리튬포어스 분기보고서 (2017.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비고

제 19 기정기주주총회(2017.03.31)	제1호의안 : 제19기 재무제표, 연결재무제표 및 결손금처리계산서 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사한도 승인의 건	원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인	-

제 19 기임시주주총회(2016.09.02)	제1호 의안 : 이사선임의 건	원안승인	-

제 18 기주주총회(2016.03.30)	제1호 의안 : 제18기 재무제표 및 결손금처리계산서(안)승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 감사선임의 건제4호 의안 : 정관일부변경의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안승인일부승인부결원안승인원안승인원안승인	-

2015년 제2차임시주주총회(2015.11.04)	제1호 의안 : 이사선임의 건제2호 의안 : 감사선임의 건	미상정	정족수 부족으로 미상정

2015년 제1차임시주주총회(2015.05.27)	제1호 의안 : 결손의 보전을 위한 무상감자 승인의 건	원안승인	-

제 17 기주주총회(2015.03.31)	제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사내이사 선임 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인	-

2014년 제1차임시주주총회(2014.10.06)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건	원안승인원안승인	-

제 16 기주주총회(2014.03.28)	제1호 의안 : 제16기 별도 및 연결재무제표 승인제2호 의안 : 이사선임 제3호 의안 : 감사선임제4호 의안 : 이사보수한도승인제5호 의안 : 감사보수한도승인	원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인	-

2. 중요한 소송사건

당분기 보고기간종료일 현재 진행중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

소송명	원고	피고	계류법원	진행상황	소송금액	소송전망

손해배상	조은저축은행	당사	서울고등법원	1심 승소, 2심 계류중	120,000,000	예측할 수 없음

상기 소송사건에 대한 법원의 판단 결과로 초래될 수도 있는 손실에 대한 충당부채는재무제표에 반영되지 아니하였습니다.

3. 우발채무 및 약정사항당기 보고기간종료일 현재 금융기관과의 한도거래 약정 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: 1JPY)

구분	금융기관	한도액	사용액

구매자금대출	(주)우리은행	JPY 290,000,000	JPY 101,550,000

마이너스대출한도	중소기업은행	900,000	898,048

중소기업자금대출	중소기업은행	630,000	510,000

기타시설자금대출	중소기업은행	213,000	213,000

가. 위험관리

(1) 위험관리 정책연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있습니다.연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다.

위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

연결실체의 감사는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

① 매출채권및기타채권

연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 대부분의 고객들이 연결실체와 다년간 거래해 오고 있으며 손실은 자주 발생하지 않았습니다.

연결실체는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있습니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 고객별로 신용도를 평가하여 재검토하고 있습니다.

연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.

② 투자자산 연결실체는 유동성이 높고 가치변동의 위험이 경미한 현금및현금성자산과 유동채권 등 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로서 신용위험 노출을 제한하고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 입니다.

② 기타 시장가격 위험

연결실체가 보유하고 있는 매도가능지분상품으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 연결실체의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각결정에는이사회의 승인이 필요합니다.

나. 기타위험 등

(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 당분기(단위: 천원)

구분	장부금액	공정가치수준

대여금및수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로측정하는금융부채	합계	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

매도가능금융자산	-	6,648,052	-	6,648,052	5,812,320	-	835,732	6,648,052

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

매출채권및기타채권	6,147,844	-	-	6,147,844	-	-	-	-

현금및현금성자산	823,645	-	-	823,645	-	-	-	-

매도가능금융자산	-	2,200,000	-	2,200,000	-	-	-	-

유동성기타금융자산	-	385,880	-	385,880	-	-	-	-

소계	6,971,489	2,585,880	-	9,557,369	-	-	-	-

금융자산합계	6,971,489	9,233,932	-	16,205,421	5,812,320	-	835,732	6,648,052

금융부채:

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무	-	-	1,393,785	1,393,785	-	-	-	-

단기차입금	-	-	16,240,915	16,240,915	-	-	-	-

장기차입금	-	-	713,000	713,000	-	-	-	-

금융부채 합계	-	-	18,347,699	18,347,699	-	-	-	-

② 전기(단위: 천원)

구분	장부금액	공정가치수준

대여금및수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로측정하는금융부채	합계	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

매도가능금융자산	-	10,748,157	-	10,748,157	9,819,178	-	928,979	10,748,157

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

매출채권및기타채권	5,593,666	-	-	5,593,666	-	-	-	-

현금및현금성자산	1,030,523	-	1,030,523	-	-	-	-

매도가능금융자산	-	2,700,000	-	2,700,000	-	-	-	-

유동성기타금융자산	3,033,720	-	-	3,033,720	-	-	-	-

소계	9,657,908	2,700,000	-	12,357,908	-	-	-	-

금융자산합계	9,657,908	13,448,157	-	23,106,065	9,819,178	-	928,979	10,748,157

금융부채:

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무	-	-	1,067,150	1,067,150	-	-	-	-

단기차입금	-	-	21,155,144	21,155,144	-	-	-	-

장기차입금	-	-	713,000	713,000	-	-	-	-

금융부채 합계	-	-	22,935,294	22,935,294	-	-	-	-

(2) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

현금및현금성자산(보유현금 제외)	822,403	1,030,523

기타금융자산	385,880	3,033,720

매출채권및기타채권	6,147,844	5,593,666

매도가능금융자산	8,848,052	13,448,157

합계	16,204,179	23,106,066

② 손상차손

매출채권, 기타채권 및 장기기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

기초	3,201,712	2,021,150

손상차손(환입)	(1,060)	1,180,562

제각	-	-

기말	3,200,652	3,201,712

③ 보고기간종료일 현재 매출채권, 기타채권 및 장기기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

6개월내	4,996,961	(144,378)	4,113,992	(9,009)

12개월내	2,338,482	(1,046,477)	1,436,670	(1,046,496)

1년이상	96,048	(95,201)	590,426	(232,072)

2년이상	1,917,005	(1,914,596)	2,713,787	(1,914,134)

합계	9,348,496	(3,200,652)	8,854,874	(3,201,712)

(3) 유동성위험보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월~12개월	1~2년	2~5년	5년 초과

매입채무및기타채무	1,393,785	1,393,785	1,348,785	-	-	45,000	-

차입금	4,022,060	4,022,060	2,310,463	1,029,397	530,000	91,200	61,000

전환사채	12,931,855	12,931,855	-	-	-	12,931,855	-

합계	18,347,699	18,347,699	3,659,248	1,029,397	530,000	13,068,055	61,000

② 전기(단위: 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6개월~12개월	1~2년	2~5년	5년 초과

매입채무및기타채무	1,112,150	1,112,150	1,067,150	-	-	45,000	-

차입금	4,660,971	4,660,971	3,947,971	-	125,880	518,720	68,400

전환사채	17,207,173	19,260,773	-	-	-	19,260,773	-

합계	22,980,294	25,033,894	5,015,121	125,880	19,824,493	68,400

보고기간종료일 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니 다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(4) 환위험① 환위험에 대한 노출

연결실체는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(외화단위: 1USD, 1JPY)

구분	당분기	전기

USD	JPY	USD	JPY

자산

- 매출채권	2,400	-	2,400	-

부채

- 유동성차입금	-	101,550,000	-	121,300,000

② 민감도분석연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 세전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	268	(268)	290	(290)

JPY	(101,400)	101,400	(125,765)	125,765

합계	(101,132)	101,132	(125,475)	125,475

(5) 이자율위험연결실체는 일부 변동금리부 부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이자율 위험은 주로 차입금 등의 계약으로부터 발생합니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	(1,905)	1,905	(6,288)	6,288

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2014.9.29 ~ 2015.3.3.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 - 1 총액 8,405,852 - 8,405,852 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2014.9.29 ~ 2015.3.3) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 임원 퇴직 2016.11.21 8,405,852 - 8,405,852 - (주) - 홈페이지공시(www.at-tech.co.kr) 합 계 ( 1 건) 8,405,852 - 8,405,852 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)