리튬포어스 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	55,842,626,536	66,081,543,973

현금및현금성자산	9,471,481,155	25,890,343,912

기타유동금융자산	106,065,377	1,520,397,674

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,618,027	2,304,602,481

유동 상각후원가 측정 금융자산	7,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	30,535,029,374	28,021,599,436

재고자산	7,332,575,679	6,979,442,424

기타유동자산	1,392,856,924	1,365,158,046

비유동자산	29,135,958,726	27,103,828,242

비유동매도가능금융자산

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,964,156,809	1,827,807,618

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	130,000,000	130,000,000

기타비유동금융자산	586,968,750	557,875,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,121,386,009	3,316,163,616

유형자산	10,536,685,233	10,836,842,010

무형자산	8,187,265,252	8,465,258,529

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,363,890,400	1,498,561,950

기타비유동자산	471,319,519	471,319,519

사용권자산	774,286,754

자산총계	84,978,585,262	93,185,372,215

부채

유동부채	28,738,691,560	35,302,056,828

매입채무 및 기타유동채무	10,041,604,108	9,817,989,021

단기차입금	16,075,774,073	21,819,304,175

유동성장기차입금

기타유동금융부채	3,386,400	1,619,558,400

기타유동부채	2,168,167,358	2,045,205,232

유동리스부채	449,759,621

비유동부채	8,308,669,230	8,352,817,039

장기매입채무 및 기타비유동채무	487,814,834	501,594,851

장기차입금	4,106,753,686	3,529,364,100

확정급여부채	2,675,778,514	2,482,651,738

퇴직급여부채

기타비유동부채	691,111,112	839,206,350

비유동충당부채	1,000,000,000

비유동리스부채	347,211,084

부채총계	37,047,360,790	43,654,873,867

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	33,152,305,756	33,784,591,819

자본금	6,936,487,000	6,936,487,000

자본잉여금	34,028,606,472	49,915,905,501

기타자본구성요소	(5,681,480,690)	(5,681,480,690)

이익잉여금(결손금)	(2,131,307,026)	(17,386,319,992)

비지배지분	14,778,918,716	15,745,906,529

자본총계	47,931,224,472	49,530,498,348

자본과부채총계	84,978,585,262	93,185,372,215

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,671,995,447	10,671,995,447	515,730,256	515,730,256

매출원가	6,270,419,942	6,270,419,942	449,601,125	449,601,125

매출총이익	4,401,575,505	4,401,575,505	66,129,131	66,129,131

판매비와관리비	5,891,413,206	5,891,413,206	1,531,592,165	1,531,592,165

영업이익(손실)	(1,489,837,701)	(1,489,837,701)	(1,465,463,034)	(1,465,463,034)

기타이익	364,334,525	364,334,525	8,751,951	8,751,951

기타손실	62,391,920	62,391,920	31,515,421	31,515,421

금융수익	926,467,915	926,467,915	32,113,222	32,113,222

금융원가	849,039,722	849,039,722	115,162,631	115,162,631

관계기업지분법이익(손실)	(194,777,608)	(194,777,608)	(132,444,942)	(132,444,942)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,305,244,511)	(1,305,244,511)	(1,703,720,855)	(1,703,720,855)

법인세비용	(201,864,442)	(201,864,442)	12,463,357	12,463,357

당기순이익(손실)	(1,507,108,953)	(1,507,108,953)	(1,691,257,498)	(1,691,257,498)

기타포괄손익	62,067,742	62,067,742	44,188,265	44,188,265

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	62,067,742	62,067,742

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	62,067,742	62,067,742

총포괄손익	(1,445,041,211)	(1,445,041,211)	(1,647,069,233)	(1,647,069,233)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(540,121,140)	(540,121,140)	(1,376,425,681)	(1,376,425,681)

비지배지분	(966,987,813)	(966,987,813)	(314,831,817)	(314,831,817)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(478,053,398)	(478,053,398)	(1,332,237,416)	(1,332,237,416)

비지배지분	(966,987,813)	(966,987,813)	(314,831,817)	(314,831,817)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	(148)	(148)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(39)	(148)	(148)

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(1,376,425,681)	(1,376,425,681)	(314,831,817)	(1,691,257,498)

유상증자	458,546,000	3,501,457,256	3,960,003,256	3,960,003,256

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272	495,613,272

매도가능금융자산의 공정가치변동	44,188,265	44,188,265	44,188,265

보험수리적손익

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

2018.03.31 (기말자본)	5,095,723,000	28,919,207,258	(6,156,707,313)	(1,764,470,258)	26,093,752,687	341,174,563	26,434,927,250

2019.01.01 (기초자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(17,386,319,992)	33,784,591,819	15,745,906,529	49,530,498,348

회계정책변경효과	(30,097,182)	(30,097,182)	(30,097,182)

당기순이익(손실)	(540,121,140)	(540,121,140)	(966,987,813)	(1,507,108,953)

유상증자

전환사채전환

매도가능금융자산의 공정가치변동

보험수리적손익	(62,067,742)	(62,067,742)	(62,067,742)

결손보전	(15,887,299,029)	15,887,299,029

2019.03.31 (기말자본)	6,936,487,000	34,028,606,472	(5,681,480,690)	(2,131,307,027)	33,152,305,755	14,778,918,716	47,931,224,472

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 21 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(511,883,771)	(1,069,879,330)

당기순이익(손실)	(1,507,108,953)	(1,691,257,498)

당기순이익조정을 위한 가감	1,149,661,718	629,000,341

퇴직급여	157,616,259	46,980,038

감가상각비	482,664,700	262,952,056

무형자산상각비	297,993,277	114,772,642

대손상각비	213,878,011	5,742,356

기타의 대손상각비	86,920,000

기타충당부채의 환입	(350,000,000)

사채상환이익	(194,207,536)	(3,612,029)

차입금(사채)상환손실	233,783,122

외화환산이익	(2,869,708)	(296,749)

외화환산손실	30,530,868

유형자산처분손실	36,998,718

사용권자산처분이익	(9,406,964)

당기손익인식금융자산평가이익	(502,691,997)

파생상품평가손실	43,963,430

관계기업지분법손실(이익)	194,777,608	132,444,942

이자수익	(226,252,890)	(28,203,992)

이자비용	528,594,676	36,190,136

법인세비용	201,864,442	(12,463,357)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(770,357,473)	(79,495,508)

매출채권의 감소(증가)	1,130,720,370	209,036,399

미수금의 감소(증가)	(387,299,771)	(90,588,486)

기타유동자산의 감소(증가)	(263,028,640)	(37,393,072)

재고자산의 감소(증가)	(353,133,255)	(16,837,898)

매입채무의 증가(감소)	(120,171,528)	(145,006,246)

미지급금의 증가(감소)	(213,230,635)	196,575,663

미지급비용의 증가(감소)	137,881,684	2,358,580

기타유동부채의 증가(감소)	(30,893,259)	(168,080,117)

기타비유동부채의 증가(감소)	(644,239,854)	138,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(6,227,628)	(79,478,675)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(20,734,957)	(88,081,656)

이자수취	584,407,852	104,277,718

이자지급	(183,214,363)	(32,202,303)

법인세납부(환급)	214,727,448	(202,080)

투자활동현금흐름	(8,483,871,669)	(844,323,256)

기타금융자산(유동)감소	1,598,989,960

단기대여금의 감소	205,000,000	1,717,695,434

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,303,214,328

비유동당기손익인식금융자산의 처분	1,095,342,806

보증금의 감소	47,751,550	6,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	2,410,701,548

유형자산의 처분	110,000,000	43,947,780

유동성기타금융자산의 증가	(3,417,644,251)	(330,000,000)

단기대여금의 증가	(445,000,000)	(484,254,468)

기타비유동금융자산의 취득	(29,093,750)

보증금의 증가	(186,151,550)

비유동매도가능금융자산의 취득	(3,960,000,000)

유형자산의 취득	(200,202,438)	(2,262,000)

무형자산의 취득	(20,000,000)	(60,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,729,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,229,874)

유동상각후원가금융자산의 증가	(7,000,000,000)

재무활동현금흐름	(7,424,276,924)	4,192,670,958

유상증자	3,960,003,256

단기차입금의 증가	1,707,715,958	1,247,848,402

장기차입금의 증가	850,000,000

단기차입금의 상환	(2,593,712,651)	(950,000,000)

무상감자

유동성장기미지급금의 감소

유동성장기부채의 상환	(6,875,000)

신주인수권부사채의 상환

전환사채의 상환	(7,000,000,000)	(57,580,700)

장기차입금의 상환	(250,000,000)	(7,600,000)

비지배지분의 증가

리스부채(유동)의 상환	(131,405,231)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,420,032,364)	2,278,468,372

기초현금및현금성자산	25,890,343,912	6,173,246,225

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	1,169,607	292,171

기말현금및현금성자산	9,471,481,155	8,452,006,768