동국알앤에스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산	45,351,625,796	40,740,817,496

(1)현금및현금성자산	8,733,370,200	2,368,961,754

(2)매출채권	16,710,264,301	16,794,568,414

(3)유동계약자산	113,491,967

(4)단기미수금	1,976,399	74,172,308

(5)단기선급금	145,249,390	308,871,183

(6)단기선급비용	93,291,258	75,106,931

(7)당기법인세자산	108,843,421	299,570,400

(8)기타유동금융자산	570,612,889	330,000,000

(9)유동재고자산	18,874,525,971	20,489,566,506

Ⅱ.비유동자산	60,570,553,329	61,117,209,302

(1)기타비유동금융자산	675,976,948	902,592,766

(2)장기금융상품	5,000,000	5,000,000

(3)유형자산	29,981,629,743	30,251,651,907

(4)사용권자산	758,970,571	703,067,131

(5)무형자산	638,619,432	606,685,746

(6)투자부동산	1,696,435,860	1,719,176,025

(7)관계기업에 대한 투자자산	26,806,920,775	26,806,920,775

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	7,000,000	7,000,000

(9)기타비유동자산	115,114,952

자산총계	105,922,179,125	101,858,026,798

부채

Ⅰ.유동부채	37,426,162,317	32,793,531,958

(1)단기매입채무	4,196,526,883	3,802,412,947

(2)단기미지급금	2,174,530,396	2,210,710,241

(3)단기미지급비용	573,861,881	318,976,126

(4)단기선수금	86,540	4,040

(5)단기예수금	111,333,950	79,283,630

(6)단기선수수익	48,067,896	48,067,896

(7)단기기타보증금	10,000,000	10,000,000

(8)단기차입금	29,000,000,000	26,000,000,000

(9)유동 리스부채	243,053,816	237,395,482

(10)유동충당부채	68,700,955	86,681,596

(11)유동성장기차입금	1,000,000,000

Ⅱ.비유동부채	3,362,616,725	4,065,784,721

(1)장기차입금	1,000,000,000

(2)비유동 리스부채	538,129,423	479,278,873

(3)이연법인세부채	2,462,904,041	2,462,904,041

(4)장기미지급금	129,944,606	102,173,235

(5)순확정급여부채	218,257,133

(6)비유동종업원급여충당부채	13,381,522	21,428,572

부채총계	40,788,779,042	36,859,316,679

자본

Ⅰ.자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

Ⅱ.자본잉여금	17,660,065,630	17,660,065,630

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	29,073,334,453	28,938,644,489

자본총계	65,133,400,083	64,998,710,119

자본과부채총계	105,922,179,125	101,858,026,798

※ 제21 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	18,437,612,231	56,426,120,657	19,174,184,007	57,543,663,136

Ⅱ.매출원가	15,766,696,014	48,703,150,166	16,561,953,305	48,622,542,360

Ⅲ.매출총이익	2,670,916,217	7,722,970,491	2,612,230,702	8,921,120,776

Ⅳ.판매비와관리비	2,431,123,325	7,586,284,429	2,773,186,382	8,041,540,046

Ⅴ.영업이익(손실)	239,792,892	136,686,062	(160,955,680)	879,580,730

Ⅵ.기타이익	150,872,000	2,627,074,794	124,707,135	1,379,012,238

Ⅶ.기타손실	35,271,840	341,754,394	134,953,436	409,437,504

Ⅷ.금융수익	67,536,488	158,060,744	19,533,993	92,122,219

Ⅸ.금융원가	326,806,751	1,013,573,169	348,991,886	1,026,757,725

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	96,122,789	1,566,494,037	(500,659,874)	914,519,958

XI.법인세비용(수익)	221,940,827	(58,176,611)	(67,366,597)	169,134,671

XⅡ.당기순이익(손실)	(125,818,038)	1,624,670,648	(433,293,277)	745,385,287

XⅢ.기타포괄손익	(9,136,167)	(17,980,684)	(13,207,158)	(27,322,018)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(9,136,167)	(17,980,684)	(13,207,158)	(27,322,018)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,136,167)	(17,980,684)	(13,207,158)	(27,322,018)

XIV.총포괄손익	(134,954,205)	1,606,689,964	(446,500,435)	718,063,269

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	88	(24)	41

※ 제21 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	30,519,881,118	66,579,946,748

Ⅱ.당기순이익(손실)	745,385,287	745,385,287

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(27,322,018)	(27,322,018)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2023.09.30 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,765,944,387	65,826,010,017

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	28,938,644,489	64,998,710,119

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,624,670,648	1,624,670,648

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(17,980,684)	(17,980,684)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2024.09.30 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,073,334,453	65,133,400,083

※ 제21 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,841,785,002	2,116,197,324

(1)당기순이익(손실)	1,624,670,648	745,385,287

(2)당기순이익조정을 위한 가감	952,325,192	2,158,440,838

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,015,885,572	1,919,488,628

(4)법인세납부	248,903,590	(2,707,117,429)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,157,187,668	(436,339,287)

(1)이자수취	127,667,682	68,753,293

(2)배당금수취	2,382,943,820	1,035,533,420

(3)유형자산의 취득	(1,482,051,081)	(3,221,755,342)

(4)유형자산의 처분	4,034,900	229,468,091

(5)정부보조금의 수취	134,888,347	45,000,437

(6)무형자산의 취득	(10,296,000)

(7)임차보증금의 증가	(100,000,000)

(8)임차보증금의 감소	502,480,000

(9)유동당기손익인식금융자산의 처분	1,004,180,814

Ⅲ.재무활동현금흐름	365,499,382	(2,610,269,149)

(1)단기차입금의 증가	3,000,000,000

(2)장기차입금의 증가	1,000,000,000

(3)유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(4)금융리스부채의 지급	(203,885,389)	(188,554,548)

(5)장기미지급금의 증가	27,771,371	26,120,227

(6)파생상품거래이익	10,000,000

(7)이자지급	(986,386,600)	(985,834,828)

(8)배당금지급	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(63,606)	(99,518)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	6,364,408,446	(930,510,630)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,368,961,754	4,715,571,273

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,733,370,200	3,785,060,643

※ 제21 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.