테라사이언스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 24 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	30,645,146,929	13,340,114,650

현금및현금성자산	551,655,816	955,750,260

단기금융상품	10,000,000	377,746,853

매출채권 및 기타유동채권	7,186,736,195	6,376,220,269

재고자산	5,059,668,381	4,032,579,446

기타유동금융자산	645,232,675	657,018,243

기타유동자산	479,520,424	937,170,049

당기법인세자산	734,960	3,629,530

매각예정자산	16,711,598,478

비유동자산	19,327,747,978	32,613,463,502

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	70,478,104

투자부동산	44,642,183	18,059,798,946

유형자산	18,984,193,002	14,350,626,695

무형자산	109,642,312	110,420,361

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동금융자산	109,792,377	83,617,500

자산총계	49,972,894,907	45,953,578,152

부채

유동부채	42,552,036,660	38,227,294,968

매입채무 및 기타유동채무	9,972,173,991	6,137,785,569

차입금 등	32,220,879,377	31,529,873,371

기타유동금융부채	225,466,509	369,019,834

기타유동부채	133,516,783	190,616,194

비유동부채	326,979,597	714,518,390

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,479,585

순확정급여부채	198,488,975	646,038,805

기타비유동금융부채	83,000,000	58,000,000

이연법인세부채	45,490,622

부채총계	42,879,016,257	38,941,813,358

자본

자본금	2,985,086,100	14,156,200,000

기타불입자본	4,937,041,311	7,139,588,438

이익잉여금(결손금)	(828,248,761)	(14,284,023,644)

자본총계	7,093,878,650	7,011,764,794

자본과부채총계	49,972,894,907	45,953,578,152

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,232,659,001	17,704,010,974	6,539,972,619	19,923,195,051

매출원가	5,989,566,431	14,558,727,622	5,866,621,882	18,507,772,055

매출총이익	1,243,092,570	3,145,283,352	673,350,737	1,415,422,996

판매비와관리비	1,042,023,860	2,729,860,915	848,921,696	3,139,095,332

일반관리비	518,625,645	1,923,228,121	595,831,231	2,367,250,230

판매및물류비	523,398,215	806,632,794	253,090,465	771,845,102

영업이익(손실)	201,068,710	415,422,437	(175,570,959)	(1,723,672,336)

금융수익	77,830,404	244,384,346	146,869,512	596,473,954

금융원가	621,529,867	2,010,587,151	999,751,692	2,076,147,388

기타이익	290,261,636	635,117,678	122,261,707	436,470,292

기타손실	236,391,973	468,546,045	186,272,497	1,850,740,364

법인세비용차감전순이익(손실)	(288,761,090)	(1,184,208,735)	(1,092,463,929)	(4,617,615,842)

법인세비용	(21,498,871)	485,944,138

당기순이익(손실)	(288,761,090)	(1,162,709,864)	(1,092,463,929)	(5,103,559,980)

기타포괄손익	7,315,867	83,539,139

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	7,315,867	83,539,139

총포괄손익	(281,445,223)	(1,079,170,725)	(1,092,463,929)	(5,103,559,980)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)	(10)	(40)	(39)	(184)

자본변동표
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기추식처분이익	기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	6,137,108,960	(5,153,844,229)	14,433,264,731

당기순이익(손실)	0	(5,103,559,980)	(5,103,559,980)

자기주식의 처분	2,431,593,130	(1,722,892,852)	708,700,278	708,700,278

유상증자	706,200,000	293,779,200	293,779,200	999,979,200

무상감자	0

감자차익의 결손보전	0

전환사채의 발행	0

순확정급여부채의 재측정요소	0

2016.09.30 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	7,139,588,438	(10,257,404,209)	11,038,384,229

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	7,139,588,438	(14,284,023,644)	7,011,764,794

당기순이익(손실)	0	(1,162,709,864)	(1,162,709,864)

자기주식의 처분	0

유상증자	153,846,100	846,153,550	846,153,550	999,999,650

무상감자	(11,324,960,000)	11,324,960,000	11,324,960,000

감자차익의 결손보전	(3,209,985,608)	(11,324,960,000)	(14,534,945,608)	14,534,945,608

전환사채의 발행	161,284,931	161,284,931	161,284,931

순확정급여부채의 재측정요소	0	83,539,139	83,539,139

2017.09.30 (기말자본)	2,985,086,100	2,934,780,448	308,253,271	1,694,007,592	4,937,041,311	(828,248,761)	7,093,878,650

현금흐름표
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	1,729,342,676	8,931,065

당기순이익(손실)	(1,162,709,864)	(5,103,559,980)

조정	(402,834,672)	2,974,185,382

순운전자본의 변동	4,666,339,672	3,214,020,844

이자수취(영업)	3,737,649	17,595,594

이자지급(영업)	(1,378,084,679)	(1,115,065,535)

법인세납부(환급)	2,894,570	21,754,760

투자활동현금흐름	(3,169,263,977)	95,808,517

단기금융상품의 처분	367,746,853	344,746,853

단기금융상품의 취득	(344,746,853)

단기대여금의 감소	259,048,377	99,780,845

단기대여금의 증가	(36,449,000)	(10,000,000)

장기금융상품의 처분	33,000,000

장기금융상품의 취득	(33,000,000)

매각예정자산의 처분	1,552,530,186

매도가능증권의 감소	50,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(400,000,000)

장기대여금의 회수	4,800,000

장기대여금의 대여	(50,000,000)

유형자산의 취득	(4,882,965,516)	(10,482,728)

무형자산의 처분	12,700,000

투자부동산의 취득	(26,329,600)

보증금(유동)의 감소	8,000,000	29,840,000

보증금(유동)의 증가	(11,000,000)

보증금(비유동)의 증가	(26,174,877)	(4,500,000)

재무활동현금흐름	1,035,999,650	76,432,008

단기차입금의 증가	2,269,000,000	250,000,000

전환사채의 증가	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(3,933,000,000)	(1,396,303,332)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)

장기차입금의 상환	(700,000,000)

유상증자	999,999,650	999,979,200

자기주식의 처분	222,756,140

현금및현금성자산의순증가(감소)	(403,921,651)	181,171,590

기초현금및현금성자산	955,750,260	202,293,222

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(172,793)	(1,511,885)

기말현금및현금성자산	551,655,816	381,952,927