테라사이언스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 26 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	8,491,927,577	9,938,812,914

현금및현금성자산	790,490,878	1,762,556,249

단기금융상품	0	10,000,000

상각후원가금융자산	340,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,279,872,602	3,292,200,985

재고자산	2,978,200,967	4,169,581,996

기타유동금융자산	334,383,852	397,334,912

기타유동자산	755,495,907	296,398,042

당기법인세자산	13,483,371	10,740,730

매각예정자산	0	16,711,598,478

비유동자산	38,707,781,517	20,977,441,632

장기금융상품	94,127,444	32,000,000

당기손익-공정가치금융자산	7,156,117,500	324,999,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,000,000,000	0

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	424,997,843

투자부동산	7,103,985,273	42,985,364

유형자산	20,540,668,873	20,035,118,062

무형자산	2,445,521,927	6,726,863

기타투자자산	9,000,000	9,000,000

기타비유동자산.	358,360,500	101,614,500

자산총계	47,199,709,094	47,627,853,024

부채

유동부채	19,785,222,915	22,687,953,972

매입채무 및 기타유동채무	1,608,041,682	1,412,222,682

차입금 등.	17,846,017,554	20,880,060,744

기타유동금융부채	293,682,667	356,097,270

기타유동부채	37,481,012	39,573,276

비유동부채	982,975,388	580,778,417

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

순확정급여부채	639,862,428	371,569,626

기타비유동금융부채	58,000,000	58,000,000

이연법인세부채	285,112,960	151,208,791

부채총계	20,768,198,303	23,268,732,389

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,176,436,410	24,374,870,437

자본금	5,539,598,000	5,218,184,000

기타불입자본	26,547,442,705	22,906,779,808

이익잉여금(결손금)	(5,910,604,295)	(3,750,093,371)

비지배지분	255,074,381	(15,749,802)

자본총계	26,431,510,791	24,359,120,635

자본과부채총계	47,199,709,094	47,627,853,024

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,490,774,429	13,138,417,072	4,345,515,605	15,260,824,308

매출원가	3,582,026,668	11,887,484,442	3,468,366,662	12,573,741,749

매출총이익	908,747,761	1,250,932,630	877,148,943	2,687,082,559

판매비와관리비	1,223,356,842	3,481,624,545	740,327,782	2,360,785,453

일반관리비	1,183,479,535	3,355,188,187	695,804,952	2,050,180,452

판매및물류비	39,877,307	126,436,358	44,522,830	310,605,001

영업이익(손실)	(314,609,081)	(2,230,691,915)	136,821,161	326,297,106

금융수익	33,492,135	258,994,743	(3,276,046)	323,258,311

금융원가	593,569,400	1,351,442,015	303,501,103	1,413,894,560

기타이익	895,825,625	1,082,675,334	34,921,745	1,280,386,225

기타손실	27,523,065	102,497,401	151,706	264,889,268

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,383,786)	(2,342,961,254)	(135,185,949)	251,157,814

법인세비용	0	(124,261,387)	0	46,702,458

당기순이익(손실)	(6,383,786)	(2,218,699,867)	(135,185,949)	204,455,356

계속영업이익(손실)	(6,383,786)	(2,218,699,867)	(135,185,949)	204,455,356

중단영업이익(손실)	0	0

기타포괄손익	0	(95,540,794)	0	(69,791,339)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(95,540,794)	(69,791,339)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(95,540,794)	(69,791,339)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0

총포괄손익	(6,383,786)	(2,314,240,661)	(135,185,949)	134,664,017

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	32,452,134	(2,064,970,130)	(130,592,116)	195,284,333

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(38,835,920)	(153,729,737)	(4,593,833)	9,171,023

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	32,452,134	(2,160,510,924)	(130,592,116)	127,637,457

총 포괄손익, 비지배지분	(38,835,920)	(153,729,737)	(4,593,833)	7,026,560

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(37)	(3)	4

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,868,197,077	1,747,921,805	10,648,394,607	26,142,006	10,622,252,601

당기순이익(손실)	195,284,333	195,284,333	9,171,023	204,455,356

순확정급여부채의 재측정요소	67,646,876	67,646,876	2,144,463	69,791,339

유상증자	43,763,600	919,536,176	963,299,776	963,299,776

신주인수권의 행사	460,828,500	4,903,543,868	364,383,143	4,999,989,225	4,999,989,225

전환사채의 전환	859,292,300	6,967,669,204	468,391,446	7,358,570,058	7,358,570,058

전환사채의 발행	253,943,911	253,943,911	253,943,911

종속기업 지분의 추가취득

연결실체의 변동

2018.09.30 (기말자본)	4,926,621,200	19,447,878,512	308,253,271	1,289,366,399	1,620,284,348	24,351,835,034	19,115,446	24,332,719,588

2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,078,954,279	4,908,750	3,750,093,371	24,374,870,437	15,749,802	24,359,120,635

당기순이익(손실)	2,064,970,130	2,064,970,130	153,729,737	(2,218,699,867)

순확정급여부채의 재측정요소	95,540,794	95,540,794	95,540,794

유상증자	202,821,900	3,468,680,563	3,671,502,463	3,671,502,463

신주인수권의 행사

전환사채의 전환	118,592,100	1,448,483,496	164,406,839	1,402,668,757	1,402,668,757

전환사채의 발행	290,319,715	290,319,715	290,319,715

종속기업 지분의 추가취득	1,402,414,038	1,402,414,038	1,258,531,712	2,660,945,750

연결실체의 변동	0	1,683,085,632	1,683,085,632

2019.09.30 (기말자본)	5,539,598,000	26,441,645,067	308,253,271	197,546,883	4,908,750	5,910,604,295	26,176,436,410	255,074,381	26,431,510,791

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 26 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,113,622,042)	(2,285,048,546)

영업에서창출된현금흐름	(557,164,394)	(1,031,200,769)

당기순이익.	(2,218,699,867)	204,455,356

조정	2,055,744,168	874,481,527

순운전자본의 변동	(394,208,695)	(2,110,137,652)

이자수취(영업)	82,513,640	29,387,008

이자지급(영업)	(637,327,557)	(1,257,143,745)

법인세납부(환급)	1,098,910	812,160

법인세납부(납부)	(2,742,641)	(26,903,200)

투자활동현금흐름	1,300,492,827	226,603,564

단기금융상품의 처분	10,000,000	100,011,507

단기금융상품의 취득

단기대여금의 감소	105,529,491	104,041,959

단기대여금의 증가	(45,000,000)	(91,143,099)

상각후원가금융자산의 처분	1,000,000,000

상각후원가금융자산의 취득	(1,340,000,000)

매각예정자산의 처분	3,000,000,000

장기금융상품의 취득	(61,776,743)	(20,000,000)

장기대여금의 회수	10,700,000	2,700,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 처분	12,500,000	114,910,866

유형자산의 취득	(500,376,099)	(185,141,001)

무형자산의 처분

무형자산의 취득	(5,670,000)

투자자산의 처분	204,545,455

매도가능증권의 감소

보증금(유동)의 감소	8,000,000

보증금(유동)의 증가	(47,829,000)	(25,000,000)

보증금(비유동)의 감소	136,797,000	24,677,877

보증금(비유동)의 증가	(23,000,000)	(3,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	40,618,178

재무활동현금흐름	(1,163,863,287)	1,613,289,001

전환사채의 증가	4,500,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(6,100,000,000)	(5,350,000,000)

유상증자	3,671,502,463	963,299,776

신주인수권의 행사	4,999,989,225

우선주부채의 상환	(574,420,000)

비지배지분의 증감	(2,660,945,750)

환율변동효과.	4,927,131	(1,084,931)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(972,065,371)	(446,240,912)

기초현금및현금성자산	1,762,556,249	806,267,599

기말현금및현금성자산	790,490,878	360,026,687