리튬포어스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	8,252,500,374	9,767,094,283

현금및현금성자산	1,236,736,115	1,030,522,650

기타유동금융자산	383,000,000	3,033,720,000

매출채권 및 기타유동채권	5,700,040,722	4,729,660,792

재고자산	31,420,116	28,811,474

기타유동자산	901,303,421	944,379,367

당기법인세자산

비유동자산	21,332,757,576	30,768,161,851

매도가능금융자산	3,683,313,061	13,448,156,774

기타금융자산

관계기업투자	758,399,250	1,054,640,032

유형자산	7,031,759,281	6,917,584,046

무형자산	8,205,390,019	8,483,776,034

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,653,895,965	864,004,965

이연법인세자산

지분법적용 투자지분

퇴직보험예치금

자산총계	29,585,257,950	40,535,256,134

부채

유동부채	19,782,201,665	25,923,276,327

매입채무 및 기타유동채무	1,361,112,040	1,067,150,479

유동성차입금	14,205,798,504	21,155,143,639

기타유동금융부채	1,303,093,181

기타유동비금융부채	2,912,197,940	3,700,982,209

미지급법인세

비유동부채	1,222,041,794	1,215,505,093

장기매입채무 및 기타비유동채무	65,000,000	45,000,000

장기차입금	652,400,000	713,000,000

퇴직급여채무	504,641,794	457,505,093

부채총계	21,004,243,459	27,138,781,420

자본

납입자본	12,681,873,500	9,460,901,500

자본금	12,681,873,500	9,460,901,500

기타자본구성요소	2,050,102,815	14,032,329,954

기타자본잉여금	8,855,250,099	18,160,190,090

기타자본	(6,805,147,284)	(4,127,860,136)

이익잉여금(결손금)	(7,048,913,084)	(11,408,853,316)

비지배지분	897,951,260	1,312,096,576

자본총계	8,581,014,491	13,396,474,714

자본과부채총계	29,585,257,950	40,535,256,134

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,539,968,559	11,097,248,897	734,025,744	3,431,440,250

매출원가	2,842,085,768	10,169,936,404	727,000,220	4,045,826,685

매출총이익	697,882,791	927,312,493	7,025,524	(614,386,435)

판매비와관리비	1,475,937,553	5,180,741,271	1,005,516,383	3,149,706,403

영업이익(손실)	(778,054,762)	(4,253,428,778)	(998,490,859)	(3,764,092,838)

기타이익	14,108,864	524,745,792	4,503,617	27,998,267

기타손실	2,586,612	79,088,797	5,037,440	1,373,710,542

금융수익	668,349,539	953,527,515	77,921,110	166,540,792

금융원가	1,352,908,256	3,715,217,141	266,786,350	967,945,368

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타비용	(113,216,468)	(296,240,782)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,564,307,695)	(6,865,702,191)	(1,187,889,922)	(5,911,209,689)

법인세비용	93,171,792	(591,547,605)	(126,504,313)

당기순이익(손실)	(1,471,135,903)	(7,457,249,796)	(1,187,889,922)	(6,037,714,002)

기타포괄손익	(2,738,877,589)	207,063,462	(926,473,336)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,808,604)	(110,739,200)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(5,808,604)	207,063,462	(110,739,200)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,733,068,985)	(815,734,136)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,733,068,985)

총포괄손익	(1,471,135,903)	(10,196,127,385)	(980,826,460)	(6,964,187,338)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,423,329,835)	(7,043,104,480)

비지배지분	(47,806,068)	(414,145,316)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,423,329,835)	(9,781,982,069)

비지배지분	(47,806,068)	(414,145,316)

주당이익

기본주당이익(손실)	(62)	(318)	(79)	(400)

희석주당이익(손실)	(62)	(318)	(79)	(400)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991	15,301,171,991

당기순이익(손실)	(6,037,714,002)	(6,037,714,002)	(6,037,714,002)

보험수리적손익	(110,739,200)	(110,739,200)	(110,739,200)

매도가능금융자산평가손익	(815,922,136)	(815,922,136)	(815,922,136)

유상증자	1,401,868,500	2,798,129,526	4,199,998,026	4,199,998,026

전환사채발행

전환사채전환

주식선택권의조정

기타자본조정	808,957,752	808,957,752	808,957,752

전환권대가재분류

결손보전	(33,950,044,635)	33,950,044,635

2016.09.30 (기말자본)	8,466,866,000	15,862,999,543	(4,835,659,910)	(6,148,453,202)	13,345,752,431	13,345,752,431

2017.01.01 (기초자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138	1,312,096,576	13,396,474,714

당기순이익(손실)	(7,043,104,480)	(7,043,104,480)	(414,145,316)	(7,457,249,796)

보험수리적손익	(5,808,604)	(5,808,604)	(5,808,604)

매도가능금융자산평가손익	(2,677,287,148)	(2,677,287,148)	(2,677,287,148)

유상증자	1,460,410,000	731,685,815	2,192,095,815	2,192,095,815

전환사채발행

전환사채전환	1,760,562,000	2,675,320,691	4,435,882,691	4,435,882,691

주식선택권의조정

기타자본조정

전환권대가재분류	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)

결손보전	(11,408,853,316)	11,408,853,316

2017.09.30 (기말자본)	12,681,873,500	8,855,250,099	(6,805,147,284)	(7,048,913,084)	7,683,063,231	897,951,260	8,581,014,491

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,466,464,321)	(3,970,336,856)

당기순이익(손실)	(7,457,249,796)	(6,037,714,002)

당기순이익조정을 위한 가감	4,466,725,282	2,537,944,200

퇴직급여	259,267,228	152,933,882

감가상각비	699,212,973	230,899,185

유형자산처분손실	87,224,875

유형자산처분이익	(3,635,363)	(6,000)

유형자산손상차손	113,856,000

무형자산상각비	358,386,015	141,273,674

대손상각비	12,452,202	(93,665,278)

기타의 대손상각비	73,753,162	587,986,780

매도가능금융자산처분손실	2,527,425,989

매도가능금융자산처분이익	(771,453,426)

영업권손상차손	500,000,000

관계기업지분법손실(이익)	296,240,782

외화환산손실	148,320	176,458,440

외화환산이익	(17,209,275)

사채상환손실	144,745,623

잡이익	(15,488,000)

법인세비용	591,547,605	126,504,313

이자수익	(138,972,420)	(162,757,691)

이자비용	1,031,330,702	757,012,801

매출채권의 감소(증가)	(170,611,524)	857,119,449

미수금의 감소(증가)	109,208,768	4,564,725

기타유동자산의 감소(증가)	162,817,182	(7,243,938)

재고자산의 감소(증가)	(2,608,642)	115,799,248

매입채무의 증가(감소)	378,911,658	(407,022,559)

미지급금의 증가(감소)	(29,254,717)	(6,617,800)

미지급비용의 증가(감소)	(56,802,009)	(94,138,257)

기타유동부채의 증가(감소)	(788,784,269)

기타비유동부채의 증가(감소)	20,000,000	45,000,000

기타유동금융부채의증가(감소)	(164,648,852)

퇴직금의 지급	(335,950,856)	(388,402,413)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	116,559,574	(18,698,384)

이자수취	34,509,463	85,283,547

이자지급	(524,529,469)	(499,826,911)

법인세납부	14,080,199	(56,023,690)

투자활동현금흐름	4,687,875,367	(9,346,123,030)

기타금융자산(유동)감소	2,653,600,000

단기대여금의 감소	1,155,841,099	783,944,850

매도가능금융자산의 감소	1,009,000,000

보증금의 감소	610,500,000	125,000,000

비유동성매도가능금융자산의 감소	4,741,488,548

유형자산의 처분	3,936,363	66,607,000

유동성기타금융자산의 증가	(2,880,000)	(3,033,000,000)

단기대여금의 증가	(2,171,521,435)	(5,885,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(500,000,000)

보증금의 증가	(508,500,000)	(760,750,000)

장기미수금의 증가	(787,300,000)

비유동매도가능금융자산의 증가	(986,922,560)

유형자산의 취득	(927,289,208)	(165,002,320)

무형자산의 취득	(80,000,000)

재무활동현금흐름	(1,015,762,811)	17,120,109,273

유상증자	2,192,095,815	4,199,998,026

단기차입금의 증가	6,268,704,952	8,827,987,720

전환사채의 증가	13,929,236,080

단기차입금의 상환	(6,688,039,427)	(9,441,112,553)

전환사채의 상환	(2,780,724,151)

장기차입금의 상환	(7,800,000)

유동성차입금의 감소	(396,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	205,648,235	3,803,649,387

기초현금및현금성자산	1,030,522,650	253,909,392

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	1,236,736,115	4,057,558,779