리튬포어스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	22,747,515,157	46,521,904,998

현금및현금성자산	3,232,380,921	13,366,102,440

기타유동금융자산	83,000,000	391,065,377

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,648,762

매출채권 및 기타유동채권	9,419,410,153	27,292,235,361

단기금융리스채권	176,309,491

재고자산	4,777,385,232	4,307,801,929

기타유동자산	5,054,380,598	1,164,699,891

비유동자산	21,548,800,029	35,987,260,132

비유동매도가능금융자산	3,034,955,938

기타비유동금융자산	519,812,500

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,486,803,725

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,286,021,600

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,922,702,500	3,418,361,306

유형자산	5,035,652,320	11,060,321,027

무형자산	2,494,178,791	16,689,152,411

장기매출채권 및 기타비유동채권	894,225,000	1,264,656,950

사용권자산	429,216,093

자산총계	44,296,315,186	82,509,165,130

부채

유동부채	9,785,399,608	34,018,429,955

매입채무 및 기타유동채무	1,582,120,458	9,938,970,332

단기차입금	6,828,723,364	21,490,778,761

기타유동금융부채	1,064,212,077

기타유동비금융부채	787,275,855	1,524,468,785

유동리스부채	587,279,931

비유동부채	1,127,753,029	7,998,877,936

장기매입채무 및 기타비유동채무	450,000,000	495,942,876

장기차입금	106,400,000	3,337,652,704

퇴직급여부채	390,170,870	2,177,980,768

기타충당부채	1,000,000,000

비유동리스부채	181,182,159

기타비유동부채	987,301,588

부채총계	10,913,152,637	42,017,307,891

자본

자본금	7,120,865,000	5,283,205,500

자본잉여금	35,380,411,162	32,950,633,143

기타자본조정	(7,896,624,860)	(5,391,880,690)

이익잉여금(결손금)	(1,221,488,753)	(8,662,806,924)

비지배지분	16,312,706,210

자본총계	33,383,162,549	40,491,857,239

자본과부채총계	44,296,315,186	82,509,165,130

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,023,291,023	18,670,107,705	1,496,105,303	2,614,390,189

매출원가	4,075,220,477	13,150,199,095	1,549,852,004	2,724,992,654

매출총이익	1,948,070,546	5,519,908,610	(53,746,701)	(110,602,465)

판매비와관리비	1,759,080,418	5,008,737,906	850,669,716	2,545,830,451

대손상각비	(9,669,416)	72,832,879

영업이익(손실)	188,990,128	511,170,704	(904,416,417)	(2,656,432,916)

기타이익	207,536,869	578,214,359	3,914,675	31,789,606

기타손실	293,849,137	1,443,140,545	1,000,126,008	1,049,736,168

금융수익	(93,571,571)	2,275,166,430	73,027,208	209,889,733

유효이자율법에 의한 이자수익	66,945,205

금융원가	243,218,541	3,441,178,389	290,150,869	1,594,377,725

법인세비용차감전순이익(손실)	(234,112,252)	(1,519,767,441)	(2,117,751,411)	(5,058,867,470)

법인세비용	10,114,830	75,229,389	(270,700,885)

계속영업이익(손실)	(244,227,082)	(1,594,996,830)	(2,117,751,411)	(4,788,166,585)

중단영업이익(손실)	840,533,679	554,771,102	(1,259,123,265)	(2,625,679,131)

당기순이익(손실)	596,306,597	(1,040,225,728)	(3,376,874,676)	(7,413,845,716)

지배기업의 소유주지분	(3,376,874,676)	(7,413,845,716)

계속영업이익(손실)	(2,117,751,411)	(4,788,166,585)

중단영업이익(손실)	(1,259,123,265)	(2,625,679,131)

기타포괄손익	35,956,072	(169,336,969)	(20,620,309)	(51,901,743)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(20,620,309)	(51,901,743)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(26,111,670)	(137,846,670)	12,402,000

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	62,067,742	(31,490,299)	(20,620,309)	(64,303,743)

총포괄손익	632,262,669	(1,209,562,697)	(3,397,494,985)	(7,465,747,459)

지배기업의 소유주지분	(3,397,494,985)	(7,465,747,459)

계속포괄이익(손실)	(2,138,371,720)	(4,840,068,328)

중단포괄이익(손실)	(1,259,123,265)	(2,625,679,131)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	(74)	(319)	(740)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(114)	(200)	(478)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	59	40	(119)	(262)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	(74)	(319)	(740)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(114)	(200)	(478)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	59	40	(119)	(262)

자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경효과

2018.01.01 (기초자본)	4,612,684,500	34,687,008,767	(6,200,895,578)	(10,128,424,114)	22,970,373,575	656,006,380	23,626,379,955

당기순이익(손실)	(3,421,955,640)	(3,421,955,640)	(615,015,400)	(7,413,845,716)

유상증자	646,028,500	6,541,844,027	7,187,872,527	7,187,872,527

전환사채전환	24,492,500	471,120,772	495,613,272	495,613,272

전환권대가	991,039,114	991,039,114	991,039,114

자기주식의 취득	12,402,000	12,402,000	12,402,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가

매도가능금융자산의 공정가치 변동	1,146,612,888	(1,146,612,888)

보험수리적손익	(43,683,434)	(43,683,434)	(43,683,434)

지분법자본변동

결손보전	(9,740,379,537)	9,740,379,537

연결실체변동	12,456,699,830	12,456,699,830

2018.09.30 (기말자본)	5,283,205,500	32,950,633,143	(5,041,880,690)	(5,000,296,539)	28,191,661,414	12,497,690,810	40,689,352,224

회계정책변경효과	(103,940,923)	(103,940,923)	(103,940,923)

2019.01.01 (기초자본)	6,936,487,000	49,915,905,501	(5,681,480,690)	(17,386,319,992)	33,784,591,819	15,745,906,529	49,530,498,348

당기순이익(손실)	412,963,432	412,963,432	(1,453,189,160)	(1,040,225,728)

유상증자

전환사채전환	184,378,000	1,804,159,804	1,988,537,804	1,988,537,804

전환권대가	(452,355,114)	(452,355,114)	(452,355,114)

자기주식의 취득

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가	(137,846,670)	(137,846,670)	(137,846,670)

매도가능금융자산의 공정가치 변동

보험수리적손익	(31,490,299)	(31,490,299)	(33,223,434)	(64,713,733)

지분법자본변동	(2,077,297,500)	(2,077,297,500)	(2,077,297,500)

결손보전	(15,887,299,029)	15,887,299,029

연결실체변동	(14,259,493,935)	(14,259,493,935)

2019.09.30 (기말자본)	7,120,865,000	35,380,411,162	(7,896,624,860)	(1,221,488,753)	33,383,162,549	33,383,162,549

현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,150,998,709)	(1,967,518,871)

계속사업순이익(손실)	(1,594,996,830)	(4,788,166,585)

당기순이익조정을 위한 가감	3,316,191,380	2,630,075,650

퇴직급여	132,603,327	106,514,292

감가상각비	306,894,564	275,021,251

유형자산처분손실	36,998,718	32,641,415

유형자산처분이익	(11,985,225)

사용권자산상각비	371,841,400

사용권자산처분이익	(164,901,487)

무형자산상각비	319,602,551	76,843,143

무형자산손상차손	16,816,000

대손상각비	72,832,879	36,271,614

기타의 대손상각비	266,920,000	12,482,875

대손충당금환입	(5,060,272)

기타충당부채의 환입	(350,000,000)

충당부채전입액	1,000,000,000

당기손익인식금융자산평가이익	(406,352,043)	(86,428,050)

종속기업투자주식처분손실	1,373,825,543

종속기업투자주식손상차손	1,000,000,000	1,100,000,000

파생상품평가손실	43,963,430

파생상품평가이익	(1,619,558,400)

외화환산손실	31,356,914

외화환산이익	(3,981,364)	(1,042,125)

사채상환손실	1,422,064,221

사채상환이익	(3,612,029)

잡이익	(59,470,502)

법인세비용	75,229,389	(270,700,885)

이자수익	(220,507,988)	(118,807,529)

이자비용	762,150,572	395,800,831

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,237,119,395)	356,875,293

매출채권의 감소(증가)	750,682,256	(464,797,732)

미수금의 감소(증가)	(274,322,085)	(255,317,370)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(4,291,502,351)	(150,419,891)

재고자산의 감소(증가)	(1,923,668,751)	(8,417,600)

매입채무의 증가(감소)	(137,381,571)	894,888,686

미지급금의 증가(감소)	183,290,679	65,206,667

미지급비용의 증가(감소)	(38,403,812)	32,762,619

기타유동부채의 증가(감소)	263,295,956	32,749,090

기타비유동부채의 증가(감소)	(640,000,000)	375,000,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(26,845,908)	(111,893,820)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(102,263,808)	(52,885,356)

이자수취	181,782,157	167,733,311

이자지급	(251,729,930)	(334,368,740)

법인세납부(환급)	(565,126,091)	332,200

투자활동현금흐름	(4,342,862,359)	(13,832,012,058)

기타유동금융자산의 처분	1,444,989,960

단기대여금의 감소	85,100,000	3,140,060,272

비유동매도가능금융자산의 처분	2,530,039,401

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,303,214,328

유동상각후원가금융자산의 감소	1,000,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 처분	95,342,806

기타비유동금융자산의 처분	54,000,000

보증금의 감소	147,751,550	140,500,000

리스채권의 감소	178,567,026

유형자산의 처분	60,429,912	144,181,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,503,742,700

단기대여금의 증가	(855,000,000)	(1,110,000,000)

보증금의 증가	(444,251,550)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,260,609)

유동상각후원가금융자산의 증가	(1,000,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,086,298,170)

비유동매도가능금융자산의 취득	(220,000,000)

유형자산의 취득	(448,709,455)	(75,361,181)

무형자산의 취득	(20,384,120)

기타비유동금융자산의 취득	(2,000,000,000)

종속기업투자주식취득	(17,607,180,000)

유동성기타금융자산의 증가	(50,000,000)	(330,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

연결범위의 변동	(752,348,287)

재무활동현금흐름	(7,779,853,021)	19,254,837,690

유상증자	7,187,872,527

단기차입금의 상환	(1,009,000,000)	(719,093,835)

전환사채의 발행	12,663,648,842

전환사채의 상환	(6,031,956,180)	145,210,156

장기차입금의 상환	(472,800,000)	(22,800,000)

리스부채(유동)의 상환	(266,096,841)

중단사업현금흐름	(5,393,372,923)	3,737,448,833

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,273,714,089)	3,455,306,761

기초현금및현금성자산	25,895,686,249	6,173,246,225

외화표시 현금및현금성자산 환율변동 효과	3,781,684	100,621

기말현금및현금성자산	3,232,380,921	13,366,102,440