테라사이언스 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 26 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	12,072,985,594	9,938,812,914

현금및현금성자산	2,888,333,057	1,762,556,249

단기금융상품	1,010,000,000	10,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,677,731,057	3,292,200,985

재고자산	3,899,920,932	4,169,581,996

기타유동금융자산	345,417,269	397,334,912

기타유동자산	227,541,788	296,398,042

당기법인세자산	24,041,491	10,740,730

매각예정자산	16,711,598,478	16,711,598,478

비유동자산	25,952,989,257	20,977,441,632

장기금융상품	1,084,350,701	32,000,000

당기손익-공정가치금융자산	0	324,999,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,000,000,000	0

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	424,997,843

투자부동산	42,654,001	42,985,364

유형자산	20,723,812,930	20,035,118,062

무형자산	2,622,711,125	6,726,863

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동자산.	470,460,500	101,614,500

자산총계	54,737,573,329	47,627,853,024

부채

유동부채	25,228,491,108	22,687,953,972

매입채무 및 기타유동채무	2,101,671,669	1,412,222,682

차입금 등.	22,742,181,453	20,880,060,744

기타유동금융부채	345,592,827	356,097,270

기타유동부채	39,045,159	39,573,276

비유동부채	746,492,855	580,778,417

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

순확정급여부채	455,399,016	371,569,626

기타비유동금융부채	58,000,000	58,000,000

이연법인세부채	233,093,839	151,208,791

부채총계	25,974,983,963	23,268,732,389

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,539,271,514	24,374,870,437

자본금	5,359,426,900	5,218,184,000

기타불입자본	25,552,366,640	22,906,779,808

이익잉여금(결손금)	(3,372,522,026)	(3,750,093,371)

비지배지분	1,223,317,852	(15,749,802)

자본총계	28,762,589,366	24,359,120,635

자본과부채총계	54,737,573,329	47,627,853,024

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,096,960,846	4,096,960,846	5,395,515,027	5,395,515,027

매출원가	3,419,046,306	3,419,046,306	4,560,801,716	4,560,801,716

매출총이익	677,914,540	677,914,540	834,713,311	834,713,311

판매비와관리비	1,223,764,907	1,223,764,907	821,955,904	821,955,904

일반관리비	1,183,927,673	1,183,927,673	658,752,137	658,752,137

판매및물류비	39,837,234	39,837,234	163,203,767	163,203,767

영업이익(손실)	(545,850,367)	(545,850,367)	12,757,407	12,757,407

금융수익	1,026,008,668	1,026,008,668	102,702,307	102,702,307

금융원가	461,577,843	461,577,843	622,576,583	622,576,583

기타이익	59,780,624	59,780,624	633,750,834	633,750,834

기타손실	144,870	144,870	36,908,621	36,908,621

법인세비용차감전순이익(손실)	78,216,212	78,216,212	89,725,344	89,725,344

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	78,216,212	78,216,212	89,725,344	89,725,344

중단영업이익(손실)	0	0

당기순이익(손실)	78,216,212	78,216,212	89,725,344	89,725,344

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	78,216,212	78,216,212	89,725,344	89,725,344

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	377,571,345	377,571,345	96,270,212	96,270,212

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(299,355,133)	(299,355,133)	(6,544,868)	(6,544,868)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	377,571,345	377,571,345	96,270,212	96,270,212

총 포괄손익, 비지배지분	(299,355,133)	(299,355,133)	(6,544,868)	(6,544,868)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	7	2	2

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,868,197,077	0	0	(1,747,921,805)	10,648,394,607	(26,142,006)	10,622,252,601

당기순이익(손실)	96,270,212	96,270,212	(6,544,868)	89,725,344

유상증자

무상감자

감자차익의 결손보전

신주인수권의 행사

전환사채의 전환	82,949,200	882,638,527	(65,588,907)	899,998,820	899,998,820

전환사채의 발행	234,077,400	1,264,102,863	(61,465,859)	1,436,714,404	1,436,714,404

자기주식의취득	8,953,707	8,953,707	8,953,707

자기주식의처분

해외사업환산손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

종속기업의 증자

종속기업주식발행할인차금

연결실체의 변동

2018.03.31 (기말자본)	3,879,763,400	8,803,870,654	308,253,271	1,750,096,018	0	0	(1,651,651,593)	13,090,331,750	(32,686,874)	13,057,644,876

2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,078,954,279	(4,908,750)	0	(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635

당기순이익(손실)	377,571,345	377,571,345	(299,355,133)	78,216,212

유상증자	141,242,900	2,355,267,117	2,496,510,017	2,496,510,017

무상감자

감자차익의 결손보전

신주인수권의 행사	0	0

전환사채의 전환	0	0

전환사채의 발행	290,319,715	290,319,715	290,319,715

자기주식의취득

자기주식의처분

해외사업환산손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

종속기업의 증자

종속기업주식발행할인차금

연결실체의 변동	0	1,538,422,787	1,538,422,787

2019.03.31 (기말자본)	5,359,426,900	23,879,748,125	308,253,271	1,369,273,994	(4,908,750)	0	(3,372,522,026)	27,539,271,514	1,223,317,852	28,762,589,366

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 26 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	68,898,408	(1,388,519,459)

영업에서창출된현금흐름	237,985,137	(928,547,614)

당기순이익.	78,216,212	89,725,344

조정	(367,028,520)	130,168,818

순운전자본의 변동	526,797,445	(1,148,441,776)

이자수취(영업)	80,811,594	513,335

이자지급(영업)	(237,696,472)	(460,559,010)

법인세납부(환급)	0	73,830

법인세납부(납부)	(12,201,851)	0

투자활동현금흐름	(3,377,851,280)	304,603,321

단기금융상품의 처분	0	70,225,000

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	0

단기대여금의 감소	15,000,000	3,260,000

단기대여금의 증가	(5,000,000)	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,052,000,000)

장기대여금의 회수	3,900,000	900,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)	0

유형자산의 처분	0	114,110,866

유형자산의 취득	(336,048,280)	(40,438,000)

무형자산의 처분	204,545,455

매도가능증권의 감소	0	0

보증금(유동)의 감소	0	0

보증금(유동)의 증가	0	(15,000,000)

보증금(비유동)의 감소	12,497,000	0

보증금(비유동)의 증가	(16,200,000)	(3,000,000)

재무활동현금흐름	4,096,510,017	1,001,861,320

단기차입금의 증가	0	301,862,500

전환사채의 증가	4,500,000,000	100,000,000

단기차입금의 상환	(2,900,000,000)	(300,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	0

장기차입금의 상환	0	0

유상증자	2,496,510,017	899,998,820

신주인수권의 행사	0	0

자기주식의 취득	0	0

자기주식의 처분	0	0

환율변동효과.	17,940,343	(39,269)

현금및현금성자산의순증가(감소)	805,497,488	(82,094,087)

기초현금및현금성자산	2,082,835,569	806,267,599

기말현금및현금성자산	2,888,333,057	724,173,512