리튬포어스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2017.12.31 현재
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	10,497,339,807	9,767,094,283	2,843,686,434

현금및현금성자산	6,173,246,225	1,030,522,650	253,909,392

기타유동금융자산	33,000,000	3,033,720,000	60,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,987,852,271	4,729,660,792	1,739,686,820

재고자산	28,811,474	200,491,662

기타유동자산	303,241,311	944,379,367	589,598,560

비유동자산	20,116,106,635	30,768,161,851	19,681,886,718

매도가능금융자산	3,099,771,289	13,448,156,774	9,656,330,014

관계기업투자	611,115,685	1,054,640,032

유형자산	7,650,662,519	6,917,584,046	4,922,691,000

무형자산	8,096,857,142	8,483,776,034	4,487,485,704

장기매출채권 및 기타비유동채권	657,700,000	864,004,965	615,380,000

자산총계	30,613,446,442	40,535,256,134	22,525,573,152

부채

유동부채	4,727,176,245	25,923,276,327	6,530,659,020

매입채무 및 기타유동채무	1,084,078,253	1,067,150,479	1,083,620,395

유동성차입금	2,744,953,248	21,155,143,639	5,036,737,600

기타유동금융부채	56,395,070

기타유동비금융부채	841,749,674	3,700,982,209	410,301,025

미지급법인세

비유동부채	2,259,890,242	1,215,505,093	693,742,141

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,496,587,302	45,000,000

장기차입금	587,120,000	713,000,000	213,000,000

퇴직급여채무	176,182,940	457,505,093	480,742,141

부채총계	6,987,066,487	27,138,781,420	7,224,401,161

자본

납입자본	4,612,684,500	9,460,901,500	7,064,997,500

자본금	4,612,684,500	9,460,901,500	7,064,997,500

기타자본구성요소	28,486,113,189	14,032,329,954	42,186,219,126

기타자본잉여금	34,687,008,767	18,160,190,090	47,014,914,652

기타자본	(6,200,895,578)	(4,127,860,136)	(4,828,695,526)

이익잉여금(결손금)	(10,128,424,114)	(11,408,853,316)	(33,950,044,635)

비지배지분	656,006,380	1,312,096,576

자본총계	23,626,379,955	13,396,474,714	15,301,171,991

자본과부채총계	30,613,446,442	40,535,256,134	22,525,573,152

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	12,072,601,421	4,764,944,110	15,165,609,636

매출원가	10,732,722,817	5,462,645,296	12,631,953,344

매출총이익	1,339,878,604	(697,701,186)	2,533,656,292

판매비와관리비	6,284,957,598	4,259,536,529	2,292,466,245

영업이익(손실)	(4,945,078,994)	(4,957,237,715)	241,190,047

기타수익	534,983,107	32,924,935	2,593,463,475

기타비용	424,263,898	4,915,093,121	1,413,775,116

금융수익	1,066,376,631	835,064,615	385,231,418

금융비용	6,106,347,885	3,000,503,699	3,533,672,434

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타비용	(443,524,347)

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,317,855,386)	(12,004,844,985)	(1,727,562,610)

법인세비용	(526,044,106)	(706,565,616)	(987,870,691)

당기순이익(손실)	(10,843,899,492)	(11,298,279,369)	(739,691,919)

기타포괄손익	(2,009,674,970)	605,749,443	594,368,080

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	59,385,182	(110,573,947)	584,466,337

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	59,385,182	(110,573,947)	584,466,337

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,069,060,152)	716,323,390	9,901,743

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,069,060,152)	716,323,390	9,901,743

총포괄손익	(12,853,574,462)	(10,692,529,926)	(145,323,839)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(10,187,809,296)

비지배지분	(656,090,196)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(12,197,484,266)

비지배지분	(656,090,196)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,127)	(742)	(62)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,127)	(742)	(62)

연결 자본변동표
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,032,372,500	36,894,864,596	(5,878,246,072)	(34,345,038,790)	3,703,952,234	3,703,952,234

당기순이익(손실)	(739,691,919)	(739,691,919)	(739,691,919)

매도가능금융자산의 공정가치 변동	9,901,743	9,901,743	9,901,743

보험수리적손익	4,252,048,500	5,900,626,556	10,152,675,056	10,152,675,056

지분법자본변동	(12,795,884)	650,117,473	637,321,589	637,321,589

매도가능금융자산평가손익

유상증자	4,252,048,500	5,900,626,556	10,152,675,056	10,152,675,056

무상감자	(4,219,423,500)	4,219,423,500

전환사채발행

전환사채전환

주식매수선택권의 부여	15,956,108	15,956,108	15,956,108

기타자본조정

전환권대가

자기주식의 취득	(620,500)	(620,500)	(620,500)

자기주식의 처분	1,037,109,079	1,037,109,079	1,037,109,079

결손보전

연결실체변동

2015.12.31 (기말자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991	15,301,171,991

2016.01.01 (기초자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991	15,301,171,991

당기순이익(손실)	(11,298,279,369)	(11,298,279,369)	(11,298,279,369)

매도가능금융자산의 공정가치 변동

보험수리적손익	(110,573,947)	(110,573,947)	(110,573,947)

지분법자본변동

매도가능금융자산평가손익	716,323,390	716,323,390	716,323,390

유상증자	2,395,904,000	3,792,226,892	6,188,130,892	6,188,130,892

무상감자

전환사채발행	1,303,093,181	1,303,093,181	1,303,093,181

전환사채전환

주식매수선택권의 부여

기타자본조정	(15,488,000)	(15,488,000)	(15,488,000)

전환권대가

자기주식의 취득

자기주식의 처분

결손보전	(33,950,044,635)	33,950,044,635

연결실체변동	1,312,096,576	1,312,096,576

2016.12.31 (기말자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138	1,312,096,576	13,396,474,714

2017.01.01 (기초자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138	1,312,096,576	13,396,474,714

당기순이익(손실)	(10,187,809,296)	(10,187,809,296)	(656,090,196)	(10,843,899,492)

매도가능금융자산의 공정가치 변동

보험수리적손익	59,385,182	59,385,182	59,385,182

지분법자본변동

매도가능금융자산평가손익	(2,069,060,152)	(2,069,060,152)	(2,069,060,152)

유상증자	2,923,085,000	9,260,085,775	12,183,170,775	12,183,170,775

무상감자	(10,145,499,000)	10,140,547,040	(4,951,960)	(4,951,960)

전환사채발행

전환사채전환	2,374,197,000	9,838,132,359	12,212,329,359	12,212,329,359

주식매수선택권의 부여

기타자본조정

전환권대가	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)

자기주식의 취득	(3,975,290)	(3,975,290)	(3,975,290)

자기주식의 처분

결손보전	(11,408,853,316)	11,408,853,316

연결실체변동

2017.12.31 (기말자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

연결 현금흐름표
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(4,539,347,889)	(5,498,975,355)	920,606,465

당기순이익(손실)	(10,843,899,492)	(11,298,279,369)	(739,691,919)

당기순이익조정을 위한 가감	6,920,956,210	6,564,249,718	1,829,090,078

퇴직급여	243,876,081	297,349,655	601,565,176

감가상각비	1,006,743,735	288,642,516	317,123,593

유형자산처분손실	87,268,342	65,220,748

유형자산처분이익	(3,635,363)	(6,000)	(287,511,407)

유형자산손상차손	569,278,000

유형자산폐기손실	10,898,081

무형자산상각비	466,918,892	176,232,762	160,584,954

무형자산처분이익	(2,249,519)

무형자산손상차손	606,623,232

대손상각비	42,916,683	(4,213,818)	(418,423,556)

기타의 대손상각비	1,074,058,350	1,384,775,530

판매보증비	(2,322,320)

매도가능금융자산처분손실	2,882,612,783	521,100,000

매도가능금융자산처분이익	(782,711,009)	(565,798,783)

매도가능금융자산손상차손	350,000,000	549,000,000	1,168,190,389

영업권손상차손	3,354,890,999	1,026,770,960

지분법주식처분이익	(1,054,089,140)

파생상품평가손실	842,789,475

관계기업지분법손실(이익)	443,524,347	(278,756,355)

외화환산손실	329,040	119,440,020	477,142,416

외화환산이익	(69,462,196)	(1,847,484)	(386,567,830)

주식보상비용(환입)	15,956,108

사채상환손실	85,764,173

사채상환이익	(74,791,061)

잡이익	(15,488,000)

잡손실	264,740

법인세비용	526,044,106	(706,565,616)	(987,870,691)

이자수익	(133,016,581)	(252,914,980)	(2,309,426)

이자비용	1,155,708,902	1,110,403,602	1,308,079,552

매출채권의 감소(증가)	115,770,508	379,279,261	1,005,289,258

미수금의 감소(증가)	(11,146,503)	6,228,620	246,870,035

기타유동자산의 감소(증가)	428,521,377	(403,998,297)	(335,857,269)

재고자산의 감소(증가)	28,811,474	171,680,188	4,525,985,752

매입채무의 증가(감소)	264,200,453	(254,515,833)	(3,745,698,244)

미지급금의 증가(감소)	(40,470,910)	328,926,621	(148,907,718)

미지급비용의 증가(감소)	(65,691,928)	(500,164,353)	(369,789,482)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,427,645,233)	321,219,549	(1,271,169,095)

기타비유동부채의 증가(감소)	20,000,000	45,000,000

장기미지급금의 증가(감소)	(56,451,598)

퇴직금의 지급	(630,514,316)	(499,864,808)	(298,502,596)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	181,450,931	(26,875,947)	24,789,302

이자수취	43,992,732	103,470,648	1,891,584

이자지급	(673,014,018)	(720,545,152)	(1,355,241,488)

법인세납부	12,616,679	(147,871,200)	1,184,558,210

투자활동현금흐름	6,493,872,198	(11,805,730,313)	6,216,928,931

기타금융자산(유동)감소	3,003,600,000	600,000,000

단기대여금의 감소	1,103,528,545	1,283,944,850	421,850,000

보증금의 감소	615,500,000	144,310,000

비유동성매도가능금융자산의 감소	5,286,629,786	1,036,922,560	2,895,000,000

기타금융자산(비유동)의 감소	37,314,986

유형자산의 처분	3,936,363	67,218,745	1,695,413,148

무형자산의 처분	18,646,986

관계기업투자주식의 감소	3,848,093,555

유동성기타금융자산의 증가	(2,880,000)	(2,973,000,000)	(480,000,000)

단기대여금의 증가	(1,128,939,288)	(6,385,000,000)	(881,850,000)

보증금의 증가	(567,380,000)	(825,934,965)	(123,123,192)

정부보조금의 사용	(4,208,222)

비유동매도가능금융자산의 증가	(2,300,000,000)

유형자산의 취득	(1,740,123,208)	(166,672,320)	(1,405,630,030)

무형자산의 취득	(80,000,000)	(404,578,300)

연결범위의 변동	(1,687,519,183)

재무활동현금흐름	3,187,928,520	18,079,575,612	(6,982,119,585)

유상증자	12,183,170,775	6,188,130,892	10,152,675,056

단기차입금의 증가	6,346,024,284	8,597,204,169	31,386,639,348

전환사채의 증가	13,926,874,840

단기차입금의 상환	(8,069,224,636)	(10,632,634,289)	(49,133,922,568)

자기주식의 취득	(3,975,290)	(620,500)

자기주식의 처분	1,037,109,079

전환사채의 전환	(14,750,000)

무상감자	(4,951,960)

전환사채의 상환	(7,232,964,653)

장기차입금의 상환	(15,400,000)

유동성차입금의 감소	(424,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,142,452,829	774,869,944	155,415,811

기초현금및현금성자산	1,030,522,650	253,909,392	98,493,581

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	270,746	1,743,314

기말현금및현금성자산	6,173,246,225	1,030,522,650	253,909,392