해성옵틱스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 반기말 2018.06.30 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	70,469,378,087	69,097,004,161

1. 현금및현금성자산	7,008,830,349	14,429,820,153

2. 단기금융상품	3,116,000,000	2,671,000,000

3. 매출채권및기타채권	24,676,803,029	22,065,821,614

4. 재고자산	21,098,166,001	20,892,788,742

5. 당기법인세자산	19,606,419	366,184,677

6. 기타유동자산	14,549,972,289	8,671,388,975

비유동자산	124,674,011,845	128,195,553,882

1. 장기금융상품	1,058,629,946	1,089,173,950

2. 장기 매출채권및기타채권	91,454,886	89,472,276

3. 당기손익공정가치금융자산	1,774,000,000

4. 매도가능금융자산	1,311,689,140	3,113,404,040

5. 종속기업투자주식

6. 관계기업투자주식	668,993,152

7. 유형자산	116,107,091,178	118,507,658,947

8. 무형자산	3,903,974,549	4,554,273,362

9. 기타비유동자산	427,172,146	172,578,155

자산총계	195,143,389,932	197,292,558,043

부채

유동부채	123,613,081,732	105,661,997,620

1. 매입채무 및 기타채무	36,936,403,104	38,467,783,852

2. 단기차입금 등	64,602,958,236	61,119,690,100

3. 파생상품부채	3,407,040,000	4,380,060,000

4. 유동성전환사채	16,709,575,084

5. 당기법인세부채	227,892,532

6. 이연수익	539,821,266	329,437,296

7. 기타유동부채	1,189,391,510	1,365,026,372

비유동부채	19,619,835,761	36,132,107,418

1. 장기 매입채무및기타채무	12,950,000	12,950,000

2. 장기차입금 등	16,167,761,982	16,633,657,297

3. 전환사채	15,919,091,224

4. 순확정급여부채	2,709,817,174	2,738,298,605

5. 이연법인세부채	729,306,605	828,110,292

부채총계	143,232,917,493	141,794,105,038

자본

I. 지배기업의 소유주지분	51,480,549,302	55,101,333,341

자본금	8,337,500,000	8,337,500,000

기타불입자본	30,034,846,226	30,034,846,226

이익잉여금	10,752,395,591	14,876,000,313

기타자본구성요소	2,355,807,485	1,852,986,802

II. 비지배지분	429,923,137	397,119,664

자본총계	51,910,472,439	55,498,453,005

자본과부채총계	195,143,389,932	197,292,558,043

연결 포괄손익계산서
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	49,243,996,043	94,212,951,170	95,807,847,759	201,375,137,896

II. 매출원가	50,980,285,801	93,633,772,675	91,840,259,399	201,236,203,427

III. 매출총이익	(1,736,289,758)	579,178,495	3,967,588,360	138,934,469

판매비와관리비	1,880,134,440	4,663,144,992	3,931,103,339	7,775,570,616

IV. 영업이익(손실)	(3,616,424,198)	(4,083,966,497)	36,485,021	(7,636,636,147)

금융수익	1,124,541,556	2,304,963,249	(132,580,324)	1,050,283,817

금융원가	4,012,143,164	6,290,531,287	6,671,632,951	7,305,752,479

지분법투자이익(손실)	(415,405,238)	(668,993,152)	(140,912,805)	(140,912,805)

기타영업외수익	5,787,647,945	8,793,834,525	6,124,595,685	10,375,299,601

기타영업외비용	2,423,358,956	3,990,242,527	(2,457,209,519)	8,865,450,713

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(3,555,142,055)	(3,934,935,689)	1,673,164,145	(12,523,168,726)

VI. 법인세비용	(156,376,558)	244,504,866	868,095,336	883,445,618

VII. 계속영업이익(손실)	(3,398,765,497)	(4,179,440,555)	805,068,809	(13,406,614,344)

VIII. 당기순이익(손실)	(3,398,765,497)	(4,179,440,555)	805,068,809	(13,406,614,344)

IX. 기타포괄손익	450,390,504	591,459,989	(54,481,785)	(1,459,340,588)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,431,497)	88,639,306	(89,119,668)	(89,119,668)

확정급여제도의 재측정요소	(6,963,457)	113,640,136	(114,255,985)	(114,255,985)

기타포괄손익 법인세효과	1,531,960	(25,000,830)	25,136,317	25,136,317

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	455,822,001	502,820,683	34,637,883	(1,370,220,920)

매도가능증권평가손익	(142,400,860)	(101,714,900)	(4,666,642,383)	(3,040,022,383)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	566,894,672	582,158,305	3,674,618,942	1,000,996,539

기타포괄손익법인세효과	31,328,189	22,377,278	1,026,661,324	668,804,924

X. 총포괄손익	(2,948,374,993)	(3,587,980,566)	750,587,024	(14,865,954,932)

XI. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(3,418,699,248)	(4,212,244,028)	820,658,199	(13,340,408,206)

비지배지분	19,933,751	32,803,473	(15,589,390)	(66,206,138)

XII. 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,968,308,744)	(3,620,784,039)	766,176,414	(14,799,748,794)

비지배지분	19,933,751	32,803,473	(15,589,390)	(66,206,138)

XIII. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(205)	(253)	48	(804)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(205)	(253)	48	(804)

연결 자본변동표
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,030,465,788	27,742,842,542	7,070,112,530	73,180,920,860	434,458,384	73,615,379,244

VIII. 당기순이익(손실)	(13,340,408,206)	(13,340,408,206)	(66,206,138)	(13,406,614,344)

기타포괄손익	(89,119,668)	(2,371,217,459)	(2,460,337,127)	(2,460,337,127)

환율변동	1,000,996,539	1,000,996,539	1,000,996,539

주식기준보상거래의 인식	4,380,438	4,380,438	4,380,438

자본 증가(감소) 합계	4,380,438	(13,429,527,874)	(1,370,220,920)	(14,795,368,356)	(66,206,138)	(14,861,574,494)

2017.06.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	14,313,314,668	5,699,891,610	58,385,552,504	368,252,246	58,753,804,750

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	14,876,000,313	1,852,986,802	55,101,333,341	397,119,664	55,498,453,005

VIII. 당기순이익(손실)	(4,212,244,028)	(4,212,244,028)	32,803,473	(4,179,440,555)

기타포괄손익	88,639,306	(79,337,622)	9,301,684	9,301,684

환율변동	582,158,305	582,158,305	582,158,305

주식기준보상거래의 인식

자본 증가(감소) 합계	(4,123,604,722)	502,820,683	(3,620,784,039)	32,803,473	(3,587,980,566)

2018.06.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	10,752,395,591	2,355,807,485	51,480,549,302	429,923,137	51,910,472,439

연결 현금흐름표
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,149,546,134)	(26,120,859,176)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(1,872,792,060)	(25,413,161,581)

(1) 당기순이익(손실)	(4,179,440,555)	(13,406,614,344)

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 수익ㆍ비용의 조정	8,916,041,634	11,304,616,528

법인세비용	244,504,866	883,445,618

외화환산손실	928,649,520	7,752,833,689

이자비용	2,144,798,448	1,193,030,629

감가상각비	8,157,597,112	8,456,509,219

무형자산상각비	558,755,542	1,125,108,621

주식보상비용	4,380,438

퇴직급여	480,564,245	473,627,686

지분법손실	668,993,152	140,912,805

재고자산평가손실	1,100,840,579

파생상품부채평가손실	3,708,540,000

관계기업투자손상차손

무형자산처분손실	42,735,990

외화환산이익	(3,021,557,500)	(1,130,308,106)

이자수익	(106,739,996)	(71,208,547)

유형자산처분이익	(8,114,116,740)

매도가능금융자산처분이익	(4,218,979,363)

재고자산평가손실환입	(209,239,745)

파생상품부채평가이익	(973,020,000)

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(6,609,393,139)	(23,311,163,765)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	2,618,601,383	(11,686,959,127)

선급금의 감소(증가)	(5,257,011,321)	(3,635,823,162)

선급비용의 감소(증가)	(125,076,082)	411,746

장기선급비용의 감소(증가)	763,130

재고자산의 감소(증가)	1,065,061,376	2,179,160,875

매입채무및기타채무의 증가(감소)	(4,475,241,894)	(13,964,159,405)

기타유동부채의 증가(감소)	(246,276,186)	3,425,291,013

이연수익의 증가(감소)	210,383,970	(303,489,456)

미지급비용의 증가(감소)	(4,428,845)	908,372,196

사외적립자산의 감소(증가)	216,121,636	302,215,693

퇴직금의 지급	(611,527,176)	(536,947,268)

2. 이자의 수취	107,355,726	91,815,096

3. 이자의 지급	(1,613,270,745)	(608,985,332)

4. 법인세의 납부(환급)	229,160,945	(190,527,359)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,338,932,732)	(13,792,840,777)

단기금융상품의 감소	2,384,000,000	2,120,000,000

매도가능금융자산의 감소	226,000,000	5,788,000,000

임차보증금의 감소	82,215,182

장기금융상품의 감소	95,483,822	462,704,213

유형자산의 처분	524,980,345	8,224,959,793

무형자산의 처분	170,288,826

단기금융상품의 증가	(2,669,000,000)	(2,054,000,000)

보증금의 증가	(339,164,668)	(182,064,446)

매도가능금융자산의 증가	(300,000,000)

장기금융상품의 증가	(224,939,818)	(256,447,218)

관계기업투자주식의 증가	(1,000,000,210)

유형자산의 취득	(5,183,714,319)	(26,381,430,849)

무형자산의 취득	(105,082,102)	(514,562,060)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	954,229,327	26,711,511,367

단기차입금의 차입	88,348,591,120	69,466,656,650

전환사채의 발행	20,000,000,000

장기차입금의 증가	43,173,675

단기차입금의 상환	(84,227,186,293)	(60,572,726,921)

유동성장기차입금의 상환	(3,167,175,500)	(2,225,592,037)

IV. 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,534,249,539)	(13,202,188,586)

V. 외화표시 현금의 환율변동효과	113,259,735	(1,474,267)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,420,989,804)	(13,203,662,853)

VII. 기초 현금및현금성자산	14,429,820,153	15,494,355,655

VIII. 기말 현금및현금성자산	7,008,830,349	2,290,692,802