테라사이언스 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 반기말 2022.06.30 현재
제 29 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 반기말	제 29 기말

자산

유동자산	53,488,939,900	66,710,351,643

현금및현금성자산	1,259,556,980	6,472,379,121

단기금융상품	10,000,000

당기손익-공정가치금융자산	39,010,119,048	35,057,072,935

매출채권	4,603,547,866	4,610,350,349

재고자산	7,260,222,815	6,100,229,027

기타유동채권	854,947,703	14,341,027,806

기타유동자산	235,743,497	127,357,395

유동리스채권	254,387,441	0

당기법인세자산	414,550	1,935,010

비유동자산	32,138,498,358	31,002,834,830

장기금융상품	18,670,142	284,454

당기손익-공정가치금융자산	321,001,451	268,909,710

투자부동산	7,100,340,300	7,101,003,018

유형자산	21,868,939,516	22,687,512,310

무형자산	1,589,181,789	268,750,113

기타비유동채권	518,142,836	667,375,225

기타비유동자산	9,000,000	9,000,000

비유동리스채권	713,222,324	0

자산총계	85,627,438,258	97,713,186,473

부채

유동부채	33,416,333,410	46,150,921,351

매입채무	1,652,015,879	1,670,018,150

단기차입금	7,558,490,000	8,000,000,000

유동성장기부채	8,766,620,000	8,933,240,000

유동성사채	10,894,520,007	20,210,568,989

파생상품부채	2,415,270,000	5,441,670,000

기타유동채무	1,134,879,929	798,200,946

기타유동부채	458,245,850	552,646,578

유동리스부채	536,291,745	544,576,688

비유동부채	3,622,613,282	2,190,226,517

순확정급여부채	1,002,527,980	887,685,079

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

비유동리스부채	1,228,362,434	1,299,541,438

이연법인세부채	1,388,722,868	0

부채총계	37,038,946,692	48,341,147,868

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,588,491,566	49,127,898,103

자본금	8,222,797,300	7,389,773,400

자본잉여금	69,988,408,225	59,136,111,347

기타자본	(13,506,144,220)	(145,286,775)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(16,116,569,739)	(17,252,699,869)

비지배지분	0	244,140,502

자본총계	48,588,491,566	49,372,038,605

자본과부채총계	85,627,438,258	97,713,186,473

연결 포괄손익계산서
제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 29 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,640,113,476	11,933,062,576	5,308,360,444	9,791,680,826

매출원가	4,451,504,867	9,380,902,123	4,114,525,599	7,628,065,235

매출총이익	1,188,608,609	2,552,160,453	1,193,834,845	2,163,615,591

판매비와관리비	1,090,505,369	2,367,913,069	1,173,277,346	3,062,588,379

영업이익(손실)	98,103,240	184,247,384	20,557,499	(898,972,788)

금융수익	4,006,900,840	4,117,082,680	731,790,817	808,928,304

금융비용	763,466,248	2,041,159,843	2,916,902,641	3,533,950,616

기타수익	317,437,956	938,067,296	104,456,403	197,406,418

기타비용	843,353,796	846,121,000	16,928,397	31,547,963

법인세비용차감전순이익(손실)	2,815,621,992	2,352,116,517	(2,077,026,319)	(3,458,136,645)

법인세비용	1,257,325,399	1,258,838,077	(1,172,411,965)	(1,275,501,878)

당기순이익(손실)	1,558,296,593	1,093,278,440	(904,614,354)	(2,182,634,767)

기타포괄손익	(86,388)	(270,554)	307,869,159	307,643,360

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(86,388)	(270,554)	307,869,159	307,643,360

확정급여채무재측정요소	(86,388)	(270,554)	(130,841)	(356,640)

공정가치금융자산평가	0	0	308,000,000	308,000,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,558,210,205	1,093,007,886	(596,745,195)	(1,874,991,407)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,568,022,160	1,136,378,914	(854,917,884)	(2,083,508,542)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,725,567)	(43,100,474)	(49,696,470)	(99,126,225)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,567,939,048	1,136,130,130	(547,037,040)	(1,775,828,035)

총 포괄손익, 비지배지분	(9,728,843)	(43,122,244)	(49,708,155)	(99,163,372)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	16	(12)	(30)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	15	(12)	(30)

연결 자본변동표
제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 29 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,255,350,400	35,965,089,284	(12,726,750)	(1,000,000,000)	(14,461,170,493)	26,746,542,441	488,671,330	27,235,213,771

당기순이익(손실)	(2,083,508,542)	(2,083,508,542)	(99,126,225)	(2,182,634,767)

확정급여채무재측정요소	(319,493)	(319,493)	(37,147)	(356,640)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	308,000,000	308,000,000	308,000,000

종속기업지분 추가취득

자기주식의 취득

전환사채 전환	251,301,200	3,611,949,960	3,863,251,160	3,863,251,160

전환사채 발행	4,687,832,957	4,687,832,957	4,687,832,957

유상증자	608,695,100	13,380,437,470	13,989,132,570	13,989,132,570

연결실체변동

2021.06.30 (기말자본)	7,115,346,700	57,645,309,671	(12,726,750)	(692,000,000)	(16,544,998,528)	47,510,931,093	389,507,958	47,900,439,051

2022.01.01 (기초자본)	7,389,773,400	59,136,111,347	(145,286,775)	0	(17,252,699,869)	49,127,898,103	244,140,502	49,372,038,605

당기순이익(손실)	1,136,378,914	1,136,378,914	(43,100,474)	1,093,278,440

확정급여채무재측정요소	(248,784)	(248,784)	(21,770)	(270,554)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

종속기업지분 추가취득	(4,559,156,742)	(4,559,156,742)	(201,018,258)	(4,760,175,000)

자기주식의 취득	(13,360,857,445)	(13,360,857,445)	(13,360,857,445)

전환사채 전환	833,023,900	14,865,691,520	15,698,715,420	15,698,715,420

전환사채 발행	545,762,100	545,762,100	545,762,100

유상증자

연결실체변동

2022.06.30 (기말자본)	8,222,797,300	69,988,408,225	(13,506,144,220)	0	(16,116,569,739)	48,588,491,566	0	48,588,491,566

연결 현금흐름표
제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 29 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

영업활동현금흐름	170,825,057	(4,070,657,452)

영업으로부터 창출된 현금흐름	702,241,916	(3,766,430,763)

이자수취(영업)	2,782,961	7,225,381

이자지급(영업)	(535,720,590)	(331,432,100)

법인세납부(환급)	1,520,770	19,980,030

투자활동현금흐름	(2,874,007,988)	(52,656,448,604)

단기대여금의 감소	3,600,000	54,900,000

보증금의 감소	28,630,000	79,000,000

장기금융상품의 감소	0	3,472,194

장기대여금의 감소	1,800,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	497,579,180

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	308,000,000

정부보조금의 수취	43,796,442	0

단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

리스채권의 회수	90,650,652	0

단기대여금의 증가	(2,500,000)	0

보증금의 증가	(11,896,000)	(437,886,353)

단기금융상품의 증가	(10,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(6,371,048)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,054,026,904)	(30,677,008,762)

유형자산의 취득	(305,127,637)	(1,481,306,279)

무형자산의 취득	(1,622,787,343)	(3,198,584)

연결실체의 변동	(29,776,150)	(21,000,000,000)

재무활동현금흐름	(2,511,354,903)	44,594,407,269

사채의 발행(재매각)	12,770,635,000	31,000,000,000

유상증자	13,989,132,570

단기차입금의 상환	(940,000,000)

유동성장기부채의 상환	(166,620,000)	(166,620,000)

만기전전환사채 재매입	(9,120,635,000)

사채의 전환	(18,718,401)

리스부채의 상환	(275,841,502)	(228,105,301)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(4,760,175,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,214,537,834)	(12,132,698,787)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,715,693	7,015,823

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,212,822,141)	(12,125,682,964)

기초현금및현금성자산	6,472,379,121	13,159,080,792

기말현금및현금성자산	1,259,556,980	1,033,397,828