리튬포어스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	201,282,208,057	24,777,933,283

현금및현금성자산	23,268,329,523	12,612,454,531

기타유동금융자산	83,000,000	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	420,410,000	342,240,000

매출채권 및 기타채권	4,835,153,863	6,085,266,039

재고자산	5,250,964,083	5,150,090,158

기타유동자산	956,509,043	490,483,135

당기법인세자산	9,660,780	14,399,420

파생상품금융자산	166,458,180,765

Ⅱ. 비유동자산	247,441,861,859	222,718,005,194

당기손익-공정가치측정 금융자산	232,604,964,271	207,585,407,749

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,250,455,600	4,250,455,600

관계기업투자자산	6,383,471,796	6,496,360,970

유형자산	1,978,709,277	2,125,316,776

무형자산	1,427,623,250	1,466,394,254

투자부동산	403,804,965	406,283,145

장기매출채권 및 기타채권	392,832,700	387,786,700

자산총계	448,724,069,916	247,495,938,477

부채

Ⅰ. 유동부채	44,630,533,840	34,092,881,399

매입채무 및 기타채무	1,180,560,864	1,327,615,417

전환사채	21,247,993,846	4,998,912,556

기타유동금융부채	21,796,342,866	27,420,512,408

기타유동부채	405,636,264	345,841,018

Ⅱ. 비유동부채	27,595,543,566	27,471,943,089

장기매입채무 및 기타채무	693,049,041	771,187,477

순확정급여부채	727,168,452	525,429,539

이연법인세부채	26,175,326,073	26,175,326,073

부채총계	72,226,077,406	61,564,824,488

자본

Ⅰ. 자본금	14,433,562,500	13,832,279,500

Ⅱ. 자본잉여금	213,488,601,182	88,774,826,457

Ⅲ. 기타자본	(6,219,619,628)	(6,219,619,628)

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	154,795,448,456	89,543,627,660

자본총계	376,497,992,510	185,931,113,989

부채및자본총계	448,724,069,916	247,495,938,477

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	4,492,436,811	4,492,436,811	5,559,969,605	5,559,969,605

Ⅱ. 매출원가	3,039,628,695	3,039,628,695	4,282,717,481	4,282,717,481

Ⅲ. 매출총이익	1,452,808,116	1,452,808,116	1,277,252,124	1,277,252,124

Ⅳ. 판매비와관리비	1,927,727,049	1,927,727,049	1,579,776,292	1,579,776,292

대손상각비(환입)	11,341,149	11,341,149	10,529,636	10,529,636

Ⅴ. 영업이익(손실)	(474,918,933)	(474,918,933)	(302,524,168)	(302,524,168)

Ⅵ. 기타수익	18,567	18,567	19,901,124	19,901,124

Ⅶ. 기타비용	44,996,052	44,996,052	26,505,476	26,505,476

Ⅷ. 금융수익	66,945,151,856	66,945,151,856	48,053,303	48,053,303

Ⅸ. 금융비용	1,060,545,468	1,060,545,468	1,680,474,861	1,680,474,861

X. 관계기업지분법이익	(112,889,174)	(112,889,174)	(42,695,096)	(42,695,096)

XI. 법인세비용차감전순이익(손실)	65,251,820,796	65,251,820,796	(1,984,245,174)	(1,984,245,174)

XII. 법인세비용

XIII. 당기순이익(손실)	65,251,820,796	65,251,820,796	(1,984,245,174)	(1,984,245,174)

XIV. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

XV. 총포괄이익(손실)	65,251,820,796	65,251,820,796	(1,984,245,174)	(1,984,245,174)

XVI. 주당손실

기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	561	561	(25)	(25)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자본변동표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,805,569,448)	(13,406,306,649)	31,686,063,364

총포괄손익 :

XIII. 당기순이익(손실)	(1,984,245,174)	(1,984,245,174)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

결손보전	(13,406,306,649)	13,406,306,649

전환사채의 전환

전환권대가

2022.03.31 (기말자본)	8,090,487,300	29,401,145,512	(5,805,569,448)	(1,984,245,174)	29,701,818,190

2023.01.01 (기초자본)	13,832,279,500	88,774,826,457	(6,219,619,628)	89,543,627,660	185,931,113,989

총포괄손익 :

XIII. 당기순이익(손실)	65,251,820,796	65,251,820,796

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

결손보전

전환사채의 전환	601,283,000	15,885,340,858	16,486,623,858

전환권대가	108,828,433,867	108,828,433,867

2023.03.31 (기말자본)	14,433,562,500	213,488,601,182	(6,219,619,628)	154,795,448,456	376,497,992,510

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현금흐름표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	1,200,640,683	(262,353,175)

1. 영업에서 창출된 현금	1,088,494,168	(338,276,651)

(1) 계속영업이익(손실)	65,251,820,796	(1,984,245,174)

(2) 조정	(65,247,306,657)	2,164,858,051

퇴직급여	225,738,913	42,947,303

감가상각비	205,231,007	374,595,059

유형자산폐기손실	16,597,076

무형자산상각비	39,421,704	6,932,300

대손상각비(환입)	11,341,149	10,529,636

재고자산평가손실(환입)	4,870,375

재고자산폐기손실	20,922,269

기타의 대손상각비	40,800,000	8,358,997

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(108,506,522)	(23,866,605)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	10,780,000	77,658,411

지분법손실	112,889,174	42,695,096

파생상품평가이익	(66,548,884,176)

파생상품평가손실	1,134,121,219

외화환산손실	18,220	2,183,653

외화환산이익	(3,858,357)	(437,550)

이자수익	(281,357,604)	(10,523,292)

이자비용	1,049,079,835	457,274,104

법인세비용

(3) 순운전자본의 변동	1,083,980,029	(518,889,528)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	20,416,605

매출채권의 감소(증가)	1,619,330,806	(254,232,658)

미수금의 감소(증가)	150,960,770	(249,824,155)

기타유동자산의 감소(증가)	(466,025,908)	(699,392,690)

재고자산의 감소(증가)	(100,873,925)	490,498,189

매입채무의 증가(감소)	(74,662,751)	6,320,688

미지급금의 증가(감소)	(83,988,388)	(128,054,174)

미지급비용의 증가(감소)	3,444,179

기타유동부채의 증가(감소)	59,795,246	341,510,604

퇴직금의 지급	(52,010,220)	(47,728,210)

사외적립자산의 감소(증가)	28,010,220	1,596,273

2. 이자의 수취	107,437,055	3,150,688

3. 이자의 지급	(29,180)	(4,372,632)

4. 배당금 수취

5. 법인세의 환급	4,738,640	77,145,420

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(25,460,242,028)	(2,084,683,129)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	13,452,240

보증금의 감소	1,600,000

유형자산의 처분	11,852,240

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(25,473,694,268)	(2,084,683,129)

단기대여금의 증가	(400,000,000)

보증금의 증가	(5,046,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(25,000,000,000)	(2,000,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(40,000,000)

유형자산의 취득	(67,997,568)	(39,060,471)

무형자산의 취득	(650,700)	(5,622,658)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	34,911,636,200	(194,501,500)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	35,000,000,000

전환사채의 발행	35,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(88,363,800)	(194,501,500)

장기차입금의 상환	(7,600,000)

리스부채의 감소	(88,363,800)	(186,901,500)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	10,652,034,855	(2,541,537,804)

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	3,840,137	(2,011,560)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	12,612,454,531	23,817,439,991

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	23,268,329,523	18,873,890,627

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.