멤레이비티 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	29,835,281,752	16,055,531,325	3,382,353,161

현금및현금성자산	10,488,385,536	4,145,211,335	2,059,750,477

단기금융상품	8,820,980,000	3,576,858,211	578,540,000

매출채권 및 기타채권	4,513,275,331	7,178,793,657	716,589,580

재고자산	5,733,025,378	759,500,000

당기법인세자산	26,179,220	11,581,841	13,251,030

기타유동자산	253,436,287	383,586,281	14,222,074

비유동자산	8,275,914,229	8,162,732,600	14,059,352,745

비유동매출채권	28,843,657	50,790,328

장기금융상품	1,528,406,366	479,421,814	406,778,174

매도가능금융자산	279,541,572	187,150,046	13,835,000

이연법인세자산	508,542,502	402,521,968

종속기업투자	192,000,000	192,000,000	6,729,867,443

유형자산	2,100,999,472	2,247,891,820	4,314,525,579

영업권 이외의 무형자산	4,033,736,182	4,384,549,110	1,947,233,021

기타금융자산	112,386,980	112,386,980	244,591,560

자산총계	38,111,195,981	24,218,263,925	17,441,705,906

부채

유동부채	9,835,696,218	9,790,917,169	2,487,775,096

매입채무 및 기타채무	6,054,007,051	6,870,742,826	362,333,482

단기차입금	1,905,287,177	802,190,930

유동성장기부채	1,835,042,000	1,921,936,000	2,080,056,000

기타유동부채	35,419,190	190,106,613	39,444,814

미지급배당금	5,940,800	5,940,800	5,940,800

비유동부채	933,155,156	1,335,228,829	2,332,021,312

장기차입금	490,028,000	1,470,084,000

순확정급여부채	923,155,156	791,342,851	795,079,334

기타금융부채	10,000,000	10,000,000	23,000,000

기타비유동비금융부채	43,857,978	43,857,978

부채총계	10,768,851,374	11,126,145,998	4,819,796,408

자본

자본금	15,154,841,500	7,974,841,500	7,974,841,500

자본잉여금	27,403,828,841	19,451,532,651	18,767,906,839

자본조정	18,587,500	18,587,500	18,587,500

기타포괄손익누계액	93,446,990	50,637,308	809,196,611

이익잉여금(결손금)	(15,328,360,224)	(14,403,481,032)	(14,948,622,952)

자본총계	27,342,344,607	13,092,117,927	12,621,909,498

자본과부채총계	38,111,195,981	24,218,263,925	17,441,705,906

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,728,541,989	38,096,632,838	5,311,297,624	6,479,446,307	19,826,647,752	3,789,309,793

매출원가	17,519,487,319	33,591,643,562	4,620,718,755	5,481,559,451	16,941,515,068	3,189,470,167

매출총이익	2,209,054,670	4,504,989,276	690,578,869	997,886,856	2,885,132,684	599,839,626

판매비와관리비	1,249,704,389	4,293,711,704	852,352,172	1,442,121,176	3,007,725,509	1,144,300,367

연구개발비	211,680,798	628,974,728	39,404,183	39,491,439	356,507,261	154,564

영업이익(손실)	747,669,483	(417,697,156)	(201,177,486)	(483,725,759)	(479,100,086)	(544,615,305)

금융수익	75,286,350	177,860,265	27,893,400	64,616,334	162,481,108	91,676,925

금융원가	8,388,032	54,707,545	20,095,448	61,225,447	81,941,478	134,861,693

기타영업외이익	77,391,730	94,663,013	36,730,584	219,583,370	234,105,612	3,934,084

기타영업외비용	37,164,694	101,760,726	109,830	107,402,975	107,616,540	982,074,279

법인세비용차감전순이익(손실)	854,794,837	(301,642,149)	(156,758,780)	(368,154,477)	(272,071,384)	(1,565,940,268)

법인세비용	(3,129,996)	535,765,597	43,919,274	103,005,889	128,607,332	(349,291,882)

당기순이익(손실)	857,924,833	(837,407,746)	(112,839,506)	(265,148,588)	(143,464,052)	(1,216,648,386)

기타포괄손익	53,475,151	(44,661,764)	(15,418,343)	(12,903,568)	(69,953,331)	3,258,529

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	14,227,255	(112,142,880)	(19,767,107)	(16,543,036)	(89,248,515)	4,177,604

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(3,129,996)	24,671,434	4,348,764	3,639,468	19,634,673	(919,072)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산의 세후평가손익	42,377,892	42,809,682	(339,489)

총포괄손익	911,399,984	(882,069,510)	(128,257,849)	(278,052,156)	(213,417,383)	(1,213,389,857)

주당이익

기본주당이익(손실)	28	(30)	(7)	(17)	(9)	(76)

희석주당이익(손실)	28	(30)	(7)	(17)	(9)	(76)

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	주식선택권	기타자본잉여금	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	33,457,500	831,485,042	(13,735,233,095)	809,196,611	13,835,299,355

자본의 변동	유상증자

합병으로인한 기타자본잉여금조정

재평가잉여금의 재분류조정

주식선택권의 소멸	(14,870,000)	14,870,000

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,216,648,386)	(1,216,648,386)

기타포괄손익	3,258,529	3,258,529

2014.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,948,622,952)	809,196,611	12,621,909,498

2015.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,948,622,952)	809,196,611	12,621,909,498

자본의 변동	유상증자

합병으로인한 기타자본잉여금조정	683,625,812	683,625,812

재평가잉여금의 재분류조정	758,219,814	(758,219,814)

주식선택권의 소멸

총포괄손익	당기순이익(손실)	(143,464,052)	(143,464,052)

기타포괄손익	(69,613,842)	(339,489)	(69,953,331)

2015.12.31 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	1,529,980,854	(14,403,481,032)	50,637,308	13,092,117,927

2015.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	846,355,042	(14,948,622,952)	809,196,611	12,621,909,498

자본의 변동	유상증자

합병으로인한 기타자본잉여금조정	683,625,812	683,625,812

재평가잉여금의 재분류조정	758,219,814	(758,219,814)

주식선택권의 소멸

총포괄손익	당기순이익(손실)	(265,148,588)	(265,148,588)

기타포괄손익	(12,903,568)	42,854,994	29,951,426

2015.09.30 (기말자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	1,529,980,854	(14,468,455,294)	93,831,791	13,070,338,148

2016.01.01 (기초자본)	7,974,841,500	17,921,551,797	18,587,500	1,529,980,854	(14,403,481,032)	50,637,308	13,092,117,927

자본의 변동	유상증자	7,180,000,000	7,952,296,190	15,132,296,190

합병으로인한 기타자본잉여금조정

재평가잉여금의 재분류조정

주식선택권의 소멸

총포괄손익	당기순이익(손실)	(837,407,746)	(837,407,746)

기타포괄손익	(87,471,446)	42,809,682	(44,661,764)

2016.09.30 (기말자본)	15,154,841,500	25,873,847,987	18,587,500	1,529,980,854	(15,328,360,224)	93,446,990	27,342,344,607

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(2,942,388,962)	1,160,165,472	288,339,026	385,974,971

당기순이익(손실)	(837,407,746)	(265,148,588)	(143,464,052)	(1,216,648,386)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,225,288,867)	1,427,292,821	444,137,400	1,666,552,513

퇴직급여	138,051,643	171,180,637	136,815,249	135,463,028

감가상각비	148,834,898	141,892,266	183,478,610	216,325,330

무형자산상각비	350,812,928	45,625,367	44,172,316	668,223,341

이자비용	50,645,703	61,225,447	81,941,478	134,861,693

외화환산손실	18,349,101	43,565

대손상각비	18,960,078	220,224,128

유형자산처분손실	59,491,383	107,258,705	107,258,705

매도가능증권처분손실	124,680

장기금융상품평가손실	3,937,162

법인세비용	535,765,597	(103,005,889)	(128,607,332)	(349,291,882)

장기금융상품평가이익	(8,371,714)	(10,394,200)	(13,243,640)	(14,202,644)

대손충당금환입	(47,605,141)	(34,988,589)	(15,087,950)

외화환산이익	(32,163,277)	(401,890)	(807,220)	(869,434)

유형자산처분이익	(14,842,404)	(181,279,281)	(183,871,801)	(34,099)

매도가능증권처분이익	(68,113,370)

통화선도평가이익	(4,026,837)

이자수익	(165,461,714)	(54,222,134)	(81,124,098)	(77,474,281)

매출채권의 감소(증가)	2,655,200,134	3,749,213,727	514,556,386	168,426,073

미수금의 감소(증가)	11,046,698	14,288,089	(3,187,347)	(27,421,025)

선수금의 증가(감소)	976,360

선급금의 감소(증가)	180,079,602	(148,354,082)	(87,230,116)	25,750,933

선급비용의 감소(증가)	(45,902,771)	(1,124,215)	(2,652,653)	36,198,481

재고자산의 감소(증가)	(4,484,843,178)	368,073,000	914,893,000

미착품의 감소(증가)	(488,682,200)

장기매출채권의 감소(증가)	22,168,364	68,930,844

매입채무증가(감소)	(833,233,486)	(2,510,270,216)	(1,056,071,285)

미지급금의 증가(감소)	186,704,555	(74,041,522)	(17,018,962)	(55,077,592)

예수금의 증가(감소)	(121,763,783)	2,953,079	120,978,589	5,441,884

기타유동부채의 증가(감소)	(33,900,000)

장기미지급금의 증가(감소)	(43,857,978)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	50,897,939	125,642,816	30,255,631	(174,293,694)

퇴직금의 지급	(169,280,157)	(270,050,776)	(304,055,545)	(185,145,787)

미지급비용의 증가(감소)	(163,401,052)	28,072,482	201,884,346

무형자산손상차손	981,690,082

급여	(42,242,022)

이자수취	190,482,606	63,756,376	75,947,362	94,693,272

이자지급	(53,025,915)	(69,183,407)	(85,949,552)	(183,107,017)

법인세납부(환급)	(17,149,040)	3,448,270	(2,332,132)	24,484,589

투자활동현금흐름	(6,399,145,870)	1,340,924,198	1,585,269,855	(797,199,811)

단기금융상품의 처분	7,645,304,169	1,378,540,000	1,378,540,000	229,800,000

장기금융상품의 처분	433,845,520

매도가능금융자산의 처분	267,884	191,079,470

단기대여금및수취채권의 처분	2,673,972	1,188,432	2,673,972

토지의 처분	960,383,000	960,383,000

건물의 처분	1,317,517,000	1,317,517,000

차량운반구의 처분	20,881,819	30,454,546	37,727,292

사무용비품의 처분	100,000	4,420,008	4,420,008	45,455

정부보조금의 수취	6,476,694	1,617,495	1,617,495

보증금의 회수	242,204,580	242,204,580	235,000,000

단기금융상품의 취득	(12,906,275,958)	(256,580,000)	(316,580,000)	(578,540,000)

장기금융상품의 취득	(1,044,550,000)	(44,550,000)	(59,400,000)	(101,656,750)

매도가능금융자산의 취득	(49,974,408)	(19,005,000)	(19,005,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,280,000,000)	(1,280,000,000)

차량운반구의 취득	(60,837,360)	(101,959,790)	(127,236,856)

집기의 취득	(13,212,682)	(2,496,928)	(3,275,110)	(4,785,999)

시설장치의 취득	(15,970,000)	(15,970,000)

개발비의 취득	(839,839,145)	(728,073,756)	(936,312,637)

상표권의 취득	(1,352,240)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,680,000)

특허권의 취득	(7,915,400)

보증금의 증가	(65,000,000)

금융리스자산의 취득	(35,000,000)

재무활동현금흐름	15,693,045,150	(1,014,326,000)	(883,485,070)	(490,060,000)

단기차입금의 증가	1,939,861,890	257,690,930

유상증자	15,132,296,190

장기차입금의 상환	(576,922,000)	(1,011,326,000)	(1,138,176,000)	(490,060,000)

단기차입금의 상환	(802,190,930)

임대보증금 반환	(3,000,000)	(3,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,351,510,318	1,486,763,670	990,123,811	(901,284,840)

합병으로 인한 현금및현금성자산의 증가	1,094,573,392	1,094,573,392

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,336,117)	401,890	763,655	869,434

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,343,174,201	2,581,738,952	2,085,460,858	(900,415,406)

기초현금및현금성자산	4,145,211,335	2,059,750,477	2,059,750,477	2,960,165,883

기말현금및현금성자산	10,488,385,536	4,641,489,429	4,145,211,335	2,059,750,477