리튬포어스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2018.06.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	49,725,446,141	10,497,339,807

현금및현금성자산	15,859,910,330	6,173,246,225

기타유동금융자산	384,065,377	33,000,000

매출채권 및 기타유동채권	27,780,092,612	3,987,852,271

재고자산	4,454,312,562

기타유동자산	1,247,065,260	303,241,311

비유동자산	31,250,389,530	20,116,106,635

비유동매도가능금융자산	760,283,609	3,099,771,289

기타비유동금융자산	490,718,750

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	349,012,261	611,115,685

유형자산	11,372,455,433	7,650,662,519

무형자산	16,988,616,927	8,096,857,142

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,289,302,550	657,700,000

자산총계	80,975,835,671	30,613,446,442

부채

유동부채	33,231,677,757	4,727,176,245

매입채무 및 기타유동채무	9,535,741,743	1,084,078,253

유동성차입금	21,120,557,272	2,744,953,248

기타유동금융부채	1,050,808,536	56,395,070

기타유동부채	1,524,570,206	841,749,674

비유동부채	7,054,805,690	2,259,890,242

장기매입채무 및 기타비유동채무	496,591,401	1,496,587,302

장기차입금	3,368,516,411	587,120,000

퇴직급여채무	2,054,301,052	176,182,940

기타비유동부채	1,135,396,826

부채총계	40,286,483,447	6,987,066,487

자본

납입자본	5,283,205,500	4,612,684,500

자본금	5,283,205,500	4,612,684,500

기타자본구성요소	27,558,752,453	28,486,113,189

기타자본잉여금	32,950,633,143	34,687,008,767

기타자본	(5,391,880,690)	(6,200,895,578)

이익잉여금(결손금)	(4,650,296,539)	(10,128,424,114)

비지배지분	12,497,690,810	656,006,380

자본총계	40,689,352,224	23,626,379,955

자본과부채총계	80,975,835,671	30,613,446,442

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	676,485,011	1,192,215,267	4,500,443,062	7,557,280,338

매출원가	725,539,525	1,175,140,650	5,227,649,119	7,327,850,636

매출총이익	(49,054,514)	17,074,617	(727,206,057)	229,429,702

판매비와관리비	1,339,524,945	2,871,117,110	1,547,435,976	3,704,803,718

영업이익(손실)	(1,388,579,459)	(2,854,042,493)	(2,274,642,033)	(3,475,374,016)

기타수익	28,394,774	37,146,725	507,850,479	510,636,928

기타비용	1,118,298,559	1,149,813,980	73,338,959	76,502,185

금융수익	104,750,932	136,864,154	193,661,879	285,177,976

금융비용	100,560,276	215,722,907	2,018,170,149	2,362,308,885

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타비용	(129,658,482)	(262,103,424)	(172,143,227)	(183,024,314)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,603,951,070)	(4,307,671,925)	(3,836,782,010)	(5,301,394,496)

법인세비용	258,237,528	270,700,885	(684,719,397)	(684,719,397)

당기순이익(손실)	(2,345,713,542)	(4,036,971,040)	(4,521,501,407)	(5,986,113,893)

기타포괄손익	(75,469,699)	(31,281,434)	1,361,227,299	(2,738,877,589)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(31,786,265)	12,402,000	1,367,035,903	(2,733,068,985)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(31,786,265)	12,402,000	1,367,035,903	(2,733,068,985)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(43,683,434)	(43,683,434)	(5,808,604)	(5,808,604)

확정급여제도의 재측정요소	(43,683,434)	(43,683,434)	(5,808,604)	(5,808,604)

총포괄손익	(2,421,183,241)	(4,068,252,474)	(3,160,274,108)	(8,724,991,482)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,045,529,959)	(3,421,955,640)	(4,228,375,981)	(5,619,774,645)

비지배지분	(300,183,583)	(615,015,400)	(293,125,426)	(366,339,248)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,120,999,658)	(3,453,237,074)	(2,867,148,682)	(8,358,652,234)

비지배지분	(300,183,583)	(615,015,400)	(293,125,426)	(366,339,248)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(201)	(351)	(188)	(258)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(201)	(351)	(188)	(258)

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138	1,312,096,576	13,396,474,714

회계정책변동효과

당기순이익(손실)	(5,619,774,645)	(5,619,774,645)	(366,339,248)	(5,986,113,893)

유상증자

전환사채전환	1,760,562,000	2,675,320,691	4,435,882,691	4,435,882,691

전환권대가	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)

매도가능금융자산의 공정가치변동	(2,733,068,985)	(2,733,068,985)	(2,733,068,985)

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분

보험수리적손익	(5,808,604)	(5,808,604)	(5,808,604)

결손보전	(11,408,853,316)	11,408,853,316

연결실체변동

2017.06.30 (기말자본)	11,221,463,500	8,123,564,284	(6,860,929,121)	(5,625,583,249)	6,858,515,414	945,757,328	7,804,272,742

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

회계정책변동효과	(350,000,000)	350,000,000

당기순이익(손실)	(3,421,955,640)	(3,421,955,640)	(615,015,400)	(4,036,971,040)

유상증자	646,028,500	6,541,844,027	7,187,872,527	7,187,872,527

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272	495,613,272

전환권대가	991,039,114	991,039,114	991,039,114

매도가능금융자산의 공정가치변동	12,402,000	12,402,000	12,402,000

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분	1,146,612,888	(1,146,612,888)

보험수리적손익	(43,683,434)	(43,683,434)	(43,683,434)

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

연결실체변동	12,456,699,830	12,456,699,830

2018.06.30 (기말자본)	5,283,205,500	32,950,633,143	(6,538,493,578)	(3,503,683,651)	28,191,661,414	12,497,690,810	40,689,352,224

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(1,774,905,580)	(3,302,895,973)

당기순이익(손실)	(4,036,971,040)	(5,986,113,893)

당기순이익조정을 위한 가감	2,171,745,116	3,025,178,183

퇴직급여	41,196,171	218,359,146

감가상각비	515,502,809	465,226,104

무형자산상각비	229,545,283	236,701,787

대손상각비	37,522,271	21,710,638

기타의 대손상각비	5,876,957	73,753,162

대손충당금환입	(5,060,272)

사채상환이익	(3,612,029)

사채상환손실	11,205,695

외화환산이익	(1,042,125)	(19,843,714)

외화환산손실	30,530,868	165,360

유형자산처분이익	(11,985,225)

유형자산처분손실	32,641,415

무형자산손상차손	16,816,000

매도가능금융자산처분손실	1,642,902,406

매도가능금융자산처분이익	(150,000,000)

FVPL금융자산평가이익	(55,313,868)

영업권손상차손	1,100,000,000

파생상품평가손실	43,963,430

관계기업지분법손실(이익)	262,103,424	183,024,314

이자수익	(76,894,503)	(109,378,935)

이자비용	113,081,926	696,468,917

법인세비용	(270,700,885)	684,719,397

매출채권의 감소(증가)	1,578,155	(2,147,695,092)

미수금의 감소(증가)	(118,996,516)	35,311,590

기타유동자산의 감소(증가)	(63,587,399)	(696,700,261)

재고자산의 감소(증가)	(1,357,734)	(1,296,504,186)

매입채무의 증가(감소)	327,353,170	2,411,382,636

미지급금의 증가(감소)	73,604,819	979,265,416

미지급비용의 증가(감소)	5,373,514	(23,178,562)

기타유동부채의 증가(감소)	(265,707,234)	(49,781,867)

기타비유동부채의 증가(감소)	363,000,000

퇴직금의 지급	(76,837,577)	(162,630,151)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(72,615,486)	20,694,383

전환권조정의증가(감소)	(4,234,243)

이자수취	136,888,779	34,349,762

이자지급	(51,649,835)	(391,596,305)

법인세납부	5,081,400	15,286,280

투자활동현금흐름	(7,924,733,579)	3,233,509,492

기타금융자산(유동)감소	2,653,600,000

단기대여금의 감소	3,563,516,418	950,001,120

보증금의 감소	17,000,000	480,000,000

비유동성매도가능금융자산의 감소	2,410,701,548	2,882,129,580

유형자산의 처분	144,181,000	300,000

유동성기타금융자산의 증가	(330,000,000)	(2,880,000)

단기대여금의 증가	(907,200,180)	(1,814,300,000)

보증금의 증가	(347,251,550)	(358,500,000)

유형자산의 취득	(11,993,540)	(1,476,841,208)

무형자산의 취득	(150,000,000)	(80,000,000)

연결범위의 변동	(12,313,687,275)

재무활동현금흐름	19,385,398,197	(4,904,226)

유상증자	7,187,872,527

단기차입금의 증가	1,288,996,662	4,068,681,759

전환사채의 발행	12,663,648,842

단기차입금의 상환	(1,674,949,555)	(3,902,820,185)

전환사채의 상환	(48,120,279)	(162,965,800)

장기차입금의 상환	(32,050,000)	(7,800,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,685,759,038	(74,290,707)

기초현금및현금성자산	6,173,246,225	1,030,522,650

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	905,067	285,184

기말현금및현금성자산	15,859,910,330	956,517,127