해성옵틱스 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제18기1분기 및 제17기1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. 제17기 및 제16기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

재무상태표
제 18 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	99,897,358,986	102,215,573,575

1. 현금및현금성자산	681,077,261	976,247,250

2. 단기금융상품	2,309,000,000	2,629,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	95,037,021,457	96,992,869,822

4. 재고자산	644,227,030	361,092,285

5. 기타유동자산	1,160,988,721	1,191,319,701

6. 당기법인세자산	65,044,517	65,044,517

비유동자산	38,185,392,410	35,840,987,977

1. 장기금융상품	14,559,927	11,074,984

2. 매출채권및기타채권

3. 당기손익공정가치금융자산	1,824,010,728	1,824,010,728

4. 매도가능금융자산	1,172,194,418	1,067,573,380

5. 종속기업에 대한 투자주식	19,504,848,245	16,117,818,245

6. 유형자산	14,791,722,593	15,782,798,502

7. 무형자산	681,401,673	841,057,312

8. 기타비유동자산	196,654,826	196,654,826

자산총계	138,082,751,396	138,056,561,552

부채

유동부채	73,701,405,118	74,171,675,578

1. 매입채무 및 기타채무	23,383,014,086	22,624,535,301

2. 단기차입금 등	35,764,983,710	30,577,508,056

3. 파생상품부채	1,458,982,000	2,793,700,000

4. 전환사채	12,612,033,785	17,570,363,381

5. 금융보증부채	168,881,309	247,611,911

6. 당기법인세부채

7. 이연수익	11,532,951	11,728,818

8. 기타유동부채	301,977,277	346,228,111

비유동부채	6,652,007,230	7,081,908,924

1. 장기차입금 등	4,484,260,000	5,439,400,030

2. 전환사채

3. 기타비유동금융부채	165,535,007

4. 금융보증부채	1,543,089,923	105,076,881

5. 순확정급여부채	459,122,300	1,537,432,013

6. 이연법인세부채

부채총계	80,353,412,348	81,253,584,502

자본

1. 자본금	8,337,500,000	8,337,500,000

2. 기타불입자본	29,915,694,337	29,915,694,337

3. 이익잉여금	15,939,646,068	15,094,888,480

4. 기타자본구성요소	3,536,498,643	3,454,894,233

자본총계	57,729,339,048	56,802,977,050

자본과부채총계	138,082,751,396	138,056,561,552

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	21,855,551,019	21,855,551,019	32,756,991,484	32,756,991,484

II. 매출원가	17,673,636,836	17,673,636,836	28,942,631,975	28,942,631,975

III. 매출총이익	4,181,914,183	4,181,914,183	3,814,359,509	3,814,359,509

IV. 판매비와관리비	3,648,229,923	3,648,229,923	3,232,941,713	3,232,941,713

V. 영업이익(손실)	533,684,260	533,684,260	581,417,796	581,417,796

금융수익	2,141,150,024	2,141,150,024	1,292,104,718	1,292,104,718

금융원가	1,601,136,119	1,601,136,119	2,077,243,311	2,077,243,311

기타수익	1,210,950,461	1,210,950,461	3,382,430,925	3,382,430,925

기타비용	954,683,516	954,683,516	1,768,938,048	1,768,938,048

IX. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,329,965,110	1,329,965,110	1,409,772,080	1,409,772,080

X.법인세비용	446,908,079	446,908,079	400,881,424	400,881,424

XI. 당기순이익(손실)	883,057,031	883,057,031	1,008,890,656	1,008,890,656

XI.기타포괄손익	43,304,967	43,304,967	125,805,852	125,805,852

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(38,299,443)	(38,299,443)	94,070,803	94,070,803

확정급여제도의 재측정요소	(49,101,850)	(49,101,850)	120,603,593	120,603,593

기타포괄손익 법인세효과	10,802,407	10,802,407	(26,532,790)	(26,532,790)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	81,604,410	81,604,410	31,735,049	31,735,049

매도가능증권평가손익	104,621,038	104,621,038	40,685,960	40,685,960

기타포괄손익법인세효과	(23,016,628)	(23,016,628)	(8,950,911)	(8,950,911)

XII. 당기총포괄손익	926,361,998	926,361,998	1,134,696,508	1,134,696,508

XIII. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	53	53	61	61

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	53	53	61	61

자본변동표
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

기타불입자본금

자본금	주식발행초과금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	이익잉여금	기타자본구성요소	기타불입자본금 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	719,589,050	206,319,742	27,926,188,789	3,724,642,148	69,904,025,274

XI. 당기순이익(손실)	1,008,890,656	1,008,890,656

확정급여제도의 재측정요소	94,070,803	94,070,803

매도가능증권평가이익	31,735,049	31,735,049

주식기준보상거래의 인식

총포괄손익

자본 증가(감소) 합계

2018.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	719,589,050	206,319,742	29,029,150,248	3,756,377,197	71,038,721,782

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	719,589,050	206,319,742	15,094,888,480	3,454,894,233	56,802,977,050

XI. 당기순이익(손실)	883,057,031	883,057,031

확정급여제도의 재측정요소	38,299,443	38,299,443

매도가능증권평가이익	81,604,410	81,604,410

주식기준보상거래의 인식

총포괄손익

자본 증가(감소) 합계

2019.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	719,589,050	206,319,742	15,939,646,068	3,536,498,643	57,729,339,048

현금흐름표
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,547,726,534	25,381,018,456

1. 영업에서 창출된 현금흐름	2,105,687,523	25,276,586,346

(1) 당기순이익(손실)	883,057,031	1,008,890,656

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	3,972,027,362	4,520,359,314

법인세비용	446,908,079	400,881,424

이자비용	947,171,592	752,722,290

퇴직급여	117,172,000	521,015,183

유형자산감가상각비	731,528,912	1,244,764,837

유형자산처분손실	247,111,308

무형자산상각비	163,854,639	358,719,533

무형자산처분손실	1,000

외화환산손실	242,457,300	1,242,256,047

재고자산평가손실	85,316,435

금융보증부채전입	71,807,961

사채상환손실	684,466,136

기타비용	234,232,000

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,094,741,291)	(3,508,976,126)

이자수익	(28,284,965)	(114,946,836)

외화환산이익	(1,561,473,445)	(2,424,756,536)

유형자산처분이익	(21,184,444)	(1,639,435)

내재파생상품평가이익	(1,334,718,000)	(967,633,319)

금융보증부채환입액	(149,080,437)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	345,344,421	23,256,312,502

매출채권의 감소(증가)	296,480,218	8,500,895,817

미수금의 감소(증가)	(165,723,598)	19,512,099,945

재고자산의 감소(증가)	(368,451,180)	2,407,014,371

선급비용의 감소(증가)	433,196	18,114,957

선급금의 감소(증가)	27,720,000	(267,506,211)

미수수익의 감소(증가)

선급부가세의 감소(증가)	2,177,784

선급법인세의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	743,805,751	821,671,573

미지급금의 증가(감소)	74,090,525	(7,466,814,910)

선수금의 증가(감소)	(2,240,807)	46,835,875

이연수익의 증가(감소)	(195,867)	(37,071,713)

예수금의 증가(감소)	(42,010,027)	(61,177,009)

미지급비용의 증가(감소)	(60,125,634)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	188,071,080	(54,176,319)

퇴직금의지급	(348,687,020)	(163,573,874)

2. 이자의 수취	20,865,428	7,634,655

3. 이자의 지급	(578,826,417)	(130,541,165)

4. 법인세의 납부(환급)	227,338,620

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	148,016,837	(17,801,024,737)

단기금융상품의 감소	360,000,000	120,000,000

단기대여금의 감소	4,909,028,000	1,496,726,000

매도가능금융자산의 감소	180,000,000

기계장치의 처분	12,226,074	21,835,207

공구와 기구의처분	1,140,940

사무용비품의 처분	2,553,160

차량운반구의 처분	8,454,546

임대수익의 증가	59,000,000

단기금융상품의 증가	(40,000,000)	(180,000,000)

단기대여금의 증가	(1,623,130,000)	(18,792,385,000)

장기금융상품의 증가	(3,484,943)	(114,969,909)

종속기업투자주식의 증가	(3,387,030,000)

기계장치의 취득	(344,362,920)

사무용비품의 취득	(115,201,955)

금형의 취득	(149,600,000)	(74,987,100)

컴퓨터소프트웨어의 취득	1,180,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,993,731,715)	(5,238,185,116)

단기차입금의 차입	29,254,843,962	22,816,075,921

전환사채의 증가

단기차입금의 상환	(24,425,215,679)	(27,230,901,039)

유동성장기차입금의 상환	(823,359,998)	(823,359,998)

전환사채의 상환	(6,000,000,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(297,988,344)	2,341,808,603

V. 외화표시 현금의 환율변동효과	2,818,355	(1,912,050)

V. 기초 현금및현금성자산	976,247,250	2,131,275,815

VIII. 기말 현금및현금성자산	681,077,261	4,471,172,368