테라사이언스 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2018.06.30 현재
제 25 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	12,790,176,700	12,053,412,132

현금및현금성자산	1,602,533,821	648,232,755

단기금융상품	10,000,000	10,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,035,994,874	5,273,378,720

재고자산	5,036,186,616	5,212,787,688

기타유동금융자산	599,373,645	445,487,769

기타유동자산	505,352,784	462,790,240

당기법인세자산	734,960	734,960

매각예정자산	16,711,598,478	16,711,598,478

비유동자산	22,042,318,817	21,901,996,709

공정가치금융자산.	2,787,032,942

매도가능금융자산.	2,765,544,600

종속기업투자

투자부동산	43,648,092	44,310,819

유형자산	19,113,878,188	18,869,858,577

무형자산	5,345,095	109,390,336

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동금융자산	83,414,500	103,892,377

자산총계	51,544,093,995	50,667,007,319

부채

유동부채	26,479,093,416	39,599,783,467

매입채무 및 기타유동채무	3,195,606,253	5,840,175,618

차입금 등	22,981,925,605	33,459,287,804

기타유동금융부채	279,095,038	263,782,098

기타유동부채	22,466,520	36,537,947

비유동부채	543,129,123	348,397,227

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금 등

순확정급여부채	338,920,332	160,813,643

기타비유동금융부채	53,000,000	108,000,000

이연법인세부채	151,208,791	79,583,584

부채총계	27,022,222,539	39,948,180,694

자본

자본금	4,926,621,200	3,562,736,800

기타불입자본	20,992,183,745	8,780,265,175

이익잉여금(결손금)	(1,396,933,489)	(1,624,175,350)

자본총계	24,521,871,456	10,718,826,625

자본과부채총계	51,544,093,995	50,667,007,319

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,462,079,058	10,857,594,085	5,113,449,414	10,471,351,973

매출원가	4,584,426,457	9,163,413,427	3,894,834,106	8,569,161,191

매출총이익	877,652,601	1,694,180,658	1,218,615,308	1,902,190,782

판매비와관리비	736,991,847	1,519,083,567	941,223,849	1,687,837,055

일반관리비	634,118,443	1,253,006,396	789,548,191	1,404,602,476

판매및물류비	102,873,404	266,077,171	151,675,658	283,234,579

영업이익(손실)	140,660,754	175,097,091	277,391,459	214,353,727

금융수익	223,832,050	326,876,850	45,766,741	166,553,942

금융원가	487,816,874	1,110,735,950	467,837,404	1,389,057,284

기타이익	570,918,153	1,206,960,059	46,030,884	344,856,042

기타손실	227,662,428	264,543,202	232,130,125	232,154,072

법인세비용차감전순이익(손실)	219,931,655	333,654,848	(330,778,445)	(895,447,645)

법인세비용	44,484,680	44,484,680	(21,498,871)	(21,498,871)

당기순이익(손실)	175,446,975	289,170,168	(309,279,574)	(873,948,774)

기타포괄손익	(61,928,307)	(61,928,307)	76,223,272	76,223,272

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(61,928,307)	(61,928,307)	76,223,272	76,223,272

총포괄손익	113,518,668	227,241,861	(233,056,302)	(797,725,502)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	6	(11)	(30)

자본변동표
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기추식처분이익	기타자본잉여금	자기주식	자본잉여금 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	7,139,588,438	(14,284,023,644)	7,011,764,794

당기순이익(손실)	(873,948,774)	(873,948,774)

유상증자	153,846,100	846,153,550	846,153,550	999,999,650

무상감자	(11,324,960,000)	11,324,960,000	11,324,960,000

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

전환사채의 발행	161,284,931	161,284,931	161,284,931

순확정급여부채의 재측정요소	76,223,272	76,223,272

2017.06.30 (기말자본)	2,985,086,100	6,144,766,056	308,253,271	13,018,967,592	19,471,986,919	(15,081,749,146)	7,375,323,873

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,814,882,640	8,780,265,175	(1,624,175,350)	10,718,826,625

당기순이익(손실)	289,170,168	289,170,168

유상증자	43,763,600	919,536,176	919,536,176	963,299,776

무상감자

신주인수권의 행사	460,828,500	4,903,543,868	(364,383,143)	4,539,160,725	4,999,989,225

전환사채의 전환	859,292,300	6,967,669,204	(468,391,446)	6,499,277,758	7,358,570,058

전환사채의 발행	253,943,911	253,943,911	253,943,911

순확정급여부채의 재측정요소	(61,928,307)	(61,928,307)

2018.06.30 (기말자본)	4,926,621,200	19,447,878,512	308,253,271	1,236,051,962	20,992,183,745	(1,396,933,489)	24,521,871,456

현금흐름표
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	(998,582,025)	683,766,089

영업에서창출된현금흐름	19,376,469	1,603,432,002

당기순이익.	289,170,168	(873,948,774)

조정.	322,877,302	(165,204,831)

순운전자본의 변동	(592,671,001)	2,642,585,607

이자수취(영업)	23,295,753	3,060,485

이자지급(영업)	(1,014,351,047)	(925,642,258)

법인세납부(환급)	3,299,660

법인세납부(납부)	(26,903,200)	(383,800)

투자활동현금흐름	336,777,684	(2,256,644,965)

단기금융상품의 처분	367,746,853

단기대여금의 감소	131,741,959	218,248,377

단기대여금의 증가	(33,000,000)	(10,500,000)

장기금융상품의 취득	(33,000,000)

장기대여금의 회수	1,800,000

유형자산의 처분	114,910,866

유형자산의 취득	(76,898,473)	(2,361,965,318)

회원권의 처분	204,545,455

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(400,000,000)

보증금(유동)의 감소

보증금(유동)의 증가	(25,000,000)	(11,000,000)

보증금(비유동)의 감소	18,677,877

보증금(비유동)의 증가	(26,174,877)

재무활동현금흐름	1,613,289,001	1,857,315,650

단기차입금의 증가	2,043,000,000

단기차입금의 상환	(5,350,000,000)	(3,585,684,000)

전환사채의 증가	1,000,000,000	2,500,000,000

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)

장기차입금의 차입

장기차입금의 상환

유상증자	963,299,776	999,999,650

신주인수권부사채의 감소

신주인수권의 행사	4,999,989,225

자기주식의 처분

현금및현금성자산의순증가(감소)	951,484,660	284,436,774

기초현금및현금성자산	648,232,755	955,750,260

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,816,406	322,528

기말현금및현금성자산	1,602,533,821	1,240,509,562