금호타이어 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항 1) 감사에 갈음하여 3인 이상의 수로 감사위원회를 둔다.2) 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제 542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.3) 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.4) 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.5) 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사여야 한다.6) 감사위원회의 직무 (1) 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. (2) 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. (3) 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. (4) 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부 감사위원회는 이사의 직무 집행 감독을 위해 영업에 관한 보고 요구 및 회사의 업무상태와 재산상태를 조사할 수 있으며, 회사의 중요사항에 대해 즉시 감사할 수 있도록 내부장치가 마련되어 있습니다.

다. 감사위원회(감사)의 인적사항(2023년 12월 31일 기준)

성 명	근무경력(최근 6년)	추천인	사외이사 여부	겸직 여부

송문선	前 경기남부도로 대표이사前 대우건설 CFO, 대표이사	이사회	해당	-

김종길	現 법무법인(유) 동인 변호사	이사회	해당	-

구한서	前 동양생명보험 대표이사	이사회	해당	-

주1) 2023년 3월 30일 구한서 이사를 감사위원회 위원으로 재선임

라. 감사위원 현황 (2023년 12월 31일 기준)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김종길	예	- 중국 국제 경제무역 중재위원회 중재원 ('11.05~'14.04)- 한국거래소 중국 기업 상장업무팀 전문가 ('11~현재)- 법무법인(유) 동인 변호사 ('15.01~현재)	예	회계, 재무 분야 근무경력자	- 중국 국제 경제무역 중재위원회 중재원 ('11.05~'14.04)- 한국거래소 중국 기업 상장업무팀 전문가 ('11~현재)- 법무법인(유) 동인 변호사 ('15.01~현재)

구한서	예	- 동양시스템즈 대표이사 ('09.04~'12.02)- 동양그룹 전략기획본부장 ('12.03~'12.05)- 동양생명보험 대표이사 ('12.06~'18.03)	예	상장회사 회계, 재무분야 근무경력자	- 동양시스템즈 대표이사 ('09.04~'12.02)- 동양그룹 전략기획본부장 ('12.03~'12.05)- 동양생명보험 대표이사 ('12.06~'18.03)

송문선	예	- 한국산업은행 부행장 ('14.01~'16.09)- 대우건설CFO, 대표이사 ('17.01~'18.06)	예	금융회사, 정부기관 등에서 회계,재무분야 업무 또는 감독분야 근무경력자	- 한국산업은행 부행장 ('14.01~'16.09)- 대우건설CFO, 대표이사 ('17.01~'18.06)

마. 감사위원회 주요활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

1	2023-02-14	감사팀 업무 보고	결의사항 없음	송문선김종길구한서

2022년 결산실적 보고

내부회계관리제도 운영 실태 보고(대표이사)

2	2023-03-14	외부감사인의 2022년 감사 사항 보고	결의사항 없음	송문선김종길구한서

2022년 결산실적 보고

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

3	2023-05-12	감사팀 업무 보고	결의사항 없음	송문선김종길구한서

외부감사인의 2023년 1분기 검토 보고

2023년 1분기 결산실적 보고

4	2023-08-11	감사팀 업무보고	결의사항 없음	송문선김종길구한서

외부감사인의 2023년 반기 검토 보고

2023년 반기 결산실적 보고

내부회계관리제도 경과보고

5	2023-11-13	2023년 3/4분기 감사실 업무보고	결의사항 없음	송문선김종길구한서

외부감사인의 2023년 3분기 검토 보고

2023년 3분기 결산실적 보고

'24년 외부감사인 선임을 위한 평가 및 선정

6	2023-12-19	'24년 감사실 사업계획 승인의 건	가결	송문선김종길구한서

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 11월 11일	서현회계법인	송문선, 김종길, 구한서	-	연결내부회계관리제도 도입이슈와 대응전략

2023년 09월 01일	삼정회계법인	송문선	-	회계투명성 세미나

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사기획팀	4	책임 2 (17년 , 2년 ), 과장 1 (10년 ), 사원 1 (1년 미만 )	내부감사활동 및 감사위원회 지원

경영진단 1팀	4	책임 2 (18년 , 17년 ), 과장 1 (1년 미만 ), 사원 1 (1년 미만 )	내부감사활동 및 감사위원회 지원

경영진단 2팀	4	책임 3 (24년 , 13년 , 12년 ), 사원 1 (1년 미만 )	내부감사활동 및 감사위원회 지원

아. 준법지원인에 관한 사항

성 명	주 요 경 력	선임일	상근여부

조재훈	- KAIST 재료공학학사- 한양대학교 법학전문석사現) 금호타이어 법무팀장(변호사)前) ㈜STX 법무팀장(부장)前) 한국공항공사 사내변호사	2023. 08. 11.	상근

자. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

점검일시	점검내용	점검분야	점검 및 처리결과

2023.01	2022년 하반기 대상 준법 점검	공정거래법, 개인정보 보호법,근로기준법, 산업안전보건법 등 전분야	대체적으로 양호하며중요사항 지속점검

2023.07	2023년 상반기 대상 준법 점검	공정거래법, 근로기준법,산업안전보건법, 환경법 등 전분야	대체적으로 양호하며중요사항 지속점검

차. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원	2	책임, 사원(평균 1년)	반기별 준법점검활동, 이사회 결과보고