농심홀딩스 분기보고서 (2021.09)
1. 사업의 개요

당사는 투자자가 (주)농심홀딩스 및 (주)농심홀딩스의 주요자회사, 주요종속회사가 영위하고 있는 핵심 사업에 대해 전반적으로 이해할 수 있도록 사업의 내용에 기재한 사항 중 몇몇 사항을 요약하여 사업의 개요에 5문단 이내로 기재하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스' 부터 '7. 기타 참고사항'까지 내용을 참조하시기 바랍니다.

■ (주)농심홀딩스지주회사(持株會社, Holding Company)는 다른 회사 주식을 법적기준 이상 보유함으로써 의결권을 행사하여 해당 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 법규상 금융업에 종사하거나, 금융업에 종사하는 자회사를 거느리는 금융지주회사와 그 밖의 일반 지주회사로 구분됩니다. 일반지주회사는 다시 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 지주회사업 외 독립적인 사업활동을 영위하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하며, 지배하는 자회사로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 지주회사업을 수행함과 동시에 다른 독립적인 사업활동을 영위하는 회사를 말합니다.지주회사의 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주의 가치를 높이는데 도움을 줍니다. 또한 지배구조의 투명성은 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 하기 때문에, 책임경영체제를 정착시키는 효과가 있습니다. 마지막으로, 지주회사는 경영자원의 효율적인 배분을 가능하게 함으로써 그룹의 성장 잠재력을 확보, 발굴하고 경영위험은 최소화 할 수 있게하는 장점이 있습니다.(주)농심홀딩스는 2003년 7월 1일에 (주)농심을 인적분할하여 설립 된, 지주회사업 외 별도의 독립적인 사업활동을 영위하지 않고 있는 순수지주회사입니다. 당사는 해외법인을 제외하고, 공정거래법상 5개의 자회사[(주)농심 / 율촌화학(주) / 태경농산(주) / 농심개발(주) / 농심엔지니어링(주)]와 2개의 손자회사[(주)농심기획 / 농심이스포츠(주)]를 보유하고 있습니다. 당사의 연결종속회사들은 각각 제조, 엔지니어링, 레저부문을 주된 사업영역으로 가지고 있으며 관련 된 주요제품 및 서비스, 최근 사업연도 매출실적은 하단의 표와 같습니다. 또한 당사의 별도 재무제표 상 영업수익은 모두 배당금 수익으로 이루어져 있으며, 그 외의 수익은 없습니다. 당사를 포함하여, 다른 독립적인 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 경우 별도의 영업활동을 통한 수익창출이 불가능하기 때문에 사업지주회사보다 자회사 및 관계회사에 대한 의존도가 높은 경향이 있습니다. 이러한 이유 등으로 인하여 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화될 경우 지주회사의 실적 또한 악화될 수 있습니다.

1. (주)농심홀딩스 및 그 연결종속회사(이하 '연결실체')의 매출실적 및 주요제품

(단위 : 천원)

보고부문	주요제품 및 서비스	2021년 3분기	2020년	2019년

지주회사투자	배당금 수익	19,291,130	19,291,130	18,121,130

제조	농축수산물 가공 및 스프제조	307,646,378	384,745,696	348,479,933

엔지니어링	식품물류플렌트, 건설공사	102,283,604	128,544,168	148,483,326

레저	골프장 운영	13,850,533	14,980,055	13,137,462

단순합계	443,071,645	547,561,049	528,221,851

연결조정	6,064,425	36,013,685	8,465,421

매출 총계	449,136,070	583,574,734	536,687,272

주1) 연결조정은 보고부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법 평가금액을 포함하고 있습니다.2. (주)농심홀딩스의 배당금 수익 현황(2021년)

구분	회사명	주요업종	보유주식수(주)	지분율(%)	배당금(백만원)

상장	(주)농심	식품 제조 판매	1,990,070	32.72	7,960

율촌화학(주)	포장재 제조 판매	7,921,700	31.94	3,961

비상장	태경농산(주)	농수축산물 가공 판매	1,240,000	100.00	6,200

농심엔지니어링(주)	산업기계 기구 제조 판매	390,000	100.00	1,170

농심개발(주)	체육시설 운영	5,621,364	96.92	-

합계	-	-	-	19,291

■ (주)농심 당사는 국내 식품업계 대표기업을 넘어 글로벌 식문화 선도기업으로 성장하고 있습니다. 면류, 스낵, 음료 등의 판매를 주사업으로 하는 농심은 브랜드 파워, 연구개발 역량, 생산 및 품질, 경영능력 면에서 세계적인 경쟁력을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 전 세계 100여 개 국가에 주요 제품을 수출하고 있으며, NONGSHIM AMERICA, INC. , SHANGHAI NONGSHIM FOODS CO., LTD. 등 15개의 주요종속회사들과 시너지 효과를 내며 세계 최대의 면류시장인 중국과 세계 경제의 중심인 미국에 현지공장을 운영하며 글로벌 경영을 가속화하고 있습니다. 국내 라면시장은 인구 구조 및 생활패턴의 변화로 인해 양적으로 저성장 추세에 있어제품의 편리성 강화 및 고급화를 통해 질적 성장에 총력을 기울이고 있습니다. 아울러 국내 수요의 한계를 극복하기 위해 해외사업을 적극 추진하고 있습니다. 전략거점인 중국과 미국/캐나다, 일본, 오세아니아 지역의 경우, 지속적인 신규지역 개척과 ‘辛’브랜드 및 프리미엄 제품을 집중 육성하고, 유럽과 동남아 지역은 각 국가별 특성에 적합한 효율적인 프로모션 활동을 전개함으로써 매출 성장을 이끌어 나갈 계획입니다. 국내 스낵시장은 주 소비층인 아동/청소년층 인구가 지속적으로 감소함에도 불구하고 고급화된 가치를 추구하는 소비자들의 니즈 증가에 따라 고부가가치 제품 및 기능성 제품을 중심으로 질적 성장이 이어지고 있습니다. 당사는 차별적인 기술력을 이용하여 변화하는 고객 니즈에 부합하는 신제품을 지속적으로 출시하고 기존 제품의 지속적인 리프레싱을 통해 시장 선도자의 입지를 공고히 하고 있습니다. 국내 음료시장은 수요는 안정적인 반면, 신규 진입장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열합니다. 당사는 백산수를 먹는샘물 분야의 독보적 브랜드로 육성 중이며, 국내외 수요 확대에 대비하여 생산능력을 대규모로 확충하였습니다. 또한, 전국에 걸쳐 탄탄하게 구축된 영업망을 활용하여 생수 및 주스 카테고리에서의 점유율 확대에 주력하고 있습니다. 또한 지속가능한 성장기반 마련을 위해 신규 카테고리 개척, 차별적 신기술 확보, 원료공급체계의 선진화 및 식품 안전성을 위한 품질보증체계 구축에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 지속가능경영을 통해 기후변화 위기에 선제적으로 대응하는 한편, 기업시민으로서의 사회적 책임과 역할을 강화하여 지속가능한 미래가치창출을 위해 최선을 다하고 있습니다. ■ 율촌화학(주)지배기업 및 그 종속회사는 필름 형태를 기반으로 하는 전자소재 부품, 플라스틱 필름 및 포장재를 제조 및 판매하고 있으며 생산 품목에 따라 포장사업부문과 전자소재사업부문으로 사업부를 구분하고 있습니다. 포장사업부문은 생활 전반에 적용되는 필름 기반 포장재를 공급합니다. 주요 원재료는 Polypropylene이며 89.0%의 설비 가동을 통해 2021년 3분기 기준 301,024백만원의 매출을 기록하였습니다. 전자소재사업부문은 Pet Film 등의 원재료를 사용하며77.0%의 설비 가동을 통해 2021년 3분기 기준 104,027백만원의 매출을 기록하였습니다. 최근들어 전년 동기 대비 유가가 높은 수준으로 유지되고 있는 바, 총 제조비용대 원재료비의 비율은 63.35%으 로 전년 말 대비 2.14%p 증가하였습니다. 지배기업 및 그 종속회사는 오랜 업력과 그에 따른 기술 노하우로 시장을 선도하고 있으며 자체 기술연 구소를 통해 매출액의 약 2.3%에 달하는 9,396백만원 의 연구개발 비용을 지출하며 기술 국산화와 친환경 제품 개발에 매진하고 있습니다. 지배기업은 파생상품 등에 투자하지 않고 있기 때문에 환 위험 등은 매우 낮습니다.본 사업의 개요는 아래에서 설명할 "2. 주요제품 및 서비스" 에서 "7. 기타참고사항" 까지의 내용을 개괄적으로 다루고 있습니다. 따라서 자세한 사항은 아래의 사항을 참고해주시기 바랍니다. ■ 태경농산(주)태경농산(주)는 1979년 11월 14일에 설립되었습니다. 당사는 농산물, 축산물, 수산물 등 식품 원재료를 가공하여 가공식품의 맛과 향, 영양소를 증진시켜주는 다양한 식품소재(분말-시즈닝, 추출-농축액, 후레이크, 기능성 소재 등)을 제조하여 식품회사에 판매하는 것을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 식품 원재료의 맛과 향을 살리면서도 영양소는 최대한 보존하기 위하여 당사는 엑기스 추출 및 발효 설비, 시즈닝 Cooking 혼합 설비, 저온 진공건조설비, 분쇄 및 과립 설비 등 업계 최고 수준의 다양한 식품가공 설비를 보유하고 있습니다. 다양한 최고 수준의 설비와 40년이 넘는 오랜 기간동안의 식품원재료 가공, 식품 소재 제조 노하우를 바탕으로 당사는 분말 복합조미식품, 액상스프, 소스류 및 양념장, 시즈닝 등은 물론, 야채류의 원물감이 살아있는 건더기스프, 후레이크를 제조하여 식품회사들에게 판매하고 있으며, 당사의 제품은 ㈜농심의 라면 및 스낵 제품 생산의 주요 원재료로 사용되고 있습니다. 당사의 제품은 주요 매출처인 ㈜농심의 제품 구성에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 면 사업은 국민의 식생활에 있어 큰 비중을 차지하는 사업으로 수요가 안정되어 있어 내수 경기변동에 대해 비교적 비탄력적이나, 정부의 물가 안정정책, 공정거래 관련 규제의 강화, 동반성장 관련사항 등이 사업상 영향을 주고 있으며 그 외에 식품첨가물 이슈나 방사능 이슈 등 가공식품에 대한 식품안전 관련 소비자 불신 확대 등의 위험도 큰 고려 요소로 작용하고 있습니다. 스낵 시장은 성숙시장이나 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 안정적인 매출 추이를 보여주는 시장이나, 스낵의 대체재가 점점 증가하고 있고, 지속되는 인구 구조의 변화로 인한 주 소비층의 감소는 양적 성장의 주된 정체 요인으로 작용하고 있습니다.기존 사업의 안정성에 신규사업의 성장성을 더하기 위하여, 당사는 40년이 넘는 오랜 기간동안 축적한 식품 원재료 제조·가공처리 노하우를 바탕으로 다양한 신규사업(신선식자재 유통, 즉석 편의식품, 비건푸드 등)을 시도하고 있습니다. 비건푸드는 가장 최근에 신규 시작한 사업으로, 당사의 강점인 숙련 된 식품 원재료 가공 경험을 토대로 적합한 식물성 원료를 엄선하여 일반인도 누구나 일상에서 맛있게 즐길 수 있는 비건푸드를 제조하고 있습니다. "베지가든"은 100% 식물성 소재를 기반으로 철저한 원료 검수와 생산관리를 통해 론칭한 Vegan Food 브랜드이며, 비건 스테이크, 비건 떡갈비, 비건 완자 등 비건 고기류부터, 평소에 간편하게 즐길 수 있는 비건 만두 및 비건 소스류 까지 다양한 분야의 Vegan HMR 제품을 개발하였습니다.당사의 최근 사업연도의 사업부문 별 매출실적 및 주요제품현황은 하단 표를 통해 참고하실 수 있습니다. 보다 자세한 내용은 'II.사업의 내용'의 관련 파트를 참고하시기 바랍니다. ※ 매출실적 및 주요제품 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 주요제품 제43기 3분기 제42기 제41기 농수축산물가공 및 판매 등 농수축산물 제조 건조가공식품, 조미식품 등 신라면후레이크, 볶음양념분, 올리브조미유 등 178,115 240,000 211,717 농수축산물 판매 신선식자재 등 냉동꽁치, 우갈비, 냉동연어, 돈삼겹 등 129,203 144,203 135,297 기타 물류창고 보관료 등 물류창고 보관료, 안성음료공장 임대료 등 328 543 1,466 매출 총계 307,646 384,746 348,480 주1) 당사의 종속법인 TK America, Inc.의 재무정보가 포함되어 있습니다.주2) TK America, Inc.는 태경농산(주)의 100% 지분으로 2021년 3월 11일에 설립되었습니다. ■ 농심개발(주)농심개발(주)는 1989년 4월 14일에 설립되었으며, 경기도 포천시 일동면 화동로 738에서 운악산의 수려한 경관과 잘 어울리는 코스를 보유하고 있는 일동레이크G.C(회원제, 18홀, 파72, 코스길이 7,171 yd)와 락가든G.C(퍼블릭, 9홀, 파36, 코스길이 3,538 yd) 운영을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.일동레이크GC는 한국 골프계의 한 시대를 풍미했던 전 LPGA회장 김승학 프로가 일본에서 골프장 설계 연구를 한 김학영 프로와 손을 잡고 최고의 코스 설계로 1995년 개장한 이후, 수많은 골프대회(삼성월드챔피언십을 비롯해 아시안 투어와 한국프로골퍼협회(KPGA) 투어를 겸해 치러지는 SK텔레콤오픈, 한국여자프로골프협회(KLPGA) 투어 우리투자증권 레이디스챔피언십, LIG손해보험클래식 등)을 개최한 명문 골프클럽입니다. 특히 1996년에는 '1996 USLPGA' 정규투어인 삼성월드챔피언십 골프대회를 개최하면서 세계 최고 수준의 골프코스와 뛰어난 서비스 뿐만 아니라, 시설관리 및 대회 운영능력에 대하여도 인정 받았으며, 최근인 2020년에는 8월 27일부터 8월 30일까지 KPGA 코리안투어의 일환으로 "헤지스골프 KPGA오픈 with 일동레이크GC"대회를 성공적으로 개최하였습니다. 일동레이크GC의 코스는 7천 야드가 넘는 마운틴 코스와 힐 코스로 구분되어 있으며, 4천 여 그루의 소나무와 12만톤이 넘는 연못, 그리고 자연 그대로의 암벽이 병풍처럼 펼쳐져있어 방문객에게 압도적인 시각적 즐거움을 선사합니다. 또한, 해당 조경이 마운드와 잘 어우러지면서도 인접한 홀 간 독립성을 잘 보장하도록 설계되어 플레이시 안정감과 여유로움을 느끼실 수 있습니다. 2017년에는 구리시와 포천시를 연결하는 총 연장 50.6km의 '구리~포천고속도로'가 개통되면서 접근성도 크게 개선되었으며, 서울도심에서 포천까지의 이동시간도 기존 2시간에서 절반 수준인 1시간 정도로 줄어들어 서울 등 수도권 지역에서 방문하기 한결 편리해 졌습니다.(주)농심개발의 주요제품은 골프장 입장료(그린피)로 당사 매출의 50%이상을 차지하고 있습니다. 그 외 매출실적 및 주요제품 현황은 하단 표를 참고해주시기 바랍니다. ※ 매출실적 및 주요제품 현황 (단위 : 백만원) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 주요제품 금액(백만원) 구성비(%) 금액(백만원) 구성비(%) 금액(백만원) 구성비(%) 입 장 료 8,431 60.9% 8,707 58.1% 7,370 56.1% 그린피 대여수입 1,399 10.1% 1,628 10.9% 1,579 12.0% 골프카, 대여채 식음료수입 1,300 9.4% 1,444 9.6% 1,383 10.5% 식당매출 상품수입 316 2.3% 164 1.1% 197 1.5% 골프용품 용역수입 1,041 7.5% 1,509 10.1% 1,272 9.7% 조경관리 기타수입 1,363 9.8% 1,528 10.2% 1,336 10.2% 연회비, 수수료 합 계 13,850 100.0% 14,980 100.0% 13,137 100.0% - ■ 농심엔지니어링(주)농심엔지니어링(주)는 1997년 7월 24일에 설립되었으며, 식품 플랜트 컨설팅, 식품 제조공정 엔지니어링, 포장 및 물류자동화 시스템, 이물검사 시스템 등 식품산업 관련 엔지니어링 서비스를 주력 사업으로 영위하고 있는 식품 전문 엔지니어링 회사입니다. 식품산업에서 20년 넘게 축적해온 노하우를 기반으로, 고객사가 원하는 식품공장을 손쉽게 구축하고 효율적으로 운영할 수 있도록 생산시설 디자인, 설계 및 설치, 포장 및 물류자동화 시스템 등 전 부문에 걸쳐 고객 맞춤형 서비스를 제공하는 EPCM(설계-자재구매-시공-운영) 사업 주력사업으로 운영하고 있습니다.당사의 주력 제품인 식품물류 플랜트는 제면, 제과, 제빵, 음료 등 식품제조 분야와 자동화 물류처리에 활용되는 설비입니다. 식품제조에 사용되는 설비인만큼, 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 세정, 조리, 중앙 제어, 제품 포장 등 식료품의 전 제조과정에 걸쳐 많은 종류의 특수한 전용 설비가 요구되고 있으며, 각 고객사의 커스터마이징 요구사항 또한 다양한 편입니다.때문에 당사가 주력으로 영위하고 있는 산업은 소규모 단위설비 설치부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키방식의 프로젝트까지 다양한 기계설비를 공급하는 장치산업이라 할 수 있습니다. 수요처에서는 제품의 성능과 에너지 효율성, 식품 위생을 모두 고려하여 설비 도입을 검토하므로, 거래처의 선정 과정은 매우 보수적이어서 주로 신뢰도 높은 기존 업체 위주로 계약이 이루어지고 있습니다. 또한 경쟁이 치열한 식품업계의 특성상, 설치하는 기계설비 스펙의 경쟁업체 유출방지 등 보안 및 기밀유지도 설비도입 검토에 상당히 중요한 요소로 취급되고 있기에 산업 자체의 진입장벽이 상당히 높은 편 입니다.당사는 1997년에 설립된 이후, 20여년간 축적해 온 다양한 경험과 노하우를 바탕으로 우수한 품질 경쟁력과 시공능력을 국내시장에서 인정받았습니다. 이에 만족하지 않고, 당사는 현재 식품안전 시스템과 제품 제조 차별화 전략으로 해외 시장을 공략하기 위해 이물검사장치, 비전검사장치, 자동포장기 등의 제품개발과 컴퓨터 통합관리가 가능한 미래 지향 지능형 공장 시스템, 환경과 위생을 중시하는 HACCP형 공장등 다양한 분야에 투자하고 있습니다.당사의 주된 사업영역은 '용역'부분으로 전체 매출의 90%이상을 차지하고 있습니다. 그 외 매출실적 및 주요제품 현황은 하단 표를 참고해주시기 바랍니다. ※ 매출실적 및 주요제품 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 주요제품 제25기 3분기 제24기 제23기 용역 농축·결정·증류·건조설비, 식품물류플랜트, 환경설비, 수처리 설비, 일반건축, 건축물 설계, 감리 등 95,623 120,671 140,650 상품 X-Ray 이물검사장비, 비전 검사 시스템 등 6,661 7,873 7,834 매출 총계 102,284 128,544 148,484 2. 주요 제품 및 서비스 ■ (주)농심홀딩스 1. 주요 제품등의 현황 (1) 영업부문 의 유형 식별 지주회사인 (주)농심홀딩스 및 그 연결종속회사의 재무제표(이하 '연결재무제표')는 다음과 같은 보고부문을 가지고 있으며, 그에 따른 주요사업, 주요 제품 및 서비스는 다음과 같습니다. 보고부문 주요사업 주요 제품 및 서비스 지주회사투자 지주회사의 관계기업투자 및 기타투자부문 배당금 수익 제조 농축수산물 가공 및 스프 제조 등 농축수산물 가공 및 스프제조 엔지니어링 식품가공설비 및 기기의 제조, 물류창고 등의 건설 등 식품물류플렌트, 건설공사 레저 골프장 등 체육시설업 골프장 운영 보고부문의 구분 및 측정기준은 2020년 12월 31일로 종료하는 연차연결재무제표의 기준과 동일합니다. (2) 부문별 수익 및 이익당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 지주회사투자 제조 엔지니어링 레저 연결조정 합 계 매출액 19,291,130 307,646,378 102,283,604 13,850,533 6,064,425 449,136,070 영업손익 14,393,746 11,606,042 2,308,492 2,919,010 7,623,690 38,850,980 ② 제 18(전) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 지주회사투자 제조 엔지니어링 레저 연결조정 합 계 매출액 19,291,130 297,843,242 73,625,738 10,851,626 23,971,897 425,583,633 영업손익 15,832,457 11,395,926 1,712,451 1,539,412 24,715,368 55,195,614 주1) 지주회사투자 보고부문의 매출액은 모두 자회사로부터 수령한 배당금으로 이루어져 있습니다. 주2) 제조, 엔지니어링, 레저 등 보고부문의 상세한 내용은 "II.사업의 내용"의 각 파트별로 서술되어 있는 "주요종속회사" 현황을 참고하시기 바랍니다. 주3) 연결조정은 보고부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법 평가금액을 포함하고 있습니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이당사는 다른 회사 주식을 법적기준 이상 보유함으로써 의결권을 행사하여 해당 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하는 지주회사로써, 주된 사업의 특성상 주요 제품 등의 가격변동추이를 특정하기 어렵습니다. 해당 내용은 이하에 이어지는 당사의 "주요자회사" 및 "주요종속회사" 내용을 참고하시기 바랍니다. ■ (주)농심 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 식 품 제 조및판 매 등 제품 라 면 주식 및 간식용 신라면, 안성탕면 외 1,540,706 78.8 제품 스 낵 간식 및 기호식품 새우깡, 칩포테토, 양파링 외 289,079 14.8 제품 및 상품 음 료 주식 및 간식용 백산수, 카프리썬 외 145,605 7.4 제품, 상품 및 기타 기 타(상품+반제품등+식음료+기타) 주간식 및 기호식품 외 켈로그, 츄파춥스 외 207,052 10.6 - 매출에누리 등 - - (227,114) -11.6 계 1,955,328 100.0 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제58기 3분기 제57기 제56기 신라면 26,180(120g*5*8) 24,332(120g*5*8) 24,332(120g*5*8) 짜파게티 30,360(140g*5*8) 27,720(140g*5*8) 27,720(140g*5*8) 안성탕면 23,100(125g*5*8) 21,780(125g*5*8) 21,780(125g*5*8) 육개장사발면 15,576(86g*24) 14,916(86g*24) 14,916(86g*24) 김치사발면 15,576(86g*24) 14,916(86g*24) 14,916(86g*24) 새우깡 16,720(90g*20) 16,720(90g*20) 16,720(90g*20) 꿀꽈배기 19,140(90g*20) 19,140(90g*20) 19,140(90g*20) ※ 작성기준: 사업기간 말일 출고가 기준(V.A.T.포함) ■ 율촌화학(주) 1. 주요 제품등의 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액(비율)제 49기 3분기 매출액(비율)제 48기 매출액(비율)제 47기 포장사업부문 제 품 연포장, BOPP, CPP, 골판지 등 식품, 생활,산업포장재 율촌화학 240,533 (59,38%) 320,007 (61.46%) 300,288 (59.27%) 상 품 연포장, BOPP, CPP, 골판지 등 식품, 생활,산업포장재 〃 59,549 (14.70%) 69,974 (13.44%) 53,507 (10.56%) 기타매출 부산품 등 부산품 등 〃 942 (0.23%) 1,243 (0.24%) 1,378 (0.27%) 전자소재사업부문 제 품 이형지,전자소재 외 전자산업용소재 율촌화학 94,185 (23.25%) 117,914 (22.65%) 138,544 (27.35%) 상 품 이형지,전자소재 외 전자산업용소재 〃 9,842 (2.43%) 11,517 (2.21%) 12,901 (2.55%) 기타매출 부산품 등 부산품 등 〃 - (0.00%) - (0.00%) - (0.00%) ※ 당사의 종속법인으로 편입된 YOULCHON VINA COMPANY LIMITED의 재무 정보는 포장사업부문에 포함하여 표시합니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 품 목 제 49기 3분기 제 48기 제 47기 포장사업부문 - 생활용품 포장재(m) 145,130 145,130 145,130 전자소재사업부문 - 전자소재필름(m) 9,872 7,736 7,805 ※ 산출기준 포장사업부문은 출고가격기준이며, 전자소재사업부문은 연 평균가격입니다.※ 주요 가격변동원인 포장사업부문 : 재질변경 및 생산 장폭 변경으로 인한 가격 변동 전자소재사업부문 : 아이템별 고 단가 제품매출의 비중에 따라 가격 변동 ■ 태경농산(주)1. 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 구분 주요제품 제43기 3분기 매출 비중 농수축산물가공 및 판매 등 농수축산물 제조 건조가공식품, 조미식품 등 신라면후레이크, 볶음양념분, 올리브조미유 등 178,115 57.9% 농수축산물 판매 신선식자재 냉동꽁치, 우갈비, 냉동연어, 돈삼겹 등 129,203 42.0% 기타 보관 및 임대 등 물류창고 보관료, 안성음료공장 임대료 등 328 0.1% 총 계 307,646 100% ※ 당사의 종속법인 TK America, Inc.의 재무정보가 포함되어 있습니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 신라면후레이크 (식) 48 48 48 매콤양념분말SH (kg) 7,350 7,300 7,800 올리브짜파게티후레이크 (식) 41 41 39 올리브조미유 (식) 47 47 48 볶음양념분 B (Kg) 12,300 12,300 12,500 ■ 농심개발(주) 1. 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 주요제품 금액(백만원) 구성비(%) 금액(백만원) 구성비(%) 금액(백만원) 구성비(%) 입 장 료 8,431 60.9% 8,707 58.1% 7,370 56.1% 그린피 대여수입 1,399 10.1% 1,628 10.9% 1,579 12.0% 골프카, 대여채 식음료수입 1,300 9.4% 1,444 9.6% 1,383 10.5% 식당매출 상품수입 316 2.3% 164 1.1% 197 1.5% 골프용품 용역수입 1,041 7.5% 1,509 10.1% 1,272 9.7% 조경관리 기타수입 1,363 9.8% 1,528 10.2% 1,336 10.2% 연회비, 수수료 합 계 13,850 100.0% 14,980 100.0% 13,137 100.0% - 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 2021년도 3분기(카트비포함) 평일 토요일 일요일 그린피 정회원 65,000 75,000 75,000 주중회원 65,000 200,000 200,000 주중가족회원/지정회원 100,000 250,000 250,000 비회원 200,000 250,000 250,000 카트비 정회원 90,000 90,000 90,000 주중회원 90,000 90,000 90,000 주중가족회원/지정회원 90,000 90,000 90,000 비회원 90,000 90,000 90,000 주1) 상기 금액은 부가세 포함 금액입니다.주2) 성수기, 혹서기, 혹한기에도 가격은 동일합니다. ■ 농심엔지니어링(주) 1. 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 주요제품 제25기 3분기 매출 비중 용역 건설공사, 식품물류플랜트 농축·결정·증류·건조설비, 식품제약설비, 환경설비, 수처리 설비, 일반건축, 건축물 설계, 감리 등 95,623 93.5% 상품 비금속 이물 검사장치 X-Ray 이물검사장비, 비전 검사 시스템 등 6,661 6.5% 총 계 102,284 100% 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 건설공사 및 식품물류플랜트설비사업은 대표적인 주문 생산형사업으로 완성된 제품의 정형화 된 틀이 존재하지 않고, 완성품이 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있습니다. 주문자의 요구에 맞게 제작 된 플랜트의 특성상 외형·크기·성능 등이 모두 다른 각각의 개별 제품과도 같으므로 가격변동 추이는 산정할 수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 ■ (주)농심홀딩스 1. 주요 원재료 등의 현황 및 매입처·구입금액 추이 당사는 자회사 등으로부터의 배당을 수입원으로 하는 순수 지주회사이므로 주요 원재료가 없습니다. 당사의 "주요자회사" 및 "주요종속회사"와 관련 된 자세한 내용은 이하 내용을 참고하시기 바랍니다. 2. 생산설비에 관한 사항 당사는 자회사 등으로부터의 배당을 수입원으로 하는 순수 지주회사이므로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 당사의 "주요자회사" 및 "주요종속회사"와 관련 된 자세한 내용은 이하 내용을 참고하시기 바랍니다. ■ (주)농심 가. 주요 원재료 등 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 매입유형 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 식품제조 원재료 소맥분외 라면 및 스낵제조용 592,413 58.4% 대한제분외 식품제조 부재료 포장재외 라면 및 스낵제조용 273,470 27.0% 율촌화학외 식품제조 상품 켈로그외 판매 148,472 14.6% 농심켈로그외 계 1,014,355 100.0% - - 당사는 대한제분, CJ제일제당, 사조동아원 등 국내 9개 제분사 중 7개 업체와 거래 중에 있습니다. 소맥분의 경우 기상 및 재배면적 변화에 따른 작황이 곡물 시세에 절대적인 영향을 주고 있습니다. 최근 기후 이슈 및 사료 수요 급등, 금리상승 전망으로 소맥시세는 변동성이 심화될것으로 예상됩니다 - 팜유의 경우 주 수출국인 말레이시아 주요 4개 공급선에서 경쟁입찰 방식으로 선도구매하고 있으며, 국제시세는 주요 농산물, 팜유의 국제 수급현황, 국제 대두가격 및 국제유가, 세계경기 등에 따라서 변동이 되고 있습니다. 향후 팜유가격은 팜유 자체의 수급 요인 및 주요 곡물작황 현황, COVID-19로 인한 세계경기 추이에 따라 급등락을 보일 것으로 예상됩니다. - 포장재는 국내 주요 연포장업체를 통해 구매하고 있으며, 국제유가와 기초 원료인 나프타, 그리고 환율 등에 따라 국내외 시세에 영향을 받는 구조입니다. 국제유가는 COVID-19 확산 이후 하락세를 보이다가 OPEC의 감산, 백신개발 및 보급 기대에 따른 수요회복 기회로 반등, 오름세로 전환하였으며 '21년 4분기 OPEC의 증산합의에도 불구하고 지속적인 상승추세에 있습니다. 정치경제 상황, 외환시장 변동 등에 따라 국내 유화 제품 가격정책 역시 변동성이 클 것으로 예상됩니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : USD/MT) 품 목 제58기 3분기 제57기 제56기 소맥 국내 - - - 수입 258 202 181 팜유 국내 - - - 수입 1,110 627 570 ※ 산출기준 : 기간내 국제 원자재 형성가격의 단순평균 단가 - 소맥 : 미국 시카고 선물거래소 소맥 선물가격 - 팜유: 말레이시아 쿠알라룸푸르 팜유 현물가격 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력- 국내 사업소 (단위 : 수량-천상자, Ton, 금액-백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 58기 3분기 제 57기 제56기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기 타식 품제조업 라면, 스낵 안양공장 54,749 519,369 72,495 681,303 71,118 692,218 라면 안성공장 11,945 251,355 16,050 342,302 26,295 376,080 스낵,음료 아산공장 27,611 324,578 36,859 429,571 22,680 376,101 라면, 스낵 구미공장 36,136 692,288 48,535 929,872 45,531 891,528 라면, 스낵 부산공장 29,155 507,283 38,995 678,442 38,056 666,610 라면 녹산공장 12,035 319,959 16,181 430,167 13,672 345,298 유지류 포승공장 45 55,335 61 66,454 60 59,363 합 계 171,676 2,670,167 229,176 3,558,111 217,412 3,407,198 ※ 포승공장에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 천Ton단위임 - 해외사업소 (단위 : 수량-천식, 천Ton, 천만포, 금액-백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 58기 3분기 제57기 제56기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기 타식 품제조업 라면, 스낵 심양농심 266,502 130,462 341,983 176,976 425,373 208,311 라면 상해농심 248,545 232,125 334,143 305,315 331,998 272,173 반제품 청도농심 29 120,525 39 223,663 37 159,773 스프류 135 140 129 라면 농심아메리카 360,000 305,280 480,000 397,920 488,000 358,013 생수 연변농심 488 117,821 650 143,265 650 143,394 합 계 875,699 906,213 1,156,955 1,247,139 1,246,187 1,141,664 ※ 청도농심에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 반제품은 천Ton, 스프류가 천만포 기준임.※ 연변농심에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 천Ton단위임 2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 표준생산능력 ② 산출방법 : 일일생산능력 × 작업일수 (나) 평균가동시간 국내사업소 해외사업소 ① 1일 평균가동시 간 : 21 시간 ② 월평균가동일수 : 20 일 ③ 가동일수 : 180 일 ① 1일 평균가동시간 : 중국 16시간, 미국 22.5시간 ② 월평균가동일수 : 21일 ③ 가동일수 : 187.5 일 (2) 생산실적 및 가동률 1) 생산실적- 국내사업소 (단위 : 수량-천상자, Ton, 금액-백만원) 사업부문 품 목 사업소 제58기 3분기 제57기 제56기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기 타식 품제조업 라면, 스낵 안양공장 35,005 352,808 48,725 490,547 44,479 438,968 라면, 음료 안성공장 8,843 201,434 11,941 254,668 19,447 273,092 스낵,음료 아산공장 13,525 124,130 14,397 156,295 6,375 112,269 라면, 스낵 구미공장 28,552 460,605 39,454 676,273 35,309 600,556 라면, 스낵 부산공장 28,554 293,633 40,581 421,686 34,503 368,620 라면 녹산공장 2,917 60,923 4,707 100,429 3,961 89,059 유지류 포승공장 37 45,083 51 56,194 45 45,151 합계 117,433 1,538,616 159,856 2,156,092 144,119 1,927,715 ※ 포승공장에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 천Ton단위임 - 해외사업소 (단위 : 수량-천식, 천Ton, 천만포, 금액-백만원) 사업부문 품 목 사업소 제58기 3분기 제57기 제56기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기 타식 품제조업 라면, 스낵 심양농심 90,516 44,311 129,687 67,113 88,943 43,556 라면 상해농심 177,377 165,659 238,963 218,346 207,682 170,258 반제품 청도농심 10 41,434 21 120,708 16 71,847 스프류 47 76 58 라면 농심아메리카 245,700 186,000 301,762 250,160 264,573 197,750 생수 연변농심 172 41,527 245 54,000 280 61,770 합 계 513,822 478,931 670,754 710,327 561,552 545,181 ※ 청도농심에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 반제품은 천Ton, 스프류가 천만포 기준임.※ 연변농심에서 생산하는 품목에 대한 수량단위는 천Ton단위임 2) 당해 사업연도 가동률 - 국내사업소 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 3분기 가동가능시간 3분기 실제가동시간 평균가동률 안양공장 122,940 74,116 60.3% 안성공장 22,680 16,275 71.8% 아산공장 41,580 17,641 42.4% 구미공장 64,260 43,141 67.1% 부산공장 102,060 67,046 65.7% 녹산공장 28,620 6,008 21.0% 포승공장 8,640 7,641 88.4% 합 계 390,780 231,868 59.3% - 해외사업 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 3분기 가동가능시간 3분기 실제가동시간 평균가동률 심양농심 43,428 9,622 22.2% 상해농심 23,688 12,232 51.6% 청도농심 140,697 49,577 35.2% 농심아메리카 25,242 22,554 89.4% 연변농심 13,317 3,684 27.7% 합 계 246,372 97,669 39.6% ※ 가동가능시간 및 실제가동시간은 합산 방식으로 기재하였음. (3) 생산설비의 현황 등 1) 국내외 생산공장 현황 소 재 공 장 소 재 지 국내 안양공장 경기도 군포시 농심로 35(당정로) 안성공장 경기도 안성시 공단로 28(신소현동) 아산공장 충청남도 아산시 탕정면 탕정면로 485 부산공장 부산광역시 사상구 사상로 455번길 46(모라동) 구미공장 경상북도 구미시 1공단로7길 58-11(공단동) 녹산공장 부산광역시 강서구 녹산산단261로 73번길 48(송정동) 포승공장 경기도 평택시 포승읍 포승공단순환로 245 해외 상해공장 중국, 상해 심양공장 중국, 심양 청도공장 중국, 청도 농심아메리카 미국, LA 연변농심 중국, 연변 2) 당 분기 중 유형자산의 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기초 취득 및자본적 지출 처분 감가상각비 대체(*1) 기타증감액(*2) 당분기말 토지 337,847,209 1,700,065 (3,436,457) - 53,469,890 1,301,567 390,882,274 건물 386,878,351 683,617 (150,313) (18,502,260) 53,973,383 17,750,778 440,633,556 구축물 17,721,283 163,162 (504) (811,892) 752,795 582,237 18,407,081 기계장치 382,866,591 4,095,083 (373,581) (38,255,944) 27,713,432 12,915,982 388,961,563 차량운반구 4,761,444 175,645 (61,177) (901,466) 96,991 91,107 4,162,544 기타의유형자산 30,038,560 1,905,271 (45,488) (5,296,065) 3,475,762 933,105 31,011,145 건설중인자산 111,300,517 149,044,042 - - (141,494,868) 8,882,206 127,731,897 합계 1,271,413,955 157,766,885 (4,067,520) (63,767,627) (2,012,615) 42,456,982 1,401,790,060 (*1) 대체 중 차이액은 투자부동산으로 대체된 금액입니다. (*2) 기타증감액은 주로 환율변동으로 인한 환산차이로 구성되어 있습니다. ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.※ 상기 생산설비 현황은 연결기준입니다. ■ 율촌화학(주) 1. 원재료 1) 개요당사의 주요 원재료는 포장사업부문의 경우 PP 레진 및 원지, 잉크, 알미늄 호일 등이고 전자소재의 경우 PET 증착필름 등이 있습니다. 필름을 생산하기 위한 주 재료인 PP 레진의 경우 롯데케미칼, 한화토탈 등에서 공급받고 있고 원지의 경우는 아세아제지, 진영제지 등에서 공급받고 있습니다. 잉크는 아이피씨 주식회사, 알미늄 호일은 롯데알미늄이 주요 공급처 입니다. 또한 전자소재에 주료 사용되는 PET 증착 필름은 코오롱인더스트리와 테크노필름 등에서 공급받고 있습니다.당사는 원재료 공급업체들과 오랜 기간에 걸쳐 공고한 거래관계를 지속해 오고 있습니다. 따라서 원재료 수급 리스크는 비교적 적다고 할 수 있으며 공급업체도 복수 거래처를 채택하여 운영하는 바, 독점공급 및 시장 독과점으로 인한 리스크 역시 적습니다. 2) 주요 원재료의 가격변동 추이COVID-19(코로나바이러스감염증, 이하 코로나바이러스)의 회복 기조에 따른 각 국의 정책적 움직임이 활발해 지고 있습니다. 경기 선행지수는 경기 회복의 기대감에 비례하여 움직이고 있고 금리 환율 등의 전망도 경기 회복을 상정하여 진행되고 있습니다. 당사의 주요 원재료에 가장 큰 영향을 미치는 유가도 이러한 회복세를 반영하여 큰 변동을 보이고 있습니다. 경기 회복에 대해 원유 수요가 증가하고 있고 OPEC+의 원유 감산 결정 등 원유공급 축소에 대한 우려가 복합적으로 영향을 미쳐 국제 유가는 급등세를 보이고 있습니다. 이에 국제 유가는 2020년 연 평균 42.25달러에서 3분기보고서 작성 기준일 현재 75.03달러를 기록, 78%가 넘는 상승율을 기록하고 있습니다. 최근 OPEC+의 증산 결정이 계속 유보되고 있고 원유 수요의 증가, 원유 재고의 감소 등 유가를 안정시킬만한 특별한 이슈가 없는 상황은 단기간 유가 상승세의 냉각을 기대하기에 무리가 있다고 보여집니다. 이러한 급등세는 당사의 원재료비 상승 요인으로 작용할 수 있습니다. 아울러 유가 상승으로 인한 가계 구매력 감소와 기업 생산비용 증가세 역시 종합적으로 고려해 봐야 합니다. 글로벌 경기의 점진적인 개선은 우리 경제에도 긍정적 영향을 미치고 장기적인 구매력 증가로 이어지겠지만 단기간의 비용 증가에 대한 철저한 대비가 필요한 상황입니다. 당사의 주요 원재료는 PP Resin을 비롯한 Pet Film, 잉크 등으로 구성되며 유가에 밀접하게 영향을 받습니다. 3분 기 총 제조비용 대 원재료비의 비율은 2020년 전기말 61.21% 수준에서 2021년 3분기 63.35%으 로 2.14%p 증가한 수준입 니다. 이는 최근 유가의 상승추세에 기인한 것으로 분석됩니다. 코로나바이러스 외에도 최근 경기의 변동요인은 증가하는 추세입니다. 특히 미-중 갈등 국면 등 대단히 중요한 현안들이 상존하고 있어 그 누구도 경기의 향방을 장담하기 어려운 상황입니다. 당사는 이런 상황에서 기존 원재료 공급처에 대한 협상력을강화하고 공급 체인을 긴밀하게 유지, 발전시켜 불확실성에 대응해 나가겠습니다. 아울러 시장 변화에 대한 면밀한 분석을 통해 유가 및 환율 등 변동 요인에 대한 모니터링을 강화하여 리스크에 능동적으로 대응하도록 하겠습니다. 2. 생산 및 설비 1) 생산능력 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 수량 - 천) 사업부문 품 목 단 위 제 49기 3분기 제 48기 제 47기 포장사업부문 연포장, BOPP,CPP, 골판지 등 m,㎡,㎏,매 등 497,228 634,891 591,335 전자소재사업부문 이형지,전자소재 외 m 127,980 170,640 170,640 합 계 - 625,208 805,531 761,975 ※ 산출근거 사업장별 평균 가동시 간 ( 평 균 223.6일 / 3분 기 * 24시간) * 시간 당 생산능력 2) 생산실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 수량 - 천) 사업부문 품 목 단 위 제 49기 3분기 제 48기 제 47기 포장사업부문 연포장, BOPP,CPP, 골판지 등 m,㎡,㎏,매 등 412,332 552,981 540,326 전자소재사업부문 이형지,전자소재 외 m 70,254 87,053 92,371 합 계 - 482,586 640,034 632,697 3) 가동률 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 시간) 사업부문 품 목 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 포장사업부문 연포장, BOPP,CPP, 골판지 등 33,024 29,669 89.8% 전자소재사업부문 이형지,전자소재 외 10,252 7,945 77.5% 합 계 43,276 37,614 86.9% 4) 생산설비의 현황 (1) 생산설비 등 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 토 지 건물 및 구축물 기계장치 건설중인자산/ 미착기계 기 타 합 계 기초 기초장부가액 99,554,527 120,413,573 94,085,512 50,500,732 7,197,775 371,752,119 취득원가 99,554,527 177,736,067 276,720,887 50,500,732 29,052,975 645,494,839 감가상각누계액 - (57,322,494) (182,635,375) - (21,855,200) (273,742,720) 증감 일반취득 및 자본적지출 - 168,910 2,112,695 23,355,916 1,346,223 26,983,745 감가상각비 - (4,625,179) (16,604,572) - (1,591,147) (22,820,898) 본계정대체로 인한 증감 - 1,682,853 46,223,067 (49,938,781) 111,676 (1,921,186) 처분, 폐기, 손상 - - (2) - (38,678) (38,680) 기말 기말장부가액 99,554,527 117,640,157 125,816,700 23,917,867 7,025,849 373,955,100 취득원가 99,554,527 179,587,830 324,819,369 23,917,867 30,012,825 657,892,418 감가상각누계액 - (61,947,672) (199,002,669) - (22,986,976) (283,937,318) ※ 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산이 있으며, 2021년 당분기말 현재 장부가액은 3,740 억원으로 전년 말 대비 22 억원 증가하였 습니다. 2021년 당분기 중 신규취득은 270 억원이고, 감가상각누계액은 102 억원 증가하였습니다. ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략했습니다. ■ 태경농산(주) 1. 주요 원재료 등의 현황 - 당사의 원재료는 생산 제품의 종류 및 생산량에 따라 그 구매 수량의 변동폭이 큽니다. - 당사는 복수의 원재료 공급업체들과 공고한 거래관계를 지속적으로 유지하고 있는 바, 공급시장의 독과점 등에 따른 원재료 수급 리스크는 적습니다. - 당사의 원재료의 원물은 매년 수확되는 농수축산물로 일기변화 및 작황 등에 따라시세의 변화가 있으나, 연간 계약 구매 및 공급업체와의 공고한 거래관계를 통해 원재료 수급 리스크는 크지 않습니다.- 당사는 복수 거래처를 채택하여 운영하고 있는 바, 공급시장의 독과점으로 인한 리스크는 적습니다. 2. 주요 원재료 등의 매입처 및 구입금액 추이 (단위 : 천원) 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 주요 매입처 특수관계 여부 공산품 56,257,574 80,951,883 67,012,960 청도농심 외 관계회사(청도농심) 농산물 37,506,923 43,005,821 36,007,493 청도농심, ㈜상평엘앤티글로벌 외 관계회사(청도농심) 별첨F 6,363,297 8,925,534 6,603,660 ㈜진주물산 외 없음 수산물 6,391,824 9,809,457 7,989,987 (주)씨에이치에프, 제일산업㈜ 외 없음 축산물 2,137,144 1,574,188 3,207,911 성원후레쉬본, ㈜행복을 여는 사람들 외 없음 부자재 11,851,544 15,829,143 21,805,533 율촌화학㈜, Taisei Lamick Co., Ltd., ㈜유성 외 관계회사(율촌화학) 합계 120,508,306 160,096,026 142,627,544 - - ※ 산출기준 : 연간 매입 금액 총계 3. 생산 및 설비에 관한 사항 ( 1) 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률 가. 생산능력 공장 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 대구 공장 볶음양념분 외 (톤) 1,065 4,362 4,336 신라면후레이크 외 (만식) 70,008 277,956 262,085 손맛된장국 외 (만식) 811 2,874 2,691 분말된장H 외 (톤) 736 2,702 2,777 해물페이스트 외 (톤) 198 831 791 안성 공장 매콤양념분말 외 (톤) 2,836 11,665 11,367 올리브조미유 외 (백만식) 143 554 514 복합엑기스외 (톤) 3,802 15,651 15,080 조미소고기분말 외 (톤) 195 772 766 새우베이스분말외 (톤) 191 784 714 ※ 생산능력의 산출근거 ① 산출기준 스프포장, 컵스프포장은 식수(EA, 1포 단위), 기타 생산설비는 톤으로 환산한 생산량임 ② 산출방법(제43기 3분기, 제42기, 제41기)대구공장 : 일일 평균가동시간 (21시간) * 월간 가동일수 (20일) * 12개월 안성공장 : 일일 평균가동시간 (21시간) * 월간 가동일수 (20일) * 12개월③ 산출방법(제43기 3분기, 제42기, 제41기) : 분말된장H외, 조미소고기분말외, 새우베이스분말외대구공장 : 일일 평균가동시간 (24시간) * 월간 가동일수 (20일) * 12개월안성공장 : 일일 평균가동시간 (24시간) * 월간 가동일수 (20일) * 12개월 나. 생산실적 공장 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 대구 공장 볶음양념분 외 (톤) 411 1,553 1,396 신라면후레이크 외 (만식) 40,468 167,622 141,353 손맛된장국 외 (만식) 54 353 266 분말된장H 외 (톤) 506 2,513 2,145 해물페이스트 외 (톤) 59 243 49 안성 공장 매콤양념분말 외 (톤) 1,337 6,653 5,818 올리브조미유 외 (백만식) 138 533 475 복합엑기스외 (톤) 1,371 5,842 5,523 조미소고기분말 외 (톤) 157 776 695 새우베이스분말외 (톤) 113 544 464 다. 가동률 공장 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 대구 공장 볶음양념분 외 (톤) 38.6% 35.6% 32.2% 신라면후레이크 외 (만식) 57.8% 60.3% 53.9% 손맛된장국 외 (만식) 6.7% 12.3% 9.9% 분말된장H 외 (톤) 68.8% 93.0% 77.2% 해물페이스트 외 (톤) 29.8% 29.2% 6.2% 안성 공장 매콤양념분말 외 (톤) 47.1% 57.0% 51.2% 올리브조미유 외 (백만식) 96.5% 96.2% 92.4% 복합엑기스외 (톤) 36.1% 37.3% 36.6% 조미소고기분말 외 (톤) 80.5% 100.5% 90.7% 새우베이스분말외 (톤) 59.2% 69.4% 65.0% ※ 가동률 : 해당 연도의 생산실적/생산능력(2) 생산설비의 현황가. 생산 공장 현황 소 재 공 장 소 재 지 국내 대구 공장 대구광역시 달성군 논공읍 논공로 87길 9 안성 공장 경기도 안성시 미양면 제2공단 1길 34 경기도 안성시 미양면 제2공단 5길 53 나. 생산설비 현황2021.9.30 현재 당사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 13,372 38,356 4,877 107,240 1,013 15,756 1,087 823 182,524 취득액 82 393 3,733 812 374 1,937 7,331 처분액 (445) (170) (615) 계약의 종료 (18) (18) 기타증감 376 81 366 (823) - 기말금액 13,372 38,814 5,351 110,894 1,013 16,398 1,443 1,937 189,222 감가상각누계액 등: 기초금액 (19,947) (3,285) (73,075) (777) (11,422) (528) (109,034) 처분액 445 170 615 감가상각비 (937) (170) (4,799) (45) (839) (410) (7,200) 계약의 종료 18 18 기타증감 47 (47) - 기말금액 (20,884) (3,455) (77,382) (822) (12,138) (920) (115,601) 장부금액: 기초금액 13,372 18,409 1,592 34,165 236 4,334 559 823 73,490 기말금액 13,372 17,930 1,896 33,512 191 4,260 523 1,937 73,621 ■ 농심개발(주) 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 원) 매입유형 품 목 구 분 2021년도 3분기 2020년도 2019년도 원재료 코스관리 (농약,비료외) 국 내 121,094,800 118,594,600 212,749,800 원재료 레스토랑 (식음료원재료) 국 내 492,835,703 569,737,563 437,736,220 합 계 613,930,503 688,332,163 650,486,020 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 당사의 원재료인 비료 및 농약, 세사의 가격 변동은 큰 변화가 없으며, 레스토랑 식음료 원재료는 가격변동 추이를 추적하기 어렵습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 ( 1) 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률 (단위 : 명, 백만원, %) 품 목 구 분 2021년도 3분기 2020년도 2019년도 수량(인원) 금액 수량(인원) 금액 수량(인원) 금액 골프 서비스 생산능력 106,246 9,413 128,337 10,257 133,109 9,516 생산실적 94,029 8,418 107,735 8,707 101,362 7,370 가동율 89.4% 84.9% 77.4% 기존 제조업처럼 제품을 생산하는 설비 또는 공장시설은 골프장을 주된 사업으로 하는 당사의 특성상 존재하지 않습니다. 따라서, 골프장 운영이라는 당사의 사업환경에 적합한 가동률을 산정하기 위해, 생산능력은 당사가 운영중인 골프장 운영가능 티오프시간을 전부 고객이 이용한 것으로 산정하고, 생산실적은 실제 이용객이 이용한 내역으로 산정하여 가동률을 계산하였습니다.(2) 생산설비의 현황가. 운영중인 골프장 코스의 현황당사는 일동레이크 G.C(회원제 골프장, 18홀)과 락가든 G.C(퍼블릭 골프장, 9홀)을 운영하고 있습니다. □ 코스정보 장소 경기 포천 일동면 화동로 738 코스명 일동레이크 G.C(Mountain Course / Hill Course)락가든 G.C(Rockgarden Course) 파 Mountain Course : 36 Hill Course : 36Rockgarden Course : 36 야드 Mountain Course : 3,536 Hill Course : 3,635Rockgarden Course : 3,538 일동레이크 G.C (Mountain Course / Hill Course) Mountain Course Hill Course 홀 Yard Meter 파 그린 홀 Yard Meter 파 그린 Total 7,171 6,555 72 - 1 405 370 4 - 10 404 369 4 - 2 548 501 5 - 11 452 413 4 - 3 176 161 3 - 12 557 509 5 - 4 450 411 4 - 13 184 168 3 - 5 411 376 4 - 14 447 409 4 - 6 420 384 4 - 15 532 486 5 - 7 214 196 3 - 16 467 427 4 - 8 513 469 5 - 17 387 354 4 - 9 399 365 4 - 18 205 187 3 - Mountain 3,536 3,233 36 - Hill 3,635 3,322 36 - 락가든 G.C (Rockgarden Course) Rockgarden Course 홀 Yard Meter 파 그린 1 586 536 5 - 2 451 412 4 - 3 364 333 4 - 4 498 455 5 - 5 416 380 4 - 6 426 390 4 - 7 396 362 4 - 8 181 166 3 - 9 220 201 3 - Total 3,538 3,235 36 - 나. 생산설비 현황2021.9.30 현재 당사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 110,307 19,652 10,619 1,239 3,108 5,370 398 2,318 153,011 취득액 244 1,026 54 629 303 55 210 2,521 처분액 (125) (107) (232) 계약의 종료 (51) (51) 기타증감 92 (92) - 기말금액 110,551 20,678 10,765 1,239 3,612 5,566 402 2,436 155,249 감가상각누계액 등: 기초금액 (8,609) (9,566) (1,233) (2,633) (4,702) (119) (26,862) 처분액 125 107 232 감가상각비 (297) (229) (2) (144) (162) (63) (897) 계약의 종료 51 51 기말금액 (8,906) (9,795) (1,235) (2,652) (4,757) (131) (27,476) 장부금액: 기초금액 110,307 11,043 1,053 6 475 668 279 2,318 126,149 기말금액 110,551 11,772 970 4 960 809 271 2,436 127,773 ■ 농심엔지니어링(주) 1. 주요 원재료 등의 현황 건설공사 및 식품물류플랜트설비사업은 대표적인 주문 생산형사업으로 완성된 제품의 정형화 된 틀이 존재하지 않고, 완성품이 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있습니다. 주문자의 요구에 맞게 제작 된 플랜트의 특성상 외형·크기·성능 등이 모두 다른 각각의 개별 제품과도 같으므로 주요 원재료를 산정하기 어렵습니다. 2. 주요 원재료 등의 매입처 및 구입금액 추이 건설공사 및 식품물류플랜트설비사업은 대표적인 주문 생산형사업으로 완성된 제품의 정형화 된 틀이 존재하지 않고, 완성품이 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있습니다. 주문자의 요구에 맞게 제작 된 플랜트의 특성상 외형·크기·성능 등이 모두 다른 각각의 개별 제품과도 같으므로 주요 원재료의 구입금액 추이를 산정하기 어렵습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 ( 1) 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률당사의 주력 제품 및 서비스인 건설공사, 식품물류플랜트 사업부문은 다양한 고객의 요구사항에 맞게 설계, 제조, 설치, 시운전 과정을 거쳐 공급되는 제품 및 서비스(용역)으로, 일정한 규격 제품을 생산하는 설비가 필요하지 않습니다. 따라서 생산능력, 생산실적, 가동률을 산정할 수 없습니다.(2) 생산설비의 현황 2021.9.30 현재 당사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 45 4,637 880 1,168 327 7,057 취득액 85 85 처분액 (17) (17) 기타증감 (327) (327) 기말금액 45 4,637 948 1,168 6,798 감가상각누계액 등: 기초금액 (19) (1,938) (615) (361) (2,933) 처분액 16 16 감가상각비 (2) (230) (82) (240) (554) 기말금액 (21) (2,168) (681) (601) (3,471) 장부금액: 기초금액 26 2,699 265 807 327 4,124 기말금액 24 2,469 267 567 - 3,327 4. 매출 및 수주상황 ■ (주)농심홀딩스 1. 매출실적 (1) (주)농심홀딩스 및 그 연결종속회사(이하 '연결실체')의 매출실적 (단위 : 천원) 보고부문 주요제품 및 서비스 2021년 3분기 2020년 2019년 지주회사투자 배당금 수익 19,291,130 19,291,130 18,121,130 제조 농축수산물 가공 및 스프제조 307,646,378 384,745,696 348,479,933 엔지니어링 식품물류플렌트, 건설공사 102,283,604 128,544,168 148,483,326 레저 골프장 운영 13,850,533 14,980,055 13,137,462 단순합계 443,071,645 547,561,049 528,221,851 연결조정 6,064,425 36,013,685 8,465,421 매출 총계 449,136,070 583,574,734 536,687,272 주1) 연결조정은 보고부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법 평가금액을 포함하고 있습니다.(2) (주)농심홀딩스의 배당금 수익 현황(2021년) 구분 회사명 주요업종 보유주식수(주) 지분율(%) 배당금(백만원) 상장 (주)농심 식품 제조 판매 1,990,070 32.72 7,960 율촌화학(주) 포장재 제조 판매 7,921,700 31.94 3,961 비상장 태경농산(주) 농수축산물 가공 판매 1,240,000 100.00 6,200 농심엔지니어링(주) 산업기계 기구 제조 판매 390,000 100.00 1,170 농심개발(주) 체육시설 운영 5,621,364 96.92 - 합계 19,291 2. 주요 고객에 대한 의존도 당분기 및 전분기 중 연결재무제표 주석 30에서 설명하고 있는 관계기업인 ㈜농심과 그 종속기업에 대한 매출액은 연결실체 매출(관계기업손익에 대한 지분 제외)의 44.1%와 50.3%를 차지합니다. 이를 제외하고 연결실체 매출(관계기업손익에 대한 지분 제외)의 10%이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 3. 제품 또는 서비스의 판매경로당사는 다른 회사 주식을 법적기준 이상 보유함으로써 의결권을 행사하여 해당 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하는 지주회사로써, 주된 사업의 특성상 제품 또는 서비스의 판매경로 를 특정하기 어렵습니다. 해당 내용은 이하에 이어지는 당사의 "주요자회사" 및 "주요종속회사" 내용을 참고하시기 바랍니다. ■ (주)농심 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사 업부 문 매 출유 형 품 목 제58기 3분기 제57기 제56기 식품제조및 판 매 등 제품상품기타 라면 내 수 1,461,672 1,975,055 1,688,733 수 출 79,034 111,761 105,264 합 계 1,540,706 2,086,816 1,793,997 스낵 내 수 273,492 387,341 357,217 수 출 15,587 18,954 15,463 합 계 289,079 406,295 372,680 기타 내 수 331,863 438,424 426,425 수 출 20,794 20,222 14,797 합 계 352,657 458,646 441,222 매출 에누리등 내 수 (227,114) (311,961) (263,956) 소 계 (227,114) (311,961) (263,956) 매출 총계 내 수 1,839,913 2,488,859 2,208,419 수 출 115,415 150,937 135,524 합 계 1,955,328 2,639,796 2,343,943 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 및 주요 매출처 경로구분 주요 거래처 유형 매출비중 비 고 대리점 특약점 등 19.7% - 신유통 대형마트, 슈퍼체인, CVS 47.5% - 온라인 전자상거래 8.1% - 기타 농협, 직거래슈퍼, 백화점, 연쇄점 등 24.7% - (2) 판매방법 및 조건 경로구분 판매방법 대금회수조건 부대비용부담 비 고 대리점 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 10일이내 운반비 당사부담 - 기타 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 30일이내 운반비 당사부담 - ※직판은 주요 거래처 유형별로 대금회수조건의 변동이 있을 수 있음. (3) 판매전략 ① 사업별 포트폴리오 관리 강화 ② 면사업의 시장 성장 주도 ③ 영업신모델 실현 기반 구축 및 이커머스 영업 역량 강화 ■ 율촌화학(주) 1. 매출 1) 매출실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 49기 3분기 제 48기 제 47기 포장사업부문 제 품 연포장, BOPP, CPP, 골판지 등 수 출 10,261 11,806 13,583 내 수 230,272 308,201 286,705 합 계 240,533 320,007 300,288 상 품 연포장, BOPP, CPP, 골판지 등 수 출 1,732 3,185 2,799 내 수 57,817 66,789 50,708 합 계 59,549 69,974 53,507 기 타매 출 부산품 등 수 출 - - - 내 수 942 1,243 1,378 합 계 942 1,243 1,378 부문합계 수 출 11,994 14,990 16,382 내 수 289,031 376,233 338,790 합 계 301,024 391,223 355,172 전자소재사업부문 제 품 이형지,전자소재 외 수 출 22,810 23,853 16,919 내 수 71,375 94,061 121,624 합 계 94,185 117,914 138,544 상 품 이형지,전자소재 외 수 출 192 281 244 내 수 9,650 11,236 12,657 합 계 9,842 11,517 12,901 기 타매 출 기 타 수 출 - - - 내 수 - - - 합 계 - - - 부문합계 수 출 23,002 24,133 17,163 내 수 81,025 105,298 134,282 합 계 104,027 129,431 151,445 합 계 제 품 수 출 33,071 35,658 30,502 내 수 301,647 402,262 408,329 합 계 334,718 437,920 438,832 상 품 수 출 1,924 3,465 3,043 내 수 67,467 78,026 63,365 합 계 69,391 81,491 66,408 기타매출 수 출 - - - 내 수 942 1,243 1,378 합 계 942 1,243 1,378 합 계 수 출 34,996 39,124 33,545 내 수 370,056 481,531 473,072 합 계 405,051 520,655 506,617 2) 제품 또는 서비스의 판매경로와 주요 매출처 등 (1) 판매경로 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : %) 사업부문 내수직납 수 출 대리점 합 계 포장사업부문 68.34 2.96 3.02 74.32 전자소재사업부문 20.00 5.68 - 25.68 합 계 88.34 8.64 3.02 100.00 (2) 주요 매출처 당사의 주요 거래처는 당사의 관계회사인 (주)농심이며 전체 매출 액의 약 32.2% 를 차지하고 있습니다. 2. 수주상황 (단위 : 천원) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - ※ 당분기말 현재 주문생산 등에 의한 장기공급계약 수주사항은 없습니다. ■ 태경농산(주)1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사 업 부 문 매 출 유 형 품 목 제43기 3분기 제42기 제41기 농수축산물가공 및 판매 등 농수축산물 제조 건조가공식품, 조미식품 등 178,115 240,000 211,717 농수축산물 판매 신선식자재 등 129,203 144,203 135,297 기타 물류창고 보관료 등 328 543 1,466 매출 총계 307,646 384,746 348,480 ※ 당사의 종속법인 TK America, Inc.의 재무정보가 포함되어 있습니다.※ TK America, Inc.는 태경농산(주)의 100% 지분으로 2021년 3월 11일에 설립되었습니다. 2. 제품 또는 서비스의 판매경로와 주요매출처 등(1) 판매경로 및 주요 매출처 경로구분 주요 거래처 유형 매출비중 비 고 직판 ㈜농심, ㈜현대그린푸드 등 57.9% - 유통 농수축산물 도소매상 등 42.0% - 기타(보관/임대) ㈜농심 등 0.1% - (2) 판매방법 및 조건 경로구분 판매방법 대금회수조건 부대비용부담 비 고 직판 외상 판매 외상기일 90일 이내 운반비 당사 부담 - 유통 외상/현금 판매 외상기일 30일 이내 혹은 즉시 결제 운반비 당사 부담 혹은 고객 부담 - ※유통은 주요 거래처 유형별로 대금회수조건의 변동이 있을 수 있음 ■ 농심개발(주) 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 주요제품 금액(백만원) 구성비(%) 금액(백만원) 구성비(%) 금액(백만원) 구성비(%) 입 장 료 8,431 60.9% 8,707 58.1% 7,370 56.1% 그린피 대여수입 1,399 10.1% 1,628 10.9% 1,579 12.0% 골프카, 대여채 식음료수입 1,300 9.4% 1,444 9.6% 1,383 10.5% 식당매출 상품수입 316 2.3% 164 1.1% 197 1.5% 골프용품 용역수입 1,041 7.5% 1,509 10.1% 1,272 9.7% 조경관리 기타수입 1,363 9.8% 1,528 10.2% 1,336 10.2% 연회비, 수수료 합 계 13,850 100.0% 14,980 100.0% 13,137 100.0% - 2. 주요 서비스의 판매 전략 (1) 판매조직 당사는 골프장 운영사로서 제조업과 같은 별도의 판매조직이 존재하지 않으나, 인터넷 홈페이지 및 당사 예약부서와의 유선전화를 통해 골프장 예약 및 결제를 진행하고 있습니다. (2) 판매경로 당사의 골프 서비스와 식음료 서비스는 당사가 운영하는 골프장에서 직접 제공하고 있습니다. (3) 판매전략 현재 당사는 기존 고객들을 상대로 이벤트 시 SMS 발송 등을 통한 지속적인 고객관리 및 유치 전략을 펼치고 있습니다. ■ 농심엔지니어링(주) 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제25기 3분기 제24기 제23기 용역 제품 식품물류플랜트, 일반건축 등 95,623 120,671 140,650 상품 기타 X-Ray 이물검사장비 등 6,661 7,873 7,834 매출 총계 102,284 128,544 148,484 2. 수주경로 및 방법 등당사는 각 산업설비 분야에서 수년간의 기술전문성과 다양한 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 프로젝트 수주활동을 수행하고 있습니다.수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 3. 주요 수주현황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 이천 매곡리 물류센터 B동 신축공사 2020-06-22 2021-03-31 - 9,930 - 9,930 - 0 (주)에이피로지스틱스 물류센터 증축공사 2020-09-25 2021-08-31 - 9,350 - 9,350 - 0 에스아이앤엘(주) 물류센터 신축공사 2020-10-07 2021-10-18 - 16,779 - 16,779 - 0 깨끗한나라 청주공장 밀롤자동화창고 신축공사 2020-07-31 2021-12-30 - 13,670 - 9,482 - 4,188 안성 일죽면 가리 물류센터 신축공사 2020-07-30 2022-03-31 - 23,907 - 13,668 - 10,239 음성 천평리 물류센터 신축공사 2021-01-11 2022-08-31 - 43,000 - 11,657 - 31,343 서오산 물류센터 신축공사 2021-04-30 2022-09-30 - 24,000 - 223 - 23,777 대유 괴산 비료 신공장 신축공사 2021-09-02 2022-11-30 - 15,320 - 41 - 15,279 합 계 - 155,956 - 71,130 - 84,826 5. 위험관리 및 파생거래 ■ (주)농심 홀딩스 및 (주)농심홀딩스의 연결종속회사 (주)농심홀딩스 및 (주)농심홀딩스의 연결종속회사(이하 연결실체라고 통칭함)가 노출되어 있는 시장위험의 종류는 다음과 같습니다.(1) 자본위험(2) 금융위험(3) 공정가치이러한 시장위험이 연결실체의 손익에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. (1) 자본위험관리연결실체의 주된 자본관리 목적은 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결실체은 순부채를 총자본, 즉 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 기타채무 및 사채에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감하여 산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 19 (당) 기 분기 제 18 (전) 기 매입채무및기타채무 153,726,422 137,407,437 기타금융부채 3,454,082 1,595,629 차입금및사채 96,479,200 76,000,000 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (46,556,545) (25,298,657) 순부채 207,103,159 189,704,409 자기자본 1,019,085,301 973,514,068 부채비율 20.32% 19.49% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(가격위험, 이자율위험 및 환위험)과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다.(3) 공정가치 측정 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. ① 제 19(당) 기 분기 (단위 : 천원) 금융상품 범주 계정과목 장부금액 공정가치(*) 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 기타금융자산 13,437,617 13,437,617 당기손익-공정가치측정채무상품 기타금융자산 776,248 776,248 기타금융자산 500,450 - 소계 14,714,315 14,213,865 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 30,268,108 - 단기금융상품 16,288,438 - 매출채권및기타채권 113,981,396 - 기타금융자산 120,421 - 장기금융상품 4,517,500 - 소계 165,175,863 - 금융자산 합계 179,890,178 14,213,865 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 153,726,423 - 단기차입금 96,479,200 - 기타금융부채 3,454,082 - 금융부채 합계 253,659,705 - (*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다. ② 제 18(전) 기 (단위 : 천원) 금융상품 범주 계정과목 장부금액 공정가치(*) 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 기타금융자산 13,437,617 13,437,617 당기손익-공정가치측정채무상품 기타금융자산 771,900 771,900 소계 14,209,517 14,209,517 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 19,298,657 - 단기금융상품 6,000,000 - 매출채권및기타채권 95,040,516 - 기타금융자산 169,294 - 장기금융상품 6,017,500 - 소계 126,525,967 - 금융자산 합계 140,735,484 14,209,517 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 137,407,437 - 차입금 76,000,000 - 기타금융부채 1,595,629 - 금융부채 합계 215,003,066 - (*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다. (3-2) 공정가치 서열체계 ① 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 ② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 제 19(당) 기 분기 : 당기손익-공정가치측정채무상품 - - 776,248 776,248 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 13,437,617 13,437,617 제 18(전) 기 : 당기손익-공정가치측정채무상품 - - 771,900 771,900 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 13,437,617 13,437,617 ③ 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 내 용 기타포괄손익-공정가치측정지분상품: 평가기법 주가순자산비율법:시장에서 비교가능한 유사회사의 주당 시장가치를 주당 순자산 장부금액으로 나눈 수치를 평가하고자 하는 지분상품의 주당 순자산 장부금액에 곱하여 산정합니다. 유의적이나 관측가능하지 않은투입변수 - 유사회사의 주가순자산비율 : 1.66- 유사회사의 순자산 장부금액 대비 시장가치 변동 공정가치측정과 유의적이나관측가능하지 않은투입변수간 상호관계 추정 공정가치는 다음의 경우에 증가(감소)합니다.- 유사회사의 주가순자산비율이 증가(하락)하는 경우- 유사회사의 재무실적이 증가(상승)하는 경우 당기손익-공정가치측정채무상품: 평가기법 과거거래이용법:평가하고 하는 채무상품의 발행기업이 발행한 채무상품의 과거 거래가격을 기초로 시장배수를 산정하여 평가하고자 하는 채무상품에 곱하여 산정합니다. 유의적이나 관측가능하지 않은투입변수 - 채무상품 발행기업의 과거 거래가격과 취득원가의 비율 : 1.14 공정가치측정과 유의적이나관측가능하지 않은투입변수간 상호관계 추정 공정가치는 다음의 경우에 증가(감소)합니다.- 과거거래 이후 기간에 거래가격이 증가(상승)하는 경우 (3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 계정과목 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정지분상품 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가측정금융부채 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출채권손상차손 매출채권손상차손 (15,277) (114,582) - - - - - - 매출채권손상차손환입 매출채권손상차손환입 (4,579) 75,577 - - - - - - 금융손익 이자수익 107,960 291,148 - - - - - - 배당금수익 - - - 6,380 - 842,079 - - 이자비용 - - - - - - (495,185) (1,472,305) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 962 4,348 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 2,323 - - - - - 기타영업외손익 외환차익 72,759 208,715 - - - - 16,960 217,589 외환차손 (82,416) (313,155) - - - - (426,088) (889,476) 외화환산이익 36,165 45,051 - - - - (8,258) 2,340 외화환산손실 9,882 (16,637) - - - - (356,185) (383,704) ② 제 18(전) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 계정과목 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정지분상품 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가측정금융부채 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출채권손상차손 매출채권손상차손 (93,570) (309,743) - - - - - - 매출채권손상차손환입 매출채권손상차손환입 - 116,196 - - - - - - 금융손익 이자수익 75,889 293,421 - - - - - - 배당금수익 - - - 6,381 - 633,456 - - 이자비용 - - - - - - (598,398) (2,017,075) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 4,083 10,723 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - - (3,222) - - - - 매출채권처분손실 매출채권처분손실 - (5,085) - - - - - - 기타영업외손익 외환차익 46,506 252,032 - - - - 101,276 388,037 외환차손 (96,504) (326,880) - - - - (52,565) (625,921) 외화환산이익 7,548 26,314 - - - - (8,254) 33,358 외화환산손실 (84,996) (95,924) - - - - 261,841 (5,186) ■ (주)농심 가. 시장위험과 위험관리 (1) 위험관리 정책 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (4) 이자율위험 연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 보고기간종료일 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 708,617,629 676,564,197 자본총계 2,160,570,481 2,048,963,988 부채비율 32.80% 33.02% 나. 파생상품 등에 관한 사항 해당사항 없음. ■ 율촌화학(주) 1. 시장위험과 위험관리 1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 31,374,900천원(전기말 : 36,966,296천원)입니다. 참고로, 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 인상되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기준금리 1% 상승 시 (313,749) (369,663) (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당분기 및 전기 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (원화단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 매출채권 USD 6,719,663 7,962,128 USD 5,407,472 5,883,172 CNY 7,745,161 1,417,597 CNY 7,453,023 1,244,357 외화예금 USD 3,942,361 4,671,304 USD 7,195,975 7,828,885 JPY - - JPY 1,779,061 18,756 CNY 2,464,889 451,149 CNY 2,631,534 439,361 외화자산합계 USD 10,662,024 14,502,178 USD 12,603,447 15,414,531 JPY - JPY 1,779,061 CNY 10,210,050 CNY 10,084,557 외상매입금 USD 159,540 189,039 USD 1,364,259 11,464,381 EUR 4,080 5,607 EUR - - JPY 1,180,000 12,486 JPY 4,582,800 48,315 미지급금 USD - - USD 1,188 1,293 JPY 3,055,000 32,327 JPY 1,050,000 11,070 단기차입금 USD 5,000,000 5,924,500 USD 7,000,000 7,658,931 외화부채합계 USD 5,159,540 6,163,960 USD 8,365,447 19,183,990 EUR 4,080 EUR - JPY 4,235,000 JPY 5,632,800 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 325,995 (325,995) 230,547 (230,547) JPY (2,241) 2,241 (2,031) 2,031 EUR (280) 280 - - CNY 93,437 (93,437) 84,186 (84,186) 합 계 416,911 (416,911) 312,702 (312,702) (3) 기타가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 지분상품의 경우 상장지분상품이 존재하지 않아 가격변동위험에 주요하게 노출되어 있지 않습니다. 2) 위험관리 본 사업보고서의 ' Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결 재무제표 주석 - 30. 재무위험관리의 목적 및 정책 ' 을 참고하시기 바랍니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 별도의 파생상품을 체결하고 있지 않으며, 당사의 환 거래 규모는 크지 않은 편으로 통상 수출대금이 수입대금보다 많습니다. 당사는 수출 대금이 입금 되면 환율에 따라 환전 또는 수입대금을 지급하는 방법으로 환율 변화에 따른 위험 을 회피하고있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 ■ (주)농심홀딩스당사는 연구개발 조직을 보유하고 있지 않습니다. 당사의 "주요자회사" 및 "주요종속회사"와 관련 된 자세한 내용은 이하 내용을 참고하시기 바랍니다. ■ (주)농심 가. 경영상의 주요계약 등 : 없음. 나. 연구개발활동 등 (1) 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 연구개발 담당조직 위치 연구내용 비 고 R 서울특별시 동작구 라면, 스낵 등 신제품 개발업무 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제58기 3분기 제57기 제56기 비 고 연구개발비용 계 19,634,659 27,345,459 28,186,613 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.0% 1.0% 1.2% (2) 연구개발 실적 1) 개요 신라면, 새우깡, 너구리 등 대표브랜드 외 뚝불면, 새우깡 블랙 등 다양한 신제품을 개발하고 있으며, 최근 등록된 '라면제품 포장불량 검출시스템’ 등 특허168건, 기타 디자인 등록 약245건, 상표등록2,285건을 비롯하여, 미국, 일본, 중국, 유럽 등 약80여개국에 650여건의 해외 지식재산권을 소유하고 있습니다. 2) 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 연구결과가 제품 등에 반영된 경우 당해제품 등의 명칭과 그 반영내용 연구기간 신라면 건면 개발 R 튀기지 않은 건면과 야채조미유를 사용하여 매콤하면서 깔끔한 맛이 특징인 신라면 건면 개발 신라면 건면 2018.10~2019.02 쿡탐 국밥류 개발 R 진한 육수와 푸짐한 건더기가 특징인 제품으로 간편하게 집밥요리를 즐길 수 있는 상온 레토르트 국밥 개발 쿡탐 돼지국밥 쿡탐 소고기국밥 2018.12~2019.03 하절기 비빔면류 개발 R 여름에 시원하게 먹을 수 있는 매콤하고 새콤한 맛이 특징인 국물, 비빔타입 하절기 면류 제품 개발 냉라면 도토리쫄쫄면 2018.11~2019.03 쫄병스낵 신규맛 개발 R 라면을 부순 후 먹기 좋은 크기로 뭉쳐 만든 후, 다양한 맛을 더한 라면스낵 개발 쫄병 짜파게티맛 쫄병블랙 커피우유맛 2018.08~2019.03 간편식 국물라볶이 개발 R 국물 자작한 매콤한 떡볶이 소스에 부드러운 크림 소스를 더해 간편하게 조리하고 푸짐하게 즐길 수 있는 라볶이 개발 쿡탐 매콤까르보 국물라볶이 2019.01~2019.03 미역라면 개발 R 매콤새콤한 초장에 푸짐한 미역건더기가 잘 어우러진 비빔면류 개발 미역듬뿍 초장비빔면 2019.01~2019.04 오징어다리 스낵 매운맛 개발 R 오징어다리의 재미있는 빨판 형태를 구현한 스낵으로 달콤하면서 매콤한 맛이 특징인 고추장 구이맛 개발 오징어다리 매콤구이 2019.01~2019.04 포테토칩 콜라보 제품 개발 R 스테디셀러인 육개장사발면 맛을 바삭한 생감자칩인 포테토칩에 콜라보하여 구현한 제품 개발 포테토칩 육개장사발면맛 2019.03~2019.05 콘치즈맛 비빔면 개발 R 톡톡 씹히는 옥수수와 노릇노릇 진한 풍미의 치즈분말이 들어있는 고소하고 부드러운 치즈 비빔면 개발 콘치즈면 2019.03~2019.05 쌀로 만든 새우과자 개발 R 반죽을 얇게 빚어 구운 바삭하고 고소한 프리미엄 새우과자 개발 구운새우칩 2018.10~2019.06 웰치 저과즙 주스 개발 R 저과즙 주스 트렌드를 반영한 소용량 190mL 무균종이팩포장의 웰치 포도주스, 오렌지 망고 주스 개발 웰치 포도 웰치 오렌지 망고 2018.10~2019.07 볶음타입 용기면 개발 R 진한 마늘 풍미를 가미한 매콤한 라볶이 용기면 개발 마늘 면볶이 2019.02~2019.07 쿡탐 전골요리 개발 R 큼직한 건더기와 얼큰한 국물 타입으로 사리면까지 들어있어, 별도의 재료 없이 집에서 간편하게 즐길 수 있는 전골요리 개발 쿡탐 돼지김치 전골 쿡탐 장터소고기 전골 쿡탐 마라전골 2019.03~2019.07 용기타입 쌀국수 개발 R 닭육수 맛의 담백하고 감칠맛 나는 국물 타입으로 계란지단, 홍고추 등의 건더기가 풍부한 쫄깃하고 부드러운 쌀국수 개발 농심 쌀국수 2019.04~2019.07 쿡탐 국물요리 개발 R 진한 육수와 푸짐한 건더기가 특징인 제품으로 간편하게 집밥요리를 즐길 수 있는 상온 레토르트 국물요리 개발 쿡탐 마라탕 쿡탐 꼬리곰탕 2019.03~2019.08 미니 사이즈 바나나킥 개발 R 휴대가 간편하고 한 입에 먹기 좋은 사이즈의 스낵 개발 미니 바나나킥 2019.06~2019.08 마라맛 용기면 개발 R 얼얼한 매운맛과 사천풍의 마라향으로 만든 넓적하고 쫄깃한 면발의 매운맛 용기면 개발 마라고수 마라탕면 2019.02~2019.09 볶음 타입 쌀국수 개발 R 쌀 반죽에 강황가루를 첨가한 뒤, 튀기지 않고 바람에 말려 만든 쌀면에 육류를 사용하지 않은 소스와 건더기로 건강을더한 볶음면 개발 강황쌀국수 볶음면 2019.05~2019.10 신풍미 수미칩 개발 R 양념과 오일을 버무린 액상소스를 점점이 뿌리는 방식으로 만들어 보다 진한 풍미의 수미칩 개발 수미칩 마라소스 수미칩 체다치즈 2019.08~2019.10 고추장찌개맛 라면 개발 R 한국 고유의 식재료이자 해외에서 매콤한 별미 소스로 각광받는 고추장의 맛과 느낌을 제대로 살린 요리 타입의 라면 개발 집밥감성 고추장찌개면 2019.09~2019.11 미니 사이즈 프레첼 개발 R 휴대가 간편하고 한 입에 먹기 좋은 사이즈의 하트 모양 솔티카라멜맛 프레첼 스낵 개발 미니프레첼 쿠키앤크림 2019.09~2019.12 쿡탐 전골요리 개발 R 큼직한 건더기와 얼큰한 국물 타입으로 사리면까지 들어있어, 별도의 재료 없이 집에서 간편하게 즐길 수 있는 전골요리 개발 쿡탐 부대전골 2019.09~2019.12 프리미엄 짜장 라면 개발 R 건면으로 만들어 기존 짜왕보다 칼로리는 낮으면서, 면과 소스의 어울림이 한층 강화된 프리미엄 짜장라면 개발 짜왕 건면 2019.06~2019.12 소시지맛 스낵 개발 R 불에 구운 소시지의 맛과 모양을 가진 짭짤하고 고소한 그릴드 소시지맛 스낵 개발 바이킹밥 2019.04~2020.01 너구리 매운맛 개발 R 얼큰한 너구리보다 면발이 굵고, 국물이 진하면서 매운맛이 3배 강화된 해물맛 라면 개발 앵그리 RtA(봉지) 앵그리 RtA 큰사발 2019.11~2020.01 쫄병스낵 신규맛 개발 R 라면을 부순 후 먹기 좋은 크기로 뭉쳐 달콤한 추엇의 맛인, 달고나 맛을 입힌 라면스낵 개발 쫄병 달고나맛 2019.11~2020.03 옥수수를 활용한 용기면 개발 R 부드러운 식감의 옥수수면과 다양한 채소가 들어 있는 담백하고 깔끔한 국물맛이 특징인, 가벼운 한끼 컨셉의 컵라면 개발 옥수수면 2019.11~2020.04 비빔타입 하절기 면류 개발 R 쫄깃탱탱한 칼국수면과 아삭한 식감의 건더기, 매콤새콤한 김치비빔장이 특징인 칼국수 비빔면 개발 칼빔면 2019.12~2020.04 포테토칩 콜라보 제품 개발 R 스테디셀러인 김치사발면맛과 바삭한 생감자칩인 포테토칩을 콜라보한 제품 개발 포테토칩 김치사발면맛 2020.02~2020.04 짜파구리 큰사발 개발 R 강한 매운맛과 진한 짜장의 풍미, 쫄깃한 면발이 특징인 제품으로, 모디슈머의 원조 짜파구리를 간편하게 즐길 수 있는 용기면 개발 앵그리 짜파구리 큰사발 2020.02~2020.04 신라면 건면 용기타입 개발 R 튀기지 않은 건면과 야채조미유를 사용하여 매콤하면서 깔끔한 맛이 특징인 신라면 건면을 간편하게 즐길 수 있는 용기면 개발 신라면 건면 사발 2019.11~2020.05 신풍미 포테토칩 개발 R 고소하고 달콤한 계란 토스트 맛의 바삭한 생감자칩 개발 포테토칩 에그토스트맛 2020.04~2020.07 분식집 타입 국물라볶이 개발 R 추억의 맛인 분식집 떡볶이 소스와 바삭한 튀김토핑이 특징인 간편조리 라볶이 개발 쿡탐 분식집 국물라볶이 2020.05~2020.08 두부 김치찌개 타입 면류 개발 R 부드러운 두부와 김치 건더기가 풍성하게 들어있는 깊고 진한 찌개타입의 용기면 개발 신라면블랙사발 두부김치 2020.06~2020.08 두부 김치찌개맛 봉지면 개발 R 부드러운 두부와 김치 건더기가 풍성하게 들어있는 깊고 진한 찌개타입의봉지면 개발 신라면블랙 두부김치 2020.09~2020.11 재미있는 옥수수모양의 스낵 개발 R 통옥수수의 모양과 입안에서 알알이 터지는 듯한 식감을 가진 군옥수수맛 스낵 개발 옥수수깡 2020.05~2020.12 양념감자 스낵 개발 R 양념감자의 모양과 맛을 구현한 스낵으로 겉과 속이 모두 바삭한 식감을 가진 칠리맛 감자 스낵 개발 감튀 레드칠리맛 2020.05~2020.12 쿡탐 국밥류 개발 R 진한 육수와 푸짐한 건더기가 특징인 제품으로 간편하게 집밥요리를 즐길 수 있는 상온 레토르트 국밥 개발 쿡탐 소한마리탕 2020.10~2020.12 짬뽕맛 건면 개발 R 중국집 짬뽕 그대로의 면발을 구현한 튀기지 않은 면과 짬뽕육수가 조화를 이루는 짬뽕맛 건면 개발 짬뽕 건면 2020.11~2021.01 스틱 형태감자스낵 개발 R 먹기 편한 한 입 크기의 스틱형태로 씹는맛을 향상시킨 통감자구이맛 스낵 개발 포테토칩 엣지 통감자구이맛 2020.11~2021.01 용기타입 쌀국수 개발 R 얼큰하고 시원한 소고기장국 맛으로 무, 파, 홍고추 등의 건더기가 들어 있는 쫄깃하고 부드러운 쌀국수 개발 농심 쌀국수 소고기 장국 2020.09~2021.02 하절기 비빔면 개발 R 달콤한 배와 매콤한 홍고추, 시원한 동치미로 만든 비빔장과 쫄깃한 면발이 특징인 매콤새콤한 비빔면 개발 배홍동비빔면 2021.01~2021.03 미니사이즈양파링 개발 R 한 입에 먹기 편한 미니사이즈 양파링과 짜파게티 맛이 잘 어우러진 콜라보 스낵 개발 미니짜파링 2021.01~2021.03 쿡탐 면요리 간편식 개발 R 전자레인지 조리로 간편하게 즐기는 용기타입 외식 면요리 개발 쿡탐 고기곰탕면 쿡탐 부대찌개면 쿡탐 대파육개장면 2021.01~2021.04 포테토칩신제품 개발 R 홈술 인기안주인매콤한 곱창 맛을 구현한 감자칩 개발 포테토칩 곱창이핫해 2021.03~2021.06 볶음타입 면류 개발 R 꼬들꼬들한 면발과 귀여운 辛 어묵 건더기가 특징인 신라면 맛 매운 볶음면 개발 신라면볶음면 신라면볶음면 큰사발 2021.01~2021.07 렌지조리 용기면 개발 R 뚝배기 불고기처럼 자작한 국물과 쫄기한 면발이 특징인 렌지땡 리뉴얼 용기면 개발 렌지땡 뚝불면 2021.05~2021.08 스틱형태의 감자스낵 개발 R 프랜차이즈 인기메뉴인 양념감자를 바삭한 식감의 스낵으로 만든감자튀김 스낵 개발 감튀 랜치어니언맛 2021.05~2021.08 냉동 볶음밥 개발 R 전자레인지나 프라이팬 볶기로 간편조리가 가능한라면맛 콜라보 냉동 볶음밥 개발 쿡탐 신라면맛 볶음밥 쿡탐 짜파게티맛 볶음밥 쿡탐 김치사발면맛 볶음밥 2021.02~2021.09 다. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 사업과 관련된 중요한 지식재산권(특허권) 등 1) 지식재산권 종류 : 특허권 2) 취득일: 2021.07.13 3) 지식재산권의 제목 및 내용 - 제목 : 라면제품 포장불량 검출 시스템 및 이를 이용한 검출방법 - 등록번호: 10-2278895 - 내용 : AI를 활용하여 포장지 접합 불량을 정밀하게 검출 할 수 있는 방법 4) 근거법령 및 법령상 보호받는 내용 - 특허법 - 특허등록 후 출원일로부터 20년간 권리존속 5) 취득에 투입된 인력, 기간, 비용 - 인력 : 3명 - 기간 : 1년 - 비용 : 3천만원 6) 실제제품,상품,서비스등을 통한 상용화 여부 및 내용 - 기존 불량검사 검출율(40%) 대비 검출율 향상(97%) 7) 향후 기대효과 - 불량 검출율 증가로 인한 생산성 향상 (2) 법규상의 규제에 관한 사항 - 식품위생법 식품으로 인한 위생상의 위해를 방지하고 식품영양의 질적인 향상을 도모함으로써 국민보건의 증진에 이바지함을 목적으로 1962년 제정된 법령입니다. 본 법령은 식품의 안전성과 건전성을 확보하기 위하여 영업 및 원료 등의 채취 단계에서부터 제조, 가공, 수입, 조리, 저장, 운반, 진열, 판매 등에 이르는 모든 과정을 규정하고 있습니다. 비위생적인 식품 등의 배제, 식품·식품첨가물 등의 기준과 규격, 영업허가제도, 출입· 검사 등의 제도, 건강진단 및 위생교육 등에 대한 제도와 행정제재 및 벌칙을 규정하고 있으며 세부사항은 시행령, 시행규칙 및 여러 하부 고시 등을 통하여 관리하고 있습니다. - 수입식품안전관리특별법 수입식품의 안전성 확보를 위하여 주문자상표부착 수입식품 위생점검, 우수수입업소등록제도 등을 운영하여 현지 제조업체에 대한 위생관리 상태를 점검하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 수입식품 관련 제도는 더욱 안전하고 깨끗한 식품을 수입하여 제공할 수 있도록 운영하는 제도입니다. 이처럼 수입식품안전관리특별법은 국내 식품뿐만 아니라 수입 식품에 대한 안전까지도 고려하고 있습니다. - 어린이 식생활 안전관리 특별법 어린이들의 비만을 예방하고자 2010년 11월 26일부터 시행된 제도입니다. 이 법의 주요 내용은 어린이들이 주로 취식하는 식품군을 설정하고(이하 어린이 기호식품)각 식품에 대하여 별도로 설정된 기준에 적용하여 '고열량ㆍ저영양 식품'을 판정하고,고열량ㆍ저영양 식품으로 판정된 제품에 대하여 TV광 고 금지 및 학교 내와 학교 주변 200m 내의 우수판매업소에서 판매금지하는 내용입니다. 또한 이법에서 어린이기호식품품질인증 제도를 운영하여 어린이에게 안전하고 영양을 고루 갖춘 어린이 기호식품의 제조, 가공, 유통, 판매를 권장하고 있으며 식품의약품 안전처에서는 어린이 기호식품 품질인증의 제도 확대 및 정착을 위해 노력하고 있습니다. - 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률 본 법령은 2018년 3월 13일 제정되어 2019년 3월 14일에 시행된 법령으로 식품위생법, 건강기능식품에 관한 법률, 축산물 위생관리법에 분산되어 있는 표시 관련 규정을 통합하여 영업자들이 표시·광고 규제의 주요 내용을 보다 쉽게 파악할 수 있게 하였습니다. 또한, 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률은 영업자가 식품 등에 관하여 국민들에게 정확한 정보를 제공하도록 하기 위하여 사행심을 조장하거나 음란한 표현을 사용하여 공중도덕이나 사회윤리를 현저하게 침해하는 부당한 표시·광고를 금지하고 있으며, 식품 등을 표시·광고한 자는 자기가 한 표시·광고 중 사실과 관련한 사항에 대하여 그 실제를 영업자 스스로 증명할 수 있도록 하였습니다. (3) 환경관련사항 당사는 친환경적인 생산환경을 적용하고자 국내 전 공장에 환경경영시스 템 인증인 ISO 14001(환경경영체제)을 획득하여 환경보호에 앞장서고 있습니다. 또한 ISO 14001 인증 획득에 안주하지 않고 지속적인 환경관리 프로세스 개선 및 효율적인 운영관리를 통해 실질적인 환경보호를 위해 노력하고 있습니다. 당사는 사회의 구성원으로서 그 책무를 다하기 위하여 최근 국제적으로 이슈화가 되고 있는 기후변화 문제해결에 노력하고 있습니다. 식품회사로서는 최초로 2010년 외부 전문기관과 함께 전 사업장의 온실가스 배출량 측정 및 관리를 위한 온실가스 인벤토리를 구축하였으며, 이를 기반으로 에너지의 효율적인 사용을 통한 온실가스 배출량 감축을 위하여, 주요 사업장별 전문가 양성 및 외부 전문가와의 협력을 통한 선진기술 도입을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한, 당사 제품에 사용되는 포장재로 인한 환경오염을 최소화하기 위하여 친환경 포장소재 개발 및 포장재 감량화 사업을 지속적으로 추진하고 있습니다. 당사는 앞으로도 사회적 책임을 다하는 기업으로서 맛과 건강을 넘어 환경 친화적인 식품을 통해 고객의 가치를 더욱 향상시키는 기업으로 거듭나겠습니다. ■ 율촌화학(주) 1. 연구개발활동 1) 연구개발조직 연구개발 담당조직 위 치 연구내용 기술연구소 경기도 안산시 외 하단 연구개발 실적 등 참조 2) 연구개발비용 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 과 목 제 49기 3분기 제 48기 제 47기 비 고 연구개발비용 계 9,396,063 9,179,546 9,064,207 - 판매비와 관리비 9,238,481 8,894,518 8,689,832 - 제조경비 157,582 285,028 374,375 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.32% 1.76% 1.79% - ※ 상기 연구개발비용은 연구소 비용(인건비 등)을 연구개발비용으로 추가인식함에 따라 재 작성되었습니다. 3) 연구개발실적 당사의 기술연구소는 필름 제조, 표면처리, 코팅 및 인쇄 등 핵심 기술을 확보하여 필름 가공 분야에서 독보적인 입지를 구축하고 나아가 급변하는 IT시장에 적용되는 다양한 기능성 부품 소재 개발에 주력하고 있습니다. 또한 향후 미래 먹거리 창출을 위해 Flexible Display, Wearable Device 등 첨단 기기에 적용 가능한 부품 소재 및 내구재 개발에 힘쓰고 있습니다. 기중 실시한 연구개발 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 연구기관 연구과제 비 고 내부연구기관 비산방지필름 - 전극 보호용 점착필름 - 실리콘 OCA필름 - Icon sheet용 하드코팅 필름 - 메탈메쉬용 하드코팅필름 - 고경도 액정보호용 필름 - 고내마모성 필름 - Flexible Display용 Glass film - 초경박리 이형필름 - 불소이형필름 - 태양전지용 Back sheet - 리튬 2차전지용Lead Tab 필름 - 리튬 2차전지용 Cell-Pouch - 고신뢰성 Cell-Pouch - 박막형 Cell-pouch - EMI 노이즈억제시트 - EMI 복합시트 - 고차단성 필름 - 투명전도성필름 - SMART BLIND - CNF코팅 배리어필름 - PPF 자동차용 보호필름 - Conductive Bonding film - 감온성 무기재 점착필름 - 수액백 - 고속전송용전자파차폐필름 - 저유전본딩필름 - Black LIBP - 센서출하보호필름 - 이페이퍼용 내열점착필름 - 1.5kV급 태양전지 백시트 - 자동차 LED 램프용 접착필름 - OCA용 타발공정필름 - 출하용 Foam Al-Bag - 모바일 출하보호 Package - Tablet 아노다이징용 공정보호필름 - Inmold Label - 전도성본딩필름 - HMR Package - 자동차 디지털키용 EMI 흡수 시트 - 생분해 가능한 고차단성 PLA 필름 - ■ 태경농산(주) 1. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직당사는 신제품, 생산 효율성의 향상 등을 위하여 연구소를 운영하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제43기 3분기 제42기 제41기 비 고 연구개발비용 계 1,057 1,169 1,530 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.3% 0.3% 0.4% - 2. 연구개발 실적 (1) 개요당사는 축육엑기스, 야채엑기스, 분말시즈닝, 향신료 등을 중심으로 하는 가공 식품의 맛을 내는 주요 소재를 개발하고 있으며, 이 소재를 직접 식품 회사에 판매하고 있습니다. 이를 가공하기 위한 엑기스 추출 및 발효 설비, 시즈닝 Cooking 혼합 설비, 저온 진공건조설비, 분쇄 및 과립 설비를 활용하여 분말 복합조미식품을 제조하고, 액상스프 포장설비, 소스류 용기포장 설비를 통하여 양념장, 소스류를 제조하여 식품제조용은 물론 시판용, 수출용 제품을 생산하고 있습니다. 또한, 야채류 및 고추 등 야채 향신료를 가공 포장하여 라면용 건더기스프나 시판용 건더기스프를 개발하고 있으며, 고추가루는 자체 가공 포장하여 업소용, 시판용, 수출용으로 다양하게 개발하고 있습니다. 최근에는 오랜기간 축적된 식품 원재료 가공 경험을 토대로 식물성 원료를 엄선하여 일반인도 누구나 일상에서 맛있게 즐길 수 있는 Vegan Food를 연구하고 있습니다. 100% 식물성 소재를 기반으로 철저한 원료 검수와 생산관리를 통해 "베지가든"이라는 Vegan Food 브랜드를 론칭하였으며, 비건 스테이크, 비건 떡갈비, 비건 완자 등 비건 고기류부터, 평소에 간편하게 즐길 수 있는 비건 만두 및 비건 소스류 까지 다양한 분야의 Vegan HMR 식품을 개발하고 있습니다. (2) 주요 연구개발 실적당사 연구소의 연구결과 및 기대효과입니다. 연구과제 연구결과 및 기대효과 저염 라면 스프 개발 나트륨 함량30% 저감화한 저염 라면스프 개발(환자식/노인식용) 휴대 간편한 즉석 죽 개발 짜먹는 레토르트 파우치 즉석 죽 개발(마호박죽, 고구마우유죽 등) 즉석 컵 잡채 개발 컵잡채 하바네로 제품 개발 즉석 순두부 가공기술 개발 FD 순두부블럭화로 컵순두부 상품화 갓 지은 밥맛의 팝라이스 개발 고온 순간 퍼핑 기술을 활용한 즉석 복원용 팝라이스 개발 팝라이스를 활용한 즉석식 컵밥 개발 즉석밥·국밥 개발: 굉장한컵밥류, 소고기장국밥, 우거지해장국 등 팝라이스를 활용한 즉석식 건강죽 개발 팝파이스 그릿츠, 분말화를 통한 즉석 컵죽 개발(전복죽, 렌틸콩죽 등) 건조 해조류에 대한 냉수복원 연구 즉석 냉국/미역국 개발 소스류 물성 안정화 기술 개발 소스류의 점도/흐름성 개선을 위한 전용 전분 개발 맛의 과학적 관리 시스템 구축 과학적 맛관리(맛 분석, 해석) 기술 연구 -> 상품개발에 적용 소스류 열처리 및 가열조건에 따른 제품 안정성 확보 연구 소스류 상품화 건조 농수산물 이물 저감화 연구 첨단 선별 시스템 도입 / 활용 (특허 출원) 레토르트 제품 살균/풍미 향상 기술 연구 사골곰탕, 사골고기곰탕 상품화 과립 기술 적용 한국풍 즉석 스프 개발 즉석 컵국 상품화 (사골국, 미역국, 북어국, 된장국, 어묵국) 건조 농산물 부서짐 저감화 기술 개발 농산물 별 최적 건조조건 및 부형제 선정→ 후레이크 개발 한국풍 김치 소스 개발 김치 고유의 풍미가 살아있는 다용도 김치소스 상품화 비프계 "불향" 베이스 소재 개발 그릴드비프분말, 그릴드풍미분말 저온분무건조기술 풍미손실 최소화 신소재 개발 고풍미발현 소재 개발 연구 고온고압반응을 통한 풍미강화 소재개발 후레이크 품질 향상 기술 동결건조 및 진공건조기술 업그레이드를 통한 후레이크류 품질향상 고춧가루 제조품질 안정화 연구 고춧가루 살균 및 색상품질 안정화 공정개발 연구 한방(약선) 소재 개발연구 한방/약선 원료 이용 엑기스 및 소스류 개발 (진행중) 동물성 원료 대체소재 연구 동물성 원료 대체 소재개발 (진행중) 연속식 압착과립 기술 개발 풍미손실 최소화 과립 공정 개발 대형 별첨 가공 기술 개발 대형 어묵 별첨 개발 고온고압 반응 풍미 소재 개발 No-meat(소, 돼지, 닭) 풍미 소재 개발 신건조기법 활용 소재 개발 농산물, 수산물 후레이크 제조 기술 개발 전자레인지 즉석 취반용 쌀 제조 기술 연구 전자레인지 즉석 취반용 가공쌀 개발 할랄 인증 제조시설 구축 및 인증 제품 개발 할랄 인증 제품 개발 (잡채, 즉석국, 떡볶이, 컵밥) 건강지향소재를 활용한 HMR 제품 개발 연구 저칼로리/저염 컵누들 상품화 (가쯔오우동, 마일드스파이시) 용기형 레토르트 살균/생산 조건 설정 연구 용기형 레토르트 상품화 (불삼겹살, 돼지바베큐) 상온 안주류 제품 전처리/살균 조건 설정 연구 상온 안주류 상품화 (닭발, 닭근위) 냉컵국용 분말스프/후레이크 복원성 향상 기술 연구 냉수 복원 냉컵국 개발 (미역냉국, 냉콩국) Claen label 수출용 양념장 개발 Clean Label 수출용 양념장 상품화 (소불고기,소갈비) 레토르트용 가공두부 소재 개발 연구 내열 및 내압 가공두부 개발 (121℃ 레토르트 조건) 진공건조를 활용한 HMR용 야채튀김볼 개발 야채튀김볼 활용 튀김범벅 제품 개발 포앙기술 향상을 통한 이중포앙 제품 개발 비건 이중포앙 제품 상품화 (고구마함박) 상온 유통 떡볶이떡 품질 향상 연구 저장성 및 복원성/식감 향상 떡볶이떡 개발 (실온 18개월 확보) 프렌차이즈용 카레소스 자체 생산 공정 개발 카레소스/토핑 공정 안정화 및 상품화 (카레소스 매운맛/순한맛, 하이라이스소스, 비프토핑) 식물성 원료 활용 대체식품 연구(대체육 소고기 type) 식물성 비프 민스, 패티, 개발 및 상품화 식물성 원료 활용 대체식품 연구(대체육 닭고기 type) 식물성 치킨 민스, 패티, 후라이드(닭다리 형태) 개발 식물성 원료 활용 대체식품 연구(대체육 돼지고기 type) 식물성 포크 민스, 소시지, 레토르트 햄 등 개발 식물성 체다치즈 개발 고품질 식물성 체다치즈 제조기술 개발 및 상품화 고단백 발효형 식물성 치즈 개발 식물성 치즈 단백 증대 기술개발(특허 출원) 및 유형별(블록, 스프레드, 디핑) 제품 개발 ■ 농심개발(주)당사는 연구개발 조직을 보유하고 있지 않습니다. ■ 농심엔지니어링(주)당사는 연구개발 조직을 보유하고 있지 않습니다. 7. 기타 참고사항 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 다음과 같습니다. ■ (주)농심홀딩스 가. 산업의 특성 및 업계의 현황 지주회사(持株會社, Holding Company)는 다른 회사 주식을 법적기준 이상 보유함으로써 의결권을 행사하여 해당 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 법규상 금융업에 종사하거나, 금융업에 종사하는 자회사를 거느리는 금융지주회사와 그 밖의 일반 지주회사로 구분됩니다. 일반지주회사는 다시 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 지주회사업 외 독립적인 사업활동을 영위하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하며, 지배하는 자회사로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 지주회사업을 수행함과 동시에 다른 독립적인 사업활동을 영위하는 회사를 말합니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한법률(이하 '공정거래법')을 근간으로 하고 있습니다. 1986년 공정거래법 개정시에만 하더라도, 정부는 지주회사 설립 및 전환을 금지시키는 입장이었으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진할 필요성이 대두됨에 따라 1999년 개정된 공정거래법에서 지주회사 제도가 허용되었습니다. 지주회사의 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주의 가치를 높이는데 도움을 줍니다. 또한 지배구조의 투명성은 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 하기 때문에, 책임경영체제를 정착시키는 효과가 있습니다. 마지막으로, 지주회사는 경영자원의 효율적인 배분을 가능하게 함으로써 그룹의 성장 잠재력을 확보, 발굴하고 경영위험은 최소화 할 수 있게하는 장점이 있습니다.2021년 공정거래위원회 보도자료에 따르면, 국내 지주회사는 총 164개사 (일반 154개, 금융 10개)이며 전년 167개사(일반 157개, 금융 10개) 대비 3개사 감소하였습니다. 그 중 대기업집단 소속 지주회사는 46개로 전년(43개) 대비 3개사 증가하였으며, 중소 지주회사는 76개로 전년(82개) 대비 6개사 감소하였습니다. 국내 지주회사의 주요 수입은 배당금 수익, 용역 및 브랜드 사용료, 자문료 등으로 구성되어 있는 편이며, 그 특성상 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다.(당사인 (주)농심홀딩스의 별도 재무제표 상 영업수익은 모두 자회사로부터 수령한 배당금 수익으로 구성되어 있으며, 그 외의 수익은 없습니다.) 따라서 다른 독립적인 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 경우 별도의 영업활동을 통한 수익창출이 불가능하기 때문에 사업지주회사보다 관계회사 의존도가 높은 경향을 보입니다. 이러한 이유 등으로 인하여 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화될 경우 지주회사의 실적 또한 악화될 수 있습니다. □ 국내 지주회사 수 변동추이 구 분 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 일반지주회사 103 114 117 130 152 183 164 163 157 154 금융지주회사 12 13 15 10 10 10 9 10 10 10 합계 115 127 132 140 162 193 173 173 167 164 (출처 : 공정거래위원회 보도자료) 나. 회사의 현황(주)농심홀딩스는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 2021년 9월 30일 현재 (주)농심, 율촌화학(주), 태경농산(주), 농심엔지니어링(주), 농심개발(주) 등 총 5개의 회사를 국내자회사로 보유하고 있습니다. 자산총액 중 자회사 주식가액의 합계액이 차지하는 비율은 96.4%이며, 영업수익은 모두 자회사로부터의 수령한 배당금으로 구성되어있습니다.당사가 2021년 동안 자회사로부터 수령한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. □ 자회사 및 수입 배당금(2021년)현황 구분 회사명 주요업종 보유주식수(주) 지분율(%) 배당금(백만원) 상장 (주)농심 식품 제조 판매 1,990,070 32.72 7,960 율촌화학(주) 포장재 제조 판매 7,921,700 31.94 3,961 비상장 태경농산(주) 농수축산물 가공 판매 1,240,000 100.00 6,200 농심엔지니어링(주) 산업기계 기구 제조 판매 390,000 100.00 1,170 농심개발(주) 체육시설 운영 5,621,364 96.92 - 합계 - - - 19,291 앞으로도 (주)농심홀딩스는 자회사들의 책임경영체제 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영실현을 통하여 그룹 전체의 수익성을 향상시킬 수 있도록 지원하며, 그룹차원의 정책 및 전략을 개발하여 자회사간의 시너지효과와 경영효율을 극대화하기위해 노력할 것입니다. 또한, 그룹차원의 경영리스크 최소화 방안과 더불어 신규사업을 검토하는 업무도 계속 수행하여 지속가능한 기업으로 성장하기 위해 힘쓰겠습니다. ■ (주)농심 1. 사업의 개요(상세) 가. 라면류 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (가) 산업의 특성 면 사업은 국민의 식생활에 있어 큰 비중을 차지하는 사업으로 수요가 안정되어 있어내수 경기변동에 대해 비교적 비탄력적인 특성이 있습니다. 그리고 정부의 물가안정 정책, 공정거래 관련 규제의 강화, 동반성장 관련 사항 등이 사업상 영향을 주고 있으며 그 외에 식품첨가물 이슈 등 식품안전 Risk가 큰 고려요소로 작용하고 있습니다. (나) 산업의 성장성 최근의 인구구조 및 생활패턴의 변화로 인해 전반적으로 국내 라면시장은 양적으로 저성장 추세를 보이고 있지만, 소비자들이 편리성과 개성을 추구하고, 고급화 트렌드가 지속되고 있어 질적 성장이 가능할 것으로 보입니다. 지속적인 성장을 유지하기 위해 고객중심적 제품 개발 및 공급, 철저한 브랜드 관리, 차별적 신기술 확보, 생산체계 효율성 극대화, 원료공급체계의 선진화, 식품안전성을 위한 품질보증체계 구축,환경 이슈에 대한 선도적 대응능력 제고 등에 최선을 다하고 있습니다. 아울러, 국내 수요의 한계를 극복하기 위해 해외사업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 전략거점인 중국/미국/캐나다/일본 / 호주/베트남 지역 의 경우, 지속적인 신규지역 개척과 함께 辛브랜드 와 너구리, 짜파게티 등의 프리미엄 제품을 집중 육성하고, 유럽/동남아 지역은 각 국가별 특성에 적합한 효율적인 프로모션 활동을 전개함으로써 매출 성장을 이끌어 나갈 계획입니다. (다) 경기변동의 특성 및 계절성 경제성장이나 소득수준의 변화에 의한 총 수요의 양적 변화는 미미하며, 소비자 욕구의 질적 변화 및 국제 원자재 시세 변동으로 인한 매출 규모 및 수익 구조의 변화가 이루어지고 있습니다. 계절적으로는 동절기에 성수기가 형성되고 있으나 최근 몇 년간 그러한 추세는 약화되고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 (가 ) 국내 시장의 안정성 및 경쟁상황 라면사업은 총 수요가 안정적인 시장으로, COVID-19 및 사회적 거리두기 활동의 영향에서 벗어나 이전 수준으로 회귀한 것으로 보입니다. 가격에 의한 수요 탄력성은 낮은 편이나, 웰빙 트렌드 등 소비자의 기호 변화에 따른 대체재의 수요 증가 및 저출산 고령화에 따른 인구 구조 변화에 의한 주 소비층의 감소는 수요 시장의 감소 요인이 되고 있습니다. 또한, 경쟁사 간의 판매경쟁, 정부의 공정거래 및 대형유통 관련 규제, 식품안전, 에너지, 환경 분야 등에 대한 정책 등이 수익성에 지대한 영향을 주고 있습니다. 성숙된 시장을 형성하고 있는 면 사업의 고객 니즈 충족을 통한 시장점유율 제고를 위해 프로모션/신제품 출시/품질 개선/서비스 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 세계화 진전과 함께 다양한 형태의 식품이 등장하고 있으며 서구문화에 익숙해진 세대의 증가 및 건강에 대한 관심의 확대로 인해 제품간 동종업계와의 경쟁에서 대체식품 및타 업계로까지 경쟁의 범위가 넓어지 는 추세가 이어지고 있습니다. 당사는 차별적인 기술력을 이용해 ' 짬뽕건면', '쌀국수 소고기장국', '배홍동 ' 과 같 이 소비 자 니즈에 부합하는 신제품을 지속적으로 출시하고 있으며, 철저한 식 품안전성 확보 조치를 통해 고객들에게 '건강'과 '행복'이라는 가치를 지속적으로 제공함으로써 현 시장에서의 선도자 위치를 유지하고 있으며, 신성장 동력 확보를 위해 건면류 등의 신규 카테고리 개척 활동에도 적극적으로 임하고 있습니다. (나 ) 해외 시장의 안정성 및 경쟁상황 세계 경제는 주요 국가들의 경제활동이 점차 개선되면서 완만하게 회복될 것으로 보이나, 이는 전년의 경기 위축에 따른 기저효과가 크며 COVID-19 이전의 수준까지 완전히 회복하는 것은 어려울 것으로 보입니다. 아울러 미/중 무역 갈등과 자국중심주의 강화등의 국제정치 이슈와 기후변화 이슈, 비대면화 지속으로 인한 고용 위축 및 수요 부진 등은 여전히 세계 경제의 불확실성 요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 현지 경쟁자들과 높은 차별성을 가진 '辛'브랜드를 필두로 , 최근 이슈가 된 너구리, 짜파게티 등 프리미 엄 브랜드의 집중 육성과 전략 거점 국가의 개척지역 확대 및 현지 인력 활용을 통한 소매시장 공략, 유럽 지역 대형 유통채널 진입 확대, 신흥국 국가별 특성에 적합한 프로모션 활동 등을 통해 꾸준한 매출 성장세를 유지하고자 하 며, 생산역량의 확대, 관 리시스템 및 영업조직의 재정비, 원/부자재의 구매 체계 선진화 를 통해서 지속적인 수익을 달성하고자 합니다. (다) 국내 시장점유율 추이 1) 개요 국내 라면 시장에서 주력 제품군의 강력한 브랜드 파워에 힘입어 과반 이상의 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 2) 기간별 라면류 시장점유율(주요 4개사 100% 기준) (연간기준) (금액기준%) 기간 구분 농심 기타 비고 2021년 3분기 라면 56.0 44.0 - 2020년 라면 55.7 44.3 - 2019년 라면 54.0 46.0 - 주) 본 시장점유율은 A.C Nielson Market Track 자료를 기준으로 금액기준 백분율로 작성한 당사 추정치로써 참고목적으로 기재한 것임. 3) 회사의 경쟁상 강점과 단점 회사의 시장 내 경쟁우위 요소로는 주력제품군의 강력한 브랜드 파워, 차별적 신제품개발 능력, 품질 우위, 전국적으로 구축되어 있는 유통망, 규모의 경제와 첨단 생산기술을 바탕으로 한 원가우위 등이 있습니다. 나. 스낵류 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (가) 산업의 특성 스낵 사업은 아동/청소년층을 주 소비자로 가진 전형적인 소비재/기호식품 사업으로 수요가 안정되어 있으나, 품목별 수요변동 및 판촉비 비중이 비교적 큰 편입니다. (나) 산업의 성장성 저출산 고령화 현상으로 인해 주 소비층인 아동/청소년층 인구가 지속적으로 감소하고 있어 양적 측면에서는 정체 또는 저성장 추세를 보이고 있으나, 소비자들이 프리미엄 가치를 추구하고 있어 고부가가치 및 기능성 제품 등을 통해 스낵 시장의 지속적인 질적 성장이 가능할 것으로 보입니다. (다) 경기변동의 특성 및 계절성 경제성장이나 소득수준의 변화, 계절의 변화에 의해 수요가 양적 측면에서 의미 있는 수준의 영향을 받고 있지는 않습니다. 다만 소비자 욕구의 질적 변화 및 국제 원자재 시세 변동으로 인한 총 매출 규모 및 수익 구조의 변화가 이루어지고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 (가) 시장의 안정성 스 낵 시장은 성숙시장이자 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 안정적인 매출 추이를 보여주는 시장으로, COVID-19 및 사회적 거리두기 활동의 영향에서 벗어나 이전 수준으로 수요가 회귀한 것으로 보입니다. 대체재의 증가 및 인구 구조 변화로 인한 주 소비층의 감소는 양적 성장의 주된 정체 요인으로 작용하고 있습니다. (나) 경쟁상황 다수의 경쟁자가 시장 내에서 경쟁을 벌이고 있으나, 마케팅 및 기술력에서 강점을 가진 상위 5개 업체가 시장점유율의 대부분을 차지하고 있습니다. 성숙시장에서의 고객 니즈 충족을 통한 시장점유율 제고를 위해 신제품 출시/품질 개선/기존 제품 리프레싱/프로모션/서비스 경쟁이 더욱 치열해 지고 있으며, 대형 유통채널의 증가는 이를 더욱 심화시키고 있습니다. 아울러, 식품에 대한 수요가 고급화/다양화 됨에 따라 해외 브랜드 및 외식업체 등의 타 업계로까지 경쟁의 범위가 넓어지고 있습니다. 당사는 차별적인 기술 력을 이용해 변화하는 고객 니즈에 부합하는 '포테토칩 엣지', '미니짜파링' 등의 프리미엄 신 제품의 지속적인 출시 및 기존 제품 확장과 주기적 리프레싱을 통하여 고객들 에게 늘 새로운 가치를 제공함으로써 스낵 시장 1위를 지키고 있으며, 신규 카테고 리 개척 등 시장 확대에도 심혈을 기울이고 있습니다. (다) 국내 시장점유율 추이 1) 개요 국내 스낵 시장에서 주력 제품군의 강력한 브랜드 파워에 힘입어 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 2) 기간별 스낵류 시장점유율(주요 5개사 100% 기준) (연간기준) (금액기준 %) 기간 구분 농심 기타 비고 2021년 3분기 스낵 29.8 70.2 - 2020년 스낵 30.7 69.3 - 2019년 스낵 30.9 69.1 - 주) 본 시장점유율은 A.C Nielson Market Track 자 료를 기준으로 금액기준 백분율로 작성한 당사 추정치로써 참고목적으로 기재한 것임. 3) 회사의 경쟁상 강점과 단점 회사의 시장 내 경쟁우위 요소로는 주력제품군의 강력한 브랜드 파워, 차별적 신제품개발 능력, 품질 우위, 전국적으로 구축되어 있는 유통망, 규모의 경제와 첨단 생산기술을 바탕으로 한 원가우위 등이 있습니다. 다. 음료류(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (가) 산업의 특성 음료 사업은 다양한 소비자 유형을 가진 사업으로, 매출이 경기변동의 영향을 크게 받지 않지만, 유행이 빨라 제품 수명주기가 짧고 업체들 간 경쟁이 매우 치열하다는 특성이 있습니다. (나) 산업의 성장성 음료시장은 성장율 이 COVID-19 및 기후 요인으로 인해 성장이 정체되었으나, 비교적안정적인 시장을 형성하고 있습니다. 탄산음료, 커피, 에너지드링크 카테고리의 매출 이 증가하였으며, 그 외 생수, 과일주스 등의 카테고리는 매출이 감소하였습 니다. (다) 경기변동의 특성 및 계절성 음료산업은 타 산업에 비해 상대적으로 경기변동의 영향을 덜 받고, 동절기보다 하절기의 매출이 높게 나타나는 특성을 보입니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이, 경쟁우위 요소) 음료 산업은 총수요는 안정적이나 유행이 매우 빠르고 신규 진입장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열한 시장입니다. 성장 중인 기능성 음료 카테고리를 앞세운 제약업체/유업체 등의 음료 시장 진출이 계속 확대될 것으로 보이고, 아울러 업체들 간의 M 통한 규모 확대와 신규 진입 역시 계속될 것으로 판단되며, 대형 유통업체의 교섭력 강화로 인한 제조업체 납품가 인하 및 저가 기획제품 요구는 음료업계 간 경쟁을 더욱 격화시키고 있습니다. 당사는 전국에 걸친 영업망을 구축해 둔 상태이며, '백산수'를 수위권 브랜드로 육성 중이고, 국내외 수요 확대에 대비해 생산역량을 대규모로 구축하였습니다. 이를 기반으로 생수 및 주스 카테고리에서의 점유율을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 가격구조 개선 및 생산성 향상을 통해 수익성을 증대시킬 것입니다. 라. 기타 해외브랜드 수입/판매사업은 세계적인 식품기업들과 당사 간의 전략적 제휴를 통해 이루어지고 있으며, 이는 세계화 전략을 추진하는 데 있어 글로벌 네트워크 기반 확대에도 크게 기여하고 있습니다. 보유한 해외브랜드의 판매는 전반적으로 양호한 성장세를 이어가고 있으며, 가격조정 및 마케팅 비용의 효율적 관리에 힘입어 수익성도 차츰 개선되고 있습니다. 매출 확대를 위해 소비자 유형별 맞춤 마케팅 활동을 확대하고 신규 수요처 발굴을 지속할 계획입니다. 또한 신상품의 도입 역시 지속적으로 추진하고 있습니다. 환율 및 FTA 등으로 인한 관세 변화에 대한 시뮬레이션 및 가격조정, 적정재고 관리를 통해 적정 수익을 확보하도록 하겠습니다. 이외에 '라이필 더마콜라겐'을 필두로 건강기능식 사업에 진출하여 순조롭게 육성 중이며, 판매채널 확대와 취급 품목의 점진적인 다양화를 통해 성장동력의 한 축으로 자리매김할 수 있도록 하겠습니다. 2 . 사업부문별 재무정보 연결기업의 경영진은 사업지역부문별 영업정보를 검토하고 있으며 보고기간종료일 현재 경영진에 보고된 보고부문 정보는 다음과 같습니다. (1) 부문별 영업손익 (단위: 천원) 구분 한국 중국 미국 캐나다 일본 호주 베트남 부문계 조정ㆍ제거 합계 수익 외부고객으로부터의 수익 1,401,427,604 154,034,807 260,305,214 43,347,376 63,242,893 27,236,286 5,734,367 1,955,328,547 - 1,955,328,547 내부거래 150,288,956 104,369,742 33,151,360 - 2,858,795 - - 290,668,853 (290,668,853) - 합계 1,551,716,560 258,404,549 293,456,574 43,347,376 66,101,688 27,236,286 5,734,367 2,245,997,400 (290,668,853) 1,955,328,547 성과 영업손익 36,612,411 (1,783,324) 23,934,739 4,288,352 4,248,950 528,933 215,447 68,045,508 6,655,898 74,701,406 부문손익 49,913,971 (485,384) 17,768,709 2,896,229 2,188,090 171,196 169,578 72,622,389 3,059 72,625,448 (단위: 천원) 구분 한국 중국 미국 캐나다 일본 호주 베트남 부문계 조정ㆍ제거 합계 수익 외부고객으로부터의 수익 1,488,938,727 163,222,347 231,354,433 38,434,808 54,772,888 24,777,463 5,675,348 2,007,176,014 - 2,007,176,014 내부거래 124,985,040 118,035,481 35,851,255 - 2,661,143 - - 281,532,919 (281,532,919) - 합계 1,613,923,767 281,257,828 267,205,688 38,434,808 57,434,031 24,777,463 5,675,348 2,288,708,933 (281,532,919) 2,007,176,014 성과 영업손익 80,779,320 18,245,294 26,447,256 2,584,421 1,938,744 1,316,169 25,108 131,336,312 2,942,146 134,278,458 부문손익 79,090,614 14,317,764 19,434,646 1,759,522 1,889,529 752,279 32,011 117,276,365 (2,462,723) 114,813,642 (2) 부문별 자산ㆍ부채 (단위: 천원) 구분 한국 중국 미국 캐나다 일본 호주 베트남 부문계 조정ㆍ제거 합계 보고부문자산 2,539,805,777 802,514,701 403,639,926 17,392,162 30,491,774 7,149,089 2,345,982 3,803,339,411 (934,151,301) 2,869,188,110 보고부문부채 512,151,865 143,880,887 106,851,953 9,013,766 23,833,966 5,253,728 1,776,322 802,762,487 (94,144,858) 708,617,629 (단위: 천원) 구분 한국 중국 미국 캐나다 일본 호주 베트남 부문계 조정ㆍ제거 합계 보고부문자산 2,535,465,996 729,314,783 313,185,182 13,746,694 27,161,504 4,722,233 1,325,533 3,624,921,925 (899,393,740) 2,725,528,185 보고부문부채 533,638,073 109,616,944 57,226,888 8,779,827 22,742,322 3,024,402 972,884 736,001,340 (59,437,143) 676,564,197 ■ 율촌화학(주) 1. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 환경관련사항 (1) 개요당사는 사회의 구성원으로서 그 책무를 다하기 위하여 최근 국제적으로 이슈화 되고 있는 기후변화 문제해결에 노력하고 있습니다. 2010년 외부 전문기관과 함께 전 사업장의 온실가스 배출량 측정 및 관리를 위한 온실가스 인벤토리를 구축하였으며, 이를 기반으로 에너지의 효율적인 사용을 통한 온실가스 배출량 감축을 위하여, 주요 사업장별 전문가 양성 및 외부 전문가의 협력을 통한 선진기술 도입을 지속적으로 추진하고 있습니다. (2) 지정 및 활동사항 대상연도 사업장 지정사항 활동사항 2010년 전 사업장 농심그룹 TFT 온실가스 인벤토리 구축 2012년~2014년 전자소재공장 온실가스 절감 목표관리업체 온실가스 감축활동 2015년 전자소재공장 배출권 거래제 사업장 지정 온실가스 감축활동 2018년 전자소재공장 배출권 거래제 2기 전환 유상할당 시작 ※ 현재 당사의 배출권 거래제 대상 사업장은 전자소재공장이 지정되어 있습니다. 추 후 대상 사업장 확대를 감안하여 외부 전문기관을 통한 내부 전문가 양성 등 다각 적인 대응방안을 마련하고 있습니다.※ 2016년 부터 자체적인 에너지 절감 TFT를 마련하여 에너지 효율 향상 및 배출량 감소를 위해 전사 차원의 노력을 하고 있습니다.※ 2013년 에너지 절감 보고서를 발행하는 것을 시작으로 2015년 부터 매달 탄소 배출량 보고서 발행을 통해 환경관련 문제에 적극 대응하고 있습니다.※ 현재 당사의 배출권거래제는 제 2기입니다.※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'의 녹색경영을 참고하시기 바랍니다. 2. 사업의 개요 1) 율촌화학(주 ) 사업의 개요 (1) 산업의 특성 - 포장사업부문포장사업부문은 대표적인 소비재 사업으로써 주요 제품은 Polypropylene을 주 원료로 사용하여 용융 압출 및 냉각 과정을 거쳐 생산되는 OPP, CPP, Shrink Film과 이를 원재료로 생산되는 식품포장용 포장, 세제류 및 화장품의 리필팩, 의약품 및 산업용 포장지, 치약 등의 포장용 튜브와 같은 생활 전반에 널리 쓰이는 필름기반 포장재가 있습니다. 또한 원지에 콜게이트 가공을 거쳐 인쇄, 타발 공정을 통해 생산되는 판지 역시 포장사업의 사업영역입니다.- 전자소재사업부문광학 PET Film, 종이 등의 기초 소재에 Silicone, 점착제, 접착제 등을 박막으로 코팅하여 IT, 자동차, 건축산업 등에 사용되는 광학 Film류, 보호 Film류, 이형 Film류 생산과 모바일제품의 리튬폴리머 배터리를 포장하는 LiBP(Lithium-ion Battery Pack)등을 생산 및 판매 합니다. (2) 산업의 성장성 최근의 인구구조와 소비패턴의 변화에 따라 대표적 소비재인 필름산업은 큰 변화를 겪고 있습니다. 과거 단순한 형태의 필름제품이 주를 이뤘다면 이제는 고품질, 고기능성의 포장재와 전자소재를 요구하는 형태로 시장이 변화하고 있습니다. 이에 따라 높은 기술력과 빠른 기술 적용력을 가진 공급자가 시장을 주도하는 형태입니다. 당사는 이러한 시장 트랜드를 깊이 이해하고 지속적인 성장은 물론 시장을 리드하는 높은수준의 기술력을 유지하기 위해 철저한 제품 품질유지, 선도적 제품 및 기술의 개발, 시장을 주도하는 신기술 확보, 생산체계 효율성 극대화등에 최선을 다하고 있습니다.아울러 성장의 한계성이 있는 국내시장에 안주하지 않고 중국, 동남아, 일본 등 세계시장을 위한 해외진출을 적극적으로 추진하고 있습니다. 전략거점을 통한 세계시장 선도를 위해 세계수준의 제품을 개발하고 품질수준을 높여 매출성장을 이끌어나가겠습니다. (3) 경기변동의 특성 포장산업은 식품산업의 경기변동에 크게 영향을 받으며 식품산업은 국내 소비경제의상황과 경기전반에 따라 영향을 받습니다. 즉, 당사가 영위하는 포장산업은 국민생활과 밀접한 관계를 지니고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 (1) 시장점유율당사의 포장, Film, 판지 등 포장재 및 포장관련 소재사업의 국내 시장점유율은 ㈜농심을 비롯한 국내 대표 우량기업과의 긴밀한 협력관계를 유지하며 시장점유율 1위 수준을 유지하고 있으며, 이형지, 점착소재등 전자소재사업 역시 짧은 업력에도 불구하고 비약적인 성장을 거듭하여, 국내 관련 업계의 상위권의 시장점유율을 보이고 있습니다. 하지만 당사가 영위하고 있는 산업 전반에 대해 그 소재의 종류와 분야가 다양하여 정확한 국내 시장 점유율은 추정하기 힘듭니다. (2) 시장의 특성- 포장사업부문식품 및 생활용품 등 소비재 관련 시장에 집중되던 포장시장은 점차 건축과 의료, 전기 전자 관련 산업재 시장으로 그 영역을 확대시켜나가고 있습니다. 따라서 포장 시장은 내수 경기의 변동과 밀접하게 연동되고 있으며 제품에 따라 계절적 수요변동이 큰 양상을 보이고 있습니다. 포장의 원재료가 되는 필름과 원지 시장은 주요 원재료인 P.P Resin 또는 원지가 국제 유가변동과 국제수급 변화에 많은 영향을 받는 바, 시장 변화에 민감한 품목이라고 할 수 있습니다. 포장 시장은 많은 변화를 거치고 있습니다. 우선 친 환경에 대한 사회적인 요구가 높아짐에 따라 포장의 패러다임이 근본적으로 바뀌고 있으며 이로인해 친환경 및 포장 간소화가 이루어지고 있습니다. 개인용 소분포장이 많아짐에 따라 포장과 판지의 생산 단위도 소포장의 비중이 늘어나는 추세입니다. 따라서 포장시장은 경량화와 슬림화를 모토로 변화하는 중이며 저희 포장사업부문의 제품들도 이러한 변화에 대응하기 위해 제조설비 고도화와 고부가 신제품 개발에 박차를 가하고 있습니다.저희 율촌화학은 범용성 포장의 기술적 고도화와 품질향상, 생산 효율화를 무기로 하여 이러한 변화에 능동적으로 대응하고 있으며 현재의 국내시장에서의 우위를 유지함은 물론, 국제시장 점유율 증대에 더욱 매진할 것입니다.- 전자소재사업부문세계적인 디스플레이 및 터치패널 관련 산업의 발전과 비약적인 수요 확대와 함께 관련 소재의 시장 확대 등 관련산업 전체가 동반 성장하는 시장 특성을 보이고 있습니다. 다만, 첨단 소재로써 고 정밀, 무 결점의 양산품질 요구와 시장 요구에 맞춘 신속한 신제품 개발이 반드시 요구되는 기술적 특성으로 말미암아 시장 내 기술적 진입장벽이 높고, 제품 라이프 사이클이 비교적 짧은 특성이 있습니다. 따라서 당사에서는 시장의 요구와 기술적 특성을 제고하기 위하여 R 분야에 대한 투자와 개발역량 제고에 최고의 노력을 다하고 있습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점최근 포장산업 전반에 걸친 국제 경쟁력은 범용 제품의 가격경쟁력과 고부가 기능성 포장재의 설비 및 기술적 차별화와 포장재 관련 소재의 차별화가 중요시 되고 있습니다. 따라서 포장재의 제품 보호와 유통성의 기본적 기능은 국가 간, 관련 제조업체 간품질평준화로 인하여 핵심 경쟁요소가 아니게 되었으며 포장재의 편의성, 기능적 차별성 및 친환경포장소재 및 선도유지 포장소재 개발 등과 그 제조 기술이 시장의 경쟁력을 결정한다고 할 수 있습니다.더구나 중국 및 동남아 지역의 포장재 제조기업의 설비 개체와 품질 수준 업그레이드로 인하여 국제 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 오랜 포장재 제조 경험과 축적된 기술을 당사의 BOPP등 포장소재의 제조 기술과 접목하여 고품질의 기능성 포장소재의 개발과 이를 바탕으로 한 차별화된 포장재 경쟁력을 확보하기 위한 노력을 경주하고 있으며 고객 만족을 위한 서비스 경쟁력을 높이기 위한 납기와 품질관리 수준을 제고하고, 가격경쟁력 확보를 위한 지속적이고 과감한 원가혁신 노력을 전개하고 있습니다. 당사의 미래 사업으로 집중 육성하고 있는 전자산업소재산업은 첨단 디스플레이 분야 및 전자 소재분야의 주요 소재로써 매우 높은 수준의 품질관리와 제조 생산 라인 운영능력을 필요로하고 있습니다. 우리나라의 디스플레이 산업 수준은 TV는 물론 스마트폰 시장의 급 성장과 함께 명실공히 세계 최대의 생산능력과 최고수준의 품질로써 국내 경제성장을 리드하고 있습니다. 이와 관련한 소재 역시 정밀가공과 섬세한관리 기술을 요함은 물론 고도의 클린제조설비의 보유 및 운영능력을 필요로 합니다.이런 시장상황에 발맞춘 관련산업의 비약적인 발전과 신제품 개발에 대응하는 신속한 신제품 개발 역량이 전자소재분야의 핵심 경쟁요소라 할 수 있습니다. 3. 사업부문별 재무정보 1) 당분기말 사업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 계 정 제 49기 3분기 제 48기 제 47기 실 적 사업부별 비중 실 적 사업부별 비중 실 적 사업부별 비중 포장사업부문 매출액 301,024,258 74.3% 391,223,497 75.1% 355,172,348 70.1% 감가상각비 11,621,421 46.5% 14,581,907 53.5% 13,977,818 51.9% 유ㆍ무형자산 219,649,249 55.6% 219,926,308 56.0% 219,330,495 56.0% 자산총계 299,659,032 45.8% 300,302,742 49.0% 303,295,519 50.0% 부채총계 73,358,009 23.5% 55,675,153 21.0% 86,141,151 32.6% 전자소재사업부문 매출액 104,026,788 25.7% 129,431,074 24.9% 151,445,033 29.9% 감가상각비 12,606,307 50.5% 11,663,796 42.8% 12,165,039 45.1% 유ㆍ무형자산 165,202,218 41.8% 160,833,212 41.0% 161,299,845 41.2% 자산총계 208,692,256 31.9% 199,126,974 32.5% 203,238,669 33.5% 부채총계 27,751,091 8.9% 17,324,496 6.5% 22,664,746 8.6% 공통부문 매출액 - - - - - - 감가상각비 747,463 3.0% 1,014,798 3.7% 810,986 3.0% 유ㆍ무형자산 10,172,071 2.6% 11,772,418 3.0% 10,840,859 2.8% 자산총계 145,521,178 22.3% 113,915,242 18.6% 99,957,246 16.5% 부채총계 211,246,961 67.6% 192,701,847 72.5% 155,701,942 58.9% ※ 당사의 종속법인으로 편입된 YOULCHON VINA COMPANY LIMITED의 재무 정보는 포장사업부문에 포함하여 표시합니다. ■ 태경농산(주) 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성(1) 산업의 특성- 농수축산물 제조부문당사의 제품 및 상품은 주요 매출처인 ㈜농심의 제품 구성에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 면 사업은 국민의 식생활에 있어 큰 비중을 차지하는 사업으로 수요가 안정되어 있어 내수 경기변동에 대해 비교적 비탄력적이나, 정부의 물가 안정정책, 공정거래 관련 규제의 강화, 동반성장 관련사항 등이 사업상 영향을 주고 있으며 그 외에 식품첨가물 이슈나 방사능 이슈 등 가공식품에 대한 식품안전 관련 소비자 불신 확대 등의 위험이 큰 고려 요소로 작용하고 있습니다. 스낵 시장은 성숙시장이나 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 안정적인 매출 추이를 보여주는 시장입니다. 대체재의 증가 및 인구 구조 변화로 인한 주 소비층의 감소는 양적 성장의 주된 정체 요인으로 작용하고 있습니다.- 농수축산물 판매부문당사가 영위하고 있는 농축수산물 신선식자재 유통사업은 농축수산물을 시장의 수급에 따라 대량으로 수입하여 냉장, 냉동 보관하여 도매 및 소매업체에 공급하는 사업으로, 물품수입, 보관, 판매에 대한 경쟁력이 사업의 핵심적인 요소입니다. (2) 산업의 성장성- 농수축산물 제조부문경기 침체에 따른 소비악화와 대형마트의 영업 규제, 가정간편식(HMR)으로 대표되는 대체 편의식의 증가로 국내 라면시장 성장은 정체되어 있는 상황입니다. 당사는 ㈜농심의 라면류 소재 매출이 큰 비중을 차지하기 때문에 향후 국내 라면시장의 성장에 라면 소재 제조 및 판매사업의 성장성이 크게 영향을 받을 것입니다. 그에따라 당사는 기존의 라면류 소재 매출외에도 현재 진행되고 있는 식품 트랜드인 1인 가구의 증가, 조리 편의성 등에 대응하여 신규 성장사업으로서 컵밥, 컵떡볶이, 컵국 등의 즉석편의식을 제조 및 판매하고 있으며, 특히 커지는 중화권 내수시장 및 일본, 북미 시장을 주된 타겟으로 삼아 지속적으로 개척하고자 합니다. - 농수축산물 판매부문국내 수입 농축수산물 유통시장은 상대적으로 복잡한 유통구조 및 높은 경쟁 강도에 따른 낮은 산업생산성으로 인하여 소규모 도매업체가 주류를 이루고 있는, 중소회사 위주로의 시장이 형성되어 있었습니다. 그러나 2000년대 중반 이후 여러 변화에 따라 시장 구성에도 변화가 생기고 있습니다. 첫째, 식품유통에 관한 안전성 및 거래투명성 강화를 위한 정부정책이 지속적으로 시행되었습니다. 둘째, 주요 대기업의 계열사가 국내 수입 농축수산물 유통시장에 적극적으로 진입하는 한편, 경기불황이 지속되면서 영세 업체의 경쟁력은 약화되었습니다. 셋째, 기업형 외식산업이 계속 성장하고 있으며, 중소 가공식품 업체의 수도 증가하고 있습니다. 시장규모가 계속 커짐에 따라, 국내 수입 농축수산물 유통시장은 대기업 계열 회사의 시장 참여가 지속적으로 증가할 것으로 예측됩니다. 넷째, 신선한 농식품을 소비자에게 직접 유통, 판매하는 B2C 채널이 구매편리성 및 빠른 배송을 무기로 급격히 활성화 되고 있습니다. 이에 맞추어 기존 B2B 유통업체들도 새로운 활로개척을 요구받고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 농수축산물 제조부문 당사가 부재료를 공급하는 라면류 및 스낵류 산업은 전통적으로 경제성장이나 소득수준의 변화, 계절의 변화에 의해 수요가 양적측면에서 의미 있는 수준의 영향을 받지 않는 경향이 있습니다. 다만 소비자 욕구의 질적변화 및 국제원자재 시세변동으로 인한 총 매출규모 및 수익구조의 변화가 이루어지고 있습니다. - 농수축산물 판매부문 신선식재료 유통업은 그 대상이 되는 농축수산물이 공산품과는 달리 계절적, 지역적 생산의 특수성으로 인하여 수급조절이 곤란하므로, 적기에 구매하여 비축한 후 시장에 공급하여야 합니다. 당사가 주로 취급하고 있는 수산물의 경우, 조황이 좋은 겨울철에 대량으로 수입한 후 냉동보관하였다가, 생물의 공급이 부족한 봄 부터 수요가 감소하는 여름 사이에 주로 판매를 하고 있어, 이상고온 등에 따라 매출이 영향을 받게 되므로 사업의 계절성이 있다고 할 수 있겠습니다. 축산물의 경우에는, 당사는 돈육 및 우육을 수입하여 판매하고 있으며, 구제역 또는 광우병의 발생 시 그 수요가 위축될때도 있지만, 대체 식품인 수산물에 대한 수요는 반대로 증가하는 경향이 있습니다. 나. 국내외 시장여건 (1) 시장점유율 - 농수축산물 제조부문대부분의 라면류 및 스낵류의 부재료는 자사 또는 계열화된 회사를 통해서 공급이 되고 있기 때문에, 당사의 식품제조 사업이 국내 식품제조 사업 전체에서 차지하는 시장 점유율이 큰 의미를 가지지 않으며, 또한 추정하기도 어렵습니다. - 농수축산물 판매부문국내 식자재 유통시장은 그 대상이 공산품과는 달리 직접 추출하는 소재 중심형 생산물이기 때문에 등급화, 규격화, 표준화가 어렵고, 또한 계절적, 지역적 생산의 특수성으로 인하여, 다양한 상품 카테고리와 다수의 시장 참여자가 존재하기 때문에 의미있는 시장점유율을 추정하기가 어렵습니다. (2) 시장의 특성 - 농수축산물 제조부문당사가 사업을 영위하는 시장은 전방(upstream) 산업인 면 사업 및 스낵 사업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 면 사업은 성숙된 시장을 형성하고 있는 면 사업의 고객 요구 충족을 통한 시장점유율 제고를 위해 프로모션/신제품 출시/품질 개선/서비스 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 국제화 진전과 함께 다양한 형태의 식품이 등장하고 서구문화에 익숙해진 세대의 증가 및 건강에 대한 인식확대로 인해 제품간 동종업계와의 경쟁에서 대체식품 및 타 업계로까지 경쟁의 범위가 넓어지는 추세가 이어지고 있습니다. 아울러, 스낵산업은 아동/청소년층을 주 소비자로 가진 전형적인 소비재/기호품 사업으로 수요가 안정되어 있으나, 품목에 따라 소비자 수요의 변동과 판촉비의 변동에 따라 채산성이 좌우된다는 특성이 있습니다. - 농수축산물 판매부문국내 식자재 유통시장의 경우 주요 실수요처인 기업형 대형급식업체들이 과거 소규모 도소매업체로부터 공급을 받았으나, 일본 방사선 누출 사고 등의 식품 안전성에 관련한 수입 농축수산물의 유통이력 관리, 거래투명성을 위한 정부정책 시행 등으로 유통망과 실수요처를 보유한 대기업의 시장 참여가 늘고 있습니다. 또한 기후 온난화 등으로 생물의 수급을 예측하기 어려운 부분과 중국, 인도 등의 큰 내수 시장을 갖고 있는 신흥국가들의 소득증가로 인한 식자재의 집중화 등으로 가격 등락폭이 큰 부분 등의 특징이 있습니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점- 농수축산물 제조부문당사의 식품제조 관련 시장 경쟁력은 소비자에게 최종적으로 판매되는 제품(면류 및 스낵류)의 시장에서의 경쟁력과 밀접하게 연결됩니다. 당사의 주요 매출처인 ㈜농심은 주력 제품군의 강력한 브랜드 파워, 차별적 신제품 개발 능력, 품질 우위, 전국적으로 구축되어 있는 유통망, 규모의 경제와 첨단 생산기술을 바탕으로 한 원가우위 등의 경쟁우위 요소를 가지고 있습니다. 당사는 ㈜농심 이외의 매출처 개발을 위해 지속적으로 노력하고 있으나, 대부분의 면류 및 스낵류 제조회사의 경우 자사 제품 또는 계열사 제품을 부재료로 사용하기 때문에 의미 있는 매출 비중 및 성장세를 보이기 힘든 상황입니다. - 농수축산물 판매부문식자재 유통사업은 대규모 구매를 통한 규모의 경제 실현, 위생적인 보관을 통한 적정재고의 유지 및 안정적인 수요처 확보가 사업성패를 좌우하는 요소입니다. 당사는 투자여력을 기반으로 구매력을 강화하고, 다양한 수요처를 확보하여, 점진적인 신선식재료 유통사업의 확대를 계획하고 있습니다만, 지속적인 모니터링을 통해 회사의 수익에 반하는 경우 사업의 철수가 있을 수도 있습니다. ■ 농심개발(주) 가 . 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성(1) 산업의 특성 우리나라 골프의 역사는 1900년, 영국인 고문관에 의해 만들어진 원산 골프장(6홀)에서 시작되었습니다. 한국 국민들에게 골프는 1960년대 한양CC, 태릉CC, 안양CC가 잇따라 개장하면서 어느정도 알려지기 시작했으나 아직까지는 생소한 스포츠였습니다. 그러나 1998년 박세리 선수의 세계 메이저 대회 우승으로 골프에 대한 대중의 관심이 크게 높아지고, 1999년 김대중 대통령의 '골프 대중화 선언' 발표 및 규제완화정책이 시작되면서 골프산업의 성장이 시작되었습니다. 골프장의 유형을 살펴보면, 골프장은 일반적으로 이용형태, 운영형태, 규모에 따라 분류할 수 있는데, 이용형태에 따라서는 회원제 골프장과 퍼블릭 골프장으로 구분되어집니다. 회원제 골프장은 회원을 모집하여 회원권을 발급한 뒤 예약에 의해 이용하는 골프장이며, 퍼블릭 골프장은 별도의 회원 모집 없이 누구나 도착 순서 또는 예약에 의해 이용하는 골프장으로 이용요금도 저렴한 편입니다. 운영형태에 따라 분류해보면, 국내 회원제 골프장은 입회금제, 사단법인제, 주주회원제로 구분됩니다. 입회금제는 회원이 경영회사에 입회금을 예탁하고 그 시설을 우선적으로 이용할 권리(시설이용권)와 일정한 거치기간이 지난 후 입회금의 반환을 청구할 권리(입회금 반환청구권)를 갖는 골프장이고, 사단법인제는 골퍼들로 구성된 조직체(골프클럽)가 골프장을 건설, 운영하고 그회원인 골퍼들이 그 시설을 이용하는 골프장입니다. 마지막으로 주주회원제는 골프장을 경영하는 주식회사의 주식을 전 회원이 골고루 나누어 가지고 이들의 총의에 의해 그 회사가 운영되는 골프장입니다.규모에 따라 분류해보면, 국내 퍼블릭 골프장은 18홀 이상일 경우 정규 퍼블릭 골프장으로 분류하며, 9홀일 경우는 일반 퍼블릭 골프장, 마지막으로 3홀 이상 8홀 이하일 경우에는 간이골프장으로 나뉘어 집니다. 회원제 골프장의 경우는 보통 18홀, 27홀, 36홀로 구분하는 편입니다. 상기 분류에 따르면, 농심개발(주)는 입회금제로 운영되는 18홀(파72, 코스길이 7,171 yd) 회원제 골프장(일동레이크 G.C)과 일반 퍼블릭 규모의 9홀(파36, 코스길이 3,538 yd) 퍼블릭 골프장(락가든 G.C)을 운영하고 있습니다. 골프산업은 경제 성장에 따른 국민 소득수준의 향상, 그리고 국제교류의 확대에 의해 성장하고있는 대표적인 서비스 업종의 하나입니다. 다만, 매출에 비해 초기 사업투자 규모가 매우 크기 때문에 투자자본의 회수기간이 장기화 되는 특징이 있습니다. 요약하자면, 골프산업은 자본회전율이 낮은 편에 속하는 자본 집약적 산업이라 할 수 있습니다. 및 특성> 구분 개념 및 주요 특성 이용형태별 회원제 회원을 모집해 회원권을 발급하고 예약에 의해 이용하는 골프 장으로 대부분의 회원제 골프장이 18홀 이상으로 운영하는 골 프장이나 3홀이상이면 가능.(체육시설의 설치·이용에 관한 법 률 시행수칙 제8조에서 정하고 있음) 퍼블릭 회원을 모집하지 않고 도착순서나 예약에 의해 이용하는 골프장 운영형태별 (회원제) 입회금제 회원이 경영회사에 입회금을 예탁하고 그 시설을 우선적으로 이용할 권리(시설이용권)와 일정한 거치기간이 지난 후 입회금의 반환을 청구할 권리(입회금 반환청구권)를 갖는 골프장 사단법인제 골퍼들로 구성된 조직체(골프클럽)가 골프장을 건설, 운영하고 그회원인 골퍼들이 그 시설을 이용하는 골프장 주주회원제 골프장을 경영하는 주식회사의 주식을 전 회원이 골고루 나누어 가지고 이들의 총의에 의해 그 회사가 운영되는 골프장 규모별 (퍼블릭) 정규 퍼블릭 18홀 이상의 정규대중골프장 일반 퍼블릭 9홀의 대중골프장 간이 골프장 3홀 이상 8홀 이하의 골프장 자료: 문화체육관광부, 관한 법률> (2) 산업의 성장성국내 골프산업의 시장규모는 주 5일제의 정착에 의한 국내 레저시장의 성장 및 소득수준의 증가, 골프에 대한 부정적 인식 완화 및 대중화, 여성 골프인구의 증가 등을 통하여 국내 골프인구가 꾸준히 증가하면서 지속적으로 성장해 왔습니다. 최근 6년간의 국내 골프장 수 추이를 보자면, 2015년에는 전국 483개소 였던 골프장 개수가 2020년에는 501개소로 18개소가 증가하였습니다. 다만 이 중에서도 회원제는 동기간에 58개소가 감소한 반면 퍼블릭은 76개소가 증가하면서 퍼블릭 골프장 수가 급증했음을 알 수 있습니다. 이는 회원제 골프장의 퍼블릭 전환과 신규로 개장한 퍼블릭 골프장 수가 증가하기 때문입니다. 국내 골프장 수 추이> 골프장 수 (개소) 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 회원제 160 169 176 183 196 218 퍼블릭 341 325 314 303 290 265 계 501 494 490 486 486 483 (출처: 한국레저산업연구소) (3) 경기변동의 특성 국내 골프산업은 계절적 기온 변화에 따라 이용객수가 변동되는 특징이 강합니다. 야외 운동인 골프의 특성상, 혹서기와 동절기를 피한 5월, 6월, 10월이 이용객수가 가장 많아지는 성수기이며, 1월과 2월은 추취와 눈으로 인한 비수기이기 때문에 휴장하는 골프장도 많은 편입니다. 나. 국내외 시장여건 ( 1) 시장점유율 골프장은 이용형태, 지형특성, 입지특성, 규모 등에 따라 서로 다른 서비스를 제공하기 때문에 주요 경쟁회사별 시장점유율의 합리적 추정이 어렵습니다.(2) 시장의 특성 국내 퍼블릭 골프장의 수가 회원제 골프장의 수보다 많은 약 300여개에 육박하면서, 골프장 간 경쟁이 점점 심해지고 요금체계 또한 개편되고 있습니다. 또한 2016년 9월 '부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률(청탁금지법)'이 시행되면서 단기적으로는 고급 회원제 골프장들이 타격을 받고 있는 상황입니다. 그러나 중장기적으로는 국내 골프산업이 건전화되고, 부실한 회원제 골프장의 구조조정이 촉진되는 촉매제 역할을 할 것으로 예상됩니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 경기 포천군 일동면 운악산 자락에 자리하고 있는 일동레이크GC는 국내를 대표하는 토너먼트 코스를 보유하고 있습니다. 일동레이크GC는 한국 골프계의 한 시대를 풍미했던 전 LPGA회장 김승학 프로가 일본에서 골프장 설계 연구를 한 김학영 프로와 손을 잡고 최고의 코스 설계로 1995년 개장한 이후, 수많은 골프대회(삼성월드챔피언십을 비롯해 아시안 투어와 한국프로골퍼협회(KPGA) 투어를 겸해 치러지는 SK텔레콤오픈, 한국여자프로골프협회(KLPGA) 투어 우리투자증권 레이디스챔피언십, LIG손해보험클래식 등)을 개최한 명문 골프클럽입니다. 특히 1996년에는 '1996 USLPGA' 정규투어인 삼성월드챔피언십 골프대회를 개최하면서 세계 최고 수준의 골프코스와 뛰어난 서비스 뿐만 아니라, 시설관리 및 대회 운영능력에 대하여도 인정 받았습니다. 일동레이크GC의 코스는 7천 야드가 넘는 마운틴 코스와 힐 코스로 구분되어 있으며, 4천 여 그루의 소나무와 12만톤이 넘는 연못, 그리고 자연 그대로의 암벽이 병풍처럼 펼쳐져있어 방문객에게 압도적인 시각적 즐거움을 선사합니다. 또한, 해당 조경이 마운드와 잘 어우러지면서도 인접한 홀 간 독립성을 잘 보장하도록 설계되어 플레이시 안정감과 여유로움을 느끼실 수 있습니다. 2017년에는 구리시와 포천시를 연결하는 총 연장 50.6km의 '구리~포천고속도로'가 개통되면서 접근성도 크게 개선되었으며, 서울도심에서 포천까지의 이동시간도 기존 2시간에서 절반 수준인 1시간 정도로 줄어들어 서울 등 수도권 지역에서 방문하기 한결 편리해 졌습니다.2020년에는 8월 27일부터 8월 30일까지 KPGA 코리안투어의 일환으로 "헤지스골프 KPGA오픈 with 일동레이크GC"대회를 성공적으로 개최하였습니다. ■ 농심엔지니어링(주) 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성(1) 산업의 특성 식품설비는 제면, 제과, 제빵, 음료 등 식품제조 분야에 활용되는 설비로써 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 세정, 중앙 제어, 제품 포장 등 식료품의 전 제조과정에 걸쳐 다양하고 특수한 전용 설비를 필요로 합니다. 때문에 당사가 영위하고 있는 산업은 소규모 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치산업입니다. 수요처에서는 제품의 성능과 식품안전을 모두 고려하여 설비 도입을 검토하므로 거래처의 선정은 신뢰도 높은 기존 업체 위주로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 뿐만 아니라 경쟁사로부터의 보안 등도 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 편 입니다.(2) 산업의 성장성국내 식품산업은 1980년대 이후 경제성장 및 국민소득 성장에 발맞추어 크게 성장해왔습니다. 2014년에서 2018년까지 최근 5년간 식품산업의 현황을 살펴보면, 국내 시장규모는 343조 3,020억에서 491조 2,140억으로 약 43.1% 증가 하였습니다. 식품산업의 꾸준한 성장과, 시대적 변화에 따른 소비자의 식품 소비패턴 변화는 식품생산업체로 하여금 노후화 된 식품설비를 정비, 보수하거나 신규 설비에 투자하도록 유도하고 있습니다. 더욱이 최근에는 트렌드의 변화가 빨라지고 독특한 맛과 개성을 중요시 여기는 소비 패턴이 나타나면서 다양한 신제품이 빠른 주기로 출시되고 있는 점, 안전한 먹거리에 대한 소비자들의 관심이 점점 높아지면서 식품위생의 중요도가 예전 보다 더욱 커진 점 등도 식품설비에 대한 수요 증가에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 국내 식품산업 시장규모 > 구 분 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 시장규모 (10억원) 332,029 343,302 423,747 449,963 474,071 491,214 (출처: aT FIS식품산업통계정보 / 식품제조, 외식, 유통 합계) (3) 경기변동의 특성현재 경제상황 및 향후 전망에 따라 고객사의 설비투자 계획이 변동하기 때문에, 설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시, 비용절감을 위한 자동화 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용하기도 합니다. 나. 국내외 시장여건 ( 1) 시장점유율 당사가 영위하고 있는 산업 전반에 대한 식품설비의 종류 및 분야가 다양하여 전체 시장 규모에 대한 합리적인 추정이 불가능하기 때문에 당사의 국내시장 점유율은 산정하기 어렵습니다.(2) 시장의 특성 제품 수명주기의 단축에 따른 신제품 출시 확대, 기존설비의 노후화로 인한 교체수요, 도심의 확장에 따른 공장 외곽이전, 제품 포장 용기의 다변화, 식품 제조공정 상 전반적인 위생수준 강화, 물류비 절감을 위한 자동화 등 식품산업에서 발생한 주요 이슈들은 식품설비 시장에도 밀접하게 반영되고 있습니다. 더욱이 근래에는, 지구온난화에 따른 기상이변으로 식품 원재료 가격이 점차 상승하고, 식품업체간 가격 경쟁이 치열해 지면서 IT솔루션과 공장자동화가 융합된 '스마트 팩토리'가 비용절감 및 제품생산 효율화의 대안으로 업계의 관심을 받고 있는 상황입니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점경쟁에서 우위를 점하기 위한 요소에는 품질 경쟁력과 시공능력이 있습니다. 당사는 1997년에 설립된 식품 전문 엔지니어링 회사로써 수십년간 축적된 다양한 경험과 노하우를 바탕으로 우수한 품질 경쟁력과 시공능력을 국내시장에서 인정받았습니다. 이에 만족하지 않고, 당사는 식품안전 시스템과 제품 제조 차별화 전략으로 해외 시장을 공략하기 위해 이물검사장치, 비전검사장치, 자동포장기 등의 제품개발과 컴퓨터 통합관리가 가능한 미래 지향 지능형 공장 시스템, 환경과 위생을 중시하는 HACCP형 공장 분야에 대한 연구개발 투자에 힘쓰고 있습니다. 연결종속회사> ■ TK America, Inc. 당사는 태경농산(주)에서 100% 출자하여 설립한 미국현지법인입니다. 농축수산물 가공 및 스프 원재료 등의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.현재, 미국 식품시장에서의 면류산업은 초기 성숙기 단계로 선도기업들과의 치열한 경쟁 상황이 전개되고 있는 각축장이자 2020년 (주)농심의 해외매출 성장이 가장 두드러졌었던 시장입니다. 일본계 브랜드인 `NISSIN`과 `MARUCHAN`이 2大 거대브랜드로써 미국 시장을 선점하고 있는 형태에서, 농심은 '신라면'과 '신라면 블랙'을 필두로 하여 상대적으로 고가의 브랜드를 판매하는 전략으로 시장점유율 3위의 자리를 차지하고 있습니다.2017년 '신라면'이 미국 전역의 월마트 4천여 점포에 입점 된 이후, 코스트코(Costco), 크로거(Kroger) 등 현지 대형 마켓에 '신라면'이 차례로 입점에 성공하면서 현지 메인스트림 시장에서의 매출이 아시안 시장에서의 매출을 앞지르기 시작하였습니다. 이러한 상황을 현지에서 빠르게 대응하기 위해 태경농산(주)는 TK America, Inc. 를 설립하였습니다. 다만, 북미시장은 면류산업이 초기 성숙기 단계로써, 한국과 달리 라면이 아직 보편화되어 있지 않기 때문에, 경기 변동에 민감한 영향을 받을 수 있습니다. 특히 미국 식품시장에는 라면의 대체재가 다양하게 존재하므로 계절적으로도 동절기와 하절기의 소비차이가 크게 나타날 수 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 연결재 무제표에 관한 사항 가. 요약연결재무정보 (단위 :백만원) 사업연도 제19기 (당분기) 제18기 (전기) 제17기 (전전기) 구 분 2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] 272,840 208,249 220,826 ㆍ현금및현금성자산 30,268 19,299 9,666 ㆍ단기금융상품 16,288 6,000 35,000 ㆍ매출채권및기타채권 110,834 91,485 75,327 ㆍ재고자산 78,605 68,073 73,634 ㆍ기타유동자산 36,845 23,392 27,199 [비유동자산] 1,077,965 1,039,893 995,643 ㆍ관계기업투자 845,163 808,683 771,542 ㆍ장기금융상품 4,517 6,018 18 ㆍ유형자산 206,615 202,805 203,847 ㆍ무형자산 1,417 1,163 1,185 ㆍ기타비유동자산 20,253 21,224 19,051 자산총계 1,350,805 1,248,142 1,216,469 [유동부채] 279,329 229,008 247,660 [비유동부채] 52,391 45,620 46,710 부채총계 331,720 274,628 294,370 [자본금] 23,189 23,189 23,189 [연결자본잉여금] 263,703 263,703 263,703 [연결기타포괄손익누계액] 11,569 -10,001 -4,187 [연결이익잉여금] 719,056 695,125 637,963 [비지배주주지분] 1,568 1,498 1,431 자본총계 1,019,085 973,514 922,099 (2021.1.1 -2021.9.30) (2020.1.1 -2020.12.31) (2019.1.1 -2019.12.31) 매출액 449,136 583,575 536,687 영업이익 38,851 74,004 41,257 법인세비용차감전순이익 38,143 73,162 39,582 당기순이익 34,135 68,454 36,622 지배주주지분순이익 34,065 68,387 36,580 비지배주주지분순이익 70 67 42 총포괄손익 54,847 60,690 35,506 주당손익 7,345원 14,746원 7,887원 연결에 포함된 회사수 5 4 4 [(수치)는 부(-)의 수치임] ※ 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 포괄손익계산서는 기능별분류에 의하여 작성하였으며, 성격별분류는 주석에 별도로 기재하였습니다. 2) 재 무제표에 관한 사항 가. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 사업년도 제19기 (당분기) 제18기 (전기) 제17기(전전기) 구 분 2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] 13,644 6,902 37,649 ㆍ현금및현금성자산 255 684 2,010 ㆍ단기금융자산 13,200 6,000 35,000 ㆍ기타유동자산 189 218 639 [비유동자산] 553,386 554,829 548,834 ㆍ투자자산 546,444 546,444 546,444 ㆍ장기금융상품 4,500 6,000 0 ㆍ유형자산 93 41 73 ㆍ무형자산 1,911 1,911 1,911 ㆍ기타비유동자산 438 433 406 자산총계 567,030 561,731 586,483 [유동부채] 349 522 30,529 [비유동부채] 4,875 3,886 4,060 부채총계 5,224 4,408 34,589 [자본금] 23,189 23,189 23,189 [자본잉여금] 263,703 263,703 263,703 [이익잉여금] 274,914 270,431 265,002 자본총계 561,806 557,323 551,894 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.1.1 -2021.9.30) (2020.1.1 -2020.12.31) (2019.1.1 -2019.12.31) 매출액 19,291 19,291 18,121 영업이익 14,394 14,409 13,757 당기순이익 14,561 14,666 10,151 총포괄손익 13,758 14,704 10,225 주당순이익 3,140원 3,162원 2,189원 [(수치)는 부(-)의 수치임] ※ 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 매출액은 배당금 수입입니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 18 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 272,840,000,452 208,249,452,568 현금및현금성자산 30,268,107,761 19,298,656,535 단기금융상품 16,288,437,600 6,000,000,000 매출채권및기타채권 110,833,815,943 91,485,147,359 미청구공사 765,736,128 4,051,337,428 기타유동자산 36,065,859,701 19,240,948,193 재고자산 78,604,755,189 68,072,884,563 당기법인세자산 13,288,130 100,478,490 비유동자산 1,077,965,145,828 1,039,893,247,305 장기금융상품 4,517,500,000 6,017,500,000 장기매출채권및기타채권 3,147,580,222 3,555,368,922 기타비유동자산 3,753,084 8,300,688 기타비유동금융자산 14,834,735,975 14,378,810,630 관계기업투자 845,163,259,491 808,682,592,305 유형자산 206,614,529,107 202,804,503,166 무형자산 1,416,636,752 1,162,997,549 확정급여자산 0 1,460,475,561 이연법인세자산 2,267,151,197 1,822,698,484 자산총계 1,350,805,146,280 1,248,142,699,873 부채 유동부채 279,328,467,346 229,008,241,453 매입채무및기타채무 131,363,268,508 117,739,895,863 초과청구공사 1,859,670,945 199,757,494 단기차입금 96,479,200,000 76,000,000,000 기타유동부채 46,269,576,078 30,474,315,282 기타유동금융부채 912,245,714 854,723,179 충당부채 0 78,451,274 당기법인세부채 2,444,506,101 3,661,098,361 비유동부채 52,391,377,771 45,620,390,656 장기기타채무 22,363,153,840 19,667,541,059 기타비유동부채 1,556,930,105 1,271,427,731 기타비유동금융부채 2,541,836,326 740,906,374 충당부채 954,703,680 1,068,893,330 확정급여부채 4,014,505,060 1,415,766,758 기타장기종업원급여부채 2,945,008,921 3,103,160,045 이연법인세부채 18,015,239,839 18,352,695,359 부채총계 331,719,845,117 274,628,632,109 자본 지배기업 소유주지분 1,017,517,223,449 972,016,173,050 자본금 23,188,950,000 23,188,950,000 기타불입자본 263,703,383,082 263,703,383,082 기타포괄손익누계액 11,568,989,941 (10,001,656,620) 이익잉여금 719,055,900,426 695,125,496,588 비지배지분 1,568,077,714 1,497,894,714 자본총계 1,019,085,301,163 973,514,067,764 부채및자본총계 1,350,805,146,280 1,248,142,699,873 연결 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 153,355,163,328 449,136,069,921 128,924,563,725 425,583,632,782 매출원가 129,270,514,415 375,461,156,648 105,951,079,368 338,985,419,384 매출총이익 24,084,648,913 73,674,913,273 22,973,484,357 86,598,213,398 판매비와관리비 11,353,118,887 34,784,928,720 9,751,194,568 31,209,052,394 매출채권손상차손 19,855,330 39,004,792 93,570,802 193,547,326 영업이익(손실) 12,711,674,696 38,850,979,761 13,128,718,987 55,195,613,678 금융수익 108,922,667 1,143,955,208 79,971,855 943,981,233 금융비용 492,862,107 1,472,304,756 598,398,322 2,020,297,262 매출채권처분손실 0 0 0 5,085,163 기타영업외수익 315,579,733 1,362,337,529 351,310,596 1,815,827,027 기타영업외비용 882,303,571 1,741,632,066 (2,919,187) 1,216,897,723 법인세비용차감전순이익(손실) 11,761,011,418 38,143,335,676 12,964,522,303 54,713,141,790 법인세비용(수익) 1,268,082,016 4,008,524,042 1,104,248,441 3,725,412,076 분기순이익(손실) 10,492,929,402 34,134,811,634 11,860,273,862 50,987,729,714 분기순이익(손실)의 귀속 지배주주 소유주지분 10,458,528,699 34,064,628,634 11,842,136,557 50,951,970,079 비지배지분 34,400,703 70,183,000 18,137,305 35,759,635 기타포괄손익 11,705,272,901 20,711,949,765 (236,876,842) 5,320,749,327 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: (97,527,512) (1,180,961,249) 29,599,295 5,548,112 관계기업확정급여제도의 재측정요소 (13,121,846) (41,571,458) (10,489,827) (31,543,685) 관계기업이익잉여금변동 0 0 0 38,369,470 확정급여제도의 재측정요소 31,076,533 (817,125,338) 8,490,825 (14,858,573) 관계기업자본변동 (115,482,199) (322,264,453) 31,598,297 13,580,900 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 11,802,800,413 21,892,911,014 (266,476,137) 5,315,201,215 관계기업자본변동 11,642,087,402 21,733,921,798 (266,476,137) 5,315,201,215 해외사업장환산외환차이 160,713,011 158,989,216 0 0 총포괄손익 22,198,202,303 54,846,761,399 11,623,397,020 56,308,479,041 총 포괄손익의 귀속 지배주주 소유주지분 22,163,801,600 54,776,578,399 11,605,259,715 56,272,719,406 비지배지분 34,400,703 70,183,000 18,137,305 35,759,635 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 2,255 7,345 2,553 10,986 연결 자본변동표 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2020.01.01 (기초자본) 23,188,950,000 263,703,383,082 (4,187,237,262) 637,963,312,330 920,668,408,150 1,430,738,149 922,099,146,299 분기순이익(손실) 50,951,970,079 50,951,970,079 35,759,635 50,987,729,714 확정급여제도의 재측정요소 (14,858,573) (14,858,573) (14,858,573) 해외사업장환산외환차이 관계기업자본변동 5,328,782,115 5,328,782,115 5,328,782,115 관계기업이익잉여금변동 38,369,470 38,369,470 38,369,470 관계기업 확정급여제도의 재측정요소 (31,543,685) (31,543,685) (31,543,685) 연차배당 (9,275,528,000) (9,275,528,000) (9,275,528,000) 2020.09.30 (기말자본) 23,188,950,000 263,703,383,082 1,141,544,853 679,631,721,621 967,665,599,556 1,466,497,784 969,132,097,340 2021.01.01 (기초자본) 23,188,950,000 263,703,383,082 (10,001,656,620) 695,125,496,588 972,016,173,050 1,497,894,714 973,514,067,764 분기순이익(손실) 34,064,628,634 34,064,628,634 70,183,000 34,134,811,634 확정급여제도의 재측정요소 (817,125,338) (817,125,338) (817,125,338) 해외사업장환산외환차이 158,989,216 158,989,216 158,989,216 관계기업자본변동 21,411,657,345 21,411,657,345 21,411,657,345 관계기업이익잉여금변동 관계기업 확정급여제도의 재측정요소 (41,571,458) (41,571,458) (41,571,458) 연차배당 (9,275,528,000) (9,275,528,000) (9,275,528,000) 2021.09.30 (기말자본) 23,188,950,000 263,703,383,082 11,568,989,941 719,055,900,426 1,017,517,223,449 1,568,077,714 1,019,085,301,163 연결 현금흐름표 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동현금흐름 20,330,330,851 18,300,843,209 분기순이익 34,134,811,634 50,987,729,714 조정사항 (9,467,465,362) (27,303,246,392) 운전자본의 변동 (10,594,909,603) (14,630,653,317) 이자의 수취 178,598,610 686,219,596 배당금의 수취 12,769,588,700 12,560,966,530 이자의 지급 (924,487,241) (1,527,958,298) 법인세의 환급(납부) (5,765,805,887) (2,472,214,624) 투자활동현금흐름 (19,546,265,635) 14,219,225,768 단기금융상품의 감소 7,500,000,000 35,000,000,000 비유동기타채권의 감소 546,777,325 194,700,000 유형자산의 처분 34,743,000 358,370,410 대여금의 회수 151,840,000 34,831,000 단기금융상품의 증가 (11,787,339,600) (7,500,000,000) 장기금융상품의 증가 (4,500,000,000) (6,000,000,000) 유동기타채권의 증가 0 (100,000,000) 비유동기타채권의 증가 (332,337,260) (163,815,080) 비유동기타금융자산의 취득 (500,449,691) 0 유형자산의 취득 (10,308,264,991) (7,388,369,102) 무형자산의 취득 (252,814,418) (181,491,460) 대여금의 증가 (98,420,000) (35,000,000) 재무활동현금흐름 10,175,719,713 (19,314,426,740) 단기차입금의 차입 146,186,200,000 296,991,363,000 장기차입금의 차입 0 540,000,000 단기차입금의 상환 (126,000,000,000) (276,969,098,000) 리스부채의 상환 (734,952,287) (601,163,740) 유동성사채의 상환 0 (30,000,000,000) 배당금의 지급 (9,275,528,000) (9,275,528,000) 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 9,666,297 9,309,921 현금및현금성자산의 증가(감소) 10,969,451,226 13,214,952,158 기초의 현금및현금성자산 19,298,656,535 9,665,725,193 분기말의 현금및현금성자산 30,268,107,761 22,880,677,351 3. 연결재무제표 주석 제 19(당) 기 분기 2021년 9월 30일 현재제 18(전) 기 분기 2020년 9월 30일 현재 주식회사 농심홀딩스와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 농심홀딩스(이하 '지배기업')는 2003년 7월 1일에 주식회사 농심의 투자사업부문이 인적분할 방식으로 분할되어 자회사에 대한 지배와 투자 및 업무지원을 목적으로 하는 지주회사로 설립되었으며, 2003년 7월 30일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 재상장되었습니다. 지배기업의 본점 소재지는 서울시 동작구 여의대방로에 위치하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 23,189백만원이며, 주요 주주 및 지분율은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 신동원 1,990,367 42.92 신동윤 611,484 13.18 기타대주주 487,117 10.50 기타 1,548,822 33.40 합 계 4,637,790 100.00 2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체'), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 결산일 지분율(%) 주요영업활동 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 태경농산(주) 한국 12월 31일 100.00 100.00 농축수산물 가공판매 농심엔지니어링(주) 한국 12월 31일 100.00 100.00 건설 및 기계기구 제조판매 농심개발(주) 한국 12월 31일 96.92 96.92 체육시설 운영 TK America, Inc.(*) 미국 12월 31일 100.00 - 농축수산물 가공판매 (*) 당분기 중 태경농산(주)가 100%의 지분을 출자하여 신규 설립되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 분기순이익 총포괄손익 태경농산(주) 260,979,475 157,698,302 103,281,173 304,945,985 8,116,255 8,103,311 농심엔지니어링(주) 82,384,078 64,633,664 17,750,414 102,283,604 1,903,569 1,902,123 농심개발(주) 152,899,699 101,986,945 50,912,754 13,850,533 2,278,719 2,278,719 TK America, Inc. 6,077,812 2,570,008 3,507,804 2,700,393 (45,085) 113,904 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 태경농산(주) 226,910,154 125,532,292 101,377,862 384,745,696 10,917,736 10,648,012 농심엔지니어링(주) 61,297,834 44,279,543 17,018,291 128,544,168 4,417,439 4,345,727 농심개발(주) 147,277,887 98,643,852 48,634,035 14,980,055 2,190,182 2,180,457 (4) 당분기와 전분기의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거 전)는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 농심개발(주) 농심개발(주) 비지배지분 지분율 3.08% 3.08% 자산 152,899,699 147,209,316 부채 101,986,945 99,594,686 순자산 50,912,754 47,614,630 - 비지배지분의 장부금액 1,568,078 1,466,498 매출 13,850,533 10,851,626 분기순이익 2,278,719 1,161,053 - 비지배지분에 배분된 분기순이익 70,183 35,760 총포괄이익 2,278,719 1,161,053 - 비지배지분에 배분된 총포괄손익 70,183 35,760 영업활동현금흐름 11,582,080 4,720,287 투자활동현금흐름 (2,170,781) (1,499,711) 재무활동현금흐름 (6,007,936) (18,667) 현금및현금성자산의 증가 3,403,363 3,201,909 2. 연결재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 재무성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가문제를 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 연결실체가 분기연결재무제표에 적용한 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 현금 18,036 11,643 보통예금 30,241,076 19,268,249 기타예금 8,996 18,765 합 계 30,268,108 19,298,657 5. 사용이 제한된 예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 사용제한내용 장기금융상품 2,500 2,500 당좌개설보증금 15,000 15,000 질권설정 합 계 17,500 17,500 6. 장ㆍ단기금융상품당분기말과 전기말 현재 단기금융상품 및 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 정기예적금 16,288,438 4,515,000 6,000,000 6,015,000 당좌개설보증금 - 2,500 - 2,500 합 계 16,288,438 4,517,500 6,000,000 6,017,500 7. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 105,483,881 1,286,095 88,264,207 1,507,992 손실충당금 (2,812,962) - (2,773,957) - 소 계 102,670,919 1,286,095 85,490,250 1,507,992 기타채권 미수금 7,887,383 - 5,776,874 - 미수수익 175,514 - 118,023 - 임차보증금 100,000 1,861,485 100,000 2,047,377 소 계 8,162,897 1,861,485 5,994,897 2,047,377 합 계 110,833,816 3,147,580 91,485,147 3,555,369 (2) 당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 기초금액 (2,773,957) (2,903,754) 손상차손(환입) (39,005) (85,652) 제각 - 215,449 (분)기말금액 (2,812,962) (2,773,957) 연결실체는 매출채권의 손상차손을 연결분기포괄손익계산서에 매출채권손상차손(환입)으로 계상하였습니다.(3) 연결실체는 매각거래로 처리한 매출채권과 관련하여 전분기 중 5,085천원을 매출채권처분손실로 계상하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정한 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내역 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 317,000 1,327,698 703,776 1,565,448 현재가치할인차금 (21,690) (41,603) (31,360) (57,456) 소 계 295,310 1,286,095 672,416 1,507,992 기타채권 임차보증금 - 1,745,158 - 1,745,158 현재가치할인차금 - (14,326) - (42,874) 소 계 - 1,730,832 - 1,702,284 합 계 295,310 3,016,927 672,416 3,210,276 8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 선급금 36,553,008 - 19,799,472 - 손실충당금 (1,396,925) - (1,396,925) - 선급비용 849,721 3,753 786,495 8,301 예치금 60,056 - 51,906 - 합 계 36,065,860 3,753 19,240,948 8,301 9. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 7,051,914 (150,989) 6,900,925 7,756,882 (85,666) 7,671,216 상품 27,175,441 (1,145,067) 26,030,374 23,540,081 (1,278,424) 22,261,657 반제품 4,642,503 - 4,642,503 5,790,851 - 5,790,851 원재료 17,790,770 - 17,790,770 17,210,329 - 17,210,329 부재료 1,330,918 - 1,330,918 1,149,236 - 1,149,236 미착품 19,730,107 - 19,730,107 13,542,713 - 13,542,713 저장품 485,577 - 485,577 443,355 - 443,355 재공품 1,693,581 - 1,693,581 3,528 - 3,528 합 계 79,900,811 (1,296,056) 78,604,755 69,436,975 (1,364,090) 68,072,885 (2) 당 분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익 및 폐기손실은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 매출원가: 재고자산평가손실 65,323 216,912 재고자산평가환입 (133,357) (67,500) 재고자산폐기손실 1,374,785 384,987 10. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 13,437,617 13,437,617 당기손익-공정가치측정채무상품 1,276,698 771,900 상각후원가측정채무상품 3,175 3,175 대여금 117,246 166,119 합 계 14,834,736 14,378,811 (2) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정한 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 대여금 121,000 174,420 현재가치할인차금 (3,754) (8,301) 합 계 117,246 166,119 (3) 당분기말과 전기말 현재 지분상품 및 채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지분율(%) 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 기타포괄손익-공정가치측정지분상품: 남여주레저개발(주) 10.50 5,370,750 13,437,617 5,370,750 13,437,617 당기손익-공정가치측정채무상품: 건설공제조합 등 - 664,431 776,248 664,431 771,900 (주)퓨처키친 4.17 500,450 500,450 - - 소 계 1,164,881 1,276,698 664,431 771,900 상각후원가측정채무상품: 지역개발공채 - 3,175 3,175 3,175 3,175 합 계 6,538,806 14,717,490 6,038,356 14,212,692 (4) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 및 당기손익-공정가치측정채무상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 당기손익-공정가치측정채무상품 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 당기손익-공정가치측정채무상품 기초금액 13,437,617 771,900 13,319,460 760,348 취득 - 500,450 - - 공정가치평가 - 4,348 118,157 11,552 (분)기말금액 13,437,617 1,276,698 13,437,617 771,900 11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 지분율(%) 취득금액 장부금액 지분율(%) 취득금액 장부금액 (주)농심(*1) 라면및스낵 제조판매 한국 12월 31일 34.41 232,282,882 731,924,237 34.41 232,282,882 693,891,878 율촌화학(주) 포장재 제조판매 한국 12월 31일 31.94 42,019,785 108,854,734 31.94 42,019,785 110,791,604 NongShim (HongKong), Ltd.(*2) 지주회사 홍콩 12월 31일 1.83 2,805,381 4,384,288 1.83 2,805,381 3,999,110 합 계 277,108,048 845,163,259 277,108,048 808,682,592 (*1) 연결실체의 (주)농심에 대한 지분율은 동 관계기업의 총 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수를 기준으로 계산하였습니다.(*2) NongShim (HongKong), Ltd.는 관계기업인 (주)농심의 종속기업으로 연결실체가 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 손익에대한지분 자본변동 이익잉여금 배당금수익 분기말금액 (주)농심 693,891,878 25,043,710 20,948,929 - (7,960,280) 731,924,237 율촌화학(주) 110,791,604 1,913,107 153,380 (42,507) (3,960,850) 108,854,734 NongShim (HongKong), Ltd. 3,999,110 (2,129) 387,307 - - 4,384,288 합 계 808,682,592 26,954,688 21,489,616 (42,507) (11,921,130) 845,163,259 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 손익에대한지분 자본변동 이익잉여금 배당금수령액 기말금액 (주)농심 658,812,024 49,707,457 (5,751,687) (915,636) (7,960,280) 693,891,878 율촌화학(주) 108,981,546 6,447,403 (84,311) (592,184) (3,960,850) 110,791,604 NongShim (HongKong), Ltd. 3,748,304 343,627 (92,821) - - 3,999,110 합 계 771,541,874 56,498,487 (5,928,819) (1,507,820) (11,921,130) 808,682,592 (3) 당분기말 현재 관계기업투자 중 시장성이 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다. 회사명 보유주식수 주당시장가격 공정가치 (주)농심 1,990,070주 282,500원 562,194,775천원 율촌화학(주) 7,921,700주 24,400원 193,289,480천원 (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 (주)농심 율촌화학(주) NongShim (HongKong), Ltd. 관계기업 순자산 2,160,570,481 341,516,406 239,979,990 차감: 비지배지분 (16,244,557) - - 지배기업 소유주지분 2,144,325,924 341,516,406 239,979,990 지배기업의 지분율 34.41% 31.94% 1.83% 순자산지분금액 737,960,035 109,088,328 4,393,684 차감: 내부거래 미실현 등 (6,035,798) (233,594) (9,396) (분)기말금액 731,924,237 108,854,734 4,384,288 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 구 분 (주)농심 율촌화학(주) NongShim (HongKong), Ltd. 관계기업 순자산 2,048,963,988 347,643,462 219,201,994 차감: 비지배지분 (15,035,931) - - 지배기업 소유주지분 2,033,928,057 347,643,462 219,201,994 지배기업의 지분율 34.41% 31.94% 1.83% 순자산지분금액 699,967,110 111,045,453 4,013,269 차감: 내부거래 미실현 등 (6,075,232) (253,849) (14,159) 기말금액 693,891,878 110,791,604 3,999,110 (5) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)농심 율촌화학(주) NongShim (HongKong), Ltd. 유동자산 1,088,370,237 257,627,498 147,678,421 비유동자산 1,780,817,873 396,244,968 198,393,930 자산계 2,869,188,110 653,872,466 346,072,351 유동부채 532,108,198 161,483,168 41,079,182 비유동부채 176,509,431 150,872,892 65,013,179 부채계 708,617,629 312,356,060 106,092,361 매출액 1,955,328,547 405,051,046 178,148,820 영업이익(손실) 74,701,406 7,445,662 (1,457,574) 분기순이익(손실)(*) 72,656,053 5,925,842 (376,457) 기타포괄손익(*) 60,872,310 347,103 21,154,453 총포괄이익(*) 133,528,363 6,272,945 20,777,996 (*) 관계기업의 분기순이익(손실), 기타포괄손익 및 총포괄이익은 비지배지분을 제외한 금액입니다. 12. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 123,679,383 58,026,816 15,496,536 111,309,134 4,120,734 22,003,838 2,742,077 3,467,757 340,846,275 취득 243,670 1,098,867 446,618 3,957,825 629,071 1,354,682 2,537,284 2,577,532 12,845,549 처분 - - - (445,428) (125,435) (293,542) - - (864,405) 폐기액 - - - - - (3,608) - - (3,608) 계약의 종료 - - - - - - (144,713) - (144,713) 환산차이 - - - 12,670 - 6,351 80,748 17,267 117,036 기타증감액(*) - 376,060 172,815 365,500 - - - (1,241,375) (327,000) (분)기말금액 123,923,053 59,501,743 16,115,969 115,199,701 4,624,370 23,067,721 5,215,396 4,821,181 352,469,134 감가상각누계액: 기초금액 - (28,565,831) (12,851,548) (75,412,808) (3,409,485) (16,740,311) (1,061,789) - (138,041,772) 처분 - - - 445,245 125,432 292,767 - - 863,444 감가상각 - (1,234,111) (399,439) (4,945,107) (189,480) (1,084,528) (939,955) - (8,792,620) 폐기액 - - - - - 2,365 - - 2,365 계약의 종료 - - - - - - 122,434 - 122,434 환산차이 - - - (216) - (57) (8,183) - (8,456) 기타증감액 - - - 47,440 - (47,440) - - - (분)기말금액 - (29,799,942) (13,250,987) (79,865,446) (3,473,533) (17,577,204) (1,887,493) - (145,854,605) 장부금액: 기초금액 123,679,383 29,460,985 2,644,988 35,896,326 711,249 5,263,527 1,680,288 3,467,757 202,804,503 (분)기말금액 123,923,053 29,701,801 2,864,982 35,334,255 1,150,837 5,490,517 3,327,903 4,821,181 206,614,529 (*) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체액 및 기타무형자산 대체액으로 구성되어 있습니다. ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 123,679,383 57,670,483 15,389,035 106,629,692 3,836,692 20,863,916 2,288,056 1,098,462 331,455,719 취득 - 356,333 107,501 4,510,955 378,177 1,676,738 630,995 2,848,195 10,508,894 처분 - - - (303,513) (94,135) (512,675) - - (910,323) 폐기 - - - - - (2,376) - - (2,376) 계약의 종료 - - - - - - (176,974) - (176,974) 기타증감액(*) - - - 472,000 - (21,765) - (478,900) (28,665) 기말금액 123,679,383 58,026,816 15,496,536 111,309,134 4,120,734 22,003,838 2,742,077 3,467,757 340,846,275 감가상각누계액: 기초금액 - (26,917,632) (12,336,674) (69,041,938) (3,291,081) (15,735,264) (286,380) - (127,608,969) 처분 - - - 437,961 94,130 377,276 - - 909,367 폐기 - - - - - 1,228 - - 1,228 계약의 종료 - - - - - - 151,807 - 151,807 감가상각 - (1,648,199) (514,874) (6,808,831) (212,534) (1,388,539) (927,216) - (11,500,193) 기타증감액 - - - - - 4,988 - - 4,988 기말금액 - (28,565,831) (12,851,548) (75,412,808) (3,409,485) (16,740,311) (1,061,789) - (138,041,772) 장부금액: 기초금액 123,679,383 30,752,851 3,052,361 37,587,754 545,611 5,128,652 2,001,676 1,098,462 203,846,750 기말금액 123,679,383 29,460,985 2,644,988 35,896,326 711,249 5,263,527 1,680,288 3,467,757 202,804,503 (*) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체액 및 재고자산의 대체액으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련채무 채무금액 담보권자 토지, 건물 등 83,050,066 12,000,000 단기차입금 - (주)하나은행 토지, 건물 등 3,987,886 26,500,000 - - 한국산업은행 (3) 당분기말 현재 연결실체는 건물, 구축물 등에 대해 (주)DB손해보험의 재산종합보험에 가입하고 있으며, 가스사고배상책임보험과 체육시설업배상책임보험, 자동차종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다. 또한, 종업원을 위한 상해보험 및 임원책임 배상보험에도 가입하고 있습니다. 13. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 회원권 기타무형자산 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 122,483 4,615,525 284,194 4,439,197 6,470 9,467,869 취득 - - - 237,499 15,315 252,814 기타증감(*) - - - 327,000 - 327,000 (분)기말금액 122,483 4,615,525 284,194 5,003,696 21,785 10,047,683 상각누계액: 기초금액 (106,370) (4,543,083) - (3,655,418) - (8,304,871) 상각 (4,686) (20,175) - (301,314) - (326,175) (분)기말금액 (111,056) (4,563,258) - (3,956,732) - (8,631,046) 장부금액: 기초금액 16,113 72,442 284,194 783,779 6,470 1,162,998 (분)기말금액 11,427 52,267 284,194 1,046,964 21,785 1,416,637 (*) 기타증감액은 유형자산 건설중인자산으로부터의 본계정 대체액으로 구성되어 있습니다. ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 회원권 기타무형자산 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초금액 122,483 4,615,525 284,194 4,040,564 1,890 9,064,656 취득 - - - 398,633 4,580 403,213 기말금액 122,483 4,615,525 284,194 4,439,197 6,470 9,467,869 상각누계액: 기초금액 (98,511) (4,516,183) - (3,265,153) - (7,879,847) 상각 (7,859) (26,900) - (390,265) - (425,024) 기말금액 (106,370) (4,543,083) - (3,655,418) - (8,304,871) 장부금액: 기초금액 23,972 99,342 284,194 775,411 1,890 1,184,809 기말금액 16,113 72,442 284,194 783,779 6,470 1,162,998 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 46,912,942 - 39,600,910 - 미지급금 8,356,888 - 8,560,627 - 보증금 67,710,647 22,363,154 62,979,139 19,667,541 미지급비용 8,382,792 - 6,599,220 - 합 계 131,363,269 22,363,154 117,739,896 19,667,541 15. 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 시설자금 (주)하나은행 - - 6,000,000 외화차입금 한국산업은행 1.20 9,479,200 - CP발행 NH투자증권(주) 0.97 17,000,000 50,000,000 케이비증권(주) 1.03 30,000,000 - 케이비증권(주) 1.01 40,000,000 - 신한금융투자(주) - - 20,000,000 합 계 96,479,200 76,000,000 16. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 선수금 41,233,368 - 26,404,155 - 선수수익 1,418,690 1,556,930 937,991 1,271,428 예수금 1,276,388 - 1,543,287 - 부가세예수금 2,341,130 - 1,588,882 - 합 계 46,269,576 1,556,930 30,474,315 1,271,428 17. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 912,246 2,541,836 854,723 740,906 18. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 비유동 유동 비유동 기타충당부채 381,750 - 500,000 공사손실충당부채 - 78,451 - 하자보수충당부채 572,954 - 568,893 합 계 954,704 78,451 1,068,893 (2) 당분기와 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 기초금액 500,000 1,396,925 전입액 - 500,000 사용액 (118,250) - 대체(*) - (1,396,925) (분)기말금액 381,750 500,000 (*) 전기 중 선급금의 손실충당금으로 계정대체하였습니다. (3) 공사손실충당부채 및 하자보수충당부채의 변동내역에 대해서는 주석 36에서 설명하고 있습니다. 19. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 내 역 한도금액 실행금액 서울보증보험(주) 공사보증 및 이행보증 11,325,336 11,325,336 (주)하나은행 등 이행보증 84,327,655 46,779,624 (2) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 채권기관 내 역 성 격 보증금액 실행금액 키움캐피탈(주) 책임준공약정(*1) 연대보증 32,000,000 32,000,000 제이파네라이제이차(주) 동양생명보험(주) 책임준공약정(*2) 연대보증 55,500,000 55,500,000 신한캐피탈(주) 웰릭스캐피탈(주) 디비캐피탈(주) 케이티비투자증권(주) 코레이트전문투자형사모부동산투자신탁11호 책임준공약정(*3) 연대보증 24,000,000 24,000,000 (*1) 연결실체가 2020년 7월 30일에 계약한 안성 일죽면 가리 물류센터 신축공사와 관련하여 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. (*2) 연결실체가 2021년 1월 11일에 계약한 음성 천평리 물류센터 신축공사와 관련하여 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다.(*3) 연결실체가 2021년 4월 30일에 계약한 서오산 물류센터 신축공사와 관련하여 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 체결하였습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체가 견질제공한 어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 내 역 금 액 종 류 (주)삼천리 어음 1매 50,000 계약이행 및 보증담보 등 한편, 장기미회수된 어음 4매가 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 주요 한도약정사항 및 실행금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 금융기관명 약정사항 한도금액 실행금액 (주)우리은행 전자방식외담대약정 30,000,000 8,534,217 수입신용장(일람불) 22,000,000 USD 15,937,288 수입신용장(Usance) - 운전자금대출 - (주)하나은행 시설자금대출 12,000,000 - 운전자금대출 7,000,000 - 동반성장론 15,000,000 9,140,608 수입신용장(일람불) USD 7,000,000 USD 1,245,742 매출채권팩토링약정 20,000,000 - 한국산업은행 운전자금대출 20,000,000 - 외화단기차입금 USD 8,000,000 USD 8,000,000 Mizuho Bank, Ltd. 외화단기차입약정 USD 20,000,000 - The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. 매출채권팩토링약정 35,000,000 - 운전자금대출 15,000,000 - NH투자증권(주) CP발행약정 17,000,000 17,000,000 케이비증권(주) CP발행약정 30,000,000 30,000,000 케이비증권(주) CP발행약정 40,000,000 40,000,000 (5) 소송사건 당분기말 현재 연결실체의 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 연결실체가 피고인 소송사건: 서울중앙지방법원 한국환경개발(주) 농심엔지니어링(주) 공사대금반환 등의 청구소송 2,057,050 2심 진행중(*1) 대법원 (주)에스더블유 외 1명 태경농산(주) 손해배상 60,000 3심 진행중(*2) (*1) 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 승소가능성이 높지 않다고 판단하여 부가가치세를 제외한 소가 1,915,500천원에서 미지급한 381,750천원을 기타충당부채로 계상하였습니다.(*2) 경영진은 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없으나, 동 소송사건의 최종결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 20. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 급여및상여 12,426,606 35,794,261 11,788,354 34,422,745 확정급여형 퇴직급여 1,025,305 3,059,741 997,787 3,029,738 확정기여형 퇴직급여 42,686 118,607 113,035 334,854 기타퇴직급여 - 2,007,513 - - 기타장기종업원급여(복리후생비) 109,389 339,435 100,230 300,676 복리후생비 1,375,846 3,814,818 1,084,978 3,293,351 합 계 14,979,832 45,134,375 14,084,384 41,381,364 (2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 확정급여채무의 현재가치 36,041,068 35,321,753 사외적립자산의 공정가치 (32,026,563) (35,366,462) 순확정급여부채 4,014,505 1,415,767 순확정급여자산 - (1,460,476) (3) 당분기와 전기 중 확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 확정급여채무 사외적립자산 확정급여부채(자산) 확정급여채무 사외적립자산 확정급여부채(자산) 기초금액 35,321,753 (35,366,462) (44,709) 33,534,446 (31,911,186) 1,623,260 당기손익으로 인식: 종업원급여 - 당기근무원가 3,046,296 - 3,046,296 3,967,193 - 3,967,193 - 이자비용(수익) 537,791 (524,346) 13,445 737,675 (700,865) 36,810 운용수수료 - 2,630 2,630 - 14,119 14,119 소 계 3,584,087 (521,716) 3,062,371 4,704,868 (686,746) 4,018,122 기타포괄손익으로 인식: 재측정요소 - 보험수리적손실 1,013,335 - 1,013,335 533,083 - 533,083 인구통계적 가정 - - - (22,776) - (22,776) 재무적가정의 변동 (93,199) - (93,199) 133,479 - 133,479 경험조정에 의한 변동 1,106,534 - 1,106,534 422,380 - 422,380 - 사외적립자산의 손실 - 34,261 34,261 - 79,095 79,095 소 계 1,013,335 34,261 1,047,596 533,083 79,095 612,178 기타: 납부한 기여금 - (1,500,000) (1,500,000) - (5,500,000) (5,500,000) 관계사 전출입 - - - (27,775) 27,775 - 퇴직금의 지급 (3,878,107) 5,327,354 1,449,247 (3,422,869) 2,624,600 (798,269) 소 계 (3,878,107) 3,827,354 (50,753) (3,450,644) (2,847,625) (6,298,269) (분)기말금액 36,041,068 (32,026,563) 4,014,505 35,321,753 (35,366,462) (44,709) (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 금리형 보험상품 등 32,026,563 35,366,462 사외적립자산은 기금적립 목적으로 수행하는 별도의 보험수리적 평가에 기초하며, 종업원들은 제도에 기여금을 납부하지 않습니다. 연결실체는 근로자퇴직급여보장법 등 관련 법령에 따른 최소적립금을 상회하도록 사외적립자산을 납부하고 있습니다. (5) 당분기와 전기 중 기타장기종업원급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 기초금액 3,103,160 2,695,333 당기손익으로 인식: 당기근무원가및이자비용 339,435 400,911 재측정요소 - 553,329 소 계 339,435 954,240 기타: 장기종업원급여의 지급 (497,586) (546,413) (분)기말금액 2,945,009 3,103,160 21. 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 수권주식수 15,000,000주 15,000,000주 발행주식수 4,637,790주 4,637,790주 주당액면금액 5,000원 5,000원 자본금 23,188,950,000원 23,188,950,000원 22. 기타불입자본 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 주식발행초과금 258,417,902 258,417,902 기타자본잉여금 5,285,481 5,285,481 합 계 263,703,383 263,703,383 23. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동 6,098,361 6,098,361 해외사업장환산외환차이 158,989 - 관계기업자본변동 5,311,640 (16,100,018) 합 계 11,568,990 (10,001,657) (2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액(법인세비용 차감 후)의 변동내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 기초금액 증감액 분기말금액 기초금액 증감액 기말금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동 6,098,361 - 6,098,361 6,009,038 89,323 6,098,361 해외사업장환산외환차이 - 158,989 158,989 - - - 관계기업자본변동 (16,100,018) 21,411,658 5,311,640 (10,196,275) (5,903,743) (16,100,018) 합 계 (10,001,657) 21,570,647 11,568,990 (4,187,237) (5,814,420) (10,001,657) 24. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 법정적립금(*) 16,194,475 16,194,475 임의적립금 274,767,306 274,767,306 미처분이익잉여금 428,094,119 404,163,716 합 계 719,055,900 695,125,497 (*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상법상 자본금의 50% 이상으로 추가 적립된 이익준비금은 임의적립금으로 동 적립금은 처분에 제한이 없습니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 기초금액 695,125,497 637,963,312 지배기업 소유주지분 귀속 분기순이익 34,064,627 68,386,720 연차배당 (9,275,528) (9,275,528) 관계기업이익잉여금변동 (41,571) (1,474,648) 확정급여제도의 재측정요소(지배기업 귀속분) (817,125) (474,359) (분)기말금액 719,055,900 695,125,497 25. 주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 귀속 분기순이익 10,458,528,699 34,064,628,634 11,842,136,557 50,951,970,079 가중평균유통보통주식수(*) 4,637,764주 4,637,764주 4,637,764주 4,637,764주 기본주당이익 2,255 7,345 2,553 10,986 (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 4,637,790 4,637,790 4,637,790 4,637,790 기본주당이익 계산을 위한 의결권 없는 주식수 (26) (26) (26) (26) 가중평균유통보통주식수 4,637,764 4,637,764 4,637,764 4,637,764 한편, 연결실체는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 26. 영업이익(1) 당분기와 전분기 중 발생한 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. 연결실체의 영업과 주된 수익의 원천은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때와 동일합니다.① 당분기와 전분기의 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 제품과 서비스 계약 및수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 제품과 서비스 계약: 재화의판매 107,596,933 315,595,828 91,256,490 302,997,352 - 제품매출 60,195,868 178,115,265 56,076,834 181,794,503 - 상품매출 47,401,065 137,480,563 35,179,656 121,202,849 건설계약매출 26,116,462 71,696,831 11,832,176 25,432,978 기계주문제작매출및용역매출 10,008,883 33,235,207 9,895,134 42,992,318 기타매출 588,651 1,653,516 4,738,329 10,215,381 소 계 144,310,929 422,181,382 117,722,129 381,638,029 수익인식 시기: 한 시점에 이행 118,194,467 350,484,551 105,889,953 356,205,052 기간에 걸쳐 이행 26,116,462 71,696,831 11,832,176 25,432,978 소 계 144,310,929 422,181,382 117,722,129 381,638,030 관계기업손익에 대한 지분 9,044,234 26,954,688 11,202,435 43,945,603 합 계 153,355,163 449,136,070 128,924,564 425,583,633 ② 연결실체가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 수취채권: 매출채권 102,670,919 85,490,250 장기매출채권 1,286,095 1,507,992 계약자산: 미청구공사 765,736 4,051,337 계약부채: 선수금 41,233,368 26,404,155 초과청구공사 1,859,671 199,757 하자보수충당부채 572,954 568,893 (2) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 4,745,142 13,389,336 4,207,196 12,337,931 상여금 562,436 1,630,449 463,364 1,825,199 퇴직급여 473,151 3,398,507 443,927 1,396,826 복리후생비 699,908 2,032,591 625,864 1,824,219 여비교통비 118,798 339,011 89,215 261,138 도서인쇄비 5,283 26,119 6,424 35,768 구독료 8,328 10,027 1,881 3,258 교육연수비 89,183 261,919 82,330 259,189 회의비 184 2,117 - 1,716 통신비 58,240 163,915 33,406 113,118 수도광열비 12,213 30,814 11,167 29,990 사무용품비 20,271 51,710 6,142 17,092 제세공과금 515,382 1,493,798 442,910 1,252,724 임차료 11,051 24,929 10,013 23,085 건물관리비 232,599 666,821 214,344 644,012 감가상각비 332,667 958,073 308,042 903,607 무형자산상각비 89,061 257,803 68,603 217,359 수선비 4,692 37,849 3,869 36,663 소모품비 49,216 241,166 56,628 234,594 지급수수료 562,916 1,696,575 448,562 1,488,961 차량비 105,013 311,884 100,943 292,731 보험료 13,032 22,974 1,102 3,920 접대비 165,952 441,704 114,225 336,010 광고선전비 110,788 260,807 11,984 59,575 운송보관료 1,277,683 3,862,459 986,370 4,205,633 견본비 73,726 178,467 107,753 334,268 판촉비 66,638 132,236 30,659 411,513 경상개발비 5,118 26,434 22,354 38,020 연구비 336,229 1,069,894 325,537 899,116 수출비용 49,890 227,920 46,455 126,551 협회비 3,182 9,956 2,857 8,358 해외시장개척비 33,477 34,393 - 10,071 용역비 497,033 1,424,095 445,137 1,538,547 잡비 24,637 68,177 31,931 38,290 합 계 11,353,119 34,784,929 9,751,194 31,209,052 (3) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산 등의 변동 81,556,692 237,050,664 68,189,670 227,619,066 감가상각비 및 무형자산상각비 3,180,695 9,118,794 2,993,318 8,760,501 종업원급여 14,979,832 45,134,375 14,084,384 41,381,364 연구비 1,121,510 1,704,663 531,464 1,582,098 물류원가 3,315,890 4,666,327 1,025,501 4,392,805 수수료비용 1,193,052 2,469,212 671,943 2,153,617 마케팅비용 284,565 393,043 71,401 499,847 외주비 27,840,478 80,899,175 18,537,945 56,932,756 기타비용 7,150,919 28,809,832 9,596,648 26,872,418 합 계 140,623,633 410,246,085 115,702,274 370,194,472 분기연결포괄손익계산서에 기능별로 분류하여 표시한 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 27. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 107,961 291,148 75,888 293,421 배당금수익 - 848,459 - 639,837 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 962 4,348 4,083 10,723 소 계 108,923 1,143,955 79,971 943,981 금융비용: 이자비용 (495,185) (1,472,305) (598,398) (2,017,075) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 2,323 - - (3,222) 소 계 (492,862) (1,472,305) (598,398) (2,020,297) 28. 기타영업외수익과 기타영업외비용 당분기와 전분기의 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익: 외환차익 89,719 426,304 147,782 640,069 외화환산이익 27,907 47,391 (706) 59,672 수입임대료 1,350 4,050 1,350 4,050 유형자산처분이익 1,547 34,728 1,182 223,906 잡이익 195,057 849,865 201,703 888,130 합 계 315,580 1,362,338 351,311 1,815,827 기타영업외비용: 외환차손 (508,504) (1,202,631) (149,069) (952,801) 외화환산손실 (346,303) (400,341) 176,845 (101,110) 유형자산처분손실 (743) (946) (18) (938) 유형자산폐기손실 - (1,243) - (1,148) 리스해지손실 - (1,727) - - 기부금 - (5,723) - - 잡손실 (26,754) (129,021) (24,839) (160,901) 합 계 (882,304) (1,741,632) 2,919 (1,216,898) 29. 법인세 당분기와 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 당기법인세부담액 4,636,984 3,063,880 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (781,908) 690,338 자본에 직접 가감하는 법인세비용(수익) 153,448 (28,806) 법인세비용 4,008,524 3,725,412 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 각각 10.51%와 6.81%입니다. 30. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계가 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업(*1) (주)농심율촌화학(주)(주)농심기획NONGSHIM (HONGKONG) LIMITED.NONGSHIM HOLDINGS, USA, INC.NONGSHIM AUSTRALIA PTY LTD.NONGSHIM VIETNAM CO., LTD.SHANGHAI NONG SHIM FOODS CO., LTD.SHENYANG NONG SHIM FOODS CO., LTD.QINGDAO NONG SHIM FOODS CO., LTD.NONGSHIM AMERICA, INC.NONGSHIM JAPAN, INC.SHANGHAI NONGSHIM COMMUNICATIONS CO., LTD.NONGSHIM COMMUNICATIONS USA, INC.YANBIAN NONGSHIM MINERAL WATER BEVERAGE CO., LTD.YOULCHON VINA COMPANY LIMITEDNONGSHIM CANADA INC.(*2)농심이스포츠(주)(*3) 기타특수관계자 (주)메가마트(주)엔디에스(주)호텔농심(주)농심캐피탈(주)농심미분CHANGZHOU MEGAMA HYPERMARKET CO., LTD.MEGAMART, INC.(주)뉴테라넥스언양농림개발(주)(주)캐처스(주)이스턴웰스(*4)(주)엔에스아리아 (주)이에스에이그룹(*5) 전일운수(유)(*5)반도통운(주)(*5)(주)대주실업(*5)(주)한국색채(*5)에이치씨제16호(주)(*5)MEGA MART HOLDINGS, INC.(*6) (주)유투바이오(*7) (주)평창고랭지(*8) (*1) 상기 특수관계자에는 관계기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(*2) NONGSHIM CANADA, INC.는 Nongshim Holdings USA, Inc.가 100% 지분 출자한 회사로 전기 중 신규 설립되었습니다. (*3) 농심이스포츠(주)는 (주)농심이 전기 중 88% 지분을 출자하여 취득한 회사입니다.(*4) 전기 중 (주)휘닉스벤딩서비스는 (주)이스턴웰스로 상호명을 변경하였습니다. (*5) 상기 특수관계자에는 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 당분기 중「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 기업집단 소속 계열회사에 포함됨에 따라 기타특수관계자로 분류하였습니다.(*6) 당분기 중 MEGA MART HOLDINGS, INC.는 (주)메가마트가 100%의 지분을 출자하여 신규 설립되었습니다. (*7) (주)유투바이오는 당분기 중 (주)엔디에스가 33.67% 취득한 회사입니다.(*8) (주)평창고랭지는 2021년 6월 28일부로 청산 등기가 완료되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 배당금수익 기타수익 매출원가 고정자산 취득 기타비용 관계기업 (주)농심 169,355,253 7,960,280 13,024 416,374 - 734,939 율촌화학(주) 77,639 3,960,850 - 7,810,442 - 8,856 (주)농심기획 20,365 - - - - 6,640 NONGSHIM HOLDINGS, USA, INC. - - - - - 118,726 QINGDAO NONG SHIM FOODS CO., LTD. 2,572,937 - - 15,227,196 - - SHENYANG NONG SHIM FOODS CO., LTD. 952,231 - - - - - SHANGHAI NONG SHIM FOODS CO., LTD. 1,303,618 - - - - - NONGSHIM JAPAN, INC. 397,864 - - - - - NONGSHIM AMERICA, INC.. 3,416,455 - - 66,835 - - YANBIAN NONGSHIM MINERAL WATER BEVERAGE CO., LTD. 99,072 - - - - - 농심이스포츠(주) - - - - - 130 기타특수관계자 (주)호텔농심 56,640 - - 54,927 - 867,921 (주)메가마트 251,467 - - - - 79,334 (주)엔디에스 500 - - 568,131 197,850 2,224,850 (주)농심미분 12,036 - - 1,963 - 113 (주)캐처스 - - - - - 505,238 (주)엔에스아리아 10,254 - 22 - - 172,067 (주)이스턴웰스 - - - - - 3,135 전일운수(유) - - - - - 410,646 합 계 178,526,331 11,921,130 13,046 24,145,868 197,850 5,132,595 ② 제 18(전) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 배당금수익 기타수익 매출원가 고정자산 취득 기타비용 관계기업 (주)농심 187,120,816 7,960,280 25,677 463,561 - 883,014 율촌화학(주) 69,082 3,960,850 - 7,427,916 - 28,969 (주)농심기획 2,760 - - - - - NONGSHIM HOLDINGS, USA, INC. 116,405 - - - - - QINGDAO NONG SHIM FOODS CO., LTD. 3,846,003 - - 15,077,740 - - SHENYANG NONG SHIM FOODS CO., LTD 84,700 - - - - - SHANGHAI NONG SHIM FOODS CO., LTD. 304,824 - - - - - NONGSHIM JAPAN, INC. 526,634 - - 8,710 - - NONGSHIM AMERICA, INC.. 78,886 - - - - - YANBIAN NONGSHIM MINERAL WATER BEVERAGE CO., LTD. 804 - - - - - 기타특수관계자 (주)호텔농심 73,480 - - - - 890,222 (주)메가마트 537,013 - - - - 44,676 (주)엔디에스 12,533 - - 10,570 346,080 2,515,478 (주)농심미분 20,094 - - 2,616 - - (주)캐처스 - - - - - 488,824 (주)엔에스아리아 1,573 - - - - - (주)이스턴웰스 - - - - - 25,283 우일수산(주) 1,670,631 - - 11,032,657 - - 합 계 194,466,238 11,921,130 25,677 34,023,770 346,080 4,876,466 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 회원보증금 관계기업 (주)농심 82,576,366 1,478,691 17,254 3,526,389 435,584 14,480,000 율촌화학(주) - - 3,829,981 4,354 162,520 3,990,000 (주)농심기획 - - - - - 1,400,000 QINGDAO NONG SHIM FOODS CO., LTD. 238,129 - 1,880,879 6,493,636 - - SHANGHAI NONG SHIM FOODS CO., LTD. 494,954 - - - - - NONGSHIM JAPAN, INC. 76,758 - - - - - NONGSHIM AMERICA, INC.. 927,134 - 9,306 780,724 - - NONGSHIM HOLDINGS, USA, INC. - - - 19,429,436 1,944,898 - 기타특수관계자 (주)호텔농심 10,605 - - 108,358 - - (주)메가마트 20,547 1,000 - 7,536 - 2,100,000 (주)엔디에스 - 174,610 - 377,930 - 1,400,000 (주)농심미분 5,947 - - - - - (주)캐처스 - - - 129,088 - - (주)엔에스아리아 - - - 65,796 - - 전일운수(유) - - - 98,156 - - 합 계 84,350,440 1,654,301 5,737,420 31,021,403 2,543,002 23,370,000 ② 제 18(전) 기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 회원보증금 관계기업 (주)농심(*) 85,824,164 1,465,869 2,376 3,796,857 900,750 14,480,000 율촌화학(주) - - 3,474,501 26,899 176,018 3,990,000 (주)농심기획 - - - 3,827 - 1,400,000 QINGDAO NONG SHIM FOODS CO., LTD. 161,717 - - 5,220,104 - - SHENYANG NONG SHIM FOODS CO., LTD. 24,915 - - 269,748 - - SHANGHAI NONG SHIM FOODS CO., LTD. 99,910 - - 200,132 - - NONGSHIM JAPAN, INC. 38,571 - - - - - NONGSHIM AMERICA, INC.. 342,490 - - - - - YANBIAN NONGSHIM MINERAL WATER BEVERAGE CO., LTD. - - - 28,542 - - 기타특수관계자 (주)호텔농심 14,676 - - 109,649 - - (주)메가마트 243,663 1,000 - 2,368 - 2,100,000 (주)엔디에스 - 41,200 - 383,943 - 1,400,000 (주)농심미분 - - - 3,029 - - (주)캐처스 - - - 85,391 - - (주)엔에스아리아 405 3 - 57,748 - - (주)이스턴웰스 - - - 912 - - 우일수산(주) - - 2,664,742 - - 700,000 합 계 86,750,511 1,508,072 6,141,619 10,189,149 1,076,768 24,070,000 (*) (주)농심에 대한 매출채권에는 금융기관에 양도하였으나 전기말 현재 만기가 미도래한 19,942,308천원이 제외되어 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 계정명 기초금액 신규계약 상환 이자비용 환산차이 기말금액 관계기업 (주)농심 리스부채 900,750 - (480,644) 15,478 - 435,584 율촌화학(주) 리스부채 176,018 - (18,000) 4,502 - 162,520 NONGSHIM HOLDINGS, USA, INC. 리스부채 - 1,912,753 (104,689) 31,049 105,785 1,944,898 합 계 1,076,768 1,912,753 (603,333) 51,029 105,785 2,543,002 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 계정명 기초금액 신규계약체결 이자비용 상환 기말금액 관계기업 (주)농심 리스부채 1,443,404 63,026 33,380 (639,060) 900,750 율촌화학(주) 리스부채 193,469 - 6,549 (24,000) 176,018 합 계 1,636,873 63,026 39,929 (663,060) 1,076,768 (5) 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 1,153,147 3,348,896 1,092,911 3,394,147 퇴직급여 154,980 2,546,756 201,963 608,197 합 계 1,308,127 5,895,652 1,294,874 4,002,344 31. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. ① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 금융상품 범주 계정과목 장부금액 공정가치(*) 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 기타금융자산 13,437,617 13,437,617 당기손익-공정가치측정채무상품 기타금융자산 776,248 776,248 기타금융자산 500,450 - 소계 14,714,315 14,213,865 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 30,268,108 - 단기금융상품 16,288,438 - 매출채권및기타채권 113,981,396 - 기타금융자산 120,421 - 장기금융상품 4,517,500 - 소계 165,175,863 - 금융자산 합계 179,890,178 14,213,865 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 153,726,423 - 단기차입금 96,479,200 - 기타금융부채 3,454,082 - 금융부채 합계 253,659,705 - (*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다. ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 금융상품 범주 계정과목 장부금액 공정가치(*) 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 기타금융자산 13,437,617 13,437,617 당기손익-공정가치측정채무상품 기타금융자산 771,900 771,900 소계 14,209,517 14,209,517 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 19,298,657 - 단기금융상품 6,000,000 - 매출채권및기타채권 95,040,516 - 기타금융자산 169,294 - 장기금융상품 6,017,500 - 소계 126,525,967 - 금융자산 합계 140,735,484 14,209,517 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 137,407,437 - 차입금 76,000,000 - 기타금융부채 1,595,629 - 금융부채 합계 215,003,066 - (*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 ① 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 ② 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 제 19(당) 기 분기 : 당기손익-공정가치측정채무상품 - - 776,248 776,248 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 13,437,617 13,437,617 제 18(전) 기 : 당기손익-공정가치측정채무상품 - - 771,900 771,900 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 13,437,617 13,437,617 ③ 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 내 용 기타포괄손익-공정가치측정지분상품: 평가기법 주가순자산비율법:시장에서 비교가능한 유사회사의 주당 시장가치를 주당 순자산 장부금액으로 나눈 수치를 평가하고자 하는 지분상품의 주당 순자산 장부금액에 곱하여 산정합니다. 유의적이나 관측가능하지 않은투입변수 - 유사회사의 주가순자산비율 : 1.66- 유사회사의 순자산 장부금액 대비 시장가치 변동 공정가치측정과 유의적이나관측가능하지 않은투입변수간 상호관계 추정 공정가치는 다음의 경우에 증가(감소)합니다.- 유사회사의 주가순자산비율이 증가(하락)하는 경우- 유사회사의 재무실적이 증가(상승)하는 경우 당기손익-공정가치측정채무상품: 평가기법 과거거래이용법:평가하고 하는 채무상품의 발행기업이 발행한 채무상품의 과거 거래가격을 기초로 시장배수를 산정하여 평가하고자 하는 채무상품에 곱하여 산정합니다. 유의적이나 관측가능하지 않은투입변수 - 채무상품 발행기업의 과거 거래가격과 취득원가의 비율 : 1.14 공정가치측정과 유의적이나관측가능하지 않은투입변수간 상호관계 추정 공정가치는 다음의 경우에 증가(감소)합니다.- 과거거래 이후 기간에 거래가격이 증가(상승)하는 경우 (3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. ① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 계정과목 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정채무상품 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가측정금융부채 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출채권손상차손 매출채권손상차손 (15,277) (114,582) - - - - - - 매출채권손상차손환입 매출채권손상차손환입 (4,578) 75,577 - - - - - - 금융손익 이자수익 107,961 291,148 - - - - - - 배당금수익 - - - 6,380 - 842,079 - - 이자비용 - - - - - - (495,185) (1,472,305) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 962 4,348 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 2,323 - - - - - 기타영업외손익 외환차익 72,759 208,715 - - - - 16,960 217,589 외환차손 (82,416) (313,155) - - - - (426,088) (889,476) 외화환산이익 36,165 45,051 - - - - (8,258) 2,340 외화환산손실 9,882 (16,637) - - - - (356,185) (383,704) ② 제 18(전) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 계정과목 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정채무상품 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가측정금융부채 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출채권손상차손 매출채권손상차손 (93,570) (309,743) - - - - - - 매출채권손상차손환입 매출채권손상차손환입 - 116,196 - - - - - - 금융손익 이자수익 75,889 293,421 - - - - - - 배당금수익 - - - 6,381 - 633,456 - - 이자비용 - - - - - - (598,398) (2,017,075) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 4,083 10,723 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - - (3,222) - - - - 매출채권처분손실 매출채권처분손실 - (5,085) - - - - - - 기타영업외손익 외환차익 46,506 252,032 - - - - 101,276 388,037 외환차손 (96,504) (326,880) - - - - (52,565) (625,921) 외화환산이익 7,548 26,314 - - - - (8,254) 33,358 외화환산손실 (84,996) (95,924) - - - - 261,841 (5,186) 32. 리스연결실체는 건물, 차량 및 기계장치 등을 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 1년 ~ 15년 지속됩니다. 건물리스료는 사용면적의 변동 및 시장요율을 반영하기 위하여, 리스기간 종료시마다 재협상됩니다. 연결실체는 비품 등을 1년 ~ 3년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있으며, 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 건물 토지 차량운반구 기계장치 합 계 기초금액 604,174 276,932 346,288 452,894 1,680,288 감가상각비 (662,293) (51,925) (176,899) (48,838) (939,955) 사용권자산의 취득 1,943,444 - 526,700 67,140 2,537,284 계약의 종료 - - (22,279) - (22,279) 환산차이 70,247 - - 2,318 72,565 (분)기말금액 1,955,572 225,007 673,810 473,514 3,327,903 ② 제 18(전) 기 (단위: 천원) 구 분 건물 토지 차량운반구 기계장치 합 계 기초금액 1,215,090 - 287,088 499,499 2,001,677 감가상각비 (620,995) (69,234) (190,382) (46,605) (927,216) 사용권자산의 취득 10,079 346,166 274,750 - 630,995 계약의 종료 - - (25,168) - (25,168) (분)기말금액 604,174 276,932 346,288 452,894 1,680,288 (2) 당기손익으로 인식한 금액당분기와 전분기 중 리스계약으로 인해 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 25,834 64,464 13,555 44,018 단기리스와 관련된 비용 135,183 369,016 109,149 294,529 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 151,187 435,122 75,217 140,976 (3) 연결현금흐름표에 인식한 금액당분기와 전분기 중 리스계약으로 인한 현금의 유출입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 리스부채 및 이자의 상환 799,416 640,775 단기리스에 대한 현금유출 369,016 294,529 소액리스에 대한 현금유출 435,122 140,976 (4) 리스부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채로 계상된 리스부채의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동리스부채 912,246 854,723 비유동리스부채 2,541,836 740,906 합 계 3,454,082 1,595,629 (5) 연장선택권일부의 건물리스는 임차인인 연결실체와 임대인이 계약의 계약기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함하며, 연장선택권은 계약당사자 모두 행사할 수 있습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가하고 있으나, 연결실체는 운영의 효율성을 위해 계약기간이 종료되는 시점마다 변경계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 연장선택권의 행사를 가정한 경우의 잠재적인 미래 리스료를 추정하였으나, 연장선택권의 행사여부는 불확실하여 리스부채 산정시 고려하지 않았습니다. 33. 위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(가격위험, 이자율위험 및 환위험)과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다. 34. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 현금흐름을 수반하지 않는 수익과 비용의 조정사항 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 퇴직급여 3,059,741 3,029,738 지급수수료 2,629 789 감가상각비 8,792,620 8,444,211 무형자산상각비 326,175 316,290 재고자산평가손실 65,323 216,912 재고자산평가환입 (133,357) (67,500) 재고자산폐기손실 1,374,785 384,987 유형자산처분이익 (34,728) (223,906) 유형자산처분손실 946 938 유형자산폐기손실 1,243 1,148 리스해지손실 1,727 - 외화환산이익 (47,391) (59,672) 외화환산손실 400,341 101,110 관계기업투자이익 (26,954,688) (43,945,604) 이자수익 (291,148) (293,421) 이자비용 1,472,305 2,017,075 배당금수익 (848,459) (639,837) 법인세비용 4,008,524 3,725,412 매출채권손상차손 114,582 309,743 매출채권손상차손환입 (75,577) (116,196) 매출채권처분손실 - 5,085 공사손실충당부채전입액 - 189,737 공사손실충당부채환입액 (78,451) - 하자보수충당부채환입액 (116,241) (130,161) 하자보수충당부채전입액 125,302 59,965 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 3,222 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (4,348) (10,723) 기타수익 및 기타비용 (629,320) (622,588) 합 계 (9,467,465) (27,303,246) (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 매출채권의 증가 (16,590,060) (35,243,322) 미청구공사채권의 감소 3,285,601 410,085 미수금의 증가 (2,110,509) (2,952,303) 선급금의 증가 (16,753,536) (6,265,953) 선급비용의 증가 (63,226) (597,024) 재고자산의 감소(증가) (11,803,420) 10,924,803 매입채무의 증가 7,151,820 5,608,591 미지급금의 증가(감소) (420,736) 5,776,892 미지급비용의 증가(감소) 1,881,664 (809,806) 초과청구공사채무의 증가 1,659,913 504,671 예수금의 감소 (266,899) (101,613) 부가세예수금의 증가 752,249 957,829 선수금의 증가 14,829,212 6,491,237 선수수익의 증가 379,891 136,157 기타장기종업원급여부채의 변동 (158,151) (245,737) 충당부채의 변동 (123,250) (32,500) 퇴직급여의 지급 1,449,247 (954,479) 사외적립자산의 변동 (1,500,000) 997,155 보증금의 증가 7,813,430 773,405 기타 영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (8,150) (8,741) 합 계 (10,594,910) (14,630,653) (3) 비현금거래당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 분기 장기금융상품 유동성대체 6,000,000 72,127 리스부채의 유동성대체 406,608 609,177 건설중인자산 본계정대체 1,241,375 - (4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금흐름 분기말금액 차입 원금 및 이자 상환 배당금지급 유동성대체 신규계약 계약의종료 유효이자율 상각 이익잉여금 처분 환산차이 단기차입금 76,000,000 146,186,200 (126,000,000) - - - - - - 293,000 96,479,200 기타유동금융부채 854,723 - (799,416) - 406,608 390,684 (20,552) 64,464 - 15,735 912,246 기타비유동금융부채 740,906 - - - (406,608) 2,145,871 - - - 61,667 2,541,836 미지급배당금 - - - (9,275,528) - - - - 9,275,528 - - 합 계 77,595,629 146,186,200 (126,799,416) (9,275,528) - 2,536,555 (20,552) 64,464 9,275,528 370,402 99,933,282 35. 부문별 정보(1) 영업부문 의 유형 식별 연결실체가 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체 최고 의사결정자에게 보고하는 정보는 각각의 재화에 대한 고객의 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다. 보고부문 주요사업 지주회사투자 지주회사의 관계기업투자 및 기타투자부문 제조 농축수산물 가공 및 스프 제조 등 엔지니어링 식품가공설비 및 기기의 제조, 물류창고 등의 건설 등 레저 골프장 등 체육시설업 연결실체는 지주회사투자, 제조, 엔지니어링 및 레저 등 4개의 보고부문을 가지고 있으며 보고부문의 구분 및 측정기준은 2020년 12월 31일로 종료하는 연차연결재무제표의 기준과 동일합니다. (2) 부문별 수익 및 이익당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.① 제 19(당) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 지주회사투자 제조 엔지니어링 레저 연결조정 합 계 매출액 19,291,130 307,646,378 102,283,604 13,850,533 6,064,425 449,136,070 영업손익 14,393,746 11,606,042 2,308,492 2,919,010 7,623,690 38,850,980 ② 제 18(전) 기 분기 (단위: 천원) 구 분 지주회사투자 제조 엔지니어링 레저 연결조정 합 계 매출액 19,291,130 297,843,242 73,625,738 10,851,626 23,971,897 425,583,633 영업손익 15,832,457 11,395,926 1,712,451 1,539,412 24,715,368 55,195,614 (3) 부문별 자산 및 부채 ① 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산과 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 지주회사투자 567,030,144 561,730,953 제조 267,057,287 226,910,154 엔지니어링 82,384,078 61,297,834 레저 152,899,699 147,277,887 보고부문별 자산합계 1,069,371,208 997,216,828 연결조정 281,433,938 250,925,872 총자산 1,350,805,146 1,248,142,700 ② 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 부채와 총부채로의 조정 내용은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 지주회사투자 5,224,308 4,407,888 제조 160,268,310 125,532,292 엔지니어링 64,633,664 44,279,543 레저 101,986,945 98,643,852 보고부문별 부채합계 332,113,227 272,863,575 연결조정 (393,382) 1,765,057 총부채 331,719,845 274,628,632 (4) 주요 고객에 대한 의존도당분기와 전분기 중 주석 30에서 설명하고 있는 관계기업인 ㈜농심과 그 종속기업에대한 매출액은 연결실체 매출(관계기업손익에 대한 지분 제외)의 44.1%와 50.3%를 차지합니다. 이를 제외하고 연결실체 매출(관계기업손익에 대한 지분 제외)의 10%이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 36. 건설계약(1) 당분기말 현재 계약수익금액이 전기 엔지니어링 부문매출의 5% 이상인 계약의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약일 계약상완성기한 누적진행률 당기에 인식한 수익 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 손상차손누계액 이천 매곡리 물류센터 B동 신축공사 2020-06-22 2021-03-31 100.00% 4,913,478 - - - - 안성 일죽면 가리 물류센터 신축공사 2020-07-30 2022-03-31 57.17% 13,258,839 479,527 - 935,550 - 깨끗한나라 청주공장 밀롤자동화창고 신축공사 2020-07-31 2021-12-30 69.44% 9,454,763 - - 1,210,880 - (주)에이피로지스틱스 물류센터 증축공사 2020-09-25 2021-08-31 100.00% 8,691,337 - - - - 에스아이앤엘(주) 물류센터 신축공사 2020-10-07 2021-10-18 100.00% 14,895,398 - - 5,024,580 - 음성 천평리 물류센터 신축공사 2021-01-11 2022-08-31 27.11% 11,657,063 - - 2,383,700 - 서오산 물류센터 신축공사 2021-04-30 2022-09-30 0.93% 222,963 222,963 - - - 대유 괴산 비료 신공장 신축공사 2021-09-02 2022-11-30 0.27% 41,029 41,029 - 1,685,200 - (2) 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동 전기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약수익의추정 변동 총계약원가의추정 변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 공사손실충당부채 이천 매곡리 물류센터 B동 신축공사 230,000 682,271 (452,271) - - 안성 일죽면 가리 물류센터 신축공사 906,800 1,779,185 (498,743) (373,642) - 깨끗한나라 청주공장 밀롤자동화창고 신축공사 - (478,821) 332,493 146,328 - (주)에이피로지스틱스 물류센터 증축공사 (49,800) (301,101) 251,301 - - 에스아이앤엘(주) 물류센터 신축공사 (821,400) (1,322,398) 500,998 - - (3) 연결실체는 건설계약과 관련하여 충당부채를 설정하고 있으며, 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 전입액(환입액) 사용 분기말금액 공사손실충당부채 78,451 (78,451) - - 하자보수충당부채 568,893 9,061 (5,000) 572,954 합 계 647,344 (69,390) (5,000) 572,954 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 18 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 13,644,218,893 6,902,366,723 현금및현금성자산 255,417,065 683,864,944 단기금융상품 13,200,000,000 6,000,000,000 매출채권및기타채권 175,513,698 118,023,289 당기법인세자산 13,288,130 100,478,490 비유동자산 553,385,924,870 554,828,586,368 장기매출채권및기타채권 437,206,680 431,720,073 장기금융상품 4,500,000,000 6,000,000,000 종속기업투자 98,727,842,069 98,727,842,069 관계기업투자 447,716,574,604 447,716,574,604 유형자산 93,161,517 41,309,622 무형자산 1,911,140,000 1,911,140,000 자산총계 567,030,143,763 561,730,953,091 부채 유동부채 349,172,861 521,593,222 매입채무및기타채무 163,437,878 187,343,371 기타유동금융부채 23,907,383 23,572,711 기타유동부채 161,827,600 310,677,140 비유동부채 4,875,135,220 3,886,294,648 기타비유동금융부채 62,643,043 5,977,331 확정급여부채 1,207,899,285 29,646,768 기타장기종업원급여부채 24,718,226 22,711,274 이연법인세부채 3,579,874,666 3,827,959,275 부채총계 5,224,308,081 4,407,887,870 자본 자본금 23,188,950,000 23,188,950,000 기타불입자본 263,703,383,082 263,703,383,082 이익잉여금 274,913,502,600 270,430,732,139 자본총계 561,805,835,682 557,323,065,221 부채및자본총계 567,030,143,763 561,730,953,091 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 0 19,291,130,000 0 19,291,130,000 배당금수익 0 19,291,130,000 0 19,291,130,000 판매비와관리비 1,019,706,749 4,897,384,087 1,100,880,233 3,458,672,531 종업원급여 886,790,773 4,462,137,597 981,056,592 2,999,669,216 감가상각비 8,290,625 24,553,223 10,130,993 30,570,281 기타영업비용 124,625,351 410,693,267 109,692,648 428,433,034 영업이익(손실) (1,019,706,749) 14,393,745,913 (1,100,880,233) 15,832,457,469 금융수익 55,157,763 149,292,000 51,006,497 215,287,673 금융비용 365,654 869,175 354,393 82,267,389 기타영업외수익 4,350 163,700 21,350 251,265 기타영업외비용 0 2,969,927 0 1,148,400 법인세비용차감전순이익(손실) (964,910,290) 14,539,362,511 (1,050,206,779) 15,964,580,618 법인세비용(수익) (14,125,201) (21,671,903) 11,901,534 (65,164,225) 분기순이익(손실) (950,785,089) 14,561,034,414 (1,062,108,313) 16,029,744,843 기타포괄손익 35,473,426 (802,735,953) (3,288,538) (10,914,582) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 확정급여제도의 재측정요소 35,473,426 (802,735,953) (3,288,538) (10,914,582) 총포괄손익 (915,311,663) 13,758,298,461 (1,065,396,851) 16,018,830,261 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (205) 3,140 (229) 3,456 자본변동표 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 23,188,950,000 263,703,383,082 265,002,036,631 551,894,369,713 분기순이익(손실) 16,029,744,843 16,029,744,843 확정급여제도의 재측정요소 (10,914,582) (10,914,582) 연차배당 (9,275,528,000) (9,275,528,000) 2020.09.30 (기말자본) 23,188,950,000 263,703,383,082 271,745,338,892 558,637,671,974 2021.01.01 (기초자본) 23,188,950,000 263,703,383,082 270,430,732,139 557,323,065,221 분기순이익(손실) 14,561,034,414 14,561,034,414 확정급여제도의 재측정요소 (802,735,953) (802,735,953) 연차배당 (9,275,528,000) (9,275,528,000) 2021.09.30 (기말자본) 23,188,950,000 263,703,383,082 274,913,502,600 561,805,835,682 현금흐름표 제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동현금흐름 14,569,454,782 16,149,798,330 분기순이익 14,561,034,414 16,029,744,843 조정사항 (19,124,165,840) (19,115,069,845) 운전자본의 변동 (331,179,961) (646,462,358) 이자의 수취 86,314,984 642,956,649 배당금의 수취 19,291,130,000 19,291,130,000 이자의 지급 (869,175) (77,493,359) 법인세의 환급(납부) 87,190,360 24,992,400 투자활동현금흐름 (5,702,379,300) 21,479,301,000 단기금융상품의 감소 7,500,000,000 35,000,000,000 단기금융상품의 증가 (8,700,000,000) (7,500,000,000) 장기금융상품의 증가 (4,500,000,000) (6,000,000,000) 장기기타채권의 증가 0 (18,283,000) 유형자산의 취득 (2,379,300) (2,416,000) 재무활동현금흐름 (9,295,523,361) (39,298,587,174) 유동성사채의 상환 0 (30,000,000,000) 리스부채의 상환 (19,995,361) (23,059,174) 배당금의 지급 (9,275,528,000) (9,275,528,000) 현금및현금성자산의 증가(감소) (428,447,879) (1,669,487,844) 기초의 현금및현금성자산 683,864,944 2,009,960,298 분기말의 현금및현금성자산 255,417,065 340,472,454 5. 재무제표 주석 제 19(당) 기 분기 2021년 9월 30일 현재 제 18(전) 기 분기 2020년 9월 30일 현재 주식회사 농심홀딩스 1. 회사의 개요 주식회사 농심홀딩스(이하 '당사')는 2003년 7월 1일에 주식회사 농심의 투자사업부문이 인적분할 방식으로 분할되어 자회사에 대한 지배와 투자 및 업무지원을 목적으로 하는 지주회사로 설립되었으며, 2003년 7월 30일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 재상장되었습니다. 당사의 본점 소재지는 서울시 동작구 여의대방로에 위치하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 자본금은 23,189백만원이며, 주요 주주 및 지분율은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 신동원 1,990,367 42.92 신동윤 611,484 13.18 기타대주주 487,117 10.50 기타 1,548,822 33.40 합 계 4,637,790 100.00 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가문제를 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사가 분기재무제표에 적용한 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 현금 4,518 5,779 보통예금 250,899 678,086 합 계 255,417 683,865 5. 금융상품당분기말과 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 정기예금 13,200,000 4,500,000 6,000,000 6,000,000 6. 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 미수수익 175,514 - 118,023 - 임차보증금 - 437,207 - 431,720 합 계 175,514 437,207 118,023 431,720 (2) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정한 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 임차보증금 439,051 439,051 현재가치할인차금 (1,844) (7,331) 합 계 437,207 431,720 7. 종속기업투자 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 지분율(%) 취득금액 장부금액 지분율(%) 취득금액 장부금액 태경농산(주) 농축수산물 가공판매 한국 12월 31일 100.00 31,795,322 60,935,454 100.00 31,795,322 60,935,454 농심엔지니어링(주) 건설 및 기계기구 제조판매 한국 12월 31일 100.00 6,006,911 4,614,625 100.00 6,006,911 4,614,625 농심개발(주) 체육시설 운영 한국 12월 31일 96.92 30,930,427 33,177,763 96.92 30,930,427 33,177,763 합 계 68,732,660 98,727,842 68,732,660 98,727,842 8. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 제 19(당) 기 분기 제 18(전) 기 지분율(%) 취득금액 장부금액 지분율(%) 취득금액 장부금액 (주)농심(*) 라면 및 스낵 제조판매 한국 12월 31일 34.41 232,282,882 376,704,205 34.41 232,282,882 376,704,205 율촌화학(주) 포장재 제조판매 한국 12월 31일 31.94 42,019,785 71,012,370 31.94 42,019,785 71,012,370 합 계 274,302,667 447,716,575 274,302,667 447,716,575 (*) 당사의 (주)농심에 대한 지분율은 동 관계기업의 총 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 유통주식수를 기준으로 계산하였습니다. (2) 당분기말 현재 관계기업투자 중 시장성이 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다. 회사명 보유주식수 주당시장가격 공정가치 (주)농심 1,990,070주 282,500원 562,194,775천원 율촌화학(주) 7,921,700주 24,400원 193,289,480천원 9. 유형자산 (1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 비품 사용권자산 합 계 취득원가: 기초금액 8,758 89,659 98,417 취득액 2,379 97,548 99,927 폐기액 (3,608) - (3,608) 계약의 종료 - (75,119) (75,119) (분)기말금액 7,529 112,088 119,617 감가상각누계액: