해성옵틱스 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 반기말 2016.06.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	86,008,826,982	63,672,904,045	56,588,742,486

현금및현금성자산	13,881,081,182	5,231,167,323	547,186,987

단기금융상품	3,078,722,589	4,586,378,687	3,533,279,771

매출채권및기타채권	39,253,133,900	27,940,626,944	23,334,317,395

재고자산	29,176,000,544	24,573,548,348	27,717,690,188

기타유동자산	619,869,007	1,341,182,743	835,724,665

매도가능금융자산	123,000,000

당기법인세자산	19,760	497,543,480

비유동자산	108,703,654,752	102,707,146,329	92,568,625,333

장기금융상품	623,978,602	812,978,602	520,000,000

기타채권	30,045,589

매도가능금융자산	8,551,021,870	6,369,692,588	1,761,615,056

유형자산	91,310,213,308	88,417,499,450	83,407,133,549

무형자산	8,029,647,810	6,974,950,654	6,821,648,133

기타금융자산	188,236,962	101,762,973	26,367,973

기타비유동자산	556,200	216,473	31,860,622

자산총계	194,712,481,734	166,380,050,374	149,157,367,819

부채

유동부채	100,824,959,632	78,756,974,987	66,793,378,857

매입채무및기타채무	72,380,039,408	46,318,881,373	29,601,582,107

단기차입금 등	25,790,560,297	29,146,235,636	35,174,706,219

당기법인세부채	278,300,796	1,679,234,849	3,967,453

이연수익	397,644,020	409,506,496	698,047,897

기타유동부채	1,978,415,111	1,203,116,633	1,315,075,181

비유동부채	18,303,588,565	16,698,842,797	17,994,376,766

장기차입금 등	14,783,854,428	14,115,914,972	16,770,712,000

퇴직급여채무	2,171,081,457	1,369,316,972	918,257,881

이연법인세부채	1,348,652,680	1,213,610,853	305,406,885

기타금융부채

부채총계	119,128,548,197	95,455,817,784	84,787,755,623

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,241,524,437	70,720,671,147	64,219,777,646

자본금	8,337,500,000	8,337,500,000	8,337,500,000

기타불입 자본	30,010,807,238	28,501,008,117	28,472,770,275

이익잉여금	29,891,133,345	27,972,804,206	24,659,533,449

기타자본구성요소	7,002,083,854	5,909,358,824	2,749,973,922

비지배지분	342,409,100	203,561,443	149,834,550

자본총계	75,583,933,537	70,924,232,590	64,369,612,196

부채 및 자본총계	194,712,481,734	166,380,050,374	149,157,367,819

연결 포괄손익계산서
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	90,844,895,571	180,405,594,417	57,079,582,971	124,053,458,104	284,415,317,849	182,299,859,812

매출원가	85,395,095,856	169,954,655,073	49,036,029,506	110,889,933,051	265,636,601,807	169,181,114,904

매출총이익	5,449,799,715	10,450,939,344	8,043,553,465	13,163,525,053	18,778,716,042	13,118,744,908

판매비	729,552,649	1,498,613,244	1,109,386,288	1,707,523,908	3,111,785,300	1,495,421,495

관리비	2,831,709,552	5,137,993,620	2,581,251,295	4,633,565,018	9,376,260,171	6,940,521,583

영업이익	1,888,537,514	3,814,332,480	4,352,915,882	6,822,436,127	6,290,670,571	4,682,801,830

금융이익	372,586,508	1,981,340,365	824,164,677	1,011,815,914	2,274,025,642	1,223,144,763

금융원가	705,642,590	1,395,723,992	2,095,345,576	3,284,808,796	6,201,998,219	3,814,238,151

기타영업외이익	1,007,850,345	4,902,473,140	3,505,093,724	4,314,668,185	8,781,640,933	7,681,282,606

기타영업외비용	22,239,297	5,130,777,384	2,591,366,201	2,595,470,397	5,360,050,183	5,731,986,034

법인세비용차감전순이익	2,541,092,480	4,171,644,609	3,995,462,506	6,268,641,033	5,784,288,744	4,041,005,014

법인세비용	133,175,309	220,343,732	801,106,925	815,046,155	2,791,017,374	988,758,916

당기순이익	2,407,917,171	3,951,300,877	3,194,355,581	5,453,594,878	2,993,271,370	3,052,246,098

기타포괄손익	1,103,218,446	504,710,023	383,815,591	215,739,860	3,533,111,182	1,743,693,632

후속적으로당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(588,015,007)	(588,015,007)	(60,171,653)	(60,171,653)	373,726,280	37,716,426

확정급여제도의 재측정요소	(753,865,394)	(753,865,394)	(77,267,479)	(77,267,479)	478,562,201	40,683,219

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	165,850,387	165,850,387	17,095,826	17,095,826	(104,835,921)	(2,966,793)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,691,233,453	1,092,725,030	443,987,244	275,911,513	3,159,384,902	1,705,977,206

토지재평가이익	1,068,560,800

매도가능금융자산평가이익	1,381,328,972	1,381,328,972	(5,594,975)	(5,594,975)	3,738,077,613	1,874,639

해외사업장환산외환차이	613,796,854	15,288,431	448,351,307	280,275,576	243,684,346	871,037,564

당기손익으로재분류되는항목의법인세	(303,892,373)	(303,892,373)	1,230,912	1,230,912	(822,377,057)	(235,495,797)

당기총포괄이익	3,511,135,617	4,456,010,900	3,578,171,172	5,669,334,738	6,526,382,552	4,795,939,730

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유지분	2,580,846,655	4,132,964,146	3,181,950,933	5,413,759,173	2,939,544,477	3,073,259,659

비지배지분	(172,929,484)	(181,663,269)	12,404,648	39,835,705	53,726,893	(21,013,561)

당기총포괄이익의귀속

지배기업의 소유지분	3,684,065,101	4,637,674,169	3,565,766,524	5,629,499,033	6,470,620,370	4,816,953,291

비지배지분	(172,929,484)	(181,663,269)	12,404,648	39,835,705	55,762,182	(21,013,561)

주당이익

기본주당순이익	157	253	196	333	181	228

희석주당순이익	157	253	196	333	181	228

연결 자본변동표
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,187,500,000	29,232,069,580	382,043,678	21,548,567,364	1,043,996,716	60,394,167,338

총포괄이익

당기순이익	3,073,259,659	(21,013,561)	3,052,246,098

토지평가	833,477,424	833,477,424

확정급여제도의 재측정요소	37,716,426	37,716,426

주식매수선택권행사	150,000,000	916,008,001	(347,550,001)	718,458,000

매도가능증권평가이익	1,462,218	1,462,218

해외사업환산손익	871,037,564	871,037,564

주식기준보상거래의 인식	168,292,388	168,292,388

자기주식취득	(1,997,245,260)	(1,997,245,260)

자기주식의처분

배당금의지급

종속기업의 유상증자	119,151,889	170,848,111	290,000,000

2014.12.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	202,786,065	(1,997,245,260)	24,659,533,449	2,749,973,922	149,834,550	64,369,612,196

2015.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	202,786,065	(1,997,245,260)	24,659,533,449	2,749,973,922	149,834,550	64,369,612,196

총포괄이익

당기순이익	2,939,544,477	53,726,893	2,993,271,370

토지평가

확정급여제도의 재측정요소	373,726,280	373,726,280

주식매수선택권행사

매도가능증권평가이익	2,915,700,566	2,915,700,566

해외사업환산손익	243,684,346	243,684,346

주식기준보상거래의 인식	34,616,142

자기주식취득	(6,378,300)

자기주식의처분

배당금의지급

종속기업의 유상증자

2015.12.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	237,402,207	(2,003,623,560)	27,927,804,206	5,909,358,824	203,561,443	70,924,232,590

2015.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	202,786,065	(1,997,245,260)	24,659,533,449	2,749,973,922	149,834,550	64,369,612,196

총포괄이익

당기순이익	5,413,759,173	39,835,705	5,453,594,878

토지평가

확정급여제도의 재측정요소	60,171,653	(60,171,653)

주식매수선택권행사

매도가능증권평가이익	4,364,063	(4,364,063)

해외사업환산손익	280,275,576	280,275,576

주식기준보상거래의 인식	14,957,592	4,957,592

자기주식취득	6,378,300	(6,378,300)

자기주식의처분

배당금의지급

종속기업의 유상증자

2015.06.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	217,743,657	(2,003,623,560)	30,013,120,969	3,025,885,435	189,670,255	70,047,526,226

2016.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	237,402,207	(2,003,623,560)	27,972,804,206	5,909,358,824	203,561,443	70,924,232,590

총포괄이익	1,626,620,000

당기순이익

토지평가

확정급여제도의 재측정요소	4,132,964,146	181,663,269	3,951,300,877

주식매수선택권행사

매도가능증권평가이익	588,015,007	(588,015,007)

해외사업환산손익	1,077,436,599	1,077,436,599

주식기준보상거래의 인식	15,288,431	15,288,431

자기주식취득	19,444,869	19,444,869

자기주식의처분	206,319,742

배당금의지급	(1,626,620,000)	(1,626,620,000)

종속기업의 유상증자

2016.06.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	256,847,076	(719,589,050)	206,319,742	29,891,133,345	7,002,083,854	342,409,100	75,583,933,537

연결 현금흐름표
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기	제 14 기	제 13 기

영업활동으로 인한 현금흐름	22,270,269,782	(6,505,575,446)	38,435,436,476	7,048,981,916

영업에서 창출된 현금흐름	24,561,256,441	(6,321,148,832)	40,440,257,395	12,424,102,030

당기순이익	3,951,300,877	5,453,594,878	2,993,271,370	3,052,246,098

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	9,502,434,347	13,995,680,480	26,081,523,940	19,927,016,526

법인세비용	220,343,732	815,046,155	2,791,017,374	988,758,916

이자비용	632,833,297	816,884,916	1,572,999,388	1,903,256,848

퇴직급여	400,253,689	1,077,946,087	1,454,398,380	721,400,230

대손상각비	214,061,111	636,396,253	34,502,168

감가상각비	6,374,244,281	7,465,988,092	15,103,429,135	12,720,976,517

무형자산상각비	1,368,899,002	1,418,445,604	2,782,968,506	1,819,296,081

주식보상비용	19,444,869	14,957,592	34,616,142	168,292,388

외화환산손실	272,354,366	1,627,015,781	2,017,969,696	1,472,982,442

재고자산평가손실	137,588,733	27,021,231

매도가능증권처분손실	123,000,000	123,000,000	105,031,873

투자자산평가손실	29,034,418

현금의 유입이 없는수익등의 차감	(828,608,264)	(2,188,834,902)	(1,595,476,939)	(2,311,247,592)

이자수익	35,896,630	62,629,679	151,133,559	353,643,407

외화환산이익	748,611,273	2,055,408,142	1,380,882,611	1,882,141,861

유형자산처분이익	44,100,361	52,026,468	44,677,136	75,462,324

잡이익	13,020

매도가능금융자산처분이익	18,770,613	18,770,613

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	11,936,129,481	(23,581,589,288)	12,960,939,024	(8,243,913,002)

매출채권의 감소(증가)	(8,163,498,778)	(22,210,349,361)	(6,490,079,156)	(9,284,786,552)

미수금의 감소(증가)	(2,444,809,027)	(2,963,143,302)	3,235,028,600	(2,217,265,969)

재고자산의 감소(증가)	(4,414,872,776)	(2,285,092,514)	3,006,553,107	(8,151,808,565)

선급비용의 감소(증가)	642,241,931	(138,505,937)	(633,951,084)	(73,180,153)

선급금의 감소(증가)	208,146,706	67,483,746	125,377,563	75,982,644

장기선급금의 감소(증가)	(339,727)	(59,726)	30,699,087	644,087,762

미지급비용의증가

장기미수금의 감소(증가)	30,045,589	(30,045,589)

장기선급비용의 감소(증가)	1,161,535	945,062	(1,161,535)

매입채무의 증가(감소)	26,132,711,821	(5,915,387,448)	13,597,528,586	13,233,169,799

미지급금의 증가(감소)	(462,104,177)	10,649,777,540	1,129,753,863	(1,431,552,241)

미지급 비용의 감소	86,882,936	(45,230,013)

선수금의 증가(감소)	680,018,931	(255,035,728)	(223,827,991)	165,283,816

이연수익의 증가(감소)	(11,862,476)	(307,303,958)	(288,541,401)	(341,505,791)

예수금의 증가(감소)	5,923,126	56,491,222	26,275,465	(18,293,467)

퇴직연금운용자산의증가(감소)	(199,049,445)	(27,932,834)	(299,629,494)	(420,536,700)

퇴직금의 지급	(153,305,153)	(208,462,510)	(225,147,594)	(422,346,050)

이자수취	37,773,010	59,805,476	119,799,999	339,737,209

이자지급	(646,269,217)	(730,515,302)	(1,487,405,410)	(1,842,887,249)

법인세의납부	(1,682,490,452)	486,283,212	(637,215,508)	(3,871,970,074)

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,194,230,736)	(12,875,903,090)	(24,457,113,414)	(37,840,455,277)

투자활동으로인한현금유입액	6,719,779,172	7,246,117,217	10,885,130,027	27,137,970,560

단기금융상품의 감소	6,359,138,944	6,350,000,000	8,350,000,000	26,086,959,790

장기금융상품의 감소	10,000,000	10,000,000	10,000,000	1,000,000

매도가능금융자산의 처분	74,770,694	74,770,694

기계장치의 처분	34,956,363	798,265,150

차량운반구의 처분	7,727,272	7,727,272

유형자산의 처분	2,449,359,333	1,050,010,770

공구와 기구의 처분	48,398,608	1,554,104

비품의 처분	6,823,997	2,099,997

임차보증금의 감소	1,000,000

시설장치의 처분	1,700,000	1,700,000

종속기업투자의 취득	251,033,988

투자활동으로인한현금유출액	(15,914,009,908)	(20,122,020,307)	(35,342,243,441)	(64,978,425,837)

단기금융상품의 증가	4,394,482,846	5,070,000,000	9,173,098,916	29,098,495,000

단기대여금의 증가

장기금융상품의 증가	248,000,000	562,000,000	544,000,000

매도가능금융자산의 취득	271,000,000	726,000,000	926,000,000	1,713,020,000

토지의 취득	800,000,310	480,724,728

건물의 취득	720,875,303	9,699,282	716,545,320

구축물의 취득	2,870,000	5,570,000	75,533,100

기계장치의 취득	8,152,434,658	5,591,228,520	18,179,428,009

차량운반구의 취득	4,248,648,483	63,240,000	231,159,342

공구와기구의 취득	626,539,344	2,206,379,932	3,616,066,908	2,381,930,090

비품의 취득	514,729,437	214,415,557	168,359,054	878,316,906

시설장치의취득	191,280,700	228,035,700	1,001,138,680

금형의 취득	428,700,000	28,450,000	549,759,000	426,459,000

건설중인자산의 취득	2,443,291,959	272,817,927	11,544,080,709	4,867,044,214

산업재산권의 취득	252,000	2,902,120	550,700

개발비취득	1,131,817,383	2,684,286,674	2,684,286,674	2,953,034,544

소프트웨어의 취득	48,460,000	175,498,577	214,460,840	109,940,286

회원권의 취득	21,274,440

시설이용권의 증가	1,294,531,478

임차보증금의 증가	5,093,989	76,395,000	76,395,000	300,000

임대보증금의 감소	5,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,426,092,850)	26,177,631,880	(9,294,251,017)	1,010,828,079

재무활동으로 인한 현금유입액	36,060,321,482	54,040,883,930	92,918,236,942	38,834,614,705

단기차입금의 증가	31,416,904,247	50,840,883,930	85,791,826,542	37,471,696,705

장기차입금의 증가	4,643,417,235	3,200,000,000	7,126,410,400	354,460,000

유상증자	1,008,458,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(40,486,414,332)	(27,863,252,050)	(102,212,487,959)	(37,823,786,626)

단기차입금의 감소	32,637,984,334	24,266,310,750	92,122,965,659	29,669,773,030

장기차입금의상환	1,774,650,000

유동성장기부채의 감소	4,447,159,998	2,090,563,000	8,583,144,000	4,965,196,000

유동성장기사채의 감소	1,500,000,000	1,500,000,000	1,191,572,336

자기주식의 매입	6,378,300	6,378,300	1,997,245,260

배당금의 지급	1,626,620,000

현금의 증가(감소)	8,649,946,196	6,796,153,344	4,684,072,045	(29,780,645,282)

기초의 현금	5,231,167,323	547,186,987	547,186,987	30,327,930,839

외화표시 현금의 환율변동효과	(32,337)	778,372	(91,709)	(98,570)

기말의 현금	13,881,081,182	7,344,118,703	5,231,167,323	547,186,987