,061

퇴직급여	51,171,355	102,441,255

감가상각비	1,852,616,677	3,802,022,079

무형자산상각비	303,711,843	63,826,186

외화환산손실	146,397,025	922,008,904

사채상환손실	28,787,457	255,640,081

대손상각비	2,792,580	5,353,093

당기손익공정가치금융자산평가손실	5,237,725	18,904,345

매각예정비유동산자산 처분손실	1,189,504,651

관계기업투자주식처분손실	419,891,008

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(772,739,035)	(3,739,975,048)

이자수익	(17,725,024)	(395,262,398)

외화환산이익	(692,404,865)	(1,952,727,471)

파생상품평가이익	(1,390,900,834)

금융보증부채환입액	(1,083,272)

사채상환이익	(1,073)

유형자산처분이익	(2,030,101)

유형자산손상차손환입	(46,257,000)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(14,322,045)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(6,261,088,917)	(6,309,254,591)

매출채권의 감소(증가)	8,623,351,687	(14,342,681,723)

장기매출채권의 감소(증가)	618,240

미수금의 감소(증가)	(1,299,000,855)	(534,819,972)

미수수익의 감소(증가)	(10,644,294)

선급금의 감소(증가)	(384,926,874)	5,404,220,815

선급비용의 감소(증가)	241,528,998	(239,806,129)

재고자산의 감소(증가)	244,783,414	524,345,533

선급부가세의 감소(증가)	(30,086,149)	44,415,386

매입채무 증가(감소)	(8,847,847,325)	4,939,807,497

미지급금의 증가(감소)	(511,523,807)	3,612,771,651

선수금의 증가(감소)	9,912,412	(2,817,920,670)

예수금의 증가(감소)	69,712,139	(80,840,701)

미지급비용의 증가(감소)	(4,457,137,831)	(2,799,311,332)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	3,304,702	146,473,158

퇴직금의 지급	39,155,700	(167,761,248)

선급법인세의 감소(증가)	43,355,453

미지급법인세의 증가(감소)	4,973,713	1,234,904

2. 이자의 수취	34,528,618	353,820,044

3. 이자의 지급	(709,088,254)	(411,677,349)

4. 법인세의 환급(납부)	(48,612,523)	(7,752,736)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	18,237,301,210	(5,783,569,542)

단기금융상품의 감소	4,199,663,848	300,000,000

단기대여금의 감소	2,100,000,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	128,800,000	128,000,000

기계장치의 처분	1,412,591,396

보증금의 감소	(12,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,000,000,000)

단기금융상품의 증가	(191,981,372)	(870,381)

장기금융상품의 증가	(3,772,551)

단기대여금의 증가	17,775,112,038	(311,840,800)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,350,038,000)

기계장치의 취득	(172,786,134)	(1,106,055,059)

비품의 취득	(76,207,802)	(6,284,096)

시설장치의 취득	(30,240,000)

공구와기구의 취득	(66,884,904)

소프트웨어의 취득	(287,683,684)

산업재산권의 취득	(1,300,000)

건설중인자산의 취득	(170,600,000)	(4,715,861,751)

보증금의 증가	(86,029,080)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(22,594,283,383)	8,892,972,537

단기차입금의 증가	(13,494,688,575)	19,739,343,848

전환사채의 증가	3,500,000,000

신주인수권의 행사	1,744,930

유상증자	12,010,000,000

유동성리스채권의 회수	3,000,000

단기차입금의 상환	(11,357,832,629)	(20,418,388,431)

장기차입금의 상환	(195,090,000)

유동성장기부채의 상환	(1,144,815,543)

신주인수권부사채의 상환	(3,592,000)	(1,264,037,000)

유동성리스부채의 상환	(46,080,179)	(30,875,267)

전환사채의 상환	(1,000,000,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,699,954,232)	(4,294,640,113)

V. 기초 현금및현금성자산	22,100,156,627	6,467,809,011

연결범위변동	(2,770,131,859)

Ⅶ.외화표시 현금의 환율변동효과	593,814,229	152,266,693

Ⅷ.기말 현금및현금성자산	8,223,884,765	2,325,435,591