테라사이언스 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항(1) 지배기업

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼원테크 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속 주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2004년 1월 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 소재지는 경남 창원시 성산구이며 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매등을 영업목적으로 하고 있습니다. 당사는 설립 후 수차례에 걸쳐 유상증자, 무상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 자본금은 3,880백만원입니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수	지 분 율 (%)

이 택 우	5,165,765	13.31%

이 화 수 외	97,725	0.25%

우리사주조합	130,329	0.34%

기 타	33,403,815	86.10%

합 계	38,797,634	100.00%

(2) 종속기업

1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원)

종속기업명	주요영업활동	지분율(%)	취득원가	손상차손누계액	장부금액

삼원테크에너지㈜	피팅사업 외	72.7	400,000	400,000	-

삼원테크에너지㈜는 피팅사업,부동산관리, 신재생에너지사업 등을 목적으로 2017년4월 21일에 설립되었으며, 경남 창원시 성산구에 위치하고 있습니다. 2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. ( 단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산	495,786	551,022

비유동자산	73,272	73,413

자 산 계	569,058	624,435

유동부채	576,269	479,835

비유동부채	113,361	241,174

부 채 계	689,630	721,009

자 본 계	(120,572)	(96,574)

3) 당분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. ( 단위 : 천원)

구 분	금 액

매 출 액	409,278

영업손익	(24,679)

당기순손익	(23,998)

기타포괄손익	-

총포괄손익	(23,998)

2. 연결재무제표 작성기준삼원테크 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 2018년 03월 31일로 종료하는3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 03월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표 작성시 연결기업의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

4. 매출채권 및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	6,485,111	-	6,284,282	-

차감: 대손충당금	(1,143,241)	-	(1,144,913)	-

매출채권(순액)	5,341,870	-	5,139,369	-

미수금	1,791,684	-	1,082,152	-

차감: 대손충당금	(903,457)	-	(903,457)	-

미수금(순액)	888,227	-	178,695	-

합 계	6,230,097	-	5,318,064	-

(2) 신용위험 및 대손충당금 상기 매출채권 및기타채권 은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각분류별 금액의 합계와 일치합니다. 제품매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다.연결기업은 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 충당금을 설정하고 있습니다.

연결기업은 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. 연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형 태, 산업, 지역적위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

연결기업은 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 연결기업은 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보장을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대해 연결기업의 채무와 상계할 법적 권리를보유하고 있지도 않습니다.

1) 보고기간종료일 손상되지 않은 매출채권 등의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	3,454,940	1,805,853	33,918	41,597	5,563	5,341,870

미수금	838,808	-	205	8,136	41,079	888,227

합 계	4,293,748	1,805,853	34,123	49,733	46,642	6,230,097

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	3,101,022	1,991,106	40,221	7,021	-	5,139,369

미수금	129,276	205	8,136	13,680	27,399	178,695

합 계	3,230,297	1,991,310	48,356	20,701	27,399	5,318,064

2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권 등의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	6개월이하	6~9개월	9~12개월	12개월초과	합계

매출채권	-	-	5,362	1,137,878	1,143,241

미수금	-	-	-	903,457	903,457

합 계	-	-	5,362	2,041,336	2,046,698

(전기말) (단위 : 천원)

구분	6개월이하	6~9개월	9~12개월	12개월초과	합계

매출채권	550	6,273	4,215	1,133,875	1,144,913

미수금	-	-	-	903,457	903,457

합 계	550	6,273	4,215	2,037,332	2,048,370

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초금액	1,144,913	903,457

손상차손 인식금액	-	-

당기 제각	(1,673)	-

당기 회수	-	-

분기말 금액	1,143,241	903,457

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초금액	1,639,441	954,978

손상차손 인식금액	25,206	-

당기 제각	-	-

당기 회수	-	-

분기말 금액	1,664,647	954,978

손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '일반관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.

5. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상 품	454,451	(164,599)	289,852	452,109	(254,187)	197,922

제 품	2,142,842	(330,062)	1,812,780	2,261,006	(351,145)	1,909,861

재공품	283,978	(58,785)	225,193	407,940	(33,342)	374,598

원재료	1,992,050	(334,843)	1,657,207	2,016,775	(296,716)	1,720,059

부재료	1,053,026	(137,406)	915,620	1,142,760	(180,351)	962,410

미착품	-	-	-	47,938	-	47,938

합 계	5,926,347	(1,025,695)	4,900,652	6,328,528	(1,115,740)	5,212,788

6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

대여금	3,266,571	48,200	3,239,831	49,100

차감: 대손충당금	(2,861,732)	-	(2,861,732)	-

대여금(순액)	404,839	48,200	378,099	49,100

미수수익	97,607	-	94,624	-

차감: 대손충당금	(30,980)	-	(30,980)	-

미수수익(순액)	66,628	-	63,644	-

보증금	22,780	75,792	7,780	72,792

합 계	494,247	123,992	449,523	121,892

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구분	대여금	미수수익

기초	2,861,732	30,980

대손상각비	-	-

환입	-	-

분기말	2,861,732	30,980

(전분기) (단위 : 천원)

구분	대여금	미수수익

기초	3,055,024	30,980

대손상각비	-	-

환입	(201,448)	-

분기말	2,853,576	30,980

7. 기타자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	7,707,432	-	8,059,201	-

차감: 대손충당금	(7,307,716)	-	(7,738,104)	-

선급금(순액)	399,716	-	321,097	-

선급비용	44,207	-	28,962	-

부가가치세대급금	98,062	-	159,892	-

합 계	541,984	-	509,951	-

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 손상차손환입 기말 선급금 7,738,104 - (430,388) 7,307,716 ( 단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 손상차손환입 기말 선급금 7,798,104 - - 7,798,104 8. 매 각예정비유동자산 (1) 매각계획의 내용연결기업은 재무개선목적으로 투자부동산 중 임대목적으로 보유중인 오피스텔을 제외한 토지를 매각하기로 결정함에 따라 매각예정자산으로 표시하고 있습니다. 매각을 진행하기 위한 구체적인 접촉이 이루어지고 있으며 동 거래는 보고기간 후 1년이내에 완료될 것으로 예상됩니다. (2) 보고기간 종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 전읍토지 9,649,604 9,649,604 활천리투자부동산 7,061,994 7,061,994 합 계 16,711,598 16,711,598 (3) 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 상기 토지에 대해서 손상차손은 인식되지 않았습니다. 9. 매도가능금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산 변동내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 2,765,545 - 취득 - 3,000,000 처분 - - 매도가능금융자산평가 - - 손상 - (234,455) 기말금액 2,765,545 2,765,545 (2) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산은 채무증권으로 구성되어 있고 그 내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권부사채권(주1) 2,765,545 2,765,545 (주1) 연결기업은 2017년 12월 20일에 (주)테라테크노스가 발행한 신주인수권부사채를 취득하였습니다. 해당 금융자산은 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품으로 연결기업은 채권 액면금액 3,000백만원에서 신주인수권부사채 부채요소 금액 2,766백만원을 매도가능금융자산으로 인식하고, 복합금융상품 전체의 공정가치에서 신주인수권부사채 부채요소 금액을 차감한 234백만원을 파생상품자산으로 인식하였습니다. 당분기말 현재 파생상품자산에 대하여 손상차손 234백만원을 인식하고 있습니다. 10. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 10,508,940 - 10,508,940 10,546,262 - 10,546,262 건물 5,497,933 (220,755) 5,277,178 5,576,859 (186,871) 5,389,988 건물부속설비 1,538,099 (730,022) 808,077 1,538,099 (710,906) 827,193 구축물 220,080 (82,253) 137,827 220,080 (80,389) 139,691 기계장치 3,070,868 (1,012,705) 2,058,163 2,648,064 (970,212) 1,677,851 전기시설 187,959 (13,366) 174,593 172,959 (11,016) 161,943 시설장치 205,177 (85,410) 119,767 179,739 (82,121) 97,618 차량운반구 48,348 (40,811) 7,537 40,764 (40,763) 1 공구와기구 15,540 (15,536) 4 15,540 (15,536) 4 비품 835,156 (809,878) 25,278 835,156 (805,848) 29,307 합계 22,128,100 (3,010,736) 19,117,364 21,773,523 (2,903,664) 18,869,859 (주) 상기 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타 당분기말 토지 10,546,262 - (37,322) - - 10,508,940 건물 5,389,988 - (68,403) - (44,407) 5,277,178 건물부속설비 827,193 - - - (19,116) 808,077 구축물 139,691 - - - (1,863) 137,827 기계장치 1,677,851 - - 422,804 (42,492) 2,058,163 전기시설 161,943 15,000 - - (2,350) 174,593 시설장치 97,618 25,438 - - (3,289) 119,767 차량운반구 1 - - 7,584 (48) 7,537 공구와기구 4 - - - - 4 비품 29,307 - - - (4,029) 25,278 합계 18,869,859 40,438 (105,725) 430,388 (117,596) 19,117,364 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타 전분기말 토지 10,546,262 - - - - 10,546,262 건물 429,974 - - (2,295) - 427,679 건물부속설비 896,533 - - (19,029) - 877,504 구축물 145,327 - - (1,841) - 143,486 기계장치 1,661,582 - - (37,420) - 1,624,162 전기시설 13,854 - - (243) - 13,611 시설장치 45,772 - - (1,484) - 44,288 차량운반구 1 - - - - 1 공구와기구 803 - - (467) - 336 비품 22,724 - - (4,514) - 18,210 건설중인자산 587,794 1,823,612 - - - 2,411,406 합계 14,350,626 1,823,612 - (67,293) - 16,106,945 (3) 보고기간종료일 현재 회사자산 중 타인 명의자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 계정과목 투자부동산 장부금액 481,748 명의인 이택우 주소 및 면적 울산 광역시 울주군 두서면 활천리 산 719-1 등 12,797㎡ 11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 10,107 10,107 손상차손누계액 - - 건 물 53,018 53,018 감가상각누계액 (19,146) (18,814) 합 계 43,979 44,311 (2) 당분기 및 전분기 중 투자자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초장부금액 44,311 18,059,799 취득 - - 처분장부금액 - - 감가상각비 (331) (331) 기말장부금액 43,979 18,059,468 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 17,600 17,600 건물 72,200 72,200 합계 89,800 89,800 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 소프트웨어 2,272 2,272 회원권 4,609 108,269 산업재산권 884 1,121 합 계 7,765 111,662 (2) 당분기 및 전분기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 당분기말 소프트웨어 2,272 - - - 2,272 특허권 1,115 - - (235) 880 실용신안권 7 - - (2) 5 회원권 108,269 - (103,660) - 4,609 합 계 111,662 - (103,660) (237) 7,765 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 전분기말 특허권 2,138 - - (258) 1,880 실용신안권 14 - - (2) 12 회원권 108,269 - - - 108,269 합 계 110,420 - - (259) 110,161 13. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 4,352,343 - 4,292,634 - 미지급금 1,134,527 - 1,698,137 - 합 계 5,486,870 - 5,990,771 - 14. 차입금 등 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 24,852,563 - 24,850,700 - (주1) 상기 차입금에 대하여 연결기업의 유형자산 및 투자부동산이 담보제공 되었으며 지배회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 무역금융 기업은행 9.50 1,800,000 1,900,000 중소기업자금 기업은행 6.45 2,900,000 2,900,000 구매자금 기업은행 5.66~5.86 250,000 250,000 일반자금 경남은행 8.79 7,240,000 7,240,000 일반자금 경남은행 6.45 4,000,000 4,000,000 무역금융 경남은행 5.87 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 6.12 2,000,000 2,000,000 일반자금 경남은행 5.29 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 5.32 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 9.61 360,000 360,000 운전자금 산업은행 12.64 3,200,000 3,200,000 운전자금 임원 - 102,563 700 합 계 24,852,563 24,850,700 15. 전환사채 (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행가액 7,150,000 8,550,000 전환사채의 부채요소 7,281,462 8,609,288 전환사채의 자본요 소 536,754 589,266 (2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. 구분 내 역 사채의 명칭 제3회 무기명사모전환사채 제5회 무기명사모전환사채 제7회 무기명사모전환사채 제8회 무기명사모전환사채 발행일 2013.06.28 2017.03.20 2017.05.26 2018.10.30 만기일 2018.06.28 2020.03.20 2020.05.26 2020.10.29 액면금액 4,000,000천원 1,000,000천원 700,000천원 1,450,000천원 발행가액 4,000,000천원 1,000,000천원 700,000천원 1,450,000천원 이자지급조건 액면이자율 연 0% 액면이자율 연 5% 액면이자율 연 3% 액면이자율 연 3% 보장수익률 만기이자율 연 2% 만기이자율 연 5% 만기이자율 연 3% 만기이자율 연 3% 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 보통주 3,686,635주 보통주 1,642,036주 보통주 923,482주 보통주 1,799,007주 전환청구기간 2015.06.29~2018.05.28 2018.03.20~2020.03.19 2018.05.26~2020.05.25 2018.10.30~2020.10.29 전환가액 1,085원 609원 758원 806원 16. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 476,224 - 362,647 - 임대보증금 - 3,000 - 58,000 합 계 476,224 3,000 362,647 58,000 17. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 20,988 - 22,586 - 예수금 40,823 - 47,344 - 합 계 61,811 - 69,931 - 18. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결기업의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 466,839 452,314 사외적립자산의 공정가치 (56,866) (50,326) 합 계 409,973 401,988 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 확정급여채무 452,314 703,900 당기근무원가 51,726 47,788 이자비용 - - 급여지급액 (37,201) (45,137) 확정급여제도의 재측정요소 - - - 재무적가정 변동에서 발생하는 효과 - - - 경험조정효과 - - 기타 - - 기말 확정급여채무 466,839 706,551 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 사외적립자산 50,326 57,861 사외적립자산의 이자수익 - - 지급액 - (3,116) 재측정요소 - - 기타 6,540 628 기말 사외적립자산 56,866 55,373 19. 자본금 및 기타불입자본등 (1) 보고기간종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할주식총수 2,500,000,000주 2,500,000,000주 1주당 액면금액 100원 100원 발행한 주식의수 38,797,634주 35,627,368주 자본금 3,879,763천원 3,562,737천원 (2) 당분기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당 분 기 전 기 기초 발행주식수 35,627,368 28,312,400 무상감자 - (22,649,920) 액면분할(주1) - 22,649,920 유상증자(주2) - 7,314,968 신주인수권의 행사 829,492 - 전환사채의 전환 2,340,774 - 기말 발행주식수 38,797,634 35,627,368 (주1) 지배기업은 2017년 3월 31일 정기주주총회 결의에 따라 2017년 5월 3일 감자를 완료하여 기존 주식수의 80%인 22,649,920주가 감소되었으며, 2017년 5월 17일1주당 액면금액을 500원에서 100원으로 분할함에 따라 주식수가 22,649,920주가 증가하였습니다. (주2) 지배기업은 2017년 5월 17일자 이사회결의에 따라 보통주 1,538,461주를 주당650원의 발행가액으로 유상증자하였습니다. (주2) 전기 중 유상증자의 내역은 다음과 같습니다. 주식의 종류 이사회결의일 발행주식수 주당 발행가액 기명식 보통주식 2017년 05월 17일 1,538,461 650 기명식 보통주식 2017년 10월 30일 4,026,845 745 기명식 보통주식 2017년 12월 15일 1,749,662 743 합 계 7,314,968 (3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 8,803,871 6,657,129 자기주식처분이익 308,253 308,253 전환권대가 536,754 589,267 신주인수권대가(주1) 298,794 364,383 기타자본잉여금 914,547 914,547 합 계 10,862,219 8,833,579 (주1) 신주인수권의 상세내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 신주인수권에 대한 내용 (1) 행사가액 : 1,085원/주(2) 행사청구기간 : 2014년 6월 21일 ~ 2018년 5월 20일(3) 행사비율 : 100% (4) 행사가능 신주인수권 : 4,608,293주 당분기 중 신주인수권 829,492주가 행사되어 당분기말 현재 행사가능 신주인수권은 3,778,801주입니다. 20. 결손금보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구성내역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 274,928 274,928 임의적립금 사업확장적립금 55,000 55,000 배당평균적립금 35,000 35,000 미처리결손금 (2,016,580) (2,112,850) 합 계 (1,651,652) (1,747,922) 21. 매출액당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 국내매출액 1,745,420 1,427,933 수출매출액 3,650,095 3,929,969 합계 5,395,515 5,357,902 22. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재고자산의 변동 312,136 50,489 원재료 및 부재료매입액 2,342,400 2,753,029 인건비 579,447 622,189 감가상각비와 기타상각비 118,163 93,090 운반비 167,142 135,054 외주가공비 1,456,852 915,661 기타비용 406,618 851,427 합 계 5,382,758 5,420,939 23. 판매비및관리비(1) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 급여 229,639 224,989 퇴직급여 26,513 18,364 복리후생비 17,497 24,085 경상개발비 56,472 48,991 여비교통비 27,259 50,017 통신비 4,113 4,007 수도광열비 18,502 40,031 세금과공과 9,572 13,898 대손상각비 - 25,206 감가상각비 27,505 26,869 무형자산상각비 237 259 수선비 - 220 보험료 9,003 7,186 회의비 - 1,469 접대비 9,603 10,959 지급임차료 29,695 31,670 지급수수료 188,526 66,709 교육훈련비 (318) - 도서인쇄비 1,043 934 소모품비 890 4,217 차량유지비 3,002 10,326 협회비 - 4,648 합계 658,753 615,054 (2) 당분기 및 전분기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 운반비 163,204 131,559 24. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 2,930 2,857 외화환산이익 14,883 87,946 외환차익 84,890 29,984 합 계 102,703 120,787 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 589,508 490,504 외화환산손실 25,429 315,732 외환차손 6,977 114,940 매출채권처분손실 662 43 합 계 622,576 921,219 (3) 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 대여금및수취채권 2,930 - 11,752 13,339 기타금융부채 - 589,508 3,131 12,091 합 계 2,930 589,508 14,883 25,429 (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 대여금및수취채권 2,857 - - 315,732 기타금융부채 - 490,504 87,946 - 합 계 2,857 490,504 87,946 315,732 25. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 임대료수입 10,980 41,420 유형자산처분이익 8,385 - 투자자산처분이익 100,885 - 대손충당금환입 430,388 201,448 잡 이 익 83,113 55,957 합 계 633,751 298,825 (2) 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 잡 손 실 36,909 24 합 계 36,909 24 26. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 1. 법인세부담액 - - 2. 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) - - 3. 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 4. 법인세비용(이익) - - (*) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채(자산) - - 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채(자산) - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 27. 주당이익(손실) 주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 구분 당 분 기 전 분 기 지배기업 소유주 귀속 계속영업순손익 96,270,212 (564,669,200) 가중평균유통보통주식수(주) 38,797,634 28,312,400 기본주당순익 2 (20) [주] 가중평균유통보통주식수의 계산 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 38,797,634주 90 3,491,787,060 합 계 3,491,787,060 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 38,797,634 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 28,312,400주 90 2,548,116,000 합 계 2,548,116,000 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 28,312,400 28. 현금흐름표 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 89,725 (564,669) 조정 대손상각비 - 25,206 대손충당금환입 (430,388) (201,448) 재고자산평가손실(환입) (90,044) (495,843) 퇴직급여 44,584 47,788 감가상각비 117,926 67,625 무형자산상각비 237 259 외화환산이익 (14,883) (87,946) 외화환산손실 25,429 315,732 투자자산처분이익 (100,885) - 유형자산처분이익 (8,385) - 금융비용 589,851 490,504 금융수익 (3,272) (2,857) 조정 소계 130,170 159,020 순운전자본의변동 매출채권의감소(증가) (51,309) (391,252) 미수금의감소(증가) (571,383) 5,648 선급금의감소(증가) (78,619) (11,690) 선급비용의감소(증가) (15,245) 417,961 부가세대급금의감소(증가) 61,830 (236,254) 재고자산의감소(증가) 402,181 546,332 매입채무의증가(감소) 50,749 (58,131) 미지급금의증가(감소) (847,581) (316,298) 미지급비용의증가(감소) 4,654 92,422 선수금의증가(감소) (1,598) (1,865) 예수금의증가(감소) (6,521) (87,483) 임대보증금의증가(감소) (55,000) - 퇴직금의지급 (37,201) (45,137) 사외적립자산의감소 - 3,116 퇴직보험예치금의증가 (3,398) (628) 순운전자본의 변동 소계 (1,148,442) (83,259) 영업에서 창출된 현금흐름 (928,548) (488,908) 29. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계 현황 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명칭 기타특수관계자(주1) SAMWON USA,. INC.(주)천호하이드로릭, STECH JAPAN CO.,LTD., SHIMIZU MFG.CO.,LTD. (주1) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않지만 연결기업의 임원 등이 대표이사로 재직하고 있으며 연결기업과 거래하고 있는 연결기업의 주요 이해관계회사입니다 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 이자비용 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 899,098 19,203 - - - - (주)천호하이드로릭 - - 354,089 - - - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,295,690 11,178 - - - - 기타특수관계자 : 이택우 - - - - 2,385 - (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 이자수익 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 1,050,153 242,857 - - (주)천호하이드로릭 - 64,509 283,338 - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,343,534 24,220 - - 주요경영진 : 대표이사 - - - 2,385 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 전환사채 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 1,910,911 - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 495,279 492,139 - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,015,528 - - - - - - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - 4,000,000 기타특수관계자 : 이택우 - 210,258 - 65,857 - - - 이서우 - 861,207 79,069 2,664 - - - (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 전환사채 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 2,411,831 - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 525,279 452,689 - STECH JAPAN CO.,LTD. 655,269 - - - - - - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - 4,000,000 주요경영진 : 대표이사 - 210,258 - 63,472 - - - 기타특수관계자 : 이서우 - 861,207 79,069 2,664 - - - (4) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 33,323 82,105 퇴직급여 - 3,837 합 계 33,323 85,942 30. 담보제공자산 당분기말 현재 연결기업의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 구 분 담보제공자산 담보제공일 채권최고액 차입금 내역 경남은행 유형자산 창원시 성주동 30-5 2007-06-29 10,873,440 일반자금대출외 한국산업은행 2012-06-04 7,000,000 일반자금대출외 경남은행 투자부동산 외 울산시 전읍리 1386-3 외 2015-06-04 10,000,000 일반자금대출외 합 계 27,873,440 31. 지급보증 및 주요약정사항(1) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 기술신용보증기금 2,400,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 379,194 인허가보증외 (2) 당분기말 현재 연결기업의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정종류 한도액 실행액 경남은행 일반자금대출 16,390,000 15,600,000 무역금융대출 1,000,000 1,000,000 기업은행 중소기업자금대출 4,000,000 2,900,000 무역금융대출 2,000,000 1,800,000 구매자금대출 250,000 250,000 한국산업은행 일반자금대출 3,600,000 3,200,000 합 계 27,240,000 24,750,000 32. 위험관리(1) 자본위험관리 연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 38,654,012 40,422,908 자본 13,057,645 10,622,253 부채비율 296.03% 380.55% (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 724,174 - - - 724,174 단기금융상품 39,787 - - - 39,787 매출채권및기타채권 6,230,097 - - - 6,230,097 기타유동금융자산 494,247 - - - 494,247 매도가능금융자산 - - 2,765,545 - 2,765,545 기타비유동금융자산 123,992 - - - 123,992 합 계 7,612,297 - 2,765,545 - 10,377,842 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 5,486,870 5,486,870 차입금 등 - 32,134,025 32,134,025 기타유동금융부채 - 476,224 476,224 기타비유동금융부채 - 3,000 3,000 합계 - 38,100,119 38,100,119 1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 806,279 - - - 806,279 단기금융상품 110,000 - - - 110,000 매출채권및기타채권 5,318,064 - - - 5,318,064 기타유동금융자산 449,523 - - - 449,523 매도가능금융자산 - - 2,765,545 - 2,765,545 기타비유동금융자산 121,892 - - - 121,892 합계 6,805,758 - 2,765,545 - 9,571,303 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 5,990,771 5,990,771 차입금 등 - 33,459,988 33,459,988 기타유동금융부채 - 362,647 362,647 기타비유동금융부채 - 58,000 58,000 합계 - 39,871,406 39,871,406 (3) 재무위험관리 연결기업은 1) 환율변동에 따른 위험 2) 시장금리변동위험 3) 신용위험 및 4) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결기업은 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다. 연결기업은 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. 1) 환율변동에 따른 위험연결기업은 해외고객과의 외화거래가 많아 외화 환율의 변동이 기업의 성과에 중요한 영향을 미칩니다. 연결기업의 중요한 외화현금흐름은 미국달러, 일본 엔 및 유로 등으로 이루어지며, 해외고객과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원재료 매입에의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있음에 따라 환율하락에 따른 환차손이 환율변동에 따른 주요 위험이라고 할 수 있습니다. 연결기업은 환율변동에 따른 경제적, 거래상의 위험에 대한 노출을 최소화하기 위해,외화로 표시되는 화폐성 외화자산부채의 환율변동위험을 최대한 자연적으로 일어나는 반대방향의 위험을 상쇄하는 방식으로 관리합니다. 또한, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 국내외 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있습니다. 연결기업의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 3,902,105 4,261,862 4,168,876 4,562,144 670,448 715,033 1,115,460 1,195,104 JPY 156,251,671 1,564,798 108,607,420 1,030,804 6,894,000 69,041 6,837,400 64,894 EUR 163,090 213,966 753,258 963,605 - - - - GBP 11,029 16,507 11,029 15,876 - - - - RMB 196,643 33,366 194,527 31,834 - - - - 합계 6,090,500 6,604,264 784,073 1,259,998 한편, 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 금액 10% 상승시 10% 하락시 USD 344,656 (344,656) JPY 149,576 (149,576) EUR 21,397 (21,397) GBP 1,651 (1,651) RMB 3,337 (3,337) 합계 520,616 (520,616) 2) 시장금리 변동 위험 연결기업은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 연결기업은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.당분기말 현재 부채에 대한 이자율이 1% point 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (30,500) 30,500 한편, 당분기말 현재 대부분의 금융자산은 고정금리예적금으로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 연결기업은 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결기업이 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결기업의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결기업은 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있으며, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출액을 나타내고 있습니다.당분기말 현재 금융자산별 손상 인식액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 매 출 채 권 1,143,241 미 수 금 903,457 미 수 수 익 30,980 선 급 금 7,307,716 대 여 금 2,861,732 합 계 12,247,126 4) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결기업 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년이내 1년초과 5년이내 합계 매입채무및기타채무 5,486,870 - 5,486,870 차입금 등 32,134,025 - 32,134,025 기타금융부채 476,224 3,000 479,224 합계 38,097,119 3,000 38,100,119 (4) 공정가치 추정 1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다. 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. - 수준1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - 수준2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - 수준3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 33. 부문정보연결기업의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 당 분 기 전 분 기 Fitting 5,395,515 5,357,903 (2) 연결기업은 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 내수 1,745,420 1,427,933 수출 북미 941,370 1,118,284 아시아 2,584,854 2,119,413 유럽 123,870 692,272 수출 소계 3,650,095 3,929,970 합계 5,395,515 5,357,903 4. 재무제표 재무상태표 제 26 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 25 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 1분기말 제 25 기말 자산 유동자산 29,475,125,808 28,765,010,610 현금및현금성자산 598,861,334 648,232,755 단기금융상품 10,000,000 10,000,000 매출채권 및 기타유동채권 6,367,228,285 5,273,378,720 재고자산 4,900,651,533 5,212,787,688 기타유동금융자산 490,346,913 445,487,769 기타유동자산 395,704,305 462,790,240 당기법인세자산 734,960 734,960 매각예정자산 16,711,598,478 16,711,598,478 비유동자산 22,044,373,625 21,901,996,709 장기금융상품 0 0 매도가능금융자산. 2,765,544,600 2,765,544,600 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 0 0 투자부동산 43,979,456 44,310,819 유형자산 19,117,364,079 18,869,858,577 무형자산 5,493,113 109,390,336 기타투자자산 9,000,000 9,000,000 기타비유동금융자산 102,992,377 103,892,377 기타비유동자산. 0 0 자산총계 51,519,499,433 50,667,007,319 부채 유동부채 37,909,562,214 39,599,783,467 매입채무 및 기타유동채무 5,419,167,942 5,840,175,618 차입금 등 32,031,462,469 33,459,287,804 기타유동금융부채 421,024,217 263,782,098 기타유동부채 37,907,586 36,537,947 비유동부채 431,720,470 348,397,227 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 장기차입금 등 0 0 순확정급여부채 296,611,481 160,813,643 기타비유동금융부채 53,000,000 108,000,000 이연법인세부채 82,108,989 79,583,584 부채총계 38,341,282,684 39,948,180,694 자본 자본금 3,879,763,400 3,562,736,800 기타불입자본 10,808,905,506 8,780,265,175 이익잉여금(결손금) (1,510,452,157) (1,624,175,350) 자본총계 13,178,216,749 10,718,826,625 자본과부채총계 51,519,499,433 50,667,007,319 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 5,395,515,027 5,395,515,027 5,357,902,559 5,357,902,559 매출원가 4,578,986,970 4,578,986,970 4,674,327,085 4,674,327,085 매출총이익 816,528,057 816,528,057 683,575,474 683,575,474 판매비와관리비 782,091,720 782,091,720 746,613,206 746,613,206 일반관리비 618,887,953 618,887,953 615,054,285 615,054,285 판매및물류비 163,203,767 163,203,767 131,558,921 131,558,921 영업이익(손실) 34,436,337 34,436,337 (63,037,732) (63,037,732) 금융수익 103,044,800 103,044,800 120,787,201 120,787,201 금융원가 622,919,076 622,919,076 921,219,880 921,219,880 기타이익 636,041,906 636,041,906 298,825,158 298,825,158 기타손실 36,880,774 36,880,774 23,947 23,947 법인세비용차감전순이익(손실) 113,723,193 113,723,193 (564,669,200) (564,669,200) 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 113,723,193 113,723,193 (564,669,200) (564,669,200) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 113,723,193 113,723,193 (564,669,200) (564,669,200) 주당이익 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 (20) (20) 자본변동표 제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 자기추식처분이익 기타자본잉여금 자본잉여금 합계 2017.01.01 (기초자본) 14,156,200,000 5,298,612,506 308,253,271 1,532,722,661 7,139,588,438 14,284,023,644 7,011,764,794 당기순이익(손실) 564,669,200 (564,669,200) 자기주식의 처분 0 유상증자 0 무상감자 0 감자차익의 결손보전 0 신주인수권의 행사 0 전환사채의 전환 0 전환사채의 발행 102,443,098 102,443,098 순확정급여부채의 재측정요소 0 2017.03.31 (기말자본) 14,156,200,000 5,298,612,506 308,253,271 1,635,165,759 7,242,031,536 14,848,692,844 6,549,538,692 2018.01.01 (기초자본) 3,562,736,800 6,657,129,264 308,253,271 1,814,882,640 8,780,265,175 1,624,175,350 10,718,826,625 당기순이익(손실) 113,723,193 113,723,193 자기주식의 처분 0 유상증자 0 무상감자 0 감자차익의 결손보전 0 신주인수권의 행사 82,949,200 882,638,527 65,588,907 817,049,620 899,998,820 전환사채의 전환 234,077,400 1,264,102,863 61,465,859 1,202,637,004 1,436,714,404 전환사채의 발행 8,953,707 8,953,707 순확정급여부채의 재측정요소 0 2018.03.31 (기말자본) 3,879,763,400 8,803,870,654 308,253,271 1,696,781,581 10,808,905,506 1,510,452,157 13,178,216,749 현금흐름표 제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 영업활동현금흐름 (1,186,349,293) (930,008,015) 영업에서창출된현금흐름 (726,303,618) (488,909,499) 이자수취(영업) 513,335 1,105,834 이자지급(영업) (460,559,010) (442,038,070) 법인세납부(환급) 0 0 법인세납부(납부) 0 (166,280) 투자활동현금흐름 237,018,321 (1,640,341,318) 단기금융상품의 처분 0 0 단기금융상품의 취득 0 0 단기대여금의 감소 2,900,000 206,448,377 단기대여금의 증가 (30,000,000) (4,500,000) 장기금융상품의 처분 0 0 장기금융상품의 취득 0 0 매각예정자산의 처분 0 0 매도가능증권의 감소 0 0 장기대여금의 회수 900,000 0 장기대여금의 대여 0 0 유형자산의 처분 114,110,866 0 유형자산의 취득 (40,438,000) (1,823,611,818) 무형자산의 처분 0 0 회원권의 처분 204,545,455 0 투자부동산의 취득 0 0 매도가능금융자산의 취득 0 0 종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 보증금(유동)의 감소 0 0 보증금(유동)의 증가 (15,000,000) 0 보증금(비유동)의 감소 0 0 보증금(비유동)의 증가 0 (18,677,877) 재무활동현금흐름 899,998,820 1,800,000,000 단기차입금의 증가 200,000,000 0 단기차입금의 상환 (300,000,000) (600,000,000) 전환사채의 증가 100,000,000 2,500,000,000 유동성장기부채의 상환 0 (100,000,000) 장기차입금의 차입 0 0 장기차입금의 상환 0 0 유상증자 899,998,820 0 신주인수권부사채의 감소 0 0 자기주식의 처분 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (49,332,152) (770,349,333) 기초현금및현금성자산 648,232,755 955,750,260 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (39,269) (3,188,475) 기말현금및현금성자산 598,861,334 182,212,452 5. 재무제표 주석 1. 일반적 사항(1) 회사의 개요 삼원테크 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2004년 1월 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장한 회사로서 유압용 관이음쇠 등 산업용기계부품의 제조ㆍ판매 등을 영업목적으로 하고 있으며 당분기말 현재 자본금은 3,880백만원입니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 지 분 율 (%) 이 택 우 5,165,765 13.31% 이 화 수 외 97,725 0.25% 우리사주조합 130,329 0.34% 기 타 33,403,815 86.10% 합 계 38,797,634 100.0% 2. 재무제표 작성기준 당사의 2018년 03월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 03월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 부문정보당사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 최고영업의사결정자에게 보고되는 지역부문별 매출에 한하여 공시하고 있습니다.최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 당사의 단일부문인 기업전체수준에서의 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유 형 당 분 기 전 분 기 Fitting 5,395,515 5,357,903 (2) 당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 내수 1,745,420 1,427,933 수출 북미 941,370 1,118,284 아시아 2,584,854 2,119,413 유럽 123,870 692,272 수출 소계 3,650,095 3,929,970 합계 5,395,515 5,357,903 5. 범주별 금융상품보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 598,861 - - - 598,861 단기금융상품 10,000 - - - 10,000 매출채권및기타채권 6,367,228 - - - 6,367,228 기타유동금융자산 490,347 - - - 490,347 매도가능금융자산 - - 2,765,545 - 2,765,545 기타비유동금융자산 102,992 - - - 102,992 합계 7,569,428 - 2,765,545 - 10,334,973 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 5,419,168 5,419,168 차입금 등 - 32,031,462 32,031,462 기타유동금융부채 - 421,024 421,024 기타비유동금융부채 - 53,000 53,000 합계 - 37,924,654 37,924,654 1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 648,233 - - - 648,233 단기금융상품 10,000 - - - 10,000 매출채권및기타채권 5,273,379 - - - 5,273,379 기타유동금융자산 445,488 - - - 445,488 매도가능금융자산 - - 2,765,545 - 2,765,545 기타비유동금융자산 103,892 - - - 103,892 합계 6,480,992 - 2,765,545 - 9,246,537 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 5,840,176 5,840,176 차입금 등 - 33,459,288 33,459,288 기타유동금융부채 - 263,782 263,782 기타비유동금융부채 - 108,000 108,000 합계 - 39,671,246 39,671,246 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 6,343,032 - 6,284,282 - 차감: 대손충당금 (1,143,241) - (1,144,913) - 매출채권(순액) 5,199,791 - 5,139,369 - 미수금 2,070,894 - 1,037,467 - 차감: 대손충당금 (903,457) - (903,457) - 미수금(순액) 1,167,437 - 134,010 - 합 계 6,367,228 - 5,273,379 - (2) 신용위험 및 대손충당금 상기 매출채권 및 기타채권은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 금액의 합계와 일치합니다. 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. 연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다.사고채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 당사는 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보장을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대해 당사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. 1) 보고기간종료일 현재 연체되었으나, 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 3,312,861 1,805,853 33,918 41,597 5,563 5,199,791 미수금 1,118,018 - 205 8,136 41,079 1,167,437 합 계 4,430,878 1,805,853 34,123 49,733 46,642 6,367,228 (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 3,101,022 1,991,106 40,221 7,021 - 5,139,369 미수금 84,590 205 8,136 13,680 27,399 134,010 합 계 3,185,612 1,991,310 48,356 20,701 27,399 5,273,379 2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 - - 5,362 1,137,878 1,143,241 미수금 - - - 903,457 903,457 합 계 - - 5,362 2,041,336 2,046,698 (단위 : 천원) 구분 1~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 550 6,273 4,215 1,133,875 1,144,913 미수금 - - - 903,457 903,457 합 계 550 6,273 4,215 2,037,332 2,048,370 (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 1,144,913 903,457 손상차손 인식금액 - - 당기 제각 (1,673) - 당기 회수 - - 기말 금액 1,143,241 903,457 (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 1,639,441 954,978 손상차손 인식금액 25,206 - 당기 제각 - - 당기 회수 - - 기말 금액 1,664,647 954,978 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '일반관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 454,451 (164,599) 289,853 452,109 (254,187) 197,922 제 품 2,142,842 (330,063) 1,812,779 2,261,006 (351,145) 1,909,861 재공품 283,978 (58,785) 225,193 407,940 (33,342) 374,598 원재료 1,992,050 (334,843) 1,657,207 2,016,775 (296,716) 1,720,059 부재료 1,053,026 (137,406) 915,620 1,142,760 (180,351) 962,410 미착품 - - - 47,938 - 47,938 합 계 5,926,347 (1,025,696) 4,900,652 6,328,528 (1,115,740) 5,212,788 8. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금 3,262,671 48,200 3,235,571 49,100 차감: 대손충당금 (2,861,732) - (2,861,732) - 대여금(순액) 400,939 48,200 373,839 49,100 미수수익 97,607 - 94,848 - 차감: 대손충당금 (30,980) - (30,980) - 미수수익(순액) 66,628 - 63,869 - 보증금 22,780 54,792 7,780 54,792 합 계 490,347 102,992 445,488 103,892 (2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금 미수수익 기초금액 2,861,732 30,980 대손상각비 - - 환입 - - 기말 금액 2,861,732 30,980 (단위 : 천원) 구 분 대여금 미수수익 기초금액 3,055,024 30,980 대손상각비 - - 환입 (201,448) - 기말 금액 2,853,576 30,980 9. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 7,561,152 - 8,012,921 - 차감: 대손충당금 (7,307,716) - (7,738,104) - 선급금(순액) 253,436 - 274,817 - 선급비용 44,207 - 28,081 - 부가가치세대급금 98,062 - 159,892 - 합 계 395,704 - 462,790 - (2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 손상차손환입 기말 선급금 7,738,104 - (430,388) 7,307,716 ( 단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 손상차손환입 기말 선급금 7,798,104 - - 7,798,104 10. 매 각예정자산 (1) 매각계획의 내용당사는 재무개선목적으로 투자부동산 중 임대목적으로 보유중인 오피스텔을 제외한 토지를 매각하기로 결정함에 따라 매각예정자산으로 표시하고 있습니다. 매각을 진행하기 위한 구체적인 접촉이 이루어지고 있으며 동 거래는 보고기간 후 1년이내에 완료될 것으로 예상됩니다. (2) 보고기간 종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 전읍토지 9,649,604 9,649,604 활천리투자부동산 7,061,994 7,061,994 합 계 16,711,598 16,711,598 (3) 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 상기 토지에 대해서 손상차손은 인식되지 않았습니다.11. 매도가능금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산 변동내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 2,765,545 - 취득 - 3,000,000 처분 - - 매도가능금융자산평가 - - 손상 - (234,455) 기말금액 2,765,545 2,765,545 (2) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산은 채무증권으로 구성되어 있고 그 내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권부사채권(주1) 2,765,545 2,765,545 (주1) 당사는 2017년 12월 20일에 (주)테라테크노스가 발행한 신주인수권부사채를 취득하였습니다. 해당 금융자산은 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품으로 당사는 채권 액면금액 3,000백만원에서 신주인수권부사채 부채요소 금액 2,766백만원을 매도가능금융자산으로 인식하고, 복합금융상품 전체의 공정가치에서 신주인수권부사채 부채요소 금액을 차감한 234백만원을 파생상품자산으로 인식하였습니다. 당분기말 현재 파생상품자산에 대하여 손상차손 234백만원을 인식하고 있습니다. 12. 종속기업투자(1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 종속기업명 주요영업활동 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 삼원테크에너지㈜ 피팅사업 외 72.7 400,000 400,000 - 삼원테크에너지㈜는 피팅사업,부동산관리, 신재생에너지사업 등을 목적으로 2017년4월 21일에 설립되었으며, 경남 창원시 성산구에 위치하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 495,786 551,022 비유동자산 73,272 73,413 자 산 계 569,058 624,435 유동부채 576,269 479,835 비유동부채 113,361 241,174 부 채 계 689,630 721,009 자 본 계 (120,572) (96,574) (3) 당분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 금 액 매 출 액 409,278 영업손익 (24,679) 당기순손익 (23,998) 기타포괄손익 - 총포괄손익 (23,998) 13. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 당사가 매각예정 및 임대목적으로 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 10,107 10,107 손상차손누계액 - - 건 물 53,018 53,018 감가상각누계액 (19,146) (18,814) 합 계 43,979 44,311 (2) 당분기 및 전분기 중 투자자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초장부금액 44,311 18,059,799 취득 - - 처분장부금액 - - 감가상각비 (331) (331) 기말장부금액 43,979 18,059,468 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 17,600 17,600 건물 72,200 72,200 합계 89,800 89,800 14. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 10,508,940 - 10,508,940 10,546,262 - 10,546,262 건물 5,497,933 (220,755) 5,277,178 5,576,859 (186,871) 5,389,988 건물부속설비 1,538,099 (730,022) 808,077 1,538,099 (710,906) 827,193 구축물 220,080 (82,253) 137,827 220,080 (80,389) 139,691 기계장치 3,070,868 (1,012,705) 2,058,163 2,648,064 (970,212) 1,677,851 전기시설 187,959 (13,366) 174,593 172,959 (11,016) 161,943 시설장치 205,177 (85,410) 119,767 179,739 (82,121) 97,618 차량운반구 48,348 (40,811) 7,537 40,764 (40,763) 1 공구와기구 15,540 (15,536) 4 15,540 (15,536) 4 비품 835,156 (809,878) 25,278 835,156 (805,848) 29,307 합계 22,128,100 (3,010,736) 19,117,364 21,773,523 (2,903,664) 18,869,859 (주) 상기 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타 당분기말 토지 10,546,262 - (37,322) - - 10,508,940 건물 5,389,988 - (68,403) - (44,407) 5,277,178 건물부속설비 827,193 - - - (19,116) 808,077 구축물 139,691 - - - (1,863) 137,827 기계장치 1,677,851 - - 422,804 (42,492) 2,058,163 전기시설 161,943 15,000 - - (2,350) 174,593 시설장치 97,618 25,438 - - (3,289) 119,767 차량운반구 1 - - 7,584 (48) 7,537 공구와기구 4 - - - - 4 비품 29,307 - - - (4,029) 25,278 합계 18,869,859 40,438 (105,725) 430,388 (117,596) 19,117,364 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타 전분기말 토지 10,546,262 - - - - 10,546,262 건물 429,974 - - (2,295) - 427,679 건물부속설비 896,533 - - (19,029) - 877,504 구축물 145,327 - - (1,841) - 143,486 기계장치 1,661,582 - - (37,420) - 1,624,162 전기시설 13,854 - - (243) - 13,611 시설장치 45,772 - - (1,484) - 44,288 차량운반구 1 - - - - 1 공구와기구 803 - - (467) - 336 비품 22,724 - - (4,514) - 18,210 건설중인자산 587,794 1,823,612 - - - 2,411,406 합계 14,350,626 1,823,612 - (67,293) - 16,106,945 (3) 보고기간종료일 현재 회사자산 중 타인 명의자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 계정과목 투자부동산 장부금액 481,748 명의인 이택우 주소 및 면적 울산 광역시 울주군 두서면 활천리 산 719-1 등 12,797㎡ 15. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 회 원 권 4,609 108,269 산업재산권 884 1,122 합 계 5,493 109,390 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 상각 당분기말 특허권 1,115 - - (235) 880 실용신안권 7 - - (2) 5 회원권 108,269 - (103,660) - 4,609 합계 109,390 - (103,660) (237) 5,493 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 상각 전분기말 특허권 2,138 - - (258) 1,880 실용신안권 14 - - (2) 12 회원권 108,269 - - - 108,269 합계 110,420 - - (259) 110,161 16. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 4,352,343 - 4,292,634 - 미지급금 1,066,825 - 1,547,542 - 합 계 5,419,168 - 5,840,176 - 17. 차입금 등 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 24,750,000 - 24,850,000 - 전환사채 7,281,462 - 8,609,288 - 합계 32,031,462 - 33,459,288 - (주1) 상기 차입금에 대하여 당사의 유형자산 및 투자부동산이 담보제공 되었으며 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 상세 내역은 다음과 같습니다 .1) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 무역금융 기업은행 9.50 1,800,000 1,900,000 중소기업자금 기업은행 6.45 2,900,000 2,900,000 구매자금 기업은행 5.66~5.86 250,000 250,000 일반자금 경남은행 8.79 7,240,000 7,240,000 일반자금 경남은행 6.45 4,000,000 4,000,000 무역금융 경남은행 5.87 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 6.12 2,000,000 2,000,000 일반자금 경남은행 5.29 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 5.32 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 9.61 360,000 360,000 운전자금 산업은행 12.64 3,200,000 3,200,000 합 계 24,750,000 24,850,000 (3) 전환사채 1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행가액 7,150,000 8,550,000 전환사채의 부채요소 7,281,462 8,609,288 전환사채의 자본요 소 536,754 589,266 2) 보고기간종료일 현재 전환사채의 상세 내역은 다음과 같습니다. 구분 내 역 사채의 명칭 제3회 무기명사모전환사채 제5회 무기명사모전환사채 제7회 무기명사모전환사채 제8회 무기명사모전환사채 발행일 2013.06.28 2017.03.20 2017.05.26 2018.10.30 만기일 2018.06.28 2020.03.20 2020.05.26 2020.10.29 액면금액 4,000,000천원 1,000,000천원 700,000천원 1,450,000천원 발행가액 4,000,000천원 1,000,000천원 700,000천원 1,450,000천원 이자지급조건 액면이자율 연 0% 액면이자율 연 5% 액면이자율 연 3% 액면이자율 연 3% 보장수익률 만기이자율 연 2% 만기이자율 연 5% 만기이자율 연 3% 만기이자율 연 3% 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 보통주 3,686,635주 보통주 1,642,036주 보통주 923,482주 보통주 1,799,007주 전환청구기간 2015.06.29~2018.05.28 2018.03.20~2020.03.19 2018.05.26~2020.05.25 2018.10.30~2020.10.29 전환가액 1,085원 609원 758원 806원 18. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 421,024 - 263,782 - 임대보증금 - 53,000 - 108,000 합 계 421,024 53,000 263,782 108,000 19. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선 수 금 309 - 1,907 - 예 수 금 37,599 - 34,631 - 합 계 37,908 - 36,538 - 20. 퇴직급여제도 1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 347,588 211,140 사외적립자산의 공정가치 (50,976) (50,326) 순확정급여부채 296,612 160,814 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초확정급여채무 211,140 703,900 당기근무원가 37,413 47,788 확정급여채무에 대한 이자원가 - - 급여지급액 (25,797) (45,137) 관계사전입 등으로 인한 증가 124,832 - 확정급여제도의 재측정요소 - - - 재무적가정 변동에서 발생하는 효과 - - - 인구통계학적가정 변동에서 발생하는 효과 - - - 경험조정효과 - - 기타 - - 보고기간말 확정급여채무 347,588 706,551 3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 사외적립자산 50,326 57,861 사외적립자산의 이자수익 - - 급여지급액 - (3,116) 확정급여제도의 재측정요소 - - 기타 650 628 보고기간말 사외적립자산 50,976 55,373 21. 자본금 및 기타불입자본 (1) 보고기간종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할주식총수 2,500,000,000주 2,500,000,000주 1주당 액면금액 100원 100원 발행한 주식의수 38,797,634주 35,627,368주 자본금 3,879,763천원 3,562,737천원 (2) 당분기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당 분 기 전 기 기초 발행주식수 35,627,368 28,312,400 무상감자 - (22,649,920) 액면분할(주1) - 22,649,920 유상증자(주2) - 7,314,968 신주인수권의 행사 829,492 - 전환사채의 전환 2,340,774 - 기말 발행주식수 38,797,634 35,627,368 (주1) 당사는 2017년 3월 31일 정기주주총회 결의에 따라 2017년 5월 3일 감자를 완료하여 기존 주식수의 80%인 22,649,920주가 감소되었으며, 2017년 5월 17일 1주당 액면금액을 500원에서 100원으로 분할함에 따라 주식수가 22,649,920주가 증가하였습니다. (주2) 전기 중 유상증자의 내역은 다음과 같습니다. 주식의 종류 이사회결의일 발행주식수 주당 발행가액 기명식 보통주식 2017년 05월 17일 1,538,461 650 기명식 보통주식 2017년 10월 30일 4,026,845 745 기명식 보통주식 2017년 12월 15일 1,749,662 743 합 계 7,314,968 (3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 8,803,871 6,657,129 자기주식처분이익 308,253 308,253 전환권대가 536,754 589,266 신주인수권대가(주1) 298,794 364,383 기타자본잉여금 861,233 861,233 합 계 10,808,905 8,780,265 (주1) 신주인수권의 상세내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 신주인수권에 대한 내용 (1) 행사가액 : 1,085원/주(2) 행사청구기간 : 2014년 6월 21일 ~ 2018년 5월 20일(3) 행사비율 : 100% (4) 행사가능 신주인수권 : 4,608,293주 당분기 중 신주인수권 829,492주가 행사되어 당분기말 현재 행사가능 신주인수권은 3,778,801주입니다.22. 결손금보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 274,928 274,928 임의적립금 사업확장적립금 55,000 55,000 배당평균적립금 35,000 35,000 미처리결손금 (1,875,380) (1,989,103) 합계 (1,510,452) (1,624,175) 23. 매출액당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 국내매출액 1,745,420 1,427,933 수출매출액 3,650,095 3,929,969 합계 5,395,515 5,357,902 24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재고자산의 변동 312,136 50,489 원재료 및 부재료매입액 2,342,400 2,753,029 인건비 383,381 622,189 감가상각비와 기타상각비 118,163 93,090 운반비 167,142 135,054 외주가공비 1,712,373 915,661 기타비용 325,484 851,427 합 계 5,361,079 5,420,939 25. 판매비및관리비(1) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 급여 212,297 224,989 퇴직급여 26,233 18,364 복리후생비 14,587 24,085 경상개발비 56,472 48,991 여비교통비 25,893 50,017 통신비 3,824 4,007 수도광열비 18,502 40,031 세금과공과 8,499 13,898 대손상각비 - 25,206 감가상각비 27,505 26,869 무형자산상각비 237 259 수선비 - 220 보험료 8,769 7,186 회의비 - 1,469 접대비 9,333 10,959 지급임차료 30,025 31,670 지급수수료 171,510 66,709 도서인쇄비 893 934 소모품비 1,308 4,217 차량유지비 3,001 10,326 협회비 - 4,648 합계 618,888 615,054 (2) 당분기 및 전분기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 운반비 163,204 131,559 26. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 3,272 2,857 외화환산이익 14,883 87,946 외환차익 84,890 29,984 합 계 103,045 120,787 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 589,851 490,504 외화환산손실 25,429 315,732 외환차손 6,977 114,940 매출채권처분손실 662 43 합 계 622,919 921,219 (3) 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 대여금및수취채권 3,272 - 11,752 13,339 기타금융부채 - 589,851 3,131 12,091 합 계 3,272 589,851 14,883 25,429 (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 대여금및수취채권 2,857 - - 315,732 기타금융부채 - 490,504 87,946 - 합 계 2,857 490,504 87,946 315,732 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 임대료수입 13,980 41,420 유형자산처분이익 8,385 - 투자자산처분이익 100,885 - 대손충당금환입 430,388 201,448 잡 이 익 82,404 55,957 합 계 636,042 298,825 (2) 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 잡 손 실 36,881 24 합 계 36,881 24 28. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 1. 법인세부담액 - - 2. 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) - - 3. 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 4. 법인세비용(이익) - - (*) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채(자산) - - 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채(자산) - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 29. 주당손익주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 구분 당 분 기 전 분 기 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 113,723,193 (564,669,200) 가중평균유통보통주식수(주) 38,797,634 28,312,400 기본주당순익 3 (20) [주] 가중평균유통보통주식수의 계산 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 38,797,634주 90 3,491,787,060 합 계 3,491,787,060 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 38,797,634 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 28,312,400주 90 2,548,116,000 합 계 2,548,116,000 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 28,312,400 30. 현금흐름표당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 조정 및 순운전자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 113,723 (564,669) 조정 대손상각비 - 25,206 대손충당금환입 (430,388) (201,448) 재고자산평가손실(환입) (90,044) (495,843) 퇴직급여 37,413 47,788 감가상각비 117,926 67,625 무형자산상각비 237 259 외화환산이익 (14,883) (87,946) 외화환산손실 25,429 315,732 투자자산처분이익 (100,885) - 유형자산처분이익 (8,385) - 금융비용 589,851 490,504 금융수익 (3,272) (2,857) 조정 소계 122,998 159,020 순운전자본의변동 매출채권의감소(증가) (61,970) (391,252) 미수금의감소(증가) (908,596) 5,648 선급금의감소(증가) 21,381 (11,690) 선급비용의감소(증가) (16,126) 417,961 부가세대급금의감소(증가) 61,830 (236,254) 재고자산의감소(증가) 402,181 546,332 매입채무의증가(감소) 50,749 (58,131) 미지급금의증가(감소) (480,716) (316,298) 미지급비용의증가(감소) 48,319 92,422 선수금의증가(감소) (1,598) (1,865) 예수금의증가(감소) 2,968 (87,483) 임대보증금의증가(감소) (55,000) - 퇴직금의지급 (25,797) (45,137) 사외적립자산의감소 - 3,116 퇴직보험예치금의증가 (650) (628) 순운전자본의 변동 소계 (963,025) (83,259) 영업에서 창출된 현금흐름 (726,304) (488,908) 31. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계 현황 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명칭 종속기업 삼원테크에너지(주) 기타특수관계자(주1) SAMWON USA,. INC.(주)천호하이드로릭, STECH JAPAN CO.,LTD., SHIMIZU MFG.CO.,LTD. (주1) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않지만 당사의 임원 등이 대표이사로 재직하고 있으며 당사와 거래하고 있는 당사의 주요 이해관계회사입니다 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 이자비용 종속기업 : 삼원테크에너지(주) - - 409,278 3,000 342 - 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 899,098 19,203 - - - - (주)천호하이드로릭 - - 354,089 - - - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,295,690 11,178 - - - - 기타특수관계자 : 이택우 - - - - 2,385 - (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 이자수익 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 1,050,153 242,857 - - (주)천호하이드로릭 - 64,509 283,338 - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,343,534 24,220 - - 주요경영진 : 대표이사 - - - 2,385 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 미지급금 임대보증금 전환사채 종속기업 : 삼원테크에너지㈜ - 30,000 146,061 - - - 150,839 50,000 - 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 1,910,911 - - - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 495,279 492,139 - - - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,015,528 - - - - - - - - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - - - 4,000,000 기타특수관계자 : 이택우 - 210,258 - 65,857 - - - - - 이서우 - 861,207 79,069 2,664 - - - - - (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 미지급금 임대보증금 전환사채 종속기업 : 삼원테크에너지㈜ - 30,000 1,100 225 - - 161,385 50,000 - 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 2,411,831 - - - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 525,279 452,689 - - - STECH JAPAN CO.,LTD. 655,269 - - - - - - - - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - - - 4,000,000 주요경영진 : 대표이사 - 210,258 - 63,472 - - - - - 기타특수관계자 : 이서우 - 861,207 79,069 2,664 - - - - - (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 33,323 82,105 퇴직급여 - 3,837 합 계 33,323 85,942 32. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 담보제공일 채권최고액 차입금 내역 경남은행 창원시 성주동 본사 2007-06-29 10,873,440 일반자금대출외 한국산업은행 2012-06-04 7,000,000 일반자금대출외 경남은행 투자부동산 2015-06-04 10,000,000 일반자금대출외 합계 27,873,440 33. 지급보증 및 주요약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 기술보증기금 2,400,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 379,194 인허가보증외 (2) 당분기말 현재 당사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정종류 한도액 실행액 경남은행 일반자금대출 16,390,000 15,600,000 무역금융대출 1,000,000 1,000,000 기업은행 중소기업자금대출 4,000,000 2,900,000 무역금융대출 2,000,000 1,800,000 구매자금대출 250,000 250,000 한국산업은행 일반자금대출 3,600,000 3,200,000 합 계 27,240,000 24,750,000 34. 금융위험관리 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 38,341,283 39,948,181 자 본 13,178,217 10,718,827 부채비율 290.94% 372.69% (2) 재무위험관리 당사는 1) 환율변동에 따른 위험 2) 시장금리변동위험 3) 신용위험 및 4) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다. 당사는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. 1) 환율변동에 따른 위험당사는 해외고객과의 외화거래가 많고, 해외 종속회사를 보유하고 있어 외화 환율의 변동이 기업의 성과에 중요한 영향을 미칩니다. 당사의 중요한 외화현금흐름은 미국달러, 일본 엔 및 유로 등으로 이루어지며, 해외고객과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원재료 매입에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있음에 따라 환율하락에 따른 환차손이 환율변동에 따른 주요 위험이라고 할 수 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 경제적, 거래상의 위험에 대한 노출을 최소화하기 위해, 외화로 표시되는 화폐성 외화자산부채의 환율변동위험을 최대한 자연적으로 일어나는 반대방향의 위험을 상쇄하는 방식으로 관리합니다. 또한, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 국내외 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 3,902,105 4,261,862 4,168,876 4,562,144 670,448 715,033 1,115,460 1,195,104 JPY 156,251,671 1,564,798 108,607,420 1,030,804 6,894,000 69,041 6,837,400 64,894 EUR 163,090 213,966 753,258 963,605 - - - - GBP 11,029 16,507 11,029 15,876 - - - - RMB 196,643 33,366 194,527 31,834 - - - - 합계 6,090,500 6,604,264 784,073 1,259,998 한편, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당분기 10% 상승시 10% 하락시 USD 344,656 (344,656) JPY 149,576 (149,576) EUR 21,397 (21,397) GBP 1,651 (1,651) RMB 3,337 (3,337) 합계 520,616 (520,616) 2) 시장금리 변동 위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.당분기말 현재 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (30,500) 30,500 한편, 당분기말 현재 대부분의 금융자산은 고정금리예적금으로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있으며, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로,획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험에 대한 최대 노출액을 나타내고 있습니다.당분기말 현재 금융자산별 손상 인식액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 매 출 채 권 1,143,241 미 수 금 903,457 미 수 수 익 30,980 선 급 금 7,307,716 대 여 금 2,861,732 합 계 12,247,126 4) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년이내 1년초과 5년이내 합계 매입채무및기타채무 5,419,168 - 5,419,168 차입금 등 32,031,462 - 32,031,462 기타금융부채 421,024 53,000 474,024 합 계 37,871,654 53,000 37,924,654 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 (연결기준) 가. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제26기 1분기 매출채권 6,485,111 1,143,241 17.63% 미수금 1,791,684 903,457 50.43% 선급금 7,707,432 7,307,716 94.81% 대여금 3,314,771 2,861,732 86.33% 미수수익 97,607 30,980 31.74% 합 계 19,396,605 12,247,126 63.14% 제25기 매출채권 6,284,282 1,144,913 18.22% 미수금 1,082,152 903,457 83.49% 선급금 8,059,201 7,738,104 96.02% 대여금 3,288,931 2,861,732 87.01% 미수수익 94,624 30,980 32.74% 합 계 18,809,190 12,679,186 67.41% 제24기 매출채권 7,840,407 1,639,441 20.91% 미수금 1,130,232 954,978 84.49% 선급금 7,835,751 7,798,104 99.52% 대여금 3,704,872 3,055,024 82.46% 미수수익 88,150 30,980 35.14% 합 계 20,599,412 13,478,527 65.43% 나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제26기1분기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 12,679,186 13,478,527 13,021,832 2. 순대손처리액(①－②±③) (1,673) (206,249) (1,704,509) ① 대손처리액(상각채권액) (1,673) (206,249) (1,704,509) ② 상각채권회수액 - ③ 기타증감액 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (430,388) (593,093) 2,161,204 4. 기말 대손충당금 잔액합계 12,247,125 12,679,185 13,478,527 다. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (당분기말) (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 3,454,940 1,805,853 33,918 41,597 5,563 5,341,870 미수금 838,808 0 205 8,136 41,079 888,227 합 계 4,293,748 1,805,853 34,123 49,733 46,642 6,230,097 (전기말) (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 3,101,022 1,991,106 40,221 7,021 - 5,139,369 미수금 129,276 205 8,136 13,680 27,399 178,695 합 계 3,230,297 1,991,310 48,356 20,701 27,399 5,318,064 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 289,852 (164,599) 125,253 452,109 (254,187) 197,922 제품 1,812,780 (330,063) 1,482,717 2,261,006 (351,145) 1,909,861 재공품 225,193 (58,785) 166,408 407,940 (33,342) 374,598 원재료 1,657,207 (334,843) 1,322,364 2,016,775 (296,716) 1,720,059 부재료 915,620 (137,406) 778,214 1,142,760 (180,351) 962,410 미착품 - - - 47,938 - 47,938 합계 4,900,652 (1,025,696) 3,874,956 6,328,528 (1,115,740) 5,212,788 나. 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 : 2018년 04월 02일 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 03월 31일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 각 공장별 담당자, 검수자 입회 재고조사를 실시, 외부감사인은 입회하지 않았습니다. 3. 공정가치평가 내역 본 사항은 동 공시서류의 " III. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 삼원테크주식회사 회사채 사모 2013.06.20 5,000 0% - 2018.06.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2016.06.28 4,000 0% - 2018.06.28 미상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.03.20 1,500 5% - 2020.03.20 일부상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.03.20 1,000 5% - 2020.03.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.05.26 1,000 3% - 2020.05.26 미상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.10.30 2,350 3% - 2020.10.30 미상환 - 합 계 - - - 14,850 - - - 미상환 - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 4,000 - 3,500 - - - - 7,500 합계 4,000 - 3,500 - - - - 7,500 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제26기(1분기) 이촌회계법인 - 의무적인 분기검토 대상법인이 아니므로 의견없음 제25기(전기) 이촌회계법인 적정 1. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재2. 내부회계관리제도 검토의견 적정 제24기(전전기) 안진회계법인 적정 1. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재2. 내부회계관리제도 검토의견 비적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제26기(당기) 이촌회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 100,000 - 제25기(전기) 이촌회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 170,000 640시간 제24기(전전기) 안진회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 180,000 640시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) - - - - - - - - - - 제25기(전기) - - - - - - - - - - 제24기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 당사는 2016년(24기 )는 외부감사인이 안진회계법인 이었으나 2017년(25기)는 재무기준 지정사유로 금융 감 독 원이 이촌회계법인을 외부감사인으로 지정하였습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 감사인은 2017년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 6. 내부회계관리제도 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성,공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템 구축을 진행하고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라서 분, 반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 가. 이사회의 권한 내용 당사는 별도의 이사회운영규정을 두고 있지 않으나, 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 주주총회로부터 위임받은 사항의 집행을 담당하고 있으며, 회사 경영의 중요사항에 대한 의사결정과 그에 대한 이사의 업무집행을 감독하는 업무를 수행하고 있습니다. ① 주주총회에서 위임받은 업무② 정관에서 정하는 이사회 업무· 신주발행의 결정· 신주발행시 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격의 결정· 실권주 및 단주의 처리방법의 결정· 전환사채의 발행· 신주인수권부사채의 발행· 명의개서대리인의 선정 및 그 사무취급장소와 대행업무 범위의 결정· 주주총회의 소집· 대표이사의 선임과 해임· 상담역과 고문의 선정· 주식의 이익소각에 관한 사항· 국내외 공장, 지사, 출장소, 대리점, 사무소 및 현지법인의 설치에 관한 사항③ 기타 회사 경영의 중요사항에 대한 의사결정· 회사의 업무집행과 관련된 중요사항의 결정 및 변경에 대한 사항· 중요 사업계획의 수립과 결산에 관한 사항· 중요 재산의 취득과 처분에 관한 사항· 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항 나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 주총전 공시함 [주주총회 소집통지 및 공고사항]- 주주의 추천은 없습니다. 이사회가 추천하여 주주들의 승인을 받고 있습니다. 다. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 이사(사외이사) [ 2018년 03월 31일 기준] 성 명 생년월일 회사와의 거래 약 력 이상붕 1957년 04월 08일 - 전:삼성전자 서울 전략 유통부장 Mr. Tsutomu Shimizu 1972년 09월 04일 - 현:S-TECH JAPAN 대표이사 이운장 1969년 09월 20일 - 현:한국원자력기자재진흥협회 회장현:㈜테라테크노스 R전:서울대 기초전력 연구원(박사)전:독일 원자력 연구원(박사) 1)추천인 : 이사회 2)주주의 추천 여부 : 해당사항 없음. ※ 신규 선임 이사 변동사항(사내이사, 사외이사) 구 분 성 명 생년월일 회사와의 거래 약 력 사내이사 김경남 1980년 03월 12일 - 현:법무법인(유한) 대륙아주 변호사현:㈜필룩스 감사전:법무법인 시공 변호사 사내이사 김경완 1970년 10월 30일 - 전:쌍용디지털 전:연우앤컴퍼니 부사장 사내이사 권순백 1965년 09월 18일 - 현:레이앤창업투자 대표이사전:㈜엘에이케이앤와이파트너스 대표이사전:Yellow Bric ROAD 부사장 사내이사 유재승 1965년 04월 03일 - 현:블릭스케이칼 대표이사전:브릭스웍스 이사 사외이사 이종석 1964년 07월 12일 - 현:블루밍홀딩스 대표이사현:LY KOREA 대표이사전:지케이투 대표이사 사내이사 이종석 1964년 07월 12일 - 현:블루밍홀딩스 대표이사현:LY KOREA 대표이사전:지케이투 대표이사 사외이사 이운장 1969년 09월 20일 - 현:한국원자력기자재진흥협회 회장현:㈜테라테크노스R 전:서울대 기초전력 연구원(박사)전:독일 원자력 연구원(박사) - 사내이사 김경남, 김경완은 제24기 정기주주총회(2017.03.31)에서 선임. - 사내이사 권순백, 유재승, 사외이사 이종석은 제24기 임시주주총회(2017.12.19)에서 선임. - 사외이사 이종석은 제25기 정기주주총회(2018.03.30)에서 사내이사로 선임 . - 사외이사 이운장은 제25기 정기주주총회(2018.03.30)에서 선임 . - 사내이사 이종석은 2018.03.30에 대표이사로 선임. (2) 이사회의 운영에 관한 사항가. 이사회 운영규정의 주요내용 당사는 별도의 이사회운영규정을 두고 있지 않으나, 정관에 정하여진 이사회 운영에 관한 사항은 다음과 같습니다. ① 이사회 구성과 소집 · 이사회는 이사로 구성한다.· 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.·소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ② 이사회 결의방법 ·이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.·이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.·이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회 의사록 ·이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ·의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 나. 이사회(감사포함)의 주요활동내역 순서 개최일자 의안내용 가결여부 1 2018-02-01 안건:2017년도 별도 재무제표 내부 결산의 건 가결 2 2018-02-27 안건:2017년도 연결 재무제표 내부 결산의 건 " 3 2018-03-07 안건:제25회 정기주주총회 개최 결의및 공고 소집일시:2018.03.30 오전8:00 소집장소:본사2층 대회의실 부의안건: 별도연결 재무제표, 정관일부 변경, 사내외이사 선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도 " 4 2018-03-30 안건:대표이사 변경 이택우 대표이사 임기만료로 이종석 사내이사가 대표이사로 선임 " 5 2018-04-17 안건:기 발행 신주인수권부사채 및 전환사채 발행조건 변경 기발행 주식형 사채중 1년이 경과한 사채에 대해 사채권자의 권면 분할 요청시 1억원으로 권면 분할 " 6 2018-04-17 안건:이사회 운영 전반에 관한 건(이사회 의장 선임) 이사회 의장:권순백 사내이사, 권한:이사회의 소집권자, 임기:2018년 04월 17일~2020년 12월 29일 " 7 2018-05-02 안건:제9회사모CB발행(채권상계) 권면총액:15억, 납입일:2018.05.02, 전환가액:1,311원 " 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 순서 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 비고 TsutomuShimizu 이상붕 이종석 이운장 출석여부 및 찬반여부 1 2018-02-01 안건:2017년도 별도 재무제표 내부 결산의 건 가결 - 출석/찬성 - - - 2 2018-02-27 안건:2017년도 연결 재무제표 내부 결산의 건 " - 출석/찬성 - - - 3 2018-03-07 안건:제25회 정기주주총회 개최 결의및 공고 소집일시:2018.03.30 오전8:00 소집장소:본사2층 대회의실 부의안건: 별도연결 재무제표, 정관일부 변경, 사내외이사 선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도 " - - 출석/찬성 - - 4 2018-03-30 안건:대표이사 변경 이택우 대표이사 임기만료로 이종석 사내이사가 대표이사로 선임 " - - - 출석/찬성 - 5 2018-04-17 안건:기 발행 신주인수권부사채 및 전환사채 발행조건 변경 기발행 주식형 사채중 1년이 경과한 사채에 대해 사채권자의 권면 분할 요청시 1억원으로 권면 분할 " - - - 출석/찬성 - 6 2018-04-17 안건:이사회 운영 전반에 관한 건(이사회 의장 선임) 이사회 의장:권순백 사내이사, 권한:이사회의 소집권자, 임기:2018년 04월 17일~2020년 12월 29일 " - - - 출석/찬성 - 7 2018-05-02 안건:제9회사모CB발행(채권상계) 권면총액:15억, 납입일:2018.05.02, 전환가액:1,311원 " - - - - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 a. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 감사업무와 관련하여 정관 제46조에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이창규 현:서울고등검찰청 항고심사위원전:한국세무사회 회장 전:국세청 국세행정 개혁위원 - 제24기 임시주주총회(2017.12.29)에 선임 라. 감사의 주요활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 2018-02-01 안건:2017년도 별도 재무제표 내부 결산의 건 가결 2018-02-27 안건:2017년도 연결 재무제표 내부 결산의 건 " 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 전자투표 및 전자위임장권유 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제24기 주주총회부터 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. (1) 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr(2) 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자 위임장 수여 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서나. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없음다. 경영권 경쟁 여부- 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이택우 본인 보통주 5,165,767 14.50 5,165,765 13.32 - 이화수 임원 보통주 97,725 0.27 97,725 0.25 - 계 보통주 5,263,492 14.77 5,263,490 13.57 - - 0 0 0 0 - ※ 최근 3년간 최대주주 변동사항이 없습니다.※ 최대주주 및 특수관계인의 주식 5,263,490주와 관련하여 담보제공 혹은 매매계약 등이 체결된 바가 없습니다. 최대주주의 주요경력 최대주주 학력 경력 및 주요 활동 겸직여부 이 택 우 동아대학원공업경영학과 수입대체부분 상공부장관상 1991년 삼원금속㈜설립 1993년수출백만불탑 수상 1995년청도삼왕금속유한공사 설립 2000년무역의날 산업자원부장관표창장 2000년무역의날 금탑산업훈장수상 2003년 - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이택우 5,165,765 13.31 - 블루밍홀딩스(주) 4,834,382 12.46 - 우리사주조합 130,329 0.33 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,212 99.28 18,019,812 50.58 - 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 년/월 최고가(종가) 최저가(종가) 거래량(월) 거래대금(원) 2018/04 1,345 1,195 8,501,159 10,718,997,810 2018/03 1,450 962 29,138,292 38,986,228,713 2018/02 1,190 890 12,894,564 13,370,648,667 2018/01 861 796 4,748,362 3,884,848,145 2017/12 839 800 2,323,839 1,896,338,172 2017/11 902 821 6,524,918 5,653,892,795 2017/10 885 770 6,861,442 5,820,632,271 2017/09 875 705 15,565,893 13,570,037,185 2017/08 910 797 33,097,843 30,137,194,340 2017/07 984 781 92,905,174 82,143,322,365 2017/06 799 631 41,021,695 30,688,151,666 2017/05 933 736 64,465,523 57,327,011,913 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이종석 남 1964.07 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 현:블루밍홀딩스 대표이사현:LY KOREA 대표이사전:지케이투 대표이사 - - 3개월(2018년 03월~) 2021.03.29 권순백 남 1965.09 사내이사 등기임원 상근 의사결정 현:레이앤창업투자 대표이사전:㈜엘에이케이앤와이파트너스 대표이사전:Yellow Bric ROAD 부사장 - - 3개월(2017년 12월~) 2020.12.28 유재승 남 1965.04 사내이사 등기임원 상근 의사결정 전:블릭스케이?㈜ 대표이사 전:브릭스웍스㈜ 이사 403,768 - 3개월(2017년 12월~) 2020.12.28 김경남 남 1980.03 사내이사 등기임원 비상근 의사결정 현:법무법인 시공 변호사현:㈜필룩스 감사전:법무법인(유한) 대륙아주 변호사 - - 1년(2017년 3월~) 2020.03.30 김경완 남 1970.10 사내이사 등기임원 비상근 의사결정 전:쌍용디지털전:연우앤컴퍼니 부사장 - - 1년(2017년 3월~) 2020.03.30 이운장 남 1969.09 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 현:한국원자력기자재진흥협회 회장현:㈜테라테크노스 R전:서울대 기초전력 연구원(박사)전:독일 원자력 연구원(박사) - - - (2018년 03월~) 2021.03.29 이상붕 남 1957.04 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 전:삼성전자 서울 전략 유통부장 - - 2년(2016년 3월~) 2019.03.30 Tsutomu Shimizu 남 1972.09 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 현:S-TECH JAPAN 대표이사 19,260 - 7년 3개월(2011년 3월~) 2020.03.31 이창규 남 1948.11 감사 등기임원 비상근 감사업무 현:서울고등검찰청 항고심사위원전:한국세무사회 회장 전:국세청 국세행정 개혁위원 - - 3개월(2017년 12월~) 2020.12.28 (기준일 : 2018년 05월 11일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이종석 남 1964.07 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 현:블루밍홀딩스 대표이사현:LY KOREA 대표이사전:지케이투 대표이사 - - 5개월(2018년 03월~) 2021.03.29 권순백 남 1965.09 사내이사 등기임원 상근 의사결정 현:레이앤창업투자 대표이사전:㈜엘에이케이앤와이파트너스 대표이사전:Yellow Bric ROAD 부사장 - - 5개월(2017년 12월~) 2020.12.28 유재승 남 1965.04 사내이사 등기임원 상근 의사결정 전:블릭스케이?㈜ 대표이사 전:브릭스웍스㈜ 이사 403,768 - 5개월(2017년 12월~) 2020.12.28 김경남 남 1980.03 사내이사 등기임원 비상근 의사결정 현:법무법인 시공 변호사현:㈜필룩스 감사전:법무법인(유한) 대륙아주 변호사 - - 1년 2개월(2017년 3월~) 2020.03.30 이운장 남 1969.09 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 현:한국원자력기자재진흥협회 회장현:㈜테라테크노스 R전:서울대 기초전력 연구원(박사)전:독일 원자력 연구원(박사) - - 2개월(2018년 03월~) 2021.03.29 이상붕 남 1957.04 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 전:삼성전자 서울 전략 유통부장 - - 2년 2개월(2016년 3월~) 2019.03.30 Tsutomu Shimizu 남 1972.09 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 현:S-TECH JAPAN 대표이사 19,260 - 7년 5개월(2011년 3월~) 2020.03.31 이창규 남 1948.11 감사 등기임원 비상근 감사업무 현:서울고등검찰청 항고심사위원전:한국세무사회 회장 전:국세청 국세행정 개혁위원 - - 5개월(2017년 12월~) 2020.12.28 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 유압용관이음쇠 남 27 0 0 0 27 6년 05개월 1,131,812 41,918 - 유압용관이음쇠 여 6 0 0 0 6 1년 10개월 170,040 28,340 - 합 계 33 0 0 0 33 3년 11개월 1,301,852 70,258 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 8 700,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2 46,759,149 23,379,574 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 46,759,149 23,379,574 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 - - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭① 기업집단의 명칭 : 삼원테크 주식회사② 소속회사의 명칭본 보고서 작성일 현재 지배회사를 제외한 계열회사는 1개사입니다. (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 회 사 명 사업자등록번호 상장여부 주식수 지분율 주요사업 비고 삼원테크에너지(주) 868-87-00713 비상장 80,000 72.73% 단조품 및 유압용관이음쇠제조 및 판매 종속회사 ※ 상기 계열회사는 독점규제및공정거래에관한 법률에 의한 상호출자제한, 출자총액 제한, 채무보증제한의 대상이 되지 않습니다. 나. 계열회사의 계통도 계열사현황.jpg 계열사현황 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황※ 해당사항 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 삼원테크에너지(주) 2017.04.21 사업다각화 400,000 0 0 0 80,000 400,000 400,000 80,000 72.73 70,478 576,269 -23,998 합 계 0 0 0 80,000 400,000 400,000 80,000 72.73 70,478 576,269 -23,998 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 대여금(유가증권 대여 포함)내역 - 해당사항 없습니다. 2. 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 이자비용 자금차입 자금상환 종속기업 : 삼원테크에너지(주) - - 409,712 3,000 342 - 30,000 - 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 899,098 19,203 - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 354,089 - - - - - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,295,690 11,178 - - - - - - 주요경영진 : 대표이사 - - - - 9,672 - - - (전기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 이자비용 자금차입 자금상환 종속기업 : 삼원테크에너지(주) - - 901,658 9,000 225 2,953 390,000 390,000 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 5,414,151 972,799 - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 1,438,647 4,000 - - - - STECH JAPAN CO.,LTD. 5,706,066 77,466 - - - - - - 주요경영진 : 대표이사 - - - - 9,672 - - - 3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 전환사채 종속기업 : 삼원테크에너지㈜ - 30,000 125,932 567 - - 150,839 - 50,000 - 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 1,910,911 - - - - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 495,279 492,139 - - - - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,015,528 - - - - - - - - - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - - - - 4,000,000 주요경영진 : 대표이사 - 210,258 - 65,857 - - - - - - 기타특수관계자 : 이서우 - 861,207 79,069 2,664 - - - - - - (전기말) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 미지급금 미지급비용 임대보증금 전환사채 종속기업 : 삼원테크에너지㈜ - 30,000 1,100 225 - - 161,385 - 50,000 - 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 2,411,831 - - - - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 525,279 452,689 - - - - STECH JAPAN CO.,LTD. 655,269 - - - - - - - - - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - - - - 4,000,000 주요경영진 : 대표이사 - 210,258 - 63,472 - - - - - - 기타특수관계자 : 이서우 - 861,207 79,069 2,664 - - - - - - 4. 당분기 및 전분기 중 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 33,323 82,105 퇴직급여 - 3,837 합 계 33,323 85,942 5. 지급보증 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.특수관계자인 SAMWON USA,. INC.의 차입금에 대한 지급보증 USD 2,505,729(보증처:MB FINANCIAL BANK)은 당기 중 해소되었습니다. 한편, 지배기업의 차입금 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 6. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 백만원) 구 분 내용 가지급금ㆍ대여금 내역 비 고 계정과목 거 래 내 역 기 초 증 가 대 체 감 소 기말 임직원 운영자금 단기 대여금 210 - - 210 - 임직원 우리사주 단기 대여금 76 - - 76 - 임직원 우리사주 단기 대여금 49 - 1 48 - 임직원 우리사주 단기 대여금 58 - - 58 - 임직원 우리사주 단기 대여금 29 - 1 28 - 임직원 우리사주 단기 대여금 127 - - 127 - 임직원 우리사주 장단기 대여금 131 - - 131 - 임직원 우리사주 단기 대여금 139 - - 139 - 임직원 우리사주 장기 대여금 - - - - - 임직원 우리사주 장기 대여금 135 - - 135 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 - - - - - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 52 - - 52 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 6 - 1 5 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 - - - - - 임직원 생활안전자금 장단기 대여금 - - - - - 협력사 운영자금 단기 대여금 1,050 - - 1,050 - 협력사 운영자금 단기 대여금 861 - - 861 - 협력사 운영자금 단기 대여금 85 - - 85 - 협력사 운영자금 단기 대여금 80 - - 80 - 협력사 운영자금 단기 대여금 100 - - 100 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 13 - 1 12 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 6 - - 6 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 - 30 - 30 합 계 3,207 30 - 4 3,233 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 ·변경사항 - 당분기말 현재 당사의 공시사항 중 이행이 완료되지 않거나 내용이 변경된 사항은 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주주총회 일자 결의내용 비고 제18기주주총회 의사록(2011.03.14) 제 1호의안: 제 18기(2010.01.01~2010.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호의안: 정관 변경의 건 (목적의 추가, 공고방법의 변경)제 3호의안: 이사 선임의 건 (사외이사 1명) 제 3-1호의안: 사외이사 후보 Mr. Tsutomu Shimizu선임의 건제 4호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 5호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제19기주주총회 의사록(2012.03.30) 제 1호의안: 제 19기(2011.01.01~2011.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건제 2호의안: 이사 재선임의 건 (사내이사 3명) 제 2-1호의안: 사내이사 후보 이택우 선임의 건 제 2-2호의안: 사내이사 후보 이성룡 선임의 건 제 2-3호의안: 사내이사 후보 이화수 선임의 건제 3호의안: 감사 재선임의 건 (감사 1명) 제 3-1호의안: 감사 후보 이수호 선임의 건제 4호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 5호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제20기주주총회 의사록(2013.03.29) 제 1호의안: 제 20기(2012.01.01~2012.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건(연결재무제표 포함)제 2호의안: 이사 선임의 건 제 2-1호의안: 사내이사 후보 이상붕 선임의 건 제 2-2호의안: 사외이사 후보 박수룡 선임의 건제 3호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 4호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제21기주주총회 의사록(2014.03.31) 제 1호의안: 제 21기(2013.01.01~2013.12.31) 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제 2호의안: 이사 선임의 건제 2-1호의안: 사외이사 후보 Mr. Tsutomu Shimizu 선임의 건제 3호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 4호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 2014년임시 주주총회 의사록(2014.03.31) 2014 임시주주총회 안건 승인제1호의안: 임원변경의 건 제1-1호의안: 상근감사 이종익 선임의 건(신규선임) - 제22기주주총회 의사록(2014.03.30) 제 1호의안: 제 22기(2014.01.01~2014.12.31) 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제 2호의안: 이사 선임의 건 제 2-1호의안: 대표이사 이택우 선임의 건 제 2-2호의안: 사내이사 이화수 선임의 건제 3호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 4호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제23기주주총회 의사록(2016.03.30) 제23기 주주총회 안건 승인제1호의안: 제 23기재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호의안: 이사 선임의 건 제2-1호의안: 사외이사 이상붕 선임의 건(신규선임) 제2-2호의안: 사내이사 이병록 선임의 건(신규선임)제3호의안: 이사 보수한도액 승인의 건 제4호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제24기주주총회 의사록(2017.03.31) 제24기 주주총회 안건 승인제1호의안: 제 24기재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호의안: 자본금 감소의 건제3호의안 : 정관 일부변경의 건제4호의안 : 주식분할의 건제5호의안: 이사 선임의 건 제2-1호의안: 사내이사 김경남 선임의 건(신규선임) 제2-2호의안: 사내이사 최연복 선임의 건(신규선임) 제2-3호의안: 사내이사 김경완 선임의 건(신규선임) 제2-4호의안: 사내이사 김정환 선임의 건(신규선임) 제2-5호의안: 사외이사 유지철 선임의 건(신규선임) 제2-6호의안: 사외이사 이학영 선임의 건(후보사퇴) 제2-7호의안: 사외이사 Tsutomu Shimizu 선임의 건(재선임)제6호의안: 감사 조보현 선임의 건(신규선임)제7호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제8호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제25기임시 주주총회 의사록(2017.09.08) 제25기 임시 주주총회 안건 승인제1호의안 : 정관 일부변경의 건제2호의안 : 재무구조 개선을 위한 기타불입자본에 대한 이월결손금 보전의 건 - 제25기임시 주주총회 의사록(2017.12.29) 제25기 임시 주주총회 안건 승인제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 이동기 선임의 건(부결) 제1-2호 의안 : 사내이사 유재승 선임의 건(신규 선임) 제1-3호 의안 : 사내이사 권순백 선임의 건(신규 선임) 제1-4호 의안 : 사외이사 이종석 선임의 건(신규 선임)제2호 의안 : 감사 이창규 선임의 건(신규 선임) - 제25기주주총회 의사록(2018.03.30) 제25기 주주총회 안건 승인제1호의안 : 제 25기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호의안 : 정관 일부 변경(안)의 건제3호 의안:이사 선임의 건 제3-1호 의안:사내이사 이종석 선임의 건(신규 선임) 제3-2호 의안:사외이사 이운장 선임의 건(신규 선임)제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 - 3. 우발채무 가. 중요한 소송사건 등 a. 진행 중인 소송사건현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송건명 원고 피고 소송가액(천원) 진행상황 물품대금등 청구 송종태 청도삼왕유한공사삼원테크 주식회사 79,034 1심 승소 후 항소심 진행 중 정산금 외 장미자 삼원테크 주식회사 728,000 준비서면 제출 후 소송진행 중 b. 종결된 소송사건 (단위: 천원) 소송건명 원고 피고 소송가액(천원) 진행상황 용역비 (주)리엔지리어링 삼원테크(주) 1,500,000 화해권고결정 계약금반환 삼원테크(주) (주)데일리라이프코리아 150,000 원고패소판결 손해배상 (주)데일리라이프코리아 삼원테크(주) 356,942 일부지급판결 추심금청구 박인두 삼원테크(주) 104,277 합의 후 소취하 약정금 정병철 삼원테크(주) 10,000 원고패소판결 물품대금 (주)데일리라이프코리아 삼원테크(주) 17,900 화해권고결정 손해배상 삼원테크(주) 한국씨티은행 690,000 원고패소판결 부당이득금반환 티에스산업개발 주식회사 삼원테크(주) 45,756 원고패소판결 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 :2018년 03월 31일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다.마. 그 밖의 우발채무- 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(증권시장상장) 2005.03.02 출자금- 청도삼왕금속유한공사: 4,360,000제3국신설직접투자: 1,500,000(국내신규공장부지투자로 변경)- 본사조립라인신설: 150,000- 사내식당주방설비: 20,000- 공장동냉난방설비: 50,000- 원가관리S/W개발: 60,000- 홈페이지업그레이드: 10,000- 개발금형,측정기구:425,000- 매입채무결제: 2,873,770- 발행제비용: 53,730 9,502,500 출자금- 청도삼왕금속유한공사: 4,360,000제3국신설직접투자: 1,500,000 (국내신규공장부지투자로 변경)- 본사조립라인신설: 150,000- 사내식당주방설비: 20,000- 공장동냉난방설비: 50,000- 원가관리S/W개발: 60,000- 홈페이지업그레이드: 10,000- 개발금형,측정기구:425,000- 매입채무결제: 2,873,770- 발행제비용: 53,730 9,502,500 - 유상증자 2016.04.06 운영자금 999,979 운영자금 999,979 - 유상증자 2017.05.25 운영자금 - 소재조달: 997,170- 발행제비용: 2,829 999,999 운영자금 - 소재조달: 997,170- 발행제비용: 2,829 999,999 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 05월 11일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 신주인수권부사채 2013.06.20 제1회차 전환사채 만기도래 상환 5,000,000 5,000,000 제1회차 전환사채 만기도래 상환 5,000,000 5,000,000 - 전환사채 2013.06.28 운영자금 : 4,000,000 4,000,000 원자재 구매 : 3,347,650기타 운영비 : 652,350 4,000,000 - 전환사채 2017.03.20 공장증축 자금 : 1,500,000 1,500,000 공장증축 자금 : 1,500,000 1,500,000 - 전환사채 2017.03.20 공장증축 자금/운영자금 : 1,000,000 1,000,000 공장증축 자금/운영자금 : 1,000,000 1,000,000 - 전환사채 2017.05.26 기타자금 : 1,000,000 1,000,000 소재대금 : 1,000,000 1,000,000 - 전환사채 2017.10.30 기타자금 : 2,350,000 2,350,000 건설 미지급금 : 2,350,000 2,350,000 - 유상증자 2017.11.01 운영자금 : 1,000,000타법인 증권 취득자금 : 2,000,000 3,000,000 부채상환 : 1,000,000타법인 증권 취득자금 : 1,700,000 2,700,000 - 유상증자 2017.12.19 타법인 증권 취득자금 : 1,300,000 1,300,000 타법인 증권 취득자금 : 1,300,000 1,300,000 - 전환사채 2018.05.02 기타자금 : 1,550,000 1,550,000 소재대금 : 1,550,000 1,550,000 - 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 4,026,845 2017.11.13 2018.11.13 2017.11.13~2018.11.12 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 38,797,637 보통주 1,749,662 2018.01.08 2019.01.08 2018.01.08~2019.01.09 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 38,797,637 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.