테라사이언스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 반기말 2023.06.30 현재
제 30 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 반기말	제 30 기말

자산

유동자산	70,900,247,969	78,929,549,404

현금및현금성자산	42,603,151,595	33,841,570,442

단기금융상품	0	1,030,000,000

당기손익-공정가치금융자산	7,592,681,952	30,803,237,279

매출채권	4,901,921,235	4,488,136,288

재고자산	6,173,020,829	5,224,455,870

파생상품자산	7,399,288,770	829,632,000

기타유동채권	1,614,452,118	2,329,156,367

기타유동자산	255,813,973	123,296,372

유동리스채권	270,303,911	255,077,226

당기법인세자산	89,613,586	4,987,560

비유동자산	50,036,000,850	29,546,592,920

당기손익-공정가치금융자산	17,493,478,777	373,836,341

관계기업투자	191,800,000	0

투자부동산	7,099,014,864	7,099,677,582

유형자산	24,281,128,468	19,796,361,440

무형자산	115,525,337	1,421,154,990

기타비유동채권	392,157,249	276,448,924

기타비유동자산	9,000,000	9,000,000

비유동리스채권	453,896,155	570,113,643

자산총계	120,936,248,819	108,476,142,324

부채

유동부채	23,295,844,264	25,798,067,034

매입채무	2,073,702,921	1,612,109,902

단기차입금	0	12,000,000,000

유동성사채	13,764,593,144	8,211,938,596

파생상품부채	5,098,341,150	1,326,537,159

기타유동채무	1,353,092,185	1,626,915,198

기타유동부채	290,032,513	164,023,773

유동리스부채	519,331,646	390,198,921

당기법인세부채	196,750,705	466,343,485

비유동부채	3,103,791,082	2,723,351,052

순확정급여부채	775,676,422	606,792,308

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

비유동리스부채	816,235,305	794,272,019

이연법인세부채	1,508,879,355	1,319,286,725

부채총계	26,399,635,346	28,521,418,086

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	93,293,392,403	79,954,724,238

자본금	9,161,380,000	8,348,128,000

자본잉여금	86,539,371,554	73,410,490,642

기타자본	(13,506,144,220)	(13,506,144,220)

이익잉여금(결손금)	11,098,785,069	11,702,249,816

비지배지분	1,243,221,070

자본총계	94,536,613,473	79,954,724,238

자본과부채총계	120,936,248,819	108,476,142,324

연결 포괄손익계산서
제 31 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 반기	제 30 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,124,830,399	11,883,993,128	5,640,113,476	11,933,062,576

매출원가	4,744,399,855	9,312,214,251	4,451,504,867	9,380,902,123

매출총이익	1,380,430,544	2,571,778,877	1,188,608,609	2,552,160,453

판매비와관리비	1,558,162,067	2,893,091,468	1,090,505,369	2,367,913,069

영업이익(손실)	(177,731,523)	(321,312,591)	98,103,240	184,247,384

금융수익	8,180,422,394	10,029,186,674	4,006,900,840	4,117,082,680

금융비용	8,723,130,093	9,213,052,744	763,466,248	2,041,159,843

기타수익	117,019,090	335,643,018	317,437,956	938,067,296

기타비용	1,313,658,953	1,314,073,531	843,353,796	846,121,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,917,079,085)	(483,609,174)	2,815,621,992	2,352,116,517

법인세비용	194,902,986	26,487,549	(1,257,325,399)	(1,258,838,077)

당기순이익(손실)	(1,722,176,099)	(457,121,625)	1,558,296,593	1,093,278,440

기타포괄손익	(308,558,859)	(301,192,586)	(86,388)	(270,554)

후속적으로 당기순이익으로 재분류되지 않는 항	(308,558,859)	(301,192,586)	(86,388)	(270,554)

순확정급여부채의 재측정요소	(308,558,859)	(301,192,586)	(86,388)	(270,554)

총포괄이익(손실)	(2,030,734,958)	(758,314,211)	1,558,210,205	1,093,007,886

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,654,877,473)	(302,272,161)	1,568,022,160	1,136,378,914

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(154,849,464)	(154,849,464)	(9,725,567)	(43,100,474)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 포괄이익(손실)	(1,956,070,059)	(603,464,747)	1,567,939,048	1,136,130,130

비지배지분에 귀속되는 포괄이익(손실)	(154,849,464)	(154,849,464)	(9,728,843)	(43,122,244)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(4)	22	16

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(62)	(51)	15	15

연결 자본변동표
제 31 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,389,773,400	59,136,111,347	(145,286,775)	0	(17,252,699,869)	49,127,898,103	244,140,502	49,372,038,605

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,136,378,914	1,136,378,914	43,100,474	1,093,278,440

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(248,784)	(248,784)	(21,770)	(270,554)

자기주식 취득	0	0	(13,360,857,445)	0	0	(13,360,857,445)	0	(13,360,857,445)

전환사채 전환	833,023,900	14,865,691,520	0	0	0	15,698,715,420	0	15,698,715,420

전환사채 발행	0	545,762,100	0	0	0	545,762,100	0	545,762,100

전환사채 재매각	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행 (유상증자)	0	(4,559,156,742)	0	0	0	(4,559,156,742)	(201,018,258)	(4,760,175,000)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

연결실체변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.06.30 (기말자본)	8,222,797,300	69,988,408,225	(13,506,144,220)	0	(16,116,659,739)	48,588,491,566	0	48,588,491,566

2023.01.01 (기초자본)	8,348,128,000	73,410,490,642	(13,506,144,220)	0	11,702,249,816	79,954,724,238	0	79,954,724,238

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(302,272,161)	(302,272,161)	(154,849,464)	(457,121,625)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(301,192,586)	(301,192,586)	0	(301,192,586)

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	762,361,500	11,332,002,193	0	0	0	12,094,363,693	0	12,094,363,693

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 재매각	0	(100,698,259)	0	0	0	(100,698,259)	0	(100,698,259)

지분의 발행 (유상증자)	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	50,890,500	541,377,121	0	0	0	592,267,621	0	592,267,621

교환사채 발행	0	1,379,285,857	0	0	0	1,379,285,857	0	1,379,285,857

연결실체변동	0	(23,086,000)	0	0	0	(23,086,000)	1,398,070,534	1,374,984,534

2023.06.30 (기말자본)	9,161,380,000	86,539,371,554	(13,506,144,220)	0	11,098,785,069	93,293,392,403	1,243,221,070	94,536,613,473

연결 현금흐름표
제 31 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 반기	제 30 기 반기

영업활동현금흐름	(775,356,131)	170,825,057

영업으로부터 창출된 현금흐름	(517,796,658)	702,241,916

이자수취	552,134,916	2,782,961

이자지급	(448,467,509)	(535,720,590)

법인세납부(환급)	(361,226,880)	1,520,770

투자활동현금흐름	(2,075,748,576)	(2,874,007,988)

단기대여금의 감소	3,017,800,000	3,600,000

보증금의 감소	106,500,000	28,630,000

장기대여금의 감소	2,100,000	1,800,000

유형자산의 처분	29,900,000	0

정부보조금의 수령	99,999,999	43,796,442

단기금융상품의 처분	1,030,000,000	0

무형자산의 처분	2,500,000	0

리스채권의 회수	138,885,808	90,650,652

관계기업에 대한 투자자산의 처분	84,000,000	0

보증금의 증가	(250,190,000)	(11,896,000)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(2,500,000)

단기금융상품의 증가	0	(10,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(6,371,048)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(54,032,667)	(1,054,026,904)

유형자산의 취득	(4,847,033,816)	(305,127,637)

미지급금의 감소	(205,540,000)	0

무형자산의 취득	(38,837,900)	(1,622,787,343)

관계기업의 취득	(191,800,000)	0

연결실체의 변동	0	(29,776,150)

재무활동현금흐름	11,932,496,358	(2,511,354,903)

만기전 전환사채 재매각(사채의 발행)	7,450,000,000	12,770,635,000

교환사채 발행	14,776,500,000	0

유상증자	1,998,359,155	0

단기차입금의 상환	(12,000,000,000)	(940,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	(166,620,000)

만기전전환사채 재매입	0	(9,120,635,000)

전환사채의 전환	(17,373,295)	(18,718,401)

발행비용	(32,291,240)	0

리스부채의 상환	(242,698,262)	(275,841,502)

종속기업지분 추가 취득	0	(4,760,175,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,081,391,651	(5,214,537,834)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(319,810,498)	1,715,693

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,761,581,153	(5,212,822,141)

기초현금및현금성자산	33,841,570,442	6,472,379,121

기말현금및현금성자산	42,603,151,595	1,259,556,980