eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
금호타이어 반기보고서 (2023.06)
반 기 보 고 서

(제 21 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 8월 11일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 금호타이어(주)
대 표 이 사 : 정일택
본 점 소 재 지 : 광주광역시 광산구 어등대로 658
(전 화) 062-940-2114
(홈페이지) http://www.kumhotire.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 김준석 (성 명) 상무
(전 화) 02-6303-8158
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 8
II. 사업의 내용 ----------------------- 14
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 32
1. 요약재무정보 ----------------------- 32
2. 연결재무제표 ----------------------- 34
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 40
4. 재무제표 ----------------------- 80
5. 재무제표 주석 ----------------------- 85
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 125
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 127
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 130
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 133
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 134
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 136
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 136
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 144
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 147
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 151
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 155
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 155
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 158
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 160
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 161
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 169
XII. 상세표 ----------------------- 175
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 177
1. 전문가의 확인 ----------------------- 177
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 177
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	14	-	-	14	10

합계	14	-	-	14	10

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	2005년 02월 17일	-	-

라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 국문으로 금호타이어 주식회사, 영문으로 KUMHO TIRE CO., INC.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 금호타이어(주)라고 표기합니다.

마. 설립일자 등 당사는 2003년 6월 30일 타이어 제조 및 판매업을 영위하기 위하여 금호산업(주)의 타이어 사업부 자산ㆍ부채의 현물출자 및 영업양수도를 통하여 설립되었습니다. 바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 - 주 소 : 광주광역시 광산구 어등대로 658- 전화번호 : 062-940-2114- 홈페이지 : www.kumhotire.com 사. 주요 사업의 내용 금호타이어는 한국, 중국, 베트남, 미국에 위치한 8개 타이어 생산공장을 토대로 글로벌 생산체계를 구축하고, 전세계 9개의 판매법인, 14개 해외지사/사무소를 통해 글로벌 판매 네트워크를 갖춘 타이어 제조, 판매기업입니다.상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 아. 계열회사 현황 당사는 2017년 12월 27일 금호아시아나 기업집단에서 제외되었습니다.(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조의 2)

자. 신용등급 내역

평가일	평가대상유가증권 등	신용등급	평가회사	구분

'15.06	기업신용등급(ICR)	A-BBB+BBB	한국기업평가(주)한국신용평가(주)NICE신용평가(주)	정기평가

'16.09	기업신용등급(ICR)	A-	한국기업평가(주)	본평가

'17.06	기업신용등급(ICR)	BBB+	한국기업평가(주)	정기평가

'17.09	기업신용등급(ICR)	BBB	한국기업평가(주)	수시평가

- 신용등급 정의 (회사채 기준)

평정사	평정등급	등급의 정의

한국신용평가	AAA	원리금 지급능력이 최상급임

AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여견 및 환경악화에 따른 영향을 받기쉬운 면이 있음

BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

NICE신용평가	AAA	원리금지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA	원리금지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한요소가 있음

A	원리금지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB	원리금지급확실성이 인정되지만 장래 환경변화로 원리금지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB	원리금지급확실성이 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

한국기업평가	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있음

BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는투기적인 요소가 내포되어 있음
2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 변경 - 본점소재지 : 광주광역시 광산구 어등대로 658

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018년 07월 06일	임시주총	기타비상무이사 차이용션기타비상무이사 장쥔화사외이사 채양기사외이사 김정관사외이사 김종길사외이사 최홍엽	-	사외이사 신동혁사외이사 박해춘사회이사 임홍용

2018년 12월 06일	-	대표이사 전대진(직무대행)	-	대표이사 김종호

2019년 02월 14일	-	-	대표이사 전대진	-

2019년 03월 29일	정기주총	사외이사 이영현	-	-

2020년 05월 19일	임시주총	사외이사 구한서	-	-

2021년 05월 11일	-	대표이사 정일택	-	대표이사 전대진

2021년 07월 02일	임시주총	사외이사 김진영	기타비상무이사 차이용션기타비상무이사 장쥔화사외이사 최홍엽사외이사 김종길	사외이사 김정관

2022년 03월 30일	정기주총	사외이사 송문선	-	사외이사 이영현

2023년 03월 30일	정기주총	-	사외이사 구한서	-

주1) 2018년 12월 6일 이사회에서 전대진 대표이사 신규선임 (직무대행)주2) 2019년 2월 14일 이사회에서 전대진 대표이사 재선임주3) 2021년 5월 11일 이사회에서 정일택 대표이사 신규선임

다. 상호의 변경 당사는 2003년 6월 30일 타이어 제조 및 판매업을 영위하기 위하여 금호산업(주)의타이어 사업부 자산ㆍ부채의 현물출자 및 영업양수도를 통하여 금호타이어 주식회사로설립된 이후 상호 변경을 하지 않았습니다.

라. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 2010년 01월 채권은행등의 관리절차 개시 (주채권은행 : 산업은행) - 2014년 12월 채권은행등의 관리절차 해제 (주채권은행 : 산업은행) - 2017년 09월 채권은행등의 관리절차 개시 (주채권은행 : 산업은행) - 2018년 07월 채권은행등의 관리절차 해제 (주채권은행 : 산업은행) 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없습니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없습니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항

- 2017년 01월 인수 우선협상자 선정 (더블스타)

- 2017년 03월 인수 주식매매계약(SPA)체결

(Qingdao Xingwei international investment Co., Limited / 더블스타 등)

- 2017년 09월 인수 관련 주식매매계약(SPA) 해제

- 2017년 09월 채권은행등의 관리절차 개시(자율협약)

- 2017년 12월 금호아시아나 기업집단에서 제외

- 2018년 04월 한국산업은행과 경영정상화계획 약정서(MOU) 체결

- 2018년 04월 신주인수계약 및 주주간계약 체결 (Xingwei Korea Company Limited / 더블스타 등)

- 2018년 07월 유상증자(제3자배정)에 따라 싱웨이코리아 주식회사로 최대주주 변경

- 2018년 07월 채권은행등의 관리절차 해제

- 2018년 09월 파키스탄 '센츄리'사와 기술 수출 계약 체결

- 2019년 4월 '엑스타 TV' 유튜브 채널 개설

- 2019년 12월 스포츠마케팅어워드 대상 수상

- 2020년 10월 타이어 렌탈서비스 '또로로로서비스 렌탈' 런칭

- 2021년 3월 유럽 유력 자동차 전문지 아우토 빌트 여름용 타이어 성능 테스트 최우수등급 획득(엑스타 HS51)

- 2021년 3월 소비자 선정 최고의 브랜드 대상(중앙일보/포브스코리아 주관) 타이어부문 선정(10년 연속)

- 2021년 4월 60년 기술의 집약 신제품 '솔루스 TA51' 출시

- 2021년 12월 美 2021 ARC 어워드에서 '2020 연차보고서(Annual Report)'로 대한민국 대상 수상

- 2022년 4월 ESG경영위원회 발족

- 2022년 5월 유엔글로벌콤팩트(UNGC) 가입

- 2022년 10월 한국산업의 고객만족도(KCSI) 승용차타이어부문 1위 기업 선정 (18년 연속)

- 2022년12월 고객이 가장 추천하는 기업(KNPS) 승용차타이어부문1위 기업 선정 (15년 연속)

- 2023년 2월 ESG위원회 신설
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말	20기(2022년말)	19기(2021년말)	18기(2020년말)	17기(2019년말)

보통주	발행주식총수	287,260,287	287,260,287	287,260,287	287,260,287	287,260,287

액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000

자본금	1,436,301,435,000	1,436,301,435,000	1,436,301,435,000	1,436,301,435,000	1,436,301,435,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	1,436,301,435,000	1,436,301,435,000	1,436,301,435,000	1,436,301,435,000	1,436,301,435,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	400,000,000	-	400,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	347,113,926	-	347,113,926	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	59,853,639	-	59,853,639	-

1. 감자	59,853,639	-	59,853,639	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	287,260,287	-	287,260,287	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	287,260,287	-	287,260,287	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없습니다.
1. 사업의 개요

당사는 한국, 중국, 미국, 베트남에 위치한 8개 타이어 생산공장을 토대로 글로벌 생산체계를 구축하고, 전세계 판매 네트워크를 갖춘 타이어 제조, 판매 기업입니다.국내에는 금호타이어 본사, 타이어 생산을 담당하는 광주/곡성/평택공장을 운영하고 있습니다. 해외에는 남경/천진/장춘 등 중국 3개 공장과 미국, 베트남에 위치한 2개의 공장에서 생산을 담당하고 있습니다.또한, 해외 9개 판매법인과 14개해외지사/사무소에서 글로벌 타이어 판매를 담당하고 있으며, 한국/중국/미국/독일 4개 지역에 R 운영하고 있습니다.당사의 당반기말 타이어 매출은2,000,005 백만원(전체 매출의 99.9%)이며, 비타이어 매출(ATB, CMB 등)은 2,993 백만원 (전체 매출의 0.1%) 입니다.기타 자세한 내역은 하기 2. 주요 제품 및 서비스의 가. 주요 제품등의 현황을참조하시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	주요 상표등	당반기말	매출액(2022년)	매출액(2021년)

타이어	타이어	타이어	자동차 취부용	KumhoMarshal	2,000,005(99.9%)	3,546,313(99.6%)	2,593,574(99.7%)

타이어	비타이어	ATB, CMB 등	-	-	2,993(0.1%)	12,845(0.4%)	7,649(0.3%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원/본)

품목	당반기말	2022년	2021년

타이어	73,473	74,446	62,030

주1) 산출기준 : 가중 평균 가격 (당사 제품매출액 / 제품매출수량)주2) 가격변동원인 : 판매가격, 환율변동, 제품 구성 변경 등
4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항1) 매출실적 (단위: 백만원)

사업부문	품목	지역	당반기말	2022년	2021년

전체연결	타이어	한국	352,232	784,309	781,183

유럽	493,478	672,485	483,469

북미	612,931	1,144,156	646,680

중남미	97,229	219,576	129,676

아시아	334,590	531,153	384,018

기타	109,545	194,634	168,547

계	2,000,005	3,546,313	2,593,574

비타이어	2,993	12,845	7,649

합계(타이어 비타이어)	2,002,999	3,559,158	2,601,223

2) 중요한 판매경로, 방법 및 전략 등

(1) 판매경로(가) 내수- 교체용(RE) 타이어 : 대리점을 통하여 소비자에게 판매- 신차용(OE) 타이어 : 국내완성차 업체 및 관계회사 등지로 판매(나) 수출해외 판매법인 및 거래선을 통한 매출과 해외 자동차 회사에 신차용(OE) 타이어 공급을 통하여 판매하고 있습니다.

(2) 판매방법 및 조건 판매대금 청구는 월말에 세금계산서를 발행하며, 완성차회사에 대한 대금회수는 현금 70%, 어음 30% 비율로, 타이어 대리점 등의 교체시장에 대한 대금회수는 현금 97%, 어음 3% 비율로 이루어지고 있으며, 수출의 경우, L/C 15% ,T/T 15%, D/A 70% 비율로 이루어지고 있습니다.(3) 판매전략(가) 교체용시장 (RE: Replacement Equipment)- 판매 볼륨 증대 (신규 POST 확대, 중견 대리점 육성, 중소 유통망 성장 동력 강화)- 수익성 개선 관리 (수익 개선 제품 판매 확대, 신규 시장 선점, 유통망 투자 효율성 개선)- 미래 성장동력 구축 (EV 신시장 공략, New BIZ 판매채널 확대, 이커머스 강화)(나) 신차용시장 (OE: Original Equipment)- 양적 성장_Volume 확대 (신차 적기 개발 공급, Catch Up 지속, 신규 Sourcing 확대)- Portfolio 개선 (C/M Portfolio 개선, 북미 Big 3 진입 및 성과 확보, Prem 공략 EV 공급 확대)- 수익성 개선 (수익성 규격 중점 공급 확대, Sourcing Guideline 강화, 공급단가 관리 및 인상 추진, 운영 효율성 강화)(다) 수출 (Export) - 채널 경쟁력 강화 (신규 판매 채널 확대, 고인치 세그먼트 공략 강화, 지역별 판매 혁신 전략 추진 )- 수익성 중심 관리 운영 (가격 조정 기준 수립 반영, 신제품 위주 운영 구조 개선, 광고비 전략적 배분)- Infra 정비 강화 (세일즈 인력 강화, KPI고도화, 수익성 기준 Capa 관리, 환율 Risk 관리)(4) 판매조직도

나. 수주현황 - 수주상황(수출)

(단위 : 천본, 천USD )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

타이어	2023.01.01 ~ 2023.6.30	평균40일	21,324	1,077,942	16,240	819,793	5,083	258,149

합 계	21,324	1,077,942	16,240	819,793	5,083	258,149
5. 위험관리 및 파생거래

가. 외환위험 미국 달러화와 유로화를 비롯하여 당사가 취급하고 있는 10개 외국 통화로부터 발생되는 환 위험을 주기적으로 적절한 위험 회피 수단 및 수준을 설정하여 왔습니다.당사의 위험 회피 전략은 주로 자산 부채의 Matching 및 결제 통화별 Leading과 Lagging을 통한 자연적 Hedge를 달성하는 데 중점을 두고 있으며, 필요할 경우에는 금융상품을 활용한 인위적 Hedge 또한 배제하고 있지 않습니다. 나. 금리위험 일부 해외관련 상품(유산스, D/A네고, 일부 해외차입금)을 제외한 모든 차입금 금리가 동결되어 금리에 대한 리스크는 매우 적습니다. 하지만 본사 및 해외 법인의 차입금 및 유동성 수준, 장단기 현금 흐름을 수시로 모니터링하고 있습니다.당사는 현재 불안정한 시장환경에 대비 보수적인 유동성 관리로 보다 안정적인 운용에 치중하고 있습니다. 다. 원재료 위험 천연고무와 석유화학제품 등 원자재 단가 변동은 당사 수익에 불확실성을 증대시키며 원자재 가격의 인상에 적절히 대응하지 못할 경우 이는 당사의 수익성을 악화시킬 수 있는 위험이 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 -해당사항 없습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원)

구 분	제21기	제20기	제19기

2023년 6월말	2022년 12월말	2021년 12월말

유동자산	2,051,630	1,764,940	1,553,029

- 당좌자산	1,315,819	950,264	964,998

- 재고자산	735,812	814,676	588,031

매각예정비유동자산	13,445	13,474	13,866

비유동자산	2,942,259	2,916,571	2,775,311

- 투자자산	133,946	119,376	130,105

- 유형자산	2,532,175	2,531,313	2,391,911

- 무형자산	5,075	4,974	4,610

- 투자부동산	6,145	6,158	6,183

- 기타비유동자산	264,917	254,750	242,502

자산 총계	5,007,334	4,694,985	4,342,206

유동부채	2,558,808	2,342,836	1,500,526

비유동부채	1,152,452	1,107,594	1,560,112

부채 총계	3,711,260	3,450,430	3,060,638

지배지분	1,167,443	1,126,117	1,173,005

- 자본금	1,436,301	1,436,301	1,436,301

- 자본잉여금	224,985	224,985	224,985

- 기타자본	(19,538)	(19,538)	(19,538)

- 기타포괄손익누계액	109,406	98,710	94,526

- 이익잉여금(결손금)	(583,711)	(614,341)	(563,269)

비지배지분	128,631	118,438	108,562

자본 총계	1,296,074	1,244,555	1,281,568

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가 방법	- 외부용역에 의뢰하여 주식공정가치 평가 수행- 목적 : 외부회계감사 대응

(2023.01.01 ~2023.6.30)	(2022.01.01 ~2022.12.31)	(2021.01.01 ~2021.12.31)

매출액	2,002,999	3,559,158	2,601,223

영업이익	142,641	23,136	(41,518)

경상이익(손실)	65,101	(84,044)	(75,167)

당기순이익(손실)	48,171	(77,470)	(71,851)

법인세효과차감후 기타포괄손익	3,348	40,457	79,088

총포괄이익(손실)	51,519	(37,012)	7,237

당기순이익(손실)의 귀속	48,171	(77,470)	(71,851)

- 지배기업의 소유주지분	43,040	(78,974)	(71,148)

- 비지배지분	5,130	1,505	(703)

총포괄손실의 귀속	51,519	(37,012)	7,237

- 지배기업의 소유주지분	41,325	(46,888)	5,411

- 비지배지분	10,193	9,875	1,827

기본 및 희석 주당순이익(원)	150	(275)	(248)

연결에 포함된 회사수	14	14	14

나. 요약 별도재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제21기	제20기	제19기

2023년 6월말	2022년 12월말	2021년 12월말

유동자산	1,300,227	1,199,875	979,520

- 당좌자산	1,061,617	919,805	797,974

- 재고자산	238,610	280,070	181,546

비유동자산	1,516,769	1,501,435	1,573,936

- 투자자산	421,482	371,914	402,960

- 유형자산	904,500	923,076	958,344

- 무형자산	2,791	2,709	2,559

- 투자부동산	6,145	6,158	6,183

- 기타비유동자산	181,851	197,578	203,890

자산 총계	2,816,996	2,701,310	2,553,456

유동부채	1,749,664	1,682,255	863,449

비유동부채	431,340	475,601	1,024,966

부채 총계	2,181,004	2,157,856	1,888,415

- 자본금	1,436,301	1,436,301	1,436,301

- 자본잉여금	220,533	220,533	220,533

- 기타자본	(16,618)	(16,618)	(16,618)

- 이익잉여금(손실금)	(1,004,225)	(1,096,762)	(975,176)

자본 총계	635,992	543,454	665,041

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가 방법	- 외부용역에 의뢰하여 주식공정가치 평가 수행- 목적 : 외부회계감사 대응

(2023.01.01 ~2023.6.30)	(2022.01.01 ~2022.12.31)	(2021.01.01 ~2021.12.31)

매출액	1,525,812	2,834,274	2,058,954

영업이익	102,376	4,448	(63,370)

경상이익(손실)	123,004	(149,652)	(74,431)

당기순이익(손실)	104,947	(149,489)	(70,043)

당기총포괄이익	92,537	(121,586)	(79,994)