멤레이비티 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	56,796,805,350	61,305,066,891

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	993,826,923	6,429,749,393

단기금융상품 (주5,6,8)	6,500,000,000	6,500,000,000

당기손익－공정가치 금융자산	3,795,131,835

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,16,35)	6,053,247,395	14,263,820,146

재고자산 (주12)	10,982,763,750	11,946,665,442

당기법인세자산	7,923,310	129,701,340

기타금융자산 (주4,5,6,9,35)	12,674,161,864	7,474,161,864

기타유동자산 (주10,11)	15,789,750,273	14,560,968,706

비유동자산	73,713,899,173	56,319,190,820

당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,8,9,35)	11,788,075,310	15,434,934,330

기타포괄손익-공정가치 금융자산 (주5,6,9)	203,953,916	841,906,397

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,16,35)	889,074,183	591,791,401

관계기업투자 (주13)	154,445,645	154,445,645

종속기업투자 (주13)	19,629,709,816	19,717,551,080

유형자산 (주14)	148,782,725	254,205,826

투자부동산 (주15)	21,000,000,000

영업권 (주17)	1,204,569,529	1,204,569,529

무형자산 (주17)	265,170,047	276,495,047

사용권자산 (주16)	504,907,103	891,804,164

이연법인세자산	254,064,297	482,044,117

기타금융자산 (주4,5,6,9,35)	8,642,513,857	7,233,373,469

기타비유동자산 (주10,11)	9,028,632,745	9,236,069,815

자산총계	130,510,704,523	117,624,257,711

부채

유동부채	33,561,839,114	31,846,309,675

매입채무및기타채무 (주4,5,6,18)	16,441,934,220	24,382,153,495

단기차입금 (주4,5,6,18,19)	606,535,555	2,307,062,549

유동성장기차입금 (주4,5,6,19)	583,300,000

리스부채 (주4,5,6,16)	388,392,834	626,532,600

전환사채 (주4,5,6,19)	12,073,975,008	1,040,604

기타유동부채 (주11,21)	3,932,577,153	3,852,835,199

기타금융부채 (주4,5,6,22,35)	118,424,344	93,385,228

비유동부채	29,878,882,494	21,553,959,869

리스부채 (주4,5,6,16)	150,804,554	341,955,328

전환사채 (주4,5,6,19)	19,651,867,914	11,078,726,396

기타부채 (주11,21)	9,901,092,214	9,959,738,422

기타금융부채 (주4,5,6,22,35)	91,206,251	92,712,434

기타충당부채 (주20)	83,911,561	80,827,289

부채총계	63,440,721,608	53,400,269,544

자본

자본금 (주25)	37,056,266,500	35,119,122,000

자본잉여금 (주25)	76,879,151,286	73,001,901,772

자본조정 (주27)	50,211,408

기타포괄손익누계액 (주25)	(5,585,791,021)	(5,010,995,836)

이익잉여금(결손금) (주26)	(41,329,855,258)	(38,886,039,769)

자본총계	67,069,982,915	64,223,988,167

자본과부채총계	130,510,704,523	117,624,257,711

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주11,26)	14,893,066,761	44,281,617,447	13,413,439,634	31,952,331,773

매출원가	13,203,528,501	38,438,202,118	12,193,661,658	26,969,285,751

매출총이익	1,689,538,260	5,843,415,329	1,219,777,976	4,983,046,022

판매비와관리비 (주14,15,27,35)	1,831,395,575	6,644,296,361	2,350,462,256	7,370,215,414

영업이익(손실)	(141,857,315)	(800,881,032)	(1,130,684,280)	(2,387,169,392)

금융수익 (주6,9,30)	424,542,258	1,460,168,623	339,820,090	1,084,824,631

금융비용 (주6,9,30)	(1,006,504,751)	(2,260,529,822)	(315,216,844)	(1,561,398,646)

기타수익 (주29)	740,993	27,035,360	59,443,873	199,046,168

기타비용 (주29)	9,881,943	(938,574,993)	(15,432,863)	(91,333,673)

법인세비용차감전순이익(손실)	(713,196,872)	(2,512,781,864)	(1,062,070,024)	(2,756,030,912)

법인세비용(수익) (주31)	106,000,004	(68,966,375)	50,172,075	353,601,537

분기순이익(손실) (주32)	(819,196,876)	(2,443,815,489)	(1,112,242,099)	(3,109,632,449)

기타포괄손익	49,052,352	(574,795,185)	(809,994,167)	(3,002,700,750)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손실 (주6,9)	54,442,122	(637,952,481)	(898,994,636)	(3,332,631,243)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주6,9)	(5,389,770)	63,157,296	89,000,469	329,930,493

총포괄손익	(770,144,524)	(3,018,610,674)	(1,922,236,266)	(6,112,333,199)

주당손익 (주33)

계속영업 기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(11)	(34)	(16)	(45)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	34,561,398,000	70,067,512,606	(1,756,236,989)	(30,943,814,406)	71,928,859,211

유상증자

전환권의 행사 등

전환사채의 전환 등	557,724,000	1,524,609,519	2,082,333,519

전환사채의 발행	1,410,980,427	1,410,980,427

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(3,002,700,750)	(3,002,700,750)

주식매수선택권의 증가

분기순이익(손실)	(3,109,632,449)	(3,109,632,449)

2024.09.30 (분기말)	35,119,122,000	73,003,102,552	(4,758,937,739)	(34,053,446,855)	69,309,839,958

2025.01.01 (기초자본)	35,119,122,000	73,001,901,772	(5,010,995,836)	(38,886,039,769)	64,223,988,167

유상증자	685,871,000	307,886,448	993,757,448

전환권의 행사 등	1,251,273,500	1,607,379,037	2,858,652,537

전환사채의 전환 등

전환사채의 발행	1,961,984,029	1,961,984,029

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(574,795,185)	(574,795,185)

주식매수선택권의 증가	50,211,408	50,211,408

분기순이익(손실)	(2,443,815,489)	(2,443,815,489)

2025.09.30 (분기말)	37,056,266,500	76,879,151,286	50,211,408	(5,585,791,021)	(41,329,855,258)	67,069,982,915

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,155,928,741)	(517,776,616)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,156,450,382)	(556,975,745)

이자의 수취	83,672,733	188,572,798

이자의 지급	(204,929,122)	(276,394,819)

법인세의 환급	121,778,030	127,021,150

투자활동으로 인한 현금흐름	(27,047,838,088)	(30,788,147,232)

당기손익-공정가치 금융자산 처분	9,998,435,662

단기대여금의 회수	1,900,000,000	10,906,629,636

장기대여금의 회수	760,000,000

금융리스채권의 감소	28,838,544	62,048,448

투자활동 관련 선수금의 증가	503,000,000

보증금의 회수	88,859,400

비품의 처분	25,200,000

종속기업투자의 처분	9,950,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,975,032)	(20,180,774,610)

종속기업투자의 증가	(100,000,000)	(16,638,873,444)

종속기업투자 계약선급금의 증가	(12,001,000,000)

단기대여금의 대여	(7,100,000,000)	(10,300,000,000)

장기대여금의 대여	(2,093,582,000)	(2,537,000,000)

비품의 취득	(6,869,000)	(32,812,924)

건설중인자산의 취득	(21,000,000,000)	(14,800,000)

임차보증금의 증가	(51,310,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	23,767,844,359	8,540,849,187

장기차입금의 증가	2,000,000,000

전환사채의 증가	24,000,000,000	13,050,000,000

자본금의 증가	999,999,918

단기차입금의 감소	(118,624,800)

유동성장기부채의 감소	(583,300,000)	(1,105,331,446)

장기차입금의 감소	(583,341,000)

전환사채의 상환	(4,167,328,219)

전환권행사 관련 수수료	(17,211,050)	(1,334,200)

리스부채의 감소	(631,644,509)	(533,191,148)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,435,922,470)	(22,765,074,661)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(617,250)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,435,922,470)	(22,765,691,911)

기초 현금및현금성자산	6,429,749,393	26,143,106,691

반기말 현금및현금성자산	993,826,923	3,377,414,780