금호타이어 사업보고서 (2018.12)
II. 사업의 내용

금호타이어는 한국, 중국, 미국, 베트남에 위치한 8개 타이어 생산공장을 토대로 글로벌 생산체계를 구축하고, 전세계 판매 네트워크를 갖춘 타이어 제조, 판매 기업입니다. 국내에는 금호타이어 본사, 타이어 생산을 담당하는 광주/곡성/평택공장 및 다수의 타이어 판매점을 운영하고 있습니다. 해외에는 남경/천진/장춘 등 중국 3개 공장과 미국, 베트남에 위치한 2개의 공장에서 생산을 담당하고 있습니다. 또한, 해외8개 판매법인과 12개 해외지사/사무소에서 글로벌 타이어 판매를 담당하고 있으며, 한국, 중국, 미국, 독일의 4개 지역에 R 운영하고 있습니다.

1. 사업의 개요 1) 업계의 현황(1) 산업의 특성

(가) 자동차산업과 타이어산업의 연관성타이어시장은 신차용 타이어(Original Equipment)와 교체용 타이어(Replacement Equipment)로 구분됩니다. 글로벌 타이어 시장 전체를 보면 약 74% 대 26%로 교체용 타이어 비중이 높습니다. 타이어 수요는 자동차 판매 영향을 많이 받으나, 경기 민감도 측면에서 자동차 수요와 달리 OE판매가 감소하면 RE수요가 증가하기 때문에 경기 침체기에도 상대적으로 안정적인 매출을 유지하는 산업입니다.

(나) 자본집약적/기술집약적/노동집약적인 산업타이어산업은 공장 건설에 상당한 투자비와 오랜 기간이 소요되는 자본집약적인 산업으로 최근에 기술발전 및 자동화 설비 개발로 소규모 단위 공장건설이 가능해졌으나, 수익 창출을 위한 적정 생산능력 확보를 위해서는 여전히 상당한 투자비가 소요되는 산업입니다. 타이어산업은 운전자 안전과 직접 관련성이 있으므로 자동차의 조정안정성, 제동력, 조향성 등의 기능을 충족시켜야 합니다. 최근에는 자동차 성능이 향상됨에 따라 안정성 및 승차감, 저소음 등이 더욱 요구되고, 소비자의 다양한 요구 수준을 만족시키기 위해 초광폭타이어, 런플랫타이어, 친환경타이어, 저연비타이어 등 첨단기술개발을 요구하는 산업입니다. 또한, 자동차 설비개발로 생산성이 향상되는 추세이나, 타이어산업은 고무를 가공하는 제품 특성상 전체 공정을 자동화하는 것은 한계가 있어 많은 인력을 필요로 하는 노동집약적인 산업입니다.(2) 자원조달의 특성

타이어 주요 원재료는 천연고무, 합성고무, 타이어코드지, 카본블랙 등 각종 고무 배합제 및 와이어 등으로 구성됩니다. 제품 매출원가의 약 50% 이상을 차지하는 원재료의 가격변동은 수급(고무나무 작황 및 합성고무 업체의 공급능력) 변동 및 환율, 유가, 경제상황 등에 의해 영향을 받습니다. 천연고무는 싱가포르 선물시장(SICOM) 가격 기준으로 도입한 장기계약 방식으로 구매하고 있으며, 합성고무, 카본블랙, 코드지 및 기타 원부재료 등은 대부분 국내업체에서 안정적으로 조달하고 있습니다.

(3) 타이어 산업의 성장성

타이어 산업 전문기관인 LMC(London Management Consulting)에서 분석한 글로벌타이어시장 전망에 따르면 평균 성장율(CAGR)은 2.9%로 예상되며, 중국과 인도를 중심으로 한 신흥시장이 견인차 역할을 할 것으로 보입니다. 또한 북미, 유럽 등 기존 성숙시장도 꾸준한 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다.

글로벌 타이어 수요 추이 및 전망 (단위:백만본) 구 분 '17 '18 '19 '20 '21 '22 '23 '17~'23 CAGR 전체 1,866 1,920 1,976 2,045 2,106 2,166 2,221 2.9% 한국 38 39 41 42 42 43 43 2.0% 중국 358 378 395 427 454 480 501 5.7% 북미 349 352 355 358 362 366 369 0.9% 유럽 462 470 480 492 499 505 510 1.7% 주) LMC(London Management Consulting) World Tire Forecast 2) 회사의 현황 (1) 생산 부문 구분 공장명칭 소재지 한국 광주공장 광주광역시 광산구 어등대로 658 곡성공장 전라남도 곡성군 입면 금호길 85-63 평택공장 경기도 평택시 포승읍 평택항로156번길 87 중국 남경공장 8 Chunyu Road Nanjing Pukou Economic Development Zone, Nanjing, Jiangsu, China 천진공장 NO. 333 Zhongnan, 2st. Teda, Tianjin, China 장춘공장 NO. 677 Jinhu Road, Changchun, China 베트남 베트남공장 Gcn, My Phuoc3, Industrial Park, Ben Cat Dist., Binh Duong Province, Vietnam 미국 조지아공장 3051 Kumho Parkway, Macon, GA 31216, U.S.A. 연구소 중앙연구소(용인,KRDC), 성능평가센터(광주), KATC(미국), KETC(독일), KCTC(중국) (2) 판매 부문 (가) 서울 사무소/지점 현황 구 분 소 재 지 서울사무소 서울특별시 종로구 새문안로 68 18지점 서울특별시 노원구 동일로 1081 외 해외 판매법인 8개 28th Floor, Georgia-Pacific Center, 133 Peachtree Street NE,Suite 2800, Atlanta, GA 30303, U.S.A. 외 해외 지사 및 사무소 12개 Via Torino 25 Centro Direzionale Summit A-1 22063 Cernusco SulNaviglio (MI), Italy 외 (나) 판매현황 글로벌 무역갈등 심화에 따른 경기 및 환율 변동성 확대, 미국의 보호무역주의 확산 등 판매 환경 변화에 능동적으로 대응하여 판매량을 증대할 수 있도록 판매 체계 재정비를 실시해 나가고 있습니다. 각 지역, 국가별 특수성을 감안하여 제품운영 전략, 가격 정책, 광고 전략을 재검토하여 시장별 판매 전략을 수립, 전개하고 있습니다. (다) 시장점유율(국내)당사의 자체 시장 조사결과에 의하면 최근 3개년 시장점유율은 교체용 시장(RE) 및 신차용 시장(OE) 모두 금호타이어, 한국타이어 및 넥센타이어가 전체 타이어 시장의약 90% 수준으로 점유하고 있습니다. (3) 조직도 조직도.jpg 조직도 (4) 종속기업 사업내용 회 사 명 소재지 사 업 내 용 Kumho Tire U.S.A., Inc.(Kumho Tire Georgia Holding, LLC 포함Kumho Tire Georgia, Inc.포함) 미국 타이어 제조 및 판매 Kumho Tyre(U.K.) Ltd. 영국 타이어 판매 Kumho Tire Europe GmbH 독일 타이어 판매 Kumho Tire Japan, Inc. 일본 타이어 판매 Kumho Tire Canada, Inc. 캐나다 타이어 판매 Kumho Tyre Australia Pty Ltd. 호주 타이어 판매 Kumho Tire (H.K.) Co.,Ltd. 홍콩 중국ㆍ베트남법인지주회사 Nanjing Kumho Tire Co.,Ltd.(주1) 중국 타이어 제조 및 판매 Kumho Tire Tianjin Co.,Inc.(주1) 중국 타이어 제조 및 판매 Kumho Tire Changchun Co.,Inc.(주1) 중국 타이어 제조 및 판매 Kumho Tire China Co.,Inc.(주2) 중국 타이어 판매 Kumho Tire Vietnam Co.,Ltd.(주1) 베트남 타이어 제조 및 판매 Kumho Tire France S.A.S 프랑스 타이어 판매 Kumho Tire De Mexico, S.A de C.V. 멕시코 타이어 판매 주1) Kumho Tire H.K.이 지분 보유함 주2) Kumho Tire H.K.와 Nanjing Kumho Tire가 각각 99.0%와 1.0%의 지분 보유함 2. 주요제품 및 원재료 등 1) 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액(2018년) 매출액(2017년) 매출액(2016년) 타이어 타이어 타이어 자동차 취부용 KumhoMarshal 2,550,624(99.7%) 2,846,667(99.0%) 2,914,477(98.9%) 타이어 비타이어 ATB, CMB 등 - - 8,057(0.3%) 16,385(0.6%) 15,814(0.5%) 비타이어 기타 임대료 임대수익 등 - - 13,368(0.5%) 16,937(0.6%) 2) 주요 제품등의 가격변동추이 (단위 : 원/본) 품목 2018년 2017년 2016년 타이어 58,884 58,765 60,841 주1) 산출기준 : 가중 평균 가격 (당사 제품매출액 / 제품매출수량)주2) 가격변동원인 : 판매가격, 환율변동, 제품 구성 변경 등 3) 주요 원재료등의 현황 (단위: 천$, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 투입액 비율 비 고 타이어 원재료 천연고무 타이어제조용원재료 196,319 21.0% SOUTHLAND, VON BUNDIT, SRITRANG 외 합성고무 240,096 25.7% 금호석유화학, LG화학 외 CORD지 173,342 18.5% 효성, 코오롱, 홍덕 외 카본블랙 125,395 13.4% CCK, OCI 외 비드와이어 22,849 2.4% 효성, 홍덕 외 기타 177,716 19.0% - 합계 935,717 100.0% - 4) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : $/톤) 품목 2018년 2017년 2016년 천연고무 1,608 1,875 1,444 합성고무 2,113 2,231 1,854 CORD지 2,620 2,524 2,447 카본블랙 1,155 897 684 비드와이어 1,114 1,052 987 (1) 산출기준 상기단가는 해당기간의 총 원재료 투입금액을 총 투입량으로 나눈 가중평균단가 (2) 주요 가격 변동 원인 - 천연고무 : 미-중간 무역분쟁 장기화에 따른 수요 대비 공급과잉으로 가격 하락- 합성고무 : 중국 합성고무공장 정기 보수 및 가동율 감소로 BD수요 감소하여 가격 하락 3. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천본) 사업부문 품 목 사업소 2018년 2017년 2016년 타이어제조 타이어 국내공장 28,300 28,600 30,873 타이어제조 타이어 해외공장 26,340 26,040 24,597 합계 54,640 54,640 55,470 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출기준 : TIRE 생산설비 기준(나) 산출방법 등 ① 산출기준 : 공장 보유 제조설비가 전부 가동되었을 때 생산가능한 타이어 수량② 산출방법 : 1일 생산능력 × 당기 가동 가능일수 (다) 평균가동시간 구분 일평균가동시간 당기실가동일수 당기가동가능일수 국내공장 24 314.0 350.1 해외공장 24 295.3 352.7 2) 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천본) 사업부문 품 목 사업소 2018년 2017년 2016년 타이어제조 타이어 국내공장 22,642 26,383 26,440 타이어제조 타이어 해외공장 19,072 21,910 20,792 합계 41,715 48,293 47,232 (2) 당해사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 국내공장 25,207 22,399 88.86% 해외공장 42,288 36,611 86.57% 합계 67,495 59,010 87.43% 3) 생산설비의 현황 [자산항목:토지] (단위 : 백만원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 증가 감소 서울 서울 26,871 0 8,649 0 18,222 광주공장 광주광역시 광산구 어등대로 658 139,605 0 0 0 139,605 곡성공장 전남 곡성군 입면 금호길 85-63 20,595 0 0 0 20,595 평택공장 경기도 평택시 포승읍 평택항로156번길87 20,499 0 0 0 20,499 용인연구소 경기도 용인시 기흥구사은로 215-21 32,603 0 0 0 32,603 지점 전국 25,080 0 0 0 25,080 해외 해외법인 7,762 338 0 0 8,101 합 계 273,015 338 8,649 0 264,704 302,234 주) 시가는 해외법인 제외 [자산항목:건물] (단위 : 백만원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가 증가 감소 서울 서울 17,334 0 8,870 720 7,745 광주공장 광주광역시 광산구 소촌동 89,802 443 224 4,007 86,014 곡성공장 전남 곡성군 입면 서봉리 101,277 1,118 235 3,698 98,461 평택공장 경기도 평택시 포승면 내기리 9,694 90 0 336 9,447 용인연구소 경기도 용인시 기흥구 지곡동 77,215 392 19 2,385 75,203 지점 전국 2,528 0 0 121 2,407 해외 해외법인 392,342 23,691 5,630 12,013 398,390 합 계 690,191 25,733 14,978 23,279 677,667 221,816 주) 시가는 해외법인 제외 [자산항목:기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 서울 서울 1,304 245 0 163 1,386 - 광주공장 광주광역시 광산구 소촌동 225,692 21,807 3,936 24,492 219,071 - 곡성공장 전남 곡성군 입면 서봉리 140,070 34,380 2,930 23,412 148,108 - 평택공장 경기도 평택시 포승면 내기리 35,299 3,657 241 4,356 34,359 - 용인연구소 경기도 용인시 기흥구 지곡동 45,719 2,244 98 3,184 44,681 - 지점 전국 - 0 0 0 - - 해외 해외법인 1,071,169 22,697 16,838 79,507 997,522 - 합 계 1,519,254 85,031 24,042 135,115 1,445,127 - [자산항목:기타] (단위 : 백만원) 사업소 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 국내 국내 167,666 86,927 90,742 36,937 126,914 - 해외 해외법인 188,808 101,370 137,244 25,224 127,709 - 합 계 356,473 188,297 227,986 62,161 254,623 - 4) 중요한 시설투자 ( 1 ) 진행중인 투자 (단위: 백만원) 사업부문 투자내용 투자기간 투자대상자산 향후기대효과 투자계획 실투자액 향후투자액 비고 타이어 대규모수선 및 기타 2018년 건물/설비등 내용연수의 연장,품질향상 171,711 106,772 111,998 - 4. 매출에 관한 사항 1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 지역 2018년 2017년 2016년 전체연결 타이어 한국 890,579 958,733 983,371 유럽 322,845 384,221 384,894 북미 614,178 648,267 640,816 중남미 117,613 161,499 150,610 아시아 343,105 406,926 463,276 기타 262,304 287,021 291,511 계 2,550,624 2,846,667 2,914,477 비타이어 8,057 29,753 32,750 합계(타이어 비타이어) 2,558,681 2,876,420 2,947,228 2) 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매경로 내수 교체용 타이어시장의 경우, TirePro/KTS 등 대리점을 통하여 소비자에게 판매하고 있으며, 신차용 타이어의 경우, 국내완성차 업체 및 관계회사 등지로 판매가 이루어지고 있습니다. 수출용 타이어의 경우, 해외 판매법인 및 거래선을 통한 매출과 해외 자동차 회사에 신차용(OE) 타이어 공급을 통하여 판매가 이루어지고 있습니다. 판매경로.jpg 판매경로 (2) 판매방법 및 조건 판매대금 청구는 월말에 세금계산서를 발행하며, 완성차회사에 대한 대금회수는 현금 60%, 어음 40% 비율로, 타이어 대리점 등의 교체시장에 대한 대금회수는 현금 97%, 어음 3% 비율로 이루어지고 있으며, 수출의 경우, L/C 15%, ,T/T 13%, D/A 72% 비율로 이루어지고 있습니다.(3) 판매전략(가) 교체용시장 (RE: Replacement Equipment) - 특화 유통망 확충을 통한 신규 수요 창출로 판매 목표 달성 - 채널별 강화를 통한 경쟁력 제고 - 내부역량 강화를 통해 상권별 판촉 수립 및 고부가가치 제품 판매 확대(나) 신차용시장 (OE: Original Equipment) - Car Maker 공략 추진 통한 물량 확보 및 RE Rebound 효과 창출 - OE/RE 패턴 통합을 통한 생산성 향상(다) 수출 (Export) - 판매 Network 지속 확대를 통해 목표 달성 - 고수익 전략제품(고인치 및 SUV) 및 전략 Pattern 판매 증대 - 지역별 특성에 맞는 맞춤형 마케팅 전략 구사 및 유통 Channel 개선 및 확대(4) 판매조직도 판매조직도.jpg 판매조직도 5. 수주상황(수출) (단위 : 천본, 천USD) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 타이어 2018.01.01 ~ 2018.12.31 평균40일 15,247 735,926 13,286 631,562 1,961 104,364 합 계 15,247 735,926 13,286 631,562 1,961 104,364 6. 주요시장위험 1) 외환위험미국 달러화와 유로화를 비롯하여 당사가 취급하고 있는 10개 외국 통화로부터 발생되는 환 위험을 주기적으로 적절한 위험 회피 수단 및 수준을 설정하여 왔습니다. 당사의 위험 회피 전략은 주로 자산 부채의 Matching 및 결제 통화별 Leading과 Lagging을 통한 자연적 Hedge를 달성하는 데 중점을 두고 있으며, 필요할 경우에는 금융상품을 활용한 인위적 Hedge 또한 배제하고 있지 않습니다. 2) 금리위험일부 해외관련 상품(유산스, D/A네고, 일부 해외차입금)을 제외한 모든 차입금 금리가 동결되어 금리에 대한 리스크는 매우 적습니다. 하지만 본사 및 해외 법인의 차입금 및 유동성 수준, 장단기 현금 흐름을 수시로 모니터링하고 있습니다. 당사는 현재 불안정한 시장환경에 대비 보수적인 유동성 관리로 보다 안정적인 운용에 치중하고 있습니다3) 원재료 위험천연고무와 석유화학제품 등 원자재 단가 변동은 당사 수익에 불확실성을 증대시키며 원자재가격의 인상에 적절히 대응하지 못할 경우 이는 당사의 수익성을 악화시킬 수 있는 위험이 있습니다. 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해 당사항 없음 8. 경영상의 주요계약 등 보고기간말 현재 회사는 천연고무의 안정적 조달을 위해 T.B.H 외 14개 천연고무 공급업체들과 원재료 구매 계약을 체결하여 연단위로 매년 갱신하고 있습니다. 또한, 파키스탄 소재 CENTURY ENGINEERING INDUSTRIES (PVT.).LIMITED와 타이어 범용 기술 수출 계약을 체결하였습니다. 9. 연구개발활동1) 연구개발활동 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사는 경기도 용인시 기흥구에 위치한 중앙연구소를 중심으로 제품 성능 평가와 양산화 적용을 위한 광주 성능평가 센터 KPC(KUMHO PERFORMANCE CENTER), 해외 시장 정보입수 및 현지 최적 제품개발 활동을 위한 미국 연구소 KATC(KUMHO AMERICA TECHNICAL CENTER), 독일에 위치한 유럽 연구소 KETC(KUMHO EUROPE TECHNICAL CENTER), 중국연구소 KCTC(KUMHO CHINA TECHNICAL CENTER)를 잇는 글로벌 R 네트워크를 구축, 운영하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 2018년 2017년 2016년 인 건 비 27,248 32,405 33,448 감가상각비 12,995 12,599 12,153 시험연구비 20,096 25,811 24,873 기 타 경 비 19,397 22,859 23,228 연구개발비용 계 79,736 93,674 93,701 회계처리 제조원가 79,736 93,674 93,701 정부보조금 1,061 2,538 1,360 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.12% 3.26% 3.18% 2) 연구개발 실적 (1) 내부연구기관 연구과제 연구기간 연 구 실 적 및 기 대 효 과 PCR TIRE 개발 '16.01월 '16.03월 WP71 신제품 개발MH12, Wi31,PS91, KH27 MMC 계열화 개발 '16.04월 '16.06월 WP71 신제품 개발TA31,KU22, KH27 GEM, HS61, HS21, KU27 MMC, PS91, WP51, PS31, TX61, KR21 PB 계열화 개발 '16.07월 '16.09월 TX31, PS71, MU12, KU22 신제품 개발TA31, KH27, HS51, MH12, KU22, TA11, WS61, Wi61, TX61 계열화 개발 '16.10월 '16.12월 MU12 신제품 개발HS81, HP91, KL78, KL51, MH12 계열화개발 '17.01월 '17.03월 HA31, HP71, ZU12 신제품 개발KU27, WS31, WP51, Wi31, PS31, HS61, KH27, MW15, KR26, KL33, HP91 계열화 개발 '17.04월 '17.06월 KL33, PS31, HP91, KH27, WP51 XRP, WP71 XRP, MU12, HA31, HA31 SUV 개발 '17.07월 '17.09월 PS91, TA11, TA71, PS71, PS71 XRP, MU12, ZU12, WP72, WS71, HS11 개발 '17.10월 '17.12월 HS62, HS41, MH12, ES31 개발 '18.01월 '18.03월 TA91, PS71c SUV 18.03월 18.06월 WS71, HP71, PS71, PA21, PA51, ES31 18.07월 18.09월 PS31 F/L, ES31, WS71 개발 18.10월 18.12월 PS71, PS71 XRP, Wi31, WS71 개발 Racing TIRE 개발 '17.01월 '17.03월 TM02 계열화 개발 18.03월 18.06월 V720 계열화, 아반떼컵 PS71S 개발 LTR TIRE 개발 '16.01월 '16.03월 AT51, WS31, KL33, KL21 계열화 개발 '16.04월 '16.06월 HP91 계열화 개발 '16.07월 '16.09월 KL33, HP91, KC53, AT51, PS31, CW51 계열화 개발 '16.10월 '16.12월 HT51, AT51 계열화 개발 '17.01월 '17.03월 HT51, KL51, MT51 계열화 개발 '17.04월 '17.06월 MT51, HT51 개발 '17.07월 '17.09월 KC12, KC53, HT51, CW51, MT51, AT51 개발 '17.10월 '17.12월 HT51, KC53, AT61 F/L 개발 개발 18.01월 18.03월 KL78 계열화 개발 18.07월 18.09월 AT51 계열화 개발 TBR TIRE 개발 '16.04월 '16.06월 KRS50, KRA21, KRD55, KRD28 신제품/계열화 개발 '16.07월 '16.09월 KRA50 신제품/계열화 개발 '16.10월 '16.12월 KCA03, KRD50, KRD55, KRS55, KRT12, KXA10, KXD10 신제품/계열화 개발 '17.01월 '17.03월 KCA03, KWA03 신제품/계열화 개발 '17.04월 '17.06월 KRA50 개발 '17.07월 '17.09월 KCA03, KRT03a, KRA50 개발 '17.10월 '17.12월 KXS10, KXD10, KLT03, KLT12e, KLD12e, KRT03a, KRA18 개발 '18.01월 '18.03월 KMA03, KRS11, KRD55, KLT12, KRA18, KMD41 개발 18.07월 18.09월 KLD11 개발 18.10월 18.12월 KXT10, KWA03, KRS02 개발 (2) 외부위탁기관 연 구 과 제 연구기간 연 구 기 관 비고 Smart Tire System 전원공급을 위한 무선전력전송시스템 개발 '17.01 ~ '17.07 6개월 LS 전선 종료 Airless Tire Spoke용 신재료 개발(2차년도) '17.02 ~ '18.01 12개월 카이스트(KAIST) 종료 Airless Tire Spoke용 신재료 양산기술 연구(2차년도) '17.02 ~ '18.01 12개월 코오롱플라스틱 종료 CenTiRe Membership '17.06 ~ '18.05 12개월 애크론대학/ 버지니아공대 종료 시험 Big Data 분석을 통한 성능예측 알고리즘 개발 '18.08 ~ '19.09 14개월 한양대학교 진행중 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl