해성옵틱스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	49,106,441,387	65,453,719,963

1. 현금및현금성자산	5,423,589,011	7,599,860,366

2. 단기금융상품	2,201,216,223	2,366,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	17,937,508,445	20,550,740,634

4. 재고자산	20,121,022,527	30,629,561,602

5. 기타유동자산	3,368,147,144	4,251,917,294

6. 당기법인세자산	54,958,037	55,640,067

비유동자산	111,091,113,093	121,360,850,122

1. 장기금융상품	27,150,340	28,787,307

2. 매출채권및기타채권	394,912,153

3. 당기손익공정가치금융자산	1,533,917,948	1,952,452,531

4. 매도가능금융자산	1,000,000,000	1,081,084,078

5. 유형자산	105,177,759,471	114,659,426,638

6. 무형자산	2,563,563,630	2,680,015,906

7. 기타비유동금융자산	721,179,834	478,839,859

8. 기타비유동자산	67,541,870	85,331,650

자산총계	160,197,554,480	186,814,570,085

부채

유동부채	103,349,861,401	114,437,103,055

1. 매입채무 및 기타채무	39,412,915,621	53,346,109,815

2. 단기차입금 등	41,754,903,771	39,693,734,493

3. 파생상품부채	8,086,169,189	8,909,252,526

4. 전환사채	1,991,225,938	1,877,337,854

5. 신주인수권부사채	7,988,624,718	6,998,333,969

6. 당기법인세부채

7. 이연수익	305,010,168	30,786,115

8. 기타유동부채	2,607,617,920	2,245,526,485

9. 기타유동금융부채	1,203,394,076	1,336,021,798

비유동부채	10,004,236,179	11,481,908,077

1. 장기미지급금	96,840,604	117,875,931

2. 장기차입금	7,459,450,073	9,810,820,913

3. 기타비유동금융부채	140,000,000	47,000,000

4. 순확정급여부채	2,307,945,502	1,506,211,233

부채총계	113,354,097,580	125,919,011,132

자본

지배기업의 소유주지분	46,554,809,616	60,643,833,087

1. 자본금	16,016,829,500	15,494,780,500

2. 기타불입자본	48,804,618,026	47,467,136,027

3. 이익잉여금	(22,168,228,204)	(5,335,617,863)

4. 기타자본구성요소	3,901,590,294	3,017,534,423

비지배지분	288,647,284	251,725,866

자본총계	46,843,456,900	60,895,558,953

자본과부채총계	160,197,554,480	186,814,570,085

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	42,534,248,616	170,300,894,087	82,855,452,442	276,535,454,741

II. 매출원가	51,058,380,251	178,995,460,889	80,865,887,093	257,476,788,910

III. 매출총이익	(8,524,131,635)	(8,694,566,802)	1,989,565,349	19,058,665,831

IV. 판매비와관리비	3,164,332,114	12,745,160,618	4,992,559,114	16,020,416,741

판매비	216,702,664	1,019,768,369	72,307,668	737,408,228

관리비	2,947,629,450	11,725,392,249	4,920,251,446	15,283,008,513

V. 영업이익(손실)	(11,688,463,749)	(21,439,727,420)	(3,002,993,765)	3,038,249,090

금융수익	2,987,243,538	6,817,566,973	1,428,514,649	4,018,783,608

금융비용	3,340,761,719	6,147,056,274	1,628,545,257	4,196,849,872

기타수익	1,613,214,835	6,649,628,932	4,199,365,009	7,320,731,445

기타비용	(15,872,353)	2,882,719,392	1,164,919,527	3,619,222,840

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(10,412,894,742)	(17,002,307,181)	(168,578,891)	6,561,691,431

Ⅶ. 법인세비용	(363,709,281)	(231,066,387)	44,257,300	497,404,702

당기순이익	(10,049,185,461)	(16,771,240,794)	(212,836,191)	6,064,286,729

Ⅸ. 기타포괄손익	(1,399,248,159)	953,413,446	(689,012,964)	(394,848,081)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,188,956)	(418,224,104)	(136,769,970)	(112,630,714)

확정급여제도의 재측정요소	(13,062,764)	(536,184,749)	80,394,207	(124,055,369)

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	(255,740,322)	(20,342,982)

기타포괄손익 법인세효과	2,873,808	117,960,645	38,576,145	31,767,637

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,389,059,203)	1,371,637,550	(552,242,994)	(282,217,367)

해외사업장환산외환차이	(1,389,059,203)	1,371,637,550	(552,242,994)	(282,217,367)

X. 당기총포괄손익	(11,448,433,620)	(15,817,827,348)	(901,849,155)	5,669,438,648

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(10,089,039,239)	(16,808,162,212)	(174,338,131)	6,158,658,989

비지배지분	39,853,778	36,921,418	(38,498,060)	(94,372,260)

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(11,488,287,398)	(15,854,748,767)	(863,351,095)	5,763,810,908

비지배지분	39,853,778	36,921,418	(38,498,060)	(94,372,260)

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(317)	(535)	(8)	242

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(317)	(535)	(8)	242

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	5,895,442,640	2,654,538,285	46,922,327,151	353,702,834	47,276,029,985

총포괄손익

당기순이익	6,158,658,989	6,158,658,989	(94,372,260)	6,064,286,729

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	(15,867,526)	(15,867,526)	(15,867,526)

해외사업환산손익	(282,217,367)	(282,217,367)	(282,217,367)

확정급여제도의 재측정요소	(96,763,188)	(96,763,188)	(96,763,188)

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익

주식기준보상거래의 인식

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	7,156,250,000	17,429,721,795	17,429,721,795	24,585,971,795	24,585,971,795

신주인수권행사

2019.09.30 (기말자본)	15,493,750,000	47,577,799,376	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,464,568,021	11,957,338,441	2,356,453,391	77,272,109,854	259,330,574	77,531,440,428

2020.01.01 (기초자본)	15,494,780,500	47,580,367,382	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,467,136,027	(5,335,617,863)	3,017,534,423	60,643,833,087	251,725,866	60,895,558,953

총포괄손익

당기순이익	(16,808,162,212)	(16,808,162,212)	36,921,418	(16,771,240,794)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익

해외사업환산손익	1,371,637,550	1,371,637,550	1,371,637,550

확정급여제도의 재측정요소	(418,224,104)	(418,224,104)	(418,224,104)

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익	393,775,975	(487,581,679)	(93,805,704)	(93,805,704)

주식기준보상거래의 인식

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	313,087,000	686,912,878	686,912,878	999,999,878	999,999,878

신주인수권행사	208,962,000	650,569,121	650,569,121	859,531,121	859,531,121

2020.09.30 (기말자본)	16,016,829,500	48,917,849,381	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	48,804,618,026	(22,168,228,204)	3,901,590,294	46,554,809,616	288,647,284	46,843,456,900

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(355,522,879)	8,719,263,231

1. 영업에서 창출된 현금흐름	788,078,009	10,756,708,305

(1) 당기순이익(손실)	(16,771,240,794)	6,064,286,729

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	21,446,393,768	18,128,566,879

법인세비용	(231,066,387)	497,404,702

이자비용	3,148,614,259	2,905,024,324

퇴직급여	388,456,184	522,788,925

감가상각비	13,991,481,430	12,725,516,242

유형자산처분손실	2,932,768	91,842

무형자산상각비	209,153,181	500,090,031

외화환산손실	1,338,347,443	559,275,304

재고자산평가손실	1,071,348,510	27,208,522

파생상품부채평가손실	1,263,192,397

금융보증부채전입액	103,245,072	41,130,105

사채상환 손실	143,752,911	117,234,592

당기손익인금융자산처분손실	16,936,000

유형자산폐기손실	232,802,290

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(5,207,161,735)	(5,792,906,962)

이자수익	(164,767,716)	(685,372,726)

외화환산이익	(2,287,197,259)	(4,226,023,459)

유형자산처분 이익	(506,444,285)	(33,586,423)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(114,381,417)	(188,119,604)

재고자산평가손실환입	(106,322,783)

파생상품평가이익	(1,898,498,264)

금융보증부채환입액	(235,872,794)	(45,669,924)

사채상환이익	(284,981,235)

대손충당금 환입	(222,830,808)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	1,320,086,770	(7,643,238,341)

매출채권의 감소(증가)	4,178,422,473	(1,198,834,696)

미수금의 감소(증가)	(634,092,776)	(2,059,856,076)

재고자산의 감소(증가)	10,008,461,998	3,820,911,189

선급비용의 감소(증가)	230,275,748	(654,633,170)

선급금의 감소(증가)	340,354,790	962,875,734

선급부가세의 감소(증가)	391,648,561	84,811,244

선급법인세의 감소(증가)	(48,833,566)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(11,099,174,888)	(9,384,171,155)

기타유동부채의 증가(감소)	728,802,224

이연수익의 증가(감소)	257,710,635	116,556,084

미지급비용의 증가(감소)	(618,912,053)	591,751,617

장기미지급금의 증가(감소)	(5,247,324)

미지급금의 증가(감소)	(2,013,480,138)

예수금의 증가(감소)	767,597

선수금의 증가(감소)	286,425,359

사외적립자산의 감소(증가)	(247,665,600)	(60,862,430)

퇴직금의 지급	293,425,954	(590,588,906)

2. 이자의 수취	54,754,714	1,164,790,960

3. 이자의 지급	(1,545,961,234)	(3,158,919,405)

4. 법인세의 환급(납부)	347,605,632	(43,316,629)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,948,606,957)	(6,824,474,510)

단기금융상품의 감소	2,309,000,000	2,669,000,000

단기대여금의 감소	315,409,061	156,910,000

토지의 처분	39,895,562

건물의 처분	62,104,438

기계장치의 처분	2,320,913,156	6,724,986,391

공구와기구의 처분	2,805,321

비품의 처분	6,951,416	4,906,224

시설장치의 처분	1,000

차량운반구의 처분	8,454,546

금형의 처분	(39,867,708)	1,689,616

보증금의 감소	145,558,989

임대보증금의 감소	93,000,000	59,000,000

매도가능금융자산의 처분	849,755,336

당기손익공정가치금융자산의 처분	602,000,000	136,000,000

단기금융상품의 증가	(2,130,000,000)	(2,349,000,000)

단기대여금의 증가	(12,579,256)	(12,969,863)

장기금융상품의 증가	(2,613,580,000)	(151,150,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)

당기손익금융자산의 취득	(87,720,000)

건물의 취득	(977,936,525)

기계장치의 취득	(4,131,503,928)	(7,801,353,153)

공구와기구의 취득	(573,739,707)	(4,224,880,870)

금형의 취득	(61,169,425)	(439,900,000)

비품의 취득	(602,276,908)	(361,785,876)

차량운반구의 취득	(89,763,360)	(220,245,000)

산업재산권의 취득	(1,435,900)

소프트웨어의 취득	(63,243,693)	(4,200,000)

보증금의 증가	(1,746,008)	(42,000,000)

건설중인자산의 취득	(287,375,343)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,271,745,184	5,092,680,877

단기차입금의 증가	86,398,160,717	92,068,170,551

신주인수권의 행사	310,113,554

유상증자	999,999,878	24,585,971,795

전환사채의 발행	2,500,000,000

국고보조금의 증가	16,513,418

단기차입금의 상환	(79,101,324,632)	(90,749,960,658)

장기차입금의 상환	(85,750,000)	(2,388,429,994)

유동성장기차입금의 상환	(5,265,967,751)

전환사채의 상환	(20,923,070,817)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,032,384,652)	6,987,469,598

V. 기초 현금및현금성자산	7,599,860,366	10,711,409,474

Ⅶ.외화표시 현금의 환율변동효과	(143,886,703)	(65,581,522)

Ⅷ.기말 현금및현금성자산	5,423,589,011	17,633,297,550