농심홀딩스 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

제 16(당) 기 분기 2018년 3월 31일 현재제 15(전) 기 분기 2017년 3월 31일 현재
주식회사 농심홀딩스와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 농심홀딩스(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 2003년 7월 1일에 주식회사 농심의 투자사업부문이 인적분할 방식으로 분할되어 자회사에 대한 지배와 투자 및 업무지원을 목적으로 하는 지주회사로 설립되었으며, 2003년 7월 30일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 재상장되었습니다. 지배기업의 본점 소재지는 서울시 동작구 여의대방로에 위치하고 있습니다.

한편, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 23,189백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	보통주지분비율(%)

신동원	1,990,367	42.92

신동윤	611,484	13.18

기타대주주	478,205	10.31

기타	1,557,734	33.59

합 계	4,637,790	100.00

2018년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	결산월	지분율	주요 영업활동

제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

태경농산(주)	한국	12월	100.00%	100.00%	농수축산물 가공 판매

농심엔지니어링(주)	한국	12월	100.00%	100.00%	산업기계 기구 제조 판매

농심개발(주)	한국	12월	96.92%	96.92%	체육시설 운영

(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	분기순이익	총포괄손익

태경농산(주)	221,931,720	129,649,482	92,282,238	92,874,753	2,384,380	2,321,350

농심엔지니어링(주)	45,321,262	33,726,444	11,594,818	37,543,585	106,446	106,446

농심개발(주)	138,099,689	95,832,682	42,267,007	1,233,753	(300,635)	(300,635)

합 계	405,352,671	259,208,608	146,144,063	131,652,091	2,190,191	2,127,161

② 제 15(전) 기

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄손익

태경농산(주)	207,694,277	111,533,389	96,160,888	326,795,249	6,425,438	6,434,724

농심엔지니어링(주)	40,867,040	29,378,668	11,488,372	120,462,108	221,972	135,626

농심개발(주)	137,571,668	95,004,027	42,567,641	10,062,820	1,614,514	2,072,637

합 계	386,132,985	235,916,084	150,216,901	457,320,177	8,261,924	8,642,987

(4) 당분기와 전분기의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거 전)는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

농심개발(주)	농심개발(주)

자산	138,099,689	137,538,300

부채	95,832,682	98,084,654

순자산	42,267,007	39,453,646

비지배지분의 장부금액	1,301,795	1,215,145

매출	1,233,753	1,053,947

분기순손익	(300,635)	(1,041,359)

총포괄손익	(300,635)	(1,041,359)

비지배지분에 배분된 분기순손익	(9,259)	(32,073)

비지배지분에 배분된 분기총포괄손익	(9,259)	(32,073)

영업활동현금흐름	(420,165)	(232,460)

투자활동현금흐름	(16,233)	(27,856)

재무활동현금흐름	458,100	284,865

현금및현금성자산의 순증감	21,702	24,549

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1115호와 제1109호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 기업회계기준서 제1115호와 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. ㆍ 주석 32: 금융상품

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것 입니다.

(1) 회계정책의 변경

연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.

다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.

① 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 과거 기업회계기준서 제1018호 '수익'. 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 동 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 이익잉여금의 기초잔액을 조정하여 인식하는 수정소급법을 선택하여 적용하되, 경과 규정에 따라 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.기업회계기준서 제1115호 적용에 따른 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 영향은 중요하지 않으며 또한, 2018년 3월 31일 기준 연결실체의 분기연결재무상태표와 동일자로 종료되는 분기연결포괄손익계산서 및 분기연결현금흐름표에 미치는 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 중요하지 않습니다.

기업회계기준서 제1115호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.

(가) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

연결실체는 주문제작 제품 제조와 관련하여 과거 기업회계기준서 제1011호 하에서는 (1)총계약수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있고 (2)경제적효익의 유입가능성이 높고 (3)계약을 완료하는데 필요한 계약원가와 보고기간말 현재의 계약진행률을 신뢰성 있게 추정할 수 있으며, (4)계약에 귀속되는 계약원가를 명확히 식별하고 신뢰성 있게 측정할 수 있어 실제 발생한 계약원가를 이전 추정치와 비교할 수 있다고 판단하였으므로 진행률을 적용하여 수익을 인식하였습니다.

연결실체는 변경된 회계정책 하에서 (1)일상적,반복적인 용역의 제공으로 고객은 기업의 이행에 따른 효익을 기업이 이행함에 따라 동시에 제공받고 소비하거나, (2)고객의 소유지에서 제작하는 자산으로 기업이 만들어간 가치를 높이는 대로 그 자산을 고객이 통제하거나, (3)고객 주문에 따라 건설 또는 제작하며 기업이 만든 자산은 그 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 업무수행을 완료한 부분에 대해서는 집행가능한 대금지급 청구권이 있는 경우에만 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 요건을 충족하며, 주문제작 제품과 관련한 제조와 관련된 수행의무는 시운전(검수)완료 시까지(1)~(3)요건을 충족하고 있지 않으므로 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익을 인식하지 않고 시운전(검수)완료 시점에 수익을 인식하였습니다. 이러한 변경으로 수익은기존 회계정책에 따른 인식시점보다 늦은 기간에 인식하게 되며, 수익 이외에 매출채권및 기타채권이 감소하였습니다.

(나) 고객에게 지급하는 대가(물류대행서비스)

고객과의 재화 판매계약에 부수하여, 연결실체는 일부 고객과 물류대행서비스 계약을 체결하고 있습니다. 해당 계약에 따라 연결실체는 재화 판매계약상 납품 최종 목적지가 아닌 고객의 물류센터까지만 재화를 운송하며, 고객의 물류센터로부터 최종 목적지까지의 운송은 고객이 제공하는 물류대행서비스를 이용하고 이에 따른 수수료를 고객에게 지급하고 있습니다.

연결실체는 고객과의 부대합의계약에 따라 고객이 제공하는 물류대행서비스는 연결실체의 주문처리활동의 일부를 면제 또는 감소시키는 것이므로, 이에 해당 물류대행서비스는 연결실체가 고객으로부터 제공받는 구별되는 용역이 아니라고 판단하고 있습니다.따라서, 기업회계기준서 제1115호에서 고객에게 지급할 대가가 고객이 기업에 이전하는 구별되는 재화나 용역의 대가로 지급하는 것이 아니라면, 그 대가는 거래가격 즉, 수익에서 차감하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 규정은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'과는 유의적으로 변경되었습니다.기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 아래에서 설명하고 있습니다.기업회계기준서 제1109호의 적용에 따라, 연결실체는 금융자산의 손상차손금액을 당기손익부분이나 손익계산서에 별도의 항목으로 표시하도록 요구하는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'의 개정사항도 적용했습니다. 해당 회계정책 변경 이전에, 연결실체는 매출채권의 손상차손금액을 판매관리비에 포함하였습니다.

(가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호는 금융자산에 대해 다음과 같은 3개의 주요 분류 범주를 포함하고 있습니다.- 상각후원가 측정- 기타포괄손익-공정가치 측정- 당기손익-공정가치 측정기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 금융자산이 관리되는 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거해서 결정됩니다. 기업회계기준서 제 1109호는 기업회계기준서 제1039호에 따른 분류인 만기보유금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산으로의 분류를 삭제하였습니다. 또한, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융부채의 분류는 연결실체의 회계정책에유의적인 영향을 미치지 않습니다.

(나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산, 리스채권 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다.기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산의 손상은 연결실체의 회계정책에유의적인 영향을 미치지 않습니다.

(다) 경과규정아래에 기재된 사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 회계정책의 변경은 소급 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액 차이는2018년 1월 1일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 분류)에 인식되었습니 다. 따라서, 2017년에 표시된 정보는 일반적으로 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하지 않았습니다. 그러므로 2017년에 표시된 정보는 기업회계기준서 제1109호에 따라 표시된 정보와 비교가능하지 않습니다.

- 다음 사항에 대한 판단은 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거해서 이루어 졌습니다.ㆍ보유하고 있는 금융자산이 포함되는 사업모형의 결정ㆍ과거에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 금융자산과 금융부채의 지정과취소ㆍ단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자의 기타포괄손익-공정가치 측정 항목지정ㆍ기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 채무상품에 대한 투자가 낮은 신용위험을 가지고 있다면, 연결실체는 해당 자산의 신용위험이 최초 인식 후에 유의적으로증가하지 않은 것으로 가정하였습니다.

2018년 1월 1일 기준 연결실체의 금융자산과 관련하여 기업회계기준서 제1039호에 따른 측정 범주와 기업회계기준서 제1109호에 따른 측정 범주는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	기업회계기준서 제1039호에 따른 분류	기업회계기준서 제1109호에 따른 분류	기업회계기준서 제1039호에 따른 금액	기업회계기준서 제1109호에 따른 금액

현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	8,793,231	8,793,231

단기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	15,000,000	15,000,000

매출채권및기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	86,081,675	86,081,675

장기기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	3,295,777	3,295,777

장기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	10,020,000	10,020,000

기타금융자산	매도가능금융자산	상각후원가	3,175	3,175

기타금융자산	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	16,648,214	16,648,214

기타금융자산	대여금및수취채권	상각후원가	301,900	301,900

합 계	140,143,972	140,143,972

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결분기재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

① 기업회계기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평 가'를 대체할 예정입니다.

연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별하여야 합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 연결실체는 실무적 간편법을 선택하여 최초 적용일 이후 체결된(또는 변경된) 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용할 예정입니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소')와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니 다.

리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.

연결실체가 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계는 2,034백만원 이며, 리스이용자의 증분차입이자율로 할인하면 1,985백만 원입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 도입이 연결분기재무제표에 미치는영향을 분석 중에 있으나, 연결실체가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

현금	26,489	11,455

당좌예금	1,222	-

보통예금	6,310,766	3,965,697

기타예금	66,440	4,816,079

합 계	6,404,917	8,793,231

5. 사용이 제한된 예금

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기	사용제한내용

장기금융상품	20,000	20,000	당좌개설보증금

6. 장단기금융상품당분기말과 전기말 현재 단기금융상품 및 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

정기예금	15,000,000	10,000,000	15,000,000	10,000,000

당좌개설보증금	-	20,000	-	20,000

합 계	15,000,000	10,020,000	15,000,000	10,020,000

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

총장부금액	손상충당금	순장부금액	총장부금액	손상충당금	순장부금액

매출채권	88,397,065	(1,211,316)	87,185,749	80,070,672	(1,222,481)	78,848,191

기타채권:

미수금	5,664,275	-	5,664,275	6,946,267	-	6,946,267

미수수익	388,394	-	388,394	287,217	-	287,217

미수배당금	12,552,517	-	12,552,517	-	-	-

임차보증금	3,089,321	-	3,089,321	3,295,777	-	3,295,777

소 계	21,694,507	-	21,694,507	10,529,261	-	10,529,261

합 계	110,091,572	(1,211,316)	108,880,256	90,599,933	(1,222,481)	89,377,452

(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 손상충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

기초금액	(1,222,481)	(1,011,179)

손상차손	-	(211,302)

환입	11,165	-

기말금액	(1,211,316)	(1,222,481)

연결실체는 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서에 매출채권손상차손(환입)로 계상하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정한 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

구 분	유효이자율(%)	총 액	현재가치할인차금	장부금액

임차보증금	1.87	2,901,253	(57,482)	2,843,771

② 제 15(전) 기

(단위: 천원)

구 분	유효이자율(%)	총 액	현재가치할인차금	장부금액

임차보증금	1.65	3,055,411	(5,184)	3,050,227

상기 보증금을 제외한 기타채권은 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니하여 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다.

8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

선급금	4,285,548	-	1,218,809	-

선급비용	1,689,225	66,849	627,739	15,284

예치금	430,971	-	430,971	-

합 계	6,405,744	66,849	2,277,519	15,284

9. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	8,759,675	(431,511)	8,328,164	10,244,784	(28,889)	10,215,895

상품	31,361,642	(1,199,360)	30,162,282	17,362,680	(1,125,603)	16,237,077

반제품	6,019,355	-	6,019,355	4,699,036	-	4,699,036

원재료	14,355,300	-	14,355,300	13,506,326	-	13,506,326

부재료	716,664	-	716,664	701,869	-	701,869

기재품	284,309	-	284,309	292,843	-	292,843

미착품	6,384,510	-	6,384,510	7,544,173	-	7,544,173

저장품	103,830	-	103,830	77,731	-	77,731

식음료	33,514	-	33,514	25,925	-	25,925

합 계	68,018,799	(1,630,871)	66,387,928	54,455,367	(1,154,492)	53,300,875

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평 가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

매출원가:

재고자산평가손실	476,379	-

재고자산폐기손실	469,430	-

기타영업외비용:

재고자산폐기손실	-	197,187

10. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권	16,650,693	16,648,214

상각후원가 측정 채무증권	3,175	3,175

대여금	302,633	301,900

합 계	16,956,501	16,953,289

(2) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정한 기타금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

구 분	유효이자율(%)	총 액	현재가치할인차금	장부금액

대여금	2.10	312,000	(9,367)	302,633

② 제 15(전) 기

(단위: 천원)

구 분	유효이자율(%)	총 액	현재가치할인차금	장부금액

대여금	2.10	312,000	(10,100)	301,900

상기 대여금을 제외한 기타금융상품은 장부금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 아니하여 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 및 상각후원가 측정 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

취득원가	평가차액	장부금액	취득원가	평가차액	장부금액

채무증권	3,175	-	3,175	3,175	-	3,175

지분증권	10,721,385	5,929,308	16,650,693	10,718,906	5,929,308	16,648,214

합 계	10,724,560	5,929,308	16,653,868	10,722,081	5,929,308	16,651,389

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	지분율/출자수	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

NongShim(HongKong), Ltd.	2.51%	4,646,285	4,646,285	4,646,285	4,646,285

남여주레저개발(주)	10.50%	5,370,750	11,300,058	5,370,750	11,300,058

건설공제조합 등	-	704,350	704,350	701,870	701,870

합 계	10,721,385	16,650,693	10,718,905	16,648,214

(5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기 초	취득(주식배당)	평 가	기 말

당분기	16,648,214	2,479	-	16,650,693

전기	16,119,612	2,268	526,334	16,648,214

11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	주요영업활동	소재지	결산일	지분율(%)	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

취득금액	장부금액	취득금액	장부금액

(주)농심(*1)	라면, 스낵 제조 판매	대한민국	12월 31일	34.41	232,282,882	633,704,202	232,282,882	627,018,107

율촌화학(주)(*2)	포장재 제조 판매	대한민국	12월 31일	31.94	42,019,785	104,085,646	42,019,785	107,174,756

합 계	274,302,667	737,789,848	274,302,667	734,192,863

(*1) 연결실체의 (주)농심에 대한 지분율은 동 관계기업이 보유하고 있는 자기주식을 차감하고 산출한 의결권 지분율입니다.(*2) 연결실체는 전기 중 율촌화학(주)의 보유주식 중 2,078,300주(8.38%)를 매도하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

회사명	기초금액	지분법손익	자본변동	이익잉여금	배당	기말금액

(주)농심	627,018,107	11,053,641	3,592,734	-	(7,960,280)	633,704,202

율촌화학(주)	107,174,756	923,217	(1,869)	(49,608)	(3,960,850)	104,085,646

합 계	734,192,863	11,976,858	3,590,865	(49,608)	(11,921,130)	737,789,848

② 제 15(전) 기

(단위: 천원)

회사명	기초금액	처분	지분법손익	자본변동	이익잉여금	배당	기말금액

(주)농심	613,496,278	-	31,449,738	(9,621,449)	(346,179)	(7,960,280)	627,018,107

율촌화학(주)	129,444,289	(26,330,080)	9,170,225	(25,622)	(84,056)	(5,000,000)	107,174,756

합 계	742,940,567	(26,330,080)	40,619,962	(9,647,071)	(430,235)	(12,960,280)	734,192,863

(3) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

(주)농심	608,961,420	704,484,780

율촌화학(주)	127,539,370	167,940,040

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

구 분	(주)농심	율촌화학(주)

관계기업 당분기말 순자산	1,860,972,962	326,107,701

비지배지분	13,158,096	-

지배기업의 소유지분	1,847,814,866	326,107,701

지배기업의 지분율	34.41%	31.94%

순자산 지분금액	635,917,099	104,166,426

(-)내부거래효과제거	(2,212,897)	(80,780)

당분기말 장부금액	633,704,202	104,085,646

② 제 15(전) 기

(단위: 천원)

구 분	(주)농심	율촌화학(주)

관계기업 기말 순자산	1,841,097,915	335,727,088

비지배지분	12,653,542	-

지배기업의 소유지분	1,828,444,373	335,727,088

지배기업의 지분율	34.41%	31.94%

순자산 지분금액	629,250,832	107,239,084

(-)내부거래효과제거	(2,232,725)	(64,328)

기말 장부금액	627,018,107	107,174,756

(5) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	(주)농심	율촌화학(주)

유동자산	1,038,677,897	204,246,815

비유동자산	1,468,167,851	374,174,995

자산 계	2,506,845,748	578,421,810

유동부채	525,138,173	165,637,804

비유동부채	120,734,613	86,676,305

부채 계	645,872,786	252,314,109

매출액	563,069,517	115,805,207

영업이익	34,406,292	3,634,387

분기순이익	32,126,751	2,941,769

기타포괄이익(손실)	10,878,796	(141,258)

총포괄이익	43,005,547	2,800,511

12. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합계

취득원가:

기초금액	123,679,383	56,862,426	14,432,780	101,632,949	3,730,151	18,278,761	542,934	319,159,384

취득액	-	-	-	277,669	23,614	99,292	133,648	534,223

처분액	-	-	-	(370,340)	(16,455)	(32,170)	-	(418,965)

기말금액	123,679,383	56,862,426	14,432,780	101,540,278	3,737,310	18,345,883	676,582	319,274,642

감가상각누계액:

기초금액	-	(23,695,510)	(11,416,115)	(58,004,825)	(3,233,264)	(13,741,814)	-	(110,091,528)

처분액	-	-	-	369,931	16,455	32,162	-	418,548

감가상각비	-	(396,872)	(108,076)	(1,586,170)	(41,351)	(308,022)	-	(2,440,491)

기말금액	-	(24,092,382)	(11,524,191)	(59,221,064)	(3,258,160)	(14,017,674)	-	(112,113,471)

장부금액:

기초금액	123,679,383	33,166,916	3,016,665	43,628,124	496,887	4,536,947	542,934	209,067,856

기말금액	123,679,383	32,770,044	2,908,589	42,319,214	479,150	4,328,209	676,582	207,161,171

(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합계

취득원가:

기초금액	123,660,927	56,579,025	14,271,086	96,890,157	3,726,896	18,227,497	786,363	314,141,951

취득액	18,456	151,901	56,694	759,335	68,717	488,283	5,249,259	6,792,645

처분액	-	-	-	(1,137,731)	(65,462)	(487,019)	-	(1,690,212)

기타증감(*)	-	131,500	105,000	5,121,188	-	50,000	(5,492,688)	(85,000)

기말금액	123,679,383	56,862,426	14,432,780	101,632,949	3,730,151	18,278,761	542,934	319,159,384

감가상각누계액:

기초금액	-	(22,082,376)	(10,940,078)	(52,677,288)	(3,107,548)	(12,902,833)	-	(101,710,123)

처분액	-	-	-	1,137,725	65,460	451,085	-	1,654,270

감가상각비	-	(1,613,134)	(476,037)	(6,465,262)	(191,176)	(1,290,066)	-	(10,035,675)

기말금액	-	(23,695,510)	(11,416,115)	(58,004,825)	(3,233,264)	(13,741,814)	-	(110,091,528)

장부금액:

기초금액	123,660,927	34,496,649	3,331,008	44,212,869	619,348	5,324,664	786,363	212,431,828

기말금액	123,679,383	33,166,916	3,016,665	43,628,124	496,887	4,536,947	542,934	209,067,856

(*) 기타증감액은 무형자산 및 수선비 등으로의 대체 금액입니다.(3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액(*)	차입금종류	차입금액	담보권자

토지, 건물 등	160,186,442	31,000,000USD 8,000,000	운전자금 등	8,000,000	(주)하나은행 및한국산업은행

(*) 상기 담보설정금액에는 이미 상환이 완료된 차입금에 대한 담보제공 내역이 포함되었으며, 채권최고액은 각각 원화 7,000,000천원, USD 8,000,000입니다. (4) 당분기말 현재 연결실체는 건물, 구축물 등에 대해 (주)KB손해보험의 재산종합보험에 가입하고 있으며, 가스사고배상책임보험과 체육시설업배상책임보험, 자동차종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다.

13. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	시설이용권	기타무형자산	건설중인자산	합계

취득원가:

기초금액	118,576	4,751,525	284,194	3,668,013	28,012	8,850,320

취득액	940	-	-	17,010	97,264	115,214

기타증감	-	-	-	-	(6,522)	(6,522)

기말금액	119,516	4,751,525	284,194	3,685,023	118,754	8,959,012

상각누계액:

기초금액	(71,387)	(3,438,679)	-	(2,080,841)	-	(5,590,907)

무형자산상각비	(3,470)	(212,769)	-	(148,145)	-	(364,384)

기말금액	(74,857)	(3,651,448)	-	(2,228,986)	-	(5,955,291)

장부금액:

기초금액	47,189	1,312,846	284,194	1,587,172	28,012	3,259,413

기말금액	44,659	1,100,077	284,194	1,456,037	118,754	3,003,721

(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	시설이용권	기타무형자산	건설중인자산	합계

취득원가:

기초금액	116,569	4,746,525	259,334	3,328,945	46,111	8,497,484

취득액	-	-	33,000	141,440	188,908	363,348

처분액	-	-	(8,140)	-	-	(8,140)

기타증감	2,007	5,000	-	197,628	(207,007)	(2,372)

기말금액	118,576	4,751,525	284,194	3,668,013	28,012	8,850,320

상각누계액:

기초금액	(57,303)	(2,556,694)	-	(1,473,634)	-	(4,087,631)

무형자산상각비	(14,084)	(881,985)	-	(607,207)	-	(1,503,276)

기말금액	(71,387)	(3,438,679)	-	(2,080,841)	-	(5,590,907)

장부금액:

기초금액	59,266	2,189,831	259,334	1,855,311	46,111	4,409,853

기말금액	47,189	1,312,846	284,194	1,587,172	28,012	3,259,413

14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	54,744,390	-	50,696,697	-

기타채무:

미지급금	7,702,047	-	7,630,698	-

보증금	68,575,707	10,146,661	68,667,563	11,764,268

미지급비용	6,159,713	-	5,828,911	-

미지급배당금	9,275,528	-	-	-

소 계	91,712,995	10,146,661	82,127,172	11,764,268

합 계	146,457,385	10,146,661	132,823,869	11,764,268

15. 차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	79,399,361	-	13,718,128	-

(유동성)장기차입금	43,200	10,800	43,200	21,600

사채	-	29,935,584	49,988,929	29,927,290

합 계	79,442,561	29,946,384	63,750,257	29,948,890

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차 입 처	이자율(%)	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

운전자금	(주)하나은행	3.46	2,000,000	2,000,000

(주)국민은행	4.41	1,267,028	618,128

신영증권(주)	-	-	5,000,000

(주)하나은행	3.19	3,100,000	-

수입신용장(USANCE)	(주)우리은행	2.16	932,333	-

시설자금	(주)하나은행	3.4	6,000,000	6,000,000

당좌차월	(주)하나은행	3.55	100,000	100,000

CP발행	NH투자증권(주)	2.20	35,000,000	-

신영증권(주)	1.90	31,000,000	-

합 계	79,399,361	13,718,128

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차 입 처	이자율(%)	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

에너지이용합리화자금	(주)국민은행	1.75	54,000	64,800

차감 : 유동성대체	(43,200)	(43,200)

장기차입금 잔액	10,800	21,600

(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

제1회 태경농산㈜ 무보증공모 회사채	2015.03.16	2018.03.16	-	-	50,000,000

제5회 ㈜농심홀딩스 무보증공모 회사채	2017.02.20	2020.02.20	1.872	30,000,000	30,000,000

차감: 사채할인발행차금	(64,416)	(83,781)

차감: 유동성사채	-	(49,988,929)

사채 잔액	29,935,584	29,927,290

상기 사채는 발행일로부터 3년 후 일시상환 및 3개월 후급의 이자지급조건으로 약정되어 있습니다. 한편, 연결실체는 무보증사채의 발행시 발생한 부대비용을 사채할인발행차금으로 계상하였는 바, 동 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액	상환금액

1년이내	1년~2년

장단기차입금	79,453,361	79,442,561	10,800

사채	29,935,584	-	30,000,000

합 계	109,388,945	79,442,561	30,010,800

16. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

선수금	7,931,022	-	9,041,796	-

선수수익	626,857	867,743	85,412	9,682

예수금	646,537	-	1,218,537	-

부가세예수금	1,105,525	-	1,695,553	-

합 계	10,309,941	867,743	12,041,298	9,682

17. 충당부채충당부채는 전액 포인트충당부채로서 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

기초금액	63,656	61,422

전입(환입)액	(27,828)	58,510

사용액	(10,899)	(56,276)

(분)기말금액	24,928	63,656

18. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처	보증내역	한도금액	실행금액

서울보증보험(주)	공사보증	7,609,545	7,041,000

(주)하나은행 등	이행보증	43,352,989	22,074,040

(주)우리은행	물품대 지급보증	50,000	50,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 견질제공한 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처	내 역	금 액	종 류

(주)삼천리	어음 1매	50,000	계약이행 및 보증담보 등

(3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 주요 한도약정사항 및 실행금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

금융기관	약정사항	한도금액	실행금액

(주)우리은행	전자방식외담대약정	10,000,000	2,089,000

수입신용장(일람불)	USD 3,000,000	-

수입신용장(Usance)	USD 15,000,000	USD 874,199

(주)하나은행	전자어음 발행한도	25,000,000	2,367,433

수입신용장 개설한도	USD 3,000,000	-

시설자금대출	6,000,000	6,000,000

운전자금대출	2,000,000	2,000,000

당좌차월	2,000,000	100,000

E-구매론 전자결제	30,000,000	10,330,000

수입신용장(일람불)	USD 2,000,000	-

운전자금대출	5,000,000	3,100,000

(주)국민은행	운전자금대출	3,000,000	1,267,028

에너지합리화자금	54,000	54,000

NH투자증권(주)	CP발행약정	35,000,000	35,000,000

신영증권(주)	CP발행약정	31,000,000	31,000,000

미즈호은행	외화단기차입약정	USD 20,000,000	-

MUFG은행	매출채권팩토링약정	30,000,000	29,997,146

(4) 운용리스연결실체는 리스이용자 입장에서 부동산임차, 사무용비품임차, 차량임차의 운용리스계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 부동산임차 등의 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	리스료 지급계획	리스료총액

1년이내	1년 ~ 5년	5년초과

최소리스료	1,236,012	797,754	-	2,033,766

당분기 중 비용으로 인식된 총 리스료 중 최소리스료는 308,095천원입니다.

19. 종업원급여

(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

급여 및 상여	9,176,174	8,695,642

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	919,248	914,851

기타장기종업원급여	69,614	66,287

복리후생비	1,043,035	919,865

합 계	11,208,071	10,596,645

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

기타장기종업원급여부채	1,830,019	1,760,405

확정급여부채(자산)	(78,870)	(1,089,099)

(3) 당분기와 전기 중 확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

확정급여채무	사외적립자산	확정급여부채	확정급여채무	사외적립자산	확정급여부채

기초 잔액	27,951,334	(29,040,433)	(1,089,099)	25,392,815	(24,667,790)	725,025

당기 비용으로 인식:

당기근무원가	962,051	-	962,051	3,769,530	-	3,769,530

과거근무원가	-	-	-	354,654	-	354,654

이자원가(수익)	160,695	(203,498)	(42,803)	666,569	(665,629)	940

운용수수료	-	-	-	-	15,599	15,599

소 계	1,122,746	(203,498)	919,248	4,790,753	(650,030)	4,140,723

기타포괄손익으로 인식:

재측정손실(이익)

- 보험수리적손실(이익)	-	-	-	(264,120)	-	(264,120)

(재무적 가정)	-	-	-	(586,581)	-	(586,581)

(경험조정)	-	-	-	322,461	-	322,461

- 사외적립자산 수익(비용)	-	92,435	92,435	-	220,396	220,396

소 계	-	92,435	92,435	(264,120)	220,396	(43,724)

기타:

납부한 기여금	-	(1,600)	(1,600)	-	(5,900,000)	(5,900,000)

퇴직금의 지급	(304,481)	304,627	146	(1,968,114)	1,956,991	(11,123)

소 계	(304,481)	303,027	(1,454)	(1,968,114)	(3,943,009)	(5,911,123)

(분)기말 잔액	28,769,599	(28,848,469)	(78,870)	27,951,334	(29,040,433)	(1,089,099)

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

금리형 보험상품	28,848,469	29,040,433

사외적립자산은 기금적립 목적으로 수행하는 별도의 보험수리적 평가에 기초하며, 종업원들은 제도에 기여금을 납부하지 않습니다. 연결실체는 근로자퇴직급여보장법 등 관련 법령에 따른 최소적립금을 상회하도록 사외적립자산을 납부하고 있습니다.

(5) 당분기와 전기 중 기타장기종업원급여채무의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

기초 잔액	1,760,405	1,585,275

당기 비용으로 인식:

전입액	69,614	484,860

재측정요소	-	4,678

소 계	69,614	489,538

기타:

지급액	-	(314,408)

(분)기말 잔액	1,830,019	1,760,405

20. 자본금당분기말과 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

수권주식수	15,000,000주	15,000,000주

발행주식수	4,637,790주	4,637,790주

주당액면금액	5,000원	5,000원

보통주자본금	23,188,950,000원	23,188,950,000원

21. 기타불입자본

당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

주식발행초과금	258,417,902	258,417,902

기타자본잉여금	5,285,481	5,285,481

합 계	263,703,383	263,703,383

22. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

매도가능금융자산평가손익	-	4,482,418

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익누계액	4,482,418	-

지분법자본변동	(9,662,620)	(13,253,485)

합 계	(5,180,202)	(8,771,067)

(2) 당분기과 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

기초금액	증감액	기말금액	기초금액	증감액	기말금액

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	4,084,522	397,896	4,482,418

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익누계액	4,482,418	-	4,482,418	-	-	-

지분법자본변동	(13,253,485)	3,590,865	(9,662,620)	(3,606,414)	(9,647,071)	(13,253,485)

합 계	(8,771,067)	3,590,865	(5,180,202)	478,108	(9,249,175)	(8,771,067)

23. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

법정적립금(*)	16,194,475	16,194,475

임의적립금	275,267,306	276,367,306

미처분이익잉여금	296,050,529	291,287,733

합 계	587,512,310	583,849,514

(*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상법상 자본금의 50%이상으로 추가 적립된 이익준비금은 임의적립금으로 동 초과적립금은 처분에 제한이 없습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

기초금액	583,849,514	552,874,737

당(분)기순이익	13,060,031	40,647,901

연차배당	(9,275,528)	(9,275,528)

지분법이익잉여금의 변동	(49,608)	(430,235)

확정급여제도의 재측정요소	(72,099)	32,639

(분)기말금액	587,512,310	583,849,514

24. 주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

지배기업 소유주 귀속 분기순이익	13,060,031,239원	6,011,016,643원

가중평균유통보통주식수(*)	4,637,764주	4,637,764주

기본주당이익	2,816원	1,296원

(*) 가중평균유통보통주식수

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

총발행주식수	4,637,790	4,637,790

기본주당이익 계산을 위한 의결권 없는 주식수	(26)	(26)

가중평균유통보통주식수	4,637,764	4,637,764

당분기말과 전분기말 현재 연결실체는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않은 바, 당분기 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

25. 매출액당분기와 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

관계기업투자이익	11,976,858	12,694,537

재화의 판매로 인한 매출액	93,430,933	78,472,364

- 제품매출액	55,412,041	53,477,259

- 상품매출액	38,018,892	24,995,105

용역매출	36,361,492	10,622,394

기타매출	1,833,320	1,355,667

합 계	143,602,603	103,144,962

26. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

급여	4,581,700	4,019,998

상여금	852,559	1,151,612

퇴직급여	579,296	516,368

복리후생비	617,849	547,171

여비교통비	307,593	271,629

도서인쇄비	11,308	19,323

구독료	355	343

교육연수비	40,760	55,435

회의비	4,279	860

통신비	31,245	32,920

수도광열비	1,008	19

사무용품비	6,179	6,477

제세공과금	313,235	376,104

임차료	539,697	560,925

감가상각비	201,794	205,913

무형자산상각비	274,913	293,855

수선비	24,585	430

소모품비	47,271	32,929

지급수수료	820,817	526,619

차량비	137,792	147,340

보험료	5,485	7,423

접대비	99,031	92,912

광고선전비	45,911	55,264

운송보관료	1,149,412	686,023

견본비	131,072	128,173

판촉비	186,875	176,777

경상개발비	4,311	9,907

연구비	277,415	255,541

수출비용	22,640	25,119

협회비	1,254	1,743

해외시장개척비	1,288	4,169

용역비	449,961	576,646

잡비	26,896	12,535

합 계	11,795,786	10,798,502

27. 성격별 비용

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

재고자산 등의 변동	71,194,267	58,352,417

감가상각비 및 무형자산상각비	2,804,875	2,805,544

종업원급여	11,208,071	10,596,645

연구비	277,611	256,114

물류원가	1,171,341	712,818

수수료비용	946,097	559,179

마케팅비용	232,786	231,042

기타비용	42,161,076	18,909,480

합 계	129,996,124	92,423,239

상기 비용은 포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 포함한 금액입니다.

28. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

금융수익:

이자수익	129,191	37,705

배당금수익	633,866	11,304

소 계	763,057	49,009

금융비용:

이자비용	(747,527)	(850,468)

매출채권처분손실	(95,769)	-

소 계	(843,296)	(850,468)

29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기와 전분기의 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

기타영업외수익:

외환차익	423,319	854,229

외화환산이익	50,337	79,065

수입임대료	1,350	1,350

유형자산처분이익	600	14,593

잡이익	178,469	103,949

소 계	654,075	1,053,186

기타영업외비용:

외환차손	(248,465)	(418,082)

외화환산손실	(10,541)	(359,623)

재고자산폐기손실	-	(197,187)

유형자산처분손실	(417)	(35,269)

잡손실	(146,017)	(19,626)

소 계	(405,440)	(1,029,787)

30. 법인세

당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

당기 법인세 부담액	727,297	398,639

자본에 직접 가감하는 이연법인세	(37,194)	9,402

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	34,000	3,556,678

법인세비용	724,103	3,964,719

31. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계가 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명	비 고

관계기업	(주)농심, 율촌화학(주)	-

(주)농심기획, NongShim (Hongkong), Ltd.NongShim Holdings USA, Inc., NongShim Australia Pty Ltd.Shanghai Nong Shim Foods Co., Ltd., NongShim Japan, Inc.Shenyang Nong Shim Foods Co., Ltd.QINGDAO Nong Shim Foods Co., Ltd., NongShim America, Inc. Shanghai NongShim Communications Co., Ltd.NongShim Communications USA Inc.Yanbian NongShim Mineral Water Beverage Co., Ltd.	(주)농심의 종속기업

YoulChon Vina Plastic Jsc.	율촌화학(주)의 공동기업

기타	㈜메가마트, ㈜엔디에스, ㈜호텔농심, ㈜농심캐피탈, Megamart Inc.㈜농심미분, Changzhou Megama Hypermarket Co., Ltd.Megamart Inc., ㈜남신테라넥스, 언양농림개발㈜, ㈜캐처스 ㈜평창고랭지, ㈜휘닉스벤딩서비스, ㈜엔에스아리아	-

(*1) (주)이스턴웰스와 (주)휘닉스벤딩서비스는 2017년 4월 1일 합병되었으며, 존속법인명은 (주)휘닉스벤딩서비스입니다.(*2) (주)뉴테라넥스와 (주)엔에스이마켓은 당분기 사명을 변경하였으며 변경 후 사명은 각각 (주)남신테라넥스와 (주)엔에스아리아입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	매출 등	매입 등

매출	배당금수익	기타수익	매출원가	유형자산 취득	기타비용

관계기업	(주)농심	52,736,828	7,960,280	283,093	92,341	-	396,148

율촌화학(주)	2,484,591	3,960,850	-	2,330,638	-	24,000

(주)농심기획	-	-	-	-	-	282

QINGDAO Nong Shim Foods Co., Ltd.	588,615	-	-	5,218,157	-	-

Shenyang Nong Shim Foods Co., Ltd.	35,386	-	-	-	-	-

Shanghai Nong Shim Foods Co., Ltd.	34,907	-	-	-	-	-

NongShim Japan, Inc.	43,112	-	-	-	-	-

Yanbian NongShim Mineral WaterBeverage Co.,Ltd.	407,975	-	-	-	-	-

기타	(주)호텔농심	21,402	-	-	-	-	253,236

(주)메가마트	174,566	-	-	-	-	10,017

(주)엔디에스	1,028	-	-	-	105,700	758,641

(주)농심미분	13,872	-	-	1,100	-	-

(주)캐처스	-	-	-	-	-	63,394

(주)엔에스아리아	17	-	-	-	-	11

(주)남신테라넥스	4	-	-	-	-	-

(주)휘닉스벤딩서비스	-	-	-	-	-	6,355

(주)농심캐피탈	121	-	-	-	-	-

합 계	56,542,424	11,921,130	283,093	7,642,236	105,700	1,512,084

② 제 15(전) 기 분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	매출 등	매입 등

매출	배당금수익	기타수익	매출원가	유형자산 취득	기타비용

관계기업	(주)농심	51,838,106	7,960,280	6,468	266,275	-	400,904

율촌화학(주)	264	5,000,000	-	2,579,438	-	24,000

(주)농심기획	-	-	-	-	-	282

QINGDAO Nong Shim Foods Co., Ltd.	335,529	-	-	4,428,774	-	-

Shenyang Nong Shim Foods Co., Ltd.	12,955	-	-	-	-	-

Shanghai Nong Shim Foods Co., Ltd.	32,997	-	-	-	-	-

NongShim Japan, Inc.	-	-	-	20,108	-	4,811

Yanbian NongShim Mineral WaterBeverage Co.,Ltd.	41,326	-	-	-	-	-

기타	(주)호텔농심	3,380	-	-	-	-	235,561

(주)메가마트	168,300	-	-	-	-	8,060

(주)엔디에스	2,009	-	-	2,700	39,124	696,162

(주)농심미분	1,123	-	-	5,781	-	-

(주)캐처스	-	-	-	-	-	59,071

(주)이스턴웰스	-	-	-	-	-	6,670

(주)뉴테라넥스	-	-	-	-	-	3,061

합 계	52,435,989	12,960,280	6,468	7,303,076	39,124	1,438,582

(3) 당분기와 전기말 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수배당금	기타채권	매입채무	회원보증금	기타채무

관계기업	(주)농심(*)	48,463,669	7,960,280	1,779,324	27,243	14,480,000	1,296,303

율촌화학(주)	2,516,700	3,960,850	-	3,406,634	4,340,000	3,844

(주)농심기획	-	-	-	-	1,400,000	3,162

QINGDAO Nong Shim Foods Co., Ltd.	109,157	-	44,345	2,299,158	-	-

Shenyang Nong Shim Foods Co., Ltd.	-	-	-	-	-	194,190

NongShim Japan, Inc.	43,654	-	-	-	-	-

Yanbian NongShim Mineral WaterBeverage Co.,Ltd.	993,256	-	-	-	-	-

기타	(주)호텔농심	15,745	-	-	224	-	89,114

(주)메가마트	186,195	-	1,000	1,275	2,100,000	2,428

(주)엔디에스	-	-	-	9,798	1,400,000	321,809

(주)농심미분	241,679	-	-	550	-	-

(주)캐처스	-	-	-	-	-	46,293

(주)엔에스아리아	-	-	-	-	-	255

(주)휘닉스벤딩서비스	-	-	-	-	-	3,912

합 계	52,570,055	11,921,130	1,824,669	5,744,882	23,720,000	1,961,310

(*) ㈜농심에 대한 매출채권에는 금융기관에 양도하였으나, 당분기말 현재 만기가 미도래한 29,997,146천원이 제외되어 있습니다.② 제 15(전) 기

(단위: 천원)

특수관계구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	회원보증금

관계기업	(주)농심(*)	42,410,801	1,506,704	37,220	377,890	14,480,000

율촌화학(주)	3,540,900	20,240	3,442,511	-	4,340,000

(주)농심기획	-	-	-	-	1,400,000

QINGDAO Nong Shim Foods Co., Ltd.	414,607	44,345	1,208,855	-	-

Shenyang Nong Shim Foods Co., Ltd.	11,995	-	-	-	-

Shanghai Nong Shim Foods Co., Ltd.	6,722	-	-	-	-

NongShim Japan, Inc.	33,941	-	-	-	-

NongShim America, Inc.	1,396	-	-	-	-

Yanbian NongShim Mineral Water Beverage Co.,Ltd.	759,242	-	-	-	-

기타	(주)호텔농심	4,286	-	-	87,054	-

(주)메가마트	202,804	-	-	5,216	2,100,000

(주)엔디에스	-	-	34,326	274,236	1,400,000

(주)휘닉스벤딩서비스	-	-	-	4,246	-

(주)캐처스	-	-	-	43,784	-

합 계	47,386,693	1,571,289	4,722,912	792,425	23,720,000

(*) ㈜농심에 대한 매출채권에는 금융기관에 양도하였으나, 전기말 현재 만기가 미도래한 33,226,630천원이 제외되어 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

단기급여	1,133,196	1,100,273

퇴직급여	208,353	203,743

합 계	1,341,549	1,304,016

32. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

금융상품 범주	계정과목	장부금액	공정가치(*)

상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	6,404,917	-

단기금융상품	15,000,000	-

매출채권및기타채권	108,880,257	-

기타금융자산	305,808	-

장기금융상품	10,020,000	-

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권	기타금융자산	11,300,058	11,300,058

기타금융자산	5,350,635	-

합 계	157,261,675	11,300,058

상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무	156,604,046	-

차입금및사채	109,388,945	-

합 계	265,992,991	-

(*) 공정가치로 인식된 금융자산을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

② 제 15(전) 기

(단위: 천원)

금융상품 범주	계정과목	장부금액	공정가치(*)

대여금및수취채권	현금및현금성자산	8,793,231	-

단기금융상품	15,000,000	-

매출채권및기타채권	89,377,452	-

기타금융자산	301,900	-

장기금융상품	10,020,000	-

매도가능금융자산	기타금융자산	11,300,058	11,300,058

기타금융자산	5,351,331	-

합 계	140,143,972	11,300,058

상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무	144,588,137	-

차입금및사채	93,699,147	-

합 계	238,287,284	-

(*) 공정가치로 인식된 금융자산을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

① 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

제 16(당) 기 분기 :

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권	-	-	11,300,058	11,300,058

제 15(전) 기 :

매도가능금융자산	-	-	11,300,058	11,300,058

(3) 금융상품의 범주별 손익

① 당분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	상각후원가 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	상각후원가 측정 금융부채

매출채권손상차손환입	매출채권손상차손환입	11,165	-	-

금융손익	이자수익	129,191	-	-

이자비용	-	-	(747,527)

배당금수익	-	633,866	-

매출채권처분손실	(95,769)	-	-

기타영업외손익	외화환산이익	23,112	-	27,225

외화환산손실	(3,803)	-	(6,738)

외환차익	242,301	-	181,018

외환차손	(74,009)	-	(174,456)

② 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정과목	대여금및수취채권	매도가능금융자산	상각후원가 측정 금융부채

금융손익	이자수익	37,705	-	-

이자비용	-	-	(850,468)

배당금수익	-	11,304	-

기타영업외손익	외화환산이익	13,253	-	65,812

외화환산손실	(357,736)	-	(1,887)

외환차익	94,291	-	759,938

외환차손	(262,412)	-	(155,670)

33. 위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 환위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한사항은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 중요한 차이가 없습니다.

34. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금흐름의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

퇴직급여	919,247	914,851

감가상각비	2,440,491	2,417,787

무형자산상각비	364,384	387,757

외화환산손실	10,541	359,623

재고자산평가손실	476,379	-

재고자산폐기손실	469,430	197,187

유형자산처분손실	417	35,269

유형자산처분이익	(600)	(14,593)

외화환산이익	(50,337)	(79,065)

관계기업투자이익	(11,976,858)	(12,694,537)

이자수익	(129,191)	(37,705)

이자비용	747,527	850,468

배당금수익	(633,866)	(11,304)

법인세비용	724,103	3,964,719

매출채권손상차손(환입)	(11,165)	-

기타수익 및 기타비용	(44,811)	-

합 계	(6,694,309)	(3,709,543)

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :

매출채권의 감소(증가)	(8,403,602)	5,478,472

미수금의 감소(증가)	1,283,523	1,819,546

선급금의 감소(증가)	(3,066,740)	1,671,608

선급비용의 감소(증가)	(1,061,485)	(123,577)

재고자산의 감소(증가)	(14,032,861)	(9,276,363)

매입채무의 증가(감소)	4,072,726	(1,082,675)

미지급금의 증가(감소)	71,349	99,156

미지급비용의 증가(감소)	1,167,742	-

예수금의 증가(감소)	(572,001)	(610,693)

부가세예수금의 증가(감소)	(590,028)	(959,420)

선수금의 증가(감소)	(1,110,774)	3,781,095

선수수익의 증가(감소)	89,134	178,815

기타장기종업원급여부채의 변동	69,614	66,287

기타충당부채의 변동	(38,728)	-

퇴직급여지급액	(304,481)	(108,216)

사외적립자산의 변동	303,027	414,061

보증금의 증가(감소)	(399,090)	(213,960)

기타 영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	-	(3,793)

합 계	(22,522,675)	1,130,343

(3) 비현금거래당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기 분기

사채의 유동성대체	-	49,949,752

(4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초금액	현금흐름	비현금 변동	기말금액

차입	상환	유동성대체	외화환산손실	이익잉여금 처분

단기차입금	13,718,128	65,676,687	-	-	4,546	-	79,399,361

유동성장기부채	43,200	-	(10,800)	10,800	-	-	43,200

장기차입부채	21,600	-	-	(10,800)	-	-	10,800

미지급배당금	-	-	-	-	-	9,275,528	9,275,528

합 계	13,782,928	65,676,687	(10,800)	-	4,546	9,275,528	88,728,889

35. 부문별 정보(1) 영업부문 의 유형 식별

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체 영업의 최고 의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업부문	주 요 사 업

지주회사투자	지주회사의 관계기업투자 및 기타투자부문

제 조	농수산물 가공 및 스프제조, 엔지니어링, 식품가공설비 및 기기의 제조 등

레 저	골프장 등 체육시설업

연결실체는 지주회사투자와 제조, 레저 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 보고부문의 구분 및 측정기준은 2017년 연차연결재무제표의 기준과 동일합니다.

(2) 부문별 수익 및 이익당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.① 제 16(당) 기 분기

(단위: 천원)

구 분	지주회사투자	제조	레저	연결조정	합계

매출액	18,121,130	130,418,338	1,233,753	(6,170,618)	143,602,603

영업이익	17,102,937	3,334,875	(703,345)	(6,127,988)	13,606,479

② 제 15(전) 기 분기

(단위: 천원)

구 분	지주회사투자	제조	레저	연결조정	합계

매출액	19,090,280	89,458,086	1,053,947	(6,457,352)	103,144,961

영업이익	18,065,310	(32,085)	(951,888)	(6,359,615)	10,721,722

(3) 부문자산 및 부문부채

① 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산과 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

지주회사투자	593,848,442	576,908,148

제 조	268,855,843	248,561,317

레 저	138,099,689	137,571,668

총부문자산	1,000,803,974	963,041,133

연 결 조 정	179,755,164	182,301,865

총 자 산	1,180,559,138	1,145,342,998

② 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 부채와 총부채로의 조정 내용은 다음과 같습 니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기 분기	제 15(전) 기

지주회사투자	39,789,084	30,546,228

제 조	164,978,786	140,912,057

레 저	95,832,682	95,004,027

총부문부채	300,600,552	266,462,312

연 결 조 정	9,432,350	15,598,853

총 부 채	310,032,902	282,061,165