eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
해성옵틱스 분기보고서 (2019.09)
분 기 보 고 서

(제 18 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 해성옵틱스 주식회사
대 표 이 사 : 이을성, 이재선
본 점 소 재 지 : 경기도 화성시 봉담읍 효행로 184번길 66
(전 화) 031-292-1555
(홈페이지) http://www.hso.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 이재선
(전 화) 031-292-1555
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 2
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 5
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 6
5. 의결권 현황 ----------------------- 8
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 8
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 36
1. 요약재무정보 ----------------------- 36
2. 연결재무제표 ----------------------- 38
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 45
4. 재무제표 ----------------------- 98
5. 재무제표 주석 ----------------------- 106
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 157
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 164
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 165
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 167
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 167
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 170
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 172
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 174
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 177
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 177
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 179
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 182
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 185
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 186
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 192
1. 전문가의 확인 ----------------------- 192
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 192
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

천진해성광전자유한공사	2003.08.31	9,Samsung Road, Zhongbei Industry Park, Xiqing Development Area, Tianjin, China	3D Depth 카메라모듈	1,757,924	의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)	해당

해성비나	2011.02.25	Khai Quang Industrial Zone Vinh Yen City Vinh phuc province Vietnam	카메라모듈AF액츄에이터 렌즈모듈	169,388,818	의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)	해당

에이오스(주)	2012.07.19	경기도 화성시 봉담읍 수영리 11-2번지	차량용,모바일용 카메라렌즈모듈	1,456,223	의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)	해당

(주)엔텍로직	2005.03.20	경기도 성남시 분당구 성남대로 912	기능성 카메라 및 액세서리 개발	689,123	의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)	해당

(주) 주요종속회사의 판단 기준 - 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단하는 종속회사. - 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2013년 11월 06일	해당사항없음	해당사항없음
2. 회사의 연혁

가. 지배기업의 주요 연혁지배기업의 주요 연혁은 다음과 같습니다

구분	내 용

2006.05	벤처기업 확인서(신기술사업) 획득(경기지방중소기업청)

2007.01	KSA9001:2001, ISO9001:2001, KSA ISO14001:2004 인증서 획득

2007.03	부품 소재전문기업확인서(산업자원부장관)

2007.06	"산업패밀리기업”지정(경기지방중소기업지원센터)

2007.11	수원시 산업단지내 수원공장 준공 (대지 3,460.8㎡, 건물 4,670.34㎡)

2008.05	특허출원 “저조도용 카메라 모듈의 구조”(특허청)

2008.05	생산환경혁신기술개발사업 성공완료(중소기업청):

단순반복공정개선을 위한 소형렌즈모듈 자동조립장치 개발

2010.11	무역의 날 “2천만불 수출의 탑” 수상

2011.02	베트남 진출(해성비나 공장신축)

2012.01	TS 16949 인증 취득

2012.12	무역진흥 대통령 표창

2012.12	제50회 무역의 날 “3천만불 수출의 탑” 수상

2013.11	코스닥시장 상장 (2013년 11월 06일)

2013.12	제51회 무역의날 " 1억불 수출의 탑" 수상

2014.05	2014년 코스닥 히든챔피언 선정 한국거래소

2014.10	베트남 과학기술부 하이테크기업 인증 (해성비나)

2014.11	2014년 안전보건경영시스템 인증사업장 선정(안국산업안전보건공단)

2014.11	2014년 동반성장 유공자 산업통상자원부장관표창

2014.12	2014년 세계일류상품인증 산업통상자원부장관표창

2015.05	2015년 코스닥 라이징스타 선정 한국거래소

2015.07	2015년 World Class 300 기업선정 중소기업청

2015.12	무역의 날 “2억불 수출의 탑” 수상

2016,04	(주)엔텍로직 지분취득 (종속회사 편입)

2016,10	동아ST(주) 의료용 내시경 개발및 판매 양해각서 체결

2017.04	베트남 해성비나 4공장 준공 (카메라모듈 일괄 생산라인 확대증설)

2017.11	베트남 해성비나 (Dual-camera module) 양산

2018.01	베트남 해성비나 (4K 짐벌 일체형 리모뷰K1 ) 양산

2019.01	베트남 해성비나 (Multi-Camera module) 양산

나. 주요 종속회사의 연혁 주요 종속회사의 연혁은 다음과 같습니다.

상호	년 월	내용	주요사업

천진해성광전자유한공사	2002.082016.07	회사설립불룸스카이 ODM 기상기록장치 양산	3D Depth 카메라모듈

해성비나	2011.022013.032014.032014.102016.032017.04	회사설립서광희 법인장 취임베트남법인 빈푹성 우수기업선정베트남 과학기술부 하이테크기업 인증신규시설 투자 USD 8,000,000 진행베트남 4공장 준공	렌즈모듈AF 액츄에이터카메라모듈

에이오스(주)	2012.072013.122013.072014.11	회사설립자본증자(자본금 3억->4억)자본증자(자본금 7억->7.6억)자본증자(자본금 7.6억->9억)	차량용,모바일용카메라렌즈모듈

(주)엔텍로직	2005.032007.072009.122011.05	회사설립벤처기업지정SD/HD 캠코더 개발Out Door Camera 개발	기능성 카메라 및액세서리 개발

다. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 사항 회사는 최근 3개 사업연도내에 본점 소재지의 변경이 없었습니다. 라. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동) 회사는 최근 3개 사업연도내에 경영진의 중요한 변동은 없었습니다. 마. 최대주주의 변동 당사는 회사의 설립 이후 최대주주의 변동은 없었습니다. 바. 상호의 변경 회사는 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 상호 변경사항이 없습니다. 사. 회사의 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 회사는 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 화의, 회사 정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 아. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 회사는 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 합병 등을 한 사실이 없습니다. 자. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 회사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2011.09.28	유상증자(주주배정)	보통주	145,985	5,000	5,000	-

2011.11.05	유상증자(제3자배정)	우선주	87,590	5,000	13,700	-

2011.11.25	유상증자(제3자배정)	우선주	73,000	5,000	13,700	-

2011.12.07	유상증자(제3자배정)	우선주	73,000	5,000	13,700	-

2012.01.21	유상증자(제3자배정)	우선주	109,490	5,000	13,700	-

2012.12.28	유상증자(제3자배정)	우선주	140,002	5,000	32,500	-

2013.01.16	유상증자(제3자배정)	우선주	26,055	5,000	21,000	-

2013.01.24	전환권행사	보통주	20,000	5,000	-	우선주 보통주 전환

2013.01.25	전환권행사	보통주	160,000	5,000	-	우선주 보통주 전환

2013.01.27	주식분할	보통주	7,748,352	500	-	주식 액면 분할

2013.01.27	주식분할	우선주	4,041,603	500	-	주식 액면 분할

2013.03.31	전환권행사	보통주	200,000	500	-	우선주 보통주 전환

2013.06.30	전환권행사	보통주	4,290,670	500	-	우선주 보통주 전환

2013.11.01	유상증자(일반공모)	보통주	3,275,050	500	6,600	코스닥 시장 상장

2014.12.22	주식매수선택권행사	보통주	300,000	500	2,400

2019.04.05	유상증자(주주배정)	보통주	11,672,500	500	1,470

2019.06.26	유상증자(제3자배정)	보통주	2,640,000	500	3,033

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제5회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채	2019.09.25	2024.09.25	2,500	보통주	2020.09.25~2024.08.25	100	2,082	2,500	1,200,767	-

합 계	-	-	2,500	-	-	100	-	2,500	1,200,767	-

주) 제4회 전환사채(2017.01.31발행) 200억원은 2019년07월31일 미상환잔액 40억원을 상환하여 권면총액 200억원이 전액상환되었습니다

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미행사신주인수권부사채	비고

행사비율(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수

신주인수권부사채	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 보고서 작성일 현재, 제6회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채 130억원에 대한 청약 및 납입(2019년11월11일)이 완료되었습니다.동 신주인수권부사채(분리형)의 신주인수권이 "분리된 채권은 2019년11일11일 상장"되었으며, "신주인수권증권은 2019년11월25일에 상장예정"입니다.
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	50,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	30,987,500	4,670,670	35,658,170	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	4,670,670	4,670,670	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	4,670,670	4,670,670	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	30,987,500	-	30,987,500	-

Ⅴ. 자기주식수	146,818	-	146,818	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	30,840,682	-	30,840,682	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	146,818	-	-	-	146,818	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	146,818	-	-	-	146,818	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	146,818	-	-	-	146,818	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	30,987,500	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	146,818	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	30,840,682	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 규정 회사는 아래 정관의 내용과 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

제 52 조 (이익의 배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우는 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제 53 조 ( 배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제18기 3분기	제17기	제16기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	6,064	-9,380	-13,014

(별도)당기순이익(백만원)	6,352	-13,187	-5,982

(연결)주당순이익(원)	242	-565	-785

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-
1. 요약재무정보

※ 당사의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 하기의 제17기, 제16기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제18기 3분기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

가. 요약 연결 재무정보(단위 : 천원)

구 분	제 18기 3분기	제 17기	제 16기

[유동자산]	75,011,671	64,947,999	69,097,005

현금및현금성자산	17,633,298	10,711,409	14,429,820

매출채권및기타채권	28,729,927	23,041,935	22,065,822

재고자산	22,972,572	25,052,284	20,892,789

기타자산	5,675,875	6,142,371	11,708,574

[비유동자산]	135,585,573	131,018,109	128,195,553

유형자산	127,540,432	124,687,865	118,507,659

무형자산	2,662,917	3,017,661	4,554,273

관계기업투자주식	-	-	668,993

기타자산	5,382,223	3,312,583	4,464,628

자산총계	210,597,244	195,966,108	197,292,558

[유동부채]	116,152,925	133,813,773	105,661,998

[비유동부채]	16,912,879	14,876,306	36,132,107

부채총계	133,065,804	148,690,079	141,794,105

[지배기업 소유주지분]	77,272,110	46,922,327	55,101,333

자본금	15,493,750	8,337,500	8,337,500

기타불입자본	47,464,568	30,034,846	30,034,846

이익잉여금	11,957,338	5,895,443	14,876,000

기타자본구성요소	2,356,453	2,654,538	1,852,987

[비지배지분]	259,331	353,702	397,120

자본총계	77,531,440	47,276,029	55,498,453

구 분	2019년 1월 1일 ~2019년 09월 30일	2018년 1월 1일 ~2018년 12월 31일	2017년 1월 1일 ~2017년 12월 31일

연결매출액	276,535,455	204,023,160	342,535,059

연결영업이익(손실)	3,038,249	(6,169,577)	(8,831,578)

연결당기순이익(손실)	6,064,287	(9,379,910)	(13,013,510)

지배기업소유주지분	6,158,659	(9,336,493)	(12,976,171)

비지배지분	(94,372)	(43,417)	(37,339)

기본주당순이익(손실) (단위: 원)	242	(565)	(785)

희석주당순이익(손실) (단위: 원)	242	(565)	(785)

연결에 포함된 회사수	5	5	5

※ 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호, 제1039호에 따라 작성되었 습니다.

나. 연결대상회사의 변동

사업연도	No.	당기연결에 포함된 회사	전기 대비 연결에 추가된 회사	전기 대비 연결에서 제외된 회사

제18기 3분기 (2019년)	1	천진 해성광전자 유한공사	-	-

2	해성비나	-	-

3	에이오스(주)	-	-

4	(주)엔텍로직	-	-

제17기 (2018년)	1	천진 해성광전자 유한공사	-	-

2	해성비나	-	-

3	에이오스(주)	-	-

4	(주)엔텍로직	-	-

제16기 (2017년)	1	천진 해성광전자 유한공사	-	-

2	해성비나	-	-

3	에이오스(주)	-	-

4	(주)엔텍로직	-	-

다. 요약 재무정보(단위: 천원)

구분	제 18기 3분기	제 17기	제 16기

[유동자산]	97,156,622	102,215,573	110,080,750

현금및현금성자산	3,124,471	976,247	2,131,276

매출채권및기타채권	90,101,544	96,992,870	91,984,180

재고자산	345,774	361,092	11,593,165

기타자산	3,584,833	3,885,364	4,372,129

[비유동자산]	45,360,032	35,840,988	62,954,828

유형자산	14,211,927	15,782,799	27,726,667

무형자산	395,996	841,057	1,876,442

종속ㆍ관계기업투자주식	27,608,048	16,117,818	29,073,088

기타자산	3,144,060	3,099,314	4,278,631

자산총계	142,516,653	138,056,561	173,035,578

[유동부채]	48,262,560	74,171,676	74,782,351

[비유동부채]	6,625,648	7,081,909	28,349,200

부채총계	54,888,208	81,253,585	103,131,551

자본금	15,493,750	8,337,500	8,337,500

기타불입자본	47,345,416	29,915,694	29,915,694

이익잉여금	21,350,253	15,094,888	27,926,189

기타자본구성요소	3,439,027	3,454,894	3,724,644

자본총계	87,628,446	56,802,976	69,904,027

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구분	2019년 1월 1일 ~2019년 09월 30일	2018년 1월 1일 ~2018년 12월 31일	2017년 1월 1일 ~2017년 12월 31일

매출액	66,853,883	90,510,694	267,168,504

영업이익(손실)	2,460,213	(804,243)	(243,174)

당기순이익(손실)	6,352,127	(13,187,236)	(5,982,152)

기본주당순이익(손실) (단위: 원)	253	(798)	(362)

희석주당순이익(손실) (단위: 원)	253	(798)	(362)

※ 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호, 제1039호에 따라 작성되었 습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다 .
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제18기(3분기)	이촌회계법인	-	해당사항없음

제17기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항없음

제16기(전전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제18기(3분기)	이촌회계법인	재무제표 및 연결 재무제표 감사 및 검토	120백만원	-

제17기(전기)	삼일회계법인	재무제표 및 연결 재무제표 감사 및 검토	242백만원	2,398

제16기(전전기)	대주회계법인	재무제표 및 연결 재무제표 감사 및 검토	50백만원	1,018

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제18기(3분기)	-	-	-	-	-

제17기(전기)	-	-	-	-	-

제16기(전전기)	2017년 12월	세무자문 용역	2017.12.01~2018.12.31	5백만원	대주회계법인

4. 회계감사인의 변경

당사는 2014년 5월 28일 개정된 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 3에 따라증권선물위원회로부터 제17기 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 지정받아 연결재무제표 및 재무제표에 대한 감사 및 검토를 수검하였습니다. 보고서 작성일 현재 당사는 외부감사인 선임위원회의 승인을 득하여 2019년 사업년도부터 외부감사인을 이촌회계법인으로 변경하였습니다. 5. 내부통제에 관한 사항당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 갖추고 있으며감사 및 내부회계담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고하고 있습니다.대표이사 및 내부회계관리자는 2018년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 평가 결과, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 독립된 감사인은 회사의 2018년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 보고서를 검토하였으며, 검토 결과 '내부회계 관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.'는 의견을 표명하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항

성명	주요 경력	선임일 및임기만료일	결격요건 여부	비고

정임성	(전)삼화(1974.4~78.20)(전)유창금속공업㈜(78.05~84.08)(전)정원세무사사무실(84.10~87.6)(전)㈜동주직물(87.10~98.07)(전) 태원상사(08.02~11.07)	선임일 : 2016년 3월 29일(중임)만료일 : 2019년 3월 29일	상법 제542조의 11 규정에 의거, 결격요건에 해당하지 아니함.	-

주) 상기 정임성 감사 재선임 건(정기주주총회 2019년3월)은 정족수 부족으로 부결되었으나, 상법 386조 및 415조에 의거 새로 선임된 감사가 취임할 때까지 감사의 권리가 있으므로 현 감사의 권리의무가 유지됩니다.

다. 감사의 독립성 당사는 감사 선출에 대한 별도의 선출기준을 운영하고 있지 않으나 감사 선출과 관련한 법령 및 정관에서 정한 사항을 준수하고 있습니다. 또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있으며, 별도의 감사규정을 제종하여 준수하고 있어 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

구분	내용

정관 제42조(감사의 직무)	① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제41조의2의 제3항 및 제42조의2의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 전항의 청구를 하였음에도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 감사가 이 사회를 소집할 수 있다.

감사직무규정 제6조(준수사항)	감사자는 감사를 행함에 있어 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. ① 감사자는 피감처 및 피감자에 공정하고 공평하게 감사하여야 한다. ② 감사자는 직무상 취득한 기밀을 부당하게 누설하여서는 아니된다. ③ 감사자는 감사에 있어 감사 규정에 의한 사실과 증거에 의하여 감사를 하여야 한다. ④ 감사자는 감사사항에 대하여 성실한 기록과 증거자료를 확보하여야 한다. ⑤ 감사자는 감사를 실행함에 있어 피감처 및 피감자의 업무상의 활동기능이 위축되거 나 침체되지 않도록 하여야 한다. 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량 한 관라지의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.

감사직무규정 제8조(감사자의 책임)	감사자는 감사를 수행함에 있어 다음 각호의 사항에 대하여 감사자에게 책임이 있다. ① 피감처 및 피감자의 중대한 과오 및 비위 사실을 발견한 증빙서류를 감사자의 잘못 으로 분실 및 멸실한 경우② 감사일정이 감사계획에 따른 일정보다 연장되어 피감처 및 피감자의 회사 업무가 중단되는 경우③ 감사자의 부주위로 피감처의 자료, 기계, 공구, 장비 등이 파손 및 멸실되는 경우

라. 감사의 주요 활동

회차	개최일자	의안내용	가결 여부

(출석률 : 0%)

1	2019.01.02	1호의안 : 해성비나(종속회사) 운영자금 대여의 건	불참

2	2019.01.25	1호의안 : 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 결의 건	불참

3	2019.01.28	1호의안 : 단기차입금 증가의 건 (신한금융투자 차입건)	불참

4	2019.03.11	17기 내부회계관리제도 운용실태평가 보고1호의안 : 제17기 결산 재무제표 승인의 건2호의안 : 제17기 정기주주총회 소집의 건	불참

5	2019.05.21	1호의안: 대출 채무보증 연장의 건	불참

6	2019.05.27	1호의안: 사업운용자금 30억원 대환의 건	불참

7	2019.06.14	1호의안: 해성비나(종속회사) 현지차입에 따른 보증의 건	불참

8	2019.06.17	1호의안: 제3자 배정 유상증자의 건	불참

9	2019.06.27	1호의안: 해성비나(종속회사) 자본금 증자에 관한 건	불참

10	2019.09.18	1호의안: 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	불참

11	2019.09.26	1호의안: 해성비나 현지차입에 따른 보증의 건	불참

12	2019.10.10	1호의안: 제6회 무보증 신주인수권부사채 발행의 건(발행일정 변경)	불참

13	2019.10.21	1호의안: 제6회 무보증 신주인수권부사채 발행의 건(발행일정 변경)	불참

14	2019.10.22	1호의안: 제6회 무보증 신주인수권부사채 발행의 건	불참

15	2019.10.22	1호의안: 우리사주 취득자금 대출 만기연장 연대보증의 건	불참

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	2019년 중 교육 실시 예정

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	2	부장2명 (평균3년)	감사업무지원

준법지원인 지원조직 현황 해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 주주의 의결권에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택 여부보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 여부회사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 단, 회사는 전자투표제를 채택하고 있으며 상세 사항은 다음과 같습니다. ① 전자투표제회사는 【상법】제368조의 4에 다른 전자투표제와 【자본시장과금융투자업에관한법률】시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장 제도를 활용하고 있으며, 이 두제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주총회에 참석하여 의결권을 행사할 수 없는 경우에 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나 전자위임장을 수여할 수 있습니다. ② 전자투표 절차(가) 전자투표, 전자위임장 권유 관리 시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr(나) 전자투표 행사, 전자위임장 수여 기간내에 시스템에 공인인증서를 통해 주주 본인 인증 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여(다) 주주 확인용 공인인증서의 종류, 증권 거래 전용 공인인증서 또는 은행, 증권 범용 공인인증서 나. 소수주주권의 행사 여부 회사는 최근 3사업연도 및 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

이을성	본인	보통주	2,658,770	15.94	3,315,955	10.70	-

바이오로그디바이스	기타	보통주	0	0	2,640,000	8.52	-

이재선	자	보통주	1,360,130	8.16	1,696,322	5.47	-

염혜자	배우자	보통주	904,900	5.43	911,700	2.94	-

이승희	자	보통주	808,580	4.85	816,740	2.64	-

이재곤	자	보통주	696,790	4.18	703,590	2.27	-

서광희	기타	보통주	41,496	0.24	74,072	0.24	-

계	보통주	6,470,666	38.80	10,158,379	32.78	-

우선주	-	-	-	-	-

주) 소유주식수 및 지분율은 "2019.04.05 유상증자(주주배정) 및 2019.06.26 유상증자(제3자배정)"에 따라 변동되었습니다.

최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요 경력(최근 5년간)

기간	경력사항	겸임현황

이을성	대표이사회장	1988년 02월 ~ 현재	해성옵틱스(주) 대표이사	-

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

-	-	-	-	-	-

주식 소유현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	이을성	3,315,955	10.70%	-

바이오로그디바이스	2,640,000	8.52%	-

이재선	1,696,322	5.47%	-

우리사주조합	165,180	0.47%	-

주식사무

정관상신주인수권내용	제 10 조 (신주인수권)1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.2) 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.① 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우② 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우④ 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우⑤ 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우⑥ 발행주식총수의 100분의 40을초과하지않는범위내에서일반공모의방식으로신주를발행하는경우⑦ 발행주식총수의 100분의 40을초과하지않는범위내에서긴급한자금조달을위하여국내외금융기관또는기관투자자에게신주를발행하는경우⑧ 발행주식총수의 100분의 40을초과하지않는범위내에서사업상중요한기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우⑨ 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우⑩ 증권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우⑪ 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우3) 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의한 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.4) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.5) 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른다.

결산일	매년 12월 31일	정기주주총회 : 매사업년도 종료후 3개월이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권

명의개서대리인	국민은행 증권대행부

주주의 특권	해당사항 없음	공고게재 : 회사의 공고는 당사 홈페이지(http://www.hso.co.kr)에 게재, 부득이한 사유발생시 일간 매일경제신문에 게재함

주가 및 주식 거래 실적(단위: 원)

구분	거래시장	발행주식 종류	월별 주가	월간거래량(주)

최고	최저

2019년09월.	코스닥	보통주	2,100	1,715	7,722,945

2019년08월	2,360	1,905	8,934,369

2019년07월	2,890	2,275	11,477,286

2019년06월.	3,685	2,890	26,670,089

2019년05월	2,975	1,975	40,179,019

2019년04월	2,110	1,920	9,373,364

2019년03월	2,170	1,805	7,096,205

2019년02월	2,325	2,050	3,577,167

2019년01월	2,750	2,260	7,838,874

## 소액주주현황

(기준일 : 2018.12.31 ) (단위 : 주)

구 분	주주	보유주식	비 고

주주수	비율	주식수	비율

소액주주	4,990	99.78%	8,794,456	52.74%	-

주) 발행주식 총수의 1% 미만의 주식을 소유한 주주에 대한 현황이며, 당사가 보유하고 있는 자기주식을 제외한 현황입니다.
1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이을성	남	1942.06	대표이사	등기임원	상근	경영총괄	고려대 물리학 졸업대한광학 이사해성산업 설립
해성옵틱스법인전환
해성천진광전자 설립
현) 한국광학기기산업협회회장현) 해성옵틱스 대표이사	3,315,955	-	본인	31년	2020.03.29

이재선	남	1976.08	대표이사	등기임원	상근	경영 총괄	연세대 경영학 졸업SPDI 근무
삼성전자 근무
2005.7 해성옵틱스 입사
현) 해성옵틱스 대표이사현) 바이오로그 대표이사	1,696,322	-	자	13.7년	2021.03.29

서광희	남	1958.02	부사장	미등기임원	상근	CM 사업 총괄	조선대 전기공학 졸업삼성전기 근무
해성옵틱스 부사장
현) 해성비나 법인장	74,072	-	-	4.6년	-

강민구	남	1964.02	사외이사	등기임원	비상근	경영 자문	연세대학교 공학박사삼성전자
오사카대 연구원
현) 한신대학교 교수현) 해성옵틱스 사외이사	-	-	-	5.11년	2022.03.28

정진호	남	1956.07	사외이사	등기임원	비상근	경영 자문	경남대학교 물리학 박사 삼양옵틱스 연구소장 한국산업기술대 겸임교수 현)한국광학기기산업협회 수석부회장현)프로옵틱스 대표이사	-	-	-	4.11년	2020.03.29

장종민	남	1977.01	사외이사	등기임원	비상근	경영 자문	연세대학교 경영학과 졸업카이스트금융전문대학원삼일회계법인IBK기업은행현) SK증권 부장	-	-	-	1.10년	2020.03.29

정임성	남	1952.12	감사	등기임원	상근	경영 감사	유창금속공업(주)정원세무사사무실(주)동주직물태원상사현) 해성옵틱스 감사	-	-	-	5.11년	2019.03.29

직원 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

전사	남	86	-	-	-	86	4년	2,674,621	31,100	-

전사	여	15	-	-	-	15	6년	338,387	22,559	-

합 계	101	-	-	-	101	-	3,013,008	29,821	-

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	140	28	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	1,500	-

감사	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	459,500	76,583	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	440,000	220,000	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	3	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	19,500	19,500	-

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원 )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법이사 및 감사의 개인별 보수 지급금액이 5억원 미만에 해당하여 개인별 보수 지급금액에 대한 산정 기준 및 방법을 별도로 기재하지 아니합니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법

이사 및 감사의 개인별 보수 지급금액이 5억원 미만에 해당하여 개인별 보수 지급금액에 대한 산정 기준 및 방법을 별도로 기재하지 아니합니다.

및 행사현황>

(단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - -
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 해당 기업 집단의 명칭 및 소속 회사는 보고서 작성 기준일 현재 독점 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 속하여 있지 않으며 다음과 같은 계열회사를 보유하고 있습니다.

상호	설립일	위치	구분	주요사업

천진해성광전자유한공사	2003.08.31	중국	비상장	3D Depth 카메라 모듈

해성비나유한책임회사	2011.02.25	베트남	비상장	카메라 모듈AF 액츄에이터렌즈 모듈

주식회사 에이오스	2012.07.19	한국	비상장	차량용, 모바일용 카메라 렌즈 모듈

주식회사 엔텍로직	2005.03.20	한국	비상장	기능성 카메라 액세서리 개발

2. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자현황을 파악할 수 있는 계통도

3. 계열회사간의 업무 조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황 회사는 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 없습니다. 4. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사가 있는 경우 그 회사명과 내용 회사는 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사는 없습니다. 5. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2019년 9월 30일)

겸직임원	겸직회사

성명	직위	상근여부	회사명	직위	선임시기

서광희	부사장	상근	해성비나유한책임회사	법인장	2013.03

이재선	대표이사	상근	주식회사 에셀티 천진해성광전자유한공사	사내이사동사장	2016.072019.07

최기영	상무	상근	주식회사 엔텍로직주식회사 에셀티	대표이사대표이사	2008.032017.03

타법인출자 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

천진해성광전자유한공사(비상장)	2003.08.31	계열회사	2,212	-	100	-	-	-	-	-	100	-	1,758	-166

해성비나유한책임회사(비상장)	2011.02.25	계열회사	26,131	-	100	15,064	-	11,490	-	-	100	26,554	169,389	-9,017

주식회사 에이오스(비상장)	2012.07.19	계열회사	700	1,400	70.7	700	-	-	-	1,400	70.7	700	1,456	101

주식회사 엔텍로직(비장장)	2016.04.27	계열회사	1,549	7	70	354	-	-	-	7	70.0	354	689	-244

주식회사 에셀티(비상장)	2016.04.08	관계회사	2,410	2,827	45.3	-	-	-	-	2,827	45.3	-	2,936	-2,965

합 계	4,234	-	16,118	-	11,490	-	4,234	-	27,608	176,228	-12,291
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용 공여

공시서류 작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성 기준일까지 기간동안 그 특수관계인을 포함한 대주주를 상대방으로 하거나 대주주르 위하여 가지급, 대여(증권의 대여 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직·간접 거래가 발생한 사실이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래가 발생한 사실이 없습니다. 3. 대주주와의 영업 거래 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성 기준일까지 기간동안 대주주 등에 대한 신용 공여 및 대주주와의 자산양수도 이외의 영업거래 중 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당한 사실이 없으며 동 금액 이상의 1년 이상의 장기 공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 주주, 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 하는 신용공여 및 자산 양수도, 기타 영업거래가 발생한 사실이 없습니다.
1. 전문가의 확인

회사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

회사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.