리튬포어스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	47,473,398,802	45,671,115,398

현금및현금성자산	11,754,667,216	8,029,265,550

기타유동금융자산	83,000,000	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	26,363,951,568	100,556,274

매출채권 및 기타채권	2,548,079,841	2,884,631,603

재고자산	6,180,371,258	6,047,337,419

기타유동자산	534,815,419	1,008,351,976

당기법인세자산	8,513,500	81,844,020

파생상품금융자산	27,436,128,556

Ⅱ. 비유동자산	72,367,649,691	111,858,812,220

당기손익-공정가치측정금융자산	51,382,025,655	91,323,508,975

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,753,011,094	2,753,011,094

관계기업투자자산	912,669,534	889,611,586

유형자산	16,565,660,189	16,383,932,565

무형자산	33,961,219	33,380,000

투자부동산

장기매출채권 및 기타채권	720,322,000	475,368,000

자산총계	119,841,048,493	157,529,927,618

부채

Ⅰ. 유동부채	3,649,125,013	34,564,216,753

매입채무 및 기타채무	1,225,869,573	4,075,955,538

전환사채	1,873,032,126	24,856,313,511

파생상품 금융부채	392,213,850	5,490,993,901

기타 유동부채	158,009,464	140,953,803

Ⅱ. 비유동부채	5,796,245,986	5,640,791,479

장기매입채무 및 기타채무	742,357,030	765,024,966

순확정급여부채	623,017,673	444,952,959

이연법인세부채	4,424,157,601	4,424,157,601

충당부채	6,713,682	6,655,953

부채총계	9,445,370,999	40,205,008,232

자본

Ⅰ. 자본금	17,985,459,000	14,433,562,500

Ⅱ. 자본잉여금	117,182,280,283	203,916,042,278

Ⅲ. 기타자본	(6,729,850,806)	(6,729,850,806)

Ⅳ. 이익잉여금	(18,042,210,983)	(94,294,834,586)

자본총계	110,395,677,494	117,324,919,386

자본과부채총계	119,841,048,493	157,529,927,618

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	3,183,768,951	3,183,768,951	4,492,436,811	4,492,436,811

Ⅱ. 매출원가	1,934,689,008	1,934,689,008	3,039,628,695	3,039,628,695

Ⅲ. 매출총이익	1,249,079,943	1,249,079,943	1,452,808,116	1,452,808,116

판매비와관리비	2,878,574,661	2,878,574,661	1,916,385,900	1,916,385,900

대손상각비	(3,285,209)	(3,285,209)	11,341,149	11,341,149

Ⅳ. 영업손실	(1,626,209,509)	(1,626,209,509)	(474,918,933)	(474,918,933)

기타수익	107,876,885	107,876,885	18,567	18,567

기타비용	26,424,306	26,424,306	44,996,052	44,996,052

금융수익	201,448,323	201,448,323	66,945,151,856	66,945,151,856

금융비용	16,721,960,324	16,721,960,324	1,060,545,468	1,060,545,468

Ⅴ. 관계기업지분법이익(손실)	23,057,948	23,057,948	(112,889,174)	(112,889,174)

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(18,042,210,983)	(18,042,210,983)	65,251,820,796	65,251,820,796

법인세비용

Ⅶ.당기순이익(손실)	(18,042,210,983)	(18,042,210,983)	65,251,820,796	65,251,820,796

Ⅷ. 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

지분법자본변동	0	0	0	0

Ⅸ. 총포괄이익(손실)	(18,042,210,983)	(18,042,210,983)	65,251,820,796	65,251,820,796

Ⅹ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(535)	(535)	561	561

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(535)	(535)	561	561

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,832,279,500	88,774,826,457	(6,219,619,628)	89,543,627,660	185,931,113,989

총포괄손익:

당기순이익	65,251,820,796	65,251,820,796

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

전환사채의전환	601,283,000	15,885,340,858	16,486,623,858

전환권대가	108,828,433,867	108,828,433,867

결손보전

2023.03.31 (기말자본)	14,433,562,500	213,488,601,182	(6,219,619,628)	154,795,448,456	376,497,992,510

2024.01.01 (기초자본)	14,433,562,500	203,916,042,278	(6,729,850,806)	(94,294,834,586)	117,324,919,386

총포괄손익:

당기순이익	(18,042,210,983)	(18,042,210,983)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

전환사채의전환	3,551,896,500	99,905,734,703	103,457,631,203

전환권대가	(92,344,662,112)	(92,344,662,112)

결손보전	(94,294,834,586)	94,294,834,586

2024.03.31 (기말자본)	17,985,459,000	117,182,280,283	(6,729,850,806)	(18,042,210,983)	110,395,677,494

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	5,158,473,889	1,200,640,683

1. 영업에서 창출된 현금	5,053,451,394	1,088,494,168

(1)당기순이익(손실)	(18,042,210,983)	65,251,820,796

(2) 조정	16,645,197,775	(65,247,306,657)

퇴직급여	202,064,714	225,738,913

감가상각비	63,934,286	205,231,007

유형자산처분이익	1,156,835

무형자산상각비	14,901	39,421,704

대손상각비(환입)	(3,285,209)	11,341,149

재고자산평가손실(환입)	(13,866,568)

재고자산폐기손실	115,794

기타의 대손상각비	75,177	40,800,000

기타의 대손충당금환입	(100,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	4,317,264	108,506,522

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	6,227,584,801	10,780,000

관계기업지분법손실	(23,057,948)	112,889,174

파생상품평가이익	66,548,884,176

파생상품평가손실	9,955,395,219

외화환산손실	92,436	18,220

외화환산이익	867,548	3,858,357

이자수익	196,049,589	281,357,604

이자비용	538,521,408	1,049,079,835

(3) 순운전자본의 변동	6,450,464,602	1,083,980,029

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	7,454,819,001

매출채권의 감소(증가)	440,479,979	1,619,330,806

미수금의 감소(증가)	140,043,030	150,960,770

기타유동자산의 감소(증가)	473,536,557	(466,025,908)

재고자산의 감소(증가)	(119,283,065)	(100,873,925)

매입채무의 증가(감소)	(1,883,590,921)	(74,662,751)

미지급금의 증가(감소)	(65,699,757)	(83,988,388)

미지급비용의 증가(감소)	17,104,117	3,444,179

기타유동부채의 증가(감소)	17,055,661	59,795,246

퇴직금의 지급	(52,010,220)

사외적립자산의 감소(증가)	(24,000,000)	28,010,220

2. 이자의 수취	55,289,862	107,437,055

3. 이자의 지급	(23,597,887)	(29,180)

4. 배당금 수취

5. 법인세의 환급(납부)	73,330,520	4,738,640

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(1,331,717,789)	(25,460,242,028)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,046,000	13,452,240

보증금의 감소	5,046,000	1,600,000

유형자산의 처분	11,852,240

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,336,763,789)	(25,473,694,268)

단기대여금의 증가	400,000,000

장기대여금의 증가	(250,000,000)

보증금의 증가	5,046,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	25,000,000,000

유형자산의 취득	(1,086,167,669)	(67,997,568)

무형자산의 취득	(596,120)	(650,700)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(102,129,546)	34,911,636,200

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	35,000,000,000

전환사채의 발행	35,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(102,129,546)	(88,363,800)

리스부채의 상환	102,129,546	88,363,800

임대보증금의 감소

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	3,724,626,554	10,652,034,855

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	8,029,265,550	12,612,454,531

Ⅶ. 당기말의 현금및현금성자산	11,754,667,216	23,268,329,523

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.