테라사이언스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 32 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	34,437,164,985	24,020,014,224

현금및현금성자산	3,698,063,183	2,879,391,099

당기손익-공정가치금융자산	6,995,587,000	1,100,000,000

매출채권	2,447,695,193	1,803,061,654

재고자산	5,449,511,271	5,782,804,758

파생상품자산

기타유동채권	15,346,835,072	12,167,090,503

기타유동자산	464,453,026	256,082,190

유동리스채권

당기법인세자산	35,020,240	31,584,020

매각예정자산분류

비유동자산	50,886,578,733	54,482,686,506

당기손익-공정가치측정금융자산	3,145,373,630	3,145,373,630

관계기업투자	15,896,392,937	19,919,229,456

투자부동산	7,096,695,363	7,097,026,722

유형자산	23,777,743,191	23,233,861,748

무형자산	97,550,680	100,732,189

기타비유동채권	863,822,932	977,462,761

기타비유동자산	9,000,000	9,000,000

비유동리스채권

자산총계	85,323,743,718	78,502,700,730

부채

유동부채	20,060,040,542	8,269,671,988

매입채무	962,714,186	1,073,768,525

단기차입금	11,205,587,000	310,000,000

유동성사채	3,000,000,000	3,000,000,000

파생상품부채

기타유동채무	1,297,256,107	1,471,634,372

기타유동부채	1,977,575,543	2,207,341,092

유동리스부채	281,642,651	206,927,999

당기법인세부채	1,335,265,055

비유동부채	3,211,273,176	2,656,895,589

순확정급여부채	938,817,087	972,671,105

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

비유동 리스부채	950,169,364	361,937,759

이연법인세부채	1,319,286,725	1,319,286,725

부채총계	23,271,313,718	10,926,567,577

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,437,721,391	66,926,047,995

자본금	10,637,877,000	10,637,877,000

자본잉여금	91,219,436,618	91,221,436,618

기타자본	(9,883,254,449)	(9,882,474,449)

기타포괄손익누계액	3,225,031,851	3,029,664,138

이익잉여금(결손금)	(33,761,369,629)	(28,080,455,312)

비지배지분	614,708,609	650,085,158

자본총계	62,052,430,000	67,576,133,153

자본과부채총계	85,323,743,718	78,502,700,730

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 32 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,748,570,408	3,748,570,408	5,088,968,759	5,088,968,759

매출원가	3,155,587,978	3,155,587,978	4,107,426,812	4,107,426,812

매출총이익	592,982,430	592,982,430	981,541,947	981,541,947

판매비와관리비	3,565,890,448	3,565,890,448	4,017,871,715	4,017,871,715

영업이익(손실)	(2,972,908,018)	(2,972,908,018)	(3,036,329,768)	(3,036,329,768)

금융수익	164,286,729	164,286,729	256,799,423	256,799,423

금융비용	44,155,673	44,155,673	1,237,102,655	1,237,102,655

기타수익	211,335,220	211,335,220	297,940,421	297,940,421

기타비용	577,525,598	577,525,598	131,498,198	131,498,198

지분법손익	(1,166,171,850)	(1,166,171,850)	(97,496,620)	(97,496,620)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,385,139,190)	(4,385,139,190)	(3,947,687,397)	(3,947,687,397)

법인세비용(수익)	1,334,360,112	1,334,360,112	(5,483)	(5,483)

당기순이익(손실)	(5,719,499,302)	(5,719,499,302)	(3,947,692,880)	(3,947,692,880)

기타포괄손익	3,208,436	3,208,436	3,029,643,385	3,029,643,385

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	3,208,436	3,208,436	(20,753)	(20,753)

확정급여채무재측정요소	3,208,436	3,208,436	(20,753)	(20,753)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	3,029,664,138	3,029,664,138

지분법자본변동	3,029,664,138	3,029,664,138

총포괄이익(손실)	(5,716,290,866)	(5,716,290,866)	(918,049,495)	(918,049,495)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(5,684,122,753)	(5,684,122,753)	(3,893,174,673)	(3,893,174,673)

비지배지분	(35,376,549)	(35,376,549)	(54,518,207)	(54,518,207)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(5,680,914,317)	(5,680,914,317)	(863,531,288)	(863,531,288)

비지배지분	(35,376,549)	(35,376,549)	(54,518,207)	(54,518,207)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(56.0)	(56.0)	(43.0)	(43.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(55.0)	(55.0)	(43.0)	(43.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 32 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,558,740,400	90,438,619,671	(9,852,147,449)	3,029,664,138	(18,587,394,035)	74,587,482,725	1,008,020,644	5,595,503,369

당기순이익(손실)	(3,893,174,673)	(3,893,174,673)	(54,518,207)	(3,947,692,880)

확정급여제도의재측정요소	(20,753)	(20,753)	(20,753)

유상증자	413,549,434

연결실체 변동

2024.03.31 (기말자본)	9,558,740,400	(90,438,619,671)	(9,852,147,449)	3,029,664,138	(22,480,589,461)	70,694,287,299	953,502,437	71,647,789,736

2025.01.01 (기초자본)	10,637,877,000	91,221,436,618	(9,882,474,449)	3,029,664,138	(28,080,455,312)	66,926,047,995	650,085,158	67,576,133,153

당기순이익(손실)	(5,684,122,753)	(5,684,122,753)	(35,376,549)	(5,719,499,302)

확정급여제도의재측정요소	3,208,436	3,208,436	3,208,436

유상증자	(2,000,000)	(780,000)	(2,780,000)	(2,780,000)

연결실체 변동	195,367,713	195,367,713	195,367,713

2025.03.31 (기말자본)	10,637,877,000	91,219,436,618	(9,883,254,449)	3,225,031,851	(33,761,369,629)	61,437,721,391	614,708,609	62,052,430,000

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 32 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,454,936,997)	(363,373,152)

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,469,901,347	405,111,696

이자수취	18,441,805	96,127,212

이자지급(영업)	(47,245)	(42,982,098)

법인세환급(납부)	(3,430,210)	(11,406,570)

투자활동현금흐름	1,361,850,862	(9,972,712,939)

투자활동으로부터의 현금유입	2,783,367,352	5,605,550,000

미수금의감소(증가)	10,000

단기대여금의 감소	33,699,820	3,000,000

보증금 감소	24,170,247	500,000

장기대여금의 감소	6,900,000	51,900,000

관계기업처분	(2,718,597,285)	(5,550,140,000)

투자활동으로 인한 현금유출액	1,421,516,490	15,578,262,939

미수금의감소(증가)	7,749,800

단기대여금의 증가	2,001,690	70,000,000

보증금의 증가	(1,129,000,000)

장기대여금의 증가	(85,000,000)	(510,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,441,929,789)

유형자산의 취득	(116,000,000)	(343,333,150)

관계기업의 취득	12,213,000,000

선수금의증가(감소)	81,765,000

재무활동현금흐름	2,893,391,644	(67,563,262)

재무활동으로인한 현금 유입액	(5,000,000,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000

재무활동으로인한 현금 유출액	2,106,608,356	67,563,262

발행비용	780,000

리스부채의 상환	(103,828,356)	(67,563,262)

유상증자	(2,000,000)

불법행위미수금의 증가	(2,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	800,305,509	(10,403,649,353)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,366,575	(40,933,281)

기초현금및현금성자산	2,879,391,099	20,022,734,345

기말현금및현금성자산	3,698,063,183	9,578,151,711