멤레이비티 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 28 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	23,795,752,590	42,402,544,791

현금및현금성자산	7,002,156,095	2,598,375,534

매출채권및기타채권	2,232,741,627	6,665,282,196

재고자산	8,921,809,083	6,282,116,530

당기법인세자산	215,305,320	193,920,300

기타금융자산	1,190,000,000	10,330,000,000

기타유동자산	4,233,740,465	16,332,850,231

비유동자산	84,372,999,828	73,691,871,782

장기금융상품	3,790,000,000	6,500,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	11,343,920,340	11,277,887,344

기타포괄손익-공정가치 금융자산	147,210,779	156,532,667

매출채권및기타채권	818,663,076	731,935,936

관계기업투자	12,749,945,645	149,945,645

종속기업투자	11,892,747,288	11,892,747,288

유형자산	91,181,693	119,982,210

투자부동산	21,000,000,000	21,000,000,000

영업권	1,204,569,529	1,204,569,529

무형자산	257,620,047	261,395,047

사용권자산	298,612,091	401,759,597

이연법인세자산	251,181,226	89,906,639

기타금융자산	7,640,258,961	7,045,922,044

기타비유동자산	12,887,089,153	12,859,287,836

자산총계	108,168,752,418	116,094,416,573

부채

유동부채	38,944,370,341	49,776,039,260

매입채무및기타채무	6,217,511,422	12,033,943,251

단기차입금	406,428,069	144,279,567

리스부채	226,536,057	310,577,582

전환사채	27,087,864,990	32,598,877,334

기타유동부채	4,958,587,274	4,450,829,028

기타금융부채	47,442,529	82,543,426

충당부채	154,989,072

비유동부채	12,120,113,377	12,139,719,172

리스부채	105,504,482	125,659,534

기타부채	11,838,414,220	11,838,414,220

기타금융부채	90,161,822	90,679,831

충당부채	86,032,853	84,965,587

부채총계	51,064,483,718	61,915,758,432

자본

자본금	41,512,098,000	40,088,611,500

자본잉여금	80,653,971,773	78,287,557,531

기타포괄손익누계액	(5,568,097,406)	(5,559,800,926)

결손금	(59,493,703,667)	(58,637,709,964)

자본총계	57,104,268,700	54,178,658,141

부채및자본총계	108,168,752,418	116,094,416,573

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	5,192,026,264	5,192,026,264	11,193,186,886	11,193,186,886

매출원가	3,931,914,438	3,931,914,438	9,328,048,595	9,328,048,595

매출총이익	1,260,111,826	1,260,111,826	1,865,138,291	1,865,138,291

판매비와관리비	(2,119,091,463)	(2,119,091,463)	(2,429,212,752)	(2,429,212,752)

영업손실	(858,979,637)	(858,979,637)	(564,074,461)	(564,074,461)

금융수익	363,079,872	363,079,872	476,693,268	476,693,268

금융비용	(801,378,740)	(801,378,740)	(468,172,116)	(468,172,116)

기타영업외수익	1,802,614	1,802,614	18,913,922	18,913,922

기타영업외비용	(71,405,415)	(71,405,415)	(101,715,270)	(101,715,270)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,366,881,306)	(1,366,881,306)	(638,354,657)	(638,354,657)

법인세비용(수익)	(510,887,603)	(510,887,603)	55,277,789	55,277,789

분기순손실	(855,993,703)	(855,993,703)	(693,632,446)	(693,632,446)

기타포괄손익	(8,296,480)	(8,296,480)	(196,999,948)	(196,999,948)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손실	(9,321,888)	(9,321,888)	(218,645,891)	(218,645,891)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	1,025,408	1,025,408	21,645,943	21,645,943

총포괄손익	(864,290,183)	(864,290,183)	(890,632,394)	(890,632,394)

주당손익

기본 및 희석 주당순손익 (단위 : 원)	(10)	(10)	(10)	(10)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	35,119,122,000	73,001,901,772	(5,010,995,836)	(38,886,039,769)	64,223,988,167

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(196,999,948)	(196,999,948)

전환사채의 전환 등	840,618,000	1,518,874,345	2,359,492,345

전환사채의 상환

분기순손실	(693,632,446)	(693,632,446)

2025.03.31 (기말자본)	35,959,740,000	74,520,776,117	(5,207,995,784)	(39,579,672,215)	65,692,848,118

2026.01.01 (기초자본)	40,088,611,500	78,287,557,531	(5,559,800,926)	(58,637,709,964)	54,178,658,141

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(8,296,480)	(8,296,480)

전환사채의 전환 등	1,423,486,500	2,386,069,073	3,809,555,573

전환사채의 상환	(19,654,831)	(19,654,831)

분기순손실	(855,993,703)	(855,993,703)

2026.03.31 (기말자본)	41,512,098,000	80,653,971,773	(5,568,097,406)	(59,493,703,667)	57,104,268,700

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동으로 인한 현금	(4,000,506,806)	(3,509,451,836)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(4,026,660,270)	(3,390,841,576)

이자의 수취	65,250,722	30,139,553

이자의 지급	(17,712,238)	(144,003,273)

법인세의 납부	(21,385,020)	(4,746,540)

투자활동으로 인한 현금흐름	10,570,970,204	(3,010,120,065)

단기대여금의 회수	9,550,000,000	600,000,000

장기대여금의 회수	60,000,000

금융리스채권의 회수	6,128,548	14,801,279

장기금융상품의 감소	3,270,000,000

보증금의 회수	27,237,000

장기금융상품의 증가	(560,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(658,344)	(658,344)

관계기업투자의 증가	(600,000,000)

단기대여금의 대여	(410,000,000)	(3,200,000,000)

장기대여금의 대여	(644,500,000)	(451,500,000)

장기선급금의 증가	(100,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,166,682,837)	2,310,739,602

단기차입금의 증가	323,582,301

전환사채의 발행	2,500,000,000

전환사채의 상환	(2,050,667,560)

유동성장기차입금의 감소	(349,980,000)

주식발행비	(11,818,700)

리스부채의 감소	(104,196,577)	(161,362,699)

전환권 행사 관련 수수료	(1,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	4,403,780,561	(4,208,832,299)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(693,224)

현금및현금성자산의순증감	4,403,780,561	(4,209,525,523)

기초 현금및현금성자산	2,598,375,534	6,429,749,393

기말 현금및현금성자산	7,002,156,095	2,220,223,870