리튬포어스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 28 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	32,282,265,122	38,389,135,439

현금및현금성자산	4,718,726,003	7,993,908,015

기타유동금융자산	100,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,043,505,993	7,622,007,320

매출채권 및 기타유동채권	14,107,361,474	15,777,803,818

재고자산	5,852,348,747	3,915,051,087

기타유동자산	920,034,215	2,807,582,289

당기법인세자산	540,288,690	272,782,910

Ⅱ. 비유동자산	27,813,229,826	20,736,008,097

당기손익-공정가치측정금융자산	1,900,000	1,900,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

관계기업투자자산

투자부동산	5,022,347,389	4,779,805,945

유형자산	11,127,206,768	9,198,225,907

무형자산	3,740,728,474	18,000,000

장기매출채권 및 기타채권	7,921,047,195	6,738,076,245

자산총계	60,095,494,948	59,125,143,536

부채

Ⅰ. 유동부채	5,268,217,433	2,902,221,540

매입채무 및 기타채무	1,477,322,313	1,368,042,676

단기차입금	65,427,918

유동성장기부채	1,306,751,332

상환전환우선주부채	167,318,935

파생상품금융부채	170,770,489

기타 유동부채	687,849,046	137,145,698

유동성충당부채	1,392,777,400	1,397,033,166

Ⅱ. 비유동부채	787,124,328	351,827,414

장기매입채무 및 기타채무	120,328,069	122,113,306

장기차입금(사채 포함)	185,910,000

순확정급여부채	480,886,259	229,714,108

부채총계	6,055,341,761	3,254,048,954

자본

Ⅰ. 지배기업 소유지분	54,815,074,228

자본금	30,093,320,500	30,093,320,500

자본잉여금	46,242,797,834	46,242,797,834

기타자본	(7,161,966,635)	(7,161,966,635)

이익잉여금(미처리결손금)	(14,359,077,471)	(13,303,057,117)

Ⅱ. 비지배지분	(774,921,041)

자본총계	54,040,153,187	55,871,094,582

자본과부채총계	60,095,494,948	59,125,143,536

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	2,925,601,096	2,925,601,096	2,339,309,983	2,339,309,983

Ⅱ. 매출원가	2,226,032,638	2,226,032,638	1,523,190,692	1,523,190,692

Ⅲ. 매출총이익	699,568,458	699,568,458	816,119,291	816,119,291

판매비와관리비	2,586,194,159	2,586,194,159	1,970,406,907	1,970,406,907

대손상각비	13,513,904	13,513,904	5,950,099	5,950,099

Ⅳ. 영업이익(손실)	(1,900,139,605)	(1,900,139,605)	(1,160,237,715)	(1,160,237,715)

기타수익	161,639,457	161,639,457	294,439,367	294,439,367

기타비용	35,163,075	35,163,075	5,512,022	5,512,022

금융수익	871,263,827	871,263,827	116,678,826	116,678,826

금융비용	365,832,524	365,832,524	34,838,960	34,838,960

Ⅴ. 관계기업지분법이익(손실)

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(1,268,231,920)	(1,268,231,920)	(789,470,504)	(789,470,504)

법인세비용(수익)

Ⅶ. 당기순이익(손실)	(1,268,231,920)	(1,268,231,920)	(789,470,504)	(789,470,504)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분 당기순이익	(1,056,020,354)	(1,056,020,354)	(789,470,504)	(789,470,504)

비지배지분 당기순이익(손실)	(212,211,566)	(212,211,566)

Ⅷ. 기타포괄손익

Ⅸ. 총포괄손익(손실)	(1,268,231,920)	(1,268,231,920)	(789,470,504)	(789,470,504)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분 총포괄손익	(1,056,020,354)	(1,056,020,354)	(789,470,504)	(789,470,504)

비지배지분 총포괄손익	(212,211,566)	(212,211,566)

X. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(18)	(22)	(22)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(18)	(22)	(22)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	18,094,748,500	142,051,648,893	(7,108,507,854)	(99,921,226,870)	53,116,662,669	53,116,662,669

당기순이익(손실)	(789,470,504)	(789,470,504)	(789,470,504)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

결손보전	(99,921,226,870)	99,921,226,870

연결범위 변동

2025.03.31 (기말자본)	18,094,748,500	42,130,422,023	(7,108,507,854)	(789,470,504)	52,327,192,165	52,327,192,165

2026.01.01 (기초자본)	30,093,320,500	46,242,797,834	(7,161,966,635)	(13,303,057,117)

당기순이익(손실)	(1,056,020,354)	(1,056,020,354)	(212,211,566)	(1,268,231,920)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

결손보전

연결범위 변동	(562,709,475)	(562,709,475)

2026.03.31 (기말자본)	30,093,320,500	46,242,797,834	(7,161,966,635)	(14,359,077,471)	54,815,074,228	(774,921,041)	54,040,153,187

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(1,473,137,685)	183,974,017

1. 영업에서 창출된 현금	(2,178,694,654)	34,599,990

（１）당기순이익(손실)	(1,268,231,920)	(789,470,504)

(2) 조정	(425,883,831)	95,262,604

퇴직급여	57,766,371	117,402,644

대손상각비	13,513,904	5,950,099

기타의 대손상각비환입	(5,671)

감가상각비	114,525,420	50,204,735

무형자산상각비	2,600,745

유형자산손상차손	32,390,989	3,405,772

재고자산평가손실（환입）	29,547,015

외화환산손실	448,430	1,276,782

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	223,148,254	11,872,476

외화환산이익	(819,508)	(1,039,091)

이자수익	869,651,275	115,298,486

이자비용	35,306,662	21,493,344

차입금(사채)상환손실	105,407,861

잡이익	(110,974,669)

(3) 순운전자본의 변동	(484,578,903)	728,807,890

매출채권의 감소(증가)	(10,037,638)	689,946,202

미수금의 감소(증가)	(180,557,934)	(143,316,870)

기타유동자산의 감소(증가)	588,741,607	(716,808,636)

재고자산의 감소(증가)	(1,341,496,905)	158,134,353

매입채무의 증가(감소)	46,546,012	(1,851,500)

미지급금의 증가(감소)	137,219,509	633,598,718

미지급비용의 증가(감소)	(50,539,013)	12,577,496

기타유동부채의 증가(감소)	338,796,998	39,128,127

퇴직금의 지급	81,400,000

사외적립자산의 감소(증가)	(8,000,000)	(24,000,000)

충당부채의 증가(감소)	(5,251,539)

2. 이자의 수취	984,488,484	105,366,431

3. 이자의 지급	(11,438,405)	(21,434,234)

4. 법인세의 환급(납부)	(267,493,110)	65,441,830

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(870,749,690)	(3,953,398,754)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,080,679,856

당기손익-공정가치금융자산의 처분	601,279,698

기타비유동금융자산의 감소	3,174,672,877

보증금의 감소	152,000,000

연결범위변동으로 인한 현금의 순증감	1,152,727,281

２．투자활동으로 인한 현금유출액	(5,951,429,546)	(3,953,398,754)

단기대여금의 증가	(430,000,000)	(450,000,000)

보증금의 증가	(956,600,000)	(90,540,000)

기타금융자산의 증가	(3,274,672,877)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,224,845,369)	(1,285,545,974)

투자부동산의 취득	(65,311,300)	(1,127,312,780)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(932,114,145)	(12,144,982)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	95,000,000

임대보증금의 증가	95,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(932,114,145)	(107,144,982)

단기차입금의 상환	(13,035,368)

리스부채의 상환	138,495,377	107,144,982

상환전환우선주의 상환	(348,181,286)

파생상품금융부채의 상환	(432,402,114)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,276,001,520)	(3,781,569,719)

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과	819,508	(237,691)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	7,993,908,015	22,972,089,999

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	4,718,726,003	19,190,282,589

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.