원익QnC 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

주식회사 원익큐엔씨(이하 "회사"라 함)와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사"라 함)은 반도체 웨이퍼 등의 생산에 필요한 Quartz Ware, Ceramic 및 램프 제품의 제조, 판매 및 세정 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 연결회사는 주로 한국, 미국, 대만 및 유럽에서 제조 및 판매하고 있습니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지 분 율(%)

이 용 한	5,303,950	40.4

기 타	7,840,050	59.6

합 계	13,144,000	100.0

1.1 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 지분율(%) 소재지 결산월 업 종 W.I.T.Q.(*1) 61.24 대만 12월 석영(Quartz)용기 제조ㆍ판매업 W.I.Q.E.(*2) 100.00 독일 12월 석영(Quartz)용기 제조ㆍ판매업 W.I.Q.I.(*3) 97.88 미국 12월 석영(Quartz)용기 제조ㆍ판매업 (*1) WONIK Taiwan Quartz Co.Ltd.(대만원익석영공사)(이하 "W.I.T.Q.")(*2) WONIK QUARTZ EUROPE GmbH(이하 "W.I.Q.E.")(*3) WONIK QUARTZ INTERNATIONAL CORPORATION(이하 "W.I.Q.I.") 종속기업 소유지분율(%) 소재지 결산월 업 종 W.I.T.Q. 61.24 대만 12월 석영(Quartz)용기 제조ㆍ판매업 W.I.Q.E. 100.00 독일 12월 석영(Quartz)용기 제조ㆍ판매업 W.I.Q.I. 97.88 미국 12월 석영(Quartz)용기 제조ㆍ판매업 1.2 종속기업 관련 재무정보 요약가. 연결대상 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 요약재무상태표는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 W.I.T.Q. W.I.Q.I. W.I.Q.E. 자 산 28,172,364 4,684,910 8,318,731 부 채 4,719,095 726,810 978,751 자 본 23,453,269 3,958,100 7,339,980 구 분 W.I.T.Q. W.I.Q.I. W.I.Q.E. 자 산 28,828,677 7,882,725 4,805,968 부 채 5,783,048 712,750 816,893 자 본 23,045,629 7,169,975 3,989,075 나. 연결대상 종속기업의 당분기와 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 W.I.T.Q. W.I.Q.I. W.I.Q.E. 매 출 5,676,946 2,134,142 3,164,146 분기순손익 189,487 33,322 19,645 총포괄손익 407,640 (30,975) 170,006 구 분 W.I.T.Q. W.I.Q.I. W.I.Q.E. 매 출 5,449,867 1,856,541 2,717,414 분기순손익 352,455 78,017 (188,739) 총포괄손익 748,776 96,185 (1,125,168) 2. 중요한 회계정책 연 결 회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하 도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. (3) 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 당 분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 4.1. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 장부금액 공정가치 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 2,516,770 - - 2,516,770 보증금 534,995 527,587 - 527,587 - 합 계 3,051,765 3,044,357 - 527,587 2,516,770 금융부채 장기차입금 2,500,000 2,385,124 - 2,385,124 - (*) 매출채권과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 금융상품은 제외함. 구 분 장부금액 공정가치 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 2,516,770 - - 2,516,770 보증금 525,402 515,059 - 515,059 - 합 계 3,042,172 3,031,829 - 515,059 2,516,770 금융부채 장기차입금 9,750,000 9,734,580 - 9,734,580 - (*) 매출채권과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 금융상품은 제외함. 4.2. 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원). 수 준 구 분 과 목 공정가치 가치평가기법 투입변수 2 금융자산 보증금 527,587 할인법 이자율(1.46%) 3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 시장접근법 - 2 금융부채 장기차입금 2,385,124 할인법 이자율(3.3%~5.1%) 수 준 구 분 과 목 공정가치 가치평가기법 투입변수 2 금융자산 보증금 515,059 할인법 이자율(1.64%) 3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 시장접근법 - 3 금융부채 장기차입금 9,734,580 할인법 이자율(3.0%~5.8%) 5. 영업부문 정보 연결회사는 Quartz Ware, Ceramic 및 램프 제품을 제조 및 판매하고 있으며, 반도체에 대한 세정업무를 수행하고 있습니다.연결회사의 영업부문은 지역과 생산하는 제품의 형태에 따라 영업정보를 검토하고 있습니다. 지역적으로 한국, 대만, 미국과 독일로 분류하였으며, 제품의 형태에 따라 Quartz Ware부문, Ceramic부문, 세정부문 및 기타부문으로 분류하였습니다. 한국을제외한 나머지 부문은 Quartz Ware부문만 존재합니다. 가. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 Quartz Ware Ceramic 세 정 기 타 합 계 한 국 대 만 미 국 독 일 소 계 총부문매출액 17,094,931 5,676,946 2,134,142 3,164,146 28,070,165 3,975,357 4,127,930 208,136 36,381,588 외부 매출액 15,392,785 5,668,362 2,114,364 2,787,855 25,963,366 3,975,357 4,127,930 208,136 34,274,789 부문간 매출액(*) 1,702,145 8,584 19,778 376,291 2,106,798 - - - 2,106,798 감가상각비 및 무형자산상각비 566,699 276,412 21,906 84,406 949,423 292,895 319,937 13,759 1,576,014 (*) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌음. 구 분 Quartz Ware Ceramic 세 정 기 타 합 계 한 국 대 만 미 국 독 일 소 계 총부문매출액 18,458,888 5,449,869 1,856,541 2,717,414 28,482,712 3,069,187 4,643,310 160,501 36,355,710 외부 매출액 17,193,286 5,448,434 1,716,342 2,333,889 26,691,951 3,069,187 4,643,310 160,501 34,564,949 부문간 매출액(*) 1,265,602 1,435 140,199 383,525 1,790,761 - - - 1,790,761 감가상각비 및 무형자산상각비 557,446 250,405 21,506 80,150 909,507 272,378 302,744 11,942 1,496,571 (*) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌음. 나. 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 Quartz Ware Ceramic 세 정 기 타 합 계 한 국 대 만 미 국 독 일 소 계 보고부문자산 93,769,370 27,523,721 3,870,980 8,163,656 133,327,727 20,414,125 19,912,408 954,805 174,609,065 보고부문부채 38,739,771 4,336,051 213,599 857,453 44,146,874 8,066,405 5,276,212 73,500 57,562,991 유ㆍ무형자산의 취득 312,160 238,622 - 6,610 557,392 322,663 120,794 1,500 1,002,349 구 분 Quartz Ware Ceramic 세 정 기 타 합 계 한 국 대 만 미 국 독 일 소 계 보고부문자산 91,076,121 28,147,578 4,020,840 7,787,242 131,031,781 20,752,124 19,922,963 930,206 172,637,074 보고부문부채 39,513,664 5,367,549 332,484 651,045 45,864,742 8,292,737 6,028,652 26,058 60,212,189 유ㆍ무형자산의 취득(*) 1,906,010 329,547 - 66,653 2,302,210 1,439,030 441,617 97,793 4,280,650 (*) 전분기 기준 금액임. 다. 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 국 내 미 국 중 국 대 만 독 일 기 타 합 계 매출액 17,274,924 6,739,489 1,337,893 5,355,267 735,608 2,831,608 34,274,789 구 분 국 내 미 국 중 국 대 만 독 일 기 타 합 계 매출액 19,613,584 5,103,835 1,875,777 5,262,780 725,914 1,983,059 34,564,949 라. 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) A 사 7,283,378 21.2% 10,742,296 31.1% B 사 4,613,849 13.5% 3,183,974 9.2% 합 계 11,897,227 34.7% 13,926,270 40.3% 6. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 현 금 16,728 13,959 금융기관예치금 11,745,692 10,960,856 합 계 11,762,420 10,974,815 7. 매출채권 가. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 16,550,360 15,109,594 대손충당금 (319,710) (323,709) 순 액 16,230,650 14,785,885 장기매출채권 매출채권 171,215 171,215 대손충당금 (102,729) (102,729) 순 액 68,486 68,486 나. 당분기와 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 매출채권 기초금액 323,709 224,393 대손상각비 (8,467) 96,958 매출채권 제각 - - 외화환산 4,468 2,358 분기말 319,710 323,709 장기매출채권 기초금액 102,729 102,729 대손상각비 - - 분기말 102,729 102,729 8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 상 품 1,072,206 - 1,072,206 1,501,039 - 1,501,039 제 품 15,552,592 (2,263,479) 13,289,113 15,062,740 (2,694,911) 12,367,829 재공품 5,330,334 (344,181) 4,986,153 5,649,761 (639,324) 5,010,437 원재료 7,299,073 (422,371) 6,876,702 7,529,683 (356,368) 7,173,315 부재료 630,876 - 630,876 692,269 - 692,269 저장품 345,993 - 345,993 345,993 - 345,993 미착품 1,273,102 - 1,273,102 1,422,725 - 1,422,725 합 계 31,504,176 (3,030,031) 28,474,145 32,204,210 (3,690,603) 28,513,607 회사는 당분기 중 재고자산평가손실 660,572천원을 환입(전분기: 100,544천원 환입)하여 매출원가에서 조정하였습니다.9. 매도가능금융자산 가. 당분기와 전분기 중 연결회사의 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 2,516,770 2,724,136 취 득 - - 처 분 - (44,996) 평가 및 외화환산 - (279,993) 분기말 2,516,770 2,399,147 나. 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 비 고 좌수 지분율(%) 취득가액 장부금액 장부금액 원익그로쓰챔프2011의3호 2,339,341,176 2.35 2,339,341 2,516,770 2,516,770 지분증권 합 계 2,339,341 2,516,770 2,516,770 10. 관계기업투자주식 가. 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회 사 소 재국 가 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액 ㈜원익아이피에스(*) 한 국 5.9 8,563,003 25,830,019 27,563,484 8,563,003 24,896,426 26,629,891 신원종합개발㈜(*) 한 국 18.8 8,733,493 8,889,601 2,575,406 8,733,493 8,884,770 2,570,574 원익엘앤디㈜ 한 국 40.0 12,000,000 4,981,384 5,180,865 12,000,000 5,612,485 5,811,966 ㈜위닉스(*) 한 국 4.6 1,000,000 (511,205) - 1,000,000 (384,207) - ㈜원익큐브(*) 한 국 6.4 6,030,689 4,134,164 4,658,980 6,030,689 4,096,504 4,643,322 원익(서안)반도체과기유한공사 중 국 30.0 2,783,707 2,507,609 2,513,131 2,783,707 2,546,303 2,551,825 원익인사이트(주) 한 국 33.3 400,000 397,935 400,000 400,000 397,935 400,000 소 계 39,510,892 46,229,507 42,891,866 39,510,892 46,050,216 42,607,578 (*1) 연결회사의 지분율은 20% 미만이나 연결회사의 임원이 피투자회사의 임원을 겸임 함에 따라 유의적 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자주식으로 분류하였음. 나. 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 기 초 취득 분기손익 순확정급여부채재측정요소 기타포괄손익 이익잉여금 분기말 ㈜원익아이피에스 26,629,891 - 1,030,675 (103,568) (4,130) 10,616 27,563,484 신원종합개발㈜ 2,570,574 - 7,571 (2,968) 229 - 2,575,406 원익엘앤디㈜ 5,811,966 - (631,101) - - - 5,180,865 ㈜위닉스 - - - - - - - ㈜원익큐브 4,643,322 - 12,301 - 3,357 - 4,658,980 원익(서안)반도체과기유한공사 2,551,825 - 1,691 - (40,385) - 2,513,131 원익인사이트(주) 400,000 - - - - - 400,000 소 계 42,607,578 - 421,137 (106,536) (40,929) 10,616 42,891,866 구 분 기 초 당기손익 순확정급여부채재측정요소 기타포괄손익 분기말 ㈜원익아이피에스 22,725,867 1,256,197 (83,212) 19,498 23,918,350 신원종합개발㈜(*) 2,935,358 22,389 (18,069) 3,657 2,943,335 원익엘앤디㈜ 1,477,448 (788,742) - - 688,706 위닉스 - - - - - ㈜원익큐브(*) 4,549,344 5,273 - (46,698) 4,507,919 원익(서안)반도체과기유한공사 2,457,472 (1,944) - (85,766) 2,369,762 소 계 34,145,489 493,173 (101,281) (109,309) 34,428,072 다. 당분기말과 전기말 현재 상장된 관계기업투자에 대한 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ㈜원익아이피에스 27,563,484 49,380,581 26,629,891 50,492,756 신원종합개발㈜ 2,575,406 9,611,711 2,570,574 12,455,405 ㈜원익큐브 4,658,980 4,698,750 4,643,322 5,355,000 합 계 34,797,870 63,691,042 33,843,787 68,303,161 11. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 64,885,885 67,215,955 취 득 946,719 415,304 처 분 (26,485) (36,342) 감가상각 (1,484,279) (1,434,076) 외화환산 87,957 (52,072) 분기말 64,409,797 66,108,769 12. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 5,220,957 4,949,490 취 득 55,630 515,404 처 분 - - 상 각 (91,735) (62,495) 외화환산 3,766 (21,861) 분기말 5,188,618 5,380,538 13. 차입금 가. 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 비 고 무역금융대출 우리은행 2.45% 3,200,000 - 변동이자율 KEB하나은행(*) 2.54% 1,000,000 6,000,000 변동이자율 신한은행 2.49% 2,500,000 2,500,000 변동이자율 한국산업은행(*) 2.21% 5,000,000 5,000,000 변동이자율 운전자금대출 신한은행 2.60%~2.77% 5,500,000 5,500,000 변동이자율 한국산업은행(*) 1.61%~1.64% 2,000,000 2,000,000 고정이자율 단기포괄금융대출 한국수출입은행(*) 1.85% 5,767,500 5,860,000 변동이자율 합 계 24,967,500 26,860,000 (*) 유형자산 등이 담보로 제공되어 있음(주석24 참조). 나. 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입금 종류 차입처 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 비 고 운전자금대출 한국산업은행(*) 2017-03-17 2.80% 7,000,000 7,000,000 일시상환 고정이자율 시설자금대출 한국산업은행(*) 2019-07-18 2.65%~2.80% 3,500,000 3,750,000 분할상환 변동이자율 소 계 10,500,000 10,750,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (8,000,000) (1,000,000) 장기차입금 차감계 2,500,000 9,750,000 (*)유형자산 등이 담보로 제공되어 있음(주석24 참조). 14. 순확정급여부채 가. 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 12,044,892 11,547,766 국민연금전환금 (5,076) (5,076) 사외적립자산의 공정가치 (7,525,475) (7,708,275) 재무상태표상 부채 4,514,341 3,834,415 나. 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 476,409 357,621 순이자원가 16,673 6,886 종업원 급여에 포함된 총 비용 493,082 364,507 15. 자본금과 자본잉여금 가. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금과 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 24,000,000주 24,000,000주 1주의 금액 500원 500원 보통주 발행주식수 13,144,000주 13,114,000주 보통주자본금 6,572,000,000원 6,557,000,000원 나. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 19,690,517 19,458,002 기타자본잉여금 (333,713) (333,713) 합 계 19,356,804 19,124,289 다. 당분기와 전분기의 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 주식수(단위:주) 보통주자본금 주식발행초과금 주식수(단위:주) 보통주자본금 주식발행초과금 기 초 13,114,000 6,557,000 19,458,002 13,035,000 6,517,500 18,511,827 주식선택권 행사 30,000 15,000 232,515 61,000 30,500 473,084 분기말 13,144,000 6,572,000 19,690,517 13,096,000 6,548,000 18,984,911 16. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 2,622,397 2,622,397 임의적립금 - - 연구인력개발준비금(*) 667,386 1,021,847 기타임의적립금 21,206,712 23,995,300 소 계 21,874,098 25,017,147 미처분이익잉여금 57,634,160 50,376,172 합 계 82,130,655 78,015,716 (*) 연결회사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금 산입하는 연구인력개발준비금을 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있음. 동 준비금 중 관련 세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당할 수 있음. 17. 기타자본항목 가. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타자본항목의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 487,322 565,502 해외사업환산손익 (2,717,216) (2,937,245) 매도가능금융자산평가손익 138,394 138,394 관계기업기타포괄손익 1,965,797 2,006,727 합 계 (125,703) (226,622) 나. 주식선택권의 세부내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 부여일 2011년 3월 25일 주식의 종류 회사의 기명식 보통주식 부여주식수(*) 693,000주 부여방법 신주발행교부, 자기주식 교부, 차액현금보상 등 이사회에서 행사방법을 지정 행사가격 5,660원 행사가능기간 2013년 3월 25일~2019년 3월 25일 용역제공기간 2011년 3월 25일~2013년 3월 24일 (*) 용역제공기간 완료 전 30,000주의 주식선택권이 취소되었음. 다. 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 금액 및 잔여 보상원가는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 인식한 보상비용 - - -제조원가 - - -주식보상비용(판매비와관리비) - - -경상연구개발비(판매비와관리비) - - 소 계 - - 기인식보상원가 565,502 771,376 행 사 (78,180) (158,966) 분기말주식선택권잔액 487,322 612,410 라. 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 아래와 같습니다. 구 분 당분기 전분기 가중평균행사가격(원) 주식선택권(주) 가중평균행사가격(원) 주식선택권(주) 기 초 5,660 217,000 5,660 296,000 행 사 5,660 (30,000) 5,660 (61,000) 분기말 5,660 187,000 5,660 235,000 마. 당분기말 현재 유효한 주식선택권의 만기와 행사가격은 아래와 같습니다. 구 분 주당 행사가격(원) 주식선택권 2019년 5,660 187,000 18. 매출액 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품판매 4,470,885 4,470,885 3,509,179 3,509,179 제품판매 26,268,047 26,268,047 27,301,444 27,301,444 용역수익 3,535,857 3,535,857 3,754,326 3,754,326 합 계 34,274,789 34,274,789 34,564,949 34,564,949 19. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 2,157,585 2,157,585 2,086,449 2,086,449 퇴직급여 141,599 141,599 112,415 112,415 기타장기종업원급여 3,505 3,505 3,349 3,349 복리후생비 259,343 259,343 276,727 276,727 여비교통비 128,678 128,678 126,172 126,172 통신비 36,744 36,744 35,476 35,476 수도광열비 57,814 57,814 43,336 43,336 세금과공과 31,772 31,772 37,325 37,325 지급임차료 159,105 159,105 136,032 136,032 감가상각비 148,219 148,219 158,427 158,427 수선비 15,631 15,631 16,951 16,951 보험료 59,752 59,752 60,698 60,698 접대비 62,374 62,374 76,125 76,125 회의비 2,787 2,787 924 924 광고선전비 40,889 40,889 21,350 21,350 수출제경비 437,858 437,858 450,614 450,614 운반비 194,819 194,819 171,148 171,148 교육훈련비 17,549 17,549 12,388 12,388 차량유지비 16,766 16,766 20,821 20,821 지급수수료 401,969 401,969 300,275 300,275 소모품비 25,244 25,244 27,381 27,381 도서인쇄비 3,678 3,678 2,388 2,388 대손상각비 (8,467) (8,467) - - 용역비 134,279 134,279 170,730 170,730 무형자산상각비 59,828 59,828 45,193 45,193 경상연구개발비 742,634 742,634 667,906 667,906 견본품비 20,281 20,281 8,439 8,439 잡 비 28,892 28,892 40,488 40,488 합 계 5,381,127 5,381,127 5,109,527 5,109,527 20. 기타수익 및 기타비용 가. 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 수입임대료 24,900 24,900 23,400 23,400 외환차익 160,326 160,326 146,446 146,446 외화환산이익 19,115 19,115 9,531 9,531 유형자산처분이익 17,573 17,573 - - 통화선도거래이익 32,781 32,781 4,707 4,707 금융보증부채환입액 49,008 49,008 61,104 61,104 수수료수익 12,257 12,257 15,239 15,239 잡수익 28,702 28,702 12,388 12,388 합 계 344,662 344,662 272,815 272,815 나. 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차손 117,029 117,029 127,979 127,979 외화환산손실 92,985 92,985 3,692 3,692 유형자산처분손실 5,513 5,513 1,543 1,543 통화선도거래손실 28,835 28,835 17,878 17,878 잡손실 1,096 1,096 633 633 합 계 245,458 245,458 151,725 151,725 21. 금융수익 및 금융원가 가. 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 4,412 4,412 1,575 1,575 외화환산이익 92,500 92,500 2,017 2,017 외환차익 21,116 21,116 8,936 8,936 매도가능증권처분이익 - - 76,526 76,526 합 계 118,028 118,028 89,054 89,054 나. 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 213,392 213,392 284,355 284,355 외화환산손실 32,672 32,672 29,000 29,000 외환차손 22,446 22,446 20,884 20,884 합 계 268,510 268,510 334,239 334,239 22. 주당이익 가. 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다(단위:원,주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업주주지분순이익 4,238,760,997 4,238,760,997 4,856,284,643 4,856,284,643 가중평균 유통보통주식수 13,135,758 13,135,758 13,087,189 13,087,189 기본주당순이익(원) 323 323 371 371 나. 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 연결회사가 부여한 주식선택권의 조정행사가격이 보통주 평균시장가격보다 낮은 경우에는 희석효과가 존재합니다. 주식선택권에 대해서는 주식선택권의 잔여보상원가를 반영한 조정행사가격을 계산하여 보통주 평균시장가격에서 발행금액을 차감한 금액을 희석성 잠재적보통주에 가산하였습니다(단위:원,주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 희석주당이익 산정을 위한 분기순이익 4,238,760,997 4,238,760,997 4,856,284,643 4,856,284,643 가중평균 유통보통주식수 + 희석성 잠재적보통주 13,260,404 13,260,404 13,210,409 13,210,409 희석주당순이익 320 320 368 368 23. 현금흐름표 가. 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익 5,404,554 6,098,221 조 정: 1,850,350 1,547,793 1. 이자수익 (4,412) (1,575) 2. 이자비용 213,392 284,355 3. 감가상각비 1,484,279 1,434,076 4. 대손상각비(환입) (8,467) - 5. 유형자산처분이익 (17,573) - 6. 유형자산처분손실 5,513 1,543 7. 무형자산상각비 91,735 62,495 8. 퇴직급여 493,082 364,507 9. 기타장기종업원급여 13,938 12,051 10. 관계기업에 대한 손익 (421,137) (493,173) 11. 외화환산이익 (111,615) (11,548) 12. 외화환산손실 125,657 32,692 13. 금융보증충당부채전입 - - 14. 금융보증충당부채환입 (49,008) (61,104) 15. 매도가능증권 처분이익 - (76,526) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : (2,248,650) 1,505,114 1. 매출채권의 증가 (364,834) 1,242,260 2. 미수금의 감소(증가) 51,395 (79,399) 3. 선급금의 감소(증가) (39,983) 433,644 4. 선급비용의 증가 54,629 (153,006) 5. 재고자산의 증가 180,474 366,300 6. 매입채무의 증가(감소) (2,387,567) (476,210) 7. 미지급금의 증감 510,122 540,760 8. 미지급비용의 감소 (219,226) (292,430) 9. 선수금의 증가(감소) 203,506 59,202 10. 선수수익의 증가(감소) (12,257) (15,239) 11. 예수금의 증감 (377,599) (115,474) 12. 예수보증금의 감소 - - 13. 확정급여채무의 지급 (67,419) (311,892) 14. 사외적립자산의 감소 220,109 306,598 합 계 4,971,288 9,151,128 24. 담보제공자산 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융기관명 담보제공자산 담보제공일 채권최고액 당분기말 전기말 KEB하나은행 관계기업투자주식(*1) 2012-08-23 13,200,000 13,200,000 한국수출입은행 재고자산 2014-09-30 7,713,295 7,618,000 한국산업은행 세라믹공장 토지 및 건물 2011-08-31 18,000,000 18,000,000 쿼츠 신설공장 토지 및 건물 2013-03-15 7,500,000 7,500,000 세정공장 토지 및 건물 2012-07-18 6,000,000 6,000,000 합 계 52,413,295 52,318,000 (*) ㈜원익아이피에스 주식 2,347,289주 가 담보로 제공되어 있음 . 한편, 신한금융투자(주) 파생거래 관련하여 (주)원익아아피에스 주식 50,000주가 담보로 제공되어 있습니다. 25. 주요약정사항 가. 당분기말 현재 종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원,USD). 금융기관 종 류 당분기말 전기말 약정한도액 실행액 약정한도액 실행액 우리은행 무역금융대출 9,000,000 3,200,000 9,000,000 - KEB하나은행 무역금융대출 12,000,000 1,000,000 12,000,000 6,000,000 신한은행 무역금융대출 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 일반자금대출 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 한국수출입은행 해외투자자금대출 5,767,500 5,767,500 5,860,000 5,860,000 한국산업은행 무역금융대출 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 일반자금대출 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 일반시설대출 3,500,000 3,500,000 3,750,000 3,750,000 소 계 52,267,500 35,467,500 52,610,000 37,610,000 구 분 금융기관 당분기말 전기말 약정한도액 실행액 약정한도액 실행액 전자거래약정 우리은행 2,000,000 - 2,000,000 - 농협은행 4,000,000 - - - 나. 당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 제공받은자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 원익엘앤디㈜ 4,152,600 4,219,200 SC제일은행 차입금에 대한 보증(USD 3,600,000) 10,000,000 10,000,000 기업은행 차입금에 대한 보증 합 계 14,152,600 14,219,200 다. 연결회사는 하자이행보증을 위해서 서울보증보험㈜로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 제공받은 지급보증 잔액은 각각 484,321천원 및 461,048천원 입니다. 또한 회사는 당분기말 및 전기말 현재 관계회사인 신원종합개발㈜의 책임준공 미이행시 관련 채무를 인수하기로 하는 조건부 채무 인수 보증을 제공하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 동 조건부 채무 인수 보증금액은 각각 45,500,000천원 및 45,000,000천원 입니다. 마. 연결회사는 외화매출채권의 환율변동위험에 대비하여 신한금융투자(주)와 통화선물계약(당분기말 USD 300,000, JPY 3,000,000, 전기말 USD 200,000, JPY 18,000,000)을 체결하고 있습니다. 26. 특수관계자 거래 가 . 당분기말 및 전기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사에 유의적영향력을 가지는 자 이용한 이용한 관계기업 ㈜원익아이피에스 ㈜원익아이피에스 신원종합개발㈜ 신원종합개발㈜ 원익엘앤디㈜ 원익엘앤디㈜ ㈜위닉스 ㈜위닉스 ㈜원익큐브 ㈜원익큐브 원익(서안)반도체과기유한공사(WONIK(XIAN)SEMICONDUCOTR TECHNOLOGY CO.,LTD) 원익(서안)반도체과기유한공사(WONIK(XIAN)SEMICONDUCOTR TECHNOLOGY CO.,LTD) 원익인사이트㈜ 원익인사이트㈜ 기 타 ㈜원익 ㈜원익 원익투자파트너스㈜ 원익투자파트너스㈜ (주)원익머트리얼즈 (주)원익머트리얼즈 ㈜미네박스 ㈜미네박스 (유)호라이즌캐피탈 (유)호라이즌캐피탈 신원레저개발㈜ 신원레저개발㈜ ㈜아토이엔알 ㈜아토이엔알 원익아이피에스반도체설비기술(무석)유한공사 원익아이피에스반도체설비기술(무석)유한공사 국제전자센터빌딩제일차(유) 국제전자센터빌딩제일차(유) 국제전자센터빌딩제이차(유) 국제전자센터빌딩제이차(유) ㈜씨엠에스랩 ㈜씨엠에스랩 WONIIK CORPORATION USA WONIIK CORPORATION USA - Wuxi Wontech(무석원덕광복설비유한공사) (주)테라세미콘 (주)테라세미콘 ㈜사이언스앳홈 ㈜사이언스앳홈 Nova-Kem, LLC Nova-Kem, LLC 서안티에르반도체설비무역유한공사 서안티에르반도체설비무역유한공사 Wonik IPS USA Inc. Wonik IPS USA Inc. WINIX Limited WINIX Limited 풍호제일차주식회사 풍호제일차주식회사 ㈜맨텍 ㈜맨텍 주식회사 하늘물빛정원 주식회사 하늘물빛정원 농업회사법인 주식회사 장산 농업회사법인 주식회사 장산 ㈜나노이닉스 ㈜나노이닉스 상해신이화장품 유한공사 상해신이화장품 유한공사 나. 당분기와 전분기 중 연결회사와 주요 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 매 출 원재료 매입 유형자산 취득 기타수익 기타비용 관계기업 ㈜원익아이피에스 791,443 - - - - 관계기업 신원종합개발(주) - - - 6,968 - 관계기업 ㈜위닉스 - - - 92,833 19,503 기 타 원익(주) - - 6,300 - 6,198 기 타 ㈜씨엠에스랩 - - - - 2,717 기 타 ㈜테라세미콘 143,623 - - - - 구 분 회사명 매 출 원재료 매입 유형자산 취득 기타수익 기타비용 관계회사 ㈜원익아이피에스 659,281 - - - 10,125 관계회사 ㈜원익엘엔디 - - - - 3,477 관계회사 ㈜위닉스 - - - 97,268 18,231 기 타 원익(주) - 4,000 - - 6,174 기 타 ㈜씨엠에스랩 - - - - 2,962 기 타 ㈜테라세미콘 104,675 - - - - 다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사와 주요 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 기 타 매입채무 미지급금 기 타 관계기업 ㈜원익아이피에스 342,978 - - - 3,713 - 관계기업 신원종합개발(주) - - - - - 39,334 관계기업 ㈜원익엘엔디 - - 400,000 - - - 관계기업 ㈜위닉스 - 50,319 - - - - 기 타 원익(주) - - 25,000 - 9,203 - 기 타 ㈜테라세미콘 53,342 - - - - - 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 기 타 매입채무 미지급금 기 타 관계기업 ㈜원익아이피에스 87,998 - - - 3,713 6,474 관계기업 ㈜원익엘엔디 - - 400,000 - - 46,302 관계기업 ㈜위닉스 - 71,015 - - - - 기 타 원익(주) - - 25,000 - - - 기 타 ㈜씨엠에스랩 - - - - - - 기 타 ㈜테라세미콘 21,670 - - - - - 라. 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 급 여 556,678 585,412 주식기준보상 - - 퇴직급여 189,325 37,730 장기종업원급여 171 135 기타 12,000 12,000 합 계 758,174 635,277 마. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보증을 제공받는 자 당분기말 전기말 관계기업 14,152,600 14,219,200 (*) 관계기업의 종속기업 해당 내역도 포함되어 있음. 바. 연결회사는 전기 중 특수관계자인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 원익그로쓰챔프2011의3호사모투자전문회사에 펀드결성일부터 4년간 총 40억원(2.4%)을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 동 약정에 따라 회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 각각 1,313,600천원 및 1,313,600천원입니다. 사. 연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 관계회사인 신원종합개발㈜의 책임준공 미이행시 관련 채무를 인수하기로 하는 조건부 채무 인수 보증을 제공하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 동 조건부 채무 인수 보증금액은 각각 45,500,000천원 및 45,500,000천원입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 14 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 13 기말 2015.12.31 현재 제 12 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 14 기 1분기말 제 13 기말 제 12 기말 자산 유동자산 27,504,505,467 25,000,389,210 24,529,795,601 현금및현금성자산 1,851,193,880 1,000,334,904 481,118,236 매출채권 9,209,024,378 7,991,951,665 9,226,351,629 미수금 116,175,988 181,547,895 162,806,479 선급금 317,003,043 381,129,175 907,557,742 선급비용 277,377,578 355,234,817 209,147,277 재고자산 15,733,730,600 15,090,190,754 13,542,814,238 비유동자산 123,558,183,661 124,377,819,884 118,019,606,591 장기매출채권 68,486,000 68,486,000 68,486,000 장기대여금 500,000,000 500,000,000 매도가능금융자산 2,516,769,746 2,516,769,746 2,292,993,000 종속,관계기업투자주식 58,788,779,964 58,824,975,768 52,577,866,392 보증금 516,068,400 506,368,400 411,368,400 유형자산 55,930,983,585 56,391,556,483 57,853,053,323 무형자산 5,048,199,021 5,050,283,947 4,721,441,133 이연법인세자산 108,696,945 439,179,540 14,198,343 기타의 비유동자산 80,200,000 80,200,000 80,200,000 자산총계 151,062,689,128 149,378,209,094 142,549,402,192 부채 유동부채 42,379,624,018 38,026,107,822 52,963,813,138 매입채무 2,861,191,532 3,166,948,276 3,242,926,471 미지급금 3,300,996,793 3,135,246,464 3,060,561,907 미지급비용 617,262,115 552,962,208 556,766,509 단기차입금 24,967,500,000 26,860,000,000 39,996,000,000 유동성장기차입금 8,000,000,000 1,000,000,000 4,000,000,000 선수금 628,273,385 433,419,487 208,957,750 선수수익 79,865,350 92,122,247 15,238,615 예수금 114,811,350 492,410,290 218,482,695 당기법인세부채 1,809,723,493 2,292,998,850 1,664,879,191 비유동부채 6,626,042,976 13,235,575,272 5,644,125,692 장기차입금 2,500,000,000 9,750,000,000 3,000,000,000 확정급여부채 3,690,401,454 3,014,863,263 1,797,133,094 기타장기종업원급여채무 292,000,604 278,062,973 295,690,996 예수보증금 7,500,000 7,500,000 52,600,000 기타의 비유동부채 136,140,918 185,149,036 498,701,602 부채총계 49,005,666,994 51,261,683,094 58,607,938,830 자본 납입자본 26,262,516,698 26,015,001,534 25,363,040,114 자본금 6,572,000,000 6,557,000,000 6,517,500,000 주식발행초과금 19,690,516,698 19,458,001,534 18,845,540,114 이익잉여금(결손금) 75,168,789,151 71,397,628,181 57,767,583,409 기타자본구성요소 625,716,285 703,896,285 810,839,839 자본총계 102,057,022,134 98,116,526,000 83,941,463,362 자본과부채총계 151,062,689,128 149,378,209,094 142,549,402,192 포괄손익계산서 제 14 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 13 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 14 기 1분기 제 13 기 1분기 제 13 기 제 12 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 25,406,353,727 25,406,353,727 26,331,886,509 26,331,886,509 106,173,724,462 88,489,723,077 매출원가 16,910,180,300 16,910,180,300 17,283,684,377 17,283,684,377 70,795,899,359 59,991,856,834 매출총이익 8,496,173,427 8,496,173,427 9,048,202,132 9,048,202,132 35,377,825,103 28,497,866,243 판매비와관리비 3,771,185,558 3,771,185,558 3,548,597,314 3,548,597,314 15,847,774,466 14,276,495,562 영업이익(손실) 4,724,987,869 4,724,987,869 5,499,604,818 5,499,604,818 19,530,050,637 14,221,370,681 기타수익 281,599,834 281,599,834 205,078,687 205,078,687 1,595,413,664 3,826,117,934 기타비용 207,306,569 207,306,569 106,710,022 106,710,022 1,317,146,678 1,340,407,796 금융수익 118,027,977 118,027,977 89,053,878 89,053,878 240,658,189 319,791,134 금융원가 268,509,947 268,509,947 334,238,793 334,238,793 1,524,869,720 2,104,828,894 종속,관계기업에 대한 손익 (36,195,804) (36,195,804) 1,004,171,773 1,004,171,773 (152,888,024) (4,807,534,389) 법인세비용차감전순이익(손실) 4,612,603,360 4,612,603,360 6,356,960,341 6,356,960,341 18,371,218,068 10,114,508,670 법인세비용 813,539,854 813,539,854 1,054,570,702 1,054,570,702 3,348,857,606 2,172,305,348 당기순이익(손실) 3,799,063,506 3,799,063,506 5,302,389,639 5,302,389,639 15,022,360,462 7,942,203,322 기타포괄손익 (27,902,536) (27,902,536) (62,395,839) (62,395,839) (1,293,385,244) (293,346,015) 매도가능금융자산평가이익 (62,395,839) (62,395,839) 98,930,446 61,447,109 보험수리적손익 (27,902,536) (27,902,536) (1,392,315,690) (354,793,124) 총포괄손익 3,771,160,970 3,771,160,970 5,239,993,800 5,239,993,800 13,728,975,218 7,648,857,307 주당이익 기본주당이익(손실) 289 289 405 405 1,146 612 희석주당이익(손실) 286 286 401 401 1,134 604 자본변동표 제 14 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 13 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 기타자본 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 6,461,000,000 17,969,779,750 50,180,173,211 1,043,870,730 75,654,823,691 자본의 변동 포괄손익 종속회사 합병 당기순이익(손실) 7,942,203,322 7,942,203,322 보험수리적손실 (354,793,124) (354,793,124) 매도가능금융자산평가이익 61,447,109 61,447,109 소유자와의 거래 주식기준보상 주식매입선택권 행사 56,500,000 875,760,364 (294,478,000) 637,782,364 2014.12.31 (기말자본) 6,517,500,000 18,845,540,114 57,767,583,409 810,839,839 83,941,463,362 2015.01.01 (기초자본) 6,517,500,000 18,845,540,114 57,767,583,409 810,839,839 83,941,463,362 자본의 변동 포괄손익 종속회사 합병 당기순이익(손실) 15,022,360,462 15,022,360,462 보험수리적손실 (1,392,315,690) (1,392,315,690) 매도가능금융자산평가이익 98,930,446 98,930,446 소유자와의 거래 주식기준보상 주식매입선택권 행사 39,500,000 612,461,420 (205,874,000) 446,087,420 2015.12.31 (기말자본) 6,557,000,000 19,458,001,534 71,397,628,181 703,896,285 98,116,526,000 2015.01.01 (기초자본) 6,517,500,000 18,845,540,114 57,767,583,409 810,839,839 83,941,463,362 자본의 변동 포괄손익 종속회사 합병 당기순이익(손실) 5,302,389,639 5,302,389,639 보험수리적손실 매도가능금융자산평가이익 (62,395,839) (62,395,839) 소유자와의 거래 주식기준보상 주식매입선택권 행사 30,500,000 473,083,920 (158,966,000) 344,617,920 2015.03.31 (기말자본) 6,548,000,000 19,318,624,034 63,069,973,048 589,478,000 89,526,075,082 2016.01.01 (기초자본) 6,557,000,000 19,458,001,534 71,397,628,181 703,896,285 98,116,526,000 자본의 변동 포괄손익 종속회사 합병 당기순이익(손실) 3,799,063,506 3,799,063,506 보험수리적손실 (27,902,536) (27,902,536) 매도가능금융자산평가이익 소유자와의 거래 주식기준보상 주식매입선택권 행사 15,000,000 232,515,164 (78,180,000) 169,335,164 2016.03.31 (기말자본) 6,572,000,000 19,690,516,698 75,168,789,151 625,716,285 102,057,022,134 현금흐름표 제 14 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 13 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 14 기 1분기 제 13 기 1분기 제 13 기 제 12 기 영업활동현금흐름 3,682,632,208 8,210,974,692 20,449,796,552 16,856,943,043 영업으로부터 창출된 현금흐름 4,860,511,065 9,169,935,117 24,221,304,270 18,329,122,263 이자수취 3,507,671 1,575,074 8,777,261 19,385,291 이자지급 (215,053,912) (291,249,716) (999,366,802) (1,661,656,138) 배당금수익 2,532,241,404 법인세납부(환급) (966,332,616) (669,285,783) (2,780,918,177) (2,362,149,777) 투자활동현금흐름 (918,901,010) (573,075,336) (10,642,804,669) (11,642,060,117) 단기대여금및수취채권의 처분 1,712,480,000 유형자산의 처분 32,545,456 43,840,947 36,768,220 162,912,027 무형자산의 처분 18,000,000 보증금의 감소 300,000 570,000 매도가능금융자산의 처분 276,524,090 793,267,599 498,321,993 단기금융상품의 취득 (704,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (6,917,186,800) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (6,400,000,000) 대여금의 증가 (500,000,000) 유형자산의 취득 (886,116,766) (380,062,273) (2,912,267,313) (6,670,959,239) 무형자산의 취득 (55,629,700) (513,378,100) (861,575,775) (123,541,098) 보증금의 증가 (10,000,000) (95,000,000) (102,457,000) 비유동매도가능금융자산의 취득 (165,200,000) 기타비유동자산의 증가 (55,000,000) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 2,600 재무활동현금흐름 (1,880,200,000) (6,055,382,080) (9,303,912,580) (6,373,017,636) 차입금 차입 8,320,000,000 71,500,000,000 60,644,000,000 차입금의 상환 (10,370,000,000) (6,400,000,000) (81,250,000,000) (67,654,800,000) 주식매입선택권의 행사 169,800,000 344,617,920 446,087,420 637,782,364 현금의 증가 883,531,198 1,582,517,276 503,079,303 (1,158,134,710) 기초현금및현금성자산 1,000,334,904 481,118,236 481,118,236 1,642,047,591 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 (32,672,222) 2,017,227 16,137,365 (2,794,645) 기말현금및현금성자산 1,851,193,880 2,065,652,739 1,000,334,904 481,118,236 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 원익큐엔씨(이하 "회사"라 함)는 2003년 11월 12일에 ㈜원익으로부터 인적분할방식으로 분할하여 주식회사 원익쿼츠로 설립되었으며, 2003년 11월에 주식을 한국거래소에 재상장하였습니다. 또한, 2012년 1월 11일에 종속기업인 ㈜세라코를 흡수 합병하였고 2012년 3월 23일에 주식회사 원익큐엔씨로 상호를 변경하였습니다.회사는 반도체 웨이퍼 등의 생산에 필요한 Quartz Ware, Ceramic 및 램프 제품의 제조, 판매 및 세정 등을 주 영업목적으로 하고 있고, 당분기말 현재의 자본금은 6 ,572백만원 입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지 분 율(%) 이 용 한 5,303,950 40.4% 기 타 7,840,050 59.6% 합 계 13,144,000 100.0% 이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2. 중요한 회계정책 회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하 도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. (3) 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 당 분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 4.1. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 장부금액 공정가치 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 2,516,770 - - 2,516,770 보증금 516,068 508,660 - 508,660 - 소 계 3,032,838 3,025,430 - 508,660 2,516,770 금융부채 장기차입금 2,500,000 2,385,124 - 2,385,124 - (*) 매출채권과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단되는 금융상품은 제외함. 구 분 장부금액 공정가치 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 2,516,770 - - 2,516,770 보증금 506,368 496,025 - 496,025 - 합 계 3,023,138 3,012,795 - 496,025 2,516,770 금융부채 장기차입금 9,750,000 9,734,580 - 9,734,580 - (*) 매출채권과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단되는 금융상품은 제외함. 4.2. 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원). 수 준 구 분 과 목 공정가치 가치평가기법 투입변수 2 금융자산 보증금 508,660 할인법 이자율(1.46%) 3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 시장접근법 - 2 금융부채 장기차입금 2,385,124 할인법 이자율(2.8%~5.7%) 수 준 구 분 과 목 공정가치 가치평가기법 투입변수 2 금융자산 보증금 496,025 할인법 이자율(1.6%) 3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 시장접근법 - 2 금융부채 장기차입금 9,734,580 할인법 이자율(3.0%~5.8%) 5. 영업부문 정보 회사는 Quartz Ware, Ceramic 및 램프 제품을 제조 및 판매하고 있으며, 반도체에 대한 세정업무를 수행하고 있습니다. 회사의 영업부문은 생산하는 제품의 형태에 따라 Quartz Ware부문, Ceramic부문, 세정부문 및 기타부문으로 분류하였습니다. 가. 당분기와 전분기 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 Quartz Ware Ceramic 세 정 기 타 합 계 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 총부문매출액 17,094,931 17,094,931 3,972,557 3,972,557 4,127,930 4,127,930 210,936 210,936 25,406,354 25,406,354 감가상각비 및 무형자산상각비 566,699 566,699 292,895 292,895 319,937 319,937 13,759 13,759 1,193,290 1,193,290 구 분 Quartz Ware Ceramic 세 정 기 타 합 계 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 총부문매출액 18,458,888 18,458,88 3,069,187 3,069,187 4,643,310 4,643,310 160,502 160,502 26,331,887 26,331,887 감가상각비 및 무형자산상각비 557,446 557,446 272,378 272,378 302,744 302,744 11,942 11,942 1,144,510 1,144,510 나. 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 Quartz Ware Ceramic 세 정 기 타 합 계 보고부문자산 109,781,351 20,414,125 19,912,408 954,805 151,062,689 보고부문부채 35,589,550 8,066,405 5,276,212 73,500 49,005,667 유ㆍ무형자산의 취득 312,160 322,663 120,794 1,500 757,117 구 분 Quartz Ware Ceramic 세 정 기 타 합 계 보고부문자산 107,810,913 20,714,127 19,922,963 930,206 149,378,209 보고부문부채 36,952,233 8,254,740 6,028,652 26,058 51,261,683 유ㆍ무형자산의 취득(*) 1,906,010 1,439,030 441,617 97,793 3,884,450 (*) 전분기 기준 금액임. 다. 당분기와 전분기의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 국 내 미 국 중 국 기 타 합 계 매출액 17,319,435 5,921,571 1,213,561 951,787 25,406,354 구 분 국 내 미 국 중 국 기 타 합 계 매출액 19,480,001 4,388,338 2,215,620 247,928 26,331,887 라. 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) A 사 7,283,378 28.7% 10,742,296 40.8% B 사 4,613,849 18.2% 3,183,974 12.1% 합 계 11,897,227 46.8% 13,926,270 52.9% 6. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 현 금 1,555 257 금융기관예치금 1,849,639 1,000,078 합 계 1,851,194 1,000,335 7. 매출채권 가. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 9,212,078 7,995,006 대손충당금 (3,054) (3,054) 순 액 9,209,024 7,991,952 장기매출채권 매출채권 171,215 171,215 대손충당금 (102,729) (102,729) 순 액 68,486 68,486 나. 당분기와 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 매출채권 기초 3,054 1,060 대손상각비 - - 기타대손상각비 - - 타계정대체 - - 매출채권 제각 - - 분기말 3,054 1,060 장기매출채권 기초 102,729 102,729 대손상각비 - - 분기말 102,729 102,729 8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 상 품 522,096 - 522,096 841,711 - 841,711 제 품 8,002,138 (963,000) 7,039,138 7,053,794 (1,175,325) 5,878,469 재공품 3,846,317 (344,181) 3,502,136 4,170,414 (546,028) 3,624,386 원재료 3,413,632 (182,090) 3,231,542 3,349,214 (191,666) 3,157,548 부재료 58,969 - 58,969 56,826 - 56,826 저장품 345,993 - 345,993 345,994 - 345,994 미착품 1,033,857 - 1,033,857 1,185,257 - 1,185,257 합 계 17,223,002 (1,489,271) 15,733,731 17,003,210 (1,913,019) 15,090,191 회사는 당분기 중 재고자산평가손실 423,748천원을 환입(전분기: 217,980천원 환입)하여 매출원가에서 조정하였습니다.9. 매도가능금융자산 가. 당분와 전분기 중 회사의 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 2,516,770 2,292,993 취 득 - - 처 분 - (279,993) 분기말 2,516,770 2,013,000 나. 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 비 고 좌수 지분율(%) 취득가액 장부금액 장부금액 비 고 원익그로쓰챔프 2011의 3호 2,339,341,176 2.35 2,339,341 2,516,770 2,516,770 지분증권 합 계 2,339,341 2,516,770 2,516,770 10. 종속기업 및 관계기업투자 가. 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회 사 소 재국 가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 장부금액 종 속기 업 W.I.T.Q.(*1) 대 만 61.2 8,844,257 8,844,257 W.I.Q.E.(*2) 독 일 100 10,523,445 10,523,445 W.I.Q.I.(*3) 미 국 97.9 3,874,236 3,910,432 소 계 23,241,938 23,278,134 관 계기 업 ㈜원익아이피에스(*4),(*5) 한 국 5.9 11,367,873 11,367,873 신원종합개발㈜(*4) 한 국 18.8 6,161,354 6,161,354 원익엘앤디㈜ 한 국 40 8,803,219 8,803,219 ㈜위닉스(*4) 한 국 4.6 - - ㈜원익큐브(*4),(*5) 한 국 6.4 6,030,689 6,030,689 원익(서안)반도체과기유한공사 중 국 30 2,783,707 2,783,707 원익인사이트㈜ 중 국 33.3 400,000 400,000 소 계 35,546,842 35,546,842 합 계 58,788,780 58,824,976 (*1) WONIK Taiwan Quartz Co.Ltd.(대만원익석영공사)(이하 "W.I.T.Q.")(*2) WONIK QUARTZ EUROPE GmbH(이하 "W.I.Q.E.")(*3) WONIK QUARTZ INTERNATIONAL CORPORATION(이하 "W.I.Q.I.")(*4) 회사의 지분율은 20% 미만이나 회사의 임원이 피투자회사의 임원을 겸임함에 따라 유의적 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자주식으로 분류하였음.(*5) 자기주식 차감 후 지분율임. 나. 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회 사 기 초 취 득 환 입(손 상) 처 분 분기말 종속기업 W.I.T.Q. 8,844,257 - - - 8,844,257 W.I.Q.E. 10,523,445 - - - 10,523,445 W.I.Q.I. 3,910,432 - (36,196) - 3,874,236 소 계 23,278,134 - (36,196) - 23,241,938 관계기업 ㈜원익아이피에스 11,367,873 - - - 11,367,873 신원종합개발㈜ 6,161,354 - - - 6,161,354 원익엘앤디㈜ 8,803,219 - - - 8,803,219 ㈜위닉스 - - - - - ㈜원익큐브 6,030,689 - - - 6,030,689 원익(서안)반도체과기유한공사 2,783,707 - - - 2,783,707 원익인사이트㈜ 400,000 - - - 400,000 소 계 35,546,842 - - - 35,546,842 합 계 58,824,976 - (36,196) - 58,788,780 구 분 회 사 기 초 취 득 환 입 대 체 분기말 종속기업 W.I.T.Q. 8,844,257 - - - 8,844,257 W.I.Q.E. 10,523,445 - - - 10,523,445 W.I.Q.I. 3,307,823 - 94,187 - 3,402,010 소 계 22,675,525 - 94,187 - 22,769,712 관계기업 ㈜원익아이피에스 11,367,873 - - - 11,367,873 신원종합개발㈜ 5,251,371 - 909,984 - 6,161,355 원익엘앤디㈜ 4,468,702 - - - 4,468,702 ㈜위닉스 - - - - - ㈜원익큐브 6,030,689 - - - 6,030,689 원익(서안)반도체과기유한공사 2,783,707 - - - 2,783,707 소 계 29,902,342 - 909,984 - 30,812,326 합 계 52,577,867 - 1,004,171 - 53,582,038 다. 당분기말 및 전기말 현재 상장된 관계기업투자에 대한 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ㈜원익아이피에스 11,367,873 49,380,581 11,367,873 50,492,756 신원종합개발㈜ 6,161,354 9,611,711 6,161,354 12,455,413 ㈜원익큐브 6,030,689 4,698,750 6,030,689 5,355,000 합 계 23,559,916 63,691,042 23,559,916 68,303,169 11. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 56,391,556 57,853,053 취 득 701,487 355,477 처 분 (26,484) (36,342) 감가상각 (1,135,575) (1,099,317) 분기말 55,930,984 57,072,871 12. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 5,050,284 4,721,441 취 득 55,630 513,378 처 분 - - 상 각 (57,715) (45,193) 기 말 5,048,199 5,189,626 13. 차입금 가. 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 비 고 무역금융대출 우리은행 2.45% 3,200,000 - 변동이자율 KEB하나은행(*) 2.54% 1,000,000 6,000,000 변동이자율 신한은행 2.49% 2,500,000 2,500,000 변동이자율 한국산업은행(*) 2.21% 5,000,000 5,000,000 변동이자율 운전자금대출 신한은행 2.60%~2.77% 5,500,000 5,500,000 변동이자율 한국산업은행(*) 1.61%~1.64% 2,000,000 2,000,000 고정이자율 단기포괄금융대출 한국수출입은행(*) 1.85% 5,767,500 5,860,000 변동이자율 합 계 24,967,500 26,860,000 (*) 유형자산 등이 담보로 제공되어 있음(주석24 참조). 나. 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입금 종류 차입처 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 비 고 운전자금대출 한국산업은행(*) 2017-03-17 2.80% 7,000,000 7,000,000 일시상환 고정이자율 시설자금대출 한국산업은행(*) 2019-07-18 2.65%~2.80% 3,500,000 3,750,000 분할상환 변동이자율 소 계 10,500,000 10,750,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (8,000,000) (1,000,000) 장기차입금 차감계 2,500,000 9,750,000 (*)유형자산 등이 담보로 제공되어 있음(주석24 참조). 14. 순확정급여부채 가. 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 10,725,043 10,237,008 국민연금전환금 (5,076) (5,076) 사외적립자산의 공정가치 (7,029,566) (7,217,069) 재무상태표상 부채 3,690,401 3,014,863 나. 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 465,674 346,469 순이자원가 16,673 6,886 종업원 급여에 포함된 총 비용 482,347 353,355 15. 자본금과 자본잉여금 가. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금과 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 24,000,000주 24,000,000주 1주의 금액 500원 500원 보통주 발행주식수 13,144,000주 13,114,000주 보통주자본금 6,572,000,000원 6,557,500,000원 주식발행초과금 19,690,516,698원 19,458,001,534원 나. 당분기와 전분기의 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 주식수(단위:주) 보통주자본금 주식발행초과금 주식수(단위:주) 보통주자본금 주식발행초과금 기 초 13,114,000 6,557,000 19,458,002 13,035,000 6,517,500 18,845,540 주식선택권 행사 30,000 15,000 232,515 79,000 39,500 612,462 분기말 13,144,000 6,572,000 19,690,517 13,114,000 6,557,000 19,458,002 16. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 회사의 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 498,313 498,313 임의적립금 연구인력개발준비금(*2) 667,386 1,021,847 기타임의적립금 23,330,796 23,330,796 소 계 23,998,182 24,352,643 미처분이익잉여금 50,672,294 46,546,672 합 계 75,168,789 71,397,628 (*1) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달 할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적 립하고 있음. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전 이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있음.(*2) 회사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금산입 하는 연구인력개발 준비금을 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있음. 동 준비금 중 관련 세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당할 수 있음. 17. 기타자본항목 가. 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타자본항목의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 487,322 565,502 매도가능금융자산평가손익 138,394 138,394 합 계 625,716 703,896 나. 주식선택권의 세부내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 부여일 2011년 3월 25일 주식의 종류 회사의 기명식 보통주식 부여주식수 693,000주 부여방법 신주발행교부, 자기주식 교부, 차액현금보상 등 이사회에서 행사방법을 지정 행사가격 5,660원 행사가능기간 2013년 3월 25일~2019년 3월 25일 용역제공기간 2011년 3월 25일~2013년 3월 24일 다. 주식선택권의 부여로 인하여 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 금액 및 잔여 보상원가는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 인식한 보상비용 - - -제조원가 - - -주식보상비용(판매비와관리비) - - -경상연구개발비(판매비와관리비) - - 소 계 - - 기인식보상원가 565,502 771,376 행 사 (78,180) (158,966) 분기말주식선택권잔액 487,322 612,410 라. 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 아래와 같습니다. 구 분 당분기 전분기 가중평균행사가격(원) 주식선택권(주) 가중평균행사가격(원) 주식선택권(주) 기 초 5,660 217,000 5,660 296,000 행 사 5,660 (30,000) 5,660 (61,000) 분기말 5,660 187,000 5,660 235,000 마. 당분기말 현재 유효한 주식선택권의 만기와 행사가격은 아래와 같습니다. 구 분 주당 행사가격(원) 주식선택권 2019년 5,660 187,000 18. 매출액 당분기와 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품판매 1,984,153 1,984,153 1,370,682 1,370,682 제품판매 19,886,344 19,886,344 21,206,879 21,206,879 용역수익 3,535,857 3,535,857 3,754,326 3,754,326 합 계 25,406,354 25,406,354 26,331,887 26,331,887 19. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 1,489,151 1,489,151 1,471,034 1,471,034 퇴직급여 127,966 127,966 99,642 99,642 기타장기종업원급여 3,505 3,505 3,349 3,349 복리후생비 165,624 165,624 178,058 178,058 여비교통비 100,156 100,156 98,349 98,349 통신비 16,901 16,901 16,901 16,901 수도광열비 57,814 57,814 43,336 43,336 세금과공과 1,026 1,026 2,497 2,497 지급임차료 101,700 101,700 93,144 93,144 감가상각비 91,427 91,427 101,962 101,962 수선비 110 110 900 900 보험료 20,716 20,716 23,889 23,889 접대비 29,621 29,621 36,193 36,193 회의비 2,787 2,787 924 924 광고선전비 40,889 40,889 21,176 21,176 수출제경비 404,304 404,304 409,492 409,492 운반비 124,212 124,212 103,125 103,125 교육훈련비 13,312 13,312 11,352 11,352 차량유지비 13,190 13,190 15,039 15,039 지급수수료 174,239 174,239 220,292 220,292 소모품비 13,864 13,864 22,079 22,079 도서인쇄비 3,148 3,148 2,026 2,026 용역비 45,978 45,978 42,587 42,587 무형자산상각비 57,715 57,715 45,193 45,193 경상연구개발비 651,250 651,250 477,418 477,418 견본품비 20,281 20,281 8,439 8,439 잡 비 300 300 200 200 합 계 3,771,186 3,771,186 3,548,596 3,548,596 20. 기타수익 및 기타비용 가. 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 수입임대료 24,900 24,900 23,400 23,400 외환차익 122,279 122,279 82,915 82,915 외화환산이익 19,115 19,115 9,531 9,531 유형자산처분이익 17,573 17,573 - - 통화선도거래이익 32,781 32,781 4,707 4,707 금융보증부채환입액 49,008 49,008 61,104 61,104 수수료수익 12,257 12,257 15,239 15,239 잡수익 3,687 3,687 8,183 8,183 합 계 281,600 281,600 205,079 205,079 나. 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 외환차손 110,713 110,713 83,579 83,579 외화환산손실 61,982 61,982 3,692 3,692 유형자산처분손실 5,513 5,513 1,543 1,543 통화선도거래손실 28,835 28,835 17,878 17,878 잡손실 264 264 19 19 합 계 207,307 207,307 106,711 106,711 21. 금융수익 및 금융원가 가. 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 4,412 4,412 1,575 1,575 외화환산이익 92,500 92,500 2,017 2,017 외환차익 21,116 21,116 8,936 8,936 매도가능증권처분이익 - - 76,526 76,526 합 계 118,028 118,028 89,054 89,054 나. 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 213,392 213,392 284,355 284,355 외화환산손실 32,672 32,672 29,000 29,000 외환차손 22,446 22,446 20,884 20,884 합 계 268,510 268,510 334,239 334,239 22. 주당이익 가. 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다(단위:원,주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주분기순이익 3,799,063,506 3,799,063,506 5,302,389,639 5,302,389,639 가중평균 유통보통주식수 13,135,758 13,135,758 13,087,189 13,087,189 기본주당순이익(원) 289 289 405 405 나. 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 회사가 부여한 주식선택권의 조정행사가격이 보통주 평균시장가격보다 낮은 경우에는 희석효과가 존재합니다. 주식선택권에 대해서는 주식선택권의 잔여보상원가를 반영한 조정행사가격을 계산하여 보통주 평균시장가격에서 발행금액을 차감한 금액을 희석성 잠재적보통주에 가산하였습니다(단위:원,주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 희석주당이익 산정을 위한 분기순이익 3,799,063,506 3,799,063,506 5,302,389,639 5,302,389,639 가중평균 유통보통주식수 + 희석성 잠재적보통주 13,260,404 13,261,789 13,210,409 13,210,409 희석주당순이익 286 286 401 401 23. 현금흐름표 가. 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 법인세차감전순이익 4,612,603 6,356,960 조 정: 1,856,721 673,582 1. 이자수익 (4,412) (1,575) 2. 이자비용 213,392 284,355 3. 감가상각비 1,135,575 1,099,317 4. 유형자산처분이익 (17,573) - 5. 유형자산처분손실 5,513 1,543 6. 무형자산상각비 57,715 45,193 7. 퇴직급여 482,347 353,355 8. 기타장기종업원급여 13,937 12,051 9. 관계ㆍ종속기업투자자산손상차손환입 - (1,004,171) 10. 관계ㆍ종속기업투자자산손상차손 36,196 - 11. 외화환산이익 (111,615) (11,548) 12. 외화환산손실 94,654 32,692 13. 금융보증충당부채전입 - - 14. 금융보증충당부채환입 (49,008) (61,104) 15. 잡이익 - (76,526) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : (1,608,813) 2,139,393 1. 매출채권의 증가 (1,274,017) 399,076 2. 미수금의 감소(증가) 60,820 (41,428) 3. 선급금의 감소(증가) 64,126 445,116 4. 선급비용의 증가 77,857 (113,642) 5. 재고자산의 증가(감소) (643,540) (53,229) 6. 매입채무의 증가(감소) (274,616) 1,248,277 7. 미지급금의 증가(감소) 344,308 288,562 8. 미지급비용의 증가(감소) 65,962 103,476 9. 선수금의 증가(감소) 194,854 (808) 10. 선수수익의 증가(감소) (12,257) (15,239) 11. 예수금의 증가(감소) (377,599) (115,474) 12. 확정급여채무의 지급 (54,820) (311,892) 13. 사외적립자산의 감소 220,109 306,598 합 계 4,860,511 9,169,935 24. 담보제공자산 당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융기관명 담보제공자산 담보제공일 채권최고액 당분기말 전기말 KEB하나은행 관계기업투자주식(*1) 2012-08-23 13,200,000 13,200,000 한국수출입은행 재고자산 2014-09-30 7,713,295 7,618,000 한국산업은행 세라믹공장 토지 및 건물 2011-08-31 18,000,000 18,000,000 쿼츠 신설공장 토지 및 건물 2013-03-15 7,500,000 7,500,000 세정공장 토지 및 건물 2012-07-18 6,000,000 6,000,000 합 계 52,413,295 52,318,000 (*) ㈜원익아이피에스 주식 2,347,289주 가 담보로 제공되어 있음 . 한편, 신한금융투자(주) 파생거래 관련하여 (주)원익아아피에스 주식 50,000주가 담보로 제공되어 있습니다. 25. 주요약정사항 가. 당분기말 현재 종료일 현재 회사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원,USD). 금융기관 종 류 당분기말 전기말 약정한도액 실행액 약정한도액 실행액 우리은행 무역금융대출 9,000,000 3,200,000 9,000,000 - KEB하나은행 무역금융대출 12,000,000 1,000,000 12,000,000 6,000,000 신한은행 무역금융대출 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 일반자금대출 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 한국수출입은행 해외투자자금대출 5,767,500 5,767,500 5,860,000 5,860,000 한국산업은행 무역금융대출 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 일반자금대출 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 일반시설대출 3,500,000 3,500,000 3,750,000 3,750,000 소 계 52,267,500 35,467,500 52,610,000 37,610,000 구 분 금융기관 당분기말 전기말 약정한도액 실행액 약정한도액 실행액 전자거래약정 우리은행 2,000,000 - 2,000,000 - 농협은행 4,000,000 - - - 나. 당분기말 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 제공받은자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 원익엘앤디㈜ 4,152,600 4,219,200 SC제일은행 차입금에 대한 보증(USD 3,600,000) 10,000,000 10,000,000 중소기업은행 차입금보증 합 계 14,152,600 14,219,200 다. 회사는 하자이행보증을 위해서 서울보증보험㈜로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 제공받은 지급보증 잔액은 각각 484,321천원 및 461,048천원 입니다. 또한 회사는 당분기말 및 전기말 현재 관계회사인 신원종합개발㈜의 책임준공 미이행시 관련 채무를 인수하기로 하는 조건부 채무 인수 보증을 제공하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 동 조건부 채무 인수 보증금액은 각각 45,500,000천원 및 45,500,000천원 입니다. 라. 회사는 외화매출채권의 환율변동위험에 대비하여 신한금융투자(주)와 통화선물계약(당분기말 USD 300,000, JPY 3,000,000, 전기말 USD 200,000, JPY 18,000,000)을 체결하고 있습니다.26. 특수관계자 거래 가 . 당분기말 및 전기말 현재 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사에 유의적영향력을 가지는 자 이용한 이용한 종속기업 W.I.Q.I W.I.Q.I W.I.T.Q W.I.T.Q W.I.Q.E W.I.Q.E 관계기업 ㈜원익아이피에스 ㈜원익아이피에스 신원종합개발㈜ 신원종합개발㈜ 원익엘앤디㈜ 원익엘앤디㈜ ㈜위닉스 ㈜위닉스 ㈜원익큐브 ㈜원익큐브 원익(서안)반도체과기유한공사 (WONIK(XIAN)SEMICONDUCOTR TECHNOLOGY CO.,LTD) 원익(서안)반도체과기유한공사 (WONIK(XIAN)SEMICONDUCOTR TECHNOLOGY CO.,LTD) 원익인사이트㈜ 원익인사이트㈜ 기 타 ㈜원익 ㈜원익 원익투자파트너스㈜ 원익투자파트너스㈜ (주)원익머트리얼즈 (주)원익머트리얼즈 ㈜미네박스 ㈜미네박스 (유)호라이즌캐피탈 (유)호라이즌캐피탈 신원레저개발㈜ 신원레저개발㈜ ㈜아토이엔알 ㈜아토이엔알 원익아이피에스반도체설비기술(무석)유한공사 원익아이피에스반도체설비기술(무석)유한공사 국제전자센터빌딩제일차(유) 국제전자센터빌딩제일차(유) 국제전자센터빌딩제이차(유) 국제전자센터빌딩제이차(유) ㈜씨엠에스랩 ㈜씨엠에스랩 - Wuxi Wontech(무석원덕광복설비유한공사) WONIIK CORPORATION USA WONIIK CORPORATION USA (주)테라세미콘 (주)테라세미콘 ㈜사이언스앳홈 ㈜사이언스앳홈 Nova-Kem, LLC Nova-Kem, LLC 서안티에르반도체설비무역유한공사 서안티에르반도체설비무역유한공사 Wonik IPS USA Inc. Wonik IPS USA Inc. WINIX Limited WINIX Limited 풍호제일차주식회사 풍호제일차주식회사 ㈜맨텍 ㈜맨텍 주식회사 하늘물빛정원 주식회사 하늘물빛정원 농업회사법인 주식회사 장산 농업회사법인 주식회사 장산 ㈜나노이닉스 ㈜나노이닉스 상해신이화장품 유한공사 상해신이화장품 유한공사 나. 당분기와 전분기 중 회사와 주요 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 매 출 원재료 매입 유형자산 취득 기타수익 기타비용 종속기업 W.I.Q.I. 1,067,096 19,778 - - 11,102 종속기업 W.I.T.Q. 502,552 5,336 - - - 종속기업 W.I.Q.E. 132,498 318,146 - - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 791,443 - - - - 관계기업 신원종합개발(주) - - - 6,968 - 관계기업 ㈜위닉스 - - - 92,833 19,503 기 타 원익(주) - - 6,300 - 6,198 기 타 ㈜씨엠에스랩 - - - - 2,717 기 타 ㈜테라세미콘 143,623 - - - - 구 분 회사명 매 출 원재료 매입 유형자산 취득 기타수익 기타비용 종속기업 W.I.Q.I. 821,336 23,679 - - 46,400 종속기업 W.I.T.Q. 411,969 1,435 - - - 종속기업 W.I.Q.E. 32,298 251,463 - - 406 관계기업 ㈜원익아이피에스 659,281 - - - 10,125 관계기업 ㈜원익엘엔디 - - - - 3,477 관계기업 ㈜위닉스 - - - 97,268 18,231 기 타 원익(주) - 4,000 - - 6,174 기 타 ㈜씨엠에스랩 - - - - 2,962 기 타 ㈜테라세미콘 104,675 - - - - 다. 당분기말 및 전기말 현재 회사와 주요 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 기 타 매입채무 미지급금 기 타 종속기업 W.I.Q.I. 484,638 - - 9,816 - - 종속기업 W.I.T.Q. 547,985 - - 4,243 - - 종속기업 W.I.Q.E. 39,231 - - 72,891 - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 342,978 - - - 3,713 - 관계기업 신원종합개발(주) - - - - - 39,334 관계기업 ㈜원익엘엔디 - - 400,000 - - - 관계기업 ㈜위닉스 - 50,319 - - - - 기 타 원익(주) - - 25,000 - 9,203 - 기 타 ㈜테라세미콘 53,342 - - - - - 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 기 타 매입채무 미지급금 기 타 종속기업 W.I.T.Q. 559,026 20,470 - 5,187 - - 종속기업 W.I.Q.E. 762 - - - - - 종속기업 W.I.Q.I. 437,475 - - 12,908 34,026 - 관계기업 ㈜원익아이피에스 84,998 - - - 3,713 6,474 관계기업 신원종합개발㈜ - - - - - 46,302 관계기업 원익엘앤디㈜ - - 400,000 - - - 관계기업 ㈜위닉스 - 71,075 - - - - 기 타 ㈜원익 - - 25,000 - 2,273 - 기 타 ㈜테라세미콘 21,670 - - - - - 라. 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 급 여 556,678 585,412 퇴직급여 189,325 37,730 장기종업원급여 171 135 기 타 12,000 12,000 합 계 758,174 635,277 마. 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보증을 제공받는 자 당분기말 전기말 관계기업 14,152,600 14,219,200 바. 회사는 전기 중 특수관계자인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 원익그로쓰챔프2011의3호사모투자전문회사에 펀드결성일부터 4년간 총 40억원(2.4%)을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 동 약정에 따라 회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 각각 1,313,600천원 및 1,313,600천원입니다. 사. 회사는 당분기말 및 전기말 현재 관계회사인 신원종합개발㈜의 책임준공 미이행시 관련 채무를 인수하기로 하는 조건부 채무 인수 보증을 제공하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 동 조건부 채무 인수 보증금액은 각각 45,500,000천원 및 45,500,000천원입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무정보 이용상의 유의점연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결 기준) (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제14기 1분기말 매출채권 16,550,360 319,710 1.93% 미수금 389,531 - - 장기매출채권 171,215 102,729 60.00% 합 계 17,111,106 422,439 2.47% 제13기 기말 매출채권 15,109,594 323,709 2.14% 미수금 420,494 - - 장기매출채권 171,215 102,729 60.00% 합 계 15,701,303 426,438 2.72% 제12기 기말 매출채권 14,608,498 224,393 1.54% 미수금 579,289 - - 장기매출채권 171,215 102,729 60.00% 합 계 15,359,002 327,122 2.13% (2)최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (연결 기준) (단위 : 천원) 구 분 제14기 1분기말 제13기말 제12기말 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 426,438 327,122 981,400 2. 순대손처리액(①-②±③) 4,468 2,358 (218,794) ① 대손처리액(상각채권액) - - (199,094) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 4,468 2,358 (19,700) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (8,467) 96,958 (435,484) 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 422,439 426,438 327,122 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 과거 대손경험률에 따라 산정하고 있으며, 대손경험률은 과거 5년간 외상매출금 대비 과거 5년간 대손금의 비율로 산정하고 있다. 대손경험률을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법시행령 제62조 제1항 각호와 같다. 한편 거래처가 매출채권 발생일로부터 6개월 경과시 대손경험률에 불구하고 매출채권 잔액의 50%를 대손충당금으로 설정하고 있으며, 50% 설정후 1년 경과시 동일하며, 2년 경과시 100%로 상향조정하고 있다. 다만, 법적절차가 진행중이거나, 채권회수의 가능성이 명백한 경우에 대한 회수가능성에 대한 판단에는 그러하지 아니하며, 특수관계인 경우에는 대손충당금을 설정하지 아니한다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준) (단위 : 천원) 구 분 6개월이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 15,592,169 346,311 386,775 - 16,325,255 특수관계자 396,320 - - - 396,320 계 15,988,489 346,311 386,775 - 16,721,575 구성비율 95.62% 2.07% 2.31% - 100.00% (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있음. (*2) 당기 장기매출채권 171,215천원이 포함되었음. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 14 기 1분기말 제 13 기말 제 12 기말 비 고 쿼츠부문 상품 772,952 932,248 558,354 제품 14,061,523 13,554,725 13,538,340 재공품 4,242,274 4,473,041 3,461,043 원재료 7,418,540 7,703,665 7,057,005 미착품 1,273,101 1,422,725 1,535,548 저장품 111,656 111,656 180,700 소 계 27,880,045 28,198,060 26,330,991 세라믹스부문 상품 217,151 168,639 175,218 제품 1,354,018 1,408,652 1,043,791 재공품 950,799 981,487 737,925 원부재료 351,065 376,286 304,427 저장품 24,300 24,300 13,661 소 계 2,897,332 2,959,364 2,275,021 램프부문 제품 137,051 99,363 94,236 재공품 137,261 195,233 61,619 원부재료 139,071 125,412 81,800 저장품 3,760 3,760 3887 소 계 417,143 423,769 241,542 세정 상품 82,103 400,152 - 부재료 21,273 16,588 28,544 저장품 206,277 206,277 142,011 소 계 309,653 623,017 170,555 합 계 상품 1,072,206 1,501,039 733,572 제품 15,552,592 15,062,740 14,676,367 재공품 5,330,334 5,649,761 4,260,587 원부재료 7,929,949 8,221,952 7,471,776 미착품 1,273,101 1,422,725 1,535,548 저장품 345,993 345,993 340,258 합 계 31,504,175 32,204,210 29,018,109 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계/기말자산총계*100] 18.05% 18.65% 17.83% 재고자산회전율(회수) [연환산매출원가/((기초재고+기말재고)/2)] 3.00회 3.20회 4.35회 2) 장기체화 재고 등 현황(연결기준) 당사는 동 일자로 미사용된 장기재고자산에 대하여 2016년 사업연도 재무제표에 다음 현황에서와 같이 당기 평가손실로 반영하였습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 상품 1,072,206 1,072,206 - 1,072,206 - 제품 15,552,592 15,552,592 (2,263,478) 13,289,113 - 재공품 5,330,334 5,330,334 (344,181) 4,986,153 - 원재료(*) 9,549,043 9,549,043 (422,370) 9,126,672 - 합 계 31,504,175 31,504,175 (3,030,030) 28,474,145 - (*)미착품,저장품 포함 라. 공정가치 평가절차 (1) 지분증권에 대한 투자 매도가능금융자산의 공정가치가 존재하는 매도가능금융자산은 보고기간말 현재 공시되는 종가에 의해 산정되고 있습니다. 공정가치가 존재하지 않는 매도금융자산은 각 구성항목의 공정가치(공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 비상장주식의 경우 원가법)를 측정하여 평가하고 있습니다.(2) 대여금 및 수취채권 대여금 및 수취채권의 공정가치는 미래 현금흐름의 현재가치를 보고기간말 현재 시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.(3) 파생상품 모든 파생상품은 최초 계약시점 및 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 기초 자산의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 파생상품은 원가로 측정하여 평가하고 있습니다.(4) 주식기준보상 종업원의 주식선택권의 공정가치는 Black-scholes모형을 사용하여 측정하고 있습니다. 측정 시에는 평가일의 주식가격, 행사가격, 변동성, 만기까지의 기간, 배당금 및 무위험이자율을 고려해야 하며, 거래와 관련된 용역은 공정가치 결정 시 고려하지 아니하였습니다. 2. 공정가치 평가내역(연결재무제표 기준) 2016년 분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 장부금액 공정가치 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 2,516,770 - - 2,516,770 보증금 534,995 527,587 - 527,587 - 합 계 3,051,765 3,044,357 - 527,587 2,516,770 금융부채 장기차입금 2,500,000 2,385,124 - 2,385,124 - (*) 매출채권과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 금융상품은 제외함. 구 분 장부금액 공정가치 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 매도가능금융자산(*1) 2,516,770 2,516,770 - - 2,516,770 보증금 525,402 515,059 - 515,059 - 소 계 3,042,172 3,031,829 - 515,059 2,516,770 금융부채 장기차입금 9,750,000 9,734,580 - 9,734,580 - (*) 매출채권과 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 금융상품은 제외함. 2) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:천원) 수 준 구 분 과 목 공정가치 가치평가기법 투입변수 2 금융자산 보증금 527,587 할인법 이자율(1.46%) 3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 시장접근법 - 2 금융부채 장기차입금 2,385,124 할인법 이자율(3.3%~5.1%) (단위:천원) 수 준 구 분 과 목 공정가치 가치평가기법 투입변수 2 금융자산 보증금 515,059 할인법 이자율(1.64%) 3 금융자산 매도가능금융자산 2,516,770 시장접근법 - 3 금융부채 장기차입금 9,734,580 할인법 이자율(3.0%~5.8%) 3) 공정가치 서열체계 아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 감사의견 등 (1) 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등가. 감사인 제 14 기 제 13 기 제 12 기 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 나. 당해 사업연도의 감사(또는 검토) 절차 요약 해당사항 없음.다. 감사의견 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 제 14 기 1분기 해당사항없음 해당사항없음 제 13 기 적정 회사의 재무제표는 주식회사 원익큐엔씨의 2015년 12월 31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 제 12 기 적정 회사의 재무제표는 주식회사 원익큐엔씨의 2014년 12월 31일과 2013년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다 라. 특기사항 요약 사업연도 특 기 사 항 제 14 기 1분기 특기사항 없음 제 13 기 특기사항 없음 제 12 기 특기사항 없음 (2) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등 가. 감사인 제 14 기 제 13 기 제 12 기 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 나. 당해 사업연도의 감사(또는 검토) 절차 요약 해당사항 없음.다. 감사의견 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 제 14 기 1분기 해당사항없음 해당사항없음 제 13 기 적정 회사의 연결재무제표는 주식회사 원익큐엔씨와 그 종속기업의 2015년 12월 31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 제 12 기 적정 회사의 연결재무제표는 주식회사 원익큐엔씨 및 그 종속기업의 2014년 12월 31일과 2013년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 라. 특기사항 요약 사업연도 특 기 사 항 제 14 기 1분기 특기사항 없음 제 13 기 특기사항 없음 제 12 기 특기사항 없음 2. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항가. 감사용역계약 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제14기 1분기 삼일회계법인 외부감사계약 체결 99,000 113시간 제13기 삼일회계법인 외부감사계약 체결 98,000 1,330시간 제12기 삼일회계법인 외부감사계약 체결 96,000 1,431시간 나. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고 제13기 2016. 01.02 세무조정업무 수임계약 16.03.30 7,000 제12기 2014.12.30 세무조정업무 수임계약 15.03.31 6,500 제11기 2013.12.27 세무조정업무 수임계약 14.03.31 6,500 제11기 2013.11.25 내부회계관리제도 개선자문용역 13.11.25~13.12.13 15,000 제11기 2013.02.22 후너스바이오 재무실사 13.2.22~13.3.15 13,000 3. 내부회계관리제도 2015년 회계연도중 내부감시장치 가동의 적정성에 대한 운영실태 결과를 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 삼일회계법인의 감사보고서에 2015.12.31 현재 경영자의 내부회계관리제도운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, "경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다."라고 언급되어 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사(상근)와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 해당사항 없음.다. 사외이사 현황 성 명 선임일 약력 김득중 2016. 3. 25 한국연구재단 공학단장現 성균관대 신소재공학부 교수 라. 이사회 운영 규정의 주요내용 * 권한 : 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 의결한다. * 구성 : 이사회는 이사전원으로 구성한다. * 소집 : 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원 의 동의가 있을때에는 소집절차를 생략할 수 있다. * 의장 : 정관 제37조 2항의 규정(이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집 한다.)에 의한 이사회의 소집권자로 한다. * 결의방법 : 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성. * 이사회의사록 : 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다. 마. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2016.01.11 대표이사 변경의 건 가결 2 2016.01.18 수입신용장 신규 약정의 건 가결 3 2016.01.26 주식매수선택권행사로 인한 신주발행의 건 가결 4 2016.03.07 제 13기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 5 2016.03.08 제 13기 별도 및 연결 재무제표 승인에 관한 건 가결 6 2016.03.18 한국수출입은행 $5,000,000 차입의 건 가결 7 2016.03.25 제 13기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 가결 8 2016.03.25 대표이사 선임의 건 가결 (1) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 김득중(출석률: 75.0%) 찬 반 여 부 1 2016.01.11 대표이사 변경의 건 미참석 2 2016.01.18 수입신용장 신규 약정의 건 미참석 3 2016.01.26 주식매수선택권행사로 인한 신주발행의 건 찬성 4 2016.03.07 제 13기 정기주주총회 소집에 관한 건 찬성 5 2016.03.08 제 13기 별도 및 연결 재무제표 승인에 관한 건 찬성 6 2016.03.18 한국수출입은행 $5,000,000 차입의 건 찬성 7 2016.03.25 제 13기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 찬성 8 2016.03.25 대표이사 선임의 건 찬성 (2) 이사회내의 위원회 구성현황 해당사항없음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 감사 설치 여부 : 여 구 성 : 방기택 (상근감사) (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여 부 ① 주주와 그 밖의 이해관계자에게 제공되는 회사의 재무제표가 회사의 실적과 재무제표에 대하여 공정한 공시를 하는지 심의한다. ② 회사의 경영관리시스템과 내부시스템 등의 구조가 회사의 경영과 재무제표 보 고에 적합하게 구성되었는지를 심의한다. ③ 회사의 중대한 사안이나 위험요소 등에 대하여 심의한다. ④ 외부감사와 함께 그들의 감사가 개시되기 전에 감사의 범위와 목적에 대해 회 의를 개최할 수 있다. ⑤ 회사의 연간손익이 공표되기 전에 감사의 결과를 가지고 회의를 할 수 있다. ⑥ 회사에 현저한 손해를 미칠 우려가 있는 사실을 이사로 부터 보고받으며, 그 사실에 대하여 심의한다. (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 결 격 요 건 여 부 비 고 방기택 - 홍익대 전자공학 학사, 석사 - 삼성전자 연구소 - GE 코리아 상무이사 없 음 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2016.03.07 제13기 정기주주총회 소집의 건 원안대로 승인 2 2016.03.25 제13기 정기주주총회 제13기 영업보고서 승인 제13기 재무상태표, 손익계산서 이익잉여금처분계산서의 승인 원안대로 승인 3 2016.03.25 2015년 내부회계관리제도 운영실태 보고 4 2016.03.25 대표이사 선임의 건 원안대로 승인 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사의 정관 제33조『서면에의한 의결권의 행사』에 따라 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다. 이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고 자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 나. 집중투표제의 채택여부정관 30조 3항에서 배제함.다. 소수주주권의 행사여부 상법상의 소수주주권 이외 특이사항 없음. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이용한 본인 보통주 5,303,950 40.44 5,303,950 40.35 - 이문용 임원 보통주 200,000 1.53 0 0 - 계 보통주 5,503,950 41.97 5,303,950 40.35 - 우선주 - - - - - - 2016년 1월 26일 주식매수선택권행사에 따른 총발행주식수 증가로 지분율 변경. 최대주주 주요경력사항 최대주주성명 주요경력 직 위 경력사항 겸임현황(현재) 이 용 한 회 장 - 경희대학교 경영학과 졸업 - 고려대학교 산업대학원 졸업- 원익통상 설립 - 現 원익 회장 (주)원익머트리얼즈 이사(주)테라세미콘 이사(주)원익큐브 이사(주)원익 이사 (주)원익큐엔씨 이사 신원종합개발(주) 이사 원익투자파트너스(주) 이사(유)호라이즌캐피탈 이사(주)위닉스 이사 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 나. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이용한 5,303,950 40.35% - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 다. 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,730 99.74 6,524,492 49.75 - ※ 1% 이상 주주는 5명이며, 주식수는 1,085,558주(8.28%)임. (대주주 및 특수관계자 제외). 라. 주식사무 정관상 신주인수의 내용 【신주인수권】 ① 이 회사의 주주는 신주의 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 9조 및 119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제 542조의 3의 규정에 의하여 주식매입선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 5. 근로자복지기본법 제 32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. ④ 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 3월 27일 주주명부폐쇄시기 1월 1일 부터 1월 31일 까지 주권의 종류 1주권 5주권 10주권 50주권 100주권 500주권 1,000주권 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 매일경제신문 마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 :원,주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 16,900 18,100 17,750 17,700 16,450 15,550 최 저 15,000 14,650 16,400 15,800 14,700 13,500 월간거래량 915,762 934,397 919,853 646,355 563,165 1,096,410 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이용한 남 1954.04 회장 등기임원 상근 총괄 원익대표이사 5,303,950 - 34 2018.03.27 이문용 남 1952.05 부회장 등기임원 비상근 총괄 삼성전자 연구소장 제일모직 부사장 - - 6 2019.03.27 김득중 남 1956.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 성균관대 교수 - - 3 2019.03.27 임창빈 남 1961.06 사장 등기임원 상근 총괄 보루네오대표이사 - - 3 2019.03.25 이재헌 남 1958.03 기획조정실장 미등기임원 상근 총괄 삼성물산 상무 - - 4 - 방기택 남 1955.04 감사 등기임원 상근 감사 GE코리아 - - 5 2017.03.28 정우현 남 1965.11 부사장 미등기임원 상근 세라믹총괄 세라코 대표이사 - - 6 - 이병환 남 1961.03 전무 미등기임원 상근 쿼츠제조 평화오일씰 근무 - - 27 - 최현욱 남 1963.04 전무 미등기임원 상근 영업총괄 생고방첨단소재근무 - - 6 - 박종화 남 1964.05 상무 미등기임원 상근 세라믹영업 세라코 상무 - - 6 - 이용복 남 1946.12 고문 미등기임원 비상근 고문 현대건설외 근무 - - 32 - 유윤재 남 1965.04 상무 미등기임원 상근 세정총괄 원익 근무 - - 24 - 조관준 남 1965.01 상무 미등기임원 상근 쿼츠영업 원익 근무 - - 15 - 전형우 남 1960.08 상무 미등기임원 상근 연구소,제조총괄 한국과학기술연구원 - - 2 - 최종건 남 1968.05 상무 미등기임원 상근 품질경영총괄 효성 - - 10 - 권순형 남 1969.08 상무 미등기임원 상근 경영지원총괄 원익큐엔씨 재경팀장 - - 21 - 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 쿼츠 남 214 - 3 - 217 8.9 2,562,567 11,809 - 쿼츠 여 15 - 2 - 17 4.4 144,346 8,491 - 세라믹 남 63 - - - 63 7.5 696,241 11,051 - 세라믹 여 4 - 1 - 5 5.2 42,071 8,414 - 램프 남 7 - - - 7 7.4 92,929 13,276 - 램프 여 1 - - - 1 2.7 7,418 7,418 - 세정 남 71 - - - 71 3.6 712,906 10,041 - 세정 여 5 - - - 5 2.1 40,854 8,171 - 합 계 380 - 6 - 386 7.3 4,299,332 11,138 - * 연간총급여총액은 1분기누계 직원 총액 급여액 임. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사,감사위원회 포함) 4 1,500,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 309,772 103,257 - 사외이사 1 6,000 6,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 6,000 6,000 - 계 5 321,772 64,354 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 박근원 - 2011.03.25 신주교부 보통주 120,000 90,000 - 30,000 2013.3.25~2019.3.25 5,660 서인교 - 2011.03.25 신주교부 보통주 40,000 40,000 - - 2013.3.25~2019.3.25 5,660 정우현 미등기임원 2011.03.25 신주교부 보통주 40,000 - - 40,000 2013.3.25~2019.3.25 5,660 이병환 미등기임원 2011.03.25 신주교부 보통주 40,000 10,000 - 30,000 2013.3.25~2019.3.25 5,660 최현욱 미등기임원 2011.03.25 신주교부 보통주 40,000 10,000 - 30,000 2013.3.25~2019.3.25 5,660 강장건 - 2011.03.25 신주교부 보통주 40,000 40,000 - - 2013.3.25~2019.3.25 5,660 박종화 미등기임원 2011.03.25 신주교부 보통주 20,000 15,000 - 5,000 2013.3.25~2019.3.25 5,660 송병무 - 2011.03.25 신주교부 보통주 20,000 20,000 - - 2013.3.25~2019.3.25 5,660 유윤재 미등기임원 2010.03.25 신주교부 보통주 10,000 10,000 - - 2013.3.25~2019.3.25 5,660 조관준 미등기임원 2010.03.25 신주교부 보통주 10,000 10,000 - - 2013.3.25~2019.3.25 5,660 최종건 미등기임원 2011.03.25 신주교부 보통주 20,000 - - 20,000 2013.3.25~2019.3.25 5,660 권순형 미등기임원 2011.03.25 신주교부 보통주 10,000 5,000 - 5,000 2013.3.25~2019.3.25 5,660 이종대외49명 직원 2011.03.25 신주교부 보통주 253,000 226,000 - 27,000 2013.3.25~2019.3.25 5,660 §주식매수선택권 총 부여자는 62명이며 총 교부 주식수는 663,000주입니다. (미등기임원 1명 및 직원 1명 퇴사로 인해 교부 주식수30,000주 감소함.) IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단 명칭 : 원익나. 기업집단에 소속된 회사 구 분 회사수 회사명 상장사 7 (주)원익, (주)원익큐엔씨, 신원종합개발(주), (주)원익아이피에스, (주)원익머트리얼즈, (주)원익큐브, (주)테라세미콘 비상장사 24 신원레저개발, ㈜위닉스, 원익투자파트너스(주),호라이즌캐피탈, WITQ(대만),WIQI(미국), WIQE(독일), WONIK CORPORATION USA,원익앨앤디(주), (주)국제전자센터빌딩제일차(유), 국제전자센터빌딩제이차(유),원익아이피에스 반도체설비기술(무석)유한공사(중국), (주)미네박스,㈜씨엠에스랩,서안티에르반도체설비무역유한공사,원익(서안)반도체과기유한공사(중국),Wonik IPS USA Inc, 노바켐유한책임회사,(주)나노이닉스, (주)맨텍, 하늘물빛정원, 장산,상해신이화장품 유한공사,원익인사이트㈜ 합 계 31 다. 관계회사의 지분현황 2016년 3월 31일 현재 ( 단위: %) 출자자(회사)피출자회사 이용한 (주)원익큐엔씨 (주)원익 신원종합개발(주) (주)원익IPS (주)위닉스 원익머트리얼즈 호라이즌캐피탈 (주)원익큐브 (주)씨엠에스랩 WIQE(독일) WITQ(대만) 테라세미콘 국제전자센터빌딩제이차[유] (주)원익 38.77 6.9 (주)원익큐엔씨 40.35 신원종합개발(주) 18.83 29.66 0.01 (주)원익아이피에스 6.83 5.53 10.16 원익투자파트너스(주) 7.64 78.37 (유)호라이즌캐피탈 100 (주)위닉스 0.5 4.57 73.5 0.07 21.02 (주)원익머트리얼즈 46.52 신원레저개발 100 WITQ(대만) 61.24 1.36 WIQI(미국) 97.88 1.55 WIQE(독일) 100 WONIK USA 100 국제전자센터빌딩제일차[유] 100 국제전자센터빌딩제이차[유] 33.33 33.33 33.33 원익아이피에스 반도체설비기술 100 원익엘앤디(주) 40 20 40 (주)미네박스 100 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) 30 70 (주)원익큐브 1.28 6.39 5.11 14.28 8.69 (주)씨엠에스랩 93.46 테라세미콘 12.98 서안티에르반도체설비무역유한공사 100 Wonik IPS USA Inc 100 노바켐유한책임회사(미) (Nova-kem,LLC.) 50.67 (주)나노이닉스 70 (주)맨텍 100 하늘물빛정원 60 10 장산 60 10 상해신이화장품 유한공사 100 원익인사이트㈜ 33.33 33.33 33.33 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)원익IPS(상장) 2005.12.07 경영참여 4,213 4,449 5.53 11,368 - - - 4,449 5.53 11,368 658,491 61,788 신원종합개발(주)(상장) 2007.02.28 경영참여 8,734 18,958 18.83 6,161 - - - 18,958 18.83 6,161 98,045 -1,859 원익엘앤디(주) 2008.09.09 경영참여 4,000 1,202,400 40 8,803 - - - 1,202,400 40 8,803 57,348 -4,097 WITQ(대만) 1996.07.26 경영참여 6,560 12,239 61.24 8,844 - - - 12,239 61.24 8,844 28,829 1,479 WIQE(독일) 2000.11.21 경영참여 7,689 6,293 100 10,523 - - - 6,293 100 10,523 7,883 -1,432 WIQI(미국) 2005.09.26 경영참여 23,942 9,451 97.88 3,911 - - -37 9,451 97.88 3,874 4,806 372 (주)위닉스(*) 2012.01.11 경영참여 1,000 200 4.57 - - - - 200 4.57 - 7,426 125 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) 2013.03.25 경영참여 227 0 30 2,784 - - - 0 30 2,784 18,413 141 (주)원익큐브 2013.04.03 경영참여 6,031 1,750 6.39 6,031 - - - 1,750 6.39 6,031 101,989 1,599 원익 그로쓰챔프2011의3호 2013.01.18 경영참여 17 2,309,000 2.35 2,517 - - - 2,309,000 2.35 2,517 108,419 8,906 원익인사이트(주) 2015.10.20 경영참여 400 8,000 33.33 400 - - - 8,000 33.33 400 1,194 -1 합 계 3,572,740 61,342 - - -37 3,572,740 61,305 1,092,843 67,021 ※(주)위닉스 손실로 인해 자산손상검토로 2012년 전액 손상처리함. ※(주)원익아이피에스, (주)위닉스, (주)원익큐브의 최근사업연도 재무현황은 연결재무제표 기준임. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위:백만원) 성명(법인명) 관계 기초 증가 감소 기말 비고 - - - - - - - 나. 담보제공 내역 해당사항 없음. 다. 채무보증 내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비고 기초 증가 감소 당분기말 원익엘앤디(주) 관계회사 10,000 - - 10,000 기업은행 차입금 원익엘앤디(주) 관계회사 4,219 - - 4,219 SC제일은행 차입금(*) 합계 14,219 - - 14,219 (*) 원익엘앤디(주)의 SC제일은행 차입금 USD 21,000,000에 대한 연대보증은 (주)원익아이피에스(USD 17,400,000), (주)원익큐엔씨(USD 3,600,000)가 공동으로 연대보증하였음.(**) 신원종합개발㈜의 책임준공 미이행시 채권자에 대한 대출 원리금 등 45,500,000천원을 인수하기로 하는 조건부 채무 인수 보증을 제공하고 있음.2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 유가증권 매수 또는 매도 내역 해당사항 없음 나. 부동산 매매 내역 해당사항 없음 다. 영업 양수ㆍ도 내역 해당사항 없음 라. 자산양수ㆍ도 내역 해당사항 없음 마. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의 종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기말 WONIK TAIWAN Q'TZ CO.,LTD 관계회사 지분법적용유가증권 6,560 - - 6,560 WONIK Q'TZ EUROPE GMBH 관계회사 지분법적용유가증권 7,689 - - 7,689 WONIK Quartz International Corp.. 관계회사 지분법적용유가증권 34,366 - - 34,366 (주)원익아이피에스 관계회사 지분법적용유가증권 8,563 - - 8,563 신원종합개발(주) 관계회사 지분법적용유가증권 8,734 - - 8,734 원익엘앤디(주) 관계회사 지분법적용유가증권 18,000 - - 18,000 (주)위닉스 관계회사 지분법적용유가증권 1,000 - - 1,000 원익(서안)반도체과기유한공사(중국) 관계회사 지분법적용유가증권 2,784 - - 2,784 (주)원익큐브 관계회사 지분법적용유가증권 6,031 - - 6,031 원익인사이트(주) 관계회사 지분법적용유가증권 400 - - 400 합 계 93,727 - - 93,727 3. 대주주와의 영업거래(1) 재화와 용역의 판매,구입 (단위 : 천원). 구 분 회사명 매 출 원재료 매입 유형자산 취득 기타수익 기타비용 종속기업 W.I.Q.I. 1,067,096 19,778 - - 11,102 종속기업 W.I.T.Q. 502,552 5,336 - - - 종속기업 W.I.Q.E. 132,498 318,146 - - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 791,443 - - - - 관계기업 신원종합개발(주) - - - 6,968 - 관계기업 ㈜위닉스 - - - 92,833 19,503 기 타 원익(주) - - 6,300 - 6,198 기 타 ㈜씨엠에스랩 - - - - 2,717 기 타 ㈜테라세미콘 143,623 - - - - 구 분 회사명 매 출 원재료 매입 유형자산 취득 기타수익 기타비용 종속기업 W.I.Q.I. 821,336 23,679 - - 46,400 종속기업 W.I.T.Q. 411,969 1,435 - - - 종속기업 W.I.Q.E. 32,298 251,463 - - 406 관계기업 ㈜원익아이피에스 659,281 - - - 10,125 관계기업 ㈜원익엘엔디 - - - - 3,477 관계기업 ㈜위닉스 - - - 97,268 18,231 기 타 원익(주) - 4,000 - - 6,174 기 타 ㈜씨엠에스랩 - - - - 3,061 기 타 ㈜테라세미콘 104,675 - - - - (2) 재화와 용역의 판매 및 구입에서 발생한 채권·채무 잔액(단위 : 천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 기 타 매입채무 미지급금 기 타 종속기업 W.I.Q.I. 484,638 - - 9,816 - - 종속기업 W.I.T.Q. 547,985 - - 4,243 - - 종속기업 W.I.Q.E. 39,231 - - 72,891 - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 342,978 - - - 3,713 - 관계기업 신원종합개발(주) - - - - - 39,334 관계기업 ㈜원익엘엔디 - - 400,000 - - - 관계기업 ㈜위닉스 - 50,319 - - - - 기 타 원익(주) - - 25,000 - 9,203 - 기 타 ㈜테라세미콘 53,342 - - - - - 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 기 타 매입채무 미지급금 기 타 종속기업 W.I.T.Q. 559,026 20,470 - 5,187 - - 종속기업 W.I.Q.E. 762 - - - - - 종속기업 W.I.Q.I. 437,475 - - 12,908 34,026 - 관계기업 ㈜원익아이피에스 84,998 - - - 3,713 6,474 관계기업 신원종합개발㈜ - - - - - 46,302 관계기업 원익엘앤디㈜ - - 400,000 - - - 관계기업 ㈜위닉스 - 71,075 - - - - 기 타 ㈜원익 - - 25,000 - 2,273 - 기 타 ㈜테라세미콘 21,670 - - - - - (3) 자금거래 내역 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자외의 거래 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 : 해당사항없음나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 및 채무인수약정 현황 채무보증은 이해관계자 거래내용의 채무보증과 동일 함.2. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 : 해당사항 없음.3. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 1)관계회사 분할 대상: 주식회사 원익아이피에스 분할기일: 2016년 4월 1일 내용: 하기도표참조 구 분 내 용 분할 방법 인적분할 분할 회사 주식회사 원익홀딩스(존속회사)주식회사 원익아이피에스(분할신설회사) 분할 비율(주1) 분할존속회사 (0.4872905) : 분할신설회사 (0.5127095) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.