테라사이언스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 25 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	11,637,884,706	12,053,412,132

현금및현금성자산	334,815,906	648,232,755

단기금융상품	10,000,000	10,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,766,641,288	5,273,378,720

재고자산	4,714,856,628	5,212,787,688

기타유동금융자산	619,789,204	445,487,769

기타유동자산	1,191,046,720	462,790,240

당기법인세자산	734,960	734,960

매각예정자산	16,711,598,478	16,711,598,478

비유동자산	22,007,524,876	21,901,996,709

공정가치금융자산.	1,211,642,612

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,581,094,440

매도가능금융자산.	2,765,544,600

종속기업투자

투자부동산	43,316,728	44,310,819

유형자산	19,074,766,751	18,869,858,577

무형자산	5,189,845	109,390,336

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동금융자산	82,514,500	103,892,377

자산총계	50,357,008,060	50,667,007,319

부채

유동부채	25,447,657,917	39,599,783,467

매입채무 및 기타유동채무	2,055,351,989	5,840,175,618

차입금 등	23,017,281,582	33,459,287,804

기타유동금융부채	347,995,030	263,782,098

기타유동부채	27,029,316	36,537,947

비유동부채	505,820,585	348,397,227

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금 등

순확정급여부채	301,611,794	160,813,643

기타비유동금융부채	53,000,000	108,000,000

이연법인세부채	151,208,791	79,583,584

부채총계	25,953,478,502	39,948,180,694

자본

자본금	4,926,621,200	3,562,736,800

기타불입자본	20,992,183,745	8,780,265,175

이익잉여금(결손금)	(1,515,275,387)	(1,624,175,350)

자본총계	24,403,529,558	10,718,826,625

자본과부채총계	50,357,008,060	50,667,007,319

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,273,478,472	15,131,072,557	7,232,659,001	17,704,010,974

매출원가	3,430,581,116	12,593,994,543	5,989,566,431	14,558,727,622

매출총이익	842,897,356	2,537,078,014	1,243,092,570	3,145,283,352

판매비와관리비	692,300,450	2,211,384,017	1,042,023,860	2,729,860,915

일반관리비	647,772,620	1,900,779,016	518,625,645	1,923,228,121

판매및물류비	44,527,830	310,605,001	523,398,215	806,632,794

영업이익(손실)	150,596,906	325,693,997	201,068,710	415,422,437

금융수익	(3,282,616)	323,594,234	77,830,404	244,384,346

금융원가	303,501,103	1,414,237,053	621,529,867	2,010,587,151

기타이익	37,898,226	1,244,858,285	290,261,636	635,117,678

기타손실	53,311	264,596,513	236,391,973	468,546,045

법인세비용차감전순이익(손실)	(118,341,898)	215,312,950	(288,761,090)	(1,184,208,735)

법인세비용	44,484,680	(21,498,871)

당기순이익(손실)	(118,341,898)	170,828,270	(288,761,090)	(1,162,709,864)

기타포괄손익	(61,928,307)	7,315,867	83,539,139

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(61,928,307)	7,315,867	83,539,139

총포괄손익	(118,341,898)	108,899,963	(281,445,223)	(1,079,170,725)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	3	(10)	(40)

자본변동표
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기추식처분이익	기타자본잉여금	자기주식	자본잉여금 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	7,139,588,438	(14,284,023,644)	7,011,764,794

당기순이익(손실)	(1,162,709,864)	(1,162,709,864)

유상증자	153,846,100	846,153,550	846,153,550	999,999,650

무상감자	(11,324,960,000)	11,324,960,000	11,324,960,000

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

전환사채의 발행	161,284,931	161,284,931	161,284,931

순확정급여부채의 재측정요소	0	83,539,139	83,539,139

2017.09.30 (기말자본)	2,985,086,100	6,144,766,056	308,253,271	13,018,967,592	19,471,986,919	(15,363,194,369)	7,093,878,650

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,814,882,640	8,780,265,175	(1,624,175,350)	10,718,826,625

당기순이익(손실)	170,828,270	170,828,270

유상증자	43,763,600	919,536,176	919,536,176	963,299,776

무상감자

신주인수권의 행사	460,828,500	4,903,543,868	(364,383,143)	4,539,160,725	4,999,989,225

전환사채의 전환	859,292,300	6,967,669,204	(468,391,446)	6,499,277,758	7,358,570,058

전환사채의 발행	253,943,911	253,943,911	253,943,911

순확정급여부채의 재측정요소	0	(61,928,307)	(61,928,307)

2018.09.30 (기말자본)	4,926,621,200	19,447,878,512	308,253,271	1,236,051,962	20,992,183,745	(1,515,275,387)	24,403,529,558

현금흐름표
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,177,844,603)	1,729,342,676

영업에서창출된현금흐름	(923,184,666)	3,100,795,136

당기순이익.	170,828,270	(1,162,709,864)

조정.	822,104,720	(402,834,672)

순운전자본의 변동	(1,916,117,656)	4,666,339,672

이자수취(영업)	29,387,008	3,737,649

이자지급(영업)	(1,257,143,745)	(1,378,084,679)

법인세납부(환급)	2,894,570

법인세납부(납부)	(26,903,200)

투자활동현금흐름	252,223,684	(3,169,263,977)

단기금융상품의 처분	367,746,853

단기대여금의 감소	134,741,959	259,048,377

단기대여금의 증가	(33,000,000)	(36,449,000)

장기금융상품의 감소	33,000,000

장기금융상품의 취득	(33,000,000)

매각예정자산의 처분	1,552,530,186

장기대여금의 회수	2,700,000

유형자산의 처분	114,910,866

유형자산의 취득	(165,352,473)	(4,882,965,516)

회원권의 처분	204,545,455

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(400,000,000)

보증금(유동)의 감소	8,000,000

보증금(유동)의 증가	(25,000,000)	(11,000,000)

보증금(비유동)의 감소	18,677,877

보증금(비유동)의 증가	(26,174,877)

재무활동현금흐름	1,613,289,001	1,035,999,650

단기차입금의 증가	2,269,000,000

단기차입금의 상환	(5,350,000,000)	(3,933,000,000)

전환사채의 증가	1,000,000,000	2,500,000,000

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)

장기차입금의 차입

장기차입금의 상환	(700,000,000)

유상증자	963,299,776	999,999,650

신주인수권부사채의 감소

신주인수권의 행사	4,999,989,225

자기주식의 처분

현금및현금성자산의순증가(감소)	(312,331,918)	(403,921,651)

기초현금및현금성자산	648,232,755	955,750,260

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,084,931)	(172,793)

기말현금및현금성자산	334,815,906	551,655,816