리튬포어스 사업보고서 (2018.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요당사의 이사회는 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제21기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.가. 당사에 관한 개요당사는 2014년말 반도체 부품기업 테스토피아 주식회사를 흡수합병하면서 기존 반도체 검사장비개발 업체에서 반도체 부품 제조 및 판매하는 업체로 사업영역을 확대하면서 안정적인 영업기반과 수익성 개선을 확보하고자 주력하고 있습니다. 현재 기존 거래업체인 반도체 후공정 테스트장비 업체 뿐만 아니라 디스플레이(OLED등) 후공정 테스트 업체들의 물량을 확보하여 사업의 영역을 확대하고 있으며 국내 뿐만아니라 해외업체들과의 제휴를 통한 사업영역 확대를 통해 수익 증대를 목표로 하고 있습니다.

나. 종속회사에 관한 개요- 주식회사 한국피엠지제약의 개요(1) 회사의 법적.상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 한국피엠지제약이라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 ㈜한국피엠지제약라고 표기합니다. 또한 영문으로는Pionex Management Group Pharm Co., Ltd (약호 PMG Pharm)라 표기합니다.

(2) 설립일자 및 존속기간

설립일자 : 2005년 12월 22일(설립등기일 기준)

(주)한국피엠지제약은 2001년 12월 한국피엠지약품으로 설립하여 2005년12월(주)한국피엠지약품으로 법인전환을 하였으며, 2009년 8월 (주)한국피엠지제약으로 사명변경을 하였습니다.

(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 경기도 안산시 상록구 시낭북로4길 21 (부곡동)

전화번호 : 031-439-5470

홈페이지 : http://www.pmgpharm.co.kr

(4) 중소기업 해당여부

당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.

(5) 주요사업의 내용

당사의 정관에 기재되어 있는 주요 목적사업으로는 다음과 같습니다.

1. 의약품, 의약품외품 등의 도매업1. 의료용구, 위생용품 등의 도매업

1. 화장품 도매업1. 식음료, 식품첨가물 도매업

1. 위 각호에 관련된 용역업1. 위 각호에 관련된 수,출입업

1. 건강보조식품 도,소매업1. 부동산 매매 및 임대업

1. 운송업

1. 의약품 및 화공약품 제조, 판매업

1. 의약품외품, 의료용품 및 기타 가공식품 제조, 판매업

1. 화장품 제조, 판매업1. 동물약품 제조, 판매업

1. 식음료, 건강식품 조제, 판매업1. 생명공학 관련사업

1. 각호에 관련된 부대사업 일체

- 주식회사 타바의 개요(1) 회사의 법적.상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 타바라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 ㈜타바라고 표기합니다. 또한 영문으로는 TABA Co.,Ltd. 라 표기합니다.

(2) 설립일자 및 존속기간

당사는 결제기가 부착된 내비게이션 공급, 운영 및 서비스 사업을 영위할 목적으로 2015년 10월 19일에 설립되었습니다.

(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 제주특별자치도 제주시 복지로 5길 2, 3층(도남동)

전화번호 : 064-801-1111

홈페이지 : http://www.taba.co.kr

(4) 중소기업 해당여부

당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.

(5) 주요사업의 내용

당사는 결제기가 부착된 내비게이션을 렌터카에 공급하고 운영하는 업체로서 주 판매품은 관광지 모바일 할인티켓 및 광고상품 등이 있습니다.

- 주식회사 루멘파트너스의 개요(1) 회사의 법적.상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 루멘파트너스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Lumen Partners Co.,Ltd. 라 표기합니다.

(2) 설립일자 및 존속기간

당사는 금융투자, 개발, 컨설팅 및 사업 컨설팅 및 서비스 사업을 영위할 목적으로 2018년 6월 12일에 설립되었습니다.

(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 충청남도 천안시 서북구 직산읍 4산단 7로 17-15

전화번호 : 070-4327-2150(4) 주요사업의 내용

당사의 정관에 기재되어 있는 주요 목적사업으로는 다음과 같습니다.1. 금융투자, 개발, 컨설팅업

2. 금융자문 컨설팅업3. 사업 및 경영상담업

4. 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역사업

5. 기업인수합병의 알선 및 중개업6. 기타금융상품에 대한 투자업무

7. 전자상거래 사업8. 통신판매업9. 부동산임대업

10. 전 각 호에 관련된 부대사업- 주식회사 위드모바일의 개요(1) 회사의 법적.상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 위드모바일이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Wid mobile Co.,Ltd. 라 표기합니다.

(2) 설립일자 및 존속기간

모바일 악세사리 제조 및 판매 사업을 영위할 목적으로 2013년 7월 22일에 설립되었습니다.

(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 서울시 도봉구 방학로 102, 3층

전화번호 : 02-3494-5050(4) 주요사업의 내용

당사의 정관에 기재되어 있는 주요 목적사업으로는 다음과 같습니다.1. 전자상거래업

2. 통신판매업

3. 모바일 장비 및 액세서리 제조 및 도,소매업,

4. 신발 도,소매업5. 가방 도,소매업

6. 잡화 도,소매업7. 비아이(BI)디자인

8. 씨아이(CI)디자인9. 패키지 디자인

10. 제품 디자인 및 컨설팅11. 브랜드네이밍

12. 각호에 관련된 수출입업

* 주식회사 위드모바일은 2019년 2월 당사와 합병완료 하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적

(단위 : 원)

구분	제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	66,081,543,973	10,497,339,807	9,767,094,283

현금및현금성자산	25,890,343,912	6,173,246,225	1,030,522,650

기타유동금융자산	1,520,397,674	33,000,000	3,033,720,000

매출채권 및 기타유동채권	28,021,599,436	3,987,852,271	4,729,660,792

재고자산	6,979,442,424	-	28,811,474

기타유동자산	1,365,158,046	303,241,311	944,379,367

비유동자산	27,103,828,242	20,116,106,635	30,768,161,851

매도가능금융자산	-	3,099,771,289	13,448,156,774

관계기업투자	3,316,163,617	611,115,685	1,054,640,032

유형자산	10,836,842,010	7,650,662,519	6,917,584,046

무형자산	8,465,258,529	8,096,857,142	8,483,776,034

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,498,561,950	657,700,000	864,004,965

기타비유동자산	471,319,519	-	-

자산총계	93,185,372,215	30,613,446,442	40,535,256,134

부채

유동부채	35,302,056,828	4,727,176,245	25,923,276,327

비유동부채	8,352,817,039	2,259,890,242	1,215,505,093

부채총계	43,654,873,867	6,987,066,487	27,138,781,420

자본

자본금	6,936,487,000	4,612,684,500	9,460,901,500

기타자본잉여금	49,915,905,501	34,687,008,767	18,160,190,090

기타자본	(5,681,480,690)	(6,200,895,578)	(4,127,860,136)

이익잉여금(결손금)	(17,386,319,992)	(10,128,424,114)	(11,408,853,316)

[지배기업소유주지분]	-	-	-

[비지배지분]	15,745,906,529	656,006,380	1,312,096,576

자본총계	49,530,498,348	23,626,379,955	13,396,474,714

자본과부채총계	93,185,372,215	30,613,446,442	40,535,256,134

주) 연결재무제표 기준입니다.- 당사의 재무상태는 총 자산 93,185백만원, 부채 총계는 43,655백만원, 자본총계는49,530백만원으로 관계회사 주식매입과 추가 증자 및 전환사채의 발행으로 자산과 자본이 대폭 증가하였으며, 전환사채 발행에 따라 부채역시 증가하였습니다. 더불어 같은 이유로 회사의 현금 보유가 증가하였습니다.

구 분	제21기	제20기	제 19기

매출액	19,277,933,838	12,072,601,421	4,764,944,110

영업이익(손실)	-6,079,441,392	-4,945,078,994	-4,957,237,715

법인세비용차감전순이익(손실)	-17,330,980,750	-10,317,855,386	-12,004,844,985

당기순이익(손실)	-16,886,627,427	-10,843,899,492	-11,298,279,369

총포괄이익(손실)	-17,364,498,526	-12,853,574,462	-10,692,529,926

주당순이익(손실)(단위:원)	-1,563	-2,127	-3,710

주) 연결재무제표 기준입니다.- 당사의 매출액은 전년대비 7,205백만원 증가하였고 영업손실은 1,134백만원 증가, 당기순손실은 6,043백만원 증가하였습니다. 올해 관계회사 평가손실 등으로 손실이 많이 증가하였지만, 향후 실적 개선이 기대됩니다.

4. 유동성 및 자금조달

가. 유동성영업활동으로 인한 현금흐름이 3,761백만원 감소하였고, 종속회사 매입으로 인한 투자활동으로 인한 현금흐름이 17,950백만원 감소하였습니다. 하지만 활발한 유상증자와 전환사채 발행으로 인한 재무활동 현금흐름은 41,428백만원 증가하여 현금성자산은 19,716백만원 증가가 있었습니다. (단위 : 백만원)

과 목	제 21 (당)기	제 20 (전)기	증감액

영업활동으로 인한 현금흐름	-3,761	-4,539	-6,420

투자활동으로 인한 현금흐름	-17,950	6,494	-18,023

재무활동으로 인한 현금흐름	41,428	3,188	25,062

현금및현금성자산의 순증가	19,716	5,142	620

기초의 현금및현금성자산	6,173	1,031	156

기말의 현금및현금성자산	25,890	6,173	777

나. 자금조달당기말 현재 신규 자금 조달상황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)

일자	내역	금액

2018-03-26	유상증자	3,960

2018-05-24	전환사채	6,000

2018-06-28	유상증자	3,313

2018-07-13	전환사채	7,000

2018-12-04	유상증자	4,000

2018-12-28	유상증자	14,000

당기의 자본조달은 제3자배정 유상증자와 전환사채를 통해 진행하였고 총 38,273백만원의 자금을 조달하였습니다. 5. 부외거래그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 연결감사보고서의 주석 31. 우발채무 와 약정사항이나 본사업보고서 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 손상차손

매출채권, 기타채권 및 장기기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

기초	3,960,502	3,201,712

손상차손(환입)	(40,889)	758,790

연결범위변동	6,386,986	-

기말	10,306,599	3,960,502