테라사이언스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2015.12.31 현재
제 22 기 2014.12.31 현재
제 21 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	17,075,818,064	32,628,516,740	44,998,717,615

현금및현금성자산	623,873,694	1,788,688,274	792,982,208

단기금융상품	567,514,179	432,730,800	420,443,312

매출채권 및 기타유동채권	5,376,203,992	7,890,638,944	7,518,572,133

기타유동금융자산	698,945,420	468,106,091	2,210,115,630

단기매매금융자산	39,724,540

재고자산	7,610,428,321	19,727,652,941	27,209,300,042

기타유동자산	2,175,091,248	2,318,958,250	6,804,429,510

당기법인세자산	23,761,210	1,741,440	3,150,240

비유동자산	41,944,586,171	107,454,183,758	99,926,034,440

장기금융상품	727,069,405	819,160,000	445,180,000

매도가능금융자산	50,000,000	50,000,000	50,000,000

투자부동산	13,859,030,801	24,472,669,089	15,575,506,093

기타투자자산	9,000,000	9,000,000	9,000,000

유형자산	25,983,322,978	81,065,385,403	82,234,220,511

무형자산	124,803,319	125,902,727	127,032,947

기타비유동금융자산	443,046,243	912,066,539	1,485,094,889

기타비유동자산	748,313,425

자산총계	59,020,404,235	140,082,700,498	144,924,752,055

부채

유동부채	40,672,776,993	89,858,060,459	73,605,728,588

매입채무 및 기타유동채무	6,607,879,860	13,168,797,353	3,866,219,453

차입금 등	32,468,782,561	72,382,882,374	64,498,134,003

기타유동금융부채	862,420,818	1,110,934,662	4,180,413,483

기타유동부채	733,693,754	3,195,446,070	1,060,961,649

비유동부채	4,523,523,126	7,227,871,319	16,835,478,736

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,567,681	8,859,016

장기차입금 등	3,863,645,176	2,986,753,308	11,239,378,521

순확정급여부채	591,540,468	425,805,582	121,310,225

이연법인세부채	3,619,118,559	5,258,904,694

기타비유동금융부채	53,769,801	187,334,854	215,885,296

부채총계	45,196,300,119	97,085,931,778	90,441,207,324

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,824,104,116	42,996,768,720	54,483,544,731

자본금	13,450,000,000	13,450,000,000	9,000,000,000

기타불입자본	6,137,108,960	6,137,108,960	10,587,341,520

기타포괄손익누계액	240,699,997	361,740,791	92,435,928

이익잉여금(결손금)	(6,003,704,841)	23,047,918,969	34,803,767,283

비지배지분

자본총계	13,824,104,116	42,996,768,720	54,483,544,731

부채및자본총계	59,020,404,235	140,082,700,498	144,924,752,055

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 21 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	28,933,360,638	34,098,117,613	32,430,723,631

매출원가	31,044,734,762	32,597,373,199	26,625,646,933

매출총이익(손실)	(2,111,374,124)	1,500,744,414	5,805,076,698

판매비와관리비	7,393,766,270	7,623,017,112	10,167,613,432

일반관리비	6,596,221,338	6,542,621,324	9,540,229,135

판매및물류비	797,544,932	1,080,395,788	627,384,297

영업이익(손실)	(9,505,140,394)	(6,122,272,698)	(4,362,536,734)

금융수익	848,278,887	610,592,854	938,351,592

금융비용	3,601,901,465	4,439,928,840	4,495,532,613

기타수익	1,361,122,651	1,639,689,015	1,446,821,530

기타비용	20,996,476,169	4,685,448,475	208,254,488

법인세비용차감전순이익(손실)	(31,894,116,490)	(12,997,368,144)	(6,681,150,713)

법인세비용(이익)	(3,620,178,659)	(1,633,858,997)	(1,269,754,039)

계속영업이익(손실)	(28,273,937,831)	(11,363,509,147)

중단영업이익(손실)	(781,444,514)	(371,324,769)

당기순이익(손실)	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)	(5,411,396,674)

기타포괄손익	(117,282,259)	248,290,465	11,953,734

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	3,758,535	(21,014,398)	(31,879,012)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 :

해외사업환산손익	(121,040,794)	269,304,863	43,832,746

당기총포괄이익(손실)	(29,172,664,604)	(11,486,543,451)	(5,399,442,940)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유지분	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)	(5,411,396,674)

비지배지분

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유지분	(29,172,664,604)	(11,486,543,451)	(5,399,442,940)

비지배지분

주당이익(손실)

계속영업 기본및희석주당손실	(1,059)	(426)	(203)

중단영업 기본및희석주당손실	(29)	(14)

연결 자본변동표
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 21 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	9,000,000,000	9,454,833,306	(2,431,360,570)	2,031,146,123	861,233,003	48,603,182	40,247,042,969	59,211,498,013

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,411,396,674)	(5,411,396,674)

전환사채의발행	307,106,515	307,106,515

신주인수권부사채의발행	364,383,143	364,383,143

순확정급여부채의 재측정요소	(31,879,012)	(31,879,012)

해외사업환산손익	43,832,746	43,832,746

무상증자

자기주식의 취득

2013.12.31 (기말자본)	9,000,000,000	9,454,833,306	(2,431,360,570)	2,031,146,123	1,532,722,661	92,435,928	34,803,767,283	54,483,544,731

2014.01.01 (기초자본)	9,000,000,000	9,454,833,306	(2,431,360,570)	2,031,146,123	1,532,722,661	92,435,928	34,803,767,283	54,483,544,731

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,734,833,916)	(11,734,833,916)

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

순확정급여부채의 재측정요소	(21,014,398)	(21,014,398)

해외사업환산손익	269,304,863	269,304,863

무상증자	4,450,000,000	(4,450,000,000)

자기주식의 취득	(232,560)	(232,560)

2014.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	361,740,791	23,047,918,969	42,996,768,720

2015.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	361,740,791	23,047,918,969	42,996,768,720

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(29,055,382,345)	(29,055,382,345)

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

순확정급여부채의 재측정요소	3,758,535	3,758,535

해외사업환산손익	(121,040,794)	(121,040,794)

무상증자

자기주식의 취득

2015.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116

연결 현금흐름표
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 21 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,605,061,269)	2,115,082,262	(1,574,383,587)

영업에서 창출된 현금흐름	(6,249,963,965)	5,131,399,282	1,327,148,976

당기순이익(손실)	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)

조정	25,546,872,523	8,044,217,503

순운전자본의 변동	(2,741,454,143)	8,822,015,695

이자의 수취	32,764,831	51,947,686	57,739,131

이자의 지급	(2,365,842,365)	(3,069,673,506)	(3,256,433,161)

법인세의 환급	1,741,440	3,150,240	308,885,890

법인세의 납부	(23,761,210)	(1,741,440)	(11,724,423)

투자활동으로 인한 현금흐름	47,278,340,954	(273,979,752)	(8,977,019,813)

단기금융상품의 감소	326,000,000

단기대여금의회수	104,779,155	448,256,155	937,420,516

단기매매금융자산의 감소	39,724,540	1,140,333,066

장기대여금의 회수	80,051,920	21,100,000	18,500,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	179,093,003

투자부동산의 처분	9,287,515,535

유형자산의 처분	39,004,954,521	965,319,442	6,000,000

보증금의 감소	11,069,727	15,130,164	232,145,676

단기금융상품의 증가	(124,498,852)	(334,773,521)

단기매매금융자산의 증가	(41,729,336)

단기대여금의 증가	(1,046,155,571)	(50,000,000)

장기금융상품의 증가	(33,000,000)	(373,980,000)	(154,220,000)

장기대여금의 증가	(30,000,000)	(210,000,000)

투자부동산의 취득	(762,011,163)

보증금의 증가	(19,500,000)	(30,900,000)	(33,678,978)

연결범위변동으로 인한 현금의 유입(유출)	(49,508,283)

유형자산의 취득	(116,460,201)	(507,845,369)	(10,871,790,757)

재무활동현금흐름	(39,869,184,573)	(871,196,423)	7,937,142,272

단기차입금의 차입	1,496,303,334	4,000,000,000	4,000,000,000

장기차입금의 차입	800,000,000	2,971,878,272

단기차입금의 상환	(36,750,000,000)	(3,250,000,000)

유동성장기부채의 상환	(211,952,687)	(1,607,937,175)	(2,299,996,000)

전환사채의 발행	3,940,000,000

전환사채의 상환	(5,574,740,000)

신주인수권부사채의 발행	4,900,000,000

신인주권부사채의상환	(5,203,535,220)

임대보증금의 감소	(13,026,688)

자기주식의취득	(232,560)

환율변동효과	31,090,308	25,799,979	(235,457,562)

현금및현금성자산의 증가	(1,164,814,580)	995,706,066	(2,849,718,690)

기초의 현금및현금성자산	1,788,688,274	792,982,208	3,642,700,898

기말의 현금및현금성자산	623,873,694	1,788,688,274	792,982,208