우리산업홀딩스 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 연결회사의 사업부문당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 4월 1일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스㈜와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을영위하는 우리산업㈜으로 분할되었습니다.우리산업홀딩스㈜는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전 회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분을 모두를 보유하며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직ㆍ간접적으로 영향을 받습니다. 당사가 지주회사로 전환함에 따라 우리산업㈜을 자회사로 두게 되었습니다.우리산업홀딩스㈜와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며이에 따른 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문	회사명	주요 생산 및 판매제품 유형

지주회사	우리산업홀딩스(주)	브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등

나. 사업부문별 현황 [지주회사 부문]우리산업홀딩스㈜는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 2월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 4월 1일에 인적분할됨에 따라 투자 및 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 수익으로하는 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.(산업의 특성)'지주회사'(持株會社, Holding Company)란 다른회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다.1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자 법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위 3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과 하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계 액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융 지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. (산업의 현황)20년 9월말 기준 국내지주회사의 수는 총 167개로 19년 동월 대비 감소하였습니다. (6개 신설, 12개 제외) - '20.9월 말 : 167개 (일반지주 157개, 금융지주 10개) - '19.9월 말 : 173개 (일반지주 163개, 금융지주 10개)지주회사의 평균 자산총액은 1조 9,967억원으로 전년 대비 999억원 증가하였으며 평균 부채비율은 33.9%으로, 공정거래법상 규제수준(200%) 보다 크게 낮은 수준 입니다. 지주사 현황.jpg 지주사 현황 ※ 자료 : 공정거래위원회 (산업의 성장성 및 경쟁요소)- 해당사업 없음 [자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문](자동차 부품 제조 및 판매)(1) 영업개황차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내주요 거래처는 한온시스템, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, AI, 신가오리 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다.또한, 완정차 업체들의 자동차 부품구매 추세가 급격하게 다국적화 되어 감에 따라,부품업계들도 다각적인 해외시작 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사도 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌영업활동도 확대하고 있습니다. (2) 시장점유율 각 부품회사별로 당사 제품군내에서도 여러 종류의 제품들이 혼재되어 있어 객관적인 시장 규모 및 점유율의 산출이 어려운 상황입니다. (3) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계에서 부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 GlobalSourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의영향을 받을 수 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없습니다.(6) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를생략합니다.(6) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을수 있습니다.(7) 조직도 홀딩스 조직도.jpg 홀딩스 조직도 다. 자회사의 사업현황(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업(주)와 그 종속기업 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% Tianjin Woory Electronics Co., Ltd. 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 717,945 100% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia s.r.o 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft (주1) 헝가리 자동차용부품 생산,판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합계 - - - 80,794,152 - - 주1 ) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다. 주2) 우리산업홀딩스(주)의 연결 종속회사 중 우리산업(주)은 코스닥 상장기업이며 이외 종속회사는 모두 비상장회사 입니다. (2) 종속회사의 요약재무정보① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 296,181,252 173,669,654 78,034,907 3,330,840 Tianjin Woory Electronics Co., Ltd. 30,572,437 19,695,644 9,899,937 487,096 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 28,841,396 23,287,062 10,362,791 1,103,153 Woory Automotives India Pvt.Ltd 9,840,279 3,853,138 3,406,582 593,858 Woory Slovakia Limited Company 371,107 339,728 171,716 (195,417) WR America, Inc. 25,909,260 25,667,218 14,275,639 397,772 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 5,930,590 4,604,313 3,706,547 (12,482) Woory Industrial Hungray.kft (주2) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 10,665,013 14,027,138 5,051,038 (14,893) 주1) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.주2) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. ② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 249,350,078 128,754,229 289,033,937 5,424,172 Tianjin Woory Electronics Co., Ltd. 30,494,760 20,431,083 32,123,536 1,229,661 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 8,231,327 2,315,219 9,357,042 802,318 Woory Automotives India Pvt.Ltd 27,942,304 23,657,014 25,755,685 (207,315) Woory Slovakia Limited Company 22,391,008 22,543,627 32,853,070 (285,989) WR America, Inc. 258,605 37,638 786,006 33,301 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 6,293,773 4,996,853 11,658,127 242,148 Woory Industrial Hungray.kft (주2) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 10,868,680 14,194,556 18,075,873 (740,661) 주1) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.주2) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. 2. 주요 제품가. 주요 제품 현황 - 당사는 상표권을 등록하여 하기와 같이 제품에 'WOORY' 라는 상표권을 사용하고 있습니다. 상표권_woory.jpg 상표권_woory - 당사의 주요제품별 매출액 및 매출비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 차량내의 온도, 바람의방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 상표권 25,435 24.7% CLUTCH COIL ASSEMBLY 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 상표권 7,916 7.7% HEATER CONTROL ASSEMBLY 차량의 히터, 에어컨을운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 콘트롤러 상표권 24,226 23.5% PTC/COD HEATER 차량의 온열장치 상표권 17,233 16.7% 기 타 자동차 부품 상표권 11,966 11.6% 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 - 16,393 15.9% 합 계 - 103,167 100.0% 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제33기 1분기 제32기 제31기 HVAC ACTUATOR 내수 2,102 2,077 2,087 수출 $1.94 $2.13 $2.00 CLUTCH COIL ASSEMBLY 내수 6,089 5,814 5,851 수출 $2.07 $5.17 $5.01 HEATER CONTROL ASSEMBLY 내수 36,985 39,140 36,093 수출 $13.62 $15.07 $17.25 PTC/COD HTR 내수 157,134 121,182 44,491 수출 $65.08 $90.03 $95.84 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따라 가격 편차가 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차부품 원재료 MOTOR HVAC ACTUATOR 외 제조 7,285 마부찌 外 8.71% F/CORE ASS'Y CLUTCH COILASSEMBLY 제조 5,948 세창 外 7.11% CONTROL PCB ASS'Y HEATER CONTROL제조 8,458 일렉스 外 10.11% PTC CORE ASS'Y PTC HTR제조 5,124 남경산업 外 6.12% PTC PCB ASS'Y 2,636 명성 外 3.15% 기타 전제품 제조 54,212 화인산업 外 64.80% 합 계 83,662 100.00% 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제33기 1분기 제32기 제31기 PCB ASS'Y 국내 5,333 7,711 \6,938 MOTOR 수입 $0.59 $0.57 $0.57 MAGNET WIRE 국내 9,667 8,142 \8,262 F/CORE ASS`Y 국내 2,388 1,859 \1,431 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준 : 총평균법 (총매입액 / 총매입수량) (2) 주요 가격변동원인 : 단가조정 및 환율변동 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제33기 1분기 제32기 제31기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 11,239 38,006 46,612 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 965 6,008 6,657 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 636 2,142 2,598 PTC Heater - 311 1,060 995 기타 - 1,204 4,116 3,276 합 계 14,355 51,332 60,138 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (가) 산출방법 등- 산출기준 : 생산라인당 C/T (Cylcle time) 기준- 산출방법 : 시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 12개월 2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제33기 1분기 제32기 제31기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 10,885 30,452 44,964 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 935 4,814 6,421 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 616 1,716 2,506 PTC Heater - 301 849 897 기타 1,166 3,298 2,955 합 계 13,903 41,129 57,743 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당분기 가동가능시간 당분기 실제가동시간 평균가동률 자동차부품 540 523 96.85% 합 계 540 523 96.85% (3) 생산설비의 현황① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 연결범위변동 환율변동차이 기 말 토지 23,611,892 4,840 - - - - 85,428 23,702,160 건물 17,008,959 1 - (156,187) - - 39,926 16,892,699 구축물 1,322,982 185 - (32,653) - - 9,526 1,300,040 기계장치 33,535,750 121,368 (1,677,505) (1,549,780) 3,202,127 - 299,424 33,931,384 차량운반구 96,410 - - (8,218) - - 762 88,954 공구와기구 6,712,243 519,946 (243) (503,799) 4,009 - 177,984 6,910,140 금형 5,493,487 83,937 (242,993) (558,790) 536,930 - 2 5,312,573 비품 548,862 69,267 (437) (92,824) - - 9,090 533,958 사용권자산 3,591,026 32,607 - (304,596) - - 37,296 3,356,333 건설중인자산 6,368,747 2,570,599 - - (3,743,066) - (1,366,116) 3,830,164 합 계 98,290,358 3,402,750 (1,921,178) (3,206,847) - - (706,678) 95,858,405 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 연결범위변동 환율변동차이 기 말 토지 23,837,832 - - - - - (225,940) 23,611,892 건물 17,715,993 22,736 - (628,512) - - (101,258) 17,008,959 구축물 1,343,284 171,974 (332) (125,451) - (657) (65,836) 1,322,982 기계장치 34,121,306 6,768,721 (1,725,262) (5,794,631) 1,276,553 (50,416) (1,060,521) 33,535,750 차량운반구 207,986 - - (54,706) - (57,025) 155 96,410 공구와기구 5,080,817 3,747,925 (285,914) (1,755,745) 230,610 (6,200) (299,250) 6,712,243 금형 6,541,520 4,084,804 (6,106,171) (2,278,736) 3,261,936 (9,868) 2 5,493,487 비품 823,702 134,163 (15,537) (336,259) - (25,074) (32,133) 548,862 사용권자산 4,664,454 143,078 (79,125) (1,223,246) - - 85,865 3,591,026 건설중인자산 6,227,965 4,981,125 - - (4,878,616) - 38,273 6,368,747 합 계 100,564,859 20,054,526 (8,212,341) (12,197,286) (109,517) (149,240) (1,660,643) 98,290,358 4) 진행중인 투자 - 해당사항 없음. 5) 향후 투자계획- 해당사항 없음. 3. 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제33기1분기 제32기 제31기 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 수 출 16,573 57,802 70,485 내 수 8,862 22,302 18,558 계 25,435 80,103 89,043 CLUTCH COIL ASSEMBLY 수 출 2,003 8,807 14,672 내 수 5,913 18,455 22,657 계 7,916 27,262 37,330 HEATER CONTROL ASSEMBLY 수 출 5,325 19,452 29,722 내 수 18,901 47,668 52,883 계 24,226 67,120 82,605 PTC/CODHEATER 수 출 9,787 36,408 41,737 내 수 7,445 22,510 20,749 계 17,233 58,917 62,485 기타 수 출 2,051 21,596 28,904 내 수 6,729 54,557 57,742 계 8,780 76,153 86,646 상품 원재료외 수 출 12,531 30,441 12,850 내 수 3,862 9,381 3,960 계 16,393 39,822 16,809 기타매출 수출용역 및 일시불 금형 내 수 3,186 5,317 3,327 합 계 수 출 48,270 174,505 198,370 내 수 54,897 180,189 179,875 합 계 103,167 354,694 378,245 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 주) 상기 판매 조직은 자회사인 우리산업(주)의 판매조직도입니다. (2) 판매경로 ① 내수 : 전체 매출액의 67.32% (2020년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → 직납② 수출 : 전체 매출액의 32.68% (2020년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → W/H 임시보관 → 납품 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. ② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 4. 수주상황당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주 에 의하여 판매하고 있습니다. 5. 외환리스크 관리에 관한 사항가. 통화옵션 계약처 계약일 만기일 구분 통화 계약금액 행사금액 SC은행 2021-01-28 2021-04-28 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2021-05-26 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2021-06-28 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2021-07-28 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2021-08-27 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2021-09-28 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2021-10-27 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2021-11-26 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2021-12-28 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2022-01-26 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2022-02-24 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-01-28 2022-03-29 TRF USD 500,000 1,154 SC은행 2021-03-05 2021-04-28 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2021-05-26 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2021-06-28 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2021-07-28 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2021-08-27 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2021-09-28 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2021-10-27 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2021-11-26 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2021-12-28 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2022-01-26 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2022-02-24 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-05 2022-03-29 TRF USD 300,000 1,159 SC은행 2021-03-09 2021-04-28 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2021-05-26 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2021-06-28 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2021-07-28 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2021-08-27 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2021-09-28 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2021-10-27 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2021-11-26 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2021-12-28 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2022-01-26 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2022-02-24 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2021-03-09 2022-03-29 TRF USD 300,000 1,171 SC은행 2020-11-09 2021-04-28 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2020-11-09 2021-05-26 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2020-11-09 2021-06-28 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2020-11-09 2021-07-28 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2020-11-09 2021-08-27 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2020-11-09 2021-09-28 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2020-11-09 2021-10-27 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2020-11-09 2021-11-26 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2020-11-09 2021-12-28 TRF EUR 500,000 1,366 SC은행 2021-01-28 2021-04-28 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2021-05-26 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2021-06-28 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2021-07-28 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2021-08-27 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2021-09-28 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2021-10-27 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2021-11-26 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2021-12-28 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2022-01-26 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2022-02-24 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2021-01-28 2022-03-29 TRF EUR 500,000 1,391 SC은행 2020-07-30 2021-04-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 SC은행 2020-07-30 2021-05-28 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 SC은행 2020-07-30 2021-06-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 SC은행 2021-03-04 2021-04-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-04 2021-05-28 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-04 2021-06-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-04 2021-07-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-04 2021-08-31 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-04 2021-09-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-04 2021-10-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-04 2021-11-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-04 2021-12-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,360 SC은행 2021-03-09 2021-04-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 SC은행 2021-03-09 2021-05-28 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 SC은행 2021-03-09 2021-06-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 SC은행 2021-03-09 2021-07-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 SC은행 2021-03-09 2021-08-31 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 SC은행 2021-03-09 2021-09-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 SC은행 2021-03-09 2021-10-29 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 SC은행 2021-03-09 2021-11-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 SC은행 2021-03-09 2021-12-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,353 6. 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2013.01.18 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 진행중 7. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 연구개발조직.jpg 연구개발조직 주) 상기 연구개발 조직은 자회사인 우리산업(주)의 연구조직도입니다. (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제33기 1분기 제32기 제31기 비 고 원 재 료 비 889 1,420 1,672 - 인 건 비 1,883 7,906 7,720 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 355 1,755 769 - 기 타 331 1,531 1,812 - 연구개발비용계 3,458 12,612 11,973 - 회계처리 판매비와관리비 2,274 8,313 8,691 - 제 조 경 비 - - - - 개발비(무형자산) 1,184 4,298 3,282 - (연구개발비/매출액) 비율 3.35% 3.55% 3.15% - 나. 연구개발 실적 ① 연구과제 PTC RESISTOR 개발 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)- 생산성 향상 및 물류 관련 용이 - 개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가제품에 반영된 경우 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운 행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용 하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으 므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 70,500 153,552 100,277 123,774 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 70,500 153,552 100,277 123,774 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 70,500 153,552 100,277 123,774 - 나. 신용등급에 관한 사항 평가일 신용평가 기관 신용등급 비 고 2020.04.29 이크레더블 BBB - 2019.04.22 이크레더블 BBB - 2019.04.25 나이스신용평가 BB+ - 주) 상기 신용등급 현황은 자회사인 우리산업(주)의 신용등급 현황입니다. 다. 기타 중요한 사항- 해당사항 없습니다. 9. 시장위험 및 위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 및 사채 123,774,453 70,500,036 현금및현금성자산 (26,594,710) (14,024,293) 단기금융상품 (64,038,120) (24,038,267) 순부채 33,141,623 32,437,476 자본 225,905,690 222,995,615 자본총계 259,047,313 255,433,091 조정부채비율 12.79% 12.70% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 2,765,944.64 3,135,198 USD 4,392,786.28 4,779,351 EUR 3,704,950.80 4,921,250 EUR 1,122,797.38 1,502,573 CNY 18,424,816.90 3,175,517 CNY 14,087,149.74 2,351,990 INR 55,547,402.27 857,096 INR 5,516,979.14 81,982 JPY 25,665,178.00 263,666 JPY - - THB 17,077,682.18 618,212 THB 23,909,466.95 868,870 MXN 1,023,257.41 56,341 MXN 5,707,894.43 312,279 장기금융상품 USD 5,005,044 5,673,217 USD 5,004,091 5,444,451 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 19,531,068.12 22,138,466 USD 26,191,527.02 28,496,381 EUR 12,133,593.86 16,116,931 EUR 10,783,015.49 14,430,262 CNY 59,623,765.79 10,276,157 CNY 84,041,038.67 14,031,492 INR 681,826,732.34 10,520,586 INR 680,775,585.06 10,116,325 JPY 35,000.00 360 JPY - - THB 104,989,117.18 3,800,606 THB 76,615,645.90 2,784,212 MXN 86,168,114.46 4,744,416 MXN 91,859,385.58 5,025,627 합 계 86,298,019 90,225,795 매입채무 및 기타채무 USD 5,846,486.97 6,626,993 USD 7,785,106.61 8,470,196 EUR 3,864,704.99 5,133,449 EUR 1,977,952.02 2,646,974 JPY 44,171,039.48 453,782 JPY 41,094,119.00 433,239 CNY 46,976,192.53 8,096,346 CNY 61,077,157.77 10,197,443 INR 333,958,659.00 5,152,982 INR 366,615,101.00 5,447,900 THB 53,576,702.00 1,939,477 THB 27,988,256.00 1,017,093 MXN 61,289,581.00 3,374,604 MXN 59,629,443.00 3,262,327 장단기차입금 USD 5,854,425.29 6,635,991 USD 2,944,616.63 3,203,743 EUR 20,959,782.26 27,840,669 EUR 20,574,393.94 27,533,477 INR 56,633,306.06 873,852 INR 40,758,977.72 605,678 합 계 - - 66,128,145 - - 62,818,070 주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 176,839 (176,839) 270,462 (270,462) EUR (119,359) 119,359 (142,476) 142,476 JPY (1,898) 1,898 (4,332) 4,332 CNY 53,553 (53,553) 61,860 (61,860) INR 53,508 (53,508) 41,447 (41,447) THB 24,793 (24,793) 26,360 (26,360) MXN 14,262 (14,262) 20,756 (20,756) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 (123,774) 123,774 (70,500) 70,500 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 55,086,229 - - - 55,086,229 미지급금 16,742,996 - - - 16,742,996 미지급비용 3,133,447 - - - 3,133,447 유동성리스부채 264,409 697,342 - - 961,751 파생상품부채 80,448 - - - 80,448 단기차입금 - 115,430,042 - - 115,430,042 유동성장기부채 - 3,113,323 - - 3,113,323 장기차입금 - - 1,246,218 3,984,870 5,231,088 비유동성리스부채 - - 904,095 1,704,787 2,608,882 합 계 75,307,529 119,240,707 2,150,313 5,689,657 202,388,206 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 57,737,237 - - - 57,737,237 미지급금 17,640,309 - - - 17,640,309 미지급비용 2,900,899 - - - 2,900,899 유동성리스부채 280,728 703,323 - - 984,051 파생상품부채 34,063 - - - 34,063 단기차입금 - 61,397,076 - - 61,397,076 유동성장기부채 - 2,875,000 - - 2,875,000 장기차입금 - - 2,213,240 4,014,720 6,227,960 비유동성리스부채 - - 897,288 1,910,630 2,807,918 금융부채 계 78,593,236 64,975,399 3,110,528 5,925,350 152,604,513 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 5,701,948 5,472,250 기타포괄공정기차금융자산 1,820 1,820 단기금융상품 64,038,120 24,038,267 매출채권 및 기타채권 90,111,674 90,338,636 현금및현금성자산 26,594,710 14,024,293 합 계 186,448,272 133,875,266 (3) 공정가치 1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 304,994 304,994 213,491 213,491 기타포괄-공정가치측정금융자산 1,820 1,820 1,820 1,820 공정가치로 인식된 금융자산 소계 306,814 306,814 215,311 215,311 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 64,038,120 64,038,120 24,038,267 24,038,267 장기금융상품 5,701,948 5,701,948 5,472,250 5,472,250 보증금 453,266 453,266 446,236 446,236 선물예치금 455 455 455 455 매출채권 및 기타채권 90,111,674 90,111,674 90,338,636 90,338,636 현금및 현금성자산 26,594,710 26,594,710 14,024,293 14,024,293 계약체결 증분원가 4,622,614 4,622,614 4,769,016 4,769,016 장기선급비용 1,642 1,642 1,761 1,761 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 191,524,429 191,524,429 139,090,914 139,090,914 금융자산 합계 191,831,243 191,831,243 139,306,225 139,306,225 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 80,448 80,448 34,063 34,063 공정가치로 인식된 금융부채 소계 80,448 80,448 34,063 34,063 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 115,430,042 115,430,042 61,397,076 61,397,076 장기차입금 5,231,088 5,231,088 6,227,960 6,227,960 유동성장기부채 3,113,323 3,113,323 2,875,000 2,875,000 매입채무 55,086,229 55,086,229 57,737,237 57,737,237 미지급금 16,742,996 16,742,996 17,640,309 17,640,309 미지급비용 3,133,447 3,133,447 2,900,899 2,900,899 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 198,737,125 198,737,125 148,778,481 148,778,481 금융부채 합계 198,817,573 198,817,573 148,812,544 148,812,544 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 304,994 - 304,994 금융자산 합계 - 306,814 - 306,814 금융부채 - 파생금융부채 - 80,448 - 80,448 금융부채 합계 - 80,448 - 80,448 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 213,491 - 213,491 금융자산 합계 - 215,311 - 215,311 금융부채 - 파생금융부채 - 34,063 - 34,063 금융부채 합계 - 34,063 - 34,063 10. 파생상품계약 현황 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 26건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액 : EUR 19,200천, USD 13,200천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기손익으로 인식합니다. (1) 당분기와 전기의 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 235,750 77,745 74,600 8,480 (2) 당분기와 전기의 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 68,739 20,802 1,368,648 525,181 (3) 당분기와 전기의 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생금융자산: 통화선도계약 304,994 80,448 213,491 34,063 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 하기 (연결)재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제32기, 제31기 (연결)재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 가. 연결재무상태표 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제33기 당분기 제32 (전)기 제31기 (전전)기 [유동자산] 258,457,145,395 202,310,965,963 195,269,101,349 [비유동자산] 199,726,903,536 202,697,562,837 200,027,010,014 자산총계 458,184,048,931 405,008,528,800 395,296,111,363 [유동부채] 203,886,560,789 152,778,513,809 144,410,088,971 [비유동부채] 28,391,798,015 29,234,400,154 28,701,506,164 부채총계 232,278,358,804 182,012,913,963 173,111,595,135 [자본금] 9,443,670,500 9,443,670,500 9,443,670,500 [자본잉여금] 89,569,019,247 89,569,019,247 89,569,019,247 [기타자본구성요소] (22,102,204) (22,102,204) (22,102,204) [기타포괄손익누계액] (745,001,486) (1,286,185,810) (648,594,449) [이익잉여금] 34,474,143,898 32,401,063,730 30,779,364,715 [지배기업소유지분 계] 132,719,729,955 130,105,465,463 129,121,357,809 [비지배기업소유지분 계] 93,185,960,172 92,890,149,374 93,063,158,419 자본총계 225,905,690,127 222,995,614,837 222,184,516,228 자본과부채총계 458,184,048,931 405,008,528,800 395,296,111,363 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ※ 연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 나. 연결포괄손익계산서 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제33기 당분기 제32기 (전)기 제31기 (전전)기 매출액 103,167,254,655 354,693,920,404 378,244,799,379 영업이익 2,849,014,457 11,765,809,059 7,395,947,153 법인세비용차감전순이익 4,924,698,922 5,622,324,703 6,668,352,382 법인세비용 994,371,383 3,043,291,850 3,382,067,529 당기순이익 3,930,327,539 2,579,032,853 3,286,284,853 지배회사 소유주지분 2,639,592,038 1,998,194,956 180,510,246 비지배지분 1,290,735,501 580,837,897 3,105,774,607 총포괄손익 4,459,278,640 2,010,683,314 2,182,379,470 지배회사 소유주지분 3,180,776,362 1,456,200,879 126,763,403 비지배지분 1,278,502,278 554,482,435 2,055,616,067 기본주당순이익 140 106 10 희석주당순이익 140 106 10 연결에 포함된 회사수 9 9 10 사업연도 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에추가된 회사 전기대비 연결에서제외된 회사 제33기 1분기 9 - - 제32기 9 - 1 (우리플라텍(주)) 제31기 10 - 1 (위캠(주)) 연결에 포함된 회사수는 우리산업홀딩스(주)를 제외한 회사수입니다. 다. 연결재무정보 이용상의 유의점※ III. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 사항을 참고하여 주시기 바랍니다. 라. 재무상태표 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제33기 당분기 제32기 (전)기 제31기 (전전)기 [유동자산] 2,654,587,454 1,830,166,618 848,736,580 [비유동자산] 98,380,535,730 98,310,553,176 98,041,598,035 자산총계 101,035,123,184 100,140,719,794 98,890,334,615 [유동부채] 1,796,836,887 1,164,068,512 211,091,886 [비유동부채] 722,096,609 630,077,245 779,657,790 부채총계 2,518,933,496 1,794,145,757 990,749,676 [자본금] 9,443,670,500 9,443,670,500 9,443,670,500 [자본잉여금] 87,127,114,611 87,127,114,611 87,127,114,611 [기타자본구성요소] (22,102,204) (22,102,204) (22,102,204) [이익잉여금] 1,967,506,781 1,797,891,130 1,350,902,032 자본총계 98,516,189,688 98,346,574,037 97,899,584,939 자본과부채총계 101,035,123,184 100,140,719,794 98,890,334,615 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 마. 포괄손익계산서 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제33기 당분기 제32기 (전)기 제31기 (전전)기 매출액 1,373,277,691 2,680,991,967 2,582,444,275 영업이익 736,075,337 265,529,296 (213,763,161) 법인세비용차감전순이익 871,103,923 872,197,810 (4,740,743) 법인세비용 134,976,402 168,503,457 (64,378,757) 당기순이익 736,127,521 703,694,353 59,638,014 총포괄손익 736,127,521 919,082,323 8,084,627 기본주당순이익 39 37 3 희석주당순이익 39 37 3 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021y 1q 우리산업 홀딩스.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 33 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 32 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 1분기말 제 32 기말 자산 유동자산 258,457,145,395 202,310,965,963 현금및현금성자산 26,594,709,539 14,024,292,599 단기금융상품 64,038,119,733 24,038,267,158 매출채권 85,289,197,306 85,327,904,827 기타유동금융자산 4,822,931,490 5,011,185,429 파생상품자산 304,993,957 213,490,754 재고자산 75,648,626,835 71,725,017,942 기타유동비금융자산 1,618,632,963 1,777,117,254 당기법인세자산 139,933,572 193,690,000 비유동자산 199,726,903,536 202,697,562,837 장기금융상품 5,701,948,108 5,472,250,207 기타포괄손익공정가치금융자산 1,820,467 1,820,467 지분법적용투자주식 2,515,878,137 2,393,157,365 유형자산 95,858,405,038 98,290,358,017 무형자산 83,295,976,415 84,049,608,003 기타비유동금융자산 453,266,361 446,235,878 기타비유동비금융자산 4,624,255,830 4,770,776,583 이연법인세자산(비유동) 7,275,353,180 7,273,356,317 자산총계 458,184,048,931 405,008,528,800 부채 유동부채 203,886,560,789 152,778,513,809 매입채무 55,086,228,804 57,737,236,824 기타유동금융부채 20,838,194,325 21,525,259,071 파생상품부채 80,447,741 34,063,039 단기차입금 115,430,042,012 61,397,076,075 유동성장기부채 3,113,322,500 2,875,000,000 유동충당부채 324,347,661 313,667,342 미지급배당금 2,330,602,537 선수수익 29,953,510 30,562,990 기타유동비금융부채 5,090,070,737 7,312,289,651 당기법인세부채 1,563,350,962 1,553,358,817 비유동부채 28,391,798,015 29,234,400,154 차입금(비유동) 5,231,087,500 6,227,960,000 비유동충당부채 594,855,910 613,247,622 확정급여부채 8,330,265,545 7,564,284,190 이연법인세부채 11,606,707,539 12,000,990,613 기타비유동금융부채 2,628,881,521 2,827,917,729 부채총계 232,278,358,804 182,012,913,963 자본 지배기업소유주귀속분 132,719,729,955 130,105,465,463 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 89,569,019,247 89,569,019,247 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 기타포괄손익누계액 (745,001,486) (1,286,185,810) 이익잉여금 34,474,143,898 32,401,063,730 비지배지분 93,185,960,172 92,890,149,374 자본총계 225,905,690,127 222,995,614,837 자본과부채총계 458,184,048,931 405,008,528,800 연결 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 103,167,254,655 103,167,254,655 91,779,311,980 91,779,311,980 매출원가 88,612,861,075 88,612,861,075 78,154,411,745 78,154,411,745 매출총이익 14,554,393,580 14,554,393,580 13,624,900,235 13,624,900,235 판매비와관리비 11,705,379,123 11,705,379,123 10,260,580,045 10,260,580,045 영업이익 2,849,014,457 2,849,014,457 3,364,320,190 3,364,320,190 기타손익 1,595,762,632 1,595,762,632 363,973,137 363,973,137 기타수익 2,487,915,218 2,487,915,218 3,821,943,436 3,821,943,436 기타비용 (892,152,586) (892,152,586) (3,457,970,299) (3,457,970,299) 금융손익 479,921,833 479,921,833 (2,550,605,331) (2,550,605,331) 금융수익 2,718,118,906 2,718,118,906 2,121,911,370 2,121,911,370 금융원가 (2,238,197,073) (2,238,197,073) (4,672,516,701) (4,672,516,701) 법인세비용차감전순이익(손실) 4,924,698,922 4,924,698,922 1,177,687,996 1,177,687,996 법인세비용(수익) 994,371,383 994,371,383 720,566,134 720,566,134 당기순이익 3,930,327,539 3,930,327,539 457,121,862 457,121,862 당기순이익의 귀속 지배회사소유주지분 2,639,592,038 2,639,592,038 317,194,479 317,194,479 비지배지분 1,290,735,501 1,290,735,501 139,927,383 139,927,383 기타포괄손익 528,951,101 528,951,101 1,013,440,217 1,013,440,217 보험수리적손익 0 0 132,499,560 132,499,560 해외사업환산손익 483,107,861 483,107,861 881,578,529 881,578,529 지분법자본변동 45,843,240 45,843,240 0 0 부의지분법자본변동 0 0 (637,872) (637,872) 총포괄손익 4,459,278,640 4,459,278,640 1,470,562,079 1,470,562,079 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 3,180,776,362 3,180,776,362 971,290,697 971,290,697 비지배지분 1,278,502,278 1,278,502,278 499,271,382 499,271,382 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 140 140 17 17 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 140 140 17 17 연결 자본변동표 제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익합계 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2020.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 (22,102,204) (648,594,449) 30,779,364,715 129,121,357,809 93,063,158,419 222,184,516,228 배당금지급 472,093,225 472,093,225 727,491,480 1,199,584,705 당기순이익 317,194,479 317,194,479 139,927,383 457,121,862 기타포괄손익 보험수리적손익 132,499,560 132,499,560 132,499,560 해외사업환산손익 522,234,530 522,234,530 359,343,999 881,578,529 지분법자본변동 부의지분법자본변동 (637,872) (637,872) (637,872) 기타포괄손익합계 521,596,658 132,499,560 654,096,218 359,343,999 1,013,440,217 총포괄이익 521,596,658 449,694,039 971,290,697 499,271,382 1,470,562,079 2020.03.31 (기말자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 (22,102,204) (126,997,791) 30,756,965,529 129,620,555,281 92,834,938,321 222,455,493,602 2021.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 (22,102,204) (1,286,185,810) 32,401,063,730 130,105,465,463 92,890,149,374 222,995,614,837 배당금지급 566,511,870 566,511,870 982,691,480 1,549,203,350 당기순이익 2,639,592,038 2,639,592,038 1,290,735,501 3,930,327,539 기타포괄손익 보험수리적손익 해외사업환산손익 495,341,084 495,341,084 (12,233,223) 483,107,861 지분법자본변동 45,843,240 45,843,240 45,843,240 부의지분법자본변동 기타포괄손익합계 541,184,324 541,184,324 (12,233,223) 528,951,101 총포괄이익 541,184,324 2,639,592,038 3,180,776,362 1,278,502,278 4,459,278,640 2021.03.31 (기말자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 (22,102,204) (745,001,486) 34,474,143,898 132,719,729,955 93,185,960,172 225,905,690,127 연결 현금흐름표 제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 영업활동으로인한현금흐름 (607,495,228) 2,561,699,590 영업으로부터 창출된 현금흐름 4,553,062 3,131,304,946 이자의수취 7,561,167 5,628,077 이자의지급 (544,123,567) (455,681,043) 법인세의납부 (75,485,890) (119,552,390) 투자활동으로인한현금흐름 (39,766,691,536) (5,243,930,694) 투자활동으로인한 현금유입액 3,227,823,030 2,460,952,725 단기대여금의 감소 1,222,125 10,014,765 장기금융상품의 감소 352,320,000 35,018,009 파생상품의 감소 178,835,000 보증금의 감소 100,889,995 77,320,662 지분법적용투자주식의 감소 102,072,030 유형자산의 처분 2,492,483,880 2,293,599,289 국고보조금의 수취 0 45,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (42,994,514,566) (7,704,883,419) 단기금융상품의 증가 40,000,000,000 단기대여금의 대여 9,140,835 장기금융상품의 증가 352,320,000 8,808,000 보증금의 증가 100,902,368 134,278,166 선물거래예치금의 증가 113 282 파생상품의 증가 4,840,000 196,000,000 유형자산의 취득 1,288,303,019 4,044,622,583 무형자산의 취득 1,248,149,066 1,058,037,495 연결실체 변동으로 인한 현금흐름 2,253,996,058 재무활동으로인한현금흐름 52,763,434,142 10,673,257,499 재무활동으로 인한 현금유입액 153,313,460,311 12,225,077,011 단기차입금의 차입 153,313,460,311 12,225,077,011 재무활동으로 인한 현금유출액 (100,550,026,169) (1,551,819,512) 단기차입금의 상환 99,476,893,672 유동성장기부채상환 718,750,000 1,202,083,348 리스부채의 상환 354,382,497 349,736,164 외화표시현금 및 현금성자산의 환율변동효과 181,169,562 6,843,721 현금의증가 12,570,416,940 7,997,870,116 기초의현금 14,024,292,599 12,484,776,709 기말의현금 26,594,709,539 20,482,646,825 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '지배기업')는 자동차부품의 제조 및 판매 등을 주요 사업목적으로 1989년 3월 27일 설립되어 2003년 10월에 주식을 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있고 중국 및 태국, 인도, 멕시코, 슬로바키아 등에 현지법인을 두고 있습니다. 한편 지배기업은 2015년 4월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하여 사업목적을 투자사업을 영위하는 지주회사로 변경하였으며, 우리산업주식회사에서 우리산업홀딩스주식회사로 상호를 변경하였습니다.당분기말 현재 지배기업의 자본금은 9,443백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% (2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업㈜와 그 종속기업 (주1) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 717,945 100% 100% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia s.r.o 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% Woory Industrial Hungary.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합 계 80,794,152 (주1) 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회의 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 편입하였습니다.2) 종속기업 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 296,181,252 173,669,654 78,034,907 3,330,840 천진우리전자유한공사 30,572,437 19,695,644 9,899,937 487,096 Woory Automotive India Private Ltd. 28,841,396 23,287,062 10,362,791 1,103,153 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 9,840,279 3,853,138 3,406,582 593,858 WR America, Inc. 371,107 339,728 171,716 (195,417) Woory Slovakia Limited Company 25,909,260 25,667,218 14,275,639 397,772 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 5,930,590 4,604,313 3,706,547 (12,482) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 10,665,013 14,027,138 5,051,038 (14,893) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. ② 전기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 249,350,078 128,754,229 289,033,937 5,424,172 천진우리전자유한공사 30,494,760 20,431,083 32,123,536 1,229,661 Woory Automotive India Private Ltd. 27,942,304 23,657,014 25,755,685 (207,315) Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 8,231,327 2,315,219 9,357,042 802,318 WR America, Inc. 258,605 37,638 786,006 33,301 Woory Slovakia Limited Company 22,391,008 22,543,627 32,853,070 (285,989) Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 6,293,773 4,996,853 11,658,127 242,148 Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 10,868,680 14,194,556 18,075,873 (740,661) 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다.(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. 2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용주식회사 우리산업과 그 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 당분기에 신규로 적용된 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 ⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 9,338 11,567 당좌예금 및 보통예금 26,585,372 14,012,726 합 계 26,594,710 14,024,293 5. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 64,038,120 24,038,267 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당좌개설보증금 3,500 3,500 정기예금 5,698,448 5,468,750 합 계 5,701,948 5,472,250 6. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미수금 4,869,070 - 5,162,252 - 차감: 대손충당금 (210,349) - (187,927) - 단기대여금 7,569 - 8,477 - 선물거래예치금 455 - 455 - 미수수익 156,186 - 27,928 - 보증금 - 453,266 - 446,236 합 계 4,822,931 453,266 5,011,185 446,236 (2) 당분기와 전기 중 기타금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 187,927 334,173 대손상각비 23,696 1,289 대손충당금환입 (1,274) (146,784) 제각액 - (751) 기말금액 210,349 187,927 7. 기타포괄-공정가치금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 한국자동차공업협동조합 10주 0.17% 1,000 1,000 1,000 1,000 지분증권 ㈜에스에이엘 102주 0.01% 306,650 820 306,650 820 합 계 307,650 1,820 307,650 1,820 8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 Krah Woory India Pvt Ltd 1,460,750주 50.00% 242,831 399,527 242,831 345,162 ㈜일렉스 97,490주 20.42% 2,106,856 2,116,351 2,106,856 2,047,995 합 계 2,349,687 2,515,878 2,349,687 2,393,157 (2) 당분기 및 전기 중 지분법적용투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 손익변동 기타포괄손익변동 배당 기말 Krah Woory India Pvt Ltd 345,162 - 21,424 32,941 - 399,527 ㈜일렉스 2,047,995 - 157,526 12,902 (102,072) 2,116,351 합 계 2,393,157 - 178,950 45,843 (102,072) 2,515,878 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 손익변동 기타포괄손익변동 배당 기말 Krah Woory India Pvt Ltd 367,208 - 22,763 (44,809) - 345,162 ㈜일렉스 - 2,106,856 145,380 - (204,241) 2,047,995 합 계 367,208 2,106,856 168,143 (44,809) (204,241) 2,393,157 (3) 당분기말과 전기말 현재 지분법적용투자주식의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 Krah Woory India Pvt Ltd 1,039,957 286,429 380,572 42,847 ㈜일렉스 35,237,877 27,064,124 16,999,389 458,598 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 Krah Woory India Pvt Ltd 886,318 195,994 953,748 45,526 ㈜일렉스 35,025,548 26,868,184 54,977,328 1,233,289 9. 파생상품계약 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 26건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액 : EUR 19,200천, USD 13,200천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기손익으로 인식합니다. (1) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 235,750 77,745 74,600 8,480 (2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 68,739 20,802 1,368,648 525,181 (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생상품 자산 및 부채: 통화선도계약 304,994 80,448 213,491 34,063 10. 매출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 85,289,197 85,327,905 (2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 87,120,239 87,355,850 차감: 대손충당금 (1,831,042) (2,027,945) 순장부금액 85,289,197 85,327,905 (3) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,027,945 1,488,355 대손상각비(환입) (196,903) 552,884 매출채권 제각 등 - (13,294) 기말금액 1,831,042 2,027,945 (4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 81,564,375 83,629,956 90일 초과 ~ 180일 이하 2,712,995 1,549,645 180일 초과 2,842,869 2,176,249 합 계 87,120,239 87,355,850 (5) 당분기말 현재 매출채권에 대한 연체 정보 및 연체 내역 별로 손상된 채권의 금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 90일이하 91~180일 181~270일 271~365일 365일초과 계 총장부금액 35,891,070 48,343,083 871,006 311,956 367,725 1,335,399 87,120,239 기대손실률 0.47% 0.47% 5.93% 7.48% 6.02% 100.00% 손실충당금 (169,506) (228,970) (51,684) (23,329) (22,154) (1,335,399) (1,831,042) 순장부금액 35,721,564 48,114,113 819,322 288,627 345,571 - 85,289,197 (6) 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 90일이하 91~180일 181~270일 271~365일 365일초과 계 총장부금액 38,266,160 45,363,796 1,549,645 151,384 472,588 1,552,277 87,355,850 기대손실률 0.26% 0.31% 5.32% 13.31% 27.65% 100.00% 손실충당금 (101,160) (141,272) (82,434) (20,147) (130,655) (1,552,277) (2,027,945) 순장부금액 38,165,000 45,222,524 1,467,211 131,237 341,933 - 85,327,905 (7) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 대손상각비 (200,102) 275,076 (8) 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 11. 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선급금 1,379,895 - 1,614,093 - 선급비용 238,738 1,642 163,024 1,761 계약체결증분원가 - 4,622,614 - 4,769,016 합 계 1,618,633 4,624,256 1,777,117 4,770,777 12. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 4,728,091 (253,100) 4,474,991 3,106,563 (111,651) 2,994,912 제품 22,402,119 (1,345,869) 21,056,250 22,756,046 (1,309,459) 21,446,587 원재료 48,824,971 (4,143,292) 44,681,679 45,424,509 (3,999,004) 41,425,505 재공품 914,349 - 914,349 755,574 - 755,574 저장품 2,167,011 - 2,167,011 2,505,975 - 2,505,975 미착품 2,354,349 - 2,354,347 2,596,465 - 2,596,465 합 계 81,390,890 (5,742,261) 75,648,627 77,145,132 (5,420,114) 71,725,018 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실(환입) 301,876 298,237 13. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 환율변동차이 기 말 토지 23,611,892 4,840 - - - 85,427 23,825,330 건물 17,008,959 - - (156,187) - 39,927 17,565,708 구축물 1,322,982 185 - (32,653) - 9,526 1,314,657 기계장치 33,535,750 121,368 (1,677,505) (1,549,780) 3,202,127 299,424 33,883,016 차량운반구 96,410 - - (8,218) - 762 138,289 공구와기구 6,712,243 519,946 (243) (503,799) 4,009 177,984 6,001,633 금형 5,493,487 83,937 (242,993) (558,790) 536,930 2 6,181,203 비품 548,862 69,267 (437) (92,824) - 9,090 745,694 사용권자산 3,591,026 32,607 - (304,596) - 37,296 4,302,526 건설중인자산 6,368,747 2,570,599 - - (3,743,066) (1,366,116) 7,701,447 합 계 98,290,358 3,402,749 (1,921,178) (3,206,847) - (706,678) 95,858,404 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 연결범위의변동 환율변동차이 기 말 토지 23,837,832 - - - - - (225,940) 23,611,892 건물 17,715,993 22,736 - (628,512) - - (101,258) 17,008,959 구축물 1,343,284 171,974 (332) (125,451) - (657) (65,836) 1,322,982 기계장치 34,121,306 6,768,721 (1,725,262) (5,794,631) 1,276,553 (50,416) (1,060,521) 33,535,750 차량운반구 207,986 - - (54,706) - (57,025) 155 96,410 공구와기구 5,080,817 3,747,925 (285,914) (1,755,745) 230,610 (6,200) (299,250) 6,712,243 금형 6,541,520 4,084,804 (6,106,171) (2,278,736) 3,261,936 (9,868) 2 5,493,487 비품 823,702 134,163 (15,537) (336,259) - (25,074) (32,133) 548,862 사용권자산 4,664,454 143,078 (79,125) (1,223,246) - - 85,865 3,591,026 건설중인자산 6,227,965 4,981,125 - - (4,878,616) - 38,273 6,368,747 합 계 100,564,859 20,054,526 (8,212,341) (12,197,286) (109,517) (149,240) (1,660,643) 98,290,358 (2) 당분기말 현재 연결회사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,기계장치등(용인연구소) KB손해보험 2,984,469 건물,기계장치등(평택공장) KB손해보험 29,085,628 건물,기계장치등(천안공장) KB손해보험 910,460 건물,구축물 등(용인본사) KB손해보험 943,234 건물,구축물 등(천안공장) KB손해보험 1,927,315 합 계 35,851,106 14. 정부보조금의 내용(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 배부처 당분기말 전기말 비 고 자산취득 및 비용으로 사용될 보조금 한국산업기술평가관리원 130,426 539,571 현금의 차감항목 (2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용당분기 중 경상연구개발과 관련하여 한국산업기술평가관리원으로부터 정부보조금 130,426천원을 수령하여 자산 취득에 사용된 금액은 없으며, 자산 취득에 사용된 정부보조금의 당분기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 차량운반구 10,350 - (1,350) 9,000 소프트웨어 136,000 - (3,917) 132,083 합계 146,350 - (5,267) 141,083 ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 차량운반구 15,750 - (5,400) 10,350 소프트웨어 - 145,000 (9,000) 136,000 합계 15,750 145,000 (14,400) 146,350 (3) 현금및현금성자산에서 차감되는 정부보조금의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 기초금액 증가액 감소액 기말금액 31 130,426 (130,407) 50 ② 전기 (단위: 천원) 기초금액 증가액 감소액 기말금액 85,146 539,571 (624,686) 31 15. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권(주1) 고객과의관계(주1) 회원권 합 계 기초금액 76,485 10,459,137 710,394 41,484,234 30,794,458 524,900 84,049,608 증가액 2,738 1,183,708 61,703 - - - 1,248,149 상각액 (6,841) (602,124) (70,554) - (1,322,145) - (2,001,664) 환율변동차이 - - (116) - - - (116) 기말금액 72,382 11,040,721 701,427 41,484,234 29,472,313 524,900 83,295,977 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권(주1) 고객과의관계(주1) 회원권 합 계 기초금액 74,121 8,409,328 727,131 41,484,234 36,083,035 524,900 87,302,749 증가액 37,858 4,298,341 317,235 - - - 4,653,434 정부보조금 수령 - - (145,000) - - - (145,000) 상각액 (35,494) (2,126,849) (332,319) - (5,288,577) - (7,783,239) 처분액 - (77,240) - - - - (77,240) 손상차손 - (44,443) - - - - (44,443) 연결범위의 변동 - - (2,485) - - - (2,485) 환율변동차이 - - 145,832 - - - 145,832 기말금액 76,485 10,459,137 710,394 41,484,234 30,794,458 524,900 84,049,608 (주1) 연결실체는 영업부문별로 식별된 현금창출단위(Cash Generating Unit)에 배분하고 있습니다. 연결실체의 현금창출단위의 회수가능액은 경영자가 승인한 향후 5년간의 사업계획에 근거하여 추정한 현금흐름를 적용하여 계산한 사용가치로 측정하였습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은 현금창출단위가 업종별 장기 평균성장율을 초과하지 않는 범위 내에서 추정하였습니다. 영업권에 대한 손상검사 결과 당분기 및 전기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다. 기타의 무형자산은 매수가격배분에 따라 영업권과 분리하여 식별가능한 무형자산을 인식한 것으로서 "고객관계" 와 "기술관련무형자산"으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 개발비 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가액 상각액 손상차손 기말잔액 잔여상각기간 Actuator 904,024 82,146 (69,836) - 916,334 3년2개월 Control 6,927,986 723,603 (416,723) - 7,234,866 2년8개월 F/Coil 12,525 - (1,174) - 11,351 2년5개월 HLLD 139,218 - (786) - 138,432 1년11개월 PTC Heater 2,183,951 372,342 (95,376) - 2,460,917 3년1개월 PWM 291,433 5,617 (18,230) - 278,820 3년0개월 합 계 10,459,137 1,183,708 (602,125) - 11,040,720 신규개발프로젝트는 신규수주시장검토, 신규제품개발, 고객사 개발계획 확보, 개발착수지시서(개발의뢰서) 접수 후 제조타당성 확인, 설계목표수립, 시작품 개발 및 양산도면 작성, 공정설계, 신뢰성/성능평가 등의 단계로 진행됩니다.연결실체는 일반적으로 해당 프로젝트에 대하여 발주처로부터 개발착수지시서(개발의뢰서) 접수 후 발생한 지출에 대하여만 무형자산으로 인식하고 이전 단계에서 발생한 지출은 경상연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 연결회사는 차종별 모델별로 개발프로젝트를 관리하고 있으며 상기 세부내역은 주요부품별로 그룹화한 금액입니다. 각 부품별 프로젝트는 RS4 및 JW 차종 Control 외 119개 부품개발 프로젝트로서 개발일정상 2021년~2022년에 품목인증을 목표로 하고 있으며, 품목인증을 받아 현재 매출중인 모델은 상각진행중이며 평균 잔여상각기간은 2년 6개월입니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가액 감소액 상각액 손상차손 기말잔액 잔여상각기간 Actuator 1,103,098 275,580 (77,240) (352,971) (44,443) 904,024 2년5개월 Control 5,198,200 3,082,020 - (1,352,234) - 6,927,986 2년6개월 F/Coil 23,396 - - (10,871) - 12,525 1년7개월 HLLD 142,363 - - (3,144) - 139,219 2년2개월 PTC Heater 1,661,229 841,161 - (318,439) - 2,183,951 2년9개월 PWM 281,042 99,580 - (89,190) - 291,432 2년6개월 합 계 8,409,328 4,298,341 (77,240) (2,126,849) (44,443) 10,459,137 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. (4) 당분기 중 발생한 경상연구개발비는 2,274백만원(전분기: 2,168백만원)입니다. 16. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미지급금 16,742,996 - 17,640,309 - 미지급비용 3,133,447 - 2,900,899 - 리스부채 961,751 2,608,882 984,051 2,807,918 임대보증금 - 20,000 - 20,000 합 계 20,838,194 2,628,882 21,525,259 2,827,918 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 4,802,459 7,138,289 예수금 287,612 174,001 합 계 5,090,071 7,312,290 17. 장ㆍ단기차입금 ( 1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 하나은행 무역금융 2.13% 16,000,000 - 일반대 1.95% 5,000,000 5,000,000 외화단기차입금 1.60% 3,400,500 - 신한은행 무역금융 2.08% 13,000,000 - 일반대 2.17% 2,000,000 3,000,000 우리은행 무역금융 2.15% 10,000,000 - 구매자금 0.78~1.70% 3,466,945 3,014,871 일반대 2.65~7.90% 5,873,852 5,605,678 SC은행 무역금융 2.01% 10,000,000 5,000,000 국민은행 무역금융 2.01% 3,000,000 3,000,000 일반대 2.71% 7,000,000 - 한국산업은행 일반대 1.91%~2.45% 14,400,000 14,400,000 한국수출입은행 외화단기차입금 0.86%~2.28% 22,288,745 22,376,527 합 계 115,430,042 61,397,076 연결실체는 하나은행 및 우리은행, 신한은행과 상업어음 할인 약정을 체결하였으며, 보고기간 종료일 현재 하나은행 등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 15,244백만원 (전기 18,743백만원)이며, 상환청구권이 없어 단기차입금으로 계상하지 않았습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 만 기 당분기말 전기말 우리은행 운영자금 외 2.46% 2022.03.15 7,313,161 7,852,960 시설대 - 2021.11.15 281,250 375,000 ㈜만도 운영자금 3.50% 2022.09.29 750,000 875,000 합 계 8,344,411 9,102,960 유동성장기차입금 (3,113,323) (2,875,000) 장기차입금 5,231,088 6,227,960 (3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연 도 금 액 2021.04.01~2022.03.31 3,113,323 2022.04.01~2023.03.31 1,246,218 2023.04.01~2024.03.31 1,328,290 2024.04.01~2025.03.31 1,328,290 2025.04.01~2026.03.31 1,328,290 합 계 8,344,411 18. 충당부채 및 선수수익(1) 당분기와 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 926,915 1,817,684 설정액 115,688 2,112,469 환입액 - - 사용액 (123,623) (2,921,714) 환율변동효과 224 (62,483) 연결범위의변동 - (19,041) 기말금액 919,204 926,915 (2) 당분기와 전기 중 선수수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 30,563 46,217 설정액(주1) (609) (15,654) 기말금액 29,954 30,563 (주1) 제품보증내역 중 용역유형에 해당하는 비율만큼 매출차감 후 이연수익 처리하였습니다. 19. 확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 당분기는 우리보험계리컨설팅(주) 에 의하여 수행 되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 변동: 기초금액 7,564,284 8,384,529 당기손익으로 인식하는 총비용 529,256 2,202,327 확정급여의 재측정요소 - 113,329 퇴직금지급액 (304,574) (1,912,424) 관계기업전출입 - 86,547 환율변동효과 9,227 (21,776) 납입기여금 - (500,000) 국민연금전환금 - 1,345 사외적립자산 지급액 532,073 - 연결범위의 변동 - (789,593) 기말금액 8,330,266 7,564,284 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 15,529,684 15,259,238 사외적립자산의 공정가치 (7,186,098) (7,681,634) 국민연금전환금 (13,320) (13,320) 합 계 8,330,266 7,564,284 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 484,320 2,154,167 이자원가 81,473 199,778 사외적립자산의 기대수익 (36,537) (151,618) 합 계 529,256 2,202,327 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 15,259,238 15,527,762 당기근무원가 484,320 2,154,167 이자원가 81,473 199,778 관계회사전입액 - 86,547 확정급여의 재측정요소: 인구통계적가정 - - 재무적가정 - (59,360) 경험조정 - 104,806 환율변동효과 9,227 (21,777) 퇴직금지급액 (304,574) (1,912,424) 연결범위의 변동 - (820,261) 기말금액 15,529,684 15,259,238 연결실체는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 재무제표일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 7,681,634 7,127,002 사외적립자산의 기대수익 36,537 151,617 실제 납입액 - 500,000 확정급여의 재측정요소: 사외적립자산의 손익 - (67,883) 사외적립자산 지급액 (532,073) - 연결범위의 변동 - (29,102) 기말금액 7,186,098 7,681,634 20. 납입자본 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 주식발행의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 18,887,341주 18,887,341주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 주식발행초과금 86,211,987,668원 86,211,987,668원 (2) 자본잉여금 당분기말 및 전기 중 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 주식발행초과금 86,211,988 86,211,988 재평가적립금 813,098 813,098 전환권대가 27,786 27,786 자기주식처분이익 287,160 287,160 기타의자본잉여금 2,228,987 2,228,987 합 계 89,569,019 89,569,019 21. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) (2) 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (746,036) (1,241,377) 지분법자본변동 12,902 - 부의지분법자본변동 (11,867) (44,809) 합 계 (745,001) (1,286,186) 22. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 1,502,157 1,225,840 미처분이익잉여금 32,971,987 31,175,224 합 계 34,474,144 32,401,064 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 23. 비지배지분에 대한 정보 (1) 누적비지배지분의 변동당분기말 및 전기말 현재 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율 기초 누적비지배지분 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 비지배지분에배분된 배당금 기말 누적비지배지분 우리산업㈜와 그 종속기업 60.54% 94,624,775 1,096,578 (982,691) 94,738,662 Woory Slovakia s.r.o 50% (76,320) 197,288 - 120,968 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 50% (1,664,319) (15,364) - (1,679,683) Woory Industrial Hungary.Kft 40% 6,013 - - 6,013 합 계 92,890,149 1,278,502 (982,691) 93,185,960 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율 기초 누적비지배지분 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 비지배지분에배분된 배당금 기말 누적비지배지분 우리산업㈜와 그 종속기업 60.54% 94,440,708 911,558 (727,491) 94,624,775 Woory Slovakia s.r.o 50% 63,853 (140,173) - (76,320) Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 50% (1,447,415) (216,904) - (1,664,319) Woory Industrial Hungary.Kft 40% 6,013 - - 6,013 합 계 93,063,159 554,481 (927,491) 92,890,149 (2) 신종자본증권당분기말 현재 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 2회차 무기명 사모 전환사채 3회차 무기명 사모 전환사채 발행금액 100억원 100억원 만기 29년 Revolving 30년 Revolving 전환권 전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2046년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장 전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2047년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장 기타 - 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일 이내 콜옵션 행사 가능- 콜옵션 이자:5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12% 적용 종속기업인 우리산업(주)는 2017년 11월 18일 신종자본증권을 발행하였으며, 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본으로 분류하고 종속기업에 대한 지분의 귀속에 따라 비지배지분으로 전액 인식 하였습니다.24. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD, EUR) 담보제공자산 차입금종류 담보권자 담보설정금액 차입금액 토지,건물,구축물,기계장치 등 무역금융,시설대 하나은행 10,000,000 21,000,000 무역금융,일반대 신한은행 13,685,000 13,000,000 무역금융,일반대,시설대 우리은행 10,800,000 15,281,250 일반대 산업은행 14,400,000 13,500,000 일반대 국민은행 3,600,000 3,000,000 구매자금 우리은행 USD 1,500,000 USD 1,354,425 구매자금 우리은행 EUR 1,500,000 EUR 1,459,782 일반대 우리은행 INR 60,000,000 INR 56,633,306 일반대 방콕은행 THB 20,000,000 THB 0 일반대 (주)만도 2,053,708 750,000 상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증금 3,500천원이 사용제한 되어 있습니다.수출입은행 차입금 EUR12,500,000에 대하여 재고자산 중 EUR16,250,000가 담보로 설정되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 내 용 금 액 보증수익자 지급보증 서울보증보험 인허가보증 외 206,295 거래처 등 또한, 보고기간종료일 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 97,688.00(전기 USD 107,748.49) 입니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다. 25. 고객과의 계약에서 생긴 수익 (1) 당분기와 전분기 중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 [재화 또는 용역의 유형] 자동차부품 99,981,288 91,001,295 기타 3,185,967 778,017 합 계 103,167,255 91,779,312 [수익인식 시기] 한 시점에 인식하는 수익 102,835,040 91,634,561 기간에 걸쳐 인식하는 수익 332,215 144,751 합 계 103,167,255 91,779,312 (2) 보고기간말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배부된 거래가격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 자동차부품과 관련한 유지보수 의무 29,954 46,686 (3) 보고기간말 현재 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 계약체결증분원가 4,622,614 4,151,453 26. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,329,987 2,421,432 퇴직급여 135,901 176,997 복리후생비 701,623 642,019 여비교통비 96,076 136,935 통신비 36,950 45,009 전력비 26,535 25,030 수도광열비 6,404 10,482 세금과공과 51,756 48,548 지급임차료 30,478 24,848 감가상각비 92,320 123,559 수선비 19,761 31,338 보험료 19,667 42,124 접대비 91,990 75,084 광고선전비 - 25,194 도서인쇄비 10,182 7,538 소모품비 93,386 122,821 경상개발비 2,274,395 2,168,223 운반비 990,411 581,143 지급수수료 809,131 151,437 차량유지비 35,694 33,792 교육훈련비 3,639 14,766 대손상각비 (200,103) 275,076 포장비 516,158 422,629 무형자산상각비 1,340,002 1,338,797 수출제비용 1,996,978 835,116 견본비 80,370 55,325 제품보증비 115,688 425,318 합 계 11,705,379 10,260,580 27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재화의 변동 1,694,383 1,371,323 원재료의 사용 74,120,759 65,007,496 종업원급여 7,468,479 7,131,813 복리후생비 외 1,530,675 1,556,069 임차료및 제수수료 4,110,248 3,576,849 전력비외 기타 446,662 469,533 제세공과금 115,262 106,198 감가상각비 및 무형자산상각비 5,292,970 5,039,013 수선비 268,272 191,642 소모품비 308,817 379,680 운반비 1,154,406 683,975 경상개발비 659,146 374,469 대손상각비 (200,102) 275,076 포장비 712,916 560,387 수출제비용 1,996,978 835,116 제품보증비 115,688 425,317 외주가공비 298,309 214,985 기타 224,372 216,051 합 계 100,318,240 88,414,992 28. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외화환산이익 1,645,799 3,545,292 유형자산처분이익 571,254 28,713 수입임대료 12,485 10,918 대손충당금환입 1,273 - 지분법이익 178,950 74,349 종속회사투자주식처분이익 - 13,339 잡이익 78,154 149,332 합 계 2,487,915 3,821,943 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외화환산손실 529,986 3,257,184 매출채권매각손실 60,429 77,864 기타의 대손상각비 23,696 33,011 투자자산처분손실 - 316 유형자산처분손실 200 20 유형자산손상차손 38,082 - 기부금 - 30,076 잡손실 239,760 59,499 합 계 892,153 3,457,970 29. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 136,890 105,542 외환차익 1,274,974 1,535,055 외화환산이익 992,760 397,943 리스해지이익 - 291 파생상품평가이익 235,750 74,600 파생상품거래이익 77,745 8,480 합 계 2,718,119 2,121,911 (2) 금융원가당분기와 전분기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 705,984 531,083 외환차손 1,202,546 1,053,405 외화환산손실 240,126 1,194,200 파생상품평가손실 68,739 1,368,648 파생상품거래손실 20,802 525,181 합 계 2,238,197 4,672,517 30. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 20.1%와 61.2%입니다. 31. 주당순손익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 당기순이익 2,639,592,038 317,194,479 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익 140 17 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 18,887,341 18,887,341 자기주식으로 인한 조정(*) (3,612) (3,612) 가중평균유통보통주식수 18,883,729 18,883,729 (*) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다. (2) 희석주당순이익보고기간 종료일 현재 연결실체는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 연결실체의 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 32. 특수관계자 (1) 연결대상 종속기업을 제외한 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계회사 Krah Woory India Pvt Ltd Krah Woory India Pvt Ltd ㈜일렉스 (주1) - 기타 특수관계자 WR America Logistics, lnc. WR America Logistics, lnc. - ㈜일렉스 (주1) (주1) 당분기 중 우리플라텍(주)와 합병하여 지분율 20%를 취득하여 기타 특수관계자에서 관계회사로 분류하였습니다.(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 (주1) 315,725 16,929,210 3,317 10,148 Krah Woory India Pvt Ltd 2,044 - 19,159 - WR America Logistics, lnc. 4,188,255 - - 234,497 합 계 4,506,024 16,929,210 22,476 244,645 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자명 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 (주1) 880,370 15,502,337 6,192 13,232 Krah Woory India Pvt Ltd 17,715 - 16,356 - WR America Logistics, lnc. 3,364,309 - - 206,496 합 계 1,179,478 11,250,015 18,348 90,363 (주1) 상기 매출 및 매입거래 중 유상사급거래는 순액으로 표시하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 기말 [채권] ㈜일렉스 매출채권 14,839 113,753 미수금 53,262 237,961 Krah Woory India Pvt Ltd 매출채권 6,134 9,214 WR America Logistic, Inc. 매출채권 9,500,738 6,402,873 미수금 206,379 265,869 합 계 9,781,352 7,029,670 [채무] ㈜일렉스 매입채무 12,870,892 11,711,941 미지급금 19,396 7,352 임대보증금 20,000 20,000 WR America Logistic, Inc. 미지급금 - 39,096 합 계 12,910,288 11,778,389 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 기말 [채권] Krah Woory India Pvt. Ltd. 매출채권 10,846 6,134 ㈜일렉스 매출채권 1,984 14,839 미수금 31,228 53,262 WR America Logistic, Inc. 매출채권 4,274,114 9,500,738 미수금 9,766 206,379 합 계 4,327,938 9,781,352 [채무] ㈜일렉스 매입채무 12,622,854 12,870,892 미지급금 6,017 19,396 임차보증금 15,000 20,000 합 계 12,643,871 12,910,288 (4) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 355,019 330,356 퇴직후급여(주2) 26,762 24,545 합 계 381,781 354,901 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (6) 거래와 관련된 추가정보연결실체의 특수관계자와 매출, 매입의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이며 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 3,930,328 457,122 조정 항목 4,698,104 9,797,250 감가상각비 3,168,766 3,039,532 퇴직급여 529,256 542,287 대손상각비 (200,102) 275,076 기타의대손상각비 23,696 33,011 재고자산평가손실 406,008 367,875 이자비용 705,984 531,083 무형자산상각비 2,001,665 1,913,718 유형자산처분손실 200 20 유형자산손상차손 38,082 - 외화환산손실 770,111 4,451,384 파생상품 거래손실 20,802 525,181 파생상품 평가손실 68,739 1,368,648 제품보증비 115,688 425,317 투자자산처분손실 - 316 법인세비용 994,371 720,566 선수수익 (609) 468 이자수익 (136,890) (105,542) 유형자산처분이익 (571,254) (28,713) 외화환산이익 (2,638,559) (3,943,236) 재고자산평가충당금환입 (104,132) (148,682) 지분법이익 (178,950) (74,349) 대손충당금환입 (1,273) - 종속회사투자주식 처분이익 (13,339) (13,339) 리스해지 이익 - (291) 파생상품 거래이익 (77,745) (8,480) 파생상품 평가이익 (235,750) (74,600) 운전자본의 변동 (8,623,879) (7,123,067) 매출채권의 감소(증가) 4,454,120 (3,688,639) 미수금의 감소(증가) 2,006,813 5,521,212 미수수익의 감소(증가) - 1,735 선급금의 감소(증가) 240,828 (256,977) 선급비용의 감소(증가) (71,832) 111,474 장기성선급비용의 감소(증가) - 363 재고자산의 감소(증가) (3,752,875) (1,873,495) 기타당좌자산의 감소(증가) (122,547) (122,547) 계약체결증분원가의 감소(증가) 158,007 74,785 매입채무의 증가(감소) (6,131,609) (3,023,456) 미지급금의 증가(감소) (2,335,230) (1,782,567) 선수금의 증가(감소) (2,338,341) 75,767 예수금의 증가(감소) 113,597 (44,393) 미지급비용의 증가(감소) 114,028 131,873 당기법인세부채의 증가(감소) (1,185,261) (1,687,825) 퇴직연금의 감소(증가) 532,072 - 퇴직금의 지급 (304,573) (292,259) 제품보증충당부채 증가(감소) (123,623) (268,118) 영업으로부터 창출된 현금 4,553 3,131,305 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 3,743,066 2,074,330 장기차입금의 유동성 대체 957,073 758,848 미지급금의 건설중인 자산 대체 7,167,199 2,601,047 (3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당분기말 대 체 환율변동 단기차입금 61,397,076 53,836,567 - 196,399 115,430,042 유동성장기부채 2,875,000 (718,750) 957,073 - 3,113,323 장기차입금 6,227,960 - (957,073) (39,799) 5,231,088 리스부채 3,791,968 (354,382) - 133,047 3,570,633 재무활동으로부터의 총부채 74,292,004 52,763,435 - 289,647 127,345,086 34. 주요 약정사항당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 내 역 한도액 사용액 하나은행외 무역금융대출 61,000,000 56,000,000 우리은행외 일반대출 34,400,000 31,400,000 우리은행 시설대출 281,250 281,250 수출입은행 외화대출 EUR 15,500,000 EUR 15,500,000 외화대출 USD 1,500,000 USD 1,500,000 하나은행 외화대출 USD 3,000,000 USD 3,000,000 하나은행 어음할인 34,201,255 15,244,269 신한은행 B2B전자채권 40,000,000 15,819,401 우리은행 L/C at SIGHT USD 2,000,000 USD 97,688 우리은행(첸나이) 당좌차월 INR 60,000,000 INR 56,633,306 외화대출 EUR 4,000,000 EUR 4,000,000 구매자금 USD 1,500,000 USD 1,354,425 EUR 1,500,000 EUR 1,459,782 방콕은행 일반대출 THB 20,000,000 THB 0 35. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 123,774,453 70,500,036 현금및현금성자산 (26,594,710) (14,024,293) 단기금융상품 (64,038,120) (24,038,267) 순부채 33,141,623 32,437,476 자본 225,905,690 222,995,615 총자본 259,047,313 255,433,091 자본조달비율 12.79% 12.70% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 2,765,944.64 3,135,198 USD 4,392,786.28 4,779,351 EUR 3,704,950.80 4,921,250 EUR 1,122,797.38 1,502,573 CNY 18,424,816.90 3,175,517 CNY 14,087,149.74 2,351,990 INR 55,547,402.27 857,096 INR 5,516,979.14 81,982 JPY 25,665,178.00 263,666 JPY - - THB 17,077,682.18 618,212 THB 23,909,466.95 868,870 MXN 1,023,257.41 56,341 MXN 5,707,894.43 312,279 장기금융상품 USD 5,005,044 5,673,217 USD 5,004,091 5,444,451 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 19,531,068.12 22,138,466 USD 26,191,527.02 28,496,381 EUR 12,133,593.86 16,116,931 EUR 10,783,015.49 14,430,262 CNY 59,623,765.79 10,276,157 CNY 84,041,038.67 14,031,492 INR 681,826,732.34 10,520,586 INR 680,775,585.06 10,116,325 JPY 35,000.00 360 JPY - - THB 104,989,117.18 3,800,606 THB 76,615,645.90 2,784,212 MXN 86,168,114.46 4,744,416 MXN 91,859,385.58 5,025,627 합 계 86,298,019 90,225,795 매입채무 및 기타채무 USD 5,846,486.97 6,626,993 USD 7,785,106.61 8,470,196 EUR 3,864,704.99 5,133,449 EUR 1,977,952.02 2,646,974 JPY 44,171,039.48 453,782 JPY 41,094,119.00 433,239 CNY 46,976,192.53 8,096,346 CNY 61,077,157.77 10,197,443 INR 333,958,659.00 5,152,982 INR 366,615,101.00 5,447,900 THB 53,576,702.00 1,939,477 THB 27,988,256.00 1,017,093 MXN 61,289,581.00 3,374,604 MXN 59,629,443.00 3,262,327 장단기차입금 USD 5,854,425.29 6,635,991 USD 2,944,616.63 3,203,743 EUR 20,959,782.26 27,840,669 EUR 20,574,393.94 27,533,477 INR 56,633,306.06 873,852 INR 40,758,977.72 605,678 합 계 66,128,145 62,818,070 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 176,839 (176,839) 270,462 (270,462) EUR (119,359) 119,359 (142,476) 142,476 JPY (1,898) 1,898 (4,332) 4,332 CNY 53,553 (53,553) 61,860 (61,860) INR 53,508 (53,508) 41,447 (41,447) THB 24,793 (24,793) 26,360 (26,360) MXN 14,262 (14,262) 20,756 (20,756) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 (123,774) 123,774 (70,500) 70,500 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 55,086,229 - - - 55,086,229 미지급금 16,742,996 - - - 16,742,996 미지급비용 3,133,447 - - - 3,133,447 유동성리스부채 264,409 697,342 - - 961,751 파생상품부채 80,448 - - - 80,448 단기차입금 - 115,430,042 - - 115,430,042 유동성장기부채 - 3,113,323 - - 3,113,323 장기차입금 - - 1,246,218 3,984,870 5,231,088 비유동성리스부채 - - 904,095 1,704,787 2,608,882 합 계 75,307,529 119,240,707 2,150,313 5,689,657 202,388,206 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 57,737,237 - - - 57,737,237 미지급금 17,640,309 - - - 17,640,309 미지급비용 2,900,899 - - - 2,900,899 유동성리스부채 280,728 703,323 - - 984,051 파생상품부채 34,063 - - - 34,063 단기차입금 - 61,397,076 - - 61,397,076 유동성장기부채 - 2,875,000 - - 2,875,000 장기차입금 - - 2,213,240 4,014,720 6,227,960 비유동성리스부채 - - 897,288 1,910,630 2,807,918 합 계 78,593,236 64,975,399 3,110,528 5,925,350 152,604,513 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 5,701,948 5,472,250 기타포괄공정가치금융상품 1,820 1,820 단기금융상품 64,038,120 24,038,267 매출채권및기타채권 90,111,674 90,338,636 현금및현금성자산 26,594,710 14,024,293 합 계 186,448,272 133,875,266 36. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 26,594,710 - 26,594,710 매출채권 - 85,289,197 - 85,289,197 단기금융상품 - 64,038,120 - 64,038,120 장기금융상품 - 5,701,948 - 5,701,948 기타포괄공정가치금융자산 - - 1,820 1,820 파생상품자산 304,994 - - 304,994 기타금융자산(유동) - 4,822,931 - 4,822,931 기타금융자산(비유동) - 453,266 - 453,266 합 계 304,994 186,900,172 1,820 187,206,986 ② 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 55,086,229 55,086,229 단기차입금 - 118,543,365 118,543,365 기타금융부채(유동) - 20,838,194 20,838,194 파생상품부채 80,448 - 80,448 장기차입금 - 5,231,088 5,231,088 기타비유동금융부채 - 2,628,882 2,628,882 합 계 80,448 202,327,758 202,408,206 2) 전기말① 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 14,024,293 - 14,024,293 매출채권 - 85,327,905 - 85,327,905 단기금융상품 - 24,038,267 - 24,038,267 장기금융상품 - 5,472,250 - 5,472,250 기타포괄공정가치금융자산 - - 1,820 1,820 파생상품자산 213,491 - - 213,491 기타금융자산(유동) - 5,011,185 - 5,011,185 기타금융자산(비유동) - 446,236 - 446,236 합 계 213,491 134,320,136 1,820 134,535,447 ② 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 57,737,237 57,737,237 단기차입금 - 64,272,076 64,272,076 기타금융부채(유동) - 21,525,259 21,525,259 파생상품부채 34,063 - 34,063 장기차입금 - 6,227,960 6,227,960 기타금융부채(비유동) - 2,827,918 2,827,918 합 계 34,063 152,590,450 152,624,513 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 금융원가 기타포괄손익 금융수익 금융원가 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 313,495 89,541 - 83,080 1,893,829 - 상각후원가측정금융자산 2,404,624 2,148,656 - 2,038,540 2,778,687 - 상각후원가측정금융부채 1,645,799 529,986 - 3,545,292 3,257,184 - 합 계 4,363,918 2,768,183 - 5,666,912 7,929,700 - (3) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 304,994 304,994 213,491 213,491 기타포괄-공정가치측정금융자산 1,820 1,820 1,820 1,820 공정가치로 인식된 금융자산 소계 306,814 306,814 215,311 215,311 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 64,038,120 64,038,120 24,038,267 24,038,267 장기금융상품 5,701,948 5,701,948 5,472,250 5,472,250 보증금 453,266 453,266 446,236 446,236 선물예치금 455 455 455 455 매출채권 및 기타채권 90,111,674 90,111,674 90,338,636 90,338,636 현금및 현금성자산 26,594,710 26,594,710 14,024,293 14,024,293 계약체결 증분원가 4,622,614 4,622,614 4,769,016 4,769,016 장기선급비용 1,642 1,642 1,761 1,761 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 191,524,429 191,524,429 139,090,914 139,090,914 금융자산 합계 191,831,243 191,831,243 139,306,225 139,306,225 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 80,448 80,448 34,063 34,063 공정가치로 인식된 금융부채 소계 80,448 80,448 34,063 34,063 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 115,430,042 115,430,042 61,397,076 61,397,076 장기차입금 5,231,088 5,231,088 6,227,960 6,227,960 유동성장기부채 3,113,323 3,113,323 2,875,000 2,875,000 매입채무 55,086,229 55,086,229 57,737,237 57,737,237 미지급금 16,742,996 16,742,996 17,640,309 17,640,309 미지급비용 3,133,447 3,133,447 2,900,899 2,900,899 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 198,737,125 198,737,125 148,778,481 148,778,481 금융부채 합계 198,817,573 198,817,573 148,812,544 148,812,544 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 304,994 - 304,994 금융자산 합계 - 306,814 - 306,814 금융부채 - 파생금융부채 - 80,448 - 80,448 금융부채 합계 - 80,448 - 80,448 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 213,491 - 213,491 금융자산 합계 - 215,311 - 215,311 금융부채 - 파생금융부채 - 34,063 - 34,063 금융부채 합계 - 34,063 - 34,063 36. 리스연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 3,591,026 4,664,454 감가상각비 (304,596) (1,223,246) 사용권자산 추가 32,607 143,078 사용권자산의 제거 - (79,125) 환율변동차이 37,296 85,865 기말금액 3,356,333 3,591,026 (2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에 대한 이자비용 61,251 79,774 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) - - 단기리스와 관련된 비용 80,534 72,464 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 13,227 28,500 (3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스의 총 현금유출 448,143 450,700 37. 부문별 정보(1) 연결실체는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 HVAC ACTUATOR 25,434,717 20,834,659 CLUTCH COIL ASSEMBLY 7,915,507 9,585,565 HEATER CONTROLASSEMBLY 24,225,675 19,188,225 PTC HEATER 17,232,694 16,750,519 기타 28,358,662 25,420,344 합 계 103,167,255 91,779,312 (2) 지역에 대한 정보연결실체의 당반기와 전반기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 59,621,589 63,218,944 중국 10,461,492 5,462,259 인도 10,350,915 6,697,276 태국 3,406,582 2,834,527 슬로바키아 14,275,639 7,178,151 멕시코 5,051,038 6,388,155 합 계 103,167,255 91,779,312 (3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지 하는 주요 고객은 1건 으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 43.9% (전분기 50.3%) 입니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한온시스템 계열 45,299,853 46,171,034 4. 재무제표 재무상태표 제 33 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 32 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 1분기말 제 32 기말 자산 유동자산 2,654,587,454 1,830,166,618 현금및현금성자산 1,209,606,512 1,501,634,299 매출채권 1,275,698,562 261,425,099 기타유동금융자산 58,363,761 38,338,282 기타유동비금융자산 110,918,619 28,768,938 비유동자산 98,380,535,730 98,310,553,176 기타비유동금융자산 3,022,300,000 2,904,000,000 종속,관계 기업투자 82,851,647,070 82,851,647,070 유형자산 3,568,768,345 3,575,745,970 무형자산 533,264,527 533,921,318 투자부동산 8,404,555,788 8,445,238,818 자산총계 101,035,123,184 100,140,719,794 부채 유동부채 1,796,836,887 1,164,068,512 기타유동금융부채 199,539,479 198,067,577 기타유동비금융부채 37,281,148 11,839,910 미지급배당금 566,511,870 단기차입금 900,000,000 900,000,000 당기법인세부채 93,504,390 54,161,025 비유동부채 722,096,609 630,077,245 기타비유동금융부채 220,000,000 220,000,000 확정급여부채 305,958,796 280,343,305 이연법인세부채 196,137,813 129,733,940 부채총계 2,518,933,496 1,794,145,757 자본 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 87,127,114,611 87,127,114,611 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 이익잉여금 1,967,506,781 1,797,891,130 자본총계 98,516,189,688 98,346,574,037 자본과부채총계 101,035,123,184 100,140,719,794 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,373,277,691 1,373,277,691 1,638,373,738 1,638,373,738 매출총이익 1,373,277,691 1,373,277,691 1,638,373,738 1,638,373,738 판매비와관리비 637,202,354 637,202,354 630,070,948 630,070,948 영업이익 736,075,337 736,075,337 1,008,302,790 1,008,302,790 기타손익 (3,624,025) (3,624,025) 689,976,210 689,976,210 기타영업수익 127,975 127,975 694,966,618 694,966,618 기타영업비용 (3,752,000) (3,752,000) (4,990,408) (4,990,408) 금융손익 138,652,611 138,652,611 223,994,562 223,994,562 금융수익 146,223,950 146,223,950 223,994,562 223,994,562 금융비용 (7,571,339) (7,571,339) 법인세비용차감전순이익(손실) 871,103,923 871,103,923 1,922,273,562 1,922,273,562 법인세비용(수익) 134,976,402 134,976,402 310,104,049 310,104,049 당기순이익 736,127,521 736,127,521 1,612,169,513 1,612,169,513 총포괄손익 736,127,521 736,127,521 1,612,169,513 1,612,169,513 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 39 39 85 85 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 39 39 85 85 자본변동표 제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,350,902,032 97,899,584,939 배당금지급 472,093,225 472,093,225 당기순이익 1,612,169,513 1,612,169,513 총포괄이익 1,612,169,513 1,612,169,513 2020.03.31 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 2,490,978,320 99,039,661,227 2021.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,797,891,130 98,346,574,037 배당금지급 566,511,870 566,511,870 당기순이익 736,127,521 736,127,521 총포괄이익 736,127,521 736,127,521 2021.03.31 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,967,506,781 98,516,189,688 현금흐름표 제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 영업활동으로인한현금흐름 (291,835,247) (309,476,286) 영업으로창출된현금흐름 (257,614,904) (306,384,950) 이자의수취 299,501 92,825 이자의지급 (5,290,680) 법인세의납부 (29,229,164) (3,184,161) 투자활동으로인한현금흐름 (4,764,000) 투자활동으로 인한 현금유입액 투자활동으로 인한 현금유출액 (4,764,000) 유형자산의 취득 4,330,000 무형자산의 취득 434,000 재무활동으로인한현금흐름 재무활동으로인한 현금유입액 재무활동으로 인한 현금유출액 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 4,571,460 6,959,925 현금의증가 (292,027,787) (302,516,361) 기초의현금 1,501,634,299 551,871,417 기말의현금 1,209,606,512 249,355,056 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은 9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 요약 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2. 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 - 수준 3. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 당분기에 신규로 적용된 제ㆍ개정 기준서 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 ⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 203 2,703 당좌예금 및 보통예금 1,209,404 1,498,931 합 계 1,209,607 1,501,634 5.기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미수금 28,845 - 28,755 - 보증금 - 75,200 - 75,200 미수수익 29,519 - 9,584 - 장기대여금 - 2,947,100 - 2,828,800 합 계 58,364 3,022,300 38,338 2,904,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대여처 대여일 만기일 이자율 당분기말 전기말 Woory Automotives India Pvt Ltd 2015.05.14 2023.05.15 6개월LIBOR +2.4% 2,947,100 2,828,800 합 계 2,947,100 2,828,800 6. 매출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,275,699 261,425 (2) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 1,275,699 261,425 차감: 대손충당금 - - 순장부금액 1,275,699 261,425 (3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 1,275,699 261,425 90일 초과 ~ 180일 이하 - - 180일 초과 - - 합 계 1,275,699 261,425 (4) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 기타비금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급비용 110,919 - 28,769 - 8. 종속,관계 기업투자(1)당분기 및 전기중 종속기업, 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 82,851,647 82,156,791 취득 - 2,106,856 처분 - (1,412,000) 기말 82,851,647 82,851,647 (2) 당분기말 및 전기말 현재 종속,관계기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 종속기업 우리산업㈜와 그 종속기업 39.46% 75,334,232 39.46% 75,334,232 천진우리전자 유한공사 100% 2,103,509 100% 2,103,509 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 100% 717,945 100% 717,945 Woory Automotive India Private Ltd. 100% 1,029,854 100% 1,029,854 Woory Slovakia Limited Company 50% 99,338 50% 99,338 WR America, Inc. 100% 57,375 100% 57,375 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 100% 1,393,519 100% 1,393,519 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft (주1) 60% 9,019 60% 9,019 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.(주2) 50% - 50% - 소 계 80,744,791 80,744,791 관계기업 ㈜일렉스 20.4% 2,106,856 20.4% 2,106,856 소 계 2,106,856 2,106,856 합 계 82,851,647 82,851,647 (주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.(주2) 전기이전 전액 손상차손을 인식하였습니다.(3) 종속기업의 요약재무정보① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 296,181,252 173,669,654 78,034,907 3,330,840 천진우리전자유한공사 30,572,437 19,695,644 9,899,937 487,096 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 9,840,279 3,853,138 3,406,582 593,858 Woory Automotives India Pvt.Ltd 28,841,396 23,287,062 10,362,791 1,103,153 Woory Slovakia Limited Company 25,909,260 25,667,218 14,275,639 397,772 WR America, Inc. 371,107 339,728 171,716 (195,417) Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 5,930,590 4,604,313 3,706,547 (12,482) Woory Industrial Hungray.kft (주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 10,665,013 14,027,138 5,051,038 (14,893) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.② 전분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전분기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 249,350,078 128,754,229 78,415,268 2,014,289 천진우리전자유한공사 30,494,760 20,431,083 4,996,530 (467,665) Woory Industrial (Thailand)co.ltd 8,231,327 2,315,219 2,834,527 733,437 Woory Automotives India Pvt.Ltd 27,942,304 23,657,014 6,710,579 536,149 Woory Slovakia Limited Company 22,391,008 22,543,627 7,178,151 22,670 WR America, Inc. 258,605 37,638 245,582 3,542 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 6,293,773 4,996,853 1,659,052 (112,169) Woory Industrial Hungray.kft (주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V 10,868,680 14,194,556 6,388,155 (1,676,947) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.(4) 관계기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 ㈜일렉스 35,237,877 27,064,124 16,999,389 458,598 ② 전분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전분기손익 ㈜일렉스 35,025,548 26,868,184 15,527,501 563,016 9. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 합 계 기초취득금액 2,977,579 514,328 297,432 163,542 43,991 3,996,872 취득금액 - - - - 4,330 4,330 기말취득금액 2,977,579 514,328 297,432 163,542 48,322 4,001,203 기초감가상각누계액 - (145,413) (98,187) (152,639) (24,887) (421,126) 감가상각비 - (3,215) (3,055) (2,725) (2,312) (11,307) 기말감가상각누계액 - (148,628) (101,242) (155,364) (27,199) (432,433) 기초장부금액 2,977,579 368,915 199,245 10,903 19,104 3,575,746 기말장부금액 2,977,579 365,700 196,190 8,178 21,122 3,568,769 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 합 계 기초취득금액 3,544,322 622,402 297,712 163,542 36,280 4,664,258 취득금액 - - - - 7,711 7,711 대체금액(주1) (566,743) (108,074) - - - (674,817) 처분금액 - - (280) - - (280) 기말취득금액 2,977,579 514,328 297,432 163,542 43,991 3,996,872 기초감가상각누계액 - (139,895) (86,226) (119,931) (15,276) (361,328) 처분금액 - - 263 - - 263 대체금액 - 10,042 - - - 10,042 감가상각비 - (15,560) (12,224) (32,708) (9,611) (70,103) 기말감가상각누계액 - (145,413) (98,187) (152,639) (24,887) (421,127) 기초장부금액 3,544,322 482,507 211,486 43,611 21,004 4,302,930 기말장부금액 2,977,579 368,915 199,245 10,903 19,104 3,575,746 (주1) 대체금액 674,817천원은 모두 투자부동산으로 계정 대체 되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 5,118,949 5,850,695 422,801 11,392,445 기말취득금액 5,118,949 5,850,695 422,801 11,392,445 기초감가상각누계액 - (2,662,578) (284,628) (2,947,206) 감가상각비 - (36,566) (4,116) (40,682) 기말감가상각누계액 - (2,699,145) (288,744) (2,987,889) 기초장부금액 5,118,949 3,188,117 138,173 8,445,239 기말장부금액 5,118,949 3,151,550 134,057 8,404,556 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 4,552,206 5,742,621 428,162 10,722,989 대체금액(주1) 566,743 108,074 - 674,817 처분금액 - - (5,361) (5,361) 기말취득금액 5,118,949 5,850,695 422,801 11,392,445 기초감가상각누계액 - (2,508,969) (273,158) (2,782,127) 처분금액 - - 5,046 5,046 대체금액 - (10,042) - (10,042) 감가상각비 - (143,565) (16,517) (160,082) 기말감가상각누계액 - (2,662,578) (284,628) (2,947,206) 기초장부금액 4,552,206 3,233,652 155,004 7,940,862 기말장부금액 5,118,949 3,188,117 138,173 8,445,239 (주1) 대체금액 674,817천원은 모두 유형자산에서 계정 대체 되었습니다. (3) 당분기말 현재 투자부동산의 토지와 건물의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 8,270,501 8,307,067 공정가치 (주1) 9,404,940 9,404,940 (주1) 당분기말 투자부동산의 공정가치는 2019년 독립된 평가인에 의한 평가액을 기초로 하고 있으며, 2019년 이후 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 임대수익 및 해당 투자부동산과 직접 관련된 운영비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 93,630 93,630 운영비용 44,588 43,470 (5) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,구축물 등(용인본사) KB손해보험 943,234 건물,구축물 등(천안공장) KB손해보험 1,927,315 합 계 2,870,549 (6) 담보제공자산당분기말 현재 타인을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 관련 차입액 담보권자 토지, 건물 10,865,972 7,200,000 우리산업(주)와 그 종속기업 13,500,000 산업은행 토지, 건물 4,431,983 3,000,000 우리산업(주)와 그 종속기업 10,000,000 우리은행 토지, 건물 4,431,983 3,900,000 우리산업(주)와 그 종속기업 13,000,000 신한은행 10. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 3,480 524,900 5,541 533,921 증가액 - - 434 434 상각액 (406) - (685) (1,091) 기말금액 3,074 524,900 5,290 533,264 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 8,847 524,900 6,788 540,535 증가액 - - 1,302 1,302 상각액 (5,367) - (2,549) (7,916) 기말금액 3,480 524,900 5,541 533,921 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 11. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 111,975 - 141,172 - 미지급비용 33,902 - 29,099 - 임대보증금 - 220,000 - 220,000 금융보증부채 53,662 - 27,797 - 합 계 199,539 220,000 198,068 220,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 35,471 - 11,840 - 선수금 1,810 - - - 합 계 37,281 - 11,840 - 12. 단기차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 이자율 만기 당분기말 전기말 산업은행 운영자금 2.45% 2021-06-01 900,000 900,000 13. 순확정급여채무 보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 우 리보험계리(주)에 의해 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 순확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 순확정급여부채의 변동 : 기초금액 280,343 513,153 당기손익으로 인식하는 총비용 25,615 106,281 확정급여의 재측정요소 - (276,139) 사용자 지급액 - (11,564) 관계사전출입금 - (51,388) 납입기여금 - - 기말금액 305,958 280,343 재무상태표상 구성항목 : 확정급여채무의 현재가치 1,337,853 1,309,917 사외적립자산의 공정가치 (1,027,556) (1,025,235) 국민연금전환금 (4,339) (4,339) 합 계 305,958 280,343 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 23,726 122,873 이자원가 4,210 4,037 사외적립자산의 기대수익 (2,321) (20,629) 합 계 25,615 106,281 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 1,309,917 1,529,718 당기근무원가 23,726 122,873 이자원가 4,210 4,037 관계사전출입금 - (51,388) 확정급여채무의 재측정요소 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - (477) - 기타사항에 의한 효과 - (283,282) 실제 총퇴직 지급액 - (11,564) 기말금액 1,337,853 1,309,917 당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 1,025,235 1,012,227 사외적립자산의 기대수익 2,321 20,629 사외적립자산의 재측정요소 - (7,621) 기말금액 1,027,556 1,025,235 (5)사외적립자산 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 이율보증형 펀드상품 1,027,556 1,025,235 14. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 금액 500원 500원 발행한 보통주 주식수 18,887,341주 18,887,341주 보통주 자본금 9,443,671 9,443,671 주식발행초과금 86,211,988 86,211,988 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) 15. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 (주1) 860,025 803,373 미처분이익잉여금 1,107,482 994,518 합 계 1,967,507 1,797,891 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 16. 담보제공자산 등(1) 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 없습니다.(2) 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. (3) 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다. 17. 영업수익당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 배당수익 1,025,293 1,318,352 브랜드수익 121,657 122,790 임대수익 93,630 93,630 용역수익 132,698 103,602 합 계 1,373,278 1,638,374 18. 영업비용 당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 345,516 337,941 퇴직급여 25,615 26,570 복리후생비 41,069 55,665 여비교통비 3,193 4,187 통신비 1,463 2,222 전력비 23,364 25,030 수도광열비 3,028 2,799 세금과공과 1,134 1,145 감가상각비 51,991 57,446 수선비 3,905 3,882 보험료 944 861 접대비 36,887 22,404 도서인쇄비 1,430 - 소모품비 1,526 3,439 지급수수료 82,914 70,373 차량유지비 12,132 12,313 교육훈련비 - 1,827 무형자산상각비 1,091 1,967 합 계 637,202 630,071 19. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 371,132 364,511 복리후생비 44,262 59,852 임차료 및 제수수료 83,858 71,234 전력비 외 기타 27,855 30,051 제세공과금 1,134 1,145 감가상각비 및 무형자산상각비 53,081 59,413 수선비 16,037 16,195 소모품비 1,526 3,439 기타 38,317 24,231 합 계 637,202 630,071 20. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속,관계회사투자주식처분이익 - 694,856 잡이익 113 110 외화환산이익 15 합 계 128 694,966 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 17 투자자산처분손실 - 316 잡손실 3,752 4,657 합 계 3,752 4,990 21. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 20,235 34,818 외환차익 970 898 외화환산이익 125,019 188,279 합 계 146,224 223,995 2) 금융비용당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 5,299 - 외환차손 38 - 외화환산손실 2,234 - 합 계 7,571 - 22. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 15.49%이며 전분기는16.13% 입니다. 23. 주당순손익(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 당기순이익 736,127,521 1,612,169,513 가중평균유통보통주식수 (주1) 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익 39 85 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 내 역 당분기 전분기 발행주식수 18,887,341 18,887,341 자기주식으로 인한 조정(주1) (3,612) (3,612) 가중평균유통보통주식수 18,883,729 18,883,729 (주1) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다.(2) 희석주당순이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 24. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 우리산업㈜와 그 종속기업 우리산업㈜와 그 종속기업 천진우리전자 유한공사 천진우리전자 유한공사 Woory Automotive India Private Ltd. Woory Automotive India Private Ltd. Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Slobakia Limited Company Woory Slobakia Limited Company WR America Inc. WR America Inc. Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Woory Industrial Hungary.kft Woory Industrial Hungary.kft Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 관계기업 ㈜일렉스 ㈜일렉스 기타 WR America Logistics, Inc. WR America Logistics, Inc. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 우리산업(주)와 그 종속기업 72,810 432,400 88,408 83,483 - 천진우리전자 유한공사 - - 5,434 13,416 - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 11,934 19,935 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 490,821 - 3,863 - Woory Slobakia Limited Company - - 4,617 2,887 - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 1,795 - Woory Automotives Mexico - - 16,479 4,279 - ㈜일렉스 20,820 102,072 17,760 - - 합 계 93,630 1,025,293 132,698 121,657 19,935 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 우리산업(주)와 그 종속기업 72,810 432,400 71,037 96,470 - 천진우리전자 유한공사 - - - 7,103 - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 11,282 35,880 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 681,710 - 1,817 - Woory Slobakia Limited Company - - 4,337 2,127 - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 1,370 - Woory Automotives Mexico - - 1,920 2,621 - ㈜일렉스 20,820 204,242 26,308 - - 합 계 93,630 1,318,352 103,602 122,790 35,880 (3) 당분기 및 전분기 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 당분기초 당분기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 171,964 593,836 미수금 15,304 15,162 Woory Slobakia Limited Company 매출채권 21,235 19,141 Woory Automotives Mexico 매출채권 17,783 20,758 천진우리전자유한공사 매출채권 16,693 18,458 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 15,200 15,261 미수수익 9,584 29,519 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 2,083 492,698 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 1,627 1,795 ㈜일렉스 매출채권 14,839 113,753 미수금 13,450 13,682 합 계 299,762 1,334,063 (채무) 우리산업(주)와 그 종속기업 미지급금 1,534 47 임대보증금 200,000 200,000 ㈜일렉스 임대보증금 20,000 20,000 합 계 221,534 220,047 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 전기초 전기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 184,472 171,964 미수금 15,899 15,304 우리플라텍㈜ 매출채권 13,644 - 미수금 11,499 - Woory Slobakia Limited Company 매출채권 - 21,235 Woory Automotives Mexico 매출채권 - 17,783 천진우리전자유한공사 매출채권 11,112 16,693 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 9,209 15,200 미수수익 20,637 9,584 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,228 2,083 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 918 1,627 ㈜일렉스 매출채권 1,984 14,839 미수수익 - 13,450 합 계 270,602 299,762 (채무) 우리산업(주)와 그 종속기업 미지급금 1,421 1,534 임대보증금 200,000 200,000 우리플라텍㈜ 미지급금 20,000 - ㈜일렉스 임대보증금 15,000 20,000 합 계 236,421 221,534 (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 제공한 내용 특수관계자의 관련차입금 구 분 제공받은자 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 지급보증 Woory Slobakia Limited Co. 대출 EUR 3,600,000 수출포괄 EUR 3,000,000 한국수출입은행 WOORY AUTOMOTIVES MEXICO 대출 USD 1,800,000 수출포괄 USD 1,500,000 한국수출입은행 WOORY AUTOMOTIVES MEXICO 대출 USD 3,050,000 운전자금 USD 3,000,000 BANCO KEB HANA MEXICO 우리산업㈜와 그 종속기업 대출 EUR 15,000,000 수출성장자금 EUR 12,500,000 한국수출입은행 담보제공(부동산) 우리산업㈜와 그 종속기업 대출 7,200,000 일반대출 13,500,000 산업은행 3,000,000 무역금융 10,000,000 우리은행 3,900,000 무역금융 13,000,000 신한은행 . 제공받은 내용 관련지급보증금액 구 분 제공자 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 지급보증 우리산업㈜와 그 종속기업 L/C USD 4,200,000 운전자금 USD 3,500,000 하나은행 (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 평 가 감 소 기 말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 2,828,800 - 118,300 - 2,947,100 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 평 가 감 소 기 말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 3,010,280 - (181,480) - 2,828,800 (6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 단기종업원급여 (주1) 172,976 160,660 퇴직후급여 (주2) 12,958 12,063 합 계 185,934 172,723 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (7) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 25. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 736,128 1,612,170 조정항목 75,937 (521,533) 감가상각비 51,991 57,446 - 퇴직급여 25,615 26,570 - 이자비용 5,299 - - 무형자산상각비 1,091 1,966 - 외화환산손실 2,234 - - 투자자산처분손실 - 316 - 유형자산처분손실 - 17 - 법인세비용 134,976 310,104 - 이자수익 (20,235) (34,818) - 투자자산처분이익 - (694,856) - 외화환산이익 (125,034) (188,278) - 운전자본의 변동 (1,069,680) (1,397,021) 매출채권의 감소(증가) (1,014,345) (1,317,658) - 미수금의 감소(증가) (90) (4,381) - 선급비용의 감소(증가) (56,285) (10,315) - 미지급금의 증가(감소) (29,196) (25,892) - 미지급비용의 증가(감소) 4,794 (11,817) - 선수금의 증가(감소) 1,810 - - 예수금의 증가(감소) 23,632 13,648 - 퇴직금의 지급 - (40,606) - 합 계 (257,615) (306,384) (2) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득 및 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다. ① 투자활동으로 인한 현금유출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산의 취득으로 인한 현금유출 비품의 취득 4,330 - 합 계 4,330 - 무형자산의 취득으로 인한 현금유출 산업재산권의 증가 - - 소프트웨어의 증가 434 - 합 계 434 - (3) 현금의 유출이 없는 비현금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업주식의 관계기업주식으로 대체 - 1,412,000 임차보증금과 임대보증금의 상계 - 15,000 미지급금의 임차보증금 대체 - 20,000 (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금변동 당기말 대체 환율변동 단기차입금 900,000 - - - 900,000 임대보증금의 증가 220,000 - - - 220,000 재무활동으로부터의 총부채 1,120,000 - - - 1,120,000 26. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 900,000 900,000 현금및현금성자산 (1,209,607) (1,501,634) 단기금융상품 - - 순부채 (309,607) (601,634) 자본 98,516,190 98,346,574 총자본 98,206,583 97,744,940 자본조달비율 -0.32% -0.62% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리당사는 브랜드수수료 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD,EUR,CNY, 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 133,900 151,776 USD 115,701 125,882 EUR 46,235 61,414 EUR 31,142 41,675 CNY 264,106 45,519 CNY 169,683 28,330 매출채권 USD 452,983 513,453 USD 18,260 19,866 CNY 117,510 20,253 CNY 109,725 18,320 EUR 25,899 34,402 EUR 27,226 36,435 기타금융자산 USD 2,600,000 2,947,101 USD 2,600,000 2,828,801 합 계 USD 3,186,882 3,612,330 USD 2,733,960 2,974,549 EUR 72,135 95,816 EUR 58,368 78,110 CNY 381,616 65,772 CNY 279,408 46,650 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD 36,123 (36,123) 29,745 (29,745) EUR 958 (958) 781 (781) CNY 658 (658) 466 (466) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 (900) 900 (900) 900 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 단기차입금 - 900,000 - - 900,000 기타금융부채 145,877 53,662 - - 199,539 임대보증금 - - 220,000 - 220,000 장기차입금 - - - - - 금융부채 계 145,877 953,662 220,000 - 1,319,539 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 단기차입금 - 900,000 - - 900,000 기타금융부채 170,271 27,797 - - 198,068 임대보증금 - - 220,000 - 220,000 장기차입금 - - - - - 금융부채 계 170,271 927,797 220,000 - 1,318,068 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권 1,334,062 299,763 현금및현금성자산 1,209,607 1,501,634 27. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 1,209,607 1,501,634 매출채권 1,275,699 261,425 기타금융자산-유동 58,363 38,338 기타금융자산-비유동 75,200 75,200 장기대여금 2,947,100 2,828,801 합 계 5,565,969 4,705,398 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 및 기타지급채무-유동 199,539 198,068 기타금융부채-비유동 220,000 220,000 단기차입금 900,000 900,000 합 계 1,319,539 1,318,068 (2) 당분기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 금융비용 기타포괄손익 금융수익 금융비용 기타포괄손익 상각후원가측정금융자산 146,224 7,571 - 223,995 - - (3) 공정가치1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산 미수금 28,845 28,845 28,755 28,755 미수수익 29,519 29,519 9,584 9,584 보증금 75,200 75,200 75,200 75,200 매출채권 1,275,699 1,275,699 261,425 261,425 현금및 현금성자산 1,209,607 1,209,607 1,501,634 1,501,634 장기대여금 2,947,100 2,947,100 2,828,800 2,828,800 소 계 5,565,970 5,565,970 4,705,398 4,705,398 합 계 5,565,970 5,565,970 4,705,398 4,705,398 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 900,000 900,000 900,000 900,000 미지급금 111,975 111,975 141,172 141,172 미지급비용 33,902 33,902 29,099 29,099 금융보증부채 53,662 53,662 27,797 27,797 임대보증금 220,000 220,000 220,000 220,000 소 계 1,319,539 1,319,539 1,318,068 1,318,068 합 계 1,319,539 1,319,539 1,318,068 1,318,068 2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(1) 분할의 결정지배회사는 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 분리하고 투자사업부문을 지주회사로 전환하여 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대하고자 합니다.지배회사는 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키기 위하여 2014년 10월 17일 이사회에서 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 인적분할하며, 투자사업부문을 지주회사로 전환하기로 결의하였으며 2015년 02월 26일 임시주주총회에서 확정하였습니다.(2) 지배회사의 분할 내용 구분 내역 분할방법 - 지배회사는 존속회사인 우리산업홀딩스(주)와 인적분할 신설회사 우리산업(주)로 분할 설립했습니다. 분할비율 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) : 0.4165신설회사 (우리산업(주)) : 0.5835 2015년 05월 06일분할후 변경 및 재상장 -. 변경상장 : 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) -. 재상장 : 신설회사 (우리산업(주)) 분할기일 2015년 04월 01일 분할등기일 2015년 04월 04일 (3) 인적분할을 통한 회사의 설립당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로 우리산업홀딩스주식회사(분할 전 우리산업주식회사)에서 인적분할되어 신규설립되었습니다.(4) 분할회사 및 분할신설회사당사는 기존의 우리산업(주)에서 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 하여 신설된 회사로 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 사업부문 역할 분할회사(존속회사) 우리산업홀딩스㈜ 투자 사업부문 지주회사 인적분할신설회사 우리산업㈜ 자동차부품 사업부문 사업회사 (5) 분할관련 일반내용상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 자동차용부품 제조 및 판매부문을 분할하여 인적분할 신설회사를 설립하였습니다.이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2015년 4월1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 1.40124주의 비율로 신주를 배정하였습니다.(6) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원 ) 구 분 금액 유동자산 122,099,899 비유동자산 54,677,236 자산총계 176,777,135 유동부채 114,933,943 비유동부채 17,434,732 부채총계 132,368,675 순자산금액 44,408,460 (7) 인적분할 회계처리① 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.② 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.③ 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금과 이전되는 준비금(주식발행초과금) 및 자본조정을 가감한 금액을 초과하는 경우 그 차액은주식발행초과금으로 처리하였습니다. (8) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(9) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금 설정율 제33기1분기 매출채권 87,120 1,948 2.24% 기타수취채권 4,869 210 4.32% 합계 91,989 2,158 2.35% 제32기 매출채권 87,356 2,028 2.32% 기타수취채권 5,162 188 3.64% 합계 92,518 2,216 2.40% 제31기 매출채권 78,571 1,488 1.89% 기타수취채권 6,122 334 5.46% 합계 84,693 1,823 2.15% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구분 제33기 1분기 제 32기 제31기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 2,215,871,678 1,822,527,964 1,792,310,435 2. 순대손처리액 (①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - ④ 인적분할로인한 감소 - - - 3. 대손상각비 계산(환입) 액 (57,914,496) 393,343,714 30,217,529 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 2,157,957,182 2,215,871,678 1,822,527,964 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간(2개월)종료시점부터 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 유지하고 있습니다.(4) 당분기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 90일 이하 90일 초과 180일 이하 180일 초과 합계 금 액 84,234 871 2,015 87,120 구성비율 96.69% 1.00% 2.31% 100.00% 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %, 회) 사업부문 계정과목 제33기 1분기 제32기 제 31기 비고 자동차부품 상품 4,475 2,995 1,956 - 제품 20,985 21,447 25,670 - 원재료 44,895 41,426 42,004 - 재공품 914 756 - - 저장품 2,167 2,506 634 - 미착품 2,355 2,596 3,456 - 소계 75,791 71,725 73,720 - 총자산대비 재고자산 구성비울(%)[(재고자산합계 ÷ 기말자산총계) ×100] 16.54% 17.71% 18.65% - 재고자산회전율 (회전수)[연환산매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)}÷ 2] 4.80회 4.16회 4.34회 - (2) 재고자산 실사내역 ◎ 재고실사일 -. 2021년 03월 31일 ◎ 재고실사대상 -. 제품/상품/원재료/재공품 등의 재고 ◎ 실사내용 -. 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 ◎ 실사방법 -. 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인 ◎ 실사결과 -. 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 라. 장기체화재고등의 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 4,728,091 (253,100) 4,474,991 3,106,563 (111,651) 2,994,912 제 품 22,331,045 (1,345,870) 20,985,175 22,756,046 (1,309,459) 21,446,587 원재료 49,038,098 (4,143,292) 44,894,806 45,424,509 (3,999,004) 41,425,505 재공품 914,349 - 914,349 755,574 - 755,574 저장품 2,167,011 - 2,167,011 2,505,975 - 2,505,975 미착품 2,354,349 - 2,354,349 2,596,465 - 2,596,465 합계 81,532,943 (5,742,262) 75,790,681 77,145,132 (5,420,114) 71,725,018 마. 진행율 적용 수주계약 현황※ 회사는 진행률 매출인식이 적용되는 사업부문이 없으므로 해당사항 없습니다 바. 공정가치평가 내역(연결재무제표 기준)1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 304,994 304,994 213,491 213,491 기타포괄-공정가치측정금융자산 1,820 1,820 1,820 1,820 공정가치로 인식된 금융자산 소계 306,814 306,814 215,311 215,311 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 64,038,120 64,038,120 24,038,267 24,038,267 장기금융상품 5,701,948 5,701,948 5,472,250 5,472,250 보증금 453,266 453,266 446,236 446,236 선물예치금 455 455 455 455 매출채권 및 기타채권 90,111,674 90,111,674 90,338,636 90,338,636 현금및 현금성자산 26,594,710 26,594,710 14,024,293 14,024,293 계약체결 증분원가 4,622,614 4,622,614 4,769,016 4,769,016 장기선급비용 1,642 1,642 1,761 1,761 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 191,524,429 191,524,429 139,090,914 139,090,914 금융자산 합계 191,831,243 191,831,243 139,306,225 139,306,225 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 80,448 80,448 34,063 34,063 공정가치로 인식된 금융부채 소계 80,448 80,448 34,063 34,063 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 115,430,042 115,430,042 61,397,076 61,397,076 장기차입금 5,231,088 5,231,088 6,227,960 6,227,960 유동성장기부채 3,113,323 3,113,323 2,875,000 2,875,000 매입채무 55,086,229 55,086,229 57,737,237 57,737,237 미지급금 16,742,996 16,742,996 17,640,309 17,640,309 미지급비용 3,133,447 3,133,447 2,900,899 2,900,899 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 198,737,125 198,737,125 148,778,481 148,778,481 금융부채 합계 198,817,573 198,817,573 148,812,544 148,812,544 2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 304,994 - 304,994 금융자산 합계 - 306,814 - 306,814 금융부채 - 파생금융부채 - 80,448 - 80,448 금융부채 합계 - 80,448 - 80,448 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 213,491 - 213,491 금융자산 합계 - 215,311 - 215,311 금융부채 - 파생금융부채 - 34,063 - 34,063 금융부채 합계 - 34,063 - 34,063 3) 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 및 사채 900,000 900,000 현금및현금성자산 (1,209,607) (1,501,634) 단기금융상품 - - 순부채 (309,607) (601,634) 자본 98,516,190 98,346,574 자본총계 98,206,583 97,744,940 조정부채비율 -0.32% -0.62% (2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 2,765,944.64 3,135,198 USD 4,392,786.28 4,779,351 EUR 3,704,950.80 4,921,250 EUR 1,122,797.38 1,502,573 CNY 18,424,816.90 3,175,517 CNY 14,087,149.74 2,351,990 INR 55,547,402.27 857,096 INR 5,516,979.14 81,982 JPY 25,665,178.00 263,666 JPY - - THB 17,077,682.18 618,212 THB 23,909,466.95 868,870 MXN 1,023,257.41 56,341 MXN 5,707,894.43 312,279 장기금융상품 USD 5,005,044 5,673,217 USD 5,004,091 5,444,451 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 19,531,068.12 22,138,466 USD 26,191,527.02 28,496,381 EUR 12,133,593.86 16,116,931 EUR 10,783,015.49 14,430,262 CNY 59,623,765.79 10,276,157 CNY 84,041,038.67 14,031,492 INR 681,826,732.34 10,520,586 INR 680,775,585.06 10,116,325 JPY 35,000.00 360 JPY - - THB 104,989,117.18 3,800,606 THB 76,615,645.90 2,784,212 MXN 86,168,114.46 4,744,416 MXN 91,859,385.58 5,025,627 합 계 86,298,019 90,225,795 매입채무 및 기타채무 USD 5,846,486.97 6,626,993 USD 7,785,106.61 8,470,196 EUR 3,864,704.99 5,133,449 EUR 1,977,952.02 2,646,974 JPY 44,171,039.48 453,782 JPY 41,094,119.00 433,239 CNY 46,976,192.53 8,096,346 CNY 61,077,157.77 10,197,443 INR 333,958,659.00 5,152,982 INR 366,615,101.00 5,447,900 THB 53,576,702.00 1,939,477 THB 27,988,256.00 1,017,093 MXN 61,289,581.00 3,374,604 MXN 59,629,443.00 3,262,327 장단기차입금 USD 5,854,425.29 6,635,991 USD 2,944,616.63 3,203,743 EUR 20,959,782.26 27,840,669 EUR 20,574,393.94 27,533,477 INR 56,633,306.06 873,852 INR 40,758,977.72 605,678 합 계 66,128,145 62,818,070 주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 176,839 (176,839) 270,462 (270,462) EUR (119,359) 119,359 (142,476) 142,476 JPY (1,898) 1,898 (4,332) 4,332 CNY 53,553 (53,553) 61,860 (61,860) INR 53,508 (53,508) 41,447 (41,447) THB 24,793 (24,793) 26,360 (26,360) MXN 14,262 (14,262) 20,756 (20,756) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리 이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 (123,774) 123,774 (70,500) 70,500 2) 유동성위험관리 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 55,086,229 - - - 55,086,229 미지급금 16,742,996 - - - 16,742,996 미지급비용 3,133,447 - - - 3,133,447 유동성리스부채 264,409 697,342 - - 961,751 파생상품부채 80,448 - - - 80,448 단기차입금 - 115,430,042 - - 115,430,042 유동성장기부채 - 3,113,323 - - 3,113,323 장기차입금 - - 1,246,218 3,984,870 5,231,088 비유동성리스부채 - - 904,095 1,704,787 2,608,882 합 계 75,307,529 119,240,707 2,150,313 5,689,657 202,388,206 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 57,737,237 - - - 57,737,237 미지급금 17,640,309 - - - 17,640,309 미지급비용 2,900,899 - - - 2,900,899 유동성리스부채 280,728 703,323 - - 984,051 파생상품부채 34,063 - - - 34,063 단기차입금 - 61,397,076 - - 61,397,076 유동성장기부채 - 2,875,000 - - 2,875,000 장기차입금 - - 2,213,240 4,014,720 6,227,960 비유동성리스부채 - - 897,288 1,910,630 2,807,918 금융부채 계 78,593,236 64,975,399 3,110,528 5,925,350 152,604,513 3) 신용위험관리 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 5,701,948 5,472,250 기타포괄공정기차금융자산 1,820 1,820 단기금융상품 64,038,120 24,038,267 매출채권 및 기타채권 90,111,674 90,338,636 현금및현금성자산 26,594,710 14,024,293 합 계 186,448,272 133,875,266 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 사. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2021년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 자. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 차. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 카. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 타. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주1) 다음은 종속회사인 우리산업(주)의 제1회, 제2회 무기명 신종자본증권 발행 현황입니다. 구분 내용 발행일 2017년 11월 17일 발행금액 20,000 백만원(제1회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원, 제2회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원) 발행목적 투자자금 및 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 20,000 백만원(제1회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원, 제2회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원) 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 제1회 신종자본증권 : 2046년 11월 17일 제2회 신종자본증권 : 2047년 11월 17일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날의 익일부터 7영업일이 되는 날까지의 기간 및 본 사채의 발행 5년 후 매 1년이 되는 날의 익일부터 7영업일이 되는 날까지의 기간 중의 은행영업일에 본 사채 원금의 전부 또는 일부를 조기상환할 수 있다. 발행금리 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 1) 본 사채 발행 후 5년이 되는 날의 익일까지 연단리 1% 2) 위 1)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 6년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% 3) 위 2)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 7년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% 4) 위 3)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 8년이 되는 날의 익일까지 연단리 10% 5) 위 4)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 9년이 되는 날의 익일까지 연단리 11% 6) 위 5)의 기간 말일의 익일부터 상환되는 날까지 연단리 12%를 만기수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다. 우선순위 - 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 부채비율 상승(2017년말 연결재무제표기준 133.8%에서 193.2%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 1) 본 사채의 인수인은 본 사채의 조기상환청구에 관한 권리가 없다.2) 연체이자 발행회사가 본 사채의 원금 또는 이자를 지급하여야 하는 날에 이를 지급하지 아니한 경우, 발행회사는 지급하지 아니한 금액에 대하여 지급하여야 하는 날부터 실제 지급한 날까지 연단리 15%의 연체이자를 지급하여야 한다. 3) 만기연장발행회사가 만기일 15영업일 전까지 서면으로 인수인에게 본 사채의 만기의 연장을 요청할 경우 발행회사가 요청하는 바에 따라 만기일이 연장된다.4) 조기상환 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 ① 본 사채 발행 후 5년이 되는 날의 익일까지 연단리 1% ② 위 ①의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 6년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% ③ 위 ②의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 7년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% ④ 위 ③의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 8년이 되는 날의 익일까지 연단리 10% ⑤ 위 ④의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 9년이 되는 날의 익일까지 연단리 11% ⑥ 위 ⑤의 기간 말일의 익일부터 상환되는 날까지 연단리 12%를 만기수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다.5) 기한이익 상실 본 사채의 조기상환이나 만기까지의 기간 동안 또는 본 계약에 따른 전환 청구가 모두 행사되기 전까지 다음 각 호의 사유가 발생하였을 경우 발행회사는 즉시 기한의 이익을 상실한다. ① 본 사채 인수계약서에 따른 발행회사의 진술 및 보장에 허위 또는 주요한 사항을 누락하였음이 밝혀진 때 ② 발행회사의 전부 또는 중요한 재산에 대하여 압류 명령이 결정되거나 경매가 개시되는 등 발행회사의 재무구조에 현저한 악영향을 미치는 사유가 발생하여 발행회사가 본 계약상의 의무를 이행하지 못할 것이 객관적으로 명백해지는 경우 ③ 발행회사에 대하여 회생절차 또는 파산절차, 해산 또는 청산절차, 기업구조조정촉진법에 따른 기업구조조정절차 또는 그와 유사한 구조조정 절차의 개시를 신청하거나 그러한 절차를 개시하는 경우 ④ 발행회사가 어음교환소의 거래정지처분이 있거나 거래은행에서 자금관리를 개시한 때 ⑤ 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 “적정” 의견이 아닌 경우 ⑥ 발행회사가 기타 상법 또는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 제반 법규를 위반하여 본 계약을 성실히 이행할 수 없을 때 ⑦ 발행회사가 본 사채 이외의 채무에 대하여 지급기일이 도래한 원리금의 지급을 불이행하거나, 기한의 이익을 상실하게 되어 조기상환하게 되거나, 그에 대하여 제공된 담보를 실행하기 위한 절차가 개시되는 경우(단, 인수인이 기한의 이익을 상실시키지 않기로 하는 서면통지가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑧ 발행회사의 주식이 상장폐지 또는 관리종목으로 지정되거나 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다.) ⑨ 발행회사에 관하여 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영 및 주요한 사업의 양수도 등 기타 회사 조직의 근본적인 변경이 있는 경우(단, 인수인의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑩ 발행회사의 대표이사가 발행회사에 대한 횡령죄, 배임죄 등으로 형사처벌을 받아 발행회사가 본 계약상의 의무를 이행하지 못할 것이 객관적으로 명백해지는 경우(단, 인수인이 기한의 이익을 상실시키지 않기로 하는 서면통지가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑪ 발행회사가 본 계약상의 의무를 위반한 것이 확인된 때(단, 인수인의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.) 주1) 신용평가기관을 통해 본 제1회차 무기명 신종자본증권과 제2회차 무기명 신종자본증권을 평가받지 않아 신용평가 기관의 자본인정비율 등을 기재하지 않습니다 파. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제33기(당기) 정진세림회계법인 - - - 제32기(전기) 대주회계법인 적정 - "해당사항 없음" 제31기(전전기) 대주회계법인 적정 - "해당사항 없음" 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제33기(당기) 정진세림회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 150,000 1,210 - - 제32기(전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 90,000 844 90,000 1,057 제31기(전전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 834 47,000 834 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제33기(당기) - - - - - 제32기(전기) - - - - - 제31기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 - 당사는 제33기(당기) 회계감사인을 대주회계법인에서 정진세림회계법인으로 변경하였습니다. 이는 이는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후,「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다. 5. 내부통제에 관한 사항 - 내부회계관리조직 소속부서 성 명 직 책 담당업무 내부회계운영책임자 정지로 상근감사 운영실태 평가 내부회계관리자 정재연 기획팀 이사 운영실태 평가 및 총괄 자금처리부서 (SSC) 이상수 재경팀 부장이사 재무, 자금 회계운영부서 (SSC) 박쥬니 재경팀 부장 회계 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 03월 12일 우리산업홀딩스 주식회사 감사, 대주회계법인 업무수행이사 외 1인 이메일 - 감사에서의 유의적 발견사항 없음 - 경영진이 연루된 부정 관련사항 없음 - 법규위반 검토 결과 없음 - 유의적 내부통제 검토결과 미비점 없음- 핵심감사결과- 그룹재무제표 감사 시 유의적 사항 및 결과 7. 조정협의회 주요 협의내용 구 분 내 용 개최 일자 2021년 04월 07일 참석자 회사 재경팀 이상수 부장 전기 감사인 - 당기 감사인 정진세림회계법인 김종연 회계사, 양일석 회계사 협의대상 2021년 감사계획, 회사현황파악,전기감사인 면담 일정 조율 (6월 중 면담 예정) 주요 협의내용 및의견 불합치 이유 - 주) 6월 전기감사인과 면담 후 주요 협의내용 및 불합치 사항이 발생할 경우 관련 정보 기입할 예정이며 당분기말 주요 협의내용 및 불합치정보에 대해서는 해당사항 없습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회의 권한 내용 이사회는 당사정관 제38조 및 관련법령에 의거 회사업무의 중요사항 등을 결의하도록 되어있으며 이사 직무의 집행을 감독하고 있습니다.(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어 있지 않습니다. (4) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 송민헌 - 前 한온시스템 품질본부장- 前 한온시스템 글로벌 생산총괄- 인하대학교 기계학과 졸업 관계없음 - - 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 * 이사회 구성과 소집이사회는 이사로 구성되며 회사업무의 중요한 사항을 결의하며, 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집할 수 있습니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.* 이사회의 결의방법이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 가부동수일 때에는 의장이 결정합니다. 이사회 의장은 이사회의 소집권자로 하며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 결의권을 행사하지 못합니다.* 이사회 의사록이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여 본점에 비치합니다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - - 주) 2021년 3월 30일 제32기 정기주주총회에서 송민헌 사외이사를 신규로 선임하였습니다. (3) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 변정수(출석률 : 100%) 송민헌(출석률 : 0%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2021.02.08 - 제32기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 2 2021.02.26 - 제32기 배당금 지급 및 정기주주총회 소집결의 가결 찬성 - ※ 2021년 3월 30일 주주총회에서 변정수 사외이사의 경우 임기만료, 송민헌 사외이사는 신규선임에 따라 2명으로 표기하였으며 현재, 사외이사는 송민헌 사외이사 1명임. 다. 이사회의 독립성 보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원 4중 3명의 사내이사는 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임되었으며, 1명의 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천으로 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다. 구분 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 추천인 회사와의 거래 초대주주 또는 주요주주와의 관계 주요 경력 김명준 2023.03.31 해당 11회 - 회장으로서 경영 총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위해 선임 이사회 최대주주 최대주주 본인 - 現 우리산업홀딩스 회장- 現 우리산업㈜ 사내이사- 前 한라그룹 기획조정실장 김정우 2024.03.31 미해당 - - 경험과 전문성을 겸비한 경영인으로서 그룹의 경영관리을 안정적으로 수행하기 위해 선임 이사회 최대주주의 특수관계인 최대주주의 특수관계인 - 現 우리산업홀딩스 사내이사- 現 우리산업㈜ 대표이사- FDU대학원 전자공학 졸업 정재연 2021.03.31 미해당 - - 그룹 경영관리를 원활하기 하기 위해 선임 이사회 - - - 現 우리산업홀딩스 기획팀장- 前 SH GLOBAL 제품개발팀/영업팀장- 前 대기오토모티브 업체협력팀장 송민헌 2024.03.31 미해당 - - 사외이사로서 자동차 부분 경영환경을 많이 이해 하고 있으며, 투명경영 제고에 기여하기 위해 선임 사외이사후보추천원회 - - - 前 한온시스템 품질본부장- 前 한온시스템 글로벌 생산총괄- 인하대학교 기계학과 졸업 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 라. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 상반기 내 실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 정지로 - 前 한라시멘트(주) 부사장 - 前 한라자원(주) 총괄전무 - 前 한라해운(주) 총괄상무 - 고려대학교 무역학과 졸업 - 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 정지로(출석률: 100%) 1 2021.02.08 - 제32기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 가결 찬성