농심홀딩스 분기보고서 (2018.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

해당사항없음 나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 금액	손상충당금	충당금 설정률

제16기1분기	매출채권	88,397,065	(1,211,316)	1.4%

미수금	5,664,275	0.0%

미수수익	388,394	0.0%

합 계	94,449,734	(1,211,316)	1.3%

제15기	매출채권	80,070,672	(1,222,481)	1.5%

미수금	6,946,267	-	0.0%

미수수익	287,217	-	0.0%

합 계	87,304,156	(1,222,481)	1.4%

제14기	매출채권	111,605,136	(1,011,179)	0.9%

미수금	6,017,217	-	0.0%

미수수익	18,140	-	0.0%

합 계	117,640,493	(1,011,179)	0.9%

- 별도기준 손상충당금은 없습니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(연결기준)

(단위 : 천원)

구 분	제15기	제15기	제14기

기초 대손충당금 잔액합계	1,222,481	1,011,179	519,825

순대손처리액

1) 대손처리액	-	-	(681,894)

2) 상각채권회수액	-	-	-

3) 기타증감액	-	-	-

대손상각비계상(환입)액	(11,165)	211,302	1,173,248

기말 대손충당금 잔액합계	1,211,316	1,222,481	1,011,179

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

- 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 합리적인 대손 추산액 설정- 아래와 같은 사유발생시 실대손처리ㆍ파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우ㆍ회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구 분	손상 및 연체되지 않은채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	손상된 채권	합 계

3개월 이하	3개월초과6개월이하	6개월초과1년이하	1년 초과	3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과

매출채권	82,703,709	1,140,845	242,786	2,075,385	1,023,024	-	-	-	1,211,316	88,397,065

미수금	5,664,275	-	-	-	-	-0	-	-	-	5,664,275

미수수익	388,395	-	-	-	-	-	-	-	-	388,395

임차보증금	3,089,321	-	-	-	-	-	-	-	-	3,089,321

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	2018년1분기	2017년	2016년	비고

제조	재고자산	66,185	53,165	54,936	-

레저	재고자산	203	136	140	-

지주회사투자	재고자산	-	-	-	-

합계	재고자산	66,388	53,301	55,076	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	5.6%	4.7%	4.7%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	9.6회	9.2회	9.3회	-

연결기업은 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 한편, 재고자산별 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는데 발생한 기타원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의단위원가는 총평균법(미착품을 제외한 일부 재고자산은 이동평균법, 선입선출법, 미착품은 개별법)에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다.기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	8,759,675	(431,511)	8,328,164

상품	31,361,642	(1,199,360)	30,162,282

반제품	6,019,355	-	6,019,355

원재료	14,355,300	-	14,355,300

부재료	716,664	-	716,664

기재품	284,309	-	284,309

미착품	6,384,510	-	6,384,510

저장품	103,830	-	103,830

식음료	33,514	-	33,514

합 계	68,018,799	(1,630,871)	66,387,928

(2) 재 고 자 산의 실사내용제조부문의 태경농산은 공인회계사 입회하에 2017년 12월 31일 안성공장과 대구공장 재고자산조사를 실시하였고 농심엔지니어링은 공인회계사 입회하에 2017년 12월 28일 안양공장 재고자산조사를 실시하였습니다. 레져부문의 농심개발은 공인회계사 입회하에 2018년 1월 15일 재고조사를 실시 하였습니다. 재고자산의 차이 확인은 장부와 실물의 대조로 이루어졌으며 종료일과 실사일과의 차이는 해당기간 장부를 확인하여 검증하였습니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 당분기말 금융자산의 범주별 구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다

(단위: 천원)

금융상품 범주	계정과목	장부금액	공정가치(*)

상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	6,404,917	-

단기금융상품	15,000,000	-

매출채권및기타채권	108,880,257	-

기타금융자산	305,808	-

장기금융상품	10,020,000	-

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권	기타금융자산	11,300,058	11,300,058

기타금융자산	5,350,635	-

합 계	157,261,675	11,300,058

상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무	156,604,046	-

차입금및사채	109,388,945	-

합 계	265,992,991	-

(*) 공정가치로 인식된 금융자산을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.(2) 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

제 16(당) 기 분기 :

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권	-	-	11,300,058	11,300,058

제 15(전) 기 :

매도가능금융자산	-	-	11,300,058	11,300,058

(4) 금융상품의 범주별 손익

(단위: 천원)

구 분	계정과목	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	상각후원가 측정 금융부채

매출채권손상차손환입	매출채권손상차손환입	11,165	-	-

금융손익	이자수익	129,191	-	-

이자비용	-	-	(747,527)

배당금수익	-	633,866	-

매출채권처분손실	(95,769)	-	-

기타영업외손익	외화환산이익	23,112	-	27,225

외화환산손실	(3,803)	-	(6,738)

외환차익	242,301	-	181,018

외환차손	(74,009)	-	(174,456)

(5) 금융자산의 양도 당기말 현재 연결실체가 은행에 할인양도한 매출채권 중 소구의무를 부담하는 매출채권은 없습니다. (6) 유형자산 재평가는 실시하지 않았습니다. (7) 제조부문의 수주현황 연결실체는 수주사업 매출액 인식을 위한 진행기준에 산출법을 적용하므로 공시대상 수주현황은 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)농심홀딩스	회사채	공모	2017.02.20	30,000	1.872	AA(한국신용평가)AA(NICE신용평가)	2020.02.20	만기미도래	NH투자증권

태경농산㈜	회사채	공모	2015.03.16	50,000	2.213	A+(한국신용평가)A+(한국기업평가)	2018.03.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.01.07	1,000	1.70	A1(한국기업평가)A1(NICE신용평가)	2016.01.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.01.11	2,500	1.62	상동	2016.01.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.01.15	13,000	1.75	상동	2016.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.01.25	4,000	1.75	상동	2016.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.02.04	4,000	1.65	상동	2016.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.02.15	13,500	1.73	상동	2016.03.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.02.26	2,000	1.73	상동	2016.03.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.03.09	4,000	1.60	상동	2016.03.10	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.03.15	3,000	1.68	상동	2016.03.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.03.15	11,000	1.75	상동	2016.04.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.03.30	1,500	1.85	상동	2016.04.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.04.01	1,000	1.80	상동	2016.04.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.04.07	2,500	1.70	상동	2016.04.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.04.12	1,000	1.67	상동	2016.04.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.04.14	12,500	1.73	상동	2016.05.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.04.26	1,000	1.77	상동	2016.05.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.04.27	1,500	1.77	상동	2016.05.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.05.03	1,000	1.69	상동	2016.05.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.05.09	2,000	1.68	상동	2016.05.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.05.16	9,500	1.71	상동	2016.06.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.06.01	1,000	1.70	상동	2016.06.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.06.09	4,000	1.55	상동	2016.06.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.06.13	10,000	1.80	상동	2017.06.12	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.06.13	10,000	1.80	상동	2017.06.12	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.06.13	10,000	1.60	상동	2016.07.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.06.15	7,500	1.57	상동	2016.07.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.07.07	4,500	1.37	상동	2016.07.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.07.15	13,500	1.45	상동	2016.08.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.07.26	4,000	1.45	상동	2016.08.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.08.02	2,000	1.39	상동	2016.08.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.08.09	3,000	1.40	상동	2016.08.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.08.16	16,000	1.43	상동	2016.09.19	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.08.17	1,000	1.43	상동	2016.09.19	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.08.26	1,000	1.41	상동	2016.09.19	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.08.29	1,000	1.41	상동	2016.09.19	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.09.02	1,000	1.41	상동	2016.09.19	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.09.08	3,000	1.45	상동	2016.09.19	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.09.19	15,500	1.50	상동	2016.10.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.09.29	1,500	1.55	상동	2016.10.17	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.10.07	3,000	1.43	상동	2016.10.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.10.27	14,000	1.48	상동	2016.11.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.10.27	2,000	1.55	상동	2016.11.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.11.09	3,000	1.52	상동	2016.11.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.11.15	7,000	1.56	상동	2016.12.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.11.15	5,000	1.75	상동	2017.01.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.11.24	2,500	1.75	상동	2016.12.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.12.02	1,500	1.50	상동	2016.12.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.12.08	3,500	1.50	상동	2016.12.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.12.15	5,000	1.83	상동	2017.01.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.12.15	10,000	1.60	상동	2016.12.20	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2016.12.20	12,000	1.89	상동	2017.01.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.01.09	3,500	1.45	상동	2017.01.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.01.16	17,000	1.55	상동	2017.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.01.31	1,500	1.50	상동	2017.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.02.01	3,500	1.43	상동	2017.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.02.02	2,000	1.43	상동	2017.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.02.07	2,000	1.43	상동	2017.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.02.09	2,500	1.41	상동	2017.02.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.02.15	21,000	1.55	상동	2017.03.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.03.06	2,000	1.40	상동	2017.03.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.03.09	3,500	1.40	상동	2017.03.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.03.15	22,000	1.57	상동	2017.04.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.03.22	2,000	1.56	상동	2017.04.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.04.07	2,000	1.35	상동	2017.04.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.04.13	2,000	1.35	상동	2017.04.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.04.17	20,000	1.53	상동	2017.05.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.04.17	3,500	1.35	상동	2017.04.25	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.04.25	6,000	1.45	상동	2017.04.28	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.04.28	8,500	1.47	상동	2017.05.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.05.15	20,000	1.52	상동	2017.06.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.05.15	5,000	1.34	상동	2017.05.22	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.05.22	5,000	1.38	상동	2017.05.31	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.05.31	6,000	1.45	상동	2017.06.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.06.08	4,000	1.38	상동	2017.06.15	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.06.12	20,000	1.53	상동	2017.07.12	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.06.15	24,000	1.53	상동	2017.07.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.06.30	2,000	1.60	상동	2017.07.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.07.10	1,000	1.50	상동	2017.07.17	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.07.12	10,000	1.55	상동	2017.08.09	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.07.12	10,000	1.55	상동	2017.08.09	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.07.12	2,000	1.55	상동	2017.08.09	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.07.17	10,000	1.55	상동	2017.08.16	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.07.17	7,000	1.55	상동	2017.08.16	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.07.25	1,500	1.49	상동	2017.08.16	만기상환	KTB투자증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.08.09	10,000	1.55	상동	2017.09.07	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.08.09	10,000	1.55	상동	2017.09.07	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.08.09	6,000	1.48	상동	2017.08.16	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.08.16	6,000	1.55	상동	2017.09.15	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.08.16	10,000	1.55	상동	2017.09.15	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.08.31	2,000	1.52	상동	2017.09.15	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.09.07	2,000	1.50	상동	2017.09.15	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.09.07	5,000	1.55	상동	2017.10.12	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.09.07	5,000	1.55	상동	2017.10.12	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.09.07	10,000	1.55	상동	2017.10.12	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.09.15	10,000	1.59	상동	2017.10.16	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.09.15	5,000	1.59	상동	2017.10.16	만기상환	신영증권(주)

태경농산(주)	기업어음증권	사모	2017.09.29	1,000	1.69	상동	2017.10.16	만기상환	신영증권(주)

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.10.10	2,000	1.69	상동	2017.10.16	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.10.16	3,000	1.65	상동	2017.10.31	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.10.25	3,000	1.58	상동	2017.10.31	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.10.31	5,000	1.55	상동	2017.11.09	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.11.09	6,000	1.55	상동	2017.11.15	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.12.07	4,000	1.75	상동	2017.12.15	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.12.21	2,000	2.15	상동	2018.01.09	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.12.21	2,000	2.15	상동	2018.01.09	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2017.12.21	1,000	2.15	상동	2018.01.09	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.01.05	2,000	1.90	A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)	2018.01.15	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.01.09	13,000	1.80	A1(한국기업평가)A1(NICE신용평가)	2018.01.15	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.01.15	6,000	1.80	A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)	2018.01.25	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.01.18	3,000	1.80	상동	2018.01.25	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.01.25	11,000	1.75	상동	2018.02.08	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.01.31	6,000	1.75	상동	2018.02.08	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.02.08	22,000	1.75	상동	2018.02.19	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.02.19	18,000	1.80	상동	2018.03.08	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.03.08	21,000	1.78	상동	2018.03.15	만기상환	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	16,000	1.90	상동	2018.04.16	만기미도래	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.03.16	15,000	1.90	상동	2018.04.09	만기미도래	신영증권㈜

태경농산㈜	기업어음증권	사모	2018.03.16	35,000	2.20	상동	2019.03.15	만기미도래	NH투자증권㈜

합 계	-	-	-	879,500	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

(주)농심홀딩스 제5회 무기명식 이권부 무보증사채	2017.02.20	2020.02.20	30,000	2017.02.07	한국예탁결제원서울시 영등포구 여의나루로 4길 23(02-3774-3143)

(이행현황기준일 : 2017년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하 유지(연결)

이행현황	32.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 미만(연결)

이행현황	13.4%

자산처분 제한현황	계약내용	5,000억원 이상 자산처분 제한

이행현황	263억

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항없음

이행현황	해당사항없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.4.16 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	15,000	16,000	-	-	35,000	-	-	-	66,000

합계	15,000	16,000	-	-	35,000	-	-	-	66,000

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	30,000	-	-	-	-	-	30,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	30,000	-	-	-	-	-	30,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(별도기준)

채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)농심홀딩스	회사채	공모	2017.02.20	30,000	1.872	AA(한국신용평가)AA(NICE신용평가)	2020.02.20	만기미도래	NH투자증권

합 계	-	-	-	30,000	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	30,000	-	-	-	-	-	30,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	30,000	-	-	-	-	-	30,000