테라사이언스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 23 기말 2015.12.31 현재
제 22 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말	제 22 기말

자산

유동자산	18,022,937,785	17,075,818,064	32,628,516,740

현금및현금성자산	685,536,012	623,873,694	1,788,688,274

단기금융상품	596,997,800	567,514,179	432,730,800

매출채권 및 기타유동채권	5,205,370,332	5,376,203,992	7,890,638,944

기타유동금융자산	694,260,153	698,945,420	468,106,091

단기매매금융자산

재고자산	8,114,281,782	7,610,428,321	19,727,652,941

기타유동자산	2,701,580,496	2,175,091,248	2,318,958,250

당기법인세자산	24,911,210	23,761,210	1,741,440

비유동자산	41,375,044,210	41,944,586,171	107,454,183,758

장기금융상품	694,069,405	727,069,405	819,160,000

매도가능금융자산	50,000,000	50,000,000

투자부동산	13,858,699,438	13,859,030,801	24,472,669,089

기타투자자산	9,000,000	9,000,000	9,000,000

유형자산	25,829,365,073	25,983,322,978	81,065,385,403

영업권 이외의 무형자산	124,543,971	124,803,319	125,902,727

기타비유동금융자산	553,238,103	443,046,243	912,066,539

기타비유동자산	306,128,220	748,313,425

자산총계	59,397,981,995	59,020,404,235	140,082,700,498

부채

유동부채	42,414,026,038	40,672,776,993	89,858,060,459

매입채무 및 기타유동채무	8,082,721,082	6,607,879,860	13,168,797,353

차입금 등	33,012,057,386	32,468,782,561	72,382,882,374

기타유동금융부채	764,085,447	862,420,818	1,110,934,662

기타유동부채	555,162,123	733,693,754	3,195,446,070

비유동부채	3,795,787,776	4,523,523,126	7,227,871,319

장기매입채무 및 기타비유동채무	111,837,819	14,567,681	8,859,016

장기차입금 등	2,984,122,645	3,863,645,176	2,986,753,308

순확정급여부채	651,493,736	591,540,468	425,805,582

이연법인세부채	3,619,118,559

기타비유동금융부채	48,333,576	53,769,801	187,334,854

부채총계	46,209,813,814	45,196,300,119	97,085,931,778

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,188,168,181	13,824,104,116	42,996,768,720

자본금	13,450,000,000	13,450,000,000	13,450,000,000

기타불입자본	6,137,108,960	6,137,108,960	6,137,108,960

기타포괄손익누계액	256,015,706	240,699,997	361,740,791

이익잉여금(결손금)	(6,654,956,485)	(6,003,704,841)	23,047,918,969

비지배지분

자본총계	13,188,168,181	13,824,104,116	42,996,768,720

자본과부채총계	59,397,981,995	59,020,404,235	140,082,700,498

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,825,309,027	6,825,309,027	7,851,959,953	7,851,959,953	28,933,360,638	34,098,117,613

매출원가	5,888,102,016	5,888,102,016	7,358,608,399	7,358,608,399	31,044,734,762	32,597,373,199

매출총이익(손실)	937,207,011	937,207,011	493,351,554	493,351,554	(2,111,374,124)	1,500,744,414

판매비와관리비	1,584,717,974	1,584,717,974	1,722,303,728	1,722,303,728	7,393,766,270	7,623,017,112

일반관리비	1,377,466,095	1,377,466,095	1,609,628,655	1,609,628,655	6,596,221,338	6,542,621,324

판매및물류비	207,251,879	207,251,879	112,675,073	112,675,073	797,544,932	1,080,395,788

영업이익(손실)	(647,510,963)	(647,510,963)	(1,228,952,174)	(1,228,952,174)	(9,505,140,394)	(6,122,272,698)

금융수익	263,594,775	263,594,775	129,054,665	129,054,665	848,278,887	610,592,854

금융비용	656,539,461	656,539,461	1,308,941,485	1,308,941,485	3,601,901,465	4,439,928,840

기타수익	418,095,568	418,095,568	533,840,684	533,840,684	1,361,122,651	1,639,689,015

기타비용	28,891,563	28,891,563	54,610,623	54,610,623	20,996,476,169	4,685,448,475

법인세비용차감전순이익(손실)	(651,251,644)	(651,251,644)	(1,929,608,933)	(1,929,608,933)	(31,894,116,490)	(12,997,368,144)

법인세비용(이익)	(367,825,945)	(367,825,945)	(3,620,178,659)	(1,633,858,997)

계속영업이익(손실)	(651,251,644)	(651,251,644)	(1,561,782,988)	(1,561,782,988)	(28,273,937,831)	(11,363,509,147)

중단영업이익(손실)	(781,444,514)	(371,324,769)

당기순이익(손실)	(651,251,644)	(651,251,644)	(1,561,782,988)	(1,561,782,988)	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)

기타포괄손익	15,315,709	15,315,709	76,531,920	76,531,920	(117,282,259)	248,290,465

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,102,800)	(1,102,800)	3,758,535	(21,014,398)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(1,102,800)	(1,102,800)	3,758,535	(21,014,398)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	15,315,709	15,315,709	77,634,720	77,634,720	(121,040,794)	269,304,863

해외사업환산손익	15,315,709	15,315,709	77,634,720	77,634,720	(121,040,794)	269,304,863

총포괄손익	(635,935,935)	(635,935,935)	(1,485,251,068)	(1,485,251,068)	(29,172,664,604)	(11,486,543,451)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유지분	(651,251,644)	(651,251,644)	(1,561,782,988)	(1,561,782,988)	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)

비지배지분

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유지분	(635,935,935)	(635,935,935)	(1,485,251,068)	(1,485,251,068)	(29,172,664,604)	(11,486,543,451)

비지배지분

주당이익(손실)

계속영업 기본및희석주당손실	(24)	(24)	(58)	(58)	(1,059)	(426)

중단영업 기본및희석주당손실	(29)	(14)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,000,000,000	9,454,833,306	(2,431,360,570)	2,031,146,123	1,532,722,661	92,435,928	34,803,767,283	54,483,544,731

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,734,833,916)	(11,734,833,916)

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

순확정급여부채의 재측정요소	(21,014,398)	(21,014,398)

해외사업환산손익	269,304,863	269,304,863

무상증자	4,450,000,000	(4,450,000,000)

자기주식의 취득	(232,560)	(232,560)

2014.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	361,740,791	23,047,918,969	42,996,768,720

2015.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	361,740,791	23,047,918,969	42,996,768,720

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(29,055,382,345)	(29,055,382,345)

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

순확정급여부채의 재측정요소	3,758,535	3,758,535

해외사업환산손익	(121,040,794)	(121,040,794)

무상증자

자기주식의 취득

2015.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116

2015.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	361,740,791	23,047,918,969	42,996,768,720

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,561,782,988)	(1,561,782,988)

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

순확정급여부채의 재측정요소	(1,102,800)	(1,102,800)

해외사업환산손익	77,634,720	77,634,720

무상증자

자기주식의 취득

2015.03.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	439,375,511	21,485,033,181	41,511,517,652

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(651,251,644)	(651,251,644)

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	15,315,709	15,315,709

무상증자

자기주식의 취득

2016.03.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	256,015,706	(6,654,956,485)	13,188,168,181

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

영업활동으로 인한 현금흐름	454,355,858	(9,994,384)	(8,605,061,269)	2,115,082,262

영업에서 창출된 현금흐름	791,525,154	890,666,054	(6,249,963,965)	5,131,399,282

당기순이익(손실)	(651,251,644)	(1,561,782,988)	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)

조정	(996,346,912)	138,200,103	25,546,872,523	8,044,217,503

순운전자본의 변동	2,439,123,710	2,314,248,939	(2,741,454,143)	8,822,015,695

이자의 수취	4,517,579	1,495,764	32,764,831	51,947,686

이자의 지급	(340,536,875)	(901,973,382)	(2,365,842,365)	(3,069,673,506)

법인세의 환급	1,741,440	1,741,440	3,150,240

법인세의 납부	(1,150,000)	(1,924,260)	(23,761,210)	(1,741,440)

투자활동으로 인한 현금흐름	(127,383,985)	141,624,731	47,278,340,954	(273,979,752)

단기금융상품의 감소	326,000,000

단기대여금의회수	11,600,000	104,779,155	448,256,155

단기매매금융자산의 감소	39,724,540

장기대여금의 회수	13,001,300	80,051,920	21,100,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	179,093,003

투자자산의 처분	50,000,000

투자부동산의 처분	63,500,000	9,287,515,535

유형자산의 처분	58,272,727	39,004,954,521	965,319,442

보증금의 감소	95,237,713	11,069,727	15,130,164

단기금융상품의 증가	(124,498,852)	(334,773,521)

단기매매금융자산의 증가

단기대여금의 증가	(10,000,000)	(1,046,155,571)	(50,000,000)

장기금융상품의 증가	(33,000,000)	(33,000,000)	(373,980,000)

장기대여금의 증가	(30,000,000)

투자부동산의 취득	(762,011,163)

보증금의 증가	(110,063,197)	(4,566,500)	(19,500,000)	(30,900,000)

연결범위변동으로 인한 현금의 유입(유출)	(49,508,283)

유형자산의 취득	(68,920,788)	(50,820,509)	(116,460,201)	(507,845,369)

재무활동현금흐름	(330,664,341)	(177,227,518)	(39,869,184,573)	(871,196,423)

단기차입금의 차입	250,000,000	1,496,303,334	4,000,000,000

장기차입금의 차입	800,000,000	800,000,000

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(1,100,000,000)	(36,750,000,000)	(3,250,000,000)

유동성장기부채의 상환	(30,664,341)	(127,227,518)	(211,952,687)	(1,607,937,175)

전환사채의 발행

전환사채의 상환

신주인수권부사채의 발행

신인주권부사채의상환	(5,203,535,220)

임대보증금의 감소	(13,026,688)

자기주식의취득	(232,560)

환율변동효과	65,354,786	13,552,517	31,090,308	25,799,979

현금및현금성자산의 증가	61,662,318	(32,044,654)	(1,164,814,580)	995,706,066

기초의 현금및현금성자산	623,873,694	1,788,688,274	1,788,688,274	792,982,208

기말의 현금및현금성자산	685,536,012	1,756,643,620	623,873,694	1,788,688,274