리튬포어스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

※ 당사는 당기 중 모든 종속회사에 대한 지배력을 상실함에 따라 연결대상 종속기업을 보유하지 않게 되어 연결재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표만을 작성하였습니다. 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 개별재무제표이며, 비교표시되는 전기 재무제표는 중단사업손익으로 재작성된 연결재무제표입니다.

재무상태표
제 22 기 2019.12.31 현재
제 21 기 2018.12.31 현재
제 20 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	30,011,638,931	66,081,543,973	10,497,339,807

현금및현금성자산	10,809,030,327	25,890,343,912	6,173,246,225

기타유동금융자산	83,000,000	1,520,397,674	33,000,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,005,161,569	2,304,602,481

매출채권 및 기타유동채권	8,586,778,662	28,021,599,436	3,987,852,271

단기금융리스채권	178,873,579

재고자산	4,506,630,992	6,979,442,424

기타유동자산	4,842,163,802	1,365,158,046	303,241,311

비유동자산	22,805,013,502	27,103,828,242	20,116,106,635

비유동매도가능금융자산	3,099,771,289

기타비유동금융자산	557,875,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,566,171,934	1,827,807,618

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,286,021,600	130,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	8,279,359,934	3,316,163,617	611,115,685

유형자산	5,171,809,265	10,836,842,010	7,650,662,519

무형자산	2,399,352,483	8,465,258,529	8,096,857,142

장기매출채권 및 기타비유동채권	746,125,000	1,498,561,950	657,700,000

기타비유동자산	471,319,518

사용권자산	356,173,286

자산총계	52,816,652,433	93,185,372,215	30,613,446,442

부채

유동부채	13,533,202,249	35,302,056,828	4,727,176,245

매입채무 및 기타유동채무	1,253,334,900	9,817,989,021	1,084,078,253

단기차입금	8,163,686,071	21,819,304,175	2,744,953,248

기타유동금융부채	3,538,512,000	1,619,558,400	56,395,070

기타유동비금융부채	114,736,055	2,045,205,232	841,749,674

유동리스부채	462,933,223

비유동부채	1,116,613,640	8,352,817,039	2,259,890,242

장기매입채무 및 기타비유동채무	450,000,000	501,594,851	1,496,587,302

장기차입금	98,800,000	3,529,364,100	587,120,000

퇴직급여부채	419,246,016	2,482,651,738	176,182,940

기타충당부채	1,000,000,000

비유동리스부채	148,567,624

기타비유동부채	839,206,350

부채총계	14,649,815,889	43,654,873,867	6,987,066,487

자본

자본금	7,120,865,000	6,936,487,000	4,612,684,500

자본잉여금	35,380,411,162	49,915,905,501	34,687,008,767

기타자본조정	(5,819,327,360)	(5,681,480,690)	(6,200,895,578)

이익잉여금(결손금)	1,484,887,742	(17,386,319,992)	(10,128,424,114)

비지배지분	15,745,906,529	656,006,380

자본총계	38,166,836,544	49,530,498,348	23,626,379,955

자본과부채총계	52,816,652,433	93,185,372,215	30,613,446,442

포괄손익계산서
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	24,052,131,711	4,995,368,897	12,072,601,421

매출원가	16,416,777,404	4,233,138,991	10,732,722,817

매출총이익	7,635,354,307	762,229,906	1,339,878,604

판매비와관리비	6,753,481,426	3,623,674,647	6,284,957,598

대손상각비	105,619,029	35,177,477

영업이익(손실)	881,872,881	(2,861,444,741)	(4,945,078,994)

기타이익	583,563,552	73,518,861	534,983,107

기타손실	128,945,710	1,050,080,752	424,263,898

금융수익	3,582,077,801	295,359,834	1,066,376,631

유효이자율법에 의한 이자수익	77,388,952

금융원가	3,580,925,591	1,868,525,746	6,106,347,885

관계기업지분법손실(이익)	359,959,934	(443,524,347)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,697,602,867	(5,411,172,544)	(10,317,855,386)

법인세비용	85,365,304	(299,159,961)	(526,044,106)

계속영업이익(손실)	1,612,237,563	(5,112,012,583)

중단영업이익(손실)	(211,136,383)	(11,774,614,844)

당기순이익(손실)	1,401,101,180	(16,886,627,427)	(10,843,899,492)

기타포괄손익	(205,273,395)	(477,871,099)	(2,009,674,970)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(205,273,395)	(477,871,099)	59,385,182

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(67,426,725)	(123,673,099)	59,385,182

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(137,846,670)	(354,198,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,069,060,152)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,069,060,152)

총포괄손익	1,195,827,785	(17,364,498,526)	(12,853,574,462)

지배기업의 소유주지분	3,173,044,692	(16,000,989,428)	(10,187,809,296)

지배기업의 소유주지분	2,967,771,297	(16,442,139,947)	(12,197,484,266)

비지배지분	(1,771,943,512)	(885,637,999)	(656,090,196)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	100	(1,649)	(2,127)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	115	(499)	(2,127)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(1,150)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	100	(1,649)	(2,127)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	115	(499)	(2,127)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(1,150)

자본변동표
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경효과

2017.01.01 (기초자본)	9,460,901,500	18,160,190,090	(4,127,860,136)	(11,408,853,316)	12,084,378,138	1,312,096,576	13,396,474,714

당기순이익(손실)	(10,187,809,296)	(10,187,809,296)	(656,090,196)	(10,843,899,492)

유상증자	2,923,085,000	9,260,085,775	12,183,170,775	12,183,170,775

무상감자	(10,145,499,000)	10,140,547,040	(4,951,960)	(4,951,960)

전환사채전환	2,374,197,000	9,838,132,359	12,212,329,359	12,212,329,359

전환권대가	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)	(1,303,093,181)

자기주식의 취득	(3,975,290)	(3,975,290)	(3,975,290)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

매도가능금융자산의 공정가치 변동	(2,069,060,152)	(2,069,060,152)	(2,069,060,152)

보험수리적손익	59,385,182	59,385,182	59,385,182

결손보전	(11,408,853,316)	11,408,853,316

연결실체변동

2017.12.31 (기말자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

회계정책변경효과	(232,508,300)	232,508,300

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

당기순이익(손실)	(16,000,989,428)	(16,000,989,428)	(885,637,999)	(16,886,627,427)

유상증자	2,299,310,000	22,874,316,629	25,173,626,629	25,173,626,629

무상감자

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272	495,613,272

전환권대가	1,623,838,870	1,623,838,870	1,623,838,870

자기주식의 취득

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	(354,198,000)	(354,198,000)	(354,198,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	1,106,121,188	(1,106,121,188)

매도가능금융자산의 공정가치 변동

보험수리적손익	(123,673,099)	(123,673,099)	(123,673,099)

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

연결실체변동	15,975,538,148	15,975,538,148

2018.12.31 (기말자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(17,386,319,992)	33,784,591,819	15,745,906,529	49,530,498,348

회계정책변경효과	(121,709,262)	(121,709,262)	(121,709,262)

2019.01.01 (기초자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(17,386,319,992)	33,784,591,819	15,745,906,529	49,530,498,348

당기순이익(손실)	3,173,044,692	3,173,044,692	(1,771,943,512)	1,401,101,180

유상증자

무상감자

전환사채전환	184,378,000	1,351,804,690	1,536,182,690	1,536,182,690

전환권대가

자기주식의 취득

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	(137,846,670)	(137,846,670)	(137,846,670)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

매도가능금융자산의 공정가치 변동

보험수리적손익	(67,426,725)	(67,426,725)	(33,223,434)	(100,650,159)

결손보전	(15,887,299,029)	15,887,299,029

연결실체변동	(13,940,739,583)	(13,940,739,583)

2019.12.31 (기말자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	(5,819,327,360)	1,484,887,742	38,166,836,544	38,166,836,544

현금흐름표
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(3,734,415,789)	(11,879,756,239)	(4,539,347,889)

계속사업순이익(손실)	1,612,237,563	(14,472,892,036)	(10,843,899,492)

당기순이익조정을 위한 가감	918,159,479	3,187,721,445	8,057,670,357

퇴직급여	122,952,395	164,511,540	243,876,081

감가상각비	417,943,413	370,605,577	1,006,743,735

유형자산처분손실	36,998,718	32,948,972

유형자산처분이익	(12,711,626)	(3,635,363)

사용권자산상각비	444,884,207

사용권자산처분이익	(164,901,487)

무형자산상각비	425,953,979	102,885,320	466,918,892

무형자산손상차손	16,816,000

대손상각비	105,619,029	35,177,477	42,916,683

재고자산평가손실	126,485,468	253,386,535

기타의 대손상각비	701,691,505	7,422,603	1,074,058,350

기타충당부채의 전입	1,000,000,000

기타충당부채의 환입	(350,000,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(325,136,739)	(266,922,745)

당기손익인식금융자산평가손실	421,688,700	798,311,300

지분법이익	(359,959,934)

파생상품평가손실	91,370,310	842,789,475

파생상품평가이익	(2,967,230,400)

관계기업지분법손실(이익)	443,524,347

외화환산손실	30,514,530	329,040

외화환산이익	(1,700,035)	(1,056,327)	(69,462,196)

사채상환손실	1,422,064,221	85,764,173

사채상환이익	(3,612,029)	(74,791,061)

매도가능금융자산처분손실	2,882,612,783

매도가능금융자산처분이익	(782,711,009)

매도가능금융자산손상차손	350,000,000

잡이익	(59,470,502)

법인세비용	85,365,304	(299,159,961)	526,044,106

이자수익	(258,505,039)	(62,889,280)	(133,016,581)

이자비용	1,093,416,676	930,123,249	1,155,708,902

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,642,298,458)	(255,626,303)	(1,136,714,147)

매출채권의 감소(증가)	716,825,571	(310,064,936)	115,770,508

미수금의 감소(증가)	1,033,210,609	(315,829,946)	(11,146,503)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(4,202,821,568)	164,145,658	428,521,377

재고자산의 감소(증가)	(1,779,399,979)	38,235,928	28,811,474

매입채무의 증가(감소)	(491,328,812)	347,514,121	264,200,453

미지급금의 증가(감소)	298,963,689	(248,494,116)	(40,470,910)

미지급비용의 증가(감소)	(5,553,580)	4,087,969	(65,691,928)

기타유동부채의 증가(감소)	(435,738,409)	(96,033,311)	(1,427,645,233)

기타비유동부채의 증가(감소)	(640,000,000)	375,000,000	20,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(83,176,121)	(198,587,724)	(630,514,316)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(53,279,858)	(15,599,946)	181,450,931

이자수취	197,075,573	97,083,908	43,992,732

이자지급	(251,584,655)	(434,215,643)	(673,014,018)

법인세납부(환급)	(568,005,291)	(1,827,610)	12,616,679

투자활동현금흐름	(4,059,923,595)	(9,152,084,306)	6,493,872,198

기타유동금융자산의 처분	1,444,989,960	3,003,600,000

단기대여금의 감소	585,100,000	3,140,060,272	1,103,528,545

비유동매도가능금융자산의 처분	5,286,629,786

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,303,214,328

유동상각후원가금융자산의 감소	10,500,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 처분	1,444,393,393	2,530,039,401

기타비유동금융자산의 처분	54,000,000

보증금의 감소	295,851,550	140,500,000	615,500,000

리스채권의 감소	180,000,000

유형자산의 처분	60,429,912	150,544,636	3,936,363

단기대여금의 증가	(945,000,000)	(1,110,000,000)	(1,128,939,288)

보증금의 증가	(444,251,550)	(567,380,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,003,773,416)

유동상각후원가금융자산의 증가	(10,500,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,317,620,970)	(2,439,855,466)

비유동매도가능금융자산의 취득

유형자산의 취득	(695,915,249)	(75,361,181)	(1,740,123,208)

무형자산의 취득	(31,909,240)	(80,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(2,000,000,000)

종속기업투자주식취득

유동성기타금융자산의 증가	(50,000,000)	(1,444,989,960)	(2,880,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

연결범위의 변동	616,316,137	(9,598,770,458)

재무활동현금흐름	(2,025,130,717)	36,970,493,588	3,187,928,520

유상증자	25,173,626,629	12,183,170,775

단기차입금의 증가	6,346,024,284

단기차입금의 상환	(1,009,000,000)	(1,009,093,835)	(8,069,224,636)

전환사채의 발행	6,000,000,000	12,892,081,073

전환사채의 상환	(6,031,956,180)	(48,120,279)	(7,232,964,653)

전환사채의 전환	(14,750,000)

장기차입금의 상환	(480,400,000)	(38,000,000)	(15,400,000)

리스부채의 상환	(503,774,537)

자기주식의 취득	(3,975,290)

무상감자	(4,951,960)

중단사업현금흐름	(5,268,790,576)	3,777,500,398

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,088,260,677)	19,716,153,441	5,142,452,829

기초현금및현금성자산	25,895,686,249	6,173,246,225	1,030,522,650

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	1,604,755	944,247	270,746

기말현금및현금성자산	10,809,030,327	25,890,343,912	6,173,246,225