해성옵틱스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	87,271,206,186	65,453,719,963

1. 현금및현금성자산	12,229,203,959	7,599,860,366

2. 단기금융상품	2,366,000,000	2,366,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	39,499,902,687	20,550,740,634

4. 재고자산	28,945,160,974	30,629,561,602

5. 기타유동자산	4,174,831,909	4,251,917,294

6. 당기법인세자산	56,106,657	55,640,067

비유동자산	123,444,358,400	121,360,850,122

1. 장기금융상품	33,430,239	28,787,307

2. 매출채권및기타채권	408,339,167	394,912,153

3. 당기손익공정가치금융자산	1,513,499,364	1,952,452,531

4. 매도가능금융자산	749,784,116	1,081,084,078

5. 유형자산	117,365,021,868	114,659,426,638

6. 무형자산	2,720,739,357	2,680,015,906

7. 기타비유동금융자산	482,545,339	478,839,859

8. 기타비유동자산	170,998,950	85,331,650

자산총계	210,715,564,586	186,814,570,085

부채

유동부채	137,819,824,953	114,437,103,055

1. 매입채무 및 기타채무	70,284,372,767	53,346,109,815

2. 단기차입금 등	47,704,344,765	39,693,734,493

3. 파생상품부채	7,627,208,526	8,909,252,526

4. 전환사채	1,914,504,803	1,877,337,854

5. 신주인수권부사채	7,009,970,288	6,998,333,969

6. 당기법인세부채	11,782,026

7. 이연수익	30,786,115	30,786,115

8. 기타유동부채	2,287,645,854	2,245,526,485

9. 기타유동금융부채	949,209,809	1,336,021,798

비유동부채	10,700,320,298	11,481,908,077

1. 장기미지급금	109,513,781	117,875,931

2. 장기차입금	8,895,669,390	9,810,820,913

3. 기타비유동금융부채	47,000,000	47,000,000

4. 순확정급여부채	1,648,137,127	1,506,211,233

부채총계	148,520,145,251	125,919,011,132

자본

지배기업의 소유주지분	61,958,840,943	60,643,833,087

1. 자본금	15,645,184,000	15,494,780,500

2. 기타불입자본	47,840,865,069	47,467,136,027

3. 이익잉여금	(5,553,320,322)	(5,335,617,863)

4. 기타자본구성요소	4,026,112,196	3,017,534,423

비지배지분	236,578,392	251,725,866

자본총계	62,195,419,335	60,895,558,953

자본과부채총계	210,715,564,586	186,814,570,085

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	84,650,278,362	84,650,278,362	100,276,367,156	100,276,367,156

II. 매출원가	81,687,088,557	81,687,088,557	93,527,069,670	93,527,069,670

III. 매출총이익	2,963,189,805	2,963,189,805	6,749,297,486	6,749,297,486

IV. 판매비와관리비	5,768,965,346	5,768,965,346	3,193,278,665	3,193,278,665

판매비	552,063,403	552,063,403	326,754,979	326,754,979

관리비	5,216,901,943	5,216,901,943	2,866,523,686	2,866,523,686

V. 영업이익(손실)	(2,805,775,541)	(2,805,775,541)	3,556,018,821	3,556,018,821

금융수익	3,466,758,713	3,466,758,713	1,416,053,548	1,416,053,548

금융비용	2,111,392,031	2,111,392,031	906,202,727	906,202,727

기타수익	4,929,361,985	4,929,361,985	1,723,078,770	1,723,078,770

기타비용	3,758,237,385	3,758,237,385	1,408,403,883	1,408,403,883

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(279,284,259)	(279,284,259)	4,380,544,529	4,380,544,529

Ⅶ. 법인세비용	(104,386,830)	(104,386,830)	446,908,079	446,908,079

당기순이익	(174,897,429)	(174,897,429)	3,933,636,451	3,933,636,451

Ⅸ. 기타포괄손익	950,625,269	950,625,269	1,170,461,632	1,170,461,632

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(316,366,474)	(316,366,474)	43,304,967	43,304,967

확정급여제도의 재측정요소	(74,298,082)	(74,298,082)	(49,101,850)	(49,101,850)

확정급여제도 법인세효과	16,345,578	16,345,578	10,802,407	10,802,407

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	(331,299,962)	(331,299,962)	104,621,038	104,621,038

평가손익 법인세효과	72,885,992	72,885,992	(23,016,628)	(23,016,628)

기타포괄공정가치금융자산처분손익

처분손익 법인세효과

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	1,266,991,743	1,266,991,743	1,127,156,665	1,127,156,665

해외사업장환산외환차이	1,266,991,743	1,266,991,743	1,127,156,665	1,127,156,665

X. 당기총포괄손익	775,727,840	775,727,840	5,104,098,083	5,104,098,083

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(159,749,955)	(159,749,955)	4,005,515,316	4,005,515,316

비지배지분	(15,147,474)	(15,147,474)	(71,878,865)	(71,878,865)

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	790,875,314	790,875,314	5,175,976,948	5,175,976,948

비지배지분	(15,147,474)	(15,147,474)	(71,878,865)	(71,878,865)

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	242	242

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	242	242

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	5,895,442,640	2,654,538,285	46,922,327,151	353,702,834	47,276,029,985

총포괄손익

당기순이익	4,005,515,316	(71,878,865)	3,933,636,451

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	38,299,443	38,299,443

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익

주식기준보상거래의 인식

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

신주인수권행사

2019.03.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	9,939,257,399	2,654,538,285	46,922,327,151	281,823,969	51,247,965,879

2020.01.01 (기초자본)	15,494,780,500	47,580,367,382	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,467,136,027	(5,335,617,863)	3,017,534,423	60,643,833,087	251,725,866	60,895,558,953

총포괄손익

당기순이익	(159,749,955)	(159,749,955)	(15,147,474)	(174,897,429)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	(258,413,970)	(258,413,970)	(258,413,970)

해외사업환산손익	1,266,991,743	1,266,991,743	1,266,991,743

확정급여제도의 재측정요소	(57,952,504)	(57,952,504)	(57,952,504)

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익

주식기준보상거래의 인식

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

신주인수권행사	150,403,500	373,729,042	524,132,542

2020.03.31 (기말자본)	15,645,184,000	47,954,096,424	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,840,865,069	(5,553,320,322)	4,026,112,196	61,958,840,943	236,578,392	62,195,419,335

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(787,395,810)	16,230,252,660

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(358,958,137)	17,355,331,032

(1) 당기순이익(손실)	(174,897,429)	3,933,636,451

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	9,380,797,204	5,178,842,631

법인세비용	(104,386,830)	446,908,079

이자비용	1,025,540,492	948,270,409

퇴직급여	126,786,981	227,464,035

감가상각비	4,324,673,766	2,420,626,325

유형자산처분손실	247,111,308

무형자산상각비	63,981,236	185,771,543

무형자산처분손실	1,000

외화환산손실	3,494,793,397	298,772,379

재고자산평가손실	85,316,435

파생상품부채평가손실	156,510,000

기타의 대손상각비	(57,126)

금융보증부채전입액	215,944,995	(624,224,248)

사채상환 손실	684,466,136

당기손익공정가치금융자산평가손실	76,953,167

기타비용	258,416,356

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(7,275,408,140)	(2,406,730,490)

이자수익	(50,593,834)	253,407,144

외화환산이익	(5,271,096,471)	(1,598,951,793)

유형자산처분 이익	(20,791,771)

파생상품평가이익	(1,438,554,000)	(1,334,718,000)

금융보증부채환입액	(515,163,835)	294,323,930

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,289,449,771)	10,649,582,440

매출채권의 감소(증가)	(10,115,075,928)	27,394,721,889

미수금의 감소(증가)	(7,702,169,583)	(7,408,382,790)

재고자산의 감소(증가)	2,674,501,495	(422,122,524)

선급비용의 감소(증가)	(873,038,465)	7,201,203

선급금의 감소(증가)	1,241,058,117	(97,921,437)

선급부가세의 감소(증가)	(169,959,256)	(790,997)

선급법인세의 감소(증가)	(224,400)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	13,585,516,824	(11,684,120,383)

이연수익의 증가(감소)	(195,867)

미지급비용의 증가(감소)	(930,625,175)	(55,011,226)

퇴직금의 지급	(57,533,911)	(455,996,470)

장기미지급금의 증가(감소)	(8,802,271)

미지급법인세의 증가(감소)	11,674,749

미지급금의 증가(감소)	152,227,940	3,316,367,279

예수금의 증가(감소)	80,080,217	(56,018,923)

선수금의 증가(감소)	(175,454,866)	(26,218,394)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,625,258)	138,071,080

2. 이자의 수취	38,787,163	21,169,930

3. 이자의 지급	(575,934,813)	(1,143,918,456)

4. 법인세의 환급(납부)	108,709,976	(2,329,846)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(480,232,060)	(12,834,217,398)

단기금융상품의 감소	360,000,000

단기대여금의 감소	4,909,028,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	362,000,000

기계장치의 처분	277,634,461	49,005,590

금형의 처분	106,421,279

비품의 처분	2,553,160

차량운반구의 처분	8,454,546

임차보증금의 감소	74,000,000

단기금융상품의 증가	(40,000,000)

단기대여금의 증가	(181,500,000)	(1,692,130,000)

장기금융상품의 증가	(4,642,932)	(3,484,943)

기계장치의 취득	(36,064,649)	(6,569,031,881)

공구와기구의 취득	(279,043,254)	(225,294,481)

금형의 취득	(67,595,258)	(149,600,000)

사무용비품의 취득	(226,318,712)	(9,900,000)

산업재산권의 취득	(1,435,900)

소프트웨어의 취득	(37,773,465)	(48,971,992)

보증금의 증가	(42,000,000)

차량운반구의 취득	(89,241,480)	(122,074,500)

건설중인자산의 취득	(302,672,150)	(5,947,740,897)

종속기업투자주식의 취득	(3,387,030,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	5,644,225,215	(7,781,570,378)

단기차입금의 증가	24,205,572,851	42,242,700,058

신주인수권의 행사	122,179,542

단기차입금의 상환	(16,855,419,091)	(43,200,910,438)

장기차입금의 상환	(823,359,998)

유동성장기차입금의 상환	(1,828,108,087)

전환사채의 상환	(6,000,000,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	4,376,597,345	(4,385,535,116)

V. 기초 현금및현금성자산	7,599,860,366	10,711,409,474

외화표시 현금의 환율변동효과	252,746,248	(91,102,270)

VIII. 기말 현금및현금성자산	12,229,203,959	6,234,772,088