테라사이언스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2016.12.31 현재
제 23 기 2015.12.31 현재
제 22 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	13,340,114,650	17,075,818,064	32,628,516,740

현금및현금성자산	955,750,260	623,873,694	1,788,688,274

단기금융상품	377,746,853	567,514,179	432,730,800

매출채권 및 기타유동채권	6,376,220,269	5,376,203,992	7,890,638,944

기타유동금융자산	657,018,243	698,945,420	468,106,091

재고자산	4,032,579,446	7,610,428,321	19,727,652,941

기타유동자산	937,170,049	2,175,091,248	2,318,958,250

당기법인세자산	3,629,530	23,761,210	1,741,440

비유동자산	32,613,463,502	41,944,586,171	107,454,183,758

장기금융상품	727,069,405	819,160,000

매도가능금융자산	50,000,000	50,000,000

투자부동산	18,059,798,946	13,859,030,801	24,472,669,089

기타투자자산	9,000,000	9,000,000	9,000,000

유형자산	14,350,626,695	25,983,322,978	81,065,385,403

영업권 이외의 무형자산	110,420,361	124,803,319	125,902,727

기타비유동금융자산	83,617,500	443,046,243	912,066,539

기타비유동자산	748,313,425

자산총계	45,953,578,152	59,020,404,235	140,082,700,498

부채

유동부채	38,227,294,968	40,672,776,993	89,858,060,459

매입채무 및 기타유동채무	6,137,785,569	6,607,879,860	13,168,797,353

차입금 등	31,529,873,371	32,468,782,561	72,382,882,374

기타유동금융부채	369,019,834	862,420,818	1,110,934,662

기타유동부채	190,616,194	733,693,754	3,195,446,070

비유동부채	714,518,390	4,523,523,126	7,227,871,319

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,479,585	14,567,681	8,859,016

장기차입금 등	3,863,645,176	2,986,753,308

순확정급여부채	646,038,805	591,540,468	425,805,582

이연법인세부채	3,619,118,559

기타비유동금융부채	58,000,000	53,769,801	187,334,854

부채총계	38,941,813,358	45,196,300,119	97,085,931,778

자본

납입자본	14,156,200,000	13,450,000,000	13,450,000,000

기타불입자본	7,139,588,438	6,137,108,960	6,137,108,960

기타포괄손익누계액	240,699,997	361,740,791

이익잉여금(결손금)	(14,284,023,644)	(6,003,704,841)	23,047,918,969

비지배분

자본총계	7,011,764,794	13,824,104,116	42,996,768,720

자본과부채총계	45,953,578,152	59,020,404,235	140,082,700,498

포괄손익계산서
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	22,665,502,915	24,520,196,427	34,098,117,613

매출원가	21,776,403,150	27,383,222,230	32,597,373,199

매출총이익(손실)	889,099,765	(2,863,025,803)	1,500,744,414

판매비와관리비	5,164,147,739	6,002,182,555	7,623,017,112

일반관리비	4,154,441,320	5,213,905,375	6,542,621,324

판매및물류비	1,009,706,419	788,277,180	1,080,395,788

영업이익(손실)	(4,275,047,974)	(8,865,208,358)	(6,122,272,698)

금융수익	795,563,079	848,244,614	610,592,854

금융비용	2,278,001,262	3,459,795,181	4,439,928,840

기타수익	617,810,287	702,169,646	1,639,689,015

기타비용	2,815,540,354	20,961,982,583	4,685,448,475

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,955,216,224)	(31,736,571,862)	(12,997,368,144)

법인세비용(이익)	479,065,859	(3,620,178,659)	(1,633,858,997)

계속영업이익(손실)	(8,434,282,083)	(28,116,393,203)	(11,363,509,147)

중단영업이익(손실)	129,576,653	(938,989,142)	(371,324,769)

당기순이익(손실)	(8,304,705,430)	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)

기타포괄손익	(216,313,370)	(117,282,259)	248,290,465

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	24,386,627	3,758,535	(21,014,398)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	24,386,627	3,758,535	(21,014,398)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(240,699,997)	(121,040,794)	269,304,863

해외사업환산손익	(240,699,997)	(121,040,794)	269,304,863

총포괄손익	(8,521,018,800)	(29,172,664,604)	(11,486,543,451)

당기순손실의 귀속

지배기업소유주지분	(8,304,705,430)	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)

비지배지분

총포괄손실의 귀속

지배기업소유주지분	(8,521,018,800)	(29,172,664,604)	(11,486,543,451)

비지배지분

주당이익(손실)

계속영업 기본및희석주당손익	(303)	(1,053)	(426)

중단영업 기본및희석주당손익	5	(35)	(14)

자본변동표
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,000,000,000	9,454,833,306	(2,431,360,570)	2,031,146,123	1,532,722,661	92,435,928	34,803,767,283	54,483,544,731

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,734,833,916)	(11,734,833,916)

순확정급여부채의 재측정요소	(21,014,398)	(21,014,398)

유상증자

무상증자	4,450,000,000	(4,450,000,000)

자기주식의변동	(232,560)	(232,560)

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

순확정급여부채의?재측정요소

해외사업환산손익	269,304,863	269,304,863

2014.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	361,740,791	23,047,918,969	42,996,768,720

2015.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	361,740,791	23,047,918,969	42,996,768,720

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(29,055,382,345)	(29,055,382,345)

순확정급여부채의 재측정요소	3,758,535	3,758,535

유상증자

무상증자

자기주식의변동

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

순확정급여부채의?재측정요소

해외사업환산손익	(121,040,794)	(121,040,794)

2015.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	(2,431,593,130)	2,031,146,123	1,532,722,661	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,304,705,430)	(8,304,705,430)

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자	706,200,000	293,779,200	999,979,200

무상증자

자기주식의변동	2,431,593,130	(1,722,892,852)	708,700,278

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

순확정급여부채의?재측정요소	24,386,627	24,386,627

해외사업환산손익	(240,699,997)	(240,699,997)

2016.12.31 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	(14,284,023,644)	7,011,764,794

현금흐름표
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,572,217,084)	(8,605,061,269)	2,115,082,262

영업활동에서 창출된 현금흐름	(962,551,779)	(6,249,963,965)	5,131,399,282

당기순이익(손실)	(8,304,705,430)	(29,055,382,345)	(11,734,833,916)

조정	6,035,383,147	25,546,872,523	8,044,217,503

순운전자본의 변동	1,306,770,504	(2,741,454,143)	8,822,015,695

이자의 수취	33,384,042	32,764,831	51,947,686

이자의 지급	(1,663,181,027)	(2,365,842,365)	(3,069,673,506)

법인세의 환급	20,131,680	(22,019,770)	3,150,240

법인세의 납부	(1,741,440)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,555,502,342	47,278,340,954	(273,979,752)

단기금융상품의 감소	326,000,000

단기금융상품의 증가	(124,498,852)	(334,773,521)

단기매매금융자산의 감소	39,724,540

단기대여금의회수	117,280,845	104,779,155	448,256,155

단기대여금의 증가	(10,000,000)	(1,046,155,571)	(50,000,000)

장기금융상품의 증가	(33,000,000)	(373,980,000)

장기금융상품의 감소	678,713,967

장기대여금의 회수	4,800,000	80,051,920	21,100,000

장기대여금의 증가	(50,000,000)	(30,000,000)

유형자산의 처분	537,124,999	39,004,954,521	965,319,442

유형자산의 취득	(660,205,525)	(116,460,201)	(507,845,369)

투자자산의 처분	9,287,515,535

투자자산의 취득	(26,329,600)	(762,011,163)

매도가능금융자산의 처분	50,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	179,093,003

무형자산의 처분	13,345,558

보증금의 감소	80,120,956	11,069,727	15,130,164

보증금의 증가	(4,500,000)	(19,500,000)	(30,900,000)

종속기업처분으로 인한 순현금유입	2,825,151,142	(49,508,283)

재무활동현금흐름	(672,768,314)	(39,869,184,573)	(871,196,423)

단기차입금의 차입	350,000,000	1,496,303,332	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,146,303,332)	(36,750,000,000)	(3,250,000,000)

유동성장기부채의 상환	(99,200,322)	(211,952,687)	(1,607,937,175)

장기차입금의 차입	800,000,000

신주인수권부사채의 상환	(5,203,535,218)

자기주식의취득	(232,560)

자기주식의 처분	222,756,140

유상증자	999,979,200

임대보증금의 감소	(13,026,688)

현금및현금성자산의 증가	310,516,944	(1,195,904,888)	969,906,087

기초의 현금및현금성자산	623,873,694	1,788,688,274	792,982,208

현금및현금성자산의 환율변동효과	21,359,622	31,090,308	25,799,979

기말의 현금및현금성자산	955,750,260	623,873,694	1,788,688,274