리튬포어스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	9,172,729,413	2,843,686,434	7,390,708,691

현금및현금성자산	918,094,743	253,909,392	94,285,359

기타유동금융자산	3,033,000,000	60,000,000	180,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,374,940,909	1,739,686,820	2,108,550,481

재고자산	28,811,474	200,491,662	4,726,477,414

기타유동비금융자산	817,882,287	589,598,560	271,461,327

당기법인세자산	9,934,110

비유동자산	25,171,809,257	19,681,886,718	27,394,128,942

매도가능금융자산	13,448,156,774	9,656,330,014	2,542,963,646

기타금융자산

관계기업투자	6,499,947,090

유형자산	4,076,961,717	4,922,691,000	5,318,205,133

영업권 이외의 무형자산	349,738,711	4,487,485,704	5,286,660,785

장기매출채권 및 기타비유동채권	797,004,965	615,380,000	464,602,662

이연법인세자산	178,700,245

지분법적용 투자지분	13,602,996,471

자산총계	34,344,538,670	22,525,573,152	34,784,837,633

부채

유동부채	21,609,048,021	6,530,659,020	29,678,077,205

매입채무 및 기타유동채무	796,795,305	1,083,620,395	5,395,177,775

유동성차입금	20,327,638,942	5,036,737,600	22,716,992,000

기타유동비금융부채	484,613,774	410,301,025	1,565,907,430

미지급법인세

비유동부채	651,112,511	693,742,141	1,402,808,194

장기매입채무 및 기타비유동채무	45,000,000	56,451,598

장기차입금	213,000,000	213,000,000	609,000,000

퇴직급여채무	393,112,511	480,742,141	737,356,596

부채총계	22,260,160,532	7,224,401,161	31,080,885,399

자본

납입자본	9,460,901,500	7,064,997,500	7,032,372,500

자본금	9,460,901,500	7,064,997,500	7,032,372,500

기타자본구성요소	14,032,329,954	42,186,219,126	31,016,618,524

기타자본잉여금	18,160,190,090	47,014,914,652	36,894,864,596

기타자본	(4,127,860,136)	(4,828,695,526)	(5,878,246,072)

이익잉여금(결손금)	(11,408,853,316)	(33,950,044,635)	(34,345,038,790)

지배기업 소유주지분

자본총계	12,084,378,138	15,301,171,991	3,703,952,234

자본과부채총계	34,344,538,670	22,525,573,152	34,784,837,633

포괄손익계산서
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	4,764,944,110	15,165,609,636	118,448,728,510

매출원가	5,462,645,296	12,631,953,344	107,078,523,157

매출총이익	(697,701,186)	2,533,656,292	11,370,205,353

판매비와관리비	4,259,536,529	2,292,466,245	14,052,699,107

영업이익(손실)	(4,957,237,715)	241,190,047	(2,682,493,754)

기타이익	32,924,935	3,243,580,948	2,368,378,273

기타손실	4,915,093,121	1,413,775,116	12,899,673,622

금융수익	835,064,615	385,231,418	1,640,087,327

금융원가	3,000,503,699	3,533,672,434	9,998,253,233

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(1,674,642,508)

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,004,844,985)	(1,077,445,137)	(23,246,597,517)

법인세비용	706,565,616	987,870,691	(2,608,575,467)

당기순이익(손실)	(11,298,279,369)	(89,574,446)	(25,855,172,984)

기타포괄손익	605,749,443	594,368,080	(544,629,824)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(110,573,947)	584,466,337	(722,595,779)

확정급여제도의 재측정요소	(110,573,947)	(533,706,977)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(188,888,802)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	716,323,390	9,901,743	177,965,955

매도가능금융자산 평가손실	(70,415,000)	(5,854,176)

매도가능금융자산 평가이익	716,323,390	80,316,743	183,820,131

총포괄손익	(10,692,529,926)	504,793,634	(26,399,802,808)

당기순이익(손실)의 귀속	(25,855,172,984)

지배기업의 소유주지분	(18,595,924,295)

비지배지분	(7,259,248,689)

총포괄이익(손실)의 귀속	(26,399,802,808)

지배기업의 소유주지분	(18,784,495,485)

비지배지분	(7,615,307,323)

주당이익

기본주당이익(손실)	(742)	(8)	(1,515)

희석주당이익(손실)	(742)	(8)	(1,515)

자본변동표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,455,450,000	36,430,240,219	(7,004,566,119)	(15,382,577,350)	60,341,854,386	80,840,401,136

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(18,595,924,295)	(7,259,248,689)	(25,855,172,984)

매도가능금융자산의 공정가치 변동	177,965,955	177,965,955

확정급여제도의 재측정요소	(177,648,343)	(356,058,634)	(533,706,977)

주식매수선택권의 소멸

유상증자	576,922,500	464,624,377	1,041,546,877

전환권대가

결손보전

보험수리적손익

지분법자본변동	12,795,884	12,795,884

무상감자

주식매수선택권의 부여	244,910,905	244,910,905

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

매도가능증권 재분류조정

지분법이익잉여금변동	(188,888,802)	(188,888,802)

관계기업지분법자본변동

자기주식의 취득

자기주식의 처분	695,750,000	695,750,000

기타자본조정	51,863,407	144,986,311	196,849,718

종속기업과의 합병	(56,966,104)	(4,562,002,376)	(4,618,968,480)

연결범위의변동	(48,309,530,998)	(48,309,530,998)

2014.12.31 (기말자본)	7,032,372,500	36,894,864,596	(5,878,246,072)	(34,345,038,790)	3,703,952,234

2015.01.01 (기초자본)	7,032,372,500	36,894,864,596	(5,878,246,072)	(34,345,038,790)	3,703,952,234

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(739,691,919)	(89,574,446)

매도가능금융자산의 공정가치 변동	9,901,743	9,901,743

확정급여제도의 재측정요소

주식매수선택권의 소멸

유상증자

전환권대가

결손보전

보험수리적손익	650,117,473	650,117,473

지분법자본변동

무상감자	(4,219,423,500)	4,219,423,500

주식매수선택권의 부여

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(620,500)	(620,500)

매도가능증권 재분류조정	484,568,601	484,568,601

지분법이익잉여금변동	650,117,473	650,117,473

관계기업지분법자본변동	4,252,048,500	5,900,626,556	10,152,675,056

자기주식의 취득	1,037,109,079	1,037,109,079

자기주식의 처분	(662,913,357)	(662,913,357)

기타자본조정	15,956,108	15,956,108

종속기업과의 합병

연결범위의변동

2015.12.31 (기말자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991

2016.01.01 (기초자본)	7,064,997,500	47,014,914,652	(4,828,695,526)	(33,950,044,635)	15,301,171,991

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(10,464,668,929)	(11,298,279,369)

매도가능금융자산의 공정가치 변동	716,323,390	716,323,390

확정급여제도의 재측정요소	(110,573,947)	(110,573,947)

주식매수선택권의 소멸	(15,488,000)	(15,488,000)

유상증자	2,395,904,000	3,804,093,452	6,199,997,452

전환권대가	1,303,093,181	1,303,093,181

결손보전	(33,950,044,635)	33,950,044,635

보험수리적손익

지분법자본변동

무상감자

주식매수선택권의 부여

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

매도가능증권 재분류조정

지분법이익잉여금변동

관계기업지분법자본변동

자기주식의 취득

자기주식의 처분

기타자본조정

종속기업과의 합병

연결범위의변동

2016.12.31 (기말자본)	9,460,901,500	16,868,963,469	(2,824,766,955)	(10,575,242,876)	12,084,378,138

현금흐름표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(5,498,975,355)	920,606,465	17,897,843,786

당기순이익(손실)	(11,298,279,369)	(89,574,446)	(25,855,172,984)

당기순이익조정을 위한 가감	6,564,249,718	1,178,972,605	49,931,529,286

퇴직급여	297,349,655	601,565,176	1,639,190,504

감가상각비	288,642,516	317,123,593	24,272,546,934

유형자산처분손실	87,268,342	65,220,748	1,766,223,091

유형자산처분이익	(6,000)	(287,511,407)	(353,532,983)

유형자산손상차손	569,278,000	10,573,188,635

유형자산폐기손실	10,898,081	63,680

무형자산상각비	176,232,762	160,584,954	742,253,440

무형자산처분이익	(2,249,519)

무형자산손상차손	606,623,232	7,409,264

대손상각비	(4,213,818)	(418,423,556)	732,194,386

기타의대손상각비	1,384,775,530	406,852,167

판매보증비(환입)	(2,322,320)	(18,219,146)

매도가능금융자산처분손실	521,100,000	414,620,013

매도가능금융자산처분이익	(565,798,783)	(355,075,070)

매도가능금융자산손상차손	549,000,000	1,168,190,389	3,028,925,061

영업권손상차손	3,354,890,999	1,026,770,960

지분법주식처분이익	(1,982,962,968)

외화환산손실	119,440,020	477,142,416	109,235

외화환산이익	(1,847,484)	(386,567,830)	(236,890,910)

주식보상비용	15,956,108	244,910,905

잡이익	(15,488,000)

잡손실	264,740

법인세비용	(706,565,616)	(987,870,691)	2,608,575,467

이자수익	(252,914,980)	(2,309,426)	(274,375,625)

이자비용	1,110,403,602	1,308,079,552	6,132,164,836

매출채권의 감소(증가)	379,279,261	1,005,289,258	4,189,150,607

미수금의 감소(증가)	6,228,620	246,870,035	544,618,274

기타유동자산의 감소(증가)	(403,998,297)	(335,857,269)	(1,086,274,813)

재고자산의 감소(증가)	171,680,188	4,525,985,752	(2,856,672,186)

매입채무의 증가(감소)	(254,515,833)	(3,745,698,244)

미지급금의 증가(감소)	328,926,621	(148,907,718)

미지급비용의 증가(감소)	(500,164,353)	(369,789,482)

기타유동부채의 증가	321,219,549	(1,271,169,095)	(1,532,425,126)

기타비유동부채의 증가	45,000,000	(83,593,616)

장기미지급금의 증가(감소)	(56,451,598)

퇴직금의 지급	(499,864,808)	(298,502,596)	(2,363,771,607)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(26,875,947)	24,789,302	696,152,129

무형자산처분손실	119,143,714

당기손익인식금융자산처분이익	(6,760,786)

관계기업지분법손실(이익)	2,045,341,361

종속기업및관계기업투자주식처분이익	(370,698,853)

파생상품거래이익	(690,450,000)

투자자산처분손실	14,117,206

전기주식보상비용과대계상

배당금수익	(17,480,902)

대손충당금환입

이자수취	103,470,648	1,891,584	175,054,698

이자지급	(720,545,152)	(1,355,241,488)	(5,104,526,863)

배당금수취	17,480,902

법인세의 납부	(147,871,200)	1,184,558,210	(1,266,521,253)

투자활동현금흐름	(10,418,158,220)	6,216,928,931	(7,640,754,722)

당기손익인식금융자산의 감소	1,005,034,786

기타금융자산(유동)의 감소	600,000,000	12,451,320,000

단기대여금의 감소	1,283,944,850

장기대여금의 감소	150,000

유동성매도가능금융자산의 감소	705,603,187

비유동성매도가능금융자산의 감소	2,895,000,000	1,780,136,243

기타금융자산(비유동)의 감소	1,036,922,560	37,314,986	567,833,084

보증금의 감소	(123,123,192)	1,156,886,247

정부보조금의 수령	144,310,000	(4,208,222)	253,733,172

유형자산의 처분	1,695,413,148	13,193,042,331

무형자산의 처분	567,218,745	18,646,986	858,298,061

관계기업투자주식의 감소	3,848,093,555

유동성기타금융자산의 증가	(2,973,000,000)	(480,000,000)	(11,203,151,629)

단기대여금의 증가	(6,385,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(500,000,000)	(1,093,999,681)

보증금의 증가	(825,934,965)	(993,702,049)

정부보조금의 사용	(281,978,005)

유동매도가능금융자산의 취득	(36,519,122)

비유동매도가능금융자산의 증가	(800,000,000)	(1,584,887)

종속기업투자주식취득	(1,299,947,090)

유형자산의 취득	(666,672,320)	(1,405,630,030)	(19,463,048,033)

무형자산의 취득	(404,578,300)	(192,901,700)

단기대여금및수취채권의 처분	421,850,000	682,319,665

단기대여금및수취채권의 취득	(881,850,000)

연결범위의 변동	(710,563,441)

사업결합으로 인한 현금유출액	(6,317,662,951)

재무활동현금흐름	18,091,442,172	(6,982,119,585)	(21,099,534,035)

단기차입금의 증가	8,597,204,169	31,386,639,348	75,011,708,585

장기차입금의 증가	6,210,000,000

전환사채의 증가	13,926,874,840

유상증자	6,199,997,452	1,041,546,877

자기주식의 처분	1,037,109,079	695,750,000

단기차입금의 상환	(10,632,634,289)	(49,133,922,568)	(84,978,370,585)

유동성차입금의감소	(424,000,000)	(20,561,235,024)

자기주식의 취득	(620,500)

금융리스부채의증가	6,340,250,240

주식의 발행	10,152,675,056

연결자본거래로 인한 현금유입액	4,211,550,000

금융리스부채의 감소

연결자본거래로 인한 현금유출액	(4,126,413,119)

비지배지분의 취득	(4,618,968,480)

금융리스부채의 상환	(325,352,529)

현금및현금성자산의순증가(감소)	662,442,037	155,415,811	(10,842,444,971)

기초현금및현금성자산	253,909,392	98,493,581	10,940,938,552

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	155,415,811

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	1,743,314

기말현금및현금성자산	918,094,743	253,909,392	98,493,581