해성옵틱스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	38,167,149,339	36,478,243,625

현금및현금성자산	1,624,640,095	4,460,348,176

단기금융상품	16,320,964	16,320,964

매출채권및기타채권	14,066,628,550	12,350,676,804

재고자산	5,241,318,506	4,140,604,587

기타유동자산	4,897,418,772	4,007,761,616

당기법인세자산	39,435,410	37,649,780

당기손익공정가치측정금융자산	5,452,416,185	4,359,596,734

매각예정비유동자산	6,828,970,857	7,105,284,964

비유동자산	41,815,626,209	41,308,386,903

장기금융상품	131,947,938	128,887,938

매출채권및기타채권	45,000,000	45,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	1,953,105,422	1,953,105,422

관계기업투자주식	4,075,586,587	4,285,842,450

투자부동산	3,025,416,110	3,025,416,110

유형자산	21,978,269,378	21,787,789,064

무형자산	10,297,384,718	9,760,960,151

기타비유동금융자산	308,916,056	316,469,201

기타비유동자산	0	4,916,567

자산총계	79,982,775,548	77,786,630,528

부채

유동부채	40,304,008,539	37,736,215,147

매입채무및기타채무	19,223,255,804	16,821,253,736

단기차입금	13,388,704,526	11,674,234,324

파생상품부채	171,342,000	342,684,000

전환사채	4,596,331,425	7,460,989,427

기타유동부채	2,092,927,252	1,111,631,403

이연수익	500,000,000

유동리스부채	331,447,532	325,422,257

비유동부채	3,529,700,598	3,524,113,852

장기차입금	91,630,000	207,927,000

기타비유동금융부채	291,625,090

순확정급여부채	1,729,860,034	1,796,539,700

이연법인세부채	187,624,120	187,624,120

비유동리스부채	1,136,160,312	1,240,952,249

기타비유동부채	92,801,042	91,070,783

부채총계	43,833,709,137	41,260,328,999

자본

지배기업의 소유주지분	38,423,085,396	38,992,413,672

자본금	63,632,997,000	62,633,997,000

기타불입자본	77,383,257,449	77,579,336,975

이익잉여금(결손금)	(107,459,399,747)	(106,957,951,336)

기타자본구성요소	4,866,230,694	5,737,031,033

비지배지분	(2,274,018,985)	(2,466,112,143)

자본총계	36,149,066,411	36,526,301,529

자본과부채총계	79,982,775,548	77,786,630,528

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	23,857,369,209	23,857,369,209	28,872,229,694	28,872,229,694

II. 매출원가	22,620,209,972	22,620,209,972	27,955,350,825	27,955,350,825

III. 매출총이익	1,237,159,237	1,237,159,237	916,878,869	916,878,869

IV. 판매비와관리비	2,852,789,433	2,852,789,433	3,900,276,940	3,900,276,940

판매비	172,099,470	172,099,470	146,147,099	146,147,099

관리비	2,680,689,963	2,680,689,963	3,754,129,841	3,754,129,841

영업이익(손실)	(1,615,630,196)	(1,615,630,196)	(2,983,398,071)	(2,983,398,071)

금융수익	2,718,983,501	2,718,983,501	1,518,916,596	1,518,916,596

금융비용	1,800,153,735	1,800,153,735	2,444,986,038	2,444,986,038

기타수익	649,103,752	649,103,752	177,749,783	177,749,783

기타비용	426,630,441	426,630,441	481,847,340	481,847,340

지분법손익	(210,255,863)	(210,255,863)

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(684,582,982)	(684,582,982)	(4,213,565,070)	(4,213,565,070)

Ⅶ. 법인세비용	12,672,953	12,672,953	94,933	94,933

당기순이익(손실)	(697,255,935)	(697,255,935)	(4,213,660,003)	(4,213,660,003)

Ⅸ. 기타포괄손익	(874,362,540)	(874,362,540)	(433,979,428)	(433,979,428)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,562,201)	(3,562,201)	(336,581)	(336,581)

확정급여제도의 재측정요소	(3,562,201)	(3,562,201)	(336,581)	(336,581)

재평가이익	0	0	0	0

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(870,800,339)	(870,800,339)	(433,642,847)	(433,642,847)

해외사업환산손익	(870,800,339)	(870,800,339)	(433,642,847)	(433,642,847)

X. 당기총포괄손익	(1,571,618,475)	(1,571,618,475)	(4,647,639,431)	(4,647,639,431)

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(497,886,210)	(497,886,210)	(3,659,572,002)	(3,659,572,002)

비지배지분	(199,369,725)	(199,369,725)	(554,088,001)	(554,088,001)

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,374,886,311)	(1,374,886,311)	(4,093,551,430)	(4,093,551,430)

비지배지분	(196,732,164)	(196,732,164)	(554,088,001)	(554,088,001)

XI. 주당이익(손실)

1. 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4)	(32)	(32)

2. 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4)	(32)	(32)

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	57,221,058,500	74,893,257,404	0	413,123,544	(719,589,050)	206,319,742	74,793,111,640	(91,114,460,620)	4,695,663,839	45,595,373,359	0	45,595,373,359

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(3,659,572,002)	0	(3,659,572,002)	(554,088,001)	(4,213,660,003)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	(336,581)	0	(336,581)	0	(336,581)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	173,640,781	0	0	173,640,781	0	0	173,640,781	0	173,640,781

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	(433,642,847)	(433,642,847)	0	(433,642,847)

전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	57,221,058,500	74,893,257,404	0	586,764,325	(719,589,050)	206,319,742	74,966,752,421	(91,856,079,463)	4,262,020,992	44,593,752,450	1,564,548,986	46,158,301,436

2023.01.01 (기초자본)	62,633,997,000	75,633,671,151	2,458,935,132	(719,589,050)	206,319,742	77,579,336,975	(106,957,951,336)	5,737,031,033	38,992,413,672	(2,466,112,143)	36,526,301,529

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(497,886,210)	0	(497,886,210)	(199,369,725)	(697,255,935)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	(3,562,201)	0	(3,562,201)	(3,562,201)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(870,800,339)	(870,800,339)	2,637,561	(868,162,778)

주식보상비용	0	0	0	(190,111,846)	0	0	(190,111,846)	0	0	(190,111,846)	15,062,151	(175,049,695)

유상증자	999,000,000	(5,967,680)	0	0	0	0	(5,967,680)	0	0	993,032,320	993,032,320

전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	373,763,171	373,763,171

2023.03.31 (기말자본)	63,632,997,000	75,627,703,471	0	2,268,823,286	(719,589,050)	206,319,742	77,383,257,449	(107,459,399,747)	4,866,230,694	38,423,085,396	(2,274,018,985)	36,149,066,411

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,762,091,733)	(7,342,972,059)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(1,678,607,613)	(6,619,799,900)

(1) 당기순이익(손실)	(697,255,935)	(4,213,660,003)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,999,186,858	4,627,688,055

법인세비용	12,672,953	94,933

이자비용	344,464,503	627,482,801

퇴직급여	126,377,769	51,171,355

유형자산감가상각비	1,171,544,161	1,852,616,677

무형자산상각비	91,334,395	303,711,843

외화환산손실	10,910,731	146,397,025

사채상환손실	0	28,787,457

재고자산평가손실	90,215,800	0

대손상각비	69,400,503	2,792,580

당기손익공정가치금융자산평가손실	0	5,237,725

매각예정비유동자산 평가손실	0	1,189,504,651

주식보상비용	(175,049,695)	0

지분법손실	257,315,738	0

관계기업투자주식처분손실	0	419,891,008

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,123,705,814)	(772,739,035)

이자수익	(6,807,885)	(17,725,024)

외화환산이익	(1,914,510,980)	(692,404,865)

파생상품평가이익	(131,019,613)	0

사채상환이익	(197,920)	0

유형자산처분이익	(24,109,541)	(2,030,101)

유형자산손상차손환입	0	(46,257,000)

당기손익공정가치금융자산평가이익	0	(14,322,045)

관계기업투자주식처분이익	(47,059,875)	0

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(856,832,722)	(6,261,088,917)

매출채권의 감소(증가)	(348,781,945)	8,623,351,687

미수금의 감소(증가)	(1,388,878,913)	(1,299,000,855)

미수수익의 감소(증가)	(21,751,761)	(10,644,294)

선급금의 감소(증가)	(1,951,374,895)	(384,926,874)

선급비용의 감소(증가)	(54,095,538)	241,528,998

재고자산의 감소(증가)	(1,089,034,012)	244,783,414

선급부가세의 감소(증가)	(185,320,688)	(30,086,149)

매입채무 증가(감소)	2,346,692,106	(8,847,847,325)

미지급금의 증가(감소)	805,088,461	(511,523,807)

선수금의 증가(감소)	860,883,264	9,912,412

예수금의 증가(감소)	(54,481,190)	69,712,139

부가세예수금의 증가(감소)	152,893,739	0

미지급비용의 증가(감소)	(228,777,052)	(4,457,137,831)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	22,403,653	3,304,702

퇴직금의 지급	(220,583,854)	39,155,700

당기법인세자산의 감소(증가)	2,794,523	43,355,453

당기법인세부채의 증가(감소)	(4,508,620)	4,973,713

이연수익의 증가(감소)	500,000,000	0

2. 이자의 수취	323,338	34,528,618

3. 이자의 지급	(69,348,875)	(709,088,254)

4. 법인세의 환급(납부)	(14,458,583)	(48,612,523)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(680,752,669)	18,237,301,210

단기금융상품의 감소	0	4,199,663,848

장기금융상품의 감소	0	0

단기대여금의 감소	20,250,000	2,100,000,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	0

당기손익공정가치금융자산의 처분	0	128,800,000

기계장치의 처분	180,280,410	1,412,591,396

보증금의 감소	140,000	(12,000,000)

단기금융상품의 증가	0	(191,981,372)

단기대여금의 증가	(21,051,080)	17,775,112,038

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,350,038,000)

기계장치의 취득	3,810,732	(172,786,134)

비품의 취득	62,202,850	(76,207,802)

시설장치의 취득	0	(30,240,000)

건설중인자산의 취득	(347,451,000)	(170,600,000)

소프트웨어의 취득	0	(287,683,684)

개발비의 취득	(558,286,601)	0

산업재산권의 취득	0	(1,300,000)

임차보증금의 증가	(18,000,000)	(86,029,080)

기타보증금의 증가	(2,647,980)	0

관계기업투자주식의 취득	0	(5,000,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(380,999,749)	(22,594,283,383)

단기차입금의 증가	6,093,680,087	(13,494,688,575)

전환사채의 증가	500,000,000	3,500,000,000

유상증자	993,032,320	0

유동성리스채권의 회수	0	3,000,000

단기차입금의 상환	(4,650,910,326)	(11,357,832,629)

장기차입금의 상환	(24,990,000)	(195,090,000)

신주인수권부사채의 상환	0	(3,592,000)

유동성리스부채의 상환	(127,363,830)	(46,080,179)

전환사채의 상환	(3,164,448,000)	(1,000,000,000)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,823,844,151)	(11,699,954,232)

V. 기초 현금및현금성자산	4,460,348,176	22,100,156,627

연결범위변동	0	(2,770,131,859)

Ⅶ.외화표시 현금의 환율변동효과	(11,863,930)	593,814,229

Ⅷ.기말 현금및현금성자산	1,624,640,095	8,223,884,765