테라사이언스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 27 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	12,377,098,507	11,493,754,249

현금및현금성자산	4,101,924,469	5,843,760,836

단기금융상품	1,000,000,000

상각후원가금융자산	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,474,217,341	2,274,682,856

재고자산	2,301,381,466	2,391,180,260

기타유동금융자산	300,969,500	314,769,500

기타유동자산	185,149,950	655,687,626

당기법인세자산	13,455,781	13,673,171

비유동자산	39,711,975,926	38,980,675,998

장기금융상품	148,247,444	121,187,444

당기손익-공정가치금융자산	9,071,115,700	8,186,092,200

기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875,000	886,875,000

투자부동산	7,103,322,546	7,103,653,909

유형자산	20,845,162,267	20,972,020,146

무형자산	1,338,409,969	1,350,104,299

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동자산.	349,843,000	351,743,000

자산총계	52,089,074,433	50,474,430,247

부채

유동부채	10,863,096,668	9,628,288,924

매입채무 및 기타유동채무	1,917,969,095	993,932,944

차입금 등.	6,352,669,086	6,046,489,351

파생상품부채.	2,032,579,118	2,032,579,118

기타유동금융부채	516,629,710	514,273,226

기타유동부채	43,249,659	41,014,285

비유동부채	14,113,779,029	14,166,550,144

장기매입채무 및 기타비유동채무	13,183,170,000	13,266,480,000

순확정급여부채	795,593,076	720,078,985

기타비유동금융부채	135,015,953	179,991,159

부채총계	24,976,875,697	23,794,839,068

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,035,902,256	26,555,512,744

자본금	5,682,122,500	5,539,598,000

기타불입자본	28,493,162,996	27,520,689,780

기타포괄손익누계액	(153,125,000)	(153,125,000)

이익잉여금(결손금)	(6,986,258,240)	(6,351,650,036)

비지배지분	76,296,480	124,078,435

자본총계	27,112,198,736	26,679,591,179

자본과부채총계	52,089,074,433	50,474,430,247

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,144,979,691	4,144,979,691	4,096,960,846	4,096,960,846

매출원가	3,237,390,608	3,237,390,608	3,419,046,306	3,419,046,306

매출총이익	907,589,083	907,589,083	677,914,540	677,914,540

판매비와관리비	1,141,185,437	1,141,185,437	1,223,764,907	1,223,764,907

일반관리비	1,101,926,882	1,101,926,882	1,183,927,673	1,183,927,673

판매및물류비	39,258,555	39,258,555	39,837,234	39,837,234

영업이익(손실)	(233,596,354)	(233,596,354)	(545,850,367)	(545,850,367)

금융수익	137,747,485	137,747,485	1,026,008,668	1,026,008,668

금융원가	644,676,141	644,676,141	461,577,843	461,577,843

기타이익	59,026,082	59,026,082	59,780,624	59,780,624

기타손실	159,700	159,700	144,870	144,870

법인세비용차감전순이익(손실)	(681,658,628)	(681,658,628)	78,216,212	78,216,212

법인세비용	(47,391)	(47,391)

당기순이익(손실)	(681,706,019)	(681,706,019)	78,216,212	78,216,212

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익금융자산평가손실	0	0	0	0

총포괄손익	(681,706,019)	(681,706,019)	78,216,212	78,216,212

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(633,924,064)	(633,924,064)	377,571,345	377,571,345

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(47,781,955)	(47,781,955)	(299,355,133)	(299,355,133)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(633,924,064)	(633,924,064)	377,571,345	377,571,345

총 포괄손익, 비지배지분	(47,781,955)	(47,781,955)	(299,355,133)	(299,355,133)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(11)	7	7

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,078,954,279	(4,908,750)	(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635

당기순이익(손실)	377,571,345	377,571,345	(299,355,133)	78,216,212

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자	141,242,900	2,355,267,117	2,496,510,017	2,496,510,017

전환사채의 전환

전환사채의 발행	290,319,715	290,319,715	290,319,715

연결실체의 변동	1,538,422,787	1,538,422,787

미수이자 계상

리스자산 감가상각비 감소

2019.03.31 (기말자본)	5,359,426,900	23,879,748,125	308,253,271	1,369,273,994	(4,908,750)	(3,372,522,026)	27,539,271,514	1,223,317,852	28,762,589,366

2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	26,592,853,857	308,253,271	624,491,402	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179

당기순이익(손실)	(633,924,064)	(633,924,064)	(47,781,955)	(681,706,019)

순확정급여부채의 재측정요소	(168,024)	(168,024)	(168,024)

유상증자	142,524,500	972,473,216	1,114,997,716	1,114,997,716

전환사채의 전환

전환사채의 발행

연결실체의 변동

미수이자 계상	(567,016)	(567,016)	(567,016)

리스자산 감가상각비 감소	50,900	50,900	50,900

2020.03.31 (기말자본)	5,682,122,500	27,565,327,073	308,253,271	624,491,402	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,986,258,240)	27,035,902,256	76,296,480	27,112,198,736

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	300,988,086	68,898,408

영업에서창출된현금흐름	505,292,144	237,985,137

당기순이익.	(681,706,019)	78,216,212

조정	775,589,649	(367,028,520)

순운전자본의 변동	411,408,514	526,797,445

이자수취(영업)	5,856,035	80,811,594

이자지급(영업)	(210,082,913)	(237,696,472)

법인세납부(납부)	(77,180)	(12,201,851)

투자활동현금흐름	(3,056,568,246)	(3,377,851,280)

단기금융상품의 처분	40,000,000

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	13,800,000	15,000,000

단기대여금의 증가	(5,000,000)

상각후원가금융자산의 처분	(1,000,000,000)

상각후원가금융자산의 취득	(1,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(27,060,000)	(1,052,000,000)

장기대여금의 회수	900,000	3,900,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(83,684,546)	(336,048,280)

무형자산의 취득	(1,523,700)

보증금(비유동)의 감소	5,000,000	12,497,000

보증금(비유동)의 증가	(4,000,000)	(16,200,000)

재무활동현금흐름	974,542,879	4,096,510,017

전환사채의 증가	4,500,000,000

단기차입금의 상환	(2,900,000,000)

유동성장기부채의 상환	(83,590,000)

유상증자	1,114,997,716	2,496,510,017

리스부채의 지급	(56,864,837)

환율변동효과.	39,200,914	17,940,343

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,741,836,367)	805,497,488

기초현금및현금성자산	5,843,760,836	2,082,835,569

기말현금및현금성자산	4,101,924,469	2,888,333,057