리튬포어스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	32,126,895,138	34,514,984,276

현금및현금성자산	19,190,282,589	22,972,089,999

기타유동금융자산	2,007,935,606	1,007,935,606

당기손익-공정가치측정금융자산	4,469,915,627	4,481,788,103

매출채권 및 기타채권	1,325,818,454	1,413,460,159

재고자산	3,800,845,970	3,958,980,323

기타유동자산	1,315,872,102	599,063,466

당기법인세자산	16,224,790	81,666,620

파생상품금융자산

Ⅱ. 비유동자산	22,472,696,613	20,754,522,421

당기손익-공정가치측정금융자산	3,179,527,769	3,179,527,769

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

관계기업투자자산

유형자산	17,451,512,579	16,944,229,652

무형자산	33,380,000	33,380,000

투자부동산	1,125,351,265

장기매출채권 및 기타채권	682,925,000	597,385,000

자산총계	54,599,591,751	55,269,506,697

부채

Ⅰ. 유동부채	1,532,655,489	1,619,318,880

매입채무 및 기타채무	1,325,435,216	1,451,226,734

전환사채

파생상품 금융부채

기타 유동부채	207,220,273	168,092,146

Ⅱ. 비유동부채	739,744,097	533,525,148

장기매입채무 및 기타채무	482,102,878	450,745,683

순확정급여부채	250,690,912	75,888,268

이연법인세부채

충당부채	6,950,307	6,891,197

부채총계	2,272,399,586	2,152,844,028

자본

Ⅰ. 자본금	18,094,748,500	18,094,748,500

Ⅱ. 자본잉여금	42,130,422,023	142,051,648,893

Ⅲ. 기타자본	(7,108,507,854)	(7,108,507,854)

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	(789,470,504)	(99,921,226,870)

자본총계	52,327,192,165	53,116,662,669

자본과부채총계	54,599,591,751	55,269,506,697

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	2,339,309,983	2,339,309,983	3,183,768,951	3,183,768,951

Ⅱ. 매출원가	1,523,190,692	1,523,190,692	1,934,689,008	1,934,689,008

Ⅲ. 매출총이익	816,119,291	816,119,291	1,249,079,943	1,249,079,943

판매비와관리비	1,970,406,907	1,970,406,907	2,878,574,661	2,878,574,661

대손상각비	5,950,099	5,950,099	(3,285,209)	(3,285,209)

Ⅳ. 영업손실	(1,160,237,715)	(1,160,237,715)	(1,626,209,509)	(1,626,209,509)

기타수익	294,439,367	294,439,367	107,876,885	107,876,885

기타비용	5,512,022	5,512,022	26,424,306	26,424,306

금융수익	116,678,826	116,678,826	201,448,323	201,448,323

금융비용	34,838,960	34,838,960	16,721,960,324	16,721,960,324

Ⅴ. 관계기업지분법이익(손실)	23,057,948	23,057,948

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(789,470,504)	(789,470,504)	(18,042,210,983)	(18,042,210,983)

법인세비용

Ⅶ. 당기순이익(손실)	(789,470,504)	(789,470,504)	(18,042,210,983)	(18,042,210,983)

Ⅷ. 총포괄이익(손실)	(789,470,504)	(789,470,504)	(18,042,210,983)	(18,042,210,983)

Ⅸ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(535)	(535)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(535)	(535)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,433,562,500	203,916,042,278	(6,729,850,806)	(94,294,834,586)	117,324,919,386

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(18,042,210,983)	(18,042,210,983)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

전환사채의 전환	3,551,896,500	99,905,734,703	103,457,631,203

전환권대가	(92,344,662,112)	(92,344,662,112)

결손보전	(9,429,483,456)	9,429,483,456

2024.03.31 (기말자본)	17,985,459,000	117,182,280,283	(6,729,850,806)	(18,042,210,983)	110,395,677,494

2025.01.01 (기초자본)	18,094,748,500	142,051,648,893	(7,108,507,584)	(99,921,226,870)	53,116,662,669

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(789,470,504)	(789,470,504)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

전환사채의 전환

전환권대가

결손보전	(99,921,226,870)	99,921,226,870

2025.03.31 (기말자본)	18,094,748,500	42,130,422,023	(7,108,507,854)	(789,470,504)	52,327,192,165

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	183,974,017	5,158,473,889

1. 영업에서 창출된 현금	34,599,990	5,053,451,394

(1)당기순이익(손실)	(789,470,504)	(18,042,210,983)

(2) 조정	95,262,604	16,645,197,775

퇴직급여	117,402,644	202,064,714

감가상각비	50,204,735	63,934,286

유형자산처분이익	1,156,835

유형자산손상차손	3,405,772

무형자산상각비	14,901

대손상각비(환입)	5,950,099	(3,285,209)

재고자산평가손실(환입)	(13,866,568)

재고자산폐기손실	115,794

기타의 대손상각비	(5,671)	75,177

기타의 대손충당금환입	(100,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	4,317,264

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	11,872,476	6,227,584,801

관계기업지분법손실	(23,057,948)

파생상품평가손실	9,955,395,219

외화환산손실	1,276,782	92,436

외화환산이익	1,039,091	867,548

이자수익	115,298,486	196,049,589

이자비용	21,493,344	538,521,408

(3) 순운전자본의 변동	728,807,890	6,450,464,602

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	7,454,819,001

매출채권의 감소(증가)	689,946,202	440,479,979

미수금의 감소(증가)	(143,316,870)	140,043,030

기타유동자산의 감소(증가)	(716,808,636)	473,536,557

재고자산의 감소(증가)	158,134,353	(119,283,065)

매입채무의 증가(감소)	(1,851,500)	(1,883,590,921)

미지급금의 증가(감소)	633,598,718	(65,699,757)

미지급비용의 증가(감소)	12,577,496	17,104,117

기타유동부채의 증가(감소)	39,128,127	17,055,661

퇴직금의 지급	81,400,000

사외적립자산의 감소(증가)	(24,000,000)	(24,000,000)

2. 이자의 수취	105,366,431	55,289,862

3. 이자의 지급	(21,434,234)	(23,597,887)

4. 배당금 수취

5. 법인세의 환급(납부)	65,441,830	73,330,520

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(3,953,398,754)	(1,331,717,789)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,046,000

보증금의 감소	5,046,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,953,398,754)	(1,336,763,789)

단기대여금의 증가	450,000,000

장기대여금의 증가	(250,000,000)

보증금의 증가	90,540,000

기타금융자산의 증가	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,285,545,974)	(1,086,167,669)

무형자산의 취득	(596,120)

투자부동산의 취득	(1,127,312,780)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(12,144,982)	(102,129,546)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	95,000,000

임대보증금의 증가	95,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(107,144,982)	(102,129,546)

리스부채의 상환	107,144,982	102,129,546

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,781,569,719)	3,724,626,554

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	(237,691)	775,112

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	22,972,089,999	8,029,265,550

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	19,190,282,589	11,754,667,216

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.