동국알앤에스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 2025.12.31 현재
제 21 기 2024.12.31 현재
제 20 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

Ⅰ.유동자산	42,220,016,041	43,506,379,582	40,740,817,496

(1)현금및현금성자산	6,365,043,647	5,891,418,392	2,368,961,754

(2)매출채권	17,110,932,129	17,240,474,989	16,794,568,414

(3)유동계약자산	23,306,188

(4)단기미수금	254,002	396,927	74,172,308

(5)단기선급금	109,266,862	146,264,371	308,871,183

(6)단기선급비용	91,372,016	66,027,078	75,106,931

(7)당기법인세자산	15,491,388	41,865,660	299,570,400

(8)기타유동금융자산	163,494,000	755,278,580	330,000,000

(9)유동재고자산	18,340,855,809	19,364,653,585	20,489,566,506

Ⅱ.비유동자산	59,926,649,151	60,335,351,730	61,117,209,302

(1)기타비유동금융자산	712,036,657	467,947,954	902,592,766

(2)장기금융상품	5,000,000	5,000,000	5,000,000

(3)유형자산	28,832,911,667	30,222,481,330	30,251,651,907

(4)사용권자산	687,858,719	696,887,143	703,067,131

(5)무형자산	1,107,186,011	440,258,723	606,685,746

(6)투자부동산	1,658,535,585	1,688,855,805	1,719,176,025

(7)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	26,806,920,775	26,806,920,775	26,806,920,775

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	7,000,000	7,000,000	7,000,000

(9)순확정급여자산	109,199,737	115,114,952

자산총계	102,146,665,192	103,841,731,312	101,858,026,798

부채

Ⅰ.유동부채	34,693,847,367	36,046,026,123	32,793,531,958

(1)단기매입채무	4,485,590,450	4,269,286,514	3,802,412,947

(2)단기미지급금	3,007,323,322	2,708,163,801	2,210,710,241

(3)유동계약부채	258,782,010	144,535,170

(4)단기미지급비용	496,374,612	429,460,437	318,976,126

(5)단기선수금	14,422,840	13,315,810	4,040

(6)단기예수금	120,179,830	112,007,010	79,283,630

(7)단기선수수익	48,048,493	48,067,896

(8)단기기타보증금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

(9)단기차입금	26,000,000,000	27,000,000,000	26,000,000,000

(10)유동 리스부채	248,699,558	245,134,504	237,395,482

(11)유동충당부채	52,474,745	66,074,384	86,681,596

(12)유동성장기차입금	1,000,000,000

Ⅱ.비유동부채	2,550,715,549	2,302,130,347	4,065,784,721

(1)장기차입금	1,000,000,000

(2)비유동 리스부채	470,931,191	476,436,501	479,278,873

(3)이연법인세부채	1,844,856,311	1,584,266,122	2,462,904,041

(4)장기미지급금	133,207,170	131,043,008	102,173,235

(5)순확정급여부채	17,471,400

(6)비유동종업원급여충당부채	101,720,877	92,913,316	21,428,572

부채총계	37,244,562,916	38,348,156,470	36,859,316,679

자본

Ⅰ.자본금	18,400,000,000	18,400,000,000	18,400,000,000

Ⅱ.자본잉여금	17,660,065,630	17,660,065,630	17,660,065,630

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	28,842,036,646	29,433,509,212	28,938,644,489

자본총계	64,902,102,276	65,493,574,842	64,998,710,119

자본과부채총계	102,146,665,192	103,841,731,312	101,858,026,798

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

Ⅰ.수익(매출액)	73,452,171,609	74,899,115,434	74,659,127,650

Ⅱ.매출원가	62,307,640,393	64,299,440,820	63,683,868,405

Ⅲ.매출총이익	11,144,531,216	10,599,674,614	10,975,259,245

Ⅳ.판매비와관리비	9,942,411,640	10,266,603,396	10,578,936,628

Ⅴ.영업이익(손실)	1,202,119,576	333,071,218	396,322,617

Ⅵ.기타이익	1,254,851,359	2,659,472,732	1,530,197,293

Ⅶ.기타손실	686,355,603	700,910,238	676,283,418

Ⅷ.금융수익	222,039,881	266,378,128	121,910,166

Ⅸ.금융원가	1,002,352,793	1,322,345,856	1,360,373,778

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	990,302,420	1,235,665,984	11,772,880

XI.법인세비용(수익)	330,401,176	(823,292,606)	(385,522,981)

XⅡ.당기순이익(손실)	659,901,244	2,058,958,590	397,295,861

XⅢ.기타포괄손익	220,626,190	(92,093,867)	(506,532,490)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	220,626,190	(92,093,867)	(506,532,490)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	220,626,190	(92,093,867)	(506,532,490)

XIV.총포괄손익	880,527,434	1,966,864,723	(109,236,629)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	36	112	22

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	30,519,881,118	66,579,946,748

Ⅱ.당기순이익(손실)	397,295,861	397,295,861

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(506,532,490)	(506,532,490)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2023.12.31 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	28,938,644,489	64,998,710,119

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	28,938,644,489	64,998,710,119

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,058,958,590	2,058,958,590

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(92,093,867)	(92,093,867)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2024.12.31 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,433,509,212	65,493,574,842

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,433,509,212	65,493,574,842

Ⅱ.당기순이익(손실)	659,901,244	659,901,244

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	220,626,190	220,626,190

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2025.12.31 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	28,842,036,646	64,902,102,276

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,299,263,006	4,958,737,651	1,984,555,231

(1)당기순이익(손실)	659,901,244	2,058,958,590	397,295,861

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,433,479,045	1,328,333,587	3,239,030,054

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,298,246,347	1,344,752,774	1,063,034,595

(4)법인세환급(납부)	(92,363,630)	226,692,700	(2,714,805,279)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(172,747,112)	560,377,607	(2,351,222,290)

(1)이자수취	140,406,395	221,497,721	86,361,673

(2)배당금수취	589,956,220	2,382,943,820	1,035,533,420

(3)유형자산의 취득	(887,116,419)	(2,203,187,181)	(4,831,595,525)

(4)유형자산의 처분	113,359,900	4,034,900	256,816,891

(5)정부보조금의 수취	49,670,182	154,888,347	135,000,437

(6)무형자산의 취득	(699,023,390)

(7)임차보증금의 증가	(160,000,000)	(270,000,000)

(8)임차보증금의 감소	180,000,000	200,000	732,480,000

(9)장기대여금의 감소(증가)	500,000,000	(500,000,000)

(10)유동당기손익인식금융자산의 처분	1,004,180,814

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,651,972,156)	(2,000,290,101)	(1,980,611,554)

(1)단기차입금의 증가	25,000,000,000	56,600,000,000	70,700,000,000

(2)단기차입금의 상환	(27,000,000,000)	(55,600,000,000)	(69,700,000,000)

(3)장기차입금의 증가	1,000,000,000

(4)유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(5)금융리스부채의 지급	(276,768,012)	(273,077,392)	(255,155,458)

(6)장기미지급금의 증가	2,164,162	28,869,773	39,379,758

(7)파생상품거래이익(손실)	10,000,000

(8)이자지급	(905,368,306)	(1,284,082,482)	(1,302,835,854)

(9)배당금지급	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(918,483)	3,631,481	669,094

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	473,625,255	3,522,456,638	(2,346,609,519)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	5,891,418,392	2,368,961,754	4,715,571,273

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,365,043,647	5,891,418,392	2,368,961,754

※ 제22기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.