멤레이비티 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	52,700,301,775	46,711,262,755

현금및현금성자산	6,707,082,029	13,295,246,308

단기금융상품	6,512,500,000	6,520,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,683,484,695	8,183,064,406

파생상품자산	124,655,440	0

재고자산	22,608,901,048	12,515,141,727

당기법인세자산	20,383,610	68,936,552

기타유동금융자산	6,618,020,000	5,145,389,788

기타유동자산	3,425,274,953	983,483,974

비유동자산	24,272,387,742	14,419,192,796

장기금융상품	46,772,912	84,399,648

당기손익-공정가치 금융자산	356,804,500	3,629,712,944

관계기업에 대한 투자자산	5,252,690,444	137,161,773

유형자산	1,967,265,858	2,352,793,649

영업권	1,204,569,529	1,204,569,529

영업권 이외의 무형자산	3,502,134,675	3,494,433,133

사용권자산	2,827,450,255	1,717,150,036

이연법인세자산	225,973,823	869,536,379

기타금융자산	7,858,766,008	403,559,476

기타비유동금융자산	1,029,959,738	525,876,229

자산총계	76,972,689,517	61,130,455,551

부채

유동부채	38,379,260,722	28,638,161,972

매입채무 및 기타유동채무	16,867,181,605	12,649,717,298

단기차입금	4,569,322,283	6,965,753,102

유동성장기차입금	200,000,000	400,000,000

기타유동금융부채	475,562,549	578,876,197

유동파생상품부채	1,580,912	278,439,872

유동리스부채	660,392,193	452,425,236

유동성전환사채	9,974,456,649	4,719,466,037

기타유동부채	5,624,823,731	2,587,543,430

미지급배당금	5,940,800	5,940,800

비유동부채	5,810,345,081	4,736,711,987

장기차입금	100,000,000

비유동리스부채	2,086,260,512	1,224,730,249

이연법인세부채	0

퇴직급여부채	719,944,119	665,886,884

비유동충당부채	15,312,170	15,312,170

기타비유동부채	2,988,828,280	2,730,782,684

부채총계	44,189,605,803	33,374,873,959

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	30,495,820,871	25,140,472,287

자본금	19,483,502,000	18,338,464,000

자본잉여금	35,080,891,245	32,838,445,186

기타포괄손익누계액	(49,139,719)	(5,060,109)

이익잉여금(결손금)	(24,019,432,655)	(26,031,376,790)

비지배지분	2,287,262,843	2,615,109,305

자본총계	32,783,083,714	27,755,581,592

자본과부채총계	76,972,689,517	61,130,455,551

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,596,435,105	47,770,629,349	35,212,940,603	52,375,031,042

매출원가	8,639,628,931	33,580,584,767	26,981,543,551	39,140,331,496

매출총이익	3,956,806,174	14,190,044,582	8,231,397,052	13,234,699,546

판매비와관리비	4,309,187,709	13,957,466,769	8,227,480,246	12,697,504,145

영업이익(손실)	(352,381,535)	232,577,813	3,916,806	537,195,401

금융수익	511,227,989	1,032,930,050	143,592,554	474,545,735

금융원가	278,725,192	734,558,403	624,796,354	715,409,688

기타영업외이익	116,586,390	445,996,448	384,864,344	613,564,714

기타영업외손실	210,287,001	418,508,842	143,568,995	317,864,650

관계기업투자손익	(1,938,888,695)	2,115,528,671

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,152,468,044)	2,673,965,737	(235,991,645)	592,031,512

법인세비용	(353,999,060)	667,481,918	(221,405,747)	(168,005,048)

계속영업이익(손실)	(1,798,468,984)	2,006,483,819	(14,585,898)	760,036,560

중단영업이익(손실)	(285,681,953)	252,215,224

분기순이익(손실)	(1,798,468,984)	2,006,483,819	(300,267,851)	1,012,251,784

기타포괄손익	(31,734,627)	(62,507,202)	29,827,856	(27,546,452)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(31,734,627)	(62,507,202)	29,827,856	(27,546,452)

총포괄손익	(1,830,203,611)	1,943,976,617	(270,439,995)	984,705,332

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,748,948,521)	2,011,944,135	(157,452,696)	1,057,911,268

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(49,520,463)	(5,460,316)	(142,815,155)	(45,659,484)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,773,072,575)	1,967,864,525	(138,251,839)	1,040,178,997

총 포괄손익, 비지배지분	(57,131,036)	(23,887,908)	(132,188,156)	(55,473,665)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	53	0	21

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	7

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	17,978,759,000	32,007,488,625	51,001,258	(27,157,689,057)	22,879,559,626	2,926,874,515	25,806,434,341

분기순이익(손실)	1,057,911,268	1,057,911,268	(45,659,484)	1,012,251,784

재평가잉여금	(50,976,797)	(50,976,797)	(50,976,797)

유상증자	359,705,000	633,756,450	993,461,450	993,461,450

연결대상범위의 변동	(312,133,683)	(312,133,683)

해외사업환산손익	(17,732,271)	(17,732,271)	(9,814,181)	(27,546,452)

전환사채의 발행

종속기업투자 추가취득

2020.09.30 (당반기말)	18,338,464,000	32,641,245,075	(17,707,810)	(26,099,777,789)	24,862,223,476	2,559,267,167	27,421,490,643

2021.01.01 (기초자본)	18,338,464,000	32,838,445,186	(5,060,109)	(26,031,376,790)	25,140,472,287	2,615,109,305	27,755,581,592

분기순이익(손실)	2,011,944,135	2,011,944,135	(5,460,316)	2,006,483,819

재평가잉여금

유상증자	1,145,038,000	1,854,961,560	2,999,999,560	2,999,999,560

연결대상범위의 변동

해외사업환산손익	(44,079,610)	(44,079,610)	(18,427,592)	(62,507,202)

전환사채의 발행	36,172,480	36,172,480	36,172,480

종속기업투자 추가취득	351,312,019	351,312,019	(303,958,554)	47,353,465

2021.09.30 (당반기말)	19,483,502,000	35,048,920,045	(49,139,719)	(24,019,432,655)	30,495,820,871	2,287,262,843	32,783,083,714

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,827,499,602)	(3,036,208,241)

당기순이익(손실)	1,966,118,257	1,012,251,784

당기순이익조정을 위한 가감	(663,161,605)	505,525,744

퇴직급여	160,053,236	198,524,398

감가상각비	799,747,506	719,243,562

무형자산상각비	2,508,818	116,250

이자비용	780,851,648	246,406,086

외화환산손실	88,019,621	43,597

대손상각비

기타의 대손상각비	250,000,000

통화선도평가손실	1,580,912	133,626,775

종속기업투자처분손실	555,560,303

관계기업투자손실	1,137,684	1,141,839

당기손익-공정가치금융자산평가손실	27,434,014	236,968,220

무형자산처분손실	128,441,899

유형자산처분손실	24,906,970

잡손실	13,708,596

법인세비용	667,481,918	(168,005,048)

재고자산평가손실환입	(93,482,492)

외화환산이익	(21,311,691)	(130,456,669)

유형자산처분이익	(17,941,658)

무형자산처분이익	(50,727,274)

매각예정비유동자산처분이익	(1,096,194,128)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(5,548,336)	(5,315,024)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(492,028,214)

대손충당금환입	(161,896,459)

통화선도평가이익	(124,655,440)	(27,953)

관계기업투자이익	(2,116,666,355)

잡이익	(573,720)	(222,672,475)

이자수익	(289,970,655)	(197,666,122)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,982,283,333)	(4,406,290,269)

매출채권의 감소(증가)	2,059,803,289	10,932,767,873

미수금의 감소(증가)	(364,015,062)	(170,935,715)

선급금의 감소(증가)	(893,319,982)	(276,521,078)

선급비용의 감소(증가)	(1,587,304,271)	(226,126,443)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	5,481,815	(6,115,497,953)

재고자산의 감소(증가)	(10,075,671,884)	(359,715,777)

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,124,870)

기타유동자산의 감소(증가)	(270,152,727)

매입채무의 증가(감소)	5,513,764,584	(4,533,021,077)

미지급금의 증가(감소)	(1,355,634,745)	(937,438,948)

장기선급비용의 증가(감소)	(504,083,509)

미지급비용의 증가(감소)	12,369,351	(499,629,412)

선수금의 증가(감소)	358,889,591	(63,747,986)

예수금의 증가(감소)	84,592,509	(1,213,200)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(113,357,448)	(1,671,350,785)

예수보증금의 증가(감소)	10,043,800	23,151,137

기타부채의 증가	258,045,596

기타유동부채의 증가(감소)	1,263,826,503	(362,995,803)

퇴직연금운용자산의 변동	4,000,000	(148,453,071)

통화선도의 감소	(278,439,872)

퇴직금의 지급	(109,996,001)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	4,437,969

이자수취(영업)	125,972,536	87,732,777

이자지급(영업)	(299,903,907)	(247,114,926)

법인세납부(환급)	25,758,450	11,686,649

투자활동현금흐름	(5,546,018,888)	(2,775,200,868)

단기금융상품의 처분	30,000,000	378,000,000

장기금융상품의 처분	69,241,060

단기대여금의 회수	5,912,697,567	4,038,067,782

당기손익-공정가치금융자산의 처분	6,116,908,080

관계기업투자의 처분	1,000,000,000	3,000,000

매각예정비유동자산의 처분	2,700,000,000

금융리스채권의 처분	72,772,095

보증금의 감소	1,774,980

기타보증금의 감소	93,689,788

선수금의 증가	1,782,222,222

차량운반구의 처분	35,090,909

기타무형자산의 처분	395,000,002

단기금융상품의 취득	(22,500,000)	(117,500,000)

장기금융상품의 취득	(45,322,920)	(12,140,672)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,078,357,100)	(798,418,220)

단기대여금의 대여	(6,817,697,567)	(9,114,067,782)

장기대여금의 대여	(4,356,629,636)

관계기업에 대한 투자주의 취득	(4,000,000,000)

기타보증금의 증가	(1,320,000)	(93,689,788)

집기의 취득	(6,255,373)

상표권의 취득	(960,360)

사무용비품의 취득	(13,811,246)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,350,000)

기타무형자산의 취득	(7,900,000)

시설장치의 취득	(78,571,685)	(187,836,392)

사용권자산의 취득	(8,746,500)

보증금의 증가	(3,161,448,000)	(25,161,000)

재무활동현금흐름	3,769,636,038	2,774,964,124

단기차입금의 증가	11,298,247,681	16,955,020,852

유상증자	3,068,310,780	993,461,450

전환사채의 증가	5,000,000,000

전환사채 계약선수금의 증가	4,502,000,000

단기차입금의 상환	(14,782,698,121)	(14,521,516,904)

유동성장기부채의 상환	(300,000,000)	(300,000,000)

사채발행비 지급	(91,666,667)

리스료의 지급	(401,599,880)	(352,001,274)

전환사채 계약선수금 감소	(4,502,000,000)

종속기업투자주식의 추가취득	(20,957,755)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,603,882,452)	(3,036,444,985)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,718,173	(2,683,479)

연결범위변동인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	(379,127,957)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,588,164,279)	(3,418,256,421)

기초현금및현금성자산	13,295,246,308	4,644,908,786

기말현금및현금성자산	6,707,082,029	1,226,652,365