해성옵틱스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	97,156,621,746	102,215,573,575

1. 현금및현금성자산	3,124,471,372	976,247,250

2. 단기금융상품	2,309,000,000	2,629,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	90,101,543,778	96,992,869,822

4. 재고자산	345,773,748	361,092,285

5. 기타유동자산	1,147,390,262	1,191,319,701

6. 당기법인세자산	128,442,586	65,044,517

비유동자산	45,360,031,680	35,840,987,977

1. 기타비유동자산	3,144,060,403	3,099,313,918

2. 종속기업에 대한 투자주식	27,608,048,245	16,117,818,245

3. 유형자산	14,211,926,844	15,782,798,502

4. 무형자산	395,996,188	841,057,312

자산총계	142,516,653,426	138,056,561,552

부채

유동부채	48,262,559,795	74,171,675,578

1. 매입채무 및 기타채무	18,465,268,997	22,624,535,301

2. 단기차입금 등	28,032,479,870	30,577,508,056

3. 파생상품부채	661,695,000	2,793,700,000

4. 전환사채	17,570,363,381

5.금융보증부채	137,036,056	247,611,911

6. 당기법인세부채	546,951,905

7. 이연수익	133,531,060	11,728,818

8. 기타유동부채	285,596,907	346,228,111

비유동부채	6,625,648,047	7,081,908,924

1. 장기차입금	2,973,930,000	5,439,400,030

2. 기타비유동금융부채	106,480,605

3. 전환사채	1,840,690,267

4. 금융보증부채	152,984,770	105,076,881

5. 순확정급여부채	1,551,562,405	1,537,432,013

부채총계	54,888,207,842	81,253,584,502

자본

1. 자본금	15,493,750,000	8,337,500,000

2. 기타불입자본	47,345,416,132	29,915,694,337

3. 이익잉여금	21,350,252,745	15,094,888,480

4. 기타자본구성요소	3,439,026,707	3,454,894,233

자본총계	87,628,445,584	56,802,977,050

자본과부채총계	142,516,653,426	138,056,561,552

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	18,814,277,038	66,853,883,401	22,534,090,084	67,227,240,672

II. 매출원가	14,997,707,248	54,164,264,577	19,191,418,533	57,924,504,566

III. 매출총이익	3,816,569,790	12,689,618,824	3,342,671,551	9,302,736,106

IV. 판매비와관리비	2,962,793,667	10,229,405,964	2,084,511,787	8,243,529,187

판매비	(158,483,482)	(80,418,237)	113,315,802	567,238,698

관리비	3,121,277,149	10,309,824,201	1,971,195,985	7,676,290,489

V. 영업이익(손실)	853,776,123	2,460,212,860	1,258,159,764	1,059,206,919

금융수익	1,472,010,173	4,457,609,531	225,680,599	2,722,773,051

금융비용	1,038,689,677	3,055,047,271	(1,331,263,265)	4,212,165,920

기타수익	2,303,368,950	4,325,368,834	(5,018,601,755)	2,790,651,832

기타비용	628,762,137	1,338,611,799	(1,717,363,197)	1,573,601,724

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	2,961,703,432	6,849,532,155	(486,134,930)	786,864,158

Ⅶ. 법인세비용	(44,257,300)	(497,404,702)	(19,995,948)	(264,500,814)

분기순이익(손실)	2,917,446,132	6,352,127,453	(506,130,878)	522,363,344

Ⅸ. 기타포괄손익	(136,769,970)	(112,630,714)	(70,894,727)	(61,593,043)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(136,769,970)	(112,630,714)	(70,894,727)	(61,593,043)

확정급여제도의 재측정요소	80,394,207	(124,055,369)	5,011,945	118,652,081

매도가능금융자산평가손익	(255,740,322)	(20,342,982)	(95,902,620)	(197,617,520)

기타포괄손익 법인세효과	38,576,145	31,767,637	19,995,948	17,372,396

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세

X. 당기총포괄손익	2,780,676,162	6,239,496,739	(577,025,605)	460,770,301

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	95	253	(30)	31

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	95	253	(30)	31

자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	29,915,694,337	27,926,188,789	3,724,642,148	69,904,025,274

총포괄손익

분기순이익(손실)	522,363,344	522,363,344

확정급여제도의 재측정요소	92,548,623	92,548,623

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손실	154,141,666	154,141,666

유상증자

2018.09.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	29,915,694,337	28,541,100,756	3,570,500,482	70,364,795,575

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	29,915,694,337	15,094,888,480	3,454,894,233	56,802,977,050

총포괄손익

분기순이익(손실)	6,352,127,453	6,352,127,453

확정급여제도의 재측정요소	96,763,188	96,763,188

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손실	15,867,526	15,867,526

유상증자	7,156,250,000	17,429,721,795	17,429,721,795	24,585,971,795

2019.09.30 (기말자본)	15,493,750,000	47,577,799,376	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,345,416,132	21,350,252,745	3,439,026,707	87,628,445,584

현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	12,296,631,395	38,654,395,719

1. 영업에서 창출된 현금흐름	12,242,058,853	39,464,430,442

(1) 분기순이익(손실)	6,352,127,453	522,363,344

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,831,377,629	8,671,538,247

법인세비용	497,404,702	264,500,814

이자비용	1,763,221,723	2,241,963,793

퇴직급여	377,046,367	641,247,723

감가상각비	1,874,091,591	3,520,623,775

유형자산처분손실	91,842

무형자산상각비	449,261,124	694,723,540

무형자산처분손실	42,735,990

외화환산손실	451,884,771	113,617,970

관계기업투자손상차손	1,096,784,642

재고자산평가손실	27,208,522

파생상품부채평가손실	55,340,000

금융보증부채전입액	41,130,105

사채상환손실	117,234,592

유형자산폐기손실	232,802,290

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(6,126,137,788)	(2,805,308,919)

이자수익	(1,066,070,502)	(637,108,138)

외화환산이익	(4,041,742,216)	(1,742,052,587)

유형자산처분이익	(112,272,569)	(216,908,449)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(188,119,604)

재고자산평가손실환입	(106,322,783)

사채상환이익	(284,981,235)	(209,239,745)

대손충당금 환입	(222,830,808)

파생상품평가이익

금융보증부채환입액	(103,798,071)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	6,184,691,559	33,075,837,770

매출채권의 감소(증가)	2,147,658,742	(17,803,382,009)

미수금의 감소(증가)	8,491,633,731	52,408,561,059

재고자산의 감소(증가)	94,432,798	9,618,585,907

선급비용의 감소(증가)	61,917,639	(36,720,627)

선급금의 감소(증가)	(102,799,444)	(17,118,582)

선급부가세의 감소(증가)	84,811,244

매입채무의 증가(감소)	(4,547,026,164)	1,385,387,439

미지급금의 증가(감소)	388,994,817	(10,851,169,028)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(30,083,937)

선수금의 증가(감소)	(231,968,798)

이연수익의 증가(감소)	121,802,242	(38,129,824)

예수금의 증가(감소)	171,337,594

미지급비용의 증가(감소)	(56,612,103)	(276,095,300)

퇴직금의지급	(456,887,407)	(1,369,135,025)

장기미지급금의 증가(감소)	47,480,605

사외적립자산의 감소(증가)	305,692,683

기타유동부채의 증가(감소)	(250,638,923)

2. 이자의 수취	1,162,115,775	44,836,113

3. 이자의 지급	(1,044,145,164)	(1,028,178,466)

4. 법인세의 환급(납부)	(63,398,069)	173,307,630

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(11,085,175,359)	(26,790,710,273)

단기금융상품의감소	2,669,000,000	720,000,000

단기대여금의 감소	5,034,136,500	17,263,715,000

매도가능금융자산의 감소	226,000,000

장기금융상품의 감소	655,614,555

당기손익공정가치금융자산의 감소	136,000,000

기타포괄손익공정가치금융자산의감소

기계장치의 처분	210,425,594	592,408,320

공구와 기구의처분	14,282,319	3,478,468

비품의 처분	26,211,365	351,020

사무용비품의 처분

시설장치의 처분	12,604,050

차량운반구의 처분	8,454,546

금형의 처분	1,689,616

임대보증금의 증가	59,000,000

회원권의 처분	150,000,000

단기금융상품의 증가	(2,349,000,000)	(435,000,000)

비품의 취득	(6,122,346)	(34,819,830)

단기대여금의 증가	(4,703,070,500)	(43,628,601,000)

장기금융상품의 증가	(12,969,863)	(300,909,727)

보증금의 증가	(211,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(300,000,000)

종속기업투자주식의 증가	(11,490,230,000)

기계장치의 취득	(251,486,640)	(713,708,779)

공구와기구의 취득	(32,406,000)

시설장치의 취득	(750,000)

사무용비품의 취득

금형의 취득	(439,900,000)	(550,450,000)

기타포괄손익공정가치금융자산의 증가

컴퓨터소프트웨어의 취득	(4,200,000)	(194,632,300)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	935,811,067	(13,106,105,085)

단기차입금의 증가	45,405,600,416	63,682,183,755

유상증자	24,585,971,795

전환사채의 발행	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(48,244,260,333)	(74,318,208,846)

장기차입금의 상환	(2,388,429,994)

유동성장기차입금의 상환	(2,470,079,994)

전환사채의 상환	(20,923,070,817)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	2,147,267,103	(1,242,419,639)

V. 기초 현금및현금성자산	976,247,250	2,131,275,815

V. 외화표시 현금의 환율변동효과	957,019	(17,283,558)

VIII. 기말 현금및현금성자산	3,124,471,372	871,572,618