멤레이비티 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	74,516,041,749	45,008,525,067	33,399,813,428

현금및현금성자산	7,678,457,575	20,010,059,286	13,194,067,750

단기금융상품	6,500,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,966,023,703	6,507,175,917	6,087,314,638

유동 당기손익-공정가치 금융자산	25,413,657,000

유동파생상품자산	42,894,517	0

재고자산	7,767,924,620	5,759,134,457	2,792,972,437

당기법인세자산	70,853,563	49,204,170	68,009,322

기타유동금융자산	12,550,000,000	5,751,320,000	3,893,689,788

기타유동자산	2,569,125,288	388,736,720	863,759,493

비유동자산	36,793,037,938	31,511,229,424	15,572,576,918

비유동매출채권및기타채권	248,273,750	0

장기금융상품	40,780,000

당기손익-공정가치 금융자산	15,786,888,356	13,375,518,386	3,629,712,944

관계기업에 대한 투자자산	149,945,645	149,945,645	149,945,645

종속기업에 대한 투자자산	7,580,596,535	7,060,481,190	6,982,416,150

유형자산	444,535,614	425,077,821	1,645,988,798

영업권	1,204,569,529	1,204,569,529	1,204,569,529

영업권 이외의 무형자산	202,253,380	202,253,380	167,870,000

사용권자산	1,045,505,504	1,216,722,912	134,649,291

이연법인세자산	865,633,252	851,881,030	892,423,376

기타비유동금융자산	5,527,924,905	5,139,309,641	198,344,956

기타비유동자산	3,736,911,468	1,885,469,890	525,876,229

자산총계	111,309,079,687	76,519,754,491	48,972,390,346

부채

유동부채	48,559,598,468	22,778,054,638	21,387,562,955

매입채무 및 기타유동채무	13,953,644,668	17,170,769,890	8,458,950,591

단기차입금	2,190,683,338	3,377,489,608	5,343,993,302

유동성장기차입금	2,095,818,146

유동파생상품부채	89,443,265	2,327,744	278,439,872

유동리스부채	447,146,256	336,266,166	96,409,035

유동성전환사채	25,646,319,553	1,141,443,586	4,719,466,037

기타유동부채	4,130,602,442	587,393,844	2,484,363,318

기타충당부채	156,423,000

미지급배당금	5,940,800	5,940,800	5,940,800

비유동부채	8,613,693,178	4,946,036,897	2,767,052,363

장기차입금	1,983,220,000

비유동리스부채	853,795,631	810,884,830	36,269,679

기타비유동부채	5,776,677,547	4,135,152,067	2,730,782,684

부채총계	57,173,291,646	27,724,091,535	24,154,615,318

자본

자본금	27,608,053,500	25,894,901,000	18,338,464,000

자본잉여금	51,424,215,581	47,335,798,779	32,838,445,186

이익잉여금(결손금)	(24,896,481,040)	(24,435,036,823)	(26,359,134,158)

자본총계	54,135,788,041	48,795,662,956	24,817,775,028

자본과부채총계	111,309,079,687	76,519,754,491	48,972,390,346

포괄손익계산서
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	86,379,800,535	66,389,033,571	60,246,212,778

매출원가	77,555,148,493	58,801,281,720	54,010,668,951

매출총이익	8,824,652,042	7,587,751,851	6,235,543,827

판매비와관리비	7,237,107,864	6,135,087,650	4,589,439,546

영업이익(손실)	1,587,544,178	1,452,664,201	1,646,104,281

금융수익	3,079,982,483	1,742,794,625	564,137,418

금융원가	4,431,153,181	1,109,364,979	1,759,174,079

기타영업외이익	222,797,612	246,370,888	984,402,496

기타영업외손실	1,454,482,876	2,199,788,112	1,333,859,721

종속기업투자손상차손	585,649,715

종속기업투자손상환입	520,115,345

관계투자처분이익	2,441,555,555

법인세비용차감전순이익(손실)	(475,196,439)	1,988,582,463	101,610,395

법인세비용	(13,752,222)	64,485,128	(550,522,364)

계속영업이익(손실)	(461,444,217)	1,924,097,335	652,132,759

중단영업이익(손실)	1,311,917,366

당기순이익(손실)	(461,444,217)	1,924,097,335	1,964,050,125

총포괄손익	(461,444,217)	1,924,097,335	1,964,050,125

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	48	18

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	36

자본변동표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	17,978,759,000	32,007,488,625	50,976,797	(28,323,184,283)	21,714,040,139

유상증자	359,705,000	633,756,450	993,461,450

전환사채의 발행	197,200,111	197,200,111

전환사채의 전환

전환사채의 상환

당기순이익(손실)	1,964,050,125	1,964,050,125

재평가잉여금	(50,976,797)	(50,976,797)

2020.12.31 (기말자본)	18,338,464,000	32,838,445,186	(26,359,134,158)	24,817,775,028

2021.01.01 (기초자본)	18,338,464,000	32,838,445,186	(26,359,134,158)	24,817,775,028

유상증자	1,145,038,000	1,854,961,560	2,999,999,560

전환사채의 발행	67,640,528	67,640,528

전환사채의 전환	6,411,399,000	12,574,751,505	18,986,150,505

전환사채의 상환

당기순이익(손실)	1,924,097,335	1,924,097,335

재평가잉여금

2021.12.31 (기말자본)	25,894,901,000	47,335,798,779	(24,435,036,823)	48,795,662,956

2022.01.01 (기초자본)	25,894,901,000	47,335,798,779	(24,435,036,823)	48,795,662,956

유상증자	1,303,846,000	2,685,771,284	0	0	3,989,617,284

전환사채의 발행	843,951,847	843,951,847

전환사채의 전환	409,306,500	731,272,186	1,140,578,686

전환사채의 상환	(172,578,515)	(172,578,515)

당기순이익(손실)	(461,444,217)	(461,444,217)

재평가잉여금

2022.12.31 (기말자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	0	(24,896,481,040)	54,135,788,041

현금흐름표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(6,853,818,043)	6,009,614,699	8,900,619,185

당기순이익(손실)	(461,444,217)	1,924,097,335	1,964,050,125

당기순이익조정을 위한 가감	2,080,671,628	264,329,726	405,329,989

감가상각비	507,703,134	479,929,016	325,740,461

이자비용	1,574,442,027	1,007,246,363	784,265,163

외화환산손실	169,623	35,387,601	5,889,989

유형자산처분손실	1,241,156,970

무형자산손상차손	41,400,000

무형자산처분손실	128,441,899

장기금융상품처분손실	30,140,777

당기손익-공정가치금융자산평가손실	2,658,327,980	10,000,000	366,685,560

당기손익-공정가치금융자산처분손실	34,514,955

금융리스채권처분손실	169,388,419

차입금(사채)상환손실	108,939,909

법인세비용	(13,752,222)	64,485,128	(550,522,364)

대손상각비	36,651,403	7,568,747

기타의 대손상각비	83,355,265	1,017,880,001	740,000,000

유지보수충당부채전입액	156,423,000

통화선도평가손실	89,443,265	2,327,744	278,439,872

종속기업투자손상차손	585,649,715

잡손실	241,444

대손충당금환입	(445,201,659)	(103,430,747)

외화환산이익	(100,136,655)	(6,747,000)	(295,819,807)

유형자산처분이익	(10,908,091)	(1,226,272)

무형자산처분이익	(50,727,274)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(520,115,345)

매각예정비유동자산처분이익	(1,096,194,128)

관계기업투자처분이익	(2,441,555,555)

사용권자산처분이익	(28,597,067)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(3,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(1,295,204,349)	(593,216,579)	(34,296,804)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(40,012,502)	(492,028,214)

통화선도 평가이익	(42,894,517)

잡이익	(573,720)

이자수익	(980,784,282)	(416,654,956)	(258,303,978)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,369,204,465)	3,818,296,214	6,716,646,807

매출채권의 감소(증가)	(3,665,309,319)	(190,316,125)	10,929,690,348

미수금의 감소(증가)	107,927,010	(303,139,037)	(131,400,471)

선수금의 증가(감소)	(8,376,181)	8,376,181	(340,198,000)

선급금의 감소(증가)	721,344	17,237,896	(10,834,996)

선급비용의 감소(증가)	(736,705,232)	462,284,877	(211,495,069)

재고자산의 감소(증가)	(2,008,790,163)	(2,966,162,020)	3,635,484,121

통화선도의감소(증가)	42,894,517	(278,439,872)	(22,270,793)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,945,846,258)	(1,359,593,661)	(525,876,229)

매입채무의 증가(감소)	(3,140,319,456)	9,606,709,647	(6,525,851,923)

미지급금의 증가(감소)	(133,065,402)	(856,098,255)	226,278,915

미지급비용의 증가(감소)	31,731,241	(21,587,145)	(421,332,260)

통화선도부채의증가(감소)	(2,327,744)

예수금의 증가(감소)	(15,721,880)	6,817,150	5,191,550

기타유동부채의 증가(감소)	(161,923,033)	(1,193,655,622)	57,450,952

기타부채의증가(감소)	2,396,360,510	885,862,200	47,372,693

기타충당부채의 증가(감소)	(156,423,000)

퇴직연금운용자산의 변동	4,437,969

부가세예수금의 증가	1,025,968,581

이자수취(영업)	755,256,558	243,982,676	280,708,869

이자지급(영업)	(837,448,154)	(235,953,622)	(441,223,514)

법인세납부(환급)	(21,649,393)	(5,137,630)	(24,893,091)

투자활동현금흐름	(21,546,625,860)	(14,023,281,551)	(5,963,797,833)

단기대여금및수취채권의 처분	5,429,026,009	6,200,000,000	5,065,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	45,201,659

장기금융상품의 처분	51,608,095

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,040,000,000	6,203,101,000	75,250

상각후원가 금융상품의 처분	9,005,430

매각예정비유동자산의 처분	2,700,000,000

종속기업투자의 처분	3,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,441,555,555

금융리스채권의 감소	68,942,720	87,199,957

보증금의 감소	18,358,000	150,000,000	1,774,980

차량운반구의 처분	10,909,091	1,363,636

사무용비품의 처분	13,636,364

기타무형자산의 처분	395,000,002

기타보증금의 감소	6,791,643,500	93,689,788

종속기업투자 계약선수금의 증가	463,060,080

전환사채매각 계약선수금의 증가	1,500,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(12,300,000,000)	(8,950,000,000)	(8,760,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(4,356,629,636)

장기금융상품의 취득	(40,968,872)	(19,850,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(15,188,138,099)	(14,601,677,803)	(3,698,510,870)

기타투자자산의 취득	(1,000,000,000)

보증금의 증가	(119,600,000)	(805,085,000)	(25,161,000)

기타보증금의 증가	(7,065,923,500)	(1,320,000)	(93,689,788)

기타미수금의 증가	(1,700,000,000)

기계장치의 취득	(1,620,000,000)

집기의 취득	(90,159,000)

시설장치의 취득	(143,000,000)	(311,359,412)

회원권의 취득	(75,783,380)

종속기업투자 계약 선급금의 증가	(1,350,000,000)

재무활동현금흐름	16,068,842,769	14,826,726,388	7,073,097,269

단기차입금의 증가	35,115,721,517	12,526,683,669	19,000,119,243

장기차입금의 증가	4,500,000,000

유상증자	3,999,999,800	2,999,999,560	993,461,450

전환사채의 증가	15,001,000,000	15,020,000,000	20,030,000,000

단기차입금의 상환	(36,204,737,850)	(14,524,759,964)	(17,342,169,104)

전환사채의 감소	(5,204,545,000)	(15,020,000,000)

장기차입금의 상환	(420,961,854)

사채발행비 지급	(256,826,300)	(275,000,000)	(411,932,320)

주식발행비의 지급	(11,247,416)	(43,463,132)

종속기업투자의 추가 취득	(663,714,755)

리스료의 지급	(449,560,128)	(213,018,990)	(176,382,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,331,601,134)	6,813,059,536	10,009,918,621

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(577)	2,932,000	(5,726,735)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,331,601,711)	6,815,991,536	10,004,191,886

기초현금및현금성자산	20,010,059,286	13,194,067,750	3,189,875,864

기말현금및현금성자산	7,678,457,575	20,010,059,286	13,194,067,750