테라사이언스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 반기말 2018.06.30 현재
제 25 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	12,848,748,620	12,408,151,863

현금및현금성자산	1,704,512,059	806,279,106

단기금융상품	18,000,000	110,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,925,813,581	5,318,063,960

재고자산	5,036,186,616	5,212,787,688

기타유동금융자산	658,148,620	449,523,246

기타유동자산	505,352,784	509,950,743

당기법인세자산	734,960	1,547,120

매각예정자산	16,711,598,478	16,711,598,478

비유동자산	22,078,429,396	21,925,409,978

장기금융상품	3,141,600

당기손익-공정가치금융자산	2,787,032,942

매도가능금융자산.	2,765,544,600

투자부동산	43,648,092	44,310,819

유형자산	19,133,007,098	18,869,858,577

무형자산	7,326,764	111,662,005

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동금융자산	98,414,500	121,892,377

기타비유동자산.

자산총계	51,638,776,494	51,045,160,319

부채

유동부채	26,533,041,118	39,883,336,203

매입채무 및 기타유동채무	3,223,234,907	5,990,770,969

차입금 등	22,981,925,605	33,459,987,804

기타유동금융부채	302,741,011	362,646,685

기타유동부채	25,139,595	69,930,745

비유동부채	637,829,839	539,571,515

장기매입채무 및 기타비유동채무

차입금 등

순확정급여부채	483,621,048	401,987,931

기타비유동금융부채	3,000,000	58,000,000

이연법인세부채	151,208,791	79,583,584

부채총계	27,170,870,957	40,422,907,718

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,482,427,150	10,648,394,607

자본금	4,926,621,200	3,562,736,800

기타불입자본	21,045,498,182	8,833,579,612

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(1,489,692,232)	(1,747,921,805)

비지배지분	(14,521,613)	(26,142,006)

자본총계	24,467,905,537	10,622,252,601

자본과부채총계	51,638,776,494	51,045,160,319

연결 포괄손익계산서
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,519,793,676	10,915,308,703	5,113,449,414	10,471,351,973

매출원가	4,544,573,371	9,105,375,087	3,906,461,058	8,580,788,143

매출총이익	975,220,305	1,809,933,616	1,206,988,356	1,890,563,830

판매비와관리비	798,501,767	1,620,457,671	1,134,137,522	1,880,750,728

일반관리비	695,623,363	1,354,375,500	982,461,864	1,597,516,149

판매및물류비	102,878,404	266,082,171	151,675,658	283,234,579

영업이익(손실)	176,718,538	189,475,945	72,850,834	9,813,102

금융수익	223,832,050	326,534,357	45,766,815	166,554,016

금융원가	487,816,874	1,110,393,457	465,076,457	1,386,296,337

기타이익	611,713,646	1,245,464,480	43,030,884	341,856,042

기타손실	227,828,941	264,737,562	24,855,521	24,879,468

법인세비용차감전순이익(손실)	296,618,419	386,343,763	(328,283,445)	(892,952,645)

법인세비용	46,702,458	46,702,458	(21,498,871)	(21,498,871)

계속영업이익(손실)	249,915,961	339,641,305	(306,784,574)	(871,453,774)

당기순이익(손실)	249,915,961	339,641,305	(306,784,574)	(871,453,774)

기타포괄손익	(69,791,339)	(69,791,339)	76,223,272	76,223,272

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(69,791,339)	(69,791,339)	76,223,272	76,223,272

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(69,791,339)	(69,791,339)	76,223,272	76,223,272

총포괄손익	180,124,622	269,849,966	(230,561,302)	(795,230,502)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	229,606,237	325,876,449	(306,784,574)	(871,453,774)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	20,309,724	13,764,856

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	161,959,361	258,229,573	(230,561,302)	(795,230,502)

총 포괄손익, 비지배지분	18,165,261	11,620,393

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	7	(11)	(30)

연결 자본변동표
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	(14,284,023,644)	(7,144,435,206)	7,011,764,794

당기순이익(손실)	(871,453,774)	(871,453,774)	(871,453,774)

유상증자	153,846,100	846,153,550	846,153,550	999,999,650

무상감자	(11,324,960,000)	11,324,960,000	11,324,960,000

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

전환사채의 발행	161,284,931	161,284,931	161,284,931

순확정급여부채의 재측정요소	76,223,272	76,223,272	76,223,272

종속기업주식발행할인차금	(2,495,000)	(2,495,000)	(2,495,000)

2017.06.30 (기말자본)	2,985,086,100	6,144,766,056	308,253,271	13,016,472,592	(15,079,254,146)	4,390,237,773	7,375,323,873

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,868,197,077	(1,747,921,805)	7,085,657,807	(26,142,006)	10,622,252,601

당기순이익(손실)	325,876,449	325,876,449	13,764,856	339,641,305

유상증자	43,763,600	919,536,176	919,536,176

무상감자

신주인수권의 행사	460,828,500	4,903,543,868	(364,383,143)	4,539,160,725	4,999,989,225

전환사채의 전환	859,292,300	6,967,669,204	(468,391,446)	6,499,277,758	7,358,570,058

전환사채의 발행	253,943,911	253,943,911	253,943,911

순확정급여부채의 재측정요소	(67,646,876)	(67,646,876)	(2,144,463)	(69,791,339)

종속기업주식발행할인차금

2018.06.30 (기말자본)	4,926,621,200	19,447,878,512	308,253,271	1,289,366,399	(1,489,692,232)	19,555,805,950	(14,521,613)	24,467,905,537

연결 현금흐름표
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	(1,074,079,619)	405,248,951

영업에서창출된현금흐름	(56,933,285)	1,324,914,864

당기순이익.	339,641,305	(871,453,774)

조정	363,745,694	(353,107,987)

순운전자본의 변동	(760,320,284)	2,549,476,625

이자수취(영업)	23,295,753	3,060,485

이자지급(영업)	(1,014,351,047)	(925,642,258)

법인세납부(환급)	812,160	3,299,660

법인세납부(납부)	(26,903,200)	(383,800)

투자활동현금흐름	356,218,672	(1,876,483,185)

단기금융상품의 처분	100,011,507	367,746,853

단기금융상품의 취득	(8,000,000)

단기대여금의 감소	101,041,959	608,368,377

단기대여금의 증가	(58,081,991)	(407,558,220)

장기금융상품의 취득	(33,000,000)

장기대여금의 회수	1,800,000

유형자산의 처분	114,910,866

유형자산의 취득	(96,687,001)	(2,361,965,318)

무형자산의 취득	(2,900,000)

회원권의처분	204,545,455

보증금(유동)의 감소

보증금(유동)의 증가	(25,000,000)	(11,000,000)

보증금(비유동)의 감소	24,677,877

보증금(비유동)의 증가	(3,000,000)	(36,174,877)

재무활동현금흐름	1,613,289,001	1,757,504,650

단기차입금의 증가	1,945,684,000

전환사채의 증가	1,000,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(5,350,000,000)	(3,585,684,000)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환

유상증자	963,299,776	997,504,650

신주인수권부사채의 감소

신주인수권의 행사	4,999,989,225

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,816,406	322,528

현금및현금성자산의순증가(감소)	898,244,460	286,592,944

기초현금및현금성자산	806,267,599	955,750,260

기말현금및현금성자산	1,704,512,059	1,242,343,204