테라사이언스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 29 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	98,926,332,117	66,710,351,643

현금및현금성자산	37,779,912,674	6,472,379,121

단기금융상품	1,030,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산	45,345,119,048	35,057,072,935

매출채권	4,689,229,508	4,610,350,349

재고자산	5,834,187,047	6,100,229,027

유동파생상품자산	540,000,000	0

기타유동채권	3,243,286,893	14,341,027,806

기타유동자산	175,016,827	127,357,395

유동리스채권	285,530,730	0

당기법인세자산	4,049,390	1,935,010

비유동자산	31,630,288,681	31,002,834,830

장기금융상품	18,021,960	284,454

당기손익-공정가치금융자산	347,343,836	268,909,710

관계기업투자	58,451,015	0

투자부동산	7,100,008,941	7,101,003,018

유형자산	19,159,154,532	22,687,512,310

무형자산	1,502,289,086	268,750,113

기타비유동채권	291,634,275	667,375,225

기타비유동자산	2,434,487,139	9,000,000

비유동리스채권	718,897,897	0

자산총계	130,556,620,798	97,713,186,473

부채

유동부채	32,319,203,981	46,150,921,351

매입채무	1,563,351,726	1,670,018,150

단기차입금	4,058,490,000	8,000,000,000

유동성장기부채	8,683,310,000	8,933,240,000

유동성사채	12,798,989,248	20,210,568,989

파생상품부채	1,728,800,000	5,441,670,000

기타유동채무	2,848,009,481	798,200,946

기타유동부채	224,027,942	552,646,578

유동리스부채	414,225,584	544,576,688

비유동부채	3,147,851,454	2,190,226,517

순확정급여부채	817,207,987	887,685,079

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

비유동리스부채	938,920,599	1,299,541,438

이연법인세부채	1,388,722,868	0

부채총계	35,467,055,435	48,341,147,868

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,089,565,363	49,127,898,103

자본금	8,222,797,300	7,389,773,400

자본잉여금	71,583,820,225	59,136,111,347

기타자본	(13,506,144,220)	(145,286,775)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	28,789,092,058	(17,252,699,869)

비지배지분	0	244,140,502

자본총계	95,089,565,363	49,372,038,605

자본과부채총계	130,556,620,798	97,713,186,473

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,306,392,656	17,239,455,232	5,624,147,322	15,415,828,148

매출원가	4,340,961,785	13,721,863,908	4,420,694,652	12,048,759,887

매출총이익	965,430,871	3,517,591,324	1,203,452,670	3,367,068,261

판매비와관리비	1,448,050,044	3,815,963,113	1,170,648,755	4,233,237,134

영업이익(손실)	(482,619,173)	(298,371,789)	32,803,915	(866,168,873)

금융수익	1,590,443,225	5,707,525,905	241,876,890	1,050,805,194

금융비용	1,105,849,613	3,147,009,456	1,005,217,457	4,539,168,073

기타수익	44,110,172,581	45,048,239,877	118,229,386	315,635,804

기타비용	54,893,655	901,014,655	181,492,751	213,040,714

법인세비용차감전순이익(손실)	44,057,253,365	46,409,369,882	(793,800,017)	(4,251,936,662)

법인세비용	(848,467,837)	410,370,240	(241,926)	(1,275,743,804)

당기순이익(손실)	44,905,721,202	45,998,999,642	(793,558,091)	(2,976,192,858)

기타포괄손익	(59,405)	(329,959)	774,857,738	1,082,501,098

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(59,405)	(329,959)	774,857,738	1,082,501,098

확정급여채무재측정요소	(59,405)	(329,959)	857,738	501,098

공정가치금융자산평가	774,000,000	1,082,000,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	44,905,661,797	45,998,669,683	(18,700,353)	(1,893,691,760)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	44,905,721,202	46,042,100,116	(722,544,425)	(2,806,052,967)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	(43,100,474)	(71,013,666)	(170,139,891)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	44,905,661,797	46,041,791,927	52,332,066	(1,723,495,969)

총 포괄손익, 비지배지분	0	(43,122,244)	(71,032,419)	(170,195,791)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	590	630	(10)	(40)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	525	543	(10)	(40)

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,255,350,400	35,965,089,284	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(14,461,170,493)	26,746,542,441	488,671,330	27,235,213,771

당기순이익(손실)	(2,806,052,967)	(2,806,052,967)	(170,139,891)	(2,976,192,858)

확정급여채무재측정요소	556,998	556,998	(55,900)	501,098

종속기업지분 추가취득

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,082,000,000	1,082,000,000	1,082,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	(82,000,000)	82,000,000	0

자기주식의 취득	(132,560,025)	(132,560,025)	(132,560,025)

전환사채 전환	471,445,700	6,725,782,282	7,197,227,982	7,197,227,982

전환사채 발행	4,699,946,957	4,699,946,957	4,699,946,957

유상증자	608,695,100	13,380,437,470	13,989,132,570	13,989,132,570

연결실체변동

2021.09.30 (기말자본)	7,335,491,200	60,771,255,993	(145,286,775)	0	(17,184,666,462)	50,776,793,956	318,475,539	51,095,269,495

2022.01.01 (기초자본)	7,389,773,400	59,136,111,347	(145,286,775)	0	(17,252,699,869)	49,127,898,103	244,140,502	49,372,038,605

당기순이익(손실)	46,042,100,116	46,042,100,116	(43,100,474)	45,998,999,642

확정급여채무재측정요소	(308,189)	(308,189)	(21,770)	(329,959)

종속기업지분 추가취득	(4,559,156,742)	(4,559,156,742)	(201,018,258)	(4,760,175,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

자기주식의 취득	(13,360,857,445)	(13,360,857,445)	(13,360,857,445)

전환사채 전환	833,023,900	16,461,103,520	17,294,127,420	17,294,127,420

전환사채 발행	545,762,100	545,762,100	545,762,100

유상증자

연결실체변동	0	0

2022.09.30 (기말자본)	8,222,797,300	71,583,820,225	(13,506,144,220)	28,789,092,058	95,089,565,363	0	95,089,565,363

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	755,995,877	(5,170,456,572)

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,451,641,039	(4,673,688,143)

이자수취(영업)	83,852,249	8,020,590

이자지급(영업)	(761,507,063)	(524,648,249)

법인세납부(환급)	(17,990,348)	19,859,230

투자활동현금흐름	32,988,668,681	(47,128,594,922)

미수금의 감소	0	5,000,000,000

단기대여금의 감소	1,005,400,000	63,600,475

보증금의 감소	208,630,000	250,663,000

장기금융상품의 감소	0	2,000,941

장기대여금의 감소	2,700,000	2,700,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	839,111,670	497,579,180

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	1,082,000,000

유형자산의 처분	0	56,363,636

정부보조금의 수취	43,796,442	43,009,000

단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

리스채권의 회수	158,638,641	0

종속기업의 처분	47,651,912,121	0

미수금의 증가	0	(21,000,000,000)

단기대여금의 증가	(2,302,500,000)	(300,000,000)

보증금의 증가	(117,596,000)	(445,886,353)

단기금융상품의 증가	(1,030,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(6,371,048)	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(8,403,184,365)	(30,704,022,214)

유형자산의 취득	(717,615,287)	(1,670,883,283)

무형자산의 취득	(1,625,937,343)	(5,719,304)

종속기업의 취득	(2,606,540,000)	0

관계기업의 취득	(82,000,000)

연결실체의 변동	(29,776,150)	0

재무활동현금흐름	(2,541,858,441)	44,165,703,211

단기차입금의 증가	300,000,000	0

사채의 발행(재매각)	18,770,635,000	31,000,000,000

정부보조금의 수취	156,777,124	0

유상증자	0	13,989,132,570

단기차입금의 상환	(4,440,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(249,930,000)	(249,930,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	(183,750,000)

만기전전환사채 재매입	(11,920,519,956)	0

사채의 전환	(18,718,402)	(12,072,549)

리스부채의 상환	(379,927,207)	(377,676,810)

만기전전환사채 콜옵션대가	(4,760,175,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	31,202,806,117	(8,133,348,283)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	104,727,436	3,756,091

현금및현금성자산의순증가(감소)	31,307,533,553	(8,129,592,192)

기초현금및현금성자산	6,472,379,121	13,159,080,792

기말현금및현금성자산	37,779,912,674	5,029,488,600