동국알앤에스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

※ 제20 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제19기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 재무상태표

제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	43,795,087,239	48,490,884,351

(1)현금및현금성자산	3,785,060,643	4,715,571,273

(2)매출채권	19,005,352,426	20,776,446,533

(3)유동계약자산	100,408,743

(4)단기미수금	112,374,316	5,509,499

(5)단기선급금	215,409,147	244,571,319

(6)유동재고자산	19,841,645,130	20,675,875,239

(7)단기선급비용	101,251,711	48,310,223

(8)기타유동금융자산	570,000,000	920,010,708

(9)당기법인세자산	163,993,866

(10)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	1,004,180,814

Ⅱ.비유동자산	60,444,740,266	58,785,087,016

(1)장기금융상품	5,000,000	5,000,000

(2)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	7,000,000	7,000,000

(3)종속기업과 관계기업에 대한 투자자산	26,806,920,775	26,806,920,775

(4)유형자산	30,613,945,121	29,616,299,649

(5)투자부동산	1,726,756,080	721,768,000

(6)기타무형자산, 총액	612,587,334	630,292,098

(7)기타비유동금융자산	376,807,316	445,803,811

(8)순확정급여자산	295,723,640	552,002,683

자산총계	104,239,827,505	107,275,971,367

부채

Ⅰ.유동부채	33,768,852,335	37,080,196,264

(1)단기매입채무	5,845,159,879	5,309,062,501

(2)단기미지급금	1,281,056,635	2,020,615,028

(3)단기선수금	12,588,940	38,125,225

(4)단기예수금	79,299,540	357,189,850

(5)단기기타보증금	10,000,000	10,000,000

(6)단기미지급비용	996,507,014	655,267,685

(7)유동 차입금	25,000,000,000	25,000,000,000

(8)비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,000,000,000

(9)유동 리스부채	224,482,786	219,895,306

(10)당기법인세부채	2,373,988,892

(11)유동충당부채	319,757,541	96,051,777

Ⅱ.비유동부채	4,644,965,153	3,615,828,355

(1)장기차입금	1,000,000,000

(2)비유동 리스부채	508,381,670	506,838,758

(3)장기미지급금	88,913,704	62,793,477

(4)비유동종업원급여충당부채	24,395,391	22,921,732

(5)이연법인세부채	3,023,274,388	3,023,274,388

부채총계	38,413,817,488	40,696,024,619

자본

Ⅰ.자본금	18,400,000,000	18,400,000,000

Ⅱ.자본잉여금	17,660,065,630	17,660,065,630

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	29,765,944,387	30,519,881,118

자본총계	65,826,010,017	66,579,946,748

자본과부채총계	104,239,827,505	107,275,971,367

※ 제20 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제19기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 포괄손익계산서

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	19,174,184,007	57,543,663,136	20,097,108,385	61,781,158,036

Ⅱ.매출원가	16,561,953,305	48,622,542,360	17,599,669,432	51,106,975,798

Ⅲ.매출총이익	2,612,230,702	8,921,120,776	2,497,438,953	10,674,182,238

Ⅳ.판매비와관리비	2,773,186,382	8,041,540,046	2,576,561,894	7,651,383,156

Ⅴ.영업이익(손실)	(160,955,680)	879,580,730	(79,122,941)	3,022,799,082

Ⅵ.기타이익	124,707,135	1,379,012,238	122,633,003	1,089,345,254

Ⅶ.기타손실	134,953,436	409,437,504	307,265,814	677,837,637

Ⅷ.금융수익	19,533,993	92,122,219	37,873,697	212,086,115

Ⅸ.금융원가	348,991,886	1,026,757,725	235,452,917	624,579,843

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(500,659,874)	914,519,958	(461,334,972)	3,021,812,971

XI.법인세비용(수익)	(67,366,597)	169,134,671	(2,023,870)	642,798,853

XⅡ.당기순이익(손실)	(433,293,277)	745,385,287	(459,311,102)	2,379,014,118

XⅢ.기타포괄손익	(13,207,158)	(27,322,018)	(12,839,647)	(29,349,358)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,207,158)	(27,322,018)	(12,839,647)	(29,349,358)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,207,158)	(27,322,018)	(12,839,647)	(29,349,358)

XIV.총포괄손익	(446,500,435)	718,063,269	(472,150,749)	2,349,664,760

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	41	(25)	129

※ 제20 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제19기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 자본변동표

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,580,454,555	65,640,520,185

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,379,014,118	2,379,014,118

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(29,349,358)	(29,349,358)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2022.09.30 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	30,458,119,315	66,518,184,945

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	30,519,881,118	66,579,946,748

Ⅱ.당기순이익(손실)	745,385,287	745,385,287

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(27,322,018)	(27,322,018)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

2023.09.30 (Ⅴ.기말자본)	18,400,000,000	17,660,065,630	29,765,944,387	65,826,010,017

※ 제20 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며 비교표시된 제19기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

## 현금흐름표

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,116,197,324	572,294,959

(1)당기순이익(손실)	745,385,287	2,379,014,118

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,158,440,838	1,712,309,589

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,919,488,628	(3,379,990,339)

(4)법인세납부	(2,707,117,429)	(139,038,409)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(436,339,287)	8,693,399,384

(1)이자수취	68,753,293	43,786,761

(2)배당금수취	1,035,533,420	261,203,020

(3)유형자산의 처분	229,468,091	148,263,636

(4)유형자산의 취득	(3,221,755,342)	(2,265,884,033)

(5)정부보조금의 수취	45,000,437

(6)투자부동산의 처분	10,650,000,000

(7)임차보증금의 증가	(100,000,000)	(150,000,000)

(8)임차보증금의 감소	502,480,000	6,030,000

(9)유동당기손익인식금융자산의 처분	1,004,180,814

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,610,269,149)	(5,003,772,164)

(1)단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

(2)장기차입금의 증가	1,000,000,000

(3)유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(4)장기미지급금의 증가	26,120,227	26,181,578

(5)파생상품거래이익	10,000,000	148,420,001

(6)금융리스부채의 지급	(188,554,548)	(114,589,086)

(7)이자지급	(985,834,828)	(591,784,657)

(8)배당금지급	(1,472,000,000)	(1,472,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(99,518)	3,661,981

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(930,510,630)	4,265,584,160

Ⅵ.기초현금및현금성자산	4,715,571,273	2,302,830,461

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,785,060,643	6,568,414,621