동국알앤에스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,257,147,029	67,266,337,644

(1)현금및현금성자산	9,987,609,093	11,965,503,513

(2)단기금융상품	400,000,000	400,000,000

(3)매출채권	23,768,223,355	19,933,967,339

(4)유동계약자산	1,086,738,507	477,151,267

(5)단기미수금	803,540,438	328,393,839

(6)단기미수수익	3,457,205	1,457,096

(7)단기선급금	798,809,252	528,452,844

(8)단기선급비용	79,395,177	115,709,831

(9)당기법인세자산	25,201,730	309,414,721

(10)기타유동금융자산	533,733,422	532,000,000

(11)유동재고자산	31,770,438,850	32,674,287,194

Ⅱ.비유동자산	58,977,370,410	59,072,423,602

(1)기타비유동금융자산	1,296,211,456	1,283,771,766

(2)장기금융상품	11,000,000	11,000,000

(3)유형자산	37,757,216,730	37,598,166,161

(4)사용권자산	1,867,390,753	1,840,336,197

(5)무형자산	1,017,315,886	942,125,043

(6)투자부동산	1,711,595,970	1,719,176,025

(7)관계기업에 대한 투자자산	14,667,350,349	14,799,369,940

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	55,000,000	55,000,000

(9)기타비유동자산	141,672,144	370,861,348

(10)이연법인세자산	452,617,122	452,617,122

자산총계	128,234,517,439	126,338,761,246

부채

Ⅰ.유동부채	42,697,359,072	39,998,438,073

(1)단기매입채무	7,680,502,067	8,527,400,535

(2)단기미지급금	3,333,539,380	3,292,879,567

(3)유동계약부채	259,478,286	757,905,203

(4)단기미지급비용	736,975,478	561,927,607

(5)단기선수금	113,407,675	4,874,623

(6)단기예수금	224,898,530	183,952,215

(7)단기선수수익	116,903,662	81,264,208

(8)단기기타보증금	15,000,000	15,000,000

(9)당기법인세부채	276,838,373	82,114,761

(10)단기차입금	27,900,027,000	26,000,000,000

(11)유동 리스부채	449,793,202	401,142,230

(12)기타유동금융부채	3,295,528

(13)유동충당부채	79,243,419	86,681,596

(14)미지급 배당금	1,510,752,000

Ⅱ.비유동부채	5,753,272,046	5,625,625,257

(1)장기차입금	1,530,564,234	1,366,403,688

(2)비유동 리스부채	727,539,961	756,118,220

(3)이연법인세부채	3,346,032,488	3,359,792,295

(4)장기미지급금	106,269,632	102,386,635

(5)비유동종업원급여충당부채	42,865,731	40,924,419

부채총계	48,450,631,118	45,624,063,330

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,922,438,865	77,952,948,992

(1)자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

(2)자본잉여금	16,023,234,463	16,023,234,463

(3)기타포괄손익누계액	629,813,581	333,353,542

(4)이익잉여금(결손금)	41,869,390,821	43,196,360,987

Ⅱ.비지배지분	2,861,447,456	2,761,748,924

자본총계	79,783,886,321	80,714,697,916

자본과부채총계	128,234,517,439	126,338,761,246

※ 제21 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	27,891,525,783	27,891,525,783	27,064,482,835	27,064,482,835

Ⅱ.매출원가	23,884,384,838	23,884,384,838	22,518,183,671	22,518,183,671

Ⅲ.매출총이익	4,007,140,945	4,007,140,945	4,546,299,164	4,546,299,164

Ⅳ.판매비와관리비	3,564,647,549	3,564,647,549	3,619,368,200	3,619,368,200

Ⅴ.영업이익(손실)	442,493,396	442,493,396	926,930,964	926,930,964

Ⅵ.기타이익	144,364,555	144,364,555	197,866,589	197,866,589

Ⅶ.기타손실	167,796,950	167,796,950	364,234,195	364,234,195

Ⅷ.금융수익	86,374,846	86,374,846	90,062,150	90,062,150

Ⅸ.금융원가	384,735,588	384,735,588	355,455,655	355,455,655

Ⅹ.관계기업에대한지분법손익	128,284,818	128,284,818	(157,651,338)	(157,651,338)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	248,985,077	248,985,077	337,518,515	337,518,515

XⅡ.법인세비용(수익)	35,168,065	35,168,065	8,186,906	8,186,906

XⅢ.당기순이익(손실)	213,817,012	213,817,012	329,331,609	329,331,609

XIV.기타포괄손익	364,343,393	364,343,393	572,910,407	572,910,407

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,988,527)	(10,988,527)	(13,996,203)	(13,996,203)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,988,527)	(10,988,527)	(13,996,203)	(13,996,203)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	375,331,920	375,331,920	586,906,610	586,906,610

1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	710,801	710,801	(573,293)	(573,293)

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	374,621,119	374,621,119	587,479,903	587,479,903

XV.총포괄손익	578,160,405	578,160,405	902,242,016	902,242,016

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	156,018,361	156,018,361	271,887,009	271,887,009

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	57,798,651	57,798,651	57,444,600	57,444,600

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	441,489,873	441,489,873	720,274,488	720,274,488

(2)포괄손익, 비지배지분	136,670,532	136,670,532	181,967,528	181,967,528

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	18	18

※ 제21 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	354,978,289	44,909,070,396	79,687,283,148	2,764,314,123	82,451,597,271

Ⅱ.당기순이익(손실)	271,887,009	271,887,009	57,444,600	329,331,609

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(13,996,203)	(13,996,203)	(13,996,203)

Ⅳ.관계회사 투자평가	(573,293)	(573,293)	(573,293)

Ⅴ.해외사업환산손익	462,956,975	462,956,975	124,522,928	587,479,903

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2023.03.31 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	817,361,971	43,694,961,202	78,935,557,636	2,946,281,651	81,881,839,287

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	333,353,542	43,196,360,987	77,952,948,992	2,761,748,924	80,714,697,916

Ⅱ.당기순이익(손실)	156,018,361	156,018,361	57,798,651	213,817,012

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(10,988,527)	(10,988,527)	(10,988,527)

Ⅳ.관계회사 투자평가	710,801	710,801	710,801

Ⅴ.해외사업환산손익	295,749,238	295,749,238	78,871,881	374,621,119

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(36,972,000)	(1,508,972,000)

2024.03.31 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	629,813,581	41,869,390,821	76,922,438,865	2,861,447,456	79,783,886,321

※ 제21 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,837,487,940)	(783,375,242)

(1)당기순이익(손실)	213,817,012	329,331,609

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(140,253,080)	338,368,139

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,339,139,343)	(109,920,057)

(4)법인세납부	428,087,471	(1,341,154,933)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(831,590,601)	(353,124,859)

(1)이자수취	68,025,596	68,766,818

(2)유형자산의 취득	(871,335,798)	(1,051,403,418)

(3)유형자산의 처분	1,000,400	63,884,923

(4)정부보조금의 수취	4,999,563	59,207,242

(5)무형자산의 취득	(26,506,362)

(6)임차보증금의 증가	(7,774,000)

(7)임차보증금의 감소	508,741,000

(8)미수수익의 감소(증가)	(2,321,424)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,626,916,289	(432,823,297)

(1)단기차입금의 증가	1,900,027,000

(2)장기차입금의 증가	199,800,000

(3)금융리스부채의 지급	(124,400,558)	(106,071,860)

(4)장기미지급금의 증가	3,776,297	2,846,601

(5)파생상품거래이익	10,000,000

(6)이자지급	(352,286,450)	(339,598,038)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,267,832	76,824,240

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,977,894,420)	(1,492,499,158)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	11,965,503,513	12,274,549,665

Ⅶ.기말현금및현금성자산	9,987,609,093	10,782,050,507

※ 제21 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제20기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.