테라사이언스 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2017.06.30 현재
제 24 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	31,032,753,918	13,340,114,650

현금및현금성자산	1,240,509,562	955,750,260

단기금융상품	10,000,000	377,746,853

매출채권 및 기타유동채권	5,779,523,657	6,376,220,269

재고자산	5,078,946,065	4,032,579,446

기타유동금융자산	668,400,399	657,018,243

기타유동자산	240,497,893	937,170,049

당기법인세자산	713,670	3,629,530

매각예정자산	18,014,162,672

비유동자산	17,076,614,291	32,613,463,502

장기금융상품	33,000,000

매도가능금융자산

종속기업투자	192,725,396

투자부동산	44,973,547	18,059,798,946

유형자산	16,577,221,309	14,350,626,695

영업권 이외의 무형자산	109,901,662	110,420,361

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동금융자산	109,792,377	83,617,500

기타비유동자산

자산총계	48,109,368,209	45,953,578,152

부채

유동부채	39,699,438,324	38,227,294,968

매입채무 및 기타유동채무	6,492,998,157	6,137,785,569

차입금 등	32,280,321,380	31,529,873,371

기타유동금융부채	192,002,365	369,019,834

기타유동부채	734,116,422	190,616,194

비유동부채	1,034,606,012	714,518,390

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,479,585

장기차입금 등	700,000,000

순확정급여부채	181,115,390	646,038,805

기타비유동금융부채	108,000,000	58,000,000

이연법인세부채	45,490,622

부채총계	40,734,044,336	38,941,813,358

자본

납입자본	2,985,086,100	14,156,200,000

기타불입자본	19,471,986,919	7,139,588,438

이익잉여금(결손금)	(15,081,749,146)	(14,284,023,644)

자본총계	7,375,323,873	7,011,764,794

자본과부채총계	48,109,368,209	45,953,578,152

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 24 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,113,449,414	10,471,351,973	7,014,197,414	13,383,222,432

매출원가	3,894,834,106	8,569,161,191	6,907,486,128	12,641,150,173

매출총이익(손실)	1,218,615,308	1,902,190,782	106,711,286	742,072,259

판매비와관리비	941,223,849	1,687,837,055	1,116,911,231	2,290,173,636

일반관리비	789,548,191	1,404,602,476	801,535,667	1,771,418,999

판매및물류비	151,675,658	283,234,579	315,375,564	518,754,637

영업이익(손실)	277,391,459	214,353,727	(1,010,199,945)	(1,548,101,377)

금융수익	45,766,741	166,553,942	223,915,356	449,604,442

금융비용	467,837,404	1,389,057,284	495,287,701	1,076,395,696

기타수익	46,030,884	344,856,042	91,832,218	314,208,585

기타비용	232,130,125	232,154,072	1,669,927,383	1,664,467,867

법인세비용차감전순이익(손실)	(330,778,445)	(895,447,645)	(2,859,667,455)	(3,525,151,913)

법인세비용(이익)	(21,498,871)	(21,498,871)	485,944,138	485,944,138

당기순이익(손실)	(309,279,574)	(873,948,774)	(3,345,611,593)	(4,011,096,051)

기타포괄손익	76,223,272	76,223,272

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	76,223,272	76,223,272

총포괄손익	(233,056,302)	(797,725,502)	(3,345,611,593)	(4,011,096,051)

주당이익(손실)

기본 및 희석주당손실	(11)	(30)	(119)	(146)

자본변동표
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 24 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,431,593,130	2,031,146,123	1,532,722,661	5,153,844,229	14,433,264,731

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,011,096,051	(4,011,096,051)

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자	706,200,000	293,779,200	999,979,200

무상증자

자기주식의변동	2,431,593,130	1,722,892,852	708,700,278

전환사채의발행

2016.06.30 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	9,164,940,280	12,130,848,158

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	14,284,023,644	7,011,764,794

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	873,948,774	(873,948,774)

순확정급여부채의 재측정요소	76,223,272	76,223,272

유상증자	153,846,100	846,153,550	999,999,650

무상증자	11,324,960,000	11,324,960,000

자기주식의변동

전환사채의발행	161,284,931	161,284,931

2017.06.30 (기말자본)	2,985,086,100	6,144,766,056	308,253,271	13,018,967,592	15,081,749,146	7,375,323,873

현금흐름표
제 25 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 24 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	683,766,089	287,322,492

영업활동에서 창출된 현금흐름	1,603,432,002	987,995,781

당기순이익(손실)	(873,948,774)	(4,011,096,051)

조정	(165,204,831)	2,458,527,910

순운전자본의 변동	2,642,585,607	2,540,563,922

이자의 수취	3,060,485	11,925,682

이자의 지급	(925,642,258)	(734,747,099)

법인세의 환급	3,299,660	23,317,358

법인세의 납부	(383,800)	(1,169,230)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,256,644,965)	53,870,400

단기금융상품의 감소	367,746,853

단기대여금의회수	218,248,377	15,200,000

단기대여금의 증가	(10,500,000)	(10,000,000)

장기금융상품의 증가	(33,000,000)	0

종속기업투자의 취득	(400,000,000)

장기대여금의 회수	4,800,000

유형자산의 처분	0

유형자산의 취득	(2,361,965,318)	0

무형자산의 처분	12,700,000

투자부동산의 처분	(26,329,600)

투자부동산의 취득	0

매도가능금융자산의 처분	50,000,000

보증금의 감소	(11,000,000)	12,000,000

보증금의 증가	0

보증금(비유동)의 증가	(26,174,877)	(4,500,000)

재무활동현금흐름	1,857,315,650	76,432,008

단기차입금의 차입	2,043,000,000	250,000,000

전환사채의 발행	2,500,000,000

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)	0

단기차입금의 상환	(3,585,684,000)	(1,396,303,332)

신주인수권부사채의 상환	0

유상증자	999,999,650	999,979,200

자기주식의 처분	222,756,140

현금및현금성자산의 증가	284,436,774	417,624,900

기초의 현금및현금성자산	955,750,260	202,293,222

현금및현금성자산의 환율변동효과	322,528	3,919,862

기말의 현금및현금성자산	1,240,509,562	623,837,984