멤레이비티 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	90,172,828,962	58,207,873,973	46,711,262,755

현금및현금성자산	8,257,072,800	20,096,683,855	13,295,246,308

단기금융상품	6,520,000,000	6,543,158,500	6,520,000,000

유동 당기손익-공정가치 금융자산	25,413,657,000

매출채권 및 기타유동채권	15,521,859,520	9,377,993,884	8,183,064,406

유동파생상품자산	42,894,517

재고자산	18,108,255,935	15,112,274,063	12,515,141,727

당기법인세자산	79,010,747	64,028,900	68,936,552

기타유동금융자산	13,242,700,000	6,439,020,000	5,145,389,788

기타유동자산	3,030,272,960	531,820,254	983,483,974

비유동자산	33,031,184,453	30,521,121,124	14,419,192,796

비유동매출채권및기타채권	248,273,750

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	84,399,648

당기손익-공정가치 금융자산	11,991,848,820	9,787,850,143	3,629,712,944

관계기업에 대한 투자자산	136,331,310	2,280,326,079	137,161,773

유형자산	1,003,453,023	1,075,080,365	2,352,793,649

영업권	1,204,569,529	1,204,569,529	1,204,569,529

영업권 이외의 무형자산	2,830,330,176	2,831,878,658	3,494,433,133

사용권자산	2,677,348,547	2,763,800,014	1,717,150,036

이연법인세자산	354,907,631	748,726,650	869,536,379

기타비유동금융자산	5,843,210,199	7,939,419,796	403,559,476

기타비유동자산	6,736,911,468	1,885,469,890	525,876,229

자산총계	123,204,013,415	88,728,995,097	61,130,455,551

부채

유동부채	54,726,566,491	29,830,620,350	28,638,161,972

매입채무 및 기타유동채무	18,216,966,651	20,907,083,792	12,649,717,298

단기차입금	3,020,283,702	4,880,488,427	6,965,753,102

유동성장기차입금	2,095,818,146	100,000,000	400,000,000

기타유동금융부채	669,485,435	750,582,202	578,876,197

유동파생상품부채	89,443,265	2,327,744	278,439,872

유동리스부채	748,734,222	688,994,922	452,425,236

유동성전환사채	25,646,319,553	1,141,443,586	4,719,466,037

기타유동부채	4,233,574,717	1,197,335,877	2,587,543,430

기타충당부채	156,423,000

미지급배당금	5,940,800	5,940,800	5,940,800

비유동부채	10,671,031,228	6,843,316,332	4,736,711,987

장기차입금	1,983,220,000	100,000,000

비유동리스부채	2,155,184,417	2,011,533,725	1,224,730,249

퇴직급여부채	740,637,094	681,318,370	665,886,884

비유동충당부채	15,312,170	15,312,170	15,312,170

기타비유동부채	5,776,677,547	4,135,152,067	2,730,782,684

부채총계	65,397,597,719	36,673,936,682	33,374,873,959

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,247,262,268	49,533,882,313	25,140,472,287

자본금	27,608,053,500	25,894,901,000	18,338,464,000

자본잉여금	51,775,527,600	47,687,110,798	32,838,445,186

기타포괄손익누계액	(11,074,697)	35,563,855	(5,060,109)

이익잉여금(결손금)	(24,125,244,135)	(24,083,693,340)	(26,031,376,790)

비지배지분	2,559,153,428	2,521,176,102	2,615,109,305

자본총계	57,806,415,696	52,055,058,415	27,755,581,592

자본과부채총계	123,204,013,415	88,728,995,097	61,130,455,551

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	112,023,615,166	90,439,385,838	83,182,866,661

매출원가	87,507,145,596	68,360,325,979	64,165,978,778

매출총이익	24,516,469,570	22,079,059,859	19,016,887,883

판매비와관리비	21,155,752,204	19,600,107,252	17,471,779,833

영업이익(손실)	3,360,717,366	2,478,952,607	1,545,108,050

금융수익	2,850,062,851	1,197,092,147	637,158,010

금융원가	4,574,445,354	1,238,390,414	1,952,263,248

기타영업외이익	368,052,815	297,330,229	1,361,520,945

기타영업외손실	1,649,640,101	2,930,484,062	1,727,171,892

관계투자처분이익	(60,775,592)	2,437,548,563

법인세비용차감전순이익(손실)	293,971,985	2,242,049,070	(135,648,135)

법인세비용	387,261,898	106,376,188	(472,178,571)

계속영업이익(손실)	(93,289,913)	2,135,672,882	336,530,436

중단영업이익(손실)	751,569,181

당기순이익(손실)	(93,289,913)	2,135,672,882	1,088,099,617

기타포괄손익	43,077,892	62,659,883	33,496,553

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	32,408,005	26,073,222	48,623,586

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당	147,171,298

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(6,557,121)	(38,376,323)	(7,228,333)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	17,227,008	(72,208,314)	(7,898,700)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세

총포괄손익	(50,212,021)	2,198,332,765	1,121,596,170

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(148,466,044)	1,932,423,137	1,099,665,215

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	55,176,131	203,249,745	(11,565,598)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(88,189,347)	1,988,307,414	1,121,227,697

총 포괄손익, 비지배지분	37,977,326	210,025,351	368,473

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	49	10

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21

연결 자본변동표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	17,978,759,000	32,007,488,625	51,001,258	(27,157,689,057)	22,879,559,826	2,926,874,515	25,806,434,341

당기순이익(손실)	1,099,665,215	1,099,665,215	(11,565,598)	1,088,099,617

확정급여제도 재측정요소	26,647,052	26,647,052	14,748,201	41,395,253

재평가잉여금의 감소	(50,976,797)	(50,976,797)	(50,976,797)

유상증자	359,705,000	633,756,450	993,461,450	993,461,450

전환사채의 발행	197,200,111	197,200,111	197,200,111

전환사채의 전환

전환사채의 상환

해외사업환산손익	(5,084,570)	(5,084,570)	(2,814,130)	(7,898,700)

지분법 자본변동

종속기업투자 추가취득

관계기업투자 처분

연결대상범위의 변동	(312,133,683)	(312,133,683)

2020.12.31 (기말자본)	18,338,464,000	32,838,445,186	(5,060,109)	(26,031,376,790)	25,140,472,287	2,615,109,305	27,755,581,592

2021.01.01 (기초자본)	18,338,464,000	32,838,445,186	(5,060,109)	(26,031,376,790)	25,140,472,287	2,615,109,305	27,755,581,592

당기순이익(손실)	1,932,423,137	1,932,423,137	203,249,745	2,135,672,882

확정급여제도 재측정요소	15,260,313	15,260,313	4,814,271	20,074,584

재평가잉여금의 감소

유상증자	1,145,038,000	1,854,961,560	2,999,999,560	2,999,999,560

전환사채의 발행	67,640,528	67,640,528	67,640,528

전환사채의 전환	6,411,399,000	12,574,751,505	18,986,150,505	18,986,150,505

전환사채의 상환

해외사업환산손익	(46,639,940)	(46,639,940)	(25,568,374)	(72,208,314)

지분법 자본변동	87,263,904	87,263,904	27,529,709	114,793,613

종속기업투자 추가취득	351,312,019	351,312,019	(303,958,554)	47,353,465

관계기업투자 처분

연결대상범위의 변동

2021.12.31 (기말자본)	25,894,901,000	47,687,110,798	35,563,855	(24,083,693,340)	49,533,882,313	2,521,176,102	52,055,058,415

2022.01.01 (기초자본)	25,894,901,000	47,687,110,798	35,563,855	(24,083,693,340)	49,533,882,313	2,521,176,102	52,055,058,415

당기순이익(손실)	(148,466,044)	(148,466,044)	55,176,131	(93,289,913)

확정급여제도 재측정요소	19,651,346	19,651,346	6,199,538	25,850,884

재평가잉여금의 감소

유상증자	1,303,846,000	2,685,771,284	3,989,617,284	3,989,617,284

전환사채의 발행	843,951,847	843,951,847	843,951,847

전환사채의 전환	409,306,500	731,272,186	1,140,578,686	1,140,578,686

전환사채의 상환	(172,578,515)	(172,578,515)	(172,578,515)

해외사업환산손익	40,625,352	40,625,352	(23,398,344)	17,227,008

지분법 자본변동

종속기업투자 추가취득

관계기업투자 처분	(87,263,903)	87,263,903

연결대상범위의 변동

2022.12.31 (기말자본)	27,608,053,500	51,775,527,600	(11,074,697)	(24,125,244,135)	55,247,262,268	2,559,153,428	57,806,415,696

연결 현금흐름표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(5,872,951,442)	7,418,788,613	9,670,934,404

당기순이익(손실)	(93,289,913)	2,135,672,882	890,567,103

당기순이익조정을 위한 가감	4,325,944,774	2,000,290,409	2,310,882,561

퇴직급여	195,883,686	215,463,825	282,472,858

감가상각비	1,122,193,786	1,124,127,347	1,058,553,002

무형자산상각비	3,588,064	3,148,215	255,000

이자비용	1,717,734,200	1,136,271,798	977,373,906

대손상각비	36,651,403	31,060,038

기타의 대손상각비	165,613,885	605,896,861	733,589,009

유지보수충당부채전입액	156,423,000

통화선도평가손실	89,443,265	2,327,744	278,439,872

금융리스채권처분손실	169,388,419

관계기업투자손실	1,243,057	4,419,586	1,787,882

관계기업투자처분손실	59,532,535	555,560,303

장기금융상품처분손실	30,140,777

차입금(사채)상환손실	108,939,909

잡손실	179,800	4,497,819

외화환산손실	169,623	35,387,601	6,742,302

유형자산처분손실	24,906,970

유형자산손상차손	1,196,250,000

무형자산손상차손	745,400,000	363,000,000

무형자산처분손실	128,441,899

당기손익-공정가치금융자산평가손실	2,658,327,980	10,000,000	366,685,560

당기손익-공정가치금융자산처분손실	34,514,955

법인세비용	387,261,898	106,376,188	(472,178,571)

대손충당금환입	8,278,157	(103,430,747)

외화환산이익	(100,136,655)	(6,747,000)	(299,337,079)

유형자산처분이익	(14,281,251)	(17,941,658)	(1,226,272)

사용권자산처분이익	(28,597,067)

무형자산처분이익	(50,727,274)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(2,441,555,555)

관계기업투자이익	(412,594)

매각예정비유동자산처분이익	(1,096,194,128)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(1,087,833,056)	(5,548,336)	(34,296,804)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(40,012,502)	(492,028,214)

통화선도평가이익	(42,894,517)

잡이익	(573,720)	(222,672,475)

이자수익	(958,235,943)	(458,620,721)	(331,344,101)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,939,132,298)	3,376,509,697	6,807,904,007

매출채권의 감소(증가)	(4,193,663,912)	(1,031,080,807)	11,531,665,107

미수금의 감소(증가)	(33,248,618)	(309,421,530)	(130,824,500)

선수금의 증가(감소)	387,641,324	741,544,316	(117,144,622)

선급금의 감소(증가)	(522,283,424)	(329,522,819)	(62,532,122)

선급비용의 감소(증가)	(739,487,874)	462,619,443	(209,888,872)

부가가치세 대급금의 감소(증가)	44,226	28,664,830	(7,197,734)

당기법인세자산의 감소(증가)	(14,708,050)	(820,430)

재고자산의 감소(증가)	(3,011,271,885)	(2,580,777,293)	3,803,504,433

통화선도자산의 감소(증가)	42,894,517	(278,439,872)	(22,270,793)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,945,846,258)	(1,359,593,661)	(525,876,229)

매입채무의 증가(감소)	(2,619,254,186)	8,920,868,756	(7,102,622,827)

미지급금의 증가(감소)	(227,207,128)	(556,412,101)	(26,225,104)

미지급비용의 증가(감소)	28,840,968	(20,764,052)	(237,122,804)

예수금의 증가(감소)	(22,691,638)	13,579,071	585,220

부가가치세 예수금의 증가(감소)	971,707,194	163,826,825	53,617,165

예수보증금의 증가(감소)	(26,835,380)	7,879,180	7,440,640

통화선도부채의 감소(증가)	(2,327,744)

기타유동부채의 증가(감소)	(161,923,033)	(2,237,605,838)	57,450,952

기타부채의 증가(감소)	2,396,360,510	1,929,812,416	47,372,693

기타충당부채의 증가(감소)	(156,423,000)

퇴직연금운용자산의 변동	4,000,000	4,437,969

퇴직금의 지급	(104,156,957)	(177,959,117)	(255,644,135)

이자수취(영업)	788,438,680	289,461,962	286,803,365

이자지급(영업)	(939,930,838)	(378,819,257)	(600,329,541)

법인세납부(환급)	(14,981,847)	(4,327,080)	(24,893,091)

투자활동현금흐름	(20,870,572,930)	(15,273,967,965)	(6,750,872,031)

단기금융상품의 처분	53,158,500	30,000,000	428,000,000

장기금융상품의 처분	69,241,060

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,040,000,000	6,203,101,000	75,250

상각후원가 금융상품의 처분	9,005,430

종속기업투자의 처분	3,000,000

매각예정비유동자산의 처분	2,700,000,000

기타무형자산의 처분	395,000,002

종속기업투자 계약선수금의 증가	463,060,080

전환사채매각 계약선수금의 증가	1,500,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	4,494,026,009	4,855,000,000	5,086,603,623

장기대여금및수취채권의 처분	45,201,659

금융리스채권의 감소	68,942,720	87,199,957

차량운반구의 처분	16,454,545	35,090,909	1,363,636

집기의 처분	13,636,364

보증금의 감소	2,561,387,056	150,150,000	19,174,980

기타보증금의 감소	6,791,643,500	93,689,788

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,583,219,177	4,441,555,555

단기금융상품의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)	(145,000,000)

장기금융상품의 취득	(46,638,508)	(28,408,688)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(15,188,138,099)	(11,601,677,803)	(3,698,510,870)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,000,000,000)

종속기업투자 계약선급금의 증가	(1,350,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(11,370,000,000)	(7,041,000,000)	(9,219,392,632)

장기대여금및수취채권의 취득	(4,356,629,636)

집기의 취득	(6,695,766)

기계장치의 취득	(100,000,000)	(1,620,000,000)

시설장치의 취득	(339,800,000)	(453,321,685)	(253,343,625)

사무용비품의 취득	(97,967,928)	(6,554,919)

상표권의 취득	(960,360)	(600,000)

소프트웨어의 취득	(2,039,582)	(1,350,000)	(1,500,000)

회원권의 취득	(75,783,380)

보증금의 증가	(159,600,000)	(3,396,085,000)	(25,161,000)

기타무형자산의 취득	(7,900,000)

기타보증금의 증가	(7,305,196,500)	(1,320,000)	(93,689,788)

기타미수금의 증가	(1,700,000,000)

기타투자자산의 취득	(3,000,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(379,127,957)

재무활동현금흐름	14,903,249,804	14,659,995,937	5,736,071,527

단기차입금의 증가	35,620,460,796	13,144,683,488	21,270,289,366

장기차입금의 증가	4,500,000,000

유상증자	3,999,999,800	3,047,353,025	993,461,450

전환사채의 증가	15,001,000,000	15,020,000,000	20,030,000,000

단기차입금의 상환	(37,382,875,584)	(15,261,520,764)	(20,191,578,067)

유동성장기부채의 상환	(100,000,000)	(400,000,000)	(400,000,000)

장기차입금의 상환	(420,961,854)

전환사채의 감소	(5,204,545,000)	(15,020,000,000)

사채발행비 지급	(256,826,300)	(275,000,000)	(411,932,320)

주식발행비	(11,247,416)	(43,463,132)

리스료의 지급	(841,754,638)	(572,056,680)	(534,168,902)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,840,274,568)	6,804,816,585	8,656,133,900

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	663,513	(3,379,038)	(5,796,378)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,839,611,055)	6,801,437,547	8,650,337,522

기초현금및현금성자산	20,096,683,855	13,295,246,308	4,644,908,786

기말현금및현금성자산	8,257,072,800	20,096,683,855	13,295,246,308