멤레이비티 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	81,897,040,943	58,207,873,973

현금및현금성자산	26,321,332,598	20,096,683,855

단기금융상품	6,539,912,548	6,543,158,500

매출채권 및 기타유동채권	12,536,174,020	9,377,993,884

파생상품자산	62,056,000	42,894,517

재고자산	26,693,511,958	15,112,274,063

당기법인세자산	56,186,147	64,028,900

기타유동금융자산	8,229,224,000	6,439,020,000

기타유동자산	1,458,643,672	531,820,254

비유동자산	34,778,942,785	30,521,121,124

장기매출채권 및 기타비유동채권	267,382,097

장기금융상품	156,347,165	4,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	14,795,132,495	9,787,850,143

관계기업에 대한 투자자산	976,036,962	2,280,326,079

유형자산	812,735,226	1,075,080,365

영업권	1,204,569,529	1,204,569,529

영업권 이외의 무형자산	2,830,974,215	2,831,878,658

사용권자산	1,845,623,431	2,763,800,014

이연법인세자산	1,030,165,004	748,726,650

기타비유동자산	5,376,275,855	1,885,469,890

기타비유동금융자산	5,483,700,806	7,939,419,796

자산총계	116,675,983,728	88,728,995,097

부채

유동부채	52,596,878,954	29,830,620,350

매입채무 및 기타유동채무	27,042,891,625	20,907,083,792

단기차입금	5,129,160,803	4,880,488,427

유동성장기차입금	1,166,800,000	100,000,000

기타유동금융부채	494,590,331	750,582,202

유동파생상품부채	2,327,744

유동리스부채	779,270,136	688,994,922

유동성전환사채	14,601,077,002	1,141,443,586

기타유동부채	3,377,148,257	1,197,335,877

미지급배당금	5,940,800	5,940,800

그 밖의 기타단기충당부채	156,423,000

비유동부채	9,564,040,410	6,843,316,332

장기차입금	2,333,200,000

비유동리스부채	2,067,694,690	2,011,533,725

퇴직급여부채	764,377,827	681,318,370

비유동충당부채	15,312,170	15,312,170

기타비유동부채	4,383,455,723	4,135,152,067

부채총계	62,160,919,364	36,673,936,682

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,523,742,995	49,533,882,313

자본금	27,259,621,500	25,894,901,000

자본잉여금	50,873,032,077	47,687,110,798

기타포괄손익누계액	(775,528,200)	35,563,855

이익잉여금(결손금)	(24,833,382,382)	(24,083,693,340)

비지배지분	1,991,321,369	2,521,176,102

자본총계	54,515,064,364	52,055,058,415

자본과부채총계	116,675,983,728	88,728,995,097

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,659,071,855	58,969,393,623	8,037,863,158	32,244,365,332

매출원가	25,501,769,910	53,253,342,672	6,714,862,442	27,402,759,157

매출총이익	1,157,301,945	5,716,050,951	1,323,000,716	4,841,606,175

판매비와관리비	1,515,325,427	5,416,386,307	1,506,819,253	4,682,769,846

영업이익(손실)	(358,023,482)	299,664,644	(183,818,537)	158,836,329

금융수익	587,139,081	1,493,106,955	480,248,657	949,877,947

금융원가	459,505,381	858,031,143	245,646,711	627,007,404

기타영업외이익	(277,580,019)	122,299,083	102,261,777	420,730,020

기타영업외손실	35,376,911	1,562,861,845	207,208,957	383,205,707

관계기업투자손익	(1,134,009)	(1,938,888,695)	2,115,528,671

법인세비용차감전순이익(손실)	(543,346,712)	(506,956,315)	(1,993,052,466)	2,634,759,856

법인세비용	(23,569)	73,547,100	(388,853,155)	632,627,823

계속영업이익(손실)	(543,323,143)	(580,503,415)	(1,604,199,311)	2,002,132,033

중단영업이익(손실)	124,986,582	(443,159,888)	(194,269,673)	4,351,786

분기순이익(손실)	(418,336,561)	(1,023,663,303)	(1,798,468,984)	2,006,483,819

기타포괄손익	(26,762,383)	(1,066,972,527)	(31,734,627)	(62,507,202)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(26,762,383)	(50,518,076)	(31,734,627)	(62,507,202)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(1,016,454,451)

총포괄손익	(445,098,944)	(2,090,635,830)	(1,830,203,611)	1,943,976,617

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(424,427,255)	(749,689,042)	(1,748,948,521)	2,011,944,135

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	6,090,694	(273,974,261)	(49,520,463)	(5,460,316)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(444,771,505)	(1,560,781,097)	(1,773,072,575)	1,967,864,525

총 포괄손익, 비지배지분	(327,439)	(529,854,733)	(57,131,036)	(23,887,908)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(11)	(41)	53

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(8)	(5)	0

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,338,464,000	32,838,445,186	(5,060,109)	(26,031,376,790)	25,140,472,287	2,615,109,305	27,755,581,592

분기순이익(손실)	2,011,944,135	2,011,944,135	(5,460,316)	2,006,483,819

유상증자	1,145,038,000	1,854,961,560	2,999,999,560	2,999,999,560

전환사채의 발행	36,172,480	36,172,480	36,172,480

전환사채의 전환

해외사업환산손익	(44,079,610)	(44,079,610)	(18,427,592)	(62,507,202)

종속기업투자 추가취득	351,312,019	351,312,019	(303,958,554)	47,353,465

지분법 자본변동

2021.09.30 (당반기말)	19,483,502,000	35,080,891,245	(49,139,719)	(24,019,432,655)	30,495,820,871	2,287,262,843	32,783,083,714

2022.01.01 (기초자본)	25,894,901,000	47,687,110,798	35,563,855	(24,083,693,340)	49,533,882,313	2,521,176,102	52,055,058,415

분기순이익(손실)	(749,689,042)	(749,689,042)	(273,974,261)	(1,023,663,303)

유상증자	955,414,000	2,034,662,244	2,990,076,244	2,990,076,244

전환사채의 발행	419,986,849	419,986,849	419,986,849

전환사채의 전환	409,306,500	731,272,186	1,140,578,686	1,140,578,686

해외사업환산손익	(38,402,873)	(38,402,873)	(12,115,203)	(50,518,076)

종속기업투자 추가취득

지분법 자본변동	(772,689,182)	(772,689,182)	(243,765,269)	(1,016,454,451)

2022.09.30 (당반기말)	27,259,621,500	50,873,032,077	(775,528,200)	(24,833,382,382)	52,523,742,995	1,991,321,369	54,515,064,364

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,544,570,221)	(4,827,499,602)

당기순이익(손실)	(1,023,663,303)	1,966,118,257

당기순이익조정을 위한 가감	2,348,175,346	(663,161,605)

퇴직급여	146,912,766	160,053,236

감가상각비	848,674,119	799,747,506

무형자산상각비	2,728,443	2,508,818

이자비용	995,039,411	780,851,648

외화환산손실	156,126,016	88,019,621

대손상각비	34,052,090

기타의 대손상각비	157,154,985

통화선도평가손실	1,580,912

관계기업투자손실	1,142,385	1,137,684

당기손익-공정가치금융자산평가손실	27,434,014

유형자산처분손실	24,906,970

유형자산손상차손	1,016,012,404

잡손실	(61,644)	13,708,596

법인세비용	5,253,927	667,481,918

외화환산이익	(17,485,787)	(21,311,691)

유형자산처분이익	(14,281,251)	(17,941,658)

사용권자산처분이익	(28,597,067)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(7,282,352)	(5,548,336)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(492,028,214)

대손충당금환입	86,132	(161,896,459)

통화선도평가이익	(62,056,000)	(124,655,440)

관계기업투자이익	(2,116,666,355)

잡이익	(573,720)

이자수익	(885,243,231)	(289,970,655)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,532,835,702)	(5,982,283,333)

매출채권의 감소(증가)	(2,666,948,466)	2,059,803,289

미수금의 감소(증가)	207,746,520	(364,015,062)

선급금의 감소(증가)	(120,982,978)	(893,319,982)

선급비용의 감소(증가)	(788,776,038)	(1,587,304,271)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(57,231,594)	5,481,815

재고자산의 감소(증가)	(11,554,487,169)	(10,075,671,884)

당기법인세자산의 감소(증가)	11,015,216	(1,124,870)

기타유동자산의 감소(증가)	(270,152,727)

매입채무의 증가(감소)	5,965,845,634	5,513,764,584

미지급금의 증가(감소)	(1,869,056)	(1,355,634,745)

장기선급비용의 증가(감소)	(490,805,965)	(504,083,509)

미지급비용의 증가(감소)	36,347,651	12,369,351

선수금의 증가(감소)	1,814,158,836	358,889,591

예수금의 증가(감소)	7,735,710	84,592,509

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(219,156,491)	(113,357,448)

예수보증금의 증가(감소)	(36,835,380)	10,043,800

기타부채의 증가	248,303,656	258,045,596

기타유동부채의 증가(감소)	292,813,748	1,263,826,503

통화선도의 감소	42,894,517	(278,439,872)

통화선도부채의증가(감소)	(2,327,744)

퇴직연금운용자산의 변동	4,000,000

퇴직금의 지급	(63,853,309)	(109,996,001)

유지보수충당부채의감소	(156,423,000)

이자수취(영업)	271,259,212	125,972,536

이자지급(영업)	(604,333,311)	(299,903,907)

법인세납부(환급)	(3,172,463)	25,758,450

투자활동현금흐름	(7,694,448,098)	(5,546,018,888)

단기금융상품의 처분	8,110,000,000	30,000,000

장기금융상품의 처분	69,241,060

단기대여금의 회수	4,307,278,049	5,912,697,567

당기손익-공정가치금융자산의 처분	6,116,908,080

관계기업투자의 처분	1,000,000,000

금융리스채권의 처분	48,259,904

보증금의 감소	2,561,387,056

기타보증금의 감소	6,622,604,500	93,689,788

선수금의 증가	1,782,222,222

차량운반구의 처분	16,454,545	35,090,909

기타무형자산의 처분

단기금융상품의 취득	(8,106,754,048)	(22,500,000)

장기금융상품의 취득	(152,347,165)	(45,322,920)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,000,000,000)	(2,078,357,100)

단기대여금의 대여	(4,170,000,000)	(6,817,697,567)

장기대여금의 대여	(4,356,629,636)

관계기업에 대한 투자주의 취득	(4,000,000,000)

기타보증금의 증가	(8,569,596,500)	(1,320,000)

기타투자자산의취득	(3,000,000,000)

상표권의 취득	(960,360)

건설중인자산의 취득	(143,000,000)

사무용비품의 취득	(4,310,439)	(13,811,246)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,824,000)	(1,350,000)

기타무형자산의 취득	(7,900,000)

시설장치의 취득	(193,000,000)	(78,571,685)

보증금의 증가	(19,600,000)	(3,161,448,000)

재무활동현금흐름	20,466,488,736	3,769,636,038

단기차입금의 증가	34,657,419,933	11,298,247,681

장기차입금의 증가	3,500,000,000

유상증자	2,999,999,960	3,068,310,780

전환사채의 증가	15,001,000,000	5,000,000,000

전환사채 계약선수금의 증가	4,502,000,000

단기차입금의 상환	(34,704,304,653)	(14,782,698,121)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)	(300,000,000)

사채발행비 지급	(256,826,300)	(91,666,667)

주식발행비 지급	(10,788,616)

리스료의 지급	(620,011,588)	(401,599,880)

전환사채 계약선수금 감소	(4,502,000,000)

종속기업투자주식의 추가취득	(20,957,755)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,227,470,417	(6,603,882,452)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,821,674)	15,718,173

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,224,648,743	(6,588,164,279)

기초현금및현금성자산	20,096,683,855	13,295,246,308

기말현금및현금성자산	26,321,332,598	6,707,082,029