리튬포어스 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2021.06.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	41,210,587,107	29,000,344,717

현금및현금성자산	22,853,456,064	11,030,584,051

기타유동금융자산	83,000,000	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,043,850,000	866,270,000

상각후원가채무증권	300,000,000	250,000,000

매출채권 및 기타채권	7,086,473,749	9,811,433,948

재고자산	6,578,971,871	5,013,285,699

기타유동자산	3,264,835,423	1,945,771,019

비유동자산	21,523,213,530	21,603,159,549

당기손익-공정가치측정 금융자산	609,454,382	146,238,145

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	5,262,111,335	4,262,111,335

관계기업투자자산	5,704,505,842	6,457,926,520

유형자산	6,947,316,524	7,885,025,606

무형자산	1,883,551,222	2,049,255,943

투자부동산	421,152,225

장기매출채권 및 기타채권	695,122,000	802,602,000

자산총계	62,733,800,637	50,603,504,266

부채

유동부채	19,559,848,587	8,551,429,332

매입채무 및 기타유동채무	1,858,524,566	2,412,014,590

단기차입금	1,530,000,000	1,850,000,000

전환사채	9,606,749,030	3,484,458,275

유동성장기부채	30,400,000	30,400,000

기타유동금융부채	5,441,325,000	670,213,800

기타유동부채	1,092,849,991	104,342,667

비유동부채	2,475,360,625	2,790,247,979

장기매입채무 및 기타채무	1,395,909,830	1,776,491,209

장기차입금	53,200,000	68,400,000

순확정급여부채	723,826,395	642,932,370

기타충당부채	302,424,400	302,424,400

부채총계	22,035,209,212	11,341,677,311

자본

자본금	8,090,487,300	7,584,084,900

자본잉여금	42,807,452,161	39,330,259,259

기타자본	(5,795,744,930)	(5,795,744,930)

이익잉여금(결손금)	(4,403,603,106)	(1,856,772,274)

자본총계	40,698,591,425	39,261,826,955

자본과부채총계	62,733,800,637	50,603,504,266

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,862,431,693	7,997,929,490	7,171,816,086	12,836,380,796

매출원가	3,044,100,215	6,002,374,493	4,777,364,435	8,161,263,137

매출총이익	818,331,478	1,995,554,997	2,394,451,651	4,675,117,659

판매비와관리비	2,131,912,608	4,469,550,161	2,067,681,642	4,158,958,099

대손상각비	12,744,541	12,633,298	(51,696,827)	(31,994,167)

영업이익(손실)	(1,313,581,130)	(2,473,995,164)	326,770,009	516,159,560

기타수익	1,461,829	1,844,168	55,061,133	58,707,599

기타비용	392,200,475	489,769,322	397,750,173	486,346,370

금융수익	413,271,242	667,672,913	263,291,644	2,134,575,942

금융비용	485,984,984	1,337,987,542	851,679,031	1,649,615,230

관계기업지분법이익(손실)	(817,199,736)	(753,420,678)	(377,211,961)	(1,336,630,703)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,594,233,254)	(4,385,655,625)	(981,518,379)	(763,149,202)

법인세비용	3,948,446	3,948,446	(31,468,081)	16,573,138

당기순이익(손실)	(2,598,181,700)	(4,389,604,071)	(950,050,298)	(779,722,340)

기타포괄손익	(13,999,035)	(13,999,035)	(58,759,306)	(58,759,306)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(13,999,035)	(13,999,035)	(58,759,306)	(58,759,306)

총포괄손익	(2,612,180,735)	(4,403,603,106)	(1,008,809,604)	(838,481,646)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(56)	(13)	(11)

자본변동표
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	(5,819,327,360)	1,484,887,742	38,166,836,544

총포괄손익

당기순이익(손실)	(779,722,340)	(779,722,340)

확정급여제도의 재측정요소	(58,759,306)	(58,759,306)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채의 전환	168,551,100	1,287,805,879	1,456,356,979

관계기업의 지분율 변동	42,232,437	42,232,437

결손보전

2020.06.30 (기말자본)	7,289,416,100	36,668,217,041	(5,777,094,923)	646,406,096	38,826,944,314

2021.01.01 (기초자본)	7,584,084,900	39,330,259,259	(5,795,744,930)	(1,856,772,274)	39,261,826,955

총포괄손익

당기순이익(손실)	(4,389,604,071)	(4,389,604,071)

확정급여제도의 재측정요소	(13,999,035)	(13,999,035)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채의 전환	506,402,400	5,333,965,176	5,840,367,576

관계기업의 지분율 변동

결손보전	(1,856,772,274)	1,856,772,274

2021.06.30 (기말자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,795,744,930)	(4,403,603,106)	40,698,591,425

현금흐름표
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(2,354,043,285)	882,181,663

영업에서 창출된 현금	(2,345,242,201)	985,650,613

당기순이익(손실)	(4,389,604,071)	(779,722,340)

당기순이익조정을 위한 가감	3,019,387,775	1,677,860,941

퇴직급여	136,622,704	116,189,202

감가상각비	790,979,374	394,002,747

유형자산처분이익	(3,363,599)

무형자산상각비	178,006,834	177,516,624

대손상각비(환입)	12,633,298	(31,994,167)

재고자산평가손실	(7,850,552)

기타의 대손상각비	487,283,036	206,768,024

기타의 대손충당금환입	(55,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(374,650,266)	(79,083,458)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	187,452,346	158,957,130

지분법손실	753,420,678	1,336,630,703

사채상환손실	1,723,884

파생상품평가이익	(141,293,300)	(1,932,023,963)

파생상품평가손실	237,938,950

외화환산손실	1,618,074

외화환산이익	(1,901,205)	(2,991,709)

잡손실	11,783,757

이자수익	(132,145,508)	(95,595,080)

이자비용	881,590,430	1,467,342,144

배당금수익	(3,840,000)

법인세비용	3,948,446	16,573,138

순운전자본의 변동	(975,025,905)	87,512,012

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(153,598,317)	367,896,690

매출채권의 감소(증가)	987,325,884	(1,174,621,157)

미수금의 감소(증가)	793,559,728	264,794,498

기타유동자산의 감소(증가)	(1,401,503,945)	1,033,320,200

재고자산의 감소(증가)	(1,565,686,172)	(1,317,250,003)

매입채무의 증가(감소)	(229,936,436)	500,348,606

미지급금의 증가(감소)	(335,564,818)	181,276,652

미지급비용의 증가(감소)	15,547,007	(1,659,600)

기타유동부채의 증가(감소)	988,507,324	8,739,460

임대보증금의 증가(감소)	280,000,000

퇴직금의 지급	(36,143,910)	(24,488,584)

사외적립자산의 감소(증가)	(37,532,250)	(30,844,750)

이자수취	25,712,277	38,013,785

이자지급	(47,012,902)	(167,511,035)

배당금수취	3,840,000

법인세납부(환급)	8,659,541	26,028,300

투자활동현금흐름	(886,494,696)	(3,531,447,152)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,640,000,000	2,427,882,353

단기대여금감소	1,390,000,000	490,000,000

장기대여금감소	55,000,000

상각후원가채무증권의 감소	250,000,000	236,150,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,384,059,026

기타금융자산의 감소	57,410,184

보증금의 감소	25,263,143

리스채권의 감소	180,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	2,526,494,696	5,959,329,505

단기대여금의 증가	(640,000,000)	(4,705,000,000)

기타금융자산의 증가	(54,400,000)

보증금의 증가	(17,620,000)	(230,000,000)

상각후원가채무증권의 증가	(300,000,000)	(536,150,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(300,000,000)

기타포괄-공정가치측정금융자산의 증가	(1,000,000,000)

관계기업투자자산의 증가	(15,000,000)

유형자산의 취득	(256,572,583)	(416,425,145)

무형자산의 취득	(12,302,113)	(2,354,360)

재무활동현금흐름	15,063,624,800	(351,019,571)

재무활동으로 인한 현금유입액	16,480,000,000

전환사채의 발행	16,480,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	1,416,375,200	351,019,571

단기차입금의 상환	(320,000,000)

전환사채의 상환	(424,220,800)

사채발행비	(235,000,000)

유동성장기부채의 상환	(15,200,000)	(15,200,000)

리스부채의 감소	(421,954,400)	(335,819,571)

현금및현금성자산의 증가(감소)	11,823,086,819	(3,000,285,060)

외화표시현금성자산 환율변동효과	(214,806)	2,875,052

기초의 현금및현금성자산	11,030,584,051	10,809,030,327

기말의 현금및현금성자산	22,853,456,064	7,811,620,319