우리산업홀딩스 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 연결회사의 사업부문당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 04월 01일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스(주)와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을 영위하는 우리산업(주)으로 분할되었습니다.우리산업홀딩스(주)는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분 모두를 보유하게 되며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직, 간접적으로 영향을 받습니다. 추후 당사가 지주회사로 전환을 완료하게 되면 당사는 우리산업(주)를 자회사로 두게 됩니다.우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 이에 따라 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다

사업부문	회사명	주요 생산 및 판매제품 유형

지주회사	우리산업홀딩스(주)	브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등

나. 사업부문별 현황[지주회사 부문]우리산업홀딩스(주)는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 02월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 04월 01일 인적분할됨에 따라 투자, 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.(산업의 특성)지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고 있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다.1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자 법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위 3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과 하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계 액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융 지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. (산업의 현황)지주회사 수는 '99년 제도 도입 이후 꾸준히 증가하고 있습니다. '16년 9월 말 기준 국내 지주회사의 수는 총 162개사로 전년의 140개사보다 22개사 (전년 대비 15.7%) 순증가하였습니다. 지주회사의 평균 부채비율은 40.2%로 전년(41.6%)보다 다소 감소하였으며 공정거래법상 규제수준(200%)보다 크게 낮은 수준 입니다. untitled.jpg 지주회사현황 (산업의 성장성 및 경쟁요소)-. 해당사업 없음 [자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문] [자동차 부품 제조 및 판매](1) 영업개황차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한온시스템, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다.(2) 시장점유율 [HVAC Actuator 세계 시장점유율 현황] (단위:개) 구분 2016년 2015년 2014년 세계판매량 주1) 256,605,119 253,169,980 244,294,205 우리산업(주) 판매량 28,869,119 29,067,321 25,259,960 시장점유율(%) 11.25% 11.48% 10.34% (출처 : 분할전회사 자체 조사 및 추정)주1) 추정근거세계판매량 : 각 지역별 자동차 판매량 × 차량 1대당 Actuator 평균적용수량(2.9개)(3) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다.(5) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 1989년 2월27일 설립하여 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라공조, 현대모비스, 두원공조 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다. (6) 시장점유율 당사와 유사 혹은 동일한 제품을 생산하는 업체가 비상장, 비등록업체로 관련자료가 없어서 연간 국내자동차 총생산수량을 근거로 당사 국내 판매수량을 근거로 하여 추정하였습니다. 품목명 제30기 제29기 제28기 제27기 HVAC ACTUATOR 43.23% 42.86% 43.06% 42.31% CLUTCH COIL ASSEMBLY 89.66% 88.58% 89.15% 89.33% HEATER CONTROL ASSEMBLY 27.45% 26.82% 27.17% 27.04% 주1) 상기 시장점유율은 우리사업(주)의 사업보고서 자료를 인용하였습니다. (7) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다. (8) 조직도 조직도.jpg 우리산업홀딩스 조직도 다. 자회사의 사업현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업㈜와 그 종속기업(주1) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd.(주2) 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 717,945 100% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia s.r.o 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,412,000 100% 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% 위캠㈜ (주3) 한국 도장 외 12월 50,000 50% 50% Woory Industrial Hungary.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.(주3) 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합 계 82,256,152 - - 주1) 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회의 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 편입하였습니다.주2) 연결실체는 2018년 12월 13일 종속기업 Woory Industrial (Thailand) Co., Ltd의 주식 95,000주를 427,500천원에 취득하여 기존 해당 종속기업의 지분율 50%에서 100%로 변동되었습니다. 주3) 당기에 손상처리 하였습니다. (2) 종속회사의 요약재무정보 1) 당 분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업(주)와 그 종속기업 243,002,487 126,927,534 235,238,312 5,702,862 천진우리전자유한공사 25,521,326 16,336,383 18,030,341 (499,284) Woory Automotive India Private Ltd. 22,179,094 16,803,649 20,436,613 (182,251) Woory Industrial (Thailand)co.ltd 7,604,535 1,122,529 6,997,028 1,039,253 WR America, Inc. 436,944 226,172 664,598 24,819 Woory Slovakia s.r.o 11,009,010 10,555,517 18,401,181 (266,024) 우리플라텍㈜ 5,729,073 3,461,090 8,881,705 191,309 위캠㈜ 1,696,366 2,195,255 8,295,157 3,218,112 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,449,621 2,973,465 5,329,217 (89,350) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 0 0 0 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 12,300,022 14,704,243 15,140,239 10,207 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. 주1) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.주2) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다.② 전기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 247,659,648 137,138,608 332,788,192 12,110,355 천진우리전자유한공사 23,995,521 14,726,819 28,906,621 (374,147) Woory Automotive India Private Ltd. 18,758,249 13,814,421 28,284,841 198,150 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 6,461,942 1,076,068 8,664,782 479,544 WR America, Inc. 402,252 227,444 886,203 4,953 Woory Slovakia Limited Company 10,938,453 9,636,817 21,978,149 185,721 우리플라텍㈜ 4,774,600 2,697,926 9,413,277 210,901 위캠㈜ 3,224,464 6,941,464 10,076,638 (2,051,764) Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,548,115 2,062,814 6,860,185 (468,054) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 8,568,746 10,826,581 12,767,944 (80,050) 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다.(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. 2. 주요 제품가. 주요 제품 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 차량내의 온도, 바람의 방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 - 76,754 27.0% CLUTCH COIL ASSEMBLY 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 - 28,816 10.2% HEATER CONTROL ASSEMBLY 차량의 히터, 에어컨을 운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 콘트롤러 - 68,018 24.0% PTC/COD HEATER 차량의 온열장치 - 46,340 16.3% 기 타 자동차 부품 - 53,472 18.8% 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 - 10,425 3.7% 합 계 - 283,826 100.0% 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제31기 3분기 제30기 제29기 제28기 HVAC ACTUATOR 내수 2,089 2,026 2,063 1,859 수출 $1.94 $1.95 $2.12 $1.97 CLUTCH COIL ASSEMBLY 내수 5,975 5,955 5,410 5,530 수출 $4.84 $5.44 $5.86 $5.89 HEATER CONTROL ASSEMBLY 내수 37,017 34,838 33,118 29,763 수출 $16.09 $16.19 $16.47 $22.45 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따라 가격 편차가 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 자동차부품 원재료 PCB ASS`Y HVACACTUATOR 외 제조 41,012 21.25% 일렉스 外 MOTOR HVACACTUATOR제조 17,605 9.12% 마부찌 外 MAGNET WIRE CLUTCH COILASSEMBLY제조 5,309 2.75% 엘에스전선 外 F/CORE ASS`Y CLUTCH COILASSEMBLY제조 8,279 4.29% 세창 外 기타 전제품 제조 120,836 62.60% 남경산업 外 합 계 193,041 100.00% - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제31기 3분기 제30기 제29기 제28기 PCB ASS'Y 국내 6,569 4,967 3,631 2,025 MOTOR 수입 0.6 0.6 0.45 0.60 MAGNET WIRE 국내 8,285 8,560 8,168 7,250 F/CORE ASS`Y 국내 1,307 1,254 1,342 1,364 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준 총평균법(총매입액 / 총매입수량)(2) 주요 가격변동원인 -. 단가조정 및 환율변동 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제31기 3분기 제30기 제29기 제28기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 32,138 40,263 39,865 27,671 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 5,050 6,141 6,080 4,670 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 1,960 2,177 2,155 2,197 기타 - 7,927 52,085 51,569 49,376 합 계 47,076 100,666 99,669 83,914 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (가) 산출방법 등 ① 산출기준 생산라인당 C/T(사이클 TIME) 기준 ② 산출방법 시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 12개월 2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제31기 3분기 제30기 제29기 제28기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 31,688 40,937 38,988 26,913 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 4,980 6,245 5,948 4,542 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 1,935 2,211 2,106 2,137 기타 - 7,816 52,883 50,365 48,023 합 계 46,419 102,276 97,407 81,615 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당분기가동가능시간 당분기실제가동시간 평균가동률 자동차부품 1,510 1,478 97.88% 합 계 1,510 1,478 97.88% 3) 생산설비의 현황① 당분기 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 21,727,976 2,334,708 (352,191) - 12,262 23,722,755 건물 18,820,108 170,131 - (325,735) (41,996) 18,622,508 구축물 1,455,510 52,709 - (128,471) 20,202 1,399,950 기계장치 30,528,142 13,344,256 (4,371,727) (5,742,742) (72,623) 33,685,306 차량운반구 197,465 5,400 (25,791) (65,934) 578 111,718 공구와기구 4,753,777 1,347,206 (1,126,838) (1,000,804) (134,853) 3,838,488 금형 7,559,517 7,167,839 (2,445,271) (2,481,866) - 9,800,219 비품 615,480 409,053 (30,904) (199,032) (6,880) 787,717 건설중인자산 5,608,352 7,261,339 (9,587,293) - (2,643) 3,279,755 합 계 91,266,327 32,092,641 (17,940,015) (9,944,584) (225,953) 95,248,416 4) 진행중인 투자 -. 해당사항 없음 5) 향후 투자계획 -. 해당사항 없음. 3. 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제31기 3분기 제30기 제29기 제28기 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 수 출 60,758 81,801 83,050 66,539 내 수 15,997 21,537 20,897 20,537 계 76,754 103,338 103,947 87,076 CLUTCH COIL ASSEMBLY 수 출 11,614 14,309 26,121 27,447 내 수 17,202 21,193 16,271 14,960 계 28,816 35,502 42,392 42,407 HEATER CONTROL ASSEMBLY 수 출 27,874 27,999 36,875 49,057 내 수 40,144 40,323 32,499 27,304 계 68,018 68,322 69,374 76,361 PTC/CODHEATER 수 출 31,416 43,855 28,085 11,173 내 수 14,924 20,833 19,069 33,355 계 46,340 64,688 47,154 44,528 기타 수 출 16,900 30,571 6,699 43,475 내 수 33,761 61,073 46,229 12,538 계 50,661 91,644 52,928 56,013 상품 원재료외 수 출 7,969 15,667 13,670 11,960 내 수 2,456 4,828 3,373 2,538 계 10,425 20,495 17,043 14,498 기타매출 수출용역 및 일시불 금형 내 수 2,811 3,030 - - 합 계 수 출 156,532 214,202 194,500 209,651 내 수 127,294 172,817 138,338 111,232 합 계 283,826 387,019 332,838 320,883 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 주) 상기 판매 조직은 자회사인 우리산업(주)의 판매조직도입니다. (2) 판매경로 ① 내수 : 전체 매출액의 44.7% (2018년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> 직납② 수출 : 전체 매출액의 55.3% (2018년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> W/H 임시보관 -> 납품 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 4. 수주상황당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주 에 의하여 판매하고 있습니다. 5. 외환리스크 관리에 관한 사항가. 통화옵션 계약처 계약일 만기일 구분 통화 계약금액 행사금액 SC은행 2019-08-12 2019-10-31 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2019-11-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2019-12-20 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2020-01-31 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2020-02-28 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2020-03-31 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2018-07-02 2019-10-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,318.50 SC은행 2018-07-02 2019-11-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,318.50 SC은행 2018-09-12 2019-10-31 FORWARD SELL EUR 500,000 1,320.30 SC은행 2018-09-12 2019-11-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,320.30 SC은행 2018-09-12 2019-12-20 FORWARD SELL EUR 500,000 1,320.30 SC은행 2018-10-11 2019-10-31 FORWARD SELL EUR 500,000 1,329.70 SC은행 2018-10-11 2019-11-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,329.70 SC은행 2018-10-11 2019-12-20 FORWARD SELL EUR 500,000 1,329.70 SC은행 2019-08-12 2019-10-31 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2019-11-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2019-12-20 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2020-01-31 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2020-02-28 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2020-03-31 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-09-09 2020-01-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-26 2020-01-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-02-28 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-05-03 2019-10-31 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,161.50 SC은행 2019-05-03 2019-11-29 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,161.50 SC은행 2019-05-03 2019-12-20 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,161.50 SC은행 2019-09-09 2020-01-31 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-09 2020-02-28 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-09 2020-03-31 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-09 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-09 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-09 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-26 2020-01-31 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2019-09-26 2020-02-28 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2019-09-26 2020-03-31 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2019-09-26 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2019-09-26 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2019-09-26 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2018-07-02 2019-12-20 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,318.50 SC은행 2019-09-09 2020-02-28 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-03-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-26 2020-03-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 6. 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2010.04.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2019.01.31-. 계약금액 : 33,729백만원 완료 2013.01.18 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 두원공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2014.07.01 ~ 2019.06.30-. 계약금액 : 29,900백만원 완료 2013.04.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Denso Manufacturing Michigan, INC.-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2015.01.01 ~ 2019.12.31-. 계약금액 : 45,267백만원 진행중 7. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 주) 상기 연구개발 조직은 자회사인 우리산업(주)의 연구조직도입니다.(2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제31기 3분기 제30기 제29기 제28기 비 고 원 재 료 비 1,047 868 890 158 - 인 건 비 5,787 7,149 7,083 4,568 - 감 가 상 각 비 - - - - - 위 탁 용 역 비 738 841 769 235 - 기 타 1,282 1,703 1,687 4,907 - 연구개발비용계 8,854 10,561 10,429 9,868 - 회계처리 판매비와관리비 6,399 8,352 8,171 6,965 - 제 조 경 비 - - - - - 개발비(무형자산) 2,455 2,209 2,258 2,903 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.12% 3.17% 3.13% 3.08% - 나. 연구개발 실적 ① 연구과제 PTC RESISTOR 개발 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)-생산성 향상 및 물류 관련 용이 -개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임. 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 73,225 5,000 7,609 70,616 - 보 험 회 사 - 종합금융회사 - 여신전문금융회사 - 상호저축은행 - 기타금융기관 - 금융기관 합계 73,225 5,000 7,609 70,616 - 회사채 (공모) - 회사채 (사모) - 유 상 증 자 (공모) - 유 상 증 자 (사모) - 자산유동화 (공모) - 자산유동화 (사모) - 기 타 - 자본시장 합계 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - 기 타 - 총 계 73,225 5,000 7,609 70,616 - 나. 최근 3년간 신용등급 해당사항 없습니다. 다. 기타 중요한 사항해당사항 없습니다. 9. 시장위험 및 위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간 종료일 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 70,615,817 73,224,572 현금및현금성자산 (9,325,059) (13,620,626) 단기금융상품 (22,040,783) (22,035,292) 순부채 39,249,975 37,568,654 자본 224,696,132 221,831,969 총자본 263,946,107 259,400,623 자본조달비율 14.87% 14.48% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,170,548.44 1,406,180 USD 3,374,448.61 3,772,971 EUR 108,685.78 142,883 EUR 722,972.20 924,797 CNY 2,838,145.10 478,284 CNY 9,837,499.76 1,601,151 INR 1,773,486.27 30,220 INR 3,208,858.91 51,310 THB 67,730,503.62 2,655,713 THB 71,536,784.89 2,457,289 MXN 2,140,383.69 130,542 MXN 1,206,946.16 68,687 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 31,518,537.97 37,863,219 USD 32,090,608.77 35,880,510 EUR 10,435,150.42 13,718,466 EUR 16,227,794.68 20,757,946 CNY 26,262,211.05 4,425,708 CNY 82,227,446.99 13,383,339 INR 93,526,496.50 1,593,692 INR 375,383,716.51 6,002,386 THB 40,788,692.18 1,599,325 THB 45,657,881.05 1,568,348 MXN 81,028,857.26 4,941,950 MXN 58,846,296.59 3,348,943 합 계 68,986,182 89,817,677 매입채무 및 기타채무 USD 4,846,528.18 5,822,134 USD 11,455,368.30 12,808,247 EUR 3,982,928.11 5,236,117 EUR 78,462.22 100,366 JPY 66,843,989.24 717,938 JPY 138,435,054.74 1,402,596 CNY 39,249,276.21 6,614,288 CNY 42,456,295.09 6,910,187 INR 181,011,430.00 3,084,435 INR 180,568,097.94 2,887,284 THB 11,379,384.00 446,186 THB 1,329,195.95 45,658 MXN 14,327,585.00 873,840 MXN - - 장단기차입금 USD 2,625,000.00 3,153,413 USD 3,000,000.00 3,354,300 EUR 12,000,000.00 15,775,680 EUR 12,000,000.00 15,349,920 INR 252,549,190.55 4,303,438 INR 261,783,533.55 4,185,919 합 계 46,027,469 47,044,477 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전분기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 302,939 (302,939) 234,909 (234,909) EUR (71,504) 71,504 62,325 (62,325) JPY (7,179) 7,179 (14,026) 14,026 CNY (17,103) 17,103 80,743 (80,743) INR (57,640) 57,640 (10,195) 10,195 THB 38,089 (38,089) 39,800 (39,800) MXN 50,725 (50,725) 34,176 (34,176) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 70,616 (70,616) 76,200 (76,200) 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 48,089,005 - - - 48,089,005 미지급금 13,841,141 - - - 13,841,141 미지급비용 2,121,574 - - - 2,121,574 파생상품부채 114,907 86,555 - - 201,462 단기차입금 - 60,672,472 - - 60,672,472 유동성장기부채 - 5,022,878 - - 5,022,878 장기차입금 - - 2,826,717 2,093,750 4,920,467 합 계 64,166,627 65,781,905 2,826,717 2,093,750 134,868,999 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 56,835,523 - - - 56,835,523 미지급금 12,352,297 - - - 12,352,297 미지급비용 1,826,217 - - - 1,826,217 파생상품부채 90,811 61,758 152,569 단기차입금 - 64,347,491 - - 64,347,491 유동성장기부채 - 4,669,441 - - 4,669,441 장기차입금 - - 2,957,640 1,250,000 4,207,640 합 계 71,104,848 69,078,690 2,957,640 1,250,000 144,391,178 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 385,562 303,934 기타포괄공정가치금융상품 260,597 244,651 단기금융상품 22,040,783 22,035,292 매출채권및기타채권 84,340,940 82,694,425 현금및현금성자산 9,325,059 13,620,626 합 계 116,352,941 118,898,928 (3) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 253,255 253,255 952,897 952,897 기타포괄-공정가치측정금융자산 260,597 260,597 244,651 244,651 공정가치로 인식된 금융자산 소계 513,852 513,852 1,197,548 1,197,548 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 22,040,783 22,040,783 22,035,292 22,035,292 장기금융상품 385,562 385,562 303,934 303,934 보증금 673,034 673,034 547,815 547,815 선물예치금 453 453 453 453 매출채권 및 기타채권 84,340,940 84,340,940 82,694,425 82,694,425 현금및 현금성자산 9,325,059 9,325,059 13,620,626 13,620,626 장기대여금 300,000 300,000 1,000,000 1,000,000 계약체결 증분원가 3,029,511 3,029,511 1,589,028 1,589,028 장기선급비용 876 876 270,745 270,745 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 120,096,218 120,096,218 122,062,318 122,062,318 금융자산 합계 120,610,070 120,610,070 123,259,866 123,259,866 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 201,462 201,462 152,569 152,569 공정가치로 인식된 금융부채 소계 201,462 201,462 152,569 152,569 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 60,672,472 60,672,472 64,347,491 64,347,491 장기차입금 4,920,467 4,920,467 4,207,640 4,207,640 유동성장기부채 5,022,878 5,022,878 4,669,441 4,669,441 매입채무 48,089,005 48,089,005 56,835,523 56,835,523 미지급금 13,841,141 13,841,141 12,352,297 12,352,297 미지급비용 2,121,574 2,121,574 1,826,217 1,826,217 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 134,667,537 134,667,537 144,238,609 144,238,609 금융부채 합계 134,868,999 134,868,999 144,391,178 144,391,178 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 260,597 - 260,597 ―파생금융자산 - 253,255 - 253,255 금융자산 합계 - 513,852 - 513,852 금융부채 - 파생금융부채 - 201,462 - 201,462 금융부채 합계 - 201,462 - 201,462 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 244,651 - 244,651 ―파생금융자산 - 952,897 - 952,897 금융자산 합계 - 1,197,548 - 1,197,548 금융부채 - 파생금융부채 - 152,569 - 152,569 금융부채 합계 - 152,569 - 152,569 10. 파생상품계약 현황 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 13건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:EUR 15,300천, USD 13,500천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. (1) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 231,113 93,016 451,655 765,701 (2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 327,962 1,809,903 429,938 1,095,834 (3) 보고기간 종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생금융자산: 통화선도계약 253,255 201,462 952,896 152,569 11. 부문별 정보(1) 연결실체는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 HVAC ACTUATOR 76,754,476 75,302,354 CLUTCH COIL ASSEMBLY 28,815,743 30,853,930 HEATER CONTROLASSEMBLY 68,018,107 58,655,743 PTC HEATER 46,340,253 45,952,260 기타 63,897,016 81,810,550 합 계 283,825,595 292,574,837 (2) 지역에 대한 정보연결실체의 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 202,246,868 213,653,730 중국 20,734,916 25,397,151 인도 20,305,363 21,706,092 태국 6,997,028 6,691,314 슬로바키아 18,401,181 16,059,774 멕시코 15,140,239 9,066,776 합 계 283,825,595 292,574,837 (3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지 하는 주요 고객은 1건 으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 44.8% (전기 45.3%) 입니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한온시스템 계열 127,107,559 132,536,401 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 하기 (연결)재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제29기부터 제 30기 (연결)재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 31기 3분기 및 30기 3분기 (연결)재무제표는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않은 재무제표입니다.가. 요약 연결재무정보 우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업 (단위 : 천원) 제31기 3분기 제30기 제29기 자산 유동자산 191,876,110 199,425,036 191,661,670 비유동자산 195,344,058 190,485,859 189,692,486 자산총계 387,220,168 389,910,894 381,354,156 부채 유동부채 138,555,595 150,196,288 141,107,593 비유동부채 23,968,441 17,882,637 22,814,951 부채총계 162,524,036 168,078,925 163,922,543 자본 자본총계 224,696,132 221,831,969 217,431,612 지배기업소유지분 139,980,511 137,031,128 136,568,254 비지배지분 84,715,621 84,800,841 80,863,358 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구분 2019.01.01 ~ 2018.01.01 ~ 2017.01.01 ~ 2019.09.30 2018.12.31 2017.12.31 매출액 283,825,595 387,019,864 332,838,238 영업이익 6,313,703 12,248,596 16,933,051 당기순이익 3,754,626 6,572,821 7,768,026 지배회사 소유주지분 1,920,290 1,933,703 2,764,097 비지배지분 1,834,336 4,639,118 5,003,929 총포괄손익의 귀속 4,693,996 6,213,842 6,095,908 지배회사 소유주지분 3,094,393 1,263,909 1,077,706 비지배지분 1,599,603 4,949,933 5,018,202 주당순이익(원) 102 102 146 희석주당순이익(원) 102 102 146 주1) 당사는 2017년 연결재무제표의 재작성을 하였습니다 .주요 내용은 다음과 같습니다. 가. 연결실체은 2015년에 무형자산(기술관련무형자산 및 고객관계) 31,329백만원(비지배주주지분해당액) 및 동 무형자산으로 인하여 발생하는 이연법인세부채 6,892백만원을 과소계상하였으며, 이러한 오류의 수정사항 효과를 전기초이익잉여금에 반영하고, 비교목적으로 공시되는 2017년 연결재무제표는 재작성하였습니다. 나. 상기 사항들에 대한 연결재무제표의 수정으로 인하여 기공시된 2015년, 2016년, 2017년 각 연도의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 2017년 기말 2016년 기말 2015년 기말 수정후 수정전 수정후 수정전 수정후 수정전 무형자산 95,459,013 67,743,064 95,857,341 66,265,623 98,222,408 66,893,398 자산합계 381,354,156 353,638,206 349,623,877 320,032,160 346,343,067 315,014,057 이연법인세부채 7,531,416 1,433,908 9,524,430 3,014,252 10,805,613 3,913,231 부채합계 163,922,543 157,825,034 158,127,961 151,617,783 167,141,607 160,249,224 지배주주지분 136,568,254 135,581,719 127,164,892 126,541,743 120,175,776 119,958,636 비지배주주지분 80,863,358 60,231,453 64,331,025 41,872,633 59,025,685 34,806,196 자본합계 217,431,612 195,813,172 191,495,917 168,414,377 179,201,461 154,764,832 영업이익 16,933,051 18,808,819 21,937,308 23,674,600 13,641,543 14,464,261 당기순이익 7,768,026 9,231,125 14,779,880 16,134,968 27,690,562 28,332,283 지배주주지분순이익 2,764,097 2,400,710 8,531,462 8,125,454 24,238,888 24,021,748 비지배주주지분순이익 5,003,929 6,830,415 6,248,418 8,009,514 3,451,674 4,310,535 주당순이익(원) 146 127 452 430 1,284 1,272 다. 연결대상회사의 변동내용 사업연도 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에추가된 회사 전기대비 연결에서제외된 회사 제31기 - - - 제30기 - - - 제29기 - - - 제28기 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. - - 연결에 포함된 회사수는 우리산업홀딩스(주)를 제외한 회사수입니다. 라. 연결재무정보 이용상의 유의점※ 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다 마. 요약 재무정보우리산업홀딩스(주) (단위 : 천원) 과 목 제31기 3분기 제30기 제29기 자산 유동자산 6,142,663 5,930,691 6,091,210 비유동자산 98,836,161 99,485,127 100,187,432 자산총계 104,978,824 105,415,818 106,278,642 부채 유동부채 171,921 204,921 190,421 비유동부채 6,454,691 6,375,211 6,313,704 부채총계 6,626,612 6,580,132 6,504,125 자본 자본총계 98,352,212 98,835,687 99,774,518 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구분 2019.01.01 ~ 2018.01.01 ~ 2017.01.01 ~ 2019.09.30 2018.12.31 2017.12.31 매출액 2,258,181 2,613,728 1,398,171 영업이익 153,240 -155,366 -1,083,607 당기순이익 460,712 61,622 -1,141,409 주당순이익(원) 24 3 -60 희석주당순이익(원) 24 3 -60 바. 재무정보 이용상의 유의점※ 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019y 3q 우리산업 홀딩스_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 31 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 30 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 191,876,109,707 199,425,035,783 현금및현금성자산 9,325,058,875 13,620,625,952 단기금융상품 22,040,783,282 22,035,291,544 매출채권 77,164,698,619 76,849,232,160 기타유동금융자산 7,176,694,896 5,845,645,686 파생상품자산 253,255,143 952,896,873 재고자산 74,484,966,035 78,176,415,587 기타유동비금융자산 1,148,394,237 1,574,952,209 당기법인세자산 282,258,620 369,975,772 비유동자산 195,344,058,373 190,485,858,540 장기금융상품 385,562,232 303,933,875 기타포괄 - 공정가치금융자산 260,597,064 244,651,323 유형자산 102,090,138,989 95,248,416,714 무형자산 88,604,338,070 91,281,268,520 기타비유동금융자산 973,910,752 1,818,559,988 기타비유동비금융자산 3,029,511,266 1,589,028,120 자산총계 387,220,168,080 389,910,894,323 부채 유동부채 138,555,594,743 150,196,288,375 매입채무 48,089,005,448 56,835,523,114 기타유동금융부채 15,963,515,162 14,178,513,718 파생상품부채 201,462,284 152,568,558 단기차입금 60,672,471,622 64,347,490,827 유동성장기부채 5,022,878,387 4,669,441,328 충당부채 1,874,663,193 1,579,621,852 선수수익 48,376,918 29,064,109 기타유동비금융부채 5,440,660,510 4,297,483,021 당기법인세부채 1,242,561,219 4,106,581,848 비유동부채 23,968,440,896 17,882,636,911 차입금(비유동) 4,920,467,353 4,207,639,522 확정급여채무 7,518,740,188 7,721,013,903 이연법인세부채 6,426,590,934 5,938,983,486 기타비유동금융부채 5,102,642,421 15,000,000 부채총계 162,524,035,639 168,078,925,286 자본 지배기업소유지분 139,980,511,147 137,031,128,171 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 89,569,019,247 90,372,180,695 기타자본구성요소 7,869,421,414 7,869,421,414 기타포괄손익누계액 (56,472,707) (1,237,513,401) 이익잉여금 33,154,872,693 30,583,368,963 비지배지분 84,715,621,294 84,800,840,866 자본총계 224,696,132,441 221,831,969,037 자본과부채총계 387,220,168,080 389,910,894,323 연결 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 101,199,596,610 283,825,594,512 109,198,632,278 292,574,836,714 매출원가 87,677,233,560 247,803,245,504 93,827,027,036 251,294,862,403 매출총이익 13,522,363,050 36,022,349,008 15,371,605,242 41,279,974,311 판매비와관리비 10,307,214,883 29,708,646,506 9,692,663,269 30,466,794,614 영업이익 3,215,148,167 6,313,702,502 5,678,941,973 10,813,179,697 기타손익 215,911,023 1,337,161,912 (1,136,070,973) (1,283,734,142) 기타영업수익 1,008,281,946 3,625,933,915 193,360,627 1,573,740,051 기타영업비용 (792,370,923) (2,288,772,003) (1,329,431,600) (2,857,474,193) 금융손익 341,474,937 (1,380,931,009) (377,574,983) (222,122,795) 금융수익 2,777,028,337 5,815,340,437 1,363,594,966 6,359,869,377 금융원가 (2,435,553,400) (7,196,271,446) (1,741,169,949) (6,581,992,172) 법인세비용차감전순이익(손실) 3,772,534,127 6,269,933,405 4,165,296,017 9,307,322,760 법인세비용(수익) 1,036,857,538 2,515,307,438 1,264,922,087 2,832,408,078 당기순이익(손실) 2,735,676,589 3,754,625,967 2,900,373,930 6,474,914,682 당기순이익(손실)의 귀속 지배회사소유주지분 1,478,445,281 1,920,290,296 709,620,711 1,358,534,286 비지배지분 1,257,231,308 1,834,335,671 2,190,753,219 5,116,380,396 기타포괄손익 309,402,431 939,369,716 (622,054,765) (357,348,700) 보험수리적손익 742,063 (17,582,024) 1,918,594 (35,993,561) 해외사업환산손익 308,660,368 956,951,740 (623,973,359) (321,355,139) 총포괄손익 3,045,079,020 4,693,995,683 2,278,319,165 6,117,565,982 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 1,797,670,526 3,094,393,123 99,900,199 968,750,560 비지배지분 1,247,408,494 1,599,602,560 2,178,418,966 5,148,815,422 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 78 102 38 72 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 79 102 38 72 연결 자본변동표 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2018.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 88,457,677,448 7,869,421,414 (1,514,195,972) 32,311,680,770 136,568,254,160 80,863,358,164 217,431,612,324 배당금지급 944,186,450 944,186,450 822,686,365 1,766,872,815 당기순이익(손실) 1,358,534,286 1,358,534,286 5,116,380,396 6,474,914,682 기타포괄손익 보험수리적손익 (35,993,561) (35,993,561) (35,993,561) 해외사업환산손익 (353,790,164) (353,790,164) 32,435,025 (321,355,139) 기타포괄손익합계 (353,790,164) (35,993,561) (389,783,725) 32,435,025 (357,348,700) 총포괄이익 (353,790,164) 1,322,540,725 968,750,561 5,148,815,421 6,117,565,982 대체와 기타 변동에 따른 증감 연결범위의 변동 2,730,910,634 2,730,910,634 2018.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 88,457,677,448 7,869,421,414 (1,867,986,136) 32,690,035,045 136,592,818,271 87,920,397,854 224,513,216,125 2019.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 90,372,180,695 7,869,421,414 (1,237,513,401) 30,583,368,963 137,031,128,171 84,800,840,866 221,831,969,037 배당금지급 944,186,450 944,186,450 857,392,104 1,801,578,554 당기순이익(손실) 1,920,290,296 1,920,290,296 1,834,335,671 3,754,625,967 기타포괄손익 보험수리적손익 (6,937,867) (6,937,867) (10,644,157) (17,582,024) 해외사업환산손익 1,181,040,694 1,181,040,694 (224,088,954) 956,951,740 기타포괄손익합계 1,181,040,694 (6,937,867) 1,174,102,827 (234,733,111) 939,369,716 총포괄이익 1,181,040,694 1,913,352,429 3,094,393,123 1,599,602,560 4,693,995,683 대체와 기타 변동에 따른 증감 (803,161,448) 1,602,337,751 799,176,303 (827,430,028) (28,253,725) 연결범위의 변동 2019.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 7,869,421,414 (56,472,707) 33,154,872,693 139,980,511,147 84,715,621,294 224,696,132,441 연결 현금흐름표 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 12,133,498,170 (3,944,385,299) 영업으로부터 창출된 현금흐름 15,384,499,732 (2,682,342,960) 이자수취 168,093,021 352,308,795 이자지급 (1,710,926,825) (1,614,351,134) 법인세납부 (1,708,167,758) 투자활동현금흐름 (10,200,248,520) (9,477,869,165) 투자활동으로인한 현금유입액 9,905,780,236 10,284,011,745 단기금융상품의 감소 5,036 단기대여금의 감소 25,656,052 장기금융상품의 감소 13,344,859 6,620,746 장기대여금의 감소 700,000,000 1,000,000,000 보증금의 감소 303,225,350 40,000,000 지분법적용투자주식의 감소 2,320,000,000 유형자산의 처분 8,859,317,669 6,160,390,999 건설중인 자산의 감소 757,000,000 소프트웨어의 처분 4,231,270 투자활동으로 인한 현금유출액 (20,106,028,756) (19,761,880,910) 단기금융상품의 증가 503,560 단기대여금의 대여 31,519,527 10,430,412 장기금융상품의 증가 28,092,975 26,627,520 기타포괄 - 공정가치금융자산의 취득 49 종속기업처분으로 인한 순현금 유출 18,841,799 보증금의 증가 400,612,264 46,620,746 선물거래예치금의 증가 846 839 파생상품의 증가 1,065,200,000 103,910,000 투자부동산의 취득 35,577,090 유형자산의 취득 15,863,805,853 17,719,605,889 무형자산의 취득 2,716,293,731 1,800,266,566 재무활동현금흐름 (6,862,279,386) 8,127,823,338 재무활동으로 인한 현금유입액 5,000,000,000 13,203,654,239 단기차입금의 차입 12,839,422,485 장기차입금의 증가 5,000,000,000 364,231,754 재무활동으로 인한 현금유출액 (11,862,279,386) (5,075,830,901) 단기차입금의 상환 4,765,210,964 유동성장기부채상환 4,051,732,300 3,314,580,996 배당금 지급 1,801,578,554 1,761,249,905 리스부채의 상환 1,243,757,568 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 (79,982,727) 236,437,926 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,009,012,463) (5,057,993,200) 환율변동으로 인한 증감 713,445,385 47,692,040 기초현금및현금성자산 13,620,625,953 14,551,302,651 기말현금및현금성자산 9,325,058,875 9,541,001,491 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '지배기업')는 자동차부품의 제조 및 판매 등을 주요 사업목적으로 1989년 3월 27일 설립되어 2003년 10월에 주식을 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있고 중국 및 태국, 인도, 멕시코, 슬로바키아 등에 현지법인을 두고 있습니다. 한편 지배기업은 2015년 4월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하여 사업목적을 투자사업을 영위하는 지주회사로 변경하였으며, 우리산업주식회사에서 우리산업홀딩스주식회사로 상호를 변경하였습니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금은 9,443백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% (2) 종속기업의 개요① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업㈜와 그 종속기업(주1) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 717,945 100% 100% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia s.r.o 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,412,000 100% 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% 위캠㈜(주2) 한국 도장 외 12월 50,000 50% 50% Woory Industrial Hungary.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.(주2) 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합 계 82,256,152 (주1) 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있어 실질지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 편입하였습니다.(주2) 전기에 손상처리 하였습니다. ② 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 243,002,487 126,927,534 235,238,312 5,702,862 천진우리전자유한공사 25,521,326 16,336,383 18,030,341 (499,284) Woory Automotive India Private Ltd. 22,179,094 16,574,710 20,436,613 41,839 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 7,604,535 1,122,529 6,997,028 1,039,253 WR America, Inc. 436,944 226,172 664,598 24,819 Woory Slovakia Limited Company 11,009,010 10,555,517 18,401,181 (266,024) 우리플라텍㈜ 5,729,073 3,461,090 8,881,705 191,309 위캠㈜ 1,696,366 2,195,255 8,295,157 3,218,112 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,449,621 2,973,465 5,329,217 (89,350) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 12,300,022 14,704,243 15,140,239 10,207 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. ② 전기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 247,659,648 137,138,608 332,788,192 12,110,355 천진우리전자유한공사 23,995,521 14,726,819 28,906,621 (374,147) Woory Automotive India Private Ltd. 18,758,249 13,814,421 28,284,841 198,150 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 6,461,942 1,076,068 8,664,782 479,544 WR America, Inc. 402,252 227,444 886,203 4,953 Woory Slovakia Limited Company 10,938,453 9,636,817 21,978,149 185,721 우리플라텍㈜ 4,774,600 2,697,926 9,413,277 210,901 위캠㈜ 3,224,464 6,941,464 10,076,638 (2,051,764) Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,548,115 2,062,814 6,860,185 (468,054) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 8,568,746 10,826,581 12,767,944 (80,050) 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다.(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 분기재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2,1,1 연결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정연결실체는 2019년1월1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 한국채택국제회계기준 제1116호를 최초로 적용하였으며, 한국채택국제회계기준 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 연결재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다. ㄱ. 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 ㄴ. 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결실체는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적`인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 ① 기업회계기준서 제1012호 법인세 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) 동 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 보고기간 중 확정급여제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우, 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정합니다. 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정합니다. 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 자산손인 익식 후, 제도의 개정,축소, 청산 후의 자산인식상한효과를 결정하고 그 변동을 기포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 (연결)회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 연결재무상태표 (단위 : 천원) 구 분 2019년 1월 1일 변경전 조정사항 변경후 유동자산 199,425,036 199,425,036 비유동자산 190,485,859 5,102,033 195,587,892 투자자산 548,585 548,585 유형자산 95,248,417 95,248,417 사용권자산 - 5,102,033 5,102,033 무형자산 91,281,269 91,281,269 기타비유동자산 3,407,588 3,407,588 자산총계 389,910,895 5,102,033 395,012,928 유동부채 150,196,289 3,120 150,199,409 매입채무및기타채무 71,014,037 71,014,037 차입금 69,016,932 69,016,932 리스부채 - 3,120 3,120 충당부채 1,579,622 1,579,622 기타유동부채 8,585,698 8,585,698 비유동부채 17,882,637 5,098,913 22,981,550 차입금 4,207,640 4,207,640 리스부채 - 5,098,913 5,098,913 기타비유동부채 13,674,997 13,674,997 부채총계 168,078,926 5,102,033 173,180,959 지배기업 소유지분 137,031,128 137,031,128 비지배지분 84,800,841 84,800,841 자본총계 221,831,969 221,831,969 부채와자본총계 389,910,895 5,102,033 395,012,928 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 22,200 35,615 당좌예금 및 보통예금 9,302,859 13,585,011 합 계 9,325,059 13,620,626 5. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 22,040,783 22,035,292 (2) 보고기간 종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 저축성보험 317,088 293,600 당좌개설보증금 7,500 7,500 정기예금 60,974 2,834 합 계 385,562 303,934 6. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미수금 7,192,691 - 5,855,297 - 차감: 대손충당금 (423,844) - (145,573) - 단기대여금 12,393 - 6,120 - 선물거래예치금 453 - 452 - 기타당좌자산 - - 14,246 - 미수수익 395,002 - 115,104 - 보증금 - 673,035 - 547,815 장기대여금 - 300,000 - 1,000,000 장기성선급비용 - 876 - 270,745 합 계 7,176,695 973,911 5,845,646 1,818,560 (2) 보고기간 종료일 현재 대여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대여처 대여일 만기일 이자율 당분기말 전기말 단기대여금 임직원대여금 - - - 12,393 6,120 장기대여금 일렉스(주) 2017. 01. 20 2025. 01. 20 4.6% 300,000 1,000,000 7. 기타포괄-공정가치금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 한국자동차공업협동조합 10주 0.17% 1,000 1,000 1,000 1,000 지분증권 Krah Woory India Pvt Ltd 1,460,750주 50.00% 247,387 258,777 247,387 242,831 ㈜에스에이엘 102주 0.01% 306,650 820 306,650 820 합 계 555,037 260,597 555,037 244,651 (2) 당분기와 전기의 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 기 타 기 말 Krah Woory India Pvt Ltd 242,831 - - 15,946 258,777 ㈜에스에이엘 820 - - - 820 합 계 243,651 - - 15,946 259,597 ② 전기 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 기 타 기 말 Krah Woory India Pvt Ltd 253,917 - - (11,086) 242,831 ㈜에스에이엘 820 - - - 820 합 계 254,737 (11,086) 243,651 8. 파생상품계약 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 13건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:EUR 15,300천, USD 13,500천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. (1) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 231,113 93,016 451,655 765,701 (2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 327,962 1,809,903 429,938 1,095,834 (3) 보고기간 종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생금융자산: 통화선도계약 253,255 201,462 952,896 152,569 9. 매출채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 77,164,699 76,849,232 (2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 78,635,842 78,495,970 차감: 대손충당금 (1,471,143) (1,646,738) 순장부금액 77,164,699 76,849,232 (3) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,646,738 1,716,282 대손상각비(환입) 68,412 (67,880) 매출채권 제각 등 (244,007) (1,664) 기말금액 1,471,143 1,646,738 (4) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 75,149,744 74,773,915 90일 초과 ~ 180일 이하 1,027,104 1,791,816 180일 초과 2,458,994 1,930,239 합 계 78,635,842 78,495,970 (5) 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 연체 정보 및 연체 내역 별로 손상된 채권의 금액은다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 90일이하 91~180일 181~270일 271~365일 365일초과 계 총장부금액 11,358,224 63,791,519 1,027,104 797,145 281,236 1,380,614 78,635,842 기대손실률 0.00% 0.08% 2.03% 7.59% 8.87% 95.38% 손실충당금 - (48,123) (20,810) (60,479) (24,951) (1,316,780) (1,471,143) 순장부금액 11,358,224 63,743,396 1,006,294 736,666 256,285 63,834 77,164,699 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 90일이하 91~180일 181~270일 271~365일 365일초과 계 총장부금액 28,173,203 46,600,712 1,791,816 311,979 17,253 1,601,007 78,495,970 기대손실률 0.00% 0.04% 1.85% 12.89% 38.19% 100.00% 손실충당금 - (17,262) (14,826) (7,054) (6,589) (1,601,007) (1,646,738) 순장부금액 28,173,203 46,583,450 1,776,990 304,925 10,664 - 76,849,232 (6) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 대손상각비 68,412 (109,366) (7) 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 10. 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선급금 891,793 - 1,355,167 - 선급비용 256,601 - 219,785 - 계약체결증분원가 - 3,029,511 - 1,589,028 합 계 1,148,394 3,029,511 1,574,952 1,589,028 (2) 기타유동비금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동비금융자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 총장부금액 1,776,196 2,205,901 대손충당금 - 선급금 627,802 630,949 기타유동자산 순장부금액 1,148,394 1,574,952 (3) 보고기간 종료일 현재 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약체결증분원가 3,029,511 1,589,028 11. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 2,728,392 (8,671) 2,719,721 2,700,083 (6,009) 2,694,074 제품 26,740,178 (1,401,812) 25,338,366 27,917,441 (1,930,823) 25,986,618 원재료 45,932,270 (2,850,091) 43,082,179 52,717,385 (5,425,031) 47,292,354 재공품 784,072 - 784,072 594,088 - 594,088 미착품 2,560,628 - 2,560,628 1,609,282 - 1,609,282 합 계 78,745,540 (4,260,574) 74,484,966 85,538,279 (7,361,863) 78,176,416 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실(환입) (3,101,289) 2,015,870 12. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 23,722,755 45,651 - - 196,635 23,965,041 건물 18,622,508 38,317 - (471,616) (283,839) 17,905,370 구축물 1,399,950 49,779 (10,683) (96,651) 54,911 1,397,306 기계장치 33,685,306 5,867,180 (530,669) (4,373,150) 447,081 35,095,748 차량운반구 111,718 158,808 (7) (47,157) 2,191 225,553 공구와기구 3,838,488 1,576,765 520,068 (1,067,550) 605,008 5,472,779 금형 9,800,219 750,532 (1,431,140) (1,940,956) (167,273) 7,011,382 비품 787,717 363,711 (81,484) (309,189) 175,663 936,418 사용권자산 - 6,796,286 (671,948) (1,108,473) (15,407) 5,000,458 건설중인자산 3,279,755 7,300,062 (5,518,163) - 18,430 5,080,084 합 계 95,248,416 22,947,091 (7,724,026) (9,414,742) 1,033,400 102,090,139 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 21,727,976 2,334,708 (352,191) - 12,262 23,722,755 건물 18,820,108 170,131 - (325,735) (41,996) 18,622,508 구축물 1,455,510 52,709 - (128,471) 20,202 1,399,950 기계장치 30,528,142 13,344,256 (4,371,727) (5,742,742) (72,623) 33,685,306 차량운반구 197,465 5,400 (25,791) (65,934) 578 111,718 공구와기구 4,753,777 1,347,206 (1,126,838) (1,000,804) (134,853) 3,838,488 금형 7,559,517 7,167,839 (2,445,271) (2,481,866) - 9,800,219 비품 615,480 409,053 (30,904) (199,032) (6,880) 787,717 건설중인자산 5,608,352 7,261,339 (9,587,293) - (2,643) 3,279,755 합 계 91,266,327 32,092,641 (17,940,015) (9,944,584) (225,953) 95,248,416 13. 정부보조금의 내용(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 배부처 당분기말 전기말 비 고 자산취득 및 비용으로 사용될 보조금 한국산업기술평가관리원 599,867 1,744,134 현금의 차감항목 (2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용당분기 중 경상연구개발과 관련하여 한국산업기술평가관리원으로부터 정부보조금 599,867천원을 수령하여 자산 취득에 사용된 금액은 없으며, 자산 취득에 사용된 정부보조금의 당분기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 차량운반구 21,150 - (4,050) 17,100 ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 차량운반구 26,550 - (5,400) 21,150 (3) 현금및현금성자산에서 차감되는 정부보조금의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 기초금액 증가액 감소액 기말금액 53,651 599,867 (570,369) 83,149 ② 전기 (단위: 천원) 기초금액 증가액 감소액 기말금액 23,630 1,744,135 (1,714,114) 53,651 14. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권(주1) 고객과의관계(주1) 회원권 합 계 기초금액 71,564 6,665,198 840,680 41,484,234 41,371,613 847,980 91,281,269 증가액 11,469 2,455,078 249,747 - - - 2,716,294 상각액 (16,571) (775,737) (266,955) - (3,966,433) - (5,025,696) 손상차손액 - (150,959) - (215,164) - - (366,123) 환율변동차이 - - (1,406) - - - (1,406) 기말금액 66,462 8,193,580 822,066 41,269,070 37,405,180 847,980 88,604,338 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권(주1) 고객과의관계(주1) 회원권 합 계 기초금액 79,820 5,380,172 1,043,615 42,684,234 45,460,191 810,980 95,459,012 증가액 19,489 2,209,469 210,452 - - - 2,439,410 상각액 (45,740) (1,806,006) (413,130) - (5,288,578) - (7,553,454) 계정대체액 17,995 881,563 - (1,200,000) 1,200,000 - 899,558 손상차손환입 - - (370) - - 37,000 36,630 환율변동차이 - - 113 - - - 113 기말금액 71,564 6,665,198 840,680 41,484,234 41,371,613 847,980 91,281,269 (주1) 연결실체는 영업부문별로 식별된 현금창출단위(Cash Generating Unit)에 배분하고 있습니다. 연결실체의 현금창출단위의 회수가능액은 경영자가 승인한 향후 5년간의 사업계획에 근거하여 추정한 현금흐름를 적용하여 계산한 사용가치로 측정하였습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은 현금창출단위가 업종별 장기 평균성장율을 초과하지 않는 범위 내에서 추정하였습니다. 영업권에 대한 손상검사 결과 당분기 중 215,164천원을 손상차손으로 인식하였습니다. 기타의 무형자산은 매수가격배분에 따라 영업권과 분리하여 식별가능한 무형자산을 인식한 것으로서 "고객관계" 와 "기술관련무형자산"으로 구성되어 있습니다. (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전기에 37,000천원을 손상차손환입으로 인식하여 기타수익으로 계상하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 15. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미지급금 13,841,141 - 12,352,297 - 미지급비용 2,121,574 - 1,826,217 - 리스부채 801 5,087,642 - - 임대보증금 - 15,000 - 15,000 합 계 15,963,516 5,102,642 14,178,514 15,000 (2) 보고기간 종료일 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 5,173,638 3,998,640 예수금 267,023 298,843 합 계 5,440,661 4,297,483 16. 장ㆍ단기차입금 ( 1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 KEB하나은행 무역금융 2.85%~2.89% 11,500,000 12,000,000 신한은행 무역금융 2.93% 8,000,000 7,000,000 우리은행 무역금융 2.93%~2.94% 7,000,000 7,200,000 구매자금 외 1.9%~9.8% 4,303,438 4,189,247 일반대 5.44% 286,484 - SC은행 무역금융 2.84% 5,000,000 10,000,000 한국산업은행 일반대 2.95% 7,000,000 7,000,000 한국수출입은행 외화단기차입금 1.01%~1.88% 17,582,550 16,958,244 합 계 60,672,472 64,347,491 연결실체는 KEB하나은행 및 우리은행, 신한은행과 상업어음 할인 약정을 체결하였으며, 보고기간 종료일 현재 KEB하나은행 등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 15,866백만원 (전기 9,731백만원)이며, 상환청구권이 없어 단기차입금으로 계상하지 않았습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 만 기 당분기말 전기말 우리은행 운영자금 외 2.99%~3.41% 2020 5,277,777 1,861,108 시설대 2.96% 2021.15.15 843,750 2,416,666 KEB하나은행 시설대 3.28% 2020.03.25 966,666 1,125,000 ㈜만도 운영자금 3.50% 2022.09.29 1,500,000 1,875,000 한국수출입은행 운영자금 4.63% 2020.10.31 1,355,152 1,599,306 합 계 9,943,345 8,877,081 유동성장기차입금 5,022,878 4,669,441 장기차입금 4,920,467 4,207,640 (3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연 도 금 액 2019.10.01~2020.09.30 5,022,878 2020.10.01~2021.09.30 2,826,717 2021.10.01~2022.09.30 2,093,750 합 계 9,943,345 17. 충당부채 및 선수수익(1) 당분기와 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 1,579,622 673,397 설정액 604,907 1,324,357 환입액 - (389,440) 사용액 (309,866) (28,692) 기말금액 1,874,663 1,579,622 (2) 당분기와 전기 중 선수수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 29,064 - 설정액(주1) 19,313 29,064 기말금액 48,377 29,064 (주1) 제품보증내역 중 용역유형에 해당하는 비율만큼 매출차감 후 이연수익 처리하였습니다. 18. 확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 당분기는 계리법인 세종 에 의하여 수행 되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 변동: 기초금액 7,721,014 6,466,731 당기손익으로 인식하는 총비용 1,541,728 1,915,994 확정급여의 재측정요소 22,541 1,213,430 퇴직금지급액 (1,768,506) (1,679,577) 관계기업전출입 - 4,436 납입기여금 - (200,000) 국민연금전환금 1,963 - 기말금액 7,518,740 7,721,014 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 13,861,163 13,981,402 사외적립자산의 공정가치 (6,325,735) (6,241,737) 국민연금전환금 (16,688) (18,651) 합 계 7,518,740 7,721,014 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 1,501,789 1,879,601 이자원가 146,478 204,584 사외적립자산의 기대수익 (106,539) (168,191) 합 계 1,541,728 1,915,994 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 13,981,402 12,459,313 당기근무원가 1,501,789 1,879,601 이자원가 146,478 204,584 관계회사전출입 - 4,436 보험수리적손익(법인세 차감전) - 1,113,045 퇴직금지급액 (1,768,506) (1,679,577) 기말금액 13,861,163 13,981,402 연결실체는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 재무제표일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 6,241,737 5,973,932 사외적립자산의 기대수익 106,539 168,191 실제 납입액 - 200,000 보험수리적손익 (법인세 차감전) (22,541) (100,386) 퇴직금지급액 - - 기말금액 6,325,735 6,241,737 19. 납입자본 및 자본잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 18,887,341주 18,887,341주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 주식발행초과금 86,211,987,668원 86,211,987,668원 (2) 자본잉여금 당분기와 전기의 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 90,372,181 88,457,677 기타자본잉여금 (803,162) 1,914,504 기말금액 89,569,019 90,372,181 20. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) 신종자본증권(주1) 7,891,523 7,891,523 합 계 7,869,421 7,869,421 (주1) 신종자본증권당분기말 현재 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다. 구분 내 용 2회차 무기명 사모 전환사채 3회차 무기명 사모 전환사채 발행금액 100억원 100억원 만기 29년 Revolving 30년 Revolving 전환권 전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2046년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장 전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2047년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장 기타 - 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일 이내 콜옵션 행사 가능- 콜옵션 이자:5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12% 적용 종속기업인 우리산업㈜는 전기 이전 신종자본증권을 발행하였으며, 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다. (2) 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (56,473) (1,237,513) 21. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 1,096,949 894,088 미처분이익잉여금 32,057,924 29,689,281 합 계 33,154,873 30,583,369 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 22. 비지배지분에 대한 정보 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율 기초 누적비지배지분 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 비지배지분에배분된 배당금 종속기업잉여금변동 기말 누적비지배지분 우리산업㈜와 그 종속기업 60.54% 87,131,427 1,147,582 (602,531) (937,024) 86,739,454 위캠㈜ 50% (1,858,500) 804,018 - - (1,054,482) Woory Slovakia s.r.o 50% 650,818 (294,012) (254,861) 124,802 226,747 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 50% (1,128,917) (57,985) - (15,208) (1,202,110) Woory Industrial Hungary.Kft 40% 6,013 - - - 6,013 합 계 84,800,841 1,599,603 (857,392) (827,430) 84,715,622 23. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 차입금종류 담보권자 담보설정금액 차입금액 토지,건물,구축물,기계장치 등 무역금융,시설대 KEB하나은행 10,000,000 12,466,668 무역금융,일반대 신한은행 9,785,000 8,000,000 무역금융,일반대,시설대 우리은행 7,800,000 13,121,527 일반대 산업은행 7,200,000 7,000,000 무역금융,일반대 우리은행 3,000,000 7,000,000 무역금융,일반대 신한은행 3,900,000 8,000,000 일반대 (주)만도 2,053,708 1,750,000 구매자금 외 우리은행 4,796,310 4,303,438 일반대 우리은행 286,484 286,484 합 계 48,821,502 61,928,117 상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증금 등 66,474천원이 사용제한 되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 내 용 금 액 보증수익자 지급보증 서울보증보험 하자보증 142,903 두원공조 또한, 보고기간종료일 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 86,974.00(전기 USD 44,270.00) 입니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다. 24. 매출액과 매출원가 (1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 97,056,225 270,589,189 102,066,197 270,830,769 상품매출 2,809,567 10,425,379 4,645,275 15,773,822 기타매출 1,333,805 2,811,027 2,487,160 5,970,246 합 계 101,199,597 283,825,595 109,198,632 292,574,837 (2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 기초제품재고액 27,819,892 27,917,441 29,533,244 29,432,457 당분기제품제조원가 83,370,538 236,584,224 86,870,132 233,561,404 기말제품재고액 26,740,178 26,740,178 28,666,275 28,666,275 소 계 84,450,252 237,761,487 87,737,101 234,327,586 상품매출원가 기초상품재고액 1,729,609 2,700,083 909,979 1,227,256 당분기상품매입액 2,904,162 7,268,300 3,706,608 11,890,991 기말상품재고액 2,728,392 2,728,392 1,497,423 1,497,423 소 계 1,905,379 7,239,991 3,119,164 11,620,824 기타매출원가 용역 1,321,603 2,801,768 2,970,762 5,346,452 합 계 87,677,234 247,803,246 93,827,027 251,294,862 (3) 연결실체는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 자동차 부품 제조 101,199,597 283,825,595 109,198,632 292,574,837 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 자동차 부품 HVAC ACTUATOR 76,754,476 75,302,354 CLUTCH COIL ASSEMBLY 28,815,743 30,853,930 HEATER CONTROLASSEMBLY 68,018,107 58,655,743 PTC HEATER 46,340,253 45,952,260 기타 63,478,984 81,810,550 한 시점에 인식하는 수익 소계 283,407,563 292,574,837 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 418,032 - 합 계 283,825,595 292,574,837 (4) 보고기간말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 자동차 부품과 관련한 유지보수 의무 48,377 29,064 (5) 보고기간말 현재 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 계약체결증분원가 3,029,511 1,589,028 25. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,211,199 7,193,816 2,304,482 6,986,669 퇴직급여 232,061 359,482 42,543 210,577 복리후생비 895,392 2,574,815 696,480 2,151,840 여비교통비 212,952 612,996 211,507 700,704 통신비 57,212 151,802 43,141 149,430 전력비 19,850 66,978 30,426 87,446 수도광열비 8,739 31,523 4,251 21,438 세금과공과 90,458 308,140 462,469 687,396 지급임차료 19,760 55,681 17,791 119,236 감가상각비 189,992 531,399 46,786 283,540 수선비 21,005 71,856 26,448 63,475 보험료 9,545 19,982 (41,007) 54,188 접대비 130,101 361,549 118,214 334,058 광고선전비 358 25,645 (8,715) 770 도서인쇄비 8,367 24,000 1,891 10,834 소모품비 75,475 210,538 181,997 466,490 경상개발비 2,235,595 6,398,516 2,048,030 6,266,842 운반비 546,250 1,610,865 619,110 2,261,444 지급수수료 433,121 1,258,594 (147,662) 838,209 차량유지비 40,452 125,888 55,390 144,461 교육훈련비 16,490 45,122 9,168 49,644 대손상각비 (1,585) 68,412 (181,703) (109,366) 포장비 444,864 1,461,055 555,204 1,552,361 무형자산상각비 1,126,213 3,372,980 1,137,399 3,409,589 수출제비용 776,158 2,136,417 893,107 2,769,018 견본비 11,507 28,677 (9,325) 5,701 제품보증비 495,684 601,919 575,241 950,801 합 계 10,307,215 29,708,647 9,692,663 30,466,795 26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 변동 73,498,522 204,743,612 78,361,110 203,639,400 종업원급여 6,175,320 18,842,246 5,899,861 19,186,258 복리후생비 외 1,984,357 5,943,552 1,731,129 5,382,919 임차료및 제수수료 5,306,415 16,024,287 5,790,885 18,549,677 전력비외 기타 555,911 1,496,065 561,482 1,578,871 제세공과금 210,564 554,315 589,870 1,078,328 감가상각비 및 무형자산상각비 4,611,717 13,988,371 4,068,918 12,543,281 수선비 125,675 598,794 272,939 1,036,104 소모품비 244,045 847,820 479,532 1,584,418 운반비 664,258 1,909,283 642,170 2,533,607 경상개발비 2,235,594 6,398,516 2,052,380 6,274,392 대손상각비 (1,585) 68,412 (181,703) (109,366) 포장비 617,998 1,947,536 1,124,138 2,277,605 수출제비용 776,158 2,136,417 1,087,900 3,400,138 제품보증비 495,686 601,919 575,240 950,801 외주가공비 269,264 772,746 323,719 1,447,000 기타 214,549 638,001 140,120 408,224 합 계 97,984,448 277,511,892 103,519,690 281,761,657 27. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 (126,807) 1,180,026 293,054 331,643 유형자산처분이익 751,492 1,103,560 675,807 806,639 수입임대료 12,451 37,010 12,784 35,266 대손충당금환입 (39,208) 3,157 - - 보험차익 - 441,012 - - 잡이익 410,354 861,169 (788,284) 400,192 합 계 1,008,282 3,625,934 193,361 1,573,740 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 111,702 362,223 866,548 1,280,666 매출채권매각손실 85,072 230,007 44,693 140,727 재고자산폐기손실 2,131 176,660 - - 기타의 대손상각비 278,281 278,281 7,341 23,347 투자자산처분손실 - - - 215,000 유형자산처분손실 6,063 23,982 36,414 129,809 유형자산손상차손 (126) 73,676 - - 무형자잔손상차손 100,668 366,123 - - 기부금 65,673 135,673 63,988 141,503 잡손실 142,907 642,147 310,448 926,422 합 계 792,371 2,288,772 1,329,432 2,857,474 28. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 121,587 394,213 206,953 602,489 외환차익 2,289,597 4,822,981 2,059,942 3,843,118 외화환산이익 111,705 240,792 (1,102,302) 696,906 리스해지이익 32,652 33,225 - - 파생상품평가이익 180,488 231,113 (21,378) 451,655 파생상품거래이익 40,999 93,016 220,380 765,701 합 계 2,777,028 5,815,340 1,363,595 6,359,869 (2) 금융원가당분기와 전분기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 589,965 1,809,295 660,453 1,916,479 외환차손 1,213,608 2,735,068 1,467,428 2,858,452 외화환산손실 66,094 514,044 (340,516) 281,289 파생상품평가손실 (186,568) 327,962 (489,105) 429,938 파생상품거래손실 752,454 1,809,902 442,910 1,095,834 합 계 2,435,553 7,196,271 1,741,170 6,581,992 29. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 40.12%와 30.43%입니다. 30. 주당순손익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 당기순이익 1,478,445,281 1,920,290,296 709,620,711 1,358,534,286 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729주 18,883,729주 18,883,729주 18,883,729주 기본주당순이익 78 102 38 72 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 18,887,341 18,887,341 18,887,341 18,887,341 자기주식으로 인한 조정(*) (3,612) (3,612) (3,612) (3,612) 가중평균유통보통주식수 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 (*) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다. (2) 희석주당순이익보고기간 종료일 현재 연결실체는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 연결실체의 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 31. 특수관계자 (1) 연결대상 종속기업을 제외한 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기타 특수관계자 ㈜일렉스 ㈜일렉스 WR America Logistics, lnc. WR America Logistics, lnc. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 재고자산매출 재고자산매입 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 (주1) 1,415,146 31,203,653 138,218 24,606 WR America Logistics, lnc. 5,090,867 - - 250,309 합 계 6,506,013 31,203,653 138,218 274,915 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자명 재고자산매출 재고자산매입 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 (주1) 1,823,359 18,385,058 42,742 5,394 WR America Logistics, lnc. 5,733,823 - - 386,239 합 계 7,557,182 18,385,058 42,742 391,633 (주1) 상기 매출 및 매입거래 중 유상사급거래는 순액으로 표시하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 [채권] ㈜일렉스 매출채권 535,843 14,048,488 14,578,671 5,660 미수금 1,086 171,368 138,873 33,581 WR America Logistic, Inc. 매출채권 3,411,706 5,319,950 5,963,984 2,767,672 미수금 21,836 99,780 71,428 50,188 합 계 3,970,471 19,639,586 20,752,956 2,857,101 [채무] ㈜일렉스 매입채무 5,354,766 46,777,051 43,972,699 8,159,118 미지급금 3,426 27,066 20,628 9,864 임대보증금 15,000 - - 15,000 WR America Logistic, Inc. 미지급금 46,572 250,309 296,881 - 합 계 5,419,764 47,054,426 44,290,208 8,183,982 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 [채권] ㈜일렉스 매출채권 - 24,737,437 24,201,594 535,843 미수금 28,298 23,430 50,642 1,086 WR America Logistic, Inc. 매출채권 1,711,441 8,010,968 6,310,703 3,411,706 미수금 20,603 10,336 9,103 21,836 합 계 1,760,342 32,782,171 30,572,042 3,970,471 [채무] ㈜일렉스 매입채무 3,906,843 45,714,182 44,266,259 5,354,766 미지급금 1,773 17,541 15,888 3,426 임차보증금 15,000 - - 15,000 WR America Logistic, Inc. 미지급금 71,603 541,978 567,009 46,572 합 계 3,995,219 46,273,701 44,849,156 5,419,764 (4) 특수관계자와의 자금거래내역① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 ㈜일렉스 장기대여금 1,000,000 - 700,000 300,000 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 ㈜일렉스 장기대여금 2,000,000 - 1,000,000 1,000,000 (5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 524,680 432,464 퇴직후급여(주2) 31,250 29,425 합 계 555,930 461,889 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (6) 거래와 관련된 추가정보연결실체의 특수관계자와 매출, 매입의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이며 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 32. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 3,754,626 6,474,915 조정항목 19,503,529 20,794,349 감가상각비 9,341,066 7,550,228 퇴직급여 1,541,728 1,483,358 대손상각비 65,255 (109,366) 기타의 대손상각비 278,271 23,347 매출채권매각손실 19,040 140,727 재고자산평가손실 133,864 1,821,109 이자비용 1,809,295 1,614,351 무형자산상각비 5,025,696 4,993,053 유형자산처분손실 23,982 36,755 유형자산손상차손 73,676 - 무형자산손상차손 366,123 - 재고자산폐기손실 2,629,222 - 외화환산손실 876,266 832,281 파생상품거래손실 1,809,903 1,095,834 파생상품평가손실 327,962 429,938 제품보증비 599,476 950,801 기술료 - 175,721 투자주식처분손실 - 215,000 법인세비용 2,515,307 2,832,408 선수수익 19,313 33,127 이자수익 (394,213) (695,770) 유형자산처분이익 (1,103,560) (382,648) 보험차익 - - 외화환산이익 (1,420,818) (1,028,549) 계약체결증분원가 (1,432,594) - 재고자산충당금환입 (3,243,377) - 대손충당금환입 - - 리스해지이익 (33,225) - 파생상품거래이익 (93,016) (765,701) 파생상품평가이익 (231,113) (451,655) 운전자본의변동 (7,873,655) (29,951,607) 매출채권의 감소(증가) 407,717 (11,596,960) 미수금의 감소(증가) (892,993) 3,607,135 미수수익의 감소(증가) 111,465 (2,016) 선급금의 감소(증가) 624,825 (514,579) 선급비용의 감소(증가) (30,924) (106,981) 장기선급비용의 감소(증가) 192,547 (154,969) 재고자산의 감소(증가) 5,324,370 (4,178,963) 당기법인세자산의 감소(증가) - (205,371) 기타당좌자산의 감소(증가) 14,246 (227,641) 매입채무의 증가(감소) (9,828,342) (10,869,902) 미지급금의 증가(감소) 907,529 (3,477,692) 선수금의 증가(감소) 1,038,362 1,263,316 예수금의 증가(감소) (227,741) 141,680 미지급비용의 증가(감소) 177,239 1,151,464 당기법인세부채의 증가(감소) (3,486,095) (3,046,419) 국민연금전환금의 감소 1,962 - 퇴직금의 지급 (1,902,352) (936,821) 이연법인세자산부채의 증가(감소) - (636,493) 제품보증충당부채의 증가(감소) (305,470) (160,395) 영업으로부터 창출된 현금흐름 15,384,500 (2,682,343) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 5,518,163 11,781,935 장기차입금의 유동성 대체 4,405,169 3,689,581 미지급금의 건설중인 자산 대체 4,280,547 2,429,721 (3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당분기말 대 체 환율변동 단기차입금 64,347,491 (4,765,211) - 1,090,192 60,672,472 유동성장기부채 4,669,441 (4,051,732) 4,405,169 - 5,022,878 장기차입금 4,207,640 5,000,000 (4,405,169) 117,996 4,920,467 리스부채 - (1,243,758) 6,332,202 - 5,088,444 재무활동으로부터의 총부채 73,224,572 (5,060,701) 6,332,202 1,208,188 75,704,261 33. 주요 약정사항보고기간 종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 내 역 한도액 사용액 KEB하나은행외 무역금융대출 51,000,000 31,500,000 우리은행외 일반대출 12,277,777 12,277,777 KEB하나은행외 시설대출 1,810,417 1,810,417 수출입은행 외화대출 EUR 12,000,000 EUR 12,000,000 외화대출 USD 2,625,000 USD 2,625,000 KEB하나은행 어음할인 29,207,201 15,866,285 신한은행 B2B전자채권 40,000,000 12,682,608 우리은행 L/C at SIGHT USD 2,000,000 USD 86,974 우리은행(중국) 일반대출 USD 1,700,000 USD 1,700,000 우리은행(첸나이) 당좌차월 INR 60,000,000 INR 41,924,761 구매자금 USD 1,500,000 USD 1,394,288 EUR 1,500,000 EUR 1,499,971 34. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간 종료일 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 70,615,817 73,224,572 현금및현금성자산 (9,325,059) (13,620,626) 단기금융상품 (22,040,783) (22,035,292) 순부채 39,249,975 37,568,654 자본 224,696,132 221,831,969 총자본 263,946,107 259,400,623 자본조달비율 14.87% 14.48% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,170,548.44 1,406,180 USD 3,374,448.61 3,772,971 EUR 108,685.78 142,883 EUR 722,972.20 924,797 CNY 2,838,145.10 478,284 CNY 9,837,499.76 1,601,151 INR 1,773,486.27 30,220 INR 3,208,858.91 51,310 THB 67,730,503.62 2,655,713 THB 71,536,784.89 2,457,289 MXN 2,140,383.69 130,542 MXN 1,206,946.16 68,687 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 31,518,537.97 37,863,219 USD 32,090,608.77 35,880,510 EUR 10,435,150.42 13,718,466 EUR 16,227,794.68 20,757,946 CNY 26,262,211.05 4,425,708 CNY 82,227,446.99 13,383,339 INR 93,526,496.50 1,593,692 INR 375,383,716.51 6,002,386 THB 40,788,692.18 1,599,325 THB 45,657,881.05 1,568,348 MXN 81,028,857.26 4,941,950 MXN 58,846,296.59 3,348,943 합 계 68,986,182 89,817,677 매입채무 및 기타채무 USD 4,846,528.18 5,822,134 USD 11,455,368.30 12,808,247 EUR 3,982,928.11 5,236,117 EUR 78,462.22 100,366 JPY 66,843,989.24 717,938 JPY 138,435,054.74 1,402,596 CNY 39,249,276.21 6,614,288 CNY 42,456,295.09 6,910,187 INR 181,011,430.00 3,084,435 INR 180,568,097.94 2,887,284 THB 11,379,384.00 446,186 THB 1,329,195.95 45,658 MXN 14,327,585.00 873,840 MXN - - 장단기차입금 USD 2,625,000.00 3,153,413 USD 3,000,000.00 3,354,300 EUR 12,000,000.00 15,775,680 EUR 12,000,000.00 15,349,920 INR 252,549,190.55 4,303,438 INR 261,783,533.55 4,185,919 합 계 46,027,469 47,044,477 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전분기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 302,939 (302,939) 234,909 (234,909) EUR (71,504) 71,504 62,325 (62,325) JPY (7,179) 7,179 (14,026) 14,026 CNY (17,103) 17,103 80,743 (80,743) INR (57,640) 57,640 (10,195) 10,195 THB 38,089 (38,089) 39,800 (39,800) MXN 50,725 (50,725) 34,176 (34,176) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 70,616 (70,616) 76,200 (76,200) 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 48,089,005 - - - 48,089,005 미지급금 13,841,141 - - - 13,841,141 미지급비용 2,121,574 - - - 2,121,574 파생상품부채 114,907 86,555 - - 201,462 단기차입금 - 60,672,472 - - 60,672,472 유동성장기부채 - 5,022,878 - - 5,022,878 장기차입금 - - 2,826,717 2,093,750 4,920,467 합 계 64,166,627 65,781,905 2,826,717 2,093,750 134,868,999 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 56,835,523 - - - 56,835,523 미지급금 12,352,297 - - - 12,352,297 미지급비용 1,826,217 - - - 1,826,217 파생상품부채 90,811 61,758 152,569 단기차입금 - 64,347,491 - - 64,347,491 유동성장기부채 - 4,669,441 - - 4,669,441 장기차입금 - - 2,957,640 1,250,000 4,207,640 합 계 71,104,848 69,078,690 2,957,640 1,250,000 144,391,178 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 385,562 303,934 기타포괄공정가치금융상품 260,597 244,651 단기금융상품 22,040,783 22,035,292 매출채권및기타채권 84,340,940 82,694,425 현금및현금성자산 9,325,059 13,620,626 합 계 116,352,941 118,898,928 35. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 9,325,059 - 9,325,059 매출채권 - 77,164,699 - 77,164,699 단기금융상품 - 22,040,783 - 22,040,783 장기금융상품 - 385,562 - 385,562 기타포괄공정가치금융자산 - - 260,597 260,597 파생상품자산 253,255 - - 253,255 기타금융자산(유동) - 7,176,695 - 7,176,695 기타금융자산(비유동) - 973,911 - 973,911 합 계 253,255 117,066,709 260,597 117,580,561 ② 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 48,089,005 48,089,005 단기차입금 - 65,695,350 65,695,350 기타금융부채(유동) - 15,963,515 15,963,515 파생상품부채 201,462 - 201,462 장기차입금 - 4,920,467 4,920,467 기타비유동금융부채 - 5,102,642 5,102,642 합 계 201,462 139,770,979 139,972,441 2) 전기말① 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 13,620,626 - 13,620,626 매출채권 - 76,849,232 - 76,849,232 단기금융상품 - 22,035,292 - 22,035,292 장기금융상품 - 303,934 - 303,934 기타포괄공정가치금융자산 - - 244,651 244,651 파생상품자산 952,897 - - 952,897 기타금융자산(유동) - 5,845,646 - 5,845,646 기타금융자산(비유동) - 3,407,588 - 3,407,588 합 계 952,897 122,062,318 244,651 123,259,866 ② 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 56,835,523 56,835,523 단기차입금 - 69,016,932 69,016,932 기타금융부채(유동) - 14,178,514 14,178,514 파생상품부채 152,569 - 152,569 장기차입금 - 4,207,640 4,207,640 합 계 152,569 144,238,609 144,391,178 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 금융원가 기타포괄손익 금융수익 금융원가 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 324,129 - - 1,217,356 - - 상각후원가측정금융자산 5,457,986 5,058,407 956,952 5,142,513 5,056,220 (321,355) 상각후원가측정금융부채 1,180,026 362,223 - 331,643 1,280,666 - 파생금융상품 - 2,137,865 - - 1,525,772 - 합 계 6,962,141 7,558,495 956,952 6,691,512 7,862,658 (321,355) (3) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 253,255 253,255 952,897 952,897 기타포괄-공정가치측정금융자산 260,597 260,597 244,651 244,651 공정가치로 인식된 금융자산 소계 513,852 513,852 1,197,548 1,197,548 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 22,040,783 22,040,783 22,035,292 22,035,292 장기금융상품 385,562 385,562 303,934 303,934 보증금 673,034 673,034 547,815 547,815 선물예치금 453 453 453 453 매출채권 및 기타채권 84,340,940 84,340,940 82,694,425 82,694,425 현금및 현금성자산 9,325,059 9,325,059 13,620,626 13,620,626 장기대여금 300,000 300,000 1,000,000 1,000,000 계약체결 증분원가 3,029,511 3,029,511 1,589,028 1,589,028 장기선급비용 876 876 270,745 270,745 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 120,096,218 120,096,218 122,062,318 122,062,318 금융자산 합계 120,610,070 120,610,070 123,259,866 123,259,866 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 201,462 201,462 152,569 152,569 공정가치로 인식된 금융부채 소계 201,462 201,462 152,569 152,569 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 60,672,472 60,672,472 64,347,491 64,347,491 장기차입금 4,920,467 4,920,467 4,207,640 4,207,640 유동성장기부채 5,022,878 5,022,878 4,669,441 4,669,441 매입채무 48,089,005 48,089,005 56,835,523 56,835,523 미지급금 13,841,141 13,841,141 12,352,297 12,352,297 미지급비용 2,121,574 2,121,574 1,826,217 1,826,217 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 134,667,537 134,667,537 144,238,609 144,238,609 금융부채 합계 134,868,999 134,868,999 144,391,178 144,391,178 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 260,597 - 260,597 ―파생금융자산 - 253,255 - 253,255 금융자산 합계 - 513,852 - 513,852 금융부채 - 파생금융부채 - 201,462 - 201,462 금융부채 합계 - 201,462 - 201,462 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 244,651 - 244,651 ―파생금융자산 - 952,897 - 952,897 금융자산 합계 - 1,197,548 - 1,197,548 금융부채 - 파생금융부채 - 152,569 - 152,569 금융부채 합계 - 152,569 - 152,569 36. 부문별 정보(1) 연결실체는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 HVAC ACTUATOR 76,754,476 75,302,354 CLUTCH COIL ASSEMBLY 28,815,743 30,853,930 HEATER CONTROLASSEMBLY 68,018,107 58,655,743 PTC HEATER 46,340,253 45,952,260 기타 63,897,016 81,810,550 합 계 283,825,595 292,574,837 (2) 지역에 대한 정보연결실체의 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 202,246,868 213,653,730 중국 20,734,916 25,397,151 인도 20,305,363 21,706,092 태국 6,997,028 6,691,314 슬로바키아 18,401,181 16,059,774 멕시코 15,140,239 9,066,776 합 계 283,825,595 292,574,837 (3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지 하는 주요 고객은 1건 으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 44.8% (전기 45.3%) 입니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한온시스템 계열 127,107,559 132,536,401 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 30 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 6,142,662,927 5,930,691,358 현금및현금성자산 681,092,157 555,729,420 매출채권 253,019,345 269,882,595 단기금융상품 5,000,000,000 5,000,000,000 기타유동금융자산 203,320,192 104,300,658 기타유동비금융자산 5,231,233 778,685 비유동자산 98,836,160,965 99,485,127,102 기타비유동금융자산 3,513,580,000 3,997,260,000 종속기업투자 82,156,790,680 82,156,790,680 유형자산 2,541,303,308 2,568,357,683 무형자산 865,861,531 871,277,243 투자부동산 9,758,625,446 9,891,441,496 자산총계 104,978,823,892 105,415,818,460 부채 유동부채 171,920,625 204,920,645 기타유동금융부채 155,601,635 183,338,869 기타유동비금융부채 16,318,990 21,581,776 비유동부채 6,454,691,213 6,375,211,053 기타비유동금융부채 235,000,000 235,000,000 차입금(비유동) 5,000,000,000 5,000,000,000 확정급여채무 1,053,053,996 1,009,786,419 이연법인세부채 166,637,217 130,424,634 부채총계 6,626,611,838 6,580,131,698 자본 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 87,127,114,611 87,127,114,611 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 이익잉여금 1,803,529,147 2,287,003,855 자본총계 98,352,212,054 98,835,686,762 자본과부채총계 104,978,823,892 105,415,818,460 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 326,532,212 2,258,180,547 322,541,174 2,006,960,431 매출총이익 326,532,212 2,258,180,547 322,541,174 2,006,960,431 판매비와관리비 679,312,490 2,104,940,675 662,256,689 2,080,521,353 영업이익 (352,780,278) 153,239,872 (339,715,515) (73,560,922) 기타손익 (4,597,491) (7,867,926) 21,583,351 (59,730,176) 기타영업수익 144,509 490,941 22,827,721 23,174,219 기타영업비용 (4,742,000) (8,358,867) (1,244,370) (82,904,395) 금융손익 161,342,278 351,552,379 14,340,468 231,111,428 금융수익 202,835,173 482,893,208 58,844,145 362,696,796 금융비용 (41,492,895) (131,340,829) (44,503,677) (131,585,368) 법인세비용차감전순이익(손실) (196,035,491) 496,924,325 (303,791,696) 97,820,330 법인세비용(수익) (28,310,630) 36,212,583 (23,956,894) (69,860,415) 계속영업이익(손실) (167,724,861) 460,711,742 (279,834,802) 167,680,745 당기순이익(손실) (167,724,861) 460,711,742 (279,834,802) 167,680,745 보험수리적손익 720,695 0 1,918,594 0 총포괄손익 (167,004,166) 460,711,742 (277,916,208) 167,680,745 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (9) 24 (15) 9 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (9) 24 (15) 9 자본변동표 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 3,225,834,685 99,774,517,592 배당금지급 944,186,450 944,186,450 당기순이익(손실) 167,680,745 167,680,745 총포괄이익 167,680,745 167,680,745 2018.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 2,449,328,980 98,998,011,887 2019.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 2,287,003,855 98,835,686,762 배당금지급 944,186,450 944,186,450 당기순이익(손실) 460,711,742 460,711,742 총포괄이익 460,711,742 460,711,742 2019.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,803,529,147 98,352,212,054 현금흐름표 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 380,597,184 (25,113,521) 영업으로창출된현금흐름 354,242,149 (21,477,390) 이자수취 137,587,911 127,254,279 이자지급 (111,232,876) (130,890,410) 투자활동현금흐름 687,415,000 956,428,410 투자활동으로 인한 현금유입액 700,000,000 1,000,000,000 장기대여금의 회수 700,000,000 1,000,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (12,585,000) (43,571,590) 투자부동산의 취득 35,577,090 유형자산의 취득 11,285,000 무형자산의 취득 1,300,000 7,994,500 재무활동현금흐름 (944,186,450) (844,186,450) 재무활동으로 인한 현금 유입액 100,000,000 임대보증금의 증가 100,000,000 재무활동으로 인한 현금 유출액 (944,186,450) (944,186,450) 배당금 지급 944,186,450 944,186,450 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 1,537,003 169,346 현금및현금성자산의순증가(감소) 123,825,734 87,128,439 기초현금및현금성자산 555,729,420 667,618,535 기말현금및현금성자산 681,092,157 754,916,320 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은 9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2,1,1 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정당사는 2019년1월1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 한국채택국제회계기준 제1116호를 최초로 적용하였으며, 한국채택국제회계기준 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다. ㄱ. 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 ㄴ. 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) : 부의 보상을 수반하는 중도상환특성 한국채택국제회계기준 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고 (SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 한국채택국제회계기준 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) : 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자 이 개정은 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력 상실에 대한 한국채택국제회계기준 제1110호와 한국채택국제회계기준 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 한국채택국제회계기준 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 당사는 동 개정사항의 효력이 발생 시 적용할 계획입니다. (4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) : 확정급여제도의 개정, 축소, 정산 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 당사는 보고기간 중 확정급여 제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우 다음과 같이 회계처리합니다. ㆍ사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개 정, 축소, 청산 전, 후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정 급여부채(자산)를 재측정 ㆍ제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 정산손익 인식 후, 제도의 개정, 축소, 청산 후의 자산인식상한효과를 결정하고 그 변동을 기타포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 당사에 제도의 개정, 축소, 청산이 발생한 경우에 대해서만 적용됩니다. (5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) : 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 한국채택국제회계기준 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 한국채택국제회계기준 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 한국채택국제회계기준 제1109호를 적용하면서 기업은 한국채택국제회계기준 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성' (제정) 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금과 구체적으로 세금 또는 부담금과 관련된 불확실한 세무 처리에 적용되지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다. ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지 ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정 ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지 ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지 당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. (7) 2015 - 2017 연차개선: - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 하는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 당사의 향후 사업결합거래에 적용될 것입니다. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 한국채택국제회계기준 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사에 미치는 영향은 없으나 향후 거래에 적용될 것입니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) 이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정) 이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2,1,2 분기말 현재 제정·공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 없습니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리정책당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(2) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험관리당사는 브랜드수수료 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 103,510 124,346 USD 2,336 2,612 EUR 1,163 1,528 EUR 2,254 2,884 CNY 64,598 10,886 CNY 92,926 15,125 매출채권 USD 9,170 11,016 USD 10,610 11,863 CNY 97,333 16,403 CNY 65,440 10,651 기타금융자산 USD 2,600,000 3,123,380 USD 2,600,000 2,907,060 합 계 USD 2,712,680 3,258,742 USD 2,612,946 2,921,535 EUR 1,163 1,528 EUR 2,254 2,884 CNY 161,931 27,289 CNY 158,366 25,776 당분기와 전분기 현재 외화에 대한 원화 환율 1% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD 32,587 (32,587) 29,282 (29,282) EUR 15 (15) 29 (29) CNY 273 (273) 160 (160) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.② 이자율위험관리당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전분기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 5,000 (5,000) 5,000 (5,000) (3) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 기타금융부채 155,602 - - - 155,602 장기차입금 - - - 5,000,000 5,000,000 금융부채 계 155,602 - - 5,000,000 5,155,602 ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 기타금융부채 183,339 - - - 183,339 장기차입금 - - - 5,000,000 5,000,000 금융부채 계 183,339 - - 5,000,000 5,183,339 (4) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 5,000,000 5,000,000 매출채권 및 기타채권 456,340 374,183 현금및현금성자산 681,092 555,729 (5) 자본관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 자본관리 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 및 사채 5,000,000 5,000,000 차감: 현금및현금성자산 (681,092) (555,729) 단기금융상품 (5,000,000) (5,000,000) 순부채 (681,092) (555,729) 자본총계 98,352,212 98,835,687 5. 부문별 정보당사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.6. 현금 및 현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 2,003 4,993 당좌예금 및 보통예금 679,089 550,736 합 계 681,092 555,729 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 7. 단기금융상품보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 5,000,000 5,000,000 8. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 253,019 269,883 (2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 253,019 269,883 차감 : 손실충당금 - - 순장부금액 253,019 269,883 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 253,019 269,883 90일 초과 ~ 180일 이하 - - 180일 초과 - - 합 계 253,019 269,883 (4) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.9. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 보증금 - 90,200 - 90,200 미수금 34,717 - 59,285 - 미수수익 168,603 - 45,016 - 장기대여금 - 3,423,380 - 3,907,060 합 계 203,320 3,513,580 104,301 3,997,260 (2) 보고기간종료일 현재 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 대여처 대여일 만기일 이자율 당분기말 전기말 일렉스㈜ 2017.01.20 2025.01.20 4.60% 300,000 1,000,000 Woory Automotives India Pvt Ltd 2015.05.14 2023.05.15 6개월LIBOR +4.00% 3,123,380 2,907,060 합 계 3,423,380 3,907,060 10. 기타유동비금융자산보고기간종료일 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 유동성 비유동성 당분기말 전기말 당분기말 전기말 선급비용 5,231 779 - - 11. 종속기업투자(1) 보고기간종료일 현재 종속기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 종속기업 우리산업㈜ 39.46% 75,334,232 39.46% 75,334,232 우리플라텍㈜ 100% 1,412,000 100% 1,412,000 천진우리전자 유한공사 100% 2,103,509 100% 2,103,509 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 100% 717,945 100% 717,945 Woory Automotive India Private Ltd. 100% 1,029,854 100% 1,029,854 Woory Slovakia Limited Company 50% 99,338 50% 99,338 WR America, Inc. 100% 57,375 100% 57,375 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 100% 1,393,519 100% 1,393,519 위캠㈜ (주2) 50% - 50% - WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주1) 60% 9,019 60% 9,019 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.(주2) 50% - 50% - 합 계 82,156,791 82,156,791 (주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.(주2) 전기에 손상차손을 인식하였습니다.(2) 종속기업의 요약재무정보① 당분기 (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 243,002,487 126,927,534 235,238,312 5,702,862 천진우리전자유한공사 25,521,326 16,336,383 18,030,341 (499,284) Woory Automotive India Private Ltd 22,179,094 16,803,649 20,436,613 41,839 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 7,604,535 1,122,529 6,997,028 1,039,253 WR America, Inc. 436,944 226,172 664,598 24,819 Woory Slovakia Limited Company 11,009,010 10,555,517 18,401,181 (266,024) 우리플라텍㈜ 5,729,073 3,461,090 8,881,705 191,309 위캠㈜ 1,696,366 2,195,255 8,295,157 3,218,112 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,449,621 2,973,465 5,329,217 (89,350) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 12,300,022 14,704,243 15,140,239 10,207 (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.② 전기 (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 247,659,648 137,138,608 332,788,192 12,110,355 천진우리전자유한공사 23,995,521 14,726,819 28,906,621 (374,147) Woory Automotive India Private Ltd 18,758,249 13,814,421 28,284,841 198,150 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 6,461,942 1,076,068 8,664,782 479,544 WR America, Inc. 402,252 227,444 886,203 4,953 Woory Slovakia Limited Company 10,938,453 9,636,817 21,978,149 185,721 우리플라텍㈜ 4,774,600 2,697,926 9,413,277 210,901 위캠㈜ 3,224,464 6,941,464 10,076,638 (2,051,764) Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,548,115 2,062,814 6,860,185 (468,054) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 8,568,746 10,826,581 12,767,944 (80,050) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다. 12. 유형자산 및 투자부동산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 건설중인자산 합 계 기초취득금액 2,117,881 235,887 160,421 163,542 23,595 - 2,701,326 취득금액 - - - - 11,285 - 11,285 대체금액 - - - - - - - 처분금액 - - - - - - - 기말취득금액 2,117,881 235,887 160,421 163,542 34,880 - 2,712,611 기초감가상각누계액 - (22,070) (16,014) (87,222) (7,662) - (132,968) 처분금액 - - - - - - - 감가상각비 - (4,423) (4,039) (24,532) (5,346) - (38,340) 기말감가상각누계액 - (26,493) (20,053) (111,754) (13,008) - (171,308) 기초장부금액 2,117,881 213,817 144,407 76,320 15,933 - 2,568,358 기말장부금액 2,117,881 209,394 140,368 51,788 21,872 - 2,541,303 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 건설중인자산 합 계 기초취득금액 2,117,881 235,887 160,421 163,542 21,395 119,220 2,818,346 취득금액 - - - - - - 2,200 대체금액(주1) - - - - - (119,220) (119,220) 처분금액 - - - - - - - 기말취득금액 2,117,881 235,887 160,421 163,542 23,595 - 2,701,326 기초감가상각누계액 - (16,173) (10,630) (54,514) (2,242) - (83,559) 처분금액 - - - - - - - 감가상각비 - (5,897) (5,384) (32,708) (5,419) - (49,408) 기말감가상각누계액 - (22,070) (16,014) (87,222) (7,662) - (132,968) 기초장부금액 2,117,881 219,714 149,791 109,028 19,153 119,220 2,734,787 기말장부금액 2,117,881 213,817 144,407 76,320 15,933 - 2,568,358 (주1) 건설중인자산 대체액 119,220천원 중 114,600천원은 투자부동산, 4,620천원은 무형자산으로 대체 하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. 단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 유형자산 공장부지 외 2,117,881 1,773,964 2,117,881 1,741,146 투자부동산 임대용부동산 5,978,647 4,187,088 5,978,647 4,095,384 합 계 8,096,528 5,961,052 8,096,528 5,836,530 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 5,978,647 6,129,136 565,453 12,673,236 취득금액 - - - - 대체금액 - - - - 처분금액 - - - - 기말취득금액 5,978,647 6,129,136 565,453 12,673,236 기초감가상각누계액 - (2,467,669) (314,125) (2,781,794) 처분금액 - - - - 감가상각비 - (114,921) (17,895) (132,816) 기말감가상각누계액 - (2,582,590) (332,021) (2,914,611) 기초장부금액 5,978,647 3,661,467 251,328 9,891,442 기말장부금액 5,978,647 3,546,546 233,432 9,758,625 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 5,963,953 5,993,653 565,453 12,523,059 취득금액 14,694 20,883 - 35,577 대체금액 - 114,600 - 114,600 처분금액 - - - - 기말취득금액 5,978,647 6,129,136 565,453 12,673,236 기초감가상각누계액 - (2,314,441) (290,265) (2,604,706) 처분금액 - - - - 감가상각비 (153,228) (23,860) (177,088) 기말감가상각누계액 - (2,467,669) (314,125) (2,781,794) 기초장부금액 5,963,953 3,679,212 275,188 9,918,353 기말장부금액 5,978,647 3,661,467 251,328 9,891,442 (4) 당사는 임대목적 등으로 사용되고 있는 건물을 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 한편, 투자부동산으로 분류된 건물의 당분기말 현재 장부금액과 공정가치는 중요한차이가 없습니다. (5) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,기계장치 등(용인본사) 현대해상화재보험 717,630 건물,기계장치 등(천공장) 현대해상화재보험 2,026,444 합 계 2,744,074 13. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 구분 상표권 회원권 소프트웨어 합계 기초금액 14,010 847,980 9,288 871,278 증가액 1,300 - - 1,300 상각액 (4,842) - (1,874) (6,716) 기말금액 10,468 847,980 7,414 865,862 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 15,295 810,980 3,525 829,800 증가액 4,620 - 7,995 12,615 상각액 (5,906) - (2,232) (8,138) 손상차손환입 - 37,000 - 37,000 기말금액 14,009 847,980 9,288 871,277 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중에서 큰 금액이며 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.14. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1)보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 98,166 - 133,210 - 미지급비용 57,436 - 50,129 - 임대보증금 - 235,000 - 235,000 합 계 155,602 235,000 183,339 235,000 (2)보고기간종료일 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 16,319 - 21,582 - 15. 장기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 이자율 만기 당분기말 전기말 우리산업㈜ 운영자금 3.50% 2022.11.20 5,000,000 5,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연 도 금 액 2019.10.01~2020.09.30 - 2020.10.01~2021.09.30 - 2021.10.01~2022.09.30 - 2022.10.01~2023.09.30 5,000,000 합 계 5,000,000 16. 확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 "계리법인 세종"에 의하여수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 변동 : 기초금액 1,009,786 1,070,607 당기손익으로 인식하는 총비용 71,999 98,508 보험수리적손익(법인세 차감전) - 72,136 사용자 지급액 (66,622) (181,465) 관계사전출입금 37,891 - 납입기여금 - (50,000) 기말금액 1,053,054 1,009,786 재무상태표상 구성항목 : 확정급여채무의 현재가치 1,470,585 1,420,129 사외적립자산의 공정가치 (413,192) (406,004) 국민연금전환금 (4,339) (4,339) 합 계 1,053,054 1,009,786 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당분기근무원가 76,247 104,910 이자원가 2,940 3,765 사외적립자산의 기대수익 (7,188) (10,167) 합 계 71,999 98,508 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 1,420,129 1,426,923 당기근무원가 76,247 104,910 이자원가 2,940 3,765 관계사전출입금 37,891 - 보험수리적손익(법인세 차감전) - 65,996 실제 총퇴직 지급액 (66,622) (181,465) 기말금액 1,470,585 1,420,129 당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 (406,004) 351,977 사외적립자산의 기대수익 (7,188) 10,167 실제 납입액 - 50,000 보험수리적손익(법인세 차감전) - (6,140) 관계사전입금 - - 기말금액 (413,192) 406,004 17. 납입자본, 자본잉여금 및 기타자본구성요소(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 금액 500원 500원 발행한 보통주 주식수 18,887,341주 18,887,341주 보통주 자본금 9,443,671 9,443,671 주식발행초과금 86,211,988 86,211,988 (2) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) 18. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 756,164 661,746 미처분이익잉여금 1,047,365 1,625,258 합 계 1,803,529 2,287,004 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 19. 영업수익당분기 및 전분기중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 - 1,238,473 - 1,130,346 브랜드수익 144,130 436,947 159,617 414,766 임대수익 93,630 280,890 93,630 286,390 용역수익 88,772 301,871 69,294 175,458 합 계 326,532 2,258,181 322,541 2,006,960 20. 영업비용당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 341,868 1,064,161 328,261 1,095,660 퇴직급여 24,000 71,999 24,627 73,881 복리후생비 54,644 156,731 48,168 157,827 여비교통비 10,206 21,783 4,807 21,222 통신비 2,101 8,702 2,131 8,856 전력비 19,850 66,978 30,426 87,446 수도광열비 2,719 10,515 1,788 12,102 세금과공과 37,882 118,639 27,351 96,941 감가상각비 57,450 171,155 56,606 169,820 수선비 1,670 2,520 14,860 15,518 보험료 872 2,341 769 2,422 접대비 34,479 78,960 37,672 85,300 도서인쇄비 314 2,022 45 1,594 소모품비 1,713 4,997 942 4,122 지급수수료 73,489 272,093 69,165 200,538 차량유지비 13,809 44,189 12,445 41,211 교육훈련비 - 440 15 105 무형자산상각비 2,246 6,716 2,179 5,956 합 계 679,312 2,104,941 662,257 2,080,521 21. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 145 491 22,828 23,174 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 - - - 77,200 잡손실 4,742 8,359 1,244 5,704 합 계 4,742 8,359 1,244 82,904 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 85,062 261,174 82,436 250,116 외환차익 495 3,770 7 4,883 외화환산이익 117,278 217,949 (23,599) 107,698 합 계 202,835 482,893 58,844 362,697 (2) 금융비용당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 44,110 130,890 44,109 130,890 외환차손 - 362 278 547 외화환산손실(이익) (2,617) 89 117 148 합 계 41,493 131,341 44,504 131,585 당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당분기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다. 23. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 각 7.29%이며 전분기는 법인세비용이 부의 수치이므로 유효세율을 산정하지 아니합니다. 24. 주당순손익(1) 기본주당이익(손실)당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 순이익(손실) (167,724,861) 460,711,742 (279,834,802) 167,680,745 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익(손실) (9) 24 (15) 9 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 18,887,341 18,887,341 18,887,341 18,887,341 자기주식으로 인한 조정(주1) (3,612) (3,612) (3,612) (3,612) 가중평균유통보통주식수 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 (주1) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다.(2) 희석주당순이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 25. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 우리플라텍㈜ 우리플라텍㈜ 위캠㈜ 위캠㈜ 우리산업㈜ 우리산업㈜ 우리엠오토모티브㈜ 우리엠오토모티브㈜ 천진우리전자 유한공사 천진우리전자 유한공사 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Automotive India Private Ltd. Woory Automotive India Private Ltd. WR America Inc. WR America Inc. Woory Slobakia Limited Company Woory Slobakia Limited Company Woory Industrial Hungary.kft Woory Industrial Hungary.kft Woory Automotives Mexico Woory Automotives Mexico Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 기타 ㈜일렉스 ㈜일렉스 WR America Logistics, Inc. WR America Logistics, Inc. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 이자비용 우리산업(주)와 그 종속기업 218,430 360,333 250,713 375,933 - 130,890 우리플라텍㈜ 62,460 - 18,106 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 23,162 - - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 28,997 158,294 - Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 623,279 - 4,375 - - Woory Slobakia Limited Company - 254,861 - - - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 4,479 - - Woory Automotives Mexico - - - - - - 위캠㈜ - - 13,389 - - - ㈜일렉스 - - 19,662 - 24,734 - 합 계 280,890 1,238,473 301,870 436,946 183,028 130,890 ② 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 이자비용 우리산업(주)와 그 종속기업 223,930 360,333 175,459 360,284 - 130,890 우리플라텍㈜ 62,460 499,848 - - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 18,545 - - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 31,962 130,290 - Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 24,731 - 6,000 - - Woory Slobakia Limited Company - 245,434 - - - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 6,017 - - Woory Automotives Mexico - - - (8,043) - - ㈜일렉스 - - - - 42,742 - 합 계 286,390 1,130,346 175,459 414,765 173,032 130,890 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) 우리산업㈜ 매출채권 220,683 1,118,449 1,149,416 189,716 미수금 1,150 48,831 48,765 1,216 우리플라텍㈜ 매출채권 7,634 88,623 85,084 11,173 미수금 10,690 115,848 115,930 10,608 우리엠오토모티브㈜ 매출채권 19,052 171,468 171,468 19,052 미수금 15,741 131,092 132,606 14,227 위캠(주) 매출채권 - 14,728 14,728 - 천진우리전자유한공사 매출채권 7,995 24,603 18,529 14,069 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 10,052 29,070 29,389 9,733 미수수익 26,049 129,652 77,268 78,433 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,811 5,246 5,774 1,283 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 2,657 4,482 4,805 2,334 ㈜일렉스 매출채권 - 21,628 15,968 5,660 미수수익 7,000 416 7,000 416 합 계 330,514 1,904,136 1,876,730 357,920 (채무) 우리산업㈜ 미지급금 1,149 101,751 101,847 1,053 미지급비용 19,657 130,890 130,889 19,658 임대보증금 100,000 - - 100,000 우리플라텍㈜ 임대보증금 20,000 - - 20,000 ㈜일렉스 임대보증금 100,000 - - 100,000 우리엠오토모티브㈜ 임대보증금 15,000 - - 15,000 합 계 255,806 232,641 232,736 255,711 ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) 우리산업㈜ 매출채권 176,919 894,095 850,331 220,683 미수금 - 114,155 113,005 1,150 우리플라텍㈜ 매출채권 7,634 91,608 91,608 7,634 미수금 6,936 152,399 148,645 10,690 ㈜우리엠오토모티브 매출채권 - 234,674 215,622 19,052 미수금 - 264,529 248,788 15,741 천진우리전자유한공사 매출채권 15,227 29,099 36,331 7,995 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 9,914 341,912 341,774 10,052 미수수익 20,425 146,238 140,614 26,049 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,796 8,045 8,030 1,811 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 2,777 9,501 9,621 2,657 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 매출채권 8,080 - 8,080 - ㈜일렉스 미수수익 12,800 39,874 45,674 7,000 합 계 262,508 2,326,129 2,258,123 330,514 (채무) 우리산업㈜ 미지급금 16,108 96,045 111,004 1,149 미지급비용 19,657 130,890 130,890 19,657 임대보증금 - 100,000 - 100,000 우리플라텍㈜ 임대보증금 20,000 - - 20,000 ㈜우리엠오토모티브 임대보증금 - 111,000 11,000 100,000 ㈜일렉스 임대보증금 15,000 - - 15,000 합 계 70,765 437,935 252,894 255,806 (4) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증의 현황은 주석 28에 기재되어 있습니다.. (5) 특수관계자와의 자금거래내역① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 평가 감소 기말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 2,907,060 - 216,320 - 3,123,380 ㈜일렉스 장기대여금 1,000,000 - - 700,000 300,000 우리산업㈜ 장기차입금 5,000,000 - - - 5,000,000 ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 평가 감소 기말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 2,785,640 - 121,420 - 2,907,060 ㈜일렉스 장기대여금 2,000,000 - - (1,000,000) 1,000,000 우리산업㈜ 장기차입금 5,000,000 - - - 5,000,000 (6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 524,680 432,464 퇴직후급여(주2) 31,250 29,425 합 계 555,930 461,889 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (7) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 26. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업으로 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 460,712 167,681 감가상각비 171,155 169,820 퇴직급여 71,999 73,881 이자비용 130,890 130,890 무형자산상각비 6,716 5,957 외화환산손실 89 148 법인세비용 36,213 (69,860) 이자수익 (261,174) (250,116) 유형자산처분이익 - - 외화환산이익 (217,949) (107,698) 매출채권의 감소(증가) 16,866 (63,020) 미수금의 감소(증가) 24,567 65,880 선급비용의 감소(증가) (4,453) (4,073) 선급법인세의 감소(증가) - 43,966 미지급금의 증가(감소) (35,045) (47,279) 미지급비용의 증가(감소) (12,350) (7,343) 예수금의 증가(감소) (5,263) (1,360) 퇴직금의 지급 (28,731) (128,951) 합 계 354,242 (21,477) (2) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득 및 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산의 취득으로 인한 현금유출 비품의 취득 11,285 - (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 무형자산의 취득으로 인한 현금유출 산업재산권의 증가 1,300 - 소프트웨어의 증가 - 7,995 합 계 1,300 7,995 (3) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 투자부동산의 취득 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산의 취득으로 인한 현금유출 토지의 취득 - 14,694 건물의 취득 - 20,883 합 계 - 35,577 (4) 현금의 유출이 없는 비현금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외국납부선급법인세의 계정 대체 - 43,966 건설중인자산의 본계정 대체(투자자산) - 114,600 건설중인자산의 본계정 대체(무형자산) - 4,620 (5) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금변동 당분기말 대체 환율변동 공정가치변동 장기차입금 5,000,000 - - - - 5,000,000 임대보증금의 증가 235,000 - - - - 235,000 재무활동으로부터의 총부채 5,235,000 - - - - 5,235,000 27. 금융상품 및 금융부채 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융자산 대여금및수취채권 현금및현금성자산 681,092 555,729 단기금융상품 5,000,000 5,000,000 매출채권 253,019 269,883 기타금융자산-유동 203,320 104,301 기타금융자산-비유동 90,200 90,200 장기대여금 3,423,380 3,907,060 합 계 9,651,011 9,927,173 ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 및 기타지급채무-유동 155,602 183,339 기타금융부채-비유동 235,000 235,000 장기차입금 5,000,000 5,000,000 합 계 5,390,602 5,418,339 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전분기말 금융수익 금융비용 기타포괄손익 금융수익 금융비용 기타포괄손익 상각후원가측정금융자산 (482,893) (131,341) - (362,697) (131,585) - (3) 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 미수금 34,717 34,717 59,285 59,285 미수수익 168,603 168,603 45,016 45,016 보증금 90,200 90,200 90,200 90,200 매출채권 253,019 253,019 269,883 269,883 현금및현금성자산 681,092 681,092 555,729 555,729 장기대여금 3,423,380 3,423,380 3,907,060 3,907,060 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 9,651,011 9,651,011 9,927,173 9,927,173 금융자산 합계 9,651,011 9,651,011 9,927,173 9,927,173 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 장기차입금 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 미지급금 98,165 98,165 133,210 133,210 미지급비용 57,436 57,436 50,129 50,129 임대보증금 235,000 235,000 235,000 235,000 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 5,390,601 5,390,601 5,418,339 5,418,339 금융부채 합계 5,390,601 5,390,601 5,418,339 5,418,339 2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 28. 담보제공자산 등 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은다음과 같습니다. (단위 : 천원,USD, EUR) 제공한 내용 특수관계자의 관련차입금 구 분 제공받은자 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 지급보증 Woory Slovakia s.r.o 대출 EUR 3,600,000 수출포괄 EUR 3,000,000 한국수출입은행 우리산업㈜ 대출 EUR 10,800,000 수출성장자금 EUR 9,000,000 한국수출입은행 Woory Automotives Mexico S DE RL 대출 USD 3,150,000 수출포괄 USD 2,625,000 한국수출입은행 담보제공(부동산) 우리산업㈜ 대출 7,200,000 일반대출 7,000,000 산업은행 3,000,000 무역금융 7,000,000 우리은행 3,900,000 무역금융 10,000,000 신한은행 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(1) 분할의 결정지배회사는 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 분리하고 향후 투자사업부문을 지주회사로 전환함으로써 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시킬 예정입니다.지배회사는 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키기 위하여 2014년 10월 17일 이사회에서 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 인적분할하며, 투자사업부문을 지주회사로 전환하기로 결의하였으며 2015년 02월 26일 임시주주총회에서 확정하였습니다.(2) 지배회사의 분할 내용 구분 내역 분할방법 -지배회사는 존속회사인 우리산업홀딩스(주)와 인적분할 신설회사 우리산업(주)로 분할 설립했습니다. 분할비율 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) : 0.4165신설회사 (우리산업(주)) : 0.5835 2015년 05월 06일분할후 변경 및 재상장 -. 변경상장 : 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) -. 재상장 : 신설회사 (우리산업(주)) 분할기일 2015년 04월 01일 분할등기일 2015년 04월 04일 (3) 인적분할을 통한 회사의 설립당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로 우리산업홀딩스주식회사(분할 전 우리산업주식회사)에서 인적분할되어 신규설립되었습니다.(4) 분할회사 및 분할신설회사당사는 기존의 우리산업(주)에서 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 하여 신설된 회사로 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 사업부문 역할 분할회사(존속회사) 우리산업홀딩스㈜ 투자 사업부문 지주회사 인적분할신설회사 우리산업㈜ 자동차부품 사업부문 사업회사 (5) 분할관련 일반내용상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 자동차용부품 제조 및 판매부문을 분할하여 인적분할 신설회사를 설립하였습니다.이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2015년 4월1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 1.40124주의 비율로 신주를 배정하였습니다.(6) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원 ) 구 분 금액 유동자산 122,099,899 비유동자산 54,677,236 자산총계 176,777,135 유동부채 114,933,943 비유동부채 17,434,732 부채총계 132,368,675 순자산금액 44,408,460 (7) 인적분할 회계처리① 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.② 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.③ 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금과 이전되는 준비금(주식발행초과금) 및 자본조정을 가감한 금액을 초과하는 경우 그 차액은주식발행초과금으로 처리하였습니다. (8) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(9) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금 설정율 제31기3분기 매출채권 78,636 1,471 1.87% 기타수취채권 7,193 424 5.89% 합계 85,829 1,895 2.21% 제30기 매출채권 78,496 1,647 2.10% 기타수취채권 5,855 145 2.48% 합계 84,351 1,792 2.12% 제29기 매출채권 71,597 1,743 2.43% 기타수취채권 5,082 108 2.13% 합계 76,679 1,851 2.41% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구분 제 31기 3분기 제30기 제29기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,792,310,435 1,850,994,858 1,765,238,251 2. 순대손처리액 (①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - ④ 인적분할로인한 감소 - - - 3. 대손상각비 계산(환입) 액 102,676,558 -58,684,423 85,756,607 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,894,986,993 1,792,310,435 1,850,994,858 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간(2개월)종료시점부터 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 유지하고 있습니다.(4) 당분기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 90일 이하 90일 초과 180일 이하 180일 초과 합계 금 액 75,150 1,027 2,459 78,636 구성비율 95.57% 1.31% 3.13% 100.00% 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %, 회) 사업부문 계정과목 제31기 3분기 제30기 제29기 비고 자동차부품 상품 2,720 1,491 1,222 - 제품 25,338 25,732 28,274 - 원재료 43,082 52,728 48,055 - 재공품 784 590 403 - 미착품 2,561 4,364 2,579 - 소계 74,485 84,905 80,533 - 총자산대비 재고자산 구성비울(%)[(재고자산합계 ÷ 기말자산총계) ×100] 19.24% 20.05% 22.77% - 재고자산회전율 (회전수)[연환산매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)}÷ 2] 5.07회 4.88회 3.55회 - (2) 재고자산 실사내역 ◎ 재고실사일 -. 2019년 09월 30일 ◎ 재고실사대상 -. 제품/상품/원재료/재공품 등의 재고 ◎ 실사내용 -. 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 ◎ 실사방법 -. 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인-. 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함. ◎ 실사결과 -. 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 라. 장기체화재고등의 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 2,728,392 (8,671) 2,719,721 2,700,083 (6,009) 2,694,074 제 품 26,740,178 (1,401,812) 25,338,366 27,917,441 (1,930,823) 25,986,618 원재료 45,932,270 (2,850,091) 43,082,179 52,717,385 (5,425,031) 47,292,354 재공품 784,072 - 784,072 594,088 - 594,088 미착품 2,560,628 - 2,560,628 1,609,282 - 1,609,282 합 계 78,745,540 (4,260,574) 74,484,966 85,538,279 (7,361,863) 78,176,416 마. 진행율 적용 수주계약 현황※회사는 진행률 매출인식이 적용되는 사업부문이 없으므로 해당사항 없습니다 바. 공정가치평가 내역(연결재무제표 기준)1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 253,255 253,255 952,897 952,897 기타포괄-공정가치측정금융자산 260,597 260,597 244,651 244,651 공정가치로 인식된 금융자산 소계 513,852 513,852 1,197,548 1,197,548 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 22,040,783 22,040,783 22,035,292 22,035,292 장기금융상품 385,562 385,562 303,934 303,934 보증금 673,034 673,034 547,815 547,815 선물예치금 453 453 453 453 매출채권 및 기타채권 84,340,940 84,340,940 82,694,425 82,694,425 현금및 현금성자산 9,325,059 9,325,059 13,620,626 13,620,626 장기대여금 300,000 300,000 1,000,000 1,000,000 계약체결 증분원가 3,029,511 3,029,511 1,589,028 1,589,028 장기선급비용 876 876 270,745 270,745 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 120,096,218 120,096,218 122,062,318 122,062,318 금융자산 합계 120,610,070 120,610,070 123,259,866 123,259,866 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 201,462 201,462 152,569 152,569 공정가치로 인식된 금융부채 소계 201,462 201,462 152,569 152,569 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 60,672,472 60,672,472 64,347,491 64,347,491 장기차입금 4,920,467 4,920,467 4,207,640 4,207,640 유동성장기부채 5,022,878 5,022,878 4,669,441 4,669,441 매입채무 48,089,005 48,089,005 56,835,523 56,835,523 미지급금 13,841,141 13,841,141 12,352,297 12,352,297 미지급비용 2,121,574 2,121,574 1,826,217 1,826,217 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 134,667,537 134,667,537 144,238,609 144,238,609 금융부채 합계 134,868,999 134,868,999 144,391,178 144,391,178 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 260,597 - 260,597 ―파생금융자산 - 253,255 - 253,255 금융자산 합계 - 513,852 - 513,852 금융부채 - 파생금융부채 - 201,462 - 201,462 금융부채 합계 - 201,462 - 201,462 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 244,651 - 244,651 ―파생금융자산 - 952,897 - 952,897 금융자산 합계 - 1,197,548 - 1,197,548 금융부채 - 파생금융부채 - 152,569 - 152,569 금융부채 합계 - 152,569 - 152,569 3) 위험관리 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간 종료일 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 70,615,817 73,224,572 현금및현금성자산 (9,325,059) (13,620,626) 단기금융상품 (22,040,783) (22,035,292) 순부채 39,249,975 37,568,654 자본 224,696,132 221,831,969 총자본 263,946,107 259,400,623 자본조달비율 14.87% 14.48% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,170,548.44 1,406,180 USD 3,374,448.61 3,772,971 EUR 108,685.78 142,883 EUR 722,972.20 924,797 CNY 2,838,145.10 478,284 CNY 9,837,499.76 1,601,151 INR 1,773,486.27 30,220 INR 3,208,858.91 51,310 THB 67,730,503.62 2,655,713 THB 71,536,784.89 2,457,289 MXN 2,140,383.69 130,542 MXN 1,206,946.16 68,687 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 31,518,537.97 37,863,219 USD 32,090,608.77 35,880,510 EUR 10,435,150.42 13,718,466 EUR 16,227,794.68 20,757,946 CNY 26,262,211.05 4,425,708 CNY 82,227,446.99 13,383,339 INR 93,526,496.50 1,593,692 INR 375,383,716.51 6,002,386 THB 40,788,692.18 1,599,325 THB 45,657,881.05 1,568,348 MXN 81,028,857.26 4,941,950 MXN 58,846,296.59 3,348,943 합 계 68,986,182 89,817,677 매입채무 및 기타채무 USD 4,846,528.18 5,822,134 USD 11,455,368.30 12,808,247 EUR 3,982,928.11 5,236,117 EUR 78,462.22 100,366 JPY 66,843,989.24 717,938 JPY 138,435,054.74 1,402,596 CNY 39,249,276.21 6,614,288 CNY 42,456,295.09 6,910,187 INR 181,011,430.00 3,084,435 INR 180,568,097.94 2,887,284 THB 11,379,384.00 446,186 THB 1,329,195.95 45,658 MXN 14,327,585.00 873,840 MXN - - 장단기차입금 USD 2,625,000.00 3,153,413 USD 3,000,000.00 3,354,300 EUR 12,000,000.00 15,775,680 EUR 12,000,000.00 15,349,920 INR 252,549,190.55 4,303,438 INR 261,783,533.55 4,185,919 합 계 46,027,469 47,044,477 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전분기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 302,939 (302,939) 234,909 (234,909) EUR (71,504) 71,504 62,325 (62,325) JPY (7,179) 7,179 (14,026) 14,026 CNY (17,103) 17,103 80,743 (80,743) INR (57,640) 57,640 (10,195) 10,195 THB 38,089 (38,089) 39,800 (39,800) MXN 50,725 (50,725) 34,176 (34,176) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 70,616 (70,616) 76,200 (76,200) 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 48,089,005 - - - 48,089,005 미지급금 13,841,141 - - - 13,841,141 미지급비용 2,121,574 - - - 2,121,574 파생상품부채 114,907 86,555 - - 201,462 단기차입금 - 60,672,472 - - 60,672,472 유동성장기부채 - 5,022,878 - - 5,022,878 장기차입금 - - 2,826,717 2,093,750 4,920,467 합 계 64,166,627 65,781,905 2,826,717 2,093,750 134,868,999 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 56,835,523 - - - 56,835,523 미지급금 12,352,297 - - - 12,352,297 미지급비용 1,826,217 - - - 1,826,217 파생상품부채 90,811 61,758 152,569 단기차입금 - 64,347,491 - - 64,347,491 유동성장기부채 - 4,669,441 - - 4,669,441 장기차입금 - - 2,957,640 1,250,000 4,207,640 합 계 71,104,848 69,078,690 2,957,640 1,250,000 144,391,178 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 385,562 303,934 기타포괄공정가치금융상품 260,597 244,651 단기금융상품 22,040,783 22,035,292 매출채권및기타채권 84,340,940 82,694,425 현금및현금성자산 9,325,059 13,620,626 합 계 116,352,941 118,898,928 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 사. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2019.09.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 자. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 차. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 카. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 타. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주1) 종속기업인 우리산업㈜는 전기 중 신종자본증권을 발행하였으며, 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본구성요소로 분류하였습니다. 연결실체는 지분율에 따라 지배기업소유주지분과 비지배지분으로 계상하였습니다. 다음은 우리산업(주)의 제1회, 제2회 무기명 신종자본증권 발행 현황입니다. 구분 내용 발행일 2017년 11월 17일 발행금액 20,000 백만원(제1회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원, 제2회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원) 발행목적 투자자금 및 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 20,000 백만원(제1회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원, 제2회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원) 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 제1회 신종자본증권 : 2046년 11월 17일 제2회 신종자본증권 : 2047년 11월 17일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날의 익일부터 7영업일이 되는 날까지의 기간 및 본 사채의 발행 5년 후 매 1년이 되는 날의 익일부터 7영업일이 되는 날까지의 기간 중의 은행영업일에 본 사채 원금의 전부 또는 일부를 조기상환할 수 있다. 발행금리 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 1) 본 사채 발행 후 5년이 되는 날의 익일까지 연단리 1% 2) 위 1)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 6년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% 3) 위 2)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 7년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% 4) 위 3)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 8년이 되는 날의 익일까지 연단리 10% 5) 위 4)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 9년이 되는 날의 익일까지 연단리 11% 6) 위 5)의 기간 말일의 익일부터 상환되는 날까지 연단리 12%를 만기수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다. 우선순위 - 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 부채비율 상승(2017년말 연결재무제표기준 133.8%에서 193.2%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 1) 본 사채의 인수인은 본 사채의 조기상환청구에 관한 권리가 없다.2) 연체이자 발행회사가 본 사채의 원금 또는 이자를 지급하여야 하는 날에 이를 지급하지 아니한 경우, 발행회사는 지급하지 아니한 금액에 대하여 지급하여야 하는 날부터 실제 지급한 날까지 연단리 15%의 연체이자를 지급하여야 한다. 3) 만기연장발행회사가 만기일 15영업일 전까지 서면으로 인수인에게 본 사채의 만기의 연장을 요청할 경우 발행회사가 요청하는 바에 따라 만기일이 연장된다.4) 조기상환 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 ① 본 사채 발행 후 5년이 되는 날의 익일까지 연단리 1% ② 위 ①의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 6년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% ③ 위 ②의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 7년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% ④ 위 ③의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 8년이 되는 날의 익일까지 연단리 10% ⑤ 위 ④의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 9년이 되는 날의 익일까지 연단리 11% ⑥ 위 ⑤의 기간 말일의 익일부터 상환되는 날까지 연단리 12%를 만기수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다.5) 기한이익 상실 본 사채의 조기상환이나 만기까지의 기간 동안 또는 본 계약에 따른 전환 청구가 모두 행사되기 전까지 다음 각 호의 사유가 발생하였을 경우 발행회사는 즉시 기한의 이익을 상실한다. ① 본 사채 인수계약서에 따른 발행회사의 진술 및 보장에 허위 또는 주요한 사항을 누락하였음이 밝혀진 때 ② 발행회사의 전부 또는 중요한 재산에 대하여 압류 명령이 결정되거나 경매가 개시되는 등 발행회사의 재무구조에 현저한 악영향을 미치는 사유가 발생하여 발행회사가 본 계약상의 의무를 이행하지 못할 것이 객관적으로 명백해지는 경우 ③ 발행회사에 대하여 회생절차 또는 파산절차, 해산 또는 청산절차, 기업구조조정촉진법에 따른 기업구조조정절차 또는 그와 유사한 구조조정 절차의 개시를 신청하거나 그러한 절차를 개시하는 경우 ④ 발행회사가 어음교환소의 거래정지처분이 있거나 거래은행에서 자금관리를 개시한 때 ⑤ 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 “적정” 의견이 아닌 경우 ⑥ 발행회사가 기타 상법 또는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 제반 법규를 위반하여 본 계약을 성실히 이행할 수 없을 때 ⑦ 발행회사가 본 사채 이외의 채무에 대하여 지급기일이 도래한 원리금의 지급을 불이행하거나, 기한의 이익을 상실하게 되어 조기상환하게 되거나, 그에 대하여 제공된 담보를 실행하기 위한 절차가 개시되는 경우(단, 인수인이 기한의 이익을 상실시키지 않기로 하는 서면통지가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑧ 발행회사의 주식이 상장폐지 또는 관리종목으로 지정되거나 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다.) ⑨ 발행회사에 관하여 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영 및 주요한 사업의 양수도 등 기타 회사 조직의 근본적인 변경이 있는 경우(단, 인수인의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑩ 발행회사의 대표이사가 발행회사에 대한 횡령죄, 배임죄 등으로 형사처벌을 받아 발행회사가 본 계약상의 의무를 이행하지 못할 것이 객관적으로 명백해지는 경우(단, 인수인이 기한의 이익을 상실시키지 않기로 하는 서면통지가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑪ 발행회사가 본 계약상의 의무를 위반한 것이 확인된 때(단, 인수인의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.) 주1) 신용평가기관을 통해 본 제1회차 무기명 신종자본증권과 제2회차 무기명 신종자본증권을 평가받지 않아 신용평가기관의 자본인정비율 등을 기재하지 않습니다 파. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제31기(당기) 대주회계법인 - - 제30기(전기) 대주회계법인 적정 "해당사항 없음" 제29기(전전기) 대주회계법인 적정 "해당사항 없음" 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제31기(당기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 600 제30기(전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 600 제29기(전전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 576 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(당기) - - - - - 제30기(전기) - - - - - 제29기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 - 당사는 공시대상기간 중 회계감사인을 변경한 적은 없습니다. 5. 내부통제에 관한 사항가. 내부통제당사 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2018년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 내부통제에 이상이 없는 것으로 평가되었습니다.나. 내부회계관리제도본 공시기간 중 내부회계관리자는 내부회계관리제도에 대하여 중대한 취약점이 있다는 지적을 한 바 없습니다.다. 내부통제구조의 평가본 공시기간 중 회계감사인은 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에 대해 중대한 결함이 있다는 지적을 한 바 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회의 권한 내용 이사회는 당사정관 제38조 및 관련법령에 의거 회사업무의 중요사항 등을 결의하도록 되어있으며 이사 직무의 집행을 감독하고 있습니다.(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부- 이사회에 의한 사외이사 후보 추천 (김명준, 김진호)* 경영참고사항 비치,공시(2017년 03월 10일) 사외이사후보에 대한 인적사항 공시 - 이사회에 의한 사외이사 후보 추천 (변정수)* 경영참고사항 비치,공시(2016년 03월 7일) 사외이사후보에 대한 인적사항 공시- 이사회에 의한 상근감사 후보 추천 (김만철)* 경영참고사항 비치,공시(2016년 03월 7일) 상근감사후보에 대한 인적사항 공시 (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어 있지 않습니다.(4) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 변정수 한양대학교 기계공학과 졸업 前 (주)만도 대표이사 사장 前 한라그룹 자동차부문 총괄부회장 관계없음 - - 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 * 이사회 구성과 소집이사회는 이사로 구성되며 회사업무의 중요한 사항을 결의하며, 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집할 수 있습니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.* 이사회의 결의방법이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 가부동수일 때에는 의장이 결정합니다. 이사회 의장은 이사회의 소집권자로 하며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 결의권을 행사하지 못합니다.* 이사회 의사록이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여 본점에 비치합니다.(2) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 변정수(출석률: 50%) 찬 반 여 부 1 2019.02.27 1. 배당금 지급 결정의 건2. 제30기 정기주주총회 소집의 건 찬성찬성 2 2019.03.27 우리산업(주) 산업운영자금 70억원 차입에 대한담보제공의 건 찬성 3 2019.05.24 우리산업(주) 차입에 대한 연대보증 건- 900만 유로화 연대보증 불참 4 2019.05.27 연대입보에 관한 건(현지법인 사업자금 대출)- 삼백만유로화 및 동 금액에 대한 이자, 제반 비용 등 불참 (3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 비고 1 2019.02.27 참석 - 2 2019.03.27 참석 - 3 2019.05.24 불참 - 4 2019.05.27 불참 - (4) 이사회내의 위원회 구성현황 해당사항 없습니다. (5) 이사회내의 위원회 활동내역 해당사항 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 (6) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2019.05.06 기획팀 사이외사 1명(변정수) - 전자증권제도 도입에 따른 제도 변화 2019.09.30 기획팀 사이외사 1명(변정수) - 내부통제시스템 관리 제도 변경 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.나. 감사의 의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 정지로 - 前 한라시멘트(주) 부사장 - 前 한라자원(주) 총괄전무 - 前 한라해운(주) 총괄상무 - 고려대학교 무역학과 졸업 - 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부 1 2019.02.27 1. 배당금 지급 결정의 건2. 제30기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 2 2019.03.27 우리산업(주) 산업운영자금 70억원 차입에 대한 담보제공의 건 가결 참석 3 2019.05.24 우리산업(주) 차입에 대한 연대보증 건- 900만 유로화 연대보증 가결 참석 4 2019.05.27 연대입보에 관한 건(현지법인 사업자금 대출)- 300만유로화 및 동 금액에 대한 이자, 제반 비용 등 가결 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 마. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2019.05.06 기획팀 전자증권제도 도입에 따른 제도 변화 2019.09.30 기획팀 내부통제시스템 관리 제도 변경 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획팀 2 부장 외 2.5년 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 지원조직현황해당사항없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 채택하고 있지 않습니다.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 정관 제32조 의거, 서면투표제를 채택하고 있으며, 전자투표제는 채택하고 있습니다. (3) 소수주주권의 행사여부 당사는 소수주주권이 행사되었거나 행사요청을 받은 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김명준 본인 보통주 9,382,375 49.68 9,382,375 49.68 - 김정우 자 보통주 5,468,349 28.95 5,468,349 28.95 - 계 보통주 14,850,724 78.63 14,850,724 78.63 - - - - - - - ※ 기말주식수는 2018년 09월 30일 기준으로 최대주주 및 특수관계인, 사실상임원의 기보유분 주식수를 반영하여 작성되었습니다.※ 기말 지분율은 2015년 08월 07자 현물출자를 위한 유상증자(일반공모)로 총 발행주식 18,887,341주에 대한 비율입니다.※ 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 김명준 학력 학교명 전공분야 수학상태 졸업년도