동국알앤에스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,018,943,444	68,612,381,318

(1)현금및현금성자산	10,127,890,624	13,649,467,882

(2)매출채권	23,697,644,581	20,690,130,294

(3)유동계약자산	1,533,819,599	870,195,259

(4)단기미수금	493,624,509	127,145,111

(5)단기선급금	753,812,952	512,140,361

(6)단기선급비용	56,878,810	88,854,159

(7)당기법인세자산	10,249,240	70,774,040

(8)기타유동금융자산	954,490,000	1,193,292,580

(9)유동재고자산	31,390,533,129	31,410,381,632

Ⅱ.비유동자산	58,236,655,016	58,894,926,502

(1)기타비유동금융자산	668,886,954	508,886,954

(2)장기금융상품	11,000,000	11,000,000

(3)유형자산	37,898,157,254	38,336,960,781

(4)사용권자산	1,644,835,890	1,808,306,622

(5)무형자산	759,824,057	767,720,120

(6)투자부동산	1,681,275,750	1,688,855,805

(7)관계기업에 대한 투자자산	14,746,769,541	14,822,485,715

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	55,000,000	55,000,000

(9)순확정급여자산	108,187,954	232,992,889

(10)이연법인세자산	662,717,616	662,717,616

자산총계	127,255,598,460	127,507,307,820

부채

Ⅰ.유동부채	42,613,017,287	41,809,294,618

(1)단기매입채무	7,776,122,161	7,715,621,431

(2)단기미지급금	3,427,625,845	3,817,884,603

(3)유동계약부채	9,500,000	280,072,172

(4)단기미지급비용	794,262,900	693,717,621

(5)단기선수금	97,790,517	21,197,576

(6)단기예수금	223,641,430	212,864,990

(7)단기선수수익	120,729,914	122,700,862

(8)단기기타보증금	15,000,000	15,000,000

(9)당기법인세부채	174,385,465	394,715,072

(10)단기차입금	27,000,000,000	27,000,000,000

(11)유동 리스부채	410,725,765	459,173,843

(12)기타유동금융부채	18,851,165	9,624,814

(13)유동충당부채	72,382,125	66,721,634

(14)미지급 배당금	1,472,000,000

(15)유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

Ⅱ.비유동부채	4,011,642,790	3,851,559,581

(1)장기차입금	743,021,005	732,098,895

(2)비유동 리스부채	524,243,517	631,925,656

(3)이연법인세부채	2,355,610,526	2,222,229,273

(4)장기미지급금	133,633,970	131,469,808

(5)순확정급여부채	134,422,652	17,471,400

(6)비유동종업원급여충당부채	120,711,120	116,364,549

부채총계	46,624,660,077	45,660,854,199

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,558,117,179	78,785,655,234

(1)자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

(2)자본잉여금	16,023,234,463	16,023,234,463

(3)기타포괄손익누계액	1,981,718,213	1,248,201,916

(4)이익잉여금(결손금)	41,153,164,503	43,114,218,855

Ⅱ.비지배지분	3,072,821,204	3,060,798,387

자본총계	80,630,938,383	81,846,453,621

자본과부채총계	127,255,598,460	127,507,307,820

※ 제22 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	26,936,537,142	26,936,537,142	27,891,525,783	27,891,525,783

Ⅱ.매출원가	22,776,760,638	22,776,760,638	23,884,384,838	23,884,384,838

Ⅲ.매출총이익	4,159,776,504	4,159,776,504	4,007,140,945	4,007,140,945

Ⅳ.판매비와관리비	3,748,355,988	3,748,355,988	3,564,647,549	3,564,647,549

Ⅴ.영업이익(손실)	411,420,516	411,420,516	442,493,396	442,493,396

Ⅵ.기타이익	154,967,122	154,967,122	144,364,555	144,364,555

Ⅶ.기타손실	86,677,867	86,677,867	167,796,950	167,796,950

Ⅷ.금융수익	101,228,327	101,228,327	86,374,846	86,374,846

Ⅸ.금융원가	323,443,828	323,443,828	384,735,588	384,735,588

Ⅹ.관계기업에대한지분법손익	(713,338,880)	(713,338,880)	128,284,818	128,284,818

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(455,844,610)	(455,844,610)	248,985,077	248,985,077

XⅡ.법인세비용(수익)	13,584,446	13,584,446	35,168,065	35,168,065

XⅢ.당기순이익(손실)	(469,429,056)	(469,429,056)	213,817,012	213,817,012

XIV.기타포괄손익	725,913,818	725,913,818	364,343,393	364,343,393

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,703,072)	(13,703,072)	(10,988,527)	(10,988,527)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,703,072)	(13,703,072)	(10,988,527)	(10,988,527)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	739,616,890	739,616,890	375,331,920	375,331,920

1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	710,971,149	710,971,149	710,801	710,801

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	28,645,741	28,645,741	374,621,119	374,621,119

XV.총포괄손익	256,484,762	256,484,762	578,160,405	578,160,405

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(475,351,280)	(475,351,280)	156,018,361	156,018,361

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,922,224	5,922,224	57,798,651	57,798,651

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	244,461,945	244,461,945	441,489,873	441,489,873

(2)포괄손익, 비지배지분	12,022,817	12,022,817	136,670,532	136,670,532

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(26)	12	12

※ 제22 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	333,353,542	43,196,360,987	77,952,948,992	2,761,748,924	80,714,697,916

Ⅱ.당기순이익(손실)	156,018,361	156,018,361	57,798,651	213,817,012

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(10,988,527)	(10,988,527)	(10,988,527)

Ⅳ.관계회사 투자평가	710,801	710,801	710,801

Ⅴ.해외사업환산손익	295,749,238	295,749,238	78,871,881	374,621,119

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(36,972,000)	(1,508,972,000)

2024.03.31 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	629,813,581	41,869,390,821	76,922,438,865	2,861,447,456	79,783,886,321

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	1,248,201,916	43,114,218,855	78,785,655,234	3,060,798,387	81,846,453,621

Ⅱ.당기순이익(손실)	(475,351,280)	(475,351,280)	5,922,224	(469,429,056)

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(13,703,072)	(13,703,072)	(13,703,072)

Ⅳ.관계회사 투자평가	710,971,149	710,971,149	710,971,149

Ⅴ.해외사업환산손익	22,545,148	22,545,148	6,100,593	28,645,741

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2025.03.31 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	1,981,718,213	41,153,164,503	77,558,117,179	3,072,821,204	80,630,938,383

※ 제22 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,965,180,746)	(2,837,487,940)

(1)당기순이익(손실)	(469,429,056)	213,817,012

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,253,238,994	(140,253,080)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,520,642,903)	(3,339,139,343)

(4)법인세환급(납부)	(228,347,781)	428,087,471

Ⅱ.투자활동현금흐름	(158,458,078)	(831,590,601)

(1)이자수취	69,212,412	68,025,596

(2)유형자산의 취득	(311,194,490)	(871,335,798)

(3)유형자산의 처분	1,000,400

(4)정부보조금의 수취	4,999,563

(5)무형자산의 취득	(26,506,362)

(6)임차보증금의 증가	(160,000,000)	(7,774,000)

(7)임차보증금의 감소	243,524,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(410,599,095)	1,626,916,289

(1)단기차입금의 증가	1,900,027,000

(2)장기차입금의 증가	199,800,000

(3)금융리스부채의 지급	(118,967,675)	(124,400,558)

(4)장기미지급금의 증가	2,164,162	3,776,297

(5)파생상품거래이익(손실)	(6,959,512)

(6)이자지급	(286,836,070)	(352,286,450)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,660,661	64,267,832

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,521,577,258)	(1,977,894,420)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	13,649,467,882	11,965,503,513

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,127,890,624	9,987,609,093

※ 제22 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.