리튬포어스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	12,871,427,499	2,843,686,434	7,390,708,691

현금및현금성자산	4,057,558,779	253,909,392	94,285,359

기타유동금융자산	3,093,000,000	60,000,000	180,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,221,764,238	1,739,686,820	2,108,550,481

재고자산	84,692,414	200,491,662	4,726,477,414

당기법인세자산	414,412,068	9,934,110

기타유동비금융자산	589,598,560	271,461,327

비유동자산	19,300,405,209	19,681,886,718	27,394,128,942

매도가능금융자산	9,113,950,919	9,656,330,014	2,542,963,646

기타금융자산	500,000,000

지분법적용 투자지분	13,602,996,471

유형자산	4,589,112,260	4,922,691,000	5,318,205,133

영업권 이외의 무형자산	3,846,212,030	4,487,485,704	5,286,660,785

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,251,130,000	615,380,000	464,602,662

이연법인세자산	178,700,245

자산총계	32,171,832,708	22,525,573,152	34,784,837,633

부채

유동부채	14,878,786,017	6,530,659,020	29,678,077,205

매입채무 및 기타유동채무	694,731,971	1,083,620,395	5,395,177,775

유동성차입금	14,056,286,883	5,036,737,600	22,716,992,000

기타유동비금융부채	127,767,163	292,416,015	1,565,907,430

미지급법인세	117,885,010

비유동부채	3,947,294,260	693,742,141	1,402,808,194

장기차입금	3,533,745,701	213,000,000	609,000,000

퇴직급여채무	368,548,559	480,742,141	737,356,596

장기매입채무 및 기타비유동채무	45,000,000	56,451,598

부채총계	18,826,080,277	7,224,401,161	31,080,885,399

자본

납입자본	8,466,866,000	7,064,997,500	7,032,372,500

자본금	8,466,866,000	7,064,997,500	7,032,372,500

기타자본구성요소	11,027,339,633	42,186,219,126	31,016,618,524

기타자본잉여금	15,862,999,543	47,014,914,652	36,894,864,596

기타자본	(4,835,659,910)	(4,828,695,526)	(5,878,246,072)

이익잉여금(결손금)	(6,148,453,202)	(33,950,044,635)	(34,345,038,790)

지배기업 소유주지분	3,703,952,234

자본총계	13,345,752,431	15,301,171,991	3,703,952,234

자본과부채총계	32,171,832,708	22,525,573,152	34,784,837,633

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	734,025,744	3,431,440,250	3,471,461,684	12,326,388,651	15,165,609,636	118,448,728,510

매출원가	727,000,220	4,045,826,685	2,950,783,397	9,953,398,236	12,631,953,344	107,078,523,157

매출총이익	7,025,524	(614,386,435)	520,678,287	2,372,990,415	2,533,656,292	11,370,205,353

판매비와관리비	1,005,516,383	3,149,706,403	518,756,555	1,637,604,533	2,292,466,245	14,052,699,107

영업이익(손실)	(998,490,859)	(3,764,092,838)	1,921,732	735,385,882	241,190,047	(2,682,493,754)

기타이익	4,503,617	27,998,267	89,644,452	1,250,024,416	1,260,617,980	2,368,378,273

기타손실	5,037,440	1,373,710,542	90,337,467	189,217,606	1,413,775,116	12,899,673,622

금융수익	77,921,110	166,540,792	184,201,615	189,742,270	385,231,418	1,640,087,327

금융원가	266,786,350	967,945,368	720,344,916	1,455,981,235	3,533,672,434	9,998,253,233

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(889,169,634)	278,756,355	1,332,845,495	(1,674,642,508)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,187,889,922)	(5,911,209,689)	(1,424,084,218)	808,710,082	(1,727,562,610)	(23,246,597,517)

법인세비용	126,504,313	17,539,755	987,870,691	(2,608,575,467)

당기순이익(손실)	(1,187,889,922)	(6,037,714,002)	(1,424,084,218)	826,249,837	(739,691,919)	(25,855,172,984)

기타포괄손익	207,063,462	(926,473,336)	(17,908,852)	721,016,977	594,368,080	(544,629,824)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(110,739,200)	584,466,337	(722,595,779)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(722,595,779)

확정급여제도의 재측정요소	207,063,462	(110,739,200)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(815,734,136)	9,901,743	177,965,955

매도가능금융자산 평가이익	520,320,074	520,320,074	80,316,743	183,820,131

매도가능금융자산 평가손실	(313,068,612)	(1,336,054,210)	(17,908,852)	70,899,504	(70,415,000)	(5,854,176)

지분법자본변동	650,117,473

총포괄손익	(980,826,460)	(6,964,187,338)	(1,441,993,070)	1,547,266,814	(145,323,839)	(26,399,802,808)

주당이익

기본주당이익(손실)	(79)	(400)	(101)	59	(62)	(1,515)

희석주당이익(손실)	(79)	(400)	(101)	59	(62)	(1,515)

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,455,450,000	36,430,240,219	(7,004,566,119)	(15,382,577,350)	60,341,854,386	80,840,401,136

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(18,595,924,295)	(7,259,248,689)	(25,855,172,984)

보험수리적손익

매도가능금융자산의 공정가치 변동	183,820,131	183,820,131

전환사채발행

주식선택권의 조정

결손보전

지분법자본변동	12,795,884	12,795,884

무상감자

주식매수선택권의 부여	244,910,905	244,910,905

자기주식 증가(감소)

매도가능증권 재분류조정	(5,854,176)	(5,854,176)

확정급여제도의 재측정요소	(177,648,343)	(356,058,634)	(533,706,977)

지분법이익잉여금변동	(188,888,802)	(188,888,802)

관계기업지분법자본변동

유상증자	576,922,500	464,624,377	1,041,546,877

자기주식의 취득

자기주식의 처분	695,750,000	695,750,000

기타자본조정	51,863,407	144,986,311	196,849,718

종속기업과의 합병	(59,966,104)	(4,562,002,376)	(4,618,968,480)

연결범위의변동	(48,309,530,998)	(48,309,530,998)

2014.12.31 (기말자본)	7,032,372,500	36,894,864,596	(5,878,246,072)	(34,345,038,790)	3,703,952,234

2015.01.01 (기초자본)	7,032,372,500	36,894,864,596	(5,878,246,072)	(34,345,038,790)	3,703,952,234

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(739,691,919)	(739,691,919)

보험수리적손익	650,117,473	650,117,473

매도가능금융자산의 공정가치 변동	9,901,743	9,901,743

전환사채발행

주식선택권의 조정

결손보전

지분법자본변동

무상감자	(4,219,423,500)	4,219,423,500

주식매수선택권의 부여

자기주식 증가(감소)	(620,500)	(620,500)

매도가능증권 재분류조정	484,568,601	484,568,601

확정급여제도의 재측정요소

지분법이익잉여금변동	650,117,473	650,117,473

관계기업지분법자본변동	4,252,048,500	5,900,626,556	10,152,675,056

유상증자

자기주식의 취득	1,037,109,079	1,037,109,079

자기주식의 처분	(662,913,357)	(662,913,357)

기타자본조정	15,956,108	15,956,108

종속기업과의 합병

연결범위의변동

2015.12.31 (기말자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991

2015.01.01 (기초자본)	7,032,372,500	36,894,864,596	(5,878,246,072)	(34,345,038,790)	3,703,952,234

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	826,249,837	826,249,837

보험수리적손익

매도가능금융자산의 공정가치 변동	70,899,504	70,899,504

전환사채발행

주식선택권의 조정

결손보전

지분법자본변동	650,117,473	650,117,473

무상감자	(4,219,423,500)	4,219,423,500

주식매수선택권의 부여

자기주식 증가(감소)

매도가능증권 재분류조정

확정급여제도의 재측정요소

지분법이익잉여금변동

관계기업지분법자본변동

유상증자	3,864,453,500	5,288,226,456	9,152,679,956

자기주식의 취득	(2,136,745)	(2,136,745)

자기주식의 처분	1,038,625,324	1,038,625,324

기타자본조정	15,956,108	15,956,108

종속기업과의 합병

연결범위의변동

2015.09.30 (기말자본)	6,677,402,500	46,402,514,552	(4,104,784,408)	(33,518,788,953)	15,456,343,691

2016.01.01 (기초자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,037,714,002)	(6,037,714,002)

보험수리적손익

매도가능금융자산의 공정가치 변동	(815,922,136)	(815,922,136)

전환사채발행

주식선택권의 조정

결손보전	(33,950,044,635)	33,950,044,635

지분법자본변동

무상감자

주식매수선택권의 부여

자기주식 증가(감소)

매도가능증권 재분류조정

확정급여제도의 재측정요소	(110,739,200)	(110,739,200)

지분법이익잉여금변동

관계기업지분법자본변동

유상증자	1,401,868,500	2,798,129,526

자기주식의 취득

자기주식의 처분

기타자본조정	808,957,752	808,957,752

종속기업과의 합병

연결범위의변동

2016.09.30 (기말자본)	8,466,866,000	15,862,999,543	(4,835,659,910)	(6,148,453,202)	13,345,752,431

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(3,970,336,856)	(476,702,075)	920,606,465	17,897,843,786

당기순이익(손실)	(6,037,714,002)	826,249,837	(739,691,919)	(25,855,172,984)

당기순이익조정을 위한 가감	2,537,944,200	(214,073,831)	1,829,090,078	49,931,529,286

퇴직급여	152,933,882	190,597,934	601,565,176	1,639,190,504

감가상각비	230,899,185	290,396,790	317,123,593	24,272,546,934

무형자산상각비	141,273,674	109,606,853	160,584,954	742,253,440

대손상각비	(93,665,278)	(44,322,166)	732,194,386

기타의대손상각비(환입)	587,986,780	406,852,167

판매보증비(환입)	(2,322,320)	(18,219,146)

매도가능금융자산처분손실	521,100,000	414,620,013

매도가능금융자산처분이익	(355,075,070)

매도가능금융자산손상차손	1,168,190,389	3,028,925,061

영업권손상차손	500,000,000	1,026,770,960

지분법주식처분이익	(66,460,641)	(1,054,089,140)

종속기업및관계기업투자주식처분이익	(370,698,853)

관계기업지분법손실(이익)	(278,756,355)	(278,756,355)	2,045,341,361

당기손익인식금융자산처분이익	(6,760,786)

외화환산손실	176,458,440	(180,875,048)	477,142,416	109,235

외화환산이익	314,460,000	(386,567,830)	(236,890,910)

유형자산처분손실	87,224,875	47,008,939	65,220,748	1,766,223,091

유형자산처분이익	(6,000)	(810,597,446)	(287,511,407)	(353,532,983)

유형자산손상차손	113,856,000	10,573,188,635

무형자산처분손실	(2,249,519)	(2,249,519)	119,143,714

무형자산손상차손	7,409,264

유형자산폐기손실	10,898,081	63,680

파생상품거래이익	(690,450,000)

투자자산처분손실	14,117,206

주식보상비용	15,956,108	15,956,108	244,910,905

잡이익	(15,488,000)

법인세비용	126,504,313	(17,539,755)	(987,870,691)	2,608,575,467

배당금수익	(17,480,902)

이자수익	(162,757,691)	(638,885)	(2,309,426)	(274,375,625)

이자비용	757,012,801	1,081,325,124	1,308,079,552	6,132,164,836

하자보수충당금환입	(2,322,320)

매출채권의 감소(증가)	857,119,449	551,138,568	1,005,289,258	4,189,150,607

미수금의 감소(증가)	4,564,725	246,081,934	246,870,035	544,618,274

기타유동자산의 감소(증가)	(7,243,938)	(530,328,820)	(335,857,269)	(1,086,274,813)

재고자산의 감소(증가)	115,799,248	4,399,828,650	4,525,985,752	(2,856,672,186)

매입채무의 증가(감소)	(407,022,559)	(3,733,531,717)	(3,745,698,244)

미지급금의 증가(감소)	(6,617,800)	(146,371,218)	(148,907,718)

미지급비용의 증가(감소)	(94,138,257)	(476,426,749)	(369,789,482)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(164,648,852)	(888,716,830)	(1,271,169,095)	(1,532,425,126)

기타비유동부채의증가(감소)	45,000,000	(83,593,616)

장기미지급금의 증가(감소)	(56,451,598)	(56,451,598)

퇴직금의 지급	(388,402,413)	(229,901,269)	(298,502,596)	(2,363,771,607)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(18,698,384)	5,015,605	24,789,302	696,152,129

대손충당금환입	(418,423,556)

이자수취	85,283,547	711,037	1,891,584	175,054,698

이자지급	(499,826,911)	(1,089,589,118)	(1,355,241,488)	(5,104,526,863)

배당금수취	17,480,902

법인세의 납부	(56,023,690)	1,184,558,210	(1,266,521,253)

투자활동현금흐름	(9,346,123,030)	1,468,693,597	6,216,928,931	(7,640,754,722)

당기손익인식금융자산의 감소	1,005,034,786

기타금융자산(유동)의 감소	140,000,000	600,000,000	12,451,320,000

단기대여금의 감소	783,944,850

장기대여금의 감소	150,000

매도가능금융자산의 감소	1,009,000,000	2,895,000,000	1,780,136,243

기타금융자산(비유동)의 감소	37,314,986	567,833,084

보증금의 감소	125,000,000	116,876,808	(123,123,192)	1,156,886,247

정부보조금의 수령	(4,208,222)	253,733,172

유형자산의 처분	66,607,000	2,140,807,473	1,695,413,148	13,193,042,331

무형자산의 처분	18,646,986	18,646,986	858,298,061

관계기업투자주식의 감소	3,848,093,555

유동성기타금융자산의 증가	(3,033,000,000)	(20,000,000)	(480,000,000)	(11,203,151,629)

단기대여금의 증가	(5,885,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(500,000,000)	(7,308,257)	(1,093,999,681)

보증금의 증가	(760,750,000)	(993,702,049)

정부보조금의 사용	(4,208,222)	(281,978,005)

유동매도가능금융자산의 취득	(36,519,122)

비유동매도가능금융자산의 증가	(986,922,560)

유형자산의 취득	(165,002,320)	(841,542,891)	(1,405,630,030)	(19,463,048,033)

무형자산의 취득	(74,578,300)	(404,578,300)	(192,901,700)

기타유동금융자산의 취득	(1,584,887)

단기대여금및수취채권의 처분	421,850,000	682,319,665

유동매도가능금융자산의 처분	705,603,187

단기대여금및수취채권의 취득	(881,850,000)

연결범위의 변동	(710,563,441)

사업결합으로 인한 현금유출액	(6,317,662,951)

재무활동현금흐름	17,120,109,273	162,468,330	(6,982,119,585)	(21,099,534,035)

단기차입금의 증가	8,827,987,720	28,858,276,944	31,386,639,348	75,011,708,585

장기차입금의 증가	6,210,000,000

전환사채의 증가	13,929,236,080

유상증자	4,199,998,026	9,152,679,956

자기주식의 처분	1,036,488,579	1,037,109,079	695,750,000

단기차입금의 상환	(9,441,112,553)	(38,064,977,149)	(49,133,922,568)	(84,978,370,585)

유동성차입금의감소	(396,000,000)	(820,000,000)	(424,000,000)	(20,561,235,024)

자기주식의 취득	(620,500)

금융리스부채의증가	6,340,250,240

주식의 발행	10,152,675,056	1,041,546,877

연결자본거래로 인한 현금유입액	4,211,550,000

금융리스부채의 감소	(325,352,529)

연결자본거래로 인한 현금유출액	(4,126,413,119)

비지배지분의 취득	(4,618,968,480)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,803,649,387	1,154,459,852	155,415,811	(10,842,444,971)

기초현금및현금성자산	253,909,392	98,493,581	98,493,581	10,940,938,552

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	155,415,811	(10,842,444,971)

기말현금및현금성자산	4,057,558,779	1,252,953,433	253,909,392	98,493,581