리튬포어스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

Ⅰ. 유동자산	24,777,933,283	37,774,232,211	29,000,344,717

현금및현금성자산	12,612,454,531	23,817,439,991	11,030,584,051

기타유동금융자산	83,000,000	83,000,000	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	342,240,000	563,200,000	866,270,000

상각후원가채무증권	250,000,000

매출채권 및 기타채권	6,085,266,039	3,261,296,870	9,811,433,948

재고자산	5,150,090,158	5,061,045,740	5,013,285,699

기타유동자산	490,483,135	1,910,621,410	1,945,771,019

당기법인세자산	14,399,420	77,628,200

매각예정비유동자산	3,000,000,000

Ⅱ. 비유동자산	222,718,005,194	15,854,879,770	21,603,159,549

당기손익-공정가치측정 금융자산	207,585,407,749	5,345,915,575	146,238,145

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,250,455,600	2,299,515,800	4,262,111,335

관계기업투자자산	6,496,360,970	4,269,729,711	6,457,926,520

유형자산	2,125,316,776	3,065,269,802	7,885,025,606

무형자산	1,466,394,254	129,360,317	2,049,255,943

투자부동산	406,283,145	416,195,865

장기매출채권 및 기타채권	387,786,700	328,892,700	802,602,000

자산총계	247,495,938,477	53,629,111,981	50,603,504,266

부채

Ⅰ. 유동부채	34,092,881,399	20,328,740,589	8,551,429,332

매입채무 및 기타채무	1,327,615,417	1,600,548,523	2,412,014,590

단기차입금	698,000,000	1,850,000,000

전환사채	4,998,912,556	10,708,566,960	3,484,458,275

유동성장기부채	30,400,000	30,400,000

기타유동금융부채	27,420,512,408	6,486,214,939	670,213,800

기타유동부채	345,841,018	805,010,167	104,342,667

Ⅱ. 비유동부채	27,471,943,089	1,614,308,028	2,790,247,979

장기매입채무 및 기타채무	771,187,477	1,062,323,142	1,776,491,209

장기차입금	38,000,000	68,400,000

순확정급여부채	525,429,539	513,984,886	642,932,370

기타충당부채	302,424,400

이연법인세부채	26,175,326,073

부채총계	61,564,824,488	21,943,048,617	11,341,677,311

자본

Ⅰ. 자본금	13,832,279,500	8,090,487,300	7,584,084,900

Ⅱ. 자본잉여금	88,774,826,457	42,807,452,161	39,330,259,259

Ⅲ. 기타자본	(6,219,619,628)	(5,805,569,448)	(5,795,744,930)

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	89,543,627,660	(13,406,306,649)	(1,856,772,274)

자본총계	185,931,113,989	31,686,063,364	39,261,826,955

부채및자본총계	247,495,938,477	53,629,111,981	50,603,504,266

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포괄손익계산서
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

Ⅰ. 매출액	20,721,222,981	17,911,455,666	25,375,539,988

Ⅱ. 매출원가	17,229,153,918	14,844,694,667	16,538,323,167

Ⅲ. 매출총이익	3,492,069,063	3,066,760,999	8,837,216,821

Ⅳ. 판매비와관리비	7,241,577,832	8,439,572,797	8,342,636,937

대손상각비(환입)	236,869,048	87,511,165	(30,273,115)

Ⅴ. 영업이익(손실)	(3,749,508,769)	(5,372,811,798)	494,579,884

Ⅵ. 기타수익	229,276,610	25,317,885	69,597,403

Ⅶ. 기타비용	1,379,649,059	2,801,729,048	913,857,959

Ⅷ. 금융수익	168,911,328,213	936,476,727	2,261,318,918

Ⅸ. 금융비용	47,634,539,009	3,813,196,846	3,278,485,925

X. 관계기업지분법손실	(513,369,541)	(1,429,379,176)	(1,878,665,851)

XI. 관계기업투자자산손상차손	(758,817,633)

XII. 법인세비용차감전순이익(손실)	115,863,538,445	(13,214,139,889)	(3,245,513,530)

XIII. 법인세비용	26,272,025,415	44,438,080	25,255,228

당기순이익(손실)	89,591,513,030	(13,258,577,969)	(3,270,768,758)

XV. 기타포괄손익	(412,975,250)	(157,553,198)	(89,541,265)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(365,089,880)	(9,824,518)	(18,650,007)

확정급여제도의 재측정요소	(47,885,370)	(147,728,680)	(70,891,258)

XVI. 총포괄이익(손실)	89,178,537,780	(13,416,131,167)	(3,360,310,023)

XVII. 주당손실

기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	4,957	(833)	(222)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자본변동표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	5,819,327,360	1,484,887,742	38,166,836,544

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	(3,270,768,758)	(3,270,768,758)

확정급여제도의 재측정요소	(70,891,258)	(70,891,258)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(18,650,007)	(18,650,007)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자

주식액면병합

전환사채의 전환	463,219,900	3,949,848,097	4,413,067,997

결손보전

관계기업의 지분율 변동	42,232,437	42,232,437

2020.12.31 (기말자본)	7,584,084,900	39,330,259,259	(5,795,744,930)	(1,856,772,274)	39,261,826,955

2021.01.01 (기초자본)	7,584,084,900	39,330,259,259	(5,795,744,930)	(1,856,772,274)	39,261,826,955

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	(13,258,577,969)	(13,258,577,969)

확정급여제도의 재측정요소	(147,728,680)	(147,728,680)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(9,824,518)	(9,824,518)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자

주식액면병합

전환사채의 전환	506,402,400	5,333,965,176	5,840,367,576

결손보전	(1,856,772,274)	1,856,772,274

관계기업의 지분율 변동

2021.12.31 (기말자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,805,569,448)	(13,406,306,649)	31,686,063,364

2022.01.01 (기초자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,805,569,448)	(13,406,306,649)	31,686,063,364

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	89,591,513,030	89,591,513,030

확정급여제도의 재측정요소	(47,885,370)	(47,885,370)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(365,089,880)	(365,089,880)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자	5,059,701,400	36,490,297,050	41,579,998,450

주식액면병합	(300)	(48,960,300)	(48,960,600)

전환사채의 전환	682,091,100	22,883,383,895	23,565,474,995

결손보전	(13,406,306,649)	(13,406,306,649)

관계기업의 지분율 변동

2022.12.31 (기말자본)	13,832,279,500	88,774,826,457	(6,219,619,628)	89,543,627,660	185,931,113,989

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현금흐름표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(3,203,798,917)	(2,168,807,696)	7,784,363,756

1. 영업에서 창출된 현금	(3,293,363,025)	(2,334,398,267)	7,962,194,059

(1) 당기순손실	89,591,513,030	(13,258,577,969)	(3,270,768,758)

(2) 조정	(91,155,824,626)	11,515,625,938	5,075,411,079

퇴직급여	185,471,760	261,500,832	241,966,793

감가상각비	1,219,153,944	1,596,519,433	1,073,500,128

유형자산처분손실	466,512,301	24,086,276	271,070

유형자산폐기손실	153,289,226

유형자산처분이익	(208,245,937)	(19,573,691)	(3,363,599)

무형자산상각비	137,198,192	356,435,901	355,191,530

무형자산손상차손	40,218,377	1,579,243,590

대손상각비(환입)	236,869,048	87,511,165	(30,273,115)

재고자산평가손실	607,075,300	964,386,218	7,272,702

재고자산폐기손실	50,958,866	484,339,768

기타의 대손상각비	421,775,799	777,562,396	296,007,278

기타의 대손충당금환입	(55,000,000)

기타충당부채전입액	302,424,400

사채상환손실	1,723,884	82,331,459

사채상환이익	(1,357,527,903)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(162,803,674,394)	(527,449,241)	(476,993,026)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	507,704,788	443,482,872	347,067,122

관계기업지분법손실	513,369,541	1,429,379,176	1,878,665,851

관계기업투자자산손상차손	758,817,633

파생상품평가이익	(4,483,914,791)	(141,293,300)	(1,506,681,163)

파생상품거래손실	4,483,914,791

파생상품평가손실	40,871,364,885	1,558,955,188

외화환산손실	33,592,067	1,431,670	1,394,999

외화환산이익	(3,031,679)	(4,147,592)

잡손실	11,802,757

매각예정비유동자산손상차손	259,811,082

이자수익	(210,126,422)	(181,249,626)	(240,852,316)

이자비용	1,712,135,200	1,763,554,224	2,767,192,981

배당금수익	(1,933,000)	(3,840,000)	(1,770,000)

법인세비용	26,272,025,415	44,438,080	25,255,228

(3) 순운전자본의 변동	(1,729,051,429)	(591,446,236)	6,157,551,738

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(232,562,568)	209,134,218	304,692,236

매출채권의 감소(증가)	(1,320,995,106)	545,521,448	(172,660,600)

미수금의 감소(증가)	111,807,004	1,204,358,886	3,380,921,605

기타유동자산의 감소(증가)	1,206,247,244	(338,923,719)	2,880,443,543

재고자산의 감소(증가)	(747,078,584)	(1,496,486,027)	(513,927,409)

매입채무의 증가(감소)	58,008,122	(414,472,850)	118,098,781

미지급금의 증가(감소)	(101,435,629)	(98,566,822)	262,569,372

미지급비용의 증가(감소)	(9,231,264)	(20,410,411)	16,974,265

기타유동부채의 증가(감소)	(459,169,149)	700,667,500	(10,393,388)

기타충당부채의 증가(감소)	(302,424,400)

퇴직금의 지급	(233,603,090)	(591,736,490)	(108,798,711)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,038,409)	11,892,431	(367,956)

2. 이자의 수취	58,600,397	289,435,513	73,284,391

3. 이자의 지급	(34,198,069)	(65,190,703)	(268,833,934)

4. 배당금의 수취	1,933,000	3,840,000	1,770,000

5. 법인세의 환급	63,228,780	15,949,240

6. 법인세의 납부	(62,494,239)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(45,220,931,474)	1,060,149,995	(4,827,873,169)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	11,420,201,726	7,469,138,085	2,898,826,753

단기대여금의 감소	7,700,000,000	6,495,000,000	490,000,000

장기대여금의 감소	55,000,000

상각후원가채무증권의 감소	550,000,000	536,150,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	51,000,000	278,224,721	1,384,059,026

매각예정비유동자산의 감소	3,000,000,000

기타금융자산의 감소	57,410,184

보증금의 감소	394,277,000	136,200,000	195,263,143

리스채권의 감소	180,000,000

유형자산의 처분	274,924,726	9,713,364	944,400

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(56,641,133,200)	(6,408,988,090)	(7,726,699,922)

단기대여금의 증가	(9,300,000,000)	(1,840,000,000)	(5,305,000,000)

장기대여금의 증가	(98,327,700)

보증금의 증가	(302,164,000)	(32,620,000)	(269,377,000)

상각후원가채무증권의 증가	(300,000,000)	(786,150,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(40,000,000,000)	(2,300,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,400,000,000)	(1,050,000,000)

기타금융자산의 증가	(54,400,000)

관계기업투자자산의 증가	(2,740,000,800)	(15,000,000)

유형자산의 취득	(384,517,894)	(772,256,525)	(1,291,677,932)

무형자산의 취득	(1,514,450,506)	(15,783,865)	(5,094,990)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	37,251,557,150	13,893,153,450	(2,733,969,771)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	47,584,998,450	16,680,000,000	280,000,000

단기차입금의 차입	5,000,000,000

전환사채의 발행	1,035,000,000	16,480,000,000

임대보증금의 증가	200,000,000	280,000,000

유상증자	41,549,998,450

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(10,333,441,300)	(2,786,846,550)	(3,013,969,771)

단기차입금의 상환	(5,698,000,000)	(1,152,000,000)	(848,000,000)

전환사채의 상환	(3,378,738,300)	(424,220,800)	(1,400,000,000)

사채발행비	(235,000,000)

장기차입금의 상환	(68,400,000)	(30,400,000)	(30,400,000)

리스부채의 상환	(629,342,400)	(825,225,750)	(735,569,771)

임대보증금의 감소	(510,000,000)	(120,000,000)

자기주식의 취득	(48,960,600)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,173,173,241)	12,784,495,749	222,520,816

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	(31,812,219)	2,360,191	(967,092)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	23,817,439,991	11,030,584,051	10,809,030,327

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	12,612,454,531	23,817,439,991	11,030,584,051

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.