테라사이언스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 24 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	30,838,620,850	13,340,114,650

현금및현금성자산	554,756,742	955,750,260

단기금융상품	68,720,000	377,746,853

매출채권 및 기타유동채권	7,177,057,307	6,376,220,269

재고자산	5,059,668,381	4,032,579,446

기타유동금융자산	665,032,675	657,018,243

기타유동자산	601,052,307	937,170,049

당기법인세자산	734,960	3,629,530

매각예정자산	16,711,598,478

비유동자산	19,277,928,209	32,613,463,502

투자부동산	44,642,183	18,059,798,946

유형자산	18,984,193,002	14,350,626,695

무형자산	112,300,647	110,420,361

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동금융자산	127,792,377	83,617,500

자산총계	50,116,549,059	45,953,578,152

부채

유동부채	42,350,127,146	38,227,294,968

매입채무 및 기타유동채무	9,707,189,544	6,137,785,569

차입금 등	32,220,879,377	31,529,873,371

기타유동금융부채	279,943,782	369,019,834

기타유동부채	142,114,443	190,616,194

비유동부채	646,113,974	714,518,390

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,479,585

순확정급여부채	542,623,352	646,038,805

기타비유동금융부채	58,000,000	58,000,000

이연법인세부채	45,490,622

부채총계	42,996,241,120	38,941,813,358

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	2,985,086,100	14,156,200,000

기타불입자본	4,990,355,748	7,139,588,438

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(881,759,562)	(14,284,023,644)

비지배지분.	26,625,653

자본총계	7,120,307,939	7,011,764,794

자본과부채총계	50,116,549,059	45,953,578,152

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,232,659,001	17,704,010,974	6,539,972,619	19,923,195,051

매출원가	6,005,199,461	14,585,987,604	5,866,621,882	18,507,772,055

매출총이익	1,227,459,540	3,118,023,370	673,350,737	1,415,422,996

판매비와관리비	1,269,069,670	3,149,820,398	848,921,696	3,139,095,332

일반관리비	745,671,455	2,343,187,604	595,831,231	2,367,250,230

판매및물류비	523,398,215	806,632,794	253,090,465	771,845,102

영업이익(손실)	(41,610,130)	(31,797,028)	(175,570,959)	(1,723,672,336)

금융수익	74,873,682	241,427,698	146,869,512	596,473,954

금융원가	618,378,583	2,004,674,920	999,751,692	2,076,147,388

기타이익	287,683,113	629,539,155	122,261,707	436,470,292

기타손실	114,179,883	139,059,351	186,272,497	1,850,740,364

법인세비용차감전순이익(손실)	(411,611,801)	(1,304,564,446)	(1,092,463,929)	(4,617,615,842)

법인세비용	(21,498,871)	485,944,138

계속영업이익(손실)	(411,611,801)	(1,283,065,575)	(1,092,463,929)	(5,103,559,980)

중단영업이익(손실)	(11,815,146)	(25,427,797)

당기순이익(손실)	(411,611,801)	(1,283,065,575)	(1,104,279,075)	(5,128,987,777)

기타포괄손익	7,315,867	83,539,139	(211,811,974)	(233,043,995)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,315,867	83,539,139

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	7,315,867	83,539,139

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(211,811,974)	(233,043,995)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(211,811,974)	(233,043,995)

총포괄손익	(404,295,934)	(1,199,526,436)	(1,316,091,049)	(5,362,031,772)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(344,766,891)	(1,216,220,665)	(1,104,279,075)	(5,128,987,777)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(66,844,910)	(66,844,910)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(337,451,024)	(1,132,681,526)	(1,316,091,049)	(5,362,031,772)

총 포괄손익, 비지배지분	(66,844,910)	(66,844,910)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	(12)	(42)	(39)	(184)

중단영업기본주당이익(손실)	0	(1)

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,593,130)	240,699,997	(6,003,704,841)	374,104,116	13,824,104,116

유상증자	706,200,000	293,779,200	293,779,200	999,979,200

무상감자	0

감자차익의 결손보전	0

자기주식의 처분	(1,722,892,852)	2,431,593,130	708,700,278	708,700,278

당기순이익(손실)	(5,128,987,777)	(5,128,987,777)	(5,128,987,777)

전환사채의 발행	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

종속기업의 증자	0

종속기업주식발행할인차금	0

해외사업환산손익	(233,043,995)	(233,043,995)	(233,043,995)

2016.09.30 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	0	7,656,002	(11,132,692,618)	(3,985,448,178)	10,170,751,822

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	0	0	(14,284,023,644)	(7,144,435,206)	7,011,764,794

유상증자	153,846,100	846,153,550	846,153,550	999,999,650

무상감자	(11,324,960,000)	11,324,960,000	11,324,960,000	0

감자차익의 결손보전	(3,209,985,608)	(11,324,960,000)	14,534,945,608	0	0

자기주식의 처분	0

당기순이익(손실)	(1,216,220,665)	(1,216,220,665)	(66,844,910)	(1,283,065,575)

전환사채의 발행	161,284,931	161,284,931	161,284,931

신주인수권부사채의 발행	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	83,539,139	83,539,139	83,539,139

종속기업의 증자	56,529,437	56,529,437	93,470,563	150,000,000

종속기업주식발행할인차금	(3,215,000)	(3,215,000)	(3,215,000)

해외사업환산손익	0

2017.09.30 (기말자본)	2,985,086,100	2,934,780,448	308,253,271	1,747,322,029	0	(881,759,562)	4,108,596,186	26,625,653	7,120,307,939

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	1,285,078,602	(25,012,300)

계속영업	1,285,078,602	8,931,065

영업에서 창출된 현금흐름	2,656,531,062	1,084,646,246

당기순이익(손실)	(1,283,065,575)	(5,103,559,980)

조정	(684,202,205)	2,974,185,382

순운전자본의 변동	4,623,798,842	3,214,020,844

이자수취(영업)	3,737,649	17,595,594

이자지급(영업)	(1,378,084,679)	(1,115,065,535)

법인세납부(환급)	2,894,570	21,754,760

중단영업	(33,943,365)

투자활동현금흐름	(2,868,683,977)	96,187,250

계속영업	(2,868,683,977)	95,808,517

단기금융상품의 처분	367,746,853	344,746,853

단기금융상품의 취득	(58,720,000)	(344,746,853)

단기대여금의 감소	292,830,857	99,780,845

장기금융상품의 처분	(90,031,480)	(10,000,000)

장기금융상품의 취득	33,000,000

매각예정자산의 처분	(33,000,000)

장기대여금의 회수	1,552,530,186

단기대여금의 증가	4,800,000

장기대여금의 대여	(50,000,000)

유형자산의 취득	(4,882,965,516)	(10,482,728)

무형자산의 처분	12,700,000

무형자산의 취득	(2,900,000)

투자부동산의 취득	(26,329,600)

매도가능증권의 감소	50,000,000

보증금(유동)의 감소	8,000,000	29,840,000

보증금(비유동)의 감소	25,000,000

보증금(유동)의 증가	(11,000,000)

보증금(비유동)의 증가	(69,174,877)	(4,500,000)

중단영업.	378,733

재무활동현금흐름	1,182,784,650	(12,762,790)

계속영업	1,182,784,650	76,432,008

단기차입금의 증가	2,269,000,000	250,000,000

전환사채의 증가	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(3,933,000,000)	(1,396,303,332)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)

장기차입금의 상환	(700,000,000)

유상증자	1,146,784,650	999,979,200

자기주식의 처분	222,756,140

중단영업..	(89,194,798)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(172,793)	(41,869,426)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(400,993,518)	16,542,734

기초현금및현금성자산	955,750,260	623,873,694

기말현금및현금성자산	554,756,742	640,416,428