멤레이비티 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
제 16 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	16,055,531,325	3,382,353,161	4,792,353,287

현금및현금성자산	4,145,211,335	2,059,750,477	2,960,165,883

단기금융상품	3,576,858,211	578,540,000	619,800,000

매출채권 및 기타채권	7,178,793,657	716,589,580	1,095,037,747

재고자산	759,500,000

당기법인세자산	11,581,841	13,251,030	38,973,589

기타유동자산	383,586,281	14,222,074	78,376,068

비유동자산	8,162,732,600	14,059,352,745	14,599,518,006

비유동매출채권및기타채권	50,790,328

장기금융상품	479,421,814	406,778,174	334,764,300

매도가능금융자산	187,150,046	13,835,000	13,835,000

이연법인세자산	508,542,502	402,521,968	52,911,188

종속기업투자	192,000,000	6,729,867,443	6,729,867,443

유형자산	2,247,891,820	4,314,525,579	4,606,982,838

영업권 이외의 무형자산	4,384,549,110	1,947,233,021	2,448,770,257

기타금융자산	112,386,980	244,591,560	412,386,980

자산총계	24,218,263,925	17,441,705,906	19,391,871,293

부채

유동부채	9,790,917,169	2,487,775,096	2,092,060,128

매입채무 및 기타채무	6,870,742,826	362,333,482	465,656,398

단기차입금	802,190,930

유동성장기부채	1,921,936,000	2,080,056,000	1,590,060,000

기타유동부채	190,106,613	39,444,814	30,402,930

미지급배당금	5,940,800	5,940,800	5,940,800

비유동부채	1,335,228,829	2,332,021,312	3,464,511,810

장기차입금	490,028,000	1,470,084,000	2,450,140,000

확정급여부채	791,342,851	795,079,334	901,671,810

임대보증금	10,000,000	23,000,000	23,000,000

장기미지급금	43,857,978	43,857,978	89,700,000

부채총계	11,126,145,998	4,819,796,408	5,556,571,938

자본

자본금	7,974,841,500	7,974,841,500	7,974,841,500

자본잉여금	19,451,532,651	18,767,906,839	18,753,036,839

자본조정	18,587,500	18,587,500	33,457,500

주식매수선택권	18,587,500	18,587,500	33,457,500

기타포괄손익누계액	50,637,308	809,196,611	809,196,611

재평가잉여금	50,976,797	809,196,611	809,196,611

매도가능증권평가손익	(339,489)

이익잉여금(결손금)	(14,403,481,032)	(14,948,622,952)	(13,735,233,095)

자본총계	13,092,117,927	12,621,909,498	13,835,299,355

자본과부채총계	24,218,263,925	17,441,705,906	19,391,871,293

포괄손익계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	19,826,647,752	3,789,309,793	5,809,616,896

매출원가	16,941,515,068	3,189,470,167	3,350,278,908

매출총이익	2,885,132,684	599,839,626	2,459,337,988

판매비와관리비	3,007,725,509	1,144,300,367	1,151,961,030

연구개발비	356,507,261	154,564	11,407

영업이익(손실)	(479,100,086)	(544,615,305)	1,307,365,551

금융수익	162,481,108	91,676,925	186,882,299

금융비용	81,941,478	134,861,693	209,163,735

기타영업외이익	234,105,612	3,934,084	5,875,214

기타영업외비용	107,616,540	982,074,279	921,396,621

법인세비용차감전순이익(손실)	(272,071,384)	(1,565,940,268)	369,562,708

법인세비용	128,607,332	349,291,882	6,183,796

당기순이익(손실)	(143,464,052)	(1,216,648,386)	375,746,504

기타포괄손익	(69,953,331)	3,258,529	59,875,462

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(89,248,515)	4,177,601	77,380,633

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	19,634,673	(919,072)	(17,023,739)

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

매도가능증권평가손익	(339,489)	(617,221)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	135,789

총포괄손익	(213,417,383)	(1,213,389,857)	435,621,966

주당이익

기본주당이익(손실)	(9)	(76)	26

희석주당이익(손실)	(9)	(76)	25

자본변동표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	신주인수권대가	주식선택권	기타자본잉여금	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	5,724,823,000	15,039,547,346	790,110,039	70,051,674	237,438,071	(14,171,336,493)	809,678,043	8,500,311,680

자본의 변동	합병으로인한기타자본잉여금조정(네오디안테크놀로지)

합병으로인한기타자본잉여금조정(아로마포스텍신재생에너지)

재평가잉여금 재분류조정

전기오류수정

신주인수권의 행사	2,214,268,500	2,788,797,051	(196,063,068)	4,807,002,483

신주인수권의 소멸	(594,046,971)	594,046,971

주식선택권의 행사	35,750,000	93,207,400	(54,340,000)	74,617,400

주식선택권의 소멸

주식기준보상거래의 인식	17,745,826	17,745,826

총포괄손익	당기순이익(손실)	375,746,504	375,746,504

기타포괄손익	60,356,894	(481,432)	59,875,462

2013.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	33,457,500	831,485,042	(13,735,233,095)	809,196,611	13,835,299,355

2014.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	33,457,500	831,485,042	(13,735,233,095)	809,196,611	13,835,299,355

자본의 변동	합병으로인한기타자본잉여금조정(네오디안테크놀로지)

합병으로인한기타자본잉여금조정(아로마포스텍신재생에너지)

재평가잉여금 재분류조정

전기오류수정

신주인수권의 행사

신주인수권의 소멸

주식선택권의 행사	(14,870,000)	14,870,000

주식선택권의 소멸

주식기준보상거래의 인식

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,216,648,386)	(1,216,648,386)

기타포괄손익	3,258,529	3,258,529

2014.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,948,622,952)	809,196,611	12,621,909,498

2015.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,948,622,952)	809,196,611	12,621,909,498

자본의 변동	합병으로인한기타자본잉여금조정(네오디안테크놀로지)	904,325,292	904,325,292

합병으로인한기타자본잉여금조정(아로마포스텍신재생에너지)	(220,699,480)	(220,699,480)

재평가잉여금 재분류조정	758,219,814	(758,219,814)

전기오류수정

신주인수권의 행사

신주인수권의 소멸

주식선택권의 행사

주식선택권의 소멸

주식기준보상거래의 인식

총포괄손익	당기순이익(손실)	(143,464,052)	(143,464,052)

기타포괄손익	(69,613,842)	(339,489)	(69,953,331)

2015.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	1,529,980,854	(14,403,481,032)	50,637,308	13,092,117,927

현금흐름표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	288,339,026	385,974,971	2,720,906,635

당기순이익(손실)	(143,464,052)	(1,216,648,386)	375,746,504

당기순이익조정을 위한 가감	444,137,400	1,666,552,513	2,286,484,128

퇴직급여	136,815,249	135,463,028	276,998,580

감가상각비	183,478,610	216,325,330	254,825,238

무형자산상각비	44,172,316	668,223,341	332,936,440

이자비용	81,941,478	134,861,693	209,163,735

외화환산손실	43,565	1,934,510

유형자산처분손실	107,258,705

대손상각비	220,224,128

무형자산손상차손	981,690,082	901,534,685

급여	(42,242,022)

법인세비용	(6,183,796)

주식보상비용	17,745,826

장기금융상품평가이익	(13,243,640)	(14,202,644)	(12,136,864)

대손충당금환입	(15,087,950)	(1,383,492)

외화환산이익	(807,220)	(869,434)

유형자산처분이익	(183,871,801)	(34,099)

매도가능증권처분이익	(68,113,370)	(1,320,244)

법인세 수익	(128,607,332)	(349,291,882)

이자수익	(81,124,098)	(77,474,281)	(173,425,191)

매출채권의 감소(증가)	514,556,386	168,426,073	779,625,831

미수금의 감소(증가)	(3,187,347)	(27,421,025)	4,310,802

선급금의 감소(증가)	(87,230,116)	25,750,933	(3,060,000)

선급비용의 감소(증가)	(2,652,653)	36,198,481	51,702,980

재고자산의 감소(증가)	914,893,000

장기매출채권의 감소(증가)	68,930,844

매입채무의 증가(감소)	(1,056,071,285)

미지급금의 증가(감소)	(17,018,962)	(55,077,592)	(170,803,933)

미지급비용의 증가(감소)	201,884,346

예수금의 증가(감소)	120,978,589	5,441,884	2,930

퇴직연금운용자산의 변동	30,255,631	(174,293,694)	(102,565,622)

퇴직금의 지급	(304,055,545)	(185,145,787)	(73,418,287)

이자수취	75,947,362	94,693,272	193,963,142

이자지급	(85,949,552)	(183,107,017)	(157,657,179)

법인세납부(환급)	(2,332,132)	24,484,589	22,370,040

투자활동현금흐름	1,585,269,855	(797,199,811)	(1,595,441,113)

단기금융상품의 처분	1,378,540,000	229,800,000	6,253,100,000

매도가능금융자산의 처분	191,079,470	532,110,114

단기대여금의 회수	2,673,972

토지의 처분	960,383,000

건물의 처분	1,317,517,000

차량운반구의 처분	37,727,292	13,840,480

비품의 처분	4,420,008	45,455

정부보조금의 수취	1,617,495

보증금의 감소	242,204,580	235,000,000

장기금융상품의 처분	433,845,520

단기금융상품의 취득	(316,580,000)	(578,540,000)	(2,963,800,000)

장기금융상품의 취득	(59,400,000)	(101,656,750)	(204,016,200)

매도가능금융자산의 취득	(19,005,000)	(50,000,000)

지분법적용투자주식의 취득	(1,280,000,000)	(3,542,000,000)

차량운반구의 취득	(127,236,856)

집기의 취득	(3,275,110)	(4,785,999)	(291,585,209)

시설장치취득	(15,970,000)

개발비의 취득	(728,073,756)	(936,312,637)	(1,338,115,435)

상표권의 취득	(1,352,240)

소프트웨어의 취득	(1,680,000)	(4,974,863)

산업재산권의 취득	(7,915,400)

보증금의 증가	(65,000,000)

재무활동현금흐름	(883,485,070)	(490,060,000)	868,070,993

단기차입금의 증가	257,690,930

장기차입금의 상환	(1,138,176,000)	(490,060,000)

임대보증금반환	(3,000,000)

유상증자	4,807,002,483

주식선택권의 행사	74,617,400

유동성장기차입금의 상환	(409,990,000)

신주인수권부사채의 감소	(3,603,558,890)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	990,123,811	(901,284,840)	1,993,536,515

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	763,655	869,434	(1,934,510)

합병으로인한 현금및현금성자산의증가	1,094,573,392

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,085,460,858	(900,415,406)	1,991,602,005

기초현금및현금성자산	2,059,750,477	2,960,165,883	968,563,878

기말현금및현금성자산	4,145,211,335	2,059,750,477	2,960,165,883