테라사이언스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 23 기말 2015.12.31 현재
제 22 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말	제 22 기말

자산

유동자산	15,377,023,985	16,549,959,652	21,899,874,595

현금및현금성자산	381,952,927	202,293,222	1,102,750,484

단기금융상품	377,746,853	344,746,853	344,746,853

매출채권 및 기타유동채권	6,637,623,947	8,208,515,353	10,312,054,462

재고자산	5,549,422,779	4,931,260,921	9,200,057,502

기타유동금융자산	813,141,595	698,945,420	468,106,091

기타유동자산	1,615,129,434	2,140,436,673	470,417,763

당기법인세자산	2,006,450	23,761,210	1,741,440

비유동자산	37,919,348,275	39,300,662,216	105,255,734,148

장기금융상품	689,536,297	727,069,405	819,160,000

투자부동산	13,884,366,310	13,859,030,801	24,472,669,089

기타투자자산	9,000,000	9,000,000	9,000,000

매도가능금융자산	0	50,000,000	50,000,000

종속기업투자	3,784,377,780	3,784,377,780	10,518,055,430

유형자산	19,362,770,676	19,766,609,986	68,681,465,045

영업권 이외의 무형자산	110,679,712	124,803,319	125,902,727

기타비유동금융자산	78,617,500	231,457,500	579,481,857

기타비유동자산	0	748,313,425

자산총계	53,296,372,260	55,850,621,868	127,155,608,743

부채

유동부채	41,494,549,734	40,011,248,988	85,844,562,038

매입채무 및 기타유동채무	8,668,698,325	6,406,494,021	10,396,810,046

차입금 등	32,133,956,432	32,347,854,429	72,274,117,633

기타유동금융부채	369,518,652	523,206,784	607,745,173

기타유동부채	322,376,325	733,693,754	2,565,889,186

비유동부채	763,438,297	1,406,108,149	4,171,783,157

장기매입채무 및 기타비유동채무	21,025,758	14,567,681	8,859,016

장기차입금 등	0	800,000,000

순확정급여부채	687,412,539	591,540,468	425,805,582

이연법인세부채	3,619,118,559

기타비유동금융부채	55,000,000	118,000,000

부채총계	42,257,988,031	41,417,357,137	90,016,345,195

자본

납입자본	14,156,200,000	13,450,000,000	13,450,000,000

기타자본구성요소	7,139,588,438	6,137,108,960	6,137,108,960

이익잉여금(결손금)	(10,257,404,209)	(5,153,844,229)	17,552,154,588

자본총계	11,038,384,229	14,433,264,731	37,139,263,548

자본과부채총계	53,296,372,260	55,850,621,868	127,155,608,743

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기	제 23 기	제 22 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,539,972,619	19,923,195,051	7,376,888,417	20,876,314,251	27,719,039,154	34,270,787,108

매출원가	5,866,621,882	18,507,772,055	7,949,807,947	21,288,347,435	30,634,287,440	33,602,256,228

매출총이익(손실)	673,350,737	1,415,422,996	(572,919,530)	(412,033,184)	(2,915,248,286)	668,530,880

판매비와관리비	848,921,696	3,139,095,332	2,297,950,867	4,708,127,756	6,002,182,555	6,195,915,103

일반관리비	595,831,231	2,367,250,230	2,066,499,343	4,118,451,284	5,213,905,375	5,145,758,083

판매및물류비	253,090,465	771,845,102	231,451,524	589,676,472	788,277,180	1,050,157,020

영업이익(손실)	(175,570,959)	(1,723,672,336)	(2,870,870,397)	(5,120,160,940)	(8,917,430,841)	(5,527,384,223)

금융수익	146,869,512	596,473,954	586,155,273	955,487,611	848,244,614	610,566,186

금융비용	999,751,692	2,076,147,388	545,711,042	2,958,335,804	3,459,795,181	4,303,040,941

기타수익	122,261,707	436,470,292	96,075,798	638,438,043	702,169,646	983,210,712

기타비용	186,272,497	1,850,740,364	50,758,864	7,900,393,296	15,503,124,249	9,777,870,891

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,092,463,929)	(4,617,615,842)	(2,785,109,232)	(14,384,964,386)	(26,329,936,011)	(18,014,519,157)

법인세비용(이익)	0	(485,944,138)	475,887,747	2,810,043,922	(3,620,178,659)	(1,633,858,997)

당기순이익(손실)	(1,092,463,929)	(5,103,559,980)	(2,309,221,485)	(11,574,920,464)	(22,709,757,352)	(16,380,660,160)

기타포괄손익	0	0	0	0	3,758,535	(21,014,398)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	3,758,535	(21,014,398)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	3,758,535	(21,014,398)

총포괄손익	(1,092,463,929)	(5,103,559,980)	(2,309,221,485)	(11,574,920,464)	(22,705,998,817)	(16,401,674,558)

주당이익(손실)

기본 및 희석주당손실	(39)	(184)	(86)	(434)	(851)	(614)

자본변동표
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,000,000,000	9,454,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,360,570)	33,953,829,146	53,541,170,666

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(16,380,660,160)	(16,380,660,160)

순확정급여부채의 재측정요소	(21,014,398)	(21,014,398)

유상증자

무상증자	4,450,000,000	(4,450,000,000)	0

자기주식의변동	(232,560)	(232,560)

전환사채의발행	0

신주인수권부사채의 발행	0

2014.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,593,130)	17,552,154,588	37,139,263,548

2015.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,593,130)	17,552,154,588	37,139,263,548

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(22,709,757,352)	(22,709,757,352)

순확정급여부채의 재측정요소	3,758,535	3,758,535

유상증자

무상증자

자기주식의변동

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

2015.12.31 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,593,130)	(5,153,844,229)	14,433,264,731

2015.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,593,130)	17,552,154,588	37,139,263,548

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,574,920,464)	(11,574,920,464)

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자

무상증자

자기주식의변동

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

2015.09.30 (기말자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,593,130)	5,977,234,124	25,564,343,084

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,593,130)	(5,153,844,229)	14,433,264,731

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,103,559,980)	(5,103,559,980)

순확정급여부채의 재측정요소

유상증자	706,200,000	293,779,200	999,979,200

무상증자

자기주식의변동	(1,722,892,852)	2,431,593,130	708,700,278

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

2016.09.30 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	0	(10,257,404,209)	11,038,384,229

현금흐름표
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기	제 23 기	제 22 기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,931,065	(10,582,023,913)	(8,685,763,587)	2,271,284,758

영업활동에서 창출된 현금흐름	1,084,646,246	(8,599,794,728)	(6,472,711,840)	5,287,601,778

당기순이익(손실)	(5,103,559,980)	(11,574,920,464)	(22,709,757,352)	(16,380,660,160)

조정	2,974,185,382	8,635,471,417	19,237,567,212	12,628,343,825

순운전자본의 변동	3,214,020,844	(5,660,345,681)	(3,000,521,700)	9,039,918,113

이자의 수취	17,595,594	27,649,308	32,730,558	51,947,686

이자의 지급	(1,115,065,535)	(1,988,633,863)	(2,223,762,535)	(3,069,673,506)

법인세의 환급	23,761,210	1,741,440	3,150,240

법인세의 납부	(2,006,450)	(22,986,070)	(22,019,770)	(1,741,440)

투자활동으로 인한 현금흐름	95,808,517	51,423,874,586	47,542,544,672	(561,151,392)

단기금융상품의 감소	344,746,853	326,000,000

단기금융상품의 증가	(344,746,853)	(334,746,853)

단기매매금융자산의 감소	39,724,540

단기대여금의회수	99,780,845	5,500,000	104,779,155	448,256,155

단기대여금의 증가	(10,000,000)	(1,046,155,571)	(50,000,000)

장기금융상품의 증가	(33,000,000)	(33,000,000)	(373,980,000)

장기대여금의 회수	4,800,000	35,300,000	71,000,000	21,100,000

장기대여금의 증가	(50,000,000)	(30,000,000)

유형자산의 처분	42,547,372,965	39,000,172,964	641,916,225

유형자산의 취득	(10,482,728)	(314,362,385)	(24,793,914)	(466,510,296)

투자자산의 처분	9,169,176,006	9,287,515,535

투자자산의 취득	(26,329,600)	(762,011,163)

매도가능금융자산의 처분	50,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	179,093,003

무형자산의 처분	12,700,000

보증금의 감소	29,840,000	36,888,000	23,433,500	10,000,000

보증금의 증가	(4,500,000)	(23,000,000)	(19,500,000)	(30,900,000)

재무활동현금흐름	76,432,008	(39,827,231,888)	(39,757,231,886)	(758,563,560)

단기차입금의 차입	250,000,000	1,176,303,332	1,496,303,332	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,396,303,332)	(36,500,000,000)	(36,750,000,000)	(3,250,000,000)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)	(100,000,000)	(1,508,331,000)

장기차입금의 차입	800,000,000	800,000,000

신주인수권부사채의 상환	(5,203,535,220)	(5,203,535,218)

자기주식의취득	(232,560)

자기주식의 처분	222,756,140

유상증자	999,979,200

현금및현금성자산의 증가	181,171,590	1,014,618,785	(900,450,801)	951,569,806

기초의 현금및현금성자산	202,293,222	1,102,750,484	1,102,750,484	151,871,709

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,511,885)	1,912,966	(6,461)	(691,031)

기말의 현금및현금성자산	381,952,927	2,119,282,235	202,293,222	1,102,750,484