해성옵틱스 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 반기말 2019.06.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	100,341,519,753	102,215,573,575

1. 현금및현금성자산	3,432,442,503	976,247,250

2. 단기금융상품	2,309,000,000	2,629,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	92,534,244,129	96,992,869,822

4. 재고자산	630,375,665	361,092,285

5. 기타유동자산	1,435,457,456	1,191,319,701

6. 당기법인세자산	65,044,517

비유동자산	46,126,867,545	35,840,987,977

1. 기타금융자산	3,504,818,675	3,099,313,918

2. 종속기업에 대한 투자주식	27,608,048,245	16,117,818,245

3. 유형자산	14,491,358,671	15,782,798,502

4. 무형자산	522,641,954	841,057,312

자산총계	146,468,387,298	138,056,561,552

부채

유동부채	56,281,540,182	74,171,675,578

1. 매입채무 및 기타채무	28,157,244,349	22,624,535,301

2. 단기차입금 등	22,716,316,060	30,577,508,056

3. 파생상품부채	442,796,000	2,793,700,000

4. 전환사채	3,695,098,990	17,570,363,381

5.금융보증부채	143,813,840	247,611,911

6. 당기법인세부채	412,855,584

7. 이연수익	370,934,475	11,728,818

8. 기타유동부채	342,480,884	346,228,111

비유동부채	5,339,077,694	7,081,908,924

1. 장기차입금	3,574,550,000	5,439,400,030

2. 기타비유동금융부채	59,000,000

3. 금융보증부채	106,435,751	105,076,881

4. 순확정급여부채	1,599,091,943	1,537,432,013

부채총계	61,620,617,876	81,253,584,502

자본

1. 자본금	15,493,750,000	8,337,500,000

2. 기타불입자본	47,345,416,132	29,915,694,337

3. 이익잉여금	18,370,099,132	15,094,888,480

4. 기타자본구성요소	3,638,504,158	3,454,894,233

자본총계	84,847,769,422	56,802,977,050

자본과부채총계	146,468,387,298	138,056,561,552

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	26,184,055,344	48,039,606,363	11,936,159,104	44,693,150,588

II. 매출원가	21,492,920,493	39,166,557,329	9,790,454,058	38,733,086,033

III. 매출총이익	4,691,134,851	8,873,049,034	2,145,705,046	5,960,064,555

IV. 판매비와관리비	3,618,382,374	7,266,612,297	2,926,075,687	6,159,017,400

판매비	(201,260,617)	78,065,245	391,623,048	453,922,896

관리비	3,819,642,991	7,188,547,052	2,534,452,639	5,705,094,504

V. 영업이익(손실)	1,072,752,477	1,606,436,737	(780,370,641)	(198,952,845)

금융수익	844,449,334	2,985,599,358	1,248,343,722	2,497,092,452

금융비용	(269,244,661)	2,016,357,594	3,509,541,862	5,543,429,185

기타수익	811,049,423	2,021,999,884	4,697,080,616	7,809,253,587

기타비용	439,632,282	709,849,662	1,792,284,827	3,290,964,921

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	2,557,863,613	3,887,828,723	(136,772,992)	1,272,999,088

Ⅶ. 법인세비용	6,239,323	453,147,402	156,376,558	(244,504,866)

반기순이익(손실)	2,551,624,290	3,434,681,321	19,603,566	1,028,494,222

Ⅸ. 기타포괄손익	(19,165,710)	24,139,256	(116,504,168)	9,301,684

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(155,347,726)	(204,449,576)	(6,963,457)	113,640,136

기타포괄손익 법인세효과	(34,176,500)	(44,978,907)	(1,531,960)	25,000,830

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	130,776,302	235,397,340	(142,400,860)	(101,714,900)

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	28,770,786	51,787,415	(31,328,189)	(22,377,278)

X. 당기총포괄손익	2,532,458,580	3,458,820,577	(96,900,602)	1,037,795,906

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	90	155	1	62

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	90	155	1	62

자본변동표
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	29,915,694,337	27,926,188,789	3,724,642,148	69,904,025,274

총포괄손익

반기순이익(손실)	1,028,494,222	1,028,494,222

확정급여제도의 재측정요소	88,639,306	88,639,306

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손실	(79,337,622)	(79,337,622)

유상증자

2018.06.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	29,915,694,337	29,043,322,317	3,645,304,526	70,941,821,180

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	29,915,694,337	15,094,888,480	3,454,894,233	56,802,977,050

총포괄손익

반기순이익(손실)	3,434,681,321	3,434,681,321

확정급여제도의 재측정요소	(159,470,669)	(159,470,669)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손실	183,609,925	183,609,925

유상증자	7,156,250,000	17,429,721,795	17,429,721,795	24,585,971,795

2019.06.30 (기말자본)	15,493,750,000	47,577,799,376	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,345,416,132	18,370,099,132	3,638,504,158	84,847,769,422

현금흐름표
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	13,889,759,376	31,026,134,026

1. 영업에서 창출된 현금흐름	14,233,721,480	31,448,985,769

(1) 반기순이익(손실)	3,434,681,321	1,028,494,222

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	4,313,061,477	7,179,705,029

법인세비용	453,147,402	244,504,866

이자비용	1,209,567,896	1,477,406,083

퇴직급여	241,795,065	451,109,935

감가상각비	1,343,168,351	2,411,760,845

유형자산처분손실	91,842

무형자산상각비	322,615,358	526,760,563

무형자산처분손실	42,735,990

외화환산손실	386,674,262	928,642,105

관계기업투자손상차손	1,096,784,642

재고자산평가손실	4,607,555

금융보증부채전입액	1,358,870

사채상환손실	117,234,592

유형자산폐기손실	232,800,284

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,989,068,663)	(4,716,352,251)

이자수익	(1,051,648,379)	(298,927,867)

외화환산이익	(2,351,680,722)	(3,021,498,832)

유형자산처분이익	(97,794,694)	(213,665,807)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(161,880,014)

재고자산평가손실환입	(106,322,783)	(209,239,745)

파생상품평가이익	(115,944,000)	(973,020,000)

금융보증부채환입액	(103,798,071)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	10,475,047,345	27,957,138,769

매출채권의 감소(증가)	(300,476,699)	(19,936,615,596)

미수금의 감소(증가)	6,275,984,346	53,471,762,071

재고자산의 감소(증가)	(167,568,152)	9,601,516,944

선급비용의 감소(증가)	(839,372)	(98,323,457)

선급금의 감소(증가)	(121,570,000)	(203,497,596)

선급부가세의 감소(증가)	(121,728,383)

매입채무의 증가(감소)	5,087,898,662	(3,394,541,979)

미지급금의 증가(감소)	(164,712,367)	(11,244,112,044)

선수금의 증가(감소)	79,074,033	(97,502,300)

이연수익의 증가(감소)	359,205,657	289,652,470

예수금의 증가(감소)	(1,506,420)	(26,702,269)

미지급비용의 증가(감소)	(64,129,249)	(9,091,935)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	36,396,006	216,121,636

퇴직금의지급	(420,980,717)	(611,527,176)

2. 이자의 수취	1,077,394,538	28,130,138

3. 이자의 지급	(1,427,717,599)	(674,464,921)

4. 법인세의 환급(납부)	6,360,957	223,483,040

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,979,417,355)	(21,490,397,268)

단기금융상품의감소	2,669,000,000	2,384,000,000

단기대여금의 감소	5,034,136,500	15,653,435,300

장기금융상품의 감소	95,483,822

기타포괄손익공정가치금융자산의감소	226,000,000

기계장치의 처분	193,925,594	313,126,234

공구와 기구의처분	14,282,319	1,140,940

사무용비품의 처분	32,494,179

시설장치의 처분	12,604,050

차량운반구의 처분	8,454,546

임대보증금의 증가	59,000,000

회원권의 처분	150,000,000

단기금융상품의 증가	(2,349,000,000)	(2,669,000,000)

단기대여금의 증가	(4,703,070,500)	(36,505,241,000)

장기금융상품의 증가	(8,227,403)	(224,939,818)

기타포괄손익공정가치금융자산의 증가	(300,000,000)

종속기업투자주식의 증가	(11,490,230,000)

기계장치의 취득	(29,460,000)

공구와기구의 취득	(130,286,640)	(192,210,000)

사무용비품의 취득

시설장치의 취득	(3,800,000)	(22,155,746)

금형의 취득	(314,500,000)	(305,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(4,200,000)	(65,577,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(455,011,897)	(7,832,374,656)

단기차입금의 증가	45,497,027,029	47,240,716,182

유상증자	25,165,695,000

단기차입금의 상환	(53,470,163,930)	(53,426,370,842)

장기차입금의 상환	(1,647,569,996)

유동성장기차입금의 상환	(1,646,719,996)

전환사채의 상환	(16,000,000,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	2,455,330,124	1,703,362,102

V. 기초 현금및현금성자산	976,247,250	2,131,275,815

V. 외화표시 현금의 환율변동효과	865,129	6,316,871

VIII. 기말 현금및현금성자산	3,432,442,503	3,840,954,788