테라사이언스 반기보고서 (2020.06)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요테라사이언스 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2020년7월 기업이미지 제고와 사업다각화를 위해 테라사이언스 주식회사로 상호 변경하였습니다.2004년 1월 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장한 회사로서 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매, 기타 공학연구개발업, 산화규소(SiOx),나노입자 등을 영업목적으로 하고 있으며 당반기말 현재 자본금은 58,402,414천원입니다.

한편, 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다

주 주 명	주식수(주)	지분율(%)

블루밍홀딩스㈜	6,683,016	11.44%

권순백	1,412,429	2.42%

우미선	1,477,832	2.53%

유재승	414,686	0.71%

이화수	97,725	0.17%

기 타	48,316,726	82.73%

합 계	58,402,414	100.00%

(2) 종속기업

1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	소재지	지분율(%)

당반기말	전기말

에스더블유티㈜	피팅사업 외	한국	100.0	100.0

㈜테라테크노스	음극제 제조 외	한국	86.2	91.9

2) 당반기와 전반기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스

기초장부가액	-	5,241,521	-	-

취득(주2)	-	1,999,998	150,000	6,510,945

대체(주1)	-	375,577	-	556,386

처 분	-	-	-	-

손 상	-	-	-	(886,644)

기말장부가액	-	7,617,096	150,000	6,180,687

(주1) 당반기 중 (주)테라테크노스 상환전환우선주 140,000주를 전환권 행사하여 보통주 153,098주, 장부금액 375,577천원을 종속기업투자주식으로 대체하였습니다.

3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스

유동자산	191,489	3,230,429	191,998	768,831

비유동자산	150,266	1,730,854	162,865	1,728,773

자 산 계	341,756	4,961,283	354,863	2,497,604

유동부채	308,240	237,640	255,408	683,094

비유동부채	192,471	144,949	232,520	191,507

부 채 계	500,712	382,590	487,928	874,601

자 본 계	(158,956)	4,578,693	(133,065)	1,623,003

4) 당반기와 전반기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

에스더블유티(주)	(주)테라테크노스	에스더블유티(주)	(주)테라테크노스

매출액	1,055,688	4,500	447,984	-

영업손익	9,775	(751,169)	(46,987)	(1,245,685)

당기순손익	(25,891)	(716,279)	(75,034)	(1,295,801)

기타포괄손익	-	52,974	(63,131)	-

총포괄손익	(25,891)	(663,306)	(138,165)	(1,295,801)

2. 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성 기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 연결재무상태와 연결재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 공정가치 당반기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	11,454,675	11,454,675	5,843,761	5,843,761

단기금융상품	2,500,000	2,500,000	-	-

당기손익-공정가치금융자산	7,184,210	7,184,210	8,186,092	8,186,092

매출채권및기타채권	2,383,720	2,383,720	2,274,683	2,274,683

기타금융자산	661,493	661,493	666,513	666,513

장기금융상품	1,307	1,307	121,187	121,187

기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875	846,875	886,875	886,875

금융자산 합계	25,032,280	25,032,280	17,979,111	17,979,111

금융부채

매입채무및기타채무	1,549,043	1,549,043	993,933	993,933

차입금	20,978,585	20,978,585	19,312,969	19,312,969

파생상품부채	2,314,980	2,314,980	2,032,579	2,032,579

기타금융부채	656,412	656,412	694,264	694,264

금융부채 합계	25,499,020	25,499,020	23,033,745	23,033,745

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(단위 : 천원)

구 분	당반기말

수준1	수준2	수준3	합계

당기손익-공정가치금융자산	-	350,110	6,834,100	7,184,210

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	846,875	846,875

파생금융부채	-	2,314,980	-	2,314,980

(단위 : 천원)

구 분	전기말

수준1	수준2	수준3	합계

당기손익-공정가치금융자산	-	300,592	7,885,500	8,186,092

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	886,875	886,875

파생금융부채	-	2,032,579	-	2,032,579

5. 매출채권 및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	3,696,426	-	3,507,864	-

차감: 대손충당금	(1,442,587)	-	(1,377,291)	-

매출채권(순액)	2,253,838	-	2,130,573	-

미수금	1,082,759	-	1,096,986	-

차감: 대손충당금	(952,877)	-	(952,877)	-

미수금(순액)	129,882	-	144,109	-

합 계	2,383,721	-	2,274,683	-

(2) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권 및기타채권 의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	1,706,105	481,497	30,410	35,827	-	2,253,839

미수금	129,882	-	-	-	-	129,882

합 계	1,835,987	481,497	30,410	35,827	0	2,383,721

(전기말) (단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	1,363,635	664,512	1,631	-	100,796	2,130,574

미수금	144,109	-	-	-	-	144,109

합 계	1,507,744	664,512	1,631	0	100,796	2,274,683

(3) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권 및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위 : 천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	-	-	13,661	1,428,926	1,442,587

미수금	-	-	-	952,877	952,877

합 계	-	-	13,661	2,381,803	2,395,464

(전기말) (단위 : 천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	-	-	-	1,377,291	1,377,291

미수금	-	-	-	952,877	952,877

합 계	-	-	-	2,330,168	2,330,168

(4) 당반기 및 전기 중 매출채권 및기타채권 의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초금액	1,377,291	952,877

손상차손 인식금액	70,375	-

당기 제각	(5,079)	-

당기 회수	-	-

기말 금액	1,442,587	952,877

(전기) (단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초금액	1,414,492	952,877

손상차손 인식금액	(37,201)	-

당기 제각	-	-

당기 회수	-	-

기말 금액	1,377,291	952,877

손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '일반관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 6. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	392,897	(278,590)	114,307	440,090	(311,369)	128,721

제품	2,227,852	(894,193)	1,333,659	1,923,233	(801,046)	1,122,187

재공품	354,174	(27,932)	326,242	145,680	(5,552)	140,128

원재료	1,261,347	(611,395)	649,952	1,199,601	(642,149)	557,452

부재료	705,728	(315,850)	389,878	724,138	(316,214)	407,924

미착품	18,114	-	18,114	34,769	-	34,769

합계	4,960,112	(2,127,960)	2,832,152	4,467,511	(2,076,330)	2,391,181

(2). 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

재고자산평가손실	51,630	1,114,695

재고자산폐기손실	-	-

합 계	51,630	1,114,695

7. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

대여금	2,871,121	40,100	2,916,571	41,900

차감: 대손충당금	(2,680,060)	-	(2,674,410)	-

대여금(순액)	191,061	40,100	242,161	41,900

미수수익	103,938	-	103,938	-

차감: 대손충당금	(103,938)	-	(103,938)	-

미수수익(순액)	-	-	-	-

보증금	128,109	302,223	72,609	309,843

합계	319,170	342,323	314,770	351,743

(2) 당반기 및 전반기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위 : 천원)

구분	대여금	미수수익

기초	2,674,410	103,938

대손상각비	5,650	-

환입	-	-

기말	2,680,060	103,938

(전반기) (단위 : 천원)

구분	대여금	미수수익

기초	2,635,360	103,938

대손상각비	-	-

환입	-	-

기말	2,635,360	103,938

8. 기타자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	2,709,552	-	2,885,897	-

차감: 대손충당금	(2,355,724)	-	(2,355,724)	-

선급금(순액)	353,828	-	530,173	-

선급비용	101,912	-	103,985	-

부가가치세대급금	25,015	-	21,530	-

합계	480,755	-	655,688	-

(2) 당반기 및 전반기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 제각 손상차손환입 기말 선급금 2,355,724 - - - 2,355,724 (단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 제각 손상차손환입 기말 선급금 2,304,391 - - - 2,304,391 9. 공정가치금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 유동 전환사채 6,834,100 - - 7,885,500 KB able ELS 230,447 - - 300,592 저축성 보험료 - 119,663 - - 합 계 7,064,547 119,663 - 8,186,092 ② 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전반기말 기초금액 8,186,092 324,999 취득 - 처분 (1,051,400) (324,999) 계정대체 174,000 - 평가이익 - - 평가손실 (124,482) - 기말금액 7,184,210 - (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 - 비상장주식 846,875 846,875 중도상환가능 등록채권 - 40,000 합 계 846,875 886,875 1) 상기 지분증권-비상장주식의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 당반기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부가액 ㈜케이에이치케미컬 250,000 2.61 1,000,000 846,875 10. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 10,508,940 - 10,508,940 10,508,940 - 10,508,940 건물 5,497,932 (615,980) 4,881,952 5,497,932 (528,152) 4,969,780 건물부속설비 1,588,679 (906,815) 681,864 1,588,679 (867,319) 721,360 구축물 223,356 (99,228) 124,128 223,356 (95,419) 127,937 기계장치 4,743,588 (1,573,940) 3,169,648 4,703,588 (1,425,995) 3,277,593 전기시설 253,798 (38,539) 215,259 253,798 (32,194) 221,604 시설장치 647,835 (168,542) 479,293 647,835 (147,568) 500,267 차량운반구 114,780 (68,674) 46,106 114,781 (61,743) 53,038 공구와기구 175,969 (73,967) 102,002 147,622 (56,445) 91,177 비품 1,086,480 (910,405) 176,075 1,041,071 (886,447) 154,624 사용권자산 450,745 (199,074) 251,671 494,544 (150,964) 343,580 건설중인자산 152,650 - 152,650 2,120 - 2,120 합계 25,444,752 (4,655,164) 20,789,588 25,224,266 (4,252,246) 20,972,020 (주1) 상기 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 .(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 기타 감가상각비 당반기말 토지 10,508,940 - - - - - 10,508,940 건물 4,969,780 - - - - (87,828) 4,881,952 건물부속설비 721,361 - - - - (39,496) 681,865 구축물 127,937 - - - - (3,809) 124,128 기계장치 3,277,593 - - 40,000 (147,945) 3,169,648 전기시설 221,604 - - - (6,345) 215,259 시설장치 500,267 - - - (20,975) 479,292 차량운반구 53,038 - - - (6,931) 46,107 공구와기구 91,177 - - - 28,820 (17,995) 102,002 비품 154,624 45,409 - - (23,958) 176,075 사용권자산 343,580 - 10,991 (102,901) 251,670 건설중인자산 2,120 203,478 - (40,000) (12,948) - 152,650 합계 20,972,021 248,887 - - 26,863 (458,183) 20,789,588 (전반기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 기타 감가상각비 전반기말 토지 10,508,940 - - - - - 10,508,940 건물 5,145,436 - - - - (87,828) 5,057,608 건물부속설비 789,729 10,580 - - - (39,452) 760,857 구축물 132,237 3,276 - - - (3,768) 131,745 기계장치 2,005,787 269,220 (678) 1,010,580 34,105 (130,909) 3,188,104 전기시설 170,800 44,000 - 18,500 - (5,351) 227,949 시설장치 427,212 41,822 - 7,121 - (51,762) 424,393 차량운반구 84,050 - (17,150) - - (6,931) 59,969 공구와기구 106,660 3,790 - - - (13,853) 96,597 비품 165,669 27,688 - - - (23,000) 170,357 건설중인자산 1,036,201 - - (1,036,201) - - - 합계 20,572,721 400,376 (17,828) - 34,105 (362,855) 20,626,519 11. 리스① 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 사용권 자산 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 사용권자산(*) 251,670 343,580 (*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 리스채권 및 부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기 리스부채 유동 168,403 171,737 비유동 93,603 176,991 합계 262,006 348,728 리스료 지급계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년이하 2년이하 3년이하 4년이하 5년이하 계 부동산 43,146 62,518 795 - - 106,460 차량운반구 46,121 71,853 24,185 10,154 491 152,804 집기비품 845 1,749 149 - - 2,743 계 90,112 136,120 25,129 10,154 491 262,006 ② 리스와 관련한 손익계산서로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 사용권자산 감가상각비 108,804 리스부채 이자비용 6,894 당반기 중 리스의 총 현금유출은 110,460천원입니다. 12. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 토지 7,072,101 7,072,101 손상차손누계액 - - 건물 53,018 53,018 감가상각누계액 (22,128) (21,465) 합계 7,102,991 7,103,654 (2) 연결회사의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초장부금액 7,103,654 42,985 취득 - - 대체 - 7,061,994 처분장부금액 - - 감가상각비 (663) (663) 손상차손 - - 기말장부금액 7,102,991 7,104,317 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 토지 7,256,060 7,256,060 건물 72,200 72,200 합계 7,328,260 7,328,260 당반기말 현재 연결회사의 투자부동산의 공정가치는 연결회사와 관계가 없는 독립된 평가기관인 프라임감정평가법인㈜가 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 영업권 1,005,132 1,005,132 특허권 308,569 332,318 소프트웨어 6,846 8,046 기타무형자산 30,000 - 회원권 4,609 4,609 합계 1,355,156 1,350,105 (2) 당반기 및 전반기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 대체 상각 당반기말 영업권 1,005,132 - - - 1,005,132 특허권 332,318 - - 1,524 (25,273) 308,569 소프트웨어 8,046 - - (1,200) 6,846 기타무형자산 - 30,000 - - 30,000 회원권 4,609 - - - 4,609 합 계 1,350,105 31,524 - 1,524 (26,473) 1,355,156 (전반기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 전반기말 영업권 - 1,005,132 - - 1,005,132 특허권 426 1,427,763 - (306) 1,427,883 소프트웨어 1,692 8,471 - (1,827) 8,336 회원권 4,609 - - - 4,609 합 계 6,727 2,441,366 - (2,133) 2,445,960 14. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,154,880 - 499,882 - 미지급금 394,163 - 494,051 - 합 계 1,549,043 - 993,933 - 15. 차입금 등 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 - - - - 유동성장기부채 333,240 - 333,520 - 전환사채 7,545,485 - 5,712,969 - 장기차입금 - 13,099,860 - 13,266,480 합 계 7,878,725 13,099,860 6,046,489 13,266,480 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 일반자금 경남은행 4.19 7,240,000 7,240,000 일반자금 경남은행 3.38 4,000,000 4,000,000 일반자금 경남은행 3.93 1,360,000 1,360,000 일반자금 경남은행 3.67 833,100 1,000,000 합 계 13,433,100 13,600,000 차감 : 유동성대체 (333,240) (333,520) 잔 액 13,099,860 13,266,480 (3) 장기차입금 상환계획 (단위 : 천원) 종류 당반기말잔액 2020년 2021년 2022년 장기차입금 13,433,100 333,240 4,166,620 8,933,240 16. 전환사채 (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 발행가액 10,800,000 9,500,000 전환사채의 부채요소 7,545,485 5,712,969 전환사채의 자본요 소 864,232 1,112,358 (2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 명칭 제10회 무기명사모전환사채 제11회 무기명사모전환사채 제12회 무기명사모전환사채 발행일 2019.03.04 2019.12.10 2020.05.25 만기일 2022.03.04 2022.12.10 2023.05.25 액면금액 300,000천원 5,000,000천원 5,500,000천원 발행가액 300,000천원 5,000,000천원 5,500,000천원 이자지급조건 액면이자율 연 0% 액면이자율 연 3% 액면이자율 연 0% 보장수익률 만기이자율 연 2% 만기이자율 연 3% 만기이자율 연 3% 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 보통주 214,745주 보통주 4,187,604주 보통주 3,289,473주 전환청구기간 2020.03.04~2022.02.04 2020.12.10~2022.11.10 2021.05.25~2023.04.25 전환가액 1,397원 1,194원 1,672원 (주) 당반기 중 제10회 무기명 사모전환사채 액면금액 42억원이 보통주로 전환되어 감소하였습니다. 17. 파생상품부채연결회사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다.당반기중 파생상품부채와 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 2,032,579 2,944,850 평가손실(이익) (233,739) (912,271) 발행 1,218,800 - 상환 (702,660) - 기말 장부금액 2,314,980 2,032,579 연결회사가 발행한 전환사채는 최초 발행시점에 전환사채를 전환권과 사채요소로 분리하여 인식하였으며, 사채요소 중 내재파생상품인 조기상환청구권은 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하여 매 보고기간종료일에 공정가치로 평가하고, 원금가치는 상각후원가로 측정합니다. 18. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 336,405 - 287,536 - 임대보증금 55,000 3,000 55,000 3,000 리스부채 168,403 93,603 171,737 176,991 합 계 559,808 96,603 514,273 179,991 19. 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 계약부채 376,736 - - - 선수금 687,957 - 2,488 - 예수금 36,095 - 38,526 - 합계 1,100,788 - 41,014 - (2) 당반기와 전반기 중 계약부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기 초 - - 증 가 425,000 - 감 소 (48,264) - 기 말 376,736 - 20. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 846,148 814,358 사외적립자산의 공정가치 (86,766) (94,279) 합 계 759,382 720,079 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초확정급여채무의 현재가치 814,358 423,089 당기근무원가 160,328 120,896 이자비용 8,595 4,491 급여지급액 (69,565) (73,331) 확정급여제도의 재측정요소 (67,569) 121,968 - 재무적가정 변동에서 발생하는 효과 (44,287) 59,119 - 인구통계학적가정 변동에서 발생하는 효과 - 7,718 - 경험조정효과 (23,282) 55,131 기타 - 88,391 보고기간말 확정급여채무 846,148 685,504 (3) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초 사외적립자산 91,395 51,520 기여금 5,068 43,935 사외적립자산의 이자수익 346 802 지급액 (2,038) (3,661) 확정급여제도의 재측정요소 132 186 기타 (8,138) 1,497 보고기간말 사외적립자산 86,766 94,279 (4) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 160,328 120,896 확정급여채무에 대한 이자원가 8,595 4,491 기타 - - 사외적립자산의 이자수익 (346) (442) 합 계 168,577 124,946 21. 자본금 및 기타불입자본 등 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 발행할주식총수 2,500,000,000주 2,500,000,000주 1주당 액면금액 100원 100원 발행한 주식의수 58,402,414주 55,395,980주 자본금 5,840,241천원 5,539,598천원 (2) 당반기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당반기 전기 기초 발행주식수 55,395,980 52,181,840 유상증자(주1) - 2,028,219 신주인수권의 행사 - - 전환사채의 전환(주1) 3,006,434 1,185,921 기말 발행주식수 58,402,414 55,395,980 (주) 당반기 중 제10회차 전환사채 액면금액 42억원이 전환되어 보통주 3,006,434주 증가하였습니다 (3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 30,359,390 26,592,854 자기주식처분손익 308,253 308,253 자기주식 (4,909) (4,909) 전환권대가 864,232 1,112,358 기타자본잉여금 194,388 (487,866) 합계 31,721,355 27,520,690 (4) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (153,125) (153,125) 22. 결손금 (1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구성내역 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금 274,928 274,928 임의적립금 사업확장적립금 55,000 55,000 배당평균적립금 35,000 35,000 미처리결손금 (8,007,835) (6,716,578) 합계 (7,642,906) (6,351,650) (2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 (6,351,650) (3,750,093) 순확정급여부채의재측정요소 53,076 (95,541) 당기순이익(손실) (1,344,333) (2,097,422) 반기말금액 (7,642,907) (5,943,056) 23. 매출액당반기 및 전반기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 내수매출 1,350,224 2,936,546 1,544,595 3,327,292 수출매출 2,125,851 4,684,508 3,006,087 5,320,351 합 계 3,476,075 7,621,054 4,550,682 8,647,643 24. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 438,871 530,770 488,750 758,411 원재료 및 부재료매입액 1,804,658 3,534,294 2,654,327 4,548,897 인건비 829,355 1,695,422 981,913 1,668,466 감가상각비와 기타상각비 241,424 492,140 164,916 304,489 운반비 40,506 79,797 47,282 90,874 외주가공비 833,745 1,716,837 1,210,562 2,100,412 기타비용 (498,803) 19,072 373,165 1,092,177 합 계(주1) 3,689,756 8,068,332 5,920,915 10,563,726 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비및관리비를 합한 금액입니다. 25. 판매비 및 관리비(1) 당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 332,305 649,623 259,957 624,342 퇴직급여 39,844 95,560 119,545 161,394 복리후생비 32,400 82,148 73,294 132,506 경상개발비 47,594 284,734 242,140 420,194 여비교통비 14,291 42,225 55,759 106,675 통신비 6,058 12,772 6,294 11,747 수도광열비 7,907 40,227 11,664 56,945 세금과공과 14,247 37,098 13,484 32,425 대손상각비 76,212 76,025 7,865 (38,174) 감가상각비 82,854 193,045 39,320 99,063 무형자산상각비 13,254 26,472 1,808 2,133 수선비 5,730 6,740 (693) 10 보험료 10,979 30,220 14,106 24,342 접대비 5,661 22,088 6,886 32,599 광고선전비 - (67) 9,491 9,491 건물관리비 3,254 6,622 - - 지급임차료 1,977 14,948 26,252 86,988 지급수수료 110,730 268,312 107,967 349,648 교육훈련비 1,200 1,200 (619) 2,176 도서인쇄비 380 881 (2,909) 2,217 소모품비 5,178 11,974 (10,014) 36,582 차량유지비 11,211 22,336 6,183 18,406 견본비 32 44 - - 합계 823,298 1,925,227 987,780 2,171,709 (2) 당반기 및 전반기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 운반비 36,383 75,642 46,722 86,559 26. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 8,899 14,444 4,891 6,979 외화환산이익 (66,254) 17,248 (21,608) 18,830 외환차익 85,754 134,456 102,854 111,336 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 - - (886,644) 88,357 파생상품평가이익 233,739 233,739 - - 합계 262,138 399,887 (800,507) 225,502 (2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 492,181 1,009,674 211,912 488,670 외화환산손실 16,882 19,778 9,883 10,276 외환차손 28,937 38,248 11,308 16,092 사채상환손실 - - (7,228) 172,415 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 9,505 124,482 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 51,400 51,400 - - 우선주부채상환손실 - - 70,420 70,420 합계 598,905 1,243,582 296,295 757,873 27. 기타수익 및 기타비용 (1)기타수익당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대료수입 18,180 36,360 10,980 21,960 유형자산처분이익 - - 6,822 6,822 자산수증이익 - - 34,105 34,105 잡이익 7,085 47,931 75,162 123,963 합 계 25,265 84,291 127,069 186,850 (2)기타비용 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 - - 10,831 10,831 투자부동산운영비 156,527 156,527 - - 잡손실 3,052 3,212 63,999 64,144 합 계 159,579 159,739 74,830 74,975 28. 법인세비용 (1) 당반기와 전반 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 40,044 (151,209) 자본에 직접 반영된 법인세비용 14,970 26,947 법인세비용(이익) 55,014 (124,261) (2) 당반기와 전반기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 순확정급여부채의 재측정요소 14,970 26,948 29. 주당손익 (1) 기본주당이익(손실) (단위 : 원,주) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업 소유주 귀속 분기순이익(손실) (710,408,761) (1,344,332,825) (2,474,993,609) (2,097,422,264) 가중평균유통보통주식수(주1) 56,780,760 56,086,967 55,242,888 54,527,607 기본주당순이익(손실) (12) (23) (44) (38) (2) 희석주당순이익(손실)유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다. 30. 현금흐름표 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 반기순이익(손실) (1,421,437) (2,212,316) 조정 법인세비용(수익) 55,014 (124,261) 대손상각비(환입) 76,025 (38,174) 재고자산평가손실환입 51,630 1,114,695 공정가치금융자산처분이익 - (88,357) 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 124,482 - 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 51,400 - 파생상품평가이익 (233,739) - 퇴직급여 168,577 201,163 감가상각비 458,845 340,529 무형자산상각비 26,472 2,133 외화환산이익 (17,248) (18,830) 외화환산손실 19,778 10,276 유형자산처분이익 - (6,822) 유형자산처분손실 - 10,831 사채상환손실 - 179,643 우선주부채상환손실 - 70,420 자산수증이익 - (34,105) 금융비용 1,009,674 490,508 금융수익 (12,691) (15,224) 조정 소계 1,778,219 2,094,425 순운전자본의변동 매출채권의감소(증가) (147,061) (624,786) 미수금의감소(증가) 14,227 21,612 선급금의감소(증가) 176,345 52,855 선급비용의감소(증가) 2,074 2,889 부가세대급금의감소(증가) (3,486) 20,230 재고자산의감소(증가) (492,601) (356,284) 당기법인세자산의감소(증가) 11,384 - 공구와기구의 감소(증가) (2,850) - 매입채무의증가(감소) 603,068 1,417,974 미지급금의증가(감소) (115,079) 81,172 미지급비용의증가(감소) 56,854 (13,693) 계약부채의감소 376,736 - 선수금의감소 2,969 (4,889) 예수금의증가(감소) (2,431) 1,406 부가세예수금의증가 - (17,742) 법인세 환급 (11,384) - 퇴직금의지급 (69,565) (80,748) 사외적립자산의감소 2,038 (44,377) 퇴직보험예치금의감소(증가) 6,300 (1,891) 리스부채의감소 6,000 - 기타보증금의감소 (1,500) - 순운전자본의 변동 소계 412,038 453,725 영업에서 창출된 현금흐름 768,821 335,834 (2) 당반기와 전반기중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 40,000 1,036,201 매각예정자산의 투자부동산 대체 - 7,061,994 관계사 직원 전출에 대한 퇴직금 미수금 54,187 - 리스부채의 유동성 대체 102,082 - 장기차입금의 유동성단기차입금 대체 166,620 31. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계 현황 보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명칭 최대주주 블루밍홀딩스(주) 기타 스카이엔젤바이오(주) 임직원 (2) 당반기와 전반기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 기타특수관계법인 : 스카이엔젤바이오㈜ - 38,400 - - - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 대여금 매입채무 임대보증금 임직원 : 임직원 - - - 125,100 - - (전기) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 대여금 매입채무 임대보증금 임직원: 임직원 - - - 172,350 - - (4) 당반기와 전반기 중 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 60,600 128,366 퇴직급여 13,630 12,407 한편, 연결회사는 연결회사의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (5). 당반기 임직원 자금거래 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 172,350 237,884 증가 - 45,000 감소 (47,250) (102,029) 기말잔액 125,100 180,855 32. 담보제공자산 당반기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 구 분 담보제공자산 담보제공일 장부금액 채권최고액 차입금 내역 경남은행 토 지 창원시 성주동 30-5 2007-06-29 10,508,940 14,960,000 일반자금대출외 경남은행 건 물 창원시 성주동 30-5 2019-08-30 4,881,952 일반자금대출외 합 계 15,390,892 14,960,000 33. 지급보증 및 주요약정사항(1) 당반기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 491,071 인허가보증외 (2) 당반기말 현재 연결회사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정종류 한도액 실행액 경남은행 일반자금대출 13,600,000 13,433,100 34. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (당반기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 11,454,675 - - 11,454,675 단기금융상품 2,500,000 - - 2,500,000 매출채권및기타채권 2,383,720 - - 2,383,720 기타유동금융자산 319,170 - - 319,170 장기금융상품 1,307 - - 1,307 당기손익-공정가치금융자산 - - 7,184,210 7,184,210 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 846,875 - 846,875 기타비유동금융자산 342,323 - - 342,323 합 계 17,001,195 846,875 7,184,210 25,032,280 (전기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 5,843,761 - - 5,843,761 매출채권및기타채권 2,274,683 - - 2,274,683 기타유동금융자산 314,770 - - 314,770 장기금융상품 121,187 - - 121,187 당기손익-공정가치금융자산 - - 8,186,092 8,186,092 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 886,875 - 886,875 기타비유동금융자산 351,743 - - 351,743 합계 8,906,144 886,875 8,186,092 17,979,111 2) 금융부채 (당반기말) (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무 및 기타채무 - 1,549,043 1,549,043 차입금 등 - 20,978,585 20,978,585 파생상품부채 2,314,980 2,314,980 기타유동금융부채 - 559,808 559,808 기타비유동금융부채 - 96,603 96,603 합 계 2,314,980 23,184,039 25,499,019 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무 및 기타채무 - 993,933 993,933 차입금 등 - 19,312,969 19,312,969 파생상품부채 2,032,579 - 2,032,579 기타유동금융부채 - 514,273 514,273 기타비유동금융부채 - 179,991 179,991 합 계 2,032,579 21,001,166 23,033,745 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 금융자산 평가손익 (9,505) (124,482) 처분손익 (51,400) (51,400) (886,644) 88,357 이자수익 - - - - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(기타포괄손익) - - - - 배당수익 - - - - 상각후원가로 측정하는 금융자산 이자수익 8,899 14,444 4,891 6,979 외환차손익 56,817 96,208 91,546 95,244 외화환산손익 (94,167) (12,894) (38,575) (119) 보증금현재가치이자수익 - - - - 대손상각비 76,212 76,025 7,865 (38,174) 당기손익-공정가치 금융부채 평가손익 233,739 233,739 - - 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 488,247 1,002,213 211,912 488,670 외화환산손익 11,031 10,364 7,084 8,673 (*) 제1116호 '리스' 기준서가 적용되는 이자비용은 제외되었습니다. 35. 부문정보연결회사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당반기 및 전반기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 Fitting 7,616,554 8,647,643 기타 4,500 - 합 계 7,621,054 8,647,643 (2) 연결회사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 내수 2,936,546 3,327,292 수출 북미 1,351,162 1,684,146 아시아 3,280,228 3,618,534 유럽 53,118 17,671 수출 소계 4,684,508 5,320,351 합 계 7,621,054 8,647,643 4. 재무제표 재무상태표 제 28 기 반기말 2020.06.30 현재 제 27 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 28 기 반기말 제 27 기말 자산 유동자산 23,933,581,612 10,859,040,876 현금및현금성자산 10,927,697,083 5,723,776,407 당기손익-공정가치금융자산. 7,064,547,100 매출채권 및 기타유동채권 2,537,513,565 2,379,201,849 재고자산 2,701,761,243 2,391,180,260 기타유동금융자산 312,369,500 295,086,516 기타유동자산 388,114,040 56,833,013 당기법인세자산 1,579,081 12,962,831 비유동자산 35,432,504,205 41,841,613,127 장기금융상품 36,000,000 당기손익-공정가치금융자산. 39,789,870 8,561,669,020 기타포괄손익-공정가치금융자산 846,875,000 846,875,000 종속기업투자주식 7,617,096,250 5,241,521,430 투자부동산 7,102,991,182 7,103,653,909 유형자산 19,742,043,203 19,996,385,068 무형자산 34,608,700 4,608,700 기타투자자산 9,000,000 9,000,000 기타비유동금융자산 40,100,000 41,900,000 자산총계 59,366,085,817 52,700,654,003 부채 유동부채 13,221,952,487 9,572,828,882 매입채무 및 기타유동채무 1,446,468,159 995,875,655 차입금 등 7,878,725,045 6,046,489,351 파생상품부채. 2,314,980,000 2,032,579,118 기타유동금융부채 491,765,431 469,417,794 기타유동부채 1,090,013,852 28,466,964 비유동부채 13,618,424,717 13,742,522,985 장기차입금 등 13,099,860,000 13,266,480,000 순확정급여부채 463,592,085 385,257,456 기타비유동금융부채 54,972,632 90,785,529 부채총계 26,840,377,204 23,315,351,867 자본 자본금 5,840,241,400 5,539,598,000 기타불입자본 32,388,199,825 28,869,789,381 기타포괄손익누계액 (153,125,000) (153,125,000) 이익잉여금(결손금) (5,549,607,612) (4,870,960,245) 자본총계 32,525,708,613 29,385,302,136 자본과부채총계 59,366,085,817 52,700,654,003 포괄손익계산서 제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 28 기 반기 제 27 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 3,471,574,592 7,615,684,837 4,550,675,547 8,622,526,548 매출원가 2,832,269,532 6,091,562,762 4,880,980,397 8,310,429,914 매출총이익 639,305,060 1,524,122,075 (330,304,850) 312,096,634 판매비와관리비 644,643,777 1,235,909,192 711,740,820 1,312,908,258 일반관리비 609,239,989 1,162,036,849 664,833,380 1,227,129,164 판매및물류비 35,403,788 73,872,343 46,907,440 85,779,094 영업이익(손실) (5,338,717) 288,212,883 (1,042,045,670) (1,000,811,624) 금융수익 260,535,877 397,939,674 (804,089,551) 233,715,775 금융원가 561,031,051 1,204,195,522 236,236,754 516,848,622 기타이익 34,459,854 68,941,854 43,377,621 76,223,393 기타손실 159,559,763 159,693,777 62,838,937 62,982,841 법인세비용차감전순이익(손실) (430,933,800) (608,794,888) (2,101,833,291) (1,270,703,919) 법인세비용 69,922,945 69,955,221 (141,503,586) (141,503,586) 당기순이익(손실) (500,856,745) (678,750,109) (1,960,329,705) (1,129,200,333) 기타포괄손익 217,177 102,742 (34,409,361) (34,409,361) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 217,177 102,742 (34,409,361) (34,409,361) 총포괄손익 (500,639,568) (678,647,367) (1,994,739,066) (1,163,609,694) 주당이익 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (9) (12) (35) (20) 자본변동표 제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 자기주식처분이익 기타자본잉여금 자기주식 자본잉여금 합계 2019.01.01 (기초자본) 5,218,184,000 21,524,481,008 308,253,271 1,025,639,842 (4,908,750) 28,071,649,371 (3,522,671,567) 24,548,977,804 당기순이익(손실) (1,129,200,333) (1,129,200,333) 순확정급여부채의 재측정요소 (34,409,361) (34,409,361) 유상증자 202,821,900 3,468,680,563 3,671,502,463 3,671,502,463 전환사채의 전환 118,592,100 1,448,483,496 (164,406,839) 1,402,668,757 1,402,668,757 전환사채의 발행 290,319,715 290,319,715 290,319,715 2019.06.30 (기말자본) 5,539,598,000 26,441,645,067 308,253,271 1,151,552,718 (4,908,750) 33,436,140,306 (4,686,281,261) 28,749,859,045 2020.01.01 (기초자본) 5,539,598,000 26,592,853,857 308,253,271 1,973,591,003 (4,908,750) 34,409,387,381 (153,125,000) (4,870,960,245) 29,385,302,136 당기순이익(손실) (678,750,109) (678,750,109) 순확정급여부채의 재측정요소 102,742 102,742 유상증자 전환사채의 전환 300,643,400 3,766,536,244 (248,125,800) 3,819,053,844 3,819,053,844 전환사채의 발행 2020.06.30 (기말자본) 5,840,241,400 30,359,390,101 308,253,271 1,725,465,203 (4,908,750) 38,228,441,225 (153,125,000) (5,549,607,612) 32,525,708,613 현금흐름표 제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 28 기 반기 제 27 기 반기 영업활동현금흐름 394,431,278 830,721,716 영업에서창출된현금흐름 775,233,521 1,190,872,915 당기순이익. (678,750,109) (1,129,200,333) 조정. 1,522,763,448 1,660,366,574 순운전자본의 변동 (68,779,818) 659,706,674 이자수취(영업) 13,258,391 82,483,797 이자지급(영업) (405,444,384) (440,412,895) 법인세납부(납부) 11,383,750 (2,222,101) 투자활동현금흐름 (467,411,637) (7,389,656,130) 단기금융상품의 처분 10,000,000 단기대여금의 감소 37,650,000 12,104,900 단기대여금의 증가 (45,000,000) 장기금융상품의증가 (12,000,000) 당기손익-공정가치금융자산의 처분 1,000,000,000 1,300,000,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (1,000,000,000) 종속기업투자주식의 취득 (1,999,998,000) (6,660,944,750) 장기대여금의 회수 1,800,000 1,800,000 선수금의 증가 682,500,000 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (24,000,000) (574,420,000) 유형자산의 처분 7,500,000 유형자산의 취득 (81,363,637) (393,364,280) 기타무형자산의 취득 (30,000,000) 보증금(유동)의 감소 5,000,000 보증금(유동)의 증가 (47,829,000) 보증금(비유동)의 감소 7,497,000 보증금(비유동)의 증가 (54,000,000) 재무활동현금흐름 5,274,569,700 5,271,502,463 전환사채의 증가 5,500,000,000 4,500,000,000 전환권의 행사 (5,707,080) 단기차입금의 상환 (2,900,000,000) 유동성장기부채의 상환 (166,900,000) 리스부채의 지급. (52,823,220) 유상증자 3,671,502,463 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,201,589,341 (1,287,431,951) 기초현금및현금성자산 5,723,776,407 1,754,790,880 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,331,335 1,300,089 기말현금및현금성자산 10,927,697,083 468,659,018 5. 재무제표 주석 1. 일반사항테라사이언스 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2020년 7월 기업이미지 제고와 사업다각화를 위해 테라사이언스 주식회사로 상호 변경하였습니다.당사는 2004년 1월 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장한 회사로서 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매, 기타 공학연구개발업, 산화규소(SiOx), 나노입자 등을 영업목적으로 하고 있으며 당반기말 현재 자본금은 58,402,414천원입니다. 한편, 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주식수(주) 지분율(%) 블루밍홀딩스㈜ 6,683,016 11.44% 권순백 1,412,429 2.42% 우미선 1,477,832 2.53% 유재승 414,686 0.71% 이화수 97,725 0.17% 기 타 48,316,726 82.73% 합 계 58,402,414 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 종속기업, 관계기업 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.3 회계정책 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 당반기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 10,927,697 10,927,697 5,723,776 5,723,776 당기손익-공정가치금융자산 7,104,337 7,104,337 8,561,669 8,561,669 매출채권및기타채권 2,537,514 2,537,514 2,379,202 2,379,202 기타금융자산 352,470 352,470 336,987 336,987 장기금융상품 - - 36,000 36,000 기타포괄손익-공정가치금융자산 846,875 846,875 846,875 846,875 금융자산 합계 21,768,892 21,768,892 17,884,509 17,884,509 금융부채 매입채무및기타채무 1,446,468 1,446,468 995,876 995,876 차입금 20,978,585 20,978,585 19,312,969 19,312,969 파생상품부채 2,314,980 2,314,980 2,032,579 2,032,579 기타금융부채 546,738 546,738 469,418 469,418 금융부채 합계 25,286,771 25,286,771 22,810,842 22,810,842 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) (단위 : 천원) 구 분 당반기말 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치금융자산 - 270,237 6,834,100 7,104,337 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 846,875 846,875 파생금융부채 - 2,314,980 - 2,314,980 (단위 : 천원) 구 분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치금융자산 - 300,592 8,261,077 8,561,669 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 846,875 846,875 파생금융부채 - 2,032,579 - 2,032,579 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 3,679,826 - 3,507,864 - 차감: 대손충당금 (1,442,587) - (1,377,291) - 매출채권(순액) 2,237,239 - 2,130,573 - 미수금 1,253,152 - 1,201,505 - 차감: 대손충당금 (952,877) - (952,876) - 미수금(순액) 300,275 - 248,629 - 합 계 2,537,514 - 2,379,202 - (2) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 1,689,505 481,497 30,410 35,827 - 2,237,239 미수금 300,275 - - - - 300,275 합 계 1,989,780 481,497 30,410 35,827 - 2,537,514 (단위 : 천원) 구 분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 1,363,634 664,512 1,631 - 100,796 2,130,573 미수금 248,629 - - - - 248,629 합 계 1,612,263 664,512 1,631 - 100,796 2,379,202 (3) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 - - 13,661 1,428,926 1,442,587 미수금 - - - 952,877 952,877 합 계 - - 13,661 2,381,803 2,395,464 (단위 : 천원) 구 분 1~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 - - - 1,377,291 1,377,291 미수금 - - - 952,876 952,876 합 계 - - - 2,330,167 2,330,167 (4) 당반기와 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 1,377,291 952,876 손상차손 인식금액 70,375 - 당기 제각 (5,079) - 당기 회수 - - 기말 금액 1,442,588 952,876 (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 1,414,492 952,877 손상차손 인식금액 (38,174) - 당기 제각 - - 당기 회수 - - 기말 금액 1,376,318 952,877 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '일반관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 6. 재고자산(1). 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 392,897 (278,590) 114,307 440,089 (311,369) 128,720 제 품 2,223,905 (894,193) 1,329,712 1,923,233 (801,046) 1,122,187 재공품 230,765 (27,932) 202,833 145,680 (5,552) 140,128 원재료 1,258,313 (611,395) 646,917 1,199,601 (642,149) 557,452 부재료 705,728 (315,850) 389,878 724,138 (316,214) 407,924 미착품 18,114 - 18,114 34,769 - 34,769 합 계 4,829,721 (2,127,960) 2,701,761 4,467,510 (2,076,330) 2,391,180 (2). 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 재고자산평가손실 51,630 1,114,695 재고자산폐기손실 - - 합 계 51,630 1,114,695 7. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금 2,853,021 40,100 2,890,671 41,900 차감: 대손충당금 (2,668,760) - (2,668,760) - 대여금(순액) 184,261 40,100 221,911 41,900 미수수익 103,938 - 104,505 - 차감: 대손충당금 (103,938) - (103,938) - 미수수익(순액) - - 567 - 보증금 128,109 - 72,609 - 합 계 312,370 40,100 295,087 41,900 (2) 당반기 및 전반기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금 미수수익 기초금액 2,668,760 103,938 대손상각비 - - 환입 - - 기말 금액 2,668,760 103,938 (단위 : 천원) 구 분 대여금 미수수익 기초금액 2,635,360 103,938 대손상각비 - - 환입 - - 기말 금액 2,635,360 103,938 8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,709,532 - 2,385,897 - 차감: 대손충당금 (2,355,724) - (2,355,724) - 선급금(순액) 353,808 - 30,173 - 선급비용 9,291 - 5,131 - 부가가치세대급금 25,015 - 21,529 - 합 계 388,114 - 56,833 - (2) 당반기와 전반기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 손상차손인식 제각 손상차손환입 기말 선급금 2,355,724 - - - 2,355,724 (단위 : 천원) 구 분 기초 손상차손인식 제각 손상차손환입 기말 선급금 2,304,391 - - - 2,304,391 9. 공정가치금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산 ① 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 상환전환우선주 - - - 375,577 전환사채 6,834,100 - - 7,885,500 KB able ELS 230,447 - - 300,592 저축성보험 - 39,790 - - 합 계 7,064,547 39,790 - 8,561,669 ② 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전반기말 기초금액 8,561,669 324,999 취득 - 574,420 처분 (1,051,400) (324,999) 계정대체 (315,577) - 평가손실 (90,355) - 평가이익 - - 기말금액 7,104,337 574,420 (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 - 비상장주식 846,875 846,875 1) 상기 지분증권-비상장주식의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 당반기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 비고(주1) ㈜케이에이치케미컬 250,000 2.61 1,000,000 846,875 10. 종속기업투자주식(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 주요영업활동 소재지 지분율(%) 당반기말 전기말 에스더블유티㈜ 피팅사업 외 한국 100.0 100.0 ㈜테라테크노스 음극제 제조 외 한국 86.2 91.9 (2) 당반기와 전반기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 에스더블유티(주) (주)테라테크노스 에스더블유티(주) (주)테라테크노스 기초장부가액 - 5,241,521 - - 취득 - 1,999,998 150,000 6,510,945 대체(주1) - 375,577 - 556,386 처분 - - - - 손상 - - - (886,644) 기말장부가액 - 7,617,096 150,000 6,180,687 (주1) 당반기 중 (주)테라테크노스 상환전환우선주 140,000주를 전환권 행사하여 보통주 153,098주, 장부금액 375,577천원을 종속기업투자주식으로 대체하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기말 에스더블유티㈜ ㈜테라테크노스 에스더블유티㈜ ㈜테라테크노스 유동자산 191,489 3,230,429 191,998 768,831 비유동자산 150,266 1,730,854 162,865 1,728,773 자 산 계 341,755 4,961,283 354,863 2,497,604 유동부채 308,240 237,640 255,408 683,094 비유동부채 192,471 144,949 232,520 191,507 부 채 계 500,711 382,589 487,928 874,601 자 본 계 (158,956) 4,578,694 (133,065) 1,623,003 (4) 당반기와 전반기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 에스더블유티㈜ ㈜테라테크노스 에스더블유티㈜ ㈜테라테크노스 매출액 1,055,688 4,500 447,984 - 영업손익 9,775 (751,169) (46,987) (1,245,685) 당기순손익 (25,891) (716,279) (75,034) (1,295,801) 기타포괄손익 - 52,974 (63,131) - 총포괄손익 (25,891) (663,306) (138,165) (1,295,801) 11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 10,508,940 - 10,508,940 10,508,940 - 10,508,940 건물 5,497,932 (615,980) 4,881,952 5,497,932 (528,152) 4,969,780 건물부속설비 1,588,680 (906,815) 681,865 1,588,680 (867,319) 721,361 구축물 223,356 (99,228) 124,128 223,356 (95,419) 127,937 기계장치 4,481,950 (1,554,468) 2,927,482 4,441,950 (1,419,606) 3,022,344 전기시설 253,798 (38,539) 215,259 253,798 (32,194) 221,604 시설장치 254,120 (128,476) 125,644 254,120 (117,344) 136,776 차량운반구 48,348 (42,107) 6,241 48,348 (41,819) 6,529 공구와기구 27,018 (19,384) 7,634 27,018 (18,236) 8,782 비품 999,397 (871,237) 128,160 953,988 (855,987) 98,001 사용권자산 244,441 (120,203) 124,238 264,832 (90,501) 174,331 건설중인자산 10,500 - 10,500 - - - 합계 24,138,480 (4,396,437) 19,742,043 24,062,962 (4,066,577) 19,996,385 (주1) 상기 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 . (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당반기말 토지 10,508,940 - - - - 10,508,940 건물 4,969,780 - - - (87,828) 4,881,952 건물부속설비 721,361 - - - (39,496) 681,865 구축물 127,937 - - - (3,809) 124,128 기계장치 3,022,344 - - 40,000 (134,863) 2,927,481 전기시설 221,604 - - - (6,345) 215,259 시설장치 136,776 - - - (11,132) 125,644 차량운반구 6,529 - - - (288) 6,241 공구와기구 8,782 - - - (1,148) 7,634 비품 98,001 45,409 - - (15,250) 128,160 사용권자산 174,331 - (9,539) 8,878 (49,432) 124,238 건설중인자산 - 50,500 - (40,000) - 10,500 합계 19,996,385 95,909 (9,539) 8,878 (349,590) 19,742,043 (전반기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전반기말 토지 10,508,940 - - - - 10,508,940 건물 5,145,436 - - - (87,828) 5,057,608 건물부속설비 789,729 10,580 - - (39,452) 760,857 구축물 132,237 3,276 - - (3,768) 131,745 기계장치 2,005,787 269,220 (678) 1,010,580 (128,701) 3,156,208 전기시설 170,800 44,000 - 18,500 (5,351) 227,949 시설장치 109,902 41,822 - 7,121 (10,670) 148,175 차량운반구 7,105 - - - (288) 6,817 공구와기구 11,077 - - - (1,148) 9,929 비품 100,754 24,466 - - (14,333) 110,887 건설중인자산 1,036,201 - - (1,036,201) - - 합계 20,017,968 393,364 - - (291,539) 20,119,115 12. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권 자산 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산(*) 124,238 174,331 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.(2) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 리스부채 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 리스부채 유동 75,873 89,894 비유동 51,973 87,786 합 계 127,845 177,680 (3) 리스료 지급계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년이하 2년이하 3년이하 4년이하 5년이하 계 부동산 2,244 4,646 795 - - 7,685 차량운반구 36,045 55,749 17,721 10,154 491 120,160 합 계 38,289 60,395 18,517 10,154 491 127,845 (4) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 사용권자산 감가상각비 49,430 리스부채 이자비용 3,651 (5) 당반기 중 리스의 총 현금유출은 52,823천원입니다. 13. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 토지 7,072,101 7,072,101 손상차손누계액 - - 건물 53,018 53,018 감가상각누계액 (22,128) (21,465) 합계 7,102,991 7,103,654 (2) 당사의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초장부금액 7,103,654 42,985 취득 - - 대체 - 7,061,994 처분장부금액 - - 감가상각비 (663) (663) 손상차손 - - 기말장부금액 7,102,991 7,104,317 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 토지 7,256,060 7,256,060 건물 72,200 72,200 합계 7,328,260 7,328,260 당반기말 현재 당사의 투자부동산의 공정가치는 당사와 관계가 없는 독립된 평가기관인 프라임감정평가법인㈜가 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 14. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 회원권 4,609 4,609 기타무형자산 30,000 - 합 계 34,609 4,609 (2) 당반기 및 전반기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 당반기말 기타무형자산 - 30,000 - - 30,000 회원권 4,609 - - - 4,609 합 계 4,609 30,000 - - 34,609 (전반기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 전반기말 특허권 426 - - (307) 119 회원권 4,609 - - - 4,609 합 계 5,035 - - (307) 4,728 15. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,274,667 - 681,962 - 미지급금 171,801 - 313,914 - 합 계 1,446,468 - 995,876 - 16. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 유동성장기부채 333,240 - 333,520 - 전환사채 7,545,485 - 5,712,969 - 장기차입금 - 13,099,860 - 13,266,480 합 계 7,878,725 13,099,860 6,046,489 13,266,480 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 일반자금 경남은행 4.19 7,240,000 7,240,000 일반자금 경남은행 3.38 4,000,000 4,000,000 일반자금 경남은행 3.93 1,360,000 1,360,000 일반자금 경남은행 3.67 833,100 1,000,000 합 계 13,433,100 13,600,000 차감 : 유동성대체 (333,240) (333,520) 잔 액 13,099,860 13,266,480 (3) 장기차입금 상환계획 (단위 : 천원) 종류 당반기말잔액 2020년 2021년 2022년 장기차입금 13,433,100 333,240 4,166,620 8,933,240 17. 전환사채 (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 발행가액 10,800,000 9,500,000 전환사채의 부채요소 7,545,485 5,712,969 전환사채의 자본요 소 864,232 1,112,358 (2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 명칭 제10회 무기명사모전환사채 제11회 무기명사모전환사채 제12회 무기명사모전환사채 발행일 2019.03.04 2019.12.10 2020.05.25 만기일 2022.03.04 2022.12.10 2023.05.25 액면금액 300,000천원 5,000,000천원 5,500,000천원 발행가액 300,000천원 5,000,000천원 5,500,000천원 이자지급조건 액면이자율 연 0% 액면이자율 연 3% 액면이자율 연 0% 보장수익률 만기이자율 연 2% 만기이자율 연 3% 만기이자율 연 3% 전환시 발행할 주식의 종류및 주식수 보통주 214,745주 보통주 4,187,604주 보통주 3,289,473주 전환청구기간 2020.03.04~2022.02.04 2020.12.10~2022.11.10 2021.05.25~2023.04.25 전환가액 1,397원 1,194원 1,672원 (주) 당반기 중 제10회 무기명 사모전환사채 액면금액 42억원 전환권 행사로 자본으로 전환되어 감소하였습니다. 18. 파생상품부채당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다.당기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 2,032,579 2,944,850 평가손실(이익) (233,739) (912,271) 발행 1,218,800 - 상환 (702,660) - 기말 장부금액 2,314,980 2,032,579 당사가 발행한 전환사채는 최초 발행시점에 전환사채를 전환권과 사채요소로 분리하여 인식하였으며, 사채요소 중 내재파생상품인 조기상환청구권은 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하여 매 보고기간종료일에 공정가치로 평가하고, 원금가치는 상각후원가로 측정합니다. 19. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 310,893 - 274,524 - 임대보증금 105,000 3,000 105,000 3,000 리스부채 75,873 51,973 89,894 87,786 합 계 491,766 54,973 469,418 90,786 20. 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 계약부채 376,736 - - - 선수금 685,700 - - - 예수금 27,578 - 28,467 - 합 계 1,090,014 - 28,467 - (2) 당반기와 전반기 중 계약부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기 초 - - 증 가 425,000 - 감 소 (48,264) - 기 말 376,736 - 21. 순 확 정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 507,514 426,516 사외적립자산의 공정가치 (43,922) (41,259) 합 계 463,592 385,257 (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초확정급여채무의 현재가치 426,516 281,681 당반기근무원가 74,648 58,995 이자비용 3,852 2,952 급여지급액 (51,690) (4,295) 관계사전출입 등으로 인한 증감 54,187 - 확정급여제도의 재측정요소 - 43,593 - 재무적가정 변동에서 발생하는 효과 - 37,937 - 인구통계학적가정 변동에서 발생하는 효과 - 5,951 - 경험조정효과 - (295) 기타 - 3,638 보고기간말 확정급여채무 507,514 386,564 (3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초 사외적립자산 41,259 43,166 사외적립자산의 이자수익 346 442 지급액 - - 확정급여제도의 재측정요소 132 (521) 기타 2,185 1,761 기말 사외적립자산 43,922 44,847 (4) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 당반기근무원가 74,648 58,995 확정급여채무에 대한 이자원가 3,852 2,952 기타 - - 사외적립자산의 이자수익 (346) (442) 합계 78,153 61,505 22. 자본금 및 기타불입자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 발행할주식총수 2,500,000,000주 2,500,000,000주 1주당 액면금액 100원 100원 발행한 주식의수 58,402,414주 55,395,980주 자본금 5,840,241천원 5,539,598천원 (2) 당반기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당반기 전기 기초 발행주식수 55,395,980 52,181,840 유상증자 - 2,028,219 신주인수권의 행사 - - 전환사채의 전환(주1) 3,006,434 1,185,921 기말 발행주식수 58,402,414 55,395,980 (주1) 당반기 중 제10회차 전환사채 액면금액 42억원 전환권 청구로 인하여 보통주 3,006,434주 증가하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 30,359,390 26,592,854 자기주식처분손익 308,253 308,253 자기주식 (4,909) (4,909) 전환권대가 864,232 1,112,358 기타자본잉여금 861,233 861,233 합계 32,388,200 28,869,789 (4) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 (153,125) (153,125) 23. 결손금 (1) 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금 274,928 274,928 임의적립금 사업확장적립금 55,000 55,000 배당평균적립금 35,000 35,000 미처리결손금 (5,914,536) (5,235,888) 합계 (5,549,608) (4,870,960) (2) 당반기 및 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초금액 (4,870,960) (3,522,672) 당기순이익(손실) (678,750) (1,307,818) 보험수리적손익 103 (40,470) 기말금액 (5,549,607) (4,870,960) 24. 매출액당반기 및 전반기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 내수매출 3,099,054 4,684,508 1,544,589 3,302,176 수출매출 372,520 2,931,177 3,006,087 5,320,351 합계 3,471,575 7,615,685 4,550,676 8,622,527 25. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (402,480) (310,581) 488,750 758,411 원재료 및 부재료매입액 1,746,406 3,476,043 2,654,327 4,548,897 인건비 486,531 898,623 438,371 869,959 감가상각비와 기타상각비 245,121 420,902 149,193 254,335 운반비 39,527 78,028 47,468 90,094 외주가공비 1,077,362 2,183,310 1,446,414 2,472,880 기타비용 284,445 581,147 368,199 628,763 합 계(주1) 3,476,912 7,327,472 5,592,722 9,623,339 (주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비및관리비를 합한 금액입니다. 26. 판매비및관리비(1) 당반기와 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 278,801 503,569 217,291 461,997 퇴직급여 20,294 47,367 14,374 32,319 복리후생비 16,522 41,235 32,981 61,802 경상개발비 18,743 51,066 142,679 185,041 여비교통비 7,777 29,034 35,184 60,513 통신비 4,246 8,461 4,563 8,489 수도광열비 5,218 11,774 12,380 29,122 세금과공과 8,630 20,470 11,904 23,767 대손상각비 70,562 70,375 7,865 (38,174) 감가상각비 49,168 100,755 25,253 50,736 무형자산상각비 - - 154 307 수선비 5,730 6,630 - - 보험료 4,520 10,565 10,757 16,215 접대비 2,880 14,440 2,203 26,182 지급임차료 11,358 15,075 24,264 43,835 지급수수료 96,411 215,580 115,734 250,946 교육훈련비 1,200 1,200 - 290 도서인쇄비 67 377 757 1,257 소모품비 2,088 3,897 2,052 4,354 차량유지비 5,023 10,153 4,439 8,132 견본비 - 12 - - 합 계 609,238 1,162,035 664,834 1,227,130 (2) 당반기와 전반기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 운반비 35,406 73,872 46,907 85,779 27. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 7,402 12,691 1,340 15,224 외화환산이익 (66,254) 17,248 (21,608) 18,830 외환차익 85,648 134,261 102,822 111,304 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 - - (886,644) 88,357 파생상품평가이익 233,739 233,739 - - 합계 260,535 397,939 (804,090) 233,715 (2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 488,562 1,004,543 215,073 490,508 외화환산손실 16,882 19,778 9,883 10,276 외환차손 28,808 38,119 11,281 16,065 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 (24,621) 90,355 - - 당기손익공정자산처분손실 51,400 51,400 - - 합 계 561,031 1,204,195 236,237 516,849 28. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대료수입 21,180 42,360 13,980 27,960 유형자산처분이익 - - 6,822 6,822 잡이익 13,280 26,581 22,575 41,441 합 계 34,460 68,941 43,377 76,223 (2) 기타비용 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 투자부동산운영비 156,527 156,527 - - 잡손실 3,033 3,167 62,839 62,983 합 계 159,560 159,694 62,839 62,983 29. 법인세비용 (1) 당반기와 전반 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 69,926 (151,209) 자본에 직접 반영된 법인세비용 29 9,705 법인세비용(수익) 69,955 (141,504) (2) 당반기와 전반기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 순확정급여부채의 재측정요소 29 9,705 30. 주당손익 (1) 기본주당순이익(손실) (단위 : 원,주) 구분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (500,856,745) (678,750,109) (1,960,329,705) (1,129,200,333) 가중평균유통보통주식수(*) 56,780,760 56,086,967 55,242,888 54,527,607 기본주당순이익(손실) (9) (12) (35) (20) (2) 희석주당순이익(손실)유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다. 31. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 반기순이익(손실) (678,750) (1,129,200) 조정 법인세비용(수익) 69,955 (141,504) 대손상각비 70,375 (38,174) 재고자산평가손실(환입) 51,630 1,114,695 퇴직급여 78,153 61,289 감가상각비 350,251 292,202 무형자산상각비 - 307 외화환산이익 (17,248) (18,830) 외화환산손실 19,778 10,276 공정가치금융자산처분이익 - (88,357) 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 90,355 - 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 51,400 - 파생상품평가이익 (233,739) - 유형자산처분이익 - (6,822) 이자비용 1,004,543 490,508 이자수익 (12,691) (15,224) 순운전자본의변동 매출채권의증가 (192,266) (610,595) 미수금의감소(증가) 2,541 (4,945) 선급금의증가 (323,635) 50,714 선급비용의증가 (4,160) 4,230 부가세대급금의증가 (3,485) 50,743 재고자산의증가 (362,211) (356,284) 매입채무의증가 603,068 1,417,974 미지급금의증가 (156,657) 109,570 미지급비용의증가 44,354 1,370 계약부채의증가 376,736 - 선수금의증가 3,200 (7,146) 예수금의증가(감소) (889) 6,279 기타보증금의감소(감소) (1,500) - 퇴직금의지급 (51,690) - 사외적립자산의증가 - (442) 퇴직보험예치금의증가 (2,185) (1,761) 영업에서 창출된 현금흐름 775,233 1,190,873 (2) 당반기와 전반기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 40,000 1,036,201 매각예정자산의 투자부동산 대체 - 7,061,994 관계사 직원 전출에 대한 퇴직금 미수금 54,187 - 리스부채의 유동성 대체 43,119 - 장기차입금의 유동성차입금 대체 166,620 - 당기손익공정가치자산의 지분법투자주식 대체 375,577 32. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계 현황 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명칭 최대주주 블루밍홀딩스(주) 종속기업 에스더블유티㈜, (주)테라테크노스 기 타 스카이엔젤바이오(주) 임직원 (2) 당반기와 전반기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 종속기업 : 에스더블유티(주) 53,118 - 427,760 6,000 - 기타 : 스카이엔젤바이오(주) - 38,400 - - - (전반기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 종속기업 : 에스더블유티(주) - - 422,868 6,000 - (주)테라테크노스 - - - - 11,932 전기에 자회사인 삼원에너지(주)의 명칭을 국제화대응 및 영업활성화 목적으로 에스더블유티 주식회사로 변경하였습니다.(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 대여금 매입채무 임대보증금 종속기업 : 에스더블유티㈜ - 198,144 - - 119,787 50,000 기타 : 임직원 - - - 118,300 - - 합 계 - 198,144 - 118,300 119,787 50,000 (전기말) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 대여금 매입채무 임대보증금 종속기업 : 에스더블유티(주) 8,965 143,957 567 - 182,080 50,000 기타 : 임직원 - - - 157,750 - - 합 계 8,965 143,957 567 157,750 182,080 50,000 (4) 당반기 및 전반기 중 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 93,000 64,000 퇴직급여 29,356 8,200 (5) 당반기 임직원과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 157,750 114,005 증가 - 45,000 감소 (39,450) (9,105) 기말잔액 118,300 149,900 33. 담보제공자산 당반기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 구 분 담보제공자산 장부금액 채권최고액 차입금 내역 경남은행 토 지 창원시 성주동 30-5 10,508,940 14,960,000 일반자금대출외 경남은행 건 물 창원시 성주동 30-5 4,881,952 합 계 15,390,892 14,960,000 34. 지급보증 및 주요약정사항(1) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 376,166 인허가보증 외 (2) 당반기말 현재 당사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정종류 한도액 실행액 경남은행 일반자금대출 13,600,000 13,433,100 35. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (당반기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 10,927,697 - - 10,927,697 매출채권및기타채권 2,537,514 - - 2,537,514 기타금융자산(유동) 312,370 - - 312,370 당기손익-공정가치금융자산 - - 7,104,337 7,104,337 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 846,875 - 846,875 기타금융자산(비유동) 40,100 - - 40,100 합 계 13,817,681 846,875 7,104,337 21,768,893 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 5,723,776 - - 5,723,776 매출채권및기타채권 2,379,202 - - 2,379,202 기타금융자산(유동) 295,087 - - 295,087 장기금융상품 36,000 - - 36,000 당기손익-공정가치금융자산 - - 8,561,669 8,561,669 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 846,875 - 846,875 기타금융자산(비유동) 41,900 - - 41,900 합 계 8,475,965 846,875 8,561,669 17,884,509 2) 금융부채 (당반기말) (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 - 1,446,468 1,446,468 차입금 - 20,978,585 20,978,585 파생상품부채 2,314,980 - 2,314,980 기타금융부채(유동) - 491,765 491,765 기타금융부채(비유동) - 54,973 54,973 합 계 2,314,980 22,971,791 25,286,771 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 - 995,876 995,876 차입금 - 19,312,969 19,312,969 파생상품부채 2,032,579 - 2,032,579 기타금융부채(유동) - 469,418 469,418 기타금융부채(비유동) - 90,786 90,786 합 계 2,032,579 20,869,049 22,901,628 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 금융자산 평가손익 24,621 90,355 (886,644) 88,357 처분손익 (51,400) (51,400) - - 상각후원가로 측정하는 금융자산 이자수익 7,402 12,691 1,340 15,224 외환차손익 56,840 96,142 91,542 95,240 외화환산손익 (94,167) (12,894) (38,575) (119) 대손상각비 70,562 70,375 7,865 (38,174) 당기손익-공정가치 금융부채 평가손익 233,739 233,739 - - 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용(*) 486,903 1,000,892 215,073 490,508 외화환산손익 11,031 10,364 7,084 8,673 (*) 제1116호 '리스' 기준서가 적용되는 이자비용은 제외되었습니다. 36. 부문정보 당사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당반기와 전반기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 Fitting 7,615,685 8,622,527 (2) 당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 내수 2,931,177 3,302,176 수출 북미 1,351,162 1,684,146 아시아 3,280,228 3,618,534 유럽 53,118 17,671 수출 소계 4,684,508 5,320,351 합 계 7,615,685 8,622,527 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제28기반기 매출채권 3,679,826 1,442,587 39.20% 미수금 1,253,152 952,877 76.04% 선급금 2,709,532 2,355,724 86.94% 대여금 2,853,021 2,668,760 93.54% 미수수익 103,938 103,938 100.00% 합 계 10,599,469 7,523,886 70.98% 제27기 매출채권 3,507,864 1,377,291 39.26% 미수금 1,201,505 952,876 79.31% 선급금 2,385,897 2,355,724 98.74% 대여금 2,890,671 2,668,760 92.32% 미수수익 104,505 103,938 99.46% 합 계 10,090,442 7,458,589 73.92% 제26기 매출채권 4,572,282 1,414,492 30.94% 미수금 1,233,376 952,877 77.26% 선급금 2,439,037 2,304,391 94.48% 대여금 2,848,126 2,635,360 92.53% 미수수익 171,765 103,938 60.51% 합 계 11,264,586 7,411,058 65.79% 2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제28기 반기 제27기 제26기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,458,589 7,411,057 12,679,186 2. 순대손처리액(①－②±③) - 47,532 (4,785,399) ① 대손처리액(상각채권액) - 47,532 (4,785,399) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (47,531) - (482,730) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,411,058 7,458,589 7,411,058 3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (당반기말) (단위 : 천원) 구 분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 1,689,505 481,497 30,410 35,827 - 2,237,239 미수금 300,275 - - - - 300,275 합 계 1,989,780 481,497 30,410 35,827 - 2,537,514 (전기말) (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 1,363,634 664,512 1,631 - 100,796 2,130,573 미수금 248,629 - - - - 248,629 합 계 1,612,263 664,512 1,631 - 100,796 2,379,202 (2) 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 392,897 (278,590) 114,307 440,089 (311,369) 128,720 제품 2,223,905 (894,193) 1,329,712 1,923,233 (801,046) 1,122,187 재공품 230,765 (27,932) 202,833 145,680 (5,552) 140,128 원재료 1,258,313 (611,395) 646,917 1,199,601 (642,149) 557,452 부재료 705,728 (315,850) 389,878 724,138 (316,214) 407,924 미착품 18,114 - 18,114 34,769 - 34,769 합계 4,829,721 (2,127,960) 2,701,761 4,467,510 (2,076,330) 2,391,180 2) 재고자산의 실사내역 등 실사일자 : 2020년 07월 01일 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 06월 30일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 각 공장별 담당자, 검수자 입회 재고조사를 실시, 외부감사인은 입회하지 않았습니다 (3) 공정가치평가 내역 본 사항은 동 공시서류의 " III. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 삼원테크주식회사 회사채 사모 2013년 06월 20일 5,000 0% - 2018.06.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2016년 06월 28일 4,000 0% - 2018.06.28 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017년 03월 20일 1,500 5% - 2020.03.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017년 03월 20일 1,000 5% - 2020.03.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017년 05월 26일 1,000 3% - 2020.05.26 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017년 10월 30일 2,350 3% - 2020.10.30 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2018년 05월 02일 1,550 3% - 2021.05.02 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2019년 03월 04일 4,500 2% - 2022.03.04 일부미상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2019년 12월 10일 5,000 3% - 2022.12.10 미상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2020년 05월 25일 5,500 3% - 2023.05.25 미상환 - 합 계 - - - 31,400 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.06.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 300 5,000 5,500 - - - - 10,800 합계 300 5,000 5,500 - - - - 10,800 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라서 분, 반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제28기(반기) 대성삼경회계법인 (검토) 예외사항없음 해당사항 없음 제27기(전기) 신우회계법인 적정 1. 내부회계관리제도 검토의견 적정 해당사항 없음 제26기(전전기) 이촌회계법인 적정 1. 내부회계관리제도 검토의견 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제28기(반기) 대성삼경회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 150,000 - - - 제27(전기) 신우회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 80,000 1,150시간 80,000 1,150시간 제26(전전기) 이촌회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 100,000 1,160시간 100,000 1,160시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제28기(반기) - - - - - - - - - - 제27기(전기) - - - - - - - - - - 제26기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 당사는 2019년(27기 )는 신우회계법인을 외부감사인으로 계약하였으며 2020년(28기)는 금융감독원이 대성삼경회계법인을 외부감사인으로 지정하였습니다 . 5. 내부통제에 관한 사항 감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 6. 내부회계관리제도 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성,공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템 구축을 진행하고 있습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 7. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 02월 07일 담당이사,담당회계사,감사,회계담당자 대면 기말감사시 파악한 이슈사항에 대한 보고 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 이사(사내이사 4명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 권순백 사내이사가 겸직하고 있습니다.이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. (2) 주요 의결사항 1) 이사회의 주요 의결사항 등 순서 개최일자 의안내용 가결여부 이사 등의 성명 비고 이종석 (출석률:100%) 권순백 (출석률:100%) 유재승 (출석률:100%) 김경남 (출석률: 0%) 이재우 (출석률: 0%) 찬반여부 1 2020-02-04 안건:내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 2 2020-02-07 안건:2019년도 연결 재무제표 내부 결산의 건 " 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 3 2020-02-24 안건:타법인 출자((주)테라테크노스 유증참여 20억)청약 납입일:2020.02.26, 1주당 발행가 : 3,500원 청약주식수 : 571,428주(현금납입) " 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 4 2020-03-13 안건:제27회 정기주주총회 개최 결의및 공고소집일시:2020.03.30 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실부의안건: 별도연결 재무제표, 사내외이사 선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도 " 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 5 2020-05-11 안건:전환사채 발행의 건(12회차) " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 6 2020-05-11 안건:전환사채 발행의 건(13회차) " 찬성 찬성 찬성 불참 - 7 2020-06-02 안건: 제28회1차 임시주주총회 개최 결의및 공고 소집일시:2020.07.15 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실 개최 결의및 공고 부의안건: 1호의안:정관일부변경 2호의안:사내이사 선임 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 8 2020-06-18 안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 9 2020-06-24 안건:제13회 전환사채 납입일 변경의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 10 2020-07-03 안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 11 2020-07-08 안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 해제의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 12 2020-07-09 안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 13 2020-07-22 안건: 제13회 전환사채 발행 조건 변경의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 14 2020-07-22 안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 15 2020-07-28 안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 16 2020-08-03 안건: 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 만기전 사채 취득의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 17 2020-08-10 안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건 " 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 주1) 사내이사 김경남은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 임기 만료로 퇴임 하였습니다. 주2) 사내이사 권순백은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다. 주3) 사내이사 유재승은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다. 2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 순서 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 비고 문호지 (출석률: 88%) 이운장 (출석률: 12%) 찬반여부 1 2020-02-04 안건:내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건 가결 불참 찬성 - 2 2020-02-07 안건:2019년도 연결 재무제표 내부 결산의 건 " 불참 찬성 - 3 2020-02-24 안건:타법인 출자((주)테라테크노스 유증참여 20억)청약 납입일:2020.02.26, 1주당 발행가 : 3,500원 청약주식수 : 571,428주(현금납입) " 찬성 불참 - 4 2020-03-13 안건:제27회 정기주주총회 개최 결의및 공고소집일시:2020.03.30 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실부의안건: 별도연결 재무제표, 사내외이사 선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도 " 찬성 불참 - 5 2020-05-11 안건:전환사채 발행의 건(12회차) " 찬성 불참 - 6 2020-05-11 안건:전환사채 발행의 건(13회차) " 찬성 불참 - 7 2020-06-02 안건: 제28회1차 임시주주총회 개최 결의및 공고 소집일시:2020.07.15 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실 개최 결의및 공고 부의안건: 1호의안:정관일부변경 2호의안:사내이사 선임 " 찬성 불참 - 8 2020-06-18 안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각의 건 " 찬성 불참 - 9 2020-06-24 안건:제13회 전환사채 납입일 변경의 건 " 찬성 불참 - 10 2020-07-03 안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건 " 찬성 불참 - 11 2020-07-08 안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 해제의 건 " 찬성 불참 - 12 2020-07-09 안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각의 건 " 찬성 불참 - 13 2020-07-22 안건: 제13회 전환사채 발행 조건 변경의 건 " 찬성 불참 - 14 2020-07-22 안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건 " 찬성 불참 - 15 2020-07-28 안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건 " 찬성 불참 - 16 2020-08-03 안건: 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 만기전 사채 취득의 건 " 찬성 불참 - 17 2020-08-10 안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건 " 찬성 불참 - 주1) 감사 김진은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다. (3) 이사회 내의 위원회 구성 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. (4) 이사의 독립성 1) 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출할 수 있도록 하고 있으며, 상법 제363조 및 당사 정관 제32조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 이사후보자의 성명, 약력 등을 주주총회 2주 전에 주주에게 공시하고 있습니다.당사의 이사회는 사내이사 4명(대표이사 포함)과 사외이사 2명으로 구성되어 있으며, 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 2) 사외이사 후보 추천위원회 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 직 명 성 명 임기 연임 여부 및 연임 횟수 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 대표이사 이종석 2021.03.29 - 이사회 경영전반에 대한 주요 의사결정(경영 총괄) 해당없음 해당없음 사내이사 권순백 2020.12.28 - 이사회 경영전반에 대한 주요 의사결정 (경영 총괄) 해당없음 대표이사 사내이사 유재승 2020.12.28 - 이사회 경영전반에 대한 주요 의사결정 (경영 자문) 해당없음 해당없음 사내이사 이재우 2022.03.27 - 이사회 경영전반에 대한 주요 의사결정(경영 자문) 해당없음 해당없음 사외이사 이운장 2021.03.29 - 이사회 경영전반에 대한 주요 의사결정(경영 자문) 해당없음 해당없음 사외이사 문호지 2022.03.27 - 이사회 경영전반에 대한 주요 의사결정(경영 자문) 해당없음 해당없음 (7) 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 1) 사외이사 지원조직 현황 부서명 직원수 직위(근속연수) 주요 활동 내역 기획 관리팀 5 이사 1명, 부장 1명, 차장 1명대리 1명, 주 임 1명 (평균:5년) - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 경영전반에 있어 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김진 - 현:세무회계법인 원우 대표세무사 현:㈜테라테크노스 감사 전:국세청 조사국 예 세무회계 세무회계법인 원우 대표세무사 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사업무에 있어 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획 관리팀 5 이사 1명, 부장 1명, 차장 1명주 임 2명 (평균:5년) - ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (7) 준법지원인 등- 해당사항 없습니다 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 투표제도 당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 전자투표제를 제26기 정기주주총회에서 실시하였으며, 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과금융투자업에관한법률시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기 위해 이사회에서 결의 하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. (2) 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 블루밍홀딩스㈜ 본인 보통주 6,683,016 12.81 6,683,016 11.44 - 권순백 당사 등기임원 보통주 0 0 1,412,429 2.42 - 유재승 당사 등기임원 보통주 614,686 1.18 414,686 0.71 - 이화수 당사 임원 보통주 97,725 0.19 97,725 0.17 - 우미선 최대주주의 최대주주 보통주 1,477,832 2.83 1,477,832 2.53 - 계 보통주 8,873,259 17.01 10,085,688 17.27 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 블루밍홀딩스㈜ 1 권순백 0 - - 우미선 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 블루밍홀딩스㈜ 자산총계 5,614 부채총계 5,614 자본총계 100 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없습니다 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl - 해당사항 없습니다 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018년 05월 15일 블루밍홀딩스㈜ 6,683,016 11.44 2대주주 였던 블루밍홀딩스㈜가 신주인수권 행사로 인해 변동 - - - - - - - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 블루밍홀딩스㈜ 6,683,016 11.44 - - - - - 우리사주조합 70,991 0.12 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 2,298 2,303 99.78 45,316,726 58,402,414 82.73 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이종석 남 1964.07 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 현:LY KOREA 대표이사 현:에스더블유티㈜ 대표이사 전:지케이투 대표이사 - - - 2년6개원(2017년 12월~) 2021년 03월 29일 권순백 남 1965.09 사내이사 등기임원 상근 의사결정 현:블루밍홀딩스 대표이사 현: 에스더블유티㈜ 사내이사 현:㈜테라테크노스 대표이사 전:Yellow Bric ROAD 부사장 1,412,429 - 대표이사 2년6개월(2017년 12월~) 2023년 03월 29일 유재승 남 1965.04 사내이사 등기임원 상근 의사결정 현:㈜테라테크노스 사내이사 전:블릭스케이?㈜ 대표이사 전:브릭스웍스㈜ 이사 414,686 - - 2년6개월(2017년 12월~) 2023년 03월 29일 이재우 남 1980.01 사내이사 등기임원 비상근 의사결정 현:㈜테라테크노스 Siox 개발 본부장 전:한국에너지기술연구원 연구원전:고려대학교 신소재공학부 연구교수전:스웨덴 왕립공대(KTH) 연구원전:현대제철 연구소 근무 - - - 1년3개월(2019년 3월~) 2022년 03월 27일 이운장 남 1969.09 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 현:한국원자력기자재진흥협회 회장 현:㈜테라테크노스 R 전:서울대 기초전력 연구원(박사)전:독일 원자력 연구원(박사) - - - 2년3개월(2018년 03월~) 2021년 03월 29일 문호지 남 1966.04 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 현:특허법인 신지 파트너 변리사현:동양미래대학교 기계공학부 교수전:서울대학교 기계공학과 졸업(박사) - - - 1년3개월(2019년 03월~) 2022년 03월 27일 김진 남 1973.08 감사 등기임원 비상근 감사업무 현:서울고등검찰청 항고심사위원전:한국세무사회 회장 전:국세청 국세행정 개혁위원 - - - 3개월(2020년 04월~) 2023년 03월 29일 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 유압용관이음쇠 남 39 - - - 39 4년10개월 709,199 18,185 - - - - 유압용관이음쇠 여 11 - - - 11 2년7개월 129,052 11,732 - 바이오사업부 남 2 - - - 2 1개월 11,833 5,917 - 바이오사업부 여 3 - - - 3 1개월 15,667 5,222 - 합 계 55 - - - 55 4년 6개월 865,750 15,741 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 259,047 28,783 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 700,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 3 90,000 30,000 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 78,000 39,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 12,000 12,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3,000 3,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 . 계열회사 등의 현황 (1) 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 1) 기업집단의 명칭 : 삼원테크 주식회사 2) 소속회사의 명칭 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 회 사 명 사업자등록번호 상장여부 주식수 지분율 주요사업 비고 에스더블유티㈜ 868-87-00713 비상장 110,000 100% 단조품 및 유압용관이음쇠제조 및 판매 종속회사 ㈜테라테크노스 383-87-00658 비상장 2,861,150 86.15% 산화규소(SiOx), 나노입자 제조 및 판매 종속회사 ※ 상기 계열회사는 독점규제및공정거래에관한 법률에 의한 상호출자제한, 출자총액 제한, 채무보증제한의 대상이 되지 않습니다. 계열회사 관계(2020.06.30 현재).jpg 계열회사 관계(2020.06.30 현재) ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에스더블유티㈜ 2017.04.21 사업다각화 400,000 80,000 72.73 0 30,000 150,000 -150,000 110,000 100 0 354,863 -26,134 ㈜테라테크노스 2018.08.08 리튬이차전지 음극소재SiOx 사업분야 확대 1,699,992 141,666 11.23 556,386 2,719,484 7,999,875 -939,165 2,861,150 86.15 7,617,096 2,497,604 -1,830,916 합 계 - - 556,386 - 8,149,875 -1,089,165 - - 7,617,096 2,852,467 -1,857,050 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없습니다. 2. 대주주와 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (1) 특수관계 현황 구 분 특수관계자명칭 최대주주 블루밍홀딩스㈜ 종속기업 에스더블유티㈜, ㈜테라테크노스 (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역 (당반기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 종속기업 : 에스더블유티(주) 53,118 - 427,760 6,000 - 기타 : 스카이엔젤바이오(주) - 38,400 - - - (전반기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 종속기업 : 에스더블유티(주) - - 422,868 6,000 - (주)테라테크노스 - - - - 11,932 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 (당반기) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 대여금 매입채무 임대보증금 종속기업 : 에스더블유티㈜ - 198,144 - - 119,787 50,000 기타 : 임직원 - - - 118,300 - - 합 계 - 198,144 - 118,300 119,787 50,000 (전기) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 대여금 매입채무 임대보증금 종속기업 : 에스더블유티(주) 8,965 143,957 567 - 182,080 50,000 기타 : 임직원 - - - 157,750 - - 합 계 8,965 143,957 567 157,750 182,080 50,000 ( 4) 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 93,000 64,000 퇴직급여 29,356 8,200 합 계 122,356 72,200 ( 5) 지급보증 및 주요약정사항 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역 (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 376,166 인허가보증외 2) 당반기말 현재 당사의 주요약정사항 (단위 : 천원) 금융기관명 구 분 담보제공자산 장부금액 채권최고액 차입금 내역 경남은행 토 지 창원시 성주동 30-5 10,508,940 14,960,000 일반자금대출외 경남은행 건 물 창원시 성주동 30-5 4,881,952 합 계 15,390,892 14,960,000 ( 6) 주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 천원) 구 분 내용 가지급금ㆍ대여금 내역 비 고 계정과목 거 래 내 역 기 초 증 가 대 체 감 소 반기말 임직원 생활안전자금 단기대여금 42,000 - - 3,000 39,000 - 임직원 우리사주 단기대여금 139,461 - - - 139,461 - 임직원 우리사주 단기대여금 121,409 - - - 121,409 - 임직원 우리사주 단기대여금 126,938 - - - 126,938 - 임직원 우리사주 단기대여금 75,650 - - - 75,650 - 임직원 우리사주 단기대여금 258 - - - 258 - 임직원 생활안전자금 단기대여금 40,000 - - 4,200 35,800 - 임직원 우리사주 단기대여금 134,787 - - - 134,787 - 임직원 생활안전자금 단기대여금 14,600 - - 11,200 3,400 - 임직원 생활안전자금 단기대여금 1,250 - - 1,250 - - 임직원 생활안전자금 단기대여금 18,000 - - 18,000 - - 임직원 생활안전자금 장단기대여금 41,900 - - 1,800 40,100 - 협력사 운영자금 단기대여금 861,207 - - - 861,207 - 협력사 운영자금 단기대여금 1,050,112 - - - 1,050,112 - 협력사 운영자금 단기대여금 85,000 - - - 85,000 - 협력사 운영자금 단기대여금 80,000 - - - 80,000 - 협력사 운영자금 단기대여금 100,000 100,000 합 계 2,932,571 - - 39,450 2,893,121 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 ·변경사항 - 당반기말 현재 당사의 공시사항 중 이행이 완료되지 않거나 내용이 변경된 사항은 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주주총회 일자 결의내용 비고 제27기주주총회 의사록(2020.03.30) 제27기 주주총회 안건 승인 - 제 1호 의안 : 제27기 재무제표[결손금처리계산서(안) 포함] 및 연결재무제표 승인의 건 - 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건[사내이사 후보자 권순백] 제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건[사외이사 후보자 유재승] - 제 3호 의안 : 감사 선임의 건 [감사 후보자 김진] - 제 4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제 5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 - 제28기임시총회 의사록(2020.07.15) 제28기 임시총회 안건 승인 - 1호의안:정관일부변경(가결) - 2호의안:사내이사 선임(부결) 3. 우발채무 등 (1) 중요한 소송사건 등 1) 진행 중인 소송사건 - 보고서 제출일 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. 2). 종결된 소송사건 - 해당사항 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - (3) 채무보증 현황 - 해당사항 없습니다. (4) 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 - 해당사항 없습니다. 5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 작성기준일 이후 2020년05월11일 이사회를 통한 전환사채41억이 2020년07월22일 납입하였습니다 6. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표 01.jpg 중소기업 등 기준검토표 01 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 18 2018.06.08 운영자금- 차입금상환: 988,337- 발행제비용: 11,661 999,998 운영자금- 차입금상환: 988,337- 발행제비용: 11,661 999,998 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 9 2018.05.02 기타자금 : 1,550,000 1,550,000 소재대금 : 1,550,000 1,550,000 - 전환사채 10 2019.03.04 운영자금 : 1,000,000타법인 증권등 취득자금 : 3,500,000 4,500,000 운영자금 : 1,000,000타법인 증권등 취득자금 : 3,500,000 4,500,000 - 유상증자 20 2019.03.05 타법인 증권등 취득자금 : 2,500,000 2,500,000 타법인 증권등 취득자금 : 2,500,000 2,500,000 - 유상증자 21 2019.04.12 운영자금 : 589,993 589,993 운영자금 : 589,993 589,993 - 유상증자 22 2019.05.03 운영자금 : 589,997 589,997 운영자금 : 589,997 589,997 - 전환사채 11 2019.12.10 운영자금 : 3,000,000타법인 증권등 취득자금 : 2,000,000 5,000,000 운영자금 : 3,000,000 타법인 증권등 취득자금 : 2,000,000 5,000,000 - 전환사채 12 2020.05.25 운영자금 : 2,500,000타법인 증권등 취득자금 : 3,000,000 5,500,000 운영자금 : 2,500,000 만기전 사채취득 : 3,000,000 5,500,000 - 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.