리튬포어스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
제 22 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

Ⅰ. 유동자산	37,774,232,211	29,000,344,717	30,011,638,931

현금및현금성자산	23,817,439,991	11,030,584,051	10,809,030,327

기타유동금융자산	83,000,000	83,000,000	83,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	563,200,000	866,270,000	1,005,161,569

상각후원가채무증권	250,000,000

매출채권 및 기타채권	3,261,296,870	9,811,433,948	8,765,652,241

재고자산	5,061,045,740	5,013,285,699	4,506,630,992

기타유동자산	1,988,249,610	1,945,771,019	4,842,163,802

매각예정비유동자산	3,000,000,000

Ⅱ. 비유동자산	15,854,879,770	21,603,159,549	22,805,013,502

당기손익-공정가치측정 금융자산	5,345,915,575	146,238,145	1,566,171,934

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,299,515,800	4,262,111,335	4,286,021,600

관계기업투자자산	4,269,729,711	6,457,926,520	8,279,359,934

유형자산	3,065,269,802	7,885,025,606	5,527,982,551

무형자산	129,360,317	2,049,255,943	2,399,352,483

투자부동산	416,195,865

장기매출채권 및 기타채권	328,892,700	802,602,000	746,125,000

자산총계	53,629,111,981	50,603,504,266	52,816,652,433

부채

Ⅰ. 유동부채	20,328,740,589	8,551,429,332	13,533,202,249

매입채무 및 기타채무	1,600,548,523	2,412,014,590	1,716,268,123

단기차입금	698,000,000	1,850,000,000	2,698,000,000

전환사채	10,708,566,960	3,484,458,275	5,435,286,071

유동성장기부채	30,400,000	30,400,000	30,400,000

기타유동금융부채	6,486,214,939	670,213,800	3,538,512,000

기타유동부채	805,010,167	104,342,667	114,736,055

Ⅱ. 비유동부채	1,614,308,028	2,790,247,979	1,116,613,640

장기매입채무 및 기타채무	1,062,323,142	1,776,491,209	598,567,624

장기차입금	38,000,000	68,400,000	98,800,000

순확정급여부채	513,984,886	642,932,370	419,246,016

기타충당부채	302,424,400

부채총계	21,943,048,617	11,341,677,311	14,649,815,889

자본

Ⅰ. 자본금	8,090,487,300	7,584,084,900	7,120,865,000

Ⅱ. 자본잉여금	42,807,452,161	39,330,259,259	35,380,411,162

Ⅲ. 기타자본	(5,805,569,448)	(5,795,744,930)	(5,819,327,360)

Ⅳ. 결손금	(13,406,306,649)	(1,856,772,274)	1,484,887,742

자본총계	31,686,063,364	39,261,826,955	38,166,836,544

부채및자본총계	53,629,111,981	50,603,504,266	52,816,652,433

포괄손익계산서
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

Ⅰ. 매출액	17,911,455,666	25,375,539,988	24,052,131,711

Ⅱ. 매출원가	14,844,694,667	16,538,323,167	16,416,777,404

Ⅲ. 매출총이익	3,066,760,999	8,837,216,821	7,635,354,307

Ⅳ. 판매비와관리비	8,439,572,797	8,342,636,937	6,753,481,426

대손상각비(환입)	87,511,165	(30,273,115)	105,619,029

Ⅴ. 영업이익(손실)	(5,372,811,798)	494,579,884	881,872,881

Ⅵ. 기타수익	25,317,885	69,597,403	583,563,552

Ⅶ. 기타비용	2,801,729,048	913,857,959	128,945,710

Ⅷ. 금융수익	936,476,727	2,261,318,918	3,582,077,801

Ⅸ. 금융비용	3,813,196,846	3,278,485,925	3,580,925,591

X. 관계기업지분법손실	(1,429,379,176)	(1,878,665,851)	359,959,934

XI. 관계기업투자자산손상차손	(758,817,633)

XII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(13,214,139,889)	(3,245,513,530)	1,697,602,867

XIII. 법인세비용	44,438,080	25,255,228	85,365,304

XIV. 당기순손실	(13,258,577,969)	(3,270,768,758)	1,401,101,180

XV. 기타포괄손익	(157,553,198)	(89,541,265)	(205,273,395)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(9,824,518)	(18,650,007)	(137,846,670)

확정급여제도의 재측정요소	(147,728,680)	(70,891,258)	(67,426,725)

XVI. 총포괄손익(손실)	(13,416,131,167)	(3,360,310,023)	1,195,827,785

XVII. 주당손실

기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	(167)	(44)	23

자본변동표
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	비지배지분	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	5,681,480,690	17,386,319,992	15,745,906,529	49,530,498,348

회계정책변경에 따른 증가(감소)	121,709,262

총포괄손익 :

XIV. 당기순손실	3,173,044,692	1,771,943,512	1,401,101,180

확정급여제도의 재측정요소	(67,426,725)	(33,223,434)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(137,846,670)

보험수리적손익	(100,650,159)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채의 전환	184,378,000	1,351,804,690	1,536,182,690

결손보전	(15,887,299,029)	15,887,299,029

관계기업의 지분율 변동

연결범위의 변동	(13,940,739,583)	(13,940,739,583)

2019.12.31 (기말자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	(5,819,327,360)	1,484,887,742	38,166,836,544

2020.01.01 (기초자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	(5,819,327,360)	1,484,887,742	38,166,836,544

회계정책변경에 따른 증가(감소)

총포괄손익 :

XIV. 당기순손실	(3,270,768,758)	(3,270,768,758)

확정급여제도의 재측정요소	(70,891,258)	(70,891,258)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(18,650,007)	(18,650,007)

보험수리적손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채의 전환	463,219,900	3,949,848,097	4,413,067,997

결손보전

관계기업의 지분율 변동	42,232,437	42,232,437

연결범위의 변동

2020.12.31 (기말자본)	7,584,084,900	39,330,259,259	(5,795,744,930)	(1,856,772,274)	39,261,826,955

2021.01.01 (기초자본)	7,584,084,900	39,330,259,259	(5,795,744,930)	(1,856,772,274)	39,261,826,955

회계정책변경에 따른 증가(감소)

총포괄손익 :

XIV. 당기순손실	(13,258,577,969)	(13,258,577,969)

확정급여제도의 재측정요소	(147,728,680)	(147,728,680)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(9,824,518)	(9,824,518)

보험수리적손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

전환사채의 전환	506,402,400	5,333,965,176	5,840,367,576

결손보전	(1,856,772,274)	1,856,772,274

관계기업의 지분율 변동

연결범위의 변동

2021.12.31 (기말자본)	8,090,487,300	42,807,452,161	(5,805,569,448)	(13,406,306,649)	31,686,063,364

현금흐름표
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(2,168,807,696)	7,784,363,756	(3,734,415,789)

1. 영업에서 창출된 현금	(2,334,398,267)	7,962,194,059	(3,111,901,416)

(1) 당기순손실	(13,258,577,969)	(3,270,768,758)	1,612,237,563

(2) 조정	11,515,625,938	5,075,411,079	918,159,479

퇴직급여	261,500,832	241,966,793	122,952,395

감가상각비	1,596,519,433	1,073,500,128	862,827,620

유형자산처분손실	24,086,276	271,070	36,998,718

유형자산처분이익	(19,573,691)	(3,363,599)	(164,901,487)

무형자산상각비	356,435,901	355,191,530	425,953,979

무형자산손상차손	1,579,243,590

대손상각비(환입)	87,511,165	(30,273,115)	105,619,029

재고자산평가손실	964,386,218	7,272,702	126,485,468

재고자산폐기손실	484,339,768

기타의 대손상각비	777,562,396	296,007,278	701,691,505

기타의 대손충당금환입	(55,000,000)

기타충당부채전입액	302,424,400	(350,000,000)

사채상환손실	1,723,884	82,331,459	1,422,064,221

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(527,449,241)	(476,993,026)	(325,136,739)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	443,482,872	347,067,122	421,688,700

관계기업지분법손실	1,429,379,176	1,878,665,851

관계기업지분법이익	(359,959,934)

관계기업투자자산손상차손	758,817,633

파생상품평가이익	(141,293,300)	(1,506,681,163)	(2,967,230,400)

파생상품평가손실	1,558,955,188

외화환산손실	1,431,670	1,394,999

외화환산이익	(4,147,592)	(1,700,035)

잡이익	(59,470,502)

잡손실	11,802,757

매각예정비유동자산손상차손	259,811,082

이자수익	(181,249,626)	(240,852,316)	(258,505,039)

이자비용	1,763,554,224	2,767,192,981	1,093,416,676

배당금수익	(3,840,000)	(1,770,000)

법인세비용	44,438,080	25,255,228	85,365,304

(3) 순운전자본의 변동	(591,446,236)	6,157,551,738	(5,642,298,458)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	209,134,218	304,692,236

매출채권의 감소(증가)	545,521,448	(172,660,600)	716,825,571

미수금의 감소(증가)	1,204,358,886	3,380,921,605	1,033,210,609

기타유동자산의 감소(증가)	(338,923,719)	2,880,443,543	(4,202,821,568)

재고자산의 감소(증가)	(1,496,486,027)	(513,927,409)	(1,779,399,979)

매입채무의 증가(감소)	(414,472,850)	118,098,781	(491,328,812)

미지급금의 증가(감소)	(98,566,822)	262,569,372	298,963,689

미지급비용의 증가(감소)	(20,410,411)	16,974,265	(5,553,580)

기타유동부채의 증가(감소)	700,667,500	(10,393,388)	(435,738,409)

기타충당부채의 증가(감소)	(302,424,400)	(640,000,000)

퇴직금의 지급	(591,736,490)	(108,798,711)	(83,176,121)

사외적립자산의 감소(증가)	11,892,431	(367,956)	(53,279,858)

2. 이자의 수취	289,435,513	73,284,391	197,075,573

3. 이자의 지급	(65,190,703)	(268,833,934)	(251,584,655)

4. 배당금의 수취	3,840,000	1,770,000

5. 법인세의 환급	15,949,240

6. 법인세의 납부	(62,494,239)	(568,005,291)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	1,060,149,995	(4,827,873,169)	(4,059,923,595)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	7,469,138,085	2,898,826,753	17,484,295,280

단기대여금의 감소	6,495,000,000	490,000,000	585,100,000

장기대여금의 감소	55,000,000

상각후원가채무증권의 감소	550,000,000	536,150,000	10,500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	278,224,721	1,384,059,026	3,747,607,721

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	54,000,000

기타금융자산의 감소	57,410,184	1,444,989,960

보증금의 감소	136,200,000	195,263,143	295,851,550

리스채권의 감소	180,000,000	180,000,000

유형자산의 처분	9,713,364	944,400	60,429,912

연결범위의 변동	616,316,137

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(6,408,988,090)	(7,726,699,922)	(21,544,218,875)

단기대여금의 증가	(1,840,000,000)	(5,305,000,000)	(945,000,000)

장기대여금의 증가	(98,327,700)

보증금의 증가	(32,620,000)	(269,377,000)

상각후원가채무증권의 증가	(300,000,000)	(786,150,000)	(10,500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,300,000,000)	(4,321,394,386)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,050,000,000)	(2,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(54,400,000)	(50,000,000)

관계기업투자자산의 증가	(15,000,000)	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(772,256,525)	(1,291,677,932)	(695,915,249)

무형자산의 취득	(15,783,865)	(5,094,990)	(31,909,240)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	13,893,153,450	(2,733,969,771)	(2,025,130,717)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	16,680,000,000	280,000,000	6,000,000,000

전환사채의 발행	16,480,000,000	6,000,000,000

임대보증금의 증가	200,000,000	280,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,786,846,550)	(3,013,969,771)	(8,025,130,717)

단기차입금의 상환	(1,152,000,000)	(848,000,000)	(1,009,000,000)

전환사채의 상환	(424,220,800)	(1,400,000,000)	(6,031,956,180)

사채발행비	(235,000,000)

장기차입금의 상환	(30,400,000)	(30,400,000)	(480,400,000)

리스부채의 상환	(825,225,750)	(735,569,771)	(503,774,537)

임대보증금의 감소	(120,000,000)

Ⅳ. 중단영업현금흐름	(5,268,790,576)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	12,784,495,749	222,520,816	(15,088,260,677)

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	2,360,191	(967,092)	1,604,755

Ⅶ. 기초의 현금및현금성자산	11,030,584,051	10,809,030,327	25,895,686,249

VIII. 기말의 현금및현금성자산	23,817,439,991	11,030,584,051	10,809,030,327