멤레이비티 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	46,270,535,156	74,516,041,749

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	5,502,776,389	7,678,457,575

단기금융상품 (주5,6,8,18)	6,500,000,000	6,500,000,000

유동성 당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,9,18)	5,223,837,000	25,413,657,000

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,15)	7,348,970,204	11,966,023,703

재고자산 (주12)	15,412,370,211	7,767,924,620

당기법인세자산	67,781,903	70,853,563

기타금융자산 (주4,5,6,9,28)	4,680,000,000	12,550,000,000

기타유동자산 (주10)	1,534,799,449	2,569,125,288

비유동자산	55,282,667,207	36,793,037,938

당기손익-공정가치 금융자산 (주5,6,9,28)	18,425,621,013	15,786,888,356

매출채권및기타채권 (주4,5,6,9,15)	476,549,482	248,273,750

관계기업투자 (주13)	149,945,645	149,945,645

종속기업투자 (주13,28)	13,474,989,115	7,580,596,535

유형자산 (주14)	380,932,009	444,535,614

영업권 (주16)	1,204,569,529	1,204,569,529

무형자산 (주16)	202,253,380	202,253,380

사용권자산 (주15)	1,431,129,476	1,045,505,504

이연법인세자산	896,446,762	865,633,252

기타금융자산 (주4,5,6,9,28)	14,792,951,591	5,527,924,905

기타비유동자산 (주10)	3,847,279,205	3,736,911,468

자산총계	101,553,202,363	111,309,079,687

부채

유동부채	31,595,442,026	48,559,598,468

매입채무및기타채무 (주4,5,6,17)	14,956,262,805	13,953,644,668

단기차입금 (주4,5,6,18)	3,965,551,354	2,190,683,338

유동성장기차입금 (주4,5,6,18)	1,727,554,491	2,095,818,146

파생상품부채 (주4,5,6,22)	9,267,384	89,443,265

리스부채 (주4,5,6,15)	645,068,921	447,146,256

전환사채 (주4,5,6,18,23)	4,795,844,749	25,646,319,553

기타유동부채 (주11,20)	5,253,323,534	4,130,602,442

기타충당부채 (주19)	236,627,988	0

미지급배당금	5,940,800	5,940,800

비유동부채	7,957,703,100	8,613,693,178

장기차입금 (주4,5,6,18)	1,283,260,000	1,983,220,000

리스부채 (주4,5,6,15)	996,636,964	853,795,631

기타부채 (주11,20)	5,677,806,136	5,776,677,547

부채총계	39,553,145,126	57,173,291,646

자본

자본금 (주23)	30,261,980,000	27,608,053,500

자본잉여금 (주23)	58,925,225,623	51,424,215,581

결손금 (주24)	(27,187,148,386)	(24,896,481,040)

자본총계	62,000,057,237	54,135,788,041

자본과부채총계	101,553,202,363	111,309,079,687

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주11,25,27)	9,727,940,006	17,296,140,389	20,906,542,964	32,310,321,768

매출원가	8,502,946,474	14,860,415,262	17,972,028,841	27,751,572,762

매출총이익	1,224,993,532	2,435,725,127	2,934,514,123	4,558,749,006

판매비와관리비 (주4,9,14,15,21,28)	1,788,870,516	4,156,133,311	1,782,105,484	3,926,660,880

영업이익(손실)	(563,876,984)	(1,720,408,184)	1,152,408,639	632,088,126

금융수익 (주6,9,28)	507,588,409	1,115,015,953	735,332,022	986,892,804

금융비용 (주6,9,28)	731,363,091	1,658,531,373	617,982,369	677,716,783

기타수익	59,581,181	82,770,776	115,386,936	399,879,102

기타비용	115,215,061	140,328,028	1,503,380,890	1,527,546,578

종속기업투자손상차손 (주13)	601,829,510	601,829,510

법인세비용차감전순손실	(843,285,546)	(2,321,480,856)	(720,065,172)	(788,232,839)

법인세비용(수익) (주26)	(16,286)	(30,813,510)	115,837,276	73,570,669

반기순이익(손실)	(843,269,260)	(2,290,667,346)	(835,902,448)	(861,803,508)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익	(843,269,260)	(2,290,667,346)	(835,902,448)	(861,803,508)

주당손익

계속영업 기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(15)	(40)	(15)	(16)

자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	25,894,901,000	47,335,798,779	(24,435,036,823)	48,795,662,956

유상증자	955,414,000	2,034,662,244	2,990,076,244

전환사채의 전환	409,306,500	731,272,186	1,140,578,686

전환사채의 발행	102,413,466	102,413,466

반기순이익(손실)	(861,803,508)	(861,803,508)

2022.06.30 (반기말자본)	27,259,621,500	50,204,146,675	(25,296,840,331)	52,166,927,844

2023.01.01 (기초자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	(24,896,481,040)	54,135,788,041

유상증자

전환사채의 전환	2,653,926,500	7,497,842,287	10,151,768,787

전환사채의 발행	3,167,755	3,167,755

반기순이익(손실)	(2,290,667,346)	(2,290,667,346)

2023.06.30 (반기말자본)	30,261,980,000	58,925,225,623	(27,187,148,386)	62,000,057,237

현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,462,213,360)	(22,091,017,453)

영업활동에서 창출된 현금	(5,308,040,202)	(22,128,058,331)

이자의 수취	267,078,906	172,218,835

이자의 지급	(424,323,724)	(147,544,614)

법인세의 환급	3,071,660	12,366,657

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,272,858,194)	(14,762,037,694)

당기손익-공정가치 금융자산 처분	4,478,597,770	0

단기대여금의 회수	10,500,000,000	3,273,000,000

기타보증금의 회수	200,500,000	1,320,000

기타미수금의 감소	800,000,000	0

전환사채매각 계약선수금의 증가	2,249,742,542	0

금융리스채권의 감소	41,365,632	27,577,088

보증금의 회수	43,809,000	0

장기금융상품의 증가	0	(85,311,282)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,419,420,478)	(5,000,000,000)

장단기대여금의 대여	(4,544,392,580)	0

지분법적용 투자지분의 취득	(12,130,000,000)	(6,000,000,000)

기타보증금의 증가	0	(6,830,323,500)

종속기업투자 매매계약선수금의 감소	(463,060,080)	0

건설중인자산의 취득	0	(128,700,000)

보증금의 증가	(30,000,000)	(19,600,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,563,950,728	35,949,735,741

단기차입금의 증가	5,616,897,250	30,840,638,276

장기차입금의 증가	0	3,500,000,000

유상증자	0	2,999,999,960

전환사채의 발행	5,150,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 감소	(3,836,048,169)	(11,061,144,739)

유동성장기차입금의 감소	(1,068,223,655)	0

사채발행비	0	(106,826,300)

주식발행비	(23,874,338)	(10,788,616)

리스부채의 감소	(274,800,360)	(212,142,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,171,120,826)	(903,319,406)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,560,360)	303,540

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,175,681,186)	(903,015,866)

기초 현금및현금성자산	7,678,457,575	20,010,059,286

반기말 현금및현금성자산	5,502,776,389	19,107,043,420