테라사이언스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 24 기말 2016.12.31 현재
제 23 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말	제 23 기말

자산

유동자산	12,395,343,468	13,340,114,650	17,075,818,064

현금및현금성자산	182,212,452	955,750,260	623,873,694

단기금융상품	377,746,853	377,746,853	567,514,179

매출채권 및 기타유동채권	6,424,074,529	6,376,220,269	5,376,203,992

기타유동금융자산	658,269,731	657,018,243	698,945,420

재고자산	3,982,090,839	4,032,579,446	7,610,428,321

기타유동자산	767,153,254	937,170,049	2,175,091,248

당기법인세자산	3,795,810	3,629,530	23,761,210

비유동자산	34,387,869,225	32,613,463,502	41,944,586,171

장기금융상품	727,069,405

매도가능금융자산	50,000,000

투자부동산	18,059,467,583	18,059,798,946	13,859,030,801

기타투자자산	9,000,000	9,000,000	9,000,000

유형자산	16,106,945,252	14,350,626,695	25,983,322,978

영업권 이외의 무형자산	110,161,013	110,420,361	124,803,319

기타비유동금융자산	102,295,377	83,617,500	443,046,243

기타비유동자산	748,313,425

자산총계	46,783,212,693	45,953,578,152	59,020,404,235

부채

유동부채	39,485,121,769	38,227,294,968	40,672,776,993

매입채무 및 기타유동채무	5,675,410,668	6,137,785,569	6,607,879,860

차입금 등	33,244,449,475	31,529,873,371	32,468,782,561

기타유동금융부채	463,994,172	369,019,834	862,420,818

기타유동부채	101,267,454	190,616,194	733,693,754

비유동부채	748,552,232	714,518,390	4,523,523,126

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,479,585	10,479,585	14,567,681

장기차입금 등	3,863,645,176

순확정급여부채	651,178,440	646,038,805	591,540,468

이연법인세부채	28,894,207

기타비유동금융부채	58,000,000	58,000,000	53,769,801

부채총계	40,233,674,001	38,941,813,358	45,196,300,119

자본

납입자본	14,156,200,000	14,156,200,000	13,450,000,000

기타불입자본	7,242,031,536	7,139,588,438	6,137,108,960

기타포괄손익누계액	240,699,997

이익잉여금(결손금)	(14,848,692,844)	(14,284,023,644)	(6,003,704,841)

자본총계	6,549,538,692	7,011,764,794	13,824,104,116

자본과부채총계	46,783,212,693	45,953,578,152	59,020,404,235

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기	제 24 기	제 23 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,357,902,559	5,357,902,559	5,365,311,611	5,365,311,611	22,665,502,915	24,520,196,427

매출원가	4,674,327,085	4,674,327,085	4,729,950,638	4,729,950,638	21,776,403,150	27,383,222,230

매출총이익(손실)	683,575,474	683,575,474	635,360,973	635,360,973	889,099,765	(2,863,025,803)

판매비와관리비	746,613,206	746,613,206	1,173,262,405	1,173,262,405	5,164,147,739	6,002,182,555

일반관리비	615,054,285	615,054,285	969,883,332	969,883,332	4,154,441,320	5,213,905,375

판매및물류비	131,558,921	131,558,921	203,379,073	203,379,073	1,009,706,419	788,277,180

영업이익(손실)	(63,037,732)	(63,037,732)	(537,901,432)	(537,901,432)	(4,275,047,974)	(8,865,208,358)

금융수익	120,787,201	120,787,201	263,594,775	263,594,775	795,563,079	848,244,614

금융비용	921,219,880	921,219,880	619,013,684	619,013,684	2,278,001,262	3,459,795,181

기타수익	298,825,158	298,825,158	256,526,301	256,526,301	617,810,287	702,169,646

기타비용	23,947	23,947	28,690,418	28,690,418	2,815,540,354	20,961,982,583

법인세비용차감전순이익(손실)	(564,669,200)	(564,669,200)	(665,484,458)	(665,484,458)	(7,955,216,224)	(31,736,571,862)

법인세비용(이익)	479,065,859	(3,620,178,659)

계속영업이익(손실)	(564,669,200)	(564,669,200)	(665,484,458)	(665,484,458)	(8,434,282,083)	(28,116,393,203)

중단영업이익(손실)	14,232,814	14,232,814	129,576,653	(938,989,142)

당기순이익(손실)	(564,669,200)	(564,669,200)	(651,251,644)	(651,251,644)	(8,304,705,430)	(29,055,382,345)

기타포괄손익	15,315,709	15,315,709	(216,313,370)	(117,282,259)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	24,386,627	3,758,535

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	24,386,627	3,758,535

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	15,315,709	15,315,709	(240,699,997)	(121,040,794)

해외사업환산손익	15,315,709	15,315,709	(240,699,997)	(121,040,794)

총포괄손익	(564,669,200)	(564,669,200)	(635,935,935)	(635,935,935)	(8,521,018,800)	(29,172,664,604)

당기순손실의 귀속

지배기업소유주지분	(564,669,200)	(564,669,200)	(651,251,644)	(651,251,644)	(8,304,705,430)	(29,055,382,345)

비지배지분

총포괄손실의 귀속

지배기업소유주지분	(564,669,200)	(564,669,200)	(635,935,935)	(635,935,935)	(8,521,018,800)	(29,172,664,604)

비지배지분

주당이익(손실)

계속영업 기본및희석주당손익	(20)	(20)	(25)	(25)	(303)	(1,053)

중단영업 기본및희석주당손익	1	1	5	(35)

자본변동표
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	361,740,791	23,047,918,969	42,996,768,720

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(29,055,382,345)	(29,055,382,345)

순확정급여부채의 재측정요소	3,758,535	3,758,535

유상증자

무상증자

자기주식의변동

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

순확정급여부채의?재측정요소

해외사업환산손익	(121,040,794)	(121,040,794)

2015.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,304,705,430)	(8,304,705,430)

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자	706,200,000	293,779,200	999,979,200

무상증자

자기주식의변동	2,431,593,130	(1,722,892,852)	708,700,278

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

순확정급여부채의?재측정요소	24,386,627	24,386,627

해외사업환산손익	(240,699,997)	(240,699,997)

2016.12.31 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	(14,284,023,644)	7,011,764,794

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(651,251,644)	(651,251,644)

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자

무상증자

자기주식의변동

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

순확정급여부채의?재측정요소

해외사업환산손익	15,315,709	15,315,709

2016.03.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	256,015,706	(6,654,956,485)	13,188,168,181

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	0	308,253,271	1,532,722,661	0	(14,284,023,644)	7,011,764,794

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(564,669,200)	(564,669,200)

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자

무상증자

자기주식의변동

전환사채의발행	102,443,098	102,443,098

신주인수권부사채의 발행

순확정급여부채의?재측정요소

해외사업환산손익

2017.03.31 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	0	308,253,271	1,635,165,759	(14,848,692,844)	6,549,538,692

현금흐름표
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기	제 24 기	제 23 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(930,008,015)	454,355,858	(2,572,217,084)	(8,605,061,269)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(488,909,499)	791,525,154	(962,551,779)	(6,249,963,965)

당기순이익(손실)	(564,669,200)	(651,251,644)	(8,304,705,430)	(29,055,382,345)

조정	159,019,221	(996,346,912)	6,035,383,147	25,546,872,523

순운전자본의 변동	(83,259,520)	2,439,123,710	1,306,770,504	(2,741,454,143)

이자의 수취	1,105,834	4,517,579	33,384,042	32,764,831

이자의 지급	(442,038,070)	(340,536,875)	(1,663,181,027)	(2,365,842,365)

법인세의 환급	20,131,680	(22,019,770)

법인세의 납부	(166,280)	(1,150,000)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,640,341,318)	(127,383,985)	3,555,502,342	47,278,340,954

단기금융상품의 감소

단기금융상품의 증가	(124,498,852)

단기매매금융자산의 감소

단기대여금의회수	206,448,377	11,600,000	117,280,845	104,779,155

단기대여금의 증가	(4,500,000)	(10,000,000)	(10,000,000)	(1,046,155,571)

장기금융상품의 증가	(33,000,000)

장기금융상품의 감소	678,713,967

장기대여금의 회수	4,800,000	80,051,920

장기대여금의 증가	(50,000,000)

유형자산의 처분	537,124,999	39,004,954,521

유형자산의 취득	(1,823,611,818)	(68,920,788)	(660,205,525)	(116,460,201)

투자자산의 처분	9,287,515,535

투자자산의 취득	(26,329,600)

매도가능금융자산의 처분	50,000,000	50,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	179,093,003

무형자산의 처분	13,345,558

보증금의 감소	80,120,956	11,069,727

보증금의 증가	(18,677,877)	(110,063,197)	(4,500,000)	(19,500,000)

종속기업처분으로 인한 순현금유입	2,825,151,142	(49,508,283)

재무활동현금흐름	1,800,000,000	(330,664,341)	(672,768,314)	(39,869,184,573)

단기차입금의 차입	350,000,000	1,496,303,332

단기차입금의 상환	(600,000,000)	(300,000,000)	(2,146,303,332)	(36,750,000,000)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)	(30,664,341)	(99,200,322)	(211,952,687)

장기차입금의 차입	800,000,000

전환사채의 발행	2,500,000,000

신주인수권부사채의 상환	(5,203,535,218)

자기주식의취득

자기주식의 처분	222,756,140

유상증자	999,979,200

임대보증금의 감소

현금및현금성자산의 증가	(770,349,333)	(3,692,468)	310,516,944	(1,195,904,888)

기초의 현금및현금성자산	955,750,260	623,873,694	623,873,694	1,788,688,274

현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,188,475)	65,354,786	21,359,622	31,090,308

기말의 현금및현금성자산	182,212,452	685,536,012	955,750,260	623,873,694