eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
세진중공업 분기보고서 (2024.09)
분 기 보 고 서

(제 26 기 3분기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 세진중공업
대 표 이 사 : 최 양 환
본 점 소 재 지 : 울산광역시 울주군 온산읍 당월로 216-18
(전 화) 052-231-8000
(홈페이지) http://www.sejinheavy.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 회계담당 (성 명) 임 수 한
(전 화) 052-231-8000
목 차

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 등 5. 정관에 관한 사항 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 2. 주요 제품 및 서비스 3. 원재료 및 생산설비 4. 매출 및 수주상황 5. 위험관리 및 파생거래 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고사항 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 2. 내부통제에 관한 사항 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주총회 등에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등에 관한 사항 2. 임원의 보수 등 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 대주주 등과의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 2. 우발부채 등에 관한 사항 3. 제재 등과 관련된 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 2. 계열회사 현황(상세) 3. 타법인출자 현황(상세)
1. 회사의 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황당사의 발행주식 총수는 보통주 56,849,456주이며, 정관상 발행예정주식 총 수(300,000,000주)의18.95%에 해당됩니다. 발행주식 중 당사가 보유하고 있는 자기주식은 없습니다.

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	300,000,000	-	300,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	56,849,456	560,000	57,409,456	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	560,000	560,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	560,000	560,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	56,849,456	-	56,849,456	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	56,849,456	-	56,849,456	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	1,948,747	-	1,948,747	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	1,948,747	-	1,948,747	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	2,935	-	2,935	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,951,682	-	1,951,682	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2024.01.15	2024.01.15	1,951,682	1,951,682	100	2024.01.19

직접 처분	2022.01.28	2022.02.08	77,000	77,000	100	2022.02.08

[자기주식 처분, 2024년 01월 19일] -처분규모 및 처분일: 1,951,682주, 2024년 1월 15일-목적: 시설투자 재원 확보* 관련공시2024.01.12 주요사항보고서(자기주식처분결정)2024.01.19 자기주칙처분결과보고서 [자기주식 처분, 2022년 02월 08일]- 처분규모 및 처분일 : 77,000주, 2022년 1월 28일- 목적 : 임직원 상여지급 지급* 관련공시2022.01.28 주요사항보고서(자기주식처분결정)2022.02.08 자기주식처분결과보고서 라. 종류주식 발행현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 사업의 개요

가. 사업의 개요

연결회사는 조선부문과 플랜트부문으로 이루어진 조선기자재회사입니다. 조선부문과 플랜트부문의 다음과 같은 산업의 특성을 가지고 있습니다.조선부문조선산업은 종합 조립산업으로 조선사를 중심으로 블록업체, 기자재업체, 수리업체로 분업화되어 있습니다. 국내의 조선사들은 하나의 선박을 여러 부분의 블록(단위)으로 나누어 개별적으로 제작하고 나서 이 블록들을 조립하여 완성합니다. 블록업체는 선박을 구성하는 다양한 블록들을 제작하며, 기자재업체는 선박의 건조와 수리에 사용되는 기계와 원자재를 제작하고, 수리업체는 선박의 개조 또는 파손이나 노후된 선박의 수리를 담당합니다.

조선산업은 초기 설비시설에 대규모 자금이 필요한 장치산업으로 신규 시장 진입이 쉽지 않은 기간산업 중 하나입니다. 또한 건조공정이 매우 다양하고 제작 공정이 복잡하여 높은 기술 수준과 적정규모의 고급 인력을 필요로 하는 노동집약적 성격과 기술집약적 성격을 동시에 가지고 있습니다.조선부문은 선원들의 주거공간으로 쓰이는 Deck House를 제작하는 선실, LPG 운반선에 탑재되는 LPG Tank 및 기타 블록을 제작하는 선체 부분에서 매출이 발생하고 있습니다. 당분기 현재 선실 1,555억원, 선체 825억원의 매출이 발생하였습니다. 자세한 제품 및 매출현황은 동 보고서 2. 주요 제품 및 서비스에서 표현하고 있습니다.

플랜트부문플랜트산업은 바다 및 육상에 매장되어 있는 석유·가스등 해양 자원을 발굴, 시추,생산하는 활동을 위한 장비와 설비를 포함한 제반 산업입니다. 해양 시추 및 생산설비 산업이 발전하게 된 배경은 1970년대 말 육상 유전 개발이 한계를 드러내고, 1990년대 말 천해 유전 개발마저 한계를 드러내며 2000년대부터 심해 유전 개발이 빠르게 성장하면서부터입니다. 플랜트 공사 수행을 위해서는 넓은 작업장 및 초대형 크레인과 같은 대규모의 설비와 고급 기술 인력을 필요로 합니다. 또한 개발자원의 에너지소비와 유가동향, 산유국의 정치 상황에 따라 직접적으로 시장 수요가 달라집니다.

연결회사는 2020년 지에스건설(주)의 석유화학 플랜트 모듈을 출하하여 199억원의 매출을 달성하였으며, 2022년 삼성엔지니어링 공사를 납품 완료하여 634억원의 매출을 달성하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위: 백만원)

구 분	제 26 기 3분기	제 25 기	제 24 기

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

조선	선 실	155,545	64.5%	206,639	53.7%	189,173	46.1%

선 체	82,529	34.2%	174,102	45.2%	151,691	37.0%

플랜트	플랜트	-	0.0%	-	0.0%	63,396	15.5%

기타매출	2,994	1.2%	4,055	1.1%	5,794	1.4%

합 계	241,068	100.0%	384,796	100.0%	410,054	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이제품의 가격은 회사의 영업 정책상의 사유로 기재하지 않았습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료1) 주요 원재료에 관한 사항

(단위: 백만원)

사업부문	주요 제품명	품목	매입액	비율

조선부문	선 실	철의장 외	29,267	64.2%

선 체	철의장 외	16,295	35.8%

소 계	45,562	100.0%

플랜트부문	플랜트	철의장 외	-	0.0%

합 계	45,562	100.0%

※ 주요 원자재인 강판은 일부 발주처로부터 무상사급을 받고 있습니다.

2) 주요 원재료 가격변동 추이(단위: 원)

구 분	제 26 기 3분기	제 25 기	제 24 기	비 고

PIPE Pc'S	4,285	4,285	4,285	STEEL PIPE Pc'S 단가

철의장	3,550	3,550	3,550	SUPPORT 단가

FITTING류	4,250	4,250	4,250	EXP.JOINT 단가

※ 원재료 중 대표 품목에 대한 단가 입니다. 나. 생산 및 설비

1) 생산능력

사업부문	품 목	사업소	2024년	2023년	2022년

조선	선 실	(주)세진중공업	92척	92척	92척

선 체	(주)세진중공업	30척	30척	30척

플랜트	플랜트	(주)세진중공업	1기	1기	1기

2) 생산능력의 산출근거① 산출기준

연간생산능력 산출기준: 당사의 연간생산 블록수량을 아이템별 납품단위 수량으로 나누어 산출하였습니다.

② 산출방법- 연간 생산 블록수량 = WORK AREA ÷ 블록당 공사기간 × 연간가동일수

- 연간생산능력(척수) = 연간 생산 블록수량 ÷ 납품단위 수량

- 연간생산능력(ton) = 연간생산능력(척수) × 제품별 평균중량

사업부문	제품	WORK AREA	블록당공사기간	연간가동일수	연간생산블록수량	납품단위
수량	분기별 생산능력	연간 생산능력

규격(㎡)	수량	척	ton	척	ton

조선
플랜트	선 실	600㎡(20×30)	40EA	58일	267일	184EA	2EA	23척	11,329 ton	92척	45,316 ton

선 체	1,400㎡(35×40)	43EA	67일	267일	171EA	8EA	5척	26,078 ton	21척	104,313 ton

1,050㎡(30×35)	6EA	185일	267일	9EA	3EA	1척	1,437 ton	3척	5,750 ton

1,050㎡(30×35)	12EA	67일	267일	48EA	8EA	2척	7,362 ton	6척	29,448 ton

※ WORK AREA란 블록을 제작하는 작업공간으로 당사에는 아이템별로 규격화된 정반을 YARD에 운영 중입니다.
※ 블록당 공사기간이란 WORK AREA 의 1EA 가 블록 1EA를 공사하는데 걸리는 기간을 말합니다.
※ 납품단위 수량 : 선실의 납품단위 수량 2EA는 (Deck House + Engine Casing)이며,선체는 8EA 또는 5EA 블록이 모여 한척을 구성합니다. ※ 플랜트는 제품 규격 및 특성에 따라 수량이 상이합니다.

③ 평균가동시간- 일평균 가동시간 : 8시간

- 월평균 가동일수 : 22.5일- 연간 가동일수 : 267일

3) 생산실적

사업부문	품 목	사업소	2024년 3분기	2023년	2022년

조선	선 실	㈜세진중공업	53척	75척	73척

선 체	㈜세진중공업	16척	26척	25척

플랜트	플랜트	㈜세진중공업	-	-	1기

4) 당해 사업연도의 가동률

사업부문	품 목	사업소	생산능력	생산실적	평균가동률

조선	선 실	㈜세진중공업	69척	53척	76.8%

선 체	㈜세진중공업	23척	16척	71.1%

플랜트	-	㈜세진중공업	1기	-	0.0%

5) 생산설비의 현황 등(단위: 천원)

구분	기초	취득	기타증감(*)	처분	손상차손	감가상각	환율변동효과	당분기말

토지	277,486,761	347,025	(168,098)	-	-	-	-	277,665,689

건물	54,299,491	333,021	(97,630)	-	-	(1,551,379)	-	52,983,503

구축물	27,665,133	5,432,428	1,172,621	-	-	(1,064,936)	-	33,205,246

기계장치	8,830,205	773,127	(1,197)	(1)	-	(967,816)	8,555	8,642,873

차량운반구	279,422	171,951	(977)	(1,487)	-	(61,024)	-	387,885

공구와기구	392,531	40,085	(218)	-	-	(116,123)	-	316,275

비품	732,963	169,288	49,421	(1,866)	-	(194,147)	-	755,659

시설장치	3,815,299	15,030	1,502	-	-	(556,980)	-	3,274,851

기타상각자산	2,173,660	-	-	-	-	(631,746)	-	1,541,915

건설중인자산	1,702,460	3,613,162	(982,182)	-	-	-	-	4,333,439

합계	377,377,926	10,895,117	(26,758)	(3,354)	-	(5,144,151)	8,555	383,107,335

6) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등본 보고서 작성 기준일 현재 생산 및 영업 활동과 관련하여 설비 신설 및 매입계획은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위: 백만원)

매출유형	구분	품 목	제 26 기 3분기	제 25 기	제 24 기

제품	조선	선 실	내수	135,977	188,141	166,448

수출	19,568	18,498	22,725

선 체	내수	82,049	172,454	149,661

수출	-	-	-

기타	-	수출	480	1,648	1,841

플랜트	플랜트	내수	-	-	63,396

기타	고철매각 등	내수	2,994	4,055	5,983

합계	내수	221,020	364,650	385,488

수출	20,048	20,146	24,566

합계	241,068	384,796	410,054

1) 판매경로판매는 수주계약이 이루어진 후 설계 및 제작 공정을 거쳐 거래처에 인도 됩니다.

2) 판매전략

모든 제품의 판매는 100% 구매자의 구매 및 기술사양에 따라 만들어지는 주문제품으로 각 Project별 제품사양에 따라 수주-설계-제작-판매가 이루어짐으로서 납기와품질이 최우선 과제로 공정관리(PM부서) 및 고객지원부서 운영으로 수요처의 요구에 부응하고, 원가절감 및 생산성 향상을 통해 가격 경쟁력을 갖추는 영업 전략을 전개하고 있습니다.

나. 수주상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

조선	24.09.30 까지	-	-	386,391	-	222,827	-	163,564
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약사항

본 보고서 작성기준일 현재 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직 - 총인원 : 기술연구소장 外 6명

2) 연구개발비용

당사의 연구개발은 개발 과제에 따라 프로젝트 조직으로 운영되며 연구원들은 상시 업무와 병행하여 연구개발 활동을 수행하여 활동이 이루어짐으로 별도 R 자산 또는 비용으로 계상하지 않았습니다.

3) 연구개발 실적

연구개발과제	연구기관	연구기간	연구결과	기대효과

심해유전개발을 위한엔지니어링 기술개발 (주1)	㈜세진중공업,
주관기관 ㈜칸	2012년 07월 ~ 2014년 6월	Subsea Manifold 설계및 제작기술 분석	심해 해양분야 신시장 진출및 기술확보

공정 개선 및 용접 기술개발 (주2)	㈜세진중공업	2013년 9월 ~ 2014년 12월	특수선형 LPG Tank(Bilobe Type)기술 특화	기술확보 및 원가절감

해양플랜트 모듈(Topside Module)	㈜세진중공업	2017년 12월 ~ 2021년 12월	Topside Module(500ton이상) 제작상용화를위한 생산공업·기술 및 핵심장비 패키지 개발	시장 진입 및 기술확보

LNG Fuel Tnak 기본설계 개발	㈜세진중공업 부산대학교수소선박기술센터	2020년 11월 ~ 2022년 2월	친환경 LNG추진선 수요 증가에 따른LNG Fuel Tnak 개발	시장 진입 및 기술확보

스마트 무선 부재 라벨링 자동화	㈜세진중공업	2023년 3월 ~ 2023년 12월	부재정보를 자동기록하는 자동라벨링 장비 및 시스템개발	생산효율증가 및 기술확보

스마트공장 구축 및 고도화	㈜세진중공업	2022년 11월 ~ 2024년 5월	지능형자동용접시스템 도입 및기존EMS시스템 연계 용접관리시스템 구축	생산효율증가 및 기술확보

(주1) 지식경제부 주관으로 진행된 국잭과제로서 2012년 07월 ~ 2014년 6월까지 참여하였음
(주2) 당사 자체적으로 진행된 연구개발로 2013년 9월 ~ 2014년 12월까지 진행되었음

4) 향후 연구개발 계획

연구개발과제	연구기관	연구목적	기대효과

LNG 폐냉열 활용 해양쓰레기 동결 기술 개발	㈜세진중공업	해양쓰레기 친환경 연료 처리를 위한 LNG 냉열 회수용 연료 공급시스템 개발	시장 진입 및 기술확보

극저온 가스연료 저장/공급시스템 기술 개발	㈜세진중공업 부산대학교 수소선박기술센터	친환경 연료 저장을 위한 극저온 액화수소연료 저장용기 기술개발	시장 진입 및 기술확보

선박용 액체수소 화물창 소재 및 기술 개발	㈜세진중공업	액화수소운반선 상용화를 위한 액체수소화물창 Mock-up 제작 및 기술개발	시장 진입 및 기술확보
7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황

1) 조선부문 2023년 12월말 기준 국내 조선소 선박 수주량은 1,008만CGT로 CGT 기준으로 전년 동기 1,559만CGT 대비 35% 감소하였습니다. 하지만 수주잔량은 4,003만CGT로 전년 동기 3,743만 CGT 대비 7% 증가하였습니다. 국내 조선 3사 모두 2~3년치 이상의 수주잔고를 유지하고 있습니다.

선가의 경우 2021년 후판 가격 인상을 기점으로 상승하기 시작. 이후 , 2021년 물류 대란과 2022년 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 선박 발주와 조선소 수주잔량이 증가하며 선가의 경우 지속적으로 상승하고 있습니다.

또한 글로벌 기후변화 위기에 대응하기 위해 국제해사기구( IMO)의 선박 온실가스배출규제가 강화되는 가운데, 앞으로 운항하는 모든 선박은 IMO의 환경규제(EEXI/CII)에 맞춰 2050년까지 선박 탄소 배출량을 2008년 대비 50% 감축이 의무화 됨에 따라 노후 선박 교체 본격화 등 수요가 증가하여 이중연료 추진선 등 친환경선박 위주로 성장세가 전망됩니다.따라서, 2023년 선박 수주 물량은 전기에 대비해 소폭 감소하였지만 2024년 글로벌 조선업계의 성장세는 안정적으로 지속될 전망입니다.

2) 플랜트부문플랜트산업은 에너지 소비량과 유가에 직접적인 영향을 받습니다. 세계 경제 성장 둔화로 인한 에너지소비량 감소 및 미국을 중심으로 한 셰일가스 개발붐으로 국제유가가 급락을 하였습니다. 오일메이져들은 경제성 저하로 플랜트산업의 발주는미비한 상황입니다.중장기적으로 세계 경제 상황 및 유가변동에 따라 에너지, 광물자원 개발을 위한 플랜트산업의 수요에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.또한, 탄소제로 실현을 위한 전세계적인 에너지 전환 기조 공고화 그리고 미국 친환경 에너지 정책 복귀에 따라 신재생 에너지 인프라에 대한 관심이 고조되고 있으며, 고품질의 바람 에너지, 풍력 발전기의 고속화 및 대형화가 용이한 해상풍력이 주목 받고 있습니다. 나. 사업부문별 내용 및 주요재무정보

(단위: 백만원)

사업부문	구 분	제 26 기 3분기(2024년 09월말)	제 25 기(2023년 12월말)	제 24 기(2022년 12월말)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

조 선	매 출 액	241,068	100.0%	384,796	100.0%	346,040	84.4%

영업이익	12,849	100.0%	33,555	100.0%	38,653	155.2%

자 산	591,129	100.0%	544,019	100.0%	551,849	100.0%

플랜트(*)	매 출 액	-	0.0%	-	0.0%	64,014	15.6%

영업이익	-	0.0%	-	0.0%	(13,753)	-55.2%

자 산	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%

합 계	매 출 액	241,068	100.0%	384,796	100.0%	410,054	100.0%

영업이익	12,849	100.0%	33,555	100.0%	24,900	100.0%

자 산	591,129	100.0%	544,019	100.0%	551,849	100.0%
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

주식회사 세진중공업과 그 종속기업 (단위: 백만원)

사업연도	제 26 기 3분기(2024년 9월말)	제 25 기(2023년 12월말)	제 24 기(2022년 12월말)

[유동자산]	160,199	125,521	154,825

ㆍ현금및현금성자산	79,948	50,752	47,137

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산	-	477	395

ㆍ단기금융상품	2,010	2,012	2,014

ㆍ매출채권및기타채권	23,893	29,869	29,976

ㆍ계약자산	192	190	392

ㆍ기타유동자산	13,468	6,148	5,232

ㆍ당기법인세자산	7	4	10

ㆍ재고자산	40,681	36,070	69,669

[비유동자산]	430,930	418,498	397,024

ㆍ비유동기타채권	1,354	1,701	838

ㆍ장기금융자산	20,500	15,466	9,655

ㆍ유형자산	383,107	377,378	366,038

ㆍ사용권자산	3,155	4,047	4,060

ㆍ무형자산	13,637	13,583	13,261

ㆍ이연법인세자산	9,177	6,324	3,172

자산총계	591,129	544,019	551,849

[유동부채]	297,598	247,451	245,938

[비유동부채]	60,598	64,882	96,566

부채총계	358,196	312,333	342,504

[자본금]	31,225	31,225	31,225

[주식발행초과금]	144	144	144

[기타자본항목]	11,414	2,628	(6,447)

[연결기타포괄손익누계액]	(392)	280	(93)

[연결이익잉여금]	132,323	146,467	139,481

[비지배지분]	58,219	50,942	45,035

자본총계	232,933	231,686	209,345

(2024.01.01~2024.09.30)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)

매출액	241,068	384,796	410,054

영업손익	12,849	33,555	24,932

당기순손익	3,218	22,730	13,358

지배기업 소유주지분	(3,581)	17,122	11,614

비지배지분	6,799	5,609	1,744

총포괄손익	2,713	21,501	13,826

지배기업 소유주지분	(3,837)	15,593	11,786

비지배지분	6,551	5,907	2,040

기본및희석주당순손익(원)	(63)	312	212

연결에 포함된 종속기업 수	6	6	7

나. 요약별도재무정보주식회사 세진중공업 (단위: 백만원)

사업연도	제 26 기 3분기(2024년 9월말)	제 25 기(2023년 12월말)	제 24 기(2022년 12월말)

[유동자산]	125,377	97,442	123,243

ㆍ현금및현금성자산	52,544	32,509	40,108

ㆍ단기금융상품	10	10	10

ㆍ매출채권및기타채권	24,869	26,540	17,706

ㆍ기타유동자산	11,652	5,047	4,672

ㆍ재고자산	36,302	33,335	60,747

[비유동자산]	341,426	326,819	288,635

ㆍ비유동기타채권	12,639	12,335	11,679

ㆍ종속기업및관계기업투자주식	45,631	45,631	49,358

ㆍ장기금융자산	12,507	6,288	1,108

ㆍ유형자산	253,423	247,342	211,083

ㆍ사용권자산	3,101	3,984	3,970

ㆍ무형자산	5,334	5,234	4,832

ㆍ투자부동산	-	-	3,485

ㆍ이연법인세자산	8,791	6,004	3,120

자산총계	466,803	424,261	411,877

[유동부채]	249,548	191,700	168,280

[비유동부채]	33,628	50,499	78,086

부채총계	283,176	242,199	246,366

[자본금]	31,225	31,225	31,225

[주식발행초과금]	144	144	144

[기타자본항목]	1,626	(7,299)	(7,299)

[기타포괄손익누계액]	(482)	(202)	(202)

[이익잉여금]	151,114	158,194	141,643

자본총계	183,627	182,062	165,511

종속기업및관계기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2024.01.01~2024.09.30)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)

매출액	214,755	347,840	363,066

영업손익	8,798	28,480	22,255

당기순손익	3,536	26,717	12,953

기본및희석주당순손익(원)	62	487	236
6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책

회사는 정관에 의거 주주총회 결의 및 이사회 결의로 주주가치 제고를 위하여 배당을지속적으로 실시해 오고 있으며, 배당금은 배당가능이익 범위 내에서 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 경영실적, Cashflow, 경영환경 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 회사는 향후에도 지속적인 이익을 실현하여 회사의 성장과 더불어 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 38조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
③ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
제 39조(중간배당)
① 회사는 이사회 결의로 연 1회에 한하여 중간배당을 할 수 있다.
② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
6. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
제 40조(배당금 지급청구권의 소멸시효)
① 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제26기 3분기	제25기	제24기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	3,218	22,730	13,358

(별도)당기순이익(백만원)	3,536	26,717	12,953

(연결)주당순이익(원)	-63	312	212

현금배당금총액(백만원)	-	10,980	8,235

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	48.3	61.6

현금배당수익률(%)	우선주	-	4.4	2.8

보통주	-	-	-

주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-

보통주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	우선주	-	200	150

보통주	-	-	-

주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

보통주	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	9	3.3	2.5
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제26기 3분기 (당기)	광교회계법인	-	-	-

제25기 (전기)	광교회계법인	적정	해당사항없음	매출 수익인식의 기간귀속

제24기 (전전기)	다산회계법인	적정	해당사항없음	특수관계자와의 거래 및 공시 적정성

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제26기 3분기(당기)	광교회계법인	반기 재무제표 검토(연결, 별도)재무제표 감사(연결, 별도)내부회계관리제도 감사	135백만원	1,760시간	-	-

제25기(전기)	광교회계법인	반기 재무제표 검토(연결, 별도)재무제표 감사(연결, 별도)내부회계관리제도 감사	135백만원	1,760시간	135백만원	1,789시간

제24기(전전기)	다산회계법인	반기 재무제표 검토(연결, 별도)재무제표 감사(연결, 별도)내부회계관리제도 감사	253백만원	1,913시간	253백만원	1,889시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제26기 3분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제25기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제24기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 감사와 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 02월 22일	(주)세진중공업 감사/ 광교회계법인 담당이사	서면 및 대면회의	- 외부감사인의 독립성 - 내부회계관리제도 감사결과- 재무제표 감사 진행결과

2	2024년 05월 07일	(주)세진중공업 감사/ 광교회계법인 담당이사	서면회의	- 외부감사인의 독립성- 영업 및 경영환경의 변화 여부, 위험평가 시 고려 사항 논의- 전반적인 감사계획 논의

3	2024년 08월 01일	(주)세진중공업 감사/ 광교회계법인 담당이사	서면 및 대면회의	- 외부감사인의 독립성- 반기 검토 결과보고 및 논의- 전반적인 감사계획 논의

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회계감사인의 변경에 관한 사항회사는 제25기(2023년)에 회계감사인을 다산회계법인에서 광교회계법인으로 변경하였습니다. 이는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제11조 제1항 제11호에 의거하여 금융감독원으로부터 지정받은 감사 기간의 종료에 의한 것 입니다.본 보고서 작성일 기준 연결회사의 종속기업은 현재 6개입니다.(주)일승은 제5기(2023년)에 회계법인을 삼덕회계법인에서 광교계법인으로 변경하였습니다. 이는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제12조 및 동법시행령 제18조에 의한 것 입니다.(주)동방선기는 제29기(2022년) 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제11조 제1항 및 제2항에 의거 금융감독원으로부터 서우회계법인을 지정받았습니다.[종속기업의 회계감사인 변경 현황]

구분	2024년	2023년	2022년

㈜일승	광교회계법인	광교회계법인	삼덕회계법인

㈜동방선기	서우회계법인	서우회계법인	서우회계법인

㈜지아이테크	동남회계법인	동남회계법인	동남회계법인

SEJIN VIETNAM CO., Ltd.	M Audinting	M Audinting	M Audinting

㈜에스제이디	-	-	-

㈜남항에너지	-	-	-
2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.

2. 최대주주 변동현황보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 3. 주식의 분포기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다. 4. 주가 및 주식거래 실적기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

윤종국	남	1954.05	회장	사내이사	상근	업무총괄	성균관대학교 졸업 울산대학교산업경영대학원 졸업 前)㈜세진중공업대표이사	8,750,439	-	특수관계인	22년 11개월	2026.03.30

최양환	남	1955.09	대표이사	사내이사	상근	대표이사	부산대학교 졸업 前)현대중공업㈜조선사업본부전무	3,300	-	없음	4년 7개월	2026.03.30

윤지원	남	1985.01	부사장	사내이사	상근	종합기획실	서울대학교대학원 졸업	25,071,088	-	본인	7년 9개월	2027.03.31

강주형	남	1969.10	감사	감사	상근	감사	중앙대학교 졸업 前)군인공제회운영본부장	-	-	없음	2년 6개월	2025.03.30

도규상	남	1966.01	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	미시간주립대학교 대학원 석사前) 금융위원회 부위원장	-	-	없음	6개월	2027.03.31

윤지현	여	1981.04	부사장	미등기	상근	종합기획실	서울대학교대학원 졸업	3,300	-	특수관계인	8년 9개월	-

정병학	남	1966.12	전무	미등기	상근	안전/품질 부문	부산대학교 졸업 前)현대중공업㈜ 특수선사업부 상무	-	-	없음	1년 11개월	-

김진종(*)	남	1969.12	전무	미등기	상근	영업기획부문	-	2,309	-	없음	-	-

정민(*)	남	1965.01	상무	미등기	상근	자산관리	-	2,836	-	없음	-	-

성하혁(*)	남	1985.10	상무	미등기	상근	기획조정부문	-	-	-	없음	-	-

(*) 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직하여 주요경력, 재직기간, 임기 만료일 기재를 생략.

나. 직원 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

조선/플랜트	남	297	-	18	-	345	5.9년	13,188,711	41,869	-	17	17	-

조선/플랜트	여	14	-	8	-	20	2.9년	557,660	25,348	-

합 계	311	-	26	-	337	5.7년	13,746,370	40,790	-

(*) 임원은 제외되었으며, 상기 연간급여 총액은 2024.01.01 ~ 2024.09.30 까지의 급여 총액입니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	679,462	135,892	-

(*) 상기 현황은 작성기준일 재임중인 임원의 수와 급여를 기준으로 작성하였습니다
2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권대여 포함)

(기준일 : 2024.09.30) (단위 : 백만원)

구 분	성 명
(법인명)	관계	거 래 내 역	비 고

기초	증감	기말

대여	㈜동방선기	종속기업	-	2,600	2,600

대여	㈜지아이테크	종속기업	9,350	1,740	11,090

대여	㈜남항에너지	종속기업	600	-	600

대여	㈜세중운개발	관계기업	750	550	1,300

대여	㈜와이제이투	관계기업	760	550	1,310

대여	㈜뉴에스테크	관계기업	440	380	820

대여	㈜뉴셀원	관계기업	440	380	820

대여	영남알프스케이블카㈜	관계기업	200	-	200

대여	㈜에코마린텍	기타 특수관계기업	1,588	1,590	3,178

대여	㈜현지운산업	기타 특수관계기업	380	550	930

당기손익-공정가치금융자산	㈜에스앤티 이노베이션	기타 특수관계기업	5,000	-	5,000

합 계	19,508	8,340	27,848	-

나. 채무보증 내역

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 백만원)

계약상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래금액	비고

㈜에스앤티이노베이션	기타 특수관계기업	지분매각	2024.01.15	㈜세진중공업 보통주(1,951,682주)	9,290	자기주식처분

3. 대주주와의 영업거래

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 주주, 직원 등 이해간계자와의 거래본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건(1) 당분말 현재 연결회사가 원고인 계류 중인 소송사건은 1건(소송금액 108,926천원), 피고인 계류 중인 소송사건은 5건(소송금액 3,229,909천원)이며, 소송결과는보고서일 현재까지 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2024.09.30 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	1	-	(*)

기타(개인)	-	-	-

(*) 당기말 현재 사급자재지급보증과 관련하여 ㈜현대미포조선에 어음 1매를 견질로제공하고 있습니다. 다. 채무보증 현황본 보고서 작성 기준일 현재 연결회사 등의 채무보증 내역은 다음과 같습니다 .

(기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 천원, $)

성 명(법인명)	관계	채권자	채무내용	거 래 내 역	비 고

기초	증감	기말

우리사주조합	우리사주조합	한국증권금융	연대보증	309,016	(50,296)	258,720	2020.07.23~2024.11.29

라. 채무인수약정 현황본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발 채무 등(1) 타인으로부터 제공받은 내역

(기준일 : 2024.09.30) (단위 : 천원)

지급보증제공자	보증내역	보증금액

한국수출입은행	이행보증서	3,709,287

서울보증보험서울보증보험서울보증보험	이행보증서	8,724,277

보증보험	757,236

신용보증	177,770

원화합계	13,368,569

(2) 금융기관과의 주요 약정사항

(기준일 : 2024.09.30) (단위 : 천원)

금융기관명	한도금액	실행금액	비 고

기업은행	2,000,000	-	무역어음대출

국민은행	2,500,000	-	무역금융한도

산업은행	5,000,000	-	산업운영자금대출

한국수출입은행	25,000,000	-	수출성장자금대출

부산은행	2,126,000	2,126,000	일반자금대출

부산은행	4,374,000	4,374,000	일반자금대출

산업은행	8,500,000	7,791,520	시설자금대출

서울보증보험	757,236	757,236	이행보증보험등

기업은행	1,000,000	263,232	전자어음(*)

경남은행	3,300,000	3,300,000	일반자금대출

경남은행	8,000,000	8,000,000	시설자금대출 외

경남은행	38,831,000	38,831,000	중장기일반자금대출

합계	101,388,236	65,442,988

(*) 연결회사는 한국수출입은행과 수출이행성보증계약 한도 USD 25,000,000을 체결하고 있으며, 실행내역은 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제제현황1) 공정거래위원회의 제재현황

제재일자	조치기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

'22.01.19	공정거래위원회	법인	시정명령	과징금 879,000,000원	-	서면발급 위반 (하도급법 제 3조 제 1항) 부당하도급대금 결정 (하도급법 제 4조 제 1항)	과징금 납부	시정 조치 / 하도급법 교육 / 지속적 점검

'23.12.19	공정거래위원회	법인	시정명령	과징금220,000,000원	-	부당하도급대금 결정 (하도급법 제 4조 제 1항)	과징금 납부	하도급법 교육 / 지속적 점검

나. 단기매매차익 미환수 현황본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 합병등의 사후정보

1) 자산양수도 : 울산광역시 울주군 온산읍 당월리 499외 3필지 (토지 47,263.4㎡) 토지 및 건물에 대한 취득 계약을 2023년 7월 28일에 체결하였으며, 2023년 8월 30일 잔금 지급 완료 및 소유권 이전 등기를 접수함에 따라 사실상 취득이 완료되었습니다.취득 내역 및 양수도 금액은 아래와 같습니다.

구 분	내 용

취득 대상자산	토지 및 건물

자산명(소재지)	울산광역시 울주군 온산읍 당월리499외 3필지 (토지 47,263.4㎡)및 건물

양도인	세진이노테크(주)

양수ㆍ도 금액	36,583,685,510원

2) 타법인 주식 처분 : 회사는 비핵심 자회사 매각 및 투자 재원 마련을 위하여 타법인 주식 처분에 대한 계약을 2023년 7월 28일에 체결하였으며, 2023년 8월 14일 대금 지급이 완료됨에 따라 사실상 처분이 완료되었습니다.처분 내역 및 양수도 금액은 아래와 같습니다.

구 분	내 용

처분 대상자산	(주)에코마린텍 지분증권

처분내역 주식수	200,000주(회사가 보유한 (주)에코마린텍 지분 100% 전량 매도)

양수ㆍ도 금액	13,699,000,000원
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않았습니다.
1. 전문가의 확인

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.