멤레이비티 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	30,672,988,122	16,055,531,325	3,382,353,161

현금및현금성자산	14,581,182,860	4,145,211,335	2,059,750,477

단기금융상품	6,681,100,000	3,576,858,211	578,540,000

매출채권 및 기타채권	7,284,067,450	7,178,793,657	716,589,580

재고자산	1,400,844,000	759,500,000

당기법인세자산	20,887,431	11,581,841	13,251,030

기타유동자산	704,906,381	383,586,281	14,222,074

비유동자산	8,741,395,800	8,162,732,600	14,059,352,745

비유동매출채권및기타채권	28,843,657	50,790,328

장기금융상품	1,497,132,257	479,421,814	406,778,174

매도가능금융자산	187,368,868	187,150,046	13,835,000

이연법인세자산	264,852,780	508,542,502	402,521,968

종속기업투자	192,000,000	192,000,000	6,729,867,443

유형자산	2,195,278,426	2,247,891,820	4,314,525,579

무형자산	4,263,532,832	4,384,549,110	1,947,233,021

기타금융자산	112,386,980	112,386,980	244,591,560

자산총계	39,414,383,922	24,218,263,925	17,441,705,906

부채

유동부채	11,174,615,662	9,790,917,169	2,487,775,096

매입채무 및 기타채무	8,254,636,142	6,870,742,826	362,333,482

단기차입금	544,500,000	802,190,930

유동성장기부채	2,040,100,000	1,921,936,000	2,080,056,000

기타유동부채	329,438,720	190,106,613	39,444,814

미지급배당금	5,940,800	5,940,800	5,940,800

비유동부채	1,150,037,346	1,335,228,829	2,332,021,312

장기차입금	245,014,000	490,028,000	1,470,084,000

퇴직급여채무	895,023,346	791,342,851	795,079,334

기타금융부채	10,000,000	10,000,000	23,000,000

기타비유동비금융부채	43,857,978	43,857,978

부채총계	12,324,653,008	11,126,145,998	4,819,796,408

자본

자본금	15,154,841,500	7,974,841,500	7,974,841,500

자본잉여금	27,403,582,930	19,451,532,651	18,767,906,839

자본조정	18,587,500	18,587,500	18,587,500

기타포괄손익누계액	50,856,130	50,637,308	809,196,611

이익잉여금(결손금)	(15,538,137,146)	(14,403,481,032)	(14,948,622,952)

자본총계	27,089,730,914	13,092,117,927	12,621,909,498

자본과부채총계	39,414,383,922	24,218,263,925	17,441,705,906

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,257,279,442	8,257,279,442	713,239,682	713,239,682	19,826,647,752	3,789,309,793

매출원가	7,150,046,542	7,150,046,542	492,189,056	492,189,056	16,941,515,068	3,189,470,167

매출총이익	1,107,232,900	1,107,232,900	221,050,626	221,050,626	2,885,132,684	599,839,626

판매비와관리비	1,716,804,133	1,716,804,133	318,221,295	318,221,295	3,007,725,509	1,144,300,367

연구개발비	218,525,293	218,525,293	763	763	356,507,261	154,564

영업이익(손실)	(828,096,526)	(828,096,526)	(97,171,432)	(97,171,432)	(479,100,086)	(544,615,305)

금융수익	27,761,285	27,761,285	17,951,409	17,951,409	162,481,108	91,676,925

금융원가	20,343,849	20,343,849	22,771,949	22,771,949	81,941,478	134,861,693

기타영업외이익	2,384,628	2,384,628	1,016,597,276	1,016,597,276	234,105,612	3,934,084

기타영업외비용	2,884,577	2,884,577	77,185	77,185	107,616,540	982,074,279

법인세비용차감전순이익(손실)	(821,179,039)	(821,179,039)	914,528,119	914,528,119	(272,071,384)	(1,565,940,268)

법인세비용	259,042,940	259,042,940	195,916,414	195,916,414	(128,607,332)	(349,291,882)

당기순이익(손실)	(1,080,221,979)	(1,080,221,979)	718,611,705	718,611,705	(143,464,052)	(1,216,648,386)

기타포괄손익	(54,215,313)	(54,215,313)	6,214,301	6,214,301	(69,953,331)	3,258,529

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(69,787,353)	(69,787,353)	7,967,052	7,967,052	(89,248,515)	4,177,601

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	15,353,218	15,353,218	(1,752,751)	(1,752,751)	19,634,673	(919,072)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산의 세후평가손익	218,822	218,822	(339,489)

총포괄손익	(1,134,437,292)	(1,134,437,292)	724,826,006	724,826,006	(213,417,383)	(1,213,389,857)

주당이익

기본주당이익(손실)	(44)	(44)	45	45	(9)	(76)

희석주당이익(손실)	(44)	(44)	45	45	(9)	(76)

자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	주식선택권	기타자본잉여금	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	33,457,500	831,485,042	(13,735,233,095)	809,196,611	13,835,299,355

자본의 변동	유상증자

합병으로인한 기타자본잉여금조정(네오디안테크놀로지)

합병으로인한 기타자본잉여금조정(아로마포스텍신재생에너지)

재평가잉여금 재분류조정

유형자산의 처분

주식선택권의 소멸	(14,870,000)	14,870,000

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,216,648,386)	(1,216,648,386)

기타포괄손익	3,258,529	3,258,529

2014.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,948,622,952)	809,196,611	12,621,909,498

2015.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,948,622,952)	809,196,611	12,621,909,498

자본의 변동	유상증자

합병으로인한 기타자본잉여금조정(네오디안테크놀로지)	904,325,292	904,325,292

합병으로인한 기타자본잉여금조정(아로마포스텍신재생에너지)	(220,699,480)	(220,699,480)

재평가잉여금 재분류조정	758,219,814	(758,219,814)

유형자산의 처분

주식선택권의 소멸

총포괄손익	당기순이익(손실)	(143,464,052)	(143,464,052)

기타포괄손익	(69,613,842)	(339,489)	(69,953,331)

2015.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	1,529,980,854	(14,403,481,032)	50,637,308	13,092,117,927

2015.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,948,622,952)	809,196,611	12,621,909,498

자본의 변동	유상증자

합병으로인한 기타자본잉여금조정(네오디안테크놀로지)

합병으로인한 기타자본잉여금조정(아로마포스텍신재생에너지)

재평가잉여금 재분류조정

유형자산의 처분	(758,219,814)	(758,219,814)

주식선택권의 소멸

총포괄손익	당기순이익(손실)	718,611,705	718,611,705

기타포괄손익	6,214,301	6,214,301

2015.03.31 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,223,796,946)	50,976,797	12,588,518,690

2016.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	1,529,980,854	(14,403,481,032)	50,637,308	13,092,117,927

자본의 변동	유상증자	7,180,000,000	7,952,050,279	15,132,050,279

합병으로인한 기타자본잉여금조정(네오디안테크놀로지)

합병으로인한 기타자본잉여금조정(아로마포스텍신재생에너지)

재평가잉여금 재분류조정

유형자산의 처분

주식선택권의 소멸

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,080,221,979)	(1,080,221,979)

기타포괄손익	(54,434,135)	218,822	(54,215,313)

2016.03.31 (기말자본)	15,154,841,500	25,873,602,076	18,587,500	1,529,980,854	(15,538,137,146)	50,856,130	27,089,730,914

현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(192,208,338)	(307,375,423)	288,339,026	385,974,971

당기순이익(손실)	(1,080,221,979)	718,611,705	(143,464,052)	(1,216,648,386)

당기순이익조정을 위한 가감	854,194,579	(805,518,818)	444,137,400	1,666,552,513

급여	136,815,249	(42,242,022)

퇴직급여	46,017,214	50,463,844	183,478,610	135,463,028

감가상각비	53,376,118	30,470,995	44,172,316	216,325,330

무형자산상각비	121,016,278	8,915,005	81,941,478	668,223,341

이자비용	20,343,849	22,771,949	43,565	134,861,693

외화환산손실	366,297

대손상각비	4,176,086	220,224,128

유형자산처분손실	77,185	107,258,705

장기금융상품평가이익	(2,860,443)	(3,623,287)	(13,243,640)	(14,202,644)

대손충당금환입	(2,079,823)	(15,087,950)

외화환산이익	(114,871)	(807,220)	(869,434)

유형자산처분이익	(1,015,720,900)	(183,871,801)	(34,099)

매도가능증권처분이익	(68,113,370)

법인세수익	259,042,940	195,916,414	(128,607,332)	(349,291,882)

이자수익	(24,900,842)	(14,328,122)	(81,124,098)	(77,474,281)

매출채권의 감소(증가)	(94,328,431)	(144,203,125)	514,556,386	168,426,073

미수금의 감소(증가)	(53,420,420)	8,543,385	(3,187,347)	(27,421,025)

선급금의 감소(증가)	(330,766,673)	(3,887,673)	(87,230,116)	25,750,933

선급비용의 감소(증가)	9,446,573	2,658,954	(2,652,653)	36,198,481

재고자산의 감소(증가)	(641,344,000)	914,893,000

장기매출채권의 감소(증가)	22,168,364	68,930,844

매입채무의 증가(감소)	1,671,388,289	(1,056,071,285)

미지급금의 증가(감소)	(91,215,461)	172,804,285	(17,018,962)	(55,077,592)

미지급비용의 증가(감소)	(195,581,393)	201,884,346

예수금의 증가(감소)	(108,184,023)	(1,012,283)	120,978,589	5,441,884

기타유동부채의 증가(감소)	247,516,130

장기미지급비용의 증가(감소)	(43,857,978)

퇴직연금운용자산의 불입	14,307,898	89,802,693	30,255,631	(174,293,694)

퇴직금의 지급	(26,431,970)	(205,053,266)	(304,055,545)	(185,145,787)

무형자산손상차손	981,690,082

이자수취	64,166,620	17,201,207	75,947,362	94,693,272

이자지급	(21,041,968)	(21,201,206)	(85,949,552)	(183,107,017)

법인세납부(환급)	(9,305,590)	(216,468,311)	(2,332,132)	24,484,589

투자활동현금흐름	(4,118,963,189)	1,179,952,334	1,585,269,855	(797,199,811)

단기금융상품의 처분	1,793,435,905	1,378,540,000	229,800,000

매도가능금융자산의 처분	191,079,470

단기대여금및수취채권의 처분	891,324	2,673,972

토지의 처분	1,080,471,980	960,383,000

건물의 처분	1,411,284,891	1,317,517,000

차량운반구의 처분	37,727,292

사무용비품의 처분	4,420,008	4,420,008	45,455

정부보조금의 수취	3,924,284	1,617,495

보증금의 감소	242,204,580	242,204,580	235,000,000

장기금융상품의 처분	433,845,520

단기금융상품의 취득	(4,897,677,694)	(40,000,000)	(316,580,000)	(578,540,000)

장기금융상품의 취득	(1,014,850,000)	(14,850,000)	(59,400,000)	(101,656,750)

매도가능금융자산의 취득	(19,005,000)

종속기업투자의 취득	(1,280,000,000)	(1,280,000,000)

차량운반구의 취득	(127,236,856)

비품의취득	(4,687,008)	(799,473)	(3,275,110)	(4,785,999)

시설장치의취득	(15,970,000)	(15,970,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(206,809,652)	(728,073,756)	(936,312,637)

상표권의 취득	(1,352,240)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,680,000)

산업재산권의 취득	(7,915,400)

보증금의 증가	(65,000,000)

재무활동현금흐름	14,747,509,349	(757,626,000)	(883,485,070)	(490,060,000)

유상증자	15,132,050,279

단기차입금의 증가	257,690,930

단기차입금의 상환	(257,690,930)

장기차입금의 상환	(158,120,000)	(1,138,176,000)	(490,060,000)

유동성장기차입금의 상환	(126,850,000)	(599,506,000)

임대보증금반환	(3,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,436,337,822	114,950,911	990,123,811	(901,284,840)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(366,297)	114,871	763,655	869,434

합병으로인한 현금및현금성자산의증가	1,094,573,392

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,435,971,525	115,065,782	2,085,460,858	(900,415,406)

기초현금및현금성자산	4,145,211,335	2,059,750,477	2,059,750,477	2,960,165,883

기말현금및현금성자산	14,581,182,860	2,174,816,259	4,145,211,335	2,059,750,477