동국알앤에스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 22 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

Ⅰ.유동자산	42,479,881,766	42,220,016,041

(1)현금및현금성자산	6,948,513,196	6,365,043,647

(2)매출채권	17,886,440,313	17,110,932,129

(3)유동계약자산	58,198,783	23,306,188

(4)단기미수금	326,748,630	254,002

(5)단기선급금	335,862,565	109,266,862

(6)단기선급비용	55,020,100	91,372,016

(7)당기법인세자산	15,491,388

(8)기타유동금융자산	333,494,000	163,494,000

(9)유동재고자산	16,535,604,179	18,340,855,809

Ⅱ.비유동자산	59,231,645,200	59,926,649,151

(1)기타비유동금융자산	555,847,124	712,036,657

(2)장기금융상품	5,000,000	5,000,000

(3)유형자산	28,466,749,615	28,832,911,667

(4)사용권자산	637,887,733	687,858,719

(5)무형자산	1,101,284,423	1,107,186,011

(6)투자부동산	1,650,955,530	1,658,535,585

(7)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	26,806,920,775	26,806,920,775

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	7,000,000	7,000,000

(9)순확정급여자산	109,199,737

자산총계	101,711,526,966	102,146,665,192

부채

Ⅰ.유동부채	35,677,292,313	34,693,847,367

(1)단기매입채무	4,616,504,862	4,485,590,450

(2)단기미지급금	2,552,506,253	3,007,323,322

(3)유동계약부채	51,874,109	258,782,010

(4)단기미지급비용	522,270,375	496,374,612

(5)단기선수금	14,422,840

(6)단기예수금	127,964,440	120,179,830

(7)단기기타보증금	10,000,000	10,000,000

(8)당기법인세부채	12,616,960

(9)단기차입금	26,000,000,000	26,000,000,000

(10)유동 리스부채	255,772,872	248,699,558

(11)유동충당부채	55,782,442	52,474,745

(12)미지급배당금	1,472,000,000

Ⅱ.비유동부채	2,508,535,008	2,550,715,549

(1)비유동 리스부채	414,471,124	470,931,191

(2)이연법인세부채	1,844,815,486	1,844,856,311

(3)장기미지급금	133,207,170	133,207,170

(4)순확정급여부채	10,881,820

(5)비유동종업원급여충당부채	105,159,408	101,720,877

부채총계	38,185,827,321	37,244,562,916

자본

Ⅰ.자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

Ⅱ.자본잉여금	17,660,065,630	17,660,065,630

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	27,465,634,015	28,842,036,646

자본총계	63,525,699,645	64,902,102,276

자본과부채총계	101,711,526,966	102,146,665,192

※ 제23 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제22기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	19,072,709,722	19,072,709,722	17,936,769,798	17,936,769,798

Ⅱ.매출원가	16,359,148,360	16,359,148,360	15,378,338,707	15,378,338,707

Ⅲ.매출총이익	2,713,561,362	2,713,561,362	2,558,431,091	2,558,431,091

Ⅳ.판매비와관리비	2,599,403,113	2,599,403,113	2,529,825,809	2,529,825,809

Ⅴ.영업이익(손실)	114,158,249	114,158,249	28,605,282	28,605,282

Ⅵ.기타이익	376,015,230	376,015,230	339,717,536	339,717,536

Ⅶ.기타손실	180,458,032	180,458,032	80,474,620	80,474,620

Ⅷ.금융수익	32,275,208	32,275,208	53,964,242	53,964,242

Ⅸ.금융원가	226,218,354	226,218,354	288,892,583	288,892,583

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	115,772,301	115,772,301	52,919,857	52,919,857

XI.법인세비용(수익)	3,833,243	3,833,243	1,228,290	1,228,290

XⅡ.당기순이익(손실)	111,939,058	111,939,058	54,148,147	54,148,147

XⅢ.기타포괄손익	(16,341,689)	(16,341,689)	(7,480,760)	(7,480,760)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(16,341,689)	(16,341,689)	(7,480,760)	(7,480,760)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(16,341,689)	(16,341,689)	(7,480,760)	(7,480,760)

XIV.총포괄손익	95,597,369	95,597,369	46,667,387	46,667,387

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	3	3

※ 제23 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제22기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,433,509,212	65,493,574,842

Ⅱ.당기순이익(손실)	54,148,147	54,148,147

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(7,480,760)	(7,480,760)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2025.03.31 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	28,008,176,599	64,068,242,229

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	28,842,036,646	64,902,102,276

Ⅱ.당기순이익(손실)	111,939,058	111,939,058

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(16,341,689)	(16,341,689)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2026.03.31 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	27,465,634,015	63,525,699,645

※ 제23 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제22기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,084,249,185	(1,200,466,248)

(1)당기순이익(손실)	111,939,058	54,148,147

(2)당기순이익조정을 위한 가감	694,352,971	832,029,972

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	253,722,876	(2,119,489,077)

(4)법인세환급(납부)	24,234,280	32,844,710

Ⅱ.투자활동현금흐름	(162,486,875)	(245,454,948)

(1)이자수취	27,809,384	45,739,542

(2)유형자산의 취득	(181,406,259)	(311,194,490)

(3)유형자산의 처분	1,110,000

(4)임차보증금의 증가	(10,000,000)	(160,000,000)

(5)임차보증금의 감소	180,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(338,914,043)	(353,732,076)

(1)금융리스부채의 지급	(69,742,003)	(69,192,003)

(2)장기미지급금의 증가	2,164,162

(3)이자지급	(269,172,040)	(286,704,235)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	621,282	3,485,737

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	583,469,549	(1,796,167,535)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,365,043,647	5,891,418,392

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,948,513,196	4,095,250,857

※ 제23 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제22기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.