리튬포어스 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	146,136,451,181	24,777,933,283

현금및현금성자산	8,020,375,468	12,612,454,531

기타유동금융자산	83,000,000	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	408,300,000	342,240,000

매출채권 및 기타채권	5,653,803,543	6,085,266,039

재고자산	5,786,553,813	5,150,090,158

기타유동자산	678,014,576	490,483,135

당기법인세자산	25,517,320	14,399,420

파생상품금융자산	125,480,886,461

Ⅱ. 비유동자산	352,505,339,735	222,718,005,194

당기손익-공정가치측정 금융자산	325,705,591,534	207,585,407,749

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,329,106,184	4,250,455,600

관계기업투자자산	6,202,196,298	6,496,360,970

유형자산	11,927,792,721	2,125,316,776

무형자산	4,389,213,213	1,466,394,254

투자부동산	401,326,785	406,283,145

장기매출채권 및 기타채권	550,113,000	387,786,700

자산총계	498,641,790,916	247,495,938,477

부채

Ⅰ. 유동부채	43,882,629,860	34,092,881,399

매입채무 및 기타채무	1,192,085,806	1,327,615,417

전환사채	22,383,517,037	4,998,912,556

기타유동금융부채	19,889,335,275	27,420,512,408

기타유동부채	417,691,742	345,841,018

Ⅱ. 비유동부채	77,212,273,230	27,471,943,089

장기매입채무 및 기타채무	734,384,942	771,187,477

순확정급여부채	717,561,904	525,429,539

이연법인세부채	75,760,326,384	26,175,326,073

부채총계	121,094,903,090	61,564,824,488

자본

Ⅰ. 자본금	14,433,562,500	13,832,279,500

Ⅱ. 자본잉여금	213,488,601,182	88,774,826,457

Ⅲ. 기타자본	(6,857,132,661)	(6,219,619,628)

Ⅳ. 이익잉여금	156,481,856,805	89,543,627,660

자본총계	377,546,887,826	185,931,113,989

부채및자본총계	498,641,790,916	247,495,938,477

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	3,450,738,023	7,896,474,834	4,740,390,397	10,300,360,002

Ⅱ. 매출원가	2,829,540,428	5,866,320,137	3,900,092,565	8,182,810,046

Ⅲ. 매출총이익	621,197,595	2,030,154,697	840,297,832	2,117,549,956

판매비와관리비	1,964,670,992	3,881,056,892	1,443,986,952	3,013,233,608

대손상각비	97,679,951	109,021,100	2,024,084	12,553,720

Ⅳ. 영업이익(손실)	(1,441,153,348)	(1,959,923,295)	(605,713,204)	(908,237,372)

기타수익	12,289,191	36,215,836	60,202	19,961,326

기타비용	(136,957,856)	(181,953,908)	(342,464,036)	(368,969,512)

금융수익	54,810,318,209	121,755,470,065	2,040,328,836	2,088,382,139

금융비용	(1,338,097,474)	(2,398,642,942)	(441,061,691)	(2,121,536,552)

지분법손실	(272,549,853)	(385,439,027)	(519,825,547)	(562,520,643)

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)	51,633,848,869	116,865,726,729	131,324,560	(1,852,920,614)

법인세비용	49,808,898,805	49,808,898,805	14,745,650	14,745,650

Ⅵ. 반기순이익(손실)	1,824,950,064	67,056,827,924	116,578,910	(1,867,666,264)

Ⅶ. 기타포괄손익	(756,111,812)	(756,111,812)	(52,280,022)	(52,280,022)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(118,598,779)	(118,598,779)	(52,280,022)	(52,280,022)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(728,787,388)	(728,787,388)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

지분법자본변동	91,274,355	91,274,355

Ⅷ. 반기총포괄이익(손실)	1,068,838,252	66,300,716,112	64,298,888	(1,919,946,286)

Ⅸ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	63	2,351	7	(115)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	63	1,372	7	(115)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,805,569,448)	(13,406,306,649)	31,686,063,364

반기총포괄손익 :

Ⅵ. 반기순이익(손실)	(1,867,666,264)	(1,867,666,264)

확정급여제도의 재측정요소	(52,280,022)	(52,280,022)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실

지분법자본변동

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

결손보전	(13,406,306,649)	13,406,306,649

전환사채의 전환

전환권대가

2022.06.30 (기말자본)	8,090,487,300	29,401,145,512	(5,805,569,448)	(1,919,946,286)	29,766,117,078

2023.01.01 (기초자본)	13,832,279,500	88,774,826,457	(6,219,619,628)	89,543,627,660	185,931,113,989

반기총포괄손익 :

Ⅵ. 반기순이익(손실)	67,056,827,924	67,056,827,924

확정급여제도의 재측정요소	(118,598,779)	(118,598,779)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(728,787,377)	(728,787,377)

지분법자본변동	91,274,355	91,274,355

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

결손보전

전환사채의 전환	601,283,000	15,885,340,858	16,486,623,858

전환권대가	108,828,433,867	108,828,433,867

2023.06.30 (기말자본)	14,433,562,500	213,488,601,182	(6,857,132,661)	156,481,856,805	377,546,887,826

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(906,939,453)	(433,709,753)

1. 영업에서 창출된 현금	(1,066,650,843)	(512,844,587)

(1) 반기순이익(손실)	67,056,827,924	(1,867,666,264)

(2) 조정	(68,265,941,134)	1,894,439,192

퇴직급여	82,197,120	92,735,880

감가상각비	418,138,715	723,054,714

유형자산처분손실	219,946,484

유형자산폐기손실	80,043,596

유형자산처분이익	(23,908,078)

무형자산상각비	78,860,541	48,025,892

대손상각비	109,021,100	12,553,720

재고자산평가손실(환입)	174,563,895	(5,132,707)

재고자산폐기손실	20,922,269

기타의 대손상각비	54,632,876	64,420,821

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(93,684,685,751)	(23,866,605)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	188,439,661	379,885,917

지분법손실	385,439,027	562,520,643

사채상환이익	(243,341,339)

파생상품평가이익	(27,478,597,463)	(1,738,017,793)

파생상품평가손실	797,058,376

외화환산손실	3,005,466	5,025,015

외화환산이익	(2,121,097)	(847,144)

이자수익	(585,639,224)	(33,671,669)

이자비용	2,206,513,273	920,310,472

배당금수익	(700,000)	(1,933,000)

법인세비용	49,808,898,805	14,745,650

(3) 순운전자본의 변동	142,462,367	(539,617,515)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(232,562,568)

매출채권의 감소(증가)	1,289,353,180	(383,676,840)

미수금의 감소(증가)	50,404,956	(32,170,533)

기타유동자산의 감소(증가)	(188,182,141)	281,874,025

재고자산의 감소(증가)	(811,027,550)	181,846,286

매입채무의 증가(감소)	(121,140,916)	173,383,012

미지급금의 증가(감소)	(124,761,769)	(353,797,230)

미지급비용의 증가(감소)	15,965,883	(429,030)

기타유동부채의 증가(감소)	71,850,724	(66,078,358)

퇴직금의 지급	(52,010,220)	(102,256,410)

사외적립자산의 감소(증가)	12,010,220	(5,749,869)

2. 이자의 수취	210,417,308	10,199,067

3. 이자의 지급	(40,288,018)	(9,059,623)

4. 배당금 수취	700,000	1,933,000

5. 법인세의 환급(납부)	(11,117,900)	76,062,390

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(38,535,184,339)	(9,385,938,737)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	358,302,305	1,066,877,818

단기대여금의 감소	1,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	310,002,305

보증금의 감소	1,600,000	63,300,000

유형자산의 처분	46,700,000	3,577,818

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(38,893,486,644)	(10,452,816,555)

단기대여금의 증가	(600,000,000)	(2,200,000,000)

장기대여금의 증가	(200,000,000)

보증금의 증가	(60,654,000)	(141,461,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(25,000,000,000)	(2,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,400,000,000)

관계기업투자자산의 취득	(2,040,000,800)

유형자산의 취득	(10,031,803,844)	(158,584,609)

무형자산의 취득	(3,001,028,800)	(1,512,770,146)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	34,850,929,098	(2,307,438,200)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	35,000,000,000

전환사채의 발행	35,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(149,070,902)	(2,307,438,200)

단기차입금의 상환	(698,000,000)

유동성장기부채의 상환	(15,200,000)

리스부채의 상환	(149,070,902)	(376,102,300)

전환사채의 상환	(918,135,900)

임대보증금의 감소	(300,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,591,194,694)	(12,127,086,690)

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	(884,369)	(4,790,455)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	12,612,454,531	23,817,439,991

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	8,020,375,468	11,685,562,846

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.