테라사이언스 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

1. 일반적 사항(1) 회사의 개요

삼원테크 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2004년 1월 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장한 회사로서 유압용 관이음쇠 등 산업용기계부품의 제조ㆍ판매 등을 영업목적으로 하고 있으며 당분기말 현재 자본금은 14,156백만원입니다.

한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수	지 분 율 (%)

이 택 우	5,165,767	18.25%

이 화 수 외	143,767	0.51%

우리사주조합	139,563	0.49%

기 타	22,863,303	80.75%

합 계	28,312,400	100.00%

2. 재무제표 작성기준

당사의 2017년 03월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2017년 03월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

4. 부문정보당사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 최고영업의사결정자에게 보고되는 지역부문별 매출에 한하여 공시하고 있습니다.최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 당사의 단일부문인 기업전체수준에서의 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	유 형	당 분 기	전 분 기

계속사업	Fitting	5,357,903	5,365,312

중단사업	Fitting	-	1,459,997

합 계	5,357,903	6,825,309

(2) 당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

계속사업	중단사업	계속사업	중단사업

내수	1,427,933	-	1,077,090	-

수출

북미	1,118,284	-	364,831	1,459,997

아시아	2,119,413	-	1,990,309	-

유럽	692,272	-	1,933,082	-

수출소계	3,929,969	-	4,288,222	1,459,997

합 계	5,357,903	-	5,365,312	1,459,997

5. 범주별 금융상품보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 182,212 - - - 182,212 단기금융상품 377,747 - - - 377,747 매출채권및기타채권 6,424,075 - - - 6,424,075 기타유동금융자산 658,270 - - - 658,270 기타비유동금융자산 102,295 - - - 102,295 합계 7,744,599 - - - 7,744,599 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 5,685,890 5,685,890 차입금 등 - 33,244,449 33,244,449 기타유동금융부채 - 463,994 463,994 기타비유동금융부채 - 58,000 58,000 합계 - 39,452,334 39,452,334 1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 현금및현금성자산 955,750 - - - 955,750 단기금융상품 377,747 - - - 377,747 매출채권및기타채권 6,376,220 - - - 6,376,220 기타유동금융자산 657,018 - - - 657,018 기타비유동금융자산 83,618 - - - 83,618 합계 8,450,353 - - - 8,450,353 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 6,148,265 6,148,265 차입금 등 - 31,529,873 31,529,873 기타유동금융부채 - 369,020 369,020 기타비유동금융부채 - 58,000 58,000 합계 - 38,105,158 38,105,158 6. 사용제한 및 담보제공 금융자산보고기간종료일 현재 사용제한 및 담보제공 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 거래처 내역 당분기말 전기말 단기금융상품 경남은행 차입금담보 334,747 334,747 조흥저축은행 차입금담보 33,000 33,000 합 계 367,747 367,747 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 7,919,116 - 7,840,407 - 차감: 대손충당금 (1,664,648) - (1,639,441) - 매출채권(순액) 6,254,468 - 6,200,966 - 미수금 1,124,584 - 1,130,232 - 차감: 대손충당금 (954,978) - (954,978) - 미수금(순액) 169,606 - 175,254 - 합 계 6,424,075 - 6,376,220 - (2) 신용위험 및 대손충당금 상기 매출채권 및 기타채권은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 금액의 합계와 일치합니다. 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있습니다. 연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따른 그룹의 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다.사고채권은 회생채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 회생채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. 당사는 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보장을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대해 당사의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. 1) 보고기간종료일 현재 연체되었으나, 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 2,101,160 1,033,625 47,401 196,187 3,378,373 미수금 18,169 13,740 9,793 - 41,702 합 계 2,119,329 1,047,365 57,194 196,187 3,420,075 (단위 : 천원) 구분 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 1,840,797 1,101,051 238,673 5,759 3,186,280 미수금 13,740 12,355 12,438 - 38,533 합 계 1,854,537 1,113,406 251,111 5,759 3,224,813 2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 - 6,634 466,114 1,191,900 1,664,648 미수금 - - 2,562 952,416 954,978 합 계 - 6,634 468,676 2,144,316 2,619,625 (단위 : 천원) 구분 1~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 - 27,568 445,392 1,166,481 1,639,441 미수금 - - 733 954,244 954,978 합 계 - 27,568 446,126 2,120,725 2,594,419 (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 1,639,441 954,978 손상차손 인식금액 25,206 - 당기 제각 - - 당기 회수 - - 기말 금액 1,664,647 954,978 (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 2,854,486 844,477 손상차손 인식금액 (38,950) - 당기 제각 - - 당기 회수 - - 기말 금액 2,815,536 844,477 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '일반관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 8. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금 3,452,923 50,000 3,654,872 50,000 차감: 대손충당금 (2,853,575) - (3,055,024) - 대여금(순액) 599,348 50,000 599,848 50,000 미수수익 89,901 - 88,150 - 차감: 대손충당금 (30,980) - (30,980) - 미수수익(순액) 58,922 - 57,170 - 보증금 - 52,295 - 33,618 합 계 658,270 102,295 657,018 83,618 (2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금 미수수익 기초금액 3,055,024 30,980 대손상각비 - - 환입 (201,448) - 기말 금액 2,853,575 30,980 (단위 : 천원) 구 분 대여금 미수수익 기초금액 2,975,845 4,049 대손상각비 - 28,633 환입 - - 기말 금액 2,975,845 32,682 9. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제 품 2,519,401 (1,190,571) 1,328,830 3,053,175 (1,303,775) 1,749,400 재공품 304,123 (81,947) 222,176 349,606 (92,679) 256,927 원재료 2,377,700 (978,525) 1,399,174 2,569,694 (1,270,024) 1,299,671 부재료 1,257,191 (390,751) 866,440 1,169,803 (471,159) 698,644 미착품 165,470 - 165,470 27,939 - 27,939 합 계 6,623,885 (2,641,794) 3,982,091 7,170,217 (3,137,637) 4,032,579 10. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 7,847,442 - 7,835,751 - 차감: 대손충당금 (7,798,104) - (7,798,104) - 선급금(순액) 49,338 - 37,648 - 선급비용 352,342 - 770,303 - 부가가치세대급금 365,474 - 129,220 - 합 계 767,153 - 937,170 - (2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 손상차손환입 기말 선급금 7,798,104 - - 7,798,104 (단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 손상차손환입 기말 선급금 6,342,975 - (91,806) 6,251,169 11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 당사가 매각예정 및 임대목적으로 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 20,079,922 20,079,922 손상차손누계액 (2,055,653) (2,055,653) 건 물 53,018 53,018 감가상각누계액 (17,820) (17,489) 합 계 18,059,468 18,059,799 (2) 당분기 및 전분기 중 투자자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초장부금액 18,059,799 13,859,031 취득 - - 처분장부금액 - - 감가상각비 (331) (332) 기말장부금액 18,059,468 13,858,699 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 18,566,448 18,566,448 건물 72,200 72,200 합계 18,638,648 18,638,648 12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 10,546,262 - 10,546,262 10,546,262 - 10,546,262 건물 523,440 (95,762) 427,679 523,440 (93,466) 429,974 건물부속설비 1,531,149 (653,645) 877,504 1,531,149 (634,616) 896,533 구축물 218,300 (74,814) 143,486 218,300 (72,973) 145,327 기계장치 2,477,064 (852,901) 1,624,162 2,477,064 (815,481) 1,661,582 전기시설 19,450 (5,839) 13,611 19,450 (5,596) 13,854 시설장치 119,239 (74,952) 44,287 119,239 (73,467) 45,772 차량운반구 40,764 (40,763) 1 40,764 (40,763) 1 공구와기구 15,540 (15,204) 336 15,540 (14,737) 803 비품 811,554 (793,344) 18,210 811,554 (788,830) 22,724 건설중인자산 2,411,406 - 2,411,406 587,794 - 587,794 합계 18,714,169 (2,607,224) 16,106,945 16,890,557 (2,539,930) 14,350,627 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타 당분기말 토지 10,546,262 - - - - 10,546,262 건물 429,974 - - (2,295) - 427,679 건물부속설비 896,533 - - (19,029) - 877,504 구축물 145,327 - - (1,841) - 143,486 기계장치 1,661,582 - - (37,420) - 1,624,162 전기시설 13,854 - - (243) - 13,611 시설장치 45,772 - - (1,484) - 44,287 차량운반구 1 - - - - 1 공구와기구 803 - - (467) - 336 비품 22,724 - - (4,514) - 18,210 건설중인자산 587,794 1,823,612 - - - 2,411,406 합계 14,350,627 1,823,612 - (67,293) - 16,106,945 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타 전분기말 토지 17,651,999 - - - (28,583) 17,623,416 건물 4,848,719 58,690 - (33,134) (66,565) 4,807,710 건물부속설비 976,863 - - (19,098) - 957,765 구축물 181,945 - - (2,071) - 179,874 기계장치 1,971,429 - - (48,185) (1,528) 1,921,716 전기시설 14,826 - - (243) - 14,583 시설장치 138,569 - - (3,549) - 135,020 차량운반구 41,788 - - (593) (637) 40,558 공구와기구 99,749 327 - (8,557) (1,235) 90,284 비품 57,436 - - (8,753) (147) 48,536 건설중인자산 - 9,904 - - - 9,904 합계 25,983,323 68,921 - (124,183) (98,695) 25,829,366 (3) 보고기간종료일 현재 회사자산 중 타인 명의자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 계정과목 투자부동산 장부금액 481,748 명의인 이택우 주소 및 면적 울산 광역시 울주군 두서면 활천리 산 719-1 등 12,797㎡ 13. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 회 원 권 108,269 108,269 산업재산권 1,892 2,152 합 계 110,161 110,420 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초장부금액 110,420 124,803 무형자산상각비 (259) (260) 기말장부금액 110,161 124,543 14. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 4,995,575 - 5,141,652 - 미지급금 679,836 10,480 996,134 10,480 합 계 5,675,411 10,480 6,137,786 10,480 15. 차입금 등 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 25,990,000 - 26,590,000 - 유동성장기부채 700,000 - 800,000 - 전환사채 6,554,449 - 4,139,873 - 합계 33,244,449 - 31,529,873 - (2) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 상세 내역은 다음과 같습니다 .1) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 무역금융 기업은행 9.50 2,000,000 2,500,000 중소기업자금 기업은행 6.45 2,900,000 3,000,000 구매자금 기업은행 5.69~5.77 250,000 250,000 일반자금 경남은행 4.88 7,240,000 7,240,000 운전자금 경남은행 6.47 4,000,000 4,000,000 무역금융 경남은행 3.80 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 3.73 2,000,000 2,000,000 일반자금 경남은행 7.59 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 7.59 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 7.62 1,000,000 1,000,000 운전자금 산업은행 12.49 3,600,000 3,600,000 합 계 25,990,000 26,590,000 2) 장기차입금 (단위 : 천원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 기업운전자금 조흥저축은행 6.70 700,000 800,000 합계 700,000 800,000 차감 : 유동성대체 (700,000) (800,000) 잔액 - - (3) 장기차입금 상환계획 (단위 : 천원) 종류 당분기말잔액 2018년 3월 장기차입금 700,000 700,000 (4) 전환사채 1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행가액 6,500,000 4,000,000 전환사채의 부채요소 6,554,449 4,139,873 전환사채의 자본요 소 409,550 307,107 2) 보고기간종료일 현재 전환사채의 상세 내역은 다음과 같습니다. 구분 내 역 사채의 명칭 제3회 무기명사모전환사채 제5회 무기명사모전환사채 제6회 무기명사모전환사채 발행일 2013.06.28 2017.03.20 2017.03.20 만기일 2018.06.28 2020.03.20 2020.03.20 액면금액 4,000,000천원 1,500,000천원 1,000,000천원 발행가액 4,000,000천원 1,500,000천원 1,000,000천원 이자지급조건 액면이자율 연 0% 액면이자율 연 5% 액면이자율 연 5% 보장수익률 만기이자율 연 2% 만기이자율 연 5% 만기이자율 연 5% 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 보통주 3,590,664주 보통주 2,403,846주 보통주 1,483,679주 전환청구기간 2015.06.29~2018.05.28 2018.03.21~2020.03.19 2018.03.21~2020.03.19 전환가액 1,114원 624원 674원 (5) 신주인수권부사채 1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행가액 - - 신주인수권부사채의 부채요소 - - 신주인수권부사채의 자본요 소 364,383 364,383 2) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 상세 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 무기명사모분리형 신주인수권부사채 발행일 2013.06.20 만기일 2018.06.20 액면금액 5,000,000천원 발행가액 5,000,000천원 이자지급조건 액면이자율 연 0% 보장수익률 사채 만기일까지 연 복리 2.0% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의110.49%를 일시 상환 사채권자에 의한 조기상환청구권(Put Option) 사채발행일로부터 2년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구가 가능 신주인수권에 대한 내용 (1) 행사가액 : 1,114원/주(2) 행사청구기간 : 2014년 6월 21일 ~ 2018년 5월 20일(3) 행사비율 : 100%(4) 행사가능 주식수 : 4,488,330천주 상기 신주인수권부사채는 발행 후 2년이 되는 날 사채권자의 요청이 있는 경우 원금과 이자를 연수익률 2.0%로 환산하여 원화로 일시상환하는 조건으로 발행되었고, 사채권자가 2015년 6월 22일 조기상환권을 행사하여 동일자로 상환되었습니다. 16. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 463,994 - 369,020 - 임대보증금 - 58,000 - 58,000 합 계 463,994 58,000 369,020 58,000 17. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선 수 금 27,751 - 29,616 - 예 수 금 3,398 - 90,882 - 판매보증충당부채 70,119 - 70,119 - 합 계 101,267 - 190,616 - 18. 퇴직급여제도 1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 706,551 703,900 사외적립자산의 공정가치 (55,372) (57,861) 순확정급여부채 651,178 646,039 2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초확정급여채무 703,900 671,978 당기근무원가 47,788 238,755 확정급여채무에 대한 이자원가 - 14,218 급여지급액 (45,137) (193,453) 확정급여제도의 재측정요소 - (32,304) - 재무적가정 변동에서 발생하는 효과 - (14,346) - 인구통계학적가정 변동에서 발생하는 효과 - - - 경험조정효과 - (17,958) 기타 - 4,706 보고기간말 확정급여채무 706,551 703,900 3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 사외적립자산 57,861 80,438 사외적립자산의 이자수익 - 1,553 급여지급액 (3,116) (20,081) 확정급여제도의 재측정요소 - (1,039) 기타 628 (3,010) 보고기간말 사외적립자산 55,372 57,861 19. 자본금 및 기타불입자본 (1) 보고기간종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의수 28,312,400주 28,312,400주 자본금 14,156,200천원 14,156,200천원 (2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 5,298,613 5,298,613 자기주식처분이익 308,253 308,253 전환권대가 409,550 307,107 신주인수권대가 364,383 364,383 기타자본잉여금 861,233 861,233 합계 7,242,032 7,139,588 20. 결손금보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 274,928 274,928 임의적립금 사업확장적립금 55,000 55,000 배당평균적립금 35,000 35,000 미처리결손금 (15,213,621) (14,648,952) 합계 (14,848,693) (14,284,024) 21. 매출액당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 계속사업 중단사업 합계 계속사업 중단사업 합계 국내매출액 1,427,933 - 1,427,933 1,077,090 - 1,077,090 수출매출액 3,929,969 - 3,929,969 4,288,222 1,459,997 5,748,219 합 계 5,357,903 - 5,357,903 5,365,312 1,459,997 6,825,309 22. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재고자산의 변동 50,489 (553,789) 원재료 및 부재료매입액 2,753,029 3,841,680 인건비 622,189 892,883 감가상각비 67,884 124,515 대손상각비 25,206 - 운반비 135,054 208,193 외주가공비 915,661 1,406,640 기타비용 851,427 1,552,698 중단영업부문 - (1,569,607) 합 계 5,420,940 5,903,213 23. 관리비및판매비(1) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 급여 224,989 268,587 퇴직급여 18,364 22,820 복리후생비 24,085 31,240 경상개발비 48,991 103,236 여비교통비 50,017 48,455 통신비 4,007 8,723 수도광열비 40,031 39,599 세금과공과 13,898 21,436 대손상각비 25,206 - 감가상각비 26,869 30,708 무형자산상각비 259 259 수선비 220 - 보험료 7,186 11,376 회의비 1,469 6,386 접대비 10,959 76,803 광고선전비 - 650 견본비 - 1 지급임차료 31,670 39,873 지급수수료 66,709 235,156 도서인쇄비 934 2,156 소모품비 4,217 7,697 차량유지비 10,326 11,625 교육훈련비 - - 협회비 4,648 3,098 합계 615,054 969,884 (2) 당분기 및 전분기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 운반비 131,559 203,379 24. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 2,857 38,065 외화환산이익 87,946 85,853 외환차익 29,984 139,677 합 계 120,787 263,595 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자비용 490,504 384,389 외화환산손실 315,732 200,356 외환차손 114,940 34,268 매출채권처분손실 43 - 합 계 921,220 619,013 (3) 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 대여금및수취채권 2,857 - - 315,732 기타금융부채 - 490,504 87,946 - 합 계 2,857 490,504 87,946 315,732 (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 대여금및수취채권 38,065 - 11,417 198,560 기타금융부채 - 384,389 74,436 1,796 합 계 38,065 384,389 85,853 200,356 25. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 임대료수입 41,420 20,880 대손충당금환입 201,448 130,756 잡 이 익 55,957 104,890 합 계 298,825 256,526 (2) 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타의대손상각비 - 28,633 잡 손 실 24 58 합 계 24 28,691 26. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 1. 법인세부담액 - - 2. 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) - - 3. 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 4. 법인세비용(이익) - - (*) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채(자산) - - 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채(자산) - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 27. 주당손익주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익(손실) (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 계속영업순손실 (564,669,200) (665,484,458) 중단영업순손익 - 14,232,814 가중평균유통보통주식수(주) 28,312,400 26,699,810 기본주당계속영업순손실 (20) (25) 기본주당중단영업순손익 - 1 [주] 가중평균유통보통주식수의 계산 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 28,312,400주 90 2,548,116,000 합 계 2,548,116,000 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 28,312,400 구 분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 26,900,000주 91 2,447,900,000 자기주식 1월 1일 200,190주 91 (18,217,290) 합 계 2,429,682,710 해당회계연도 일수 91 가중평균유통보통주식수 26,699,810 (2) 희석주당순이익(손실)유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다. 28. 현금흐름표당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 조정 및 순운전자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 (564,669) (651,252) 조정 대손상각비 25,206 - 기타의대손상각비 - 28,633 대손충당금환입 (201,448) (130,756) 재고자산평가손실(환입) (495,843) (1,173,633) 퇴직급여 47,788 75,563 감가상각비 67,625 124,515 무형자산상각비 259 259 외화환산이익 (87,946) (85,853) 외화환산손실 315,732 200,356 이자비용 490,504 82,502 이자수익 (2,857) (117,934) 조정 소계 159,019 (996,347) 순운전자본의변동 매출채권의감소(증가) (391,252) 208,631 미수금의감소(증가) 5,648 1,175 미수수익의감소(증가) - 79,869 선급금의감소 (11,690) (183,272) 선급비용의감소(증가) 417,961 419,292 부가세대급금의감소(증가) (236,254) (229,846) 재고자산의감소 546,332 619,844 매입채무의증가(감소) (58,131) 1,182,190 미지급금의증가(감소) (316,298) 332,410 미지급비용의증가(감소) 92,422 204,973 선수금의증가(감소) (1,865) (114,535) 예수금의증가(감소) (87,483) (63,742) 임대보증금의증가(감소) - (4,778) 퇴직금의지급 (45,137) (19,648) 사외적립자산의감소 3,116 5,450 퇴직보험예치금의증가 (628) (1,412) 장기미지급금의증가(감소) - 2,522 순운전자본의 변동 소계 (83,260) 2,439,124 영업에서 창출된 현금흐름 (488,909) 791,525 29. 특수관계자와의 거래(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 명칭 기타특수관계자(주1) (주)천호하이드로릭SAMWON USA,. INC.STECH JAPAN CO.,LTD.SHIMIZU MFG.CO.,LTD. (주1) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않지만 당사의 임원 등이 대표이사로 재직하고 있으며 당사와 거래하고 있는 당사의 주요 이해관계회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 이자수익 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 1,050,153 242,857 - - (주)천호하이드로릭 - 64,509 283,338 - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,343,534 24,220 - - 주요경영진 : 대표이사 - - - 2,385 (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 이자수익 기타특수관계회사 : (주)천호하이드로릭 - - 317,801 - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,440,472 2,610 - - 주요경영진 : 임원 - - - 3,617 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 전환사채 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 3,961,715 - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 794,869 361,847 - STECH JAPAN CO.,LTD. 378,324 - - - - 22,667 - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - 4,000,000 주요경영진 : 대표이사 - 210,258 - 56,185 - - - 기타특수관계자 : 이서우 - 861,207 79,069 2,664 - - - (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 전환사채 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 3,959,155 - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 794,869 339,330 - STECH JAPAN CO.,LTD. 399,234 - - - - 713 - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - 4,000,000 주요경영진 : 대표이사 - 210,258 - 53,800 - - - 기타특수관계자 : 이서우 - 1,062,655 79,069 2,664 - - - (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 82,105 97,777 퇴직급여 3,837 1,587 합 계 85,942 99,364 (5) 지급보증 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자 보증처 보증금액 보증내용 보증기간 기타특수관계회사 SAMWON USA,. INC. MB FINANCIAL BANK USD 2,587,016 차입금지급보증 2013.9.15~2018.7.15 한편, 당사는 당사의 차입금 당사의 차입금 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 30. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 담보제공자산 담보제공일 채권최고액 차입금 내역 경남은행 창원시 성주동 본사 2007-06-29 10,873,440 일반자금대출외 한국산업은행 2012-06-04 7,000,000 일반자금대출외 경남은행 투자부동산 2015-06-04 10,000,000 일반자금대출외 조흥은행 투자부동산 2015-02-02 1,040,000 일반자금대출외 합계 28,913,440 31. 지급보증 및 주요약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 기술보증기금 2,300,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 471,394 인허가보증외 (2) 당분기말 현재 당사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정종류 한도액 실행액 경남은행 일반자금대출 16,390,000 16,240,000 무역금융대출 1,000,000 1,000,000 기업은행 중소기업자금대출 4,000,000 2,900,000 무역금융대출 2,000,000 2,000,000 구매자금대출 250,000 250,000 한국산업은행 일반자금대출 3,600,000 3,600,000 조흥저축은행 일반자금대출 800,000 700,000 합 계 28,040,000 26,690,000 32. 금융위험관리 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 40,233,674 38,941,813 자 본 6,549,539 7,011,765 부채비율 614.30% 555.38% (2) 재무위험관리 당사는 1) 환율변동에 따른 위험 2) 시장금리변동위험 3) 신용위험 및 4) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다. 당사는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. 1) 환율변동에 따른 위험당사는 해외고객과의 외화거래가 많고, 해외 종속회사를 보유하고 있어 외화 환율의 변동이 기업의 성과에 중요한 영향을 미칩니다. 당사의 중요한 외화현금흐름은 미국달러, 일본 엔 및 유로 등으로 이루어지며, 해외고객과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원재료 매입에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있음에 따라 환율하락에 따른 환차손이 환율변동에 따른 주요 위험이라고 할 수 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 경제적, 거래상의 위험에 대한 노출을 최소화하기 위해, 외화로 표시되는 화폐성 외화자산부채의 환율변동위험을 최대한 자연적으로 일어나는 반대방향의 위험을 상쇄하는 방식으로 관리합니다. 또한, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 국내외 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 5,722,484 6,483,261 5,873,539 7,036,174 1,658,492 1,851,042 1,503,605 1,817,107 JPY 77,604,516 771,652 74,565,907 765,176 7,268,900 72,581 3,931,600 40,763 EUR 513,858 617,769 641,713 814,162 - - - - GBP 42,134 61,674 87,108 131,476 2,057 2,865 2,057 3,045 RMB 311,979 50,625 110,043 19,066 - - - - INR - - 3,500 62 - - - - 합계 7,984,981 8,766,116 1,926,488 1,860,915 한편, 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 453,582 (453,582) 521,907 (521,907) JPY 70,232 (70,232) 72,441 (72,441) EUR 61,283 (61,283) 81,416 (81,416) GBP 5,581 (5,581) 12,843 (12,843) RMB 43,442 (43,442) 1,907 (1,907) INR - - 6 (6) 합계 634,119 (634,119) 690,520 (690,520) 2) 시장금리 변동 위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.보고기간종료일 현재 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (68,500) 68,500 (73,500) 73,500 한편, 당분기말 현재 대부분의 금융자산은 고정금리예적금으로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있으며, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로,획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험에 대한 최대 노출액을 나타내고 있습니다.당분기말 현재 금융자산별 손상 인식액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 매 출 채 권 1,664,648 미 수 금 954,978 미 수 수 익 30,980 선 급 금 7,798,104 대 여 금 2,853,575 합 계 13,302,284 4) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년이내 1년초과 5년이내 합계 매입채무및기타채무 5,675,411 10,480 5,685,890 차입금 등 33,244,449 - 33,244,449 기타금융부채 463,994 58,000 521,994 합 계 39,383,854 68,480 39,452,334 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 (개별기준) 가. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제25기1분기 매출채권 7,919,116 1,664,648 21.02% 미수금 1,124,584 954,978 84.92% 선급금 7,847,442 7,798,104 99.37% 대여금 3,502,923 2,853,575 81.46% 미수수익 89,901 30,980 34.46% 합 계 20,483,966 13,302,285 64.94% 제24기 매출채권 7,840,407 1,639,441 20.91% 미수금 1,130,232 954,978 84.49% 선급금 7,835,751 7,798,104 99.52% 대여금 3,704,872 3,055,024 82.46% 미수수익 88,150 30,980 35.14% 합 계 20,599,412 13,478,527 65.43% 제23기 매출채권 7,992,202 2,854,486 35.72% 미수금 1,082,964 844,477 77.98% 선급금 6,526,070 6,342,975 97.19% 대여금 3,790,923 2,975,845 78.50% 미수수익 84,386 4,049 4.80% 합 계 19,476,545 13,021,832 66.86% 나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제 23기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 13,478,527 13,021,832 5,725,345 2. 순대손처리액(①－②±③) 0 (1,704,509) (4,568) ① 대손처리액(상각채권액) (1,704,509) (4,568) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 (176,243) 2,161,204 7,301,055 4. 기말 대손충당금 잔액합계 13,302,284 13,478,527 13,021,832 다. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 3개월 미만 3개월~ 6개월 이하 6월초과~ 9월이하 9월초과~ 12월이하 1년 초과 계 일반 일반 1,803,430 374,348 56,470 5,216 1,339,613 3,579,077 특수관계자 1,072,666 1,726,812 983,788 508,299 48,474 4,340,039 소계 2,876,096 2,101,160 1,040,259 513,515 1,388,087 7,919,116 구성비율(%) 36.32% 26.53% 13.14% 6.48% 17.53% 100% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제25기 1분기 제24기 제 23기 피팅사업 제품 1,328,830 1,749,400 4,460,517 재공품 222,176 256,926 369,425 원재료 1,399,174 1,299,670 1,972,103 부재료 866,440 698,644 729,983 미착품 165,470 27,939 78,401 합 계 3,982,091 4,032,579 7,610,429 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 8.51% 8.78% 12.89% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.7회 3.7회 2.0회 나. 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 : 2017년 03월 31일- 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2016년 03월 31일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다. 2) 재고조사시 전문가의 참여 및 감사인 입회여부등- 각 공장별 담당자, 검수자 입회 재고조사를 실시, 외부감사인은 입회하지 않았습니다. 3) 실사방법- 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함. 4) 장기체화재고 등 현황당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 제품 2,519,401 (1,190,571) 1,328,830 3,053,175 (1,303,775) 1,749,400 재공품 304,123 (81,947) 222,176 349,606 (92,679) 256,927 원재료 2,377,700 (978,525) 1,399,174 2,569,694 (1,270,024) 1,299,671 부재료 1,257,191 (390,751) 866,440 1,169,803 (471,159) 698,644 미착품 165,470 165,470 27,939 27,939 합 계 6,623,885 (2,641,794) 3,982,090 7,170,217 -3,137,637 4,032,581 3. 공정가치평가 내역 본 사항은 동 공시서류의 " III. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 삼원테크주식회사 회사채 사모 2013.06.20 5,000 0% - 2018.06.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2016.06.28 4,000 0% - 2018.06.28 미상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.03.20 1,500 5% - 2020.03.20 미상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.03.20 1,000 5% - 2020.03.20 미상환 - 합 계 - - - 11,500 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 4,000 2,500 - - - - - 합계 - 4,000 2,500 - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제25기(1분기) 이촌회계법인 - 의무적인 분기검토 대상법인이 아니므로 의견없음 제24기(전기) 안진회계법인 적정 1. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재2. 내부회계관리제도 검토의견 비적정 제23기(전전기) 안진회계법인 적정 1. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재2. 내부회계관리제도 검토의견 비적정 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제25기(당기) 이촌회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 100,000 460시간 제24기(전기) 안진회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 180,000 640시간 제23기(전전기) 안진회계법인 재무재표에 대한 감사(검토 및 재고조사),내부회계관리제도검토 226,000 460시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기(당기) - - - - - - - - - - 제24기(전기) - - - - - - - - - - 제23기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성,공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템 구축을 진행하고 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라서 분, 반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 가. 이사회의 권한 내용 당사는 별도의 이사회운영규정을 두고 있지 않으나, 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 주주총회로부터 위임받은 사항의 집행을 담당하고 있으며, 회사 경영의 중요사항에 대한 의사결정과 그에 대한 이사의 업무집행을 감독하는 업무를 수행하고 있습니다. ① 주주총회에서 위임받은 업무② 정관에서 정하는 이사회 업무· 신주발행의 결정· 신주발행시 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격의 결정· 실권주 및 단주의 처리방법의 결정· 전환사채의 발행· 신주인수권부사채의 발행· 명의개서대리인의 선정 및 그 사무취급장소와 대행업무 범위의 결정· 주주총회의 소집· 대표이사의 선임과 해임· 상담역과 고문의 선정· 주식의 이익소각에 관한 사항· 국내외 공장, 지사, 출장소, 대리점, 사무소 및 현지법인의 설치에 관한 사항③ 기타 회사 경영의 중요사항에 대한 의사결정· 회사의 업무집행과 관련된 중요사항의 결정 및 변경에 대한 사항· 중요 사업계획의 수립과 결산에 관한 사항· 중요 재산의 취득과 처분에 관한 사항· 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항 나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 주총전 공시함 [주주총회 소집통지 및 공고사항]- 주주의 추천은 없습니다. 이사회가 추천하여 주주들의 승인을 받고 있습니다. 다. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 이사(사외이사) 성 명 생년월일 회사와의 거래 약 력 이상붕 1957년 04월 08일 - (전)삼성전자 서울 전략 유통부장 Mr. Tsutomu Shimizu 1972년 09월 04일 - (현) S-TECH JAPAN 대표이사 유지철 1975년 06월 13일 - (전) 흥국생명 상품개발팀 팀장 (전) 대한생명KLD지점장(현) CBIS 이사 1)추천인 : 이사회 2)주주의 추천 여부 : 해당사항 없음.※ 신규 선임 이사 변동사항(사내이사, 사외이사) 구 분 성 명 생년월일 회사와의 거래 약 력 사내이사 김경남 1980년 03월 12일 - (전) 법무법인 시공 변호사(현) 법무법인(유한) 대륙아주 변호사(현) ㈜필룩스 감사 사내이사 최연복 1957년 04월 03일 - (전) 동진렌탈 이사(현)스카이라인 인베스트먼트 전무 사내이사 김경완 1970년10월30일 - (전) 쌍용디지털 (전) 연우앤컴퍼니 부사장 사내이사 김정환 1983년09월18일 - (전) ㈜아이엠케이스틸 대표이사(현) 북경한박지통문화전매유한공사 대표이사 사외이사 유지철 1975년 06월 13일 - (전) 흥국생명 상품개발팀 팀장 (전) 대한생명KLD지점장(현) CBIS 이사 - 2017.03.31 제 24 기 정기주주총회에서 유지철 사외이사가 신규 선임 되었고 Mr. Tsutomu Shimizu 사외이사는 재선임되었습니다. 사내이사로는 김경남, 최연복, 김경완, 김정환 사내이사가 신규선입되었습니다. (2) 이사회의 운영에 관한 사항가. 이사회 운영규정의 주요내용 당사는 별도의 이사회운영규정을 두고 있지 않으나, 정관에 정하여진 이사회 운영에 관한 사항은 다음과 같습니다. ① 이사회 구성과 소집 · 이사회는 이사로 구성한다.· 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.·소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ② 이사회 결의방법 ·이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.·이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.·이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회 의사록 ·이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ·의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 나. 이사회(감사포함)의 주요활동내역 순서 개최일자 의안내용 가결여부 1 2017-01-20 안건:유상증자(3자배정, 50억) 납입일 변경 일정 변경 변경전 : 2017.01.20, 변경후 : 2017.02.17 가결 2 2017-01-31 안건:차입연장 차입기관:㈜조흥저축은행, 차입금액:7억원 " 3 2017-02-10 안건:제4회전환사채 납입일 및 납입자 변경 변경전 : 2017.02.20, NEWSTYLE MEDIA 변경후 : 2017.04.14, ㈜비에스홀딩스 " 4 2017-02-16 안건:2016년도 별도 재무제표 확정 안건:2016년도 연결 재무제표 확정 " 5 2017-02-17 안건:유상증자(3자배정, 50억) 결정 정정 배정자입(㈜싸이텍홀딩스) 납입금 전액 미납 " 6 2017-03-07 안건:전자투표 채택 주주총회에 전자적인방법으로 의결권 행사 " 7 2017-03-13 안건:자본감소(무상증자) 자본금: 14,156,200,000원->2,831,240,000원 감자비율:80%, 감자기준일:2017.05.02안건:주식분할(액면분할) 액면가 500원의 기병식 보통주를 100원의 기명식 보통주 5주로 분할 주식분할기준일:2017.05.16안건:제24회 정기주주총회 개최 결의및 공고 소집일시:2017.03.31 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실 부의안건:재무제표,감자,정관일부 변경,주식분할,사내외이사 선임,감사선임,이사보수한도,감사보수한도 " 8 2017-03-14 안건:제24회 정기주주총회 개최 결의및 공고 안건 수정 및 추가 정관 일부 변경, 이사후보자 변경 " 9 2017-03-14 안건:제5회사모CB발행 권면총액:15억, 납입일:2017.03.20, 전환가액:624원 " 10 2017-03-14 안건:제6회사모CB발행 권면총액:10억, 납입일:2017.03.17, 전환가액:624원 " 11 2017-03-17 안건:제6회사모CB발행 납입일 변경 변경전:2017.03.17, 변경후:2017.03.20 " 12 2017-03-20 안건:제6회사모CB발행 청약자 변경 변경전:삼양소재개발㈜ 10억 변경후:(유)인터웨이브 5억원, ㈜이엔쓰리글로벌 5억원 " 13 2017-03-21 안건:제6회사모CB발행 청약자 변경으로 전환가 조정 변경전:624원, 변경후:674원 " 14 2017-03-22 안건:차입결정 채권자:스카이라인닌베스트먼트㈜, 금액:8억원, 기간:2017.03.22~2018.03.21 " 15 2017-03-23 안건:차입결정 채권자:이택우, 금액:2억원, 기간:2017.03.23~2018.03.22 " 16 2017-03-27 안건:차입상환 채권자:스카이라인닌베스트먼트㈜, 금액:8억원, 조기상환 " 17 2017-03-27 안건:차입상환 채권자:이택우, 금액:2억원, 조기상환 " 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 순서 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 비고 Tsutomu Shimizu 이상붕 유지철 출석여부 및 찬반여부 1 2017-01-20 안건:유상증자(3자배정, 50억) 납입일 변경 일정 변경 변경전 : 2017.01.20, 변경후 : 2017.02.17 가결 - - - - 2 2017-01-31 안건:차입연장 차입기관:㈜조흥저축은행, 차입금액:7억원 " - - - - 3 2017-02-10 안건:제4회전환사채 납입일 및 납입자 변경 변경전 : 2017.02.20, NEWSTYLE MEDIA 변경후 : 2017.04.14, ㈜비에스홀딩스 " - - - - 4 2017-02-16 안건:2016년도 별도 재무제표 확정 안건:2016년도 연결 재무제표 확정 " - 출석/찬성 - - 5 2017-02-17 안건:유상증자(3자배정, 50억) 결정 정정 배정자입(㈜싸이텍홀딩스) 납입금 전액 미납 " - - - - 6 2017-03-07 안건:전자투표 채택 주주총회에 전자적인방법으로 의결권 행사 " - 출석/찬성 - - 7 2017-03-13 안건:자본감소(무상증자) 자본금: 14,156,200,000원->2,831,240,000원 감자비율:80%, 감자기준일:2017.05.02안건:주식분할(액면분할) 액면가 500원의 기병식 보통주를 100원의 기명식 보통주 5주로 분할 주식분할기준일:2017.05.16안건:제24회 정기주주총회 개최 결의및 공고 소집일시:2017.03.31 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실 부의안건:재무제표,감자,정관일부 변경,주식분할,사내외이사 선임,감사선임,이사보수한도,감사보수한도 " - 출석/찬성 - - 8 2017-03-14 안건:제24회 정기주주총회 개최 결의및 공고 안건 수정 및 추가 정관 일부 변경, 이사후보자 변경 " - 출석/찬성 - - 9 2017-03-14 안건:제5회사모CB발행 권면총액:15억, 납입일:2017.03.20, 전환가액:624원 " - - - - 10 2017-03-14 안건:제6회사모CB발행 권면총액:10억, 납입일:2017.03.17, 전환가액:624원 " - - - - 11 2017-03-17 안건:제6회사모CB발행 납입일 변경 변경전:2017.03.17, 변경후:2017.03.20 " - - - - 12 2017-03-20 안건:제6회사모CB발행 청약자 변경 변경전:삼양소재개발㈜ 10억 변경후:(유)인터웨이브 5억원, ㈜이엔쓰리글로벌 5억원 " - - - - 13 2017-03-21 안건:제6회사모CB발행 청약자 변경으로 전환가 조정 변경전:624원, 변경후:674원 " - - - - 14 2017-03-22 안건:차입결정 채권자:스카이라인닌베스트먼트㈜, 금액:8억원, 기간:2017.03.22~2018.03.21 " - - - - 15 2017-03-23 안건:차입결정 채권자:이택우, 금액:2억원, 기간:2017.03.23~2018.03.22 " - - - - 16 2017-03-27 안건:차입상환 채권자:스카이라인닌베스트먼트㈜, 금액:8억원, 조기상환 " - - - - 17 2017-03-27 안건:차입상환 채권자:이택우, 금액:2억원, 조기상환 " - - - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 a. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 감사업무와 관련하여 정관 제46조에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 조보현 (전) G디자인 대표 (전) 핑크쵸콜렛 브랜드 개발팀 대표(현) 중국 필광전 이사 - 라. 감사의 주요활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 2017-01-31 안건:차입연장 차입기관:㈜조흥저축은행, 차입금액:7억원 가결 2017-02-16 안건:2016년도 별도 재무제표 확정 안건:2016년도 연결 재무제표 확정 " 2017-03-07 안건:전자투표 채택 주주총회에 전자적인방법으로 의결권 행사 " 2017-03-13 안건:자본감소(무상증자) 자본금: 14,156,200,000원->2,831,240,000원 감자비율:80%, 감자기준일:2017.05.02안건:주식분할(액면분할) 액면가 500원의 기병식 보통주를 100원의 기명식 보통주 5주로 분할 주식분할기준일:2017.05.16안건:제24회 정기주주총회 개최 결의및 공고 소집일시:2017.03.31 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실 부의안건:재무제표,감자,정관일부 변경,주식분할,사내외이사 선임,감사선임,이사보수한도,감사보수한도 " 2017-03-14 안건:제24회 정기주주총회 개최 결의및 공고 안건 수정 및 추가 정관 일부 변경, 이사후보자 변경 " 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 전자투표 및 전자위임장권유 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제24기 주주총회부터 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. (1) 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr(2) 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자 위임장 수여 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서나. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없음다. 경영권 경쟁 여부- 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이택우 본인 보통주 8,365,767 31.10 5,165,767 18.25 - 이상경 자 보통주 3,719,900 13.83 0 0 - 이화수 임원 보통주 97,725 0.36 97,725 0.35 - 이성룡 처남 보통주 46,042 0.25 0 0 - 계 보통주 12,229,434 45.46 5,263,492 18.60 - - - - - - - ※최근 3년간 최대주주 변동사항이 없습니다.※최대주주 및 특수관계인의 주식 5,263,492주와 관련하여 담보제공 혹은 매매계약 등이 체결된 바가 없습니다. 최대주주의 주요경력 최대주주 학력 경력 및 주요 활동 겸직여부 이 택 우 동아대학원 공업경영학과 왕성상사 대표 1977년 수입대체부분 상공부장관상 1991년 삼원금속㈜설립 1993년수출백만불탑 수상 1995년청도삼왕금속유한공사 설립 2000년무역의날 산업자원부장관표창장 2000년무역의날 금탑산업훈장수상 2003년 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이택우 5,165,767 18.25 - - - - - 우리사주조합 139,563 0.49 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,266 99.57 16,079,120 56.79 - 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 년/월 최고가(종가) 최저가(종가) 거래량(월) 거래대금(원) 2017/03 701 572 32,129,428 21,630,750,991 2017/02 899 565 34,063,541 22,364,831,987 2017/01 1,120 853 5,041,855 5,135,389,091 2016/12 1,320 986 10,590,490 12,794,253,868 2016/11 1,485 1,165 30,465,015 43,254,482,890 2016/10 1,690 1,320 50,784,896 75,502,390,820 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이택우 남 1952.05 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 동아대학원 공업경영학과졸 86년왕성상사 대표수입대체부분 상공부장관상 91년수출백만불탑 수상 95년무역의날 산업자원부장관표창장 00년무역의날 금탑산업훈장수상 03년 8,365,767 - 23년3개월(1993년 10월~) 2018.03.29 이화수 남 1961.12 사내이사 등기임원 상근 구매총괄 창원전문대 졸업왕성상사 87-93년 97,725 - 23년3개월(1993년 10월~) 2018.03.29 이병록 남 1968.12 사내이사 등기임원 상근 생산총괄 ㈜이언그룹 컨설팅본부 수석컨설턴트 - - 1년3개월(2016년 1월~) 2019.03.30 김경남 남 1980.03 사내이사 등기임원 비상근 의사결정 고려대학교 법과대학 학사법무법인 시공 변호사법무법인(유한) 대륙아주 변호사현) ㈜필룩스 감사 - - -(2017년 3월~) 2020.03.30 최연복 남 1957.04 사내이사 등기임원 비상근 의사결정 부경대 차량공학과 학사동진렌탈 이사현) 스카이라인 인베스트먼트 전무 - - -(2017년 3월~) 2020.03.30 김경완 남 1970.10 사내이사 등기임원 비상근 의사결정 한림대학교쌍용디지털연우앤컴퍼니 부사장 - - -(2017년 3월~) 2020.03.30 김정환 남 1983.09 사내이사 등기임원 비상근 의사결정 중국인민대학교 국제경제무역과 학사㈜아이엠케이스틸 대표이사현) 북경한박지통문화전매유한공사 대표이사 - - -(2017년 3월~) 2020.03.30 이상붕 남 1957.04 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 삼성전자 서울 전략 유통부장 - - 1년(2016년 3월~) 2019.03.30 Tsutomu Shimizu 남 1972.09 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 현) S-TECH JAPAN 대표이사 19,260 - 6년3개월(2011년 3월~) 2020.03.31 유지철 남 1975.06 사외이사 등기임원 비상근 의사결정 한양대학교 경제학과 학사흥국생명 상품개발팀 팀장대한생명 KLD지점장현) CBIS 이사 - - -(2017년 3월~ 2020.03.30 조보현 남 1973.02 감사 등기임원 비상근 감사업무 G디자인 대표 핑크쵸콜렛 브랜드 개발팀 대표현) 중국 필광전 이사 - - (2017년 3월~) 2020.03.30 직원 현황 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 유압용관이음쇠 남 48 0 0 0 48 4년 08개월 605,838 12,622 - 유압용관이음쇠 여 16 0 0 0 15 3년 09개월 136,182 9,079 - 합 계 64 0 0 0 63 4년 05개월 742,020 11,778 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 10 700,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 69,506,928 17,376,732 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 59,726,928 19,908,976 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,780,000 9,780,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 임원의 보수는 5억원 미만으로 기재사항에 해당하지 않습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 2017년 03월 31일 현재 타법인출자 현황이 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 대여금(유가증권 대여 포함)내역 - 해당사항 없습니다. 2. 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 이자수익 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 1,050,153 242,857 - - (주)천호하이드로릭 - 64,509 283,338 - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,343,534 24,220 - - 주요경영진 : 대표이사 - - - 2,385 (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 이자수익 기타특수관계회사 : (주)천호하이드로릭 - - 317,801 - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,440,472 2,610 - - 주요경영진 : 임원 - - - 3,617 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 전환사채 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 3,961,715 - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 794,869 361,847 - STECH JAPAN CO.,LTD. 378,324 - - - - 22,667 - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - 4,000,000 주요경영진 : 대표이사 - 210,258 - 56,185 - - - 기타특수관계자 : 이서우 - 861,207 79,069 2,664 - - - (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 선급금 매입채무 전환사채 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 3,959,155 - - - - - - (주)천호하이드로릭 - - 22,000 - 794,869 339,330 - STECH JAPAN CO.,LTD. 399,234 - - - - 713 - SHIMIZU MFG.CO.,LTD. - - - - - - 4,000,000 주요경영진 : 대표이사 - 210,258 - 53,800 - - - 기타특수관계자 : 이서우 - 1,062,655 79,069 2,664 - - - (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 82,105 97,777 퇴직급여 3,837 1,587 합 계 85,942 99,364 (5) 지급보증 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자 보증처 보증금액 보증내용 보증기간 기타특수관계회사 SAMWON USA,. INC. MB FINANCIAL BANK USD 2,587,016 차입금지급보증 2013.9.15~2018.7.15 6. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 백만원) 구 분 내용 가지급금ㆍ대여금 내역 비 고 계정과목 거 래 내 역 기 초 증 가 대 체 감 소 기말 임직원 운영자금 단기 대여금 210 0 0 0 210 - 임직원 우리사주 단기 대여금 76 0 0 0 76 - 임직원 우리사주 단기 대여금 49 0 0 0 49 - 임직원 우리사주 단기 대여금 58 0 0 0 58 - 임직원 우리사주 단기 대여금 31 0 0 1 30 - 임직원 우리사주 단기 대여금 127 0 0 0 127 - 임직원 우리사주 장단기 대여금 141 0 0 0 141 - 임직원 우리사주 단기 대여금 139 0 0 0 139 - 임직원 우리사주 장기 대여금 11 0 0 0 11 - 임직원 우리사주 장기 대여금 135 0 0 0 135 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 199 0 0 2 197 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 53 0 0 1 52 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 18 0 0 0 18 - 임직원 생활안전자금 단기 대여금 28 0 0 1 27 - 임직원 생활안전자금 장단기 대여금 52 0 0 0 52 - 협력사 운영자금 단기 대여금 1,050 0 0 0 1,050 - 협력사 운영자금 단기 대여금 1,063 0 0 202 861 - 협력사 운영자금 단기 대여금 85 0 0 0 85 - 협력사 운영자금 단기 대여금 80 0 0 0 80 - 협력사 운영자금 단기 대여금 100 0 0 0 100 - 합 계 3,705 0 0 207 3,498 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 ·변경사항 - 당분기말 현재 당사의 공시사항 중 이행이 완료되지 않거나 내용이 변경된 사항은 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주주총회 일자 결의내용 비고 제18기주주총회 의사록(2011.03.14) 제 1호의안: 제 18기(2010.01.01~2010.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 제 2호의안: 정관 변경의 건 (목적의 추가, 공고방법의 변경)제 3호의안: 이사 선임의 건 (사외이사 1명) 제 3-1호의안: 사외이사 후보 Mr. Tsutomu Shimizu선임의 건제 4호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 5호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제19기주주총회 의사록(2012.03.30) 제 1호의안: 제 19기(2011.01.01~2011.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건제 2호의안: 이사 재선임의 건 (사내이사 3명) 제 2-1호의안: 사내이사 후보 이택우 선임의 건 제 2-2호의안: 사내이사 후보 이성룡 선임의 건 제 2-3호의안: 사내이사 후보 이화수 선임의 건제 3호의안: 감사 재선임의 건 (감사 1명) 제 3-1호의안: 감사 후보 이수호 선임의 건제 4호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 5호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제20기주주총회 의사록(2013.03.29) 제 1호의안: 제 20기(2012.01.01~2012.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건(연결재무제표 포함)제 2호의안: 이사 선임의 건 제 2-1호의안: 사내이사 후보 이상붕 선임의 건 제 2-2호의안: 사외이사 후보 박수룡 선임의 건제 3호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 4호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제21기주주총회 의사록(2014.03.31) 제 1호의안: 제 21기(2013.01.01~2013.12.31) 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제 2호의안: 이사 선임의 건제 2-1호의안: 사외이사 후보 Mr. Tsutomu Shimizu 선임의 건제 3호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 4호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 2014년임시 주주총회 의사록(2014.03.31) 2014 임시주주총회 안건 승인제1호의안: 임원변경의 건 제1-1호의안: 상근감사 이종익 선임의 건(신규선임) - 제22기주주총회 의사록(2014.03.30) 제 1호의안: 제 22기(2014.01.01~2014.12.31) 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제 2호의안: 이사 선임의 건 제 2-1호의안: 대표이사 이택우 선임의 건 제 2-2호의안: 사내이사 이화수 선임의 건제 3호의안: 이사 보수한도액 승인의 건제 4호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제23기주주총회 의사록(2016.03.30) 제23기 주주총회 안건 승인제1호의안: 제 23기재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호의안: 이사 선임의 건 제2-1호의안: 사외이사 이상붕 선임의 건(신규선임) 제2-2호의안: 사내이사 이병록 선임의 건(신규선임)제3호의안: 이사 보수한도액 승인의 건 제4호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 제24기주주총회 의사록(2017.03.31) 제24기 주주총회 안건 승인제1호의안: 제 24기재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)제2호의안: 자본금 감소의 건제3호의안 : 정관 일부변경의 건제4호의안 : 주식분할의 건제5호의안: 이사 선임의 건 제2-1호의안: 사내이사 김경남 선임의 건(신규선임) 제2-2호의안: 사내이사 최연복 선임의 건(신규선임) 제2-3호의안: 사내이사 김경완 선임의 건(신규선임) 제2-4호의안: 사내이사 김정환 선임의 건(신규선임) 제2-5호의안: 사외이사 유지철 선임의 건(신규선임) 제2-6호의안: 사외이사 이학영 선임의 건(후보사퇴) 제2-7호의안: 사외이사 Tsutomu Shimizu 선임의 건(재선임)제6호의안: 감사 조보현 선임의 건(신규선임)제7호의안: 이사 보수한도액 승인의 건 제8호의안: 감사 보수한도액 승인의 건 - 3. 우발채무 가. 중요한 소송사건 등 a. 진행 중인 소송사건현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송건명 원고 피고 소송가액(천원) 진행상황 물품대금등 청구 송종태 청도삼왕유한공사삼원테크 주식회사 79,034 준비서면 제출 b. 종결된 소송사건 (단위: 천원) 소송건명 원고 피고 소송가액(천원) 진행상황 용역비 (주)리엔지리어링 삼원테크(주) 1,500,000 화해권고결정 계약금반환 삼원테크(주) (주)데일리라이프코리아 150,000 원고패소판결 손해배상 (주)데일리라이프코리아 삼원테크(주) 356,942 일부지급판결 추심금청구 박인두 삼원테크(주) 104,277 합의 후 소취하 약정금 정병철 삼원테크(주) 10,000 원고패소판결 물품대금 (주)데일리라이프코리아 삼원테크(주) 17,900 화해권고결정 손해배상 삼원테크(주) 한국씨티은행 690,000 원고패소판결 부당이득금반환 티에스산업개발 주식회사 삼원테크(주) 45,756,444 원고패소판결 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 - 첨부된 재무제표에 대한 주석 31 참 조 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다.마. 그 밖의 우발채무- 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 기업공개(증권시장상장) 2005.03.02 9,502,500 출자금- 청도삼왕금속유한공사: 4,360,000제3국신설직접투자: 1,500,000 (국내신규공장부지투자로 변경)- 본사조립라인신설: 150,000- 사내식당주방설비: 20,000- 공장동냉난방설비: 50,000- 원가관리S/W개발: 60,000- 홈페이지업그레이드: 10,000- 개발금형,측정기구:425,000- 매입채무결제: 2,873,770- 발행제비용: 53,730 4,360,00001,500,000150,00020,00050,00060,00010,000425,0002,873,77053,730 - 유상증자 2016.04.06 999,979 운영자금 999,979 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 신주인수권부사채 2013.06.20 5,000,000 제1회차 전환사채 만기도래 상환 5,000,000 제1회차 전환사채 만기도래 상환 5,000,000 - 전환사채 2013.06.28 4,000,000 운영자금 : 4,000,000 원자재 구매 : 3,347,650기타 운영비 : 652,350 - 전환사채 2017.03.20 1,500,000 공장증축 자금 : 1,500,000 공장증축 자금 : 1,500,000 - 전환사채 2017.03.20 1,000,000 공장증축 자금/운영자금 : 1,000,000 공장증축 자금/운영자금 : 1,000,000 - 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.