리튬포어스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2018.12.31 현재
제 20 기 2017.12.31 현재
제 19 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	24,051,274,908	9,994,557,842	9,172,729,413

현금및현금성자산	17,812,161,011	6,081,099,659	918,094,743

기타유동금융자산	1,477,989,960	33,000,000	3,033,000,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,304,602,481

매출채권 및 기타유동채권	2,264,639,523	3,687,787,807	4,374,940,909

재고자산	28,811,474

기타유동자산	191,881,933	192,670,376	817,882,287

비유동자산	26,431,489,015	16,878,506,172	25,171,809,257

비유동매도가능금융자산	4,599,771,289	13,448,156,774

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,089,496,318

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	130,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	19,263,633,399	6,056,422,743	6,499,947,090

유형자산	4,909,395,161	5,367,825,945	4,076,961,717

무형자산	117,512,587	236,786,195	349,738,711

장기매출채권 및 기타비유동채권	921,451,550	617,700,000	797,004,965

자산총계	50,482,763,923	26,873,064,014	34,344,538,670

부채

유동부채	13,551,504,431	3,161,942,764	21,609,048,021

매입채무 및 기타유동채무	871,690,909	604,090,479	796,795,305

유동성차입금	10,859,453,413	2,312,473,248	20,327,638,942

기타유동금융부채	1,619,558,400	56,395,070

기타유동비금융부채	200,801,709	188,983,967	484,613,774

비유동부채	1,647,646,710	352,703,098	651,112,511

장기매입채무 및 기타비유동채무	440,000,000	65,000,000	45,000,000

장기차입금	129,200,000	159,600,000	213,000,000

퇴직급여채무	78,446,710	128,103,098	393,112,511

비유동충당부채	1,000,000,000

부채총계	15,199,151,141	3,514,645,862	22,260,160,532

자본

납입자본	6,936,487,000	4,612,684,500	9,460,901,500

자본금	6,936,487,000	4,612,684,500	9,460,901,500

기타자본구성요소	44,234,424,811	28,486,113,189	14,032,329,954

기타자본잉여금	49,915,905,501	34,687,008,767	18,160,190,090

기타자본	(5,681,480,690)	(6,200,895,578)	(4,127,860,136)

이익잉여금(결손금)	(15,887,299,029)	(9,740,379,537)	(11,408,853,316)

자본총계	35,283,612,782	23,358,418,152	12,084,378,138

자본과부채총계	50,482,763,923	26,873,064,014	34,344,538,670

포괄손익계산서
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액)	4,081,421,610	10,064,001,072	4,764,944,110

매출원가	4,186,778,200	10,732,722,817	5,462,645,296

매출총이익	(105,356,590)	(668,721,745)	(697,701,186)

판매비와관리비	3,258,409,904	2,802,009,386	4,259,536,529

대손상각비	35,177,477	3,070,000

영업이익(손실)	(3,363,766,494)	(3,470,731,131)	(4,957,237,715)

기타수익	31,829,961	32,142,376	32,924,935

기타비용	10,449,736,187	862,608,792	4,915,093,121

금융수익	331,372,029	1,096,178,857	835,064,615

금융비용	1,855,966,114	6,068,701,923	3,000,503,699

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,306,266,805)	(9,273,720,613)	(12,004,844,985)

법인세비용	343,688,737	(526,044,106)	706,565,616

당기순이익(손실)	(14,962,578,068)	(9,799,764,719)	(11,298,279,369)

기타포괄손익	(405,306,073)	(2,009,674,970)	605,749,443

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(405,306,073)	59,385,182

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(354,198,000)

확정급여제도의 재측정요소	(51,108,073)	59,385,182	(110,573,947)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,069,060,152)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,069,060,152)	716,323,390

총포괄손익	(15,367,884,141)	(11,809,439,689)	(10,692,529,926)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,462)	(2,046)	(742)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,462)	(2,046)	(742)

자본변동표
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991

당기순이익(손실)	(11,298,279,369)	(11,298,279,369)

유상증자	2,395,904,000	3,792,226,892	6,188,130,892

무상감자

주식선택권의 부여

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환사채전환

전환사채발행	1,303,093,181	1,303,093,181

전환권대가

보험수리적손익	(110,573,947)	(110,573,947)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

매도가능금융자산평가손익	716,323,390	716,323,390

회계정책변경효과

기타	(15,488,000)	(15,488,000)

결손보전	(33,950,044,635)	33,950,044,635

2016.12.31 (기말자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138

2017.01.01 (기초자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138

당기순이익(손실)	(9,799,764,719)	(9,799,764,719)

유상증자	2,923,085,000	9,260,085,775	12,183,170,775

무상감자	(10,145,499,000)	10,140,547,040	(4,951,960)

주식선택권의 부여

자기주식의 취득	(3,975,290)	(3,975,290)

자기주식의 처분

전환사채전환	2,374,197,000	9,838,132,359	12,212,329,359

전환사채발행

전환권대가	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)

보험수리적손익	59,385,182	59,385,182

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

매도가능금융자산평가손익	(2,069,060,152)	(2,069,060,152)

회계정책변경효과

기타

결손보전	(11,408,853,316)	11,408,853,316

2017.12.31 (기말자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(9,740,379,537)	23,358,418,152

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(9,740,379,537)	23,358,418,152

당기순이익(손실)	(14,962,578,068)	(14,962,578,068)

유상증자	2,299,310,000	22,874,316,629	25,173,626,629

무상감자

주식선택권의 부여

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272

전환사채발행

전환권대가	1,623,838,870	1,623,838,870

보험수리적손익	(51,108,073)	(51,108,073)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	(354,198,000)	(354,198,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	1,106,121,188	(1,106,121,188)

매도가능금융자산평가손익

회계정책변경효과	(232,508,300)	232,508,300

기타

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

2018.12.31 (기말자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(15,887,299,029)	35,283,612,782

현금흐름표
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(3,363,488,343)	(3,726,815,293)	(5,498,975,355)

당기순이익(손실)	(14,962,578,068)	(9,799,764,719)	(11,298,279,369)

당기순이익조정을 위한 가감	12,190,918,340	7,037,088,896	6,997,334,717

퇴직급여	76,724,617	238,705,275	297,349,655

감가상각비	368,954,775	352,635,072	288,642,516

유형자산처분손실	32,641,415	87,268,342

유형자산처분이익	(11,985,225)	(3,635,363)	(6,000)

유형자산손상차손	569,278,000

무형자산상각비	102,457,608	112,952,516	176,232,762

무형자산손상차손	16,816,000	606,623,232

대손상각비	35,177,477	42,916,683	(4,213,818)

기타의 대손상각비	7,422,603	1,074,058,350	1,384,775,530

충당부채전입액	1,000,000,000

매도가능금융자산처분손실	2,882,612,783

매도가능금융자산처분이익	(782,711,009)	(565,798,783)

매도가능금융자산손상차손	350,000,000	549,000,000

영업권손상차손	3,354,890,999

금융자산처분손실

금융자산처분이익

대손충당금환입

당기손익인식금융자산평가이익	(266,922,745)

당기손익인식금융자산평가손실	798,311,300

종속기업투자주식손상차손	9,400,000,000	443,524,347

파생상품평가손실	91,370,310	842,789,475

외화환산손실	30,514,530	329,040	119,440,020

외화환산이익	(1,056,327)	(69,462,196)	(1,847,484)

사채상환이익	(3,612,029)	(74,791,061)

사채상환손실	85,764,173

법인세비용	(343,688,737)	526,044,106	(706,565,616)

이자수익	(59,780,928)	(162,852,197)	(252,914,980)

이자비용	917,573,696	1,178,208,902	1,110,403,602

잡이익	(15,488,000)

잡손실	264,740

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(260,993,067)	(347,734,863)	(433,084,999)

매출채권의 감소(증가)	(379,227,837)	133,388,584	379,279,261

미수금의 감소(증가)	(307,125,330)	(167,725,522)	6,228,620

기타유동비금융자산의 감소(증가)	2,571,693	412,595,232	(403,998,297)

재고자산의 감소(증가)	28,811,474	171,680,188

매입채무의 증가(감소)	328,955,157	138,987,520	(254,515,833)

미지급금의 증가(감소)	(90,293,474)	(115,099,454)	328,926,621

미지급비용의 증가(감소)	(10,786,842)	(75,483,051)	(500,164,353)

기타유동부채의 증가(감소)	11,817,742	(295,629,807)	321,219,549

기타비유동부채의 증가(감소)	375,000,000	20,000,000	45,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(175,804,230)	(609,030,770)	(499,864,808)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(16,099,946)	181,450,931	(26,875,947)

이자수취	96,734,107	58,992,732	103,470,648

이자지급	(425,786,405)	(688,014,018)	(720,545,152)

법인세납부(환급)	(1,783,250)	12,616,679	(147,871,200)

투자활동현금흐름	(22,166,888,140)	5,234,116,246	(11,918,158,220)

기타유동금융자산의 처분	3,000,000,000

단기대여금의 감소	3,140,060,272	546,230,397	1,283,944,850

비유동매도가능금융자산의 처분	5,286,629,786	1,036,922,560

당기손익인식금융자산의 처분	2,530,039,401

보증금의 감소	140,500,000	575,000,000	144,310,000

유형자산의 처분	144,181,000	3,636,363	67,218,745

기타금융자산의 취득

기타유동금융자산의 취득	(1,444,989,960)	(2,973,000,000)

단기대여금의 증가	(1,110,000,000)	(480,000,000)	(6,385,000,000)

보증금의 증가	(444,251,550)	(553,880,000)	(825,934,965)

장기미수금의 증가

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)	(2,300,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,439,855,466)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(22,607,210,656)	(1,799,947,090)

유형자산의 취득	(75,361,181)	(1,643,500,300)	(166,672,320)

재무활동현금흐름	37,260,493,588	3,655,433,217	18,079,575,612

단기차입금의 증가	3,885,184,120	8,597,204,169

전환사채발행	12,892,081,073	13,926,874,840

유상증자	25,173,626,629	12,183,170,775	6,188,130,892

단기차입금의 상환	(719,093,835)	(5,140,879,775)	(10,632,634,289)

자기주식의 취득	(3,975,290)

전환사채의 발행	(14,750,000)

무상감자	(4,951,960)

전환사채의 상환	(48,120,279)	(7,232,964,653)

장기차입금의 상환	(38,000,000)	(15,400,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,730,117,105	5,162,734,170	662,442,037

기초현금및현금성자산	6,081,099,659	918,094,743	253,909,392

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	944,247	270,746	1,743,314

기말현금및현금성자산	17,812,161,011	6,081,099,659	918,094,743