리튬포어스 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2022.06.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	27,222,470,861	37,774,232,211

현금및현금성자산	11,685,562,846	23,817,439,991

기타유동금융자산	797,966,766	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	475,440,000	563,200,000

매출채권 및 기타채권	4,833,485,944	3,261,296,870

재고자산	4,863,409,892	5,061,045,740

기타유동자산	1,566,605,413	1,988,249,610

매각예정비유동자산	3,000,000,000	3,000,000,000

Ⅱ. 비유동자산	22,681,514,832	15,854,879,770

당기손익-공정가치측정 금융자산	7,310,218,831	5,345,915,575

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,699,515,800	2,299,515,800

관계기업투자자산	5,747,209,868	4,269,729,711

유형자산	2,458,292,557	3,065,269,802

무형자산	1,594,104,571	129,360,317

투자부동산	411,239,505	416,195,865

장기매출채권 및 기타채권	460,933,700	328,892,700

자산총계	49,903,985,693	53,629,111,981

부채

Ⅰ. 유동부채	18,647,684,488	20,328,740,589

매입채무 및 기타채무	1,184,034,376	1,600,548,523

단기차입금	698,000,000

전환사채	10,903,971,659	10,708,566,960

유동성장기부채	30,400,000	30,400,000

파생상품금융부채	5,790,346,644	6,486,214,939

기타유동부채	738,931,809	805,010,167

Ⅱ. 비유동부채	1,490,184,127	1,614,308,028

장기매입채무 및 기타채무	901,643,968	1,062,323,142

장기차입금	22,800,000	38,000,000

순확정급여부채	565,740,159	513,984,886

부채총계	20,137,868,615	21,943,048,617

자본

Ⅰ. 자본금	8,090,487,300	8,090,487,300

Ⅱ. 자본잉여금	29,401,145,512	42,807,452,161

Ⅲ. 기타자본	(5,805,569,448)	(5,805,569,448)

Ⅳ. 결손금	(1,919,946,286)	(13,406,306,649)

자본총계	29,766,117,078	31,686,063,364

부채및자본총계	49,903,985,693	53,629,111,981

별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다.

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	4,740,390,397	10,300,360,002	3,862,431,693	7,997,929,490

Ⅱ. 매출원가	3,900,092,565	8,182,810,046	3,044,100,215	6,002,374,493

Ⅲ. 매출총이익	840,297,832	2,117,549,956	818,331,478	1,995,554,997

Ⅳ. 판매비와관리비	1,446,011,036	3,025,787,328	2,131,912,608	4,469,550,161

대손상각비(환입)	2,024,084	12,553,720	12,744,541	12,633,298

Ⅴ. 영업이익	(605,713,204)	(908,237,372)	(1,313,581,130)	(2,473,995,164)

Ⅵ. 기타수익	60,202	19,961,326	1,461,829	1,844,168

Ⅶ. 기타비용	342,464,036	368,969,512	392,200,475	489,769,322

Ⅷ. 금융수익	2,040,328,836	2,088,382,139	413,271,242	667,672,913

Ⅸ. 금융비용	441,061,691	2,121,536,552	485,984,984	1,337,987,542

X. 관계기업지분법이익(손실)	(519,825,547)	(562,520,643)	(817,199,736)	(753,420,678)

XI. 법인세비용차감전순이익(손실)	131,324,560	(1,852,920,614)	(2,594,233,254)	(4,385,655,625)

XII. 법인세비용	14,745,650	14,745,650	3,948,446	3,948,446

반기순이익(손실)	116,578,910	(1,867,666,264)	(2,598,181,700)	(4,389,604,071)

XⅣ. 기타포괄손익	(52,280,022)	(52,280,022)	(13,999,035)	(13,999,035)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(52,280,222)	(52,280,022)	(13,999,035)	(13,999,035)

XV. 총포괄이익(손실)	64,298,888	(1,919,946,286)	(2,612,180,735)	(4,403,603,106)

XⅥ. 주당이익(손실)

주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(23)	(33)	(56)

별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다.

자본변동표
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,584,084,900	39,330,259,259	(5,795,744,930)	(1,856,772,274)	39,261,826,955

총포괄손익 :

반기순이익(손실)	(4,389,604,071)	(4,389,604,071)

확정급여제도의 재측정요소	(13,999,035)	(13,999,035)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채의 전환	506,402,400	5,333,965,176	5,840,367,576

결손보전	(1,856,772,274)	1,856,772,274

2021.06.30 (기말자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,795,744,930)	(4,403,603,106)	40,698,591,425

2022.01.01 (기초자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,805,569,448)	(13,406,306,649)	31,686,063,364

총포괄손익 :

반기순이익(손실)	(1,867,666,264)	(1,867,666,264)

확정급여제도의 재측정요소	(52,280,022)	(52,280,022)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채의 전환

결손보전	(13,406,306,649)	13,406,306,649

2022.06.30 (기말자본)	8,090,487,300	29,401,145,512	(5,805,569,448)	(1,919,946,286)	29,766,117,078

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현금흐름표
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(433,709,753)	(2,354,043,285)

1. 영업에서 창출된 현금	(512,844,587)	(2,345,242,201)

(1) 반기순이익(손실)	(1,867,666,264)	(4,389,604,071)

(2) 조정	1,894,439,192	3,019,387,775

퇴직급여	92,735,880	136,622,704

감가상각비	723,054,714	790,979,374

유형자산처분손실	219,946,484

유형자산폐기손실	80,043,596

무형자산상각비	48,025,892	178,006,834

대손상각비	12,553,720	12,633,298

재고자산평가손실(환입)	(5,132,707)

재고자산폐기손실	20,922,269

기타의 대손상각비	64,420,821	487,283,036

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(23,866,605)	(374,650,266)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	379,885,917	187,452,346

지분법손실	562,520,643	753,420,678

사채상환손실	1,723,884

사채상환이익	(243,341,339)

파생상품평가이익	(1,738,017,793)	(141,293,300)

파생상품평가손실	797,058,376	237,938,950

외화환산손실	5,025,015	1,618,074

외화환산이익	(847,144)	(1,901,205)

이자수익	(33,671,669)	(132,145,508)

이자비용	920,310,472	881,590,430

배당금수익	(1,933,000)	(3,840,000)

법인세비용	14,745,650	3,948,446

(3) 순운전자본의 변동	(539,617,515)	(975,025,905)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(232,562,568)	(153,598,317)

매출채권의 감소(증가)	(383,676,840)	987,325,884

미수금의 감소(증가)	(32,170,533)	793,559,728

기타유동자산의 감소(증가)	281,874,025	(1,401,503,945)

재고자산의 감소(증가)	181,846,286	(1,565,686,172)

매입채무의 증가(감소)	173,383,012	(229,936,436)

미지급금의 증가(감소)	(353,797,230)	(335,564,818)

미지급비용의 증가(감소)	(429,030)	15,547,007

기타유동부채의 증가(감소)	(66,078,358)	988,507,324

퇴직금의 지급	(102,256,410)	(36,143,910)

사외적립자산의 감소(증가)	(5,749,869)	(37,532,250)

2. 이자의 수취	10,199,067	25,712,277

3. 이자의 지급	(9,059,623)	(47,012,902)

4. 배당금의 수취	1,933,000	3,840,000

5. 법인세의 환급	76,062,390	8,659,541

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(9,385,938,737)	(886,494,696)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,066,877,818	1,640,000,000

단기대여금의 감소	1,000,000,000	1,390,000,000

상각후원가채무증권의 감소	250,000,000

보증금의 감소	63,300,000

유형자산의 처분	3,577,818

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(10,452,816,555)	(2,526,494,696)

단기대여금의 증가	(2,200,000,000)	(640,000,000)

상각후원가채무증권의 증가	(300,000,000)

보증금의 증가	(141,461,000)	(17,620,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,000,000,000)	(300,000,000)

기타포괄-공정가치측정금융자산의 증가	(2,400,000,000)	(1,000,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(2,040,000,800)

유형자산의 취득	(158,584,609)	(256,572,583)

무형자산의 취득	(1,512,770,146)	(12,302,113)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(2,307,438,200)	15,063,624,800

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	16,480,000,000

전환사채의 발행	16,480,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,307,438,200)	(1,416,375,200)

단기차입금의 상환	(698,000,000)	(320,000,000)

유동성장기부채의 상환	(15,200,000)	(15,200,000)

리스부채의 상환	(376,102,300)	(421,954,400)

전환사채의 상환	(918,135,900)	(424,220,800)

사채발행비	(235,000,000)

임대보증금의 감소	(300,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,127,086,690)	11,823,086,819

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	(4,790,455)	(214,806)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	23,817,439,991	11,030,574,051

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산	11,685,562,846	22,853,456,064

별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다.