테라사이언스 분기보고서 (2019.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항(1) 지배기업

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼원테크 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속 주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2004년 1월 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 소재지는 경남 창원시 성산구이며 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매등을 영업목적으로하고 있습니다. 한편, 당사는 설립후 수차례에 걸쳐 유상증자, 무상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 자본금은 5,359,427천원입니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

블루밍홀딩스㈜	6,683,016	12.47%

권순백	1,412,429	2.64%

유재승	614,686	1.15%

이화수	97,725	0.18%

우미선	1,477,832	2.76%

기 타	43,308,581	80.81%

합 계	53,594,269	100.0%

(2) 종속기업

1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	소재지	지분율(%)

당분기말	전기말

삼원테크에너지㈜	피팅사업 외	한국	72.7	72.7

㈜테라테크노스	음극제 제조 외	한국	60.1	-

2) 당분기 및 전기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초장부가액	-	-

취득(주2)	3,999,999	-

대체(주2)	556,386	-

처분	-	-

손상(주1)	-	-

기말장부가액	4,556,385	-

(주1) 당분기 및 전기말 현재 삼원테크에너지㈜ 투자주식에 대하여 손상차손으로 인식된 금액은 400,000천원입니다.(주2) 2019년 3월 8일 ㈜테라테크노스가 발행한 보통주 1,333,333주를 추가 취득하였으며, 전기말 관계기업투자주식으로 계상된 556,386천원을 종속기업투자주식으로 대체하여 당분기말 현재 ㈜테라테크노스에 대한 종속기업투자주식 장부금액은 4,556,385천원입니다.

3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

삼원테크에너지㈜	㈜테라테크노스	삼원테크에너지㈜

유동자산	256,348	1,491,954	251,743

비유동자산	127,842	2,432,566	120,842

자 산 계	384,190	3,924,520	372,585

유동부채	309,606	770,126	298,000

비유동부채	142,514	43,935	133,054

부 채 계	452,120	814,061	431,054

자 본 계	(67,930)	3,110,459	(58,469)

4) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

삼원테크에너지㈜	㈜테라테크노스	삼원테크에너지㈜

매출액	161,725	-	409,278

영업손익	(9,484)	(580,601)	(24,679)

당기순손익	(9,460)	(743,453)	(23,998)

기타포괄손익	-	-	-

총포괄손익	(9,460)	(743,453)	(23,998)

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 분기연결재무제표 작성기준삼원테크 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 연결기업이 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하, '기준서')는 다음과 같습니다.

1) 기준서 제1116호 '리스' 개정기준서 제1116호 '리스'는 현행 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 리스를 이용하는 경우 연결기업은 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하고 있습니다. 다만,단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우에는 동 기준서의 예외규정인 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 사용권자산은 유형자산의 감가상각에 대한 요구사항을 적용하여 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 감가상각하며, 리스부채는 내재이자율(또는 증분차입이자율)에 따라 리스기간에 걸쳐 금융비용과 리스부채를 인식하고 지급한 리스료를 리스부채에서 차감합니다. 리스를 제공하는 경우 연결기업은 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류하고 있습니다. 금융리스는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하고일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식하며 해당기간의 리스료를 리스총투자에 대응시켜 원금과 미실현금융수익을 감소시키고 있습니다. 운용리스는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다.

2) 기준서 제1109호 '금융상품' 개정중도상환특성을 가진 금융자산을 조기상환 하는 경우, 해당 금융자산의 보유자가 추가비용을 지급하지 않고 오히려 보상을 받는 경우에도 계약상 현금흐름이 원금과 이자로 구성되며, 금융부채가 변경, 교환되고 제거되지 않을 경우에도 금융자산과 동일하게 상각후원가를 재계산하고 조정금액을 당기손익으로 회계처리합니다.

3) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 개정발생원가 투입법을 적용하는 경우 동 기준서의 일반적인 회계단위인 '수행의무'를 기준으로 공시여부를 결정하는 것이 아닌, '개별계약'을 기준으로 거래가격이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상이면 추가 공시합니다.

4) 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정제도의 개정이 발생한 경우, 제도를 개정 전과 후로 구분하고 해당 시점 사외적립자산의 공정가치 및 갱신된 보험수리적 가정을 이용하여 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 한편, 과거근무원가 및 정산손익을 먼저 인식한 후 자산인식상한효과를 결정하고 이를 기타포괄손익으로 인식합니다.

5) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정관계기업과 공동기업에 대한 금융상품이지만 지분법을 적용하지 않는 장기투자지분에 대해 기준서 제1109호를 적용하는 한편, 관계기업과 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상회계처리는 기준서 제1028호보다 기준서 제1109호를 우선하여 적용합니다.

6) 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정법인세와 관련하여 과세당국은 조사할 권한이 있는 만큼 모두 조사할 것이고 그 조사를 할 때에 관련되는 정보를 모두 알고 있다는 가정하에, 불확실성을 최소화하는 접근법과 불확실성에 대한 과세당국의 수용가능성을 고려하여 세무기준액 등을 산정합니다.7) 연차개선 2015-2017① 제1103호 '사업결합' : 공동영업에 대한 지배력을 획득하는 거래는 단계적 사업결합에 해당② 제1111호 '공동약정' : 공동영업 당사자가 공동지배력을 획득하더라도 연결실체범위는 변경 없음 ③ 제1012호 '법인세' : 배당의 법인세효과는 그 원천별로 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식④ 제1023호 '차입원가' : 적격자산 취득 활동이 완료되면 관련 특정목적차입금은 일반차입금에 포함

3. 중요한 회계추정 및 가정

주석 2에서 기술된 연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.중간재무제표 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 매출채권 및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	4,899,931	-	4,581,355	-

차감: 대손충당금	(1,368,453)	-	(1,414,492)	-

매출채권(순액)	3,531,478	-	3,166,863	-

미수금	1,099,130	-	1,078,215	-

차감: 대손충당금	(952,877)	-	(952,877)	-

미수금(순액)	146,253	-	125,338	-

합 계	3,677,731	-	3,292,201	-

(2) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권 등의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	2,620,151	799,079	98,178	14,070	-	3,531,478

미수금	146,253	-	-	-	-	146,253

합 계	2,766,404	799,079	98,178	14,070	-	3,677,731

(전기말) (단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	2,038,446	1,114,950	12,784	683	-	3,166,863

미수금	125,338	-	-	-	-	125,338

합 계	2,163,784	1,114,950	12,784	683	-	3,292,201

(3) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권 등의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	23	853	9,100	1,358,476	1,368,453

미수금	-	-	-	952,877	952,877

합 계	23	853	9,100	2,311,353	2,321,329

(전기말) (단위 : 천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계

매출채권	66	10,425	-	1,404,001	1,414,492

미수금	-	-	-	952,877	952,877

합 계	66	10,425	-	2,356,878	2,367,369

(4) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초금액	1,414,492	952,877

손상차손 인식금액	(46,039)	-

당기 제각	-	-

당기 회수	-	-

분기말 금액	1,368,453	952,877

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금

기초금액	1,144,913	903,457

손상차손 인식금액	-	-

당기 제각	(1,673)	-

당기 회수	-	-

분기말 금액	1,143,240	903,457

5. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	452,027	(253,880)	198,147	436,435	(251,076)	185,359

제품	1,616,102	(316,162)	1,299,940	1,954,978	(320,732)	1,634,246

재공품	206,605	(2,009)	204,596	182,664	(7,367)	175,297

원재료	1,779,617	(328,786)	1,450,831	1,728,845	(296,688)	1,432,157

부재료	872,519	(126,113)	746,406	874,293	(148,492)	725,801

미착품	-	-	-	16,721	-	16,721

합계	4,926,870	(1,026,950)	3,899,920	5,193,936	(1,024,355)	4,169,581

6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

대여금	2,947,655	61,600	2,932,655	45,500

차감: 대손충당금	(2,635,360)	-	(2,635,360)	-

대여금(순액)	312,295	61,600	297,295	45,500

미수수익	104,280	-	171,198	-

차감: 대손충당금	(103,938)	-	(103,938)	-

미수수익(순액)	342	-	67,260	-

보증금	32,780	408,861	32,780	56,115

합계	345,417	470,461	397,335	101,615

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구분	대여금	미수수익

기초	2,635,360	103,938

대손상각비	-	-

환입	-	-

분기말	2,635,360	103,938

(전분기) (단위 : 천원)

구분	대여금	미수수익

기초	2,861,732	30,980

대손상각비	-	-

환입	-	-

분기말	2,861,732	30,980

7. 기타자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	2,421,085	-	2,439,037	-

차감: 대손충당금	(2,304,391)	-	(2,304,391)	-

선급금(순액)	116,694	-	134,646	-

선급비용	8,794	-	10,067	-

부가가치세대급금	102,054	-	151,684	-

합계	227,542	-	296,398	-

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 제각 손상차손환입 기말 선급금 2,304,391 - - - 2,304,391 (단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 제각 손상차손환입 기말 선급금 7,738,104 - - (430,388) 7,307,716 8. 매 각예정자산 (1) 매각계획의 내용연결기업은 투자부동산 중 임대목적으로 보유중인 오피스텔을 제외한 토지를 매각하기로 결정함에 따라 매각예정자산으로 표시하고 있습니다. 매각을 진행하기 위한 구체적인 접촉이 이루어지고 있으며 동 거래는 보고기간 후 1년이내에 완료될 것으로 예상됩니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 전읍토지 9,649,604 9,649,604 활천리투자부동산 7,061,994 7,061,994 합 계 16,711,598 16,711,598 (3) 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 상기 토지에 대해서 손상차손은 인식되지 않았습니다. 9. 공정가치금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권부사채권 - 324,999 (주1) 발행회사인 ㈜테라테크노스는 2019년 3월 8일 상기 신주인수권부사채권 전액을 상환하였습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 - 비상장주식 1,000,000 - 1) 상기 지분증권-비상장주식의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부가액 ㈜케이에이치케미컬 250,000 2.61 1,000,000 1,000,000 10. 관계기업투자주식(1) 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업명 주요영업활동 소재지 결산일 전기말 소유지분율(%) 취득원가 장부금액 ㈜테라테크노스 음극제 제조 외 한국 12월31일 11.2 1,581,094 556,386 (주1) 테라테크노스는 리튬이차전지 음극소재적용을 위한 산화규소(SiOx) 나노입자 제조 등을 목적으로 2017년 9월 11일에 설립되었으며, 대전광역시 유성구 가정로 152에 위치하고 있습니다.(주2) 회사는 2018년 8월 08일 이사회결의를 통해 (주)테라테크노스에 대한 신주인수권부사채 총 30억원 중 17억원을 경영참여목적으로 신주인수권행사를 통해 지분을 취득하였으며, 전기말 현재 손상차손으로 계상된 금액은 1,024,703천원입니다. (2) 전기말 현재 관계기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 유동자산 385,736 비유동자산 1,413,797 자 산 계 1,799,533 유동부채 301,231 비유동부채 1,140,389 부 채 계 1,441,620 자 본 계 357,912 (3) 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 매출액 - 영업손익 (1,933,072) 당기순손익 (2,241,272) 기타포괄손익 - 총포괄손익 (2,241,272) 11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 10,508,940 - 10,508,940 10,508,940 - 10,508,940 건물 5,497,932 (396,410) 5,101,522 5,497,932 (352,496) 5,145,436 건물부속설비 2,863,679 (821,044) 2,042,635 1,578,099 (788,370) 789,729 구축물 220,080 (89,706) 130,374 220,080 (87,843) 132,237 기계장치 3,167,764 (1,213,062) 1,954,702 3,167,764 (1,161,977) 2,005,787 전기시설 209,798 (23,126) 186,672 191,298 (20,498) 170,800 시설장치 642,594 (202,738) 439,856 205,177 (95,275) 109,902 차량운반구 134,569 (53,985) 80,584 68,137 (43,882) 24,255 공구와기구 136,841 (36,944) 99,897 27,018 (15,941) 11,077 비품 1,034,982 (856,351) 178,631 928,063 (827,309) 100,754 건설중인자산 - - - 1,036,201 - 1,036,201 합계 24,417,179 (3,693,366) 20,723,813 23,428,709 (3,393,591) 20,035,118 (2) 당분기 및 전분기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당분기말 토지 10,508,940 - - - - 10,508,940 건물 5,145,436 - - - (43,914) 5,101,522 건물부속설비 789,729 275,000 - 1,010,580 (32,674) 2,042,635 구축물 132,237 - - - (1,863) 130,374 기계장치 2,005,787 - - - (51,084) 1,954,703 전기시설 170,800 - - 18,500 (2,629) 186,671 시설장치 427,212 36,582 - 7,121 (31,059) 439,856 차량운반구 84,050 - - - (3,466) 80,584 공구와기구 106,660 - - - (6,763) 99,897 비품 165,669 24,466 - - (11,504) 178,631 건설중인자산 1,036,201 - - (1,036,201) - - 합계 20,572,720 336,048 - - (184,956) 20,723,813 (전분기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전분기말 토지 10,546,262 - (37,322) - - 10,508,940 건물 5,389,988 - (68,403) - (44,407) 5,277,178 건물부속설비 827,193 - - - (19,116) 808,077 구축물 139,691 - - - (1,863) 137,827 기계장치 1,677,851 - - 422,804 (42,492) 2,058,163 전기시설 161,943 15,000 - - (2,350) 174,593 시설장치 97,618 25,438 - - (3,289) 119,767 차량운반구 1 - - 7,584 (48) 7,537 공구와기구 4 - - - - 4 비품 29,307 - - - (4,029) 25,278 합계 18,869,859 40,438 (105,725) 430,388 (117,596) 19,117,364 12. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 10,107 10,107 손상차손누계액 - - 건물 53,018 53,018 감가상각누계액 (20,471) (20,140) 합계 42,654 42,985 (2) 연결기업의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 42,985 44,311 취득 - - 처분장부금액 - - 감가상각비 (331) (331) 손상차손 - - 기말장부금액 42,654 43,980 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 17,600 17,600 건물 72,200 72,200 합계 89,800 89,800 당분기말 현재 연결기업의 투자부동산의 공정가치는 연결기업과 관계가 없는 독립된평가기관인 프라임감정평가법인㈜가 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 동 평가는 국제평가기준을 따르고 있으며, 유사한 부동산의 시장거래가격에 근거하여 결정되었습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 2,109,508 - 전용실시권 504,000 - 특허권 273 426 소프트웨어 4,321 1,692 회원권 4,609 4,609 합 계 2,622,711 6,727 (2) 당분기 및 전분기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 당분기말 영업권 - 2,109,508 - - 2,109,508 전용실시권 - 504,000 - - 504,000 특허권 426 - - (153) 273 소프트웨어 1,692 2,801 - (172) 4,322 회원권 4,609 - - - 4,609 합 계 6,727 2,616,309 - (325) 2,622,711 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 전분기말 소프트웨어 2,272 - - - 2,272 특허권 1,115 - - (235) 880 실용신안권 7 - - (2) 5 회원권 108,269 - (103,660) - 4,609 합 계 111,663 - (103,660) (237) 7,766 14. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,009,273 - 820,004 - 미지급금 1,092,399 - 592,219 - 합 계 2,101,672 - 1,412,223 - 15. 차입금 등 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 16,700,000 - 19,500,000 - 전환상환우선주부채 504,000 - - - 전환사채 5,538,181 - 1,380,061 - 합계 22,742,181 - 20,880,061 - (2) 보고기간종료일 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 .1) 단기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업자금 기업은행 5.67 - 2,900,000 일반자금 경남은행 4.60 7,240,000 7,240,000 일반자금 경남은행 4.75 4,000,000 4,000,000 무역금융 경남은행 5.53 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 5.04 2,000,000 2,000,000 일반자금 경남은행 5.23 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 5.45 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 5.65 360,000 360,000 일반자금 KEB하나은행 3.48 100,000 - 합계 16,700,000 19,500,000 16. 전환사채 (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행가액 6,050,000 1,550,000 전환사채의 부채요소 5,538,181 1,380,061 전환사채의 자본요 소 454,727 164,407 (2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 명칭 제9회 무기명사모전환사채 제10회 무기명사모전환사채 발행일 2018.05.02 2019.03.04 만기일 2021.05.02 2022.03.04 액면금액 1,550,000천원 4,500,000천원 발행가액 1,550,000천원 4,500,000천원 이자지급조건 액면이자율 연 3% 액면이자율 연 0% 보장수익률 만기이자율 연 3% 만기이자율 연 2% 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 보통주 1,185,918주 보통주 2,255,638주 전환청구기간 2019.05.02~2021.05.01 2020.03.04~2022.02.04 전환가액 1,307원 1,995원 17. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 345,593 - 356,097 - 임대보증금 - 58,000 - 58,000 합계 345,593 58,000 356,097 58,000 18. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 9,129 - 9,346 - 예수금 15,081 - 12,485 - 부가세예수금 14,835 - 17,742 - 합계 39,045 - 39,573 - 19. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결기업의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 507,778 423,089 사외적립자산의 공정가치 (52,379) (51,520) 합계 455,399 371,569 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초확정급여채무의 현재가치 423,089 452,314 당기근무원가 64,657 51,726 이자비용 - - 급여지급액 - (37,201) 확정급여제도의 재측정요소 - - 기타 20,032 - 보고기간말 확정급여채무 507,778 466,839 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 사외적립자산 51,520 50,326 사외적립자산의 이자수익 - - 급여지급액 - - 확정급여제도의 재측정요소 - - 기타 859 6,540 보고기간말 사외적립자산 52,379 56,866 20. 자본금 및 기타불입자본등 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할주식총수 2,500,000,000주 2,500,000,000주 1주당 액면금액 100원 100원 발행한 주식의수 53,594,269주 52,181,840주 자본금 5,359,427천원 5,218,184천원 (2) 당분기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전기 기초 발행주식수 52,181,840 35,627,368 유상증자(주1) 1,412,429 437,636 신주인수권의 행사 - 4,608,285 전환사채의 전환 - 11,508,551 기말 발행주식수 53,594,269 52,181,840 (주1) 당분기 및 전기 중 유상증자의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) 주식의 종류 이사회결의일 발행주식수 주당 발행가액 기명식 보통주식 2019년 02월 20일 1,412,429 1,770 (전기) 주식의 종류 이사회결의일 발행주식수 주당 발행가액 기명식 보통주식 2018년 05월 31일 437,636 2,285 (3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 23,879,748 21,524,481 자기주식처분손익 308,253 308,253 자기주식 (4,909) (4,909) 전환권대가 454,727 164,407 기타자본잉여금 914,547 914,547 합계 25,552,367 22,906,779 21. 결손금 (1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구성내역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 274,928 274,928 임의적립금 사업확장적립금 55,000 55,000 배당평균적립금 35,000 35,000 미처리결손금 (3,737,450) (4,115,021) 합계 (3,372,522) (3,750,093) (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 (3,750,093) (1,747,922) 순확정급여부채의재측정요소 - - 분기순이익 377,571 96,270 분기말금액 (3,372,522) (1,651,652) 22. 매출액당분기 및 전분기 중 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 내수매출 1,782,697 1,782,697 1,745,420 1,745,420 수출매출 2,314,264 2,314,264 3,650,095 3,650,095 합계 4,096,961 4,096,961 5,395,515 5,395,515 23. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 269,661 269,661 312,136 312,136 원재료 및 부재료매입액 1,894,570 1,894,570 2,342,400 2,342,400 인건비 686,553 686,553 579,447 579,447 감가상각비와 기타상각비 139,573 139,573 118,163 118,163 운반비 43,592 43,592 167,142 167,142 외주가공비 889,850 889,850 1,456,852 1,456,852 기타비용 719,012 719,012 406,618 406,618 합 계(주1) 4,642,811 4,642,811 5,382,758 5,382,758 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비및관리비를 합한 금액입니다. 24. 판매비 및 관리비(1) 당분기 및 전분기 중 판매및물류비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 운반비 39,837 39,837 163,204 163,204 (2) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 364,385 364,385 229,639 229,639 퇴직급여 41,849 41,849 26,513 26,513 복리후생비 59,212 59,212 17,497 17,497 경상개발비 178,054 178,054 56,472 56,472 여비교통비 50,916 50,916 27,259 27,259 통신비 5,453 5,453 4,113 4,113 수도광열비 45,281 45,281 18,502 18,502 세금과공과 18,941 18,941 9,572 9,572 대손상각비 (46,039) (46,039) - - 감가상각비 59,743 59,743 27,505 27,505 무형자산상각비 325 325 237 237 수선비 703 703 - - 보험료 10,236 10,236 9,003 9,003 접대비 25,713 25,713 9,603 9,603 지급임차료 60,736 60,736 29,695 29,695 지급수수료 241,681 241,681 188,526 188,526 교육훈련비 2,795 2,795 (318) (318) 도서인쇄비 5,126 5,126 1,043 1,043 소모품비 46,596 46,596 890 890 차량유지비 12,223 12,223 3,002 3,002 합계 1,183,929 1,183,929 658,753 658,753 25. 금융수익당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 2,088 2,088 2,930 2,930 외화환산이익 40,438 40,438 14,883 14,883 외환차익 8,482 8,482 84,890 84,890 공정가치측정자산처분이익 975,001 975,001 - - 합계 1,026,009 1,026,009 102,703 102,703 26. 금융비용당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 276,758 276,758 589,508 589,508 외화환산손실 393 393 25,429 25,429 외환차손 4,784 4,784 6,977 6,977 매출채권처분손실 - - 662 662 사채상환손실 179,643 179,643 - - 합계 461,578 461,578 622,576 622,576 27. 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대료수입 10,980 10,980 10,980 10,980 유형자산처분이익 - - 8,385 8,385 투자자산처분이익 - - 100,885 100,885 대손충당금환입 - - 430,388 430,388 잡이익 48,801 48,801 83,113 83,113 합계 59,781 59,781 633,751 633,751 28. 기타비용당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 잡손실 145 145 36,909 36,909 29. 금융상품 범주별 손익당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 상각후원가채권 2,088 - 38,470 14 기타금융부채 - 276,758 1,969 379 합계 2,088 276,758 40,438 393 (전분기) (단위 : 천원) 구분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 대여금및수취채권 2,930 - 11,752 13,339 기타금융부채 - 589,508 3,131 12,091 합계 2,930 589,508 14,883 25,430 30. 법인세비용당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) - - 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용(이익) - - (*) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산(부채) - - 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - (*)당기 중 이연법인세자산으로 인식된 금액은 없습니다. 31. 주당손익주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당순이익(손실) (단위 : 원,주) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업 소유주 귀속 분기순이익(손실) 377,571,345 377,571,345 96,270,212 96,270,212 가중평균유통보통주식수(주1) 52,621,262 52,621,262 38,797,634 38,797,634 기본주당순이익(손실) 7 7 2 2 (주1) 가중평균유통보통주식수의 계산 (당분기) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 52,181,840 90 4,696,365,600 유상증자 3월 4일 1,412,429 28 39,548,012 합 계 4,735,913,612 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 52,621,262 (전분기) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 38,797,634 90 3,491,787,060 합 계 3,491,787,060 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 38,797,634 (2) 희석주당순이익 당분기와 전분기는 유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다. 32. 현금흐름표 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 78,216 89,725 조정 대손상각비(환입) (46,039) - 기타의대손상각비환입 - (430,388) 재고자산평가손실 2,595 - 재고자산평가손실환입 - (90,044) 공정가치금융자산처분이익 (975,001) - 퇴직급여 64,657 44,584 감가상각비 185,287 117,926 무형자산상각비 325 237 외화환산이익 (40,438) (14,883) 외화환산손실 393 25,429 유형자산처분이익 - (8,385) 투자자산처분이익 - (100,885) 사채상환손실 179,643 - 금융비용 275,435 589,851 금융수익 (13,884) (3,272) 조정 소계 (367,029) 130,169 순운전자본의변동 매출채권의감소(증가) (292,650) (51,309) 미수금의감소(증가) (45,935) (571,383) 선급금의감소(증가) 20,492 (78,619) 선급비용의감소(증가) 3,350 (15,245) 부가세대급금의감소(증가) 84,362 61,830 재고자산의감소(증가) 267,066 402,181 매입채무의증가(감소) 190,858 50,749 미지급금의증가(감소) 318,100 (847,581) 미지급비용의증가(감소) (17,917) 4,654 선수금의증가(감소) 12,085 (1,598) 예수금의증가(감소) (9,248) (6,521) 부가세예수금의증가(감소) (2,907) - 임대보증금의증가(감소) - (55,000) 퇴직금의지급 - (37,201) 퇴직보험예치금의감소(증가) (859) (3,398) 순운전자본의 변동 소계 526,797 (1,148,442) 영업에서 창출된 현금흐름 237,985 (928,547) 33. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계 현황 보고기간종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명칭 최대주주 블루밍홀딩스(주) (2) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (전분기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 899,098 19,203 - - - (주)천호하이드로릭 - - 354,089 - - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,295,690 11,178 - - - 기타특수관계자 : 이택우 - - - - 2,385 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (전기말) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 미지급금 임대보증금 기타특수관계회사 : STECH JAPAN CO.,LTD. 429,803 - - - - (4) 당분기와 전분기 중 연결기업의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 55,000 33,323 퇴직급여 3,750 0 한편, 연결기업은 연결기업의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 34. 담보제공자산 당분기말 현재 연결기업의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 구 분 담보제공자산 담보제공일 채권최고액 차입금 내역 경남은행 유형자산 창원시 성주동 30-5 2007-06-29 10,873,440 일반자금대출외 경남은행 투자부동산 외 울산시 전읍리 1386-3 외 2015-06-04 10,000,000 일반자금대출외 합계 20,873,440 35. 지급보증 및 주요약정사항(1) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 219,810 인허가보증외 (2) 당분기말 현재 연결기업의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정종류 한도액 실행액 경남은행 일반자금대출 16,390,000 15,600,000 무역금융대출 1,000,000 1,000,000 KEB하나은행 일반자금대출 100,000 100,000 합계 17,490,000 16,700,000 36. 위험관리(1) 자본위험관리 연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 25,974,984 23,268,732 자본 28,762,589 24,359,121 부채비율 90.31% 95.52% (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (당분기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 2,888,333 - - 2,888,333 단기금융상품 1,010,000 - - 1,010,000 매출채권및기타채권 3,677,731 - - 3,677,731 기타유동금융자산 345,417 - - 345,417 장기금융상품 1,084,351 - - 1,084,351 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융자산 470,461 - - 470,461 합계 9,476,293 1,000,000 - 10,476,293 (전기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 1,762,556 - - 1,762,556 단기금융상품 10,000 - - 10,000 매출채권및기타채권 3,292,201 - - 3,292,201 기타유동금융자산 397,335 - - 397,335 장기금융상품 32,000 - - 32,000 당기손익-공정가치금융자산 - - 324,999 324,999 기타비유동금융자산 101,615 - - 101,615 합계 5,595,707 - 324,999 5,920,706 2) 금융부채 (당분기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무 및 기타채무 - 2,101,672 2,101,672 차입금 등 - 22,742,181 22,742,181 기타유동금융부채 - 345,593 345,593 기타비유동금융부채 - 58,000 58,000 합계 - 25,247,446 25,247,446 (전기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무 및 기타채무 - 1,412,223 1,412,223 차입금 등 - 20,880,061 20,880,061 기타유동금융부채 - 356,097 356,097 기타비유동금융부채 - 58,000 58,000 합계 - 22,706,381 22,706,381 (3) 재무위험관리 연결기업은 1) 환율변동에 따른 위험 2) 시장금리변동위험 3) 신용위험 및 4) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결기업은 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다. 연결기업은 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. 1) 환율변동에 따른 위험연결기업은 해외고객과 외화거래가 많아 외화 환율의 변동이 기업의 성과에 중요한 영향을 미칩니다. 연결기업의 중요한 외화현금흐름은 미국달러, 일본 엔 및 유로 등으로 이루어지며, 해외고객과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원재료 매입에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있음에 따라 환율하락에 따른 환차손이 환율변동에 따른 주요 위험이라고 할 수 있습니다. 연결기업은 환율변동에 따른 경제적, 거래상의 위험에 대한 노출을 최소화하기 위해,외화로 표시되는 화폐성 외화자산부채의 환율변동위험을 최대한 자연적으로 일어나는 반대방향의 위험을 상쇄하는 방식으로 관리합니다. 또한, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 국내외 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있습니다. 연결기업의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 3,706,902 4,250,217 3,283,911 3,722,968 87,719 99,807 247,204 276,399 JPY 101,690,600 1,045,623 98,261,088 995,562 2,938,600 30,216 - - EUR 100,027 127,781 86,271 110,354 - - - - GBP 11,029 16,383 11,029 15,664 - - - - RMB 97,636 16,475 100,260 16,318 - - - - 합 계 5,456,479 4,860,866 130,023 276,399 한편, 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 금액 10% 상승시 10% 하락시 USD 411,791 (411,791) JPY 101,541 (101,541) EUR 12,778 (12,778) GBP 1,638 (1,638) RMB 1,648 (1,648) 합계 529,395 (529,395) 2) 시장금리 변동 위험연결기업은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 연결기업은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.당분기말 현재 부채에 대한 이자율이 1% point 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (10,000) 10,000 한편, 당분기말 현재 대부분의 금융자산은 고정금리예적금으로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결기업은 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결기업이 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결기업의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 연결기업은 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있으며, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출액을 나타내고 있습니다.당분기말 현재 금융자산별 손상 인식액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 매출채권 1,368,453 미수금 952,877 미수수익 103,938 선급금 2,304,391 대여금 2,635,360 합계 7,365,019 4) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결기업 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년이내 1년초과 5년이내 합계 매입채무및기타채무 2,101,672 - 2,101,672 차입금 등 22,742,181 - 22,742,181 기타금융부채 345,593 58,000 403,593 합계 25,189,445 58,000 25,247,445 (4) 공정가치 추정 1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다. 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. - 수준1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - 수준2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - 수준3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 37. 부문정보연결기업의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 Fitting 4,096,961 5,395,515 (2) 연결기업은 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 내수 1,782,697 1,745,420 수출 북미 683,514 941,370 아시아 1,613,078 2,584,854 유럽 17,671 123,870 수출 소계 2,314,264 3,650,095 합계 4,096,961 5,395,515 4. 재무제표 재무상태표 제 27 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 26 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 27 기 1분기말 제 26 기말 자산 유동자산 10,650,395,535 9,993,174,155 현금및현금성자산 2,442,341,575 1,754,790,880 단기금융상품 10,000,000 10,000,000 매출채권 및 기타유동채권 3,846,956,759 3,438,290,070 재고자산 3,899,920,932 4,169,581,996 기타유동금융자산 243,040,442 313,372,437 기타유동자산 185,193,246 296,398,042 당기법인세자산 22,942,581 10,740,730 매각예정자산 16,711,598,478 16,711,598,478 비유동자산 25,889,458,160 21,037,987,801 당기손익-공정가치금융자산. 324,999,000 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,000,000,000 종속기업투자주식 4,556,384,739 관계기업투자주식 556,385,739 투자부동산 42,654,001 42,985,364 유형자산 20,203,320,179 20,017,968,004 무형자산 4,881,741 5,035,194 기타투자자산 9,000,000 9,000,000 기타비유동금융자산 73,217,500 81,614,500 자산총계 53,251,452,173 47,742,760,434 부채 유동부채 24,474,471,343 22,696,058,399 매입채무 및 기타유동채무 1,990,031,063 1,458,052,345 차입금 등 22,138,181,453 20,880,060,744 기타유동금융부채 345,592,827 341,034,739 기타유동부채 666,000 16,910,571 비유동부채 610,043,922 497,724,231 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금 등 순확정급여부채 268,950,083 238,515,440 기타비유동금융부채 108,000,000 108,000,000 이연법인세부채 233,093,839 151,208,791 부채총계 25,084,515,265 23,193,782,630 자본 자본금 5,359,426,900 5,218,184,000 기타불입자본 25,499,052,203 22,853,465,371 이익잉여금(결손금) (2,691,542,195) (3,522,671,567) 자본총계 28,166,936,908 24,548,977,804 자본과부채총계 53,251,452,173 47,742,760,434 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 4,071,851,001 4,071,851,001 5,395,515,027 5,395,515,027 매출원가 3,429,449,517 3,429,449,517 4,578,986,970 4,578,986,970 매출총이익 642,401,484 642,401,484 816,528,057 816,528,057 판매비와관리비 601,167,438 601,167,438 782,091,720 782,091,720 일반관리비 562,295,784 562,295,784 618,887,953 618,887,953 판매및물류비 38,871,654 38,871,654 163,203,767 163,203,767 영업이익(손실) 41,234,046 41,234,046 34,436,337 34,436,337 금융수익 1,037,805,326 1,037,805,326 103,044,800 103,044,800 금융원가 280,611,868 280,611,868 622,919,076 622,919,076 기타이익 32,845,772 32,845,772 636,041,906 636,041,906 기타손실 143,904 143,904 36,880,774 36,880,774 법인세비용차감전순이익(손실) 831,129,372 831,129,372 113,723,193 113,723,193 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 831,129,372 831,129,372 113,723,193 113,723,193 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 831,129,372 831,129,372 113,723,193 113,723,193 주당이익 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 15 15 3 3 자본변동표 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 자기주식처분이익 기타자본잉여금 자기주식 자본잉여금 합계 2018.01.01 (기초자본) 3,562,736,800 6,657,129,264 308,253,271 1,814,882,640 12,343,001,975 (1,624,175,350) 10,718,826,625 당기순이익(손실) 113,723,193 113,723,193 유상증자 무상감자 신주인수권의 행사 82,949,200 882,638,527 (65,588,907) 899,998,820 899,998,820 자기주식의 처분 결손보전 전환사채의 전환 234,077,400 1,264,102,863 (61,465,859) 1,436,714,404 1,436,714,404 전환사채의 발행 8,953,707 8,953,707 8,953,707 순확정급여부채의 재측정요소 2018.03.31 (기말자본) 3,879,763,400 8,803,870,654 308,253,271 1,696,781,581 14,688,668,906 (1,510,452,157) 13,178,216,749 2019.01.01 (기초자본) 5,218,184,000 21,524,481,008 308,253,271 1,025,639,842 (4,908,750) 28,071,649,371 (3,522,671,567) 24,548,977,804 당기순이익(손실) 0 831,129,372 831,129,372 유상증자 141,242,900 2,355,267,117 2,496,510,017 2,496,510,017 무상감자 신주인수권의 행사 자기주식의 처분 결손보전 전환사채의 전환 전환사채의 발행 290,319,715 290,319,715 290,319,715 순확정급여부채의 재측정요소 2019.03.31 (기말자본) 5,359,426,900 23,879,748,125 308,253,271 1,315,959,557 (4,908,750) 30,858,479,103 (2,691,542,195) 28,166,936,908 현금흐름표 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 영업활동현금흐름 597,345,715 (1,186,349,293) 영업에서창출된현금흐름 766,432,444 (726,303,618) 당기순이익. 831,129,372 113,723,193 조정. (614,595,947) 122,998,290 순운전자본의 변동 549,899,019 (963,025,101) 이자수취(영업) 80,811,594 513,335 이자지급(영업) (237,696,472) (460,559,010) 법인세납부(환급) 0 0 법인세납부(납부) (12,201,851) 0 투자활동현금흐름 (4,024,245,380) 237,018,321 단기금융상품의 처분 0 0 단기대여금의 감소 8,404,900 2,900,000 단기대여금의 증가 (5,000,000) (30,000,000) 장기금융상품의 감소 0 0 매각예정자산의 처분 0 0 당기손익-공정가치금융자산의 처분 1,300,000,000 0 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (1,000,000,000) 0 종속기업투자주식의 취득 (3,999,999,000) 0 관계기업투자주식의 취득 0 0 장기대여금의 회수 900,000 900,000 유형자산의 처분 0 0 유형자산의 취득 0 114,110,866 무형자산의 처분. (336,048,280) (40,438,000) 회원권의 처분 0 0 보증금(유동)의 감소 0 204,545,455 보증금(유동)의 증가 0 0 보증금(비유동)의 감소 0 (15,000,000) 장기대여금의 대여 7,497,000 0 보증금(비유동)의 증가 0 재무활동현금흐름 4,096,510,017 899,998,820 단기차입금의 증가 0 200,000,000 단기차입금의 상환 (2,900,000,000) (300,000,000) 전환사채의 증가 4,500,000,000 100,000,000 유동성장기부채의 상환 0 0 장기차입금의 상환 0 0 유상증자 2,496,510,017 899,998,820 신주인수권의 행사 0 0 자기주식의 취득 0 0 자기주식의 처분 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 669,610,352 (49,332,152) 기초현금및현금성자산 1,754,790,880 648,232,755 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 17,940,343 (39,269) 기말현금및현금성자산 2,442,341,575 598,861,334 5. 재무제표 주석 1. 일반적 사항 삼원테크 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속 주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2004년 1월 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 소재지는 경남 창원시 성산구이며 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매등을 영업목적으로하고 있습니다. 한편, 당사는 설립후 수차례에 걸쳐 유상증자, 무상증자 등을 실시하여 당분기말 현재 자본금은 5,359,427천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 블루밍홀딩스㈜ 6,683,016 12.47% 권순백 1,412,429 2.64% 유재승 614,686 1.15% 이화수 97,725 0.18% 우미선 1,477,832 2.76% 기 타 43,308,581 80.81% 합 계 53,594,269 100.0% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당사는 아래 사항을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하, '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기준서 제1116호 '리스' 개정기준서 제1116호 '리스'는 현행 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 리스를 이용하는 경우 당사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하고 있습니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우에는동 기준서의 예외규정인 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 사용권자산은 유형자산의 감가상각에 대한 요구사항을 적용하여 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 감가상각하며, 리스부채는 내재이자율(또는 증분차입이자율)에 따라 리스기간에 걸쳐 금융비용과 리스부채를 인식하고 지급한 리스료를 리스부채에서 차감합니다. 리스를 제공하는 경우 당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류하고 있습니다. 금융리스는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하고 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식하며 해당 기간의 리스료를 리스총투자에 대응시켜 원금과 미실현금융수익을 감소시키고 있습니다. 운용리스는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 2) 기준서 제1109호 '금융상품' 개정중도상환특성을 가진 금융자산을 조기상환 하는 경우, 해당 금융자산의 보유자가 추가비용을 지급하지 않고 오히려 보상을 받는 경우에도 계약상 현금흐름이 원금과 이자로 구성되며, 금융부채가 변경, 교환되고 제거되지 않을 경우에도 금융자산과 동일하게 상각후원가를 재계산하고 조정금액을 당기손익으로 회계처리합니다. 3) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 개정발생원가 투입법을 적용하는 경우 동 기준서의 일반적인 회계단위인 '수행의무'를 기준으로 공시여부를 결정하는 것이 아닌, '개별계약'을 기준으로 거래가격이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상이면 추가 공시합니다. 4) 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정제도의 개정이 발생한 경우, 제도를 개정 전과 후로 구분하고 해당 시점 사외적립자산의 공정가치 및 갱신된 보험수리적 가정을 이용하여 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 한편, 과거근무원가 및 정산손익을 먼저 인식한 후 자산인식상한효과를 결정하고 이를 기타포괄손익으로 인식합니다. 5) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정관계기업과 공동기업에 대한 금융상품이지만 지분법을 적용하지 않는 장기투자지분에 대해 기준서 제1109호를 적용하는 한편, 관계기업과 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상회계처리는 기준서 제1028호보다 기준서 제1109호를 우선하여 적용합니다. 6) 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정법인세와 관련하여 과세당국은 조사할 권한이 있는 만큼 모두 조사할 것이고 그 조사를 할 때에 관련되는 정보를 모두 알고 있다는 가정하에, 불확실성을 최소화하는 접근법과 불확실성에 대한 과세당국의 수용가능성을 고려하여 세무기준액 등을 산정합니다.7) 연차개선 2015-2017① 제1103호 '사업결합' : 공동영업에 대한 지배력을 획득하는 거래는 단계적 사업결합에 해당② 제1111호 '공동약정' : 공동영업 당사자가 공동지배력을 획득하더라도 연결실체범위는 변경 없음 ③ 제1012호 '법인세' : 배당의 법인세효과는 그 원천별로 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식④ 제1023호 '차입원가' : 적격자산 취득 활동이 완료되면 관련 특정목적차입금은 일반차입금에 포함 3. 중요한 회계추정 및 가정 주석 2에서 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권 및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 4,888,149 - 4,572,282 - 차감: 대손충당금 (1,368,453) - (1,414,492) - 매출채권(순액) 3,519,696 - 3,157,790 - 미수금 1,280,138 - 1,233,376 - 차감: 대손충당금 (952,877) - (952,877) - 미수금(순액) 327,261 - 280,500 - 합 계 3,846,957 - 3,438,290 - (2) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 2,608,369 799,079 98,178 14,070 - 3,519,696 미수금 327,261 - - - - 327,261 합 계 2,935,630 799,079 98,178 14,070 - 3,846,957 (전기말) (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 2,029,373 1,114,950 12,784 683 - 3,157,790 미수금 280,500 - - - - 280,500 합 계 2,309,873 1,114,950 12,784 683 - 3,438,290 (3) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구분 6개월이하 6~9개월 9~12개월 12개월초과 합계 매출채권 23 853 9,100 1,358,476 1,368,453 미수금 - - - 952,877 952,877 합 계 23 853 9,100 2,311,353 2,321,329 (전기말) (단위 : 천원) 구분 6개월이하 6~9개월 9~12개월 12개월초과 합계 매출채권 66 10,425 - 1,404,001 1,414,492 미수금 - - - 952,877 952,877 합 계 66 10,425 - 2,356,877 2,367,368 (4) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 1,414,492 952,877 손상차손 인식금액 (46,039) - 당기 제각 - - 당기 회수 - - 분기말 금액 1,368,453 952,877 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 1,144,913 903,457 손상차손 인식금액 - - 당기 제각 (1,673) - 당기 회수 - - 분기말 금액 1,143,240 903,457 5. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 452,027 (253,880) 198,148 436,435 (251,076) 185,359 제 품 1,616,102 (316,162) 1,299,940 1,954,978 (320,732) 1,634,246 재공품 206,605 (2,009) 204,596 182,664 (7,367) 175,297 원재료 1,779,617 (328,786) 1,450,831 1,728,845 (296,688) 1,432,158 부재료 872,519 (126,113) 746,406 874,293 (148,492) 725,801 미착품 - - - 16,721 - 16,721 합 계 4,926,870 (1,026,949) 3,899,921 5,193,937 (1,024,355) 4,169,582 6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금 2,844,721 44,600 2,848,126 45,500 차감: 대손충당금 (2,635,360) - (2,635,360) - 대여금(순액) 209,361 44,600 212,765 45,500 미수수익 104,838 - 171,765 - 차감: 대손충당금 (103,938) - (103,938) - 미수수익(순액) 900 - 67,827 - 보증금 32,780 28,618 32,780 36,115 합계 243,040 73,218 313,372 81,615 (2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 대여금 미수수익 기초 2,635,360 103,938 대손상각비 - - 환입 - - 분기말 금액 2,635,360 103,938 (전분기) (단위 : 천원) 구분 대여금 미수수익 기초 2,861,732 30,980 대손상각비 - - 환입 - - 분기말 금액 2,861,732 30,980 7. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,402,400 - 2,439,037 - 차감: 대손충당금 (2,304,391) - (2,304,391) - 선급금(순액) 98,009 - 134,646 - 선급비용 8,794 - 10,067 - 부가가치세대급금 78,390 - 151,684 - 합계 185,193 - 296,398 - (2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 제각 손상차손환입 기말 선급금 2,304,391 - - - 2,304,391 (단위 : 천원) 구분 기초 손상차손인식 제각 손상차손환입 기말 선급금 7,738,104 - - (430,388) 7,307,716 8. 매 각예정자산 (1) 매각계획의 내용당사는 투자부동산 중 임대목적으로 보유중인 오피스텔을 제외한 토지를 매각하기로결정함에 따라 매각예정자산으로 표시하고 있습니다. 매각을 진행하기 위한 구체적인 접촉이 이루어지고 있으며 동 거래는 보고기간 후 1년이내에 완료될 것으로 예상됩니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 전읍토지 9,649,604 9,649,604 활천리투자부동산 7,061,994 7,061,994 합 계 16,711,598 16,711,598 (3) 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 상기 토지에 대해서 손상차손은 인식되지 않았습니다. 9. 공정가치금융자산(1) 당기손익-공정가치금융자산 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권부사채권 - 324,999 (주1) 발행회사인 ㈜테라테크노스는 2019년 3월 8일 상기 신주인수권부사채권 전액을 상환하였습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 - 비상장주식 1,000,000 - 1) 상기 지분증권-비상장주식의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부가액 ㈜케이에이치케미컬 250,000 2.61 1,000,000 1,000,000 10. 종속기업투자주식(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 주요영업활동 소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 삼원테크에너지㈜ 피팅사업 외 한국 72.7 72.7 ㈜테라테크노스 음극제 제조 외 한국 60.1 - [주] ㈜테라테크노스는 당기 중 종속기업으로 포함하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초장부가액 - - 취득(주2) 3,999,999 - 대체(주2) 556,386 - 처분 - - 손상(주1) - - 기말장부가액 4,556,385 - (주1) 당분기 및 전기말 현재 삼원테크에너지㈜ 투자주식에 대하여 손상차손으로 인식된 금액은 400,000천원입니다.(주2) 2019년 3월 8일 ㈜테라테크노스가 발행한 보통주 1,333,333주를 추가 취득하였으며, 전기말 관계기업투자주식으로 계상된 556,386천원을 종속기업투자주식으로 대체하여 당분기말 현재 ㈜테라테크노스에 대한 종속기업투자주식 장부금액은 4,556,385천원입니다. (3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 삼원테크에너지㈜ ㈜테라테크노스 삼원테크에너지㈜ 유동자산 256,348 1,491,954 251,743 비유동자산 127,842 2,432,566 120,842 자 산 계 384,190 3,924,520 372,585 유동부채 309,606 770,126 298,000 비유동부채 142,514 43,935 133,054 부 채 계 452,120 814,061 431,054 자 본 계 (67,930) 3,110,459 (58,469) (4) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 삼원테크에너지㈜ ㈜테라테크노스 삼원테크에너지㈜ 매출액 161,725 - 409,278 영업손익 (9,484) (580,601) (24,679) 당기순손익 (9,460) (743,453) (23,998) 기타포괄손익 - - - 총포괄손익 (9,460) (743,453) (23,998) 11. 관계기업투자주식(1) 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업명 주요영업활동 소재지 결산일 전기말 소유지분율(%) 취득원가 장부금액 ㈜테라테크노스 음극제 제조 외 한국 12월31일 11.2 1,581,094 556,386 (주1) 테라테크노스는 리튬이차전지 음극소재적용을 위한 산화규소(SiOx) 나노입자 제조 등을 목적으로 2017년 9월 11일에 설립되었으며, 대전광역시 유성구 가정로 152에 위치하고 있습니다.(주2) 당사는 2018년 8월 08일 이사회결의를 통해 (주)테라테크노스에 대한 신주인수권부사채 총 30억원 중 17억원을 경영참여목적으로 신주인수권행사를 통해 지분을 취득하였으며, 전기말 현재 손상차손으로 계상된 금액은 1,024,703천원입니다. (2) 전기말 현재 관계기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 유동자산 385,736 비유동자산 1,413,797 자 산 계 1,799,533 유동부채 301,231 비유동부채 1,140,389 부 채 계 1,441,620 자 본 계 357,912 (3) 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 매출액 - 영업손익 (1,933,072) 당기순손익 (2,241,272) 기타포괄손익 - 총포괄손익 (2,241,272) 12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 10,508,940 - 10,508,940 10,508,940 - 10,508,940 건물 5,497,932 (396,410) 5,101,522 5,497,932 (352,496) 5,145,436 건물부속설비 2,863,679 (821,044) 2,042,635 1,578,099 (788,370) 789,729 구축물 220,080 (89,706) 130,374 220,080 (87,843) 132,237 기계장치 3,167,764 (1,213,062) 1,954,702 3,167,764 (1,161,977) 2,005,787 전기시설 209,798 (23,126) 186,672 191,298 (20,498) 170,800 시설장치 248,880 (105,788) 143,092 205,177 (95,275) 109,902 차량운반구 48,348 (41,387) 6,961 48,348 (41,243) 7,105 공구와기구 27,018 (16,515) 10,503 27,018 (15,941) 11,077 비품 952,529 (834,610) 117,919 928,063 (827,309) 100,754 건설중인자산 - - - 1,036,201 - 1,036,201 합계 23,744,968 (3,541,648) 20,203,320 23,408,920 (3,390,952) 20,017,968 (주1) 상기 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 . (2) 당분기 및 전분기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당분기말 토지 10,508,940 - - - - 10,508,940 건물 5,145,436 - - - (43,914) 5,101,522 건물부속설비 789,729 275,000 - 1,010,580 (32,674) 2,042,635 구축물 132,237 - - - (1,863) 130,374 기계장치 2,005,787 - - - (51,084) 1,954,703 전기시설 170,800 - - 18,500 (2,629) 186,671 시설장치 109,902 36,582 - 7,121 (10,513) 143,092 차량운반구 7,105 - - - (144) 6,961 공구와기구 11,077 - - - (574) 10,503 비품 100,754 24,466 - - (7,301) 117,919 건설중인자산 1,036,201 - - (1,036,201) - - 합계 20,017,968 336,048 - - (150,696) 20,203,320 (전분기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전분기말 토지 10,546,262 - (37,322) - - 10,508,940 건물 5,389,988 - (68,403) - (44,407) 5,277,178 건물부속설비 827,193 - - - (19,116) 808,077 구축물 139,691 - - - (1,863) 137,827 기계장치 1,677,851 - - 422,804 (42,492) 2,058,163 전기시설 161,943 15,000 - - (2,350) 174,593 시설장치 97,618 25,438 - - (3,289) 119,767 차량운반구 1 - - 7,584 (48) 7,537 공구와기구 4 - - - - 4 비품 29,307 - - - (4,029) 25,278 합계 18,869,859 40,438 (105,725) 430,388 (117,596) 19,117,364 13. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 10,107 10,107 손상차손누계액 - - 건물 53,018 53,018 감가상각누계액 (20,471) (20,140) 합계 42,654 42,985 (2) 당사의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 42,985 44,311 취득 - - 처분장부금액 - - 감가상각비 (331) (331) 손상차손 - - 기말장부금액 42,654 43,980 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 17,600 17,600 건물 72,200 72,200 합계 89,800 89,800 당분기말 현재 당사의 투자부동산의 공정가치는 당사와 관계가 없는 독립된 평가기관인 프라임감정평가법인㈜가 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 동 평가는 국제평가기준을 따르고 있으며, 유사한 부동산의 시장거래가격에 근거하여 결정되었습니다. 14. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 특허권 273 426 회원권 4,609 4,609 합 계 4,882 5,035 (2) 당분기 및 전분기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 상각 당분기말 특허권 426 - - (153) 273 회원권 4,609 - - - 4,609 합계 5,035 - - (153) 4,882 (전분기) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 상각 전분기말 특허권 1,115 - - (235) 880 실용신안권 7 - - (2) 5 회원권 108,269 - (103,660) - 4,609 합계 109,391 - (103,660) (237) 5,494 15. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 1,009,273 - 820,004 - 미지급금 980,759 - 638,048 - 합 계 1,990,032 - 1,458,052 - 16. 차입금 등 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 16,600,000 - 19,500,000 - 전환사채 5,538,181 - 1,380,061 - 합 계 22,138,181 - 20,880,061 - (2) 보고기간종료일 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 . 1) 단기차입금 (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업자금 기업은행 5.67 - 2,900,000 일반자금 경남은행 4.60 7,240,000 7,240,000 일반자금 경남은행 4.75 4,000,000 4,000,000 무역금융 경남은행 5.53 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 5.04 2,000,000 2,000,000 일반자금 경남은행 5.23 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 5.45 1,000,000 1,000,000 일반자금 경남은행 5.65 360,000 360,000 합 계 16,600,000 19,500,000 17. 전환사채 (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행가액 6,050,000 1,550,000 전환사채의 부채요소 5,538,181 1,380,061 전환사채의 자본요 소 454,727 164,407 (2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 명칭 제9회 무기명사모전환사채 제10회 무기명사모전환사채 발행일 2018.05.02 2019.03.04 만기일 2021.05.02 2022.03.04 액면금액 1,550,000천원 4,500,000천원 발행가액 1,550,000천원 4,500,000천원 이자지급조건 액면이자율 연 3% 액면이자율 연 0% 보장수익률 만기이자율 연 3% 만기이자율 연 2% 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 보통주 1,185,918주 보통주 2,255,638주 전환청구기간 2019.05.02~2021.05.01 2020.03.04~2022.02.04 전환가액 1,307원 1,995원 18. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 345,593 - 341,035 - 임대보증금 - 108,000 - 108,000 합계 345,593 108,000 341,035 108,000 19. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 - - 9,346 - 예수금 666 - 7,564 - 합계 666 - 16,910 - 20. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 312,844 281,681 사외적립자산의 공정가치 (43,894) (43,166) 합계 268,950 238,515 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초확정급여채무의 현재가치 281,681 211,140 당기근무원가 31,163 37,413 이자비용 - - 급여지급액 - (25,797) 관계사전출입 등으로 인한 증감 - 124,832 확정급여제도의 재측정요소 - - 기타 - - 보고기간말 확정급여채무 312,844 347,588 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 사외적립자산 43,166 50,326 사외적립자산의 이자수익 - - 급여지급액 - - 확정급여제도의 재측정요소 - - 기타 728 650 보고기간말 사외적립자산 43,894 50,976 21. 자본금 및 기타불입자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할주식총수 2,500,000,000주 2,500,000,000주 1주당 액면금액 100원 100원 발행한 주식의수 53,594,269주 52,181,840주 자본금 5,359,427천원 5,218,184천원 (2) 당분기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전기 기초 발행주식수 52,181,840 35,627,368 유상증자(주1) 1,412,429 437,636 신주인수권의 행사 - 4,608,285 전환사채의 전환 - 11,508,551 기말 발행주식수 53,594,269 52,181,840 (주1) 당분기 및 전기 중 유상증자의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) 주식의 종류 이사회결의일 발행주식수 주당 발행가액 기명식 보통주식 2019년 02월 20일 1,412,429 1,770 (전기) 주식의 종류 이사회결의일 발행주식수 주당 발행가액 기명식 보통주식 2018년 05월 31일 437,636 2,285 (3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 23,879,748 21,524,481 자기주식처분손익 308,253 308,253 자기주식 (4,909) (4,909) 전환권대가 454,727 164,407 기타자본잉여금 861,233 861,233 합계 25,499,053 22,853,465 22. 결손금(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구성내역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 274,928 274,928 임의적립금 사업확장적립금 55,000 55,000 배당평균적립금 35,000 35,000 미처리결손금 (3,056,470) (3,887,599) 합계 (2,691,542) (3,522,671) (2) 당분기 및 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 (3,522,671) (1,624,175) 순확정급여부채의재측정요소 - - 분기순이익 831,129 113,723 분기말금액 (2,691,542) (1,510,452) 23. 매출액당분기 및 전분기 중 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 내수매출 1,757,587 1,757,587 1,745,420 1,745,420 수출매출 2,314,264 2,314,264 3,650,095 3,650,095 합계 4,071,851 4,071,851 5,395,515 5,395,515 24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 269,661 269,661 312,136 312,136 원재료 및 부재료매입액 1,894,570 1,894,570 2,342,400 2,342,400 인건비 431,588 431,588 383,381 383,381 감가상각비와 기타상각비 105,142 105,142 118,163 118,163 운반비 42,626 42,626 167,142 167,142 외주가공비 1,026,466 1,026,466 1,712,373 1,712,373 기타비용 260,564 260,564 325,484 325,484 합 계(주1) 4,030,617 4,030,617 5,361,079 5,361,079 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비및관리비를 합한 금액입니다. 25. 판매비 및 관리비(1) 당분기 및 전분기 중 판매및물류비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 운반비 38,872 38,872 163,204 163,204 (2) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 244,706 244,706 212,297 212,297 퇴직급여 17,945 17,945 26,233 26,233 복리후생비 28,821 28,821 14,587 14,587 경상개발비 42,362 42,362 56,472 56,472 여비교통비 25,329 25,329 25,893 25,893 통신비 3,926 3,926 3,824 3,824 수도광열비 16,742 16,742 18,502 18,502 세금과공과 11,863 11,863 8,499 8,499 대손상각비 (46,039) (46,039) - - 감가상각비 25,483 25,483 27,505 27,505 무형자산상각비 153 153 237 237 보험료 5,458 5,458 8,769 8,769 접대비 23,979 23,979 9,333 9,333 지급임차료 19,571 19,571 30,025 30,025 지급수수료 135,212 135,212 171,510 171,510 교육훈련비 290 290 - - 도서인쇄비 500 500 893 893 소모품비 2,302 2,302 1,308 1,308 차량유지비 3,693 3,693 3,001 3,001 합계 562,296 562,296 618,888 618,888 26. 금융수익당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 13,884 13,884 3,272 3,272 외화환산이익 40,438 40,438 14,883 14,883 외환차익 8,482 8,482 84,890 84,890 공정가치측정자산처분이익 975,001 975,001 - - 합계 1,037,805 1,037,805 103,045 103,045 27. 금융비용당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 275,435 275,435 589,851 589,851 외화환산손실 393 393 25,429 25,429 외환차손 4,784 4,784 6,977 6,977 매출채권처분손실 - - 662 662 합계 280,612 280,612 622,919 622,919 28. 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대료수입 13,980 13,980 13,980 13,980 유형자산처분이익 - - 8,385 8,385 투자자산처분이익 - - 100,885 100,885 대손충당금환입 - - 430,388 430,388 잡이익 18,866 18,866 82,404 82,404 합계 32,846 32,846 636,042 636,042 29. 기타비용당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 잡손실 144 144 36,881 36,881 30. 금융상품 범주별 손익당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 상각후원가채권 13,884 - 38,470 14 기타금융부채 - 275,435 1,969 379 합계 13,884 275,435 40,438 393 (전분기) (단위 : 천원) 구분 이자수익 이자비용 외화환산이익 외화환산손실 대여금및수취채권 3,272 - 11,752 13,339 기타금융부채 - 589,851 3,131 12,091 합계 3,272 589,851 14,883 25,430 31. 법인세비용당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) - - 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용(이익) - - (*) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산(부채) - - 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - (*)당기 중 이연법인세자산으로 인식된 금액은 없습니다. 32. 주당손익주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당순이익(손실) (단위 : 원,주) 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주에 귀속되는 분기순이익 831,129,372 831,129,372 113,723,193 113,723,193 가중평균유통보통주식수(주1) 52,621,262 52,621,262 38,797,634 38,797,634 기본주당순이익(손실) 15 15 3 3 (주1) 가중평균유통보통주식수의 계산 (당분기) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 52,181,840 90 4,696,365,600 유상증자 3월 4일 1,412,429 28 39,548,012 합 계 4,735,913,612 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 52,621,262 (전분기) 구분 일자 유통주식수 가중치 적수 기 초 1월 1일 38,797,634 90 3,491,787,060 합 계 3,491,787,060 해당회계연도 일수 90 가중평균유통보통주식수 38,797,634 (2) 희석주당순이익 당분기와 전분기는 유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다. 33. 현금흐름표당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 831,129 113,723 조정 -대손상각비 (46,039) - -대손충당금환입 - (430,388) -재고자산평가손실(환입) 2,595 (90,044) -퇴직급여 31,163 37,413 -감가상각비 151,027 117,926 -무형자산상각비 153 237 -외화환산이익 (40,438) (14,883) -외화환산손실 393 25,429 -공정가치금융자산처분이익 (975,001) - -투자자산처분이익 - (100,885) -유형자산처분이익 - (8,385) -금융비용 275,435 589,851 -금융수익 (13,884) (3,272) 조정 소계 (614,596) 122,999 순운전자본의변동 -매출채권의감소(증가) (295,351) (61,970) -미수금의감소(증가) (46,761) (908,596) -선급금의감소(증가) 36,637 21,381 -선급비용의감소(증가) 1,273 (16,126) -부가세대급금의감소(증가) 73,294 61,830 -재고자산의감소(증가) 267,066 402,181 -매입채무의증가(감소) 190,858 50,749 -미지급금의증가(감소) 342,710 (480,716) -미지급비용의증가(감소) (2,855) 48,319 -선수금의증가(감소) (9,346) (1,598) -예수금의증가(감소) (6,898) 2,968 -임대보증금의증가(감소) - (55,000) -퇴직금의지급 - (25,797) -퇴직보험예치금의감소(증가) (728) (650) 순운전자본의 변동 소계 549,899 (963,025) 영업에서 창출된 현금흐름 766,432 (726,303) 34. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계 현황 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명칭 최대주주 블루밍홀딩스(주) 종속기업 삼원테크에너지(주), (주)테라테크노스 (2) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 종속기업 : 삼원테크에너지(주) - - 136,616 3,000 (전분기) (단위 : 천원) 특수관계자 매출 매입 외주가공비 임대료수익 이자수익 종속기업 : 삼원테크에너지(주) - - 409,278 3,000 342 기타특수관계회사 : SAMWON USA,. INC. 899,098 19,203 - - - (주)천호하이드로릭 - - 354,089 - - STECH JAPAN CO.,LTD. 1,295,690 11,178 - - - 기타특수관계자 : 이택우 - - - - 2,385 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 미지급금 임대보증금 종속기업 : 삼원테크에너지(주) - 193,561 567 131,584 50,000 (전기말) (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 미지급금 임대보증금 종속기업 : 삼원테크에너지(주) - 165,482 567 136,483 50,000 기타특수관계회사 : STECH JAPAN CO.,LTD. 429,803 - - - - (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 37,500 33,323 퇴직급여 3,750 - 35. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 구 분 담보제공자산 담보제공일 채권최고액 차입금 내역 경남은행 유형자산 창원시 성주동 30-5 2007-06-29 10,873,440 일반자금대출외 경남은행 투자부동산 외 울산시 전읍리 1386-3 외 2015-06-04 10,000,000 일반자금대출외 합 계 20,873,440 36. 지급보증 및 주요약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 219,810 인허가보증외 (2) 당분기말 현재 당사의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 약정종류 한도액 실행액 경남은행 일반자금대출 16,390,000 15,600,000 무역금융대출 1,000,000 1,000,000 합계 17,390,000 16,600,000 37. 위험관리(1) 자본위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 25,084,515 23,193,783 자본 28,166,937 24,548,978 부채비율 89.06% 94.48% (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (당분기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 2,442,342 - - 2,442,342 단기금융상품 10,000 - - 10,000 매출채권및기타채권 3,846,957 - - 3,846,957 기타유동금융자산 243,040 - - 243,040 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,000,000 - 1,000,000 기타비유동금융자산 73,218 - - 73,218 합계 6,615,557 1,000,000 - 7,615,557 (전기말) (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 1,754,791 - - 1,754,791 단기금융상품 10,000 - - 10,000 매출채권및기타채권 3,438,290 - - 3,438,290 기타유동금융자산 313,372 - - 313,372 당기손익-공정가치금융자산 - - 324,999 324,999 기타비유동금융자산 81,615 - - 81,615 합계 5,598,068 - 324,999 5,923,067 2) 금융부채 (당분기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무 및 기타채무 - 1,990,032 1,990,032 차입금 등 - 22,138,181 22,138,181 기타유동금융부채 - 345,593 345,593 기타비유동금융부채 - 108,000 108,000 합계 - 24,581,806 24,581,806 (전기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 매입채무 및 기타채무 - 1,458,052 1,458,052 차입금 등 - 20,880,061 20,880,061 기타유동금융부채 - 341,035 341,035 기타비유동금융부채 - 108,000 108,000 합계 - 22,787,148 22,787,148 (3) 재무위험관리 당사는 1) 환율변동에 따른 위험 2) 시장금리변동위험 3) 신용위험 및 4) 유동성위험에 노출되어 있으며, 이러한 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성과 경영 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 재무위험을 관리하기 위해 재무위험관리 주관업무와 거래확인 업무를 이분화하여 운영하고 있습니다. 첫째, 시장위험관리 주관업무로는 ① 금융거래 실행 ②재무위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 각종 재무 위험관리를 위한 시장상황 보고 등이 있으며, 둘째, 거래확인 업무는 ① 금융거래실행 관련 관리원칙 준수여부 점검 ② 은행의 계약확인서를 통한 금융거래내역 확인 등이 있습니다. 당사는 위의 재무위험관리 현황에서와 같이 조직을 완비하여 체계적인 시장위험관리를 적극적으로 수행하고 있으며 보다 완전하고 체계적인 리스크 관리를 위하여 정기적인 외부기관교육 등을 통해 리스크 관련 전문성을 유지하고 있습니다. 1) 환율변동에 따른 위험당사는 해외고객과의 외화거래가 많아 외화 환율의 변동이 기업의 성과에 중요한 영향을 미칩니다. 당사의 중요한 외화현금흐름은 미국달러, 일본 엔 및 유로 등으로 이루어지며, 해외고객과의 무역거래에서 발생하는 외화수금이 원재료 매입에 의한 외화지출보다 많은 현금흐름을 가지고 있음에 따라 환율하락에 따른 환차손이 환율변동에 따른 주요 위험이라고 할 수 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 경제적, 거래상의 위험에 대한 노출을 최소화하기 위해, 외화로 표시되는 화폐성 외화자산부채의 환율변동위험을 최대한 자연적으로 일어나는 반대방향의 위험을 상쇄하는 방식으로 관리합니다. 또한, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 국내외 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화자산과 외화부채의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 3,706,902 4,250,217 3,283,911 3,722,968 87,719 99,807 247,204 276,399 JPY 101,690,600 1,045,623 98,261,088 995,562 2,938,600 30,216 - - EUR 100,027 127,781 86,271 110,354 - - - - GBP 11,029 16,383 11,029 15,664 - - - - RMB 97,636 16,475 100,260 16,318 - - - - 합 계 5,456,479 4,860,866 130,023 276,399 한편, 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화 금액 10% 상승시 10% 하락시 USD 411,791 (411,791) JPY 101,541 (101,541) EUR 12,778 (12,778) GBP 1,638 (1,638) RMB 1,648 (1,648) 합계 529,395 (529,395) 2) 시장금리 변동 위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 당사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.당분기말 현재 부채에 대한 이자율이 1% point 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 차입금 (10,000) 10,000 한편, 당분기말 현재 대부분의 금융자산은 고정금리예적금으로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 결정하고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 거래상대방들이 서로 관련된 기업인 경우 유사한 특성을 가진 거래상대방으로 정의하고 있으며, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로,획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험에 대한 최대 노출액을 나타내고 있습니다.당분기말 현재 금융자산별 손상 인식액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 매출채권 1,368,453 미수금 952,877 미수수익 103,938 선급금 2,304,391 대여금 2,635,360 합계 7,365,019 4) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 1년이내 1년초과 5년이내 합계 매입채무 및 기타채무 1,990,031 - 1,990,031 차입금 등 22,138,181 - 22,138,181 기타금융부채 345,593 108,000 453,593 합계 24,473,805 108,000 24,581,805 (4) 공정가치 추정 1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다. 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. - 수준1 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - 수준2 공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - 수준3 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 38. 부문정보 당사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 Fitting 4,071,851 5,395,515 (2) 당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 내수 1,757,587 1,745,420 수출 북미 683,514 941,370 아시아 1,613,078 2,584,854 유럽 17,671 123,870 수출 소계 2,314,264 3,650,095 합계 4,071,851 5,395,515 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제27기1분기 매출채권 4,888,149 1,368,453 28.00% 미수금 1,280,138 952,877 74.44% 선급금 2,402,399 2,304,390 95.92% 대여금 2,889,321 2,635,360 91.21% 미수수익 104,837 103,937 99.14% 합 계 11,564,844 7,365,018 63.68% 제26기 매출채권 4,572,282 1,414,492 30.94% 미수금 1,233,376 952,877 77.26% 선급금 2,439,037 2,304,391 94.48% 대여금 2,848,126 2,635,360 92.53% 미수수익 171,765 103,938 60.51% 합 계 11,264,586 7,411,058 65.79% 제25기 매출채권 6,284,282 1,144,913 18.22% 미수금 1,082,152 903,457 83.49% 선급금 8,059,201 7,738,104 96.02% 대여금 3,288,931 2,861,732 87.01% 미수수익 94,624 30,980 32.74% 합 계 18,809,190 12,679,186 67.41% 나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제27기 1분기 제26기 제25기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,411,058 12,679,186 13,478,527 2. 순대손처리액(①－②±③) - (4,785,399) (206,249) ① 대손처리액(상각채권액) - (4,785,399) (206,249) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (46,040) (482,730) (593,092) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,365,018 7,411,058 12,679,186 다. 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (당분기말) (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 2,608,369 799,079 98,178 14,070 - 3,519,696 미수금 327,261 - - - - 327,261 합 계 2,935,630 799,079 98,178 14,070 - 3,846,957 (전기말) (단위 : 천원) 구분 1~2개월 3~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 합계 매출채권 2,029,373 1,114,950 12,784 683 - 3,157,790 미수금 280,500 - - - - 280,500 합 계 2,309,873 1,114,950 12,784 683 - 3,438,290 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 452,027 (253,880) 198,148 436,435 (251,076) 185,359 제품 1,616,102 (316,162) 1,299,940 1,954,978 (320,732) 1,634,246 재공품 206,605 (2,009) 204,596 182,664 (7,367) 175,297 원재료 1,779,617 (328,786) 1,450,831 1,728,845 (296,688) 1,432,158 부재료 872,519 (126,113) 746,406 874,293 (148,492) 725,801 미착품 - - - 16,721 - 16,721 합계 4,926,870 (1,026,949) 3,899,921 5,193,937 (1,024,355) 4,169,582 나. 재고자산의 실사내역 등 실사일자 : 2019년 04월 01일 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 03월 31일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 각 공장별 담당자, 검수자 입회 재고조사를 실시, 외부감사인은 입회하지 않았습니다 3. 공정가치평가 내역 본 사항은 동 공시서류의 " III. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 삼원테크주식회사 회사채 사모 2013.06.20 5,000 0% - 2018.06.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2016.06.28 4,000 0% - 2018.06.28 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.03.20 1,500 5% - 2020.03.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.03.20 1,000 5% - 2020.03.20 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.05.26 1,000 3% - 2020.05.26 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2017.10.30 2,350 3% - 2020.10.30 상환 - 삼원테크주식회사 회사채 사모 2018.05.02 1,550 3% - 2021.05.02 미상환 - 합 계 - - - 16,400 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 4,500 1,550 - - - - - 6,050 합계 4,500 1,550 - - - - - 6,050 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -