동국알앤에스 분기보고서 (2024.03)
1. 사업의 개요

완고함을 뜻하는 라틴어 'Refractarius'라는 용어에서 파생된 '내화물(Refractory)'의 의미는 극도로 높은 온도에서의 열 및 기계적 부하와 화학적 침식을 견딜 수 있는 내열성이 우수한 세라믹 재료를 말합니다. 이러한 특성으로 인해 내화물은 철강, 시멘트, 에너지/화학, 비철, 세라믹, 유리산업 등 고온의 생산 공정에 필수적으로 사용되고 있습니다. 특히 내화물이 가장 많이 사용되는 분야는 철강산업으로 제철, 제강에 대한 비중이 70% 이상으로서 국내외 철강경기에 영향을 받으나, 경기변동의 속도나 폭이 일반 소비재에 비해 크지 않아 계절적 경기변동 요인은 거의 없습니다. 당사는 마산과 김해 및 해외현지법 인에서 연간 85,000톤 규모의 내화물 생산시설을 보유하고 있으며, 정형·부정형 등의 내화물 제품과 세라믹 제품을 생산하여 국내외 철강업체 등에 공급하고 있습니다. 스틸 부문>철강산업은 필수 기초소재를 생산하여 건설, 조선, 자동차, 기계산업 등 다양한 수요산업에 공급하는 국가 기간산업이며 동시에 대규모 설비투자가 수반되는 자본집약적 장치산업입니다. 철강 산업은 내수 의존도가 높고 경기변동에 민감한 특성이 있으며, 개별 수요산업의 수준에 따라 제품별로 편차가 있는 편입니다. 당사는 연간 30,000톤 규모의 생산시설을 보유하고 있으며, 주로 용융 아연도금강판 등을 소재로 한 농원용 파이프 및 탄소 강관, 각형 강관 등 품질이 우수하고 수명이 긴 제품을 생산하여 국내외 철강업체 등에 공급하고 있습니다. IT산업의 역할은 산업간 융합을 통한 균형성장, 생산성 향상, 신제품 개발 및 새로운 비즈니스 창출에 기여합니다. 4차 산업혁명 (Digital Transformation) 시대의 도래로 디지털 전환에 대한 사회적 요구와 기대가 증가하는 현상을 감안한다면 IT서비스 산업은 타 산업 대비 부가가치 유발계수가 높아 전체 국가 경제에 미치는 영향이 매우 높은 것으로 판단됩니다. 당사는 주로 기업과 공공 및 금 융기관 등을 대상으로 통합 IT 솔루션 구축, 운영/유지보수 등의 서비스를 제공하며, 최적의 정보기술을 활용하여 다양한 고객에게 맞춤형 IT서비스를 제공하고 있습 니다. 2. 주요 제품 및 서비스 2.1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 사용용도 매출액 비중 내화물부문 제품,상품외 내화물 (정형/부정형),세라믹 (디스크/도가니) 전기로 등내화재료 25,878 92.8% 스틸부문 제품,상품외 파이프(단관/각관),HGI강 외 건설 및 농자재재료 등 3,796 13.6% IT부문 서비스 소프트웨어 개발 및 공급 전산인력용역 3,212 11.5% 내부거래 -4,994 -17.9% 총 계 27,892 100% 2.2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/톤) 사업부문 제 21 당분기 제 20 기 제 19 기 내화물부문 1,191,923 1,125,823 1,179,276 스틸부문 1,335,738 1,365,770 1,487,206 IT부문은 규격화되고 표준화된 서비스가 아니라 고객의 상황과 요구사항에 따라 서비스를 제공하는 맞춤형 서비스를 제공하고 있고, 매출은 투입되는 원가에 일정 마진을 가산하여 제안 후 고객과 협의를 통해 가격을 확정하기 때문에 가격변동추이 등을 산정하기 어렵습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3.1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 매입액(비율) 주요 매입처 해당 매입처와의특수한 관계 여부 비 고 내화물부문 알루미나,마그네싸이트 등 5,005(52.6%) WORLD JOY LIMITED 외 - - 스틸부문 HGI강, CGI강 등 4,514(47.4%) 동국제강 외 - - 3.2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/톤) 사업부문 제 21 당분기 제 20 기 제 19 기 내화물부문 470,069 596,817 616,356 스틸부문 1,034,421 1,092,805 1,182,662 3.3. 생산능력, 생산실적 및 가동률3.3.1. 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제 21 당분기 제 20 기 제 19 기 내화물부문 정형, 부정형 마산공장 5,000 20,000 14,000 부정형, 세라믹 김해공장 10,000 40,000 40,000 정형, 부정형 영구신동내화(유) 4,750 19,000 18,000 정형, 부정형 치박동국내화(유) 1,500 6,000 6,000 소 계 21,250 85,000 78,000 스틸부문 파이프 디케이스틸텍(주) 7,500 30,000 30,000 소 계 7,500 30,000 30,000 합 계 28,750 115,000 108,000 IT부문은 구축 등의 서비스를 제공하고 있으므로, 고정된 설비에서 반복적인 생산활동을 통한 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비는 없습니다. 다만 데이터센터가 생산설비라 볼 수 있습니다. 데이터센터는 IT사업을 위한 기반 인프라를 운영하며 전산장비 운영에 필요한 서버, 향온향습 시설 등을 갖추고 있습니다.3.3.2. 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 : 당사에서는 공장별, 공정별, 조업상황 등에 따라 실제 생산능력이 변경될 수 있으므로, 설비가능능력, 실제가동일수 등을 감안하여 적정하게 생산능력을 산출하였습니다. - 산출기준 : 공장별 또는 공정별 생산능력과 가동일수 등을 종합하여 산출 - 산출방법 : 일 생산량 * 월 가동일수 = 월 생산량 ② 평균가동시간 : 월평균 23일 3.3.3. 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제 21 당분기 제 20 기 제 19 기 내화물부문 정형,부정형 마산공장 1,619 7,651 8,515 부정형,세라믹 김해공장 3,606 17,302 18,370 정형,부정형 영구신동내화(유) 4,375 17,009 15,864 정형,부정형 치박동국내화(유) 690 2,476 1,913 소 계 10,290 44,438 44,662 스틸부문 파이프 디케이스틸텍(주) 3,266 12,658 15,748 소 계 3,266 12,658 15,748 합 계 13,556 57,096 60,410 3.3.4. 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 내화물부문 1,656 802 48.4% 스틸부문 1,656 721 43.5% - 당기가동가능시간 = 일(24시간) * 월(23일 기준) * 3개월 - 당기실제가동시간 = 평균가동률 * 당기가동가능시간 - 평균가동률 = 당기 생산량 / 당기 생산능력 3.4. 생산설비의 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 당분기말장부가액 비 고 증 가 감 소 내화물 자가(등기) 마산 외 124,599.50 14,849,598,910 - - - - 14,849,598,910 - 스틸 자가(등기) 담양 50,959.70 1,194,987,331 - - - - 1,194,987,331 - 합 계 16,044,586,241 - - - - 16,044,586,241 - [자산항목 : 건물] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 당분기말장부가액 비 고 증 가 감 소 내화물 자가(등기) 마산 외 47,540.53 4,480,728,969 - - (110,688,283) 42,924,255 4,412,964,941 - 스틸 자가(등기) 담양 20,784.42 1,289,743,316 - - (13,905,022) - 1,275,838,294 합 계 5,770,472,285 - - (124,593,305) 42,924,255 5,688,803,235 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 당분기말장부가액 비 고 증 가 감 소 내화물 자가 마산 외 - 1,111,186,802 - - (19,235,226) - 1,091,951,576 - 스틸 자가 담양 - 499,639,845 - - (17,644,517) - 481,995,328 - 합 계 1,610,826,647 - - (36,879,743) - 1,573,946,904 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 당분기말장부가액 비 고 증 가 감 소 내화물 자가 마산 외 - 10,295,299,412 151,819,027 - (343,061,859) 30,298,261 10,134,354,841 - 스틸 자가 담양 - 586,638,052 - - (21,979,442) - 564,658,610 - IT 자가 포항 외 - 161,990,010 - - (16,779,997) - 145,210,013 합 계 11,043,927,474 151,819,027 - (381,821,298) 30,298,261 10,844,223,464 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 당분기말장부가액 비 고 증 가 감 소 내화물 자가 마산 외 - 690,882,534 99,000,000 - (46,298,606) 4,104,757 747,688,685 - 스틸 자가 담양 - 7,735,000 - - (1,365,000) - 6,370,000 - IT 자가 부산 - 132,851,460 - - (6,871,627) - 125,979,833 합 계 831,468,994 99,000,000 - (54,535,233) 4,104,757 880,038,518 - [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 당분기말장부가액 비 고 증 가 감 소 내화물 자가 마산 외 - 1,230,790,537 134,850,083 (6,933,336) (107,266,857) 536,402 1,251,976,829 - 스틸 자가 담양 - 175,188,250 - - (15,749,773) - 159,438,477 - IT 자가 부산 - 21,193,411 - - (3,865,852) - 17,327,559 합 계 1,427,172,198 134,850,083 (6,933,336) (126,882,482) 536,402 1,428,742,865 - [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 당분기말장부가액 비 고 증 가 감 소 내화물 - 마산 외 - 312,030,322 381,056,794 (139,787,613) - - 553,299,503 - IT - 부산 - 557,682,000 185,894,000 - - - 743,576,000 합 계 869,712,322 566,950,794 (139,787,613) - - 1,296,875,503 - [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 원) 사업부문 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 환산차이 당분기말장부가액 비 고 증 가 감 소 내화물 자가 부산 외 - 1,487,295,057 - - (70,515,584) 21,183,936 1,437,963,409 - IT 자가 부산 외 - 353,041,140 148,925,958 (20,457,233) (52,082,521) - 429,427,344 합 계 1,840,336,197 148,925,958 (20,457,233) (122,598,105) 21,183,936 1,867,390,753 - 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략했습니다. 4. 매출 및 수주상황 4.1. 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 21 당분기 제 20 기 제 19 기 내화물부문 제품 외 정형,부정형 외 수출 1,694 6,399 8,658 내수 24,184 90,443 97,278 합계 25,878 96,842 105,936 스틸부문 제품 외 파이프,HGI강 외 수출 262 2,374 6,046 내수 3,534 17,305 19,166 합계 3,796 19,679 25,212 IT부문 용역 외 전산인력용역 수출 182 682 78 내수 3,030 9,668 8,509 합계 3,212 10,350 8,587 내부거래 -4,994 -18,480 -21,553 합 계 27,892 108,391 118,182 4.2. 판매경로 및 판매방법 등 4.2.1. 판매경로 - 직판 (국내 및 수출) 4.2.2. 판매방법 및 조건 - 국내 : 현금 및 외상판매 - 수출 : T/T 및 신용장 판매 4.2.3. 판매전략 - 고정거래처 집중 관리 - 예상수요처 방문 및 홍보를 통한 판매 확충 - 고부가 가치제품 및 신제품 개발 - 제조원가 절감 및 판매원가 조정 4.2.4. 주요 매출처별 비중 보고기간말 기준 당사의 주요 매출처는 동국제강(주), 한국철강 주식회사, 환영철강공업(주) 등이며, 당사의 주요 5대 매출처에 대한 매출비중은 전체 매출액 대비 약 52% 수준입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5.1. 주요 시장위험5.1.1. 시장위험① 환율변동위험당사는 일부 수입원재료의 경우 환율 급등시에 제조원가에 영향을 줄 수 있습니다. 그러나 그 위험에 대한 노출이 중요치 않아서 기재를 생략합니다. 다만 외환거래가 발생할 수 있으며, 그러한 경우는 환율변동 위험에 노출될 수 있습니다. ② 이자율변동위험당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 당사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 5.1.2. 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 당사는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 당사는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.5.1.3. 유동성 위험 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금및현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 내부 및 외부 감독기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 유동성비율을 관리합니다. 5.2. 위험관리에 관한 사항5.2.1. 시장위험의 관리방식당사는 헤지거래시 환위험관리위원회를 통해 헤지거래가 추후 회사에 미칠 수 있는 영향 등에 대해 검토한 후 의사결정이 이루어집니다. 또한, 내부 외환리스크 관리조직, 규정등에 의거하여 회사의 리스크를 관리하고 있습니다.5.2.2. 위험관리조직에 관한 사항당사의 환위험 관리 규정에 관한 조직구성 및 내부운영방침 주요내용은 다음과 같습니다.【외환리스크 관리조직】 1. 외환리스크 관리조직은 외환리스크 관리팀, 외환리스크 관리담당자 등으로 구성한다. 2. 외환리스크 관리팀은 외환리스크관리를 위한 실질적인 최고의사 결정기관으로서 다음 각 호의 업무를 심의 결정한다. 1) 외환리스크 관리계획 2) 외환리스크에 대한 각종 한도의 설정 및 변경 3) 외환리스크관리자의 외환리스크관리에 대한 평가 4) 외환거래의 적법성 및 외환리스크에 대한 대책 5) 외환리스크 관리규정 개정 6) 기타 외환리스크관리에 필요한 사항 3. 외환리스크 관리담당자는 실제 외환리스크 관리업무를 수행하고 팀에서 위임한 업무를 집행하는 자로서 자금팀 외환담당자를 관리자로 지정한다. 외환리스크 관리담당자는 다음 각 호의 업무를 수행한다. 1) 외환거래 및 관련 헤지거래 2) 외환리스크의 측정, 분석 및 보고 3) 외환리스크 관리계획의 작성 4) 기타 외환리스크 관리팀의 위임사항에 대한 업무처리 【외환리스크 관리시스템 구축 및 관리】 외환리스크 관리자는 외환리스크를 체계적으로 산출하여 관리할 수 있는 외환리스크 관리시스템을 구축하고 지속적인 수정, 보완을 통하여 시스템의 유효성을 제고한다. 【외환리스크 한도설정】 외환리스크 관리팀은 각각 외환리스크 한도, Open Position 한도, 매매목적 파생상품거래 한도 등을 설정, 운영한다. 다만, 매매목적 파생상품거래를 금지할 경우 동 거래 한도는 설정하지 아니하여도 된다. 【외환거래 실행 등】 1. 외환거래 이후에는 동 내용을 지체없이 재무제표에 반영시켜야 한다. 2. 헤지거래 상대기관은 거래상대방의 신용위험을 감안, 국제 및 국내 투자적격 등급 이상의 금융기관과 실행하여야 한다. 3. 외환거래 및 헤지거래의 계약은 공인된 계약서 양식에 의거 이루어져야 하며 동 계약서는 거래만기일 이후 3년까지 보관하여야 한다. 【외환리스크의 헤지】 1. 외환거래를 실시하기 이전에 노출이 예상되는 포지션에 대해 사전 헤지계획을 수립하여야 한다. 2. 외환리스크 관리담당자는 동 내용을 외환리스크 관리팀에 보고 후 승인을 얻은 후 거래를 실행하여야 한다. 다만, 정기적인 거래 및 기타 불가피한 경우에는 사후보고로 대체할 수 있다. 3. 외환리스크 관리자는 외환거래와 동시에 전체 환익스포져에 대하여 헤지함을 원칙으로 한다. 4. 유동성 등의 원인으로 완전 헤지가 이루어지기가 불가능한 경우 팀의 의결을 얻어 전체 환익스포져 대비 Open Position 비율을 설정, 운영한다. 5. 외환리스크 헤지거래의 만기가 도래한 이후 Roll-over 수요 발생시 이전 환율을 감안한 Historical Roll-over를 실시하여서는 아니된다. 5.3. 파생상품 등에 관한 사항 5.3.1. 파생상품계약 체결 현황당사는 환율변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 유효한 계약은 다음과 같습니다. 사업부문 상품명 거래상대방 계약일자 만기일자 계약금액 체결환율 평가금액 스틸부문 선물환 우리은행 2023.12.20 2024.05.14 JPY 27,000,000 909.50 5,028,950 5.3.2. 파생상품계약으로 발생한 손익 현황보고기간말 기준 파생상품계약을 통한 이익 및 손실현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품거래손익 내화물부문 - 10,000 스틸부문 - - 합 계 - 10,000 파생상품평가손익 내화물부문 - - 스틸부문 5,029 - 합 계 5,029 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 6.1. 경영상의 주요계약 등공시대상기간 중 해당사항이 없습니다. 6.2. 연구개발활동6.2.1. 연구개발 담당조직당사는 연구개발 부서로 기술연구소를 두고 있으며, 조직 구성은 다음과 같습니다. 연구소 팀 주요 업무 기술연구소 내화물팀 - 내화물 설계/개선 및 개발 시험- 내화물 사용 관련 제강현장 기술 지원 및 고객 VOC 대응 소재팀 - 세가 개선 및 개발 시험- 중공사(세라믹 멤브레인) 개발 시험 응용설계팀 - 설비 및 내화물 설계- 엔지니어링 6.2.2. 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제 21 당분기 제 20 기 제 19 기 비 고 원재료비 38,399,699 195,342,887 128,333,315 - 인건비 230,271,430 973,145,370 1,178,321,150 - 감가상각비 13,709,637 69,949,046 62,329,876 - 위탁용역비 700,000 1,702,000 2,905,135 - 기 타 39,990,290 279,242,153 284,083,883 - 연구개발비용 계 323,071,056 1,519,381,456 1,655,973,359 - (정부보조금) 11,384,319 130,196,647 112,571,103 - 회계처리 판매비와관리비 182,977,989 892,783,300 1,023,648,043 - 제조경비 140,093,067 626,598,156 632,325,316 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.16% 1.40% 1.40% - 6.2.3. 연구개발 실적 ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발실적(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 7.1. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 7.1.1. 내화물 부문 ① 산업의 특성 "내화물(Refreactory products)"이란 고온에서 연화(軟化)되기 어려운 비금속 세라믹 재료이며, 일부 금속이 함유된 것도 있습니다. 고온, 고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃ 이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 국내 내화물 생산량의 70%는 철강업에 소비되고 있으며, 나머지는 시멘트, 화학 등 중공업의 공업로용 및 폐기물 소각로에 소비되어 있습니다. 따라서 국내 철강 산업의 경기와 대외적인 여건에 따라 업황이 좌우되는 산업입니다. 내화물 제품을 크게 분류하면 그 형태(물리적 분류)에 의해 정형, 부정형 내화물로, 화학성분(화학적 분류)에 따라서는 산성, 중성, 염기성 내화물로 구분됩니다. 국내 내화물 업체로는 약 60여 개사가 있으며, 업체별 주요 거래처의 요구 특성에 맞는 내화물을 공급하고 있습니다.국내 내화물 산업의 발전은 해방이 된 1945년의 초창기에는 내화도와 압축강도 중심의 점토질 내화물만을 생산하였고, 품질 적으로나 물적으로 매우 미미한 상태였습니다. 그러나 1960년을 전후하여 기술의 진보와 품질의 향상이 다소 이루어졌고, 오늘날에는 업계 스스로 급속히 성장하는 중화학 공업을 뒷받침하기 위해 시설을 근대화하고 선진국과의 기술제휴, 수입품의 국산화 대체, 생산기술력 제고와 신제품 개발 등으로 내화물 수명 증가에 의한 생산 원가 절감 및 생산성 향상에 일조하는 실로 괄목할 만한 발전을 하였습니다.그 발전을 연도별로 살펴보면, 해방된 1945년부터 1961년을 3~4개 업체가 수요 분야를 점유해 납품하던 요람기로 비교한다면, 제1차 경제개발 5개년 계획이 착수된 1962년부터 1971년의 약 10년간은 성장을 위한 전환기라고 할 수 있고, 제3차 5개년 계획이 시작된 70년대에 와서는 중화학공업의 급속한 성장으로 인하여 이에 소요되는 양질의 내화물을 공급하기 위하여 제품 고급화에 총력을 경주한 개발기라 할 수 있습니다. 그리고 90년대는 수입 개방에 대비하고, 수출시장을 개척한 국제 경쟁력 강화의 시대라 할 수 있으며, 2000년대인 오늘날에는 내화물의 선진국화를 위하여 도약해야 할 시점에 이르렀습니다. ② 성장성업계는 그동안 꾸준히 근대화를 추진한 결과, 현재는 상당한 변화를 가져와서, 가장 기초적인 소성 설비의 경우 현재는 거의 모든 업체가 진보된 Tunnel Kiln을 갖추고 있으며, 성형 설비도 자동화된 고압용 유압 Press들이 대거 도입되어 사용되고 있습니다. 이와 같은 생산 설비뿐만 아니라 검사 및 연구 개발을 위한 첨단 분석기기를 도입하여, 품질 향상 및 새로운 내화재를 개발코자 노력하고 있습니다. 기술적인 면에서도 해외 선진기술을 도입하여 높은 수준의 내화물 제품을 생산하는 업체가 늘고 있으며, 그에 더불어 자체기술개발 추진으로 일부 특수 내화물(예:전주 내화물, 염기성 특수 제품 일부 등)을 제외하고는 전부 국내 생산으로 공급할 수 있게 되었습니다.③ 경기변동의 특성내화물의 특성상 국내 기간산업의 경기에 영향을 받으나 그 경기 변동 폭이 크지 않습니다. 제철 제강업의 특성상 계절적 요인은 거의 없습니다.④ 시장 점유율 내화물 부문의 당사 시장 점유율은 약 6%입니다. (대한내화물공업협동조합에서 2023년 6월 발행된 "내화물공업현황"에 의함) 7.1.2. 스틸 부문① 산업의 특성 철강 산업은 우리나라의 국가 경제 발전을 이끄는 대표적인 산업이면서 핵심 기초 소재 산업으로서 관련 산업의 경쟁력을 좌우합니다. 철강 산업은 자동차 등의 전방산업과 원료, 에너지 등 후방산업의 생산을 유발하는 연관 효과가 큰 산업입니다. 또한 자동차, 조선, 건설 등 여타산업과의 연관도가 매우 큰 산업이며, 막대한 설비투자가 요구되는 산업의 특성상 세계 경기의 위축 시에도 가동률을 지속해서 유지해야 하므로 국제가격이 지속해서 하락하는 염려가 있습니다. 또한 자동차 등 전방산업과 원료, 에너지 등 후방산업의 생산을 유발하는 산업간 연관 효과가 큰 산업이므로 어떤 원자재보다 그 수요가 높아서 각국이 기간산업으로 보호, 육성하며 세계적으로 생산량 대비 교역량 비중이 낮은 경향을 보입니다.② 성장성1990년대 중반부터 건설업 등 수요산업 침체로 영업실적이 부진해진 철강업체들은 공격적인 투자를 통해 향후 경기 반전을 기대하였으나, 외환위기 발생에 따른 내수 급감으로 오히려 상당수의 업체가 부실화되는 등 과다 중복투자와 수급불균형이 초래한 어려움을 경험하였습니다. 세계 철강업계도 미국과 유럽의 순 수출 물량을 흡수하여 국제 수급 균형을 맞추어 주던 아시아 지역에서의 수요가 급감하면서 공급과잉으로 인한 가격폭락이 나타났습니다. 이에 국내 철강업은 자율적인 구조조정과 자산 매각을 통해 외부충격을 견딜 수 있는 자생력을 배양하였고, 2001년 이후 수요산업 성장에 따른 수급구조 개선, 업계 질서 재편에 따른 경쟁 강도의 완화 등에 힘입어 양호한 실적을 나타내기 시작하였으며, 2003년부터는 중국을 중심으로 한 수요확대에 따른 해외철강업의 호조를 바탕으로 양호한 경기상황을 보여왔습니다. ③ 경기변동의 특성우리나라 철강 산업의 경기변동 주기는 평균 25.5개월의 주기를 가지는 것으로 짧은 경우 21개월 길면 30개월 정도가 소요되어 재고 증가에서 감소까지 평균 12.75개월 걸리고 있습니다. 하지만 철강재의 경우 전 산업의 기초소재로서 전체 경기변동의 영향을 받고, 개별 수요산업의 수준에 따라 제품별 편차가 있습니다.④ 관련 법령 또는 정부의 규제 등환경규제의 강화추세가 철강 산업에 있어 주요한 제약요인으로 작용하고 있습니다. 주요 제약요인으로는 바젤협약, UN 기후변화협약, 탄소세 도입 등이 있으며, 환경규제가 점차 강화되고 있습니다. 또한 쿄토의정서 발효로 인해 철강 산업에 대한 환경규제가 더욱더 강화될 것으로 사료됩니다. 또한 글로벌 경기 불안으로 인하여 WTO 체계 아래에서도 나라별 반덤핑(AD) 제소의 증가로 철강 시장을 보호하려는 움직임은 향후 가장 큰 제약 요건으로 작용할 것으로 사료됩니다. 7.1.3. IT 부문① 산업의 특성IT 산업은 최적의 정보기술을 활용하여 다양한 기업 간 협업을 통해 고객에게 맞춤형 IT 서비스를 제공함으로써 국가 경제/사회 전반의 생산성과 효율성을 제고시키는 사업으로, 통신서비스 산업과 함께 지식정보화 사회의 발전 과정에서 점차 그 중요성이 부각되고 있습니다. 특히 IT 산업은 고급인력 중심의 지식기반사업으로서 제조업, 통신업 등 타 산업 대비 인력자산에 대한 의존도가 높아 고용창출효과가 매우 높은 산업입니다.② 성장성오늘날 4차산업 시대의 도래로 디지털 전환에 대한 사회적 요구와 기대가 증대되고 있는 가운데 기업들은 소프트웨어를 결합한 산업의 변화에 대응하기 위한 발빠른 움직임을 보이고 있습니다. IT 시장은 전반적으로 신규 시스템 구축보다 기존 시스템 운영 효율화 및 업그레이드에 투자가 집중되는 경향을 보이고 있으며, AI 빅데이터 분석, 블록체인, 클라우드, 엔터프라이즈 모빌리티, IoT 등 신기술에 대한 관심이 점차 증대되고 있습니다. 정부 또한 소프트웨어 산업의 부가가치율과 취업유발 및 고용유발 효과에 주목하고, 경제성장의 새로운 동력으로서 소프트웨어 산업을 육성하기 위한 정책적인 지원을 지속하고 있습니다.③ 경기변동의 특성대부분의 산업은 경기 변동과 연관성이 있겠지만, IT 산업의 최근의 추세는 소프트웨어 등 IT기술기반의 확보가 경기변동에 대한 대안으로 자리잡아 계절적 요인은 거의 없습니다. 7.2. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 천원) 부 문 구 분 제 21 당분기 제 20 기 제 19 기 금 액 비 중 금 액 비 중 금 액 비 중 내화물부문 매출액 21,213,804 76% 79,218,166 73% 84,935,285 72% 영업이익 212,949 48% 1,545,951 74% 3,622,201 86% 자산 115,990,669 90% 112,146,829 89% 116,770,270 89% 스틸부문 매출액 3,796,134 14% 19,679,417 18% 25,211,826 21% 영업이익 171,701 39% 92,192 4% 89,319 2% 자산 7,216,361 6% 8,958,063 7% 10,538,453 8% IT부문 매출액 2,881,588 10% 9,492,958 9% 8,034,632 7% 영업이익 57,843 13% 446,799 22% 494,162 12% 자산 5,027,488 4% 5,233,868 4% 4,003,490 3% 합 계 매출액 27,891,526 100% 108,390,541 100% 118,181,743 100% 영업이익 442,493 100% 2,084,942 100% 4,205,682 100% 자산 128,234,518 100% 126,338,760 100% 131,312,213 100%