멤레이비티 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2024.12.31 현재
제 26 기 2023.12.31 현재
제 25 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	61,305,066,891	72,314,536,845	74,516,041,749

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	6,429,749,393	26,143,106,691	7,678,457,575

단기금융상품 (주5,6,8)	6,500,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

유동성 당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,9,34)	4,799,707,657	25,413,657,000

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,15,34)	14,263,820,146	15,161,930,366	11,966,023,703

재고자산 (주12)	11,946,665,442	10,233,730,976	7,767,924,620

당기법인세자산	129,701,340	159,205,120	70,853,563

기타금융자산 (주4,5,6,9,34)	7,474,161,864	8,106,629,636	12,550,000,000

기타유동자산 (주10,11)	14,560,968,706	1,210,226,399	2,569,125,288

비유동자산	56,319,190,820	46,040,530,249	36,793,037,938

당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,8,9,34)	15,434,934,330	9,274,288,084	15,786,888,356

기타포괄손익-공정가치 금융자산 (주5,6,9)	841,906,397	4,454,291,355

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,15,34)	591,791,401	267,001,271	248,273,750

관계기업투자 (주13)	154,445,645	154,445,645	149,945,645

종속기업투자 (주13)	19,717,551,080	13,209,909,204	7,580,596,535

유형자산 (주14)	254,205,826	352,414,888	444,535,614

영업권 (주16)	1,204,569,529	1,204,569,529	1,204,569,529

무형자산 (주16)	276,495,047	202,253,380	202,253,380

사용권자산 (주15)	891,804,164	1,122,499,537	1,045,505,504

이연법인세자산 (주31)	482,044,117	530,384,904	865,633,252

기타금융자산 (주4,5,6,9,34)	7,233,373,469	9,193,157,030	5,527,924,905

기타비유동자산 (주10,11)	9,236,069,815	6,075,315,422	3,736,911,468

자산총계	117,624,257,711	118,355,067,094	111,309,079,687

부채

유동부채	31,846,309,675	37,323,919,076	48,559,598,468

매입채무및기타채무 (주4,5,6,17)	24,382,153,495	21,779,480,531	13,953,644,668

단기차입금 (주4,5,6,17,18)	2,307,062,549	118,624,800	2,190,683,338

유동성장기차입금 (주4,5,6,18)	583,300,000	1,455,311,446	2,095,818,146

파생상품부채 (주4,5,6)	2,363,670	89,443,265

리스부채 (주4,5,6,15)	626,532,600	648,604,921	447,146,256

전환사채 (주4,5,6,18)	1,040,604	4,829,000,553	25,646,319,553

기타유동부채 (주11,20)	3,852,835,199	8,209,931,076	4,130,602,442

기타금융부채 (주4,5,6,21,34)	93,385,228	81,045,128

기타충당부채 (주19)	193,616,151

미지급배당금	5,940,800	5,940,800

비유동부채	21,553,959,869	9,102,288,807	8,613,693,178

장기차입금 (주4,5,6,18)	583,300,000	1,983,220,000

리스부채 (주4,5,6,15)	341,955,328	668,347,657	853,795,631

전환사채 (주4,5,6,18)	11,078,726,396

기타부채 (주11,20)	9,959,738,422	7,754,107,635	5,776,677,547

기타금융부채 (주4,5,6,21,34)	92,712,434	96,533,515

기타충당부채 (주19)	80,827,289

부채총계	53,400,269,544	46,426,207,883	57,173,291,646

자본

자본금 (주24)	35,119,122,000	34,561,398,000	27,608,053,500

자본잉여금 (주24)	73,001,901,772	70,067,512,606	51,424,215,581

기타포괄손익누계액 (주24)	(5,010,995,836)	(1,756,236,989)

이익잉여금(결손금) (주25)	(38,886,039,769)	(30,943,814,406)	(24,896,481,040)

자본총계	64,223,988,167	71,928,859,211	54,135,788,041

자본과부채총계	117,624,257,711	118,355,067,094	111,309,079,687

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

매출 (주26)	109,750,062,787	67,432,569,173	86,379,800,535

매출원가 (주27)	100,805,890,758	60,636,745,025	77,555,148,493

매출총이익	8,944,172,029	6,795,824,148	8,824,652,042

판매비와관리비 (주14,15,27,28,34)	9,606,656,596	8,046,812,247	7,237,107,864

영업이익(손실)	(662,484,567)	(1,250,988,099)	1,587,544,178

금융수익 (주6,9,30,34)	2,409,095,832	3,403,209,586	3,079,982,483

금융비용 (주6,9,30,34)	(5,452,960,535)	(5,229,005,953)	(4,431,153,181)

기타수익 (주29)	254,035,247	219,438,756	222,797,612

기타비용 (주13,29,34)	(4,083,944,442)	(2,661,767,652)	(1,454,482,876)

종속기업투자손상차손환입	520,115,345

법인세비용차감전순손실	(7,536,258,465)	(5,519,113,362)	(475,196,439)

법인세비용(수익) (주31)	405,966,898	528,220,004	(13,752,222)

당기순이익(손실)	(7,942,225,363)	(6,047,333,366)	(461,444,217)

기타포괄손익	(3,254,758,847)	(1,756,236,989)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손실 (주6,9,31)	(3,612,384,958)	(1,949,208,645)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주6,9,31)	357,626,111	192,971,656

총포괄손익	(11,196,984,210)	(7,803,570,355)	(461,444,217)

주당손익 (주32)

계속영업 기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(114)	(100)	(9)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	25,894,901,000	47,335,798,779	(24,435,036,823)	48,795,662,956

유상증자	1,303,846,000	2,685,771,284	3,989,617,284

전환사채의 전환	409,306,500	731,272,186	1,140,578,686

전환사채의 발행	843,951,847	843,951,847

전환사채의 상환	(172,578,515)	(172,578,515)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익

당기순이익(손실)	(461,444,217)	(461,444,217)

2022.12.31 (기말자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	(24,896,481,040)	54,135,788,041

2023.01.01 (기초자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	(24,896,481,040)	54,135,788,041

유상증자	2,783,964,000	7,194,442,662	9,978,406,662

전환사채의 전환	4,169,380,500	11,077,914,787	15,247,295,287

전환사채의 발행	370,939,576	370,939,576

전환사채의 상환

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,756,236,989)	(1,756,236,989)

당기순이익(손실)	(6,047,333,366)	(6,047,333,366)

2023.12.31 (기말자본)	34,561,398,000	70,067,512,606	(1,756,236,989)	(30,943,814,406)	71,928,859,211

2024.01.01 (기초자본)	34,561,398,000	70,067,512,606	(1,756,236,989)	(30,943,814,406)	71,928,859,211

유상증자

전환사채의 전환	557,724,000	1,524,609,519	2,082,333,519

전환사채의 발행	1,410,980,427	1,410,980,427

전환사채의 상환	(1,200,780)	(1,200,780)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,254,758,847)	(3,254,758,847)

당기순이익(손실)	(7,942,225,363)	(7,942,225,363)

2024.12.31 (기말자본)	35,119,122,000	73,001,901,772	(5,010,995,836)	(38,886,039,769)	64,223,988,167

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주33)	4,070,136,983	2,134,168,487	(6,853,818,043)

영업활동에서 창출된 현금	3,669,392,882	2,065,249,527	(6,749,977,054)

이자의 수취	686,162,807	835,149,333	755,256,558

이자의 지급	(364,922,486)	(677,878,816)	(837,448,154)

배당금의 수취	50,000,000

법인세의 환급(납부)	29,503,780	(88,351,557)	(21,649,393)

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,380,924,134)	993,658,071	(21,546,625,860)

당기손익-공정가치 금융자산 처분	10,527,046,273	19,389,333,326	2,040,000,000

상각후원가측정금융자산의처분	9,005,430

단기대여금의 회수	12,587,434,946	19,600,000,000	5,429,026,009

기타보증금의 회수	220,600,000	6,791,643,500

기타미수금의 감소	800,000,000

장기대여금의 회수	17,548,730

종속기업투자의 처분	9,914,293,639

종속기업투자 매매계약선수금의 증가	463,060,080

투자전환사채 매매계약선수금의 증가	3,299,707,657	1,500,000,000

금융리스채권의 감소	82,731,264	82,731,264	68,942,720

보증금의 회수	157,000,000	43,809,000	18,358,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(20,217,223,888)	(9,712,906,140)	(15,188,138,099)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(6,403,500,000)

관계기업투자의 취득	(4,500,000)

종속기업투자의 취득	(16,638,873,444)	(4,544,392,580)

종속기업투자 매매계약선급금의 증가	(1,350,000,000)

종속기업투자 매매계약선수금의 감소	(463,060,080)

단기대여금의 대여	(11,838,720,000)	(14,900,000,000)	(12,300,000,000)

장기대여금의 대여	(2,894,000,000)	(6,385,500,000)

기타보증금의 증가	(7,065,923,500)

기타미수금의 증가	(1,700,000,000)

비품의 취득	(47,012,924)	(16,213,106)

시설장치의 취득	(143,000,000)

건설중인자산의 취득	(13,600,000)

보증금의 증가	(30,000,000)	(119,600,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,405,565,295)	15,336,797,678	16,068,842,769

단기차입금의 증가	24,993,334,749	16,904,973,039	35,115,721,517

장기차입금의 증가	2,000,000,000	4,500,000,000

유상증자	10,000,088,688	3,999,999,800

전환사채의 발행	1,050,000,000	10,151,000,000	15,001,000,000

단기차입금의 감소	(25,111,959,549)	(18,975,890,777)	(36,204,737,850)

유동성장기차입금의 감소	(2,455,307,446)	(2,040,426,700)

장기차입금의 감소	(1,000,004,000)	(420,961,854)

전환사채의 상환	(4,167,328,219)	(5,204,545,000)

사채발행비	(256,826,300)

주식발행비	(1,334,200)	(52,760,166)	(11,247,416)

리스료의 지급	(712,966,630)	(650,186,406)	(449,560,128)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,716,352,446)	18,464,624,236	(12,331,601,134)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,995,148	24,880	(577)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,713,357,298)	18,464,649,116	(12,331,601,711)

기초 현금및현금성자산	26,143,106,691	7,678,457,575	20,010,059,286

기말 현금및현금성자산	6,429,749,393	26,143,106,691	7,678,457,575