동국알앤에스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산	70,302,345,346	67,266,337,644

(1)현금및현금성자산	16,462,441,194	11,965,503,513

(2)단기금융상품	400,000,000

(3)매출채권	20,071,052,715	19,933,967,339

(4)유동계약자산	1,185,663,337	477,151,267

(5)단기미수금	179,625,158	328,393,839

(6)단기미수수익	1,457,096

(7)단기선급금	464,599,175	528,452,844

(8)단기선급비용	125,546,392	115,709,831

(9)당기법인세자산	108,843,421	309,414,721

(10)기타유동금융자산	650,612,889	532,000,000

(11)유동재고자산	31,053,961,065	32,674,287,194

Ⅱ.비유동자산	58,474,555,689	59,072,423,602

(1)기타비유동금융자산	1,074,929,948	1,283,771,766

(2)장기금융상품	11,000,000	11,000,000

(3)유형자산	37,288,139,570	37,598,166,161

(4)사용권자산	1,876,880,827	1,840,336,197

(5)무형자산	995,310,272	942,125,043

(6)투자부동산	1,696,435,860	1,719,176,025

(7)관계기업에 대한 투자자산	15,024,242,090	14,799,369,940

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	55,000,000	55,000,000

(9)기타비유동자산	370,861,348

(10)이연법인세자산	452,617,122	452,617,122

자산총계	128,776,901,035	126,338,761,246

부채

Ⅰ.유동부채	43,412,035,498	39,998,438,073

(1)단기매입채무	8,468,265,860	8,527,400,535

(2)단기미지급금	3,084,848,546	3,292,879,567

(3)유동계약부채	67,092,170	757,905,203

(4)단기미지급비용	893,307,560	561,927,607

(5)단기선수금	1,709,367	4,874,623

(6)단기예수금	234,746,900	183,952,215

(7)단기선수수익	102,548,698	81,264,208

(8)단기기타보증금	15,000,000	15,000,000

(9)당기법인세부채	(2,538,070)	82,114,761

(10)단기차입금	29,000,000,000	26,000,000,000

(11)유동 리스부채	456,503,197	401,142,230

(12)기타유동금융부채	21,850,315	3,295,528

(13)유동충당부채	68,700,955	86,681,596

(14)유동성장기차입금	1,000,000,000

Ⅱ.비유동부채	5,179,522,172	5,625,625,257

(1)장기차입금	544,919,198	1,366,403,688

(2)비유동 리스부채	741,989,977	756,118,220

(3)이연법인세부채	3,401,543,301	3,359,792,295

(4)장기미지급금	130,264,706	102,386,635

(5)순확정급여부채	324,556,635

(6)비유동종업원급여충당부채	36,248,355	40,924,419

부채총계	48,591,557,670	45,624,063,330

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,328,385,443	77,952,948,992

(1)자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

(2)자본잉여금	16,023,234,463	16,023,234,463

(3)기타포괄손익누계액	806,810,357	333,353,542

(4)이익잉여금(결손금)	42,098,340,623	43,196,360,987

Ⅱ.비지배지분	2,856,957,922	2,761,748,924

자본총계	80,185,343,365	80,714,697,916

자본과부채총계	128,776,901,035	126,338,761,246

※ 제21 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	25,947,355,695	83,059,676,237	26,621,677,606	82,703,344,616

Ⅱ.매출원가	22,354,906,018	71,071,009,142	22,747,956,527	69,505,313,401

Ⅲ.매출총이익	3,592,449,677	11,988,667,095	3,873,721,079	13,198,031,215

Ⅳ.판매비와관리비	3,669,322,675	11,202,078,262	3,834,679,092	11,216,583,192

Ⅴ.영업이익(손실)	(76,872,998)	786,588,833	39,041,987	1,981,448,023

Ⅵ.기타이익	134,837,679	569,770,040	253,943,155	693,126,369

Ⅶ.기타손실	88,156,518	417,151,519	254,828,770	699,061,343

Ⅷ.금융수익	61,223,905	284,047,665	55,962,226	212,124,787

Ⅸ.금융원가	360,216,265	1,081,728,720	333,363,420	1,095,568,113

Ⅹ.관계기업에대한지분법손익	119,318,050	484,478,958	130,694,939	(310,611,951)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(209,866,147)	626,005,257	(108,549,883)	781,457,772

XⅡ.법인세비용(수익)	142,782,658	114,956,696	14,665,217	172,058,626

XⅢ.당기순이익(손실)	(352,648,805)	511,048,561	(123,215,100)	609,399,146

XIV.기타포괄손익	(158,171,420)	559,356,088	215,841,814	186,354,777

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(27,923,451)	(40,815,952)	(22,095,535)	(47,118,113)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(27,923,451)	(40,815,952)	(22,095,535)	(47,118,113)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(130,247,969)	600,172,040	237,937,349	233,472,890

1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(252,461)	1,262,604	1,309,375	(1,410,619)

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(129,995,508)	598,909,436	236,627,974	234,883,509

XV.총포괄손익	(510,820,225)	1,070,404,649	92,626,714	795,753,923

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(333,152,705)	414,795,588	(176,812,458)	465,746,280

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(19,496,100)	96,252,973	53,597,358	143,652,866

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(463,861,876)	847,436,451	(10,854,200)	602,347,563

(2)포괄손익, 비지배지분	(46,958,349)	222,968,198	103,480,914	193,406,360

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	28	(7)	33

※ 제21 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	354,978,289	44,909,070,396	79,687,283,148	2,764,314,123	82,451,597,271

Ⅱ.당기순이익(손실)	465,746,280	465,746,280	143,652,866	609,399,146

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(47,118,113)	(47,118,113)	(47,118,113)

Ⅳ.관계회사 투자평가	(1,410,619)	(1,410,619)	(1,410,619)

Ⅴ.해외사업환산손익	185,130,015	185,130,015	49,753,494	234,883,509

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(202,821,600)	(1,674,821,600)

2023.09.30 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	538,697,685	43,855,698,563	78,817,630,711	2,754,898,883	81,572,529,594

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	333,353,542	43,196,360,987	77,952,948,992	2,761,748,924	80,714,697,916

Ⅱ.당기순이익(손실)	414,795,588	414,795,588	96,252,973	511,048,561

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(40,815,952)	(40,815,952)	(40,815,952)

Ⅳ.관계회사 투자평가	1,262,604	1,262,604	1,262,604

Ⅴ.해외사업환산손익	472,194,211	472,194,211	126,715,225	598,909,436

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(127,759,200)	(1,599,759,200)

2024.09.30 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	806,810,357	42,098,340,623	77,328,385,443	2,856,957,922	80,185,343,365

※ 제21 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,982,756,614	4,688,497,355

(1)당기순이익(손실)	511,048,561	609,399,146

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,188,780,859	3,398,342,719

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	243,337,077	3,764,627,848

(4)법인세납부	39,590,117	(3,083,872,358)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(860,336,081)	(1,670,179,699)

(1)이자수취	226,055,054	181,280,308

(2)배당금수취	261,203,020	261,203,020

(3)단기금융상품의 처분	400,000,000

(4)유형자산의 취득	(1,967,791,308)	(3,911,703,500)

(5)유형자산의 처분	4,034,900	232,388,012

(6)정부보조금의 수취	134,888,347	253,260,647

(7)무형자산의 취득	(22,952,094)

(8)임차보증금의 증가	(47,774,000)	(350,000,000)

(9)임차보증금의 감소	152,000,000	659,211,000

(10)유동당기손익인식금융자산의 처분	1,004,180,814

Ⅲ.재무활동현금흐름	253,204,225	(3,563,425,415)

(1)단기차입금의 증가	3,000,000,000	(1,000,000,000)

(2)장기차입금의 증가	199,800,000	1,399,600,000

(3)유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(4)금융리스부채의 지급	(380,408,143)	(326,979,933)

(5)장기미지급금의 증가	27,771,371	26,333,627

(6)파생상품거래이익	(853,200)	10,000,000

(7)이자지급	(986,386,603)	(1,016,505,509)

(8)배당금지급	(1,606,719,200)	(1,655,873,600)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	121,312,923	184,013

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,496,937,681	(544,923,746)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	11,965,503,513	12,274,549,665

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,462,441,194	11,729,625,919

※ 제21 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.