해성옵틱스 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2021.06.30 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	29,166,288,925	35,281,659,914

1. 현금및현금성자산	1,698,104,654	6,467,809,011

2. 단기금융상품	4,073,827,366	4,072,086,604

3. 매출채권및기타금융자산	10,242,063,472	10,751,878,888

4. 재고자산	7,111,393,427	8,074,495,197

5. 기타유동자산	6,035,162,066	5,913,722,104

6. 당기법인세자산	5,737,940	1,668,110

비유동자산	78,543,481,306	82,502,469,719

1. 장기금융상품	38,467,993	30,922,891

2. 당기손익공정가치금융자산	2,093,545,085	2,237,593,647

3. 유형자산	73,245,547,723	77,050,735,783

4. 무형자산	2,320,250,601	2,360,497,495

5. 기타비유동자산	47,377,266	58,814,578

6. 기타비유동금융자산	768,292,638	763,905,325

7. 매출채권및기타채권	30,000,000

자산총계	107,709,770,231	117,784,129,633

부채

유동부채	85,145,931,755	95,930,970,867

1. 매입채무 및 기타채무	38,845,482,927	46,328,757,606

2. 단기차입금 등	24,677,540,210	31,566,467,812

3. 전환사채	9,206,544,792	8,562,963,868

4. 신주인수권부사채	246,815,330	1,416,270,304

5. 파생상품부채	2,731,782,080	4,739,184,385

6. 기타유동부채	9,303,308,508	3,217,211,389

7. 기타유동금융부채	1,944,244	1,944,244

8. 유동성리스부채	132,513,664	98,171,259

비유동부채	3,703,480,811	5,168,650,260

1. 장기미지급금	72,885,572	80,855,867

2. 장기차입금	944,593,275	2,814,477,999

3. 순확정급여부채	2,558,220,748	2,004,132,456

4. 기타비유동금융부채	95,000,000	140,000,000

5. 비유동성리스부채	32,781,216	129,183,938

부채총계	88,849,412,566	101,099,621,127

자본

지배기업의 소유주지분	18,475,132,793	16,420,353,191

1. 자본금	20,809,874,500	16,016,829,500

2. 기타불입자본	55,967,930,471	48,804,333,826

3. 이익잉여금	(61,193,031,159)	(50,812,013,963)

4. 기타자본구성요소	2,890,358,981	2,411,203,828

비지배지분	385,224,872	264,155,315

자본총계	18,860,357,665	16,684,508,506

자본과부채총계	107,709,770,231	117,784,129,633

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	31,636,152,335	68,559,985,828	43,116,367,109	127,766,645,471

II. 매출원가	35,822,702,126	76,083,417,887	46,249,992,081	127,937,080,638

III. 매출총이익	(4,186,549,791)	(7,523,432,059)	(3,133,624,972)	(170,435,167)

IV. 판매비와관리비	3,323,746,604	6,520,297,661	3,811,863,158	9,580,828,504

판매비	119,001,190	311,777,681	218,469,258	770,532,661

관리비	3,204,745,414	6,208,519,980	3,593,393,900	8,810,295,843

V. 영업이익(손실)	(7,510,296,395)	(14,043,729,720)	(6,945,488,130)	(9,751,263,671)

금융수익	719,643,329	5,955,373,771	363,564,722	3,830,323,435

금융비용	461,977,303	3,512,049,350	694,902,524	2,806,294,555

기타수익	720,917,495	1,982,986,640	107,052,112	5,036,414,097

기타비용	315,843,134	444,391,781	(859,645,640)	2,898,591,745

지분법투자손실

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(6,847,556,008)	(10,061,810,440)	(6,310,128,180)	(6,589,412,439)

Ⅶ. 법인세비용	93,154,109	95,436,332	237,029,724	132,642,894

당기순이익(손실)	(6,940,710,117)	(10,157,246,772)	(6,547,157,904)	(6,722,055,333)

Ⅸ. 기타포괄손익	(1,788,811,058)	143,454,286	1,402,036,336	2,352,661,605

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(327,609,348)	(335,700,867)	(91,668,674)	(408,035,148)

확정급여제도의 재측정요소	(420,011,985)	(430,385,727)	(448,823,903)	(523,121,985)

확정급여제도 법인세효과	92,402,637	94,684,860	98,741,259	115,086,837

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	331,299,962

평가손익 법인세효과	(72,885,992)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,461,201,710)	479,155,153	1,493,705,010	2,760,696,753

해외사업장환산외환차이	(1,461,201,710)	479,155,153	1,493,705,010	2,760,696,753

X. 당기총포괄손익	(8,729,521,175)	(10,013,792,486)	(5,145,121,568)	(4,369,393,728)

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(6,825,923,955)	(10,045,316,329)	(6,559,373,018)	(6,719,122,973)

비지배지분	(114,786,162)	(111,930,443)	12,215,114	(2,932,360)

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(8,614,735,013)	(9,901,862,043)	(5,157,336,682)	(4,366,461,368)

비지배지분	(114,786,162)	(111,930,443)	12,215,114	(2,932,360)

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(183)	(263)	(211)	(216)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(183)	(263)	(211)	(216)

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,494,780,500	47,580,367,382	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,467,136,027	(5,335,617,863)	3,017,534,423	60,643,833,087	251,725,866	60,895,558,953

당기순이익(손실)	(6,719,122,973)	(6,719,122,973)	(2,932,360)	(6,722,055,333)

해외사업환산손익	2,760,696,753	2,760,696,753	2,760,696,753

확정급여제도의 재측정요소	(408,035,148)	(408,035,148)	(408,035,148)

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익	393,775,975	(487,581,679)	(93,805,704)	(93,805,704)

자사주의 취득

유상증자

신주인수권행사	150,403,500	526,237,829	526,237,829	676,641,329	676,641,329

2020.06.30 (기말자본)	15,645,184,000	48,106,605,211	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,993,373,856	(12,069,000,009)	5,290,649,497	61,958,840,943	248,793,506	57,109,000,850

2021.01.01 (기초자본)	16,016,829,500	48,917,565,181	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	48,804,333,826	(50,812,013,963)	2,411,203,828	16,420,353,191	264,155,315	16,684,508,506

당기순이익(손실)	(10,045,316,329)	(10,045,316,329)	(111,930,443)	(10,157,246,772)

해외사업환산손익	479,155,153	479,155,153	479,155,153

확정급여제도의 재측정요소	(335,700,867)	(335,700,867)	(335,700,867)

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익

자사주의 취득	233,000,000	233,000,000

유상증자	4,792,498,000	7,162,316,665	11,954,814,665	11,954,814,665

신주인수권행사	547,000	1,279,980	1,826,980	1,826,980

2021.06.30 (기말자본)	20,809,874,500	56,081,161,826	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	55,994,624,326	(61,193,031,159)	2,890,358,981	18,475,132,793	385,224,872	18,860,357,665

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,126,092,310	(3,266,891,902)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	2,731,233,835	(2,175,117,117)

(1) 당기순이익(손실)	(10,157,246,772)	(6,722,055,333)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	10,910,272,135	14,024,745,395

법인세비용	95,436,332	132,642,894

이자비용	1,247,041,136	1,971,559,632

퇴직급여	151,263,330	257,494,489

감가상각비	8,045,658,297	9,538,291,498

무형자산상각비	127,351,952	142,706,497

외화환산손실	614,467,281	477,160,414

재고자산평가손실	1,075,501,024

파생상품부채평가손실	259,694,937

선급금손상차손	279,904,806

사채상환손실	259,238,735	143,752,911

유형자산처분손실	704,312

대손상각비	57,520,149

당기손익공정가치금융자산평가손실	16,048,562	8,300,787

당기손익공정가치금융자산처분손실	16,936,000

기타의 대손상각비	16,341,555

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,949,644,448)	(5,166,130,547)

이자수익	(186,453,870)	(57,969,632)

외화환산이익	(1,643,975,175)	(3,021,904,973)

파생상품평가이익	(1,957,151,750)	(1,898,498,264)

금융보증부채환입액	(131,934,579)

사채상환이익	(1,073)

유형자산처분이익	(161,060,580)	(55,823,099)

유형자산손상차손환입	(2,000)

잡이익	(1,000,000)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	5,927,852,920	(4,311,676,632)

매출채권의 감소(증가)	14,505,387,863	8,801,440,148

미수금의 감소(증가)	(194,893,952)	5,054,215,112

재고자산의 감소(증가)	1,031,139,565	5,524,204,386

선급비용의 감소(증가)	(99,517,132)	10,238,763

선급금의 감소(증가)	1,148,052,161	(475,234,718)

선급부가세의 감소(증가)	107,307,649	496,454,851

선급법인세의 감소(증가)	123,796,692

매입채무 증가(감소)	(12,424,476,891)	(21,207,503,281)

미지급비용의 증가(감소)	(411,821,016)	(911,761,632)

장기미지급금의 증가(감소)	37,395,640

미지급법인세의 증가(감소)	5,690,634	9,934,272

미지급금의 증가(감소)	3,790,550,975	(727,039,542)

예수금의 증가(감소)	(65,055,808)	253,204

선수금의 증가(감소)	(1,371,313,945)	69,840,404

사외적립자산의 감소(증가)	232,472,720	103,242,436

퇴직금의 지급	(325,669,903)	(1,268,250,913)

이연수익의 증가(감소)	47,097,546

2. 이자의 수취	102,378,241	48,560,971

3. 이자의 지급	(702,698,464)	(1,113,882,638)

4. 법인세의 환급(납부)	(4,821,302)	(26,453,118)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(8,411,256,089)	1,141,570,164

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	2,309,000,000

단기대여금의 감소	901,132,890	226,000,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	128,000,000	602,000,000

매도가능금융자산의 감소	849,755,336

기계장치의 처분	278,600,313	26,839,278

비품의 처분	6,726,632

공구와기구의 처분	2,805,321

보증금의 감소	60,930,000

단기금융상품의 증가	(2,001,740,762)	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(569,881,164)	(211,500,000)

장기금융상품의 증가	(7,545,102)	(9,285,864)

기계장치의 취득	(982,828,040)	(76,351,564)

비품의 취득	(8,117,245)	(280,598,600)

공구와기구의 취득	(8,148,876,979)	(41,525,341)

금형의 취득	(167,050,000)

차량운반구의 취득	(90,111,280)

산업재산권의 취득	(1,435,900)

소프트웨어의 취득	(62,881,846)

보증금의 증가	(1,746,008)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	665,843,425	199,560,777

단기차입금의 증가	33,874,255,192	49,828,089,459

신주인수권의 행사	1,744,930	123,260,522

유상증자	12,010,000,000

단기차입금의 상환	(43,707,523,697)	(47,967,914,174)

유동성장기차입금의 상환	(1,698,170,030)

유동성리스부채의 상환	(66,000,000)

장기차입금의 상환	(85,705,000)

신주인수권부사채의 상환	(1,446,633,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,619,320,354)	(1,925,760,961)

V. 기초 현금및현금성자산	6,467,809,011	7,599,860,366

Ⅶ.외화표시 현금의 환율변동효과	849,615,997	244,297,800

Ⅷ.기말 현금및현금성자산	1,698,104,654	5,918,397,205