테라사이언스 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 반기말 2019.06.30 현재
제 26 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	10,267,542,665	9,938,812,914

현금및현금성자산	1,272,684,522	1,762,556,249

단기금융상품	0	10,000,000

상각후원가금융자산	1,040,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,946,757,390	3,292,200,985

재고자산	3,411,171,172	4,169,581,996

기타유동금융자산	343,883,852	397,334,912

기타유동자산	240,082,898	296,398,042

당기법인세자산	12,962,831	10,740,730

매각예정자산	9,649,604,478	16,711,598,478

비유동자산	31,633,365,734	20,977,441,632

장기금융상품	68,410,701	32,000,000

당기손익-공정가치금융자산	0	324,999,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,000,000,000	0

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	424,997,843

투자부동산	7,104,316,637	42,985,364

유형자산	20,626,518,458	20,035,118,062

무형자산	2,445,959,438	6,726,863

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동자산.	379,160,500	101,614,500

자산총계	51,550,512,877	47,627,853,024

부채

유동부채	24,181,269,579	22,687,953,972

매입채무 및 기타유동채무	3,053,678,018	1,412,222,682

차입금 등.	20,794,224,920	20,880,060,744

기타유동금융부채	303,461,353	356,097,270

기타유동부채	29,905,288	39,573,276

비유동부채	931,348,721	580,778,417

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

순확정급여부채	588,235,761	371,569,626

기타비유동금융부채	58,000,000	58,000,000

이연법인세부채	285,112,960	151,208,791

부채총계	25,112,618,300	23,268,732,389

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,143,984,276	24,374,870,437

자본금	5,539,598,000	5,218,184,000

기타불입자본	26,547,442,705	22,906,779,808

이익잉여금(결손금)	(5,943,056,429)	(3,750,093,371)

비지배지분	293,910,301	(15,749,802)

자본총계	26,437,894,577	24,359,120,635

자본과부채총계	51,550,512,877	47,627,853,024

연결 포괄손익계산서
제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,550,681,797	8,647,642,643	5,519,793,676	10,915,308,703

매출원가	4,886,411,468	8,305,457,774	4,544,573,371	9,105,375,087

매출총이익	(335,729,671)	342,184,869	975,220,305	1,809,933,616

판매비와관리비	1,034,502,796	2,258,267,703	798,501,767	1,620,457,671

일반관리비	987,780,979	2,171,708,652	695,623,363	1,354,375,500

판매및물류비	46,721,817	86,559,051	102,878,404	266,082,171

영업이익(손실)	(1,370,232,467)	(1,916,082,834)	176,718,538	189,475,945

금융수익	(800,506,060)	225,502,608	223,832,050	326,534,357

금융원가	296,294,772	757,872,615	487,816,874	1,110,393,457

기타이익	127,069,085	186,849,709	611,713,646	1,245,464,480

기타손실	74,829,466	74,974,336	227,828,941	264,737,562

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,414,793,680)	(2,336,577,468)	296,618,419	386,343,763

법인세비용	(124,261,387)	(124,261,387)	46,702,458	46,702,458

계속영업이익(손실)	(2,290,532,293)	(2,212,316,081)	249,915,961	339,641,305

중단영업이익(손실)	0	0

반기순이익(손실)	(2,290,532,293)	(2,212,316,081)	249,915,961	339,641,305

기타포괄손익	(95,540,794)	(95,540,794)	(69,791,339)	(69,791,339)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(95,540,794)	(95,540,794)	(69,791,339)	(69,791,339)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(95,540,794)	(95,540,794)	(69,791,339)	(69,791,339)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	(2,386,073,087)	(2,307,856,875)	180,124,622	269,849,966

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,474,993,609)	(2,097,422,264)	229,606,237	325,876,449

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	184,461,316	(114,893,817)	20,309,724	13,764,856

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,570,534,403)	(2,192,963,058)	161,959,361	258,229,573

총 포괄손익, 비지배지분	184,461,316	(114,893,817)	18,165,261	11,620,393

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(38)	5	7

연결 자본변동표
제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,868,197,077	(1,747,921,805)	10,648,394,607	(26,142,006)	10,622,252,601

반기순이익(손실)	325,876,449	325,876,449	13,764,856	339,641,305

유상증자	43,763,600	919,536,176	963,299,776	963,299,776

신주인수권의 행사	460,828,500	4,903,543,868	(364,383,143)	4,999,989,225	4,999,989,225

전환사채의 전환	859,292,300	6,967,669,204	(468,391,446)	7,358,570,058	7,358,570,058

전환사채의 발행	253,943,911	253,943,911	253,943,911

순확정급여부채의 재측정요소	(67,646,876)	(67,646,876)	(2,144,463)	(69,791,339)

종속기업 지분의 추가취득

연결실체의 변동

2018.06.30 (기말자본)	4,926,621,200	19,447,878,512	308,253,271	1,289,366,399	(1,489,692,232)	24,482,427,150	(14,521,613)	24,467,905,537

2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,078,954,279	(4,908,750)	(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635

반기순이익(손실)	(2,097,422,264)	(2,097,422,264)	(114,893,817)	(2,212,316,081)

유상증자	202,821,900	3,468,680,563	3,671,502,463	3,671,502,463

신주인수권의 행사	0

전환사채의 전환	118,592,100	1,448,483,496	(164,406,839)	1,402,668,757	1,402,668,757

전환사채의 발행	290,319,715	290,319,715	290,319,715

순확정급여부채의 재측정요소	(95,540,794)	(95,540,794)	(95,540,794)

종속기업 지분의 추가취득	(1,402,414,038)	(1,402,414,038)	(1,258,531,712)	(2,660,945,750)

연결실체의 변동	1,683,085,632	1,683,085,632

2019.06.30 (기말자본)	5,539,598,000	26,441,645,067	308,253,271	(197,546,883)	(4,908,750)	(5,943,056,429)	26,143,984,276	293,910,301	26,437,894,577

연결 현금흐름표
제 27 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 26 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	(23,218,099)	(1,074,079,619)

영업에서창출된현금흐름	335,834,190	(56,933,285)

당기순이익.	(2,212,316,081)	339,641,305

조정	2,094,424,836	363,745,694

순운전자본의 변동	453,725,435	(760,320,284)

이자수취(영업)	82,483,797	23,295,753

이자지급(영업)	(440,412,895)	(1,014,351,047)

법인세납부(환급)	1,098,910	812,160

법인세납부(납부)	(2,222,101)	(26,903,200)

투자활동현금흐름	(2,304,090,430)	356,218,672

단기금융상품의 처분	10,000,000	100,011,507

단기금융상품의 취득	(8,000,000)

단기대여금의 감소	99,029,491	101,041,959

단기대여금의 증가	(45,000,000)	(58,081,991)

상각후원가금융자산의 취득	(1,040,000,000)

장기금융상품의 취득	(36,060,000)

장기대여금의 회수	6,800,000	1,800,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 처분	12,500,000	114,910,866

유형자산의 취득	(400,376,099)	(96,687,001)

무형자산의 처분

무형자산의 취득	(5,670,000)

투자자산의 처분	204,545,455

매도가능증권의 감소

보증금(유동)의 감소	5,000,000

보증금(유동)의 증가	(47,829,000)	(25,000,000)

보증금(비유동)의 감소	109,897,000	24,677,877

보증금(비유동)의 증가	(13,000,000)	(3,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	40,618,178

재무활동현금흐름	1,836,136,713	1,613,289,001

단기차입금의 증가	0

전환사채의 증가	4,500,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,100,000,000)	(5,350,000,000)

차입금의 상환	0

장기차입금의 상환

유상증자	3,671,502,463	963,299,776

신주인수권의 행사	4,999,989,225

우선주부채의 상환	(574,420,000)

비지배지분의 증감	(2,660,945,750)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

환율변동효과.	1,300,089	2,816,406

현금및현금성자산의순증가(감소)	(489,871,727)	898,244,460

기초현금및현금성자산	1,762,556,249	806,267,599

기말현금및현금성자산	1,272,684,522	1,704,512,059