해성옵틱스 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

※ 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제18기1분기 및 제17기1분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. 제17기 및 제16기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	90,090,254,976	64,948,000,314

1. 현금및현금성자산	6,234,772,087	10,711,409,474

2. 단기금융상품	2,316,000,000	2,636,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	48,831,672,359	23,041,935,246

4. 재고자산	26,604,368,920	25,052,284,131

5. 기타유동자산	6,009,514,161	3,419,886,516

6. 당기법인세자산	93,927,449	86,484,947

비유동자산	128,443,478,206	131,018,108,679

1. 장기금융상품	14,559,927	11,074,984

2. 매출채권및기타채권	90,171,910	88,699,716

3. 당기손익공정가치금융자산	2,996,205,146	2,891,584,108

6. 유형자산	122,110,599,917	124,687,864,619

7. 무형자산	2,871,524,328	3,017,660,702

6. 기타비유동자산	360,416,978	321,224,550

자산총계	218,533,733,182	195,966,108,993

부채

유동부채	154,449,182,424	133,813,772,868

1. 매입채무 및 기타채무	83,672,389,218	64,270,748,320

2. 단기차입금 등	53,625,561,181	47,648,753,010

3. 파생상품부채	1,458,982,000	2,793,700,000

4. 전환사채	12,612,033,785	17,570,363,381

5. 금융보증부채

6. 당기법인세부채	409,810

7. 이연수익	16,779,109	16,974,976

8. 기타유동부채	3,063,027,321	1,513,233,181

비유동부채	11,704,422,690	14,876,306,140

1. 장기차입금 등	9,678,766,937	13,227,269,576

2. 전환사채

3. 기타비유동금융부채	12,950,000

4. 금융보증부채	(10,866,800)	17,483,732

5. 순확정급여부채	1,577,400,253	1,618,602,832

6. 이연법인세부채	459,122,300

부채총계	166,153,605,114	148,690,079,008

자본

지배기업의 소유주지분	52,098,304,099	46,922,327,151

1. 자본금	8,337,500,000	8,337,500,000

2. 기타불입자본	30,034,846,226	30,034,846,226

3. 이익잉여금	9,862,658,513	5,895,442,640

4. 기타자본구성요소	3,863,299,360	2,654,538,285

비지배지분	281,823,969	353,702,834

자본총계	52,380,128,068	47,276,029,985

자본과부채총계	218,533,733,182	195,966,108,993

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	100,276,367,156	100,276,367,156	55,285,734,463	55,285,734,463

II. 매출원가	93,527,069,670	93,527,069,670	51,435,957,771	51,435,957,771

III. 매출총이익	6,749,297,486	6,749,297,486	3,849,776,692	3,849,776,692

IV. 판매비와관리비	3,193,278,665	3,193,278,665	4,317,318,991	4,317,318,991

V. 영업이익(손실)	3,556,018,821	3,556,018,821	(467,542,299)	(467,542,299)

금융수익	1,416,053,548	1,416,053,548	1,223,777,681	1,223,777,681

금융원가	906,202,727	906,202,727	2,321,744,111	2,321,744,111

VIII.지분법투자이익(손실)	(253,587,914)	(253,587,914)

기타수익	1,723,078,770	1,723,078,770	3,585,378,490	3,585,378,490

기타비용	1,408,403,883	1,408,403,883	2,146,075,481	2,146,075,481

IX. 법인세비용차감전순이익(손실)	4,380,544,529	4,380,544,529	(379,793,634)	(379,793,634)

X.법인세비용	446,908,079	446,908,079	400,881,424	400,881,424

XI. 당기순이익(손실)	3,933,636,451	3,933,636,451	(780,675,058)	(780,675,058)

XI.기타포괄손익	1,170,461,632	1,170,461,632	141,069,485	141,069,485

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(38,299,443)	(38,299,443)	94,070,803	94,070,803

확정급여제도의 재측정요소	(49,101,850)	(49,101,850)	120,603,593	120,603,593

지분상품에 대한 투자자산의 세전기타포괄손익

기타포괄손익 법인세효과	10,802,407	10,802,407	(26,532,790)	(26,532,790)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,208,761,075	1,208,761,075	46,998,682	46,998,682

매도가능증권평가손익	104,621,038	104,621,038	40,685,960	40,685,960

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	1,127,156,665	1,127,156,665	15,263,633	15,263,633

기타포괄손익법인세효과	(23,016,628)	(23,016,628)	(8,950,911)	(8,950,911)

XII. 당기총포괄손익	5,104,098,083	5,104,098,083	(639,605,573)	(639,605,573)

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	4,005,515,316	4,005,515,316	(793,544,780)	(793,544,780)

비지배지분	(71,878,865)	(71,878,865)	12,869,722	12,869,722

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	5,175,976,948	5,175,976,948	(652,475,295)	(652,475,295)

비지배지분	(71,878,865)	(71,878,865)	12,869,722	12,869,722

XIII. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	242	242	(47)	(47)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	242	242	(47)	(47)

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

기타불입자본금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	기타불입자본금 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	14,876,000,313	1,852,986,802	55,101,333,341	397,119,664	55,498,453,005

총포괄손익

XI. 당기순이익(손실)	793,544,780	793,544,780	12,869,722	(780,675,058)

확정급여제도의 재측정요소	94,070,803	94,070,803	94,070,803

매도가능증권평가이익	31,735,049	31,735,049	31,735,049

해외사업환산손익	15,263,633	15,263,633	15,263,633

주식기준보상거래의 인식

종속기업의 취득

자본 증가(감소) 합계

2018.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	14,176,526,336	1,899,985,484	54,448,858,046	409,989,386	54,858,847,432

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	5,895,442,640	2,654,538,285	46,922,327,151	353,702,834	47,276,029,985

총포괄손익

XI. 당기순이익(손실)	4,005,515,316	4,005,515,316	71,878,865	3,933,636,451

확정급여제도의 재측정요소	38,299,443	38,299,443	38,299,443

매도가능증권평가이익	81,604,410	81,604,410	81,604,410

해외사업환산손익	1,127,156,665	1,127,156,665	1,127,156,665

주식기준보상거래의 인식

종속기업의 취득

자본 증가(감소) 합계

2019.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	9,862,658,513	3,863,299,360	52,098,304,099	281,823,969	52,380,128,068

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	16,230,252,660	5,156,281,216

1. 영업에서 창출된 현금흐름	17,355,331,031	5,268,266,708

(1) 당기순이익(손실)	3,933,636,451	(780,675,058)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,178,842,631	7,808,711,722

법인세비용	446,908,079	400,881,424

이자비용	948,270,409	997,217,883

퇴직급여	227,464,035

유형자산 감가상각비	2,420,626,325	4,231,110,059

유형자산처분손실	247,111,308

무형자산상각비	185,771,543	374,717,024

무형자산처분손실	1,000

외화환산손실	298,772,379	1,551,197,418

재고자산평가손실	85,316,435

기타의 대손상각비	(57,126)

관계기업투자손상차손	253,587,914

금융보증부채전입액	(624,224,248)

사채상환 손실	684,466,136

기타비용	258,416,356

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,406,730,490)	(3,449,709,428)

이자수익	253,407,144	(46,619,799)

외화환산이익	(1,598,951,793)	(2,435,456,310)

유형자산처분 이익	(20,791,771)

내재파생상품평가이익	(1,334,718,000)	(967,633,319)

금융보증부채환입액	294,323,930

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	10,649,582,440	1,689,939,472

매출채권의 감소(증가)	27,394,721,889	(1,529,767,383)

미수금의 감소(증가)	(7,408,382,790)	1,781,413,005

재고자산의 감소(증가)	(422,122,524)	252,580,659

선급비용의 감소(증가)	7,201,203	(2,991,602,037)

선급금의 감소(증가)	(97,921,437)	(167,029,482)

선급부가세의 감소(증가)	(790,997)

매입채무의 증가(감소)	(11,684,120,383)	4,436,637,353

미지급금의 증가(감소)	3,316,367,279	(354,910,841)

선수금의 증가(감소)	(26,218,394)	49,017,877

이연수익의 증가(감소)	(195,867)	(49,871,141)

예수금의 증가(감소)	(56,018,923)	(72,150,510)

미지급비용의 증가(감소)	(55,011,226)

미지급법인세의 증가(감소)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	138,071,080	22,135,409

퇴직금의 지급	(455,996,470)	313,486,563

기타유동부채의 증가(감소)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

2. 이자의 수취	21,169,930	30,343,649

3. 이자의 지급	(1,143,918,456)	(386,847,778)

4. 법인세의 납부(환급)	(2,329,846)	244,518,637

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,834,217,398)	(2,811,925,834)

단기금융상품의 감소	360,000,000	(60,000,000)

단기대여금의 감소	4,909,028,000

장기금융상품의 감소	(114,969,909)

매도가능금융자산의 감소	180,000,000

기계장치의 처분	49,005,590	2,742,041

공구와 기구의 처분	730,136

사무용비품의 처분	2,553,160

차량운반구의 처분	8,454,546

임차보증금의 감소	74,000,000

단기금융상품의 증가	(40,000,000)

단기대여금의 증가	(1,692,130,000)

장기금융상품의 증가	(3,484,943)

종속기업투자주식의 취득	(3,387,030,000)

건물의 취득	(27,237,600)

기계장치의 취득	(6,569,031,881)	(2,444,439,815)

공구와기구의 취득	(225,294,481)	(6,120,000)

사무용비품의 취득	(9,900,000)	(127,772,210)

금형의 취득	(149,600,000)	(74,987,100)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(48,971,992)	1,180,000

임대수익의 증가	(42,000,000)	(133,422,977)

차량운반구의 취득	(122,074,500)	(7,628,400)

건설중인자산의 취득	(5,947,740,897)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(7,781,570,378)	4,463,251,173

단기차입금의 차입	42,242,700,058	52,153,555,393

단기차입금의 상환	(43,200,910,438)	(44,267,406,207)

장기차입금의 상환	(823,359,998)	(823,359,998)

유동성장기차입금의 상환	(2,599,538,015)

전환사채의 상환	(6,000,000,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,385,535,116)	6,807,606,555

V. 기초 현금및현금성자산	10,711,409,474	14,429,820,153

외화표시 현금의 환율변동효과	(21,644,120)	(1,912,050)

재무제표 환산차이	(69,458,150)

VIII. 기말 현금및현금성자산	6,234,772,087	21,235,514,658