테라사이언스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 25 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	29,644,012,001	29,119,750,341

현금및현금성자산	724,173,512	806,279,106

단기금융상품	39,786,507	110,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,230,097,463	5,318,063,960

재고자산	4,900,651,533	5,212,787,688

기타유동금융자산	494,246,913	449,523,246

기타유동자산	541,984,305	509,950,743

당기법인세자산	1,473,290	1,547,120

매각예정자산	16,711,598,478	16,711,598,478

비유동자산	22,067,645,294	21,925,409,978

장기금융상품	0	3,141,600

매도가능금융자산.	2,765,544,600	2,765,544,600

투자부동산	43,979,456	44,310,819

유형자산	19,117,364,079	18,869,858,577

무형자산	7,764,782	111,662,005

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동금융자산	123,992,377	121,892,377

기타비유동자산.	0	0

자산총계	51,711,657,295	51,045,160,319

부채

유동부채	38,158,930,616	39,883,336,203

매입채무 및 기타유동채무	5,486,869,900	5,990,770,969

차입금 등	32,134,024,969	33,459,987,804

기타유동금융부채	476,224,128	362,646,685

기타유동부채	61,811,619	69,930,745

비유동부채	495,081,803	539,571,515

장기매입채무 및 기타비유동채무	0

차입금 등	0	0

순확정급여부채	409,972,814	401,987,931

기타비유동금융부채	3,000,000	58,000,000

이연법인세부채	82,108,989	79,583,584

부채총계	38,654,012,419	40,422,907,718

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,090,331,750	10,648,394,607

자본금	3,879,763,400	3,562,736,800

기타불입자본	10,862,219,943	8,833,579,612

기타포괄손익누계액	0

이익잉여금(결손금)	(1,651,651,593)	(1,747,921,805)

비지배지분	(32,686,874)	(26,142,006)

자본총계	13,057,644,876	10,622,252,601

자본과부채총계	51,711,657,295	51,045,160,319

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,395,515,027	5,395,515,027	5,357,902,559	5,357,902,559

매출원가	4,560,801,716	4,560,801,716	4,674,327,085	4,674,327,085

매출총이익	834,713,311	834,713,311	683,575,474	683,575,474

판매비와관리비	821,955,904	821,955,904	746,613,206	746,613,206

일반관리비	658,752,137	658,752,137	615,054,285	615,054,285

판매및물류비	163,203,767	163,203,767	131,558,921	131,558,921

영업이익(손실)	12,757,407	12,757,407	(63,037,732)	(63,037,732)

금융수익	102,702,307	102,702,307	120,787,201	120,787,201

금융원가	622,576,583	622,576,583	921,219,880	921,219,880

기타이익	633,750,834	633,750,834	298,825,158	298,825,158

기타손실	36,908,621	36,908,621	23,947	23,947

법인세비용차감전순이익(손실)	89,725,344	89,725,344	(564,669,200)	(564,669,200)

계속영업이익(손실)	89,725,344	89,725,344	(564,669,200)	(564,669,200)

당기순이익(손실)	89,725,344	89,725,344	(564,669,200)	(564,669,200)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	89,725,344	89,725,344	(564,669,200)	(564,669,200)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	96,270,212	96,270,212	(564,669,200)	(564,669,200)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,544,868)	(6,544,868)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	96,270,212	96,270,212	(564,669,200)	(564,669,200)

총 포괄손익, 비지배지분	(6,544,868)	(6,544,868)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	2	(20)	(20)

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	14,284,023,644	7,011,764,794	7,011,764,794

유상증자	564,669,200	564,669,200

무상감자	0

감자차익의 결손보전	0

자기주식의 처분	0

당기순이익(손실)	(564,669,200)

전환사채의 발행	102,443,098	102,443,098

신주인수권부사채의 발행	0

신주인수권의 행사	0

전환사채의 전환	0

순확정급여부채의 재측정요소	0

종속기업의 증자	0

종속기업주식발행할인차금	0

해외사업환산손익	0

2017.03.31 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,635,165,759	14,848,692,844	7,011,764,794	6,549,538,692

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,814,882,640	1,624,175,350	10,718,826,625

유상증자	0

무상감자	0

감자차익의 결손보전	0

자기주식의 처분	0

당기순이익(손실)	96,270,212	6,544,868	89,725,344

전환사채의 발행	8,953,707	0

신주인수권부사채의 발행	0

신주인수권의 행사	82,949,200	882,638,527	65,588,907	899,998,820

전환사채의 전환	234,077,400	1,264,102,863	61,465,859	1,436,714,404

순확정급여부채의 재측정요소	0

종속기업의 증자	0

종속기업주식발행할인차금	0

해외사업환산손익	0

2018.03.31 (기말자본)	3,879,763,400	8,803,870,654	308,253,271	1,750,096,018	1,651,651,593	32,686,874	13,057,644,876

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,388,519,459)	(930,008,015)

영업에서 창출된 현금흐름	(928,547,614)	(488,909,499)

영업에서창출된현금흐름	89,725,344	(564,669,200)

당기순이익조정을 위한 가감	130,168,818	159,019,221

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,148,441,776)	(83,259,520)

이자수취(영업)	513,335	1,105,834

이자지급(영업)	(460,559,010)	(442,038,070)

법인세납부(환급)	73,830	0

법인세납부(납부)	0	(166,280)

중단영업	0	0

투자활동현금흐름	304,603,321	(1,640,341,318)

계속영업	0	0

단기금융상품의 처분	70,225,000	0

단기금융상품의 취득	0	0

단기대여금의 감소	3,260,000	206,448,377

단기대여금의 증가	(30,000,000)	(4,500,000)

장기금융상품의 처분	900,000	0

장기금융상품의 취득	0	0

매각예정자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

장기대여금의 회수	0	0

장기대여금의 대여	0	0

유형자산의 처분	114,110,866	0

유형자산의 취득	(40,438,000)	(1,823,611,818)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

회원권의처분	204,545,455	0

매도가능증권의 감소	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

보증금(유동)의 감소	0	0

보증금(비유동)의 감소	0	0

보증금(유동)의 증가	(15,000,000)	0

보증금(비유동)의 증가	(3,000,000)	(18,677,877)

연결범위변동으로 인한 현금의 유입(유출)	0	0

중단영업.	0	0

재무활동현금흐름	1,001,861,320	1,800,000,000

계속영업	0	0

단기차입금의 증가	301,862,500	0

전환사채의 증가	100,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(600,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	(100,000,000)

장기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 상환	0	0

유상증자	899,998,820	0

신주인수권부사채의 감소	0	0

자기주식의 처분	0	0

중단영업..	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(82,094,087)	(773,537,808)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,269)	(3,188,475)

기초현금및현금성자산	806,267,599	955,750,260

기말현금및현금성자산	724,173,512	182,212,452