해성옵틱스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	75,011,671,310	64,948,000,314

1. 현금및현금성자산	17,633,297,550	10,711,409,474

2. 단기금융상품	2,316,000,000	2,636,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	28,729,927,265	23,041,935,246

4. 재고자산	22,972,571,747	25,052,284,131

5. 기타유동자산	3,229,340,832	3,419,886,516

6. 당기법인세자산	130,533,916	86,484,947

비유동자산	135,585,572,628	131,018,108,679

1. 기타비유동자산	93,612,646	110,259,724

2. 기타금융자산	5,288,610,753	3,202,323,634

3. 유형자산	127,540,432,062	124,687,864,619

4. 무형자산	2,662,917,167	3,017,660,702

자산총계	210,597,243,938	195,966,108,993

부채

유동부채	116,152,924,765	133,813,772,868

1. 매입채무 및 기타채무	63,386,976,952	64,270,748,320

2. 단기차입금 등	51,056,667,998	47,648,753,010

3. 파생상품부채	661,695,000	2,793,700,000

4. 전환사채	17,570,363,381

5. 금융보증부채	6,282,283	7,503,628

6. 당기법인세부채	546,951,905

7. 이연수익	133,531,060	16,974,976

8. 기타유동부채	360,819,567	1,505,729,553

비유동부채	16,912,878,745	14,876,306,140

1. 장기차입금	13,344,996,007	13,227,269,576

2. 기타비유동금융부채	99,031,423	12,950,000

3. 전환사채	1,840,690,267

4. 금융보증부채	14,165,258	17,483,732

5. 순확정급여부채	1,613,995,790	1,618,602,832

부채총계	133,065,803,510	148,690,079,008

자본

지배기업의 소유주지분	77,272,109,854	46,922,327,151

1. 자본금	15,493,750,000	8,337,500,000

2. 기타불입자본	47,464,568,021	30,034,846,226

3. 이익잉여금	11,957,338,441	5,895,442,640

4. 기타자본구성요소	2,356,453,392	2,654,538,285

비지배지분	259,330,574	353,702,834

자본총계	77,531,440,428	47,276,029,985

자본과부채총계	210,597,243,938	195,966,108,993

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	82,855,452,442	276,535,454,741	51,050,298,683	145,263,249,853

II. 매출원가	80,865,887,093	257,476,788,910	42,858,616,328	136,492,389,003

III. 매출총이익	1,989,565,349	19,058,665,831	8,191,682,355	8,770,860,850

IV. 판매비와관리비	4,992,559,114	16,020,416,741	6,881,998,429	11,545,143,421

판매비	72,307,668	737,408,228	1,014,855,479	1,215,353,319

관리비	4,920,251,446	15,283,008,513	5,867,142,950	10,329,790,102

V. 영업이익(손실)	(3,002,993,765)	3,038,249,090	1,309,683,926	(2,774,282,571)

금융수익	1,428,514,649	4,018,783,608	(554,583,435)	1,750,379,814

금융비용	1,628,545,257	4,196,849,872	(540,811,730)	5,749,719,557

기타수익	4,199,365,009	7,320,731,445	(4,821,750,180)	3,972,084,345

기타비용	1,164,919,527	3,619,222,840	(1,453,638,707)	2,536,603,820

지분법투자손실	668,993,152

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(168,578,891)	6,561,691,431	(2,072,199,252)	(6,007,134,941)

Ⅶ. 법인세비용	44,257,300	497,404,702	19,995,948	264,500,814

분기순이익(손실)	(212,836,191)	6,064,286,729	(2,092,195,200)	(6,271,635,755)

Ⅸ. 기타포괄손익	(689,012,964)	(394,848,081)	(2,099,055,601)	(1,507,595,612)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(136,769,970)	(112,630,714)	(70,894,727)	(61,593,043)

확정급여제도의 재측정요소	80,394,207	(124,055,369)	5,011,945	118,652,081

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	(255,740,322)	(20,342,982)	(95,902,620)	(197,617,520)

기타포괄손익 법인세효과	38,576,145	31,767,637	19,995,948	17,372,396

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(552,242,994)	(282,217,367)	(2,028,160,874)	(1,446,002,569)

매도가능증권평가손익

해외사업장환산외환차이	(552,242,994)	(282,217,367)	(2,028,160,874)	(1,446,002,569)

기타포괄손익 법인세효과

X. 당기총포괄손익	(901,849,155)	5,669,438,648	(4,191,250,801)	(7,779,231,367)

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(174,338,131)	6,158,658,989	(2,084,223,799)	(6,296,467,827)

비지배지분	(38,498,060)	(94,372,260)	(7,971,401)	24,832,072

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(863,351,095)	5,763,810,908	(4,183,279,400)	(7,804,063,439)

비지배지분	(38,498,060)	(94,372,260)	(7,971,401)	24,832,072

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	242	(125)	(376)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	242	(125)	(376)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	14,876,000,313	1,852,986,802	55,101,333,341	397,119,664	55,498,453,005

총포괄손익

분기순이익(손실)	(6,296,467,827)	(6,296,467,827)	24,832,072	(6,271,635,755)

확정급여제도의 재측정요소	92,548,623	92,548,623	92,548,623

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손실	(154,141,666)	(154,141,666)	(154,141,666)

해외사업환산손익	(1,446,002,569)	(1,446,002,569)	(1,446,002,569)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

2018.09.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	8,672,081,109	252,842,567	47,297,269,902	421,951,736	47,719,221,638

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	5,895,442,640	2,654,538,285	46,922,327,151	353,702,834	47,276,029,985

총포괄손익

분기순이익(손실)	6,158,658,989	6,158,658,989	(94,372,260)	6,064,286,729

확정급여제도의 재측정요소	(96,763,188)	(96,763,188)	(96,763,188)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손실	(15,867,526)	(15,867,526)	(15,867,526)

해외사업환산손익	(282,217,367)	(282,217,367)	(282,217,367)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	7,156,250,000	17,429,721,795	17,429,721,795	24,585,971,795	24,585,971,795

2019.09.30 (기말자본)	15,493,750,000	47,577,799,376	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,464,568,021	11,957,338,441	2,356,453,391	77,272,109,854	259,330,574	77,531,440,428

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	8,719,263,231	16,332,952,254

1. 영업에서 창출된 현금흐름	10,756,708,305	18,595,626,878

(1) 분기순이익(손실)	6,064,286,729	(6,271,635,755)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	18,128,566,879	21,613,986,740

법인세비용	497,404,702	264,500,814

이자비용	2,905,024,324	3,254,697,630

퇴직급여	522,788,925	663,875,586

감가상각비	12,725,516,242	12,326,422,971

유형자산처분손실	91,842	34,752,189

무형자산상각비	500,090,031	694,901,776

무형자산처분손실	42,735,990

지분법손실	668,993,152

외화환산손실	559,275,304	2,510,981,990

재고자산평가손실	27,208,522

파생상품부채평가손실	55,340,000

관계기업투자손상차손	1,096,784,642

기타의 대손상각비

금융보증부채전입액	41,130,105

사채상환 손실	117,234,592

유형자산폐기손실	232,802,290

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(5,792,906,962)	(2,283,352,115)

이자수익	(685,372,726)	(210,922,430)

외화환산이익	(4,226,023,459)	(1,825,130,980)

유형자산처분 이익	(33,586,423)	(38,058,960)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(188,119,604)

재고자산평가손실환입	(106,322,783)	(209,239,745)

사채상환이익	(284,981,235)

대손충당금 환입	(222,830,808)

파생상품평가이익

금융보증부채환입액	(45,669,924)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(7,643,238,341)	5,536,628,008

매출채권의 감소(증가)	(1,198,834,696)	70,023,345,351

미수금의 감소(증가)	(2,059,856,076)

재고자산의 감소(증가)	3,820,911,189	18,844,928,533

선급비용의 감소(증가)	(654,633,170)	(897,515,559)

선급금의 감소(증가)	962,875,734	1,701,831,155

선급부가세의 감소(증가)	84,811,244

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(9,384,171,155)	(82,447,537,194)

기타유동부채의 증가(감소)	728,802,224	21,005,166

이연수익의 증가(감소)	116,556,084	(125,372,741)

미지급비용의 증가(감소)	591,751,617	(211,865,381)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(60,862,430)

퇴직금의 지급	(590,588,906)	(1,372,191,322)

2. 이자의 수취	1,164,790,960	200,291,128

3. 이자의 지급	(3,158,919,405)	(2,630,573,269)

4. 법인세의 환급(납부)	(43,316,629)	167,607,517

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,824,474,510)	(41,386,047,554)

단기금융상품의 감소	2,669,000,000	720,000,000

매도가능금융자산의 감소	226,000,000

장기금융상품의 감소	622,209,555

당기손익공정가치금융자산의 감소	136,000,000

기타포괄손익공정가치금융자산의 감소

유형자산의 처분	6,740,036,777	389,495,296

무형자산의 처분	150,000,000

임차보증금의 감소	115,622,006

임대보증금의 증가	59,000,000

단기금융상품의 증가	(2,349,000,000)	(435,000,000)

단대여금의 증가	(151,150,000)	(17,112,960,000)

장기금융상품의 증가	(12,969,863)	(300,909,727)

기타포괄손익공정가치금융자산의 증가	(300,000,000)

유형자산의 취득	(14,026,101,424)	(6,406,986,696)

무형자산의 취득	(46,200,000)	(9,590,591,988)

단기대여금의 감소	156,910,000	(9,251,926,000)

임차보증금의 증가	(211,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	5,092,680,877	18,915,611,065

단기차입금의 증가	92,068,170,551	80,357,476,001

장기차입금의 증가

전환사채의 발행	2,500,000,000

유상증자	24,585,971,795

단기차입금의 상환	(90,749,960,658)	(54,659,407,082)

장기차입금의 상환	(2,388,429,994)

유동성장기차입금의 상환	(6,782,457,854)

전환사채의 상환	(20,923,070,817)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	6,987,469,598	(6,137,484,235)

V. 기초 현금및현금성자산	10,711,409,474	14,429,820,153

외화표시 현금의 환율변동효과	(65,581,522)	(2,165,282,283)

VIII. 기말 현금및현금성자산	17,633,297,550	6,112,423,284