해성옵틱스 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2020.12.31 현재
제 18 기 2019.12.31 현재
제 17 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	35,281,659,914	65,453,719,963	64,948,000,314

1. 현금및현금성자산	6,467,809,011	7,599,860,366	10,711,409,474

2. 단기금융상품	4,072,086,604	2,366,000,000	2,636,000,000

3. 매출채권및기타금융자산	10,751,878,888	20,550,740,634	23,041,935,246

4. 재고자산	8,074,495,197	30,629,561,602	25,052,284,131

5. 기타유동자산	5,913,722,104	4,251,917,294	3,419,886,516

6. 당기법인세자산	1,668,110	55,640,067	86,484,947

비유동자산	82,502,469,719	121,360,850,122	131,018,108,679

1. 장기금융상품	30,922,891	28,787,307	11,074,984

2. 매출채권및기타채권	394,912,153	88,699,716

3. 당기손익공정가치금융자산	2,237,593,647	1,952,452,531	1,824,010,728

4. 매도가능금융자산	1,081,084,078	1,067,573,380

6. 유형자산	77,050,735,783	114,659,426,638	124,687,864,619

7. 무형자산	2,360,497,495	2,680,015,906	3,017,660,702

8. 기타비유동금융자산	763,905,325	478,839,859	210,964,826

9. 기타비유동자산	58,814,578	85,331,650	110,259,724

자산총계	117,784,129,633	186,814,570,085	195,966,108,993

부채

유동부채	95,930,970,867	114,437,103,055	133,813,772,868

1. 매입채무 및 기타채무	46,328,757,606	53,346,109,815	64,270,748,320

2. 단기차입금 등	31,566,467,812	39,693,734,493	47,648,753,010

7. 파생상품부채	4,739,184,385	8,909,252,526	2,793,700,000

4. 전환사채	8,562,963,868	1,877,337,854	17,570,363,381

5. 신주인수권부사채	1,416,270,304	6,998,333,969

6. 이연수익	30,786,115	16,974,976

7. 당기법인세부채

9. 기타유동부채	3,217,211,389	2,245,526,485	1,505,729,553

9. 기타유동금융부채	1,944,244	1,336,021,798	7,503,628

10. 유동성리스부채	98,171,259

비유동부채	5,168,650,260	11,481,908,077	14,876,306,140

1. 장기미지급금	80,855,867	117,875,931	12,950,000

2. 장기차입금	2,814,477,999	9,810,820,913	13,227,269,576

5. 기타비유동금융부채	140,000,000	47,000,000	17,483,732

4. 순확정급여부채	2,004,132,456	1,506,211,233	1,618,602,832

5. 비유동성리스부채	129,183,938

부채총계	101,099,621,127	125,919,011,132	148,690,079,008

자본

지배기업의 소유주지분	16,420,353,191	60,643,833,087	46,922,327,151

1. 자본금	16,016,829,500	15,494,780,500	8,337,500,000

2. 기타불입자본	48,804,333,826	47,467,136,027	30,034,846,226

3. 이익잉여금	(50,812,013,963)	(5,335,617,863)	5,895,442,640

4. 기타자본구성요소	2,411,203,828	3,017,534,423	2,654,538,285

비지배지분	264,155,315	251,725,866	353,702,834

자본총계	16,684,508,506	60,895,558,953	47,276,029,985

자본과부채총계	117,784,129,633	186,814,570,085	195,966,108,993

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

I. 매출액	212,237,537,393	349,099,205,834	204,023,159,949

II. 매출원가	235,113,477,234	325,639,735,612	199,001,171,766

III. 매출총이익	(22,875,939,841)	23,459,470,222	5,021,988,183

IV. 판매비와관리비	17,571,032,624	22,618,361,912	11,191,565,025

판매비	393,535,522	1,256,185,569	683,677,462

관리비	17,177,497,102	21,362,176,343	10,507,887,563

V. 영업이익(손실)	(40,446,972,465)	841,108,310	(6,169,576,842)

금융수익	11,781,091,280	3,005,479,463	4,241,677,695

금융비용	9,373,393,723	7,469,106,601	6,307,109,715

기타수익	5,689,773,961	6,209,328,497	5,246,776,930

기타비용	15,526,284,617	13,352,120,716	6,400,047,150

지분법투자손실	452,075,936	668,993,152

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(47,875,785,564)	(11,217,386,983)	(10,057,272,234)

Ⅶ. 법인세비용	(60,133,152)	22,402,562	(677,362,333)

당기순이익	(47,815,652,412)	(11,239,789,545)	(9,379,909,901)

Ⅸ. 기타포괄손익	1,745,355,166	269,748,212	1,157,486,881

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(295,883,275)	(82,709,582)	86,187,483

확정급여제도의 재측정요소	(64,554,533)	(119,548,623)	456,327,433

확정급여제도 법인세효과	26,300,697	(100,392,035)

기타포괄공정가치금융자산의평가손익	(231,328,742)	14,530,697	(345,830,660)

평가손익 법인세효과	(3,196,753)	76,082,745

기타포괄공정가치금융자산처분손익	(1,020,000)

처분손익 법인세효과	224,400

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,041,238,441	352,457,794	1,071,299,398

해외사업장환산외환차이	2,041,238,441	352,457,794	1,071,299,398

X. 당기총포괄손익	(46,070,297,246)	(10,970,041,333)	(8,222,423,020)

XIII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(47,828,081,861)	(11,137,812,577)	(9,336,493,071)

비지배지분	12,429,449	(101,976,968)	(43,416,830)

XIV. 총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(46,068,524,698)	(10,868,064,365)	(8,179,006,190)

비지배지분	12,429,449	(101,976,968)	(43,416,830)

XI. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,517)	(419)	(565)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,517)	(419)	(565)

연결 자본변동표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식결제형종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	719,589,050	206,319,742	30,034,846,226	14,876,000,313	1,852,986,802	55,101,333,341	397,119,664	55,498,453,005

당기순이익	(9,336,493,071)	(43,416,830)	(9,379,909,901)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	(269,747,915)	(269,747,915)

해외사업환산손익	1,071,299,398	1,071,299,398

확정급여제도의 재측정요소	355,935,398	355,935,398

재평가이익

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익

유상증자

신주인수권행사

2018.12.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	719,589,050	206,319,742	30,034,846,226	5,895,442,640	2,654,538,285	46,922,327,151	353,702,834	47,276,029,985

2019.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	280,886,064	719,589,050	206,319,742	30,034,846,226	5,895,442,640	2,654,538,285	46,922,327,151	353,702,834	47,276,029,985

당기순이익	(11,137,812,577)	(101,976,968)	(11,239,789,545)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	11,333,944	11,333,944

해외사업환산손익	352,457,794	352,457,794

확정급여제도의 재측정요소	(93,247,926)	(93,247,926)

재평가이익

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익	(795,600)	(795,600)

유상증자	7,157,280,500	17,432,289,801	24,589,570,301

신주인수권행사

2019.12.31 (기말자본)	15,494,780,500	47,580,367,382	119,151,889	280,886,064	719,589,050	206,319,742	47,467,136,027	(5,335,617,863)	3,017,534,423	60,643,833,087	251,725,866	60,895,558,953

2020.01.01 (기초자본)	15,494,780,500	47,580,367,382	119,151,889	280,886,064	719,589,050	206,319,742	47,467,136,027	(5,335,617,863)	3,017,534,423	60,643,833,087	251,725,866	60,895,558,953

당기순이익	(47,828,081,861)	12,429,449	(47,815,652,412)

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익	256,252,937	(487,581,679)	(231,328,742)

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	(64,554,533)	(64,554,533)

재평가이익	2,159,987,357	(2,159,987,357)

기타포괄공정가치 금융자산 처분손익	2,041,238,441	2,041,238,441

유상증자	313,087,000	686,912,878	686,912,878	999,999,878

신주인수권행사	208,962,000	650,569,121	650,569,121	859,531,121

2020.12.31 (기말자본)	16,016,829,500	48,917,849,381	119,151,889	280,886,064	(719,589,050)	206,319,742	48,804,618,026	(50,812,013,963)	2,411,203,828	16,420,353,191	264,155,315	16,684,508,506

연결 현금흐름표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	24,248,758,111	(9,152,073,858)	24,924,056,265

1. 영업에서 창출된 현금흐름	26,318,347,456	(6,625,004,008)	27,435,795,056

(1) 당기순이익(손실)	(47,815,652,412)	(11,239,789,545)	(9,379,909,901)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	45,384,568,809	36,515,556,010	27,517,540,671

법인세비용	(60,133,152)	22,402,562	(677,362,333)

이자비용	4,683,891,668	2,717,386,512	4,234,060,613

퇴직급여	714,186,570	688,947,901	966,414,105

감가상각비	18,275,046,051	18,718,614,386	18,056,382,475

유형자산처분손실	134,529,782	101,577,200

무형자산상각비	274,613,409	605,343,731	922,707,620

무형자산처분손실	42,735,990

지분법손실	452,075,936	668,993,152

외화환산손실	7,036,783,279	930,532,873	809,901,583

재고자산평가손실	4,278,600,319	526,406,327

파생상품부채평가손실	1,307,150,225	2,228,336,526

기타의 대손상각비	3,269,755	1,200,000,000	995,211,979

금융보증부채전입액	163,140,639	1,495,265,276	33,467,721

당기손익인금융자산처분손실	16,936,000

유형자산폐기손실	232,802,290

대손상각비	1,170,593,806	51,908,956

유형자산손상차손	7,380,950,249	7,122,270,817

무형자산손상차손	720,906,973

당기손익공정가치금융자산평가손실	5,010,209	90,789,272

선급금손상차손	75,016,238

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(12,320,966,189)	(2,286,105,154)	(3,398,958,538)

이자수익	(382,110,590)	(105,267,886)	(107,472,142)

외화환산이익	(2,662,593,662)	(1,214,968,368)	(1,692,827,175)

유형자산처분 이익	(3,303,362,069)	(151,987,270)	(3,818,860)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(327,087,325)	(264,441,803)

파생상품평가이익	(3,928,232,167)	(1,586,360,000)

금융보증부채환입액	(300,487,948)	(184,230,838)	(8,480,361)

사채상환이익	(1,417,092,428)	(167,746,643)

대손충당금 환입	(197,462,346)

(4) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	41,070,397,248	(29,614,665,319)	12,697,122,824

매출채권의 감소(증가)	3,655,202,748	1,767,715,305	8,354,287,949

미수금의 감소(증가)	(689,606,746)	(4,389,075,489)	(4,779,992,372)

재고자산의 감소(증가)	17,730,102,458	(4,700,248,395)	1,517,747,726

선급비용의 감소(증가)	181,028,142	(15,841,618)	(132,443,406)

선급금의 감소(증가)	(2,743,297,116)	152,633,520	158,614,278

선급부가세의 감소(증가)	565,091,573	(282,087,228)	(627,689,633)

선급법인세의 감소(증가)	(44,273,924)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	19,256,199,205	(21,835,407,759)	11,298,906,314

미수수익의 감소(증가)	(1,018,952)	842,900

기타유동부채의 증가(감소)	(47,723,210)

이연수익의 증가(감소)	(30,786,115)	13,811,139	(312,462,320)

미지급비용의 증가(감소)	4,168,505,470	463,316,556	(362,816,486)

장기미지급금의 증가(감소)	(17,305,177)	109,896,091

미지급법인세의 증가(감소)	7,845,887

미지급금의 증가(감소)	(3,239,195,072)	382,089,314	(739,523,571)

예수금의 증가(감소)	39,199,396	(394,261)

선수금의 증가(감소)	2,486,475,526	(361,027,271)

사외적립자산의 감소(증가)	(545,821,195)	(272,120,976)	315,448,174

퇴직금의 지급	292,051,140	(648,767,147)	(1,945,230,619)

2. 이자의 수취	59,096,911	160,730,421	88,586,076

3. 이자의 지급	(2,254,889,932)	(2,699,960,482)	(2,707,386,391)

4. 법인세의 환급(납부)	126,203,676	12,160,211	107,061,524

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	11,037,449,728	(2,428,444,544)	(11,462,630,821)

단기금융상품의 감소	2,439,000,000	2,669,000,000	2,984,000,000

단기대여금의 감소	3,791,158,261	226,000,000

장기금융상품의 감소	995,978,602

당기손익공정가치금융자산의 감소	136,000,000	59,200,000

유형자산의 처분	15,036,785,232	2,210,647,694	44,369,525

무형자산의 처분	150,000,000

임차보증금의 감소	272,515,172	21,568,000

매도가능금융자산의 처분	849,755,336

당기손익공정가치금융자산의 처분	1,020,000,000

임대보증금의 감소	169,670,874

단기금융상품의 증가	(4,130,870,381)	(2,399,000,000)	(2,759,000,000)

단기대여금의 증가	(447,700,000)	(141,134,800)	(1,400,000,000)

장기금융상품의 증가	(16,351,807)	(17,712,323)	(307,879,636)

유형자산의 취득	(6,582,572,569)	(4,577,042,683)	(10,876,209,581)

무형자산의 취득	(81,309,129)	(138,312,098)	(237,760,605)

임차보증금의 증가	(112,960,387)	(192,458,334)	(211,000,000)

당기손익공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(300,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(36,872,746,109)	7,944,501,216	(17,386,789,896)

단기차입금의 증가	104,224,775,745	131,573,572,931	146,905,967,132

임대보증금의 증가	59,000,000

신주인수권의 행사	310,113,554	12,800,935,220

유상증자	999,999,878	25,165,695,000

전환사채의 발행	10,020,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(132,079,927,843)	(139,390,278,187)	(160,999,317,036)

장기차입금의 상환	(942,560,000)	(2,818,308,994)

유동성장기차입금의 상환	(8,530,295,881)	(1,252,829,998)	(3,293,439,992)

유동성리스부채의 상환	(25,955,562)

신주인수권부사채의 상환	(10,848,896,000)

전환사채의 상환	(20,693,284,756)

VI. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,586,538,270)	(3,636,017,186)	(3,925,364,452)

V. 기초 현금및현금성자산	7,599,860,366	10,711,409,474	14,429,820,153

Ⅶ.외화표시 현금의 환율변동효과	454,486,915	524,468,078	206,953,773

Ⅷ.기말 현금및현금성자산	6,467,809,011	7,599,860,366	10,711,409,474