플랜티넷 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 플랜티넷(이하 "지배회사")과 6개 의 종속기업 (이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 지배회사의 개요

지배회사인 주식회사 플랜티넷은 인터넷 서비스 및 네트워크장비 도소매 등을 목적으로 2000년 6월 1일에 설립되었으며, 본사는 경기도 성남시 분당구 대왕판교로에 위치하고 있습니다. 2016년 3월 31일 현재 지배회사의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수 (주)	지 분 율 (%)

김태주(대표이사) 외 특수관계자	2,170,224	24.22

자기주식	746,392	8.33

현창룡(임원)	600,000	6.70

기타	5,443,384	60.75

합 계	8,960,000	100.00

1.2 종속기업의 현황

당분기말 현재 연결대상 종속기업 및 지분율은 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다.

1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연 결대상 종속기업의 당분기 와 전기의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위: 천원)

구 분	2016.03.31	당분기

자 산	부 채	자 본	매 출	분기순이익	분기총포괄이익

Beijing Plantynet Co.Ltd	394,599	313,310	81,289	215,803	61,733	61,733

Plantynet(Taiwan) Co.Ltd	3,738,543	328,292	3,410,251	652,174	205,041	205,041

(주)모아진	174,392	1,535,263	(1,360,871)	282,692	(15,031)	(15,031)

(주)에이엔지모즈	794,224	1,721,539	(927,315)	136,138	14,668	14,668

알바트로스인베스트먼트(주)	18,212,453	2,570,719	15,641,734	5,179,219	2,429,683	2,429,683

플랜티모바일	290,432	1,091	289,341	139	(17,970)	(17,970)

(2) 전기(단위: 천원)

구 분	2015.12.31	전분기

자 산	부 채	자 본	매 출	분기순이익	분기총포괄이익

Beijing Plantynet Co.Ltd	474,655	448,092	26,563	171,586	(76,811)	(76,811)

Plantynet(Taiwan) Co.Ltd	3,525,716	318,626	3,207,090	628,630	211,273	211,273

(주)모아진	154,797	1,494,858	(1,340,060)	269,856	(50,201)	(50,201)

(주)에이엔지모즈	637,726	1,572,162	(934,436)	265,662	(42,647)	(42,647)

알바트로스인베스트먼트(주)	17,108,929	1,755,901	15,353,028	317,462	48,842	48,842

(주)플랜티모바일(*)	308,372	1,060	307,312	76	(17,343)	(17,343)

(*) 전기 신설법인으로 설립시 60%의 지분을 취득하였습니다. 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 -

연결회사는 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

- 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선

- 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 - 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 2 0 16년 분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	2016.03.31	2015.12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산(*2)

현금 및 현금성자산	16,300,939	16,300,939	13,902,896	13,902,896

매도가능금융자산(*1)	2,208,410	2,208,410	2,140,956	2,140,956

기타수취채권	597,566	597,566	156,968	156,968

소계	19,106,915	19,106,915	16,200,820	16,200,820

금융부채(*2)

기타지급채무	858,350	858,350	803,350	803,350

소계	858,350	858,350	803,350	803,350

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 매출채권, 기타수취채권, 매입채무 및 기타금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4.2. 원가로 측정되는 금융 상품(단위: 천원)

금융상품 범주	구 분	2016.03.31	2015.12.31

매도가능금융자산(지분증권)	㈜유스페이스(*1)	493,658	493,658

㈜유스페이스 자산관리(*1)	8,180	8,180

㈜씨에스티브이(*2)	100,000	100,000

블루카이트㈜(*2)	1,000,000	1,000,000

지온콘텐츠 3호 출자금(*2)	1,990,000	1,990,000

에스엠씨아이7호펀드(*2)	500,000	500,000

㈜엔도더마(*2)	400,000	400,000

TNPI HK Co., Limited(*2)	500,000	500,000

㈜카페베네(*2)	1,000,000	1,000,000

합 계	5,991,838	5,991,838

(*1) 상기의 지분증권은 판교테크노밸리 조성사업과 관련하여 설립된 프로젝트금융투자회사 등과 관련된 것으로 모두 시장성이 없는 지분증권으로서 활성거래시장이 존재하지 아니하고, 부동산의 공정가치 평가 및 향후 분양율에 대한 추정 등으로 인하여 미래현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없다고 판단되므로 원가법으로 측정하였습니다. 연결회사는 위의 지분증권을 영업의 진행 경과에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로측정할 예정입니다. (*2) 상기의 지분증권은 벤처투자와 관련된 것으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 영업의 성과에 따라 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

4 . 3 . 공 정 가 치 서열 체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	2016.03.31

수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	-	2,208,410	-	2,208,410

(단위: 천원)

구분	2015.12.31

수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	-	2,140,955	-	2,140,955

4.4. 가치평가기법 및 투입변수 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 중요한 공정가치측정치, 반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고있습니다.

(단위: 천원)

구분	2016.03.31

공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

매도가능금융자산

특정금전신탁	1,008,090	2	현재가치기법	할인율

펀드 외	465,491	2	현재가치기법	할인율

저축보험	734,828	2	현재가치기법	할인율

합 계	2,208,410

(단위: 천원)

구분	2015.12.31

공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

매도가능금융자산

특정금전신탁	1,003,082	2	현재가치기법	할인율

펀드 외	465,030	2	현재가치기법	할인율

저축보험	672,843	2	현재가치기법	할인율

합 계	2,140,955

5. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있습니다.

중간연결재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므 로 2015년 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.

6. 영업부문

(1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문기준에 의하여 국내부문과 해외부문으로 구분됩니다.

(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	국 내	해외	조정(*3)	합계

베이징	대만

총부문수익	9,168,299	215,803	652,173	(60,378)	9,975,898

부문간수익(*1)	(31,062)	-	(29,316)	-	(60,378)

외부고객으로부터의 수익	9,137,237	215,803	622,858	-	9,975,898

보고부문영업이익(손실)(*2)	2,457,334	61,733	205,040	6,957	2,731,065

감가상각비 및 상각비	447,756	9,471	15,329	(6,957)	465,599

이자수익	83,850	113	5,464	-	89,426

이자비용	13,225	4,703	-	-	17,928

(단위: 천원)

전분기	국 내	해외	조정(*3)	합계

베이징	대만

총부문수익	4,013,625	171,586	628,630	(215,121)	4,598,720

부문간수익(*1)	(176,052)	-	(39,070)	-	(215,121)

외부고객으로부터의 수익	3,837,573	171,586	589,560	-	4,598,720

보고부문영업이익(손실)(*2)	(11,118)	(67,559)	247,633	(122,210)	46,748

감가상각비 및 상각비	436,947	9,131	19,777	(2,790)	463,065

이자수익	101,805	-	6,874	-	108,679

이자비용	16,846	9,250	-	-	26,096

( *1) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다.(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (*3) 일부 감가상각비 및 무형자산상각비 중 보고부문으로 배부되지 않는 비용은 조정으로 표시하였습니다.

(3) 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2016.03.31	국내	해외	조정	합 계

베이징	대만

보고부문자산 (*1)	89,156,415	394,599	3,738,544	(8,136,010)	85,153,548

관계기업투자자산	6,626,712	-	-	-	6,626,712

보고부문부채 (*1)	10,879,842	313,310	328,292	(1,736,576)	9,784,868

(단위: 천원)

2015.12.31	국내	해외	조정	합 계

베이징	대만

보고부문자산 (*1)	87,029,509	474,655	3,525,717	(7,310,241)	83,719,640

관계기업투자자산	8,336,371	-	-	-	8,336,371

보고부문부채 (*1)	8,367,742	448,092	318,626	(1,186,877)	7,947,583

(*1) 자산과 부채는 연결재무제표상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. (4) 연결회사의 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상품판매	176,234	176,234	167,900	167,900

용역수익	2,645,099	2,645,099	2,455,913	2,455,913

로열티수익	1,964	1,964	4,926	4,926

임대수익	210,226	210,226	188,793	188,793

기타	6,942,374	6,942,374	1,781,187	1,781,187

합 계	9,975,897	9,975,897	4,598,720	4,598,720

(5) 2016년과 2015년 분기중 연결회사 매출액의 10% 이상인 매출처는 투자조합이며, 동 고객들로부터의 매출액은 4,100 백만원(전분기: 1,284 백만원)입니다.

7. 사용이 제한된 금융상품 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2016.03.31	2015.12.31	제한내용

기타수취채권(금융기관예치금)	919,570	915,591	질권설정(*)

만기보유금융자산	5,810,000	6,020,000

합 계	6,729,570	6,935,591

(*) 연결회사, 관계기업 및 재단법인 글로벌네트워크의 차입금, 판매처인 하이넷에 대한 매출계약과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

8. 매도가능금융자산

당기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(주석4참조).

(단위: 천원)

구 분	2016.03.31	2015.12.31

채무증권	2,208,410	2,140,956

지분증권	5,991,838	5,991,838

합 계	8,200,248	8,132,794

차감: 비유동항목	(6,726,667)	(6,664,682)

유동항목	1,473,581	1,468,112

9. 만기보유금융자산

당기말과 전기말 현재 회사의 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2016.03.31	2015.12.31

취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

중소기업금융채권	7,620,000	7,620,000	7,520,000	7,520,000

당기말 현재 만기보유금융자산 중 5,810,000 천원 은 종속기업, 관계기업 및 재단법인 글로벌네트워크의 차입금 등과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

10. 매출채권 및 기타수취채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	2016.03.31

채권액	대손충당금	장부금액

유동

매출채권	3,092,266	(43,948)	3,048,319

기타수취채권	8,226,973	(107,000)	8,119,973

소 계	11,319,239	(150,948)	11,168,292

비유동

기타장기수취채권	597,566	-	597,566

소 계	597,566	-	597,566

합 계	11,916,806	(150,948)	11,765,858

(단위: 천원)

계정과목	2015.12.31

채권액	대손충당금	장부금액

유동

매출채권	3,318,352	(83,132)	3,235,220

기타수취채권	7,491,760	(107,000)	7,384,760

소 계	10,810,112	(190,132)	10,619,980

비유동

기타장기수취채권	156,968	-	156,968

소 계	156,968	-	156,968

합 계	10,967,080	(190,132)	10,776,948

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권과 기타장기수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2016.03.31	2015.12.31

유동

미수금	145,970	111,871

미수수익	106,454	100,298

보증금	153,421	163,143

대여금	3,041,023	2,536,667

금융기관예치금	3,289,581	3,089,256

미수배당금	1,383,524	1,383,524

소 계	8,119,973	7,384,760

비유동

보증금	78,079	78,079

대여금	99,917	78,889

금융기관예치금	419,570	-

소 계	597,566	156,968

합 계	8,717,539	7,541,728

11. 유형자산

당분기 및 전기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위: 천원)

내 역	2016.1.1	취득	처분	외환차이	감가상각비	2016.03.31	취득원가	상각누계액

토지	2,500,560	-	-	-	-	2,500,560	2,500,560	0

건물	7,586,632	-	-	-	(52,322)	7,534,310	8,371,456	(837,146)

기계장치	2,229,621	46,650	(9)	1,184	(216,837)	2,060,609	4,883,302	(2,822,693)

차량운반구	215,223	0	0	(92)	(21,494)	193,637	433,909	(240,272)

비품	497,970	2,778	0	(22)	(61,405)	439,321	1,596,117	(1,156,796)

합계	13,030,006	49,428	(9)	1,070	(352,058)	12,728,437	17,785,344	(5,056,907)

(2) 전기(단위: 천원)

내 역	2015.1.1	취득	처분	외환차이	감가상각비	2015.12.31	취득원가	상각누계액

토지	2,500,561	-	-	-	-	2,500,560	2,500,561	-

건물	7,795,920	-	-	-	(209,287)	7,586,632	8,371,457	(784,824)

기계장치	2,292,094	785,920	-	3,810	(852,202)	2,229,621	4,929,772	(2,700,151)

차량운반구	279,151	54,823	(32,657)	1,318	(87,412)	215,223	434,678	(219,455)

비품	662,953	82,237	(743)	73	(246,550)	497,970	1,585,230	(1,087,262)

건설중인자산	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	13,530,679	922,980	(33,400)	5,201	(1,395,451)	13,030,006	17,821,698	(4,791,692)

12. 무형자산 (1) 당분기(단위: 천원)

내 역	2016.1.1	취득	상각비	2016.3.31	취득원가	상각누계액	손상누계액

산업재산권	92,733	-	(5,714)	87,019	264,795	(177,776)	-

기타의무형자산	144,197	20,148	(20,237)	144,108	1,909,398	(1,765,290)	-

회원권	1,918,482	-	-	1,918,482	3,388,527	-	(1,470,045)

영업권	235,930	-	-	235,930	662,230	-	(426,300)

합 계	2,391,342	20,148	(25,951)	2,385,539	6,224,950	(1,943,066)	(1,896,345)

(2) 전기(단위: 천원)

내 역	2015.1.1	취득	상각비	손상차손	2015.12.31	취득가액	상각누계액	손상누계액

산업재산권	99,132	17,473	(23,872)	-	92,733	247,321	(154,587)	-

기타의무형자산	194,848	66,155	(116,806)	-	144,197	1,824,686	(1,680,489)	-

회원권	3,227,936	-	-	(1,309,454)	1,918,482	3,388,527	-	(1,470,045)

영업권	235,930	-	-	-	235,930	662,230	-	(426,300)

합 계	3,757,846	83,628	(140,677)	(1,309,454)	2,391,342	6,122,764	(1,835,076)	(1,896,345)

* 전기에 회원권을 현 시세에 반영하여 감액처리하였습니다.(3) 연결회사는 매년 내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 영업권과 회원권의 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

13. 투자부동산(1) 당분기단위: 천원)

내역	토지	건물	합계

기초 순장부금액	5,327,316	12,751,331	18,078,647

감가상각비	-	(87,590)	(87,590)

기말 순장부금액	5,327,316	12,663,740	17,991,056

취득원가	5,327,316	14,014,477	19,341,793

기말 감가상각누계액	-	(1,350,737)	(1,350,737)

(2) 전기(단위: 천원)

내역	토지	건물	합계

기초 순장부금액	5,327,316	13,101,692	18,429,009

감가상각비	-	(350,362)	(350,362)

기말 순장부금액	5,327,316	12,751,331	18,078,647

취득원가	5,327,316	14,014,477	19,341,793

기말 감가상각누계액	-	(1,263,146)	(1,263,146)

(3) 2016년 3월 31일 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의한 차이가 없습니다. (4) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 238 백만원(전 분기: 222 백만원)입 니 다.

14 . 관계기업투자자산 - 당분 기와 전분기 중 연결회사의 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	당분기	전분기

기 초	8,336,372	5,682,899

증 가	300,000

감 소 (*1)	(1,016,061)	(400,000)

평가이익(손실) 중 지분	(515,404)	(13,181)

기타포괄손익 중 지분	(178,194)	(211,001)

배 당	-

기 타	-

기말	6,626,712	5,358,717

(*1) 당분기 중 알바트로스패스파인더투자조합과 KoFC-알바트로스 청년창업2호 투자펀드를 청산하였습니다.

15. 차입금 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2016.03.31

구 분	차입처	이자율(%)	최장만기일	원화가액

외화대출	㈜중소기업은행	6.35%	2016-05-16	177,690

6.35%	2016-04-25	106,614

원화대출	2.67%	2016-05-13	500,000

2.56%	2016-11-10	200,000

2.55%	2017-02-05	1,310,530

합 계	2,294,834

상기 차입금에 대하여 만기보유금융자산 5,810,000 천원 이 담보로 제공되어 있습니다(주석 7 참조).

(단위: 천원)

2015.12.31

구 분	차입처	이자율(%)	최장만기일	원화가액

외화대출	㈜중소기업은행(*)	6.35%	2016-02-28	178,480

6.35%	2016-01-31	107,088

6.35%	2016-02-28	133,860

원화대출	2.67%	2016-05-13	500,000

2.56%	2016-11-10	414,767

2.55%	2016-06-17	1,127,084

합 계	2,461,279

상기차입금에 대하여 만기보유금융자산 6,020,000 천원 이 담보로 제공되어 있습니다(주석 7 참조).

16. 우발상황 및 약정사항

(1) 당기말 현재 회사는 종속기 업과 관계기업 및 재단법인 글로벌네트워크의 차입금,삼성전자와의 계약진행을 위하여 다음과 같이 담보를 제공하고 있으며 , 6,938 천원 의 연대보증을 제공하고 있습니다.

(단위: 천원)

회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

Beijing Plantynet Co.,Ltd.	만기보유금융자산	530,000	530,000	중소기업은행

㈜에이엔지모즈	만기보유금융자산	1,330,000	1,463,000	중소기업은행

㈜모아진	만기보유금융자산	1,100,000	1,210,000	중소기업은행

글로벌네트워크 재단법인	만기보유금융자산	200,000	220,000	중소기업은행

삼성전자	만기보유금융자산	100,000	110,000	중소기업은행

㈜아이오홀딩스 및 그 종속기업	만기보유금융자산	2,550,000	2,805,000	중소기업은행

금융기관예치금	500,000	600,000	외환은행

합 계	6,310,000	6,938,000

(2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	금융기관	한도금액	제공처

서울보증보험	이행보증	479,016	아시아나IDT 외

(3) 당기 말 현재 회사는 손해배상 외 1건의 소송(소송가액: 23,558 천원)이 계류 중에 있으며, 소송의 전망은 예측할 수 없습니다.

17. 자 본

(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수는 100,000 천주이고, 발행한 주식수는 보통주식 8,960 천주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

(2) 지배회사의 자본잉여금 및 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2016.03.31	2015.12.31

자본잉여금

주식발행초과금	23,055,446	23,055,446

자기주식처분이익	744,833	744,833

기타자본잉여금	305,257	114,696

소 계	24,105,536	23,914,976

기타자본항목

자기주식	(5,757,125)	(5,757,125)

주식선택권	125,914	315,275

자본조정	(265,841)	(265,841)

소 계	(5,897,052)	(5,707,692)

(3) 보고기간말 현재 지배회사는 주가안정 및 주주가치 제고 목적으로 자기주식 746,392주를 보유하고 있습니다 .

18. 영업비용(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

종업원급여	4,715,916	4,715,916	2,230,074	2,230,074

상품 및 기타구입비용	152,569	152,569	24,642	24,642

지급수수료	716,965	716,965	739,703	739,703

감가상각비	465,599	465,599	463,065	463,065

소모품비	22,234	22,234	43,224	43,224

임차료	80,804	80,804	112,362	112,362

외주비	756,987	756,987	526,695	526,695

수도광열비	8,289	8,289	8,854	8,854

운반비	3,995	3,995	1,770	1,770

세금과공과	23,913	23,913	31,608	31,608

보험료	4,860	4,860	17,550	17,550

여비교통비	37,747	37,747	52,195	52,195

통신비	42,417	42,417	58,270	58,270

차량유지비	64,792	64,792	80,920	80,920

교육훈련비	34,907	34,907	39,474	39,474

도서인쇄비	2,563	2,563	3,595	3,595

대손상각비	(38,209)	(38,209)	1,969	1,969

접대비	106,809	106,809	105,031	105,031

광고선전비	31,425	31,425	5,788	5,788

기타	10,249	10,249	5,185	5,185

합 계	7,244,832	7,244,832	4,551,972	4,551,972

19. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

(1) 기타영업외수익(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분이익	171	171	2,387	2,387

외환차익	459	459	271	271

외화환산이익	115	115	(396)	(396)

기타	18,721	18,721	2,702	2,702

합 계	19,467	19,467	4,964	4,964

(2) 기타영업외비용(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	-	-	574	574

기부금	256,000	256,000	26,000	26,000

기타	65,357	65,357	92	92

합 계	321,357	321,357	26,667	26,667

20. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자수익	89,426	89,426	108,679	108,679

금융수익 합계	89,426	89,426	108,679	108,679

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자비용	17,928	17,928	26,096	26,096

금융비용 합계	17,928	17,928	26,096	26,096

21. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

22. 배당금

2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배회사의 배당금 1,232 백만원 은 2016년 4 월에 지급되었습니다(전기 지급액: 1,247백만원 ).

23. 특수관계자 거래

(1) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권 ·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분	2016.03.31	2015.12.31

관계기업	㈜투비피앤씨 ㈜아이오홀딩스와 종속기업 알바트로스패스파인더투자조합 KoFC-알바트로스 청년창업2호 투자펀드 (주)에스지오 알바트로스기술사업화 투자조합 알바트로스스타트업성장사다리펀드 알바트로스 그로스펀드	㈜투비피앤씨 ㈜아이오홀딩스와 종속기업 알바트로스 패스파인더투자조합 KoFC-알바트로스 청년창업2호 투자펀드 (주)에스지오 알바트로스기술사업화 투자조합 알바트로스스타트업성장사다리펀드 알바트로스 그로스펀드

(2) 매출 및 매입 등 거래1) 당분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출

관계기업	㈜아이오홀딩스와 종속기업	7,845

알바트로스 패스파인더투자조합	-

KoFC-알바트로스 청년창업2호 투자펀드	18,355

알바트로스 기술사업화 투자조합	106,250

알바트로스 스타트업 성장사다리펀드	115,000

알바트로스 그로스펀드	15,000

합 계	262,450

2) 전분기(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	매출

관계기업	㈜투비피엔씨	800

㈜아이오홀딩스와 종속기업	7,227

알바트로스 패스파인더투자조합	26,875

KoFC-알바트로스 청년창업2호 투자펀드	54,336

알바트로스 기술사업화 투자조합	106,250

알바트로스 스타트업 성장사다리펀드	115,000

알바트로스 그로스펀드	15,000

합 계	325,488

(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액

1) 당분기(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채 권	채무

매출채권	기타채권	기타채무

관계기업	㈜투비피앤씨	8,855	-	-

㈜아이오홀딩스와 종속기업	-	-	14,200

알바트로스패스파인더투자조합	-	-	-

KoFC-알바트로스 청년창업 2호 투자펀드	18,355	-	-

알바트로스 기술사업화투자조합	106,250	-	-

알바트로스 스타트업성장사다리펀드	115,000	-	-

알바트로스 그로스펀드	15,000	-	-

합 계	263,460	-	14,200

2) 전기말(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	기타채무

관계기업	㈜투비피앤씨	8,855	-	-

㈜아이오홀딩스와 종속기업	-	-	14,200

알바트로스패스파인더투자조합	57,818	-	-

KoFC-알바트로스 청년창업 2호 투자펀드	167,121	-	-

알바트로스 기술사업화투자조합	425,000	-	-

알바트로스 스타트업성장사다리펀드	322,000	-	-

합 계	980,794	-	14,200

(4) 자본거래 등1) 당분기(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	출자금반환 등	출자금납입 등

관계기업	알바트로스 패스파인더투자조합	(348,000)	-

KoFC-알바트로스 청년창업2호 투자펀드	(240,000)	-

알바트로스 기술사업화투자조합	-	-

알바트로스 스타트업 성장사다리펀드	-	-

알바트로스 그로스펀드	-	-

합 계	(588,000)	-

2) 전분기(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	출자금반환 등	출자금납입 등

관계기업	알바트로스 패스파인더투자조합	(400,000)	-

알바트로스 그로스펀드	-	300,000

합 계	(400,000)	300,000

(5) 담보제공자산(단위: 천원 )

특수관계 구분	회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

종속기업	Beijing Plantynet Co.,Ltd.	만기보유금융자산	530,000	530,000	중소기업은행

㈜에이엔지모즈	만기보유금융자산	1,330,000	1,463,000	중소기업은행

㈜모아진	만기보유금융자산	1,100,000	1,210,000	중소기업은행

관계기업	㈜아이오홀딩스 및 그 종속기업	만기보유금융자산	2,550,000	2,805,000	중소기업은행

금융기관예치금	500,000	600,000	외환은행

합 계	6,010,000	6,608,000

(6) 약정사항1) 연결회사는 알바트로스기술사업화투자조합 등의 업무집행조합원으로 조합규약에 의거하여 투자실적에 따라 일정액의 관리보수를 지급받고 있습니다.

2) 연결회사가 전분기에 설립한 투자조합과 맺고 있는 추가 투자 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원 )

구 분	총투자약정금액	전분기투자금액	추가투자약정금액	비고

알바트로스그로스펀드	300,000	300,000	-	투자기간 3년 이내

(7) 주요경영진에 대한 보상(단위: 천원 )

구 분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원급여	641,054	558,641

주식보상비용	1,200	2,481

합 계	642,254	561,122

주요경영진에는 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

23. 영업으로부터 창출된 현금 - 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	1,985,270	94,447

조정:

감가상각비	352,058	341,000

투자부동산감가상각비	87,590	83,365

무형자산상각비	25,951	38,700

대손상각비	(38,209)	1,969

주식보상비용	1,200	2,482

이자비용	17,928	26,096

관계기업투자자산평가손실	603,260	43,643

관계기업투자자산평가이익	(87,856)	(30,462)

유형자산처분이익	(171)	(2,387)

이자수익	(89,426)	(108,679)

외화환산이익	(116)	396

기타의손익항목조정	(1,325)	(1,304)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:

매출채권의 감소	233,831	694,524

기타수취채권의 감소(증가)	(529,667)	(24,993)

재고자산의 감소(증가)	(25,849)	(6,091)

기타유동자산의 감소	(243,215)	87,867

기타비유동자산의 감소(증가)	-	(8,650)

매입채무의 감소	145,454	96,242

기타유동금융부채의 증가(감소)	348,292	189,909

기타유동부채의 증가	756,661	34,016

기타비유동금융부채의 증가	(288,215)	10,693

영업으로부터 창출된 현금	3,253,446	1,562,781