멤레이비티 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	39,659,313,341	45,563,130,960	16,055,531,325

현금및현금성자산	15,435,805,272	12,361,947,344	4,145,211,335

단기금융상품	5,633,718,000	9,877,080,000	3,576,858,211

매출채권 및 기타채권	5,204,720,207	9,946,869,699	7,178,793,657

재고자산	12,605,039,921	12,209,153,004	759,500,000

당기법인세자산	15,727,250	11,581,841

기타금융자산	954,549,865

기타유동자산	764,302,691	213,531,048	383,586,281

비유동자산	8,189,088,537	8,178,126,016	8,162,732,600

비유동매출채권및기타채권	5,295,975	5,295,975	50,790,328

장기금융상품	1,577,817,289	1,550,142,777	479,421,814

매도가능금융자산	279,295,105	279,265,929	187,150,046

이연법인세자산	176,952,318	64,715,193	508,542,502

종속기업투자	192,000,000	192,000,000	192,000,000

유형자산	2,010,123,748	2,055,481,305	2,247,891,820

무형자산	3,815,217,122	3,918,837,857	4,384,549,110

기타금융자산	132,386,980	112,386,980	112,386,980

자산총계	47,848,401,878	53,741,256,976	24,218,263,925

부채

유동부채	18,379,194,928	23,707,844,074	9,790,917,169

매입채무 및 기타채무	6,000,498,143	11,596,859,613	6,870,742,826

단기차입금	10,883,549,059	9,896,254,229	802,190,930

유동성장기부채	1,345,014,000	1,590,028,000	1,921,936,000

기타금융부채	21,054,471

기타유동부채	43,877,760	472,125,590	190,106,613

미지급법인세	79,260,695	146,635,842

미지급배당금	5,940,800	5,940,800	5,940,800

비유동부채	737,938,986	675,086,747	1,335,228,829

장기차입금	490,028,000

확정급여부채	727,938,986	665,086,747	791,342,851

기타비유동금융부채	10,000,000	10,000,000	10,000,000

장기미지급금	43,857,978

부채총계	19,117,133,914	24,382,930,821	11,126,145,998

자본

자본금	15,154,841,500	15,154,841,500	7,974,841,500

자본잉여금	27,422,416,341	27,422,416,341	19,451,532,651

자본조정	18,587,500

주식매수선택권	18,587,500

기타포괄손익누계액	83,911,303	83,888,546	50,637,308

재평가잉여금	50,976,797	50,976,797	50,976,797

매도가능증권평가손익	32,934,506	32,911,749	(339,489)

이익잉여금(결손금)	(13,929,901,180)	(13,302,820,232)	(14,403,481,032)

자본총계	28,731,267,964	29,358,326,155	13,092,117,927

자본과부채총계	47,848,401,878	53,741,256,976	24,218,263,925

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,063,404,148	8,063,404,148	8,257,279,442	8,257,279,442	60,803,795,706	19,826,647,752

매출원가	6,917,789,451	6,917,789,451	7,150,046,542	7,150,046,542	52,397,690,384	16,941,515,068

매출총이익	1,145,614,697	1,145,614,697	1,107,232,900	1,107,232,900	8,406,105,322	2,885,132,684

판매비와관리비	1,571,155,949	1,571,155,949	1,716,804,133	1,716,804,133	6,390,484,072	3,007,725,509

연구개발비	232,724,747	232,724,747	218,525,293	218,525,293	896,690,587	356,507,261

영업이익(손실)	(658,265,999)	(658,265,999)	(828,096,526)	(828,096,526)	1,118,930,663	(479,100,086)

금융수익	84,568,757	84,568,757	27,761,285	27,761,285	1,387,770,988	162,481,108

금융비용	1,031,789,339	1,031,789,339	20,343,849	20,343,849	63,095,844	81,941,478

기타영업외이익	1,000,525,859	1,000,525,859	2,384,628	2,384,628	98,927,541	234,105,612

기타영업외비용	134,363,770	134,363,770	2,884,577	2,884,577	784,107,628	107,616,540

법인세비용차감전순이익(손실)	(739,324,492)	(739,324,492)	(821,179,039)	(821,179,039)	1,758,425,720	(272,071,384)

법인세비용	112,243,544	112,243,544	259,042,940	259,042,940	626,509,346	(128,607,332)

당기순이익(손실)	(627,080,948)	(627,080,948)	(1,080,221,979)	(1,080,221,979)	1,131,916,374	(143,464,052)

기타포괄손익	22,757	22,757	(54,215,313)	(54,215,313)	1,995,664	(69,953,331)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(69,787,353)	(69,787,353)	(40,071,249)	(89,248,515)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	15,353,218	15,353,218	8,815,675	19,634,673

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

매도가능증권평가손익	29,176	29,176	218,822	218,822	42,534,039	(339,489)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(6,419)	(6,419)	(9,282,801)

총포괄손익	(627,058,191)	(627,058,191)	(1,134,437,292)	(1,134,437,292)	1,133,912,038	(213,417,383)

주당이익

기본주당이익(손실)	(21)	(21)	(44)	(44)	41	(9)

자본변동표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	18,767,906,839	18,587,500	809,196,611	(14,948,622,952)	12,621,909,498

자본의 변동	유상증자

당기순이익	(143,464,052)	(143,464,052)

확정급여제도 재측정요소	(69,613,842)	(69,613,842)

매도가능증권평가손익	(339,489)	(339,489)

합병차익(네오디안테크놀로지)	904,325,292	904,325,292

합병차손(아로마포스텍신재생에너지)	(220,699,480)	(220,699,480)

재평가잉여금 재분류조정	(758,219,814)	758,219,814

주식선택권기간만료대체

2015.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	19,451,532,651	18,587,500	50,637,308	(14,403,481,032)	13,092,117,927

2016.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	19,451,532,651	18,587,500	50,637,308	(14,403,481,032)	13,092,117,927

자본의 변동	유상증자	7,180,000,000	7,952,296,190	15,132,296,190

당기순이익	1,131,916,374	1,131,916,374

확정급여제도 재측정요소	(31,255,574)	(31,255,574)

매도가능증권평가손익	33,251,238	33,251,238

합병차익(네오디안테크놀로지)

합병차손(아로마포스텍신재생에너지)

재평가잉여금 재분류조정

주식선택권기간만료대체	18,587,500	(18,587,500)

2016.12.31 (기말자본)	15,154,841,500	27,422,416,341	83,888,546	(13,302,820,232)	29,358,326,155

2016.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	19,451,532,651	18,587,500	50,637,308	(14,403,481,032)	13,092,117,927

자본의 변동	유상증자	7,180,000,000	7,952,050,279	15,132,050,279

당기순이익	(1,080,221,979)	(1,080,221,979)

확정급여제도 재측정요소	(54,434,135)	(54,434,135)

매도가능증권평가손익	218,822	218,822

합병차익(네오디안테크놀로지)

합병차손(아로마포스텍신재생에너지)

재평가잉여금 재분류조정

주식선택권기간만료대체

2016.03.31 (기말자본)	15,154,841,500	27,403,582,930	18,587,500	50,856,130	(15,538,137,146)	27,089,730,914

2017.01.01 (기초자본)	15,154,841,500	27,422,416,341	83,888,546	(13,302,820,232)	29,358,326,155

자본의 변동	유상증자

당기순이익	(627,080,948)	(627,080,948)

확정급여제도 재측정요소

매도가능증권평가손익	22,757	22,757

합병차익(네오디안테크놀로지)

합병차손(아로마포스텍신재생에너지)

재평가잉여금 재분류조정

주식선택권기간만료대체

2017.03.31 (기말자본)	15,154,841,500	27,422,416,341	83,911,303	(13,929,901,180)	28,731,267,964

현금흐름표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(2,665,879,511)	(192,208,338)	(7,214,168,156)	288,339,026

당기순이익(손실)	(627,080,948)	(1,080,221,979)	1,131,916,374	(143,464,052)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,055,341,011)	854,194,579	(8,492,608,080)	444,137,400

퇴직급여	44,963,528	46,017,214	184,068,857	136,815,249

감가상각비	47,692,225	53,376,118	196,612,973	183,478,610

무형자산상각비	115,620,735	121,016,278	465,711,253	44,172,316

대손상각비	204,324,636	4,176,086	30,365,859

이자비용	9,745,361	20,343,849	62,971,164	81,941,478

외화환산손실	62,198,946	366,297	563,263,833	43,565

외화환산이익	(870,586,899)	(44,358,963)	(807,220)

유형자산처분손실	59,491,383	107,258,705

매도가능증권처분손실	124,680

법인세비용	626,509,346

이자수익	(77,744,245)	(24,900,842)	(242,647,721)	(81,124,098)

대손충당금환입	(891,324)	(2,079,823)	(3,565,296)	(15,087,950)

유형자산처분이익	(14,842,404)	(183,871,801)

통화선도평가이익	(954,549,865)

통화선도평가손실	860,824,040

매도가능증권처분이익	(68,113,370)

법인세수익	(112,243,544)	259,042,940	(128,607,332)

장기금융상품평가이익	(6,824,512)	(2,860,443)	(11,320,963)	(13,243,640)

매출채권의 감소(증가)	4,752,715,416	(94,328,431)	(2,808,205,491)	514,556,386

미수금의 감소(증가)	(247,256,811)	(53,420,420)	14,814,190	(3,187,347)

선수금의 감소(증가)	(976,030)	976,030

선급금의 감소(증가)	(370,701,234)	(330,766,673)	185,414,127	(87,230,116)

선급비용의 감소(증가)	(180,070,409)	9,446,573	(15,358,894)	(2,652,653)

재고자산의 감소(증가)	(3,204,431,692)	(641,344,000)	(8,641,108,229)	914,893,000

통화선도의감소(증가)	114,780,296

장기매출채권의 감소(증가)	22,168,364	45,953,896	68,930,844

매입채무의 증가(감소)	(2,330,994,274)	1,671,388,289	1,748,724,607	(1,056,071,285)

미지급금의 증가(감소)	(51,088,003)	(91,215,461)	(64,148,985)	(17,018,962)

미지급비용의 증가(감소)	(405,014,128)	(195,581,393)	235,707,774	201,884,346

예수금의 증가(감소)	(192,071,800)	(108,184,023)	69,842,947	120,978,589

기타유동부채의 증가(감소)	(235,200,000)	247,516,130	211,200,000

장기미지급비용의 증가(감소)	(43,857,978)	(43,857,978)

퇴직금의 지급	(11,845,662)	(26,431,970)	(210,761,077)	(304,055,545)

퇴직연금운용자산의 불입	29,734,373	14,307,898	(139,635,133)	30,255,631

이자수취	110,110,496	64,166,620	237,137,578	75,947,362

이자지급	(10,465,651)	(21,041,968)	(65,682,548)	(85,949,552)

법인세납부(환급)	(83,102,397)	(9,305,590)	(24,931,480)	(2,332,132)

투자활동현금흐름	4,138,782,656	(4,118,963,189)	(7,415,364,454)	1,585,269,855

단기금융상품의 처분	5,004,514,005	1,793,435,905	1,378,540,000

매도가능금융자산의 처분	267,884	191,079,470

단기대여금및수취채권의 처분	891,324	891,324	3,565,296	2,673,972

토지의 처분	960,383,000

건물의 처분	1,317,517,000

차량운반구의 처분	20,881,819	37,727,292

사무용비품의 처분	100,000	4,420,008

정부보조금의 수취	1,170,892	3,924,284	6,476,694	1,617,495

보증금의 감소	242,204,580

단기금융상품의 취득	(811,438,005)	(4,897,677,694)	(6,260,971,789)	(316,580,000)

장기금융상품의 취득	(20,850,000)	(1,014,850,000)	(1,059,400,000)	(59,400,000)

매도가능금융자산의 취득	(49,974,408)	(19,005,000)

종속기업투자의 취득	(1,280,000,000)

차량운반구의 취득	(60,837,360)	(127,236,856)

비품의취득	(3,505,560)	(4,687,008)	(15,472,590)	(3,275,110)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(12,000,000)

보증금의 증가	(20,000,000)

시설장치의취득	(15,970,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(728,073,756)

상표권의 취득	(1,352,240)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득

재무활동현금흐름	1,605,635,088	14,747,509,349	22,864,258,027	(883,485,070)

단기차입금의 증가	4,001,184,506	11,914,523,497	257,690,930

유상증자	15,132,050,279	15,132,296,190

단기차입금의 상환	(2,150,535,418)	(257,690,930)	(3,360,625,660)

유동성장기차입금의 상환	(245,014,000)	(126,850,000)	(821,936,000)

장기차입금의 상환	(1,138,176,000)

임대보증금반환	(3,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,078,538,233	10,436,337,822	8,234,725,417	990,123,811

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,680,305)	(366,297)	(17,989,408)	763,655

합병으로인한 현금및현금성자산의증가	1,094,573,392

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,073,857,928	10,435,971,525	8,216,736,009	2,085,460,858

기초현금및현금성자산	12,361,947,344	4,145,211,335	4,145,211,335	2,059,750,477

기말현금및현금성자산	15,435,805,272	14,581,182,860	12,361,947,344	4,145,211,335