멤레이비티 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	28,446,025,376	45,563,130,960

현금및현금성자산	13,672,838,191	12,361,947,344

단기금융상품	4,212,407,136	9,877,080,000

매출채권 및 기타유동채권	3,466,778,171	9,946,869,699

재고자산	6,649,344,182	12,209,153,004

기타금융자산	120,127,702	954,549,865

기타유동자산	324,529,994	213,531,048

비유동자산	10,980,734,013	8,178,126,016

비유동매출채권및기타채권	5,295,975	5,295,975

장기금융상품	1,648,630,870	1,550,142,777

비유동매도가능금융자산	282,826,634	279,265,929

이연법인세자산	147,204,410	64,715,193

관계기업투자	1,431,856,048

종속기업투자	192,000,000	192,000,000

유형자산	1,920,521,274	2,055,481,305

영업권 이외의 무형자산	3,605,261,822	3,918,837,857

기타금융자산	1,747,136,980	112,386,980

자산총계	39,426,759,389	53,741,256,976

부채

유동부채	12,819,693,194	23,707,844,074

매입채무 및 기타유동채무	3,546,307,053	11,596,859,613

단기차입금	7,730,846,525	9,896,254,229

유동성장기부채	1,590,028,000

기타금융부채	14,553,775

기타유동부채	1,355,526,170	472,125,590

당기법인세부채	166,518,871	146,635,842

미지급배당금	5,940,800	5,940,800

비유동부채	808,554,208	675,086,747

장기차입금

순확정급여부채	798,554,208	665,086,747

임대보증금	10,000,000	10,000,000

부채총계	13,628,247,402	24,382,930,821

자본

자본금	15,154,841,500	15,154,841,500

자본잉여금	27,422,416,341	27,422,416,341

기타포괄손익누계액	86,665,896	83,888,546

재평가잉여금	50,976,797	50,976,797

매도가능금융자산평가이익	35,689,099	32,911,749

이익잉여금(결손금)	(16,865,411,750)	(13,302,820,232)

자본총계	25,798,511,987	29,358,326,155

자본과부채총계	39,426,759,389	53,741,256,976

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,048,141,688	36,870,487,292	19,728,541,989	38,096,632,838

매출원가	10,979,101,605	35,048,130,202	17,519,487,319	33,591,643,562

매출총이익	1,069,040,083	1,822,357,090	2,209,054,670	4,504,989,276

판매비와관리비	1,250,814,465	4,249,976,295	1,249,704,389	4,293,711,704

연구개발비	287,194,288	888,150,809	211,680,798	628,974,728

영업이익(손실)	(468,968,670)	(3,315,770,014)	747,669,483	(417,697,156)

금융수익	177,627,435	347,299,091	75,286,350	177,860,265

금융원가	86,770,754	1,051,285,958	8,388,032	54,707,545

기타영업외이익	28,098,580	877,196,260	77,391,730	94,663,013

기타영업외손실	79,282,570	286,875,576	37,164,694	101,760,726

법인세비용차감전순이익(손실)	(429,295,979)	(3,429,436,197)	854,794,837	(301,642,149)

법인세비용	429,612,296	133,155,321	(3,129,996)	535,765,597

당기순이익(손실)	(858,908,275)	(3,562,591,518)	857,924,833	(837,407,746)

기타포괄손익	(12,713)	2,777,350	53,475,151	(44,661,764)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	14,227,255	(112,142,880)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(3,129,996)	24,671,434

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(16,299)	3,560,705	42,377,892	42,809,682

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	3,586	(783,355)

총포괄손익	(858,920,988)	(3,559,814,168)	911,399,984	(882,069,510)

주당이익

기본주당이익(손실)	(28)	(118)	28	(30)

희석주당이익(손실)	(28)	(118)	28	(30)

자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	19,451,532,651	18,587,500	50,637,308	(14,403,481,032)	13,092,117,927

당기순이익(손실)	(837,407,746)	(837,407,746)

확정급여제도의 재측정요소	(87,471,446)	(87,471,446)

매도가능증권평가손익	42,809,682	42,809,682

유상증자	7,180,000,000	7,952,296,190	15,132,296,190

2016.09.30 (기말자본)	15,154,841,500	27,403,828,841	18,587,500	93,446,990	(15,328,360,224)	27,342,344,607

2017.01.01 (기초자본)	15,154,841,500	27,422,416,341	83,888,546	(13,302,820,232)	29,358,326,155

당기순이익(손실)	(3,562,591,518)	(3,562,591,518)

확정급여제도의 재측정요소

매도가능증권평가손익	2,777,350	2,777,350

유상증자

2017.09.30 (기말자본)	15,154,841,500	27,422,416,341	86,665,896	(16,865,411,750)	25,798,511,987

현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	2,721,498,066	(2,942,388,962)

당기순이익(손실)	(3,562,591,518)	(837,407,746)

당기순이익조정을 위한 가감	913,942,551	1,052,502,086

퇴직급여	135,158,256	138,051,643

감가상각비	142,702,881	148,834,898

무형자산상각비	348,568,820	350,812,928

이자비용	171,392,646	50,645,703

외화환산손실	107,002,731	18,349,101

대손상각비	165,203,082	18,960,078

통화선도평가손실	14,553,775

관계기업투자처분손실	41,704,120

법인세비용	133,155,321	535,765,597

유형자산처분손실	59,491,383

매도가능증권처분손실	124,680

장기금융상품평가손실	3,937,162

장기금융상품평가이익	(20,938,093)	(8,371,714)

대손충당금환입	(2,673,972)	(47,605,141)

외화환산이익	(11,293,778)	(32,163,277)

유형자산처분이익	(14,842,404)

통화선도평가이익	(120,127,702)	(4,026,837)

이자수익	(190,465,536)	(165,461,714)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,511,847,232	(3,277,790,953)

매출채권의 감소(증가)	6,309,156,511	2,655,200,134

미수금의 감소(증가)	(30,760,130)	11,046,698

선수금의 증가(감소)	(976,030)	976,360

선급금의 감소(증가)	91,602,100	180,079,602

선급비용의 감소(증가)	(202,601,046)	(45,902,771)

재고자산의 감소(증가)	2,751,264,047	(4,484,843,178)

통화선도의감소(증가)	954,549,865

장기매출채권의 감소(증가)	22,168,364

미착품의 감소(증가)	(488,682,200)

매입채무의 증가(감소)	(5,263,087,679)	(833,233,486)

미지급금의 증가(감소)	425,400,420	186,704,555

미지급비용의 증가(감소)	(405,386,641)	(163,401,052)

예수금의 증가(감소)	(191,462,490)	(121,763,783)

기타유동부채의 증가(감소)	1,075,839,100	(33,900,000)

장기미지급금의 증가(감소)	(43,857,978)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	58,956,633	50,897,939

퇴직금의 지급	(60,647,428)	(169,280,157)

이자수취(영업)	226,957,601	190,482,606

이자지급(영업)	(172,112,936)	(53,025,915)

법인세납부(환급)	(196,544,864)	(17,149,040)

투자활동현금흐름	2,446,825,396	(6,399,145,870)

단기금융상품의 처분	6,485,097,538	7,645,304,169

관계기업투자주식의 처분	335,097,800

단기대여금및수취채권의 처분	2,673,972	2,673,972

매도가능금융자산의 처분	267,884

차량운반구의 처분	20,881,819

사무용비품의 처분	100,000

정부보조금의 수취	1,170,892	6,476,694

단기금융상품의 취득	(812,350,311)	(12,906,275,958)

장기금융상품의 취득	(77,550,000)	(1,044,550,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,808,657,968)

장기대여금의 대여	(1,614,750,000)

매도가능금융자산의 취득	(49,974,408)

차량운반구의 취득	(60,837,360)

집기의 취득	(8,913,742)	(13,212,682)

특허권의 취득	(1,401,761)

소프트웨어의 취득	(33,591,024)

보증금의 증가	(20,000,000)

재무활동현금흐름	(3,859,314,418)	15,693,045,150

단기차입금의 증가	10,528,152,317	1,939,861,890

유상증자	15,132,296,190

장기차입금의 상환	(576,922,000)

단기차입금의 상환	(13,897,438,735)	(802,190,930)

유동성장기부채의 상환	(490,028,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,309,009,044	6,351,510,318

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,881,803	(8,336,117)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,310,890,847	6,343,174,201

기초현금및현금성자산	12,361,947,344	4,145,211,335

기말현금및현금성자산	13,672,838,191	10,488,385,536