아미노로직스 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정 현황(연결기준)

가. 최근 3사업년도 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제20기 분기	매출채권	4,378,938	88,711	2.03%

기타채권	9,619,724	9,213,736	95.78%

기타유동자산	49,668	28,884	58.15%

합 계	14,048,330	9,331,331	-

제19기	매출채권	3,954,379	89,560	2.26%

기타채권	9,891,101	9,336,811	94.40%

기타유동자산	1,483,413	30,602	2.06%

합 계	15,328,893	9,456,973	-

제18기	매출채권	1,334,468	88,743	6.65%

기타채권	9,885,649	9,218,451	93.25%

기타유동자산	47,639	28,950	60.77%

합 계	11,267,756	9,336,144

나. 대손충당금 변동현황(연결기준)

(단위: 천원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,456,973	9,336,144	9,057,686

2. 순대손처리액(①－②±③)	(8,857)	8,518	(43,273)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	48,408

③ 기타증감액	(8,857)	8,518	5,135

3. 대손상각비 계상(환입)액	(116,785)	112,311	321,731

4. 기말 대손충당금 잔액합계	9,331,331	9,456,973	9,336,144

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사의 매출은 해당 신용한도 내에서만 발생합니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 회사는 신용공여기간이 90일을 초과하는 채권을 연체로 판단하고 있습니다. 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분	6월이하	1년초과 3년이하	3년초과	계

금액	일반	4,222,989	-	76,406	4,299,395

특수관계자	79,543	-	-	79,543

계	4,302,532	0	76,406	4,378,938

구성비율	98.26%	-	1.74%	100.00%

2) 재고자산 현황 등 가. 최근 3사업년도 재고자산의 사업부문별 보유 현황

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제20기 3분기	제19기	제18기	비고

DVR용 영상처리 칩부문 / 아미노산 원재료 외	제 품	645,284	592,940	397,425	-

상 품	537,831	306,646	-	-

원 재 료	1,254,126	1,902,072	2,373,213	-

저 장 품	5,738,886	5,738,885	5,740,469	-

재 공 품	720	294	5,937	-

소 계	8,176,847	8,540,837	8,517,044	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	15.25%	14.54%	20.11%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.50회	0.75회	0.38회	-

나. 재고자산의 실사내용 1) 실사일자 당사는 2016년 3분기 보고서를 작성함에 있어 2016년 10월 04일~05일 재고실사를 하였으며, 보고기간 종료일 이후부터 재고실사 시점까지 재고의 입출고는 없었습니다. 2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 당사의 동 일자 재고실사시에는 당사의 경영지원본부, 연구소, 생산개발부서, 원료의약품 담당 직원의 입회하에 실시되었습니다.

3) 장기체화재고 등 현황 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당분기말 계상한 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	당분기평가손실	기말잔액

제 품	1,191,305	1,191,305	(575,550)	29,529	645,284

상 품	586,953	586,953	(49,122)	537,831

원재료	2,920,282	2,920,282	(842,653)	(823,503)	1,254,126

저장품	5,801,857	5,801,857	(62,971)	5,738,886

재공품	365,197	365,197	(364,477)	720

계	10,865,594	10,865,594	-1,894,773	-793,974	8,176,847

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)아미노로직스	회사채	사모	2011년 10월 26일	1,900,000	표면이자율:4.5%만기이자율:6.0%	-	2014년 10월 26일	상환	-

(주)아미노로직스	회사채	사모	2011년 10월 26일	3,000,000	표면이자율:4.5%만기이자율:6.0%	-	2014년 10월 26일	상환	-

(주)아미노로직스	회사채	사모	2013년 08월 26일	2,500,000	표면이자율:4.0%만기이자율:8.0%	-	2015년 08월 26일	상환	-

합 계	-	-	-	7,400,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-