리튬포어스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	12,536,004,466	9,994,557,842

현금및현금성자산	9,536,507,041	6,081,099,659

기타유동금융자산	363,000,000	33,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,285,321,758	3,687,787,807

재고자산	8,417,600

기타유동자산	342,758,067	192,670,376

비유동자산	31,023,569,968	16,878,506,172

비유동매도가능금융자산	4,599,771,289

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,792,059,938

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	22,563,602,743	6,056,422,743

유형자산	5,003,328,685	5,367,825,945

무형자산	143,127,052	236,786,195

장기매출채권 및 기타비유동채권	921,451,550	617,700,000

자산총계	43,559,574,434	26,873,064,014

부채

유동부채	14,643,436,772	3,161,942,764

매입채무 및 기타유동채무	1,607,507,283	604,090,479

유동성차입금	12,197,998,554	2,312,473,248

기타유동금융부채	616,197,878	56,395,070

기타유동비금융부채	221,733,057	188,983,967

비유동부채	1,702,642,616	352,703,098

장기매입채무 및 기타비유동채무	440,000,000	65,000,000

장기차입금	136,800,000	159,600,000

퇴직급여채무	125,842,616	128,103,098

비유동충당부채	1,000,000,000

부채총계	16,346,079,388	3,514,645,862

자본

납입자본	5,283,205,500	4,612,684,500

자본금	5,283,205,500	4,612,684,500

기타자본구성요소	27,558,752,453	28,486,113,189

기타자본잉여금	32,950,633,143	34,687,008,767

기타자본	(5,391,880,690)	(6,200,895,578)

이익잉여금(결손금)	(5,628,462,907)	(9,740,379,537)

자본총계	27,213,495,046	23,358,418,152

자본과부채총계	43,559,574,434	26,873,064,014

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,496,105,303	2,614,390,189	2,746,968,735	9,000,469,989

매출원가	1,549,852,004	2,724,992,654	2,842,085,768	9,799,082,377

매출총이익	(53,746,701)	(110,602,465)	(95,117,033)	(798,612,388)

판매비와관리비	850,669,716	2,545,830,451	594,473,117	2,252,165,662

영업이익(손실)	(904,416,417)	(2,656,432,916)	(689,590,150)	(3,050,778,050)

기타수익	3,914,675	31,789,606	6,125,487	22,960,227

기타비용	1,000,126,008	2,149,736,168	587,784	74,521,441

금융수익	73,027,208	209,889,733	656,381,149	929,901,072

금융비용	290,150,869	494,377,725	1,344,540,468	3,687,167,237

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,117,751,411)	(5,058,867,470)	(1,372,211,766)	(5,859,605,429)

법인세비용	(270,700,885)	93,171,792	(591,547,605)

당기순이익(손실)	(2,117,751,411)	(4,788,166,585)	(1,279,039,974)	(6,451,153,034)

기타포괄손익	(31,281,434)	55,781,837	(2,683,095,752)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(43,683,434)	(5,808,604)

확정급여제도의 재측정요소	(43,683,434)	(5,808,604)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	12,402,000	55,781,837	(2,677,287,148)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	12,402,000	55,781,837	(2,677,287,148)

총포괄손익	(2,117,751,411)	(4,819,448,019)	(1,223,258,137)	(9,134,248,786)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(200)	(478)	(56)	(291)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(200)	(478)	(56)	(291)

자본변동표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138

당기순이익(손실)	(6,451,153,034)	(6,451,153,034)

유상증자	1,460,410,000	731,685,815	2,192,095,815

전환사채전환	1,760,562,000	2,675,320,691	4,435,882,691

전환권대가	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)

보험수리적손익	(5,808,604)	(5,808,604)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

매도가능금융자산평가손익	(2,677,287,148)	(2,677,287,148)

회계정책변경효과

결손보전	(11,408,853,316)	11,408,853,316

2017.09.30 (기말자본)	12,681,873,500	8,855,250,099	(6,805,147,284)	(6,456,961,638)	8,275,014,677

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(9,740,379,537)	23,358,418,152

당기순이익(손실)	(4,788,166,585)	(4,788,166,585)

유상증자	646,028,500	6,541,844,027	7,187,872,527

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272

전환권대가	991,039,114	991,039,114

보험수리적손익	(43,683,434)	(43,683,434)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	12,402,000	12,402,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	1,146,612,888	(1,146,612,888)

매도가능금융자산평가손익

회계정책변경효과	(350,000,000)	350,000,000

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

2018.09.30 (기말자본)	5,283,205,500	32,950,633,143	(5,391,880,690)	(5,628,462,907)	27,213,495,046

현금흐름표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,967,518,871)	(2,690,794,941)

당기순이익(손실)	(4,788,166,585)	(6,451,153,034)

당기순이익조정을 위한 가감	2,986,950,943	4,199,145,846

퇴직급여	106,514,292	201,267,812

감가상각비	275,021,251	215,501,227

유형자산처분손실	32,641,415

유형자산처분이익	(11,985,225)	(3,635,363)

무형자산상각비	76,843,143	84,714,264

무형자산손상차손	16,816,000

대손상각비	36,271,614	12,452,202

기타의 대손상각비	12,482,875	73,753,162

금융자산처분손실	2,527,425,989

금융자산처분이익	(771,453,426)

충당부채전입액	1,000,000,000

대손충당금환입	(5,060,272)

FVPL금융자산평가이익	(86,428,050)

종속기업투자주식손상차손	1,100,000,000

파생상품평가손실	43,963,430

외화환산손실	31,356,914	148,320

외화환산이익	(1,042,125)	(17,209,275)

사채상환이익	(3,612,029)

사채상환손실	144,745,623

법인세비용	(270,700,885)	591,547,605

이자수익	(118,807,529)	(134,875,977)

이자비용	395,800,831	1,003,280,798

매출채권의 감소(증가)	(464,797,732)	424,519,898

미수금의 감소(증가)	(255,317,370)	(42,966,242)

기타유동자산의 감소(증가)	(150,419,891)	103,214,205

재고자산의 감소(증가)	(8,417,600)	(2,608,642)

매입채무의 증가(감소)	894,888,686	15,072,747

미지급금의 증가(감소)	65,206,667	(21,067,427)

미지급비용의 증가(감소)	32,762,619	(29,246,569)

기타유동부채의 증가(감소)	32,749,090	2,472,651

기타비유동부채의 증가(감소)	375,000,000	20,000,000

퇴직금의 지급	(111,893,820)	(314,467,310)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(52,885,356)	116,559,574

이자수취	167,733,311	49,478,156

이자지급	(334,368,740)	(502,346,108)

법인세납부	332,200	14,080,199

투자활동현금흐름	(13,832,012,058)	4,411,975,731

기타금융자산(유동)감소	2,650,000,000

단기대여금의 감소	3,140,060,272	540,001,120

비유동성매도가능금융자산의 감소	2,530,039,401	4,741,488,548

보증금의 감소	140,500,000	570,000,000

유형자산의 처분	144,181,000	3,636,363

유동성기타금융자산의 증가	(330,000,000)

단기대여금의 증가	(1,110,000,000)	(480,000,000)

보증금의 증가	(444,251,550)	(495,000,000)

장기미수금의 증가	(787,300,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(220,000,000)	(1,500,000,000)

종속기업투자주식취득	(17,607,180,000)

유형자산의 취득	(75,361,181)	(830,850,300)

재무활동현금흐름	19,254,837,690	(1,405,014,191)

단기차입금의 증가	3,217,584,120

유상증자	7,187,872,527	2,192,095,815

전환사채의 발행	12,663,648,842

단기차입금의 상환	(719,093,835)	(4,026,169,975)

전환사채의 상환	145,210,156	(2,780,724,151)

장기차입금의 상환	(22,800,000)	(7,800,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,455,306,761	316,166,599

기초현금및현금성자산	6,081,099,659	918,094,743

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	100,621

기말현금및현금성자산	9,536,507,041	1,234,826,572