리튬포어스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2018.12.31 현재
제 20 기 2017.12.31 현재
제 19 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	66,081,543,973	10,497,339,807	9,767,094,283

현금및현금성자산	25,890,343,912	6,173,246,225	1,030,522,650

기타유동금융자산	1,520,397,674	33,000,000	3,033,720,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,304,602,481

매출채권 및 기타유동채권	28,021,599,436	3,987,852,271	4,729,660,792

재고자산	6,979,442,424	28,811,474

기타유동자산	1,365,158,046	303,241,311	944,379,367

비유동자산	27,103,828,242	20,116,106,635	30,768,161,851

비유동매도가능금융자산	3,099,771,289	13,448,156,774

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,827,807,618

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	130,000,000

기타비유동금융자산	557,875,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,316,163,616	611,115,685	1,054,640,032

유형자산	10,836,842,010	7,650,662,519	6,917,584,046

무형자산	8,465,258,529	8,096,857,142	8,483,776,034

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,498,561,950	657,700,000	864,004,965

기타비유동자산	471,319,519

자산총계	93,185,372,215	30,613,446,442	40,535,256,134

부채

유동부채	35,302,056,828	4,727,176,245	25,923,276,327

매입채무 및 기타유동채무	9,817,989,021	1,084,078,253	1,067,150,479

단기차입금	21,819,304,175	2,744,953,248	21,155,143,639

유동성차입금

기타유동금융부채	1,619,558,400	56,395,070

기타유동부채	2,045,205,232	841,749,674	3,700,982,209

비유동부채	8,352,817,039	2,259,890,242	1,215,505,093

장기매입채무 및 기타비유동채무	501,594,851	1,496,587,302	45,000,000

장기차입금	3,529,364,100	587,120,000	713,000,000

확정급여부채	2,482,651,738	176,182,940	457,505,093

퇴직급여채무

기타비유동부채	839,206,350

비유동충당부채	1,000,000,000

부채총계	43,654,873,867	6,987,066,487	27,138,781,420

자본

납입자본	6,936,487,000	4,612,684,500	9,460,901,500

자본금	6,936,487,000	4,612,684,500	9,460,901,500

기타자본구성요소	44,234,424,811	28,486,113,189	14,032,329,954

기타자본잉여금	49,915,905,501	34,687,008,767	18,160,190,090

기타자본	(5,681,480,690)	(6,200,895,578)	(4,127,860,136)

이익잉여금(결손금)	(17,386,319,992)	(10,128,424,114)	(11,408,853,316)

비지배지분	15,745,906,529	656,006,380	1,312,096,576

자본총계	49,530,498,348	23,626,379,955	13,396,474,714

자본과부채총계	93,185,372,215	30,613,446,442	40,535,256,134

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액)	19,277,933,838	12,072,601,421	4,764,944,110

매출원가	10,259,603,431	10,732,722,817	5,462,645,296

매출총이익	9,018,330,407	1,339,878,604	(697,701,186)

판매비와관리비	15,097,771,799	6,284,957,598	4,259,536,529

대손상각비	(48,311,471)	42,916,683

영업이익(손실)	(6,079,441,392)	(4,945,078,994)	(4,957,237,715)

기타수익	92,088,548	534,983,107	32,924,935

기타비용	10,627,275,899	424,263,898	4,915,093,121

금융수익	1,237,018,067	1,066,376,631	835,064,615

금융비용	1,658,418,005	6,106,347,885	3,000,503,699

관계기업지분법이익(손실)	(294,952,069)	(443,524,347)

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,330,980,750)	(10,317,855,386)	(12,004,844,985)

법인세비용	444,353,323	(526,044,106)	706,565,616

당기순이익(손실)	(16,886,627,427)	(10,843,899,492)	(11,298,279,369)

기타포괄손익	(477,871,099)	(2,009,674,970)	605,749,443

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,069,060,152)	716,323,390

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,069,060,152)	716,323,390

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(477,871,099)	59,385,182	(110,573,947)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(354,198,000)

확정급여제도의 재측정요소	(123,673,099)	59,385,182	(110,573,947)

총포괄손익	(17,364,498,526)	(12,853,574,462)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(16,000,989,428)	(10,187,809,296)

비지배지분	(885,637,999)	(656,090,196)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(16,478,860,527)	(12,197,484,266)	(10,692,529,926)

비지배지분	(885,637,999)	(656,090,196)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,563)	(2,127)	(742)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,563)	(2,127)	(742)

연결 자본변동표
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991	15,301,171,991

당기순이익(손실)	(11,298,279,369)	(11,298,279,369)	(11,298,279,369)

매도가능금융자산평가손익	716,323,390	716,323,390	716,323,390

유상증자	2,395,904,000	3,792,226,892	6,188,130,892	6,188,130,892

무상감자

전환사채발행	1,303,093,181	1,303,093,181	1,303,093,181

전환사채전환

전환권대가

자기주식의 취득

회계정책변경효과

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

전기매도가능금융자산의 공정가치변동

보험수리적손익	(110,573,947)	(110,573,947)	(110,573,947)

기타	(15,488,000)	(15,488,000)	(15,488,000)

결손보전	(33,950,044,635)	33,950,044,635

연결실체변동	1,312,096,576	1,312,096,576

2016.12.31 (기말자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138	1,312,096,576	13,396,474,714

2017.01.01 (기초자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138	1,312,096,576	13,396,474,714

당기순이익(손실)	(10,187,809,296)	(10,187,809,296)	(656,090,196)	(10,843,899,492)

매도가능금융자산평가손익	(2,069,060,152)	(2,069,060,152)	(2,069,060,152)

유상증자	2,923,085,000	9,260,085,775	12,183,170,775	12,183,170,775

무상감자	(10,145,499,000)	10,140,547,040	(4,951,960)	(4,951,960)

전환사채발행

전환사채전환	2,374,197,000	9,838,132,359	12,212,329,359	12,212,329,359

전환권대가	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)

자기주식의 취득	(3,975,290)	(3,975,290)	(3,975,290)

회계정책변경효과

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

전기매도가능금융자산의 공정가치변동

보험수리적손익	59,385,182	59,385,182	59,385,182

기타

결손보전	(11,408,853,316)	11,408,853,316

연결실체변동

2017.12.31 (기말자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

당기순이익(손실)	(16,000,989,428)	(16,000,989,428)	(885,637,999)	(16,886,627,427)

매도가능금융자산평가손익

유상증자	2,299,310,000	22,874,316,629	25,173,626,629	25,173,626,629

무상감자

전환사채발행

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272	495,613,272

전환권대가	1,623,838,870	1,623,838,870	1,623,838,870

자기주식의 취득

회계정책변경효과	(232,508,300)	232,508,300

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	(354,198,000)	(354,198,000)	(354,198,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	1,106,121,188	(1,106,121,188)

전기매도가능금융자산의 공정가치변동

보험수리적손익	(123,673,099)	(123,673,099)	(123,673,099)

기타

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

연결실체변동	15,975,538,148	15,975,538,148

2018.12.31 (기말자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(17,386,319,992)	33,784,591,819	15,745,906,529	49,530,498,348

연결 현금흐름표
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(3,761,069,019)	(4,539,347,889)	(5,498,975,355)

당기순이익(손실)	(16,886,627,427)	(10,843,899,492)	(11,298,279,369)

당기순이익조정을 위한 가감	13,289,369,799	8,057,670,357	6,997,334,717

퇴직급여	390,952,094	243,876,081	297,349,655

감가상각비	1,268,058,933	1,006,743,735	288,642,516

무형자산상각비	746,440,441	466,918,892	176,232,762

대손상각비	(48,311,471)	42,916,683	(4,213,818)

재고자산평가손실	253,386,535

기타의 대손상각비	7,422,603	1,074,058,350	1,384,775,530

충당부채전입액	1,000,000,000

대손충당금환입

사채상환이익	(3,612,029)	(74,791,061)

사채상환손실	204,449,673	85,764,173

외화환산이익	(1,056,327)	(69,462,196)	(1,847,484)

외화환산손실	30,514,530	329,040	119,440,020

잡이익	(15,488,000)

잡손실	264,740

유형자산처분이익	(12,711,626)	(3,635,363)	(6,000)

유형자산처분손실	32,950,972	87,268,342

유형자산손상차손	569,278,000

무형자산손상차손	874,534,730	606,623,232

매도가능금융자산처분손실	2,882,612,783

매도가능금융자산처분이익	(782,711,009)	(565,798,783)

매도가능금융자산손상차손	350,000,000	549,000,000

당기손익인식금융자산평가이익	(952,545,390)

영업권손상차손	8,542,281,270	3,354,890,999

파생상품평가손실	91,370,310	842,789,475

관계기업지분법손실(이익)	294,952,069	443,524,347

이자수익	(279,027,363)	(133,016,581)	(252,914,980)

이자비용	1,293,673,168	1,155,708,902	1,110,403,602

법인세비용	(444,353,323)	526,044,106	(706,565,616)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	581,428,321	(1,136,714,147)	(433,084,999)

매출채권의 감소(증가)	1,234,082,151	115,770,508	379,279,261

미수금의 감소(증가)	(276,767,841)	(11,146,503)	6,228,620

기타유동자산의 감소(증가)	247,292,448	428,521,377	(403,998,297)

재고자산의 감소(증가)	365,464,813	28,811,474	171,680,188

매입채무의 증가(감소)	414,983,302	264,200,453	(254,515,833)

미지급금의 증가(감소)	(670,599,381)	(40,470,910)	328,926,621

미지급비용의 증가(감소)	(504,018,030)	(65,691,928)	(500,164,353)

기타유동부채의 증가(감소)	(239,834,158)	(1,427,645,233)	321,219,549

기타비유동부채의 증가(감소)	362,997,604	20,000,000	45,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(345,273,178)	(630,514,316)	(499,864,808)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(6,899,409)	181,450,931	(26,875,947)

이자수취	104,086,293	43,992,732	103,470,648

이자지급	(584,624,765)	(673,014,018)	(720,545,152)

법인세납부(환급)	(264,701,240)	12,616,679	(147,871,200)

투자활동현금흐름	(17,950,282,322)	6,493,872,198	(11,805,730,313)

기타금융자산(유동)감소	4,855,085,314	3,003,600,000

단기대여금의 감소	4,656,092,706	1,103,528,545	1,283,944,850

보증금의 감소	141,500,000	615,500,000	144,310,000

비유동매도가능금융자산의 처분	5,286,629,786	1,036,922,560

당기손익인식금융자산의 처분	6,719,075,401

유형자산의 처분	150,544,636	3,936,363	67,218,745

유동성기타금융자산의 증가	(5,263,643,727)	(2,880,000)	(2,973,000,000)

단기대여금의 증가	(2,027,724,468)	(1,128,939,288)	(6,385,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(93,470,650)

보증금의 증가	(447,251,550)	(567,380,000)	(825,934,965)

당기손익인식금융자산의 취득	(7,383,268,821)

비유동매도가능금융자산의 취득	(2,300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

장기미수금의 증가

유형자산의 취득	(161,668,181)	(1,740,123,208)	(166,672,320)

무형자산의 취득	(65,886,800)	(80,000,000)

연결실체변동	(16,029,666,182)	(1,687,519,183)

재무활동현금흐름	41,427,504,781	3,187,928,520	18,079,575,612

유상증자	25,173,626,629	12,183,170,775	6,188,130,892

단기차입금의 증가	1,728,391,059	6,346,024,284	8,597,204,169

신주인수권부사채의 증가	818,977,000

전환사채의 발행	13,112,081,073	13,926,874,840

임대보증금의 증가	10,000,000

단기차입금의 상환	(3,151,650,701)	(8,069,224,636)	(10,632,634,289)

자기주식의 취득	(3,975,290)

전환사채의 전환	(14,750,000)

무상감자	(4,951,960)

유동성장기미지급금의 감소

유동성장기부채의 상환	(140,950,000)

신주인수권부사채의 상환	(400,000,000)

전환사채의 상환	(1,068,120,279)	(7,232,964,653)

장기차입금의 상환	(54,850,000)	(15,400,000)

비지배지분의 증가	5,400,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,716,153,440	5,142,452,829	774,869,944

기초현금및현금성자산	6,173,246,225	1,030,522,650	253,909,392

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	944,247	270,746	1,743,314

기말현금및현금성자산	25,890,343,912	6,173,246,225	1,030,522,650