해성옵틱스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 반기말 2017.06.30 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	98,378,511,573	105,929,746,668

현금및현금성자산	2,290,692,802	15,494,355,655

단기금융상품	2,911,000,000	2,977,000,000

매출채권및기타채권	50,840,016,185	45,486,168,689

재고자산	35,667,760,483	38,947,761,937

기타유동자산	6,659,833,433	3,024,422,017

매도가능금융자산

당기법인세자산	9,208,670	38,370

비유동자산	129,657,549,310	117,141,431,581

장기금융상품	659,234,632	865,491,627

기타채권	15,125,415

매도가능금융자산	3,041,797,860	7,650,840,880

관계기업투자주식	955,871,837	96,784,432

유형자산	118,797,206,320	101,721,349,324

무형자산	5,823,105,827	6,623,059,215

기타금융자산	183,142,973	183,142,973

기타비유동자산	182,064,446	763,130

자산총계	228,036,060,883	223,071,178,249

부채

유동부채	140,975,799,862	133,851,910,316

매입채무및기타채무	71,763,591,914	87,704,740,263

단기차입금 등	54,031,936,032	44,032,582,572

파생상품부채	9,215,340,000

당기법인세부채	5,460,289	143,871,298

이연수익	240,029,497	543,518,953

기타유동부채	5,719,442,130	1,427,197,230

비유동부채	28,306,456,271	15,603,888,689

장기차입금 등	9,683,757,765	12,599,564,212

전환사채	15,118,663,606

순확정급여부채	2,547,353,462	2,194,201,366

이연법인세부채	956,681,438	810,123,111

기타금융부채

부채총계	169,282,256,133	149,455,799,005

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,385,552,504	73,180,920,860

자본금	8,337,500,000	8,337,500,000

기타불입 자본	30,034,846,226	30,030,465,788

이익잉여금	14,313,314,668	27,742,842,542

기타자본구성요소	5,699,891,610	7,070,112,530

비지배지분	368,252,246	434,458,384

자본총계	58,753,804,750	73,615,379,244

부채 및 자본총계	228,036,060,883	223,071,178,249

연결 포괄손익계산서
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	95,807,847,759	201,375,137,896	90,844,895,571	180,405,594,417

매출원가	91,840,259,399	201,236,203,427	85,395,095,856	169,954,655,073

매출총이익	3,967,588,360	138,934,469	5,449,799,715	10,450,939,344

판매비	41,592,324	936,211,241	729,552,649	1,498,613,244

관리비	3,889,511,015	6,839,359,375	2,831,709,552	5,137,993,620

영업이익	36,485,021	(7,636,636,147)	1,888,537,514	3,814,332,480

금융이익	(132,580,324)	1,050,283,817	372,586,508	1,981,340,365

금융원가	6,671,632,951	7,305,752,479	705,642,590	1,395,723,992

지분법투자손실	140,912,805	140,912,805	0	0

기타영업외이익	6,124,595,685	10,375,299,601	1,007,850,345	4,902,473,140

기타영업외비용	(2,457,209,519)	8,865,450,713	22,239,297	5,130,777,384

법인세비용차감전순이익	1,673,164,145	(12,523,168,726)	2,541,092,480	4,171,644,609

법인세비용	868,095,336	883,445,618	(133,175,309)	(220,343,732)

당기순이익	805,068,809	(13,406,614,344)	2,407,917,171	3,951,300,877

기타포괄손익	(54,481,785)	(1,459,340,588)	1,103,218,446	504,710,023

후속적으로당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(89,119,668)	(89,119,668)	(588,015,007)	(588,015,007)

확정급여제도의 재측정요소	(114,255,985)	(114,255,985)	(753,865,394)	(753,865,394)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	25,136,317	25,136,317	165,850,387	165,850,387

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	34,637,883	(1,370,220,920)	1,691,233,453	1,092,725,030

토지재평가이익	0	0

매도가능금융자산평가이익	(4,666,642,383)	(3,040,022,383)	1,381,328,972	1,381,328,972

해외사업장환산외환차이	3,674,618,942	1,000,996,539	613,796,854	15,288,431

당기손익으로재분류되는항목의법인세	1,026,661,324	668,804,924	(303,892,373)	(303,892,373)

당기총포괄이익	750,587,024	(14,865,954,932)	3,511,135,617	4,456,010,900

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유지분	820,658,199	(13,340,408,206)	2,580,846,655	4,132,964,146

비지배지분	(15,589,390)	(66,206,138)	(172,929,484)	(181,663,269)

당기총포괄이익의귀속

지배기업의 소유지분	766,176,414	(14,799,748,794)	3,684,065,101	4,637,674,169

비지배지분	(15,589,390)	(66,206,138)	(172,929,484)	(181,663,269)

주당이익

기본주당순이익	50	(807)	157	253

희석주당순이익	50	(807)	157	253

연결 자본변동표
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본금

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본금 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	28,501,008,117	27,972,804,206	5,909,358,824	203,561,443	70,924,232,590

배당금의 지급	(1,626,620,000)	(1,626,620,000)

당기순이익	4,132,964,146	(181,663,269)	3,951,300,877

확정급여제도의 재측정요소	(588,015,007)	(588,015,007)

매도가능증권평가이익	1,077,436,599	1,077,436,599

해외사업환산손익	15,288,431	15,288,431

주식기준보상거래의 인식	19,444,869	19,444,869

종속기업지분의 취득	320,510,926	320,510,926

자기주식처분	1,490,354,252	1,490,354,252

2016.06.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,010,807,238	29,891,133,345	7,002,083,854	342,409,100	75,583,933,537

2017.01.01 (기초자본)	8,337,500,000	30,030,465,788	27,742,842,542	7,070,112,530	434,458,384	73,615,379,244

배당금의 지급

당기순이익	(13,340,408,206)	(66,206,138)	(13,406,614,344)

확정급여제도의 재측정요소	(89,119,668)	(89,119,668)

매도가능증권평가이익	(2,371,217,459)	(2,371,217,459)

해외사업환산손익	1,000,996,539	1,000,996,539

주식기준보상거래의 인식	4,380,438	4,380,438

종속기업지분의 취득

자기주식처분

2017.06.30 (기말자본)	8,337,500,000	30,034,846,226	14,313,314,668	5,699,891,610	368,252,246	58,753,804,750

연결 현금흐름표
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(26,120,859,176)	22,270,269,782

영업에서 창출된 현금흐름	(26,120,859,176)	24,561,256,441

당기순이익	(13,406,614,344)	3,951,300,877

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	24,839,229,284	9,502,434,347

법인세비용	883,445,618	220,343,732

이자비용	1,193,030,629	632,833,297

퇴직급여	473,627,686	400,253,689

대손상각비	214,061,111

감가상각비	8,456,509,219	6,374,244,281

무형자산상각비	1,125,108,621	1,368,899,002

지분법투자손실	0

주식보상비용	4,380,438	19,444,869

외화환산손실	7,752,833,689	272,354,366

관계기업손상차손	0

지분법손실	140,912,805

재고자산평가손실	1,100,840,579	0

매도가능증권처분손실	3,708,540,000	0

투자자산평가손실	0

현금의 유입이 없는수익등의 차감	(13,534,612,756)	(828,608,264)

이자수익	(71,208,547)	(35,896,630)

외화환산이익	(1,130,308,106)	(748,611,273)

유형자산처분이익	(8,114,116,740)	(44,100,361)

잡이익	0

매도가능금융자산처분이익	(4,218,979,363)	0

기타의 대손충당금환입	0

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(23,311,163,765)	11,936,129,481

매출채권의 감소(증가)	3,230,615,277	(8,163,498,778)

미수금의 감소(증가)	(14,902,448,989)	(2,444,809,027)

재고자산의 감소(증가)	2,179,160,875	(4,414,872,776)

선급비용의 감소(증가)	411,746	642,241,931

선급금의 감소(증가)	(3,635,823,162)	208,146,706

장기선급금의 감소(증가)	(339,727)

장기미수금의 감소(증가)	(15,125,415)	30,045,589

장기선급비용의 감소(증가)	763,130	0

매입채무의 증가(감소)	(14,830,048,693)	26,132,711,821

미지급금의 증가(감소)	865,889,288	(462,104,177)

미지급비용의 증가(감소)	908,372,196	86,882,936

선수금의 증가(감소)	3,422,625,416	680,018,931

이연수익의 증가(감소)	(303,489,456)	(11,862,476)

예수금의 증가(감소)	2,665,597	5,923,126

퇴직연금운용자산의증가(감소)	302,215,693	(199,049,445)

퇴직금의 지급	(536,947,268)	(153,305,153)

이자수취	91,815,096	37,773,010

이자지급	(608,985,332)	(646,269,217)

법인세의납부	(190,527,359)	(1,682,490,452)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,792,840,777)	(9,194,230,736)

투자활동으로인한현금유입액	16,595,664,006	6,719,779,172

단기금융상품의 감소	2,120,000,000	6,359,138,944

단기대여금의 감소	0

장기금융상품의 감소	462,704,213	10,000,000

매도가능금융자산의 처분	5,788,000,000	0

유형자산의 처분	0

기계장치의 처분	8,116,858,781	34,956,363

차량운반구의 처분	7,727,272

공구와기구의 처분	102,434,171	48,398,608

비품의 처분	5,666,841	6,823,997

시설장치의 처분	1,700,000

임차보증금의 감소	0

종속기업투자의 취득	251,033,988

투자활동으로인한현금유출액	(30,388,504,783)	(15,914,009,908)

단기금융상품의 증가	(2,054,000,000)	(4,394,482,846)

단기대여금의 증가	0

장기금융상품의 증가	(256,447,218)	(271,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(800,000,310)

관계기업투자주식의 증가	(1,000,000,210)	0

토지의 취득

건물의 취득	(5,999,884,654)	(720,875,303)

구축물의 취득

기계장치의 취득	(15,022,817,111)	(4,248,648,483)

차량운반구의 취득	(3,550,570,465)	(626,539,344)

공구와기구의 취득	(1,263,766,441)	(275,879,554)

비품의 취득	(160,149,346)	(514,729,437)

시설장치의취득	(46,670,000)

금형의 취득	(265,820,000)	(428,700,000)

건설중인자산의 취득	(71,752,832)	(2,443,291,959)

산업재산권의 취득	(8,036,060)	(4,491,300)

개발비취득	(1,131,817,383)

소프트웨어의 취득	(506,526,000)	(48,460,000)

회원권의 취득

시설이용권의 증가

임차보증금의 증가	(182,064,446)	(5,093,989)

임대보증금의 감소

재무활동으로 인한 현금흐름	26,711,511,367	(4,426,092,850)

재무활동으로 인한 현금유입액	89,509,830,325	36,060,321,482

단기차입금의 증가	69,466,656,650	31,416,904,247

전환사채등의 증가	20,000,000,000	0

파생상품부채의 증가	0

사채상환할증금의 증가	0

장기차입금의 증가	43,173,675	4,643,417,235

유상증자	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(62,798,318,958)	(40,486,414,332)

단기차입금의 감소	(60,572,726,921)	(32,637,984,334)

유동성장기차입금의 상환	(2,225,592,037)	(4,447,159,998)

장기차입금의 상환	(1,774,650,000)

유동성장기사채의 감소	0

자기주식의 매입	0

배당금의 지급	(1,626,620,000)

현금의 증가(감소)	(13,202,188,586)	8,649,946,196

기초의 현금	15,494,355,655	5,231,167,323

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	0

외화표시 현금의 환율변동효과	(1,474,267)	(32,337)

기말의 현금	2,290,692,802	13,881,081,182