리튬포어스 사업보고서 (2017.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 본 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 본 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요 당사의 이사회는 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제20기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 가. 당사에 관한 개요 당사는 2014년말 반도체 부품기업 테스토피아 주식회사를 흡수합병하면서 기존 반도체 검사장비개발 업체에서 반도체 부품 제조 및 판매하는 업체로 사업영역을 확대하면서 안정적인 영업기반과 수익성 개선을 확보하고자 주력하고 있습니다. 현재 기존 거래업체인 반도체 후공정 테스트장비 업체 뿐만 아니라 디스플레이(OLED등) 후공정 테스트 업체들의 물량을 확보하여 사업의 영역을 확대하고 있으며 국내 뿐만아니라 해외업체들과의 제휴를 통한 사업영역 확대를 통해 수익 증대를 목표로 하고 있습니다.

나. 종속회사에 관한 개요당사의 종속회사인 (주)타바는 제주도를 거점으로 하여 렌트카에 설치된 네비게이션을 이용한 위치기반 서비스를 제공하는 플렛폼 업체입니다. 2016년 12월 31일 현재 제주도의 10,000대의 렌트카에 타바의 네비게이션이 장착되어 있으며 이를 통해 광고 매출, 제주도내 150개 관광지의 모바일 쿠폰을 운영하고 있으며, 관광매거진의 제작 및 발행, 숙박 실시간 예약 등의 서비스를 추가로 제공하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적

(단위 : 원)

구분	제 20 기	제 19 기	제 18기

자산

유동자산	10,497,339,807	9,767,094,283	2,843,686,434

현금및현금성자산	6,173,246,225	1,030,522,650	253,909,392

기타유동금융자산	33,000,000	3,033,720,000	60,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,987,852,271	4,729,660,792	1,739,686,820

재고자산	-	28,811,474	200,491,662

기타유동자산	303,241,311	944,379,367	589,598,560

비유동자산	20,116,106,635	30,768,161,851	19,681,886,718

매도가능금융자산	3,099,771,289	13,448,156,774	9,656,330,014

관계기업투자	611,115,685	1,054,640,032	-

유형자산	7,650,662,519	6,917,584,046	4,922,691,000

무형자산	8,096,857,142	8,483,776,034	4,487,485,704

장기매출채권 및 기타비유동채권	657,700,000	864,004,965	615,380,000

자산총계	30,613,446,442	40,535,256,134	22,525,573,152

부채

유동부채	4,727,176,245	25,923,276,327	6,530,659,020

비유동부채	2,259,890,242	1,215,505,093	693,742,141

부채총계	6,987,066,487	27,138,781,420	7,224,401,161

자본

자본금	4,612,684,500	9,460,901,500	7,064,997,500

기타자본잉여금	34,687,008,767	18,160,190,090	47,014,914,652

기타자본	(6,200,895,578)	(4,127,860,136)	-4,828,695,526

이익잉여금(결손금)	(10,128,424,114)	(11,408,853,316)	-33,950,044,635

[지배기업소유주지분]	-	-	-

[비지배지분]	656,006,380	1,312,096,576	-

자본총계	23,626,379,955	13,396,474,714	-

자본과부채총계	30,613,446,442	40,535,256,134	15,301,171,991

주) 연결재무제표 기준입니다.- 당사의 재무상태는 총 자산 30,613백만원, 부채 총계는 6,987백만원, 자본총계는23,626백만원으로 전환사채의 상환 및 전환으로 부채가 대폭 감소하였고 다수의 유상증자를 통하여 회사의 현금 보유가 증가하였습니다.

구 분	제20기	제 19기	제 18기

매출액	12,072,601,421	4,764,944,110	15,165,609,636

영업이익(손실)	-4,945,078,994	-4,957,237,715	241,190,047

법인세비용차감전순이익(손실)	-10,317,855,386	-12,004,844,985	-1,727,562,610

당기순이익(손실)	-10,843,899,492	-11,298,279,369	-739,691,919

총포괄이익(손실)	-12,853,574,462	-10,692,529,926	-145,323,839

주당순이익(손실)(단위:원)	-2,127	-3,710	-62

주) 연결재무제표 기준입니다.- 당사의 매출액은 전년대비 7,308백만원 증가하였고 영업손실은 4,945백만원, 당기순손실은 10,844백만원으로 매출이 크게 증가하였고, 영업손실 및 당기순이익은 소폭 개선되는 모습을 보였습니다.

4. 유동성 및 자금조달

가. 유동성영업활동으로 인한 현금흐름이 4,539백만원 감소하였지만 투자활동으로 인한 현금흐름이 6,494백만원 증가 하였소, 재무활동으로 인한 현금흐름 역시 3,188백만원 증가하여 현금성자산은 5,142백만원 증가가 있었습니다. (단위 : 백만원)

과 목	제 20 (당)기	제 19 (전)기	증감액

영업활동으로 인한 현금흐름	-4,539	-5,499	-6,420

투자활동으로 인한 현금흐름	6,494	-11,806	-18,023

재무활동으로 인한 현금흐름	3,188	18,080	25,062

현금및현금성자산의 순증가	5,142	775	620

기초의 현금및현금성자산	1,031	254	156

기말의 현금및현금성자산	6,173	1,031	777

나. 자금조달당기말 현재 신규 자금 조달상황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)

일자	내역	금액

2017-09-07	유상증자	1,200,000

2017-09-27	유상증자	1,000,000

2017-11-01	유상증자	3,500,000

2017-12-29	유상증자	4,500,000

2017-12-30	유상증자	2,000,000

당기의 자본조달은 제3자배정 유상증자를 통해 진행하였고 총 122억원의 자금을 조달하였습니다. 5. 부외거래그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 연결감사보고서의 주석 31. 우발채무 와 약정사항이나 본사업보고서 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 손상차손

매출채권, 기타채권 및 장기기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

기초	3,201,712	2,021,150

손상차손(환입)	758,790	1,180,562

제각	-	-

기말	3,960,502	3,201,712