동국알앤에스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

※ 제18기(당분기) 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 이며 비교표시된 제17기, 제16기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 17 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	67,351,521,907	63,550,349,836

(1)현금및현금성자산	13,082,327,039	15,465,487,968

(2)단기금융상품	500,000,000

(3)매출채권	20,891,444,555	24,604,985,051

(4)단기미수금	557,739,132	20,801,256

(5)단기미수수익	7,828,606	6,157,091

(6)단기선급금	780,161,566	289,410,339

(7)재고자산	31,862,957,301	22,546,673,780

(8)기타유동자산	169,063,708	116,834,351

Ⅱ.비유동자산	65,332,134,195	62,727,226,117

(1)장기금융상품	11,000,000	12,133,268

(2)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	989,439,473	989,439,473

(3)지분법적용 투자지분	15,590,544,622	14,693,826,079

(4)유형자산	35,410,128,228	34,189,788,434

(5)투자부동산	10,191,363,336	10,287,148,718

(6)기타무형자산	1,758,315,191	1,759,843,071

(7)기타비유동금융자산	1,381,343,345	795,047,074

자산총계	132,683,656,102	126,277,575,953

부채

Ⅰ.유동부채	44,513,599,834	32,046,554,832

(1)단기매입채무	8,178,342,984	6,217,394,224

(2)단기미지급금	1,176,081,553	2,282,524,463

(3)단기선수금	604,588,647	939,408,150

(4)단기예수금	167,360,490	287,687,740

(5)단기임대보증금	7,482,183,576

(6)단기기타보증금	15,000,000	15,000,000

(7)단기미지급비용	2,135,656,327	1,552,924,552

(8)단기차입금	24,000,000,000	20,000,000,000

(9)유동성금융리스부채	106,069,884	130,319,925

(10)당기법인세부채	616,584,044	435,601,254

(11)기타유동금융부채	12,560,840

(12)기타유동부채	31,732,329	173,133,684

Ⅱ.비유동부채	8,007,722,749	13,659,818,778

(1)장기차입금	1,000,000,000

(2)장기미지급금	17,549,052

(3)장기임대보증금	7,321,835,778

(4)순확정급여부채	839,117,765	248,130,398

(5)비유동종업원급여충당부채	76,687,487	61,455,761

(6)비유동금융리스부채	103,082,104	127,338,896

(7)이연법인세부채	5,971,286,341	5,901,057,945

부채총계	52,521,322,583	45,706,373,610

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,544,061,994	76,323,671,757

(1)자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

(2)자본잉여금	16,023,234,463	17,753,937,566

(3)기타포괄손익누계액	492,822,942	(339,476,663)

(4)이익잉여금(결손금)	42,628,004,589	40,509,210,854

Ⅱ.비지배지분	2,618,271,525	4,247,530,586

자본총계	80,162,333,519	80,571,202,343

자본과부채총계	132,683,656,102	126,277,575,953

※ 제18기(당분기) 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 이며 비교표시된 제17기, 제16기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	23,806,000,616	75,458,854,586	20,700,664,697	69,831,679,859

Ⅱ.매출원가	19,480,612,083	61,786,012,081	16,826,671,056	56,826,448,400

Ⅲ.매출총이익	4,325,388,533	13,672,842,505	3,873,993,641	13,005,231,459

Ⅳ.판매비와관리비	3,162,513,227	9,829,418,958	2,724,466,803	8,983,691,538

Ⅴ.영업이익(손실)	1,162,875,306	3,843,423,547	1,149,526,838	4,021,539,921

Ⅵ.기타이익	178,552,388	348,875,938	62,686,795	647,523,938

Ⅶ.기타손실	17,408,375	207,686,636	170,997,467	512,572,614

Ⅷ.금융수익	88,668,039	235,178,705	7,577,484	66,701,039

Ⅸ.금융원가	236,811,695	746,735,473	186,507,204	563,945,822

Ⅹ.관계기업에 대한 지분법손익	347,650,937	1,155,748,278	4,958,251	305,782,663

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	1,523,526,600	4,628,804,359	867,244,697	3,965,029,125

XⅡ.법인세비용	583,152,309	941,456,672	213,792,424	792,572,181

XⅢ.당기순이익(손실)	940,374,291	3,687,347,687	653,452,273	3,172,456,944

XIV.기타포괄손익	516,016,033	1,102,135,368	171,424,380	460,680,050

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(66,097,976)	(66,097,976)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(66,097,976)	(66,097,976)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	582,114,009	1,168,233,344	171,424,380	460,680,050

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	579,385,427	1,166,538,182	170,649,167	458,724,214

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	2,728,582	1,695,162	775,213	1,955,836

XV.총포괄손익	1,456,390,324	4,789,483,055	824,876,653	3,633,136,994

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	920,225,438	3,656,891,711	574,750,887	3,043,302,015

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	20,148,853	30,455,976	78,701,386	129,154,929

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,313,125,443	4,423,093,340	683,360,670	3,334,284,734

(2)총 포괄손익, 비지배지분	143,264,881	366,389,715	141,515,983	298,852,260

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	200	36	172

※ 제18기(당분기) 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 이며 비교표시된 제17기, 제16기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,701,057,046	(396,932,565)	39,103,851,018	74,807,975,499	4,171,414,728	78,979,390,227

Ⅱ.당기순이익(손실)	3,043,302,015	3,043,302,015	129,154,929	3,172,456,944

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소

Ⅳ.관계회사 투자평가	1,955,836	1,955,836	1,955,836

Ⅴ.해외사업환산손익	289,026,883	289,026,883	169,697,331	458,724,214

Ⅵ.관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

Ⅶ.배당금지급	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(113,315,400)	(1,585,315,400)

Ⅷ.종속기업 차등배당	52,880,520	52,880,520	(52,880,520)

2020.09.30 (Ⅸ.기말자본)	18,400,000,000	17,753,937,566	(105,949,846)	40,675,153,033	76,723,140,753	4,304,071,068	81,027,211,821

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,753,937,566	(339,476,663)	40,509,210,854	76,323,671,757	4,247,530,586	80,571,202,343

Ⅱ.당기순이익(손실)	3,656,891,711	3,656,891,711	30,455,976	3,687,347,687

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(66,097,976)	(66,097,976)	(66,097,976)

Ⅳ.관계회사 투자평가	1,695,162	1,695,162	1,695,162

Ⅴ.해외사업환산손익	830,604,443	830,604,443	335,933,739	1,166,538,182

Ⅵ.관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(1,755,036,503)	(1,755,036,503)	(1,866,579,376)	(3,621,615,879)

Ⅶ.배당금지급	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(104,736,000)	(1,576,736,000)

Ⅷ.종속기업 차등배당	24,333,400	24,333,400	(24,333,400)

2021.09.30 (Ⅸ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	492,822,942	42,628,004,589	77,544,061,994	2,618,271,525	80,162,333,519

※ 제18기(당분기) 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 이며 비교표시된 제17기, 제16기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	862,281,437	6,553,028,448

(1)당기순이익(손실)	3,687,347,687	3,172,456,944

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,790,501,837	2,801,746,205

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,923,335,326)	898,078,954

(4)법인세납부(환급)	(692,232,761)	(319,253,655)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,456,859,064)	(425,878,813)

(1)이자수취	30,487,065	41,926,805

(2)배당금수취	271,203,020	271,203,020

(3)장기금융상품의 처분	900,000

(4)상각후원가측정채무증권의 순감소	1,770,000

(5)유형자산의 처분	206,487,087	142,556,524

(6)유형자산의 취득	(2,820,663,679)	(841,607,230)

(7)무형자산의 취득	(16,918,682)	(32,657,932)

(8)임차보증금의 감소	(543,970,000)	(9,970,000)

(9)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,621,615,879)

(10)투자부동산의 처분	38,132,004

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,971,759,996	(1,037,076,913)

(1)단기차입금의 증가	4,000,000,000	1,000,000,000

(2)장기차입금의 증가	1,000,000,000

(3)금융리스부채의 지급	(130,580,445)	(67,783,089)

(4)장기미지급금의 증가	17,549,052

(5)파생상품으로 인한 현금흐름	2,560,000	4,712,111

(6)이자지급	(308,652,611)	(390,122,735)

(7)배당금지급	(1,609,116,000)	(1,583,883,200)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	239,656,702	87,413,038

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,383,160,929)	5,177,485,760

Ⅵ.기초현금및현금성자산	15,465,487,968	9,009,104,409

Ⅶ.기말현금및현금성자산	13,082,327,039	14,186,590,169