해성옵틱스 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	25,333,502,013	35,281,659,914

1. 현금및현금성자산	2,325,435,591	6,467,809,011

2. 단기금융상품	4,072,956,985	4,072,086,604

3. 매출채권및기타금융자산	10,321,781,902	10,751,878,888

4. 재고자산	7,924,036,655	8,074,495,197

5. 기타유동자산	679,870,034	5,913,722,104

6. 당기법인세자산	9,420,846	1,668,110

비유동자산	88,389,198,135	82,502,469,719

1. 장기금융상품	34,695,442	30,922,891

2. 당기손익공정가치금융자산	2,090,689,302	2,237,593,647

3. 유형자산	83,047,160,384	77,050,735,783

4. 무형자산	2,384,017,690	2,360,497,495

5. 기타비유동자산	53,707,919	58,814,578

6. 기타비유동금융자산	778,927,398	763,905,325

자산총계	113,722,700,148	117,784,129,633

부채

유동부채	83,051,738,701	95,930,970,867

1. 매입채무 및 기타채무	36,936,491,551	46,328,757,606

2. 단기차입금 등	33,011,308,702	31,566,467,812

3. 전환사채	8,876,599,391	8,562,963,868

4. 신주인수권부사채	481,334,820	1,416,270,304

5. 파생상품부채	3,303,129,707	4,739,184,385

6. 기타유동부채	310,770,421	3,217,211,389

7. 기타유동금융부채	860,972	1,944,244

8. 유동성리스부채	131,243,137	98,171,259

비유동부채	3,287,388,752	5,168,650,260

1. 장기미지급금	76,887,840	80,855,867

2. 장기차입금	946,740,147	2,814,477,999

3. 순확정급여부채	2,103,523,972	2,004,132,456

4. 기타비유동금융부채	95,000,000	140,000,000

5. 비유동성리스부채	65,236,793	129,183,938

부채총계	86,339,127,453	101,099,621,127

자본

지배기업의 소유주지분	27,116,561,661	16,420,353,191

1. 자본금	20,809,874,500	16,016,829,500

2. 기타불입자본	55,994,624,326	48,804,333,826

3. 이익잉여금	(54,039,497,856)	(50,812,013,963)

4. 기타자본구성요소	4,351,560,691	2,411,203,828

비지배지분	267,011,034	264,155,315

자본총계	27,383,572,695	16,684,508,506

자본과부채총계	113,722,700,148	117,784,129,633

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	36,923,833,493	36,923,833,493	84,650,278,362	84,650,278,362

II. 매출원가	40,260,715,761	40,260,715,761	81,687,088,557	81,687,088,557

III. 매출총이익	(3,336,882,268)	(3,336,882,268)	2,963,189,805	2,963,189,805

IV. 판매비와관리비	3,196,551,057	3,196,551,057	5,768,965,346	5,768,965,346

판매비	186,112,167	186,112,167	552,063,403	552,063,403

관리비	3,010,438,890	3,010,438,890	5,216,901,943	5,216,901,943

V. 영업이익(손실)	(6,533,433,325)	(6,533,433,325)	(2,805,775,541)	(2,805,775,541)

금융수익	2,447,667,074	2,447,667,074	3,466,758,713	3,466,758,713

금융비용	2,570,268,341	2,570,268,341	2,111,392,031	2,111,392,031

기타수익	4,050,132,513	4,050,132,513	4,929,361,985	4,929,361,985

기타비용	608,352,353	608,352,353	3,758,237,385	3,758,237,385

지분법투자손실

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(3,214,254,432)	(3,214,254,432)	(279,284,259)	(279,284,259)

Ⅶ. 법인세비용	(2,282,223)	(2,282,223)	104,386,830	104,386,830

당기순이익	(3,216,536,655)	(3,216,536,655)	(174,897,429)	(174,897,429)

Ⅸ. 기타포괄손익	1,932,265,344	1,932,265,344	950,625,269	950,625,269

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,091,519)	(8,091,519)	(316,366,474)	(316,366,474)

확정급여제도의 재측정요소	(10,373,742)	(10,373,742)	(74,298,082)	(74,298,082)

확정급여제도 법인세효과	2,282,223	2,282,223	16,345,578	16,345,578

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	(331,299,962)	(331,299,962)

평가손익 법인세효과	72,885,992	72,885,992

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,940,356,863	1,940,356,863	1,266,991,743	1,266,991,743

해외사업장환산외환차이	1,940,356,863	1,940,356,863	1,266,991,743	1,266,991,743

X. 당기총포괄손익	(1,284,271,311)	(1,284,271,311)	775,727,840	775,727,840

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(3,219,392,374)	(3,219,392,374)	(159,749,955)	(159,749,955)

비지배지분	2,855,719	2,855,719	(15,147,474)	(15,147,474)

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,287,127,029)	(1,287,127,030)	790,875,314	790,875,314

비지배지분	2,855,719	2,855,719	(15,147,474)	(15,147,474)

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(81)	(5)	(5)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(81)	(5)	(5)

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	15,494,780,500	47,580,367,382	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,467,136,027	(5,335,617,863)	3,017,534,423	60,643,833,087	251,725,866	60,895,558,953

당기순이익	(159,749,955)	(159,749,955)	(15,147,474)	(174,897,429)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	(258,413,970)	(258,413,970)	(258,413,970)

해외사업환산손익	1,266,991,743	1,266,991,743	1,266,991,743

확정급여제도의 재측정요소	(57,952,504)	(57,952,504)	(57,952,504)

재평가이익

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익

유상증자

신주인수권행사	150,403,500	373,729,042	524,132,542	524,132,542

2020.03.31 (기말자본)	15,494,780,500	47,580,367,382	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	47,467,136,027	(5,335,617,863)	4,026,112,196	61,958,840,943	236,578,392	62,195,419,335

2021.01.01 (기초자본)	16,016,829,500	48,917,565,181	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	48,804,333,826	(50,812,013,963)	2,411,203,828	16,420,353,191	264,155,315	16,684,508,506

당기순이익	(3,219,392,374)	(3,219,392,374)	2,855,719	(3,216,536,655)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익

해외사업환산손익	1,940,356,863	1,940,356,864	1,940,356,864

확정급여제도의 재측정요소	(8,091,519)	(8,091,519)	(8,091,519)

재평가이익

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익

유상증자	4,792,498,000	7,189,010,520	11,981,508,520	11,981,508,520

신주인수권행사	547,000	1,279,980	1,826,980	1,826,980

2021.03.31 (기말자본)	20,809,874,500	56,107,855,681	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	55,994,624,326	(54,039,497,856)	4,351,560,691	27,116,561,661	267,011,034	27,383,572,695

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(7,404,043,108)	(787,395,810)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(7,338,433,067)	(358,958,136)

(1) 당기순이익(손실)	(3,216,536,655)	(174,897,429)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,927,333,227	9,380,797,204

법인세비용	2,282,223	(104,386,830)

이자비용	754,855,061	1,025,540,492

퇴직급여	102,441,255	126,786,981

감가상각비	3,802,022,079	4,324,673,766

무형자산상각비	63,826,186	63,981,236

외화환산손실	922,008,904	3,494,793,397

재고자산평가손실	76,953,167

파생상품부채평가손실	156,510,000

금융보증부채전입액	215,944,995

사채상환손실	255,640,081

대손상각비	5,353,093

당기손익공정가치금융자산평가손실	18,904,345

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,739,975,048)	(7,275,408,140)

이자수익	(395,262,398)	(50,593,834)

외화환산이익	(1,952,727,471)	(5,271,096,471)

파생상품평가이익	(1,390,900,834)	(1,438,554,000)

금융보증부채환입액	(1,083,272)	(515,163,835)

사채상환이익	(1,073)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(6,309,254,591)	(2,289,449,771)

매출채권의 감소(증가)	(14,342,063,483)	(10,115,075,928)

미수금의 감소(증가)	(534,819,972)	(7,702,169,583)

재고자산의 감소(증가)	524,345,533	2,674,501,495

선급비용의 감소(증가)	(239,806,129)	(873,038,465)

선급금의 감소(증가)	5,404,220,815	1,241,058,117

선급부가세의 감소(증가)	(169,959,256)

선급법인세의 감소(증가)	44,415,386	(224,400)

매입채무 증가(감소)	4,939,807,497	13,585,516,824

미지급비용의 증가(감소)	(2,799,311,332)	(930,625,175)

장기미지급금의 증가(감소)	(8,802,271)

미지급법인세의 증가(감소)	1,234,904	11,674,749

미지급금의 증가(감소)	3,612,771,651	152,227,940

예수금의 증가(감소)	(80,840,701)	80,080,217

선수금의 증가(감소)	(2,817,920,670)	(175,454,866)

사외적립자산의 감소(증가)	146,473,158	(1,625,258)

퇴직금의 지급	(167,761,248)	(57,533,911)

2. 이자의 수취	353,820,044	38,787,163

3. 이자의 지급	(411,677,349)	(575,934,813)

4. 법인세의 환급(납부)	(7,752,736)	108,709,976

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,783,569,542)	(480,232,060)

단기금융상품의 감소	300,000,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	128,000,000	362,000,000

유형자산의 처분	384,055,740

단기금융상품의 증가	(311,840,800)

단기대여금의 증가	(870,381)	(181,500,000)

장기금융상품의 증가	(3,772,551)	(4,642,932)

유형자산의 취득	(5,895,085,810)	(1,000,935,503)

무형자산의 취득	(39,209,365)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	8,892,972,537	5,644,225,215

단기차입금의 증가	19,739,343,848	24,205,572,851

신주인수권의 행사	1,744,930	122,179,542

유상증자	12,010,000,000

단기차입금의 상환	(20,418,388,431)	(16,855,419,091)

유동성장기차입금의 상환	(1,144,815,543)	(1,828,108,087)

유동성리스부채의 상환	(30,875,267)

신주인수권부사채의 상환	(1,264,037,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,294,640,113)	4,376,597,345

V. 기초 현금및현금성자산	6,467,809,011	7,599,860,366

Ⅶ.외화표시 현금의 환율변동효과	152,266,693	252,746,248

Ⅷ.기말 현금및현금성자산	2,325,435,591	12,229,203,959