새론오토모티브 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 마찰재 산업의 특성 자동차 브레이크는 움직이는 자동차를 정지시키기 위하여 운동에너지를 열에너지로 전환하는 장치입니다. 브레이크 장치에서는 마찰재와 상대 부품과의 마찰표면에서 제동시 접촉에 의하여 화학적, 기계적인 마모의 과정이 일어나고 약간의 운동에너지는 엔진, 타이어, 공기, 점성적 끌림에 의해 흡수됩니다. 일반적으로 자동차에서 사용되는 브레이크 시스템은 드럼 브레이크 타입과 캘리퍼 디스크 브레이크 타입의 조합에 의하여 사용되는 것으로 크기와 형상에 따라 달라집니다. 특히 브레이크에서 마찰재의 특성에 따라 많은 차이가 발생합니다. 그 만큼 마찰재의 역할은 중요합니다.

마찰재가 가지고 있어야 하는 일반적인 조건을 살펴보면 다음과 같습니다.1. 마찰계수가 적당해야 합니다.2. 마찰계수가 온도에 대한 안정성이 있어야 합니다.3. 내 FADE(마찰재의 온도 내구성)성이 좋고 회복성이 빨라야 합니다.4. 마모량이 적어야 합니다.5. 기계적 강도가 우수해야 합니다.6. 대면 공격성이 적어야 합니다.7. 이음 등 소음이 없어야 합니다.8. 브레이크 Feeling이 좋아야 합니다. 상기이외에도 여러 특성을 고려하여 만족할 만한 재질을 개발하기위해 복합재료를 사용합니다. 자동차의 사용 조건이 온도, 습도, 속도, 중량등 영향도가 크기 때문에 안전성, 내구성, NVH(Noise Vibration Harshness) 특성을 가지는 재질을 개발하고자끊임없이 연구 발전되고 있습니다. 1980년대 이전에는 석면계 마찰재가 주류를 이루었으며, 1970년대 후반부터 1990년대 중반까지는 석면의 인체 유해성 문제로 그 대체재로 Semi-Metallic 마찰재가 부각되어 80년도 중반에 최고의 판매품으로 인기를 누렸습니다. 1980년도 초반부터1990년도 중반까지는 Semi-Metallic 마찰재의 대면공격성 및 Noise 저감 목적으로 Low-Steel 마찰재가 개발되어 사용되었으며, 1980년대 후반부터 자동차 기술의 비약적인 발전으로 자동차의 고급화에 따라 정숙성, Feeling, Noise 성능 등이 우수한 제품을 요구함에 따라 Non-Steel 마찰재가 본격적으로 개발, 생산되고 있습니다. 앞으로 당분간은 Non-Steel 마찰재가 주류를 이룰 것으로 예상되며, 앞으로는 가벼운 알루미늄 및 복합 세라믹재 Disc와 Drum의 개발과 전자식 브레이크가 개발될 것으로 전망 됩니다. 자동차용 마찰재는 여러 물질을 페놀계 레진으로 결합시킨 복합재 화합물입니다. 1980년대 후반부터 석면이 미국환경보호국(EPA)에 의해 발암물질로 판명되어 사용이 금지되면서 석면 대체물질과 그 이외의 다른 주요 원료들에 대한 연구가 활발히 진행되었습니다. 이런 연구 결과로 석면을 대체하는 물질의 종류에 따라 비석면계 유기질(Non Asbestos Organic,NAO) 마찰재와 금속성 마찰재(Metallic Friction Material)로 석면 사용 마찰재를 대체하게 되었으며, 금속성 마찰재는 금속의 함량에 따라 저금속성 마찰재(Low-Metallic, 금속함유량 30%이하)와 반금속성 마찰재(Semi-Metallic, 금속함유량 30%이상)로 구분할 수 있습니다.2015년 1월 미국환경보호청(EPA)은 브레이크패드에 구리 사용을 점진적으로 축소하는 내용의 규제를 시행하면서(구리 사용을 2021년까지 브레이크패드 중량의 5%미만, 2025년도까지 0.5%미만), 향후 Cu-free재질의 비중이 증가될 것으로 예상됩니다.(2)산업의 성장성

(가) 자동차 산업의 현황 - 국내 (단위:천대,%)

구분	2020년	2019년	2018년

대수	증가율	대수	증가율	대수	증가율

생 산	3,507	-11.24%	3,951	-1.95%	4,029	-2.09%

국내판매	1,611	4.68%	1,539	-0.85%	1,552	-0.49%

수 출	1,887	-21.41%	2,401	-1.98%	2,450	-3.18%

[출처] 한국자동차산업협회- 중국 (단위:천대,%)

구분	2020년	2019년	2018년

대수	증가율	대수	증가율	대수	증가율

생 산	25,171	-2.05%	25,699	-7.45%	27,768	-4.49%

판 매	25,268	-1.89%	25,754	-8.15%	28,039	-3.12%

[출처] 한국자동차산업협회(나) 주요 마찰재 산업의 현황

브레이크 마찰재부문(상신브레이크, 새론오토모티브, KB오토시스, 기타) 매출액은 2018년 6,346억원, 2019년 6,401억원, 2020년 5,695억원을 기록하였습니다.브레이크 마찰재 산업은 2018년 -2.1%, 2019년 0.9%, 2020년 -11.0% 성장하였습니다

(3) 경기변동의 특성

브레이크 마찰재 업계는 일반경기변동과 모업체 경기변동에 대하여 민감한 반응을 받는 편이고 경기변동과는 정의 상관관계에 위치해 있습니다. 계절적 경기변동의 경우에는 업계 노사분쟁으로 인해 늦봄에서 초여름 철이 타계절에 비해 매출이 다소 부진한 편이고 가을과 겨울철에 매출이 상당히 증가하는 경향을 나타내고 있습니다.

(4) 경쟁요소

브레이크 마찰재 시장은 OE(Original Equipment)시장과 RE(Replacement Equipment)시장으로 구분할 수 있으며, RE시장에 비하여 OE시장이 진입장벽이 높습니다. 일반적으로 완성차 업체와 브레이크 마찰재 생산업체와 같은 자동차 부품업체는 신차종 개발 초기부터 약 1년 ~ 3년 가량 공동으로 많은 시험단계와 실차 시험을 걸쳐 제품의 품질을 승인하는 과정을 필요로 하기 때문에 초기단계부터 참여한 부품업체의 제품이 공급되고 있으며, OE시장에서의 완성차업체와 부품업체 간의 이러한 관계는 지속적으로 순환되기 때문에 OE시장에 대한 새로운 부품업체의 진입은 용이하지 않습니다.OE시장의 주요 고객인 완성차업체는 브레이크 마찰재 생산업체의 R 능력 및 COST의 적합유무, 급작스러운 모델변경에 따른 납품업체의 대응능력 등을 주요 결정요인으로 간주하며, 공급승인이 결정 되었을 경우 적용차종이 변경될 때까지 해당업체의 부품이 적용됩니다. OE 시장은 새론오토모티브, KB오토시스, 상신브레이크 등이 경쟁하고 있는 상황입니다.

RE시장(보수품 시장)은 크게 일반 카센터와 같은 자가용 시장과 버스회사 및 택시회사와 같은 영업용시장으로 양분되어 있으며, 그 유통구조는 브레이크 마찰재 등을 전문적으로 취급하는 대형 딜러에 의한 유통이 전체 RE 시장의 60~70%를 차지하며, 나머지는 각 제조업체의 직영 영업점 또는 판매망을 이용하여 카센터에 납품하고 있습니다. RE 시장의 유통구조에서 전문 딜러들이 매우 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 표면적으로 각 딜러들은 특정 제조업체의 제품을 주력하는 것처럼 보이지만 사실상 모든 제품을 취급하고 있습니다. 이러한 이들의 영향력으로 인하여 RE 납품업체들은 유통구조상의 과도한 판매관리비를 지불하고 있는 것이 현실이며, 현재 상신브레이크가 RE 시장을 주도하고 있습니다.

(5) 자원조달상의 특성

Brake Pad와 Lining 제조시 유기물질, 무기물질, 금속원료 등을 혼합하여 마찰재 재질을 만들며 각각의 원료는 마찰, 연마, 내열, 완충, 윤활 등의 기능적, 물리적 특성에 따라 혼합하게 되며 원료의 대부분을 수입에 의존하고 있어 환율변동과 국제 원자재 가격의 변동에 민감한 반응을 나타내고 있지만 당사는 고정 거래처와 장기적인 거래로 인하여 안정적으로 수급하고 있습니다. 국외 주요 원재료 구입처는 Dupont(미국), Teijin Twaron(네덜란드) 등이며 수입은 직거래 및 제조회사의 대리점를 통하고 있습니다. 부재료는 Back Plate류, Shim류, 페인트, 기타 악세사리 등이 있으며 Back Plate는 ㈜엠알/성우에서 주로 구매하고 있으며 Shim류는 울브린코리아, 기타악세사리는 대한기연(주) 등에서 구매하고 있습니다.나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황

1) 주요제품매출비중 마찰재 주요 생산 제품은 Brake Pad, Lining, Rotor Racing, 기타 등으로 구분할 수 있으며 각각의 전체 매출액 대비 비율은 88.6%, 3.4%, 4.7%, 3.2% 입니다.

당사의 종속회사의 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분	회사명	주요 제품	주요 고객	사업내용

종속회사	Saeron Automotive Beijing Co., Ltd.	Brake Pad, Lining	북경만도, 무석모비스, SABS	마찰재 제품

종속회사	Saeron Automotive Yantai Co., Ltd.	Brake Pad	ZF-장가항, SABS, 북경만도	마찰재 제품

2) 주요 매출처 주요 매출처는 자동차 제조사인 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 상하이 폭스바겐, 장춘 폭스바겐, 스즈키, 도요타 등을 비롯한 주요 완성차 제조회사와 만도, 현대모비스, 이래오토모티브, 한온시스템, TRW, SABS, CBI, Brembo 등 자동차용 부품 제조회사 등 폭넓게 구성되어 있습니다. 3) 매출형태

자동차 제조사 및 Sub-Assembly 업체의 매출은 OEM 및 OES(보수용 A/S) 형태 로 이루어지며 제품을 공급하기 위해서는 R, 가격경쟁력, 품질경쟁력, 위 기대처능력이 있어야 합니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 주 업종은 한국표준산업분류상 "자동차 및 트레일러 제조업"에 속하는 자동차부품 제조업체입니다.※ 참고 : 한국표준산업분류표

대분류	중분류	소분류	세분류	세세분류

제조업(C)	자동차 및 트레일러 제조업(C30)	자동차 신품 부품제조업(C303)	자동차용 기타 신품 부품 제조업(C3039)	자동차용 신품 제동장치 제조업(C30392)

※ 자료원 : 통계청 제10차 한국표준산업분류 2017.6.14일 고시(2017.7.1 시행)

(2) 국내 시장점유율(단위 : 억원)

구 분	2020년	2019년	2018년

매출액	점유율	매출액	점유율	매출액	점유율

상신브레이크㈜	2,764	48.53%	3,050	47.65%	2,961	46.66%

KB오토시스(주)	1,168	20.51%	1,359	21.23%	1,424	22.44%

새론오토모티브㈜	1,068	18.75%	1,211	18.92%	1,187	18.70%

기타	695	12.20%	781	12.20%	774	12.20%

합 계	5,695	100.00%	6,401	100.00%	6,346	100.00%

(3) 시장의 특성

1) 수요자의 구성 및 특성 당사의 주요 수요자는 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 상하이 폭스바겐, 장춘 폭스바겐, 스즈키, 도요타 등을 비롯한 주요 완성차 제조회사와 만도, 현대모비스, 이래오토모티브, 한온시스템, BWI, SABS, TRW, Nissin 등 자동차용 부품 제조회사 등 폭넓게 구성되어 있습니다. 이러한 주요 수요자는 다시 OEM과 OES 형태의 제품을 수요로 하는 회사로 분류할 수 있습니다. OEM의 경우 당사의 마찰제품을 만도, 현대모비스, 이래오토모티브, 한온시스템, TRW, SABS, CBI, Brembo 등에 납품하여 완성차 제조회사에 최종적으로 공급되고 있으며, OES의 경우 현대모비스, 한국GM, 쌍용자동차, 르노삼성 등에 순정품으로 납품하고 있습니다.2) 내수 및 수출의 구성 당사 매출의 내수 및 수출 구성은 2021년 1분기 기준으로 내수 비중은 90.5%로써 큰 비중을 차지하고 있으며, 수출 비중은 9.5% 입니다.3) 수요의 변동 요인 당사의 마찰재에 대한 수요는 완성차 제조회사의 신차 생산계획, 국내외 경기, 한국차량의 해외경쟁력 그리고 무역장벽 등에 의해 변동될 수 있습니다. 또한 신차 생산계획 및 국내 경기 등에 따라 OEM 업체의 판매계획의 변동에 의해서도 수요의 변동이 발생할 수 있습니다(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 이사회 결의등을 통해 구체화된 신규사업은 없습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

마찰재	제품	Brake Pad	주2) 참조	-	30,224(88.6%)

Brake Lining	-	1,165(3.4%)

Rotor Facing	-	1,615(4.7%)

상품,샘플,금형	기 타	-	1,102(3.2%)

소 계	-	34,106(100%)

주1) 매출액 : 2021년 1분기 연결기준 주2) 구체적 용도 1. Brake Pad(Front) : 자동차 앞바퀴 브레이크부품으로 앞바퀴 브레이크 디스크를 클램핑함으로써 마찰력을 발생시켜 자동차를 제동 시키는 부품 2. Brake Pad(Rear) : 자동차 뒷바퀴 브레이크 부품으로 뒷바퀴 브레이크 디스크를 클램핑함으로써 마찰력을 발생시켜 자동차를 제동 시키는 부품. 뒷바퀴 브레이크 방 식은 디스크 방식과 드럼 방식이 있다. 디스크 방식은 Rear Pad를 이용하여 제동시 키는 방식으로 드럼 방식은 Lining을 사용하여 제동시킨다. 3. Brake Lining : 소형차의 뒷바퀴, 대형차의 앞바퀴, 뒷바퀴 브레이크 부품으로 기능상 2가지 Type으로 구분된다. CBS Type은 드럼과의 접촉을 통해 마찰력을 발생시켜 자동차를 제동시키는 역할을 하며 DIH Type은 차량 주차시 디스크 헤드 마찰면과 접촉하여 정마찰력을 발생시켜 주차 브레이크 역할을 한다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

구 분	제23기 1분기	제22기	제21기

마찰	Brake Pad	3,638	3,572	3,639

Brake Lining	747	771	746

Rotor Facing	648	666	699

소 계	2,709	2,705	2,664

1) 산출기준 (1) 가격은 제품별 매출을 수량으로 나눈 평균단가임. (2) 기타매출과 수량은 제외2) 주요가격변동요인 (1)증가요인 : 신제품 적용시 고가재질 적용 및 단위 당 중량증가로 인한 단가 상승 과 고가Item(Front 제품)의 판매비중의 증가, 원부재료의 단가상승 에 따른 인상 등이 판매단가 상승의 주요 요인입니다. (2) 감소요인 : 매년 고객의 판매단가 인하가 주요 요인입니다.

다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	구체적 용도	매입액(비율)	비 고

마찰	원자재	수입원료	Pad, Lining, R/Facing	2,909(13.9)	-

국내원료	Pad, Lining, R/Facing	4,447(21.2)	-

소계	7,356(35.1)	-

부자재	수입원료	Pad, Lining	1,406(6.7)	-

국내원료	Pad, Lining	12,177(58.2)	-

소계	13,584(64.9)	-

합계	수입원료	4,316(20.6)	-

국내원료	16,624(79.4)	-

소계	20,940(100.0)	-

주1) 성격별로 구분하여 표기한 이유 : 마찰재 원재료는 Brake Pad 및 Lining, Rotor Facing에 공통으로 사용되는 것이 많아 구분하기 어렵기 때문에 품목별이 아닌 성격별로 기재하였음.라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제23기 1분기	제22기	제21기

마 찰	수 입	8,347	8,203	8,392

내 수	4,626	4,704	4,787

(1) 산출기준 1) 가격 산출 기준 : 총 매입금액을 매입 kg으로 나눈 단순 평균입니다.(2) 주요 가격변동원인 - 수입 : 구매단가 변동 및 환율 변동 - 내수 : 구매단가 변동

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : 천개)

사업부문	품 목	제23기 1분기	제22기	제21기

마찰부문	Brake Pad	12,423	50,443	50,923

Brake Lining	4,110	16,440	19,928

Rotor Facing	2,493	9,971	9,971

소 계	19,026	76,854	80,822

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

- 일평균 가동시간 : 16.7시간 - 월평균 가동시간 : 401시간(24일) - 년평균 가동시간 : 4,810시간(288일) - 설비효율 : 72% 적용

② 산출방법

- 조업도 : 각 제품별 시간당 생산량을 산정후 합한 수량 생산능력 : 시간당생산량 × 1일(16.7시간) × 년(288일) (단, 중국북경법인은 시간당 생산량 × 1일(20.5시간) × 년(295일))

(나) 평균가동시간

- 일평균 가동시간 : 16.7시간 - 월평균 가동시간 : 401시간(24일) - 년평균 가동시간 : 4,810시간(288일)

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문	품 목	제23기 1분기	제22기	제21기

마찰부문	Brake Pad	9,023	32,704	40,363

Brake Lining	1,621	5,678	9,527

Rotor Facing	2,422	9,551	10,475

소 계	13,066	47,934	60,365

(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천개, %)

사업부문	품 목	제23기 1분기	가 동 율

생산능력	생산실적

마찰부문	Brake Pad	12,423	9,023	72.6%

Brake Lining	4,110	1,621	39.4%

Rotor Facing	2,493	2,422	97.2%

소 계	19,026	13,066	68.7%

주1) 당사의 가동율은 가동시간에 근거하기 보다는 수량에 근거하여 산정하는 것이 보다 합리적이라고 판단되어 상기 기준에 의해 산출하였음.주2) 생산실적에는 외주구매품을 제외하였음.

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황 생산설비의 현황은 지배회사와 종속회사로 구분하여 기재합니다.- 지배회사(충남 천안시 동남구 병천면 가전5길 133)

(단위:원)

SAC - 유형자산	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산	사용권자산	합계

기초 순장부금액	4,166,723,704	8,518,350,259	1,666,676,345	23,197,586,364	10,896,230	559,765,639	709,950,000	853,813,885	39,683,762,426

취득	0	0	0	40,500,000	0	38,169,000	1,060,020,000	0	1,138,689,000

처분	0	0	0	-1,000	0	0	-	0	-1,000

감가상각비	-	-148,224,339	-50,971,596	-1,357,277,497	-695,310	-54,910,159	-	-77,446,703	-1,689,525,604

대체	0	61,700,000	0	354,900,000	0	0	-416,600,000	0	0

기타	-	-25,200,000	-	0	-	-	0	0	-25,200,000

손상차손

기말 순장부금액	4,166,723,704	8,406,625,920	1,615,704,749	22,235,707,867	10,200,920	543,024,480	1,353,370,000	776,367,182	39,107,724,822

- 종속회사새론(북경)기차부건유한공사(중국 북경시 밀운현 공업개발구 과기로 69) (단위:원)

SABC - 유형자산	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산	사용권자산	합계

기초 순장부금액	0	0	0	0	0	0	0	0	0

취득	0	0	0	0	0	15,947,432	154,710,296	24,836,302	195,494,030

처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비	0	0	0	-567,435	0	-164,023	0	0	-731,458

대체	0	0	0	34,390,000	0	0	-34,390,000	0	0

기타	0	0	78,680	0	36,715	279,896	57,775	453,066

손상차손	0	0	0	0	0	0	0	0

기말 순장부금액	0	0	0	33,901,245	0	15,820,124	120,600,192	24,894,077	195,215,638

새론(연태)기차부건유한공사(중국 산동성 연태시 경제개발구 석가장로 6)

(단위:원)

SAYC - 유형자산	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산	사용권자산	합계

기초 순장부금액	0	12,843,896,240	1,307,247,374	19,674,801,746	143,428,062	559,347,869	2,727,284,521	25,401,976	37,281,407,788

취득	0	0	0	0	5,392,352	203,292,200	0	208,684,552

처분	0	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비	-179,155,422	-18,240,786	-549,168,318	-14,642,934	-51,059,689	-10,982,245	-823,249,394

대체	0	0	0	1,122,562,249	0	0	-1,122,562,249	0	0

기타	414,225,073	42,159,673	636,499,059	4,596,251	17,951,295	85,906,963	794,509	1,202,132,823

손상차손

기말 순장부금액	0	13,078,965,891	1,331,166,261	20,884,694,736	133,381,379	531,631,827	1,893,921,435	15,214,240	37,868,975,769

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 Press 등의 생산성 향상 및 설비증설을 위하여 2021년 현금 기준으로 국내법인(SAC)은 약 48억원. 중국 북경법인(SABC)은 1억원, 중국 연태법인 (SAYC)은 66억원, 총 115억원 내외를 투자할 예정입니다. 향후 기업여건 및 시장환경에 따라서 조정 가능합니다.

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제23기 1분기	제22기	제21기

마찰부문	제품	BrakePad	수 출	1,931	10,048	618

내 수	28,293	111,471	137,533

합 계	30,224	121,519	138,151

BrakeLining	수 출	0	0	0

내 수	1,165	4,453	6,439

소 계	1,165	4,453	6,439

RotorFacing	수 출	251	501	458

내 수	1,364	5,460	6,825

소 계	1,615	5,961	7,283

기타	기타	수 출	1,055	3,474	553

내 수	46	254	300

소 계	1,102	3,727	854

소 계	수 출	3,237	14,022	1,630

내 수	30,869	121,638	151,097

소 계	34,106	135,661	152,727

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

- OEM 판매 : 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 상하이GM, 상하이 폭스바겐, 장춘 폭스바겐, 토요타, 스즈키와 같은 완성차 업체에 납품하고 있는 만도, 현대모비스, 이래오토모티브, BWI, 한온시스템, SABS. TRW 등 Sub-Assembly 업체에 직접 납품을 하고 있습니다 - OES 판매 : 완성차 업체의 직영 A/S센터로 납품하는 것으로 현대모비스, 한국GM, 르노삼성이 있습니다.

(2) 판매방법 및 조건

OEM은 ㈜만도, 현대모비스, 이래오토모티브, 한온시스템 등 승용차 및 상용차용 부품을 판매하고 있으며, 결제조건은 1일에서 92일 전자어음을 수금하고 있습니다.

OES는 현대모비스, 한국GM, 르노삼성 등 승용차 부품을 판매하고 있으며, 결제조건은 1일에서 50일 전자 어음으로 수금하고 있습니다.

(3) 판매전략

고품질을 통한 기업 이미지 제고로 고객만족, 철저한 사후 관리로 고객의 신뢰향상,개발능력 향상 및 마케팅 강화로 판매를 확대하고 있으며, 해외시장 개척을 위한 새론(북경)기차부건유한공사(SABC) 및 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사(NSC)를 설립하여 중국에서의 매출확대에 노력하고 있습니다.

5. 수주상황

당사의 수주 System은 확정수량 수주 방식이 아닌 자동차 판매추이에 따라 변동하는 일종의 JIT(Just in Time) 생산 방식으로서 다음과 같은 방식으로 이루어지고 있습니다.

완성차업체 : 판매예측 -> 생산계획 수립 -> 주단위 생산계획

↓

System업체 : 판매계획수립 -> 생산계획수립 -> 주단위 생산계획(만도,현대모비스 등)

↓

당사 : 판매계획수립 -> 생산계획수립 -> 주단위 생산계획

실질적 수주는 주단위 생산계획(소일정계획)에 의하여 이루어지고 있습니다. 또한 주단위 생산계획도 매일 수정되고 있어 이러한 System 하에서는 수주현황을 적정하게표시하는데에는 어려움이 있습니다.

6. 시장위험과 위험관리

가. 외환위험연결회사는 자동차부품 제조 및 판매와 관련된 원재료의 매입 및 제품의 매출에 따른환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 위험은 매출 및 매입 거래에서 발생하는 USD, JPY와 EUR에 집중되어 있습니다.연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	4,142,906,016	(4,142,906,016)	3,978,994,008	(3,978,994,008)

JPY	59,499,857	(59,499,857)	(80,721,539)	80,721,539

EUR	17,600,201	(17,600,201)	5,259,908	(5,259,908)

GBP	(1,418,717)	1,418,717	(1,350,170)	1,350,170

CNY	4,393,120	(4,393,120)	7,963,514	(7,963,514)

INR	70,498	(70,498)	-	-

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

통화별 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 USD 77,095,296,010 77,233,739,024 JPY 1,379,426,563 24,573,513 EUR 176,434,692 202,625,582 CNY 43,931,202 79,635,136 INR 704,981 - (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 USD 35,666,235,851 37,443,798,945 JPY 784,427,991 831,788,898 EUR 432,685 150,026,499 GBP 14,187,167 13,501,700 나. 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 지분증권은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 연결회사 보유 지분증권 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 지분증권가격 76,164,551 (76,164,551) 66,691,271 (66,691,271) (*) 상기 금액은 법인세효과 차감후의 금액임. 다. 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익 538,820,415 (538,820,415) 487,395,133 (487,395,133) 이자비용 1,000,000 (1,000,000) 1,000,000 (1,000,000) 라. 신용위험 연결회사의 신용위험은 현금성자산 및 기타금융자산 중 정기예금, 확정된 수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 자동차부품 제조업체로서 주로 우량 완성차업체나 상위 자동차부품업체에 매출을 하고 있으며 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. (1) 신용위험의 최대노출정도 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 국내 해외 합 계 국내 해외 합 계 금융자산 현금성자산 30,659,169,348 25,222,872,193 55,882,041,541 25,705,086,801 25,034,426,494 50,739,513,295 매출채권 8,683,862,603 20,385,872,537 29,069,735,140 8,697,694,022 22,496,157,893 31,193,851,915 기타유동금융자산 35,732,286,553 230,867,422 35,963,153,975 34,600,948,339 289,515,177 34,890,463,516 기타비유동금융자산 772,116,270 - 772,116,270 820,765,140 - 820,765,140 금융자산 합계 75,847,434,774 45,839,612,152 121,687,046,926 69,824,494,302 47,820,099,564 117,644,593,866 마. 유동성위험 유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. (1) 유동성위험 분석내역 (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무 12,425,377,057 - - 12,425,377,057 차입금(*1) 101,750,000 - - 101,750,000 리스부채(*2) 634,185,755 1,525,257,023 - 2,159,442,778 기타금융부채 8,699,605,136 - - 8,699,605,136 합계 21,860,917,948 1,525,257,023 - 23,386,174,971 (*1)차입금과 관련된 이자비용으로 인해 연결재무상태표상 차입금 장부금액과 상이함.(*2)리스부채의 현재가치 할인으로 인해 연결재무상태표상 리스부채 장부금액과 상이함 (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무 11,859,251,622 - - 11,859,251,622 차입금(*1) 101,660,000 - - 101,660,000 리스부채(*2) 632,717,410 1,560,472,904 - 2,193,190,314 기타금융부채 7,218,911,034 - - 7,218,911,034 합계 19,812,540,066 1,560,472,904 - 21,373,012,970 (*1)차입금과 관련된 이자비용으로 인해 연결재무상태표상 차입금 장부금액과 상이함.(*2)리스부채의 현재가치 할인으로 인해 연결재무상태표상 리스부채 장부금액과 상이함 ( 2) 금융자산의 만기구조 (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매출채권 29,069,735,140 - - 29,069,735,140 기타유동금융자산 정기예금 35,204,000,000 - - 35,204,000,000 단기대여금 161,140,910 - - 161,140,910 미수금 376,634,320 - - 376,634,320 미수수익 221,378,745 - - 221,378,745 기타비유동금융자산 장기대여금 - 462,318,170 188,804,100 651,122,270 장기보증금 - 120,994,000 - 120,994,000 합계 65,032,889,115 583,312,170 188,804,100 65,805,005,385 (*) 연결재무상태표상 현금및현금성자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외되었음. (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매출채권 31,193,851,915 - - 31,193,851,915 기타유동금융자산 - - - 정기예금 34,112,000,000 - - 34,112,000,000 단기대여금 160,862,820 - - 160,862,820 미수금 485,320,514 - - 485,320,514 미수수익 132,280,182 - - 132,280,182 기타비유동금융자산 장기대여금 - 488,625,010 211,146,130 699,771,140 장기보증금 - 120,994,000 - 120,994,000 합계 66,084,315,431 609,619,010 211,146,130 66,905,080,571 (*) 연결재무상태표상 현금및현금성자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외되었음. 바. 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간말 현재의 부채비율은 다음 과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채 (A) 34,552,693,618 30,173,635,594 자본 (B) 222,093,855,633 217,911,622,171 부채비율 (A/B) 15.6% 13.9% 7. 경영상의 주요계약 등 가. 기술도입계약 -. 계약일 : 2020년 1월 1일 -. 계약상대방 : Nisshinbo Brake INC. (일본) -. 계약내용 : Royalty 2.5~3.5%나. 기술이전계약 ① 새론북경기차부건유한공사 -. 계약일 : 2021년 1월 1일 -. 계약상대방 : 새론북경기차부건유한공사 -. 계약내용 : Royalty 1.25% 5년 ② 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 -. 계약일 : 2017년 7월 1일 -. 계약상대방 : 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 -. 계약내용 : Royalty 3.0%, 3년(자동연장) ③ 새론연태기차부건유한공사 -. 계약일 : 2020년 1월 1일 -. 계약상대방 : 새론연태기차부건유한공사 -. 계약내용 : Royalty 0.5~2.0%, 3년(자동연장) 8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 제23기1분기 제22기 제21기 비 고 원 재 료 비 20,498 72,541 25,044 인 건 비 1,719,121 7,248,866 6,895,158 감 가 상 각 비 418,935 1,695,965 1,724,426 기 술 도 입 비 639,403 2,566,072 2,673,040 위 탁 용 역 비 16,887 - - 기 타 506,687 2,153,853 1,348,003 연구개발비용 계 3,321,531 13,737,297 12,665,671 회계처리 제조원가 2,587,702 10,712,504 9,879,361 판매비와 관리비 733,829 3,024,794 2,786,310 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 9.74% 10.13% 8.29% ※상기 매출액 비율은 연결 매출액 기준임 나. 연구개발 실적 1. 비석면, 환경 친화적 마찰재 개발 1) Low-Steel 마찰재 개발 - FRT PAD 마찰재 L6173외 10여종 개발 양산중 2) Non-Steel NAO재 개발 - FRT PAD 마찰재 PD38H외 35여종 개발 양산중 - RR PAD 마찰재 L6234외 30여종 개발 양산중 - DRUM용 CBS Lining 마찰재 L512A외 30여종 개발 양산중 - DIH용 Parking Lining 마찰재 L9043외 20여종 개발 양산중 - 2.5Ton 이상 마찰재 L9116외 10여종 개발 양산중 3) 자동차 Compressor용 Rotor Facing 마찰재 개발 -2000년 부품 소재기술상 수상 - NF용외 15여차종 Rotor Facing 개발 양산중 - 미국, 캐나다 FS-18용외 20여차종 Rotor Facing 개발 양산중 - 유럽 VS-16용외 10차종 Rotor Facing 개발 양산중 4) Global Car Maker 마찰재 개발 - GM Project용 마찰재 국내 최초 개발 및 GM인증 등록 : 2종 - GM THETA/LAMBDA/GMX322 DIH PARKING LINING 마찰재 개발 양산중 - Volkswagen용 마찰재 개발 및 양산중 - 중국 BYD향 마찰재 개발 및 양산중 - 일본 Daihatsu향 마찰재 개발 및 양산중 - GM 5개 Projet 마찰재 개발중 5) 신규 마찰재 개발 - 고성능(HIGH μ) 마찰재 개발중 - 소음 및 떨림 방지 우수 마찰재 개발중 - 미국 환경법규 대응용 마찰재 개발중 (Cu Less or Cu Free)2. 시험 평가 분석 기술 1) Noise Dynamo 설치운영 Noise 분석 2) Full Size Dynamo 설치 운영 마찰재 개발 분석 3) 실차 성능/NVH/MODAL 등 시험 분석 4) 대면 공격성 시험방법 개발 - 대면 공격성 시험기 및 시험 방법 개발(특허 출원)3. 산학협동 연구실적 및 국책 연구과제 공동 수행 1) 충북대학교 공과대학교 공동 산학협동 과제수행(1994년) - ZrSio2를 이용한 마찰계수 변화 안정성 우수 마찰재 개발 2) 한국생산성 기술 연구원과 공동 연구과제 수행(1995년) - 알루미늄소재를 이용한 경량 Disc 개발 3) 고려대학교 공과대학과 산학협동 과제 수행(1996년) - 분석 및 시험장비를 이용한 마찰재 원재료 기본특성 분석을 통한 마찰재 기초 연구 실시 4) 한국생산기술원 기술혁신 개발사업 과제 수행(2001~2002년) - 승용차 Steel Brake 용 Disc 및 마찰재 가속내구 시험기술을 공동개발 5) 한국기술교육대학교와 산학협동 과제 수행(2004~2005년) - 자동차용 브레이크 패드 라이닝에 대한 분석연구 6) 고려대학교와 산학협동 과제 수행(2005~2006년) - 북미수출차종 적용을 위한 고온마모 우수재 개발 연구 수행중 7) 선문대학교와 산학협동 과제 수행(2005~2006년) - 마찰재 분석 기술 개발 및 분석 능력 향상 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등 명칭 취득일 내용 근거법 상용화 브레이크 패드의 노이즈쉼 자동접착장치및 그 접착방법 2005.10. 브레이크 디스크 패드 고정체에 접착되는 노이즈쉼을 노이즈쉼 공급수단에서 공급하고 노이즈쉼 이송수단으로 노이즈쉼을 순차적으로 이송하여 패드제거수단에서 노이즈쉼에 접착된 접착방지패드를 분리하고, 노이즈쉼 가압수단으로 노이즈쉼을 브레이크패드의 패드고정체에 가압하여 고정하는 장치 특허법 양산중 브레이크 패드 대면공격성 시험기 2006.07. 브레이크 디스크 대면공격성시험장치에 관한 것으로서,특히 브레이크 패드시편을 시험지그에 부착하여 지그서포터의 회전돌부에 고정하고, 브레이크패드시편이 상측에는 지그서포터의 시편걸림돌기에 걸쳐지는 디스크시편을 안치하여 적절한 무게의 무게추로 가압시키는 상태에서 지그서포터 내의 회전축을 통하여 시험지그를 회전하여 브레이크패드시편이 디스크시편에 마찰로 인하여 마모가 발생하는 대면공격성 여부를 측정하는 장치 특허법 양산중 브레이크 패드 연마용 휠 및 그를 이용한가공방법 2006.02. 브레이크 패드에 슬롯을 형성하는 다수의 슬롯형성휠을 중심으로 양측 혹은 중간부문에서 제1,제2연마휠 또는 중간연마휠을 설치하여 체결부재로 체결 조립하여 연마용 휠부재를 제조한 후 이 연마용 휠부재로 빽플레이트에 고정된 브레이크 패드에 한번의 가공으로 평면가공면, 제1,제2챔퍼 및 슬롯을 동시에 형성하므로 공정을 대폭적으로 줄여 주는 장치 특허법 양산중 브레이크용 빽플레이트 홀몰딩 장치 2006.06. BackPlate를 공급수단인 상,하 이송판에 의하여 하나씩 승강하여 가이드부재를 따라서 수평으로 이동하고, 이송수단인 승강실린더에 의하여 상,하로 이동하는 자석부재로 BackPlate를 몰딩수단인 안착지그에 안착하여 몰딩원료를 원료공급판으로 공급하여 수평이 송판으로 BackPlate를 수평으로 이송하여 가압지그로 몰딩원료를 BackPlate의 홀에 압착하여 몰딩하므로 BackPlate의 몰딩작업이 전자동으로 이루어지게 하는 장치 특허법 양산중 브레이크패드의 조립상태 검사장치 2006.09. 베이스판에 대하여 수평가이드레일을 따라 전,후방향으로 이동하고 배면 이송판에 대하여 상,하실런더의 작동으로 상,하로 동작하는 전면 이송판을 구비하여, 이 전면 이송판의 전면에서 제1,제2프로브수단인 제1,제2레일을 따라서 좌,우로 동작하는 제1,제2 이송아암에 제1,제2프로브를 장착하여 브레이크패드에서 패드고정체, 노이즈쉼, 커버쉼 및 브레이크센서 등의 높이를 측정하여 기준치에 대한 높이값이 맞는지를 판단하여 오조립 여부를 자동으로 검사하는 장치 특허법 양산중 브레이크패드의 노이즈쉼 자동접착장치 2007.01. 브레이크 패드에 브레이크 작동시 소음 및 떨림을 방지하기 위해 접착되는 노이즈심을 기존에 사람이 접착하던것을 설비를 이용하여 자동으로 접착하는것으로 노이즈쉼을 노이즈쉼 공급수단에서 상측으로 공급하여 제1이송수단으로 이동하여 노이즈쉼 압착수단의 안착지그에 안치하여 압착로울러로 패드분리수단에서 공급되는 접착테이프에 노이즈쉼배면의 접착방지패드를 분리하고,제2이송부재에 고정된 노이즈쉼을 노이즈쉼 정렬수단에서 위치를 정렬하여 이송한 후, 노이즈쉼 접착수단의 안착지그에서 노이즈쉼을 패드 고정채와 접착하므로 노이즈쉼의 정렬 및 이송 공정을 효율적으로 진행하여 작업성 및 생산성을 증대하도록 하는 브레이크 패드 노이즈쉼자동 접착장치 특허법 양산중 브레이크패드 접착용조성물 및 이를 이용하여 제조된 브레이크패드-백플레이트 결합체 2007.04. BackPlate와 마찰재의 접착력 향상을 위한 접착용 조성물 (접착제)에 대한 특허 취득 특허법 양산중 브레이크패드용 백플레이트의 자동 공급 시스템 및 그 제어방법 2009. 07 브레이크패드용 백플레이트의 자동공급시스템 및 그 제어방법에 대한 발명이 개시된다. 개시된 브레이크패드용 백플레이트의 자동공급시스템은: 브레이크패드의 백플레이트를 후속 작업라인으로 공급하기 위한 브레이크패드용 백플레이트의 자동공급시스템에 있어서, 상기 백플레이트가 수납되기 위한 수납공간이 형성된 매거진과, 상기 매 거진이 공급된 후에 상기 매거진을 들어올려 상기 매거진이 바닥면과 이격된 상태에서 이동시키는 장입장치와, 상기 장입장치를 통하여 이동된 상기 매거진을 일시 정지시키기 위한 제1스토퍼가 구비된 대기이동장치와, 상기 대기이동장치를 통과한 매거진이 제2스토퍼에 의하여 정지된 후에 상기 매거진의 승강판을 상측으로 상승시켜 상 기 백플레이트를 상측으로 이동시키는 승하강부가 구비된 공급이동장치와, 상기 공급이동장치의 승하강부에 의하 여 상측으로 상승된 상기 백플레이트를 들어올려 상기 후속 작업라인의 컨베이어로 이송시키는 이송장치를 구비 하는 것을 특징으로 한다. 특허법 양산중 브레이크 마찰재 테스트용 샤시 코너모듈 지지 장치 2009. 12 본 발명은 브레이크 마찰재 테스트용 샤시 코너 모듈 지지장치에 관한 것이다. 본 발명은 프레임; 상기 프레임에 양측에 설치되어 상하로 이동되는 가이드부; 및 상기 가이드부의 양측에 설치되고 브레이크 마찰재를 테스트하도 록 바퀴가 구비된 샤시 코너 모듈이 설치된 고정부를 포함하는 것을 특징으로 한다. 본 발명은 양측 바퀴가 동시에 구동되게 하여 브레이크 마찰재의 노이즈 특성을 용이하게 파악하는 이점이 있다. 본 발명은 차량을 이용한 테스트와 달리 샤시 코너 모듈을 이용하여 테스트함으로 신차 개발시 차량이 없더라도 샤시 코너 모듈을 이용하여 브레이크 마찰재의 노이즈 테스트를 용이하게 할 수 있다. 특허법 양산중 스테인리스디스크용브레이크마찰재 2017.06 비석면 유기질 마찰재로 제동성 및 마모성을 향상시킨 스테인리스 디스크용 브레이크 마찰재 개발. 기존 회주철 디스크는 내열/내마모성이 우수하지만 마찰면 부식에 따른 제동성, 마모성 저하 발생으로 부식 개선 및 경량화된 스테인리스스틸 디스크에 적용되는 스테인리스디스크용 마찰재를 개발 특허법 선행기술확보 나. 환경 관련 사항자동차 부품 생산시 철강 및 다양한 유기물,무기물등의 원부자재를 사용하여 가공, 조립 공정 과정에서 폐수나 폐기물, 유해화학물질 등 환경오염물질이 배출될 수 있으며 이러한 물질은 자연 생태계에 직·간접적 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사는 제품의 설계, 개발, 생산, 물류, 사용 및 폐기에 이르는 전 과정에 걸쳐오염물질 배출저감, 자원의 재활용 및 에너지 사용의 절감을 위해 최선의 노력을 하고 있으며, 법적 배출허용 기준 준수, 유해물질 사용 규제 등 국·내외 환경규제 준수를 성실히 이행하고 있습니다. 환경오염물질 배출저감 및 기후변화에 대응하기 위하여 노후설비의 개선과 고효율 환경설비에 대한 투자를 통해 법적 허용기준치 대비 관리기준을 20% 이내로 항상 유지관리하고 있으며 협력업체로부터 공급받고 있는 모든 부품에 대해서는 유해물질 함유여부를 확인하고 있습니다. 국·내외 사업장에 환경경영시스템(ISO-14001)을 구축 운영하여 자체 환경 진단 평가를 통한 환경개선을추진하고 있으며 직원들의 적극적인 참여 유도, 지역 환경보전활동 참여,CSR 추진 활동 등을 실시하여 기업 활동의 전 과정에 걸쳐 발생 가능한 환경영향을 최소화하고 있으며, 그 세부내용은 다음과 같습니다.(1) 온실가스 저감활동 - 온실가스 감축을 위한 에너지 사용량 절감 - 에너지 절감을 위한 시설 개선 및 절 약 활동 실시 - 에너지 절감을 위한 자발적 협약 체결 계획 및 실시 - 에너지 절감을 위한 시설 개선 및 절약 활동 실시(2) 환경정화 활동 - 월 1회 이상 지역 하천정화활동 실시(3) 유해화학물질 저감활동 - 유해화학물질 배제한 친환경적 재질 개발 - 휘발성유기화학물질 대기 배출저감을 위한 소각시설 설치(95%이상 제거)(4) 폐기물 배출 저감활동- 폐기물 감량화 및 폐기물에 대한 재활용 확대로 자원화 - 폐수 방류수 재활용을 통한 지하수 사용량 절감 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위:백만원) 구분 제23기 1분기 (2021년03월말) 제22기 (2020년12월말) 제21기 (2019년12월말) [ 유동자산 ] 145,177 139,074 140,726 현금및현금성자산 55,888 50,744 70,255 매출채권 29,070 31,194 33,654 재고자산 17,385 14,928 15,191 기타 42,834 42,208 21,625 [ 비유동자산 ] 111,470 109,012 114,821 유형자산 72,321 72,048 78,937 무형자산 4,170 3,901 4,431 사용권자산 816 879 1,425 관계기업투자 25,465 23,319 19,162 기타 8,697 8,864 10,866 [자산총계] 256,647 248,085 255,547 부 채 26,255 23,234 26,269 유동부채 8,298 6,940 16,303 비유동부채 34,553 30,174 42,571 [부채총계] 9,600 9,600 9,600 자 본 9,620 9,620 9,620 자본금 94 -2,120 -3,001 연결자본잉여금 202,780 200,811 196,756 연결기타포괄손익누계액 - 연결이익잉여금 222,094 217,912 212,975 비지배지분 (2021.01.01 ~ 2021.03.31) (2020.01.01 ~ 2020.12.31) (2019.01.01 ~ 2019.12.31) [자본총계] 34,106 135,661 152,727 1,551 -2,727 -3,822 매출액 4,849 6,155 -8,321 영업이익 253 321 -433원 연결당기순이익 2 2 2 주당순이익 연결에 포함된 회사수 나. 요약재무정보 (단위:백만원) 구분 제23기 1분기 (2021년03월말) 제22기 (2020년12월말) 제21기 (2019년12월말) [ 유동자산 ] 91,032 86,492 74,905 현금및현금성자산 30,663 25,707 33,265 매출채권 12,208 14,022 15,786 재고자산 10,495 9,806 10,415 기타 37,667 36,956 15,439 [ 비유동자산 ] 137,429 136,210 137,221 유형자산 38,331 38,830 39,604 무형자산 1,352 1,142 1,208 사용권자산 776 854 298 종속기업투자 47,030 47,030 47,030 관계기업투자 13,187 13,187 13,187 기타 36,752 35,167 35,895 [자산총계] 228,461 222,701 212,126 유동부채 22,036 17,831 17,612 비유동부채 4,192 3,348 4,942 [부채총계] 26,228 21,179 22,553 자본금 9,600 9,600 9,600 자본잉여금 9,620 9,620 9,620 기타포괄손익누계액 521 426 421 이익잉여금 182,491 181,876 169,932 자 본 총 계 202,233 201,522 189,573 종속,관계투자주식평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01 ~ 2021.03.31) (2020.01.01 ~ 2020.12.31) (2019.01.01 ~ 2019.12.31) 매출액 27,656 106,767 121,103 영업이익 797 118 8,019 당기순이익 3,496 14,044 10,604 총포괄손익 3,590 14,638 10,809 주당순이익 182 731 552 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021년1분기.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 22 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 유동자산 145,176,628,369 139,073,757,251 현금및현금성자산 55,887,738,080 50,744,489,753 단기금융상품 35,204,000,000 34,112,000,000 매출채권 및 기타유동채권 36,688,096,130 39,285,099,783 매출채권 29,304,229,851 31,327,525,596 대손충당금 (234,494,711) (133,673,681) 단기미수금 376,634,320 485,320,514 단기미수수익 221,378,745 132,280,182 단기선급금 2,098,435,287 2,473,260,508 부가가치세대급금 4,502,881,309 4,595,541,037 단기선급비용 257,890,419 243,982,807 단기대여금 161,140,910 160,862,820 재고자산 17,385,212,029 14,927,507,765 기타유동자산 11,582,130 4,659,950 비유동자산 111,469,920,882 109,011,500,514 장기매출채권 및 기타비유동채권 776,065,982 826,352,124 장기보증금자산 120,994,000 120,994,000 장기선급비용 3,949,712 5,586,984 장기대여금 651,122,270 699,771,140 유형자산 73,137,975,219 72,927,376,858 토지 4,166,723,704 4,166,723,704 건물 37,569,137,102 36,890,284,571 정부보조금 (24,990,000) 감가상각누계액 (12,539,724,363) (12,119,253,554) 손상차손누계액 (3,518,830,928) (3,408,784,518) 구축물 5,516,776,378 5,470,571,802 감가상각누계액 (2,569,905,368) (2,496,648,083) 기계장치 162,926,478,080 159,303,463,927 정부보조금 (204,391,131) (215,539,740) 감가상각누계액 (105,588,529,656) (102,850,592,088) 손상차손누계액 (16,336,411,956) (15,825,785,120) 차량운반구 998,777,848 970,194,627 감가상각누계액 (751,233,783) (715,291,569) 손상차손누계액 (105,941,247) (102,704,021) 공구와기구 7,687,890,117 7,465,259,403 감가상각누계액 (5,125,636,514) (4,964,972,206) 손상차손누계액 (1,485,899,232) (1,440,082,220) 사용권자산 816,475,499 879,215,861 사무용비품 2,405,705,563 2,388,143,430 감가상각누계액 (2,216,407,474) (2,174,091,382) 손상차손누계액 (249,728,158) (241,976,051) 건설중인자산 1,767,640,738 1,949,240,085 영업권 이외의 무형자산 4,169,940,524 3,901,427,160 컴퓨터소프트웨어 4,488,334,664 4,209,863,978 손상차손누계액 (318,394,140) (308,436,818) 기타비유동금융자산 976,468,600 855,016,300 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 976,468,600 855,016,300 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 25,464,959,936 23,318,542,164 관계기업에 대한 투자자산 25,464,959,936 23,318,542,164 이연법인세자산 5,094,626,747 5,344,254,572 기타비유동자산 1,849,883,874 1,838,531,336 자산총계 256,646,549,251 248,085,257,765 부채 유동부채 26,254,878,127 23,233,906,053 매입채무 및 기타유동채무 24,101,264,506 22,305,443,879 단기매입채무 12,425,377,057 11,859,251,622 단기미지급금 5,864,993,299 7,218,829,395 미지급배당금 2,880,000,000 단기미지급비용 2,100,382,049 2,173,988,442 단기예수금 74,693,247 96,762,465 부가가치세예수금 0 87,152,384 단기선수금 85,750,000 215,020,155 단기차입금 100,000,000 100,000,000 유동리스부채 570,068,854 554,439,416 당기법인세부채 1,923,266,737 732,994,142 유동충당부채 230,346,884 195,468,032 비유동부채 8,297,815,491 6,939,729,541 장기매입채무 및 기타비유동채무 1,801,627,170 1,826,451,195 장기선수수익 402,091,750 391,601,793 비유동리스부채 1,399,535,420 1,434,849,402 비유동충당부채 2,108,133,167 2,064,902,386 퇴직급여부채 1,700,047,598 831,647,897 이연법인세부채 2,688,007,556 2,216,728,063 부채총계 34,552,693,618 30,173,635,594 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 222,093,855,633 217,911,622,171 자본금 9,600,000,000 9,600,000,000 자본잉여금 9,620,241,729 9,620,241,729 주식발행초과금 9,253,865,980 9,253,865,980 자기주식처분이익 366,375,749 366,375,749 기타포괄손익누계액 93,660,434 (2,119,721,077) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금 523,403,400 428,861,550 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금 (2,369,952) (2,560,896) 해외사업환산손실 (653,215,853) (2,171,810,014) 지분법기타포괄손익변동 225,842,839 (374,211,717) 이익잉여금(결손금) 202,779,953,470 200,811,101,519 이익준비금 4,800,000,000 4,800,000,000 임의적립금 48,542,171,740 46,177,754,940 미처분이익잉여금(미처리결손금) 149,437,781,730 149,833,346,579 자본총계 222,093,855,633 217,911,622,171 자본과부채총계 256,646,549,251 248,085,257,765 연결 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 34,105,789,325 34,105,789,325 32,427,349,773 32,427,349,773 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 33,973,382,230 33,973,382,230 32,327,125,636 32,327,125,636 제품매출액 33,932,859,958 33,932,859,958 32,281,711,862 32,281,711,862 상품매출액 40,522,272 40,522,272 45,413,774 45,413,774 기타수익(매출액) 132,407,095 132,407,095 100,224,137 100,224,137 매출원가 29,526,579,589 29,526,579,589 30,583,401,441 30,583,401,441 매출총이익 4,579,209,736 4,579,209,736 1,843,948,332 1,843,948,332 판매비와관리비 3,027,855,614 3,027,855,614 3,522,407,903 3,522,407,903 영업이익(손실) 1,551,354,122 1,551,354,122 (1,678,459,571) (1,678,459,571) 기타이익 2,366,384,664 2,366,384,664 1,476,991,897 1,476,991,897 유형자산처분이익 3,631,730 3,631,730 239,274,534 239,274,534 무형자산처분이익 300,835,160 300,835,160 지분법이익 1,377,117,059 1,377,117,059 388,318,733 388,318,733 수입수수료 97,312,639 97,312,639 201,134,268 201,134,268 배당금수익 13,124,000 13,124,000 10,096,250 10,096,250 외화환산이익 100,437,699 100,437,699 187,276,207 187,276,207 외환차익 356,224,537 356,224,537 374,705,904 374,705,904 잡이익 117,701,840 117,701,840 76,186,001 76,186,001 기타손실 268,005,335 268,005,335 287,154,705 287,154,705 유형자산처분손실 1,000 1,000 70,726 70,726 기부금 9,043,000 9,043,000 외화환산손실 96,175,865 96,175,865 159,423,575 159,423,575 외환차손 164,828,243 164,828,243 107,304,116 107,304,116 잡손실 7,000,227 7,000,227 11,313,288 11,313,288 금융수익 2,958,393,049 2,958,393,049 3,290,610,065 3,290,610,065 금융원가 254,170,288 254,170,288 332,971,719 332,971,719 법인세비용차감전순이익(손실) 6,353,956,212 6,353,956,212 2,469,015,967 2,469,015,967 법인세비용 1,505,104,261 1,505,104,261 804,646,997 804,646,997 당기순이익(손실) 4,848,851,951 4,848,851,951 1,664,368,970 1,664,368,970 기타포괄손익 2,213,381,511 2,213,381,511 2,768,229,297 2,768,229,297 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 94,732,794 94,732,794 (224,463,408) (224,463,408) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 94,732,794 94,732,794 (224,463,408) (224,463,408) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 2,118,648,717 2,118,648,717 2,992,692,705 2,992,692,705 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 1,518,594,161 1,518,594,161 2,375,052,163 2,375,052,163 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 600,054,556 600,054,556 617,640,542 617,640,542 총포괄손익 7,062,233,462 7,062,233,462 4,432,598,267 4,432,598,267 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 7,062,233,462 7,062,233,462 4,432,598,267 4,432,598,267 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 7,062,233,462 7,062,233,462 4,432,598,267 4,432,598,267 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 253 253 87 87 연결 자본변동표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 9,600,000,000 9,620,241,729 3,001,339,364 196,756,436,103 212,975,338,468 212,975,338,468 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 1,664,368,970 1,664,368,970 1,664,368,970 기타포괄손익 2,768,229,297 2,768,229,297 2,768,229,297 배당금지급 (2,688,000,000) (2,688,000,000) (2,688,000,000) 자본 증가(감소) 합계 2,768,229,297 (1,023,631,030) 1,744,598,267 1,744,598,267 2020.03.31 (기말자본) 9,600,000,000 9,620,241,729 233,110,067 195,732,805,073 214,719,936,735 214,719,936,735 2021.01.01 (기초자본) 9,600,000,000 9,620,241,729 2,119,721,077 200,811,101,519 217,911,622,171 217,911,622,171 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 4,848,851,951 4,848,851,951 4,848,851,951 기타포괄손익 2,213,381,511 2,213,381,511 2,213,381,511 배당금지급 (2,880,000,000) (2,880,000,000) (2,880,000,000) 자본 증가(감소) 합계 2,213,381,511 1,968,851,951 4,182,233,462 4,182,233,462 2021.03.31 (기말자본) 9,600,000,000 9,620,241,729 93,660,434 202,779,953,470 222,093,855,633 222,093,855,633 연결 현금흐름표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 5,351,943,332 3,631,704,959 당기순이익(손실) 4,848,851,951 1,664,368,970 당기순이익조정을 위한 가감 338,855,808 650,936,314 법인세비용 1,505,104,261 804,646,997 퇴직급여 550,861,551 882,976,752 대손상각비 100,821,030 감가상각비 2,397,397,657 2,599,840,394 무형자산상각비 37,088,637 76,117,374 외화환산손실 324,261,530 466,985,396 재고자산평가손실 44,444,503 35,186,697 유형자산처분손실 1,000 70,726 충당부채전입액 80,081,713 (146,879,521) 이자비용 26,084,623 25,409,898 잡손실 1,964,890 외화환산이익 (2,877,796,206) (3,159,821,261) 유형자산처분이익 (3,631,730) (239,274,534) 무형자산처분이익 (300,835,160) 지분법이익 (1,377,117,059) (388,318,733) 이자수익 (181,034,542) (318,065,011) 당기순이익조정을 위한 기타 가감 13,124,000 10,096,250 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 40,022,904 2,087,944,541 단기매출채권의 감소(증가) 2,825,666,311 7,164,620,174 미수금의 감소(증가) 68,983,331 (673,017,163) 미수수익의 감소(증가) (20,928,482) (31,899,199) 선급금의 감소(증가) 385,972,869 608,074,623 부가가치세 선급금의 감소(증가) 240,459,045 (410,375,301) 선급비용의 감소(증가) (5,922,542) 37,994,087 기타유동자산의 감소(증가) (6,922,180) (9,070,200) 재고자산의 감소(증가) (2,303,956,325) (480,896,386) 부가가치세 예수금의 증가(감소) (89,757,142) 62,048,521 매입채무의 증가(감소) 318,355,040 (3,139,726,293) 미지급금의 증가(감소) (1,428,767,631) 395,508,481 미지급비용의 증가(감소) (105,094,053) 332,562,408 예수금의 증가(감소) (24,186,132) 2,829,389 선수금의 증가(감소) (129,270,155) 86,891,399 이연수익의 증가(감소) (2,147,200) (2,133,589) 퇴직급여채무의 증가(감소) (83,500,300) (2,003,818,170) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 401,038,450 148,351,760 이자지급(영업) (12,645,880) (1,715,148) 이자수취(영업) 114,647,858 287,082,723 법인세납부(환급) 22,210,691 (1,056,912,441) 투자활동현금흐름 (1,328,203,164) (11,868,625,351) 임차보증금의 감소 4,000,000 임차보증금의 증가 (5,000,000) 유형자산의 처분 32,850,092 256,782,897 무형자산의 처분 803,687,560 기타비유동금융자산의 처분 23,982,260 23,733,920 장기대여금및수취채권의 처분 55,370,780 32,833,300 단기금융상품의 처분 2,000,000,000 유형자산의 취득 (1,507,509,058) (2,831,166,527) 무형자산의 취득 (719,450,000) (11,174,251) 기타비유동금융자산의 취득 (35,334,798) (33,714,690) 장기대여금및수취채권의 취득 (7,000,000) (19,000,000) 단기금융상품의 취득 (2,000,000,000) (9,285,920,000) 정부보조금의 수취 25,200,000 재무활동현금흐름 (94,021,445) (96,042,509) 금융리스부채의 지급 (94,021,445) (96,042,509) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 3,929,718,723 (8,332,962,901) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,213,529,604 2,141,200,766 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,143,248,327 (6,191,762,135) 기초현금및현금성자산 50,744,489,753 70,255,445,379 기말현금및현금성자산 55,887,738,080 64,063,683,244 3. 연결재무제표 주석 제23기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 제22기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 새론오토모티브 주식회사와 그 종속회사 1. 일반사항1.1 지배회사의 현황새론오토모티브주식회사(이하 "회사")는 1999년 3월 17일 설립되어 주로 자동차부품등을 제조ㆍ판매하고 있으며 1999년 3월 31일 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자기업으로 등록되었습니다. 회사의 본사 및 공장은 충청남도 천안시에 소재하고 있습니다.회사는 2005년 10월 19일에 한국거래소에 신규상장 승인을 받았으며, 이에 따라 2005년 10월 21일부터 유가증권시장에서 유가증권의 거래가 개시되었습니다.회사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나, 수차의 증자를 통해 당분기말 현재의 납입자본금은 9,600,000천원입니다.보고기간말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) Nisshinbo Holdings Inc. 12,480,000 65.00 12,480,000 65.00 김형인외 특수관계인 3,323,238 17.31 3,296,807 17.17 ㈜만도 1,040,000 5.42 1,040,000 5.42 기타 2,356,762 12.27 2,383,193 12.41 계 19,200,000 100.00 19,200,000 100.00 보고기간말 현재 연결재무제표는 회사와 회사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사")으로 구성되어 있습니다.1.2 종속기업 현황 회사명 지분율 소재지 결산월 업종 새론(북경)기차부건유한공사 100% 중국(북경) 12월 자동차 부품 제조 및 판매업 새론(연태)기차부건유한공사 100% 중국(연태) 12월 자동차 부품 제조 및 판매업 연결대상 종속기업에 포함하지 않은 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사에 대해서는 소유지분율이 50%이나, 이사회 구성원 과반수의 선임권을 보유한 Nisshinbo Brake Inc.(지분율 50%)가 실질지배력을 보유하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 1.3 종속기업 요약 재무정보 (단위: 원) 구분 새론(북경)기차부건유한공사 새론(연태)기차부건유한공사 자산 52,295,777,862 61,065,068,259 부채 6,778,826,427 43,605,277,247 자본 45,516,951,435 17,459,791,012 매출(*1) 6,747,791,954 4,426,814,767 당기순손실(*1) 172,386,303 (451,480,914) 기타포괄손익 - - (*1) 매출 및 당기순이익은 당기 1분기 기준 금액임. (단위: 원) 구분 새론(북경)기차부건유한공사 새론(연태)기차부건유한공사 자산 53,280,736,132 61,170,072,061 부채 9,354,645,962 43,756,181,616 자본 43,926,090,170 17,413,890,445 매출(*1) 7,556,502,507 581,135,513 당기순손실(*1) (516,278,742) (1,464,744,271) 기타포괄손익 - - (*1) 매출 및 당기순이익은 전기 1분기 기준 금액임.1.4 연결대상범위의 변동당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. 2. 중요한 회계정책다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업 인 종속기업·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.3 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.4.1.1 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 자동차부품 제조 및 판매와 관련된 원재료의 매입 및 제품의 매출에 따른환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 위험은 매출 및 매입 거래에서 발생하는 USD, JPY와 EUR에 집중되어 있습니다.연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 4,142,906,016 (4,142,906,016) 3,978,994,008 (3,978,994,008) JPY 59,499,857 (59,499,857) (80,721,539) 80,721,539 EUR 17,600,201 (17,600,201) 5,259,908 (5,259,908) GBP (1,418,717) 1,418,717 (1,350,170) 1,350,170 CNY 4,393,120 (4,393,120) 7,963,514 (7,963,514) INR 70,498 (70,498) - - 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 통화별 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 USD 77,095,296,010 77,233,739,024 JPY 1,379,426,563 24,573,513 EUR 176,434,692 202,625,582 CNY 43,931,202 79,635,136 INR 704,981 - (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 USD 35,666,235,851 37,443,798,945 JPY 784,427,991 831,788,898 EUR 432,685 150,026,499 GBP 14,187,167 13,501,700 (2) 가격위험 연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 지분증권은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 연결회사 보유 지분증권 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 지분증권가격 76,164,551 (76,164,551) 66,691,271 (66,691,271) (*) 상기 금액은 법인세효과 차감후의 금액임. (3) 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익 538,820,415 (538,820,415) 487,395,133 (487,395,133) 이자비용 1,000,000 (1,000,000) 1,000,000 (1,000,000) 4.1.2 신용위험 연결회사의 신용위험은 현금성자산 및 기타금융자산 중 정기예금, 확정된 수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 자동차부품 제조업체로서 주로 우량 완성차업체나 상위 자동차부품업체에 매출을 하고 있으며 거래 상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. (1) 신용위험의 최대노출정도 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 국내 해외 합 계 국내 해외 합 계 금융자산 현금성자산 30,659,169,348 25,222,872,193 55,882,041,541 25,705,086,801 25,034,426,494 50,739,513,295 매출채권 8,683,862,603 20,385,872,537 29,069,735,140 8,697,694,022 22,496,157,893 31,193,851,915 기타유동금융자산 35,732,286,553 230,867,422 35,963,153,975 34,600,948,339 289,515,177 34,890,463,516 기타비유동금융자산 772,116,270 - 772,116,270 820,765,140 - 820,765,140 금융자산 합계 75,847,434,774 45,839,612,152 121,687,046,926 69,824,494,302 47,820,099,564 117,644,593,866 4.1.3 유동성위험 유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. (1) 유동성위험 분석내역 (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무 12,425,377,057 - - 12,425,377,057 차입금(*1) 101,750,000 - - 101,750,000 리스부채(*2) 634,185,755 1,525,257,023 - 2,159,442,778 기타금융부채 8,699,605,136 - - 8,699,605,136 합계 21,860,917,948 1,525,257,023 - 23,386,174,971 (*1)차입금과 관련된 이자비용으로 인해 연결재무상태표상 차입금 장부금액과 상이함.(*2)리스부채의 현재가치 할인으로 인해 연결재무상태표상 리스부채 장부금액과 상이함 (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무 11,859,251,622 - - 11,859,251,622 차입금(*1) 101,660,000 - - 101,660,000 리스부채(*2) 632,717,410 1,560,472,904 - 2,193,190,314 기타금융부채 7,218,911,034 - - 7,218,911,034 합계 19,812,540,066 1,560,472,904 - 21,373,012,970 (*1)차입금과 관련된 이자비용으로 인해 연결재무상태표상 차입금 장부금액과 상이함.(*2)리스부채의 현재가치 할인으로 인해 연결재무상태표상 리스부채 장부금액과 상이함 ( 2) 금융자산의 만기구조 (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매출채권 29,069,735,140 - - 29,069,735,140 기타유동금융자산 정기예금 35,204,000,000 - - 35,204,000,000 단기대여금 161,140,910 - - 161,140,910 미수금 376,634,320 - - 376,634,320 미수수익 221,378,745 - - 221,378,745 기타비유동금융자산 장기대여금 - 462,318,170 188,804,100 651,122,270 장기보증금 - 120,994,000 - 120,994,000 합계 65,032,889,115 583,312,170 188,804,100 65,805,005,385 (*) 연결재무상태표상 현금및현금성자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외되었음. (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매출채권 31,193,851,915 - - 31,193,851,915 기타유동금융자산 - - - 정기예금 34,112,000,000 - - 34,112,000,000 단기대여금 160,862,820 - - 160,862,820 미수금 485,320,514 - - 485,320,514 미수수익 132,280,182 - - 132,280,182 기타비유동금융자산 장기대여금 - 488,625,010 211,146,130 699,771,140 장기보증금 - 120,994,000 - 120,994,000 합계 66,084,315,431 609,619,010 211,146,130 66,905,080,571 (*) 연결재무상태표상 현금및현금성자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외되었음. 4.2 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간말 현재의 부채비율은 다음 과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채 (A) 34,552,693,618 30,173,635,594 자본 (B) 222,093,855,633 217,911,622,171 부채비율 (A/B) 15.6% 13.9% 5. 공정가치(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 55,887,738,080 55,887,738,080 50,744,489,753 50,744,489,753 매출채권 29,069,735,140 29,069,735,140 31,193,851,915 31,193,851,915 기타유동금융자산 35,963,153,975 35,963,153,975 34,890,463,516 34,890,463,516 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 976,468,600 976,468,600 855,016,300 855,016,300 기타비유동금융자산 772,116,270 772,116,270 820,765,140 820,765,140 소계 122,669,212,065 122,669,212,065 118,504,586,624 118,504,586,624 금융부채 매입채무 12,425,377,057 12,425,377,057 11,859,251,622 11,859,251,622 단기차입금 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 기타유동금융부채 8,699,605,136 8,699,605,136 7,218,911,034 7,218,911,034 소계 21,224,982,193 21,224,982,193 19,178,162,656 19,178,162,656 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하 지 않은) 공시가격- 수준2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 - 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3(*) 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 976,468,600 - - 976,468,600 공시되는 공정가치 현금및현금성자산 - - 55,887,738,080 55,887,738,080 매출채권 - - 29,069,735,140 29,069,735,140 기타유동금융자산 - - 35,963,153,975 35,963,153,975 기타비유동금융자산 - - 772,116,270 772,116,270 매입채무 - - 12,425,377,057 12,425,377,057 단기차입금 - - 100,000,000 100,000,000 기타유동금융부채 - - 8,699,605,136 8,699,605,136 (*) 수준3으로 분류된 해당항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였음. (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3(*) 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 855,016,300 - - 855,016,300 공시되는 공정가치 현금및현금성자산 - - 50,744,489,753 50,744,489,753 매출채권 - - 31,193,851,915 31,193,851,915 기타유동금융자산 - - 34,890,463,516 34,890,463,516 기타비유동금융자산 - - 820,765,140 820,765,140 매입채무 - - 11,859,251,622 11,859,251,622 단기차입금 - - 100,000,000 100,000,000 기타유동금융부채 - - 7,218,911,034 7,218,911,034 (*) 수준3으로 분류된 해당항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였음. 6. 영업부문 정보 등 (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 지배회사의 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 지배회사의 이사회는 지역별로 영업정보를 검토하고 있습니다. 지역적으로 경영진은 한국과 중국의 영업성과를 검토하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 대한민국 중국 조정(*) 합계 총부문수익 27,655,630,165 11,174,606,721 - 38,830,236,886 부문간수익 (2,710,895,531) (2,013,552,030) - (4,724,447,561) 외부고객으로부터의 수익 24,944,734,634 9,161,054,691 - 34,105,789,325 보고부문영업이익 797,191,653 789,306 753,373,163 1,551,354,122 감가상각비 및 무형자산상각비 1,696,278,371 854,316,722 (116,108,799) 2,434,486,294 (*) 연결회사의 내부거래 제거액임 (단위: 원) 구분 대한민국 중국 조정(*) 합계 총부문수익 27,652,538,162 8,137,638,020 - 35,790,176,182 부문간수익 (3,264,472,990) (98,353,419) - (3,362,826,409) 외부고객으로부터의 수익 24,388,065,172 8,039,284,601 - 32,427,349,773 보고부문영업이익 322,541,055 (1,958,483,054) (42,517,572) (1,678,459,571) 감가상각비 및 무형자산상각비 1,781,593,926 1,035,484,091 (141,120,248) 2,675,957,769 (*) 연결회사의 내부거래 제거액임 (3) 보고기간말 현재 부문 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 대한민국 중국 조정 합계 보고부문자산 228,460,943,257 113,360,846,121 (85,175,240,127) 256,646,549,251 관계기업투자자산 25,464,959,936 - - 25,464,959,936 비유동자산의 취득액(*) 1,543,749,100 795,466,411 (112,256,453) 2,226,959,058 보고부문부채 26,228,343,492 50,384,103,674 (42,059,753,548) 34,552,693,618 (*) 유형자산 및 무형자산 취득금액임. (단위: 원) 구분 대한민국 중국 조정 합계 보고부문자산 222,701,429,394 114,450,808,193 (89,066,979,822) 248,085,257,765 관계기업투자자산 23,318,542,164 - - 23,318,542,164 비유동자산의 취득액(*) 5,693,797,682 4,020,881,934 (1,557,420,895) 8,157,258,721 보고부문부채 21,179,206,859 53,110,827,578 (44,116,398,843) 30,173,635,594 (*) 유형자산 및 무형자산 취득금액임. (4) 당분기와 전분기의 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 제품 판매 33,004,108,273 32,237,865,595 상품 판매 40,522,272 45,413,774 반제품 판매 928,751,685 43,846,267 기타 132,407,095 100,224,137 합계 34,105,789,325 32,427,349,773 (*) 상기 수익은 전액 고객과의 계약에서 발생한 것이며, 한 시점에 이행되는 수행의무와 관련되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 원) 고객명 당분기 전분기 매출액 비율 매출액 비율 현대모비스㈜ 16,307,527,820 47.8% 16,372,516,522 50.5% (주)만도 7,854,356,929 23.0% 6,458,543,018 19.9% TRW 6,138,805,130 18.0% 5,110,594,236 15.8% (6) 고객과의 계약과 관련된 부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 환불부채 200,851,671 148,982,907 (*)상기 부채는 재무상태표상 유동충당부채에 포함됨. 7. 범주별 금융상품(1) 범주별 금융상품 내역 (단위: 원) 연결재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 합계 현금및현금성자산 55,887,738,080 - 55,887,738,080 매출채권 29,069,735,140 - 29,069,735,140 기타유동금융자산 35,963,153,975 - 35,963,153,975 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 - 976,468,600 976,468,600 기타비유동금융자산 772,116,270 - 772,116,270 합계 121,692,743,465 976,468,600 122,669,212,065 (단위: 원) 연결재무상태표상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 12,425,377,057 단기차입금 100,000,000 기타유동금융부채 8,699,605,136 합계 21,224,982,193 (단위: 원) 연결재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 합계 현금및현금성자산 50,744,489,753 - 50,744,489,753 매출채권 31,193,851,915 - 31,193,851,915 기타유동금융자산 34,890,463,516 - 34,890,463,516 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 - 855,016,300 855,016,300 기타비유동금융자산 820,765,140 - 820,765,140 합계 117,649,570,324 855,016,300 118,504,586,624 (단위: 원) 연결재무상태표상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 11,859,251,622 단기차입금 100,000,000 기타유동금융부채 7,218,911,034 합계 19,178,162,656 (2) 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(기타포괄손익)(*) 94,732,794 (224,463,408) 배당수익 13,124,000 10,096,250 상각후원가측정금융자산 이자수익 181,034,542 318,065,011 외화환산이익 2,854,267,208 3,150,442,065 외화환산손실 230,633,001 318,879,158 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 4,143,727 1,985,523 외화환산이익 23,528,998 9,379,196 외화환산손실 93,628,529 148,106,238 (*) 법인세효과 차감후의 금액임. 8. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 순장부금액 4,166,723,704 21,362,246,499 2,973,923,719 40,411,546,979 152,199,037 1,032,280,974 1,949,240,085 879,215,861 72,927,376,858 취득 - - - 40,500,000 - 59,508,784 1,305,766,043 24,836,302 1,430,611,129 처분 - - - (1,000) - - - - (1,000) 감가상각비 - (327,379,761) (69,212,382) (1,803,330,630) (15,192,470) (93,853,466) - (88,428,948) (2,397,397,657) 대체 - 61,700,000 - 1,511,852,249 - - (1,573,552,249) - - 기타(*) - 389,025,073 42,159,673 636,577,739 4,596,251 17,988,010 86,186,859 852,284 1,177,385,889 기말 순장부금액 4,166,723,704 21,485,591,811 2,946,871,010 40,797,145,337 141,602,818 1,015,924,302 1,767,640,738 816,475,499 73,137,975,219 취득원가 4,166,723,704 37,569,137,102 5,516,776,378 162,926,478,080 998,777,848 10,093,595,680 1,767,640,738 4,677,629,683 227,716,759,213 감가상각누계액 - (12,539,724,363) (2,569,905,368) (105,588,529,656) (751,233,783) (7,342,043,988) - (2,862,846,360) (131,654,283,518) 손상차손누계액 - (3,518,830,928) - (16,336,411,956) (105,941,247) (1,735,627,390) - (998,307,824) (22,695,119,345) 정부보조금 - (24,990,000) - (204,391,131) - - - - (229,381,131) 순장부금액 4,166,723,704 21,485,591,811 2,946,871,010 40,797,145,337 141,602,818 1,015,924,302 1,767,640,738 816,475,499 73,137,975,219 (*) 종속기업 유형자산에서 발생한 환율 변동 효과임. (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 순장부금액 4,166,723,704 23,418,357,386 3,035,410,935 45,826,306,606 213,157,791 1,300,889,815 976,018,928 1,424,599,894 80,361,465,059 취득 - - - 28,000,000 - 253,227,070 2,360,327,949 15,213,905 2,656,768,924 처분 - - - (5,871,187) (2,902,462) (17,198,597) - (693,273) (26,665,519) 감가상각비 - (336,274,840) (65,871,753) (1,902,386,445) (15,904,767) (150,482,165) - (128,920,426) (2,599,840,396) 대체 - 7,053,853 - 876,596,199 - - (883,650,052) - - 기타(*) - 573,038,478 55,052,923 1,004,485,460 8,457,281 41,205,077 33,523,863 44,936,321 1,760,699,403 손상차손 - - - 5,630,995 2,211,730 - - - 7,842,725 기말 순장부금액 4,166,723,704 23,662,174,877 3,024,592,105 45,832,761,628 205,019,573 1,427,641,200 2,486,220,688 1,355,136,421 82,160,270,196 취득원가 4,166,723,704 37,552,767,152 5,323,962,160 157,488,400,498 1,089,089,574 9,817,327,221 2,486,220,688 3,893,080,885 221,817,571,882 감가상각누계액 - (11,275,298,729) (2,299,370,055) (98,901,751,682) (800,416,235) (7,247,153,954) - (2,537,944,464) (123,061,935,119) 손상차손누계액 - (2,615,293,546) - (12,504,901,621) (83,653,766) (1,142,532,067) - - (16,346,381,000) 정부보조금 - - - (248,985,567) - - - - (248,985,567) 순장부금액 4,166,723,704 23,662,174,877 3,024,592,105 45,832,761,628 205,019,573 1,427,641,200 2,486,220,688 1,355,136,421 82,160,270,196 (*) 종속기업 유형자산에서 발생한 환율 변동 효과임. 9. 리스연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 53,943,570 68,915,361 비품 17,318,532 21,315,117 차량운반구 745,213,397 788,985,383 합 계 816,475,499 879,215,861 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 570,068,854 554,439,416 비유동 1,399,535,420 1,434,849,402 합 계 1,969,604,274 1,989,288,818 당분기 및 전분기 중 증가된 사용권 자산은 각각 24,836천원과 15,214 천원입니다. (2) 연결손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 14,971,791 58,591,086 비품 3,996,585 3,996,585 차량운반구 69,460,572 66,332,755 합 계 88,428,948 128,920,426 리스부채에 대한 이자비용 21,940,896 23,424,375 단기리스료 84,410,690 79,209,784 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 9,084,512 9,419,681 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 - 4,200,000 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금 유출은 각각 192,841천원과 191,482천원입니다. 10. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인자산 기타 합계 기초 순장부금액 586,221 625,055,973 1,151,784,600 - 2,124,000,366 3,901,427,160 취득 - - - 719,450,000 - 719,450,000 처분 - - (502,852,400) - - (502,852,400) 무형자산상각비 (97,527) (25,355,267) - - (11,635,843) (37,088,637) 대체 - 719,450,000 (719,450,000) - - 기타(*) - 18,737,212 1,724,800 - 68,542,389 89,004,401 기말 순장부금액 488,694 618,437,918 1,370,107,000 - 2,180,906,912 4,169,940,524 취득원가 39,242,873 4,050,537,994 2,214,170,590 - 2,360,082,261 8,664,033,718 상각누계액 (38,754,179) (3,113,705,936) - - (179,175,349) (3,331,635,464) 손상차손누계액 - (318,394,140) (844,063,590) - - (1,162,457,730) 순장부금액 488,694 618,437,918 1,370,107,000 - 2,180,906,912 4,169,940,524 (*) 종속기업 무형자산에서 발생한 환율 변동 효과임. (단위: 원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인자산 기타 합계 기초 순장부금액 976,329 1,134,736,905 1,141,784,200 - 2,153,342,457 4,430,839,891 취득 - 1,564,251 9,610,000 - - 11,174,251 처분 - - - - - - 무형자산상각비 (97,527) (64,457,763) - - (11,562,083) (76,117,373) 기타(*) - 40,678,605 2,140,800 - 86,812,151 129,631,556 기말 순장부금액 878,802 1,112,521,998 1,153,535,000 - 2,228,592,525 4,495,528,325 - 취득원가 39,242,873 4,046,357,695 2,121,055,790 - 2,361,164,980 8,567,821,338 상각누계액 (38,364,071) (2,933,835,697) - - (132,572,455) (3,104,772,223) 손상차손누계액 - - (967,520,790) - - (967,520,790) 순장부금액 878,802 1,112,521,998 1,153,535,000 - 2,228,592,525 4,495,528,325 (*) 종속기업 무형자산에서 발생한 환율 변동 효과임. 11. 관계기업 ( 1) 관계기업 현황 (단위: 원) 회사명 설립국가 결산월 지분율(*) 업종 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 중국(상해) 12월 50% 자동차부품 제조 및 판매업 13,186,630,020 25,464,959,936 13,186,630,020 23,318,542,164 (*) 회사가 50%의 지분을 보유하고 있으나 재무 및 영업 정책의 결정권한이 Nisshinbo Brake Inc.(지분율 50%)에 있으므로 연결대상 종속기업에 포함하지 않음. (2) 관계기업 주식의 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 23,318,542,164 19,162,450,693 취득 - - 이익 중 지분 해당액 1,408,197,586 471,871,818 미실현손익 실현 (31,080,527) (83,553,085) 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 769,300,713 791,846,849 보고기간말 금액 25,464,959,936 20,342,616,275 (3) 관계기업의 요약재무정보 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자산총계 63,474,022,341 60,607,554,992 부채총계 11,662,434,149 13,150,963,396 자본총계 51,811,588,192 47,456,591,596 매출(*) 13,153,579,589 7,652,036,099 당기순이익(*) 2,816,395,171 943,743,635 기타포괄손익 - - (*) 매출액과 당기순이익은 당분기 및 전분기 기준 금액임.12. 차입금 (1) 차입금 장부금액의 내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 100,000,000 100,000,000 (2) 은행차입금의 상세내역 (단위: 원) 차입처 만기일(당분기말 현재) 연이자율(%)(당분기말 현재) 당분기말 전기말 MUFG은행 서울지점 2022.2.10 1.75 100,000,000 100,000,000 13. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 16,628,475,417 16,940,036,437 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 1,700,047,598 831,647,897 소계 18,328,523,015 17,771,684,334 사외적립자산(퇴직연금적립금)의 공정가치 (16,628,475,417) (16,940,036,437) 연결재무상태표상 순확정급여부채 1,700,047,598 831,647,897 (2 ) 확정급여채무의 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 17,771,684,334 18,931,870,974 당기근무원가 546,374,655 615,769,350 명예퇴직금 - 258,274,110 이자비용 93,964,326 97,424,040 급여지급액 (83,500,300) (2,003,818,170) 보고기간말 금액 18,328,523,015 17,899,520,304 (3) 사외적립자산(퇴직연금적립금)의 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 16,940,036,437 17,230,475,907 이자수익 89,477,430 88,490,748 사용자의 기여금 - 5,743,600 급여지급액 (401,038,450) (154,095,360) 보고기간말 금액 16,628,475,417 17,170,614,895 (4) 포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 546,374,655 615,769,350 명예퇴직금 - 258,274,110 순이자원가 4,486,896 8,933,292 종업원급여에 포함된 총 비용(*) 550,861,551 882,976,752 (*) 총 비용의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 제조원가 461,671,959 496,849,581 판매비와관리비 89,189,592 386,127,171 합계 550,861,551 882,976,752 ( 5) 사외적립자산(퇴직연금적립금)의 구성내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 공시가격 비공시가격 합계 구성비 공시가격 비공시가격 합계 구성비 정기예금 및 유가증권 - 16,628,475,417 16,628,475,417 100% - 16,940,036,437 16,940,036,437 100% 14 . 판매비와 관리비 (단위: 원) 계정과목 당분기 전분기 종업원급여 1,006,054,294 1,503,156,713 복리후생비 163,086,365 193,888,378 운반비 370,353,685 355,882,408 수출경비 105,113,613 49,918,118 지급임차료 48,259,930 25,023,852 지급수수료 290,939,299 385,339,923 감가상각비 33,229,568 40,911,388 무형자산상각비 12,641,240 35,862,096 세금과공과 168,980,388 173,116,863 기술도입비 639,527,135 645,270,069 판매보증충당부채전입액(환입액) (20,397,779) (50,474,407) 기타 210,067,876 164,512,502 합계 3,027,855,614 3,522,407,903 15. 기타수익과 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 배당금수익 13,124,000 10,096,250 수수료수입 97,312,639 201,134,268 유형자산처분이익 3,631,730 239,274,534 무형자산처분이익 300,835,160 - 외환차익 356,224,537 374,705,904 외화환산이익 100,437,699 187,276,207 잡이익 117,701,840 76,186,001 합계 989,267,605 1,088,673,164 (2) 기타비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 1,000 70,726 외환차손 164,828,243 107,304,116 외화환산손실 96,175,865 159,423,575 기부금 - 9,043,000 잡손실 7,000,227 11,313,288 합계 268,005,335 287,154,705 16. 비용의 성격별 분류 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (2,259,511,822) (445,709,689) 원재료 및 상품매입액 17,771,878,722 16,343,308,751 종업원급여 8,432,335,437 9,244,712,950 복리후생비 864,746,228 889,504,528 감가상각비 2,397,397,657 2,599,840,396 무형자산상각비 37,088,637 76,117,373 기타제조간접비 2,603,506,840 2,309,496,320 기술도입비 639,527,135 645,270,069 운반비 371,883,385 358,443,138 수출경비 105,113,613 49,918,118 지급수수료 496,325,576 615,306,350 기타비용 1,362,149,130 1,706,755,745 합계(*) 32,822,440,538 34,392,964,049 (*) 연결포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비, 기타비용의 합계와 동일함. 17. 비경상적인 항목(1) 비한정 내용연수인 비금융자산은 상각하지 않고, 매년 말(12월 31일) 또는 손상징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 당분기 및 전분기 중 비한정 내용연수인 비금융자산과 관련하여 자산손상을 시사하는 징후는 발견되지 아니하였습니다.(2) 상각대상자산은 장부금액이 회수가능 하지 않을 수 있다는 징후를 나타내는 사건이나 환경의 변화가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 전기 연결회사의 중국 사업부문 중 새론(북경)기차부품유한공사의 자산에 대하여 인식한 손상차손 이외에 당분기 및 전분기 중 상각대상자산과 관련하여 자산손상을 시사하는 징후는 발견되지 아니 하였습니다.(3) 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 관련하여 손상을 시사하는 징후는 발견되지 아니하였습니다. 18. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 181,034,542 318,065,011 외화환산이익 2,777,358,507 2,972,545,054 합계 2,958,393,049 3,290,610,065 (2) 금융원가 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 차입금 이자비용 4,143,727 1,985,523 리스부채 이자비용 21,940,896 23,424,375 외화환산손실 228,085,665 307,561,821 합계 254,170,288 332,971,719 19. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%입니다 20. 배당금2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 2,880,000,000원은 2021년 4월에 지급될 예정입니다.(전기 지급액: 2,688,000,000원).21. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 6,353,956,212 2,469,015,967 조정 : 이자수익 (181,034,542) (318,065,011) 이자비용 26,084,623 25,409,898 배당금수익 13,124,000 10,096,250 관계기업투자이익 (1,377,117,059) (388,318,733) 감가상각비 2,397,397,657 2,599,840,394 무형자산상각비 37,088,637 76,117,374 대손상각비 100,821,030 - 퇴직급여 550,861,551 882,976,752 유형자산처분손실 1,000 70,726 유형자산처분이익 (3,631,730) (239,274,534) 무형자산처분이익 (300,835,160) - 재고자산평가손실 44,444,503 35,186,697 외화환산이익 (2,877,796,206) (3,159,821,261) 외화환산손실 324,261,530 466,985,396 잡손실 - 1,964,890 판매보증충당부채전입액 (20,397,779) (50,474,407) 기타충당부채전입액 48,544,263 (135,578,097) 장기종업원급여충당부채전입액 51,935,229 39,172,983 소계 (1,166,248,453) (153,710,683) 순운전자본의 변동 : 매출채권 2,825,666,311 7,164,620,174 기타유동자산 (6,922,180) (9,070,200) 미수금 68,983,331 (673,017,163) 미수수익 (20,928,482) (31,899,199) 재고자산 (2,303,956,325) (480,896,386) 선급금 385,972,869 608,074,623 선급비용 (5,922,542) 37,994,087 선급부가세 240,459,045 (410,375,301) 매입채무 318,355,040 (3,139,726,293) 미지급금 (1,428,767,631) 395,508,481 미지급비용 (105,094,053) 332,562,408 선수금 (129,270,155) 86,891,399 예수금 (24,186,132) 2,829,389 이연수익 (2,147,200) (2,133,589) 부가세예수금 (89,757,142) 62,048,521 퇴직금 (83,500,300) (2,003,818,170) 사외적립자산 401,038,450 148,351,760 소계 40,022,904 2,087,944,541 합계 5,227,730,663 4,403,249,825 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 1,573,552,249 883,650,052 건설중인자산(무형자산)의 본계정 대체 719,450,000 - (3) 재무활동에서 발생하는 부채의 변동당분기 및 전기의 순부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 유동성 리스부채 비유동성 리스부채 단기차입금 합 계 당기초 554,439,416 1,434,849,402 100,000,000 2,089,288,818 현금흐름 (94,021,445) - - (94,021,445) 취득-신규리스 - 24,836,302 - 24,836,302 외화차이 8,712,361 27,803,308 - 36,515,669 기타 비금융변동 100,938,522 (87,953,592) - 12,984,930 당분기말 순부채 570,068,854 1,399,535,420 100,000,000 2,069,604,274 (단위: 원) 구분 유동성 리스부채 비유동성 리스부채 단기차입금 합 계 전기초 435,821,642 1,220,765,706 100,000,000 1,756,587,348 현금흐름 (96,042,509) - - (96,042,509) 취득-신규리스 - 15,213,905 - 15,213,905 외화차이 10,727,389 43,903,067 - 54,630,456 기타 비금융변동 63,586,130 (43,569,222) - 20,016,908 전분기말 순부채 414,092,652 1,236,313,456 100,000,000 1,750,406,108 22. 우발상황 및 약정사항 (1) 대출약정 등 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 대출약정 등의 약정한도액과 미인출잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 거래은행 당분기말 전기말 약정한도액 미인출잔액 약정한도액 미인출잔액 외상채권담보대출 (주)하나은행 9,400,000,000 9,400,000,000 9,400,000,000 9,400,000,000 일반자금대출 MUFG은행서울지점 6,000,000,000 5,900,000,000 6,000,000,000 5,900,000,000 (2) 기술도입계약 등가. 연결회사는 브레이크라이닝과 디스크패드의 기술정보를 Nisshinbo Brake Inc.로부터 제공받기로 하는 기술도입계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 당분기와 전분기에 발생한 기술도입비는 각각 639,527천원과 645,270천원입니다.(3) 기업구매카드약정 등당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 원자재구매와 관련하여 ㈜하나은행 천안지점과 E-구매론약정(당분기말 한도 20,000백만원, 전기말 한도 20,000백만원)을 체결하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 E-구매론 실행액은 4,885백만원과 3,308백만원입니다.연결회사의 토지 및 건물은 상기 E-구매론약정과 관련하여 ㈜하나은행에 담보로 제공되었습니다(채권최고액 : 8,000,000천원). 23. 특수관계자 거래 당분기와 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 Nisshinbo HoldingsInc.(일본국 법인)이며, 관계기업은 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사입니다. (1) 특수관계자와의 주요 거래 내역 (단위: 원) 구분 회사명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. 개발비용 외 - 6,826,931 관계기업 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 매출액 16,416,884 4,611,484 원재료매입 - 29,569,613 개발비용 외 - 548,042 수수료수입(*2) 96,902,787 197,051,894 유형자산구입액 1,289,625 - 기타 Nisshinbo Brake Inc. 원재료매입 77,502,069 75,961,949 매출액 4,272,502 12,395,400 기술도입비(*1) 639,527,135 645,270,070 개발비용 외 59,801,033 81,117,295 유형자산구입액 89,598,487 - Nisshinbo Automotive Manufacturing Inc. 원재료매입 300,735,526 247,552,168 개발비용 외 31,420,868 40,685,735 Nisshintoa Iwao Inc. 유형자산구입액 84,841,518 1,047,113,861 개발비용 외 27,052,202 16,771,835 Nissinbo Shanghai Inc. 개발비용 외 2,132,180 - (*1) 주석 22.(2).가.에서 설명하고 있는 기술도입계약에 의해 지급한 금액임.(*2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 설비판매 거래에서 인식한 수수료수입과 관련한 거래 총액은 각각 678,053천원과 1,308,352천원입니다. (2) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 원) 구분 회사명 거래내역 당분기말 전기말 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. 미지급금 - 5,244,290 관계기업 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 매출채권 7,078,284 8,402,482 매입채무 - - 미지급금 - 20,770,675 선수금 - 215,020,155 기타 Nisshinbo Brake Inc. 미수금 8,010,368 2,824,297 매입채무 65,224,267 23,909,692 미지급금 외 733,783,775 935,503,628 Nisshinbo Automotive Manufacturing Inc. 매출채권 - 444,474 매입채무 305,596,942 180,065,936 미지급금 28,955,258 56,311,507 Nisshintoa Iwao Inc. 매입채무 - 1,158,502 미지급금 135,652,504 233,337,649 Nissinbo Shanghai Inc. 미지급금 2,265,368 - (3) 특수관계자와의 자금 거래 (단위: 원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 배당금지급 대여 회수 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. - - 1,872,000,000 (단위: 원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 배당금지급 대여 회수 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. - - 1,747,200,000 (4) 특수관계자와의 주요 약정1) 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 지분 관련 주주간 약정- 회사는 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 지분을 양도 또는 담보로 제공하고자 하는 경우 Nisshinbo Brake Inc.의 서면 동의를 받아야 합니다.- 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사와 관련하여 회사와 Nisshinbo Brake Inc.의 의견 불일치가 해소되지 않는 경우 Nisshinbo Brake Inc.는 자신의 보유 지분을 회사에게 공정가치에 매각하거나 회사가 보유한 지분을 공정가치에 매수할 수 있는 권리가 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상.주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 및 기타 단기종업원급여 475,886,935 543,642,701 퇴직급여 269,447,125 859,077,092 합계 745,334,060 1,402,719,793 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 22 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 유동자산 91,032,381,355 86,491,592,241 현금및현금성자산 30,662,969,158 25,706,639,611 단기금융상품 35,204,000,000 34,112,000,000 매출채권 및 기타유동채권 14,658,840,426 16,861,821,039 매출채권 12,442,163,900 14,156,010,643 대손충당금 (234,494,711) (133,673,681) 단기미수금 279,171,093 302,493,399 단기미수수익 248,562,004 193,731,466 단기선급금 1,654,852,481 2,134,717,957 단기선급비용 107,444,749 47,678,435 단기대여금 161,140,910 160,862,820 재고자산 10,494,989,641 9,806,471,641 기타유동자산 11,582,130 4,659,950 비유동자산 137,428,561,902 136,209,837,153 장기매출채권 및 기타비유동채권 32,511,269,767 31,286,165,831 장기보증금자산 120,994,000 120,994,000 장기선급비용 1,153,497 1,400,691 장기대여금 32,389,122,270 31,163,771,140 유형자산 39,107,724,822 39,683,762,426 토지 4,166,723,704 4,166,723,704 건물 17,835,141,059 17,773,441,059 정부보조금 (24,990,000) 감가상각누계액 (9,403,525,139) (9,255,090,800) 구축물 4,039,344,366 4,039,344,366 감가상각누계액 (2,423,639,617) (2,372,668,021) 기계장치 97,725,957,612 97,343,557,612 정부보조금 (204,391,131) (215,539,740) 감가상각누계액 (75,285,858,614) (73,930,431,508) 차량운반구 54,402,681 54,402,681 감가상각누계액 (44,201,761) (43,506,451) 공구와기구 1,758,097,424 1,728,997,424 감가상각누계액 (1,334,123,062) (1,297,623,781) 사용권자산 776,367,182 853,813,885 사무용비품 2,157,406,845 2,148,337,845 감가상각누계액 (2,038,356,727) (2,019,945,849) 건설중인자산 1,353,370,000 709,950,000 영업권 이외의 무형자산 1,352,096,307 1,142,251,474 기타비유동금융자산 976,468,600 855,016,300 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 976,468,600 855,016,300 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 60,216,802,186 60,216,802,186 종속기업에 대한 투자자산 47,030,172,166 47,030,172,166 관계기업에 대한 투자자산 13,186,630,020 13,186,630,020 이연법인세자산 1,414,316,346 1,187,307,600 기타비유동자산 1,849,883,874 1,838,531,336 자산총계 228,460,943,257 222,701,429,394 부채 유동부채 22,036,218,607 17,830,775,013 매입채무 및 기타유동채무 19,861,983,448 17,016,903,269 단기매입채무 9,906,429,753 9,582,836,733 단기미지급금 3,887,142,698 4,196,172,943 미지급배당금 2,880,000,000 단기미지급비용 1,126,507,618 1,117,369,779 단기예수금 2,312,490 31,553,400 단기선수금 1,686,000,889 1,703,014,591 단기차입금 100,000,000 100,000,000 유동리스부채 273,590,000 285,955,823 당기법인세부채 1,923,266,737 732,994,142 유동충당부채 250,968,422 80,877,602 비유동부채 4,192,124,885 3,348,431,846 장기매입채무 및 기타비유동채무 510,501,801 573,617,310 비유동리스부채 510,501,801 573,617,310 비유동충당부채 1,981,575,486 1,943,166,639 퇴직급여부채 1,700,047,598 831,647,897 부채총계 26,228,343,492 21,179,206,859 자본 자본금 9,600,000,000 9,600,000,000 자본잉여금 9,620,241,729 9,620,241,729 주식발행초과금 9,253,865,980 9,253,865,980 자기주식처분이익 366,375,749 366,375,749 기타포괄손익누계액 521,033,448 426,300,654 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금 523,403,400 428,861,550 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금 (2,369,952) (2,560,896) 이익잉여금(결손금) 182,491,324,588 181,875,680,152 이익준비금 4,800,000,000 4,800,000,000 임의적립금 48,542,171,740 46,177,754,940 미처분이익잉여금(미처리결손금) 129,149,152,848 130,897,925,212 자본총계 202,232,599,765 201,522,222,535 자본과부채총계 228,460,943,257 222,701,429,394 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 27,655,630,165 27,655,630,165 27,652,538,162 27,652,538,162 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 27,520,118,606 27,520,118,606 27,462,245,493 27,462,245,493 제품매출액 26,073,696,293 26,073,696,293 27,235,933,160 27,235,933,160 상품매출액 1,446,422,313 1,446,422,313 226,312,333 226,312,333 기타수익(매출액) 135,511,559 135,511,559 190,292,669 190,292,669 매출원가 25,089,299,393 25,089,299,393 25,066,137,486 25,066,137,486 매출총이익 2,566,330,772 2,566,330,772 2,586,400,676 2,586,400,676 판매비와관리비 1,769,139,119 1,769,139,119 2,263,859,621 2,263,859,621 영업이익(손실) 797,191,653 797,191,653 322,541,055 322,541,055 기타이익 826,088,863 826,088,863 688,006,636 688,006,636 유형자산처분이익 103,971 103,971 무형자산처분이익 300,835,160 300,835,160 수입수수료 97,312,639 97,312,639 203,996,282 203,996,282 배당금수익 13,124,000 13,124,000 10,096,250 10,096,250 외화환산이익 61,472,847 61,472,847 137,038,021 137,038,021 외환차익 267,447,411 267,447,411 295,813,355 295,813,355 잡이익 85,896,806 85,896,806 40,958,757 40,958,757 기타손실 149,825,760 149,825,760 86,518,791 86,518,791 유형자산처분손실 1,000 1,000 기부금 500,000 500,000 외화환산손실 14,579,197 14,579,197 22,482,144 22,482,144 외환차손 130,059,194 130,059,194 62,104,943 62,104,943 잡손실 5,186,369 5,186,369 1,431,704 1,431,704 금융수익 2,941,762,305 2,941,762,305 3,349,621,394 3,349,621,394 금융원가 5,238,973 5,238,973 2,538,782 2,538,782 법인세비용차감전순이익(손실) 4,409,978,088 4,409,978,088 4,271,111,512 4,271,111,512 법인세비용 914,333,652 (914,333,652) 1,011,153,108 1,011,153,108 당기순이익(손실) 3,495,644,436 3,495,644,436 3,259,958,404 3,259,958,404 기타포괄손익 94,732,794 94,732,794 (224,463,408) (224,463,408) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 94,732,794 94,732,794 (224,463,408) (224,463,408) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 94,732,794 94,732,794 (224,463,408) (224,463,408) 총포괄손익 3,590,377,230 3,590,377,230 3,035,494,996 3,035,494,996 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 182 182 170 170 자본변동표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 9,600,000,000 9,620,241,729 420,772,404 169,931,576,565 189,572,590,698 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 3,259,958,404 3,259,958,404 기타포괄손익 (224,463,408) (224,463,408) 배당금지급 (2,688,000,000) (2,688,000,000) 자본 증가(감소) 합계 (224,463,408) 571,958,404 347,494,996 2020.03.31 (기말자본) 9,600,000,000 9,620,241,729 196,308,996 170,503,534,969 189,920,085,694 2021.01.01 (기초자본) 9,600,000,000 9,620,241,729 426,300,654 181,875,680,152 201,522,222,535 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 3,495,644,436 3,495,644,436 기타포괄손익 94,732,794 94,732,794 배당금지급 (2,880,000,000) (2,880,000,000) 자본 증가(감소) 합계 94,732,794 615,644,436 710,377,230 2021.03.31 (기말자본) 9,600,000,000 9,620,241,729 521,033,448 182,491,324,588 202,232,599,765 현금흐름표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 5,283,763,037 3,657,431,820 당기순이익(손실) 3,495,644,436 3,259,958,404 당기순이익조정을 위한 가감 249,055,182 19,335,422 법인세비용 914,333,652 1,011,153,108 퇴직급여 550,861,551 882,976,752 대손상각비 100,821,030 감가상각비 1,689,525,604 1,758,821,394 무형자산상각비 6,752,767 22,772,532 외화환산손실 14,579,197 22,482,144 재고자산평가손실 42,083,755 35,186,697 유형자산처분손실 1,000 충당부채전입액 215,803,965 (239,928,851) 이자비용 5,238,973 2,538,782 외화환산이익 (2,820,513,895) (3,096,196,018) 유형자산처분이익 0 (103,971) 무형자산처분이익 (300,835,160) 이자수익 (182,721,257) (390,463,397) 기타 현금의 유입 없는 수익등 13,124,000 10,096,250 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 1,348,683,500 1,078,258,230 단기매출채권의 감소(증가) 1,759,480,658 3,241,105,118 미수금의 감소(증가) (23,052,786) (393,029,055) 미수수익의 감소(증가) (45,493,642) (47,301,961) 선급금의 감소(증가) 479,865,476 595,856,634 선급비용의 감소(증가) (59,519,120) (62,690,011) 기타유동자산의 감소(증가) (6,922,180) (9,070,200) 재고자산의 감소(증가) (730,601,755) (255,669,182) 매입채무의 증가(감소) 312,888,244 (1,689,510,446) 미지급금의 증가(감소) (618,358,932) 722,225,006 미지급비용의 증가(감소) 9,113,999 238,598,262 예수금의 증가(감소) (29,240,910) 1,209,670 선수금의 증가(감소) (17,013,702) 592,000,805 퇴직급여채무의 증가(감소) (83,500,300) (2,003,818,170) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 401,038,450 148,351,760 이자지급(영업) (5,215,133) (2,560,272) 이자수취(영업) 173,384,361 359,352,477 법인세납부(환급) 22,210,691 (1,056,912,441) 투자활동현금흐름 (644,993,206) (10,292,196,652) 임차보증금의 감소 4,000,000 임차보증금의 증가 (5,000,000) 유형자산의 처분 32,850,092 무형자산의 처분 803,687,560 기타비유동금융자산의 처분 23,982,260 23,733,920 장기대여금및수취채권의 처분 55,370,780 32,833,300 단기금융상품의 처분 2,000,000,000 유형자산의 취득 (824,299,100) (999,519,182) 무형자산의 취득 (719,450,000) (9,610,000) 기타비유동금융자산의 취득 (35,334,798) (33,714,690) 장기대여금및수취채권의 취득 (7,000,000) (19,000,000) 단기금융상품의 취득 (2,000,000,000) (9,285,920,000) 정부보조금의 수취 25,200,000 재무활동현금흐름 (75,481,332) (82,580,475) 금융리스부채의 지급 (75,481,332) (82,580,475) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 4,563,288,499 (6,717,345,307) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 393,041,048 649,877,997 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,956,329,547 (6,067,467,310) 기초현금및현금성자산 25,706,639,611 33,265,297,782 기말현금및현금성자산 30,662,969,158 27,197,830,472 5. 재무제표 주석 제23기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 제22기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 새론오토모티브 주식회사 1. 일반사항 회사는 1999년 3월 17일 설립되어 주로 자동차부품 등을 제조ㆍ판매하고 있으며 1999년 3월 31일 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자기업으로 등록되었습니다. 회사의 본사 및 공장은 충청남도 천안시에 소재하고 있습니다.회사는 2005년 10월 19일에 한국거래소에 신규상장 승인을 받았으며, 이에 따라 2005년 10월 21일부터 유가증권시장에서 유가증권의 거래가 개시되었습니다. 회사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나, 수차의 증자를 통해 당분기말 현재의 납입자본금은 9,600,000천원입니다. 보고기간말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) Nisshinbo Holdings Inc. 12,480,000 65.00 12,480,000 65.00 김형인외 특수관계인 3,323,238 17.31 3,296,807 17.17 ㈜만도 1,040,000 5.42 1,040,000 5.42 기타 2,356,762 12.27 2,383,193 12.41 계 19,200,000 100.00 19,200,000 100.00 2. 중요한 회계정책다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업 인 종속기업·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.3 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.4 종속기업 및 관계기업회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.4.1.1 시장위험 (1) 외환위험회사는 자동차부품 제조 및 판매와 관련된 원재료의 매입 및 제품의 매출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 위험은 매출 및 매입 거래에서 발생하는 USD, JPY와 EUR에 집중되어 있습니다.회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 7,465,427,914 (7,465,427,914) 7,095,585,402 (7,095,585,402) JPY (48,089,590) 48,089,590 (56,861,201) 56,861,201 EUR 7,646,713 (7,646,713) (4,733,427) 4,733,427 GBP (1,418,717) 1,418,717 (1,350,170) 1,350,170 CNY 4,393,120 (4,393,120) 7,963,514 (7,963,514) INR 70,498 (70,498) - - 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.통화별 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 USD 75,461,020,193 72,904,447,613 JPY 102,733,000 - EUR 76,467,132 102,257,808 CNY 43,931,202 79,635,136 INR 704,981 - (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 USD 806,741,058 1,948,593,593 JPY 583,628,895 568,612,011 EUR - 149,592,082 GBP 14,187,167 13,501,700 (2) 가격위험 회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사가 보유하고 있는 지분증권은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수에 속해 있습니다.회사 보유 지분증권 가격의 상승 또는 하락이 회사의 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 지분증권가격 76,164,551 (76,164,551) 66,691,271 (66,691,271) (*) 상기 금액은 법인세효과 차감후의 금액임. (3) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익 603,971,693 (603,971,693) 541,690,868 (541,690,868) 이자비용 1,000,000 (1,000,000) 1,000,000 (1,000,000) 4.1.2 신용위험회사의 신용위험은 현금성자산 및 기타금융자산 중 정기예금, 확정된 수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권의 경우 회사는 자동차부품 제조업체로서 주로 우량 완성차업체나 상위 자동차부품업체에 매출을 하고 있어 별도의 위험 한도 관리 정책을 보유하고 있지 않으나, 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별분석을 통하여 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. (1) 신용위험의 최대노출정도 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 국내 해외 합계 국내 해외 합계 금융자산 현금성자산 30,659,169,348 - 30,659,169,348 25,705,086,801 - 25,705,086,801 매출채권 8,683,862,603 3,523,806,586 12,207,669,189 8,697,694,022 5,324,642,940 14,022,336,962 기타유동금융자산 35,847,380,365 45,493,642 35,892,874,007 34,736,237,593 32,850,092 34,769,087,685 기타비유동금융자산 32,417,729,571 92,386,699 32,510,116,270 31,172,182,446 112,582,694 31,284,765,140 금융자산 합계 107,608,141,887 3,661,686,927 111,269,828,814 100,311,200,862 5,470,075,726 105,781,276,588 4.1.3 유동성 위험 유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. (1) 유동성 위험 분석내역 (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무 9,906,429,753 - - 9,906,429,753 단기차입금(*1) 101,750,000 - - 101,750,000 리스부채(*2) 288,916,828 527,631,771 - 816,548,599 기타금융부채 6,767,248,177 - - 6,767,248,177 합계 17,064,344,758 527,631,771 - 17,591,976,529 (*1) 단기차입금과 관련된 이자비용으로 인해 재무상태표상 차입금 장부금액과 상이함.(*2) 리스부채의 현재가치 할인으로 인해 재무상태표상 리스부채 장부금액과 상이함. (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매입채무 9,582,836,733 - - 9,582,836,733 단기차입금(*1) 101,660,000 - - 101,660,000 리스부채(*2) 302,889,828 593,958,228 - 896,848,056 기타금융부채 4,196,254,582 - - 4,196,254,582 합계 14,183,641,143 593,958,228 - 14,777,599,371 (*1) 단기차입금과 관련된 이자비용으로 인해 재무상태표상 차입금 장부금액과 상이함.(*2) 리스부채의 현재가치 할인으로 인해 재무상태표상 리스부채 장부금액과 상이함 ( 2) 금융자산의 만기구조 (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매출채권 12,207,669,189 - - 12,207,669,189 기타유동금융자산 정기예금 35,204,000,000 - - 35,204,000,000 단기대여금 161,140,910 - - 161,140,910 미수금 279,171,093 - - 279,171,093 미수수익 248,562,004 - - 248,562,004 상각후원가측정금융자산 - - - - 기타비유동금융자산 장기대여금 - 462,318,170 31,926,804,100 32,389,122,270 장기보증금 - 120,994,000 - 120,994,000 합계 48,100,543,196 583,312,170 31,926,804,100 80,610,659,466 (*) 재무상태표상 현금및현금성자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외되었음. (단위: 원) 구분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 매출채권 14,022,336,962 - - 14,022,336,962 기타유동금융자산 정기예금 34,112,000,000 - - 34,112,000,000 단기대여금 160,862,820 - - 160,862,820 미수금 302,493,399 - - 302,493,399 미수수익 193,731,466 - - 193,731,466 상각후원가측정금융자산 - - - - 기타비유동금융자산 장기대여금 - 488,625,010 30,675,146,130 31,163,771,140 장기보증금 - 120,994,000 - 120,994,000 합계 48,791,424,647 609,619,010 30,675,146,130 80,076,189,787 (*) 재무상태표상 현금및현금성자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외되었음. 4.2 자본위험관리회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채 (A) 26,228,343,492 21,179,206,859 자본 (B) 202,232,599,765 201,522,222,535 부채비율 (A/B) 13.0% 10.5% 5. 공정가치(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 30,662,969,158 30,662,969,158 25,706,639,611 25,706,639,611 매출채권 12,207,669,189 12,207,669,189 14,022,336,962 14,022,336,962 기타유동금융자산 35,892,874,007 35,892,874,007 34,769,087,685 34,769,087,685 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 976,468,600 976,468,600 855,016,300 855,016,300 기타비유동금융자산 32,510,116,270 32,510,116,270 31,284,765,140 31,284,765,140 소계 112,250,097,224 112,250,097,224 106,637,845,698 106,637,845,698 금융부채 매입채무 9,906,429,753 9,906,429,753 9,582,836,733 9,582,836,733 단기차입금 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 기타유동금융부채 6,767,248,177 6,767,248,177 4,196,254,582 4,196,254,582 소계 16,773,677,930 16,773,677,930 13,879,091,315 13,879,091,315 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하 지 않은) 공시가격- 수준2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 - 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3(*) 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 976,468,600 - - 976,468,600 공시되는 공정가치 현금및현금성자산 - - 30,662,969,158 30,662,969,158 매출채권 - - 12,207,669,189 12,207,669,189 기타유동금융자산 - - 35,892,874,007 35,892,874,007 기타비유동금융자산 - - 32,510,116,270 32,510,116,270 매입채무 - - 9,906,429,753 9,906,429,753 단기차입금 - - 100,000,000 100,000,000 기타유동금융부채 - - 6,767,248,177 6,767,248,177 (*) 수준3으로 분류된 해당항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였음. (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3(*) 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 855,016,300 - - 855,016,300 공시되는 공정가치 현금및현금성자산 - - 25,706,639,611 25,706,639,611 매출채권 - - 14,022,336,962 14,022,336,962 기타유동금융자산 - - 34,769,087,685 34,769,087,685 기타비유동금융자산 - - 31,284,765,140 31,284,765,140 매입채무 - - 9,582,836,733 9,582,836,733 단기차입금 - - 100,000,000 100,000,000 기타유동금융부채 - - 4,196,254,582 4,196,254,582 (*) 수준3으로 분류된 해당항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였음. 6. 영업부문 정보 (1) 회사는 하나의 보고부문을 가지고 있습니다. (2) 회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 제품 판매 25,006,796,637 24,372,030,271 상품 판매 1,446,422,313 226,312,333 반제품 판매 1,066,899,656 2,863,902,889 기타 135,511,559 190,292,669 합계 27,655,630,165 27,652,538,162 (*) 상기수익은 전액 고객과의 계약에서 발생한 것이며, 한 시점에 이행되는 수행의무와 관련되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 원) 고객명 당분기 전분기 매출액 비율 매출액 비율 현대모비스(주) 15,798,765,470 57.1% 16,171,007,040 58.5% ㈜만도 6,492,896,969 23.5% 5,196,455,878 18.8% 새론(북경)기차부건유한공사 1,378,899,528 5.0% 2,929,476,602 10.6% (*) 당분기와 전분기에 회사가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 회사의 소재지인 대한민국에 귀속됨. (4) 고객과의 계약과 관련된 부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 환불부채 221,852,377 36,117,947 (*)상기 부채는 재무상태표상 유동충당부채에 포함됨 7. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 (단위: 원) 재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 30,662,969,158 - 30,662,969,158 매출채권 12,207,669,189 - 12,207,669,189 기타유동금융자산 35,892,874,007 - 35,892,874,007 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 976,468,600 976,468,600 기타비유동금융자산 32,510,116,270 - 32,510,116,270 합계 111,273,628,624 976,468,600 112,250,097,224 (단위: 원) 재무상태표상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 매입채무 9,906,429,753 9,906,429,753 단기차입금 100,000,000 100,000,000 기타유동금융부채 6,767,248,177 6,767,248,177 합계 16,773,677,930 16,773,677,930 (2) 전기말 (단위: 원 ) 재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 25,706,639,611 - 25,706,639,611 매출채권 14,022,336,962 - 14,022,336,962 기타유동금융자산 34,769,087,685 - 34,769,087,685 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 855,016,300 855,016,300 기타비유동금융자산 31,284,765,140 - 31,284,765,140 합계 105,782,829,398 855,016,300 106,637,845,698 (단위: 원) 재무상태표상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 매입채무 9,582,836,733 9,582,836,733 단기차입금 100,000,000 100,000,000 기타유동금융부채 4,196,254,582 4,196,254,582 합계 13,879,091,315 13,879,091,315 (3) 금융상품 범주별 순손익 구 분 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(기타포괄손익)(*) 94,732,794 (224,463,408) 배당수익 13,124,000 10,096,250 상각후원가로 측정하는 금융자산 이자수익 182,721,257 390,463,397 외화환산이익 2,814,125,597 3,088,356,148 외화환산손실 2,547,336 10,985,713 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 420,848 606,665 외화환산이익 6,388,298 7,839,870 외화환산손실 12,031,861 11,496,431 (*) 법인세효과 차감후의 금액임. 8. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 순장부금액 4,166,723,704 8,518,350,259 1,666,676,345 23,197,586,364 10,896,230 559,765,639 709,950,000 853,813,885 39,683,762,426 취득 - - - 40,500,000 - 38,169,000 1,060,020,000 - 1,138,689,000 처분 - - - (1,000) - - - - (1,000) 감가상각비 - (148,224,339) (50,971,596) (1,357,277,497) (695,310) (54,910,159) - (77,446,703) (1,689,525,604) 대체 - 61,700,000 - 354,900,000 - - (416,600,000) - - 기타 - (25,200,000) - - - - - - (25,200,000) 기말 순장부금액 4,166,723,704 8,406,625,920 1,615,704,749 22,235,707,867 10,200,920 543,024,480 1,353,370,000 776,367,182 39,107,724,822 취득원가 4,166,723,704 17,835,141,059 4,039,344,366 97,725,957,612 54,402,681 3,915,504,269 1,353,370,000 1,160,274,807 130,250,718,498 감가상각누계액 - (9,403,525,139) (2,423,639,617) (75,285,858,614) (44,201,761) (3,372,479,789) - (383,907,625) (90,913,612,545) 정부보조금 - (24,990,000) - (204,391,131) - - - - (229,381,131) 순장부금액 4,166,723,704 8,406,625,920 1,615,704,749 22,235,707,867 10,200,920 543,024,480 1,353,370,000 776,367,182 39,107,724,822 (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 순장부금액 4,166,723,704 9,180,718,989 1,667,387,729 23,753,770,298 4,000 348,386,146 487,200,000 298,004,399 39,902,195,265 취득 - - - 28,000,000 - 175,278,182 1,153,650,000 15,213,905 1,372,142,087 처분 - - - - - - - (693,273) (693,273) 감가상각비 - (149,042,589) (47,746,596) (1,407,937,063) - (83,730,655) - (70,364,491) (1,758,821,394) 대체 - - - 672,300,000 - - (672,300,000) - - 기말 순장부금액 4,166,723,704 9,031,676,400 1,619,641,133 23,046,133,235 4,000 439,933,673 968,550,000 242,160,540 39,514,822,685 취득원가 4,166,723,704 17,908,131,059 3,845,844,366 93,791,617,929 153,093,621 3,930,123,606 968,550,000 471,979,880 125,236,064,165 감가상각누계액 - (8,876,454,659) (2,226,203,233) (70,496,499,127) (153,089,621) (3,490,189,933) - (229,819,340) (85,472,255,913) 정부보조금 - - - (248,985,567) - - - - (248,985,567) 순장부금액 4,166,723,704 9,031,676,400 1,619,641,133 23,046,133,235 4,000 439,933,673 968,550,000 242,160,540 39,514,822,685 9. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 53,943,570 68,915,361 비품 17,318,532 21,315,117 차량운반구 705,105,080 763,583,407 합 계 776,367,182 853,813,885 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 273,590,000 285,955,823 비유동 510,501,801 573,617,310 합 계 784,091,801 859,573,133 당분기 및 전분기 중 증가된 사용권 자산은 각각 0천원과 15,214 천원입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 14,971,791 13,333,332 비품 3,996,585 3,996,585 차량운반구 58,478,327 53,034,574 합 계 77,446,703 70,364,491 리스부채에 대한 이자비용 4,818,125 1,932,117 단기리스료 52,803,187 52,265,676 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 8,232,954 8,644,284 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 - 4,200,000 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금 유출은 각각 141,336천원과 149,623천원입니다. 10. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인자산 기타 합계 기초 순장부금액 586,221 43,306,853 1,098,357,400 - 1,000 1,142,251,474 취득 - - - 719,450,000 - 719,450,000 처분 - - (502,852,400) - - (502,852,400) 무형자산상각비 (97,527) (6,655,240) - - - (6,752,767) 대체 - - 719,450,000 (719,450,000) - - 기말 순장부금액 488,694 36,651,613 1,314,955,000 - 1,000 1,352,096,307 취득원가 39,242,873 2,155,482,220 2,159,018,590 - 27,500,000 4,381,243,683 상각누계액 (38,754,179) (2,118,830,607) - - (27,499,000) (2,185,083,786) 손상차손누계액 - - (844,063,590) - - (844,063,590) 순장부금액 488,694 36,651,613 1,314,955,000 - 1,000 1,352,096,307 (단위: 원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인자산 기타 합계 기초 순장부금액 976,329 117,797,723 1,088,747,400 - 1,000 1,207,522,452 취득 - - 9,610,000 - - 9,610,000 처분 - - - - - - 무형자산상각비 (97,527) (22,675,005) - - - (22,772,532) 기말 순장부금액 878,802 95,122,718 1,098,357,400 - 1,000 1,194,359,920 - 취득원가 39,242,873 2,155,482,220 2,065,878,190 - 27,500,000 4,288,103,283 상각누계액 (38,364,071) (2,060,359,502) - - (27,499,000) (2,126,222,573) 손상차손누계액 - - (967,520,790) - - (967,520,790) 순장부금액 878,802 95,122,718 1,098,357,400 - 1,000 1,194,359,920 11 . 종속기업 및 관계기업 ( 1) 종 속기업 및 관계기업의 요약재무정보 및 지분율 (단위: 원) 구분 새론(북경) 기차부건유한공사 새론(연태) 기차부건유한공사 닛신보새론(상숙) 기차부건유한공사(*1) 관계 종속기업 종속기업 관계기업 소재국가 중국(북경) 중국(연태) 중국(상해) 결산월 12월 12월 12월 업종 자동차부품 제조 및 판매 자동차부품 제조 및 판매 자동차부품 제조 및 판매 지분율 100% 90% 50% 자산총액 52,295,777,862 61,065,068,259 63,474,022,341 부채총액 6,778,826,427 43,605,277,247 11,662,434,149 자본총액 45,516,951,435 17,459,791,012 51,811,588,192 매출액(*2) 6,747,791,954 4,426,814,767 13,153,579,589 당분기순이익(*2) 172,386,303 (451,480,914) 2,816,395,171 기타포괄손익 - - - (*1) 회사가 50%의 지분을 보유하고 있으나 재무 및 영업 정책의 결정권한이 Nisshinbo Brake Inc.(지분율 50%)에 있으 므로 연결대상 종속기업에 포함하지 않음. (*2) 매출액 및 당기순이익은 당분기 기준 금액임. (단위: 원) 구분 새론(북경) 기차부건유한공사 새론(연태) 기차부건유한공사 닛신보새론(상숙) 기차부건유한공사(*1) 관계 종속기업 종속기업 관계기업 소재국가 중국(북경) 중국(연태) 중국(상해) 결산월 12월 12월 12월 업종 자동차부품 제조 및 판매 자동차부품 제조 및 판매 자동차부품 제조 및 판매 지분율 100% 90% 50% 자산총액 53,280,736,132 61,170,072,061 60,607,554,992 부채총액 9,354,645,962 43,756,181,616 13,150,963,396 자본총액 43,926,090,170 17,413,890,445 47,456,591,596 매출액(*2) 7,556,502,507 581,135,513 7,652,036,099 당기순이익(*2) (516,278,742) (1,464,744,271) 943,743,635 기타포괄손익 - - - (*1) 회사가 50%의 지분을 보유하고 있으나 재무 및 영업 정책의 결정권한이 Nisshinbo Brake Inc.(지분율 50%)에 있으므로 연결대상 종속기업에 포함하지 않음. (*2) 매출 및 당기순이익은 전분기 기준 금액임. (2) 종속기업 및 관계기업 투자주식의 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초장부금액 47,030,172,166 13,186,630,020 47,030,172,166 13,186,630,020 주식의 취득 - - - - 기말장부금액 47,030,172,166 13,186,630,020 47,030,172,166 13,186,630,020 취득원가 47,030,172,166 13,186,630,020 47,030,172,166 13,186,630,020 12. 차입금 (1) 차입금 장부금액의 내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 100,000,000 100,000,000 (2) 차입금의 상세내역 (단위: 원) 차입처 만기일(당분기말 현재) 연이자율(%)(당분기말 현재) 당분기말 전기말 MUFG은행 서울지점 2022.2.10 1.75 100,000,000 100,000,000 13. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 16,628,475,417 16,940,036,437 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 1,700,047,598 831,647,897 소계 18,328,523,015 17,771,684,334 사외적립자산(퇴직연금적립금)의 공정가치 (16,628,475,417) (16,940,036,437) 재무상태표상 순확정급여부채 1,700,047,598 831,647,897 (2 ) 확정급여채무의 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 17,771,684,334 18,931,870,974 당분기근무원가 546,374,655 615,769,350 명예퇴직금 - 258,274,110 이자비용 93,964,326 급여지급액 (83,500,300) (2,003,818,170) 보고기간말 금액 18,328,523,015 17,899,520,304 (3) 사외적립자산(퇴직연금적립금)의 변동내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 16,940,036,437 17,230,475,907 이자수익 89,477,430 88,490,748 사용자의 기여금 - 5,743,600 급여지급액 (401,038,450) (154,095,360) 보고기간말 금액 16,628,475,417 17,170,614,895 (4) 포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 546,374,655 명예퇴직금 - 258,274,110 순이자원가 4,486,896 8,933,292 종업원급여에 포함된 총 비용(*) 550,861,551 882,976,752 (*) 총 비용의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 제조원가 461,671,959 496,849,581 판매비와관리비 89,189,592 386,127,171 합계 550,861,551 882,976,752 ( 5) 사외적립자산(퇴직연금적립금)의 구성내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 공시가격 비공시가격 합계 구성비 공시가격 비공시가격 합계 구성비 정기예금 및 유가증권 - 16,628,475,417 16,628,475,417 100% - 16,940,036,437 16,940,036,437 100% 14. 판매비와 관리비 (단위: 원) 계정과목 당분기 전분기 종업원급여 598,581,718 1,064,637,918 복리후생비 16,441,421 43,389,221 운반비 145,817,600 154,718,000 수출경비 85,792,480 47,475,063 지급임차료 4,096,461 2,167,712 지급수수료 209,252,560 331,164,977 감가상각비 7,968,531 11,981,279 세금과공과 61,964,816 기술도입비 521,913,658 534,031,991 판매보증충당부채전입액(환입액) (21,865,694) (41,168,373) 기타 139,175,568 60,993,840 합계 1,769,139,119 2,263,859,621 15. 기타수익과 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 배당금수익 13,124,000 10,096,250 수수료수입 97,312,639 203,996,282 유형자산처분이익 - 103,971 무형자산처분이익 300,835,160 - 외환차익 267,447,411 295,813,355 외화환산이익 61,472,847 137,038,021 잡이익 85,896,806 40,958,757 합계 826,088,863 688,006,636 (2) 기타비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 1,000 - 외환차손 130,059,194 62,104,943 외화환산손실 14,579,197 22,482,144 기부금 - 500,000 잡손실 5,186,369 1,431,704 합계 149,825,760 86,518,791 16. 비용의 성격별 분류 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (688,518,000) (220,482,485) 원재료 및 상품매입액 15,731,298,899 14,466,613,444 종업원급여 6,821,724,529 7,707,988,162 복리후생비 301,873,831 412,311,847 감가상각비 1,689,525,604 1,758,821,394 무형자산상각비 6,752,767 22,772,532 기타제조간접비 1,798,297,850 1,669,727,956 기술도입비 521,913,658 534,031,991 운반비 147,347,300 157,278,730 수출경비 85,792,480 47,475,063 지급수수료 414,638,837 561,131,404 기타비용 177,616,517 298,845,860 합계 27,008,264,272 27,416,515,898 (*) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비, 기타비용의 합계와 동일함. 17. 비경상적인 항목(1) 비한정 내용연수인 비금융자산은 상각하지 않고, 매년 말(12월 31일) 또는 손상징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 당분기 및 전분기 중 비한정 내용연수인 비금융자산과 관련하여 자산손상을 시사하는 징후는 발견되지 아니 하였습니다.(2) 상각대상자산은 장부금액이 회수가능 하지 않을 수 있다는 징후를 나타내는 사건이나 환경의 변화가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 당분기 및 전분기 중 상각대상자산과 관련하여 자산손상을 시사하는 징후는 발견되지 아니 하였습니다.(3) 당분기 및 전기말 현재 금융자산과 관련하여 손상을 시사하는 징후는 발견되지 아니하였습니다. 18. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 182,721,257 390,463,397 외화환산이익 2,759,041,048 2,959,157,997 합계 2,941,762,305 3,349,621,394 (2) 금융원가 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 이자비용 420,848 606,665 리스부채 이자비용 4,818,125 1,932,117 합계 5,238,973 2,538,782 19. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%입니다. 20. 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 2,880,000,000원은 2021년 4월에 지급될 예정입니다.(전기 지급액: 2,688,000,000원). 21. 영업으로부터 창출 된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 4,409,978,088 4,271,111,512 조정 : 이자수익 (182,721,257) (390,463,397) 이자비용 5,238,973 2,538,782 배당금수익 13,124,000 10,096,250 감가상각비 1,689,525,604 1,758,821,394 무형자산상각비 6,752,767 22,772,532 대손상각비 100,821,030 - 퇴직급여 550,861,551 882,976,752 유형자산처분손실 1,000 - 유형자산처분이익 - (103,971) 무형자산처분이익 (300,835,160) - 재고자산평가손실 42,083,755 35,186,697 외화환산이익 (2,820,513,895) (3,096,196,018) 외화환산손실 14,579,197 22,482,144 판매보증충당부채전입액 (21,865,694) (41,168,373) 기타충당부채전입액 185,734,430 (237,933,461) 장기종업원급여충당부채전입액 51,935,229 39,172,983 소계 (665,278,470) (991,817,686) 순운전자본의 변동 : 매출채권 1,759,480,658 3,241,105,118 기타유동자산 (6,922,180) (9,070,200) 미수금 (23,052,786) (393,029,055) 미수수익 (45,493,642) (47,301,961) 재고자산 (730,601,755) (255,669,182) 선급금 479,865,476 595,856,634 선급비용 (59,519,120) (62,690,011) 매입채무 312,888,244 (1,689,510,446) 미지급금 (618,358,932) 722,225,006 미지급비용 9,113,999 238,598,262 선수금 (17,013,702) 592,000,805 예수금 (29,240,910) 1,209,670 퇴직금 (83,500,300) (2,003,818,170) 사외적립자산 401,038,450 148,351,760 소계 1,348,683,500 1,078,258,230 합계 5,093,383,118 4,357,552,056 (2) 현금의 유입 ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산(유형자산)의 본계정 대체 416,600,000 672,300,000 건설중인자산(무형자산)의 본계정 대체 719,450,000 - (3) 재무활동에서 발생하는 부채의 변동 (단위: 원) 구분 유동성 리스부채 비유동성 리스부채 단기차입금 합 계 당기초 285,955,823 573,617,310 100,000,000 959,573,133 현금흐름 (75,481,332) - - (75,481,332) 취득-신규리스 - - - - 외화차이 - - - - 기타 비금융변동 63,115,509 (63,115,509) - - 당분기말 순부채 273,590,000 510,501,801 100,000,000 884,091,801 (단위: 원) 구분 유동성 리스부채 비유동성 리스부채 단기차입금 합 계 전기초 174,326,361 130,503,872 100,000,000 404,830,233 현금흐름 (82,580,475) - - (82,580,475) 취득-신규리스 - 15,213,905 - 15,213,905 외화차이 - - - - 기타 비금융변동 31,374,933 (32,172,177) - (797,244) 전분기말 순부채 123,120,819 113,545,600 100,000,000 336,666,419 22. 우발상황 및 약정사항 (1) 대출약 정 등 당분기말 및 전기말 현재 회사가 체결하고 있는 대출약정 등의 약정한도액과 미인출잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 거래은행 당분기말 전기말 약정한도액 미인출잔액 약정한도액 미인출잔액 외상채권담보대출 (주)하나은행 9,400,000,000 9,400,000,000 9,400,000,000 9,400,000,000 일반자금대출 MUFG은행서울지점 6,000,000,000 5,900,000,000 6,000,000,000 5,900,000,000 (2) 기술도입계약 등가. 회사는 브레이크라이닝과 디스크패드의 기술정보를 새론(북경)기차부건유한공사에 제공하기로 하는 기술지원계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 당분기와 전분기에 수취한 금액은 각각 45,494천원과 47,302천원입니다.나. 회사는 브레이크라이닝과 디스크패드의 기술정보를 새론(연태)기차부건유한공사에 제공하기로 하는 기술지원계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 당분기와 전분기에 수취한 금액은 각각 36,853천원과 61,678천원입니다.다. 회사는 브레이크라이닝과 디스크패드의 기술정보를 Nisshinbo Brake Inc.로부터 제공받기로 하는 기술도입계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 당분기와 전분기에 발생한 기술도입비는 각각 521,914천원과 534,032천원입니다. (3) 기업구매카드약정 등당분기말 현재 회사는 원자재구매와 관련하여 ㈜하나은행 천안지점과 E-구매론약정(당분기말 한도 20,000백만원, 전기말 한도 20,000백만원)을 체결하고 있으며 당분기말과 전기말 현재 E-구매론 실행액은 4,885백만원과 3,066백만원입니다.회사의 토지 및 건물은 상기 E-구매론약정과 관련하여 ㈜KEB하나은행에 담보로 제공되었습니다(채권최고액 : 8,000,000천원). 23. 특수관계자 거래당분기말 현재 회사의 지배회사는 Nisshinbo Holdings Inc.(일본국 법인)이고, 종속관계에 있는 국외법인은 새론(북경)기차부건유한공사, 새론(연태)기차부건유한공사이며, 관계기업은 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사입니다. (1) 특수관계자와의 주요 거래 내역 (단위: 원) 구분 회사명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. 개발비용 외 - 6,826,931 종속기업 새론(북경)기차부건유한공사 원부재료매입 733,767,618 - 매출액(*1) 1,378,899,528 2,929,476,602 개발비용 10,027,635 - 수수료수입(*4) 409,852 4,082,374 새론(연태)기차부건유한공사 원부재료매입 172,112,699 - 매출액(*2) 1,331,996,003 334,996,388 수수료수입(*4) - 2,862,014 이자수익 102,766,468 251,082,164 관계기업 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 매출액 16,416,884 4,611,484 수수료수입(*4) 96,902,787 197,051,894 기타 Nisshinbo Brake Inc. 매출액 165,634 11,922,118 기술도입비(*3) 521,913,658 534,031,991 개발비용 외 25,617,201 39,568,572 Nisshinbo Automotive Manufacturing Inc. 개발비용 외 31,420,868 31,856,864 (*1) 주석 22.(2).가.에서 설명하고 있는 기술지원계약에 의해 수취한 금액이 포함되어 있음.(*2) 주석 22.(2).나.에서 설명하고 있는 기술지원계약에 의해 수취한 금액이 포함되어 있음.(*3) 주석 22.(2).다.에서 설명하고 있는 기술도입계약에 의해 지급한 금액임.(*4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 설비판매 거래에서 인식한 수수료수입과 관련한 거래 총액은 각각 681,178천원과 1,359,750천원입니다. (2) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 원) 구분 회사명 거래내역 당분기말 전기말 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. 미지급금 - 5,244,290 종속기업 새론(북경)기차부건유한공사 매출채권 1,314,613,225 2,636,747,775 매입채무 251,719,949 868,012,973 미지급금 - 97,624,869 선수금 112,256,453 미수금 45,493,642 20,527,187 새론(연태)기차부건유한공사 매출채권 1,368,056,612 1,834,028,247 매입채무 178,047,346 526,041,591 대여금 31,738,000,000 30,464,000,000 선수금 1,487,994,436 1,487,994,436 미수금 - 12,322,905 미수수익 92,386,699 112,582,694 관계기업 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 매출채권 7,078,284 8,402,482 선수금 - 215,020,155 기타 Nisshinbo Brake Inc. 미지급금 외 541,852,445 588,769,094 Nisshinbo Automotive Manufacturing Inc. 미지급금 28,955,258 56,311,507 (3) 특수관계자와의 자금거래 내역 (단위: 원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 배당금지급 대여 회수 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. - - 1,872,000,000 (단위: 원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 배당금지급 대여 회수 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. - - 1,747,200,000 (4) 특수관계자와의 주요 약정1) 새론(연태)기차부건유한공사 지분 관련 주주간 약정- 회사는 새론(연태)기차부건유한공사 지분을 양도 또는 담보로 제공하고자 하는 경우 새론(북경)기차부건유한공사의 서면 동의를 받아야 합니다.- 회사는 새론(북경)기차부건유한공사가 새론(연태)기차부건유한공사 지분을 양도하는 것에 동의하지 않는 경우 해당 지분을 인수하여야 합니다.2) 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 지분 관련 주주간 약정- 회사는 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 지분을 양도 또는 담보로 제공하고자 하는 경우 Nisshinbo Brake Inc.의 서면 동의를 받아야 합니다.- 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사와 관련하여 회사와 Nisshinbo Brake Inc.의 의견 불일치가 해소되지 않는 경우 Nisshinbo Brake Inc.는 자신의 보유 지분을 회사에게 공정가치에 매각하거나 회사가 보유한 지분을 공정가치에 매수할 수 있는 권리가 있습니다. (5) 주요 경영진 에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 및 기타 장ㆍ단기종업원급여 381,738,520 457,371,470 퇴직급여 269,447,125 859,077,092 합계 651,185,645 1,316,448,562 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 23기 1분기 매출채권 29,304,230 234,495 0.8% 미수금 376,634 합 계 29,680,864 제 22기 매출채권 31,327,526 133,674 0.4% 미수금 485,321 합 계 31,812,846 133,674 0.4% 제 21기 매출채권 33,654,469 0 0% 미수금 366,749 0 0% 합 계 34,021,218 0 0% ※한국채택국제회계기준(K-IFRS)기준으로 작성함.(연결재무제표 기준) (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 구 분 제 23기 1분기 제 22 기 제 21 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 133,673,681 0 0 2. 순대손처리액(①－②±③) 100,821,030 133,673,681 0 ① 대손처리액(상각채권액) 100,821,030 133,673,681 0 ② 상각채권회수액 0 0 0 ③ 기타증감액 0 0 0 3. 대손상각비 계상(환입)액 0 0 0 4. 기말 대손충당금 잔액합계 234,494,711 133,673,681 0 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 K-IFRS에서 요구하는 발생손실 개념에 따라 매출채권의 대손충당금을 설정하였음금액적으로 중요하고 설정한 손상정의를 충족하는 채권에 대해서 개별적 대손충당금을 설정함.(해당 채권의 미래추정현금흐름이 합리적으로 예측할 수 없고 불확실성이 높은 경우 회수예상금액은 0으로 추정함) 개별대손충당금을 설정하지 않은 매출채권에 대해 연령분석법에 따라 집합 대손충당금을 설정하였으며, 집합 대손충당금은 관계사여부, 채권발생경과기간, 해외 및 국내 거래처를 기준으로 하여 대손율을 산출하고 대손충당금을 설정함. 1.손상의 증거- 대손충당금을 인식하기 위해 객관적 손상의 정의가 필요하며 당사의 다음과 같은 상황을 객관적 손상으로 정의함.- 채무자의 파산,부도,워크아웃 등의 중요한 재무적 어려움.- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반. 2. 손상인식방법- 매출채권 및 미수금에 대해 1차적으로 개별 대손충당금을 검토하고 개별 대손충당금이 설정되 않은 채권에 대해 집합 대손충당금을 검토함.(가)개별 대손충당금- 매출채권 및 미수금에 대해 금액적으로 중요하고 상기에서 정의한 손상의 정의를 충족하는 채권에 대해서는 다음과 같은 방식으로 개별 대손충당금을 설정함. 1) 개별적으로 중요한 채권 중 결산일 현재 손상 징후가 있는 채권의 미래 예상현금흐름을 계산하여 회수예상금액을 추정하고 계상된 장부금액과의 차이를 대손충당금으로 설정함. 2) 채무자가 부도 또는 파산등으로 미래 예상현금흐름이 매우 불확실할 경우 회수가능금액은 0으로 판단함. 3) 매출채권, 미수금의 경우 만기가 단기인 채권으로 '손상전 유효이자율'이 0%이기 때문에 현재가치할인은 고려하지 않음.(나) 집합 대손충당금- 상기'개별대손충당금 검토'에 의해 대손충당금이 설정되지 않은 채권에 대해서 유사 신용위험 특성을 가진 집단으로 분류하여 집합적으로 손상여부를 검토하며 유사 신용위험의 특성은 1)관계사여부, 2)채권발생 후 경과기간,3)국내 및 해외 거래처러 정의함.- 대손충당금은 기본적으로 연령분석법을 통해 산출되며, 상기에 언급한대로 1)관계사 여부,2)채권발생 후 경과기간,3)국내 및 해외 거래처를 기준으로 하여 과거 5년치의 대손율을 산출함.- 대손율 산식은 다음과 같음대손율 = 1 - (회수금액(*)) ÷채권발생금액)(*)회수금액은 해당채권의 발생일로부터 2년 이내에 회수되는 금액으로 계산. (4) 당해 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합계 금액 일반 29,062,657 29,062,657 특수관계자 7,078 7,078 계 29,069,735 29,069,735 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 100.00% (주) 특수관계자 : NISB,NAMI,닛신보새론(상숙)기차부건유한공사, Nisshin Toa 다. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%,회) 사업부문 계정과목 제 22 기 제 21 기 제 20 기 비고 마찰부문 상품 367,759 143,788 100,770 제품 5,317,613 5,525,542 6,137,460 반제품 107,641 121,295 4,767 원재료 3,495,898 3,172,117 3,469,446 부재료 864,909 1,275,166 1,584,484 재공품 2,273,010 2,326,733 2,771,382 저장품 1,122,699 1,123,514 1,142,004 미착품 1,377,979 1,503,176 1,712,868 소 계 14,927,508 15,191,330 16,923,181 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.02% 5.94% 6.34% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.27회 8.86회 7.28회 (2) 재고자산의 실사내역 등 재고 실사일 : 2020년 12월 31일 실사 입회인 : 당사의 외부감사인(삼일회계법인)의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. 회사의 재고자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 매기말 실지 재고조사에 의하여 확정되며, 아래의 방법에 의하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다. 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 원가는 아래의 방법에 의하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다. 구분 평가방법 제품, 상품, 재공품, 원재료, 부재료, 반제품, 저장품 총평균법 미착품 개별법 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품, 재공품, 반제품 및 저장품의 시가는 순실현가능가액, 원재료 및 부재료의 시가는 현행대체원가)를 대차대조표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다. 라. 공정가치평가 내역 1.금융상품 공정가치평가 절차요약가) 금융자산 (1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.(3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.나) 금융부채(1) 분류 및 측정당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.(2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식합니다.다) 범주별 금융상품 (1) 범주별 금융상품 내역 (단위: 원) 연결재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 합계 현금및현금성자산 55,887,738,080 - 55,887,738,080 매출채권 29,069,735,140 - 29,069,735,140 기타유동금융자산 35,963,153,975 - 35,963,153,975 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 - 976,468,600 976,468,600 기타비유동금융자산 772,116,270 - 772,116,270 합계 121,692,743,465 976,468,600 122,669,212,065 (단위: 원) 연결재무상태표상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 12,425,377,057 단기차입금 100,000,000 기타유동금융부채 8,699,605,136 합계 21,224,982,193 (단위: 원) 연결재무상태표상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 합계 현금및현금성자산 50,744,489,753 - 50,744,489,753 매출채권 31,193,851,915 - 31,193,851,915 기타유동금융자산 34,890,463,516 - 34,890,463,516 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 - 855,016,300 855,016,300 기타비유동금융자산 820,765,140 - 820,765,140 합계 117,649,570,324 855,016,300 118,504,586,624 (단위: 원) 연결재무상태표상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 11,859,251,622 단기차입금 100,000,000 기타유동금융부채 7,218,911,034 합계 19,178,162,656 (2) 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(기타포괄손익)(*) 94,732,794 (224,463,408) 배당수익 13,124,000 10,096,250 상각후원가측정금융자산 이자수익 181,034,542 318,065,011 외화환산이익 2,854,267,208 3,150,442,065 외화환산손실 230,633,001 318,879,158 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 4,143,727 1,985,523 외화환산이익 23,528,998 9,379,196 외화환산손실 93,628,529 148,106,238 (*) 법인세효과 차감후의 금액임. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기(당기) 안진회계법인 - - - 제22기(전기) 삼일회계법인 적정 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3은 경영진이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)의 확산이 연결회사의 생산능력 및 재무상태 등에 미칠 수 있는 영향의 불확실성을 설명합니다. 현금창출단위 손상검사종속기업투자 손상검사 제21기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 현금창출단위 손상검사수익인식의 적정성 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기(당기) 안진회계법인 - 분반기 검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사- 내부회계감사 158,000,000 - - - 제22기(전기) 삼일회계법인 - 분반기 검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사- 내부회계감사 147,000,000 1,618 147,000,000 1,618 제21기(전전기) 삼일회계법인 - 분반기 검토- 개별재무제표감사- 연결재무제표감사- 내부회계감사 121,000,000 1,355 121,000,000 1,355 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기(당기) - - - - - 제22기(전기) 2020.06.03 세무조정업무 20.01.01~20.12.31 20,000,000 - 2020.08.17 이전가격보고서 20.08.17~20.11.15 25,000,000 - 제21기(전전기) 2019.02.11 세무조정업무 19.01.01-19.12.31 20,000,000 - 4. 회계감사인의 변경당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 및 동법 시행령의 감사인 주기적 지정제에 따라 감사인을 지정받고, 2021년 1월 1일로 개시하는 당사의 제23기부터 제25기까지 3개년도의 감사인으로 안진회계법인을 선임하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 5. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 05일 회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 대면회의 감사에서의 유의적 발견사항 2 2021년 03월 16일 회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 감사인의 독립성 등 6. 내부통제에 관한 사항 당사의 감사는 2020년 회계연도에 해당되는 내부감시장치 가동의 적성성에 대한 감사결과가 효과적으로 가동되고 있다고 평가하였으며,이를 2021년 3월 03일 이사회에 보고하였습니다. 또한, 삼일회계법인의 제22기 감사보고서에도 '경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.'라고 기재하고 있습니다. 구 분 의견내용 지적사항 개선계획 비 고 제 23 기1분기 해당사항 없음 - - - 제 22 기 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 - - - 제 21 기 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 - - - 7. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 해당사항 없습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총 4명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정경호 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있습니다. 이사회 의장은 이사회의 소집과 안건의 주재를 담당한다는 점에서 이사회 안건을 가장 잘 파악하고 있는 당사의 대표이사가 이사회 의장 직무를 수행하기에 가장 적합하다고 판단되어 의결을 거쳐 이사회 의장으로 선임하였습니다.각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 1 - ※ 상기 사외이사 수는 2021년 3월 26일 개최된 제22기 정기주주총회의 결과이며, 사외이사 1명(아오야마 요시히토)은 신규 선임 되었습니다 다. 중요 의결사항당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 김형호(출석률:100%) 아오야마 요시히토(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2021.03.03 - 2020년도 결산보고- 제22기 현금배당의 건- 제22기 정기주주총회 소집의 건- 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 - 2 2021.03.26 - 공동대표이사 선임의 건 - 가결 라. 이사회내의 위원회 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및권한사항 비 고 - - - - - 마. 이사의 독립성 당사는 이사회를 통하여 이사 후보를 선정하며, 주주총회의 승인을 거쳐 이사를 선임하고 있습니다. 이사 임기(연임횟수) 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 이시이야스지 '21.03~'24.03(2회) 당사를 총괄하는 사장으로서 관련 업무를 안정적으로 수행하기 위함 업무총괄 - 임원 정경호 '20.03~'23.03(해당없음) 당사를 총괄하는 사장으로서 관련 업무를 안정적으로 수행하기 위함 업무총괄 - - 쿠마카와테츠야 '20.03~'23.03(해당없음) 재무부문을 총괄하는 임원으로서 관련 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임 재무부문 - - 아오야마 요시히토 '21.03~'24.03(1회) 다년간의 동종업계 근무경험 및 경영 노하우를 가진 전문가로, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 경영자문 - - 바. 사외이사의 지원조직 현황당사는 경영지원부문 내 경영관리팀 소속의 사외이사 지원조직을 통하여 이사회 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원조직 현황은 아래와 같습니다. 부서명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 4 차장 1명(팀장 겸), 과장 2명, 사원 1명(평균 11년) 회의 준비 및 운영 관련 제반 업무 지원,회사 주요 현안 관련 정보 제공 등 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사에 선임된 사외이사는 설비 및 제조 분야 전문가로서 충분한 전문성을 갖춘 것으로 보고 있습니다. 교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 정기적으로 사내 주요 현안에 대해 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 박한순 - 다이와증권 이사(1996~2006)- HS(주) 설립 대표이사 사장(2006~2014)- 새론오토모티브(주) 감사(2014~) - 나. 감사의 독립성당사는 상법 제542조의10 등의 관련규정에 의거하여 주주총회에서 감사을 선임하였습니다. 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.다. 감사의 주요 활동 내용 회차 개최일자 의안 내용 가결여부 감사박한순 1 2021.03.03 - 2020년도 결산보고- 제22기 현금배당의 건- 제22기 정기주주총회 소집의 건- 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 참석 2 2021.03.26 - 공동 대표이사 선임의 건 가결 참석 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 다. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 현재 감사에 대한 교육계획를 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 라. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 7 부장 1명, 차장 1명, 과장 3명, 사원 2명(평균 7년) 감사업무, 내부회계관리업무 전반 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 마. 준법지원인에 관한 사항 상법 제542조의 13에 따라 당사는 본 보고서 작성일 현재 자산총액 5천억원 미만으로 선임된 준법지원인 및 준법지원인 지원조직이 존재하지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 NisshinboHoldings INC 본인 보통주 12,480,000 65.0 12,480,000 65.0 - 계 보통주 12,480,000 65.0 12,480,000 65.0 - 기타 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주 및 그 지분율(2020.12.31 기준) 당사의 최대주주는 닛신보 홀딩스 주식회사(Nisshinbo Holdings Inc.)이며, 그 지분율은 12,480,000주(65.0%)로서 특수관계인을 포함하여 12,480,000(65.0%) 입니다. 사명 닛신보 홀딩스 주식회사(Nisshinbo Holdings Inc.) 설립 1907년 02월 05일 자본금 27,669백만엔 (2020.12.31) 본점소재지 東京都中央區日本橋人形町二丁目 31-11 대표자 무라카미 마사히로 종업원수 연결 21,725명 (2020.12.31) 주요사업 전자, 자동차 브레이크, 정밀기계, 화학, 섬유, 부동산 등 최대주주의 대표자 (2020.12.31 기준) 성 명 직 위(상근여부) 출생연도 무라카미 마사히로 대표이사 사장(상근) 1958년 (2) 최대주주의 최근 결산기 재무현황 (단위:백만엔) 구분 2020년 12월 31일말 자산총계 581,204 부채총계 339,137 자본총계 242,067 매출액 457,051 영업이익 1,248 당기순이익 13,540 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 보고서 제출 기준일 현재 당사의 최대주주는 닛신보홀딩스이며, 공시대상 기간동안 변동내역은 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 Nisshinbo Holdings INC. 12,480,000 65.0 - 김형인외 특수관계인 3,323,238 17.3 - (주)만도 1,040,000 5.4 - 우리사주조합 23,318 0.12 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 1,515 1,521 99.61 1,818,270 19,200,000 9.47 - ※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일 기준입니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본 시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의 2 및 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본 시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16 제1항 3호의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호,제2호,제2호의2,제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 제1호, 제2호, 제5호, 제6호 및 제7호의 방식에 의해 신주를 발행 할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의 로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지(임시주주총회시는 별도로 정함) 주권의 종류 일, 오, 일십, 오십, 일백, 오백, 일천, 일만주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고 http://www.saeronauto.co.kr 6. 주가 및 주식거래 실적 (단위: 원,주) 종 류 '20.10. '20.11. '20.12. '21.01. '21.02. '21.03. 보통주 주가 최 고 4,125 5,600 6,180 6,590 6,990 5,980 최 저 3,965 4,065 5,190 5,920 5,640 5,650 평 균 4,043 4,584 5,825 6,316 6,271 5,849 거래량 최고(일) 22,830 148,501 438,391 841,446 194,154 388,030 최저(일) 2,047 420 3,953 3,273 9,250 1,503 월 간 216,160 577,399 2,116,555 1,522,668 876,937 953,365 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정경호 남 1958년 02월 대표이사 등기임원 상근 사 장 - 한양대학교- 만도 대표이사 (2015~2017)- 만도 MCA 본부장(2018~2019)- 새론오토모티브 공동대표이사(2020~) - - - 2020.03~ 2023년 03월 24일 이시이 야스지 남 1964년 12월 대표이사 등기임원 비상근 이사 - 사이타마대학교- Nisshinbo Brake,INC 사장- 새론오토모티브 공동대표이사(2018~) - - 임원 2018.03~ 2024년 03월 26일 아오야마요시히토 남 1948년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - Nisshin Spinning Co 근무(1966~2009)- Nisshinbo Brake INC 근무(2009~2012)- Nisshinbo Holdings 경영전략센터 근무(2012~2016)- 새론오토모티브 사외이사(2021~) - - - 2021.03~ 2024년 03월 26일 쿠마카와테츠야 남 1968년 11월 전무 등기임원 상근 재무부문장 - 리츠메이칸대학교- 닛신보브레이크㈜ 부장(1992 ~ 2017)- 닛신보브레이크㈜ 이사(2018~)- TMD Friction GmbH. CEO(2018 ~ 2019)- 새론오토모티브 재무부문장(2019~) - - - 2020.03~ 2023년 03월 24일 박한순 남 1965년 01월 감사 등기임원 상근 감 사 - 히토츠바시대학교 석사- 다이와증권 이사(1996~2006)- HS(주) 대표이사 사장(2006~2014) - - - 2014.03~ 2023년 03월 24일 나동섭 남 1953년 12월 고문 미등기임원 상근 고문 - 한양대학교- Ferodo(1980~2018) - - - 2019.01~ - 스즈키세이지 남 1965년 05월 상무 미등기임원 상근 연구소장 - 도쿄이과대학교- Nisshinbo 입사('88) - - - 2015.05~ - 이재원 남 1963년 08월 상무 미등기임원 상근 경영지원부문장 - 연세대학교- 만도, 만도 신소재(1989~2019) - - - 2020.07~ - 우종철 남 1965년 10월 상무 미등기임원 상근 영업부문장 - 경북대학교- 만도 원가기획팀장(상무보)(1990~2017) - - - 2018.06~ - 이영 남 1968년 02월 이사 미등기임원 상근 생산부문장 - 부경대학교- WABCO(1999~2017) - - - 2017.11~ - 시오야토키히사 남 1963년 12월 이사 미등기임원 상근 시험총괄 - 마에바시 산업고등학교- 닛신보 브레이크 연구소 과장 - - - 2018.04~ - 김경수 남 1959년 12월 이사 미등기임원 상근 개발총괄 - 울산대학교- 현대자동차(1986~2019) - - - 2019.06~ - ※ 상기 미등기임원은 보고서 작성 기준일 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 마찰 남 279 - 41 - 320 10.6 5,637,419 17,617 - - - - 마찰 여 2 - 6 - 8 4.7 89,909 11,239 - 합 계 281 - 47 - 328 10.5 5,727,328 17,461 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 234,857 33,551 - 2. 임원의 보수 등 가. 임원의 보수 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 800,000 - 감사 1 150,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 148,282 26,656 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 114,843 38,281 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,592 6,592 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 26,846 26,846 - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭당사는 작성기준일 현재 "Nisshinbo Holdings, INC" 산하 총 104개의 계열회사 중 일부로 당사가 직접 설립한 해외계열회사는 3곳 입니다. 소속 회사의 명칭은 Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 바. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의명칭 및 상장여부를 참조하시기 바랍니다. 2. 계통도작성기준일 현재 주요 계열회사 계통도는 다음과 같습니다 계통도.jpg 계통도 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 담당업무 정경호 공동대표이사 새론북경기차부건유한공사 동사장 총괄 Nisshinbo Saeron(Changshu) Automotive CO.,Ltd. 부동사장 총괄 새론연태기차부건유한공사 동사장 총괄 이시이 야스지 공동대표이사 Nisshinbo Holdings Inc. 이사 총괄 Nisshinbo Brake Inc. 사장 총괄 Nisshinbo Automotive Manufacturing Inc. 이사 총괄 Nisshinbo Somboon Automotive 이사 총괄 Nisshinbo Saeron(Changshu) Automotive CO.,Ltd. 동사장 총괄 TMD Friction Group S.A. 회장 총괄 쿠마카와테츠야 전무 Nisshinbo Brake Inc. 이사 총괄 새론북경기차부건유한공사 동사 총괄 새론연태기차부건유한공사 감사 총괄 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 4. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 현대모비스 2007.06.20 단순투자 296 3,245 - 829 - - 118 3,245 - 947 - - 만도 2010.05.31 단순투자 7 395 - 23 - - 3 395 - 26 - - 한라홀딩스 2014.10.31 단순투자 6 72 - 3 - - 0 72 - 3 - - 새론(북경)기차부건유한공사(비상장) 2003.08.11 지배권 획득 9,103 8,300,000 100 23,634 - - - 8,300,000 100 23,634 52,296 172 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사(비상장) 2011.02.24 생산능력증감및 사업확대 13,187 12,000,000 50 23,318 - - 2,147 12,000,000 50 25,465 63,474 2,816 새론(연태)기차부건유한공사(비상장) 2017.07.19 지배권 획득 6,064 21,600,000 90 23,396 - - - 21,600,000 90 23,396 61,065 -451 합 계 - - - - - - - - - - - ※ 새론(북경)기차부건유한공사 및 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사, 새론(연태)기차부건유한공사의 기초 수량 및 증가(감소)수량, 기말수량은 USD 입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여: 해당사항 없음 2. 대주주등과의 영업양수도 : 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 현황 가. 당기와 전기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 회사명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. 개발비용 외 - 6,826,931 관계기업 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 매출액 16,416,884 4,611,484 원재료매입 - 29,569,613 개발비용 외 - 548,042 수수료수입(*2) 96,902,787 197,051,894 유형자산구입액 1,289,625 - 기타 Nisshinbo Brake Inc. 원재료매입 77,502,069 75,961,949 매출액 4,272,502 12,395,400 기술도입비(*1) 639,527,135 645,270,070 개발비용 외 59,801,033 81,117,295 유형자산구입액 89,598,487 - Nisshinbo Automotive Manufacturing Inc. 원재료매입 300,735,526 247,552,168 개발비용 외 31,420,868 40,685,735 Nisshintoa Iwao Inc. 유형자산구입액 84,841,518 1,047,113,861 개발비용 외 27,052,202 16,771,835 Nissinbo Shanghai Inc. 개발비용 외 2,132,180 - (*1) 주석 22.(2).가.에서 설명하고 있는 기술도입계약에 의해 지급한 금액임.(*2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 설비판매 거래에서 인식한 수수료수입과 관련한 거래 총액은 각각 678,053천원과 1,308,352천원입니다. 나.보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 회사명 거래내역 당분기말 전기말 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. 미지급금 - 5,244,290 관계기업 닛신보새론(상숙)기차부건유한공사 매출채권 7,078,284 8,402,482 매입채무 - - 미지급금 - 20,770,675 선수금 - 215,020,155 기타 Nisshinbo Brake Inc. 미수금 8,010,368 2,824,297 매입채무 65,224,267 23,909,692 미지급금 외 733,783,775 935,503,628 Nisshinbo Automotive Manufacturing Inc. 매출채권 - 444,474 매입채무 305,596,942 180,065,936 미지급금 28,955,258 56,311,507 Nisshintoa Iwao Inc. 매입채무 - 1,158,502 미지급금 135,652,504 233,337,649 Nissinbo Shanghai Inc. 미지급금 2,265,368 - 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 배당금지급 대여 회수 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. - - 1,872,000,000 (단위: 원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 배당금지급 대여 회수 지배기업 Nisshinbo Holdings Inc. - - 1,747,200,000 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래내용 가. 임원 및 직원의 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천원 ) 성명 관계 계정과목 변동내역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 임원 및 직원 단기대여금 160,862 279 - 161,141 - - 임원 및 직원 장기대여금 699,771 7,000 55,649 651,122 - - 합 계 860,633 7,279 55,649 812,263 - - ※직원 대여금중 1년이내에 상환될 금액(원)은 단기대여금으로 처리나.주요주주 거래내역당사는 주요주주인 (주)만도와의 영업거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 성명 관계 영업거래내용 구분 기간 금액 (주)만도 주요주주 제품매출 21년 1월~3월 7,854,357 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 -. 당분기말 기준으로 주요사항에 대한 공시사항이 없습니다. 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제22기정기주주총회(2021.03.26) - 재무제표 및 연결재무제표승인의 건- 이사 선임의 건- 이사보수 한도 승인의 건- 감사보수 한도 승인의 건 - 2020회계년도 재무제표 승인- 재선임(사내이사 1명) 신규 선임(사외이사1명)- 보수한도 8억원 승인- 보수한도 1.5억원 승인 가결 제21기정기주주총회(2020.03.25) - 재무제표 및 연결재무제표승인의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사보수 한도 승인의 건- 감사보수 한도 승인의 건 - 2019회계년도 재무제표 승인- 신규선임(사내이사 2명)- 재선임(감사 1명)- 보수한도 8억원 승인- 보수한도 1.5억원 승인 가결 제20기정기주주총회(2019.03.22) - 재무제표 및 연결재무제표승인의 건- 이사보수 한도 승인의 건- 감사보수 한도 승인의 건 - 2018회계년도 재무제표 승인- 보수한도 8억원 승인- 보수한도 1.5억원 승인 가결 3. 우발채무 및 소송사건 등 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 :2021년 3월 31일 ) (단위 : 원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 가. 채무보증 현황-. 해당사항 없습니다.나. 채무인수약정 현황-. 해당사항 없습니다.다. 중요한 소송사건-. 해당사항 없습니다.라. 그 밖의 우발채무 등-. 해당사항 없습니다.마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행-.해당사항 없습니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황-.해당사항 없습니다.나.공시위반에 따른 조치-.해당사항 없습니다.다.단기매매차익 미환수 현황-.해당사항 없습니다.라. 작성기준일 이후 발생한 주요사항-.해당사항 없습니다.마. 직접금융 자금의 사용-.해당사항 없습니다. 5. 합병등의 사후정보-.해당사항 없습니다. 6. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항-.해당사항 없습니다. 7. 조건부자본증권의 전환 ·채무재조정 사유등의 변동현황-.해당사항 없습니다. 8. 외국지주회사의 자회사 현황 -.해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -.해당사항 없습니다 2. 전문가와의 이해관계 -.해당사항 없습니다