리튬포어스 사업보고서 (2017.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 당사는 제19기 말 (주)타바의 지분을 55%인수 함으로써 종속회사로 편입하였습니다. 따라서 제19기 사업연도의 회사 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 가. 당사에 관한 개요 당사는 2014년말 반도체 부품기업 테스토피아 주식회사를 흡수합병하면서 기존 반도체 검사장비개발 업체에서 반도체 부품 제조 및 판매하는 업체로 사업영역을 확대하면서 안정적인 영업기반과 수익성 개선을 확보하고자 주력하고 있습니다. 현재 기존 거래업체인 반도체 후공정 테스트장비 업체 뿐만 아니라 디스플레이(OLED등) 후공정 테스트 업체들의 물량을 확보하여 사업의 영역을 확대하고 있으며 국내 뿐만아니라 해외업체들과의 제휴를 통한 사업영역 확대를 통해 수익 증대를 목표로 하고 있습니다.

나. 종속회사에 관한 개요당사의 종속회사인 (주)타바는 제주도를 거점으로 하여 렌트카에 설치된 네비게이션을 이용한 위치기반 서비스를 제공하는 플렛폼 업체입니다. 2016년 12월 31일 현재 제주도의 10,000대의 렌트카에 타바의 네비게이션이 장착되어 있으며 이를 통해 광고 매출, 제주도내 150개 관광지의 모바일 쿠폰을 운영하고 있으며, 관광매거진의 제작 및 발행, 숙박 실시간 예약 등의 서비스를 추가로 제공하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적

(단위 : 원)

제 19기	제 18기	제 17기

2016년 12월말	2015년 12월말	2014년 12월말

[유동자산]	9,767,094,283	2,843,686,434	7,390,708,691

현금및현금성자산	1,030,522,650	253,909,392	94,285,359

유동성기타금융자산	3,033,720,000	60,000,000	180,000,000

매출채권및기타채권	4,729,660,792	1,739,686,820	2,108,550,481

재고자산	28,811,474	200,491,662	4,726,477,414

당기법인세자산	-	-	9,934,110

기타유동자산	944,379,367	589,598,560	271,461,327

[비유동자산]	30,768,161,851	19,681,886,718	27,394,128,942

매도가능금융자산	13,448,156,774	9,656,330,014	2,505,648,660

기타금융자산	-	-	37,314,986

관계기업투자	1,054,640,032	-	13,602,996,471

유형자산	6,917,584,046	4,922,691,000	5,318,205,133

무형자산	8,483,776,034	4,487,485,704	5,286,660,785

장기매출채권및기타채권	864,004,965	615,380,000	464,602,662

이연법인세자산	-	-	178,700,245

자산총계	40,535,256,134	22,525,573,152	34,784,837,633

[유동부채]	25,923,276,327	6,530,659,020	29,678,077,205

[비유동부채]	1,215,505,093	693,742,141	1,402,808,194

부채총계	27,138,781,420	7,224,401,161	31,080,885,399

ㆍ 자본금	9,460,901,500	7,064,997,500	7,032,372,500

ㆍ 자본잉여금	18,160,190,090	47,014,914,652	36,894,864,596

ㆍ 기타자본	(4,127,860,136)	(4,828,695,526)	(5,878,246,072)

ㆍ 이익잉여금	(11,408,853,316)	(33,950,044,635)	(34,345,038,790)

[지배기업소유주지분]	-	3,703,952,234

[비지배지분]	1,312,096,576	-	-

자본총계	13,396,474,714	15,301,171,991	3,703,952,234

주) 당기(제19기)및 전기(제18기)는 연결재무제표 기준입니다. - 당사의 재무상태는 총 자산 40,535백만원, 부채 총계는 27,139백만원, 자본총계는13,396백만원으로 부채가 작년 대비 199억 증가하였는데 이는 전환사채의 발행으로 인한 증가분 입니다.

구 분	제 19기	제 18기	제 17기

2016. 1. 1. ~ 2016. 12. 31.	2015. 1. 1. ~ 2015. 12. 31.	2014. 1. 1. ~ 2014. 12. 31.

매출액	4,764,944,110	15,165,609,636	118,448,728,510

영업이익(손실)	(4,957,237,715)	241,190,047	(2,682,493,754)

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,004,844,985)	(1,727,562,610)	(23,246,597,517)

당기순이익(손실)	(11,298,279,369)	(739,691,919)	(25,855,172,984)

총포괄이익(손실)	(10,692,529,926)	(145,323,839)	(26,399,802,808)

주당순이익(손실)(단위:원)	(742)	(62)	(1,515)

주) 당기(제19기)및 전기(제18기)는 연결재무제표 기준입니다. - 당사의 매출액은 전년대비 10,401백만원 감소하였고 영업손실은 4,957백만원, 당기순손실은 11,298백만원으로 영업이익은 적자전환, 당기순손실은 10,558백만원 증가하였습니다. 이는 반도체장비 국산화에 따른 주요 고객사의 매출감소에 따른 결과입니다.

4. 유동성 및 자금조달

가. 유동성영업활동으로 인한 현금흐름이 6,420백만원 감소하였고 투자활동으로 인한 현금흐름역시 18,023백만원 감소 하였습니다. 그럼에도 재무활동으로 인한 현금흐름 증가로 현금및현금성자산은 620백만원 증가가 있었습니다. (단위 : 백만원)

과 목	제 19 (당)기	제 18 (전)기	증감액

영업활동으로 인한 현금흐름	-5,499	921	-6,420

투자활동으로 인한 현금흐름	-11,806	6,217	-18,023

재무활동으로 인한 현금흐름	18,080	-6,982	25,062

현금및현금성자산의 순증가	775	155	620

기초의 현금및현금성자산	254	98	156

기말의 현금및현금성자산	1,031	254	777

나. 자금조달당기말 현재 신규 자금 조달상황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)

구분	증자금액	비고

유상증자	4,200	2016.08.26

유상증자	2,000	2016.12.08

Total	6,200	-

5. 부외거래그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 감사보고서의 주석 33. 우발채무 및 약정사항이나 본사업보고서 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 손상차손

매출채권, 기타채권 및 장기기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

기초	2,021,150	2,551,573

손상차손(환입)	1,180,562	(418,423)

제각	-	(112,000)

기말	3,201,712	2,021,150