케이에스피 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	41,915,620,545	31,844,687,243

현금및현금성자산	3,395,348,262	3,809,115,932

매출채권 및 기타유동채권	10,623,574,120	9,520,640,296

유동재고자산	27,092,413,720	16,690,158,905

기타유동금융자산	120,316,690	1,102,999,507

기타유동자산	683,967,753	721,772,603

비유동자산	30,139,699,163	28,553,191,696

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

기타비유동금융자산	841,311,615	71,590,000

유형자산	29,123,006,275	28,380,570,229

영업권 이외의 무형자산	7,249,012	7,316,800

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	162,132,261	87,714,667

자산총계	72,055,319,708	60,397,878,939

부채

유동부채	28,697,134,217	23,310,521,115

매입채무 및 기타유동채무	3,618,396,732	3,426,258,146

유동 차입금	23,000,000,000	18,000,000,000

기타유동금융부채	1,968,094,758	1,771,511,804

기타 유동부채	110,642,727	112,751,165

비유동부채	3,087,597,101	3,056,023,919

기타비유동금융부채	548,106,632	545,033,427

기타 비유동 부채	100,775,119	72,275,142

이연법인세부채	2,438,715,350	2,438,715,350

부채총계	31,784,731,318	26,366,545,034

자본

자본금	18,096,128,500	18,096,128,500

자본잉여금	2,414,018,365	2,414,018,365

기타자본구성요소	(566,773,044)	(566,773,044)

기타포괄손익누계액	6,607,678,342	6,607,678,342

이익잉여금(결손금)	13,719,536,227	7,480,281,742

자본총계	40,270,588,390	34,031,333,905

자본과부채총계	72,055,319,708	60,397,878,939

## 포괄손익계산서

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	19,704,166,518	58,336,504,583	16,944,969,325	44,661,314,752

매출원가	15,256,516,608	47,612,551,836	15,295,490,502	40,126,564,315

매출총이익	4,447,649,910	10,723,952,747	1,649,478,823	4,534,750,437

판매비와관리비	1,135,297,474	3,052,955,978	729,765,998	1,964,649,621

영업이익(손실)	3,312,352,436	7,670,996,769	919,712,825	2,570,100,816

금융수익	10,685,904	37,545,404	5,057,443	12,573,202

금융원가	315,553,217	882,284,542	117,832,360	335,695,790

기타이익	184,894,790	589,458,746	276,443,567	541,412,346

기타손실	457,175,553	667,068,319	11,878,046	77,620,094

법인세비용차감전순이익(손실)	2,735,204,360	6,748,648,058	1,071,503,429	2,710,770,480

법인세비용(수익)	97,117,665	184,479,334	65,144,029	128,548,131

당기순이익(손실)	2,638,086,695	6,564,168,724	1,006,359,400	2,582,222,349

기타포괄손익	5,722,509	(324,914,239)	(86,878,973)	(109,039,188)

총포괄손익	2,643,809,204	6,239,254,485	919,480,427	2,473,183,161

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	73	182	28	72

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	73	182	28	72

## 자본변동표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	18,096,128,500	2,414,018,365	(566,773,044)	2,726,921,964	3,528,772,076	26,199,067,861

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,582,222,349	2,582,222,349

기타포괄손익	0	0	0	0	(109,039,188)	(109,039,188)

2022.09.30 (기말자본)	18,096,128,500	2,414,018,365	(566,773,044)	2,726,921,964	6,001,955,237	28,672,251,022

2023.01.01 (기초자본)	18,096,128,500	2,414,018,365	(566,773,044)	6,607,678,342	7,480,281,742	34,031,333,905

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,564,168,724	6,564,168,724

기타포괄손익	0	0	0	0	(324,914,239)	(324,914,239)

2023.09.30 (기말자본)	18,096,128,500	2,414,018,365	(566,773,044)	6,607,678,342	13,719,536,227	40,270,588,390

## 현금흐름표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,777,776,258)	220,346,685

당기순이익(손실)	6,564,168,724	2,582,222,349

당기순이익조정을 위한 가감	1,905,845,826	980,561,200

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,325,861,832)	(2,878,755,749)

이자수취	33,021,577	8,289,886

이자지급(영업)	(855,063,173)	(471,571,681)

법인세환급(납부)	(99,887,380)	(399,320)

투자활동현금흐름	(1,591,435,296)	(365,320,325)

유형자산의 처분	0	141,600,000

유형자산의 취득	(1,781,528,596)	(513,508,325)

무형자산의 취득	(3,186,700)	0

보증금의 감소	193,280,000	6,588,000

재무활동현금흐름	4,944,084,975	941,156,018

단기차입금의 증가	5,000,000,000	2,500,000,000

사채의 상환	0	(1,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(55,915,025)	(58,843,982)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(425,126,579)	796,182,378

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,358,909	18,356,711

기초현금및현금성자산	3,809,115,932	8,673,997,049

기말현금및현금성자산	3,395,348,262	9,488,536,138