멤레이비티 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	50,575,039,774	72,314,536,845

현금및현금성자산	710,792,081	26,143,106,691

단기금융상품	6,500,000,000	6,500,000,000

유동성 당기손익-공정가치 금융자산	14,801,772,269	4,799,707,657

매출채권및기타채권	4,298,182,254	15,161,930,366

파생상품자산	0	0

재고자산	13,461,053,247	10,233,730,976

당기법인세자산	173,208,360	159,205,120

기타금융자산	9,200,000,000	8,106,629,636

기타유동자산	1,430,031,563	1,210,226,399

비유동자산	52,348,371,614	46,040,530,249

당기손익-공정가치 금융자산	8,906,995,216	9,274,288,084

기타포괄손익-공정가치 금융자산	3,293,538,511	4,454,291,355

매출채권및기타채권	327,514,075	267,001,271

관계기업투자	154,445,645	154,445,645

종속기업투자	19,848,782,648	13,209,909,204

유형자산	324,377,526	352,414,888

영업권	1,204,569,529	1,204,569,529

무형자산	202,253,380	202,253,380

사용권자산	963,673,423	1,122,499,537

이연법인세자산	534,143,530	530,384,904

기타금융자산	10,513,680,933	9,193,157,030

기타비유동자산	6,074,397,198	6,075,315,422

자산총계	102,923,411,388	118,355,067,094

부채

유동부채	25,927,326,544	37,323,919,076

매입채무및기타채무	8,958,882,399	21,779,480,531

단기차입금	118,624,800

유동성장기차입금	1,399,920,000	1,455,311,446

파생상품부채	2,363,670

리스부채	638,445,715	648,604,921

전환사채	4,971,375,940	4,829,000,553

기타유동부채	9,712,637,281	8,209,931,076

기타금융부채	46,508,258	81,045,128

기타충당부채	193,616,151	193,616,151

미지급배당금	5,940,800	5,940,800

비유동부채	8,631,969,159	9,102,288,807

장기차입금	233,320,000	583,300,000

리스부채	514,691,017	668,347,657

기타부채	7,787,743,998	7,754,107,635

기타금융부채	96,214,144	96,533,515

부채총계	34,559,295,703	46,426,207,883

자본

자본금	34,561,398,000	34,561,398,000

자본잉여금	70,067,512,606	70,067,512,606

기타포괄손익누계액	(2,802,075,301)	(1,756,236,989)

이익잉여금(결손금)	(33,462,719,620)	(30,943,814,406)

자본총계	68,364,115,685	71,928,859,211

자본과부채총계	102,923,411,388	118,355,067,094

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,988,240,646	3,988,240,646	7,568,200,383	7,568,200,383

매출원가	3,210,156,202	3,210,156,202	6,357,468,788	6,357,468,788

매출총이익	778,084,444	778,084,444	1,210,731,595	1,210,731,595

판매비와관리비	2,903,985,841	2,903,985,841	2,367,262,795	2,367,262,795

영업이익(손실)	(2,125,901,397)	(2,125,901,397)	(1,156,531,200)	(1,156,531,200)

금융수익	349,614,452	349,614,452	607,427,544	607,427,544

금융비용	674,167,566	674,167,566	927,168,282	927,168,282

기타수익	67,446,806	67,446,806	23,189,595	23,189,595

기타비용	24,741,603	24,741,603	25,112,967	25,112,967

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,407,749,308)	(2,407,749,308)	(1,478,195,310)	(1,478,195,310)

법인세비용(수익)	111,155,906	111,155,906	(30,797,224)	(30,797,224)

당기순이익(손실)	(2,518,905,214)	(2,518,905,214)	(1,447,398,086)	(1,447,398,086)

기타포괄손익	(1,045,838,312)	(1,045,838,312)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(1,160,752,844)	(1,160,752,844)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	114,914,532	114,914,532	0	0

총포괄손익	(3,564,743,526)	(3,564,743,526)	(1,447,398,086)	(1,447,398,086)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36.00)	(36.00)	(26.00)	(26.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	0	(24,896,481,040)	54,135,788,041

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,447,398,086)	(1,447,398,086)

2023.03.31 (기말자본)	27,608,053,500	51,424,215,581	0	(26,343,879,126)	52,688,389,955

2024.01.01 (기초자본)	34,561,398,000	70,067,512,606	(1,756,236,989)	(30,943,814,406)	71,928,859,211

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(1,045,838,312)	0	(1,045,838,312)

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,518,905,214)	(2,518,905,214)

2024.03.31 (기말자본)	34,561,398,000	70,067,512,606	(2,802,075,301)	(33,462,719,620)	68,364,115,685

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,634,039,277)	(593,043,982)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(5,586,849,653)	(452,280,083)

이자의 수취	85,514,080	232,032,917

이자의 지급	(118,700,464)	(337,539,446)

법인세의 납부(환급)	(14,003,240)	(35,257,370)

투자활동현금흐름	(19,095,076,554)	1,138,395,642

당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,192,438,354

단기대여금의 회수	9,206,629,636	6,000,000,000

기타보증금의 회수	200,500,000

기타미수금의 감소	800,000,000

금융리스채권의 회수	20,682,816	20,682,816

보증금의 회수	43,809,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(10,072,173,744)	(71,581,868)

관계기업투자의 증가	(3,554,392,580)

종속기업투자의 증가	(6,638,873,444)

단기대여금의 대여	(10,300,000,000)	(6,000,000,000)

장기대여금의 대여	(1,310,000,000)

종속기업투자 매매계약선수금의 감소	(463,060,080)

비품의 취득	(1,341,818)

보증금의 증가	(30,000,000)

재무활동현금흐름	(703,259,711)	(1,858,986,980)

단기차입금의 증가	341,551,217

단기차입금의 감소	(118,624,800)	(1,513,141,811)

유동성장기차입금의 감소	(405,371,446)	(558,604,889)

리스부채의 감소	(179,263,465)	(128,791,497)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(25,432,375,542)	(1,313,635,320)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	60,932	1,567

현금및현금성자산의순증가(감소)	(25,432,314,610)	(1,313,633,753)

기초현금및현금성자산	26,143,106,691	7,678,457,575

기말현금및현금성자산	710,792,081	6,364,823,822