리튬포어스 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2019.06.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	23,473,974,559	66,081,543,973

현금및현금성자산	12,528,283,717	25,890,343,912

기타유동금융자산	115,188,727	1,520,397,674

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,634,042	2,304,602,481

유동 상각후원가 측정 금융자산

매출채권 및 기타유동채권	5,777,015,206	28,021,599,436

재고자산	3,566,857,792	6,979,442,424

기타유동자산	1,481,995,075	1,365,158,046

비유동자산	23,635,854,327	27,103,828,242

비유동매도가능금융자산

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,966,823,271	1,827,807,618

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,356,288,100	130,000,000

기타비유동금융자산	557,875,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,862,409,686	3,316,163,616

유형자산	6,338,090,683	10,836,842,010

무형자산	4,272,168,558	8,465,258,529

장기매출채권 및 기타비유동채권	984,005,000	1,498,561,950

기타비유동자산	471,319,519

사용권자산	856,069,029

자산총계	47,109,828,886	93,185,372,215

부채

유동부채	13,552,339,678	35,302,056,828

매입채무 및 기타유동채무	3,811,097,602	9,817,989,021

단기차입금	21,819,304,175

유동성장기차입금	7,581,907,813

기타유동금융부채	1,619,558,400

기타유동부채	1,472,131,062	2,045,205,232

유동리스부채	687,203,201

비유동부채	2,074,390,045	8,352,817,039

장기매입채무 및 기타비유동채무	450,000,000	501,594,851

장기차입금	299,280,000	3,529,364,100

확정급여부채	2,482,651,738

퇴직급여부채	415,748,872

기타비유동부채	543,015,874	839,206,350

비유동충당부채	1,000,000,000

비유동리스부채	366,345,299

부채총계	15,626,729,723	43,654,873,867

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,058,067,397	33,784,591,819

자본금	6,936,487,000	6,936,487,000

자본잉여금	34,028,606,472	49,915,905,501

기타자본구성요소	(11,332,675,690)	(5,681,480,690)

이익잉여금(결손금)	(2,574,350,385)	(17,386,319,992)

비지배지분	4,425,031,766	15,745,906,529

자본총계	31,483,099,163	49,530,498,348

자본과부채총계	47,109,828,886	93,185,372,215

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,058,720,731	12,742,397,972	676,485,011	1,192,215,267

매출원가	5,124,719,973	9,074,978,618	725,539,525	1,175,140,650

매출총이익	1,934,000,758	3,667,419,354	(49,054,514)	17,074,617

판매비와관리비	2,306,927,909	4,442,532,152	1,339,524,945	2,871,117,110

대손상각비	59,525,240	82,502,295

영업이익(손실)	(372,927,151)	(775,112,798)	(1,388,579,459)	(2,854,042,493)

기타이익	9,096,079	371,658,881	28,394,774	37,146,725

기타손실	1,090,320,153	1,128,145,913	1,118,298,559	1,149,813,980

금융수익	1,791,212,429	2,604,547,253	104,750,932	136,864,154

유효이자율법에 의한 이자수익	66,945,205

금융원가	1,744,356,683	2,415,066,888	100,560,276	215,722,907

관계기업지분법이익(손실)	(648,531,538)	(453,753,930)	(129,658,482)	(262,103,424)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,055,827,017)	(1,795,873,395)	(2,603,951,070)	(4,307,671,925)

법인세비용	(106,402,411)	67,864,559	(258,237,528)	(270,700,885)

계속영업이익(손실)	(1,949,424,606)	(1,863,737,954)	(2,345,713,542)	(4,036,971,040)

중단영업이익(손실)	1,430,446,019	227,205,629

당기순이익(손실)	(518,978,587)	(1,636,532,325)	(2,345,713,542)	(4,036,971,040)

기타포괄손익	(143,225,299)	(205,293,041)	(75,469,699)	(31,281,434)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(143,225,299)	(205,293,041)	(75,469,699)	(31,281,434)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(111,735,000)	(111,735,000)	(31,786,265)	12,402,000

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(31,490,299)	(93,558,041)	(43,683,434)	(43,683,434)

총포괄손익	(662,203,886)	(1,841,825,366)	(2,421,183,241)	(4,068,252,474)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(353,164,413)	(893,285,553)	(2,045,529,959)	(3,421,955,640)

계속영업이익(손실)	(1,224,436,942)	(1,120,491,182)	(2,045,529,959)	(3,421,955,640)

중단영업이익(손실)	871,272,529	227,205,629

비지배지분	223,741,041	(743,246,772)	(300,183,583)	(615,015,400)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(496,389,712)	(1,065,355,160)	(2,120,999,658)	(3,453,237,074)

계속포괄이익(손실)	(1,367,662,241)	(1,263,716,481)	(2,120,999,658)	(3,453,237,074)

중단포괄이익(손실)	871,272,529	198,361,321

비지배지분	223,741,041	(776,470,206)	(300,183,583)	(615,015,400)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(65)	(201)	(351)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(81)	(201)	(351)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	63	16

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(65)	(201)	(351)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(81)	(201)	(351)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	63	16

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(3,421,955,640)	(3,421,955,640)	(615,015,400)	(4,036,971,040)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

유상증자	646,028,500	6,541,844,027	7,187,872,527	7,187,872,527

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272	495,613,272

전환권대가	991,039,114	991,039,114	991,039,114

자기주식취득	12,402,000	12,402,000	12,402,000

매도가능금융자산의 공정가치변동	1,146,612,888	(1,146,612,888)

보험수리적손익	(43,683,434)	(43,683,434)	(43,683,434)

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

연결실체변동	12,456,699,830	12,456,699,830

2018.06.30 (기말자본)	5,283,205,500	32,950,633,143	(5,041,880,690)	(5,000,296,539)	28,191,661,414	12,497,690,810	40,689,352,224

2019.01.01 (기초자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(17,386,319,992)	33,784,591,819	15,745,906,529	49,530,498,348

회계정책변경효과	(121,709,262)	(121,709,262)	(121,709,262)

당기순이익(손실)	(893,285,553)	(893,285,553)	(743,246,772)	(1,636,532,325)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	(111,735,000)	(111,735,000)	(111,735,000)

유상증자

전환사채전환

전환권대가

자기주식취득	(5,539,460,000)	(5,539,460,000)	(5,539,460,000)

매도가능금융자산의 공정가치변동

보험수리적손익	(60,334,607)	(60,334,607)	(33,223,434)	(93,558,041)

결손보전	(15,887,299,029)	15,887,299,029

연결실체변동	(10,544,404,557)	(10,544,404,557)

2019.06.30 (기말자본)	6,936,487,000	34,028,606,472	(11,332,675,690)	(2,574,350,385)	27,058,067,397	4,425,031,766	31,483,099,163

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(2,253,762,321)	(1,774,905,580)

당기순이익(손실)	(1,863,737,954)	(4,036,971,040)

당기순이익조정을 위한 가감	2,426,192,110	2,004,171,647

퇴직급여	84,335,216	41,196,171

감가상각비	537,946,441	515,502,809

사용권자산상각비	273,684,950

무형자산상각비	344,666,568	229,545,283

무형자산손상차손	1,000,000,000	16,816,000

영업권손상차손	1,100,000,000

대손상각비	82,502,295	37,522,271

대손충당금환입	(5,060,272)

기타의 대손상각비	266,920,000	5,876,957

기타충당부채의 환입	(350,000,000)

사채상환이익	(3,612,029)

사채상환손실	1,633,508,072

외화환산이익	(2,408,234)	(1,042,125)

외화환산손실	30,530,868

유형자산처분손실	36,998,718	32,641,415

유형자산처분이익	(11,985,225)

사용권자산처분이익	(17,290,777)

당기손익인식금융자산평가이익	(789,711,219)	(55,313,868)

파생상품평가손실	43,963,430

파생상품평가이익	(1,619,558,400)

관계기업지분법손실(이익)	453,753,930	262,103,424

이자수익	(178,406,078)	(76,894,503)

이자비용	601,386,069	113,081,926

법인세비용	67,864,559	(270,700,885)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,230,909,765)	167,573,469

매출채권의 감소(증가)	(1,089,155,505)	1,578,155

미수금의 감소(증가)	(230,152,981)	(118,996,516)

기타유동자산의 감소(증가)	(676,277,269)	(63,587,399)

재고자산의 감소(증가)	(713,141,311)	(1,357,734)

매입채무의 증가(감소)	1,198,676,303	327,353,170

미지급금의 증가(감소)	448,408,720	73,604,819

미지급비용의 증가(감소)	(28,589,650)	5,373,514

기타유동부채의 증가(감소)	(419,464,207)	(265,707,234)

기타비유동부채의 증가(감소)	(650,000,000)	363,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	7,049,943	(76,837,577)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(78,263,808)	(72,615,486)

전환권조정의 증가(감소)	(4,234,243)

이자수취	178,753,671	136,888,779

이자지급	(218,673,762)	(51,649,835)

법인세납부(환급)	(545,386,621)	5,081,400

투자활동현금흐름	631,029,147	(7,924,733,579)

기타금융자산(유동)감소	1,444,989,960

단기대여금의 감소	320,100,000	3,563,516,418

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,303,214,328

비유동당기손익인식금융자산의 처분	356,731,966

보증금의 감소	147,751,550	17,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	2,410,701,548

유형자산의 처분	60,429,912	144,181,000

유동성기타금융자산의 증가	(82,188,727)	(330,000,000)

단기대여금의 증가	(555,000,000)	(907,200,180)

보증금의 증가	(26,220,000)	(347,251,550)

유형자산의 취득	(363,044,305)	(11,993,540)

무형자산의 취득	(20,000,000)	(150,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,729,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,245,889)

연결범위의 변동	(223,489,648)	(12,313,687,275)

재무활동현금흐름	(8,763,344,465)	19,385,398,197

유상증자	7,187,872,527

전환사채의 발행	12,663,648,842

단기차입금의 증가	193,614,301	1,288,996,662

단기차입금의 상환	(1,316,365,345)	(1,674,949,555)

신주인수권부사채의 상환

전환사채의 상환	(7,031,956,180)	(48,120,279)

장기차입금의 상환	(457,600,000)	(32,050,000)

비지배지분의 증가

리스부채(유동)의 상환	(151,037,241)

중단사업현금흐름	(2,983,640,247)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,386,077,639)	9,685,759,038

기초현금및현금성자산	25,895,686,249	6,173,246,225

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	2,315,354	905,067

기말현금및현금성자산	12,528,283,717	15,859,910,330