동국알앤에스 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 2025.12.31 현재
제 21 기 2024.12.31 현재
제 20 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

Ⅰ.유동자산	66,135,829,158	68,612,381,318	67,266,337,644

(1)현금및현금성자산	14,740,961,548	13,649,467,882	11,965,503,513

(2)단기금융상품	400,000,000

(3)매출채권	21,795,267,412	20,690,130,294	19,933,967,339

(4)유동계약자산	932,196,083	870,195,259	477,151,267

(5)단기미수금	189,437,437	127,145,111	328,393,839

(6)단기미수수익	1,457,096

(7)단기선급금	323,916,966	512,140,361	528,452,844

(8)단기선급비용	121,599,566	88,854,159	115,709,831

(9)당기법인세자산	15,491,388	70,774,040	309,414,721

(10)기타유동금융자산	537,367,361	1,193,292,580	532,000,000

(11)유동재고자산	27,479,591,397	31,410,381,632	32,674,287,194

Ⅱ.비유동자산	59,627,293,740	58,894,926,502	59,072,423,602

(1)기타비유동금융자산	733,036,657	508,886,954	1,283,771,766

(2)장기금융상품	11,000,000	11,000,000	11,000,000

(3)유형자산	39,176,199,601	38,336,960,781	37,598,166,161

(4)사용권자산	1,572,944,763	1,808,306,622	1,840,336,197

(5)무형자산	1,426,669,508	767,720,120	942,125,043

(6)투자부동산	1,658,535,585	1,688,855,805	1,719,176,025

(7)관계기업에 대한 투자자산	13,915,391,246	14,822,485,715	14,799,369,940

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	55,000,000	55,000,000	55,000,000

(9)순확정급여자산	441,625,904	232,992,889	370,861,348

(10)이연법인세자산	636,890,476	662,717,616	452,617,122

자산총계	125,763,122,898	127,507,307,820	126,338,761,246

부채

Ⅰ.유동부채	40,664,306,730	41,809,294,618	39,998,438,073

(1)단기매입채무	6,340,986,809	7,715,621,431	8,527,400,535

(2)단기미지급금	4,679,367,756	3,817,884,603	3,292,879,567

(3)유동계약부채	636,839,770	280,072,172	757,905,203

(4)단기미지급비용	773,879,561	693,717,621	561,927,607

(5)단기선수금	93,498,817	21,197,576	4,874,623

(6)단기예수금	227,011,550	212,864,990	183,952,215

(7)단기선수수익	122,700,862	81,264,208

(8)단기기타보증금	15,000,000	15,000,000	15,000,000

(9)당기법인세부채	530,682,998	394,715,072	82,114,761

(10)단기차입금	27,000,000,000	27,000,000,000	26,000,000,000

(11)유동 리스부채	314,564,724	459,173,843	401,142,230

(12)유동충당부채	52,474,745	66,721,634	86,681,596

(13)유동성장기차입금	1,000,000,000

(14)기타유동금융부채	9,624,814	3,295,528

Ⅱ.비유동부채	3,044,690,674	3,851,559,581	5,625,625,257

(1)장기차입금	732,098,895	1,366,403,688

(2)비유동 리스부채	557,772,559	631,925,656	756,118,220

(3)이연법인세부채	2,224,673,136	2,222,229,273	3,359,792,295

(4)장기미지급금	133,207,170	131,469,808	102,386,635

(5)순확정급여부채	17,471,400

(6)비유동종업원급여충당부채	129,037,809	116,364,549	40,924,419

부채총계	43,708,997,404	45,660,854,199	45,624,063,330

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	79,026,624,165	78,785,655,234	77,952,948,992

(1)자본금	18,400,000,000	18,400,000,000	18,400,000,000

(2)자본잉여금	16,023,234,463	16,023,234,463	16,023,234,463

(3)기타포괄손익누계액	2,132,929,789	1,248,201,916	333,353,542

(4)이익잉여금(결손금)	42,470,459,913	43,114,218,855	43,196,360,987

Ⅱ.비지배지분	3,027,501,329	3,060,798,387	2,761,748,924

자본총계	82,054,125,494	81,846,453,621	80,714,697,916

자본과부채총계	125,763,122,898	127,507,307,820	126,338,761,246

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

Ⅰ.수익(매출액)	110,734,618,130	110,359,936,194	108,390,541,218

Ⅱ.매출원가	92,476,349,492	94,122,391,367	91,343,550,418

Ⅲ.매출총이익	18,258,268,638	16,237,544,827	17,046,990,800

Ⅳ.판매비와관리비	14,880,194,581	15,099,793,547	14,962,048,766

Ⅴ.영업이익(손실)	3,378,074,057	1,137,751,280	2,084,942,034

Ⅵ.기타이익	919,445,289	815,089,019	909,102,236

Ⅶ.기타손실	1,140,055,595	807,390,224	1,028,294,826

Ⅷ.금융수익	421,325,227	451,186,077	362,538,128

Ⅸ.금융원가	1,152,076,827	1,415,258,210	1,422,873,070

Ⅹ.관계기업에대한지분법손익	(1,535,120,851)	653,659,871	(603,019,183)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	891,591,300	835,037,813	302,395,319

XⅡ.법인세비용(수익)	312,547,373	(898,088,387)	(377,143,832)

XⅢ.당기순이익(손실)	579,043,927	1,733,126,200	679,539,151

XIV.기타포괄손익	1,183,423,746	998,388,705	(741,616,906)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	247,078,850	(241,281,832)	(715,152,812)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	247,078,850	(241,281,832)	(715,152,812)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	936,344,896	1,239,670,537	(26,464,094)

1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	695,892,244	(292,148,791)	(2,060,359)

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	240,452,652	1,531,819,328	(24,403,735)

XV.총포괄손익	1,762,467,673	2,731,514,905	(62,077,755)

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	581,162,208	1,631,139,700	474,443,403

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,118,281)	101,986,500	205,095,748

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,712,968,931	2,304,706,242	(262,334,156)

(2)포괄손익, 비지배지분	49,498,742	426,808,663	200,256,401

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	94	37

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	354,978,289	44,909,070,396	79,687,283,148	2,764,314,123	82,451,597,271

Ⅱ.당기순이익(손실)	474,443,403	474,443,403	205,095,748	679,539,151

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(715,152,812)	(715,152,812)	(715,152,812)

Ⅳ.관계회사 투자평가	(2,060,359)	(2,060,359)	(2,060,359)

Ⅴ.해외사업환산손익	(19,564,388)	(19,564,388)	(4,839,347)	(24,403,735)

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(202,821,600)	(1,674,821,600)

2023.12.31 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	333,353,542	43,196,360,987	77,952,948,992	2,761,748,924	80,714,697,916

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	333,353,542	43,196,360,987	77,952,948,992	2,761,748,924	80,714,697,916

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,631,139,700	1,631,139,700	101,986,500	1,733,126,200

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(241,281,832)	(241,281,832)	(241,281,832)

Ⅳ.관계회사 투자평가	(292,148,791)	(292,148,791)	(292,148,791)

Ⅴ.해외사업환산손익	1,206,997,165	1,206,997,165	324,822,163	1,531,819,328

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(127,759,200)	(1,599,759,200)

2024.12.31 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	1,248,201,916	43,114,218,855	78,785,655,234	3,060,798,387	81,846,453,621

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	1,248,201,916	43,114,218,855	78,785,655,234	3,060,798,387	81,846,453,621

Ⅱ.당기순이익(손실)	581,162,208	581,162,208	(2,118,281)	579,043,927

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	247,078,850	247,078,850	247,078,850

Ⅳ.관계회사 투자평가	695,892,244	695,892,244	695,892,244

Ⅴ.해외사업환산손익	188,835,629	188,835,629	51,617,023	240,452,652

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(82,795,800)	(1,554,795,800)

2025.12.31 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	2,132,929,789	42,470,459,913	79,026,624,165	3,027,501,329	82,054,125,494

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	6,726,233,785	5,607,855,299	6,232,611,273

(1)당기순이익(손실)	579,043,927	1,733,126,200	679,539,151

(2)당기순이익조정을 위한 가감	7,792,862,790	4,437,967,403	5,171,952,275

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,298,648,106)	(785,501,725)	3,635,961,711

(4)법인세환급(납부)	(347,024,826)	222,263,421	(3,254,841,864)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(933,560,277)	(2,271,852,569)	(3,505,869,503)

(1)이자수취	235,410,178	341,722,814	241,883,367

(2)배당금수취	261,203,020	261,203,020	261,203,020

(3)단기금융상품의 순감소(증가)	400,000,000

(4)유형자산의 취득	(1,507,871,847)	(3,538,127,650)	(5,308,711,525)

(5)유형자산의 처분	117,527,580	4,034,900	346,060,989

(6)정부보조금의 수취	49,670,182	154,888,347	375,172,447

(7)무형자산의 취득	(699,023,390)	(262,869,615)

(8)임차보증금의 증가	(167,000,000)	(47,774,000)	(552,000,000)

(9)임차보증금의 감소	276,524,000	152,200,000	889,211,000

(10)장기대여금의 감소(증가)	500,000,000	(500,000,000)

(11)유동당기손익인식금융자산의 처분	1,004,180,814

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,741,840,623)	(2,025,525,784)	(2,996,132,105)

(1)단기차입금의 증가	26,000,000,000	56,600,000,000	70,700,000,000

(2)단기차입금의 상환	(27,000,000,000)	(55,600,000,000)	(70,700,000,000)

(3)장기차입금의 증가	199,800,000	399,600,000	1,399,600,000

(4)유동성장기차입금의 상환	(999,000,000)	(1,000,000,000)

(5)금융리스부채의 지급	(460,092,720)	(511,813,295)	(473,781,128)

(6)장기미지급금의 증가	2,164,162	28,869,773	39,593,158

(7)파생상품거래이익(손실)	0	(853,200)	10,000,000

(8)이자지급	(911,469,265)	(1,284,489,862)	(1,333,506,535)

(9)배당금지급	(1,573,242,800)	(1,656,839,200)	(1,638,037,600)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,660,781	373,487,423	(39,655,817)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,091,493,666	1,683,964,369	(309,046,152)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	13,649,467,882	11,965,503,513	12,274,549,665

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,740,961,548	13,649,467,882	11,965,503,513

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.