테라사이언스 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 2021.12.31 현재
제 28 기 2020.12.31 현재
제 27 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	66,710,351,643	21,292,558,303	11,493,754,249

현금및현금성자산	6,472,379,121	13,159,080,792	5,843,760,836

당기손익-공정가치금융자산	35,057,072,935	0

매출채권	4,610,350,349	2,865,146,275	2,130,573,386

재고자산	6,100,229,027	2,350,423,212	2,391,180,260

기타유동채권	14,341,027,806	2,542,266,026	458,878,970

기타유동자산	127,357,395	353,411,937	655,687,626

당기법인세자산	1,935,010	22,230,061	13,673,171

비유동자산	31,002,834,830	28,867,241,697	38,980,675,998

장기금융상품	284,454	2,084,187	121,187,444

당기손익-공정가치금융자산	268,909,710	166,435,782	8,186,092,200

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0	886,875,000

투자부동산	7,101,003,018	7,102,328,454	7,103,653,909

유형자산	22,687,512,310	20,813,388,041	20,972,020,146

무형자산	268,750,113	340,921,233	1,350,104,299

기타비유동채권	667,375,225	433,084,000	351,743,000

기타비유동자산	9,000,000	9,000,000	9,000,000

자산총계	97,713,186,473	50,159,800,000	50,474,430,247

부채

유동부채	46,150,921,351	12,951,197,443	9,628,288,924

매입채무	1,670,018,150	1,155,362,915	499,882,185

단기차입금	8,000,000,000	0	333,520,000

유동성장기부채	8,933,240,000	4,333,240,000	0

유동성사채	20,210,568,989	5,042,086,047	5,712,969,351

파생상품부채	5,441,670,000	1,409,416,950	2,032,579,118

기타유동채무	798,200,946	792,385,638	836,586,849

기타유동부채	552,646,578	43,076,172	41,014,285

유동리스부채	544,576,688	175,629,721	171,737,136

비유동부채	2,190,226,517	9,973,388,786	14,166,550,144

장기차입금	0	8,933,240,000	13,266,480,000

순확정급여부채	887,685,079	899,273,507	720,078,985

기타비유동채무	3,000,000	22,935,515	3,000,000

비유동리스부채	1,299,541,438	117,939,764	176,991,159

부채총계	48,341,147,868	22,924,586,229	23,794,839,068

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,127,898,103	26,746,542,441	26,555,512,744

자본금	7,389,773,400	6,255,350,400	5,539,598,000

자본잉여금	59,136,111,347	35,965,089,284	27,525,598,530

기타자본	(145,286,775)	(12,726,750)	(4,908,750)

기타포괄손익누계액	0	(1,000,000,000)	(153,125,000)

이익잉여금(결손금)	(17,252,699,869)	(14,461,170,493)	(6,351,650,036)

비지배지분	244,140,502	488,671,330	124,078,435

자본총계	49,372,038,605	27,235,213,771	26,679,591,179

자본과부채총계	97,713,186,473	50,159,800,000	50,474,430,247

연결 포괄손익계산서
제 29 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 28 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 27 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	21,990,446,549	16,087,225,230	16,194,065,341

매출원가	18,519,082,712	13,107,706,711	14,457,625,789

매출총이익	3,471,363,837	2,979,518,519	1,736,439,552

판매비와관리비	5,595,323,603	4,057,152,785	4,680,888,594

영업이익(손실)	(2,123,959,766)	(1,077,634,266)	(2,944,449,042)

금융수익	3,584,405,225	786,247,334	1,542,264,070

금융비용	5,283,618,926	7,558,375,646	1,739,344,061

기타수익	675,117,549	705,519,478	1,144,902,887

기타비용	573,287,517	1,214,784,351	1,238,952,869

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,721,343,435)	(8,359,027,451)	(3,235,579,015)

법인세비용	(513,385,694)	59,453,830	(480,081,800)

당기순이익(손실)	(3,207,957,741)	(8,418,481,281)	(2,755,497,215)

기타포괄손익	1,171,897,537	(823,381,441)	(283,910,133)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,171,897,537	(823,381,441)	(283,910,133)

확정급여채무재측정요소	89,897,537	23,493,559	(130,785,133)

공정가치금융자산평가	1,082,000,000	(846,875,000)	(153,125,000)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0

총포괄손익	(2,036,060,204)	(9,241,862,722)	(3,039,407,348)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,963,932,304)	(8,193,497,883)	(2,474,153,894)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(244,025,437)	(224,983,398)	(281,343,321)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,791,529,376)	(9,026,815,457)	(2,754,681,665)

총 포괄손익, 비지배지분	(244,530,828)	(215,047,265)	(284,725,683)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(142)	(45)

연결 자본변동표
제 29 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 28 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 27 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	22,911,688,558	(4,908,750)	(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635

당기순이익(손실)	(2,474,153,894)	(2,474,153,894)	(281,343,321)	(2,755,497,215)

확정급여채무재측정요소	(127,402,771)	(127,402,771)	(3,382,362)	(130,785,133)

공정가치금융자산평가손익	(153,125,000)	(153,125,000)	(153,125,000)

공정가치금융자산의 처분	0

자기주식의 취득	0

전환사채 전환	118,592,100	1,435,285,447	1,553,877,547	1,553,877,547

전환사채 발행	1,112,358,000	1,112,358,000	1,112,358,000

종속기업유상증자	202,821,900	3,468,680,563	3,671,502,463	3,671,502,463

종속기업지분 추가취득	(1,402,414,038)	(1,402,414,038)	(1,258,531,712)	(2,660,945,750)

유상증자

전환사채 상환

연결실체변동	1,683,085,632	1,683,085,632

2019.12.31 (기말자본)	5,539,598,000	27,525,598,530	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179

2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	27,525,598,530	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179

당기순이익(손실)	(8,193,497,883)	(8,193,497,883)	(224,983,398)	(8,418,481,281)

확정급여채무재측정요소	13,557,426	13,557,426	9,936,133	23,493,559

공정가치금융자산평가손익	(846,875,000)	(846,875,000)	(846,875,000)

공정가치금융자산의 처분	0

자기주식의 취득	0

전환사채 전환	715,752,400	7,057,447,798	7,773,200,198	7,773,200,198

전환사채 발행	917,105,400	917,105,400	917,105,400

종속기업유상증자	0

종속기업지분 추가취득	0

유상증자	0

전환사채 상환	(7,818,000)	(7,818,000)	(7,818,000)

연결실체변동	464,937,556	70,420,000	535,357,556	579,640,160	1,114,997,716

2020.12.31 (기말자본)	6,255,350,400	35,965,089,284	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(14,461,170,493)	26,746,542,441	488,671,330	27,235,213,771

2021.01.01 (기초자본)	6,255,350,400	35,965,089,284	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(14,461,170,493)	26,746,542,441	488,671,330	27,235,213,771

당기순이익(손실)	(2,963,932,304)	(2,963,932,304)	(244,025,437)	(3,207,957,741)

확정급여채무재측정요소	90,402,928	90,402,928	(505,391)	89,897,537

공정가치금융자산평가손익	1,082,000,000	1,082,000,000	1,082,000,000

공정가치금융자산의 처분	(82,000,000)	82,000,000	0	0

자기주식의 취득	(132,560,025)	(132,560,025)	(132,560,025)

전환사채 전환	525,727,900	7,358,273,430	7,884,001,330	7,884,001,330

전환사채 발행	2,432,311,163	2,432,311,163	2,432,311,163

종속기업유상증자

종속기업지분 추가취득

유상증자	608,695,100	13,380,437,470	13,989,132,570	13,989,132,570

전환사채 상환

연결실체변동

2021.12.31 (기말자본)	7,389,773,400	59,136,111,347	(145,286,775)	0	(17,252,699,869)	49,127,898,103	244,140,502	49,372,038,605

연결 현금흐름표
제 29 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 28 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 27 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(5,065,034,320)	7,844,064	(666,012,794)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,341,241,200)	672,471,046	74,736,462

이자수취(영업)	11,211,305	96,944,761	82,289,653

이자지급(영업)	(754,589,216)	(753,014,853)	(821,205,378)

법인세납부(환급)	19,584,791	(8,556,890)	(1,833,531)

투자활동현금흐름	(27,503,805,829)	1,281,758,491	1,126,760,494

미수금의 감소	6,703,000,000

단기대여금의 감소	68,500,475	1,558,250,000	114,084,391

보증금의 감소	250,663,000	44,748,000	156,014,500

장기금융상품의 감소	2,053,113	3,600,000	14,600,000

장기대여금의 감소	2,992,000,000	1,001,174,794

당기손익-공정가금융자산의 처분	242,753,210	40,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	1,082,000,000

매각예정자산의 처분	3,000,000,000

유형자산의 처분	56,363,636	12,500,000

정부보조금의 수령	153,158,210	100,000,000

단기금융상품의 처분	10,000,000

연결실체의 변동	1,114,997,716	40,618,178

미수금의 증가	(21,000,000,000)

단기대여금의 증가	(302,500,000)	(3,500,000,000)	(65,000,000)

보증금의 증가	(445,886,353)	(231,080,000)	(87,329,000)

장기금융상품의 증가	(315,732)	(896,743)	(88,836,743)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(12,476,209,696)	(108,000,000)	(1,340,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,779,413,393)	(677,532,410)	(635,395,626)

미지급금의 감소	(46,353,500)

무형자산의 취득	(11,618,799)	(54,328,072)	(5,670,000)

재무활동현금흐름	25,881,255,402	6,054,089,137	3,623,590,465

단기차입금의 증가	8,000,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000

사채의 발행	12,755,000,000	9,600,000,000	9,500,000,000

유상증자	13,989,132,570	3,671,502,463

단기차입금의 상환	(6,100,000,000)

유동성장기부채의 상환	(4,333,240,000)	(333,520,000)

만기전전환사채 재매입	(4,000,000,000)

사채의 상환	(3,000,000,000)

전환비용	(13,968,837)	(12,627,990)

우선주부채의 상환	(574,420,000)

리스부채의 상환	(515,668,331)	(209,762,873)	(212,546,248)

비지배지분의 증감	(2,660,945,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,687,584,747)	7,343,691,692	4,084,338,165

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	883,076	(28,371,736)	(3,133,578)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,686,701,671)	7,315,319,956	4,081,204,587

기초현금및현금성자산	13,159,080,792	5,843,760,836	1,762,556,249

기말현금및현금성자산	6,472,379,121	13,159,080,792	5,843,760,836