해성옵틱스 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2020.06.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	51,952,298,103	65,453,719,963

1. 현금및현금성자산	5,918,397,205	7,599,860,366

2. 단기금융상품	2,057,000,000	2,366,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	13,981,261,435	20,550,740,634

4. 재고자산	25,089,903,725	30,629,561,602

5. 기타유동자산	4,841,198,611	4,251,917,294

6. 당기법인세자산	64,537,127	55,640,067

비유동자산	118,842,597,594	121,360,850,122

1. 장기금융상품	38,073,171	28,787,307

2. 매출채권및기타채권	409,128,991	394,912,153

3. 당기손익공정가치금융자산	1,325,215,744	1,952,452,531

4. 매도가능금융자산	1,081,084,078

5. 유형자산	113,871,551,499	114,659,426,638

6. 무형자산	2,683,233,676	2,680,015,906

7. 기타비유동금융자산	441,836,727	478,839,859

8. 기타비유동자산	73,557,786	85,331,650

자산총계	170,794,895,697	186,814,570,085

부채

유동부채	104,323,131,559	114,437,103,055

1. 매입채무 및 기타채무	41,990,465,136	53,346,109,815

2. 단기차입금 등	41,526,695,714	39,693,734,493

3. 파생상품부채	7,082,671,729	8,909,252,526

4. 전환사채	1,952,136,768	1,877,337,854

5. 신주인수권부사채	7,613,544,157	6,998,333,969

6. 당기법인세부채	9,832,849

7. 이연수익	77,883,661	30,786,115

8. 기타유동부채	2,865,814,326	2,245,526,485

9. 기타유동금융부채	1,204,087,219	1,336,021,798

비유동부채	9,362,763,288	11,481,908,077

1. 장기미지급금	159,848,879	117,875,931

2. 장기차입금	6,887,363,042	9,810,820,913

3. 기타비유동금융부채	95,000,000	47,000,000

4. 순확정급여부채	2,220,551,367	1,506,211,233

부채총계	113,685,894,847	125,919,011,132

자본

지배기업의 소유주지분	56,860,207,344	60,643,833,087

1. 자본금	15,645,184,000	15,494,780,500

2. 기타불입자본	47,993,373,856	47,467,136,027

3. 이익잉여금	(12,069,000,009)	(5,335,617,863)

4. 기타자본구성요소	5,290,649,497	3,017,534,423

비지배지분	248,793,506	251,725,866

자본총계	57,109,000,850	60,895,558,953

자본과부채총계	170,794,895,697	186,814,570,085

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	43,116,367,109	127,766,645,471	93,403,635,143	193,680,002,299

II. 매출원가	46,249,992,081	127,937,080,638	83,083,832,148	176,610,901,817

III. 매출총이익	(3,133,624,972)	(170,435,167)	10,319,802,995	17,069,100,482

IV. 판매비와관리비	3,811,863,158	9,580,828,504	7,834,578,962	11,027,857,627

판매비	218,469,258	770,532,661	338,345,581	665,100,560

관리비	3,593,393,900	8,810,295,843	7,496,233,381	10,362,757,067

V. 영업이익(손실)	(6,945,488,130)	(9,751,263,671)	2,485,224,033	6,041,242,855

금융수익	363,564,722	3,830,323,435	1,174,215,411	2,590,268,959

금융비용	694,902,524	2,806,294,555	1,662,101,888	2,568,304,615

기타수익	107,052,112	5,036,414,097	1,398,287,666	3,121,366,436

기타비용	(859,645,640)	2,898,591,745	1,045,899,430	2,454,303,313

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(6,310,128,180)	(6,589,412,439)	2,349,725,792	6,730,270,322

Ⅶ. 법인세비용	237,029,724	132,642,894	6,239,323	453,147,402

당기순이익	(6,547,157,904)	(6,722,055,333)	2,343,486,469	6,277,122,920

Ⅸ. 기타포괄손익	1,402,036,336	2,352,661,605	(876,296,749)	294,164,883

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(91,668,674)	(408,035,148)	(19,165,711)	24,139,256

확정급여제도의 재측정요소	(448,823,903)	(523,121,985)	(155,347,726)	(204,449,576)

확정급여제도 법인세효과	98,741,259	115,086,837	34,176,500	44,978,907

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	331,299,962	130,776,302	235,397,340

평가손익 법인세효과	(72,885,992)	(28,770,787)	(51,787,415)

기타포괄공정가치금융자산처분손익

처분손익 법인세효과

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	1,493,705,010	2,760,696,753	(857,131,038)	270,025,627

해외사업장환산외환차이	1,493,705,010	2,760,696,753	(857,131,038)	270,025,627

X. 당기총포괄손익	(5,145,121,568)	(4,369,393,728)	1,467,189,720	6,571,287,803

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(6,559,373,018)	(6,719,122,973)	2,327,481,804	6,332,997,120

비지배지분	12,215,114	(2,932,360)	16,004,665	(55,874,200)

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,157,336,682)	(4,366,461,368)	1,451,185,055	6,627,162,003

비지배지분	12,215,114	(2,932,360)	16,004,665	(55,874,200)

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(211)	(216)	82	285

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(211)	(216)	82	285

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	30,034,846,226	5,895,442,640	2,654,538,285	46,922,327,151	353,702,834	47,276,029,985

총포괄손익

당기순이익	6,332,997,120	6,332,997,120	(55,874,200)	6,277,122,920

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	183,609,925	183,609,925	183,609,925

해외사업환산손익	270,025,627	270,025,627	270,025,627

확정급여제도의 재측정요소	(159,470,669)	(159,470,669)	(159,470,669)

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익

주식기준보상거래의 인식

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	7,156,250,000	17,429,721,795	17,429,721,795	24,585,971,795	24,585,971,795

신주인수권행사

2019.06.30 (기말자본)	15,493,750,000	47,577,799,376	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,464,568,021	12,068,969,091	3,108,173,837	78,135,460,949	297,828,634	78,433,289,583

2020.01.01 (기초자본)	15,494,780,500	47,580,367,382	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,467,136,027	(5,335,617,863)	3,017,534,423	60,643,833,087	251,725,866	60,895,558,953

총포괄손익

당기순이익	(6,719,122,973)	(6,719,122,973)	(2,932,360)	(6,722,055,333)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	(487,581,679)	(487,581,679)	(487,581,679)

해외사업환산손익	2,760,696,753	2,760,696,753	2,760,696,753

확정급여제도의 재측정요소	(408,035,148)	(408,035,148)	(408,035,148)

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익	393,775,975	393,775,975	393,775,975

주식기준보상거래의 인식

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

신주인수권행사	150,403,500	526,237,829	526,237,829	676,641,329	676,641,329

2020.06.30 (기말자본)	15,645,184,000	48,106,605,211	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,993,373,856	(12,069,000,009)	5,290,649,479	56,860,207,344	236,578,392	57,109,000,850

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,266,891,902)	17,896,553,184

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(2,175,117,117)	19,756,573,970

(1) 당기순이익(손실)	(6,722,055,333)	6,277,122,920

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	14,024,745,395	13,384,900,978

법인세비용	132,642,894	453,147,402

이자비용	1,971,559,632	1,761,514,917

퇴직급여	257,494,489	374,642,780

감가상각비	9,538,291,498	9,241,773,438

유형자산처분손실	704,312	91,842

무형자산상각비	142,706,497	367,250,761

외화환산손실	477,160,414	830,478,537

재고자산평가손실	1,075,501,024	4,607,555

파생상품부채평가손실	259,694,937

금융보증부채전입액	1,358,870

사채상환 손실	143,752,911	117,234,592

당기손익인금융자산처분손실	16,936,000

유형자산폐기손실	232,800,284

당기손익공정가치금융자산평가손실	8,300,787

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(5,166,130,547)	(3,568,433,422)

이자수익	(57,969,632)	(755,793,651)

외화환산이익	(3,021,904,973)	(2,406,254,534)

유형자산처분 이익	(55,823,099)	(17,944,258)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(161,880,014)

재고자산평가손실환입	(106,322,783)

파생상품평가이익	(1,898,498,264)	(115,944,000)

금융보증부채환입액	(131,934,579)	(4,294,182)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(4,311,676,632)	3,662,983,494

매출채권의 감소(증가)	8,801,440,148	3,186,441,471

미수금의 감소(증가)	5,054,215,112	(383,008,890)

재고자산의 감소(증가)	5,524,204,386	614,211,005

선급비용의 감소(증가)	10,238,763	(52,065,488)

선급금의 감소(증가)	(475,234,718)	(715,360,206)

선급부가세의 감소(증가)	496,454,851	(140,865,293)

선급법인세의 감소(증가)	123,796,692

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(21,207,503,281)	2,036,578,692

이연수익의 증가(감소)	47,097,546	353,959,499

미지급비용의 증가(감소)	(911,761,632)	45,468,793

퇴직금의 지급	(1,268,250,913)	(536,214,696)

장기미지급금의 증가(감소)	37,395,640	13,999,268

미지급법인세의 증가(감소)	9,934,272

미지급금의 증가(감소)	(727,039,542)	(778,213,401)

예수금의 증가(감소)	253,204	(29,770,217)

선수금의 증가(감소)	69,840,404	60,659,039

사외적립자산의 감소(증가)	103,242,436	(12,836,082)

2. 이자의 수취	48,560,971	1,079,571,613

3. 이자의 지급	(1,113,882,638)	(2,943,187,890)

4. 법인세의 환급(납부)	(26,453,118)	3,595,491

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,141,570,164	(5,703,551,930)

단기금융상품의 감소	2,309,000,000	2,669,000,000

단기대여금의 감소	226,000,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	602,000,000

매도가능금융자산의 감소	849,755,336

기계장치의 처분	26,839,278	236,473,623

공구와기구의 처분	2,805,321

비품의 처분	6,726,632	4,906,224

차량운반구의 처분	8,454,546

보증금의 감소	60,930,000	59,000,000

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	(2,349,000,000)

단기대여금의 증가	(211,500,000)	(111,903,200)

장기금융상품의 증가	(9,285,864)	(8,227,403)

기계장치의 취득	(76,351,564)	(170,257,728)

공구와기구의 취득	(41,525,341)	(576,831,503)

금형의 취득	(167,050,000)	(314,500,000)

비품의 취득	(280,598,600)	(17,054,546)

시설장치의 취득	(1,678,269)

산업재산권의 취득	(1,435,900)

소프트웨어의 취득	(62,881,846)	(4,200,000)

보증금의 증가	(1,746,008)	(42,000,000)

차량운반구의 취득	(90,111,280)	(212,828,100)

건설중인자산의 취득	(4,872,905,574)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	199,560,777	(1,547,073,165)

단기차입금의 증가	49,828,089,459	78,055,673,669

신주인수권의 행사	123,260,522

유상증자	25,165,695,000

단기차입금의 상환	(47,967,914,174)	(83,816,830,221)

장기차입금의 상환	(85,705,000)	(4,461,454,504)

유동성장기차입금의 상환	(1,698,170,030)	(490,157,109)

전환사채의 상환	(16,000,000,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,925,760,961)	10,645,928,089

V. 기초 현금및현금성자산	7,599,860,366	10,711,409,474

외화표시 현금의 환율변동효과	244,297,800	24,785,212

VIII. 기말 현금및현금성자산	5,918,397,205	21,382,122,775