동국알앤에스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 2023.12.31 현재
제 19 기 2022.12.31 현재
제 18 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

Ⅰ.유동자산	40,740,817,496	48,490,884,351	40,920,712,693

(1)현금및현금성자산	2,368,961,754	4,715,571,273	2,302,830,461

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	1,004,180,814

(3)매출채권	16,794,568,414	20,776,446,533	19,429,564,670

(4)유동계약자산	100,408,743	370,998,000

(5)단기미수금	74,172,308	5,509,499	51,624,803

(6)단기선급금	308,871,183	244,571,319	210,077,924

(7)단기선급비용	75,106,931	48,310,223	50,507,763

(8)당기법인세자산	299,570,400

(9)기타유동금융자산	330,000,000	920,010,708

(10)유동재고자산	20,489,566,506	20,675,875,239	18,505,109,072

Ⅱ.비유동자산	61,117,209,302	58,785,087,016	67,357,162,962

(1)기타비유동금융자산	902,592,766	445,803,811	1,219,333,773

(2)장기금융상품	5,000,000	5,000,000	96,180,487

(3)유형자산	30,251,651,907	28,895,639,415	26,497,161,690

(4)사용권자산	703,067,131	720,660,234	55,239,048

(5)무형자산	606,685,746	630,292,098	653,898,450

(6)투자부동산	1,719,176,025	721,768,000	10,894,342,594

(7)관계기업에 대한 투자자산	26,806,920,775	26,806,920,775	26,806,920,775

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	7,000,000	7,000,000	1,134,086,145

(9)기타비유동자산	115,114,952	552,002,683

자산총계	101,858,026,798	107,275,971,367	108,277,875,655

부채

Ⅰ.유동부채	32,793,531,958	37,080,196,264	36,436,359,374

(1)단기매입채무	3,802,412,947	5,309,062,501	4,824,556,055

(2)단기미지급금	2,210,710,241	2,020,615,028	1,610,574,516

(3)유동계약부채	26,818,971

(4)단기미지급비용	318,976,126	655,267,685	246,848,717

(5)단기선수금	4,040	38,125,225	11,453,972

(6)단기예수금	79,283,630	357,189,850	430,777,580

(7)단기선수수익	48,067,896

(8)단기기타보증금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

(9)유동성장기차입금	1,000,000,000

(10)당기법인세부채	2,373,988,892	218,265,442

(11)단기차입금	26,000,000,000	25,000,000,000	29,000,000,000

(12)유동 리스부채	237,395,482	219,895,306	42,818,679

(13)유동충당부채	86,681,596	96,051,777	14,245,442

Ⅱ.비유동부채	4,065,784,721	3,615,828,355	6,200,996,096

(1)장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

(2)비유동 리스부채	479,278,873	506,838,758	13,643,745

(3)이연법인세부채	2,462,904,041	3,023,274,388	5,131,762,206

(4)장기미지급금	102,173,235	62,793,477	27,818,866

(5)비유동종업원급여충당부채	21,428,572	22,921,732	27,771,279

부채총계	36,859,316,679	40,696,024,619	42,637,355,470

자본

Ⅰ.자본금	18,400,000,000	18,400,000,000	18,400,000,000

Ⅱ.자본잉여금	17,660,065,630	17,660,065,630	17,660,065,630

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	28,938,644,489	30,519,881,118	29,580,454,555

자본총계	64,998,710,119	66,579,946,748	65,640,520,185

자본과부채총계	101,858,026,798	107,275,971,367	108,277,875,655

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ.수익(매출액)	74,659,127,650	83,015,491,623	70,559,496,527

Ⅱ.매출원가	63,683,868,405	69,247,623,716	59,409,648,841

Ⅲ.매출총이익	10,975,259,245	13,767,867,907	11,149,847,686

Ⅳ.판매비와관리비	10,578,936,628	11,182,887,657	9,752,614,706

Ⅴ.영업이익(손실)	396,322,617	2,584,980,250	1,397,232,980

Ⅵ.기타이익	1,530,197,293	1,286,452,873	1,430,306,484

Ⅶ.기타손실	676,283,418	894,717,964	363,111,549

Ⅷ.금융수익	121,910,166	254,255,683	78,994,534

Ⅸ.금융원가	1,360,373,778	943,574,122	673,889,682

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	11,772,880	2,287,396,720	1,869,532,767

XI.법인세비용(수익)	(385,522,981)	120,632,422	234,832,114

XⅡ.당기순이익(손실)	397,295,861	2,166,764,298	1,634,700,653

XⅢ.기타포괄손익	(506,532,490)	244,662,265	48,211,257

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(506,532,490)	244,662,265	48,211,257

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(506,532,490)	244,662,265	48,211,257

XIV.총포괄손익	(109,236,629)	2,411,426,563	1,682,911,910

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	118	89

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,369,542,645	65,429,608,275

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,634,700,653	1,634,700,653

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	48,211,257	48,211,257

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2021.12.31 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,580,454,555	65,640,520,185

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,580,454,555	65,640,520,185

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,166,764,298	2,166,764,298

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	244,662,265	244,662,265

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2022.12.31 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	30,519,881,118	66,579,946,748

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	30,519,881,118	66,579,946,748

Ⅱ.당기순이익(손실)	397,295,861	397,295,861

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(506,532,490)	(506,532,490)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2023.12.31 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	28,938,644,489	64,998,710,119

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,984,555,231	1,797,601,791	(685,636,921)

(1)당기순이익(손실)	397,295,861	2,166,764,298	1,634,700,653

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,239,030,054	2,735,454,140	1,587,887,031

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,063,034,595	(2,959,820,248)	(3,688,592,368)

(4)법인세납부	(2,714,805,279)	(144,796,399)	(219,632,237)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,351,222,290)	6,958,664,891	(4,812,672,040)

(1)이자수취	86,361,673	81,189,139	30,343,930

(2)배당금수취	1,035,533,420	261,203,020	856,207,020

(3)유형자산의 취득	(4,831,595,525)	(4,048,658,759)	(1,652,216,202)

(4)유형자산의 처분	256,816,891	157,385,491	123,859,091

(5)정부보조금의 수취	135,000,437

(6)투자부동산의 처분	10,650,000,000	123,710,000

(7)임차보증금의 증가	(270,000,000)	(153,494,000)	(753,000,000)

(8)임차보증금의 감소	732,480,000	11,040,000	80,040,000

(9)장기대여금의 증가	(500,000,000)

(10)유동당기손익인식금융자산의 처분	1,004,180,814

(11)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,621,615,879)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,980,611,554)	(6,343,215,083)	499,243,740

(1)단기차입금의 증가	1,000,000,000	(4,000,000,000)	9,000,000,000

(2)장기차입금의 증가	1,000,000,000	1,000,000,000

(3)유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(4)금융리스부채의 지급	(255,155,458)	(175,299,195)	(107,021,813)

(5)임대보증금의 감소	(7,500,000,000)

(6)장기미지급금의 증가	39,379,758	34,974,611	29,350,426

(7)장기미지급금의 감소	(1,531,560)

(8)파생상품거래이익	10,000,000	148,420,001	2,560,000

(9)이자지급	(1,302,835,854)	(879,310,500)	(452,113,313)

(10)배당금지급	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	669,094	(310,787)	(675,831)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,346,609,519)	2,412,740,812	(4,999,741,052)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	4,715,571,273	2,302,830,461	7,302,571,513

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,368,961,754	4,715,571,273	2,302,830,461

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

4-5. 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

구분	제20(당)기말	제19(전)기말

Ⅰ. 미처분이익잉여금	26,523,674,159	28,252,110,788

1. 전기이월미처분이익잉여금	26,632,910,788	25,840,684,225

2. 당기순이익	397,295,861	2,166,764,298

3. 보험수리적손익	(506,532,490)	244,662,265

Ⅱ. 이익잉여금처분액	1,619,200,000	1,619,200,000

1. 이익준비금	147,200,000	147,200,000

2. 배당금	1,472,000,000	1,472,000,000

현금배당	1,472,000,000	1,472,000,000

주당배당금(률) 보통주 [당기 80원(8%) 전기 80원(8%)]

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	24,904,474,159	26,632,910,788

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 이익잉여금처분계산서입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.