멤레이비티 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	98,438,942,689	72,314,536,845

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	3,377,414,780	26,143,106,691

단기금융상품 (주5,6,8)	6,500,000,000	6,500,000,000

유동성 당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,8,9,34)	4,799,707,657

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,15,34)	6,660,492,943	15,161,930,366

재고자산 (주12)	59,686,142,703	10,233,730,976

당기법인세자산	83,577,390	159,205,120

기타금융자산 (주4,5,6,9,34)	8,314,694,690	8,106,629,636

기타유동자산 (주10,11)	13,816,620,183	1,210,226,399

비유동자산	58,932,116,241	46,040,530,249

당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,8,9,34)	18,736,435,755	9,274,288,084

기타포괄손익-공정가치 금융자산 (주5,6,9)	1,121,660,112	4,454,291,355

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,15,34)	388,913,649	267,001,271

관계기업투자 (주13)	154,445,645	154,445,645

종속기업투자 (주13)	19,848,782,648	13,209,909,204

유형자산 (주14)	317,532,893	352,414,888

영업권 (주16)	1,204,569,529	1,204,569,529

무형자산 (주16)	202,253,380	202,253,380

사용권자산 (주15)	963,311,815	1,122,499,537

이연법인세자산	506,713,860	530,384,904

기타금융자산 (주4,5,6,9,34)	9,243,727,230	9,193,157,030

기타비유동자산 (주10,11)	6,243,769,725	6,075,315,422

자산총계	157,371,058,930	118,355,067,094

부채

유동부채	68,610,684,827	37,323,919,076

매입채무및기타채무 (주4,5,6,17)	13,907,001,744	21,779,480,531

단기차입금 (주4,5,6,18)	118,624,800

유동성장기차입금 (주4,5,6,18)	1,933,276,000	1,455,311,446

파생상품부채 (주4,5,6)	2,363,670

리스부채 (주4,5,6,15)	634,175,813	648,604,921

전환사채 (주4,5,6,18)	1,040,604	4,829,000,553

기타유동부채 (주11,20)	51,760,523,943	8,209,931,076

기타금융부채 (주4,5,6,21,34)	181,050,572	81,045,128

충당부채 (주19)	193,616,151	193,616,151

미지급배당금	5,940,800

비유동부채	19,450,534,145	9,102,288,807

장기차입금(사채 포함), 총액 (주4,5,6,18)	416,663,000	583,300,000

리스부채 (주4,5,6,15)	481,386,770	668,347,657

전환사채 (주4,5,6,18)	10,753,079,596

기타부채 (주11,20)	7,706,187,739	7,754,107,635

기타금융부채 (주4,5,6,21,34)	93,217,040	96,533,515

부채총계	88,061,218,972	46,426,207,883

자본

자본금 (주24)	35,119,122,000	34,561,398,000

자본잉여금 (주24)	73,003,102,552	70,067,512,606

기타포괄손익누계액 (주24)	(4,758,937,739)	(1,756,236,989)

이익잉여금(결손금) (주25)	(34,053,446,855)	(30,943,814,406)

자본총계	69,309,839,958	71,928,859,211

자본과부채총계	157,371,058,930	118,355,067,094

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주26)	13,413,439,634	31,952,331,773	21,230,993,293	38,527,133,682

매출원가	12,193,661,658	26,969,285,751	20,271,595,812	35,132,011,074

매출총이익	1,219,777,976	4,983,046,022	959,397,481	3,395,122,608

판매비와관리비 (주14,15,27,34)	2,350,462,256	7,370,215,414	1,943,906,731	6,100,040,042

영업이익(손실)	(1,130,684,280)	(2,387,169,392)	(984,509,250)	(2,704,917,434)

금융수익 (주6,9,29)	339,820,090	1,084,824,631	483,464,111	1,598,480,064

금융비용 (주6,9,29)	(315,216,844)	(1,561,398,646)	(356,492,322)	(2,015,023,695)

기타수익 (주28)	59,443,873	199,046,168	103,078,980	185,849,756

기타비용 (주28)	(15,432,863)	(91,333,673)	(176,762,359)	(317,090,387)

법인세비용차감전순손실	(1,062,070,024)	(2,756,030,912)	(931,220,840)	(3,252,701,696)

법인세비용(수익) (주30)	(50,172,075)	(353,601,537)	105,831,616	136,645,126

분기순이익(손실)	(1,112,242,099)	(3,109,632,449)	(825,389,224)	(3,116,056,570)

기타포괄손익	(809,994,167)	(3,002,700,750)	398,067,182	398,067,182

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손실 (주6,9)	(898,994,636)	(3,332,631,243)	503,882,509	503,882,509

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주6,9)	89,000,469	329,930,493	(105,815,327)	(105,815,327)

총포괄손익	(1,922,236,266)	(6,112,333,199)	(427,322,042)	(2,717,989,388)

주당손익 (주31)

계속영업 기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	16	45	13	53

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	(24,896,481,040)	54,135,788,041

전환사채의 전환	4,169,380,500	11,077,914,787	15,247,295,287

전환사채의 발행	370,939,576	370,939,576

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손실	398,067,182	398,067,182

분기순이익(손실)	(3,116,056,570)	(3,116,056,570)

2023.09.30 (기말자본)	31,777,434,000	62,873,069,944	398,067,182	(28,012,537,610)	67,036,033,516

2024.01.01 (기초자본)	34,561,398,000	70,067,512,606	(1,756,236,989)	(30,943,814,406)	71,928,859,211

전환사채의 전환	557,724,000	1,524,609,519	2,082,333,519

전환사채의 발행	1,410,980,427	1,410,980,427

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(3,002,700,750)	(3,002,700,750)

분기순이익(손실)	(3,109,632,449)	(3,109,632,449)

2024.09.30 (기말자본)	35,119,122,000	73,003,102,552	(4,758,937,739)	(34,053,446,855)	69,309,839,958

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(517,776,616)	933,421,203

영업활동에서 창출된 현금 (주32)	(556,975,745)	1,103,831,891

이자의 수취	188,572,798	354,444,920

이자의 지급	(276,394,819)	(518,761,711)

법인세의 환급	127,021,150	(6,093,897)

투자활동으로 인한 현금흐름	(30,788,147,232)	(12,771,366,312)

당기손익-공정가치 금융자산 처분	9,998,435,662	7,478,597,770

단기대여금의 회수	10,906,629,636	10,800,000,000

기타보증금의 회수	220,600,000

기타미수금의 감소	800,000,000

종속기업투자의 처분	9,950,000,000

전환사채매각 계약선수금의 증가	2,249,742,542

금융리스채권의 회수	62,048,448	62,048,448

보증금의 회수	43,809,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(20,180,774,610)	(4,155,211,412)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(6,403,500,000)

관계기업투자의 증가	(5,000,000,000)

종속기업투자의 증가	(16,638,873,444)	(4,544,392,580)

종속기업투자 계약선급금의 증가	(12,001,000,000)

단기대여금의 대여	(10,300,000,000)	(8,830,000,000)

장기대여금의 대여	(2,537,000,000)	(5,000,000,000)

종속기업투자 매매계약선수금의 감소	(463,060,080)

비품의 취득	(32,812,924)

건설중인자산의 취득	(14,800,000)

보증금의 증가	(30,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	8,540,849,187	9,520,293,776

단기차입금의 증가	14,079,767,887

장기차입금의 증가	2,000,000,000

전환사채의 증가	13,050,000,000	10,151,000,000

단기차입금의 상환	(118,624,800)	(12,682,400,515)

유동성장기부채의 상환	(1,105,331,446)	(1,526,165,235)

장기차입금의 상환	(583,341,000)

전환사채의 감소	(4,167,328,219)

주식발행비	(1,334,200)	(31,078,140)

리스부채의 감소	(533,191,148)	(470,830,221)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(22,765,074,661)	(2,317,651,333)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(617,250)	70,268

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,765,691,911)	(2,317,581,065)

기초 현금및현금성자산	26,143,106,691	7,678,457,575

분기말 현금및현금성자산	3,377,414,780	5,360,876,510