리튬포어스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	27,640,006,371	37,774,232,211

현금및현금성자산	3,630,040,420	23,817,439,991

기타유동금융자산	4,566,914,791	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	368,800,000	563,200,000

매출채권 및 기타채권	12,571,160,403	3,261,296,870

재고자산	4,788,943,795	5,061,045,740

기타유동자산	1,714,146,962	1,988,249,610

매각예정비유동자산	3,000,000,000

Ⅱ. 비유동자산	22,182,162,269	15,854,879,770

당기손익-공정가치측정 금융자산	7,309,674,509	5,345,915,575

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,699,515,800	2,299,515,800

관계기업투자자산	5,573,564,167	4,269,729,711

유형자산	2,322,929,011	3,065,269,802

무형자산	1,550,633,757	129,360,317

투자부동산	408,761,325	416,195,865

장기매출채권 및 기타채권	317,083,700	328,892,700

자산총계	49,822,168,640	53,629,111,981

부채

Ⅰ. 유동부채	22,278,153,997	20,328,740,589

매입채무 및 기타채무	1,293,557,222	1,600,548,523

단기차입금	698,000,000

전환사채	8,699,043,396	10,708,566,960

유동성장기부채	30,400,000

기타유동금융부채	11,821,672,881	6,486,214,939

기타유동부채	463,880,498	805,010,167

Ⅱ. 비유동부채	1,338,671,399	1,614,308,028

장기매입채무 및 기타채무	753,967,129	1,062,323,142

장기차입금	38,000,000

순확정급여부채	584,704,270	513,984,886

부채총계	23,616,825,396	21,943,048,617

자본

Ⅰ. 자본금	8,168,073,300	8,090,487,300

Ⅱ. 자본잉여금	30,664,102,973	42,807,452,161

Ⅲ. 기타자본	(5,805,569,448)	(5,805,569,448)

Ⅳ. 결손금	(6,821,263,581)	(13,406,306,649)

자본총계	26,205,343,244	31,686,063,364

부채및자본총계	49,822,168,640	53,629,111,981

별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다.

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	5,578,456,418	15,878,816,420	4,225,942,205	12,223,871,695

Ⅱ. 매출원가	4,703,943,610	12,886,753,656	3,275,716,211	9,278,090,704

Ⅲ. 매출총이익	874,512,808	2,992,062,764	950,225,994	2,945,780,991

Ⅳ. 판매비와관리비	1,799,811,749	4,825,599,077	1,999,049,284	6,468,599,445

대손상각비(환입)	87,366,911	99,920,631	(1,893,122)	10,740,176

Ⅴ. 영업손실	(925,298,941)	(1,833,536,313)	(1,048,823,290)	(3,522,818,454)

Ⅵ. 기타수익	208,281,077	228,242,403	7,088,408	8,932,576

Ⅶ. 기타비용	66,162,152	435,131,664	1,802,017	491,571,339

Ⅷ. 금융수익	4,925,015,293	7,013,397,432	98,173,516	765,846,429

Ⅸ. 금융비용	8,869,506,871	10,991,043,423	2,114,685,200	3,452,672,742

X. 관계기업지분법이익(손실)	(173,645,701)	(736,166,344)	362,123,297	(391,297,381)

XI. 법인세비용차감전순이익(손실)	(4,901,317,295)	(6,754,237,909)	(2,697,925,286)	(7,083,580,911)

XII. 법인세비용	14,745,650	3,948,446

당기순손실	(4,901,317,295)	(6,768,983,559)	(2,697,925,286)	(7,087,529,357)

XⅣ. 기타포괄손익	(52,280,022)	(13,999,035)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(52,280,022)	(13,999,035)

XV. 당기총포괄이익(손실)	(4,901,317,295)	(6,821,263,581)	(2,697,925,286)	(7,101,528,392)

XⅥ. 주당이익(손실)

주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(84)	(33)	(90)

별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다.

자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2021.01.01 (전기초)	7,584,084,900	39,330,259,259	(5,795,744,930)	(1,856,772,274)	39,261,826,955

당총포괄손익 :

당기순손실	(7,087,529,357)	(7,087,529,357)

확정급여제도의 재측정요소	(13,999,035)	(13,999,035)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채의 전환	506,402,400	5,333,965,176	5,840,367,576

결손보전	(1,856,772,274)	1,856,772,274

2021.09.30 (당분기말)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,795,744,930)	(7,101,528,392)	38,000,666,139

2022.01.01 (전기초)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,805,569,448)	(13,406,306,649)	31,686,063,364

당총포괄손익 :

당기순손실	(1,867,666,264)	(6,768,983,559)

확정급여제도의 재측정요소	(52,280,022)	(52,280,022)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채의 전환	77,586,000	1,262,957,461

결손보전	(13,406,306,649)	13,406,306,649

2022.09.30 (당분기말)	8,168,073,300	30,664,102,973	(5,805,569,448)	(6,821,263,581)	26,205,343,244

별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다.

현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(1,690,575,647)	(2,022,136,665)

1. 영업에서 창출된 현금	(1,791,683,774)	(2,179,401,685)

(1) 당기순손실	(6,768,983,559)	(7,087,529,357)

(2) 조정	7,329,650,852	5,417,509,294

퇴직급여	191,202,381	355,496,910

감가상각비	1,017,649,227	1,205,219,634

무형자산상각비	92,700,946	267,207,935

유형자산처분손실	237,587,940

유형자산처분이익	736,166,344	(3,537,692)

유형자산폐기손실	118,831,880

대손상각비	99,920,631	10,740,176

재고자산평가손실환입	(5,132,707)

재고자산폐기손실	20,922,269

기타의 대손상각비	69,789,882	487,292,338

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(23,866,605)	(414,521,882)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	487,070,239	316,235,573

지분법손실	736,166,344	391,297,381

사채상환손실	1,723,884

사채상환이익	(1,357,527,903)

파생상품평가이익	(5,506,965,818)	(141,293,300)

파생상품평가손실	9,103,288,369	1,789,884,540

외화환산손실	2,430,350	120,527

외화환산이익	(1,641,740)	(5,001,371)

이자수익	(74,316,914)	(155,686,407)

이자비용	1,372,563,087	1,312,222,602

배당금수익	(1,933,000)	(3,840,000)

법인세비용	14,745,650	3,948,446

(3) 순운전자본의 변동	(2,352,351,067)	(509,381,622)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(232,562,568)	(186,033,671)

매출채권의 감소(증가)	(2,143,160,560)	1,455,622,305

미수금의 감소(증가)	225,615,394	1,188,986,927

기타유동자산의 감소(증가)	134,668,703	(300,272,258)

재고자산의 감소(증가)	256,312,383	(1,845,658,116)

매입채무의 증가(감소)	59,378,816	(474,815,510)

미지급금의 증가(감소)	(119,779,089)	(127,248,347)

미지급비용의 증가(감소)	(4,185,808)	(3,666,788)

기타유동부채의 증가(감소)	(341,129,669)	749,494,937

임대보증금의 증가(감소)	(302,424,400)

퇴직금의 지급	(210,611,540)	(539,008,311)

사외적립자산의 감소(증가)	23,102,871	(124,358,390)

2. 이자의 수취	40,510,067	271,408,732

3. 이자의 지급	(9,175,710)	(59,173,343)

4. 배당금의 수취	1,933,000	3,840,000

5. 법인세의 환급	67,840,770	(58,810,369)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(12,573,391,318)	1,467,883,865

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,864,239,723	5,594,164,364

단기대여금의 감소	1,700,000,000	5,295,000,000

상각후원가채무증권의 감소	250,000,000

보증금의 감소	96,657,000	48,528,000

유형자산의 처분	3,067,582,723	636,364

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(17,437,631,041)	(4,126,280,499)

단기대여금의 증가	(9,100,000,000)	(1,840,000,000)

상각후원가채무증권의 증가	(300,000,000)

보증금의 증가	(141,461,000)	(17,620,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,000,000,000)	(300,000,000)

기타포괄-공정가치측정금융자산의 증가	(2,400,000,000)	(1,050,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(2,040,000,800)

유형자산의 취득	(242,194,855)	(604,463,259)

무형자산의 취득	(1,513,974,386)	(14,197,240)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(5,185,439,100)	14,016,516,350

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	16,480,000,000

전환사채의 발행	16,480,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,185,439,100)	(2,463,483,650)

단기차입금의 상환	(698,000,000)	(1,152,000,000)

장기차입금의 상환	(68,400,000)	(629,462,850)

리스부채의 상환	(530,300,800)	(424,220,800)

전환사채의 상환	(3,378,738,300)	(235,000,000)

전환사채 발행	(22,800,000)

임대보증금의 감소	(510,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(19,449,406,065)	13,462,263,550

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	(650,502)	4,393,562

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	23,817,439,991	11,030,584,051

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	3,630,040,420	24,497,241,163

별첨 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다.