멤레이비티 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	47,992,981,165	74,516,041,749

현금및현금성자산	5,360,876,510	7,678,457,575

단기금융상품	6,500,000,000	6,500,000,000

유동성 당기손익-공정가치 금융자산	5,921,876,280	25,413,657,000

매출채권및기타채권	6,894,069,681	11,966,023,703

파생상품자산	48,029,455	0

재고자산	17,094,703,488	7,767,924,620

당기법인세자산	76,947,460	70,853,563

기타금융자산	4,880,000,000	12,550,000,000

기타유동자산	1,216,478,291	2,569,125,288

비유동자산	66,316,115,556	36,793,037,938

당기손익-공정가치 금융자산	15,807,234,195	15,786,888,356

기타포괄손익-공정가치 금융자산	6,907,382,509	0

매출채권및기타채권	499,283,731	248,273,750

관계기업투자	5,149,945,645	149,945,645

종속기업투자	13,474,989,115	7,580,596,535

유형자산	357,098,698	444,535,614

영업권	1,204,569,529	1,204,569,529

무형자산	202,253,380	202,253,380

사용권자산	1,260,176,398	1,045,505,504

이연법인세자산	896,463,051	865,633,252

기타금융자산	15,982,276,873	5,527,924,905

기타비유동자산	4,574,442,432	3,736,911,468

자산총계	114,309,096,721	111,309,079,687

부채

유동부채	39,133,493,233	48,559,598,468

매입채무및기타채무	22,078,532,144	13,953,644,668

단기차입금	3,648,958,795	2,190,683,338

유동성장기부채	1,619,592,911	2,095,818,146

파생상품부채	0	89,443,265

리스부채	644,274,096	447,146,256

전환사채	4,689,184,910	25,646,319,553

기타유동부채	6,101,804,750	4,130,602,442

기타금융부채	108,576,839	0

기타충당부채	236,627,988	0

미지급배당금	5,940,800	5,940,800

비유동부채	8,139,569,972	8,613,693,178

장기차입금	933,280,000	1,983,220,000

리스부채	823,054,361	853,795,631

기타부채	5,677,806,136	5,776,677,547

기타금융부채	705,429,475	0

부채총계	47,273,063,205	57,173,291,646

자본

자본금	31,777,434,000	27,608,053,500

자본잉여금	62,873,069,944	51,424,215,581

기타포괄손익누계액	398,067,182	0

결손금	(28,012,537,610)	(24,896,481,040)

자본총계	67,036,033,516	54,135,788,041

자본과부채총계	114,309,096,721	111,309,079,687

## 4-2. 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	21,230,993,293	38,527,133,682	26,659,071,855	58,969,393,623

매출원가	20,271,595,812	35,132,011,074	25,501,769,910	53,253,342,672

매출총이익	959,397,481	3,395,122,608	1,157,301,945	5,716,050,951

판매비와관리비	1,943,906,731	6,100,040,042	1,515,325,427	5,441,986,307

영업이익(손실)	(984,509,250)	(2,704,917,434)	(358,023,482)	274,064,644

금융수익	483,464,111	1,598,480,064	617,829,492	1,604,722,296

금융비용	356,492,322	2,015,023,695	459,505,381	1,137,222,164

기타수익	103,078,980	185,849,756	(277,580,019)	122,299,083

기타비용	176,762,359	317,090,387	35,376,911	1,562,923,489

종속기업투자손상차손	0	0	0	601,829,510

법인세비용차감전순이익(손실)	(931,220,840)	(3,252,701,696)	(512,656,301)	(1,300,889,140)

법인세비용(수익)	(105,831,616)	(136,645,126)	(23,569)	73,547,100

분기순손실	(825,389,224)	(3,116,056,570)	(512,632,732)	(1,374,436,240)

기타포괄손익	398,067,182	398,067,182	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익	503,882,509	503,882,509	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(105,815,327)	(105,815,327)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(427,322,042)	(2,717,989,388)	(512,632,732)	(1,374,436,240)

주당손익

계속영업 기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(13)	(53)	(9)	(26)

## 4-3. 자본변동표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	25,894,901,000	47,335,798,779	0	(24,435,036,823)	48,795,662,956

유상증자	955,414,000	2,034,662,244	0	0	2,990,076,244

전환사채의 전환	409,306,500	731,272,186	0	0	1,140,578,686

전환사채의 발행	0	419,986,849	0	0	419,986,849

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0

분기순손실	0	0	0	(1,374,436,240)	(1,374,436,240)

2022.09.30 (기말자본)	27,259,621,500	50,521,720,058	0	(25,809,473,063)	51,971,868,495

2023.01.01 (기초자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	0	(24,896,481,040)	54,135,788,041

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	4,169,380,500	11,077,914,787	0	0	15,247,295,287

전환사채의 발행	370,939,576	0	0	370,939,576

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	398,067,182	0	398,067,182

분기순손실	0	0	0	(3,116,056,570)	(3,116,056,570)

2023.09.30 (기말자본)	31,777,434,000	62,873,069,944	398,067,182	(28,012,537,610)	67,036,033,516

## 4-4. 현금흐름표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	933,421,203	(8,259,540,780)

영업활동에서 창출된 현금	1,103,831,891	(8,006,417,092)

이자의 수취	354,444,920	245,392,297

이자의 지급	(518,761,711)	(498,371,412)

법인세의 환급	(6,093,897)	(144,573)

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,771,366,312)	(7,753,770,212)

단기금융상품의 감소	0	8,080,000,000

당기손익-공정가치 금융자산 처분	7,478,597,770	0

단기대여금의 회수	10,800,000,000	5,402,278,049

기타보증금의 회수	220,600,000	6,622,604,500

기타미수금의 감소	800,000,000	0

전환사채매각 계약선수금의 증가	2,249,742,542	0

금융리스채권의 회수	62,048,448	48,259,904

보증금의 회수	43,809,000	18,358,000

단기금융상품의 증가	0	(8,080,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(152,347,165)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(4,155,211,412)	(5,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(6,403,500,000)	0

관계기업투자의 증가	(5,000,000,000)	0

종속기업투자의 증가	(4,544,392,580)	0

단기대여금의 대여	(8,830,000,000)	(6,000,000,000)

기타보증금의 증가	0	(8,530,323,500)

장기대여금의 대여	(5,000,000,000)	0

종속기업투자 매매계약선수금의 감소	(463,060,080)	0

건설중인자산의 취득	0	(143,000,000)

보증금의 증가	(30,000,000)	(19,600,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	9,520,293,776	21,444,739,370

단기차입금의 증가	14,079,767,887	34,345,044,892

장기차입금의 증가	0	3,500,000,000

유상증자	0	2,999,999,960

전환사채의 발행	10,151,000,000	15,001,000,000

단기차입금의 감소	(12,682,400,515)	(33,806,198,298)

유동성장기차입금의 감소	(1,526,165,235)	0

사채발행비	0	(256,826,300)

주식발행비	(31,078,140)	(10,788,616)

리스부채의 감소	(470,830,221)	(327,492,268)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,317,651,333)	5,431,428,378

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	70,268	787

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,317,581,065)	5,431,429,165

기초현금및현금성자산	7,678,457,575	20,010,059,286

기말현금및현금성자산	5,360,876,510	25,441,488,451