해성옵틱스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	80,463,334,492	69,097,004,161

현금및현금성자산	21,235,514,658	14,429,820,153

단기금융상품	2,731,000,000	2,671,000,000

매출채권 및 기타채권	24,025,422,967	22,065,821,614

재고자산	20,640,208,083	20,892,788,742

기타유동자산	11,830,020,494	8,671,388,975

당기법인세자산	1,168,290	366,184,677

비유동자산	122,355,111,686	128,195,553,882

장기금융상품	1,204,143,859	1,089,173,950

장기기타채권	89,472,276

관계기업투자주식	415,405,238	668,993,152

매도가능금융자산	2,974,090,000	3,113,404,040

유형자산	113,261,334,250	118,507,658,947

무형자산	4,194,137,207	4,554,273,362

기타금융자산	92,930,000	94,930,000

기타비유동자산	213,071,132	77,648,155

자산총계	202,818,446,178	197,292,558,043

부채

유동부채	112,156,304,329	105,661,997,620

매입채무 및 기타채무	38,717,231,385	37,375,782,868

단기차입금 등	66,717,063,789	61,119,690,100

파생상품부채	3,412,426,681	4,380,060,000

당기법인세부채	392,676,408

이연수익	279,566,155	329,437,296

기타유동부채	2,637,339,911	2,457,027,356

비유동부채	35,803,294,417	36,132,107,418

장기매입채무및 기타채무	12,950,000	12,950,000

장기차입금 등	15,759,710,033	16,633,657,297

전환사채 등	16,326,016,141	15,919,091,224

순확정급여부채	2,953,316,984	2,738,298,605

이연법인세부채	751,301,259	828,110,292

부채총계	147,959,598,746	141,794,105,038

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	8,337,500,000	8,337,500,000

기타불입자본	30,034,846,226	30,034,846,226

이익잉여금(결손금)	14,176,526,336	14,876,000,313

기타자본구성요소	1,899,985,484	1,852,986,802

비지배지분	409,989,386	397,119,664

자본총계	54,858,847,432	55,498,453,005

자본과부채총계	202,818,446,178	197,292,558,043

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	55,285,734,463	55,285,734,463	105,567,290,137	105,567,290,137

매출원가	51,435,957,771	51,435,957,771	109,395,944,028	109,395,944,028

매출총이익	3,849,776,692	3,849,776,692	(3,828,653,891)	(3,828,653,891)

판매비와관리비	4,317,318,991	4,317,318,991	3,844,467,277	3,844,467,277

영업이익(손실)	(467,542,299)	(467,542,299)	(7,673,121,168)	(7,673,121,168)

금융이익	1,223,777,681	1,223,777,681	1,182,864,141	1,182,864,141

금융원가	2,321,744,111	2,321,744,111	634,119,528	634,119,528

지분법투자손실	253,587,914	253,587,914

기타영업외이익	3,585,378,490	3,585,378,490	4,250,703,916	4,250,703,916

기타영업외비용	2,146,075,481	2,146,075,481	11,322,660,232	11,322,660,232

법인세비용차감전순이익(손실)	(379,793,634)	(379,793,634)	(14,196,332,871)	(14,196,332,871)

법인세비용	400,881,424	400,881,424	15,350,282	15,350,282

당기순이익(손실)	(780,675,058)	(780,675,058)	(14,211,683,153)	(14,211,683,153)

기타포괄손익	141,069,485	141,069,485	(1,404,858,803)	(1,404,858,803)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	94,070,803	94,070,803

확정급여제도의 재측정요소	120,603,593	120,603,593

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(26,532,790)	(26,532,790)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	46,998,682	46,998,682	(1,404,858,803)	(1,404,858,803)

매도가능금융자산평가이익	40,685,960	40,685,960	1,626,620,000	1,626,620,000

해외사업장환산외환차이	15,263,633	15,263,633	(2,673,622,403)	(2,673,622,403)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(8,950,911)	(8,950,911)	(357,856,400)	(357,856,400)

총포괄손익(손실)	(639,605,573)	(639,605,573)	(15,616,541,956)	(15,616,541,956)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유지분	(793,544,780)	(793,544,780)	(14,161,066,405)	(14,161,066,405)

비지배지분	12,869,722	12,869,722	(50,616,748)	(50,616,748)

총 포괄이익의 귀속

지배기업의 소유지분	(652,475,295)	(652,475,295)	(15,565,925,208)	(15,565,925,208)

비지배지분	12,869,722	12,869,722	(50,616,748)	(50,616,748)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(47)	(860)	(860)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(47)	(860)	(860)

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,030,465,788	27,742,842,542	7,070,112,530	434,458,384	73,615,379,244

당기순이익(손실)	(14,161,066,405)	(50,616,748)	(14,211,683,153)

매도가능증권평가이익	1,318,749,385	1,318,749,385

해외사업환산손익	(2,673,622,403)	(2,673,622,403)

확정급여제도의 재측정요소

주식기준보상거래인식	4,380,438

2017.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	13,581,776,137	5,715,239,512	383,841,636	58,053,203,511

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	14,876,000,313	1,852,986,802	397,119,664	55,498,453,005

당기순이익(손실)	(793,544,780)	12,869,722	(780,675,058)

매도가능증권평가이익	31,735,049	31,735,049

해외사업환산손익	15,263,633	15,263,633

확정급여제도의 재측정요소	94,070,803	94,070,803

주식기준보상거래인식

2018.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	14,176,526,336	1,899,985,484	409,989,386	54,858,847,432

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,156,281,216	(8,573,860,117)

영업에서 창출된 현금흐름	5,268,266,708	(8,734,098,037)

당기순이익(손실)	(780,675,058)	(14,211,683,153)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	7,808,711,722	15,439,216,673

법인세비용	400,881,424	15,350,282

이자비용	997,217,883	634,118,318

퇴직급여	231,477,056

감가상각비	4,231,110,059	3,762,357,462

무형자산상각비	374,717,024	1,192,498,615

주식보상비용(환입)	4,380,438

외화환산손실	1,551,197,418	9,539,243,486

관계기업손익에대한지분	253,587,914	59,791,016

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(3,449,709,428)	(1,716,048,262)

이자수익	(46,619,799)	(28,976,566)

외화환산이익	(2,435,456,310)	(1,641,077,699)

유형자산처분이익	(45,993,997)

파생상품평가이익	(967,633,319)

영업활동으로인한자산 부채의변동	1,689,939,472	(8,245,583,295)

매출채권의 감소(증가)	(1,529,767,383)	(79,202,716,258)

미수금의 증가	1,691,940,729	71,305,450,248

재고자산의 증가	252,580,659	9,455,492,161

선급비용의 증가	(2,991,602,037)	(3,337,786,299)

선급금의 증가	(167,029,482)	(2,707,131,680)

장기미수금의 감소(증가)	89,472,276

장기선급비용의 감소(증가)	763,130

장기선급금의 감소(증가)	(3,504,811,751)

매입채무의 증가(감소)	4,436,637,353	2,619,010,993

미지급금의 증가(감소)	(354,910,841)	(2,773,902,485)

미지급비용의 증가(감소)	86,882,936

선수금의 증가(감소)	49,017,877	34,687,218

선수수익의 증가(감소)	(49,871,141)	(153,960,234)

예수금의 증가(감소)	(72,150,510)	(52,375,247)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	22,135,409	324,068,168

퇴직금의 지급	313,486,563	(339,254,195)

이자수취(영업)	30,343,649	59,744,277

이자지급(영업)	(386,847,778)	178,815,942

법인세납부(환급)	244,518,637	(78,322,299)

투자활동현금흐름	(2,811,925,834)	(14,639,421,645)

단기금융상품의 감소	120,000,000	2,120,000,000

매도가능금융자산의 처분	180,000,000

장기금융상품의 감소	462,704,213

기계장치의 처분	2,742,041	47,373,402

차량운반구의 처분	1,362,636

공구와기구의 처분	730,136	58,342,495

비품의 처분	2,493,329

단기금융상품의 증가	(180,000,000)	(1,874,000,000)

장기금융상품의 증가	(114,969,909)	(141,477,609)

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,210)

건물의 취득	(27,237,600)

기계장치의 취득	(2,444,439,815)	(3,976,446,143)

차량운반구의 취득	(7,628,400)	(63,556,435)

공구와기구의 취득	(6,120,000)	(82,462,600)

비품의 취득	(127,772,210)	(22,943,838)

시설장치의 취득	(46,670,000)

금형의 취득	(74,987,100)	(22,770,000)

건설중인자산의 취득	(9,640,794,665)

소프트웨어의 취득	1,180,000	(457,571,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(3,005,220)

임차보증금의 증가	(133,422,977)

재무활동현금흐름	4,463,251,173	22,496,331,280

단기차입금의 증가	52,153,555,393	35,297,468,309

전환사채의 증가	13,829,605,961

파생상품부채의 증가	5,506,800,000

사채상환할증금의 증가	908,780,000

단기차입금의 감소	(44,267,406,207)	(29,582,209,517)

유동성장기부채의 감소	(2,599,538,015)	(1,810,945,266)

장기차입금의 상환	(823,359,998)	(1,653,168,207)

종속기업투자취득으로 인한 현금흐름

현금의 증가(감소)	6,807,606,555	(716,950,482)

기초의현금	14,429,820,153	15,494,355,655

외화표시 현금의 환율변동효과	(1,912,050)	1,732,273

당기말현금및현금성자산	21,235,514,658	14,779,137,446