테라사이언스 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 반기말 2021.06.30 현재
제 28 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

유동자산	66,955,369,632	21,292,558,303

현금및현금성자산	1,033,397,828	13,159,080,792

당기손익-공정가치금융자산	30,122,999,794	0

매출채권	3,407,384,326	2,865,146,275

재고자산	6,136,257,623	2,350,423,212

파생상품자산	2,064,230,400	0

기타유동채권	23,738,215,679	2,542,266,026

기타유동자산	451,344,211	353,411,937

당기법인세자산	1,539,771	22,230,061

비유동자산	32,229,754,738	28,867,241,697

장기금융상품	411,993	2,084,187

당기손익-공정가치금융자산	217,363,636	166,435,782

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

투자부동산	7,101,665,736	7,102,328,454

유형자산	23,762,886,683	20,813,388,041

무형자산	314,816,862	340,921,233

기타비유동채권	823,609,828	433,084,000

기타비유동자산	9,000,000	9,000,000

자산총계	99,185,124,370	50,159,800,000

부채

유동부채	40,087,498,665	12,951,197,443

매입채무	2,270,514,747	1,155,362,915

유동성장기부채	4,333,240,000	4,333,240,000

유동성사채	26,181,094,360	5,042,086,047

파생상품부채	5,623,324,250	1,409,416,950

기타유동채무	1,083,039,702	792,385,638

기타유동부채	45,211,612	43,076,172

유동리스부채	551,073,994	175,629,721

비유동부채	11,197,186,654	9,973,388,786

장기차입금	8,766,620,000	8,933,240,000

순확정급여부채	940,540,582	899,273,507

기타비유동채무	19,033,533	22,935,515

비유동리스부채	1,470,992,539	117,939,764

부채총계	51,284,685,319	22,924,586,229

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,510,931,093	26,746,542,441

자본금	7,115,346,700	6,255,350,400

자본잉여금	57,645,309,671	35,965,089,284

기타자본	(12,726,750)	(12,726,750)

기타포괄손익누계액	(692,000,000)	(1,000,000,000)

이익잉여금(결손금)	(16,544,998,528)	(14,461,170,493)

비지배지분	389,507,958	488,671,330

자본총계	47,900,439,051	27,235,213,771

자본과부채총계	99,185,124,370	50,159,800,000

연결 포괄손익계산서
제 29 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,308,360,444	9,791,680,826	3,476,074,592	7,621,054,283

매출원가	4,114,525,599	7,628,065,235	2,830,073,761	6,067,464,369

매출총이익	1,193,834,845	2,163,615,591	646,000,831	1,553,589,914

판매비와관리비	1,173,277,346	3,062,588,379	859,682,478	2,000,867,915

영업이익(손실)	20,557,499	(898,972,788)	(213,681,647)	(447,278,001)

금융수익	731,790,817	808,928,304	262,137,959	399,885,444

금융비용	2,916,902,641	3,533,950,616	598,906,650	1,243,582,791

기타수익	104,456,403	197,406,418	25,265,394	84,291,476

기타비용	16,928,397	31,547,963	159,579,358	159,739,058

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,077,026,319)	(3,458,136,645)	(684,764,302)	(1,366,422,930)

법인세비용	(1,172,411,965)	(1,275,501,878)	54,966,556	55,013,947

당기순이익(손실)	(904,614,354)	(2,182,634,767)	(739,730,858)	(1,421,436,877)

기타포괄손익	307,869,159	307,643,360	53,076,351	53,076,351

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	307,869,159	307,643,360	53,076,351	53,076,351

확정급여채무재측정요소	(130,841)	(356,640)	53,076,351	53,076,351

공정가치금융자산평가	308,000,000	308,000,000	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄손익	(596,745,195)	(1,874,991,407)	(686,654,507)	(1,368,360,526)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(854,917,884)	(2,083,508,542)	(710,408,761)	(1,344,332,825)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(49,696,470)	(99,126,225)	(29,322,097)	(77,104,052)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(547,037,040)	(1,775,828,035)	(657,332,410)	(1,291,256,474)

총 포괄손익, 비지배지분	(49,708,155)	(99,163,372)	(29,322,097)	(77,104,052)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(30)	(13)	(24)

연결 자본변동표
제 29 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	27,525,598,530	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,344,332,825)	(1,344,332,825)	(77,104,052)	(1,421,436,877)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	53,076,351	53,076,351	0	53,076,351

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	300,643,400	3,518,409,060	0	0	0	3,819,052,460	0	3,819,052,460

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	682,256,381	0	0	0	682,256,381	432,742,719	1,114,999,100

2020.06.30 (기말자본)	5,840,241,400	31,726,263,971	(4,908,750)	(153,125,000)	(7,642,906,510)	29,765,565,111	479,717,102	30,245,282,213

2021.01.01 (기초자본)	6,255,350,400	35,965,089,284	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(14,461,170,493)	26,746,542,441	488,671,330	27,235,213,771

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,083,508,542)	(2,083,508,542)	(99,126,225)	(2,182,634,767)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(319,493)	(319,493)	(37,147)	(356,640)

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	308,000,000	0	308,000,000	0	308,000,000

전환사채 전환	251,301,200	3,611,949,960	0	0	0	3,863,251,160	0	3,863,251,160

전환사채 발행	4,687,832,957	0	0	0	4,687,832,957	0	4,687,832,957

유상증자	608,695,100	13,380,437,470	0	0	0	13,989,132,570	0	13,989,132,570

2021.06.30 (기말자본)	7,115,346,700	57,645,309,671	(12,726,750)	(692,000,000)	(16,544,998,528)	47,510,931,093	389,507,958	47,900,439,051

연결 현금흐름표
제 29 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 28 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

영업활동현금흐름	(4,070,657,452)	386,289,615

당기순이익(손실)	(2,182,634,767)	(1,421,436,877)

조정	2,157,480,108	1,778,218,887

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,741,276,104)	412,038,966

이자수취(영업)	7,225,381	13,258,391

이자지급(영업)	(331,432,100)	(406,913,112)

법인세납부(환급)	19,980,030	11,123,360

투자활동현금흐름	(52,656,448,604)	(1,109,637,337)

단기대여금의 감소	54,900,000	40,000,000

상각후측정금융자산의 처분	0	(2,500,000,000)

보증금의 감소	79,000,000	20,560,000

장기금융상품의 감소	3,472,194	0

장기대여금의 감소	0	1,800,000

당기손익-공정가금융자산의 처분	3,497,579,180	1,045,450,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	308,000,000	0

선수금의 증가	0	682,500,000

보증금의 증가	(437,886,353)	(66,940,000)

장기금융상품의 취득	0	(120,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(33,677,008,762)	(54,000,000)

유형자산의 취득	(1,481,306,279)	(248,887,337)

무형자산의 취득	(3,198,584)	(30,000,000)

미수금의 증가	(21,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	44,594,407,269	6,331,930,962

사채의 발행	31,000,000,000	5,500,000,000

유상증자	13,989,132,570	1,114,997,716

유동성장기부채의 상환	(166,620,000)	(166,900,000)

사채의 상환	0	(5,707,080)

리스부채의 상환	(228,105,301)	(110,459,674)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,132,698,787)	5,608,583,240

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,015,823	2,331,335

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,125,682,964)	5,610,914,575

기초현금및현금성자산	13,159,080,792	5,843,760,836

기말현금및현금성자산	1,033,397,828	11,454,675,411