해성옵틱스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

※ 제 17기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다.

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	62,234,923,744	69,097,004,161

1. 현금및현금성자산	6,112,423,284	14,429,820,153

2. 단기금융상품	2,576,000,000	2,671,000,000

3. 매출채권및기타채권	27,531,346,259	22,065,821,614

4. 재고자산	20,124,174,583	20,892,788,742

5. 당기법인세자산	74,508,588	366,184,677

6. 기타유동자산	5,816,471,030	8,671,388,975

비유동자산	127,877,841,028	128,195,553,882

1. 장기금융상품	577,874,122	1,089,173,950

2. 장기 매출채권및기타채권	89,472,276

3. 당기손익공정가치금융자산	1,774,000,000

4. 매도가능금융자산	1,215,786,520	3,113,404,040

5. 종속기업투자주식

6. 관계기업투자주식	668,993,152

7. 유형자산	110,527,707,304	118,507,658,947

8. 무형자산	13,401,070,796	4,554,273,362

9. 기타비유동자산	381,402,286	172,578,155

자산총계	190,112,764,772	197,292,558,043

부채

유동부채	127,012,118,563	105,661,997,620

1. 매입채무 및 기타채무	44,714,168,687	37,375,782,868

2. 단기차입금 등	59,034,965,285	61,119,690,100

3. 파생상품부채	4,435,400,000	4,380,060,000

4. 유동성전환사채	17,134,564,663

5. 당기법인세부채	221,679,102

6. 이연수익	204,064,555	329,437,296

7. 기타유동부채	1,267,276,271	2,457,027,356

비유동부채	15,381,424,571	36,132,107,418

1. 장기 매입채무및기타채무	12,950,000	12,950,000

2. 장기차입금 등	12,422,144,495	16,633,657,297

3. 전환사채	15,919,091,224

4. 순확정급여부채	2,217,023,471	2,738,298,605

5. 이연법인세부채	729,306,605	828,110,292

부채총계	142,393,543,134	141,794,105,038

자본

I. 지배기업의 소유주지분	47,297,269,902	55,101,333,341

자본금	8,337,500,000	8,337,500,000

기타불입자본	30,034,846,226	30,034,846,226

이익잉여금	8,672,081,109	14,876,000,313

기타자본구성요소	252,842,567	1,852,986,802

II. 비지배지분	421,951,736	397,119,664

자본총계	47,719,221,638	55,498,453,005

자본과부채총계	190,112,764,772	197,292,558,043

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	51,050,298,683	145,263,249,853	80,209,840,820	281,584,978,716

II. 매출원가	42,858,616,328	136,492,389,003	73,991,766,194	275,227,969,621

III. 매출총이익	8,191,682,355	8,770,860,850	6,218,074,626	6,357,009,095

판매비와관리비	6,881,998,429	11,545,143,421	4,052,626,081	11,828,196,697

IV. 영업이익(손실)	1,309,683,926	(2,774,282,571)	2,165,448,545	(5,471,187,602)

금융수익	(554,583,435)	1,750,379,814	(333,956,737)	716,327,080

금융원가	(540,811,730)	5,749,719,557	(4,197,094,514)	3,108,657,965

지분법투자이익(손실)	(668,993,152)

기타영업외수익	(4,821,750,180)	3,972,084,345	1,742,794,601	12,118,094,202

기타영업외비용	(1,453,638,707)	2,536,603,820	843,896,230	9,850,259,748

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(2,072,199,252)	(6,007,134,941)	6,927,484,693	(5,595,684,033)

VI. 법인세비용	19,995,948	264,500,814	404,838,213	1,288,283,831

VII. 계속영업이익(손실)	(2,092,195,200)	(6,271,635,755)	6,522,646,480	(6,883,967,864)

VIII. 당기순이익(손실)	(2,092,195,200)	(6,271,635,755)	6,522,646,480	(6,883,967,864)

IX. 기타포괄손익	(2,099,055,601)	(1,507,595,612)	(2,580,173,675)	(4,039,514,263)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,909,317	92,548,623	(71,271,717)	(160,391,385)

확정급여제도의 재측정요소	5,011,945	118,652,081	(91,373,996)	(205,629,981)

기타포괄손익 법인세효과	(1,102,628)	(26,103,458)	20,102,279	45,238,596

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,102,964,918)	(1,600,144,235)	(2,508,901,958)	(3,879,122,878)

매도가능증권평가손익	(95,902,620)	(197,617,520)	(229,585,060)	(3,269,607,444)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(2,028,160,874)	(1,446,002,569)	(2,329,825,611)	(1,328,829,072)

기타포괄손익법인세효과	21,098,576	43,475,854	50,508,713	719,313,638

X. 총포괄손익	(4,191,250,801)	(7,779,231,367)	3,942,472,805	(10,923,482,127)

XI. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,084,223,799)	(6,296,467,827)	6,518,125,438	(6,822,282,768)

비지배지분	(7,971,401)	24,832,072	4,521,042	(61,685,096)

XII. 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(4,183,279,400)	(7,804,063,439)	3,937,951,763	(10,861,797,031)

비지배지분	(7,971,401)	24,832,072	4,521,042	(61,685,096)

XIII. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(125)	(376)	395	(416)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(125)	(376)	395	(416)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,030,465,788	27,742,842,542	7,070,112,530	73,180,920,860	434,458,384	73,615,379,244

VIII. 당기순이익(손실)	(6,822,282,768)	(6,822,282,768)	(61,685,096)	(6,883,967,864)

기타포괄손익	(160,391,385)	(2,550,293,806)	(2,710,685,191)	(2,710,685,191)

환율변동	(1,328,829,072)	(1,328,829,072)	(1,328,829,072)

주식기준보상거래의 인식	4,380,438	4,380,438	4,380,438

자본 증가(감소) 합계	4,380,438	(6,982,674,153)	(3,879,122,878)	(10,857,416,593)	(61,685,096)	(10,919,101,689)

2017.09.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	20,760,168,389	3,190,989,652	62,323,504,267	372,773,288	62,696,277,555

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	14,876,000,313	1,852,986,802	55,101,333,341	397,119,664	55,498,453,005

VIII. 당기순이익(손실)	(6,296,467,827)	(6,296,467,827)	24,832,072	(6,271,635,755)

기타포괄손익	92,548,623	(154,141,666)	(61,593,043)	(61,593,043)

환율변동	(1,446,002,569)	(1,446,002,569)	(1,446,002,569)

주식기준보상거래의 인식

자본 증가(감소) 합계	(6,203,919,204)	(1,600,144,235)	(7,804,063,439)	24,832,072	(7,779,231,367)

2018.09.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	8,672,081,109	252,842,567	47,297,269,902	421,951,736	47,719,221,638

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	16,332,952,254	(23,178,800,453)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	18,595,626,878	(22,281,835,082)

(1) 당기순이익(손실)	(6,271,635,755)	(6,883,967,864)

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 수익ㆍ비용의 조정	19,330,634,625	6,703,283,861

법인세비용	264,500,814	1,288,283,831

외화환산손실	2,510,981,990	3,872,699,115

이자비용	3,254,697,630	1,588,083,055

감가상각비	12,326,422,971	11,799,319,832

무형자산상각비	694,901,776	1,553,137,109

주식보상비용	4,380,438

퇴직급여	663,875,586	456,214,349

지분법손실	668,993,152	255,475,460

재고자산평가손실	1,100,840,579

파생상품부채평가손실	55,340,000	20,780,377

관계기업투자손상차손	1,096,784,642

무형자산처분손실	42,735,990

외화환산이익	(1,825,130,980)	(769,199,862)

이자수익	(210,922,430)	(52,583,417)

유형자산처분이익	(38,058,960)	(10,195,167,642)

매도가능금융자산처분이익	(4,218,979,363)

재고자산평가손실환입	(209,239,745)

파생상품부채평가이익

유형자산처분손실	34,752,189

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	5,536,628,008	(22,101,151,079)

매출채권의 감소(증가)	(32,669,238,980)	26,033,002,821

미수금의 감소(증가)	102,692,584,331	(13,351,559,137)

재고자산의 감소(증가)	18,844,928,533	6,340,164,518

선급비용의 감소(증가)	(897,515,559)	(2,282,284,292)

선급금의 감소(증가)	1,701,831,155	(4,674,341,363)

장기미수금의 감소(증가)	90,230,515	(15,246,177)

장기선급비용의 감소(증가)	763,130

장기선급금의 감소(증가)	(120,329,291)	(2,841,854,930)

매입채무의 증가(감소)	(61,368,099,590)	(35,011,379,291)

미지급금의 증가(감소)	(21,079,437,604)	(66,701,513)

미지급비용의 증가(감소)	(211,865,381)

기타유동부채의 증가(감소)	(254,588,741)	3,922,714,778

사외적립자산의 감소(증가)	305,692,683	191,034,153

퇴직금의 지급	(1,372,191,322)	(392,410,657)

이연수익의 증가(감소)	(125,372,741)	46,946,881

2. 이자의 수취	200,291,128	84,362,718

3. 이자의 지급	(2,630,573,269)	(456,524,762)

4. 법인세의 납부(환급)	167,607,517	(524,803,327)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(41,386,047,554)	(19,766,249,130)

단기금융상품의 감소	720,000,000	4,720,000,000

매도가능금융자산의 감소	226,000,000	5,787,999,999

임차보증금의 감소	115,622,006

장기금융상품의 감소	622,209,555	462,704,213

유형자산의 처분	389,495,296	10,307,842,193

무형자산의 처분	150,000,000	3,028,879

단기금융상품의 증가	(435,000,000)	(4,234,000,000)

보증금의 증가	(211,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(300,000,000)

장기금융상품의 증가	(300,909,727)	(371,416,827)

단기대여금의 증가	(17,112,960,000)	(500,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(1,000,000,210)

유형자산의 취득	(6,406,986,696)	(34,369,436,077)

무형자산의 취득	(9,590,591,988)	(572,971,300)

대여금의 감소	(9,251,926,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	18,915,611,065	42,136,683,033

단기차입금의 차입	80,357,476,001	109,638,816,653

전환사채의 발행	20,000,000,000

장기차입금의 증가	8,187,609,872

단기차입금의 상환	(54,659,407,082)	(91,402,432,649)

유동성장기차입금의 상환	(6,782,457,854)	(4,287,310,843)

IV. 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,137,484,235)	(808,366,550)

V. 외화표시 현금의 환율변동효과	(2,179,912,634)	(2,328,882)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,317,396,869)	(810,695,432)

VII. 기초 현금및현금성자산	14,429,820,153	15,494,355,655

VIII. 기말 현금및현금성자산	6,112,423,284	14,683,660,223