동국알앤에스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 2023.12.31 현재
제 19 기 2022.12.31 현재
제 18 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

Ⅰ.유동자산	67,266,337,644	73,464,641,933	64,837,938,238

(1)현금및현금성자산	11,965,503,513	12,274,549,665	7,015,848,157

(2)단기금융상품	400,000,000	400,000,000

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	1,004,180,814

(4)매출채권	19,933,967,339	23,602,991,531	22,814,105,988

(5)유동계약자산	477,151,267	625,068,946	955,259,642

(6)단기미수금	328,393,839	131,855,570	69,789,273

(7)단기미수수익	1,457,096	1,688,548	7,428,873

(8)단기선급금	528,452,844	527,999,812	385,075,835

(9)단기선급비용	115,709,831	83,637,682	106,304,297

(10)당기법인세자산	309,414,721

(11)기타유동금융자산	532,000,000	920,010,708

(12)유동재고자산	32,674,287,194	33,892,658,657	33,484,126,173

Ⅱ.비유동자산	59,072,423,602	57,847,571,878	65,207,756,605

(1)기타비유동금융자산	1,283,771,766	903,713,811	1,654,103,773

(2)장기금융상품	11,000,000	11,000,000	11,000,000

(3)유형자산	37,598,166,161	36,721,553,959	33,926,194,626

(4)사용권자산	1,840,336,197	1,140,838,119	222,725,461

(5)무형자산	942,125,043	1,676,259,432	1,760,086,439

(6)투자부동산	1,719,176,025	721,768,000	10,894,342,594

(7)관계기업에 대한 투자자산	14,799,369,940	15,666,196,895	15,557,217,567

(8)당기손익-공정가치측정 금융자산	55,000,000	55,000,000	1,182,086,145

(9)기타비유동자산	370,861,348	951,241,662

(10)이연법인세자산	452,617,122

자산총계	126,338,761,246	131,312,213,811	130,045,694,843

부채

Ⅰ.유동부채	39,998,438,073	44,234,443,562	43,160,376,431

(1)단기매입채무	8,527,400,535	8,884,192,765	8,566,984,954

(2)단기미지급금	3,292,879,567	2,210,239,976	1,912,980,155

(3)유동계약부채	757,905,203	512,408,774	316,407,820

(4)단기미지급비용	561,927,607	1,691,236,069	1,366,700,762

(5)단기선수금	4,874,623	201,991,013	11,453,972

(6)단기예수금	183,952,215	494,482,910	603,590,580

(7)단기선수수익	81,264,208

(8)단기기타보증금	15,000,000	15,000,000	15,000,000

(9)유동성장기차입금	1,000,000,000

(10)당기법인세부채	82,114,761	2,737,392,153	248,598,318

(11)단기차입금	26,000,000,000	26,000,000,000	30,000,000,000

(12)유동 리스부채	401,142,230	391,448,125	104,414,428

(13)기타유동금융부채	3,295,528

(14)유동충당부채	86,681,596	96,051,777	14,245,442

Ⅱ.비유동부채	5,625,625,257	4,626,172,978	7,031,154,738

(1)장기차입금	1,366,403,688	1,000,000,000

(2)비유동 리스부채	756,118,220	759,961,096	124,357,628

(3)이연법인세부채	3,359,792,295	3,761,577,866	5,828,683,170

(4)장기미지급금	102,386,635	62,793,477	27,818,866

(5)퇴직급여부채	296,689

(6)비유동종업원급여충당부채	40,924,419	41,840,539	49,998,385

부채총계	45,624,063,330	48,860,616,540	50,191,531,169

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,952,948,992	79,687,283,148	77,228,400,520

(1)자본금	18,400,000,000	18,400,000,000	18,400,000,000

(2)자본잉여금	16,023,234,463	16,023,234,463	16,023,234,463

(3)기타포괄손익누계액	333,353,542	354,978,289	665,377,054

(4)이익잉여금(결손금)	43,196,360,987	44,909,070,396	42,139,789,003

Ⅱ.비지배지분	2,761,748,924	2,764,314,123	2,625,763,154

자본총계	80,714,697,916	82,451,597,271	79,854,163,674

자본과부채총계	126,338,761,246	131,312,213,811	130,045,694,843

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ.수익(매출액)	108,390,541,218	118,181,742,675	104,140,900,057

Ⅱ.매출원가	91,343,550,418	98,682,904,175	87,230,069,505

Ⅲ.매출총이익	17,046,990,800	19,498,838,500	16,910,830,552

Ⅳ.판매비와관리비	14,962,048,766	15,293,156,597	14,140,633,824

Ⅴ.영업이익(손실)	2,084,942,034	4,205,681,903	2,770,196,728

Ⅵ.기타이익	909,102,236	1,768,328,649	816,056,908

Ⅶ.기타손실	1,028,294,826	1,182,092,795	650,675,850

Ⅷ.금융수익	362,538,128	335,405,657	99,309,183

Ⅸ.금융원가	1,422,873,070	992,028,198	694,730,753

Ⅹ.관계기업에대한지분법손익	(603,019,183)	366,356,238	1,122,806,482

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	302,395,319	4,501,651,454	3,462,962,698

XⅡ.법인세비용(수익)	(377,143,832)	567,161,079	499,078,809

XⅢ.당기순이익(손실)	679,539,151	3,934,490,375	2,963,883,889

XIV.기타포괄손익	(741,616,906)	134,943,222	1,517,429,321

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(715,152,812)	530,413,912	130,206,400

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(715,152,812)	530,413,912	130,206,400

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(26,464,094)	(395,470,690)	1,387,222,921

1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(2,060,359)	4,619,020	1,394,660

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(24,403,735)	(400,089,710)	1,385,828,261

XV.총포괄손익	(62,077,755)	4,069,433,597	4,481,313,210

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	474,443,403	3,710,867,481	2,972,371,749

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	205,095,748	223,622,894	(8,487,860)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(262,334,156)	3,930,882,628	4,107,431,866

(2)포괄손익, 비지배지분	200,256,401	138,550,969	373,881,344

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	214	161

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,753,937,566	(339,476,663)	40,509,210,854	76,323,671,757	4,247,530,586	80,571,202,343

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,972,371,749	2,972,371,749	(8,487,860)	2,963,883,889

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	130,206,400	130,206,400	130,206,400

Ⅳ.관계회사 투자평가	1,394,660	1,394,660	1,394,660

Ⅴ.해외사업환산손익	1,003,459,057	1,003,459,057	382,369,204	1,385,828,261

Ⅵ.종속기업지분 추가취득	(1,755,036,503)	(1,755,036,503)	(1,866,579,376)	(3,621,615,879)

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(104,736,000)	(1,576,736,000)

Ⅷ.종속기업 차등배당	24,333,400	24,333,400	(24,333,400)

2021.12.31 (Ⅸ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	665,377,054	42,139,789,003	77,228,400,520	2,625,763,154	79,854,163,674

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	665,377,054	42,139,789,003	77,228,400,520	2,625,763,154	79,854,163,674

Ⅱ.당기순이익(손실)	3,710,867,481	3,710,867,481	223,622,894	3,934,490,375

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	530,413,912	530,413,912	530,413,912

Ⅳ.관계회사 투자평가	4,619,020	4,619,020	4,619,020

Ⅴ.해외사업환산손익	(315,017,785)	(315,017,785)	(85,071,925)	(400,089,710)

Ⅵ.종속기업지분 추가취득

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

Ⅷ.종속기업 차등배당

2022.12.31 (Ⅸ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	354,978,289	44,909,070,396	79,687,283,148	2,764,314,123	82,451,597,271

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	354,978,289	44,909,070,396	79,687,283,148	2,764,314,123	82,451,597,271

Ⅱ.당기순이익(손실)	474,443,403	474,443,403	205,095,748	679,539,151

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(715,152,812)	(715,152,812)	(715,152,812)

Ⅳ.관계회사 투자평가	(2,060,359)	(2,060,359)	(2,060,359)

Ⅴ.해외사업환산손익	(19,564,388)	(19,564,388)	(4,839,347)	(24,403,735)

Ⅵ.종속기업지분 추가취득

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)	(202,821,600)	(1,674,821,600)

Ⅷ.종속기업 차등배당

2023.12.31 (Ⅸ.기말자본)	18,400,000,000	16,023,234,463	333,353,542	43,196,360,987	77,952,948,992	2,761,748,924	80,714,697,916

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	6,232,611,273	6,569,692,569	(3,770,206,100)

(1)당기순이익(손실)	679,539,151	3,934,490,375	2,963,883,889

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,171,952,275	3,772,153,514	2,140,346,521

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,635,961,711	(830,428,884)	(8,103,808,810)

(4)법인세납부	(3,254,841,864)	(306,522,436)	(770,627,700)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,505,869,503)	5,352,897,635	(6,230,433,585)

(1)이자수취	241,883,367	164,107,826	48,077,587

(2)배당금수취	261,203,020	261,203,020	261,203,020

(3)유형자산의 취득	(5,308,711,525)	(5,486,067,398)	(2,790,288,722)

(4)유형자산의 처분	346,060,989	250,305,197	125,359,091

(5)정부보조금의 수취	375,172,447	78,942,990

(6)투자부동산의 처분	10,650,000,000	123,710,000

(7)무형자산의 취득	(262,869,615)	(16,918,682)

(8)임차보증금의 증가	(552,000,000)	(176,634,000)	(893,000,000)

(9)임차보증금의 감소	889,211,000	11,040,000	81,040,000

(10)장기대여금의 증가	(500,000,000)

(11)단기금융상품의 순감소(증가)	(400,000,000)	500,000,000

(12)유동당기손익인식금융자산의 처분	1,004,180,814

(13)유동당기손익인식금융자산의 취득	(48,000,000)

(14)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,621,615,879)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,996,132,105)	(6,534,905,841)	1,276,034,124

(1)단기차입금의 증가	(4,000,000,000)	10,000,000,000

(2)장기차입금의 증가	1,399,600,000	1,000,000,000

(3)유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(4)금융리스부채의 지급	(473,781,128)	(330,176,533)	(178,373,267)

(5)임대보증금의 감소	(7,500,000,000)

(6)장기미지급금의 증가	39,593,158	34,974,611	29,350,426

(7)장기미지급금의 감소	(1,531,560)

(8)파생상품거래이익	10,000,000	148,420,001	2,560,000

(9)이자지급	(1,333,506,535)	(916,123,920)	(453,935,475)

(10)배당금지급	(1,638,037,600)	(1,472,000,000)	(1,622,036,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,655,817)	(128,982,855)	274,965,750

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(309,046,152)	5,258,701,508	(8,449,639,811)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	12,274,549,665	7,015,848,157	15,465,487,968

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,965,503,513	12,274,549,665	7,015,848,157

※ 제20기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.