동국알앤에스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

Ⅰ.유동자산	65,525,079,224	68,612,381,318

(1)현금및현금성자산	14,401,154,210	13,649,467,882

(2)매출채권	21,069,648,184	20,690,130,294

(3)유동계약자산	1,371,705,017	870,195,259

(4)단기미수금	244,358,458	127,145,111

(5)단기선급금	434,697,912	512,140,361

(6)단기선급비용	153,051,340	88,854,159

(7)당기법인세자산	70,774,040

(8)기타유동금융자산	704,311,007	1,193,292,580

(9)유동재고자산	27,146,153,096	31,410,381,632

Ⅱ.비유동자산	59,464,532,030	58,894,926,502

(1)기타비유동금융자산	886,159,167	508,886,954

(2)장기금융상품	11,000,000	11,000,000

(3)유형자산	39,508,945,207	38,336,960,781

(4)사용권자산	1,628,655,196	1,808,306,622

(5)무형자산	735,542,181	767,720,120

(6)투자부동산	1,666,115,640	1,688,855,805

(7)관계기업에 대한 투자자산	14,311,695,196	14,822,485,715

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	55,000,000	55,000,000

(9)순확정급여자산	232,992,889

(10)이연법인세자산	661,419,443	662,717,616

자산총계	124,989,611,254	127,507,307,820

부채

Ⅰ.유동부채	39,666,954,820	41,809,294,618

(1)단기매입채무	6,970,895,555	7,715,621,431

(2)단기미지급금	3,488,477,804	3,817,884,603

(3)유동계약부채	310,555,344	280,072,172

(4)단기미지급비용	964,762,419	693,717,621

(5)단기선수금	37,022,161	21,197,576

(6)단기예수금	240,244,830	212,864,990

(7)단기선수수익	56,475,845	122,700,862

(8)단기기타보증금	15,000,000	15,000,000

(9)당기법인세부채	218,728,457	394,715,072

(10)단기차입금	26,000,000,000	27,000,000,000

(11)유동 리스부채	348,962,980	459,173,843

(12)유동충당부채	53,496,813	66,721,634

(13)유동성장기차입금	958,773,467	1,000,000,000

(14)기타유동금융부채	3,559,145	9,624,814

Ⅱ.비유동부채	3,523,457,276	3,851,559,581

(1)장기차입금	732,098,895

(2)비유동 리스부채	604,587,876	631,925,656

(3)이연법인세부채	2,152,591,433	2,222,229,273

(4)장기미지급금	133,207,170	131,469,808

(5)순확정급여부채	521,666,535	17,471,400

(6)비유동종업원급여충당부채	111,404,262	116,364,549

부채총계	43,190,412,096	45,660,854,199

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	78,885,406,019	78,785,655,234

(1)자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

(2)자본잉여금	16,023,234,463	16,023,234,463

(3)기타포괄손익누계액	1,850,162,648	1,248,201,916

(4)이익잉여금(결손금)	42,612,008,908	43,114,218,855

Ⅱ.비지배지분	2,913,793,139	3,060,798,387

자본총계	81,799,199,158	81,846,453,621

자본과부채총계	124,989,611,254	127,507,307,820

※ 제22 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	28,560,728,863	84,691,282,388	25,947,355,695	83,059,676,237

Ⅱ.매출원가	23,609,998,201	70,512,518,885	22,354,906,018	71,071,009,142

Ⅲ.매출총이익	4,950,730,662	14,178,763,503	3,592,449,677	11,988,667,095

Ⅳ.판매비와관리비	3,706,377,462	10,967,475,389	3,669,322,675	11,202,078,262

Ⅴ.영업이익(손실)	1,244,353,200	3,211,288,114	(76,872,998)	786,588,833

Ⅵ.기타이익	37,962,894	492,652,228	134,837,679	569,770,040

Ⅶ.기타손실	141,826,170	572,092,615	88,156,518	417,151,519

Ⅷ.금융수익	112,195,166	326,708,288	61,223,905	284,047,665

Ⅸ.금융원가	214,618,608	847,083,829	360,216,265	1,081,728,720

Ⅹ.관계기업에대한지분법손익	(207,313,143)	(1,146,704,148)	119,318,050	484,478,958

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	830,753,339	1,464,768,038	(209,866,147)	626,005,257

XⅡ.법인세비용(수익)	175,793,950	435,462,297	142,782,658	114,956,696

XⅢ.당기순이익(손실)	654,959,389	1,029,305,741	(352,648,805)	511,048,561

XIV.기타포괄손익	524,385,975	478,235,596	(158,171,420)	559,356,088

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(24,930,424)	(53,028,679)	(27,923,451)	(40,815,952)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(24,930,424)	(53,028,679)	(27,923,451)	(40,815,952)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	549,316,399	531,264,275	(130,247,969)	600,172,040

1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,785,479	866,615,142	(252,461)	1,262,604

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	547,530,920	(335,350,867)	(129,995,508)	598,909,436

XV.총포괄손익	1,179,345,364	1,507,541,337	(510,820,225)	1,070,404,649

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	636,832,420	1,022,818,732	(333,152,705)	414,795,588

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	18,126,969	6,487,009	(19,496,100)	96,252,973

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,044,665,261	1,571,750,785	(463,861,876)	847,436,451

(2)포괄손익, 비지배지분	134,680,103	(64,209,448)	(46,958,349)	222,968,198

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	36	56	(19)	28

※ 제22 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	333,353,542	43,196,360,987	77,952,948,992	2,761,748,924	80,714,697,916

Ⅱ.당기순이익(손실)	414,795,588	414,795,588	96,252,973	511,048,561

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(40,815,952)	(40,815,952)	(40,815,952)

Ⅳ.관계회사 투자평가	1,262,604	1,262,604	1,262,604

Ⅴ.해외사업환산손익	472,194,211	472,194,211	126,715,225	598,909,436

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(127,759,200)	(1,599,759,200)

2024.09.30 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	806,810,357	42,098,340,623	77,328,385,443	2,856,957,922	80,185,343,365

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	1,248,201,916	43,114,218,855	78,785,655,234	3,060,798,387	81,846,453,621

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,022,818,732	1,022,818,732	6,487,009	1,029,305,741

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(53,028,679)	(53,028,679)	(53,028,679)

Ⅳ.관계회사 투자평가	866,615,142	866,615,142	866,615,142

Ⅴ.해외사업환산손익	(264,654,410)	(264,654,410)	(70,696,457)	(335,350,867)

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(82,795,800)	(1,554,795,800)

2025.09.30 (Ⅶ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	1,850,162,648	42,612,008,908	78,885,406,019	2,913,793,139	81,799,199,158

※ 제22 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,771,655,889	4,982,756,614

(1)당기순이익(손실)	1,029,305,741	511,048,561

(2)당기순이익조정을 위한 가감	6,194,447,730	4,188,780,859

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(817,847,783)	243,337,077

(4)법인세환급(납부)	(634,249,799)	39,590,117

Ⅱ.투자활동현금흐름	(547,719,962)	(860,336,081)

(1)이자수취	174,128,225	226,055,054

(2)배당금수취	261,203,020	261,203,020

(3)단기금융상품의 순감소(증가)	400,000,000

(4)유형자산의 취득	(1,208,578,477)	(1,967,791,308)

(5)유형자산의 처분	104,003,270	4,034,900

(6)정부보조금의 수취	25,000,000	134,888,347

(7)무형자산의 취득	(22,952,094)

(8)임차보증금의 증가	(167,000,000)	(47,774,000)

(9)임차보증금의 감소	263,524,000	152,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,393,164,625)	253,204,225

(1)단기차입금의 증가(감소)	(2,000,000,000)	3,000,000,000

(2)장기차입금의 증가	199,800,000	199,800,000

(3)금융리스부채의 지급	(344,202,213)	(380,408,143)

(4)장기미지급금의 증가	2,164,162	27,771,371

(5)파생상품으로 인한 현금흐름	(853,200)

(6)이자지급	(694,357,774)	(986,386,603)

(7)배당금지급	(1,556,568,800)	(1,606,719,200)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(79,084,974)	121,312,923

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	751,686,328	4,496,937,681

Ⅵ.기초현금및현금성자산	13,649,467,882	11,965,503,513

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,401,154,210	16,462,441,194

※ 제22 당분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.