테라사이언스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2018.12.31 현재
제 25 기 2017.12.31 현재
제 24 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	9,938,812,914	12,408,151,863	13,340,114,650

현금및현금성자산	1,762,556,249	806,279,106	955,750,260

단기금융상품	10,000,000	110,000,000	377,746,853

매출채권 및 기타유동채권	3,292,200,985	5,318,063,960	6,376,220,269

재고자산	4,169,581,996	5,212,787,688	4,032,579,446

기타유동금융자산	397,334,912	449,523,246	657,018,243

기타유동자산	296,398,042	509,950,743	937,170,049

당기법인세자산	10,740,730	1,547,120	3,629,530

매각예정자산	16,711,598,478	16,711,598,478

비유동자산	20,977,441,632	21,925,409,978	32,613,463,502

장기금융상품	32,000,000	3,141,600

당기손익-공정가치금융자산	324,999,000

기타포괄손익-공정가치금융자산

매도가능금융자산.	2,765,544,600

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	424,997,843

투자부동산	42,985,364	44,310,819	18,059,798,946

유형자산	20,035,118,062	18,869,858,577	14,350,626,695

무형자산	6,726,863	111,662,005	110,420,361

기타투자자산	9,000,000	9,000,000	9,000,000

기타비유동자산.	101,614,500	121,892,377	83,617,500

자산총계	47,627,853,024	51,045,160,319	45,953,578,152

부채

유동부채	22,687,953,972	39,883,336,203	38,227,294,968

매입채무 및 기타유동채무	1,412,222,682	5,990,770,969	6,137,785,569

차입금 등.	20,880,060,744	33,459,987,804	31,529,873,371

기타유동금융부채	356,097,270	362,646,685	369,019,834

기타유동부채	39,573,276	69,930,745	190,616,194

비유동부채	580,778,417	539,571,515	714,518,390

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,479,585

순확정급여부채	371,569,626	401,987,931	646,038,805

기타비유동금융부채	58,000,000	58,000,000	58,000,000

이연법인세부채	151,208,791	79,583,584

부채총계	23,268,732,389	40,422,907,718	38,941,813,358

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,374,870,437	10,648,394,607	7,011,764,794

자본금	5,218,184,000	3,562,736,800	14,156,200,000

기타불입자본	22,906,779,808	8,833,579,612	7,139,588,438

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(3,750,093,371)	(1,747,921,805)	(14,284,023,644)

비지배지분	(15,749,802)	(26,142,006)

자본총계	24,359,120,635	10,622,252,601	7,011,764,794

자본과부채총계	47,627,853,024	51,045,160,319	45,953,578,152

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 25 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	19,572,115,867	24,030,813,042	22,665,502,915

매출원가	16,138,466,917	20,155,742,135	21,776,403,150

매출총이익	3,433,648,950	3,875,070,907	889,099,765

판매비와관리비	3,104,725,162	4,034,547,421	5,164,147,739

일반관리비	2,741,113,117	2,824,121,486	4,154,441,320

판매및물류비	363,612,045	1,210,425,935	1,009,706,419

영업이익(손실)	328,923,788	(159,476,514)	(4,275,047,974)

금융수익	386,651,614	245,769,010	795,563,079

금융원가	1,713,527,119	3,108,462,585	2,278,001,262

기타이익	1,518,666,045	807,648,753	617,810,287

기타손실	2,482,185,427	174,282,540	2,815,540,354

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,961,471,099)	(2,388,803,876)	(7,955,216,224)

법인세비용	27,652,314	(59,476,458)	479,065,859

계속영업이익(손실)	(1,989,123,413)	(2,329,327,418)	(8,434,282,083)

중단영업이익(손실)	129,576,653

당기순이익(손실)	(1,989,123,413)	(2,329,327,418)	(8,304,705,430)

기타포괄손익	(2,655,949)	210,871,080	(216,313,370)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,655,949)	210,871,080	24,386,627

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,655,949)	210,871,080	24,386,627

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(240,699,997)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(240,699,997)

총포괄손익	(1,991,779,362)	(2,118,456,338)	(8,521,018,800)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,003,228,799)	(2,183,758,722)	(8,304,705,430)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	14,105,386	(145,568,696)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,002,171,566)	(1,998,843,769)	(8,521,018,800)

총 포괄손익, 비지배지분	10,392,204	(119,612,569)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(73)	(303)

연결 자본변동표
제 26 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 25 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,450,000,000	5,004,833,306	2,031,146,123	1,532,722,661	(2,431,593,130)	240,699,997	(6,003,704,841)	13,824,104,116	13,824,104,116

당기순이익(손실)	(8,304,705,430)	(8,304,705,430)	(8,304,705,430)

유상증자	706,200,000	293,779,200	999,979,200	999,979,200

무상감자

감자차익의 결손보전

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

전환사채의 발행

자기주식의취득

자기주식의처분	(1,722,892,852)	2,431,593,130	708,700,278	708,700,278

해외사업환산손익	(240,699,997)	(240,699,997)	(240,699,997)

순확정급여부채의 재측정요소	24,386,627	24,386,627	24,386,627

종속기업의 증자

종속기업주식발행할인차금

2016.12.31 (기말자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	(14,284,023,644)	7,011,764,794	7,011,764,794

2017.01.01 (기초자본)	14,156,200,000	5,298,612,506	308,253,271	1,532,722,661	(14,284,023,644)	7,011,764,794	7,011,764,794

당기순이익(손실)	(2,183,758,722)	(2,183,758,722)	(145,568,696)	(2,329,327,418)

유상증자	731,496,800	4,568,502,366	5,299,999,166	5,299,999,166

무상감자	(11,324,960,000)	11,324,960,000

감자차익의 결손보전	(3,209,985,608)	(11,324,960,000)	14,534,945,608

신주인수권의 행사

전환사채의 전환

전환사채의 발행	282,159,979	282,159,979	282,159,979

자기주식의취득

자기주식의처분

해외사업환산손익

순확정급여부채의 재측정요소	184,914,953	184,914,953	25,956,127	210,871,080

종속기업의 증자	56,529,437	56,529,437	93,470,563	150,000,000

종속기업주식발행할인차금	(3,215,000)	(3,215,000)	(3,215,000)

2017.12.31 (기말자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,868,197,077	(1,747,921,805)	10,648,394,607	(26,142,006)	10,622,252,601

2018.01.01 (기초자본)	3,562,736,800	6,657,129,264	308,253,271	1,868,197,077	(1,747,921,805)	10,648,394,607	(26,142,006)	10,622,252,601

당기순이익(손실)	(2,003,228,799)	(2,003,228,799)	14,105,386	(1,989,123,413)

유상증자	43,763,600	919,536,176	963,299,776	963,299,776

무상감자

감자차익의 결손보전

신주인수권의 행사	460,828,500	4,903,543,868	(364,383,143)	4,999,989,225	4,999,989,225

전환사채의 전환	1,150,855,100	9,044,271,700	(678,803,566)	9,516,323,234	9,516,323,234

전환사채의 발행	253,943,911	253,943,911	253,943,911

자기주식의취득	(4,908,750)	(4,908,750)	(4,908,750)

자기주식의처분

해외사업환산손익

순확정급여부채의 재측정요소	1,057,233	1,057,233	(3,713,182)	(2,655,949)

종속기업의 증자

종속기업주식발행할인차금

2018.12.31 (기말자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,078,954,279	(4,908,750)	(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635

연결 현금흐름표
제 26 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 25 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(79,337,761)	148,920,405	(2,572,217,084)

계속영업	(79,337,761)	148,920,405	(2,455,100,459)

영업에서창출된현금흐름	1,373,147,625	2,009,947,115	(971,028,347)

당기순이익.	(1,989,123,413)	(2,329,327,418)	(9,154,566,042)

조정	3,468,469,394	(57,354,657)	6,464,544,060

순운전자본의 변동	(106,198,356)	4,396,629,190	1,718,993,635

이자수취(영업)	94,496,838	4,479,887	33,384,042

이자지급(영업)	(1,510,885,414)	(1,867,589,007)	(1,537,587,834)

법인세납부(환급)	812,160	3,299,660	23,761,210

법인세납부(납부)	(36,908,970)	(1,217,250)	(3,629,530)

중단영업.	(117,116,625)

투자활동현금흐름	(567,945,687)	(5,701,452,825)	3,555,502,342

계속영업.	(567,945,687)	(5,701,452,825)	725,828,086

단기금융상품의 처분	100,011,507	367,746,853

단기금융상품의 취득	(100,000,000)

단기대여금의 감소	397,745,100	496,349,877	117,280,845

단기대여금의 증가	(91,269,491)	(81,309,000)	(10,000,000)

장기금융상품의 감소	678,713,967

장기금융상품의 취득	(32,000,000)	(3,141,600)

장기대여금의 대여	(50,000,000)

장기대여금의 회수	3,600,000	900,000	4,800,000

매각예정자산의처분	1,550,821,438

매도가능금융자산의취득.	(3,000,000,000)

유형자산의 처분	114,910,866	(4,882,965,516)	513,350,052

유형자산의 취득	(1,257,167,001)	(590,027,178)

무형자산의 취득	(2,900,000)

무형자산의 처분	204,545,455	12,700,000

투자부동산의 취득	(26,329,600)

매도가능증권의 감소	50,000,000

보증금(유동)의 감소	8,000,000	24,840,000

보증금(유동)의 증가	(25,000,000)	(15,780,000)	5,000,000

보증금(비유동)의 감소	29,677,877	30,000,000

보증금(비유동)의 증가	(13,000,000)	(69,174,877)	(4,500,000)

중단영업..	2,829,674,256

재무활동현금흐름	1,603,409,597	5,407,484,166	(672,768,314)

계속영업..	1,603,409,597	5,407,484,166	(573,567,992)

단기차입금의 증가	2,293,700,000	350,000,000

전환사채의 증가	1,000,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(5,350,000,000)	(4,033,000,000)	(2,146,303,332)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)

장기차입금의 상환	(700,000,000)

유상증자	958,329,122	5,446,784,166	999,979,200

신주인수권의 행사	4,999,989,225

자기주식의 취득	(4,908,750)

자기주식의 처분	222,756,140

중단영업...	(99,200,322)

환율변동효과.	150,994	(4,422,900)	21,359,622

현금및현금성자산의순증가(감소)	956,126,149	(145,048,254)	310,516,944

기초현금및현금성자산	806,279,106	955,750,260	623,873,694

기말현금및현금성자산	1,762,556,249	806,279,106	955,750,260