멤레이비티 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	60,266,014,348	90,172,828,962

현금및현금성자산	7,020,435,426	8,257,072,800

단기금융상품	6,527,500,000	6,520,000,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,223,837,000	25,413,657,000

매출채권 및 기타유동채권	6,431,998,313	15,521,859,520

유동파생상품자산	6,083,198

재고자산	19,462,352,495	18,108,255,935

당기법인세자산	116,644,497	79,010,747

기타유동금융자산	8,983,241,107	13,242,700,000

기타유동자산	6,493,922,312	3,030,272,960

비유동자산	47,941,234,008	33,031,184,453

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	11,858,830,312	11,991,848,820

장기매출채권 및 기타비유동채권	229,612,554	248,273,750

관계기업에 대한 투자자산	136,331,310	136,331,310

유형자산	12,034,748,275	1,003,453,023

영업권	1,204,569,529	1,204,569,529

영업권 이외의 무형자산	2,827,249,491	2,830,330,176

사용권자산	2,690,073,490	2,677,348,547

이연법인세자산	319,974,787	354,907,631

기타비유동금융자산	7,584,229,292	5,843,210,199

기타비유동자산	9,051,614,968	6,736,911,468

자산총계	108,207,248,356	123,204,013,415

부채

유동부채	33,825,677,412	54,726,566,491

매입채무 및 기타유동채무	12,780,246,085	18,216,966,651

단기차입금	3,191,889,144	3,020,283,702

유동성장기차입금	1,887,193,257	2,095,818,146

기타유동금융부채	519,049,812	669,485,435

유동파생상품부채	89,443,265

유동리스부채	776,591,243	748,734,222

유동성전환사채	9,810,243,832	25,646,319,553

기타유동부채	3,027,512,037	4,233,574,717

기타충당부채	1,827,011,202

미지급배당금	5,940,800	5,940,800

비유동부채	18,017,322,798	10,671,031,228

장기차입금	1,633,240,000	1,983,220,000

비유동리스부채	2,097,922,289	2,155,184,417

비유동충당부채	6,752,562,929	15,312,170

순확정급여부채	866,957,677	740,637,094

이연법인세부채	889,962,356

기타비유동부채	5,776,677,547	5,776,677,547

부채총계	51,843,000,210	65,397,597,719

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,260,880,614	55,247,262,268

자본금	27,608,053,500	27,608,053,500

자본잉여금	51,775,527,600	51,775,527,600

기타포괄손익누계액	(33,068,785)	(11,074,697)

이익잉여금(결손금)	(26,089,631,701)	(24,125,244,135)

비지배지분	3,103,367,532	2,559,153,428

자본총계	56,364,248,146	57,806,415,696

자본과부채총계	108,207,248,356	123,204,013,415

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,646,696,109	13,646,696,109	17,534,574,689	17,534,574,689

매출원가	8,763,982,055	8,763,982,055	12,087,264,324	12,087,264,324

매출총이익	4,882,714,054	4,882,714,054	5,447,310,365	5,447,310,365

판매비와관리비	6,388,471,424	6,388,471,424	5,532,963,620	5,532,963,620

영업이익(손실)	(1,505,757,370)	(1,505,757,370)	(85,653,255)	(85,653,255)

금융수익	599,737,585	599,737,585	257,518,749	257,518,749

금융원가	964,678,807	964,678,807	94,100,294	94,100,294

기타영업외이익	32,190,762	32,190,762	295,782,777	295,782,777

기타영업외손실	43,244,995	43,244,995	26,409,333	26,409,333

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,881,752,825)	(1,881,752,825)	347,138,644	347,138,644

법인세비용	(60,688,272)	(60,688,272)	(56,027,429)	(56,027,429)

당기순이익(손실)	(1,942,441,097)	(1,942,441,097)	291,111,215	291,111,215

기타포괄손익	(28,932,706)	(28,932,706)	(13,248,086)	(13,248,086)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(28,932,706)	(28,932,706)	(13,248,086)	(13,248,086)

총포괄손익	(1,971,373,803)	(1,971,373,803)	277,863,129	277,863,129

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,964,387,566)	(1,964,387,566)	231,601,554	231,601,554

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	21,946,469	21,946,469	59,509,661	59,509,661

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,989,182,799)	(1,989,182,799)	221,530,613	221,530,613

총 포괄손익, 비지배지분	17,808,996	17,808,996	56,332,516	56,332,516

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(35)	4	4

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	25,894,901,000	47,687,110,798	35,563,855	(24,083,693,340)	49,533,882,313	2,521,176,102	52,055,058,415

당기순이익(손실)	231,601,554	231,601,554	59,509,661	291,111,215

전환사채의 전환	409,306,500	731,272,186	1,140,578,686	1,140,578,686

해외사업환산손익	(10,070,941)	(10,070,941)	(3,177,145)	(13,248,086)

종속기업투자 추가 취득

2022.03.31 (기말자본)	26,304,207,500	48,418,382,984	25,492,914	(23,852,091,786)	50,895,991,612	2,577,508,618	53,473,500,230

2023.01.01 (기초자본)	27,608,053,500	51,775,527,600	(11,074,697)	(24,125,244,135)	55,247,262,268	2,559,153,428	57,806,415,696

당기순이익(손실)	(1,964,387,566)	(1,964,387,566)	21,946,469	(1,942,441,097)

전환사채의 전환

해외사업환산손익	(21,994,088)	(21,994,088)	(6,938,618)	(28,932,706)

종속기업투자 추가 취득	529,206,253	529,206,253

2023.03.31 (기말자본)	27,608,053,500	51,775,527,600	(33,068,785)	(26,089,631,701)	53,260,880,614	3,103,367,532	56,364,248,146

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,110,492,092)	(6,415,216,222)

당기순이익(손실)	(1,942,441,097)	291,111,215

당기순이익조정을 위한 가감	747,048,973	(65,481,677)

퇴직급여	78,047,879	48,970,922

감가상각비	322,060,891	280,451,293

무형자산상각비	3,765,027	808,148

이자비용	552,065,934	92,804,993

외화환산손실	7,800,080	2,419,233

기타의 대손상각비	6,012,788

당기손익-공정가치금융자산평가손실	407,532,439

통화선도평가손실	1,295,301

법인세비용	60,688,272	56,027,429

외화환산이익	(2,524)	(4,392,103)

대손충당금환입	(79,168,404)	(26,746,428)

이자수익	(385,968,499)	(228,022,553)

사용권자산처분이익	(13,191,277)

통화선도평가이익	(6,083,198)	(1,753,916)

리스해지이익	(960,018)

기타의 대손충당금환입	(280,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(202,932,063)	(7,282,352)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(2,618,354)

잡손실	(61,644)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	320,982,166	(6,595,411,738)

매출채권의 감소(증가)	8,590,094,302	3,400,977,026

미수금의 감소(증가)	(23,429,047)	156,459,993

선수금의 증가(감소)	(29,041,104)	52,362,615

선급금의 감소(증가)	(108,356,058)	(443,706,772)

선급비용의 감소(증가)	(30,926,306)	(506,803,364)

장기선급비용의 감소(증가)	(90,370,696)

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(13,183,803)

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,236,744)

재고자산의 감소(증가)	(1,337,445,576)	(1,068,781,973)

통화선도의 감소(증가)	42,894,517

매입채무의 증가(감소)	(5,467,258,278)	(7,836,832,529)

미지급금의 증가(감소)	(127,206,025)	(392,631,420)

미지급비용의 증가(감소)	17,948,020	(11,858,171)

통화선도부채의 증가(감소)	(89,443,265)	(2,327,744)

예수금의 증가(감소)	239,924,070	165,215,010

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(1,097,574,350)	(174,070,450)

예수보증금금의 증가(감소)	768,541,620	(19,847,180)

기타유동부채의 증가(감소)	(818,835,030)	99,664,900

퇴직급의 지급	(75,640,111)	(41,705,649)

이자수취(영업)	248,760,630	28,931,663

이자지급(영업)	(447,211,494)	(73,441,245)

법인세납부(환급)	(37,631,270)	(924,440)

투자활동현금흐름	2,163,947,425	(7,357,126,308)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,192,438,354

단기대여금의 회수	7,000,000,000	773,000,000

보증금의 감소	150,000

보증금의 회수	43,809,000

기타보증금의 회수	200,500,000	1,320,000

기타미수금의 감소	800,000,000

금융리스자산의 처분	20,682,816

단기금융상품의 취득	(7,500,000)	(8,918,016)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(71,581,868)	(5,000,000,000)

단기대여금의 대여	(801,000,000)	(3,020,000,000)

기타보증금의 증가	(100,000,000)

기타투자자산의 취득	(5,500,000,000)

전환사채매각 계약선수금의 감소	(463,060,080)

보증금의 증가	(30,000,000)	(1,000,000)

사무용비품의 취득	(2,426,837)

집기의 취득	(1,678,292)

시설장치의 취득	(70,770,000)

상표권의 취득	(684,342)

사업결합으로인한현금유출	(3,146,459,618)

재무활동현금흐름	(2,288,786,931)	(3,553,317,702)

단기차입금의 증가	696,218,205	742,266,619

단기차입금의 상환	(2,180,409,163)	(4,015,595,961)

유동성장기부채의 상환	(558,604,889)	(100,000,000)

리스료의 지급	(245,991,084)	(179,123,460)

주식발행비	(864,900)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,235,331,598)	(17,325,660,232)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,305,776)	(153,835)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,236,637,374)	(17,325,814,067)

기초현금및현금성자산	8,257,072,800	20,096,683,855

기말현금및현금성자산	7,020,435,426	2,770,869,788