테라사이언스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 30 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	88,127,287,346	78,929,549,404

현금및현금성자산	42,622,902,733	33,841,570,442

단기금융상품	10,000,000	1,030,000,000

당기손익-공정가치금융자산	31,736,249,929	30,803,237,279

매출채권	4,511,203,391	4,488,136,288

재고자산	5,600,690,576	5,224,455,870

파생상품자산	829,632,000	829,632,000

기타유동채권	2,214,450,318	2,329,156,367

기타유동자산	329,558,694	123,296,372

유동리스채권	265,420,205	255,077,226

당기법인세자산	7,179,500	4,987,560

비유동자산	30,208,627,151	29,546,592,920

당기손익-공정가치금융자산	400,420,085	373,836,341

투자부동산	7,099,346,223	7,099,677,582

유형자산	20,336,832,778	19,796,361,440

무형자산	1,337,170,895	1,421,154,990

기타비유동채권	506,812,795	276,448,924

기타비유동자산	9,000,000	9,000,000

비유동리스채권	519,044,375	570,113,643

자산총계	118,335,914,497	108,476,142,324

부채

유동부채	21,286,260,637	25,798,067,034

매입채무	2,028,816,874	1,612,109,902

단기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

유동성사채	4,205,614,347	8,211,938,596

파생상품부채	746,712,000	1,326,537,159

기타유동채무	807,916,290	1,626,915,198

기타유동부채	373,282,100	164,023,773

유동리스부채	581,142,419	390,198,921

당기법인세부채	542,776,607	466,343,485

비유동부채	2,830,484,286	2,723,351,052

순확정급여부채	598,853,717	606,792,308

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

비유동리스부채	909,343,844	794,272,019

이연법인세부채	1,319,286,725	1,319,286,725

부채총계	24,116,744,923	28,521,418,086

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	94,219,169,574	79,954,724,238

자본금	9,161,380,000	8,348,128,000

자본잉여금	85,589,263,231	73,410,490,642

기타자본	(13,506,144,220)	(13,506,144,220)

이익잉여금(결손금)	12,974,670,563	11,702,249,816

자본총계	94,219,169,574	79,954,724,238

자본과부채총계	118,335,914,497	108,476,142,324

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,759,162,729	5,759,162,729	6,292,949,100	6,292,949,100

매출원가	4,567,814,396	4,567,814,396	4,929,397,256	4,929,397,256

매출총이익	1,191,348,333	1,191,348,333	1,363,551,844	1,363,551,844

판매비와관리비	1,334,929,401	1,334,929,401	1,277,407,700	1,277,407,700

영업이익(손실)	(143,581,068)	(143,581,068)	86,144,144	86,144,144

금융수익	1,848,764,280	1,848,764,280	110,181,840	110,181,840

금융비용	489,922,651	489,922,651	1,277,693,595	1,277,693,595

기타수익	218,623,928	218,623,928	620,629,340	620,629,340

기타비용	414,578	414,578	2,767,204	2,767,204

법인세비용차감전순이익(손실)	1,433,469,911	1,433,469,911	(463,505,475)	(463,505,475)

법인세비용	168,415,437	168,415,437	1,512,678	1,512,678

당기순이익(손실)	1,265,054,474	1,265,054,474	(465,018,153)	(465,018,153)

기타포괄손익	7,366,273	7,366,273	(184,166)	(184,166)

후속적으로 당기순이익으로 재분류되지 않는 항	7,366,273	7,366,273	(184,166)	(184,166)

순확정급여부채의 재측정요소	7,366,273	7,366,273	(184,166)	(184,166)

총포괄이익(손실)	1,272,420,747	1,272,420,747	(465,202,319)	(465,202,319)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,265,054,474	1,265,054,474	(431,643,246)	(431,643,246)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(33,374,907)	(33,374,907)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 포괄이익(손실)	12,272,420,747	12,272,420,747	(431,808,918)	(431,808,918)

비지배지분에 귀속되는 포괄이익(손실)	(33,393,401)	(33,393,401)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	15	(6)	(6)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	(6)	(6)

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,389,773,400	59,136,111,347	(145,286,775)	0	(17,252,699,869)	49,127,898,103	244,140,502	49,372,038,605

당기순이익(손실)	(431,643,246)	(431,643,246)	(33,374,907)	(465,018,153)

확정급여채무재측정요소	(165,672)	(165,672)	(18,494)	(184,166)

자기주식 취득	(13,360,857,445)	(13,360,857,445)	(13,360,857,445)

전환사채 전환	18,094,000	275,432,794	293,526,794	293,526,794

전환사채 재매각

유상증자

2022.03.31 (기말자본)	7,407,867,400	59,411,544,141	(13,506,144,220)	0	(17,684,508,787)	35,628,758,634	210,747,101	35,839,505,635

2023.01.01 (기초자본)	8,348,128,000	73,410,490,642	(13,506,144,220)	0	11,702,249,816	79,954,724,238	0	79,954,724,238

당기순이익(손실)	1,265,054,474	1,265,054,474	1,265,054,474

확정급여채무재측정요소	7,366,273	7,366,273	7,366,273

자기주식 취득

전환사채 전환	762,361,500	11,332,002,193	12,094,363,693	12,094,363,693

전환사채 재매각	(100,698,259)	(100,698,259)	(100,698,259)

유상증자	50,890,500	947,468,655	998,359,155	998,359,155

2023.03.31 (기말자본)	9,161,380,000	85,589,263,231	(13,506,144,220)	0	12,974,670,563	94,219,169,574	0	94,219,169,574

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	566,638,889	618,110,354

영업으로부터 창출된 현금흐름	640,996,005	873,536,128

이자수취	209,837,716	1,684,831

이자지급	(249,840,822)	(257,001,305)

법인세납부(환급)	(34,354,010)	(109,300)

투자활동현금흐름	(257,305,099)	(1,216,873,476)

단기대여금의 감소	1,800,000	1,800,000

보증금의 감소	6,500,000	15,560,000

장기대여금의 감소	900,000	900,000

단기금융상품의 처분	1,020,000,000

무형자산의 처분	2,500,000

리스채권의 회수	69,151,921	22,714,856

관계기업에 대한 투자자산의 처분	84,000,000

보증금의 증가	(250,000,000)	(11,896,000)

장기금융상품의 증가	(176,943)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(27,000,000)	(1,027,013,452)

유형자산의 취득	(339,041,500)	(2,100,000)

미지급금의 감소	(826,115,520)

무형자산의 취득	(216,661,937)

재무활동현금흐름	8,322,271,204	(326,315,900)

만기전 전환사채 재매각(사채의 발행)	7,450,000,000

유상증자	998,359,155

유동성장기부채의 상환	(83,310,000)

만기전전환사채 재매입	(100,000,000)

전환사채의 전환	(17,373,295)	(1,294,240)

리스부채의 상환	(108,714,656)	(141,711,660)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,631,604,994	(925,079,022)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	149,727,297	(576,833)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,781,332,291	(925,655,855)

기초현금및현금성자산	33,841,570,442	6,472,379,121

기말현금및현금성자산	42,622,902,733	5,546,723,266