리튬포어스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	46,521,904,998	10,497,339,807

현금및현금성자산	13,366,102,440	6,173,246,225

기타유동금융자산	391,065,377	33,000,000

매출채권 및 기타유동채권	27,292,235,361	3,987,852,271

재고자산	4,307,801,929

기타유동자산	1,164,699,891	303,241,311

비유동자산	35,987,260,132	20,116,106,635

비유동매도가능금융자산	3,099,771,289

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,434,955,938

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000,000

기타비유동금융자산	519,812,500

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,418,361,306	611,115,685

유형자산	11,060,321,027	7,650,662,519

무형자산	16,689,152,411	8,096,857,142

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,264,656,950	657,700,000

자산총계	82,509,165,130	30,613,446,442

부채

유동부채	34,018,429,955	4,727,176,245

매입채무 및 기타유동채무	9,938,970,332	1,084,078,253

유동성차입금	21,490,778,761	2,744,953,248

기타유동금융부채	1,064,212,077	56,395,070

기타유동부채	1,524,468,785	841,749,674

비유동부채	7,998,877,936	2,259,890,242

장기매입채무 및 기타비유동채무	495,942,876	1,496,587,302

장기차입금	3,337,652,704	587,120,000

퇴직급여채무	2,177,980,768	176,182,940

기타비유동부채	987,301,588

비유동충당부채	1,000,000,000

부채총계	42,017,307,891	6,987,066,487

자본

납입자본	5,283,205,500	4,612,684,500

자본금	5,283,205,500	4,612,684,500

기타자본구성요소	27,558,752,453	28,486,113,189

기타자본잉여금	32,950,633,143	34,687,008,767

기타자본	(5,391,880,690)	(6,200,895,578)

이익잉여금(결손금)	(7,494,682,954)	(10,128,424,114)

비지배지분	15,144,582,240	656,006,380

자본총계	40,491,857,239	23,626,379,955

자본과부채총계	82,509,165,130	30,613,446,442

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,153,202,846	9,345,418,113	3,539,968,559	11,097,248,897

매출원가	4,185,881,614	5,361,022,264	2,842,085,768	10,169,936,404

매출총이익	3,967,321,232	3,984,395,849	697,882,791	927,312,493

판매비와관리비	6,676,484,715	9,547,601,825	1,475,937,553	5,180,741,271

영업이익(손실)	(2,709,163,483)	(5,563,205,976)	(778,054,762)	(4,253,428,778)

기타수익	6,422,864	43,569,589	14,108,864	524,745,792

기타비용	1,135,267,773	2,285,081,753	2,586,612	79,088,797

금융수익	883,550,973	1,020,415,127	668,349,539	953,527,515

금융비용	473,224,791	688,947,698	1,352,908,256	3,715,217,141

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타비용	69,349,045	(192,754,379)	(113,216,468)	(296,240,782)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,358,333,165)	(7,666,005,090)	(1,564,307,695)	(6,865,702,191)

법인세비용	18,541,511	(252,159,374)	93,171,792	(591,547,605)

당기순이익(손실)	(3,376,874,676)	(7,413,845,716)	(1,471,135,903)	(7,457,249,796)

기타포괄손익	(20,620,309)	(51,901,743)	(2,738,877,589)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	12,402,000	(2,733,068,985)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	12,402,000	(2,733,068,985)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(20,620,309)	(64,303,743)	(5,808,604)

확정급여제도의 재측정요소	(20,620,309)	(64,303,743)	(5,808,604)

총포괄손익	(3,397,494,985)	(7,465,747,459)	(1,471,135,903)	(10,196,127,385)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,823,766,106)	(6,245,721,746)	(1,423,329,835)	(7,043,104,480)

비지배지분	(553,108,570)	(1,168,123,970)	(47,806,068)	(414,145,316)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,844,386,415)	(6,297,623,489)	(1,423,329,835)	(9,781,982,069)

비지배지분	(553,108,570)	(1,168,123,970)	(47,806,068)	(414,145,316)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(267)	(623)	(62)	(318)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(267)	(623)	(62)	(318)

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138	1,312,096,576	13,396,474,714

당기순이익(손실)	(7,043,104,480)	(7,043,104,480)	(414,145,316)	(7,457,249,796)

유상증자	1,460,410,000	731,685,815	2,192,095,815	2,192,095,815

전환사채전환	1,760,562,000	2,675,320,691	4,435,882,691	4,435,882,691

전환권대가	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)

회계정책변경효과

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

전기매도가능금융자산의 공정가치변동	(2,677,287,148)	(2,677,287,148)	(2,677,287,148)

보험수리적손익	(5,808,604)	(5,808,604)	(5,808,604)

결손보전	(11,408,853,316)	11,408,853,316

연결실체변동

2017.09.30 (기말자본)	12,681,873,500	8,855,250,099	(6,805,147,284)	(7,048,913,084)	7,683,063,231	897,951,260	8,581,014,491

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

당기순이익(손실)	(6,245,721,746)	(6,245,721,746)	(1,168,123,970)	(7,413,845,716)

유상증자	646,028,500	6,541,844,027	7,187,872,527	7,187,872,527

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272	495,613,272

전환권대가	991,039,114	991,039,114	991,039,114

회계정책변경효과	(350,000,000)	350,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	12,402,000	12,402,000	12,402,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	1,146,612,888	(1,146,612,888)

전기매도가능금융자산의 공정가치변동

보험수리적손익	(64,303,743)	(64,303,743)	(64,303,743)

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

연결실체변동	15,656,699,830	15,656,699,830

2018.09.30 (기말자본)	5,283,205,500	32,950,633,143	(5,391,880,690)	(7,494,682,954)	25,347,274,999	15,144,582,240	40,491,857,239

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,636,113,876)	(3,466,464,321)

당기순이익(손실)	(7,413,845,716)	(7,457,249,796)

당기순이익조정을 위한 가감	4,288,940,829	4,466,725,282

퇴직급여	235,939,545	259,267,228

감가상각비	898,948,856	699,212,973

무형자산상각비	529,009,799	358,386,015

대손상각비	126,526,232	12,452,202

기타의 대손상각비	12,482,875	73,753,162

충당부채전입액	1,000,000,000

대손충당금환입	(5,060,272)

사채상환이익	(3,612,029)

사채상환손실	144,745,623

외화환산이익	(1,042,125)	(17,209,275)

외화환산손실	31,356,914	148,320

유형자산처분이익	(11,985,225)	(3,635,363)

유형자산처분손실	32,642,415

무형자산손상차손	16,816,000

매도가능금융자산처분손실	2,527,425,989

매도가능금융자산처분이익	(771,453,426)

FVPL금융자산평가이익	(817,556,050)

영업권손상차손	1,100,000,000

파생상품평가손실	43,963,430

관계기업지분법손실(이익)	192,754,379	296,240,782

이자수익	(196,043,027)	(138,972,420)

이자비용	576,251,887	1,031,330,702

법인세비용	(252,159,374)	591,547,605

매출채권의 감소(증가)	(593,494,702)	(170,611,524)

미수금의 감소(증가)	(309,035,318)	109,208,768

기타유동자산의 감소(증가)	23,798,880	162,817,182

재고자산의 감소(증가)	145,152,899	(2,608,642)

매입채무의 증가(감소)	951,528,493	378,911,658

미지급금의 증가(감소)	663,100,914	(29,254,717)

미지급비용의 증가(감소)	(53,761,413)	(56,802,009)

기타유동부채의 증가(감소)	(181,446,124)	(788,784,269)

기타비유동부채의 증가(감소)	375,000,000	20,000,000

퇴직금의 지급	(195,616,455)	(335,950,856)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(45,520,575)	116,559,574

전환권조정의증가(감소)

이자수취	167,361,073	34,509,463

이자지급	(427,631,272)	(524,529,469)

법인세납부	(250,938,790)	14,080,199

투자활동현금흐름	(12,067,019,189)	4,687,875,367

기타금융자산(유동)감소	2,197,813,775	2,653,600,000

단기대여금의 감소	4,064,568,418	1,155,841,099

보증금의 감소	142,000,000	610,500,000

비유동성매도가능금융자산의 감소	2,530,039,401	4,741,488,548

유형자산의 처분	144,181,000	3,936,363

유동성기타금융자산의 증가	(2,072,756,907)	(2,880,000)

단기대여금의 증가	(1,417,403,720)	(2,171,521,435)

기타비유동금융자산의 취득	(29,448,150)

보증금의 증가	(447,251,550)	(508,500,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,631,768,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

장기미수금의 증가	(787,300,000)

유형자산의 취득	(83,306,181)	(927,289,208)

무형자산의 취득	(150,000,000)	(80,000,000)

연결범위의 변동	(12,313,687,275)

재무활동현금흐름	22,895,888,659	(1,015,762,811)

유상증자	10,387,872,527	2,192,095,815

단기차입금의 증가	1,155,788,680	6,268,704,952

신주인수권부사채의 증가	400,000,000

전환사채의 발행	12,883,648,842

단기차입금의 상환	(1,965,949,555)	(6,688,039,427)

유동성장기부채의 상환	(53,191,666)

유동성장기미지급금의 감소	(17,840,325)

전환사채의 상환	145,210,156	(2,780,724,151)

장기차입금의 상환	(39,650,000)	(7,800,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,192,755,594	205,648,235

기초현금및현금성자산	6,173,246,225	1,030,522,650

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	100,621

기말현금및현금성자산	13,366,102,440	1,236,736,115