리튬포어스 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 반기말 2019.06.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	27,343,118,788	24,051,274,908

현금및현금성자산	12,373,540,408	17,812,161,011

기타유동금융자산	83,000,000	1,477,989,960

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,634,042	2,304,602,481

유동 상각후원가 측정 금융자산

매출채권 및 기타유동채권	9,884,739,645	2,264,639,523

재고자산	3,566,857,792

기타유동자산	1,430,346,901	191,881,933

비유동자산	20,283,785,103	26,431,489,015

비유동매도가능금융자산

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,278,611,971	1,089,496,318

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,356,284,500	130,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,356,422,743	19,263,633,399

유형자산	5,050,823,701	4,909,395,161

무형자산	2,599,439,755	117,512,587

장기매출채권 및 기타비유동채권	894,225,000	921,451,550

사용권자산	747,977,433

자산총계	47,626,903,891	50,482,763,923

부채

유동부채	12,174,042,084	13,551,504,431

매입채무 및 기타유동채무	3,159,051,606	871,690,909

단기차입금	8,248,293,045	10,859,453,413

유동성장기차입금

기타유동금융부채	1,619,558,400

기타유동비금융부채	114,465,036	200,801,709

유동리스부채	652,232,397

비유동부채	1,248,495,696	1,647,646,710

장기매입채무 및 기타비유동채무	440,000,000	440,000,000

장기차입금	121,600,000	129,200,000

퇴직급여부채	397,344,735	78,446,710

비유동충당부채	1,000,000,000

비유동리스부채	289,550,961

부채총계	13,422,537,780	15,199,151,141

자본

자본금	6,936,487,000	6,936,487,000

자본잉여금	34,028,606,472	49,915,905,501

기타자본조정	(5,208,089,368)	(5,681,480,690)

이익잉여금(결손금)	(1,552,637,993)	(15,887,299,029)

자본총계	34,204,366,111	35,283,612,782

자본과부채총계	47,626,903,891	50,482,763,923

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,570,528,592	10,701,478,830	649,643,825	1,118,284,886

매출원가	5,649,821,564	7,845,202,591	725,539,525	1,175,140,650

매출총이익	1,920,707,028	2,856,276,239	(75,895,700)	(56,855,764)

판매비와관리비	1,742,899,107	2,640,449,373	772,440,204	1,695,160,735

대손상각비	59,525,240	82,502,295	5,742,356	37,522,271

영업이익(손실)	177,807,921	215,826,866	(848,335,904)	(1,752,016,499)

기타이익	1,195,585	369,666,960	19,122,984	27,874,931

기타손실	2,111,465,653	2,148,570,819	1,118,941,639	1,149,610,160

금융수익	1,653,460,464	2,368,321,525	97,220,989	136,862,525

유효이자율법에 의한 이자수익	66,945,205

금융원가	1,770,467,860	2,184,804,424	93,542,422	204,226,856

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,049,469,543)	(1,379,559,892)	(1,944,475,992)	(2,941,116,059)

법인세비용	109,152,411	(37,646,879)	258,237,528	270,700,885

당기순이익(손실)	(1,937,633,982)	(1,417,206,771)	(1,686,238,464)	(2,670,415,174)

기타포괄손익	(133,475,299)	(133,475,299)	(75,469,699)	(31,281,434)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(101,985,000)	(101,985,000)	(31,786,265)	12,402,000

확정급여제도의 재측정요소	(31,490,299)	(31,490,299)	(43,683,434)	(43,683,434)

총포괄손익	(2,071,109,281)	(1,550,682,070)	(1,761,708,163)	(2,701,696,608)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(140)	(102)	(165)	(274)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(140)	(102)	(165)	(274)

자본변동표
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(9,740,379,537)	23,358,418,152

회계정책변경효과

당기순이익(손실)	(2,670,415,174)	(2,670,415,174)

유상증자	646,028,500	6,541,844,027	7,187,872,527

보험수리적손익	(43,683,434)	(43,683,434)

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272

전환권대가	991,039,114	991,039,114

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

매도가능금융자산평가손익	12,402,000	12,402,000

전기매도가능금융자산의 공정가치 변동	(350,000,000)	350,000,000

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

합병자본전입

2018.06.30 (기말자본)	5,283,205,500	32,950,633,143	(6,538,493,578)	(2,364,098,608)	29,331,246,457

2019.01.01 (기초자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(15,887,299,029)	35,283,612,782

회계정책변경효과	(103,940,923)	(103,940,923)

당기순이익(손실)	(1,417,206,771)	(1,417,206,771)

유상증자

보험수리적손익	(31,490,299)	(31,490,299)

전환사채전환

전환권대가

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	(101,985,000)	(101,985,000)

매도가능금융자산평가손익

전기매도가능금융자산의 공정가치 변동

결손보전	(15,887,299,029)	15,887,299,029

합병자본전입	575,376,322	575,376,322

2019.06.30 (기말자본)	6,936,487,000	34,028,606,472	(5,208,089,368)	(1,552,637,993)	34,204,366,111

현금흐름표
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(2,451,823,565)	(1,170,075,916)

당기순이익(손실)	(1,417,206,771)	(2,670,415,174)

당기순이익조정을 위한 가감	2,379,842,833	1,229,109,215

퇴직급여	51,280,079	38,440,276

감가상각비	186,117,052	183,616,217

유형자산처분손실	36,998,718	32,641,415

유형자산처분이익	(11,985,225)

사용권자산상각비	260,345,867

사용권자산처분이익	(17,290,777)

무형자산상각비	153,663,644	51,228,762

무형자산손상차손	16,816,000

대손상각비	82,502,295	37,522,271

기타의 대손상각비	266,920,000	5,876,957

대손충당금환입	(5,060,272)

기타충당부채의 환입	(350,000,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(555,458,459)	(55,313,868)

종속기업투자주식처분손실	1,021,145,500

종속기업투자주식손상차손	1,000,000,000	1,100,000,000

파생상품평가손실	43,963,430

파생상품평가이익	(1,619,558,400)

외화환산손실	30,530,868

외화환산이익	(2,408,234)	(1,042,125)

사채상환손실	1,422,064,221

사채상환이익	(3,612,029)

법인세비용	37,646,879	(270,700,885)

이자수익	(176,434,932)	(76,894,503)

이자비용	582,309,380	113,081,926

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,815,418,215)	180,909,699

매출채권의 감소(증가)	(2,050,671,138)	(12,620,944)

미수금의 감소(증가)	(275,352,767)	(120,635,990)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(596,382,148)	(75,747,274)

재고자산의 감소(증가)	(504,682,705)	(1,357,734)

매입채무의 증가(감소)	1,368,657,500	124,187,283

미지급금의 증가(감소)	336,096,264	86,836,752

미지급비용의 증가(감소)	(31,848,508)	(4,567,326)

기타유동부채의 증가(감소)	(328,351,845)	(37,405,892)

기타비유동부채의 증가(감소)	(650,000,000)	363,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(4,619,060)	(68,163,690)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(78,263,808)	(72,615,486)

이자수취	153,212,670	136,888,779

이자지급	(206,867,461)	(51,649,835)

법인세납부(환급)	(545,386,621)	5,081,400

투자활동현금흐름	4,528,878,028	(13,412,890,270)

기타유동금융자산의 처분	1,444,989,960

단기대여금의 감소	75,100,000	3,140,060,272

비유동매도가능금융자산의 처분	2,410,701,548

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,303,214,328

비유동당기손익인식금융자산의 처분	95,342,806

기타비유동금융자산의 처분	54,000,000

보증금의 감소	147,751,550	15,500,000

유형자산의 처분	60,429,912	144,181,000

기타금융자산의 취득	(330,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,500,000,000

사업결합으로 인한 현금유출액

사업결합으로 인한 현금유입액	2,526,639,666

기타유동금융자산의 취득	(50,000,000)

단기대여금의 증가	(555,000,000)	(610,000,000)

보증금의 증가	(344,251,550)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,245,889)

유동상각후원가금융자산의 증가

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,729,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(220,000,000)

유형자산의 취득	(321,344,305)	(11,901,540)

무형자산의 취득	(20,000,000)

종속기업투자주식취득	(17,607,180,000)

재무활동현금흐름	(7,517,990,420)	19,064,873,012

유상증자	7,187,872,527

단기차입금의 상환	(909,000,000)	(719,093,835)

전환사채의 발행	12,663,648,842

전환사채의 상환	(6,031,956,180)	(52,354,522)

장기차입금의 상환	(457,600,000)	(15,200,000)

리스부채(유동)의 상환	(119,434,240)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,440,935,957)	4,481,906,826

기초현금및현금성자산	17,812,161,011	6,081,099,659

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	2,315,354	905,067

기말현금및현금성자산	12,373,540,408	10,563,911,552