테라사이언스 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 29 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	54,578,492,922	66,710,351,643

현금및현금성자산	5,546,723,266	6,472,379,121

당기손익-공정가치금융자산	36,057,072,935	35,057,072,935

매출채권	4,993,559,739	4,610,350,349

재고자산	6,912,323,397	6,100,229,027

기타유동채권	450,009,131	14,341,027,806

기타유동자산	381,215,956	127,357,395

유동리스채권	235,544,188	0

당기법인세자산	2,044,310	1,935,010

비유동자산	30,692,712,738	31,002,834,830

장기금융상품	461,397	284,454

당기손익-공정가치금융자산	294,897,393	268,909,710

투자부동산	7,100,671,659	7,101,003,018

유형자산	21,636,315,796	22,687,512,310

무형자산	258,130,755	268,750,113

기타비유동채권	664,726,983	667,375,225

기타비유동자산	9,000,000	9,000,000

비유동리스채권	728,508,755	0

자산총계	85,271,205,660	97,713,186,473

부채

유동부채	47,301,932,411	46,150,921,351

매입채무	2,270,779,453	1,670,018,150

단기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000

유동성장기부채	8,849,930,000	8,933,240,000

유동성사채	20,533,578,872	20,210,568,989

파생상품부채	5,625,720,000	5,441,670,000

기타유동채무	899,269,936	798,200,946

기타유동부채	596,024,678	552,646,578

유동리스부채	526,629,472	544,576,688

비유동부채	2,129,767,614	2,190,226,517

순확정급여부채	944,359,840	887,685,079

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

비유동리스부채	1,182,407,774	1,299,541,438

부채총계	49,431,700,025	48,341,147,868

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,628,758,534	49,127,898,103

자본금	7,407,867,400	7,389,773,400

자본잉여금	59,411,544,141	59,136,111,347

기타자본	(13,506,144,220)	(145,286,775)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(17,684,508,787)	(17,252,699,869)

비지배지분	210,747,101	244,140,502

자본총계	35,839,505,635	49,372,038,605

자본과부채총계	85,271,205,660	97,713,186,473

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,292,949,100	6,292,949,100	4,483,320,382	4,483,320,382

매출원가	4,929,397,256	4,929,397,256	3,513,539,636	3,513,539,636

매출총이익	1,363,551,844	1,363,551,844	969,780,746	969,780,746

판매비와관리비	1,277,407,700	1,277,407,700	1,889,311,033	1,889,311,033

영업이익(손실)	86,144,144	86,144,144	(919,530,287)	(919,530,287)

금융수익	110,181,840	110,181,840	91,814,076	91,814,076

금융비용	1,277,693,595	1,277,693,595	631,724,564	631,724,564

기타수익	620,629,340	620,629,340	92,950,015	92,950,015

기타비용	2,767,204	2,767,204	14,619,566	14,619,566

법인세비용차감전순이익(손실)	(463,505,475)	(463,505,475)	(1,381,110,326)	(1,381,110,326)

법인세비용	1,512,678	1,512,678	(103,089,913)	(103,089,913)

당기순이익(손실)	(465,018,153)	(465,018,153)	(1,278,020,413)	(1,278,020,413)

기타포괄손익	(184,166)	(184,166)	(225,799)	(225,799)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(184,166)	(184,166)	(225,799)	(225,799)

확정급여채무재측정요소	(184,166)	(184,166)	(225,799)	(225,799)

공정가치금융자산평가	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄손익	(465,202,319)	(465,202,319)	(1,278,246,212)	(1,278,246,212)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(431,643,246)	(431,643,246)	(1,228,590,658)	(1,228,590,658)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(33,374,907)	(33,374,907)	(49,429,755)	(49,429,755)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(431,808,918)	(431,808,918)	(1,228,790,995)	(1,228,790,995)

총 포괄손익, 비지배지분	(33,393,401)	(33,393,401)	(49,455,217)	(49,455,217)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	(18)	(18)

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,255,350,400	35,965,089,284	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(14,461,170,493)	26,746,542,441	488,671,330	27,235,213,771

당기순이익(손실)	(1,228,590,658)	(1,228,590,658)	(49,429,755)	(1,278,020,413)

확정급여채무재측정요소	(200,337)	(200,337)	(25,462)	(225,799)

자기주식의 취득	0

전환사채 전환	25,125,600	258,795,526	283,921,126	283,921,126

전환사채 발행	365,726,400	365,726,400	365,726,400

유상증자	608,695,100	13,380,437,470	13,989,132,570	13,989,132,570

연결실체변동	0

2021.03.31 (기말자본)	6,889,171,100	49,970,048,680	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(15,689,961,488)	40,156,531,542	439,216,113	40,595,747,655

2022.01.01 (기초자본)	7,389,773,400	59,136,111,347	(145,286,775)	0	(17,252,699,869)	49,127,898,103	244,140,502	49,372,038,605

당기순이익(손실)	(431,643,246)	(431,643,246)	(33,374,907)	(465,018,153)

확정급여채무재측정요소	(165,672)	(165,672)	(18,494)	(184,166)

자기주식의 취득	(13,360,857,445)	(13,360,857,445)	(13,360,857,445)

전환사채 전환	18,094,000	275,432,794	293,526,794	293,526,794

전환사채 발행	0

유상증자	0

연결실체변동	0

2022.03.31 (기말자본)	7,407,867,400	59,411,544,141	(13,506,144,220)	0	(17,684,508,787)	35,628,758,534	210,747,101	35,839,505,635

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	618,110,354	(4,975,342,145)

영업으로부터 창출된 현금흐름	873,536,128	(5,075,925,102)

이자수취(영업)	1,684,831	5,784,915

이자지급(영업)	(257,001,305)	95,675,352

법인세납부(환급)	(109,300)	(877,310)

투자활동현금흐름	(1,216,873,476)	(22,863,334,486)

단기대여금의 감소	1,800,000	16,500,000

보증금의 감소	15,560,000	10,000,000

장기금융상품의 감소	3,168

장기대여금의 감소	900,000	900,000

리스채권의 회수	22,714,856

미수금의 증가	(21,000,000,000)

보증금의 증가	(11,896,000)	(185,766,353)

장기금융상품의 증가	(176,943)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,027,013,452)	(1,127,000,000)

유형자산의 취득	(2,100,000)	(574,772,717)

무형자산의 취득	(216,661,937)	(3,198,584)

재무활동현금흐름	(326,315,900)	23,814,855,164

사채의 발행	0	10,000,000,000

유상증자	0	13,988,451,570

유동성장기부채의 상환	(83,310,000)	(83,310,000)

만기전전환사채 재매입	(100,000,000)	0

전환비용	(1,294,240)	0

리스부채의 상환	(141,711,660)	(90,286,406)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(925,079,022)	(4,023,821,467)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(576,833)	(2,718,286)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(925,655,855)	(4,026,539,753)

기초현금및현금성자산	6,472,379,121	13,159,080,792

기말현금및현금성자산	5,546,723,266	9,132,541,039