테라사이언스 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 반기말 2020.06.30 현재
제 27 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	27,037,568,082	11,493,754,249

현금및현금성자산	11,454,675,411	5,843,760,836

단기금융상품	2,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산	7,064,547,100

매출채권 및 기타유동채권	2,383,720,458	2,274,682,856

재고자산	2,832,151,278	2,391,180,260

기타유동금융자산	319,169,500	314,769,500

기타유동자산	480,754,524	655,687,626

당기법인세자산	2,549,811	13,673,171

비유동자산	30,566,904,008	38,980,675,998

장기금융상품	1,307,444	121,187,444

당기손익-공정가치금융자산	119,663,100	8,186,092,200

기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875,000	886,875,000

투자부동산	7,102,991,182	7,103,653,909

유형자산	20,789,588,404	20,972,020,146

무형자산	1,355,155,878	1,350,104,299

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동자산.	342,323,000	351,743,000

자산총계	57,604,472,090	50,474,430,247

부채

유동부채	13,403,344,300	9,628,288,924

매입채무 및 기타유동채무	1,549,042,854	993,932,944

차입금 등.	7,878,725,045	6,046,489,351

파생상품부채.	2,314,980,000	2,032,579,118

기타유동금융부채	559,808,299	514,273,226

기타유동부채	1,100,788,102	41,014,285

비유동부채	13,955,845,577	14,166,550,144

장기매입채무 및 기타비유동채무	13,099,860,000	13,266,480,000

순확정급여부채	759,382,303	720,078,985

기타비유동금융부채	96,603,274	179,991,159

부채총계	27,359,189,877	23,794,839,068

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	29,765,565,111	26,555,512,744

자본금	5,840,241,400	5,539,598,000

기타불입자본	31,721,355,221	27,520,689,780

기타포괄손익누계액	(153,125,000)	(153,125,000)

이익잉여금(결손금)	(7,642,906,510)	(6,351,650,036)

비지배지분	479,717,102	124,078,435

자본총계	30,245,282,213	26,679,591,179

자본과부채총계	57,604,472,090	50,474,430,247

연결 포괄손익계산서
제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,476,074,592	7,621,054,283	4,550,681,797	8,647,642,643

매출원가	2,830,073,761	6,067,464,369	4,886,411,468	8,305,457,774

매출총이익	646,000,831	1,553,589,914	(335,729,671)	342,184,869

판매비와관리비	859,682,478	2,000,867,915	1,034,502,796	2,258,267,703

일반관리비	823,299,430	1,925,226,312	987,780,979	2,171,708,652

판매및물류비	36,383,048	75,641,603	46,721,817	86,559,051

영업이익(손실)	(213,681,647)	(447,278,001)	(1,370,232,467)	(1,916,082,834)

금융수익	262,137,959	399,885,444	(800,506,060)	225,502,608

금융원가	598,906,650	1,243,582,791	296,294,772	757,872,615

기타이익	25,265,394	84,291,476	127,069,085	186,849,709

기타손실	159,579,358	159,739,058	74,829,466	74,974,336

법인세비용차감전순이익(손실)	(684,764,302)	(1,366,422,930)	(2,414,793,680)	(2,336,577,468)

법인세비용	54,966,556	55,013,947	(124,261,387)	(124,261,387)

당기순이익(손실)	(739,730,858)	(1,421,436,877)	(2,290,532,293)	(2,212,316,081)

기타포괄손익	53,076,351	53,076,351	(95,540,794)	(95,540,794)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	53,076,351	53,076,351	(95,540,794)	(95,540,794)

총포괄손익	(686,654,507)	(1,368,360,526)	(2,386,073,087)	(2,307,856,875)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(710,408,761)	(1,344,332,825)	(2,474,993,609)	(2,097,422,264)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(29,322,097)	(77,104,052)	184,461,316	(114,893,817)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(657,332,410)	(1,291,256,474)	(2,570,534,403)	(2,192,963,058)

총 포괄손익, 비지배지분	(29,322,097)	(77,104,052)	184,461,316	(114,893,817)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(23)	(44)	(38)

연결 자본변동표
제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,078,954,279	(4,908,750)	(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635

당기순이익(손실)	(2,097,422,264)	(2,097,422,264)	(114,893,817)	(2,212,316,081)

순확정급여부채의 재측정요소	(95,540,794)	(95,540,794)	(95,540,794)

유상증자	202,821,900	3,468,680,563	3,671,502,463	3,671,502,463

종속기업의 유상증자

전환사채의 전환	118,592,100	1,448,483,496	(164,406,839)	1,402,668,757	1,402,668,757

전환사채의 발행	290,319,715	290,319,715	290,319,715

연결실체의 변동	0	1,683,085,632	1,683,085,632

종속기업 지분의 추가취득	(1,402,414,038)	(1,402,414,038)	(1,258,531,712)

2019.06.30 (기말자본)	5,539,598,000	26,441,645,067	308,253,271	(197,546,883)	(4,908,750)	(5,943,056,429)	26,143,984,276	293,910,301	26,437,894,577

2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	26,592,853,857	308,253,271	624,491,402	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179

당기순이익(손실)	(1,344,332,825)	(1,344,332,825)	(77,104,052)	(1,421,436,877)

순확정급여부채의 재측정요소	53,076,351	53,076,351	53,076,351

유상증자

종속기업의 유상증자	0	432,742,719	1,114,999,100

전환사채의 전환	300,643,400	3,766,536,244	(248,127,184)	3,819,052,460	3,819,052,460

전환사채의 발행

연결실체의 변동

종속기업 지분의 추가취득

2020.06.30 (기말자본)	5,840,241,400	30,359,390,101	308,253,271	1,058,620,599	(4,908,750)	(153,125,000)	(7,642,906,510)	29,765,565,111	479,717,102	30,245,282,213

연결 현금흐름표
제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	386,289,615	(23,218,099)

영업에서창출된현금흐름	768,820,976	335,834,190

당기순이익.	(1,421,436,877)	(2,212,316,081)

조정	1,778,218,887	2,094,424,836

순운전자본의 변동	412,038,966	453,725,435

이자수취(영업)	13,258,391	82,483,797

이자지급(영업)	(406,913,112)	(440,412,895)

법인세환급	11,383,750	1,098,910

법인세납부(납부)	(260,390)	(2,222,101)

투자활동현금흐름	(1,109,637,337)	(2,304,090,430)

단기금융상품의 처분	40,000,000	10,000,000

단기대여금의 감소	45,450,000	99,029,491

단기대여금의 증가	(45,000,000)

상각후원가금융자산의 처분	(2,500,000,000)

상각후원가금융자산의 취득	(1,040,000,000)

장기금융상품의 취득	(120,000)	(36,060,000)

선수금의 증가	682,500,000

장기대여금의 회수	1,800,000	6,800,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	1,000,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(54,000,000)

유형자산의 처분	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	12,500,000

기타무형자산의 취득	(248,887,337)	(400,376,099)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	(30,000,000)

무형자산의 취득	(5,670,000)

보증금(유동)의감소	5,000,000

보증금(유동)의증가	(47,829,000)

보증금(비유동)의 감소	20,560,000	109,897,000

보증금(비유동)의 증가	(66,940,000)	(13,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	40,618,178

재무활동현금흐름	6,331,930,962	1,836,136,713

전환사채의 증가	5,500,000,000	4,500,000,000

단기차입금의 상환	(3,100,000,000)

유동성장기부채의 상환	(166,900,000)

유상증자	1,114,997,716	3,671,502,463

전환사채의 전환	(5,707,080)

우선주부채의 상환	(574,420,000)

리스부채의 지급	(110,459,674)

비지배지분의 증감	(2,660,945,750)

환율변동효과.	2,331,335	1,300,089

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,610,914,575	(489,871,727)

기초현금및현금성자산	5,843,760,836	1,762,556,249

기말현금및현금성자산	11,454,675,411	1,272,684,522