리튬포어스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

※ 당사는 전기 중 모든 종속회사에 대한 지배력을 상실함에 따라 연결대상 종속기업을 보유하지 않게 되어 연결재무제표를 작성하지 않고, 개별재무제표만을 작성합니다. 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 개별재무제표이며, 비교표시되는 전분기 재무제표는 중단사업손익으로 재작성된 연결재무제표입니다.

재무상태표
제 23 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	31,548,220,453	30,011,638,931

현금및현금성자산	9,036,450,563	10,809,030,327

기타유동금융자산	83,000,000	83,000,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,005,161,569

유동 상각후원가 측정 금융자산	300,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,108,374,261	8,586,778,662

단기금융리스채권	178,873,579

재고자산	5,131,355,575	4,506,630,992

기타유동자산	3,889,040,054	4,842,163,802

비유동자산	21,446,269,522	22,805,013,502

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,287,333,554	1,566,171,934

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,286,021,600	4,286,021,600

지분법적용 투자지분	7,319,941,192	8,279,359,934

유형자산	5,280,436,939	5,171,809,265

무형자산	2,310,623,598	2,399,352,483

장기매출채권 및 기타비유동채권	703,225,000	746,125,000

사용권자산	258,687,639	356,173,286

자산총계	52,994,489,975	52,816,652,433

부채

유동부채	13,592,867,468	13,533,202,249

매입채무 및 기타유동채무	1,630,314,224	1,253,334,900

단기차입금	8,847,211,762	8,163,686,071

기타유동금융부채	1,722,492,000	3,538,512,000

기타유동비금융부채	1,085,604,304	114,736,055

유동리스부채	307,245,178	462,933,223

비유동부채	1,064,458,005	1,116,613,640

장기매입채무 및 기타비유동채무	430,000,000	450,000,000

장기차입금	91,200,000	98,800,000

퇴직급여부채	420,529,772	419,246,016

비유동리스부채	122,728,233	148,567,624

부채총계	14,657,325,473	14,649,815,889

자본

자본금	7,120,865,000	7,120,865,000

자본잉여금	35,380,411,162	35,380,411,162

기타자본조정	(5,243,951,038)	(5,819,327,360)

이익잉여금(결손금)	1,079,839,378	1,484,887,742

비지배지분

자본총계	38,337,164,502	38,166,836,544

자본과부채총계	52,994,489,975	52,816,652,433

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,664,564,710	5,664,564,710	5,076,288,090	5,076,288,090

매출원가	3,383,898,702	3,383,898,702	3,425,157,054	3,425,157,054

매출총이익	2,280,666,008	2,280,666,008	1,651,131,036	1,651,131,036

판매비와관리비	2,091,276,457	2,091,276,457	1,503,881,078	1,503,881,078

대손상각비	19,702,660	19,702,660	22,977,055	22,977,055

영업이익(손실)	189,389,551	189,389,551	147,249,958	147,249,958

기타이익	3,646,466	3,646,466	361,598,092	361,598,092

기타손실	88,596,197	88,596,197	37,825,755	37,825,755

금융수익	1,871,284,298	1,871,284,298	703,358,087	703,358,087

유효이자율법에 의한 이자수익	7,269,127	7,269,127	66,945,205	66,945,205

금융원가	797,936,199	797,936,199	666,873,520	666,873,520

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(959,418,742)	(959,418,742)

법인세비용차감전순이익(손실)	218,369,177	218,369,177	507,506,862	507,506,862

법인세비용	48,041,219	48,041,219	174,266,970	174,266,970

계속영업이익(손실)	170,327,958	170,327,958	333,239,892	333,239,892

중단영업이익(손실)	(1,840,348,845)	(1,840,348,845)

당기순이익(손실)	170,327,958	170,327,958	(1,507,108,953)	(1,507,108,953)

기타포괄손익	(62,067,742)	(62,067,742)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(62,067,742)	(62,067,742)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(62,067,742)	(62,067,742)

총포괄손익	170,327,958	170,327,958	(1,569,176,695)	(1,569,176,695)

당기순이익(손실)의 귀속	170,327,958	170,327,958	(1,507,108,953)	(1,507,108,953)

지배기업의 소유주지분	170,327,958	170,327,958	(540,121,140)	(540,121,140)

비지배지분	(966,987,813)	(966,987,813)

총포괄손익(손실)의 귀속	170,327,958	170,327,958	(1,569,176,695)	(1,569,176,695)

지배기업의 소유주지분	170,327,958	170,327,958	(602,188,882)	(602,188,882)

비지배지분	(966,987,813)	(966,987,813)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	(109)	(109)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	24	24

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(133)	(133)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	(109)	(109)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	24	24

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(133)	(133)

자본변동표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경효과	(30,097,182)	(30,097,182)	(30,097,182)

2019.01.01 (기초자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(17,386,319,992)	33,784,591,819	15,745,906,529	49,530,498,348

당기순이익(손실)	(540,121,140)	(540,121,140)	(966,987,813)	(1,507,108,953)

보험수리적손익	(62,067,742)	(62,067,742)	(62,067,742)

결손보전	(15,887,299,029)	15,887,299,029

2019.03.31 (기말자본)	6,936,487,000	34,028,606,472	(5,681,480,690)	(2,131,307,027)	33,152,305,755	14,778,918,716	47,931,224,471

회계정책변경효과

2020.01.01 (기초자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	(5,243,951,038)	909,511,420	38,166,836,544

당기순이익(손실)	170,327,958	170,327,958

보험수리적손익

결손보전

2020.03.31 (기말자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	(5,243,951,038)	1,079,839,378	38,337,164,502

현금흐름표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	1,149,019,268	12,005,198

계속사업순이익(손실)	170,327,958	333,239,892

당기순이익조정을 위한 가감	306,267,651	172,134,670

퇴직급여	37,012,096	42,615,212

감가상각비	125,871,796	181,224,903

유형자산처분손실	36,998,718

사용권자산상각비	69,575,474

사용권자산처분이익	(3,363,599)	(9,406,964)

무형자산상각비	88,728,885	108,321,986

대손상각비	19,702,660	22,977,055

기타의 대손상각비	17,636,857	86,920,000

기타충당부채의 환입	(350,000,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(5,220,646)	(402,691,997)

지분법손실	959,418,742

파생상품평가이익	(1,816,020,000)

외화환산이익	(3,653,303)	(2,869,708)

사채상환손실	233,783,122

사채상환이익	(194,207,536)

잡손실	11,783,757

법인세비용	48,041,219	174,266,970

이자수익	(31,876,573)	(103,588,846)

이자비용	788,630,286	347,791,755

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	746,595,891	(511,047,993)

매출채권의 감소(증가)	(803,102,810)	705,816,020

미수금의 감소(증가)	(23,542,270)	(68,355,265)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	957,271,878	(273,064,077)

재고자산의 감소(증가)	(624,724,583)	(9,807,586)

매입채무의 증가(감소)	520,380,951	(84,802,856)

미지급금의 증가(감소)	(133,702,179)	(1,920,512)

미지급비용의 증가(감소)	(13,083,786)	417,955

기타유동부채의 증가(감소)	922,827,030	(113,421,904)

기타비유동부채의 증가(감소)	(20,000,000)	(650,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(11,728,340)	4,965,232

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(24,000,000)	(20,875,000)

이자수취	21,237,005	101,653,357

이자지급	(91,261,107)	(76,960,518)

법인세납부(환급)	(4,148,130)	(7,014,210)

투자활동현금흐름	(2,745,015,732)	(5,443,493,668)

기타유동금융자산의 처분	1,444,989,960

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,005,161,569	2,303,214,328

유동상각후원가금융자산의 감소	236,150,000

비유동당기손익인식금융자산의 처분	284,059,026	95,342,806

보증금의 감소	25,263,143	47,751,550

리스채권의 감소	180,000,000

유형자산의 처분	110,000,000

단기대여금의 증가	(3,705,000,000)	(445,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,229,874)

유동상각후원가금융자산의 증가	(536,150,000)	(7,000,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,729,000,000)

유형자산의 취득	(234,499,470)	(197,562,438)

무형자산의 취득	(20,000,000)

유동성기타금융자산의 증가	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(180,096,571)	(6,835,996,535)

단기차입금의 상환	(500,000,000)

전환사채의 상환	(6,000,000,000)

장기차입금의 상환	(7,600,000)	(250,000,000)

리스부채의 상환	(172,496,571)	(85,996,535)

중단사업현금흐름	(4,152,547,359)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,776,093,035)	(16,420,032,364)

기초현금및현금성자산	10,809,030,327	25,890,343,912

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	3,513,271	1,169,607

기말현금및현금성자산	9,036,450,563	9,471,481,155