멤레이비티 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	45,563,130,960	16,055,531,325	3,382,353,161

현금및현금성자산	12,361,947,344	4,145,211,335	2,059,750,477

단기금융상품	9,877,080,000	3,576,858,211	578,540,000

매출채권 및 기타채권	9,946,869,699	7,178,793,657	716,589,580

재고자산	12,209,153,004	759,500,000

당기법인세자산	11,581,841	13,251,030

기타금융자산	954,549,865

기타유동자산	213,531,048	383,586,281	14,222,074

비유동자산	8,178,126,016	8,162,732,600	14,059,352,745

매출채권및기타채권	5,295,975	50,790,328

장기금융상품	1,550,142,777	479,421,814	406,778,174

매도가능금융자산	279,265,929	187,150,046	13,835,000

이연법인세자산	64,715,193	508,542,502	402,521,968

종속기업투자	192,000,000	192,000,000	6,729,867,443

유형자산	2,055,481,305	2,247,891,820	4,314,525,579

무형자산	3,918,837,857	4,384,549,110	1,947,233,021

기타금융자산	112,386,980	112,386,980	244,591,560

자산총계	53,741,256,976	24,218,263,925	17,441,705,906

부채

유동부채	23,707,844,074	9,790,917,169	2,487,775,096

매입채무 및 기타채무	11,596,859,613	6,870,742,826	362,333,482

단기차입금	9,896,254,229	802,190,930

유동성장기부채	1,590,028,000	1,921,936,000	2,080,056,000

기타유동부채	472,125,590	190,106,613	39,444,814

미지급법인세	146,635,842

미지급배당금	5,940,800	5,940,800	5,940,800

비유동부채	675,086,747	1,335,228,829	2,332,021,312

장기차입금	490,028,000	1,470,084,000

확정급여부채	665,086,747	791,342,851	795,079,334

임대보증금	10,000,000	10,000,000	23,000,000

장기미지급금	43,857,978	43,857,978

부채총계	24,382,930,821	11,126,145,998	4,819,796,408

자본

자본금	15,154,841,500	7,974,841,500	7,974,841,500

자본잉여금	27,422,416,341	19,451,532,651	18,767,906,839

자본조정	18,587,500	18,587,500

주식매수선택권	18,587,500	18,587,500

기타포괄손익누계액	83,888,546	50,637,308	809,196,611

재평가잉여금	50,976,797	50,976,797	809,196,611

매도가능증권평가손익	32,911,749	(339,489)

이익잉여금(결손금)	(13,302,820,232)	(14,403,481,032)	(14,948,622,952)

자본총계	29,358,326,155	13,092,117,927	12,621,909,498

자본과부채총계	53,741,256,976	24,218,263,925	17,441,705,906

포괄손익계산서
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	60,803,795,706	19,826,647,752	3,789,309,793

매출원가	52,397,690,384	16,941,515,068	3,189,470,167

매출총이익	8,406,105,322	2,885,132,684	599,839,626

판매비와관리비	6,390,484,072	3,007,725,509	1,144,300,367

연구개발비	896,690,587	356,507,261	154,564

영업이익(손실)	1,118,930,663	(479,100,086)	(544,615,305)

금융수익	1,387,770,988	162,481,108	91,676,925

금융비용	63,095,844	81,941,478	134,861,693

기타영업외이익	98,927,541	234,105,612	3,934,084

기타영업외비용	784,107,628	107,616,540	982,074,279

법인세비용차감전순이익(손실)	1,758,425,720	(272,071,384)	(1,565,940,268)

법인세비용	(626,509,346)	128,607,332	349,291,882

당기순이익(손실)	1,131,916,374	(143,464,052)	(1,216,648,386)

기타포괄손익	1,995,664	(69,953,331)	3,258,529

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(40,071,249)	(89,248,515)	4,177,601

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	8,815,675	19,634,673	(919,072)

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

매도가능증권평가손익	42,534,039	(339,489)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(9,282,801)

총포괄손익	1,133,912,038	(213,417,383)	(1,213,389,857)

주당이익

기본주당이익(손실)	41	(9)	(76)

자본변동표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	18,767,906,839	18,587,500	809,196,611	(13,735,233,095)	13,835,299,355

자본의 변동	유상증자

당기순이익	(1,216,648,386)	(1,216,648,386)

확정급여제도 재측정요소	3,258,529	3,258,529

주식선택권대체(기한만료)

매도가능증권평가이익

매도가능증권평가손실

합병차익(네오디안테크놀로지)

합병차손(아로마포스텍신재생에너지)

재평가자산 처분으로 재분류조정

2014.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	18,767,906,839	18,587,500	809,196,611	(14,948,622,952)	12,621,909,498

2015.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	18,767,906,839	18,587,500	809,196,611	(14,948,622,952)	12,621,909,498

자본의 변동	유상증자

당기순이익	(143,464,052)	(143,464,052)

확정급여제도 재측정요소	(69,613,842)	(69,613,842)

주식선택권대체(기한만료)

매도가능증권평가이익

매도가능증권평가손실	(339,489)	(339,489)

합병차익(네오디안테크놀로지)	904,325,292	904,325,292

합병차손(아로마포스텍신재생에너지)	(220,699,480)	(220,699,480)

재평가자산 처분으로 재분류조정	(758,219,814)	758,219,814

2015.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	19,451,532,651	18,587,500	50,637,308	(14,403,481,032)	13,092,117,927

2016.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	19,451,532,651	18,587,500	50,637,308	(14,403,481,032)	13,092,117,927

자본의 변동	유상증자	7,180,000,000	7,952,296,190	15,132,296,190

당기순이익	1,131,916,374	1,131,916,374

확정급여제도 재측정요소	(31,255,574)	(31,255,574)

주식선택권대체(기한만료)	18,587,500	(18,587,500)

매도가능증권평가이익	33,251,238	33,251,238

매도가능증권평가손실

합병차익(네오디안테크놀로지)

합병차손(아로마포스텍신재생에너지)

재평가자산 처분으로 재분류조정

2016.12.31 (기말자본)	15,154,841,500	27,422,416,341	83,888,546	(13,302,820,232)	29,358,326,155

현금흐름표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(7,214,168,156)	288,339,026	385,974,971

당기순이익(손실)	1,131,916,374	(143,464,052)	(1,216,648,386)

당기순이익조정을 위한 가감	(8,492,608,080)	444,137,400	1,666,552,513

퇴직급여	184,068,857	136,815,249	135,463,028

감가상각비	196,612,973	183,478,610	216,325,330

무형자산상각비	465,711,253	44,172,316	668,223,341

이자비용	62,971,164	81,941,478	134,861,693

외화환산손실	563,263,833	43,565

대손상각비	30,365,859	220,224,128

유형자산처분손실	59,491,383	107,258,705

매도가능증권처분손실	124,680

법인세비용	626,509,346

무형자산손상차손	981,690,082

급여	(42,242,022)

장기금융상품평가이익	(11,320,963)	(13,243,640)	(14,202,644)

대손충당금환입	(3,565,296)	(15,087,950)

외화환산이익	(44,358,963)	(807,220)	(869,434)

유형자산처분이익	(14,842,404)	(183,871,801)	(34,099)

매도가능증권처분이익	(68,113,370)

통화선도 평가이익	(954,549,865)

법인세 수익	(128,607,332)	(349,291,882)

이자수익	(242,647,721)	(81,124,098)	(77,474,281)

매출채권의 감소(증가)	(2,808,205,491)	514,556,386	168,426,073

미수금의 감소(증가)	14,814,190	(3,187,347)	(27,421,025)

선수금의 감소(증가)	976,030

선급금의 감소(증가)	185,414,127	(87,230,116)	25,750,933

선급비용의 감소(증가)	(15,358,894)	(2,652,653)	36,198,481

재고자산의 감소(증가)	(8,641,108,229)	914,893,000

장기매출채권의 감소(증가)	45,953,896	68,930,844

매입채무의 증가(감소)	1,748,724,607	(1,056,071,285)

미지급금의 증가(감소)	(64,148,985)	(17,018,962)	(55,077,592)

미지급비용의 증가(감소)	235,707,774	201,884,346

예수금의 증가(감소)	69,842,947	120,978,589	5,441,884

기타유동부채의 증가(감소)	211,200,000

장기미지급금의 증가(감소)	(43,857,978)

퇴직연금운용자산의 변동	(139,635,133)	30,255,631	(174,293,694)

퇴직금의 지급	(210,761,077)	(304,055,545)	(185,145,787)

이자수취	237,137,578	75,947,362	94,693,272

이자지급	(65,682,548)	(85,949,552)	(183,107,017)

법인세납부(환급)	(24,931,480)	(2,332,132)	24,484,589

투자활동현금흐름	(7,415,364,454)	1,585,269,855	(797,199,811)

단기금융상품의 처분	1,378,540,000	229,800,000

매도가능금융자산의 처분	267,884	191,079,470

단기대여금및수취채권의 처분	3,565,296	2,673,972

토지의 처분	960,383,000

건물의 처분	1,317,517,000

차량운반구의 처분	20,881,819	37,727,292

비품의 처분	100,000	4,420,008	45,455

국고보조금의 수취	6,476,694	1,617,495

보증금의 감소	242,204,580	235,000,000

장기금융상품의 처분	433,845,520

단기금융상품의 취득	(6,260,971,789)	(316,580,000)	(578,540,000)

장기금융상품의 취득	(1,059,400,000)	(59,400,000)	(101,656,750)

매도가능금융자산의 취득	(49,974,408)	(19,005,000)

지분법적용투자주식의 취득	(1,280,000,000)

차량운반구의 취득	(60,837,360)	(127,236,856)

비품의 취득	(15,472,590)	(3,275,110)	(4,785,999)

시설장치취득	(15,970,000)

개발비의 취득	(728,073,756)	(936,312,637)

상표권의 취득	(1,352,240)

소프트웨어의 취득	(1,680,000)

산업재산권의 취득	(7,915,400)

보증금의 증가	(65,000,000)

재무활동현금흐름	22,864,258,027	(883,485,070)	(490,060,000)

단기차입금의 증가	11,914,523,497	257,690,930

유상증자	15,132,296,190

단기차입금의 상환	(3,360,625,660)

유동성장기차입금의 상환	(821,936,000)

장기차입금의 상환	(1,138,176,000)	(490,060,000)

임대보증금반환	(3,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,234,725,417	990,123,811	(901,284,840)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,989,408)	763,655	869,434

합병으로인한 현금및현금성자산의증가	1,094,573,392

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,216,736,009	2,085,460,858	(900,415,406)

기초현금및현금성자산	4,145,211,335	2,059,750,477	2,960,165,883

기말현금및현금성자산	12,361,947,344	4,145,211,335	2,059,750,477