엘엠에스 사업보고서 (2018.12)
XI. 재무제표 등

1. 재무제표 및 주석 ※ 아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며,

제14기 및 제13기는 외부감사인의 감사(검토)를 받았으며 제12기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 재작성 됨에 따라 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. 가. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 2012.12.31 현재
제 13 기 2011.12.31 현재
제 12 기 2010.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	71,937,604,707	74,210,928,152	47,968,032,180

현금및현금성자산	24,222,729,110	24,538,514,702	9,951,665,963

기타금융자산	9,467,391,745	14,487,885,873	3,438,671,208

매출채권	17,416,384,541	19,081,581,766	14,945,730,049

기타채권	944,601,672	1,513,723,991	2,538,203,087

기타유동자산	694,960,410	256,794,949	298,251,104

당기법인세자산	246,909,928	406,813,809	256,598,750

파생금융상품자산	58,200,000	0	104,292,246

매도가능금융자산(유동)	2,000,000,000	0	0

당기손익인식금융자산	0	154,176,650	367,205,850

재고자산	15,758,631,899	13,771,436,412	16,067,413,923

매각예정비유동자산	1,127,795,402	0	0

비유동자산	80,406,549,836	74,700,317,764	65,657,049,035

기타금융자산(비유동)	791,075,000	1,301,075,000	817,189,740

매도가능금융자산	460,902,541	327,014,025	21,825,000

기타비유동비자산	764,764,150	664,864,610	1,032,611,247

유형자산	74,825,693,520	68,993,780,423	58,360,427,398

무형자산	1,927,422,193	2,173,624,638	2,378,572,638

매출채권(비유동)	3,000	3,000	3,000

이연법인세자산	1,636,689,432	1,239,956,068	3,046,420,012

자산총계	152,344,154,543	148,911,245,916	113,625,081,215

부채

유동부채	61,384,899,409	43,733,909,435	36,172,996,969

매입채무	4,758,504,560	2,419,509,184	2,770,734,859

미지급금	4,741,568,862	5,874,030,127	5,063,858,600

기타유동부채	628,610,100	704,524,921	1,300,568,015

차입금	37,584,032,392	32,887,202,214	25,626,621,976

당기법인세부채	0	360,402,191	250,043,025

단기유급휴가부채	464,341,144	297,727,772	235,988,977

기타충당부채	134,778,963	478,404,876	925,181,517

파생금융상품부채	5,500,000	712,108,150	0

신주인수권부사채(유동)	13,067,563,388	0	0

비유동부채	10,917,879,668	30,551,548,565	13,266,268,746

차입금(비유동)	9,926,746,668	16,789,744,081	11,953,960,000

미지급금(비유동)	991,133,000	1,161,922,458	1,040,937,390

기타금융부채(비유동)	0	11,023	0

신주인수권부사채	0	12,308,604,175	0

퇴직급여부채	0	291,266,828	271,371,356

부채총계	72,302,779,077	74,285,458,000	49,439,265,715

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	80,041,375,466	73,953,383,665	63,845,736,575

자본금	4,448,859,000	4,448,859,000	4,448,859,000

주식발행초과금	23,646,275,475	23,646,275,475	23,646,275,475

기타자본구성요소	(2,784,171,405)	(443,227,507)	(1,527,539,334)

기타포괄손익	(566,655,594)	(190,655,648)	98,437,952

이익잉여금(결손금)	55,297,067,990	46,492,132,345	37,179,703,482

비지배지분	0	672,404,251	340,078,925

자본총계	80,041,375,466	74,625,787,916	64,185,815,500

자본과부채총계	152,344,154,543	148,911,245,916	113,625,081,215

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 13 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 12 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

수익(매출액)	84,113,941,942	92,526,620,003	79,630,436,188

매출원가	54,295,786,349	63,646,830,992	42,629,463,684

매출총이익	29,818,155,593	28,879,789,011	37,000,972,504

물류원가	2,570,615,939	1,069,826,987	696,789,338

관리비	9,792,581,365	8,558,958,256	10,917,911,896

연구비개발비	6,138,085,092	6,039,064,393	5,382,232,857

영업이익(손실)	11,316,873,197	13,211,939,375	20,004,038,413

기타수익	1,114,818,640	1,034,288,199	1,345,972,074

기타순손익	(1,321,561,821)	(944,390,719)	1,536,825,138

기타비용	831,844,876	687,783,867	1,135,698,511

금융수익	1,072,895,041	627,799,160	1,067,468,050

금융원가	2,720,568,074	2,167,870,341	2,037,830,007

금융순손익	(1,647,673,033)	(1,540,071,181)	(970,361,957)

법인세비용차감전순이익(손실)	8,630,612,107	11,073,981,807	20,780,775,157

법인세비용	390,167,939	1,698,047,146	1,882,580,999

당기순이익(손실)	9,020,780,046	9,375,934,661	18,898,194,158

기타포괄손익	(375,999,946)	(289,093,600)	98,437,952

매도가능증권평가이익	27,704,287	4,043,539	0

법인세비용차감후기타포괄손익의 구성요소

보험수리적손익	(138,823,889)	51,419,355	87,404,534

해외사업환산손익	(264,880,344)	(344,556,494)	11,033,418

총포괄손익	8,644,780,100	9,086,841,061	18,996,632,110

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	9,214,555,845	9,725,099,563	18,898,194,158

비지배지분	(193,775,799)	(349,164,902)	0

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	8,838,555,899	9,436,005,963	18,996,632,110

비지배지분	(193,775,799)	(349,164,902)	0

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,130	1,181	2,282

연결 자본변동표
제 14 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 13 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 12 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(1,768,343,239)	0	18,695,656,774	45,022,448,010	0	45,022,448,010

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	18,898,194,158	18,898,194,158	0	18,898,194,158

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	87,404,534	0	87,404,534	0	87,404,534

해외사업환산손익	0	0	0	11,033,418	0	11,033,418	0	11,033,418

배당금지급	0	0	0	0	(414,147,450)	(414,147,450)	0	(414,147,450)

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(498,797,170)	0	0	(498,797,170)	0	(498,797,170)

종속기업주식의 취득	0	0	739,601,075	0	0	739,601,075	340,078,925	1,079,680,000

2010.12.31 (기말자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(1,527,539,334)	98,437,952	37,179,703,482	63,845,736,575	340,078,925	64,185,815,500

2011.01.01 (기초자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(1,527,539,334)	98,437,952	37,179,703,482	63,845,736,575	340,078,925	64,185,815,500

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	9,725,099,563	9,725,099,563	(349,164,902)	9,375,934,661

매도가능금융자산	0	0	0	4,043,539	0	4,043,539	0	4,043,539

보험수리적손익	0	0	0	51,419,355	0	51,419,355	0	51,419,355

해외사업환산손익	0	0	0	(344,556,494)	0	(344,556,494)	0	(344,556,494)

배당금지급	0	0	0	0	(412,670,700)	(412,670,700)	0	(412,670,700)

신주인수권부사채 발행	0	0	2,171,321,905	0	0	2,171,321,905	0	2,171,321,905

자기주식의 취득	0	0	(993,578,850)	0	0	(993,578,850)	0	(993,578,850)

종속기업주식의 취득	0	0	(93,431,228)	0	0	(93,431,228)	681,490,228	588,059,000

2011.12.31 (기말자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(443,227,507)	(190,655,648)	46,492,132,345	73,953,383,665	672,404,251	74,625,787,916

2012.01.01 (기초자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(443,227,507)	(190,655,648)	46,492,132,345	73,953,383,665	672,404,251	74,625,787,916

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	0	0	0	9,214,555,845	9,214,555,845	(193,775,799)	9,020,780,046

매도가능금융자산	0	0	0	27,704,287	0	27,704,287	0	27,704,287

보험수리적손익	0	0	0	(138,823,889)	0	(138,823,889)	0	(138,823,889)

해외사업환산손익	0	0	0	(264,880,344)	0	(264,880,344)	0	(264,880,344)

배당금지급	0	0	0	0	(409,620,200)	(409,620,200)	0	(409,620,200)

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(2,791,582,750)	0	0	(2,791,582,750)	0	(2,791,582,750)

종속기업주식의 취득	0	0	450,638,852	0	0	450,638,852	(478,628,452)	(27,989,600)

2012.12.31 (기말자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(2,784,171,405)	(566,655,594)	55,297,067,990	80,041,375,466	0	80,041,375,466

연결 현금흐름표
제 14 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 13 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 12 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	15,711,062,276	16,833,691,714	10,888,105,464

영업에서 창출된 현금흐름	16,902,409,005	18,428,166,741	16,222,085,233

이자수취	1,016,304,662	960,970,085	1,045,803,205

이자지급	(2,075,649,045)	(1,972,248,217)	(1,999,290,290)

법인세납부(환급)	(132,002,346)	(583,196,895)	(4,380,492,684)

투자활동현금흐름	(10,667,677,191)	(24,700,104,558)	(8,590,715,014)

기타금융자산의 감소	5,015,724,095	0	4,244,105,760

기타채권의 감소	3,000,000	4,327,820,000	0

당기손익인식금융자산 처분	217,187,828	202,246,090	775,195,772

매도가능금융자산(유동) 처분	2,488,863	0	0

매도가능금융자산의 처분	3,111,275,347	0	285,000

종속기업투자주식의 처분	0	1,842,000	0

기타금융자산(비유동) 감소	532,000,000	52,114,740	837,648,840

유형자산의 처분	360,669,739	38,783,577	853,496,219

기타비유동자산의 처분	57,086,260	1,140,426,000	960,007,133

기타채권 증가	0	0	2,218,887,189

당기손익인식금융자산 취득	0	0	(400,200,600)

매도가능금융자산(유동)의 취득	(2,002,680,000)	0	(10,040,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,105,818,258)	(308,061,380)	0

기타금융자산 취득	0	(10,696,482,453)	0

기타금융자산(비유동) 취득	(22,000,000)	(890,000,000)	(860,815,378)

유형자산의 취득	(14,412,286,829)	(17,650,355,214)	(14,312,752,812)

무형자산의 취득	(267,338,436)	(132,258,555)	(1,847,873,365)

기타비유동자산의 취득	(156,985,800)	(786,179,363)	(1,048,658,772)

재무활동현금흐름	(4,739,903,537)	21,694,014,090	(4,945,164,721)

국고보조금 수령	1,033,381,013	757,079,606	2,362,911,567

차입금(비유동) 증가	21,335,900,000	24,165,207,451	4,851,817,240

종속기업 유상증자	0	600,000,000	1,071,076,320

차입금의 상환	(23,187,800,000)	(2,137,590,417)	(10,124,943,794)

차입금(비유동)의 상환	0	0	(1,909,600,000)

국고보조금 상환	(692,192,000)	(270,650,000)	(208,773,400)

금융리스부채의 감소	0	0	(34,388,034)

종속기업의 추가취득	(27,989,600)	0	0

주식의 발행	0	(13,783,000)	(40,320,000)

자기주식 취득	(2,791,582,750)	(993,578,850)	(498,797,170)

배당금지급	(409,620,200)	(412,670,700)	(414,147,450)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	303,481,548	13,827,601,246	(2,647,774,271)

기초현금및현금성자산	24,645,745,383	10,727,270,278	13,385,218,706

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(373,023,678)	90,873,859	(10,174,157)

기말현금및현금성자산(국고보조금 차감전)	24,576,203,253	24,645,745,383	10,727,270,278

국고보조금(현금및현금성자산)	(353,474,143)	(107,230,681)	(775,604,315)

현금및현금성자산(국고보조금 차감후)	24,222,729,110	24,538,514,702	9,951,665,963

나. 별도재무제표

재무상태표
제 14 기 2012.12.31 현재
제 13 기 2011.12.31 현재
제 12 기 2010.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	71,643,760,093	68,994,424,781	42,000,896,096

현금및현금성자산	18,835,543,860	18,844,878,679	4,709,577,862

기타금융자산	9,467,391,745	12,901,831,374	2,835,818,726

매출채권	30,895,810,683	28,076,175,962	17,307,440,108

기타채권	1,236,406,847	1,647,728,755	7,196,651,595

기타유동자산	638,196,174	510,995,765	245,785,443

당기법인세자산	133,337,982	405,840,269	250,496,335

파생금융상품자산	58,200,000	0	104,292,246

매도가능금융자산(유동)	2,000,000,000	0	0

재고자산	7,251,077,400	6,606,973,977	9,350,833,781

매각예정비유동자산	1,127,795,402	0	0

비유동자산	80,265,589,992	75,722,353,276	67,998,807,239

기타금융자산(비유동)	791,075,000	1,259,075,000	747,075,000

종속기업투자	7,358,554,486	24,058,810,384	22,660,172,546

매도가능금융자산	460,902,541	320,774,025	15,585,000

기타비유동비자산	764,764,150	1,521,672,350	1,849,918,987

유형자산	69,209,214,190	47,335,366,556	41,042,158,950

무형자산	935,883,805	723,398,220	910,425,752

매출채권(비유동)	3,000	3,000	3,000

이연법인세자산	745,192,820	503,253,741	773,468,004

자산총계	151,909,350,085	144,716,778,057	109,999,703,335

부채

유동부채	56,079,048,126	36,861,401,218	31,070,972,454

매입채무	4,590,790,382	2,225,042,606	2,852,510,911

미지급금	3,960,326,089	4,702,024,972	4,383,699,859

기타유동부채	880,160,000	628,004,754	577,720,312

차입금	32,909,400,000	27,942,300,000	22,362,912,950

단기유급휴가부채	464,341,144	267,801,289	221,669,465

기타충당부채	200,967,123	384,119,447	672,458,957

파생금융상품부채	5,500,000	712,108,150	0

신주인수권부사채(유동)	13,067,563,388	0	0

비유동부채	10,469,370,290	24,518,146,521	11,939,798,089

차입금(비유동)	9,165,760,000	9,534,760,000	9,653,960,000

미지급금(비유동)	991,133,000	1,161,922,458	1,040,937,390

기타금융부채(비유동)	312,477,290	1,243,455,093	976,922,713

신주인수권부사채	0	12,308,604,175	0

퇴직급여부채	0	269,404,795	267,977,986

부채총계	66,548,418,416	61,379,547,739	43,010,770,543

자본

자본금	4,448,859,000	4,448,859,000	4,448,859,000

주식발행초과금	23,646,275,475	23,646,275,475	23,646,275,475

기타자본구성요소	(2,943,400,996)	(1,089,397,354)	(2,267,140,409)

기타포괄손익	31,747,826	239,612,443	104,248,573

이익잉여금(결손금)	60,177,450,364	56,091,880,754	41,056,690,153

자본총계	85,360,931,669	83,337,230,318	66,988,932,792

자본과부채총계	151,909,350,085	144,716,778,057	109,999,703,335

포괄손익계산서
제 14 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 13 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 12 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

수익(매출액)	75,102,442,250	87,570,748,934	72,387,204,359

매출원가	49,420,220,923	55,831,801,694	40,026,723,382

매출총이익	25,682,221,327	31,738,947,240	32,360,480,977

물류원가	1,192,790,175	1,069,609,457	696,649,338

관리비	6,149,299,633	6,198,979,282	7,690,921,916

연구개발비	6,533,706,192	6,515,387,113	5,524,573,554

영업이익(손실)	11,806,425,327	17,954,971,388	18,448,336,169

기타수익	1,273,542,671	706,640,142	1,360,142,330

기타순손익	(1,749,516,118)	(1,500,106,894)	1,349,581,669

기타비용	805,273,433	338,733,010	226,564,128

금융수익	1,910,755,338	622,090,117	962,222,424

금융원가	2,273,432,203	2,059,274,528	1,724,953,123

금융순손익	(362,676,865)	(1,437,184,411)	(762,730,699)

관계기업손익	0	479,838	4,228,074,960

법인세비용차감전순이익(손실)	10,162,501,582	15,386,067,053	24,396,840,301

법인세비용	302,116,227	61,794,248	1,766,334,089

당기순이익(손실)	10,464,617,809	15,447,861,301	22,630,506,212

기타포괄손익	(207,864,617)	135,363,870	104,248,573

매도가능증권평가이익	27,704,287	4,043,539	0

법인세비용차감후기타포괄손익의 구성요소

보험수리적손익	(235,568,904)	131,320,331	104,248,573

총포괄손익	10,256,753,192	15,583,225,171	22,734,754,785

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,283	1,876	2,733

희석주당순이익 (단위 : 원)	1,283	1,876	2,733

자본변동표
제 14 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 13 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 12 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익	이익잉여금	자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(1,768,343,239)	0	18,840,331,391	45,167,122,627

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	22,630,506,212	22,630,506,212

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	104,248,573	0	104,248,573

배당금지급	0	0	0	0	(414,147,450)	(414,147,450)

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(498,797,170)	0	0	(498,797,170)

종속회사의 합병	0	0	0	0	0	0

2010.12.31 (기말자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(2,267,140,409)	104,248,573	41,056,690,153	66,988,932,792

2011.01.01 (기초자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(2,267,140,409)	104,248,573	41,056,690,153	66,988,932,792

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	15,447,861,301	15,447,861,301

매도가능금융자산	0	0	0	4,043,539	0	4,043,539

보험수리적손익	0	0	0	131,320,331	0	131,320,331

배당금지급	0	0	0	0	(412,670,700)	(412,670,700)

신주인수권부사채 발행	0	0	2,171,321,905	0	0	2,171,321,905

자기주식의 취득	0	0	(993,578,850)	0	0	(993,578,850)

종속회사의 합병	0	0	0	0	0	0

2011.12.31 (기말자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(1,089,397,354)	239,612,443	56,091,880,754	83,337,230,318

2012.01.01 (기초자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(1,089,397,354)	239,612,443	56,091,880,754	83,337,230,318

자본의 변동	총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	10,464,617,809	10,464,617,809

매도가능금융자산	0	0	0	27,704,287	27,704,287

보험수리적손익	0	0	0	(235,568,904)	(235,568,904)

배당금지급	0	0	0	0	(409,620,200)	(409,620,200)

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(2,791,582,750)	0	(2,791,582,750)

종속회사의 합병	0	0	937,579,108	0	(5,969,427,999)	(5,031,848,891)

2012.12.31 (기말자본)	4,448,859,000	23,646,275,475	(2,943,400,996)	31,747,826	60,177,450,364	85,360,931,669

현금흐름표
제 14 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 13 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 12 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	13,112,221,089	13,631,032,085	12,198,237,955

영업에서 창출된 현금흐름	13,366,708,880	15,018,236,961	15,757,494,855

이자수취	924,647,890	629,427,784	991,492,600

이자지급	(1,564,412,642)	(1,542,693,557)	(1,677,887,712)

법인세납부(환급)	385,276,961	(473,939,103)	(2,872,861,788)

투자활동현금흐름	(12,153,141,031)	(19,356,607,468)	(13,846,248,149)

기타금융자산의 감소	3,729,669,596	0	3,820,598,242

기타채권의 감소	3,000,000	4,327,820,000	0

당기손익인식금융자산 감소	0	0	775,195,772

매도가능금융자산(유동) 처분	2,488,863	0	285,000

매도가능금융자산의 처분	3,111,275,347	0	0

종속기업투자주식의 처분	0	1,842,000	0

기타금융자산(비유동) 감소	532,000,000	0	165,648,840

유형자산의 처분	325,147,290	37,763,577	771,496,219

기타비유동자산의 처분	53,894,000	1,114,426,000	923,533,290

기타채권의 증가	0	0	(3,103,835,633)

매도가능금융자산(유동)의 취득	(2,002,680,000)	0	(10,040,000)

기타금융자산 취득	0	(9,713,280,436)	0

기타금융자산(비유동) 취득	0	(866,000,000)	(626,935,378)

매도가능금융자산의 취득	(3,105,818,258)	(308,061,380)	0

종속기업투자 취득	(27,989,600)	(1,400,000,000)	(1,730,414,000)

유형자산의 취득	(14,351,659,033)	(11,632,679,311)	(12,871,675,818)

무형자산의 취득	(265,483,436)	(132,258,555)	(95,150,000)

기타비유동자산의 취득	(156,985,800)	(786,179,363)	(1,864,954,683)

재무활동현금흐름	(4,314,418,620)	19,190,328,506	(571,515,817)

국고보조금 수령	1,430,876,330	757,079,606	2,032,476,949

차입금 증가	19,235,900,000	26,459,543,150	30,299,746,995

차입금(비유동) 증가	2,100,000,000	18,434,761,400	4,851,817,240

차입금의 상환	(23,187,800,000)	(24,784,156,100)	(34,924,238,981)

차입금(비유동)의 상환	0	0	(1,709,600,000)

국고보조금 상환	(692,192,000)	(270,650,000)	(208,773,400)

자기주식의 취득	(2,791,582,750)	(993,578,850)	(498,797,170)

배당금지급	(409,620,200)	(412,670,700)	(414,147,450)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,355,338,562)	13,464,753,123	(2,219,526,011)

기초현금및현금성자산	18,952,109,360	5,485,182,177	7,745,271,893

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(292,697,381)	2,174,060	(40,563,705)

합병으로 인한 현금흐름	3,884,944,586	0	0

기말현금및현금성자산(국고보조금 차감전)	19,189,018,003	18,952,109,360	5,485,182,177

국고보조금(현금및현금성자산 차감)	(353,474,143)	(107,230,681)	(775,604,315)

현금및현금성자산(국고보조금 차감후)	18,835,543,860	18,844,878,679	4,709,577,862

3. 재무제표에 대한 주석 - 첨부 감사보고서 및 연결감사보고서의 재무제표에 대한 주석 참조

4. 대손충담금 설정 현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금

설정률

제14기	외상매출금	18,566,520	1,156,359	6.23%

받을어음	6,226	62	1.00%

미수금	920,076	2,474	0.27%

합 계	19,492,822	1,158,895	5.94%

제13기	외상매출금	19,793,741	1,100,911	5.56%

받을어음	392,681	3,927	1.00%

미수금	1,514,714	30,990	2.05%

합 계	21,701,136	1,135,828	5.23%

제12기	외상매출금	15,325,470	1,058,635	6.91%

받을어음	685,756	6,858	1.00%

미수금	2,618,765	199,449	7.37%

합 계	18,629,991	1,264,942	6.79%

※ 장기포함되어 있음.나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제14기	제13기	제12기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,135,828	1,264,942	1,678,608

2. 순대손처리액(①－②±③)	15,612	5,557	(65,353)

① 대손처리액(상각채권액)	15,612	12,375	-

② 상각채권회수액	-	6,818	65,353

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	38,679	(134,671)	(348,313)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,158,895	1,135,828	1,264,942

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 대차대조표일 현재의 매출채권등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금액	일 반	17,579,513	199,390	200,006	593,838	18,572,747

특수관계자	-	-	-	-	-

계	17,579,513	199,390	200,006	593,838	18,572,747

구성비율	94.65%	1.07%	1.08%	3.20%	100.00%

5. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

사업부문	제14기	제13기	제12기	비고

DISPLAY	14,982,722	13,258,099	15,555,770	-

광정보	775,910	513,337	511,644	-

합 계	15,758,632	13,771,436	16,067,414	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	10.40%	9.30%	14.16%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.8회	4.4회	3.7회	-

나. 재고자산의 실사내역 등

(가)일시 : 2012년 12월 31일 (나)장소 : 당사 물류창고 및 제조라인 (다)방법 : 전수실사 (라)결과 : 장부와 일치