멤레이비티 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 2023.12.31 현재
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	72,314,536,845	74,516,041,749	45,008,525,067

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	26,143,106,691	7,678,457,575	20,010,059,286

단기금융상품 (주5,6,8)	6,500,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

유동성 당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,9)	4,799,707,657	25,413,657,000	0

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,15,35)	15,161,930,366	11,966,023,703	6,507,175,917

파생상품자산	0	0	42,894,517

재고자산 (주12)	10,233,730,976	7,767,924,620	5,759,134,457

당기법인세자산	159,205,120	70,853,563	49,204,170

기타금융자산 (주4,5,6,9,35)	8,106,629,636	12,550,000,000	5,751,320,000

기타유동자산 (주10,35)	1,210,226,399	2,569,125,288	388,736,720

비유동자산	46,040,530,249	36,793,037,938	31,511,229,424

당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,9,35)	9,274,288,084	15,786,888,356	13,375,518,386

기타포괄손익-공정가치 금융자산 (주9)	4,454,291,355	0	0

매출채권및기타채권 (주5,6,9,15,35)	267,001,271	248,273,750	0

관계기업투자 (주13)	154,445,645	149,945,645	149,945,645

종속기업투자 (주13)	13,209,909,204	7,580,596,535	7,060,481,190

유형자산 (주14)	352,414,888	444,535,614	425,077,821

영업권 (주16)	1,204,569,529	1,204,569,529	1,204,569,529

무형자산 (주16)	202,253,380	202,253,380	202,253,380

사용권자산 (주15)	1,122,499,537	1,045,505,504	1,216,722,912

이연법인세자산 (주31)	530,384,904	865,633,252	851,881,030

기타금융자산 (주4,5,6,9,35)	9,193,157,030	5,527,924,905	5,139,309,641

기타비유동자산 (주10)	6,075,315,422	3,736,911,468	1,885,469,890

자산총계	118,355,067,094	111,309,079,687	76,519,754,491

부채

유동부채	37,323,919,076	48,559,598,468	22,778,054,638

매입채무및기타채무 (주4,5,6,17)	21,779,480,531	13,953,644,668	17,170,769,890

단기차입금 (주4,5,6,18)	118,624,800	2,190,683,338	3,377,489,608

유동성장기차입금 (주18)	1,455,311,446	2,095,818,146	0

파생상품부채 (주4,5,6)	2,363,670	89,443,265	2,327,744

리스부채 (주4,5,6,15)	648,604,921	447,146,256	336,266,166

전환사채 (주4,5,6,18)	4,829,000,553	25,646,319,553	1,141,443,586

기타유동부채 (주11,20)	8,209,931,076	4,130,602,442	587,393,844

기타금융부채 (주21,35)	81,045,128	0	0

기타충당부채 (주19)	193,616,151	0	156,423,000

미지급배당금	5,940,800	5,940,800	5,940,800

비유동부채	9,102,288,807	8,613,693,178	4,946,036,897

장기차입금 (주18)	583,300,000	1,983,220,000	0

리스부채 (주4,5,6,15)	668,347,657	853,795,631	810,884,830

기타부채 (주11,20)	7,754,107,635	5,776,677,547	4,135,152,067

기타금융부채 (주21,35)	96,533,515	0	0

부채총계	46,426,207,883	57,173,291,646	27,724,091,535

자본

자본금 (주24)	34,561,398,000	27,608,053,500	25,894,901,000

자본잉여금 (주24)	70,067,512,606	51,424,215,581	47,335,798,779

기타포괄손익누계액 (주24)	(1,756,236,989)	0	0

결손금 (주25)	(30,943,814,406)	(24,896,481,040)	(24,435,036,823)

자본총계	71,928,859,211	54,135,788,041	48,795,662,956

자본과부채총계	118,355,067,094	111,309,079,687	76,519,754,491

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출 (주26)	67,432,569,173	86,379,800,535	66,389,033,571

매출원가 (주27)	60,636,745,025	77,555,148,493	58,801,281,720

매출총이익	6,795,824,148	8,824,652,042	7,587,751,851

판매비와관리비 (주4,14,15,27,28,35)	8,046,812,247	7,237,107,864	6,135,087,650

영업이익(손실)	(1,250,988,099)	1,587,544,178	1,452,664,201

금융수익 (주6,9,30,35)	3,403,209,586	3,079,982,483	1,742,794,625

금융비용 (주6,9,30,35)	5,229,005,953	4,431,153,181	1,109,364,979

기타수익 (주29)	219,438,756	222,797,612	246,370,888

기타비용 (주29)	2,396,687,741	1,454,482,876	2,199,788,112

종속기업투자손상차손 (주13)	265,079,911	0	585,649,715

종속기업투자손상차손환입 (주13)	0	520,115,345	0

관계기업/공동기업투자처분이익	2,441,555,555

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,519,113,362)	(475,196,439)	1,988,582,463

법인세비용(수익) (주31)	528,220,004	(13,752,222)	64,485,128

당기순이익(손실)	(6,047,333,366)	(461,444,217)	1,924,097,335

기타포괄손익	(1,756,236,989)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄-공정가치측정지분상품 평가손익 (주9,31)	(1,949,208,645)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주9,31)	192,971,656

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(7,803,570,355)	(461,444,217)	1,924,097,335

주당손익 (주32)

계속영업 기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(100)	(9)	48

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,338,464,000	32,838,445,186	(26,359,134,158)	24,817,775,028

유상증자	1,145,038,000	1,854,961,560	2,999,999,560

전환사채의 발행	67,640,528	67,640,528

전환사채의 전환	6,411,399,000	12,574,751,505	18,986,150,505

전환사채의 상환

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익

당기순이익(손실)	1,924,097,335	1,924,097,335

2021.12.31 (기말자본)	25,894,901,000	47,335,798,779	(24,435,036,823)	48,795,662,956

2022.01.01 (기초자본)	25,894,901,000	47,335,798,779	(24,435,036,823)	48,795,662,956

유상증자	1,303,846,000	2,685,771,284	3,989,617,284

전환사채의 발행	843,951,847	843,951,847

전환사채의 전환	409,306,500	731,272,186	1,140,578,686

전환사채의 상환	(172,578,515)	(172,578,515)

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익

당기순이익(손실)	(461,444,217)	(461,444,217)

2022.12.31 (기말자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	(24,896,481,040)	54,135,788,041

2023.01.01 (기초자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	(24,896,481,040)	54,135,788,041

유상증자	2,783,964,000	7,194,442,662	9,978,406,662

전환사채의 발행	370,939,576	370,939,576

전환사채의 전환	4,169,380,500	11,077,914,787	15,247,295,287

전환사채의 상환

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	(1,756,236,989)	(1,756,236,989)

당기순이익(손실)	(6,047,333,366)	(6,047,333,366)

2023.12.31 (기말자본)	34,561,398,000	70,067,512,606	(1,756,236,989)	(30,943,814,406)	71,928,859,211

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주33)	2,134,168,487	(6,853,818,043)	6,009,614,699

영업활동에서 창출된 현금	2,065,249,527	(6,749,977,054)	6,006,723,275

이자의 수취	835,149,333	755,256,558	243,982,676

이자의 지급	(677,878,816)	(837,448,154)	(235,953,622)

법인세의 환급	(88,351,557)	(21,649,393)	(5,137,630)

투자활동으로 인한 현금흐름	993,658,071	(21,546,625,860)	(14,023,281,551)

장기금융상품의 감소	0	0	51,608,095

당기손익-공정가치 금융자산 처분	19,389,333,326	2,040,000,000	6,203,101,000

상각후원가 금융자산 처분	9,005,430	0

단기대여금의 회수	19,600,000,000	5,429,026,009	6,200,000,000

기타보증금의 회수	220,600,000	6,791,643,500	93,689,788

기타미수금의 회수	800,000,000	0	0

장기대여금의 회수	17,548,730	0	45,201,659

관계기업투자의 처분	0	0	4,441,555,555

종속기업투자 매매계약선수금의 증가	0	463,060,080	0

투자전환사채 매매계약선수금의 증가	3,299,707,657	1,500,000,000	0

차량운반구의 처분	0	0	10,909,091

사무용비품의 처분	0	0	13,636,364

금융리스채권의 감소	82,731,264	68,942,720	0

보증금의 회수	43,809,000	18,358,000	150,000,000

장기금융상품의 증가	0	0	(40,968,872)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(9,712,906,140)	(15,188,138,099)	(14,601,677,803)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(6,403,500,000)	0	0

관계기업투자의 취득	(4,500,000)	0	(2,000,000,000)

종속기업투자의 취득	(4,544,392,580)	0	0

종속기업투자 매매계약선급금의 증가	0	(1,350,000,000)	0

종속기업투자 매매계약선수금의 감소	(463,060,080)	0	0

단기대여금의 대여	(14,900,000,000)	(12,300,000,000)	(8,950,000,000)

기타보증금의 증가	0	(7,065,923,500)	(1,320,000)

기타미수금의 증가	0	(1,700,000,000)	0

장기대여금의 대여	(6,385,500,000)	0	(4,356,629,636)

사무용비품의 취득	(16,213,106)	0	(90,159,000)

시설장치의 취득	0	(143,000,000)	(311,359,412)

회원권의 취득	0	0	(75,783,380)

보증금의 증가	(30,000,000)	(119,600,000)	(805,085,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	15,336,797,678	16,068,842,769	14,826,726,388

단기차입금의 증가	16,904,973,039	35,115,721,517	12,526,683,669

장기차입금의 증가	0	4,500,000,000	0

유상증자	10,000,088,688	3,999,999,800	2,999,999,560

전환사채의 발행	10,151,000,000	15,001,000,000	15,020,000,000

단기차입금의 감소	(18,975,890,777)	(36,204,737,850)	(14,524,759,964)

유동성장기차입금의 감소	(2,040,426,700)	0	0

장기차입금의 감소	0	(420,961,854)	0

전환사채의 상환	0	(5,204,545,000)	0

사채발행비	0	(256,826,300)	(275,000,000)

주식발행비	(52,760,166)	(11,247,416)	(43,463,132)

리스료의 지급	(650,186,406)	(449,560,128)	(213,018,990)

종속기업투자의 추가 취득	0	0	(663,714,755)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	18,464,624,236	(12,331,601,134)	6,813,059,536

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,880	(577)	2,932,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,464,649,116	(12,331,601,711)	6,815,991,536

기초현금및현금성자산	7,678,457,575	20,010,059,286	13,194,067,750

기말현금및현금성자산	26,143,106,691	7,678,457,575	20,010,059,286