해성옵틱스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	88,444,604,970	105,929,746,668

현금및현금성자산	14,683,660,223	15,494,355,655

단기금융상품	2,491,000,000	2,977,000,000

매출채권 및 기타채권	29,780,995,685	45,486,168,689

재고자산	31,506,756,840	38,947,761,937

기타유동자산	9,981,047,672	3,024,422,017

당기법인세자산	1,144,550	38,370

비유동자산	131,240,705,772	117,141,431,581

장기금융상품 등	774,204,241	865,491,627

매출채권 및 기타채권	15,246,177	0

관계기업투자주식	841,309,182	96,784,432

매도가능금융자산	2,812,212,800	7,650,840,880

유형자산	118,335,366,425	101,721,349,324

무형자산	5,437,369,044	6,623,059,215

기타비유동금융자산	183,142,973	183,142,973

기타비유동자산	2,841,854,930	763,130

자산총계	219,685,310,742	223,071,178,249

부채

유동부채	119,069,778,362	133,851,910,316

매입채무 및 기타채무	46,569,910,809	87,704,740,263

단기차입금 등	60,835,681,072	44,032,582,572

파생상품부채	5,527,580,377	0

당기법인세부채	85,186,001	143,871,298

이연수익	590,465,834	543,518,953

기타유동부채	5,460,954,269	1,427,197,230

비유동부채	37,919,254,825	15,603,888,689

전환사채 등	18,882,026,743	12,599,564,212

장기차입금 등	15,513,716,032	0

순확정급여부채	2,654,669,191	2,194,201,366

이연법인세부채	868,842,859	810,123,111

부채총계	156,989,033,187	149,455,799,005

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	62,323,504,267	73,180,920,860

자본금	8,337,500,000	8,337,500,000

기타불입자본	30,034,846,226	30,030,465,788

이익잉여금(결손금)	20,760,168,389	27,742,842,542

기타자본구성요소	3,190,989,652	7,070,112,530

비지배지분	372,773,288	434,458,384

자본총계	62,696,277,555	73,615,379,244

자본과부채총계	219,685,310,742	223,071,178,249

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	80,209,840,820	281,584,978,716	91,103,885,963	271,509,480,380

매출원가	73,991,766,194	275,227,969,621	89,091,577,717	259,046,232,790

매출총이익	6,218,074,626	6,357,009,095	2,012,308,246	12,463,247,590

판매비와관리비	4,052,626,081	11,828,196,697	3,252,332,856	9,888,939,720

영업이익(손실)	2,165,448,545	(5,471,187,602)	(1,240,024,610)	2,574,307,870

금융수익	(333,956,737)	716,327,080	(1,834,245,832)	147,094,533

금융원가	(4,197,094,514)	3,108,657,965	(472,480,102)	923,243,890

기타이익	1,742,794,601	12,118,094,202	3,574,238,805	8,476,711,945

기타손실	843,896,230	9,850,259,748	5,486,727,655	10,617,505,039

법인세비용차감전순이익(손실)	6,927,484,693	(5,595,684,033)	(4,514,279,190)	(342,634,581)

법인세비용	404,838,213	1,288,283,831	328,938,160	108,594,428

당기순이익(손실)	6,522,646,480	(6,883,967,864)	(4,185,341,030)	(234,040,153)

기타포괄손익	(2,580,173,675)	(4,039,514,263)	(1,447,577,117)	(942,867,094)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(71,271,717)	(160,391,385)	1,046,666,712	458,651,705

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(71,271,717)	(160,391,385)	1,046,666,712	458,651,705

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,508,901,958)	(3,879,122,878)	(2,494,243,829)	(1,401,518,799)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(179,076,347)	(2,550,293,806)	(1,077,436,599)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,329,825,611)	(1,328,829,072)	(1,416,807,230)	(1,401,518,799)

총포괄손익	3,942,472,805	(10,923,482,127)	(5,632,918,147)	(1,176,907,247)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,518,125,438	(6,822,282,768)	(4,202,444,034)	(69,479,888)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,521,042	(61,685,096)	17,103,004	(164,560,265)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,937,951,763	(10,861,797,031)	(5,650,021,151)	(1,012,346,982)

총 포괄손익, 비지배지분	4,521,042	(61,685,096)	17,103,004	(164,560,265)

주당이익

기본주당이익(손실)	395	(416)	(255)	(4)

희석주당이익(손실)	395	(416)	(255)	(4)

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	28,501,008,117	27,972,804,206	5,909,358,824	70,720,671,147	203,561,443	70,924,232,590

당기순이익(손실)	69,479,888	69,479,888	155,950,661	(234,040,153)

기타포괄손익	588,015,007	433,162,090	154,852,917	154,852,917

해외사업환산손익	1,399,364,787	1,399,364,787	1,399,364,787

주식기준보상거래	29,274,144	29,274,144	29,274,144

자기주식 거래로 인한 증감	1,490,354,252	1,490,354,252	1,490,354,252

배당금지급	1,626,620,000	1,626,620,000	1,626,620,000

2016.09.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,020,636,513	25,688,689,311	4,943,156,127	68,989,981,951	359,512,104	69,349,494,055

2017.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,030,465,788	27,742,842,542	7,070,112,530	73,180,920,860	434,458,384	73,615,379,244

당기순이익(손실)	6,822,282,768	6,822,282,768	61,685,096	(6,883,967,864)

기타포괄손익	160,391,385	2,550,293,806	2,710,685,191	2,710,685,191

해외사업환산손익	1,328,829,072	1,328,829,072	1,328,829,072

주식기준보상거래	4,380,438	4,380,438	4,380,438

자기주식 거래로 인한 증감

배당금지급

2017.09.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	20,760,168,389	3,190,989,652	62,323,504,267	372,773,288	62,696,277,555

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(23,178,800,453)	22,078,181,186

당기순이익(손실)	(6,883,967,864)	(234,040,153)

당기순이익조정을 위한 가감	6,703,283,861	13,183,280,347

법인세비용	1,288,283,831	(108,594,428)

이자비용	1,588,083,055	897,014,715

퇴직급여	456,214,349	400,253,689

대손상각비	214,061,111

감가상각비	11,799,319,832	8,996,046,574

무형자산상각비	1,553,137,109	2,028,024,283

주식보상비용(환입)	4,380,438	29,274,144

외화환산손실	3,872,699,115	1,782,148,319

지분법손실	255,475,460

재고자산평가손실	1,100,840,579

파생금융자산평가손실	20,780,377

이자수익	(52,583,417)	(56,229,102)

외화환산이익	(769,199,862)	(591,292,996)

유형자산처분이익	(10,195,167,642)	(407,425,962)

매도가능증권처분이익	(4,218,979,363)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(22,101,151,079)	11,549,193,997

매출채권의 감소(증가)	26,033,002,821	(11,198,277,814)

미수금의 감소(증가)	(13,351,559,137)	(2,087,434,787)

재고자산의 감소(증가)	6,340,164,518	(5,753,025,914)

선급비용의 감소(증가)	(2,282,284,292)	(1,316,725,738)

선급금의 감소(증가)	(4,674,341,363)	43,474,314

장기미수금의 감소(증가)	(15,246,177)	30,045,589

장기선급비용의 감소(증가)	763,130	216,473

장기선급금의 감소(증가)	(2,841,854,930)	(1,367,022,941)

매입채무의 증가(감소)	(35,011,379,291)	32,339,171,064

미지급금의 증가(감소)	(66,701,513)	327,735,373

미지급비용의 증가(감소)	86,882,936

선수금의 증가(감소)	3,871,440,346	843,997,775

선수수익의 증가(감소)	46,946,881	231,813,376

예수금의 증가(감소)	51,274,432	16,793,730

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	191,034,153	(396,309,869)

퇴직금의 지급	(392,410,657)	(252,139,570)

이자수취(영업)	84,362,718	62,900,178

이자지급(영업)	(456,524,762)	(867,649,716)

법인세납부(환급)	(524,803,327)	(1,615,503,467)

투자활동현금흐름	(19,766,249,130)	(15,665,027,679)

단기금융상품의 처분	4,720,000,000	8,659,138,944

매도가능금융자산의 처분	5,787,999,999

장기금융상품의 처분	462,704,213	10,000,000

기계장치의 처분	10,197,909,683	405,232,024

차량운반구의 처분	1,363,636

공구와기구의 처분	104,496,502	59,915,385

비품의 처분	5,436,008	7,879,448

유형자산의 처분	(10,000)

컴퓨터소프트웨어의 처분	1,436,873

산업재산권의 처분	1,592,006

단기금융상품의 취득	(4,234,000,000)	(6,589,482,846)

장기금융상품의 취득	(371,416,827)	(421,827,203)

매도가능금융자산의 취득	(1,710,002,994)

단기대여금의 증가	(500,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,210)

건물의 취득	(6,188,245,774)	(716,169,874)

기계장치의 취득	(22,232,543,924)	(11,060,795,566)

차량운반구의 취득	(3,855,710,640)	(1,638,847,631)

공구와기구의 취득	(82,462,600)	(507,584,900)

비품의 취득	(274,202,640)	(224,772,035)

시설장치의 취득	(46,670,000)

금형의 취득	(748,120,000)	(547,640,000)

건설중인자산의 취득	(941,480,499)	(204,641,884)

소프트웨어의 취득	(561,501,000)	(48,190,000)

산업재산권의 취득	(11,470,300)	(6,776,800)

개발비의 증가	(1,131,815,383)

재무활동현금흐름	42,136,683,033	(363,089,035)

단기차입금의 증가	109,638,816,653	37,510,145,894

전환사채의 증가	20,000,000,000

장기차입금의 증가	8,187,609,872	3,835,881,701

단기차입금의 상환	(91,402,432,649)	(33,053,976,634)

유동성장기부채의 상환	(4,447,159,998)

장기차입금의 상환	(4,287,310,843)	(2,581,359,998)

배당금지급	(1,626,620,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(808,366,550)	6,050,064,472

기초현금및현금성자산	15,494,355,655	5,231,167,323

외화표시 환율변동효과	(2,328,882)	13,290,450

기말현금및현금성자산	14,683,660,223	11,294,522,245