해성옵틱스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	87,098,013,762	63,672,904,045	56,588,742,486

현금및현금성자산	11,294,522,245	5,231,167,323	547,186,987

단기금융상품	3,033,722,589	4,586,378,687	3,533,279,771

매출채권및기타채권	39,619,388,819	27,940,626,944	23,334,317,395

재고자산	30,494,702,942	24,573,548,348	27,717,690,188

기타유동자산	2,655,649,697	1,341,182,743	835,724,665

매도가능금융자산	123,000,000

당기법인세자산	27,470	497,543,480

비유동자산	107,480,610,634	102,707,146,329	92,568,625,333

장기금융상품	714,805,805	812,978,602	520,000,000

기타채권	30,045,589

매도가능금융자산	8,635,031,594	6,369,692,588	1,761,615,056

유형자산	89,384,741,089	88,417,499,450	83,407,133,549

무형자산	7,195,866,232	6,974,950,654	6,821,648,133

기타금융자산	81,380,000	101,762,973	26,367,973

기타비유동자산	1,468,785,914	216,473	31,860,622

자산총계	194,578,624,396	166,380,050,374	149,157,367,819

부채

유동부채	108,130,269,842	78,756,974,987	66,793,378,857

매입채무및기타채무	74,927,922,875	46,318,881,373	29,601,582,107

단기차입금 등	30,374,472,554	29,146,235,636	35,174,706,219

당기법인세부채	1,679,234,849	3,967,453

이연수익	641,319,872	409,506,496	698,047,897

기타유동부채	2,186,554,541	1,203,116,633	1,315,075,181

비유동부채	17,101,014,511	16,698,842,797	17,994,376,766

장기차입금 등	14,042,736,335	14,115,914,972	16,770,712,000

퇴직급여채무	1,874,986,616	1,369,316,972	918,257,881

이연법인세부채	1,183,291,560	1,213,610,853	305,406,885

기타비유동금융부채

부채총계	125,231,284,353	95,455,817,784	84,787,755,623

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,987,827,939	70,720,671,147	64,219,777,646

자본금	8,337,500,000	8,337,500,000	8,337,500,000

기타불입 자본	30,020,636,513	28,501,008,117	28,472,770,275

이익잉여금	25,688,689,311	27,972,804,206	24,659,533,449

기타자본구성요소	4,941,002,115	5,909,358,824	2,749,973,922

비지배지분	359,512,104	203,561,443	149,834,550

자본총계	69,347,340,043	70,924,232,590	64,369,612,196

부채 및 자본총계	194,578,624,396	166,380,050,374	149,157,367,819

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	91,103,885,963	271,509,480,380	82,972,121,877	207,025,579,981	284,415,317,849	182,299,859,812

매출원가	89,091,577,717	259,046,232,790	79,181,383,617	190,071,316,668	265,636,601,807	169,181,114,904

매출총이익	2,012,308,246	12,463,247,590	3,790,738,260	16,954,263,313	18,778,716,042	13,118,744,908

판매비	808,712,426	2,307,325,670	662,796,451	2,370,320,359	3,111,785,300	1,495,421,495

관리비	2,443,620,430	7,581,614,050	2,391,175,917	7,024,740,935	9,376,260,171	6,940,521,583

영업이익	(1,240,024,610)	2,574,307,870	736,765,892	7,559,202,019	6,290,670,571	4,682,801,830

금융이익	(1,834,245,832)	147,094,533	979,502,675	1,991,318,589	2,274,025,642	1,223,144,763

금융원가	(472,480,102)	923,243,890	1,091,598,237	4,376,407,033	6,201,998,219	3,814,238,151

기타영업외이익	3,574,238,805	8,476,711,945	5,191,089,383	9,505,757,568	8,781,640,933	7,681,282,606

기타영업외비용	5,486,727,655	10,617,505,039	1,710,395,539	4,305,865,936	5,360,050,183	5,731,986,034

법인세비용차감전순이익	(4,514,279,190)	(342,634,581)	4,105,364,174	10,374,005,207	5,784,288,744	4,041,005,014

법인세비용	328,938,160	108,594,428	(540,186,042)	(1,355,232,197)	2,791,017,374	988,758,916

당기순이익	(4,185,341,030)	(234,040,153)	3,565,178,132	9,018,773,010	2,993,271,370	3,052,246,098

기타포괄손익	(1,447,577,117)	(942,867,094)	304,401,819	520,141,679	3,533,111,182	1,743,693,632

후속적으로당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,046,666,712	458,651,705	(60,171,653)	373,726,280	37,716,426

확정급여제도의 재측정요소	1,341,880,401	588,015,007	(77,267,479)	478,562,201	40,683,219

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(295,213,689)	(129,363,302)	17,095,826	(104,835,921)	(2,966,793)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,494,243,829)	(1,401,518,799)	304,401,819	580,313,332	3,159,384,902	1,705,977,206

토지재평가이익	1,068,560,800

매도가능금융자산평가이익	(1,381,328,972)	(5,594,975)	3,738,077,613	1,874,639

해외사업장환산외환차이	(1,416,807,230)	(1,401,518,799)	304,401,819	584,677,395	243,684,346	871,037,564

당기손익으로재분류되는항목의법인세	303,892,373	1,230,912	(822,377,057)	(235,495,797)

당기총포괄이익	(5,632,918,147)	(1,176,907,247)	3,869,579,951	9,538,914,689	6,526,382,552	4,795,939,730

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유지분	(4,202,444,034)	(69,479,888)	3,556,651,021	8,970,410,194	2,939,544,477	3,073,259,659

비지배지분	17,103,004	(164,560,265)	8,527,111	48,362,816	53,726,893	(21,013,561)

당기총포괄이익의귀속

지배기업의 소유지분	(5,650,021,151)	(1,012,346,982)	3,861,052,840	9,490,551,873	6,470,620,370	4,816,953,291

비지배지분	17,103,004	(164,560,265)	8,527,111	48,362,816	55,762,182	(21,013,561)

주당이익

기본주당순이익	(255)	(4)	219	554	181	228

희석주당순이익	(255)	(4)	219	554	181	228

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	종업원급여적립금	자기주식	자기주식처분이익	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,187,500,000	29,232,069,580	382,043,678	21,548,567,364	1,043,996,716	60,394,167,338

총포괄이익

당기순이익	3,073,259,659	(21,013,561)	3,052,246,098

토지평가	833,477,424	833,477,424

확정급여제도의 재측정요소	37,716,426	37,716,426

주식매수선택권행사	150,000,000	916,008,001	(347,550,001)	718,458,000

매도가능증권평가이익	1,462,218	1,462,218

해외사업환산손익	871,037,564	871,037,564

주식기준보상거래의 인식	168,292,388	168,292,388

자기주식취득	(1,997,245,260)	(1,997,245,260)

자기주식의처분

배당금의지급

종속기업의 유상증자	119,151,889	170,848,111	290,000,000

2014.12.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	202,786,065	(1,997,245,260)	24,659,533,449	2,749,973,922	149,834,550	64,369,612,196

2015.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	202,786,065	(1,997,245,260)	24,659,533,449	2,749,973,922	149,834,550	64,369,612,196

총포괄이익

당기순이익	2,939,544,477	53,726,893	2,993,271,370

토지평가

확정급여제도의 재측정요소	373,726,280	373,726,280

주식매수선택권행사

매도가능증권평가이익	2,915,700,566	2,915,700,566

해외사업환산손익	243,684,346	243,684,346

주식기준보상거래의 인식	34,616,142

자기주식취득	(6,378,300)

자기주식의처분

배당금의지급

종속기업의 유상증자

2015.12.31 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	237,402,207	(2,003,623,560)	27,927,804,206	5,909,358,824	203,561,443	70,924,232,590

2015.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	28,472,770,275	24,659,533,449	2,749,973,922	149,834,550	64,369,612,196

총포괄이익

당기순이익	8,970,410,194	48,362,816	9,018,773,010

토지평가

확정급여제도의 재측정요소	(60,171,653)	(60,171,653)

주식매수선택권행사

매도가능증권평가이익	(4,364,063)	(4,364,063)

해외사업환산손익	584,677,395	584,677,395

주식기준보상거래의 인식	14,957,592	14,957,592

자기주식취득	(6,378,300)	(6,378,300)

자기주식의처분

배당금의지급

종속기업의 유상증자

2015.09.30 (기말자본)	8,337,500,000	28,472,770,275	14,957,592	(6,378,300)	33,569,771,990	3,330,287,254	198,197,366	73,917,106,177

2016.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	237,402,207	(2,003,623,560)	27,972,804,206	5,909,358,824	203,561,443	70,924,232,590

총포괄이익	1,626,620,000

당기순이익	(69,479,888)	155,950,661	86,470,773

토지평가

확정급여제도의 재측정요소	(588,015,007)	(588,015,007)

주식매수선택권행사	29,274,144	29,274,144

매도가능증권평가이익	433,162,090	433,162,090

해외사업환산손익	(1,401,518,799)	(1,401,518,799)

주식기준보상거래의 인식	15,288,431	15,288,431

자기주식취득	19,444,869	19,444,869

자기주식의처분	1,284,034,510	206,319,742	1,490,354,252

배당금의지급	(1,626,620,000)	(1,626,620,000)

종속기업의 유상증자

2016.09.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,148,077,581	119,151,889	266,676,351	(719,589,050)	206,319,742	25,688,689,311	4,941,002,115	359,512,104	69,347,340,043

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

영업활동으로 인한 현금흐름	22,078,181,186	15,895,613,625	38,435,436,476	7,048,981,916

영업에서 창출된 현금흐름	24,498,434,191	15,607,450,959	40,440,257,395	12,424,102,030

당기순이익	(234,040,153)	9,018,773,009	2,993,271,370	3,052,246,098

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	14,238,228,407	16,669,863,095	26,081,523,940	19,927,016,526

법인세비용	(108,594,428)	815,046,155	2,791,017,374	988,758,916

이자비용	897,014,715	816,884,916	1,572,999,388	1,903,256,848

퇴직급여	400,253,689	1,179,339,633	1,454,398,380	721,400,230

대손상각비	214,061,111	654,911,696	34,502,168

감가상각비	8,996,046,574	9,361,240,782	15,103,429,135	12,720,976,517

무형자산상각비	2,028,024,283	2,083,978,383	2,782,968,506	1,819,296,081

주식보상비용	29,274,144	14,957,592	34,616,142	168,292,388

외화환산손실	1,782,148,319	1,620,503,938	2,017,969,696	1,472,982,442

재고자산평가손실	137,588,733	27,021,231

매도가능증권처분손실	123,000,000	123,000,000	105,031,873

투자자산평가손실	29,034,418

현금의 유입이 없는수익등의 차감	(1,054,948,060)	(600,640,220)	(1,595,476,939)	(2,311,247,592)

이자수익	56,229,102	78,301,958	151,133,559	353,643,407

외화환산이익	591,292,996	383,328,865	1,380,882,611	1,882,141,861

유형자산처분이익	407,425,962	120,238,784	44,677,136	75,462,324

잡이익	13,020

매도가능금융자산처분이익	18,770,613	18,770,613

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	11,549,193,997	(9,512,199,626)	12,960,939,024	(8,243,913,002)

매출채권의 감소(증가)	(11,198,277,814)	(52,312,483,250)	(6,490,079,156)	(9,284,786,552)

미수금의 감소(증가)	(2,087,434,787)	(3,451,844,057)	3,235,028,600	(2,217,265,969)

재고자산의 감소(증가)	(5,753,025,914)	(9,658,032,400)	3,006,553,107	(8,151,808,565)

선급비용의 감소(증가)	(1,316,725,738)	(601,440,973)	(633,951,084)	(73,180,153)

선급금의 감소(증가)	43,474,314	224,736,538	125,377,563	75,982,644

장기미수금의감소(감소)	30,045,589	(1,203,739,995)	30,699,087	644,087,762

장기선급비용의 감소(증가)	216,473	1,161,535	945,062	(1,161,535)

장기선급금의 증가	(1,367,022,941)	(30,045,589)

매입채무의 증가(감소)	32,339,171,064	7,411,889,393	13,597,528,586	13,233,169,799

미지급금의 증가(감소)	327,735,373	50,792,391,429	1,129,753,863	(1,431,552,241)

미지급 비용의 감소	86,882,936	(76,884,714)

선수금의 증가(감소)	843,997,775	(259,473,074)	(223,827,991)	165,283,816

선수수익의감소	231,813,376	(164,797,707)	(288,541,401)	(341,505,791)

예수금의 증가(감소)	16,793,730	20,389,644	26,275,465	(18,293,467)

퇴직연금운용자산의증가(감소)	(396,309,869)	(25,609,485)	(299,629,494)	(420,536,700)

퇴직금의 지급	(252,139,570)	(208,462,510)	(225,147,594)	(422,346,050)

이자수취	62,900,178	68,858,349	119,799,999	339,737,209

이자지급	(867,649,716)	(692,547,701)	(1,487,405,410)	(1,842,887,249)

법인세의납부	(1,615,503,467)	943,506,719	(637,215,508)	(3,871,970,074)

투자활동으로 인한 현금흐름	(15,665,027,679)	(14,382,823,841)	(24,457,113,414)	(37,840,455,277)

투자활동으로인한현금유입액	9,143,519,437	9,315,331,533	10,885,130,027	27,137,970,560

단기금융상품의 감소	8,659,138,944	8,350,000,000	8,350,000,000	26,086,959,790

장기금융상품의 감소	10,000,000	10,000,000	10,000,000	1,000,000

매도가능금융자산의 처분	74,770,694	74,770,694

기계장치의 처분	405,232,024	862,864,060

차량운반구의 처분	1,363,636	7,727,272

유형자산의 처분	2,449,359,333	1,050,010,770

공구와 기구의 처분	59,915,385	1,870,510

비품의 처분	7,879,448	7,098,997

임차보증금의 감소	1,000,000	1,000,000

시설장치의 처분	(10,000)

종속기업투자의 취득

투자활동으로인한현금유출액	(24,808,547,116)	(23,698,155,374)	(35,342,243,441)	(64,978,425,837)

단기금융상품의 증가	6,589,482,846	7,117,524,186	9,173,098,916	29,098,495,000

단기대여금의 증가

장기금융상품의 증가	421,827,203	397,000,000	562,000,000	544,000,000

매도가능금융자산의 취득	1,710,002,994	926,000,000	926,000,000	1,713,020,000

토지의 취득	480,724,728

건물의 취득	716,169,874	2,584,614,828	716,545,320

구축물의 취득	2,870,000	5,570,000	75,533,100

기계장치의 취득	11,060,795,566	5,757,547,879	5,591,228,520	18,179,428,009

차량운반구의 취득	1,638,847,631	666,234,173	231,159,342

공구와기구의 취득	507,584,900	2,320,831,338	3,616,066,908	2,381,930,090

비품의 취득	224,772,035	52,995,554	168,359,054	878,316,906

시설장치의취득	196,735,700	228,035,700	1,001,138,680

금형의 취득	547,640,000	386,700,000	549,759,000	426,459,000

건설중인자산의 취득	204,641,884	272,817,927	11,544,080,709	4,867,044,214

산업재산권의 취득	6,776,800	2,612,120	2,902,120	550,700

개발비취득	1,131,815,383	2,684,286,674	2,684,286,674	2,953,034,544

소프트웨어의 취득	48,190,000	210,324,577	214,460,840	109,940,286

회원권의 취득	21,274,440

시설이용권의 증가	42,665,418	1,294,531,478

임차보증금의 증가	76,395,000	76,395,000	300,000

임대보증금의 감소	5,000,000

장기금융상품의증가	397,000,000

단기금융상품의증가	7,117,524,186

재무활동으로 인한 현금흐름	(363,089,035)	14,231,407,130	(9,294,251,017)	1,010,828,079

재무활동으로 인한 현금유입액	41,346,027,595	52,785,974,586	92,918,236,942	38,834,614,705

단기차입금의 증가	37,510,145,894	49,555,974,586	85,791,826,542	37,471,696,705

장기차입금의 증가	3,835,881,701	3,200,000,000	7,126,410,400	354,460,000

유상증자	1,008,458,000

주임종단기차입금의 증가	30,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(41,709,116,630)	(38,554,567,456)	(102,212,487,959)	(37,823,786,626)

단기차입금의 감소	33,053,976,634	33,661,608,156	92,122,965,659	29,669,773,030

장기차입금의상환	2,581,359,998

유동성장기부채의 감소	4,447,159,998	3,386,581,000	8,583,144,000	4,965,196,000

유동성장기사채의 감소	1,500,000,000	1,500,000,000	1,191,572,336

자기주식의 매입	6,378,300	6,378,300	1,997,245,260

배당금의 지급	1,626,620,000

종속기업투자취득으로 인한 현금흐름	37,665,245

현금의 증가(감소)	6,087,729,717	15,744,196,914	4,684,072,045	(29,780,645,282)

기초의 현금	5,231,167,323	547,186,987	547,186,987	30,327,930,839

외화표시 현금의 환율변동효과	(24,374,795)	(117,405,508)	(91,709)	(98,570)

기말의 현금	11,294,522,245	16,173,978,393	5,231,167,323	547,186,987