테라사이언스 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 28 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	33,138,879,151	21,292,558,303

현금및현금성자산	9,595,598,058	13,159,080,792

단기금융상품	4,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산	1,100,000,000	0

매출채권	9,702,249,490	2,865,146,275

재고자산	8,878,461,293	2,350,423,212

기타유동채권	1,348,579,136	2,542,266,026

기타유동자산	2,486,878,583	353,411,937

당기법인세자산	23,112,591	22,230,061

비유동자산	59,226,549,203	28,867,241,697

장기금융상품	2,081,019	2,084,187

당기손익-공정가치금융자산	191,823,045	166,435,782

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

관계기업투자	382,135,909	0

투자부동산	7,101,997,095	7,102,328,454

유형자산	29,496,175,111	20,813,388,041

무형자산	21,432,947,196	340,921,233

기타비유동채권	610,389,828	433,084,000

기타비유동자산	9,000,000	9,000,000

자산총계	92,365,428,354	50,159,800,000

부채

유동부채	35,178,724,668	12,951,197,443

매입채무	5,979,019,358	1,155,362,915

단기차입금	3,117,500,000	0

유동성장기부채	4,898,940,000	4,333,240,000

유동성사채	13,161,616,153	5,042,086,047

파생상품부채	4,394,996,900	1,409,416,950

기타유동채무	3,056,329,338	792,385,638

기타유동부채	114,956,646	43,076,172

유동리스부채	449,234,057	175,629,721

당기법인세부채	6,132,216	0

비유동부채	15,921,385,694	9,973,388,786

기타비유동채무	21,200,602	22,935,515

장기차입금	12,444,230,000	8,933,240,000

사채	775,818,403	0

순확정급여부채	1,526,016,120	899,273,507

비유동리스부채	1,154,120,569	117,939,764

부채총계	51,100,110,362	22,924,586,229

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,826,101,879	26,746,542,441

자본금	6,889,171,100	6,255,350,400

자본잉여금	49,970,048,680	35,965,089,284

기타자본	(12,726,750)	(12,726,750)

기타포괄손익누계액	(988,267,122)	(1,000,000,000)

이익잉여금(결손금)	(15,032,124,029)	(14,461,170,493)

비지배지분	439,216,113	488,671,330

자본총계	41,265,317,992	27,235,213,771

자본과부채총계	92,365,428,354	50,159,800,000

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,798,959,295	11,798,959,295	4,144,979,691	4,144,979,691

매출원가	9,504,138,291	9,504,138,291	3,237,390,608	3,237,390,608

매출총이익	2,294,821,004	2,294,821,004	907,589,083	907,589,083

판매비와관리비	2,635,939,064	2,635,939,064	1,141,185,437	1,141,185,437

영업이익(손실)	(341,118,060)	(341,118,060)	(233,596,354)	(233,596,354)

금융수익	301,368,531	301,368,531	137,747,485	137,747,485

금융비용	802,214,007	802,214,007	641,780,340	641,780,340

기타수익	217,007,755	217,007,755	59,026,082	59,026,082

기타비용	51,849,991	51,849,991	3,055,501	3,055,501

법인세비용차감전순이익(손실)	(676,805,772)	(676,805,772)	(681,658,628)	(681,658,628)

법인세비용	(92,867,152)	(92,867,152)	47,391	47,391

당기순이익(손실)	(583,938,620)	(583,938,620)	(681,706,019)	(681,706,019)

기타포괄손익	(24,737,255)	(24,737,255)	(168,024)	(168,024)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(36,470,133)	(36,470,133)	(168,024)	(168,024)

확정급여채무재측정요소	(36,470,133)	(36,470,133)	(168,024)	(168,024)

공정가치금융자산평가	0	0	0	0

유형자산재평가	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,732,878	11,732,878	0	0

지분법자본변동	11,732,878	11,732,878	0	0

총포괄손익	(608,675,875)	(608,675,875)	(681,874,043)	(681,874,043)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(534,508,865)	(534,508,865)	(633,924,064)	(633,924,064)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(49,429,755)	(49,429,755)	(47,781,955)	(47,781,955)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(559,220,658)	(559,220,658)	(633,924,064)	(633,924,064)

총 포괄손익, 비지배지분	(49,455,217)	(49,455,217)	(47,781,955)	(47,781,955)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(10)	(11)	(11)

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	27,525,598,530	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	0	124,078,435	26,679,591,179

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(633,924,064)	0	(47,781,955)	(681,706,019)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(168,024)	0	0	(168,024)

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	135,975,500	972,473,216	0	0	0	0	0	1,108,448,716

종속기업지분 추가취득	6,549,000	0	0	0	(567,016)	0	0	5,981,984

연결실체변동	0	0	0	0	50,900	0	0	50,900

2020.03.31 (기말자본)	5,682,122,500	28,498,071,746	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,986,258,240)	0	76,296,480	27,112,198,736

2021.01.01 (기초자본)	6,255,350,400	35,965,089,284	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(14,461,170,493)	0	488,671,330	27,235,213,771

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(534,508,865)	0	(49,429,755)	(583,938,620)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(36,444,671)	0	(25,462)	(36,470,133)

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	11,732,878	0	0	0	11,732,878

전환사채 전환	25,125,600	258,795,526	0	0	0	0	0	283,921,126

전환사채 발행	0	365,726,400	0	0	0	0	0	365,726,400

유상증자	608,695,100	13,380,437,470	0	0	0	0	0	13,989,132,570

종속기업지분 추가취득	0	0	0	0	0	0	0	0

연결실체변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	6,889,171,100	49,970,048,680	(12,726,750)	(988,267,122)	(15,032,124,029)	0	439,216,113	41,265,317,992

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,088,251,055)	300,988,086

당기순이익(손실)	(583,938,620)	(681,706,019)

조정	1,082,760,505	775,589,649

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,644,613,384)	411,113,944

이자수취(영업)	5,825,014	5,856,035

이자지급(영업)	76,211,964	(210,082,913)

법인세납부(환급)	(24,496,534)	217,390

투자활동현금흐름	(22,701,729,124)	(3,056,568,246)

단기대여금의 감소	16,500,000	13,800,000

보증금의 감소	10,000,000	5,000,000

장기금융상품의 감소	3,168	0

장기대여금의 감소	900,000	900,000

당기손익-공정가금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	40,000,000

유형자산의 처분	3,000,000	0

단기금융상품의 감소	0	0

단기대여금의 증가	0	0

보증금의 증가	(195,766,353)	(4,000,000)

단기금융상품의 증가	(1,500,000)	(1,000,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(27,060,000)

장기대여금의 증가	0	0

종속기업의 취득	0	0

상각후측정금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,127,000,000)	(1,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(1,067,478,130)	(83,684,546)

무형자산의 취득	(3,961,621)	(1,523,700)

연결실체의 변동	(20,336,426,188)	0

재무활동현금흐름	24,227,497,142	974,542,879

단기차입금의 증가	780,000,000	0

장기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	0	0

사채의 발행	10,000,000,000	0

유상증자	13,988,451,570	1,114,997,716

단기차입금의 상환	(317,500,000)	0

유동성장기부채의 상환	(113,310,000)	(83,590,000)

사채의 상환	0	0

리스부채의 상환	(110,144,428)	(56,864,837)

비지배지분의 증감	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,562,483,037)	(1,781,037,281)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(999,697)	39,200,914

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,563,482,734)	(1,741,836,367)

기초현금및현금성자산	13,159,080,792	5,843,760,836

기말현금및현금성자산	9,595,598,058	4,101,924,469