테라사이언스 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 2020.12.31 현재
제 27 기 2019.12.31 현재
제 26 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	21,292,558,303	11,493,754,249	9,938,812,914

현금및현금성자산	13,159,080,792	5,843,760,836	1,762,556,249

단기금융상품	0	0	10,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,021,751,801	2,274,682,856	3,292,200,985

재고자산	2,350,423,212	2,391,180,260	4,169,581,996

기타유동금융자산	2,385,660,500	314,769,500	397,334,912

기타유동자산	353,411,937	655,687,626	296,398,042

당기법인세자산	22,230,061	13,673,171	10,740,730

매각예정자산	0	0	16,711,598,478

비유동자산	28,867,241,697	38,980,675,998	20,977,441,632

장기금융상품	2,084,187	121,187,444	32,000,000

당기손익-공정가치금융자산	166,435,782	8,186,092,200	324,999,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	886,875,000	0

관계기업투자주식	0	0	424,997,843

투자부동산	7,102,328,454	7,103,653,909	42,985,364

유형자산	20,813,388,041	20,972,020,146	20,035,118,062

무형자산	340,921,233	1,350,104,299	6,726,863

기타비유동금융자산	433,084,000	351,743,000	101,614,500

기타투자자산	9,000,000	9,000,000	9,000,000

자산총계	50,159,800,000	50,474,430,247	47,627,853,024

부채

유동부채	12,951,197,443	9,628,288,924	22,687,953,972

매입채무 및 기타유동채무	1,652,656,354	993,932,944	1,412,222,682

차입금 등	9,375,326,047	6,046,489,351	20,880,060,744

파생상품부채	1,409,416,950	2,032,579,118	0

기타유동금융부채	295,092,199	342,536,090	356,097,270

기타유동부채	43,076,172	41,014,285	39,573,276

유동리스부채	175,629,721	171,737,136	0

비유동부채	9,973,388,786	14,166,550,144	580,778,417

기타비유동채무	9,935,515	0

장기차입금	8,933,240,000	13,266,480,000	0

순확정급여부채	899,273,507	720,078,985	371,569,626

기타비유동금융부채	13,000,000	3,000,000	0

비유동리스부채	117,939,764	176,991,159	58,000,000

이연법인세부채	0	0	151,208,791

부채총계	22,924,586,229	23,794,839,068	23,268,732,389

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,746,542,441	26,555,512,744	24,374,870,437

자본금	6,255,350,400	5,539,598,000	5,218,184,000

자본잉여금	35,965,089,284	27,525,598,530	22,911,688,558

기타자본	(12,726,750)	(4,908,750)	(4,908,750)

기타포괄손익누계액	(1,000,000,000)	(153,125,000)	0

이익잉여금(결손금)	(14,461,170,493)	(6,351,650,036)	(3,750,093,371)

비지배지분	488,671,330	124,078,435	(15,749,802)

자본총계	27,235,213,771	26,679,591,179	24,359,120,635

자본과부채총계	50,159,800,000	50,474,430,247	47,627,853,024

연결 포괄손익계산서
제 28 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 27 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 26 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	16,087,225,230	16,194,065,341	19,572,115,867

매출원가	13,107,706,711	14,457,625,789	16,138,466,917

매출총이익	2,979,518,519	1,736,439,552	3,433,648,950

판매비와관리비	4,057,152,785	4,680,888,594	3,104,725,162

영업이익(손실)	(1,077,634,266)	(2,944,449,042)	328,923,788

금융수익	786,247,334	1,542,264,070	386,651,614

금융원가	7,558,375,646	1,739,344,061	1,713,527,119

기타이익	705,519,478	1,144,902,887	1,518,666,045

기타손실	1,214,784,351	1,238,952,869	2,482,185,427

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,359,027,451)	(3,235,579,015)	(1,961,471,099)

법인세비용	59,453,830	(480,081,800)	(27,652,314)

당기순이익(손실)	(8,418,481,281)	(2,755,497,215)	(1,989,123,413)

기타포괄손익	(823,381,441)	(283,910,133)	(2,655,949)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(823,381,441)	(283,910,133)	(2,655,949)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	23,493,559	(130,785,133)	(2,655,949)

공정가치금융자산평가	(846,875,000)	(153,125,000)	0

총포괄손익	(9,241,862,722)	(3,039,407,348)	(1,991,779,362)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,193,497,883)	(2,474,153,894)	(2,003,228,799)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(224,983,398)	(281,343,321)	14,105,386

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,026,815,457)	(2,754,681,665)	(2,002,171,566)

총 포괄손익, 비지배지분	(215,047,265)	(284,725,683)	10,392,204

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(143)	(45)	(40)

연결 자본변동표
제 28 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 27 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 26 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	8,833,579,612	0	0	(1,747,921,805)	10,648,394,607	(26,142,006)	10,622,252,601

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,003,228,799)	(2,003,228,799)	14,105,386	(1,989,123,413)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	1,057,233	1,057,233	(3,713,182)	(2,655,949)

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	43,763,600	919,536,176	0	0	0	963,299,776	0	963,299,776

신주인수권의 행사	460,828,500	4,539,160,725	0	0	0	4,999,989,225	0	4,999,989,225

전환사채의 전환	1,150,855,100	8,365,468,134	0	0	0	9,516,323,234	0	9,516,323,234

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	253,943,911	0	0	0	253,943,911	0	253,943,911

종속기업 지분의 추가취득	0	0	0	0	0	0	0	0

연결실체의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(4,908,750)	0	0	(4,908,750)	0	(4,908,750)

2018.12.31 (기말자본)	5,218,184,000	22,911,688,558	(4,908,750)	0	(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635

2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	22,911,688,558	(4,908,750)	0	(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,474,153,894)	(2,474,153,894)	(281,343,321)	(2,755,497,215)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(127,402,771)	(127,402,771)	(3,382,362)	(130,785,133)

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(153,125,000)	0	(153,125,000)	0	(153,125,000)

유상증자	202,821,900	3,468,680,563	0	0	0	3,671,502,463	0	3,671,502,463

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	118,592,100	1,435,285,447	0	0	0	1,553,877,547	0	1,553,877,547

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	1,112,358,000	0	0	0	1,112,358,000	0	1,112,358,000

종속기업 지분의 추가취득	0	(1,402,414,038)	0	0	0	(1,402,414,038)	(1,258,531,712)	(2,660,945,750)

연결실체의 변동	0	0	0	0	0	0	1,683,085,632	1,683,085,632

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	5,539,598,000	27,525,598,530	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179

2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	27,525,598,530	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,193,497,883)	(8,193,497,883)	(224,983,398)	(8,418,481,281)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	13,557,426	13,557,426	9,936,133	23,493,559

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(846,875,000)	0	(846,875,000)	0	(846,875,000)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	715,752,400	7,057,447,798	0	0	0	7,773,200,198	0	7,773,200,198

전환사채의 상환	0	0	(7,818,000)	0	0	(7,818,000)	0	(7,818,000)

전환사채의 발행	0	917,105,400	0	0	0	917,105,400	0	917,105,400

종속기업 지분의 추가취득	0	0	0	0	0	0	0	0

연결실체의 변동	0	464,937,556	0	0	70,420,000	535,357,556	579,640,160	1,114,997,716

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	6,255,350,400	35,965,089,284	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(14,461,170,493)	26,746,542,441	488,671,330	27,235,213,771

연결 현금흐름표
제 28 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 27 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 26 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	7,844,064	(666,012,794)	(79,337,761)

당기순이익(손실)	(8,418,481,281)	(2,755,497,215)	(1,989,123,413)

조정	9,535,209,063	2,196,427,635	3,468,469,394

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(444,256,736)	633,806,042	(106,198,356)

이자수취(영업)	96,944,761	82,289,653	94,496,838

이자지급(영업)	(753,014,853)	(821,205,378)	(1,510,885,414)

법인세환급(납부)	(8,556,890)	(1,833,531)	(36,096,810)

투자활동현금흐름	1,281,758,491	1,126,760,494	(567,945,687)

단기대여금의 감소	1,558,250,000	114,084,391	397,745,100

보증금의 감소	44,748,000	156,014,500	29,677,877

장기대여금의 감소	3,600,000	14,600,000	3,600,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,992,000,000	1,001,174,794	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	40,000,000	0

매각예정자산의 처분	0	3,000,000,000	0

유형자산의 처분	0	12,500,000	114,910,866

투자자산의 처분	0	0	204,545,455

정부보조금의 수령	100,000,000	0

단기금융상품의 감소	0	10,000,000	100,011,507

연결실체의 변동	1,114,997,716	40,618,178	0

단기대여금의 증가	(3,500,000,000)	(65,000,000)	(91,269,491)

보증금의 증가	(231,080,000)	(87,329,000)	(38,000,000)

장기금융상품의 증가	(896,743)	(88,836,743)	(32,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(108,000,000)	(1,340,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(677,532,410)	(635,395,626)	(1,257,167,001)

무형자산의 취득	(54,328,072)	(5,670,000)	0

재무활동현금흐름	6,054,089,137	3,623,590,465	1,603,409,597

임대보증금의 증가	10,000,000	0	0

전환사채의 발행	9,600,000,000	9,500,000,000	1,000,000,000

유상증자	0	3,671,502,463	958,329,122

신주인수권 행사	0	0	4,999,989,225

단기차입금의 상환	0	(6,100,000,000)	(5,350,000,000)

유동성장기부채의 상환	(333,520,000)	0	0

전환사채의 재매입	(3,000,000,000)	0	0

우선주부채의 상환	0	(574,420,000)	0

리스부채의 상환	(209,762,873)	(212,546,248)	0

비지배지분의 증감	0	(2,660,945,750)	0

자기주식의 취득	0	0	(4,908,750)

전환권의 행사	(12,627,990)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(28,371,736)	(3,133,578)	150,994

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,315,319,956	4,081,204,587	956,277,143

기초현금및현금성자산	5,843,760,836	1,762,556,249	806,279,106

기말현금및현금성자산	13,159,080,792	5,843,760,836	1,762,556,249