동국알앤에스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

※ 제20 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제19기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 재무상태표

제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	67,932,648,503	73,464,641,933

(1)현금및현금성자산	11,729,625,919	12,274,549,665

(2)단기금융상품	400,000,000	400,000,000

(3)매출채권	23,704,975,641	23,602,991,531

(4)유동계약자산	449,382,653	625,068,946

(5)단기미수금	167,215,228	131,855,570

(6)단기미수수익	3,250,301	1,688,548

(7)단기선급금	582,817,579	527,999,812

(8)유동재고자산	30,002,972,378	33,892,658,657

(9)단기선급비용	122,408,804	83,637,682

(10)기타유동금융자산	770,000,000	920,010,708

(11)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	1,004,180,814

Ⅱ.비유동자산	58,354,111,060	57,847,571,878

(1)장기금융상품	11,000,000	11,000,000

(2)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	55,000,000	55,000,000

(3)관계기업에 대한 투자자산	15,092,598,588	15,666,196,895

(4)유형자산	39,373,126,642	37,862,392,078

(5)투자부동산	1,726,756,080	721,768,000

(6)기타무형자산, 총액	951,999,535	1,676,259,432

(7)기타비유동금융자산	727,986,316	903,713,811

(8)순확정급여자산	415,643,899	951,241,662

자산총계	126,286,759,563	131,312,213,811

부채

Ⅰ.유동부채	38,903,780,923	44,234,443,562

(1)단기매입채무	8,061,129,227	8,884,192,765

(2)유동계약부채	1,485,046,309	512,408,774

(3)단기미지급금	1,555,372,980	2,210,239,976

(4)단기선수금	15,611,237	201,991,013

(5)단기예수금	199,751,355	494,482,910

(6)단기기타보증금	15,000,000	15,000,000

(7)단기미지급비용	1,869,582,899	1,691,236,069

(8)유동 차입금	25,000,000,000	26,000,000,000

(9)비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,000,000,000

(10)당기법인세부채	31,180,920	2,737,392,153

(11)유동 리스부채	351,348,455	391,448,125

(12)유동충당부채	319,757,541	96,051,777

Ⅱ.비유동부채	5,810,449,046	4,626,172,978

(1)장기차입금	1,399,600,000

(2)비유동 리스부채	716,177,772	759,961,096

(3)장기미지급금	89,127,104	62,793,477

(4)비유동종업원급여충당부채	46,168,017	41,840,539

(5)이연법인세부채	3,559,376,153	3,761,577,866

부채총계	44,714,229,969	48,860,616,540

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	78,817,630,711	79,687,283,148

(1)자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

(2)자본잉여금	16,023,234,463	16,023,234,463

(3)기타포괄손익누계액	538,697,685	354,978,289

(4)이익잉여금(결손금)	43,855,698,563	44,909,070,396

Ⅱ.비지배지분	2,754,898,883	2,764,314,123

자본총계	81,572,529,594	82,451,597,271

자본과부채총계	126,286,759,563	131,312,213,811

※ 제20 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제19기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 포괄손익계산서

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	26,621,677,606	82,703,344,616	26,936,009,207	88,350,606,339

Ⅱ.매출원가	22,747,956,527	69,505,313,401	22,856,755,805	72,860,908,371

Ⅲ.매출총이익	3,873,721,079	13,198,031,215	4,079,253,402	15,489,697,968

Ⅳ.판매비와관리비	3,834,679,092	11,216,583,192	3,545,986,468	10,990,932,044

Ⅴ.영업이익(손실)	39,041,987	1,981,448,023	533,266,934	4,498,765,924

Ⅵ.기타이익	253,943,155	693,126,369	159,566,533	946,691,479

Ⅶ.기타손실	254,828,770	699,061,343	341,617,064	769,787,461

Ⅷ.금융수익	55,962,226	212,124,787	207,481,962	586,774,388

Ⅸ.금융원가	333,363,420	1,095,568,113	254,665,574	720,104,929

Ⅹ.관계기업에대한지분법손익	130,694,939	(310,611,951)	12,915,999	527,740,739

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(108,549,883)	781,457,772	316,948,790	5,070,080,140

XⅡ.법인세비용(수익)	14,665,217	172,058,626	158,201,282	989,745,001

XⅢ.당기순이익(손실)	(123,215,100)	609,399,146	158,747,508	4,080,335,139

XIV.기타포괄손익	215,841,814	186,354,777	499,951,392	929,086,461

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,095,535)	(47,118,113)	(21,182,894)	(53,544,830)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(22,095,535)	(47,118,113)	(21,182,894)	(53,544,830)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	237,937,349	233,472,890	521,134,286	982,631,291

1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,309,375	(1,410,619)	134,392	783,806

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	236,627,974	234,883,509	520,999,894	981,847,485

XV.총포괄손익	92,626,714	795,753,923	658,698,900	5,009,421,600

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(176,812,458)	465,746,280	57,753,481	3,986,318,122

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	53,597,358	143,652,866	100,994,027	94,017,017

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,854,200)	602,347,563	446,689,837	4,706,296,633

(2)포괄손익, 비지배지분	103,480,914	193,406,360	212,009,063	303,124,967

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	33	9	222

※ 제20 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제19기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 자본변동표

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	665,377,054	42,139,789,003	77,228,400,520	2,625,763,154	79,854,163,674

Ⅱ.당기순이익(손실)	3,986,318,122	3,986,318,122	94,017,017	4,080,335,139

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(53,544,830)	(53,544,830)	(53,544,830)

Ⅳ.관계회사 투자평가	783,806	783,806	783,806

Ⅴ.해외사업환산손익	772,739,535	772,739,535	209,107,950	981,847,485

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2022.09.30 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	1,438,900,395	44,600,562,295	80,462,697,153	2,928,888,121	83,391,585,274

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	354,978,289	44,909,070,396	79,687,283,148	2,764,314,123	82,451,597,271

Ⅱ.당기순이익(손실)	465,746,280	465,746,280	143,652,866	609,399,146

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(47,118,113)	(47,118,113)	(47,118,113)

Ⅳ.관계회사 투자평가	(1,410,619)	(1,410,619)	(1,410,619)

Ⅴ.해외사업환산손익	185,130,015	185,130,015	49,753,494	234,883,509

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(202,821,600)	(1,674,821,600)

2023.09.30 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	538,697,685	43,855,698,563	78,817,630,711	2,754,898,883	81,572,529,594

※ 제20 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제19기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 현금흐름표

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,688,497,355	2,833,218,238

(1)당기순이익(손실)	609,399,146	4,080,335,139

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,398,342,719	1,658,703,106

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,764,627,848	(2,791,445,009)

(4)법인세납부	(3,083,872,358)	(114,374,998)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,670,179,699)	7,684,687,320

(1)이자수취	181,280,308	88,303,148

(2)배당금수취	261,203,020	261,203,020

(3)유형자산의 처분	232,388,012	240,029,147

(4)유형자산의 취득	(3,911,703,500)	(3,387,737,995)

(5)정부보조금의 수취	253,260,647

(6)투자부동산의 처분	10,650,000,000

(7)임차보증금의 증가	(350,000,000)	(206,910,000)

(8)임차보증금의 감소	659,211,000	39,800,000

(9)유동당기손익인식금융자산의 처분	1,004,180,814

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,563,425,415)	(5,132,188,499)

(1)단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(3,000,000,000)

(2)장기차입금의 증가	1,399,600,000

(3)유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(4)장기미지급금의 증가	26,333,627	26,181,578

(5)파생상품거래이익	10,000,000	148,420,001

(6)금융리스부채의 지급	(326,979,933)	(218,275,287)

(7)이자지급	(1,016,505,509)	(616,514,791)

(8)배당금지급	(1,655,873,600)	(1,472,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	184,013	185,951,748

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(544,923,746)	5,571,668,807

Ⅵ.기초현금및현금성자산	12,274,549,665	7,015,848,157

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,729,625,919	12,587,516,964