리튬포어스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	38,253,016,310	29,000,344,717

현금및현금성자산	24,497,241,163	11,030,584,051

기타유동금융자산	83,000,000	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	985,200,000	866,270,000

상각후원가채무증권	300,000,000	250,000,000

매출채권 및 기타채권	3,297,557,686	9,811,433,948

재고자산	6,858,943,815	5,013,285,699

기타유동자산	2,231,073,646	1,945,771,019

비유동자산	21,714,911,078	21,603,159,549

당기손익-공정가치측정 금융자산	611,628,125	146,238,145

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	5,312,111,335	4,262,111,335

관계기업투자자산	6,066,629,139	6,457,926,520

유형자산	6,863,029,186	7,885,025,606

무형자산	1,796,245,248	2,049,255,943

투자부동산	418,674,045

장기매출채권 및 기타채권	646,594,000	802,602,000

자산총계	59,967,927,388	50,603,504,266

부채

유동부채	20,314,491,784	8,551,429,332

매입채무 및 기타유동채무	1,735,030,913	2,412,014,590

단기차입금	698,000,000	1,850,000,000

전환사채	10,328,360,434	3,484,458,275

유동성장기부채	30,400,000	30,400,000

기타유동금융부채	6,668,862,833	670,213,800

기타유동부채	853,837,604	104,342,667

비유동부채	1,652,769,465	2,790,247,979

장기매입채무 및 기타채무	1,254,159,405	1,776,491,209

장기차입금	45,600,000	68,400,000

순확정급여부채	353,010,060	642,932,370

기타충당부채	302,424,400

부채총계	21,967,261,249	11,341,677,311

자본

자본금	8,090,487,300	7,584,084,900

자본잉여금	42,807,452,161	39,330,259,259

기타자본	(5,795,744,930)	(5,795,744,930)

이익잉여금(결손금)	(7,101,528,392)	(1,856,772,274)

자본총계	38,000,666,139	39,261,826,955

자본과부채총계	59,967,927,388	50,603,504,266

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,225,942,205	12,223,871,695	5,947,074,358	18,783,455,154

매출원가	3,275,716,211	9,278,090,704	3,909,372,728	12,070,635,865

매출총이익	950,225,994	2,945,780,991	2,037,701,630	6,712,819,289

판매비와관리비	1,999,049,284	6,468,599,445	2,007,842,119	6,166,800,218

대손상각비	(1,893,122)	10,740,176	922,324	(31,071,843)

영업이익(손실)	(1,048,823,290)	(3,522,818,454)	29,859,511	546,019,071

기타수익	7,088,408	8,932,576	1,657,485	60,365,084

기타비용	1,802,017	491,571,339	(35,227,549)	451,118,821

금융수익	98,173,516	765,846,429	(308,862,371)	1,825,713,571

금융비용	2,114,685,200	3,452,672,742	749,753,599	2,399,368,829

관계기업지분법이익(손실)	362,123,297	(391,297,381)	64,132,492	(1,272,498,211)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,697,925,286)	(7,083,580,911)	(927,738,933)	(1,690,888,135)

법인세비용	3,948,446	16,573,138

당기순이익(손실)	(2,697,925,286)	(7,087,529,357)	(927,738,933)	(1,707,461,273)

기타포괄손익	(13,999,035)	(58,759,306)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(13,999,035)	(58,759,306)

확정급여제도의 재측정요소	(13,999,035)	(58,759,306)

총포괄손익	(2,697,925,286)	(7,101,528,392)	(927,738,933)	(1,766,220,579)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(90)	(13)	(24)

자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	(5,819,327,360)	1,484,887,742	38,166,836,544

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,707,461,273)	(1,707,461,273)

확정급여제도의 재측정요소	(58,759,306)	(58,759,306)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채의 전환	445,614,300	3,798,680,332	4,244,294,632

관계기업의 지분율 변동	42,232,437	42,232,437

결손보전

2020.09.30 (기말자본)	7,566,479,300	39,179,091,494	(5,777,094,923)	(281,332,837)	40,687,143,034

2021.01.01 (기초자본)	7,584,084,900	39,330,259,259	(5,795,744,930)	(1,856,772,274)	39,261,826,955

총포괄손익

당기순이익(손실)	(7,087,529,357)	(7,087,529,357)

확정급여제도의 재측정요소	(13,999,035)	(13,999,035)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채의 전환	506,402,400	5,333,965,176	5,840,367,576

관계기업의 지분율 변동

결손보전	(1,856,772,274)	1,856,772,274

2021.09.30 (기말자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,795,744,930)	(7,101,528,392)	38,000,666,139

현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,022,136,665)	3,832,203,057

영업에서 창출된 현금	(2,179,401,685)	3,972,266,471

당기순이익(손실)	(7,087,529,357)	(1,707,461,273)

당기순이익조정을 위한 가감	5,417,509,294	3,053,940,655

퇴직급여	355,496,910	163,054,435

감가상각비	1,205,219,634	688,674,466

무형자산상각비	267,207,935	266,340,003

유형자산처분손실	271,070

유형자산처분이익	(3,537,692)	(3,363,599)

대손상각비(환입)	10,740,176	(31,071,843)

재고자산평가손실	(7,850,552)

기타의 대손상각비	487,292,338	170,390,783

기타의 대손충당금환입	(55,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(414,521,882)	(362,460,822)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	316,235,573	284,142,823

지분법손실	391,297,381	1,272,498,211

사채상환손실	1,723,884

파생상품평가이익	(141,293,300)	(1,257,741,863)

파생상품평가손실	1,789,884,540

외화환산손실	120,527

외화환산이익	(5,001,371)	(2,944,691)

잡손실	11,802,757

이자수익	(155,686,407)	(174,343,715)

이자비용	1,312,222,602	2,074,970,054

배당금수익	(3,840,000)

법인세비용	3,948,446	16,573,138

순운전자본의 변동	(509,381,622)	2,625,787,089

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(186,033,671)	384,606,076

매출채권의 감소(증가)	1,455,622,305	4,032,014

미수금의 감소(증가)	1,188,986,927	309,699,584

기타유동자산의 감소(증가)	(300,272,258)	2,769,013,154

재고자산의 감소(증가)	(1,845,658,116)	(1,056,511,165)

매입채무의 증가(감소)	(474,815,510)	159,861,544

미지급금의 증가(감소)	(127,248,347)	(103,975,337)

미지급비용의 증가(감소)	(3,666,788)	(14,181,956)

기타유동부채의 증가(감소)	749,494,937	(17,307,058)

임대보증금의 증가(감소)	(302,424,400)	280,000,000

퇴직금의 지급	(539,008,311)	(79,406,921)

사외적립자산의 감소(증가)	(124,358,390)	(10,042,846)

이자수취	271,408,732	62,865,544

이자지급	(59,173,343)	(222,205,868)

배당금수취	3,840,000

법인세납부(환급)	(58,810,369)	19,276,910

투자활동현금흐름	1,467,883,865	(3,933,375,567)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,594,164,364	2,898,826,753

단기대여금감소	5,295,000,000	490,000,000

장기대여금감소	55,000,000

상각후원가채무증권의 감소	250,000,000	536,150,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,384,059,026

기타금융자산의 감소	57,410,184

보증금의 감소	48,528,000	195,263,143

리스채권의 감소	180,000,000

유형자산의 처분	636,364	944,400

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,126,280,499)	(6,832,202,320)

단기대여금의 증가	(1,840,000,000)	(4,705,000,000)

보증금의 증가	(17,620,000)	(269,377,000)

상각후원가채무증권의 증가	(300,000,000)	(786,150,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(300,000,000)

기타포괄-공정가치측정금융자산의 증가	(1,050,000,000)

기타금융자산의 증가	(54,400,000)

관계기업투자자산의 증가	(15,000,000)

유형자산의 취득	(604,463,259)	(997,782,450)

무형자산의 취득	(14,197,240)	(4,492,870)

재무활동현금흐름	14,016,516,350	(1,389,452,571)

재무활동으로 인한 현금유입액	16,480,000,000

전환사채의 발행	16,480,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,463,483,650)	(1,389,452,571)

단기차입금의 상환	(1,152,000,000)	(848,000,000)

전환사채의 상환	(424,220,800)

전환사채 발행	(235,000,000)

유동성장기부채의 상환	(22,800,000)	(15,200,000)

리스부채의 감소	(629,462,850)	(526,252,571)

현금및현금성자산의 증가(감소)	13,462,263,550	(1,490,625,081)

외화표시현금성자산 환율변동효과	4,393,562	2,949,388

기초의 현금및현금성자산	11,030,584,051	10,809,030,327

기말의 현금및현금성자산	24,497,241,163	9,321,354,634