우리산업홀딩스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 연결회사의 사업부문당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 4월 1일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스㈜와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을영위하는 우리산업㈜으로 분할되었습니다.우리산업홀딩스㈜는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전 회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분을 모두를 보유하며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직ㆍ간접적으로 영향을 받습니다. 당사가 지주회사로 전환함에 따라 우리산업㈜을 자회사로 두게 되었습니다.우리산업홀딩스㈜와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며이에 따른 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문	회사명	주요 생산 및 판매제품 유형

지주회사	우리산업홀딩스(주)	브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등

나. 사업부문별 현황[지주회사 부문]우리산업홀딩스㈜는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 2월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 4월 1일에 인적분할됨에 따라 투자 및 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 수익으로하는 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.(산업의 특성)'지주회사'(持株會社, Holding Company)란 다른회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다.1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자 법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위 3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과 하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계 액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융 지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. (산업의 현황)19년 9월말 기준 국내지주회사의 수는 총 173개로 18년 동월 대비 증감은 없습니다. - '19.9월 말 : 173개 (일반지주 163개, 금융지주 10개) - '18.9월 말 : 174개 (일반지주 164개, 금융지주 9개)18년 9월 이후 일반지주회사 14개가 신설되었고 15개가 제외되었으며, 금융지주회사 1개가 신설되었습니다.지주회사의 평균 부채비율은 34.2%이며, 공정거래법상 규제수준(200%) 보다 크게 낮은 수준 입니다.※ 자료 : 공정거래위원회 지주사현황.jpg 지주사현황 (산업의 성장성 및 경쟁요소)- 해당사업 없음[자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문](자동차 부품 제조 및 판매)(1) 영업개황차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내주요 거래처는 한온시스템, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다.또한, 완정차 업체들의 자동차 부품구매 추세가 급격하게 다국적화 되어 감에 따라,부품업계들도 다각적인 해외시작 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사도 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌영업활동도 확대하고 있습니다. (2) 시장점유율 당사와 유사 혹은 동일한 제품을 생산하는 업체가 비상장, 비등록업체로 관련자료가 없어서 연간 국내자동차 총생산수량을 근거로 당사 국내 판매수량을 근거로 하여 추정하였습니다. 품목명 제31기 제30기 제29기 HVAC ACTUATOR 42.87% 43.23% 42.86% CLUTCH COIL ASSEMBLY 77.83% 89.66% 88.58% HEATER CONTROL ASSEMBLY 35.26% 27.45% 26.82% 주1) 상기 시장점유율은 우리사업(주)의 사업보고서 자료를 인용하였습니다. (3) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계에서 부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 GlobalSourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의영향을 받을 수 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없습니다.(5) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사는 1989년 2월27일 설립하여 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 자동차 HVAC (HVAC은 Heating(난방), Ventilation(환기), Air Conditioning(공기조화)를 의미)관련 제품 및 자동차 전장 제품 등을 생산하는 자동차 부품 전문업체를 소유하고 있는 지주회사입니다.국내 주요 거래처는 한온시스템, 현대모비스, 두원공조 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장지위를가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사도 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아 등 현지법인을 설립하여운영하고, 글로벌 영업활동도 확대하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를생략합니다.(6) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을수 있습니다.(7) 조직도 홀딩스 조직도.jpg 홀딩스 조직도 다. 자회사의 사업현황(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업㈜와 그 종속기업 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 717,945 100% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia s.r.o 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ (주1) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 - - 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 헝가리 자동차용부품 생산,판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합계 - - - 80,794,152 - - 주1) 당회기중 우리플라텍㈜는 관계기업인 ㈜일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스로 종속기업에서 제외 하였습니다. 한편 합병으로 (주)일렉스의 지분을 20.4% 보유하여 관계기업으로 분류하고 지분법 적용을 하였습니다. (2) 종속회사의 요약재무정보 ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 294,125,839 175,155,525 204,478,249 3494,852 천진우리전자유한공사 27,659,682 18,207,178 20,315,789 327,302 Woory Automotive India Private Ltd. 27,682,641 22,399,387 16,188,849 510,006 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 7,149,135 1,044,834 6,120,393 876,833 WR America, Inc. 185,037 13,140 611,157 -34,092 Woory Slovakia Limited Company 15,542,286 153,82,868 19,334,956 24,284 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 5,340,049 4,178,487 7,686,401 69,699 Woory Industrial Hungray.kft (주2) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 110,62,702 14,344,354 12,447,358 -84,6973 주1) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.주2) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. ② 전기 (단위 : 천원) 회사명 (주1) 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업(주)와 그 종속기업 245,838,845 129,203,492 318,793,341 7,584,351 천진우리전자유한공사 27,231,426 18,433,959 26,206,812 -643,630 Woory Automotive India Private Ltd. 22,009,420 17,479,036 25,838,998 -693,100 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 7,400,117 1,208,778 9,255,731 691,784 WR America, Inc. 350,673 148,203 887,814 21,600 Woory Slovakia s.r.o 11,652,831 11,525,126 24,889,596 -573,116 우리플라텍㈜ 6,368,236 4,407,218 13,398,800 -53,665 위캠㈜ (주3) - - 8,295,157 3,717,001 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,346,487 3,293,909 6,961,579 -467,798 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft (주2) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 12,495,067 15,389,897 21,735,408 -466,055 주1) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.주2) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다주3) 위캠㈜은 전기(31기)에 청산하였습니다. 2. 주요 제품가. 주요 제품 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 차량내의 온도, 바람의방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 - 55,867 22.75% CLUTCH COIL ASSEMBLY 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 - 21,416 8.72% HEATER CONTROL ASSEMBLY 차량의 히터, 에어컨을운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 콘트롤러 - 45,672 18.60% PTC/COD HEATER 차량의 온열장치 - 43,370 17.66% 기 타 자동차 부품 - 55,536 22.62% 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 - 23,676 9.64% 합 계 - 245,536 100.00% 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제32기 3분기 제31기 제30기 HVAC ACTUATOR 내수 2,085 2,087 2,026 수출 $2.02 $2.00 $1.95 CLUTCH COIL ASSEMBLY 내수 6,142 5,851 5,955 수출 $4.80 $5.01 $5.44 HEATER CONTROL ASSEMBLY 내수 39,423 36,093 34,838 수출 $14.69 $17.25 $16.19 PTC/COD HTR 내수 109,563 44,491 33,171 수출 $91.63 $95.84 $172.39 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따라 가격 편차가 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차부품 원재료 MOTOR HVAC ACTUATOR 외 제조 17,590 마부찌 外 8.87% F/CORE ASS'Y CLUTCH COIL 11,532 세창 外 5.82% CONTROL PCB ASS'Y HEATER CONTROL 21,913 일렉스 外 11.05% PTC CORE ASS'Y PTC HTR 14,743 남경산업 外 7.44% PTC PCB ASS'Y 10,228 명성 外 5.16% 기타 전제품 제조 122,242 화인산업 外 61.66% 합 계 198,249 - 100.00% 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제32기 3분기 제31기 제30기 PCB ASS'Y 국내 \8,945 6,938 4,967 MOTOR 수입 $0.58 $0.6 $0.6 MAGNET WIRE 국내 \7,982 8,262 8,560 F/CORE ASS`Y 국내 \1,749 1,431 1,254 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준 : 총평균법 (총매입액 / 총매입수량) (2) 주요 가격변동원인 : 단가조정 및 환율변동 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제32기 3분기 제31기 제30기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 27,978 46,612 40,263 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 5,055 6,657 6,141 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 1,577 2,598 2,177 PTC Heater - 892 995 865 기타 - 2,694 3,276 2,849 합 계 38,196 60,138 52,295 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (가) 산출방법 등- 산출기준 : 생산라인당 C/T (Cylcle time) 기준- 산출방법 : 시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 12개월 2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제32기 3분기 제31기 제30기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 22,417 44,964 40,937 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 4,050 6,421 6,245 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 1,264 2,506 2,211 PTC Heater - 715 897 780 기타 2,159 2,955 2,570 합 계 30,604 57,743 52,743 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당분기 가동가능시간 당분기 실제가동시간 평균가동률 자동차부품 1,615 1,294 80.12% 합 계 1,615 1,294 80.12% (3) 생산설비의 현황 ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 연결범위의 변동 환율변동차이 기 말 토지 23,837,833 - - - - - -60,674 23,777,159 건물 17,715,992 22,736 - -472,185 - - -25,213 17,241,330 구축물 1,343,284 81,377 -332 -94,135 - -657 -70,291 1,259,246 기계장치 34,121,306 4,952,771 -1,516,023 -4,261,776 578,118 -50,416 -155,505 33,668,475 차량운반구 207,986 - - -41,041 - -57,025 905 110,825 공구와기구 5,080,817 3,556,332 -184,656 -1,233,719 97,710 -6,200 19,224 7,329,508 금형 6,541,520 2,144,317 -3,875,483 -1,768,445 3,358,695 -9,868 2 6,390,738 비품 823,702 87,323 -13,017 -254,877 - -25,074 -12,722 605,335 사용권자산 4,664,454 144,071 -97,499 -910,852 - - 76,619 3,876,793 건설중인자산 6,227,965 6,016,164 - - -4,034,523 - -1,090,965 7,118,641 합 계 100,564,859 17,005,091 -5,687,010 -9,037,030 - -149,240 -1,318,620 101,378,050 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 환율변동차이 기 말 토지 23,722,756 45,306 - - - - 69,771 건물 18,622,507 65,630 - -629,392 - - -342,753 구축물 1,399,950 26,989 -10,683 -127,208 - - 54,236 기계장치 33,685,306 11,711,290 -5,691,060 -5,865,523 - - 281,293 차량운반구 111,718 158,807 -7 -64,239 - - 1,707 공구와기구 3,838,488 2,816,880 -694,938 -1,469,765 - - 590,152 금형 9,800,219 2,135,409 -2,697,472 -2,529,364 - - -167,272 비품 787,717 315,664 -82,486 -407,940 - - 210,747 사용권자산 - 6,858,160 -694,647 -1,407,821 - - -91,238 건설중인자산 3,279,755 10,694,717 -6,319,142 - - - -1,427,365 합 계 95,248,416 34,828,852 -16,190,435 -12,501,252 - - -820,722 4) 진행중인 투자 - 해당사항 없음. 5) 향후 투자계획- 해당사항 없음. 3. 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제32기 3분기 제31기 제30기 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 수 출 40,313 70,485 81,801 내 수 15,554 18,558 21,537 계 55,867 89,043 103,338 CLUTCH COIL ASSEMBLY 수 출 6,918 14,672 14,309 내 수 14,497 22,657 21,193 계 21,416 37,330 35,502 HEATER CONTROL ASSEMBLY 수 출 13,236 29,722 27,999 내 수 32,435 52,883 40,323 계 45,672 82,605 68,322 PTC/CODHEATER 수 출 26,800 41,737 43,855 내 수 16,569 20,749 20,833 계 43,370 62,485 64,688 기타 수 출 15,311 28,904 30,571 내 수 38,679 57,742 61,073 계 53,990 86,646 91,644 상품 원재료외 수 출 18,099 12,850 15,667 내 수 5,577 3,960 4,828 계 23,676 16,809 20,495 기타매출 수출용역 및 일시불 금형 내 수 1,546 3,327 3,030 합 계 수 출 120,677 198,370 214,202 내 수 124,859 179,875 172,817 합 계 245,536 378,245 387,019 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 주) 상기 판매 조직은 자회사인 우리산업(주)의 판매조직도입니다. (2) 판매경로 ① 내수 : 전체 매출액의 67.32% (2019년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → 직납② 수출 : 전체 매출액의 32.68% (2019년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → W/H 임시보관 → 납품 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. ② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 4. 수주상황당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주 에 의하여 판매하고 있습니다. 5 . 외 환리스크 관리에 관한 사항가. 통화옵션 계약처 계약일 만기일 구분 통화 계약금액 행사금액 SC은행 2020-04-02 2020-10-30 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,225 SC은행 2020-04-02 2020-11-30 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,225 SC은행 2020-04-02 2020-12-23 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,225 SC은행 2019-09-09 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,323 SC은행 2019-09-09 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,323 SC은행 2019-09-09 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,323 SC은행 2019-09-26 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324 SC은행 2019-09-26 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324 SC은행 2019-09-26 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324 SC은행 2019-11-04 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303 SC은행 2019-11-04 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303 SC은행 2019-11-04 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303 SC은행 2019-12-03 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,320 SC은행 2019-12-03 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,320 SC은행 2019-12-03 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,320 SC은행 2020-01-31 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314 SC은행 2020-01-31 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314 SC은행 2020-01-31 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314 SC은행 2020-02-03 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330 SC은행 2020-02-03 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330 SC은행 2020-02-03 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330 SC은행 2020-03-09 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 400,000 1,369 SC은행 2020-03-09 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 400,000 1,369 SC은행 2020-03-09 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 400,000 1,369 SC은행 2020-04-02 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 600,000 1,348 SC은행 2020-04-02 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 600,000 1,348 SC은행 2020-04-02 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 600,000 1,348 SC은행 2020-07-30 2021-01-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 SC은행 2020-07-30 2021-02-26 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 SC은행 2020-07-30 2021-03-31 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 SC은행 2020-07-30 2021-04-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 SC은행 2020-07-30 2021-05-28 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 SC은행 2020-07-30 2021-06-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,404 6. 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2010.04.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2019.01.31-. 계약금액 : 33,729백만원 진행중 2013.01.18 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.08.01 ~ 2018.07.31-. 계약금액 : 62,700백만원 완료 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 두원공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2014.07.01 ~ 2019.06.30-. 계약금액 : 29,900백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.06.01 ~ 2018.05.31-. 계약금액 : 19,500백만원 완료 2013.04.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Denso Manufacturing Michigan, INC.-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2015.01.01 ~ 2019.12.31-. 계약금액 : 45,267백만원 진행중 7. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 연구조직.jpg 연구조직 주) 상기 연구개발 조직은 자회사인 우리산업(주)의 연구조직도입니다. (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제32기 3분기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 1,157 1,608 868 - 인 건 비 5,623 7,720 7,149 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 1,291 769 841 - 기 타 1,094 1,812 1,703 - 연구개발비용계 9,165 11,909 10,561 - 회계처리 판매비와관리비 6,265 8,627 8,352 - 제 조 경 비 - - - - 개발비(무형자산) 2,900 3,282 2,209 - (연구개발비/매출액) 비율 3.73% 3.15% 3.17% - 나. 연구개발 실적 ① 연구과제 PTC RESISTOR 개발 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)- 생산성 향상 및 물류 관련 용이 - 개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가제품에 반영된 경우 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운 행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용 하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으 므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 64,512 57,484 2,266 119,730 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 64,512 57,484 2,266 119,730 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 64,512 57,484 2,266 119,730 - 나. 최근 3년간 신용등급 - 해당사항 없습니다. 다. 기타 중요한 사항- 해당사항 없습니다. 9. 시장위험 및 위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 119,730,453 64,512,446 현금및현금성자산 (16,399,965) (12,484,777) 단기금융상품 (64,039,067) (24,040,211) 순부채 39,291,421 27,987,458 자본 222,525,752 222,184,516 총자본 261,817,173 250,171,974 자본조달비율 15.01% 11.19% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,845,622.21 2,165,837 USD 3,662,601.55 4,240,560 EUR 881,559.12 1,207,224 EUR 785,428.14 1,019,038 CNY 10,193,099.67 1,752,193 CNY 8,010,075.75 1,327,590 INR 80,777,032.62 1,285,163 INR 20,939,881.33 339,854 THB 14,350,184.96 532,392 THB 38,621,037.79 1,493,089 MXN 14,372,907.39 752,853 MXN 1,443,404.71 88,206 통화선도 매도 USD - 155,438 USD - 388,821 EUR - 86,086 EUR - 304,891 장기금융상품 USD 5,002,486 5,870,418 USD - - 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 28,177,337.83 33,066,107 USD 24,757,065.64 28,663,731 EUR 7,082,684.71 9,699,171 EUR 11,156,354.93 14,474,589 CNY 61,890,537.81 10,638,984 CNY 64,133,137.72 10,629,426 INR 432,164,065.43 6,875,730 INR 25,892,063.26 420,228 THB 77,716,705.62 2,883,290 THB 49,713,347.17 1,921,918 MXN 87,643,236.33 4,590,753 MXN 71,165,909.46 4,348,949 합 계 81,561,639 69,660,890 매입채무 및 기타채무 USD 6,775,184.47 7,950,679 USD 11,493,504.67 13,307,180 EUR 1,344,893.08 1,841,725 EUR 510,028.12 661,725 JPY 43,516,441.36 483,929 JPY 79,561,060.36 846,108 CNY 49,139,941.04 8,447,157 CNY 91,808,315.15 15,216,310 INR 317,246,356.00 5,047,389 INR 223,206,395.00 3,622,640 THB 12,354,635.00 458,357 THB 9,075,247.00 350,849 MXN 30,973,774.00 1,622,406 MXN 15,882,148.00 970,558 통화선도 매도 USD - - USD - 6,194 EUR - 231,923 EUR - 9,144 장단기차입금 USD 3,281,383.99 3,850,704 USD 3,749,557.90 4,341,238 EUR 16,875,831.21 23,110,101 EUR 13,380,156.13 17,359,816 INR 57,545,404.41 915,547 INR 44,618,129.18 724,152 합 계 53,959,917 57,415,914 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 293,010 (293,010) 152,559 (152,559) EUR (140,454) 140,454 (25,279) 25,279 JPY (4,839) 4,839 (8,461) 8,461 CNY 39,440 (39,440) (32,593) 32,593 INR 21,980 (21,980) (35,867) 35,867 THB 29,573 (29,573) 30,642 (30,642) MXN 37,212 (37,212) 44,372 (44,372) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 119,730 (119,730) 77,071 (77,071) 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 50,356,844 - - - 50,356,844 미지급금 13,998,804 - - - 13,998,804 미지급비용 2,397,814 - - - 2,397,814 유동성리스부채 287,977 746,043 - - 1,034,020 파생상품부채 231,923 - - - 231,923 단기차입금 - 114,826,743 - - 114,826,743 유동성장기부채 - 3,309,960 - - 3,309,960 장기차입금 - - 1,593,750 - 1,593,750 비유동성리스부채 - - 898,087 2,123,576 3,021,663 합 계 67,273,362 118,882,746 2,491,837 2,123,576 190,771,521 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 57,992,261 - - - 57,992,261 미지급금 13,581,222 - - - 13,581,222 미지급비용 2,219,477 - - - 2,219,477 유동성리스부채 266,391 765,906 - - 1,032,297 파생상품부채 3,866 11,472 - - 15,338 단기차입금 - 56,539,519 - - 56,539,519 유동성장기부채 - 4,222,927 - - 4,222,927 장기차입금 - - 2,875,000 875,000 3,750,000 비유동성리스부채 - - 903,888 2,846,526 3,750,414 합 계 74,063,217 61,539,824 3,778,888 3,721,526 143,103,455 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 5,902,282 392,408 기타포괄공정가치금융상품 1,820 1,820 단기금융상품 64,039,067 24,040,211 매출채권및기타채권 82,572,949 82,926,349 현금및현금성자산 16,399,965 12,484,777 합 계 168,916,083 119,845,565 (3) 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 241,524 241,524 693,712 693,712 기타포괄-공정가치측정금융자산 1,820 1,820 1,820 1,820 공정가치로 인식된 금융자산 소계 243,344 243,344 695,532 695,532 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 64,039,067 64,039,067 24,040,211 24,040,211 장기금융상품 5,902,282 5,902,282 392,408 392,408 보증금 368,507 368,507 425,503 425,503 선물예치금 454 454 454 454 매출채권 및 기타채권 82,572,949 82,572,949 82,926,349 82,926,349 현금및 현금성자산 16,399,965 16,399,965 12,484,777 12,484,777 계약체결 증분원가 4,189,740 4,189,740 3,830,942 3,830,942 장기선급비용 1,475 1,475 1,641 1,641 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 173,474,439 173,474,439 124,102,285 124,102,285 금융자산 합계 173,717,783 173,717,783 124,797,817 124,797,817 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 - - - - 파생상품금융부채(유동) 231,923 231,923 15,338 15,338 공정가치로 인식된 금융부채 소계 231,923 231,923 15,338 15,338 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 114,826,743 114,826,743 56,539,519 56,539,519 장기차입금 1,593,750 1,593,750 3,750,000 3,750,000 유동성장기부채 3,309,960 3,309,960 4,222,927 4,222,927 매입채무 50,356,844 50,356,844 57,992,261 57,992,261 미지급금 13,998,804 13,998,804 13,581,222 13,581,222 미지급비용 2,397,814 2,397,814 2,219,477 2,219,477 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 186,483,915 186,483,915 138,305,406 138,305,406 금융부채 합계 186,715,838 186,715,838 138,320,744 138,320,744 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 241,524 - 241,524 금융자산 합계 - 243,344 - 243,344 금융부채 - 파생금융부채 - 231,923 - 231,923 금융부채 합계 - 231,923 - 231,923 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 693,712 - 693,712 금융자산 합계 - 695,532 - 695,532 금융부채 - 파생금융부채 - 15,338 - 15,338 금융부채 합계 - 15,338 - 15,338 1 0. 파생상품계약 현황 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 9건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:EUR 9,600천, USD 3,000천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. (1) 당분기와 전분기의 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 241,524 241,200 231,113 93,016 (2) 당분기와 전분기의 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 243,778 1,834,579 327,962 1,809,903 (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생금융자산: 통화선도계약 241,524 231,923 693,712 15,338 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 하기 (연결)재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제32기 3분기는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제31기, 제30기 (연결)재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 가. 연결재무상태표 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32기 3분기 제31기 전기 제30기 전전기 [유동자산] 234,624,098,649 195,269,101,349 199,425,035,783 [비유동자산] 206,804,489,843 200,027,010,014 190,485,858,540 자산총계 441,428,588,492 395,296,111,363 389,910,894,323 [유동부채] 193,916,820,712 144,410,088,971 150,196,288,375 [비유동부채] 24,986,015,300 28,701,506,164 17,882,636,911 부채총계 218,902,836,012 173,111,595,135 168,078,925,286 [자본금] 9,443,670,500 9,443,670,500 9,443,670,500 [기타자본구성요소] (22,102,204) (22,102,204) 7,869,421,414 [자본잉여금] 89,569,019,247 89,569,019,247 90,372,180,695 [기타포괄손익누계액] (431,582,787) (648,594,449) (1,237,513,401) [이익잉여금] 31,333,756,922 30,779,364,715 30,583,368,963 [지배기업소유지분 계] 129,892,761,678 129,121,357,809 137,031,128,171 [비지배기업소유지분 계] 92,632,990,802 93,063,158,419 84,800,840,866 자본총계 222,525,752,480 222,184,516,228 221,831,969,037 자본과부채총계 441,428,588,492 395,296,111,363 389,910,894,323 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ※ 연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 주1) 당사는 2017년 연결재무제표의 재작성을 하였습니다 .주요 내용은 다음과 같습니다.가. 연결실체은 2015년에 무형자산(기술관련무형자산 및 고객관계) 31,329백만원(비지배주주지분해당액) 및 동 무형자산으로 인하여 발생하는 이연법인세부채 6,892백만원을 과소계상하였으며, 이러한 오류의 수정사항 효과를 전기초이익잉여금에 반영하고, 비교목적으로 공시되는 2017년 연결재무제표는 재작성하였습니다. 나. 상기 사항들에 대한 연결재무제표의 수정으로 인하여 기공시된 2015년, 2016년, 2017년 각 연도의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 2017년 기말 2016년 기말 2015년 기말 수정후 수정전 수정후 수정전 수정후 수정전 무형자산 95,459,013 67,743,064 95,857,341 66,265,623 98,222,408 66,893,398 자산합계 381,354,156 353,638,206 349,623,877 320,032,160 346,343,067 315,014,057 이연법인세부채 7,531,416 1,433,908 9,524,430 3,014,252 10,805,613 3,913,231 부채합계 163,922,543 157,825,034 158,127,961 151,617,783 167,141,607 160,249,224 지배주주지분 136,568,254 135,581,719 127,164,892 126,541,743 120,175,776 119,958,636 비지배주주지분 80,863,358 60,231,453 64,331,025 41,872,633 59,025,685 34,806,196 자본합계 217,431,612 195,813,172 191,495,917 168,414,377 179,201,461 154,764,832 영업이익 16,933,051 18,808,819 21,937,308 23,674,600 13,641,543 14,464,261 당기순이익 7,768,026 9,231,125 14,779,880 16,134,968 27,690,562 28,332,283 지배주주지분순이익 2,764,097 2,400,710 8,531,462 8,125,454 24,238,888 24,021,748 비지배주주지분순이익 5,003,929 6,830,415 6,248,418 8,009,514 3,451,674 4,310,535 주당순이익(원) 146 127 452 430 1,284 1,272 나. 연결포괄손익계산서 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32기 3분기 제31기 전기 제30기 전전기 매출액 245,536,184,337 378,244,799,379 387,019,864,227 영업이익 5,415,047,907 7,395,947,153 12,248,595,889 법인세비용차감전순이익 1,668,261,315 6,668,352,382 10,375,454,119 법인세비용 710,741,761 3,382,067,529 3,802,633,471 당기순이익 957,519,554 3,286,284,853 6,572,820,648 지배회사 소유주지분 893,985,872 180,510,246 1,933,702,806 비지배지분 63,533,682 3,105,774,607 4,639,117,842 총포괄손익 1,540,820,957 2,182,379,470 6,213,842,320 지배회사 소유주지분 1,243,497,094 126,763,403 1,263,909,268 비지배지분 297,323,863 2,055,616,067 4,949,933,052 기본주당순이익 47 10 102 희석주당순이익 47 10 102 연결에 포함된 회사수 9 10 11 사업연도 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에추가된 회사 전기대비 연결에서제외된 회사 제32기 3분기 9 - 1(우리플라텍(주)) 제31기 10 - 1 (위캠(주)) 제30기 11 - - 주1) 연결에 포함된 회사수는 우리산업홀딩스(주)를 제외한 회사수입니다. 주2) 우리플라텍(주)는 당 분기에 ㈜일렉스 피흡수합병되어 법인 소멸하였습니다. 피합병 후 우리산업홀딩스(주)는 (주)일렉스 지분 20.4%를 소유하였습니다. 다. 연결재무정보 이용상의 유의점※ III. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 사항을 참고하여 주시기 바랍니다. 라. 재무상태표 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32기 3분기 제31기 전기 제30기 전전기 [유동자산] 1,947,288,925 848,736,580 5,930,691,358 [비유동자산] 98,585,782,501 98,041,598,035 99,485,127,102 자산총계 100,533,071,426 98,890,334,615 105,415,818,460 [유동부채] 1,068,755,441 211,091,886 204,920,645 [비유동부채] 925,338,707 779,657,790 6,375,211,053 부채총계 1,994,094,148 990,749,676 6,580,131,698 [자본금] 9,443,670,500 9,443,670,500 9,443,670,500 [자본잉여금] 87,127,114,611 87,127,114,611 87,127,114,611 [기타자본구성요소] (22,102,204) (22,102,204) (22,102,204) [이익잉여금] 1,990,294,371 1,350,902,032 2,287,003,855 자본총계 98,538,977,278 97,899,584,939 98,835,686,762 자본과부채총계 100,533,071,426 98,890,334,615 105,415,818,460 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 마. 포괄손익계산서 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32기 3분기 제31기 전기 제30기 전전기 매출액 2,315,486,823 2,582,444,275 2,613,728,110 영업이익 473,351,194 (213,763,161) (155,366,291) 법인세비용차감전순이익 1,301,699,897 (4,740,743) (180,655) 법인세비용 190,214,333 (64,378,757) (61,802,940) 당기순이익 1,111,485,564 59,638,014 61,622,285 총포괄손익 1,111,485,564 8,084,627 5,355,620 기본주당순이익 59 3 3 희석주당순이익 59 3 3 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020y 3q 우리산업 홀딩스v2.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 234,624,098,649 195,269,101,349 현금및현금성자산 16,399,964,593 12,484,776,709 단기금융상품 64,039,067,462 24,040,211,213 매출채권 78,918,426,662 77,082,454,178 기타유동금융자산 3,654,976,697 5,844,348,208 파생상품자산 241,523,570 693,711,501 재고자산 69,569,163,672 73,719,677,688 기타유동비금융자산 1,653,608,737 1,220,506,492 당기법인세자산 147,367,256 183,415,360 비유동자산 206,804,489,843 200,027,010,014 장기금융상품 5,902,281,894 392,407,809 기타포괄손익공정가치금융자산 1,820,467 1,820,467 지분법적용투자주식 2,332,195,599 367,208,002 유형자산 101,378,050,124 100,564,859,091 무형자산 84,972,617,161 87,302,749,093 기타비유동금융자산 368,507,295 425,503,144 기타비유동비금융자산 4,191,215,241 3,832,583,095 이연법인세자산 7,657,802,062 7,139,879,313 자산총계 441,428,588,492 395,296,111,363 부채 유동부채 193,916,820,712 144,410,088,971 매입채무 50,356,843,872 57,992,260,585 기타유동금융부채 17,430,638,627 16,832,995,115 파생상품부채 231,922,954 15,337,851 단기차입금 114,826,742,701 56,539,518,573 유동성 장기부채 3,309,959,591 4,222,926,822 충당부채 1,672,322,234 1,817,683,758 선수수익 51,158,573 46,217,327 기타유동비금융부채 4,752,415,567 4,813,751,679 당기법인세부채 1,284,816,593 2,129,397,261 비유동부채 24,986,015,300 28,701,506,164 장기차입금 1,593,750,000 3,750,000,000 확정급여채무 8,256,768,657 8,384,529,407 이연법인세부채 12,093,833,169 12,801,562,630 기타비유동금융부채 3,041,663,474 3,765,414,127 부채총계 218,902,836,012 173,111,595,135 자본 지배기업소유지분 129,892,761,678 129,121,357,809 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 89,569,019,247 89,569,019,247 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 기타포괄손익누계액 (431,582,787) (648,594,449) 이익잉여금 31,333,756,922 30,779,364,715 비지배지분 92,632,990,802 93,063,158,419 자본총계 222,525,752,480 222,184,516,228 자본과부채총계 441,428,588,492 395,296,111,363 연결 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 90,946,918,572 245,536,184,337 101,199,596,610 283,825,594,512 매출원가 76,165,546,097 211,621,772,326 87,677,233,560 247,803,245,504 매출총이익 14,781,372,475 33,914,412,011 13,522,363,050 36,022,349,008 판매비와관리비 9,892,351,629 28,499,364,104 10,307,214,883 29,708,646,506 영업이익 4,889,020,846 5,415,047,907 3,215,148,167 6,313,702,502 기타손익 (279,427,090) (977,280,453) 215,911,023 1,337,161,912 기타수익 (129,410,916) 2,050,910,820 1,008,281,946 3,625,933,915 기타비용 (150,016,174) (3,028,191,273) (792,370,923) (2,288,772,003) 금융손익 (241,327,454) (2,769,506,139) 341,474,937 (1,380,931,009) 금융수익 1,694,961,864 6,178,670,559 2,777,028,337 5,815,340,437 금융원가 (1,936,289,318) (8,948,176,698) (2,435,553,400) (7,196,271,446) 법인세비용차감전순이익(손실) 4,368,266,302 1,668,261,315 3,772,534,127 6,269,933,405 법인세비용(수익) 374,588,309 710,741,761 1,036,857,538 2,515,307,438 당기순이익 3,993,677,993 957,519,554 2,735,676,589 3,754,625,967 당기순이익의 귀속 지배회사소유주지분 2,955,493,304 893,985,872 1,478,445,281 1,920,290,296 비지배지분 1,038,184,689 63,533,682 1,257,231,308 1,834,335,671 기타포괄손익 (258,729,056) 583,301,403 309,402,431 939,369,716 보험수리적손익 132,499,560 742,063 (17,582,024) 해외사업환산손익 (258,782,799) 454,432,390 308,660,368 956,951,740 부의지분법자본변동 53,743 (3,630,547) 총포괄손익 3,734,948,937 1,540,820,957 3,045,079,020 4,693,995,683 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 2,733,535,816 1,243,497,094 1,797,670,526 3,094,393,123 비지배지분 1,001,413,121 297,323,863 1,247,408,494 1,599,602,560 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 157 47 78 102 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 157 47 79 102 연결 자본변동표 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 90,372,180,695 7,869,421,414 (1,237,513,401) 30,583,368,963 137,031,128,171 84,800,840,866 221,831,969,037 배당금지급 944,186,450 944,186,450 857,392,104 1,801,578,554 당기순이익 1,920,290,296 1,920,290,296 1,834,335,671 3,754,625,967 기타포괄손익 보험수리적손익 (6,937,867) (6,937,867) (10,644,157) (17,582,024) 해외사업환산손익 1,181,040,694 1,181,040,694 (224,088,954) 956,951,740 부의지분법자본변동 기타포괄손익합계 1,181,040,694 (6,937,867) 1,174,102,827 (234,733,111) 939,369,716 총포괄이익 1,181,040,694 1,913,352,429 3,094,393,123 1,599,602,560 4,693,995,683 대체와 기타 변동에 따른 증감 (803,161,448) 1,602,337,751 799,176,303 (827,430,028) (28,253,725) 2019.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 7,869,421,414 (56,472,707) 33,154,872,693 139,980,511,147 84,715,621,294 224,696,132,441 2020.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 (22,102,204) (648,594,449) 30,779,364,715 129,121,357,809 93,063,158,419 222,184,516,228 배당금지급 472,093,225 472,093,225 727,491,480 1,199,584,705 당기순이익 893,985,872 893,985,872 63,533,682 957,519,554 기타포괄손익 보험수리적손익 132,499,560 132,499,560 132,499,560 해외사업환산손익 220,642,209 220,642,209 233,790,181 454,432,390 부의지분법자본변동 (3,630,547) (3,630,547) (3,630,547) 기타포괄손익합계 217,011,662 132,499,560 349,511,222 233,790,181 583,301,403 총포괄이익 217,011,662 1,026,485,432 1,243,497,094 297,323,863 1,540,820,957 대체와 기타 변동에 따른 증감 2020.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 (22,102,204) (431,582,787) 31,333,756,922 129,892,761,678 92,632,990,802 222,525,752,480 연결 현금흐름표 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동으로인한현금흐름 12,755,784,324 12,133,498,170 영업으로부터 창출된 현금흐름 15,249,091,842 15,384,499,732 이자의수취 108,759,662 168,093,021 이자의지급 (1,731,300,479) (1,710,926,825) 법인세의납부 (870,766,701) (1,708,167,758) 투자활동으로인한현금흐름 (60,864,556,236) (10,200,248,520) 투자활동으로인한 현금유입액 7,375,723,276 9,905,780,236 단기금융상품의 감소 5,036 단기대여금의 감소 16,431,625 25,656,052 장기금융상품의 감소 28,566,532 13,344,859 장기대여금의 감소 700,000,000 보증금의 감소 301,696,941 303,225,350 지분법적용투자주식 감소 204,241,550 유형자산의 처분 6,679,786,628 8,859,317,669 소프트웨어의 처분 4,231,270 국고보조금의 수취 145,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (68,240,279,512) (20,106,028,756) 단기금융상품의 증가 40,000,478,843 503,560 단기대여금의 대여 12,865,749 31,519,527 장기금융상품의 증가 5,813,119,277 28,092,975 보증금의 증가 258,070,910 400,612,264 선물거래예치금의 증가 710 846 파생상품의 증가 926,860,000 1,065,200,000 유형자산의 취득 15,245,956,991 15,863,805,853 무형자산의 취득 3,728,930,974 2,716,293,731 연결실체 변동으로 인한 현금흐름 2,253,996,058 재무활동으로인한현금흐름 52,220,542,210 (6,862,279,386) 재무활동으로 인한 현금유입액 57,483,959,085 5,000,000,000 단기차입금의 차입 57,483,959,085 장기차입금의 증가 5,000,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (5,263,416,875) (11,862,279,386) 단기차입금의 상환 4,765,210,964 유동성장기부채상환 3,010,509,855 4,051,732,300 배당금지급 1,199,584,705 1,801,578,554 리스부채의 상환 1,053,322,315 1,243,757,568 환율변동으로인한 증가 (196,582,414) 633,462,658 현금의증가 3,915,187,884 (4,295,567,078) 기초의현금 12,484,776,709 13,620,625,953 기말의현금 16,399,964,593 9,325,058,875 3. 연결재무제표 주석 제 32 기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 31 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 우리산업홀딩스주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '지배기업')는 자동차부품의 제조 및 판매 등을 주요 사업목적으로 1989년 3월 27일 설립되어 2003년 10월에 주식을 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있고 중국 및 태국, 인도, 멕시코, 슬로바키아 등에 현지법인을 두고 있습니다. 한편 지배기업은 2015년 4월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하여 사업목적을 투자사업을 영위하는 지주회사로 변경하였으며, 우리산업주식회사에서 우리산업홀딩스주식회사로 상호를 변경하였습니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금은 9,443백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% (2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업㈜와 그 종속기업 (주1) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 우리플라텍㈜ (주2) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 - - 100% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 717,945 100% 100% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia s.r.o 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% Woory Industrial Hungary.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합 계 80,794,152 (주1) 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회의 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 편입하였습니다.(주2) 당분기중 우리플라텍㈜는 ㈜일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 ㈜일렉스로 지분을 20.4% 보유하게 되어 종속기업에서 제외 후 관계기업으로 분류하고 지분법을 적용하였습니다. 2) 연결대상범위의 변동당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 우리플라텍㈜ 당분기 중 (주)일렉스와 합병하여 종속기업에서 제외되었습니다. 3) 종속기업 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 294,125,839 175,155,525 204,478,249 3,494,852 천진우리전자유한공사 27,659,682 18,207,178 20,315,789 327,302 Woory Automotive India Private Ltd. 27,682,641 22,399,387 16,188,849 510,006 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 7,149,135 1,044,834 6,120,393 876,833 WR America, Inc. 185,037 13,140 611,157 (34,092) Woory Slovakia Limited Company 15,542,286 15,382,868 19,334,956 24,284 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 5,340,049 4,178,487 7,686,401 69,699 Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 11,062,702 14,344,354 12,447,358 (846,973) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. ② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 245,838,845 129,203,492 318,793,341 7,584,351 천진우리전자유한공사 27,231,426 18,433,959 26,206,812 (643,630) Woory Automotive India Private Ltd. 22,009,420 17,479,036 25,838,998 (693,100) Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 7,400,117 1,208,778 9,255,731 691,784 WR America, Inc. 350,673 148,203 887,814 21,600 Woory Slovakia Limited Company 11,652,831 11,525,126 24,889,596 (573,116) 우리플라텍㈜ (주1) 6,368,236 4,407,218 13,398,800 (53,665) 위캠㈜ (주2) - - 8,295,157 3,717,001 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,346,487 3,293,909 6,961,579 (467,798) Woory Industrial Hungray.kft(주3) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 12,495,067 15,389,897 21,735,408 (466,055) 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다. (주1) 당분기 중 관계회사인 (주)일렉스와 합병하였습니다.(주2) 전기 중 청산완료되어 종속회사에서 제외되었습니다.(주3) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용주식회사 우리산업과 그 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 당분기에 신규로 적용된 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의변경 및 오류' (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 5,107 19,846 당좌예금 및 보통예금 16,394,858 12,464,931 합 계 16,399,965 12,484,777 5. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 64,039,067 24,040,211 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 저축성보험 - 328,832 당좌개설보증금 3,500 5,500 정기예금 5,898,782 58,076 합 계 5,902,282 392,408 6. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미수금 3,012,481 - 6,122,400 - 차감: 대손충당금 (225,215) - (334,173) - 단기대여금 6,977 - 10,755 - 선물거래예치금 454 - 454 - 기타당좌자산 365,675 - 310 - 미수수익 494,605 - 44,602 - 보증금 - 368,507 - 425,503 합 계 3,654,977 368,507 5,844,348 425,503 7. 기타포괄-공정가치금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 한국자동차공업협동조합 10주 0.17% 1,000 1,000 1,000 1,000 지분증권 ㈜에스에이엘 102주 0.01% 306,650 820 306,650 820 합 계 307,650 1,820 307,650 1,820 8. 지분법적용주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 Krah Woory India Pvt Ltd 1,460,750주 50.00% 242,831 371,382 242,831 367,208 (주)일렉스 97,490주 20.42% 2,106,856 1,960,815 - - 합 계 2,349,687 2,332,197 242,831 367,208 (2) 당분기와 전기 중 지분법적용투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 손익변동 기타포괄손익변동 배당 기말 Krah Woory India Pvt Ltd 367,208 - 7,804 (3,630) - 371,382 ㈜일렉스 - 2,106,856 58,199 - (204,241) 1,960,814 합 계 367,208 2,106,856 66,003 (3,630) (204,241) 2,332,196 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 손익변동 기타포괄손익변동 배당 기말 Krah Woory India Pvt Ltd 242,831 - 124,377 - - 367,208 합 계 242,831 - 124,377 - - 367,208 (3) 당분기말과 전기말 현재 지분법적용투자주식의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 Krah Woory India Pvt Ltd 947,909 205,145 606,455 15,609 ㈜일렉스 33,513,378 25,651,888 37,728,732 741,903 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 Krah Woory India Pvt Ltd 911,310 176,894 1,718,529 248,754 (4) 당분기와 전기 중 지분법적용투자주식의 재무정보를 장부금액에 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 순자산 지분율 순자산지분금액 영업권 내부거래 등 장부금액 Krah Woory India Pvt Ltd 742,764 50.00% 371,382 - - 371,382 ㈜일렉스 7,861,490 20.42% 1,605,316 437,075 (81,577) 1,960,814 합 계 8,604,254 2,332,196 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 순자산 지분율 순자산지분금액 영업권 내부거래 등 장부금액 Krah Woory India Pvt Ltd 734,416 50.0% 367,208 - - 367,208 9. 파생상품계약 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 9건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:EUR 9,600천, USD 3,000천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. (1) 당분기와 전분기의 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 241,524 241,200 231,113 93,016 (2) 당분기와 전분기의 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 243,778 1,834,579 327,962 1,809,903 (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생금융자산: 통화선도계약 241,524 231,923 693,712 15,338 10. 매출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 78,918,427 77,082,454 (2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 80,959,449 78,570,809 차감: 대손충당금 (2,041,022) (1,488,355) 순장부금액 78,918,427 77,082,454 (3) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,488,355 1,646,738 대손상각비(환입) 557,444 99,666 매출채권 제각 (4,777) (258,049) 기말금액 2,041,022 1,488,355 (4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 75,167,627 75,597,791 90일 초과 ~ 180일 이하 2,521,601 890,586 180일 초과 3,270,221 2,082,432 합 계 80,959,449 78,570,809 (5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 연체 정보 및 연체 내역 별로 손상된 채권의 금액은다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 90일이하 91~180일 181~270일 271~365일 365일초과 계 총장부금액 15,590,618 59,848,620 2,348,267 1,460,614 32,386 1,678,944 80,959,449 기대손실률 0.00% 0.21% 4.07% 21.72% 35.74% 88.93% 손실충당금 - (123,676) (95,462) (317,270) (11,575) (1,493,039) (2,041,022) 순장부금액 15,590,618 59,724,944 2,252,805 1,143,344 20,811 185,905 78,918,427 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 90일이하 91~180일 181~270일 271~365일 365일초과 계 총장부금액 16,857,298 58,740,493 890,586 391,289 393,667 1,297,476 78,570,809 기대손실률 0.00% 0.09% 4.02% 6.05% 23.75% 98.75% 손실충당금 - (54,196) (35,777) (23,680) (93,493) (1,281,209) (1,488,355) 순장부금액 16,857,298 58,686,297 854,809 367,609 300,174 16,267 77,082,454 (6) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 대손상각비 557,444 68,412 (7) 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 11. 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선급금 1,265,761 - 966,866 - 선급비용 387,848 - 253,641 - 장기성선급비용 - 1,475 - 1,641 계약체결증분원가 - 4,189,740 - 3,830,942 합 계 1,653,609 4,191,215 1,220,507 3,832,583 (2) 기타유동비금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동비금융자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 총장부금액 1,653,609 1,223,207 대손충당금 - 선급금 - (2,700) 기타유동자산 순장부금액 1,653,609 1,220,507 12. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 2,343,362 (114,253) 2,229,109 2,066,311 (110,511) 1,955,800 제품 26,952,669 (2,677,275) 24,275,394 27,081,815 (1,411,812) 25,670,003 원재료 43,378,098 (4,067,341) 39,310,757 45,657,966 (3,653,501) 42,004,465 재공품 878,515 - 878,515 634,066 (209) 633,857 미착품 2,875,389 - 2,875,389 3,455,552 - 3,455,552 합 계 76,428,033 (6,858,869) 69,569,164 78,895,710 (5,176,033) 73,719,677 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: - 재고자산평가손실 1,886,786 133,864 - 재고자산평가손실환입 (288,217) (3,243,377) - 환율변동효과 84,267 8,224 합 계 1,682,836 (3,101,289) 13. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 연결범위의 변동 환율변동차이 기 말 토지 23,837,832 - - - - - (60,674) 23,777,158 건물 17,715,993 22,736 - (472,185) - - (25,213) 17,241,331 구축물 1,343,284 81,377 (332) (94,135) - (657) (70,291) 1,259,246 기계장치 34,121,306 4,952,771 (1,516,023) (4,261,776) 578,118 (50,416) (155,505) 33,668,475 차량운반구 207,986 - - (41,041) - (57,025) 905 110,825 공구와기구 5,080,817 3,556,332 (184,656) (1,233,719) 97,710 (6,200) 19,224 7,329,508 금형 6,541,520 2,144,317 (3,875,483) (1,768,445) 3,358,695 (9,868) 2 6,390,738 비품 823,702 87,323 (13,017) (254,877) - (25,074) (12,722) 605,335 사용권자산 4,664,454 144,071 (97,499) (910,852) - - 76,619 3,876,793 건설중인자산 6,227,965 6,016,164 - - (4,034,523) - (1,090,965) 7,118,641 합 계 100,564,859 17,005,091 (5,687,010) (9,037,030) - (149,240) (1,318,620) 101,378,050 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 연결범위의 변동 환율변동차이 기 말 토지 17,744,110 45,306 - - 5,978,645 69,771 23,837,832 건물 14,961,040 65,630 - (629,392) 3,661,468 (342,753) 17,715,993 구축물 1,148,622 26,989 (10,683) (127,208) 251,328 54,236 1,343,284 기계장치 33,685,306 11,711,290 (5,691,060) (5,865,523) - 281,293 34,121,306 차량운반구 111,718 158,807 (7) (64,239) - 1,707 207,986 공구와기구 3,838,488 2,816,880 (694,938) (1,469,765) - 590,152 5,080,817 금형 9,800,219 2,135,409 (2,697,472) (2,529,364) - (167,272) 6,541,520 비품 787,717 315,664 (82,486) (407,940) - 210,747 823,702 사용권자산 - 6,858,160 (694,647) (1,407,821) - (91,238) 4,664,454 건설중인자산 3,279,755 9,260,227 (6,319,142) - - 7,125 6,227,965 합 계 85,356,975 33,394,362 (16,190,435) (12,501,252) 9,891,441 - 613,768 100,564,859 14. 정부보조금의 내용(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 배부처 당분기말 전기말 비 고 자산취득 및 비용으로 사용될 보조금 한국산업기술평가관리원 356,067 651,784 현금의 차감항목 (2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용당분기 중 경상연구개발과 관련하여 한국산업기술평가관리원으로부터 정부보조금 356,067천원을 수령하여 무형자산(소프트웨어) 취득에 145,000천원이 사용되었으며,자산 취득에 사용된 정부보조금의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 차량운반구 15,750 - (4,050) 11,700 소프트웨어 - 145,000 (6,750) 138,250 합계 15,750 145,000 (10,800) 149,950 ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 차량운반구 21,150 - (5,400) 15,750 (3) 현금및현금성자산에서 차감되는 정부보조금의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 기초금액 증가액 감소액 기말금액 85,146 356,067 (441,205) 8 ② 전기 (단위: 천원) 기초금액 증가액 감소액 기말금액 53,651 651,784 (620,289) 85,146 15. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권(주1) 고객과의관계(주1) 회원권 합 계 기초금액 74,121 8,409,328 727,131 41,484,234 36,083,035 524,900 87,302,749 증가액 26,362 3,334,049 368,520 - - - 3,728,931 정부보조금 수령 - - (145,000) - - - (145,000) 상각액 (27,259) (1,541,810) (255,687) - (3,966,433) - (5,791,189) 처분액 - (77,240) - - - - (77,240) 손상차손 - (44,443) - - - - (44,443) 연결범위의변동 - - (2,485) - - - (2,485) 환율변동차이 - - 1,294 - - - 1,294 기말금액 73,224 10,079,884 693,773 41,484,234 32,116,602 524,900 84,972,617 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권(주1) 고객과의관계(주1) 회원권 합 계 기초금액 71,564 6,665,198 840,680 41,484,234 41,371,613 847,980 91,281,269 증가액 23,717 3,282,149 241,818 - - - 3,547,684 상각액 (21,160) (1,038,538) (349,271) - (5,288,578) - (6,697,547) 처분액 - - - - - (286,160) (286,160) 손상차손 - (499,481) - - - (36,920) (536,401) 환율변동차이 - - (6,096) - - - (6,096) 기말금액 74,121 8,409,328 727,131 41,484,234 36,083,035 524,900 87,302,749 (주1) 연결실체는 영업부문별로 식별된 현금창출단위(Cash Generating Unit)에 배분하고 있습니다. 연결실체의 현금창출단위의 회수가능액은 경영자가 승인한 향후 5년간의 사업계획에 근거하여 추정한 현금흐름를 적용하여 계산한 사용가치로 측정하였습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은 현금창출단위가 업종별 장기 평균성장율을 초과하지 않는 범위 내에서 추정하였습니다. 영업권에 대한 손상검사 결과 당분기 및 전기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다. 기타의 무형자산은 매수가격배분에 따라 영업권과 분리하여 식별가능한 무형자산을 인식한 것으로서 "고객관계" 와 "기술관련무형자산"으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 개발비 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가액 감소액 상각액 손상차손 기말잔액 잔여상각기간 Actuator 1,103,098 244,899 (77,240) (290,017) (44,443) 936,297 2년5개월 Control 5,260,112 2,508,071 - (942,242) - 6,825,941 2년7개월 F/Coil 107,424 - - (30,704) - 76,720 1년9개월 HLLD 142,363 - - (2,358) - 140,005 2년5개월 PTC Heater 1,671,284 497,699 - (238,727) - 1,930,256 2년8개월 PWM 125,047 83,380 - (37,762) - 170,665 1년6개월 합 계 8,409,328 3,334,049 (77,240) (1,541,810) (44,443) 10,079,884 신규개발프로젝트는 신규수주시장검토, 신규제품개발, 고객사 개발계획 확보, 개발착수지시서(개발의뢰서) 접수 후 제조타당성 확인, 설계목표수립, 시작품 개발 및 양산도면 작성, 공정설계, 신뢰성/성능평가 등의 단계로 진행됩니다.연결실체는 일반적으로 해당 프로젝트에 대하여 발주처로부터 개발착수지시서(개발의뢰서) 접수 후 발생한 지출에 대하여만 무형자산으로 인식하고 이전 단계에서 발생한 지출은 경상연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 연결실체는 차종별 모델별로 개발프로젝트를 관리하고 있으며 상기 세부내역은 주요부품별로 그룹화한 금액입니다. 각 부품별 프로젝트는 NX4 및 NX4e 차종 Actuator 외 112개 부품개발 프로젝트로서 개발일정상 2020년~2022년에 품목인증을 목표로 하고 있으며, 품목인증을 받아 현재 매출중인 모델은 상각진행중이며 평균 잔여상각기간은 2년 6개월입니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가액 상각액 손상차손 기말잔액 잔여상각기간 Actuator 1,503,846 202,241 (443,170) (159,819) 1,103,098 1년7개월 Control 4,222,457 2,170,882 (1,086,916) (46,311) 5,260,112 3년6개월 F/Coil 148,363 - (40,939) - 107,424 1년3개월 HLLD 145,507 - (3,144) - 142,363 3년2개월 PTC Heater 1,319,742 905,420 (260,528) (293,350) 1,671,284 2년8개월 PWM 171,792 3,604 (50,349) - 125,047 2년10개월 합 계 7,511,707 3,282,147 (1,885,046) (499,480) 8,409,328 (3) 당분기 중 발생한 경상연구개발비는 5,831백만원(전분기: 6,388백만원)입니다. 16. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미지급금 13,998,805 - 13,581,221 - 미지급비용 2,397,814 - 2,219,477 - 리스부채 1,034,020 3,021,663 1,032,297 3,750,414 임대보증금 - 20,000 - 15,000 합 계 17,430,639 3,041,663 16,832,995 3,765,414 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 4,463,628 4,577,186 예수금 288,788 236,566 합 계 4,752,416 4,813,752 17. 장ㆍ단기차입금 ( 1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 하나은행 무역금융 1.85% 16,000,000 11,500,000 일반대 1.82% 5,000,000 - 신한은행 무역금융 2.04% 10,000,000 5,000,000 일반대 2.29% 4,000,000 - 우리은행 무역금융 2.03% 10,000,000 6,500,000 일반대 2.51% 5,000,000 - 구매자금 0.89~3.45% 3,545,347 3,517,020 일반대 9.80% 915,548 724,152 SC은행 무역금융 2.06% 10,000,000 5,000,000 국민은행 무역금융 1.85% 5,000,000 - 일반대 2.84% 3,000,000 - 기업은행 무역금융 2.98% 5,000,000 - 한국산업은행 일반대 1.71%~2.33% 14,400,000 7,000,000 한국수출입은행 외화단기차입금 0.91%~1.88% 22,965,848 17,298,347 합 계 114,826,743 56,539,519 연결실체는 하나은행 및 우리은행, 신한은행과 상업어음 할인 약정을 체결하였으며, 보고기간 종료일 현재 하나은행 등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 13,677백만원 (전기 15,894백만원)이며, 상환청구권이 없어 단기차입금으로 계상하지않았습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 만 기 당분기말 전기말 우리은행 운영자금 외 1.94% 2022.03.15 3,000,000 4,500,000 시설대 2.94% 2021.11.15 468,750 750,000 하나은행 시설대 - - - 483,333 ㈜만도 운영자금 3.50% 2022.09.29 1,000,000 1,375,000 한국수출입은행 운영자금 2.05% 2020.10.31 434,960 864,594 합 계 4,903,710 7,972,927 유동성장기차입금 3,309,960 4,222,927 장기차입금 1,593,750 3,750,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연 도 금 액 2020.10.01~2021.09.30 3,309,960 2021.10.01~2022.09.30 1,593,750 합 계 4,903,710 18. 충당부채 및 선수수익(1) 당분기와 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 1,817,684 1,579,622 설정액 766,236 996,218 환입액 - - 사용액 (892,557) (758,156) 연결범위의 변동 (19,041) - 기말금액 1,672,322 1,817,684 (2) 당분기와 전기 중 선수수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 46,217 29,064 설정액(주1) 4,942 17,153 기말금액 51,159 46,217 (주1) 제품보증내역 중 용역유형에 해당하는 비율만큼 매출차감 후 이연수익 처리하였습니다. 19. 확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 "우리보험계리(주)"에 의하여 수행 되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 변동: 기초금액 8,384,529 7,721,014 당기손익으로 인식하는 총비용 1,626,897 2,024,193 확정급여의 재측정요소 - 1,871,699 퇴직금지급액 (1,051,612) (2,434,797) 관계기업전출입 86,548 - 국민연금전환금 - 2,420 납입기여금 - (800,000) 연결범위의 변동 (789,593) - 기말금액 8,256,769 8,384,529 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 15,483,047 15,527,762 사외적립자산의 공정가치 (7,211,613) (7,127,002) 국민연금전환금 (14,665) (16,231) 합 계 8,256,769 8,384,529 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 1,590,778 1,970,938 이자원가 149,833 195,304 사외적립자산의 기대수익 (113,714) (142,049) 합 계 1,626,897 2,024,193 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 15,527,762 13,981,402 당기근무원가 1,590,778 1,970,938 이자원가 149,833 195,304 관계회사전출입 86,547 - 보험수리적손익(법인세 차감전) - 1,814,915 퇴직금지급액 (1,051,612) (2,434,797) 연결범위의 변동 (820,261) - 기말금액 15,483,047 15,527,762 연결실체는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 재무제표일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 7,127,002 6,241,737 사외적립자산의 기대수익 113,713 142,049 실제 납입액 - 800,000 보험수리적손익 (법인세 차감전) - (56,784) 퇴직금지급액 - - 연결범위의 변동 (29,102) - 기말금액 7,211,613 7,127,002 20. 납입자본 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 18,887,341주 18,887,341주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 주식발행초과금 86,211,987,668원 86,211,987,668원 (2) 자본잉여금 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 89,569,019 90,372,181 기타자본잉여금 - (803,162) 기말금액 89,569,019 89,569,019 21. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) (2) 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (427,952) (648,594) 부의지분법자본변동 (3,631) - 합 계 (431,583) (648,594) 22. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 1,225,840 1,096,949 미처분이익잉여금 30,107,917 29,682,416 합 계 31,333,757 30,779,365 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 23. 비지배지분에 대한 정보 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 비지배지분율 기초 누적비지배지분 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 비지배지분에배분된 배당금 기말 누적비지배지분 우리산업㈜와 그 종속기업 60.54% 94,440,708 477,977 (727,491) 94,191,194 Woory Slovakia s.r.o 50% 63,853 15,850 - 79,703 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 50% (1,447,415) (196,504) - (1,643,919) Woory Industrial Hungary.Kft 40% 6,013 - - 6,013 합 계 93,063,159 297,323 (727,491) 92,632,991 24. 담보제공자산 등 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 차입금종류 담보권자 담보설정금액 차입금액 토지,건물,구축물,기계장치 등 무역금융,시설대 하나은행 10,000,000 21,000,000 무역금융,일반대 신한은행 13,685,000 10,000,000 무역금융,일반대,시설대 우리은행 10,800,000 15,468,750 일반대 산업은행 14,400,000 13,500,000 일반대 국민은행 3,600,000 3,000,000 구매자금 우리은행 USD 1,500,000 USD 1,406,384 구매자금 우리은행 EUR 1,500,000 EUR 1,375,831 일반대 우리은행 INR 60,000,000 INR 57,545,404 일반대 방콕은행 THB 20,000,000 THB 0 일반대 ㈜만도 2,053,708 1,250,000 상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증금 등 26,047천원이 사용제한 되어 있으며, 수출입은행 차입금 EUR 12,500,000에 대하여 재고자산 중 EUR 16,250,000가 담보로 설정되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 내 용 금 액 보증수익자 지급보증 서울보증보험 이행(하자)보증보험 20,300 거래처 지급보증 서울보증보험 인허가보증보험 44,889 거래처 또한, 보고기간종료일 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 106,689.00(전기 USD 134,535.00) 입니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다. 25. 매출액과 매출원가 (1) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 80,515,530 220,313,984 97,056,225 270,589,189 상품매출 9,926,514 23,676,093 2,809,567 10,425,379 기타매출 504,875 1,546,107 1,333,805 2,811,027 합 계 90,946,919 245,536,184 101,199,597 283,825,595 (2) 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 기초제품재고액 22,933,949 27,081,815 27,819,892 27,917,441 당분기제품제조원가 71,383,608 189,664,275 83,370,538 236,584,224 기말제품재고액 26,952,669 26,952,669 26,740,178 26,740,178 소 계 67,364,888 189,793,421 84,450,252 237,761,487 상품매출원가 기초상품재고액 2,912,830 2,066,311 1,729,609 2,700,083 당분기상품매입액 7,919,401 20,678,919 2,904,162 7,268,300 기말상품재고액 2,343,362 2,343,362 2,728,392 2,728,392 소 계 8,488,869 20,401,868 1,905,379 7,239,991 기타매출원가 용역 3,143 7,730 10,611 16,253 저장품 131,000 939,700 1,172,401 2,154,749 샘플 177,646 479,053 138,591 630,766 소 계 311,789 1,426,483 1,321,603 2,801,768 합 계 76,165,546 211,621,772 87,677,234 247,803,246 (3) 연결실체는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 자동차 부품 제조 90,946,919 245,536,184 101,199,597 283,825,595 (4) 당분기와 전분기 중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 자동차 부품 HVAC ACTUATOR 61,746,292 76,754,476 CLUTCH COIL ASSEMBLY 23,669,115 28,815,743 HEATER CONTROLASSEMBLY 50,477,599 68,018,107 PTC HEATER 47,933,384 46,340,253 기타 61,380,459 63,478,984 한 시점에 인식하는 수익 소계 245,206,849 283,407,563 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 329,335 418,032 합 계 245,536,184 283,825,595 (5) 당분기말과 전기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자동차 부품과 관련한 유지보수 의무 51,159 46,217 (6) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약체결증분원가 4,189,740 3,830,942 26. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,204,134 6,796,877 2,211,199 7,193,816 퇴직급여 372,039 718,282 232,061 359,482 복리후생비 573,459 1,704,396 895,392 2,574,815 여비교통비 86,740 296,258 212,952 612,996 통신비 35,665 116,892 57,212 151,802 전력비 21,191 66,140 19,850 66,978 수도광열비 6,381 22,424 8,739 31,523 세금과공과 95,482 191,519 90,458 308,140 지급임차료 15,512 91,334 19,760 55,681 감가상각비 98,067 309,469 189,992 531,399 수선비 17,869 80,207 21,005 71,856 보험료 37,554 113,655 9,545 19,982 접대비 116,231 254,166 130,101 361,549 광고선전비 - 25,000 358 25,645 도서인쇄비 6,918 20,436 8,367 24,000 소모품비 63,927 235,419 75,475 210,538 경상개발비 1,863,373 5,841,050 2,235,595 6,398,516 운반비 666,719 1,615,195 546,250 1,610,865 지급수수료 320,485 745,306 433,121 1,258,594 차량유지비 41,261 106,254 40,452 125,888 교육훈련비 6,508 23,507 16,490 45,122 대손상각비 346,918 557,444 (1,585) 68,412 포장비 379,795 1,061,714 444,864 1,461,055 무형자산상각비 1,338,874 4,016,479 1,126,213 3,372,980 수출제비용 1,060,968 2,613,156 776,158 2,136,417 견본비 28,851 110,549 11,507 28,677 제품보증비 87,431 766,236 495,684 601,919 합 계 9,892,352 28,499,364 10,307,215 29,708,647 27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 변동 64,899,439 176,446,007 73,498,522 204,743,612 종업원급여 5,805,555 17,107,608 6,175,320 18,842,246 복리후생비 외 1,227,621 3,878,867 1,984,357 5,943,552 임차료및 제수수료 3,004,587 10,532,132 5,306,415 16,024,287 전력비외 기타 454,890 1,259,846 555,911 1,496,065 제세공과금 223,396 427,881 210,564 554,315 유무형자산상각비 4,949,922 14,672,318 4,611,717 13,988,371 수선비 144,889 518,453 125,675 598,794 소모품비 231,736 794,928 244,045 847,820 운반비 753,842 1,881,033 664,258 1,909,283 경상개발비 1,863,373 5,841,050 2,235,594 6,398,516 대손상각비 346,919 557,444 (1,585) 68,412 포장비 499,867 1,424,787 617,998 1,947,536 수출제비용 1,060,968 2,613,156 776,158 2,136,417 제품보증비 87,431 766,236 495,686 601,919 외주가공비 299,374 847,318 269,264 772,746 기타 204,089 552,072 214,549 638,001 합 계 86,057,898 240,121,136 97,984,448 277,511,892 28. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 (378,947) 897,511 (126,807) 1,180,026 유형자산처분이익 49,412 94,730 751,492 1,103,560 수입임대료 12,069 33,797 12,451 37,010 대손충당금환입 12,288 108,207 (39,208) 3,157 보험차익 - - - 441,012 지분법이익 (952) 66,003 - - 종속회사투자주식처분이익 - 13,339 - - 잡이익 176,719 837,324 410,354 861,169 합 계 (129,411) 2,050,911 1,008,282 3,625,934 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 (126,485) 2,044,316 111,702 362,223 매출채권매각손실 64,204 209,730 85,072 230,007 재고자산폐기손실 - - 2,131 176,660 기타의 대손상각비 - - 278,281 278,281 투자자산처분손실 - 316 유형자산처분손실 368 7,422 6,063 23,982 유형자산손상차손 - - (126) 73,676 무형자산손상차손 - 44,443 100,668 366,123 기부금 12,500 53,576 65,673 135,673 잡손실 199,429 668,388 142,907 642,147 합 계 150,016 3,028,191 792,371 2,288,772 29. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 208,798 487,609 121,587 394,213 외환차익 1,363,857 4,959,630 2,289,597 4,822,981 외화환산이익 (129,316) 245,704 111,705 240,792 리스해지이익 2,409 3,004 32,652 33,225 파생상품평가이익 47,054 241,524 180,488 231,113 파생상품거래이익 202,160 241,200 40,999 93,016 합 계 1,694,962 6,178,671 2,777,028 5,815,340 (2) 금융원가당분기와 전분기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 706,320 1,866,886 589,965 1,809,295 외환차손 762,460 2,970,758 1,213,608 2,735,068 외화환산손실 190,669 2,032,176 66,094 514,044 파생상품평가손실 (122,394) 243,778 (186,568) 327,962 파생상품거래손실 399,234 1,834,579 752,454 1,809,902 합 계 1,936,289 8,948,177 2,435,553 7,196,271 30. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 42.60%와 40.12%입니다. 31. 주당순손익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 당기순이익 2,955,493,304 893,985,872 1,478,445,281 1,920,290,296 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729주 18,883,729주 18,883,729주 18,883,729주 기본주당순이익 157 47 78 102 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 18,887,341 18,887,341 18,887,341 18,887,341 자기주식으로 인한 조정(*) (3,612) (3,612) (3,612) (3,612) 가중평균유통보통주식수 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 (*) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다. (2) 희석주당순이익보고기간 종료일 현재 연결실체는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 연결실체의 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 32. 특수관계자 (1) 연결대상 종속기업을 제외한 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계회사 Krah Woory India Pvt Ltd Krah Woory India Pvt Ltd ㈜일렉스 (주1) - 기타 특수관계자 WR America Logistics, lnc. WR America Logistics, lnc. - ㈜일렉스 (주1) (주1) 당분기중 우리플라텍㈜는 ㈜일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스 로 지분을 20.4% 보유하게 되어 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 Krah Woory India Pvt Ltd (19,462) - 46,165 - ㈜일렉스(주1) 1,203,378 40,257,350 18,577 144,640 WR America Logistics, Inc. 15,574,642 - - 336,027 합 계 16,797,482 40,257,350 64,742 480,667 (주1) 상기 매출 및 매입거래 중 유상사급거래는 순액으로 표시하였습니다.② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자명 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스(주1) 1,415,146 31,203,653 138,218 24,606 WR America Logistics, lnc. 5,090,867 - - 250,309 합 계 6,506,013 31,203,653 138,218 274,915 (주1) 상기 매출 및 매입거래 중 유상사급거래는 순액으로 표시하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 당분기말 전기말 [채권] ㈜일렉스 매출채권 14,135 1,984 미수금 45,548 31,228 Krah Woory India Pvt Ltd 매출채권 11,533 10,846 WR America Logistic, Inc. 매출채권 12,816,630 4,274,114 미수금 85,021 9,766 합 계 12,972,867 4,327,938 [채무] ㈜일렉스 매입채무 8,493,997 12,622,854 미지급금 92,575 6,017 임대보증금 20,000 15,000 WR America Logistic, Inc. 미지급금 - - 합 계 8,606,572 12,643,871 (4) 특수관계자와의 자금거래내역전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 ㈜일렉스 장기대여금 1,000,000 - 1,000,000 - (5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 920,513 1,083,267 퇴직후급여(주2) (70,792) 90,370 합 계 849,721 1,173,637 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (6) 거래와 관련된 추가정보연결실체의 특수관계자와 매출, 매입의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이며 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 957,520 3,754,626 조정항목 25,799,117 20,936,123 감가상각비 9,037,030 9,341,066 퇴직급여 1,626,897 1,541,728 대손상각비 557,444 65,255 기타의 대손상각비 - 278,271 매출채권매각손실 30,984 19,040 재고자산평가손실 1,886,786 133,864 이자비용 1,866,886 1,809,295 무형자산상각비 5,791,189 5,025,696 유형자산처분손실 7,422 23,982 유형자산손상차손 - 73,676 무형자산손상차손 44,443 366,123 재고자산폐기손실 - 2,629,222 외화환산손실 4,076,492 876,266 파생상품거래손실 1,834,579 1,809,903 파생상품평가손실 243,778 327,962 제품보증비 766,236 599,476 투자자산분손실 316 - 법인세비용 710,742 2,515,307 선수수익 4,941 19,313 이자수익 (487,609) (394,213) 유형자산처분이익 (94,730) (1,103,560) 외화환산이익 (1,143,215) (1,420,818) 재고자산충당금환입 (288,217) (3,243,377) 지분법이익 (66,003) - 대손충당금환입 (108,207) - 종속회사투자주식처분이익 (13,339) - 리스해지이익 (3,004) (33,225) 파생상품거래이익 (241,200) (93,016) 파생상품평가이익 (241,524) (231,113) 운전자본의변동 (11,507,545) (9,306,249) 매출채권의 감소(증가) (11,845,572) 407,717 미수금의 감소(증가) 3,621,036 (892,993) 미수수익의 감소(증가) 2,037 111,465 선급금의 감소(증가) (212,527) 624,825 선급비용의 감소(증가) (128,960) (30,924) 장기선급비용의 감소(증가) 227 192,547 재고자산의 감소(증가) 1,957,252 5,324,370 기타당좌자산의 감소(증가) (365,365) 14,246 계약체결증분원가의 감소(증가) (100,219) (1,432,594) 매입채무의 증가(감소) (1,152,957) (9,828,342) 미지급금의 증가(감소) (251,688) 907,529 선수금의 증가(감소) (219,099) 1,038,362 예수금의 증가(감소) (1,231) (227,741) 미지급비용의 증가(감소) 688,014 177,239 당기법인세부채의 증가(감소) (1,959,097) (3,486,095) 국민연금전환금의 감소 - 1,962 퇴직금의 지급 (960,481) (1,902,352) 제품보증충당부채의 증가(감소) (578,915) (305,470) 영업으로부터 창출된 현금흐름 15,249,092 15,384,500 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 4,034,523 5,518,163 장기차입금의 유동성 대체 2,097,543 4,405,169 미지급금의 건설중인 자산 대체 1,957,617 4,280,547 보험수리적손익 (132,500) - (3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당분기말 대 체 환율변동 단기차입금 56,539,519 57,483,959 - 803,265 114,826,743 유동성장기부채 4,222,927 (3,010,510) 2,097,543 - 3,309,960 장기차입금 3,750,000 - (2,097,543) (58,707) 1,593,750 리스부채 4,782,711 (1,053,322) - 326,294 4,055,683 재무활동으로부터의 총부채 69,295,157 53,420,127 - 1,070,852 123,786,136 34. 우발부채 및 주요 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 내 역 한도액 사용액 하나은행외 무역금융대출 56,000,000 56,000,000 우리은행외 일반대출 35,900,000 35,900,000 하나은행외 시설대출 468,750 468,750 수출입은행 외화대출 EUR 15,500,000 EUR 15,500,000 외화대출 USD 1,875,000 USD 1,875,000 하나은행 어음할인 34,125,114 13,677,170 신한은행 B2B전자채권 40,000,000 13,158,589 우리은행 L/C at SIGHT USD 2,000,000 USD 106,689 방콕은행 일반대출 THB 20,000,000 - 우리은행(첸나이) 당좌차월 INR 60,000,000 INR 57,545,404 구매자금 USD 1,500,000 USD 1,406,384 EUR 1,500,000 EUR 1,375,831 (2) 기술이전계약 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 기술이전계약은 4건으로 계 약제품의 매출 또는 특허권사용에 따라 일정액의 기술사용료의 수 령 권 이 있습니다 . (3) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 없습니다. 35. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 119,730,453 64,512,446 현금및현금성자산 (16,399,965) (12,484,777) 단기금융상품 (64,039,067) (24,040,211) 순부채 39,291,421 27,987,458 자본 222,525,752 222,184,516 총자본 261,817,173 250,171,974 자본조달비율 15.01% 11.19% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,845,622.21 2,165,837 USD 3,662,601.55 4,240,560 EUR 881,559.12 1,207,224 EUR 785,428.14 1,019,038 CNY 10,193,099.67 1,752,193 CNY 8,010,075.75 1,327,590 INR 80,777,032.62 1,285,163 INR 20,939,881.33 339,854 THB 14,350,184.96 532,392 THB 38,621,037.79 1,493,089 MXN 14,372,907.39 752,853 MXN 1,443,404.71 88,206 통화선도 매도 USD - 155,438 USD - 388,821 EUR - 86,086 EUR - 304,891 장기금융상품 USD 5,002,486 5,870,418 USD - - 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 28,177,337.83 33,066,107 USD 24,757,065.64 28,663,731 EUR 7,082,684.71 9,699,171 EUR 11,156,354.93 14,474,589 CNY 61,890,537.81 10,638,984 CNY 64,133,137.72 10,629,426 INR 432,164,065.43 6,875,730 INR 25,892,063.26 420,228 THB 77,716,705.62 2,883,290 THB 49,713,347.17 1,921,918 MXN 87,643,236.33 4,590,753 MXN 71,165,909.46 4,348,949 합 계 81,561,639 69,660,890 매입채무 및 기타채무 USD 6,775,184.47 7,950,679 USD 11,493,504.67 13,307,180 EUR 1,344,893.08 1,841,725 EUR 510,028.12 661,725 JPY 43,516,441.36 483,929 JPY 79,561,060.36 846,108 CNY 49,139,941.04 8,447,157 CNY 91,808,315.15 15,216,310 INR 317,246,356.00 5,047,389 INR 223,206,395.00 3,622,640 THB 12,354,635.00 458,357 THB 9,075,247.00 350,849 MXN 30,973,774.00 1,622,406 MXN 15,882,148.00 970,558 통화선도 매도 USD - - USD - 6,194 EUR - 231,923 EUR - 9,144 장단기차입금 USD 3,281,383.99 3,850,704 USD 3,749,557.90 4,341,238 EUR 16,875,831.21 23,110,101 EUR 13,380,156.13 17,359,816 INR 57,545,404.41 915,547 INR 44,618,129.18 724,152 합 계 53,959,917 57,415,914 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 293,010 (293,010) 152,559 (152,559) EUR (140,454) 140,454 (25,279) 25,279 JPY (4,839) 4,839 (8,461) 8,461 CNY 39,440 (39,440) (32,593) 32,593 INR 21,980 (21,980) (35,867) 35,867 THB 29,573 (29,573) 30,642 (30,642) MXN 37,212 (37,212) 44,372 (44,372) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 119,730 (119,730) 77,071 (77,071) 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 50,356,844 - - - 50,356,844 미지급금 13,998,804 - - - 13,998,804 미지급비용 2,397,814 - - - 2,397,814 유동성리스부채 287,977 746,043 - - 1,034,020 파생상품부채 231,923 - - - 231,923 단기차입금 - 114,826,743 - - 114,826,743 유동성장기부채 - 3,309,960 - - 3,309,960 장기차입금 - - 1,593,750 - 1,593,750 비유동성리스부채 - - 898,087 2,123,576 3,021,663 합 계 67,273,362 118,882,746 2,491,837 2,123,576 190,771,521 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 57,992,261 - - - 57,992,261 미지급금 13,581,222 - - - 13,581,222 미지급비용 2,219,477 - - - 2,219,477 유동성리스부채 266,391 765,906 - - 1,032,297 파생상품부채 3,866 11,472 - - 15,338 단기차입금 - 56,539,519 - - 56,539,519 유동성장기부채 - 4,222,927 - - 4,222,927 장기차입금 - - 2,875,000 875,000 3,750,000 비유동성리스부채 - - 903,888 2,846,526 3,750,414 합 계 74,063,217 61,539,824 3,778,888 3,721,526 143,103,455 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 5,902,282 392,408 기타포괄공정가치금융상품 1,820 1,820 단기금융상품 64,039,067 24,040,211 매출채권및기타채권 82,572,949 82,926,349 현금및현금성자산 16,399,965 12,484,777 합 계 168,916,083 119,845,565 36. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 16,399,965 - 16,399,965 매출채권 - 78,918,427 - 78,918,427 단기금융상품 - 64,039,067 - 64,039,067 장기금융상품 - 5,902,282 - 5,902,282 기타포괄공정가치금융자산 - - 1,820 1,820 파생상품자산 241,524 - - 241,524 기타금융자산(유동) - 3,654,977 - 3,654,977 기타금융자산(비유동) - 368,507 - 368,507 합 계 241,524 169,283,225 1,820 169,526,569 ② 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 50,356,844 50,356,844 단기차입금 - 118,136,702 118,136,702 기타금융부채(유동) - 17,430,639 17,430,639 파생상품부채 231,923 - 231,923 장기차입금 - 1,593,750 1,593,750 기타금융부채(비유동) - 3,041,663 3,041,663 합 계 231,923 190,559,598 190,791,521 2) 전기말① 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 12,484,777 - 12,484,777 매출채권 - 77,082,454 - 77,082,454 단기금융상품 - 24,040,211 - 24,040,211 장기금융상품 - 392,408 - 392,408 기타포괄공정가치금융자산 - - 1,820 1,820 파생상품자산 693,712 - - 693,712 기타금융자산(유동) - 5,844,348 - 5,844,348 기타금융자산(비유동) - 425,503 - 425,503 합 계 693,712 120,269,701 1,820 120,965,233 ② 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 57,992,261 57,992,261 단기차입금 - 60,762,445 60,762,445 기타금융부채(유동) - 16,832,995 16,832,995 파생상품부채 15,338 - 15,338 장기차입금 - 3,750,000 3,750,000 기타금융부채(비유동) - 3,765,414 3,765,414 합 계 15,338 143,103,115 143,118,453 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 금융원가 기타포괄손익 금융수익 금융원가 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 482,724 - - 324,129 - - 상각후원가측정금융자산 5,692,943 6,869,820 454,432 5,457,986 5,058,407 956,952 상각후원가측정금융부채 897,511 2,044,316 - 1,180,026 362,223 - 파생금융상품 - 2,078,357 - - 2,137,865 - 합 계 7,073,178 10,992,493 454,432 6,962,141 7,558,495 956,952 (3) 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 241,524 241,524 693,712 693,712 기타포괄-공정가치측정금융자산 1,820 1,820 1,820 1,820 공정가치로 인식된 금융자산 소계 243,344 243,344 695,532 695,532 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 64,039,067 64,039,067 24,040,211 24,040,211 장기금융상품 5,902,282 5,902,282 392,408 392,408 보증금 368,507 368,507 425,503 425,503 선물예치금 454 454 454 454 매출채권 및 기타채권 82,572,949 82,572,949 82,926,349 82,926,349 현금및 현금성자산 16,399,965 16,399,965 12,484,777 12,484,777 계약체결 증분원가 4,189,740 4,189,740 3,830,942 3,830,942 장기선급비용 1,475 1,475 1,641 1,641 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 173,474,439 173,474,439 124,102,285 124,102,285 금융자산 합계 173,717,783 173,717,783 124,797,817 124,797,817 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 231,923 231,923 15,338 15,338 공정가치로 인식된 금융부채 소계 231,923 231,923 15,338 15,338 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 114,826,743 114,826,743 56,539,519 56,539,519 장기차입금 1,593,750 1,593,750 3,750,000 3,750,000 유동성장기부채 3,309,960 3,309,960 4,222,927 4,222,927 매입채무 50,356,844 50,356,844 57,992,261 57,992,261 미지급금 13,998,804 13,998,804 13,581,222 13,581,222 미지급비용 2,397,814 2,397,814 2,219,477 2,219,477 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 186,483,915 186,483,915 138,305,406 138,305,406 금융부채 합계 186,715,838 186,715,838 138,320,744 138,320,744 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 241,524 - 241,524 금융자산 합계 - 243,344 - 243,344 금융부채 - 파생금융부채 - 231,923 - 231,923 금융부채 합계 - 231,923 - 231,923 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 693,712 - 693,712 금융자산 합계 - 695,532 - 695,532 금융부채 - 파생금융부채 - 15,338 - 15,338 금융부채 합계 - 15,338 - 15,338 37. 리스(1) 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 4,664,454 5,121,124 감가상각비 (910,852) (1,407,821) 사용권자산 추가 144,071 1,737,036 사용권자산의 제거 (97,499) (694,647) 환율변동차이 76,619 (91,238) 기말 3,876,793 4,664,454 2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위: 천원) 당기 - 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 당분기 전분기 리스부채에 대한 이자비용 222,569 250,642 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) - - 단기리스와 관련된 비용 327,674 461,756 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 - - 3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 1,380,996 1,705,514 38. 부문별 정보(1) 연결실체는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 HVAC ACTUATOR 61,746,292 76,754,476 CLUTCH COIL ASSEMBLY 23,669,115 28,815,743 HEATER CONTROLASSEMBLY 50,477,599 68,018,107 PTC HEATER 47,933,384 46,340,253 기타 61,709,794 63,897,016 합 계 245,536,184 283,825,595 (2) 지역에 대한 정보연결실체의 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 167,767,646 202,246,868 중국 23,697,656 20,734,916 인도 16,168,175 20,305,363 태국 6,120,393 6,997,028 슬로바키아 19,334,956 18,401,181 멕시코 12,447,358 15,140,239 합 계 245,536,184 283,825,595 (3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지 하는 주요 고객은 1건 으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 46.5% (전분기 44.8%) 입니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한온시스템 계열 114,067,326 127,107,559 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 1,947,288,925 848,736,580 현금및현금성자산 1,598,082,069 551,871,417 매출채권 273,032,112 222,566,306 기타유동금융자산 70,851,977 73,376,486 기타유동비금융자산 5,322,767 922,371 비유동자산 98,585,782,501 98,041,598,035 기타비유동금융자산 3,126,300,000 3,100,480,000 종속,관계 기업투자 82,851,647,070 82,156,790,680 유형자산 4,252,727,729 4,302,930,049 무형자산 534,636,398 540,535,738 투자부동산 7,820,471,304 7,940,861,568 자산총계 100,533,071,426 98,890,334,615 부채 유동부채 1,068,755,441 211,091,886 기타유동금융부채 153,938,962 191,981,436 기타유동비금융부채 12,938,640 19,110,450 단기차입금 900,000,000 당기법인세부채 1,877,839 비유동부채 925,338,707 779,657,790 기타비유동금융부채 220,000,000 215,000,000 확정급여채무 552,257,791 513,152,612 이연법인세부채 153,080,916 51,505,178 부채총계 1,994,094,148 990,749,676 자본 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 87,127,114,611 87,127,114,611 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 이익잉여금 1,990,294,371 1,350,902,032 자본총계 98,538,977,278 97,899,584,939 자본과부채총계 100,533,071,426 98,890,334,615 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 361,487,699 2,315,486,823 326,532,212 2,258,180,547 매출총이익 361,487,699 2,315,486,823 326,532,212 2,258,180,547 판매비와관리비 616,373,236 1,842,135,629 679,312,490 2,104,940,675 영업이익 (254,885,537) 473,351,194 (352,780,278) 153,239,872 기타손익 (2,667,143) 682,495,245 (4,597,491) (7,867,926) 기타영업수익 78,857 695,131,653 144,509 490,941 기타영업비용 (2,746,000) (12,636,408) (4,742,000) (8,358,867) 금융손익 (53,678,265) 145,853,458 161,342,278 351,552,379 금융수익 (46,284,801) 156,947,631 202,835,173 482,893,208 금융비용 (7,393,464) (11,094,173) (41,492,895) (131,340,829) 법인세비용차감전순이익(손실) (311,230,945) 1,301,699,897 (196,035,491) 496,924,325 법인세비용(수익) (60,401,024) 190,214,333 (28,310,630) 36,212,583 당기순이익 (250,829,921) 1,111,485,564 (167,724,861) 460,711,742 보험수리적손익 720,695 0 총포괄손익 (250,829,921) 1,111,485,564 (167,004,166) 460,711,742 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (13) 59 (9) 24 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (13) 59 (9) 24 자본변동표 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 2,287,003,855 98,835,686,762 배당금지급 944,186,450 944,186,450 당기순이익 460,711,742 460,711,742 총포괄이익 460,711,742 460,711,742 2019.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,803,529,147 98,352,212,054 2020.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,350,902,032 97,899,584,939 배당금지급 472,093,225 472,093,225 당기순이익 1,111,485,564 1,111,485,564 총포괄이익 1,111,485,564 1,111,485,564 2020.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,990,294,371 98,538,977,278 현금흐름표 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동으로인한현금흐름 623,614,096 380,597,184 영업으로창출된현금흐름 642,109,222 354,242,149 이자의수취 74,082,523 137,587,911 이자의지급 (5,700,983) (111,232,876) 법인세의납부 (86,876,666) 투자활동으로인한현금흐름 (2,100,000) 687,415,000 투자활동으로 인한 현금유입액 700,000,000 장기대여금의 회수 700,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (2,100,000) (12,585,000) 유형자산의 취득 2,100,000 11,285,000 무형자산의 취득 1,300,000 재무활동으로인한현금흐름 427,906,775 (944,186,450) 재무활동으로 인한 현금유입액 900,000,000 단기차입금의 차입 900,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (472,093,225) (944,186,450) 배당금지급 472,093,225 944,186,450 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 (3,210,219) 1,537,003 현금의증가 1,046,210,652 125,362,737 기초의현금 551,871,417 555,729,420 기말의현금 1,598,082,069 681,092,157 5. 재무제표 주석 제 32기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 31(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 우리산업홀딩스주식회사 1. 회사의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은 9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% 2. 유의적인 회계정책 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니 다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 당분기에 신규로 적용된 제ㆍ개정 기준서 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의변경 및 오류' (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 703 4,702 당좌예금 및 보통예금 1,597,379 547,169 합 계 1,598,082 551,871 5. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미수금 35,000 - 52,740 - 미수수익 35,852 - 20,636 - 장기대여금 - 3,051,100 - 3,010,280 보증금 - 75,200 - 90,200 합 계 70,852 3,126,300 73,376 3,100,480 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 대여처 대여일 만기일 이자율 당분기말 전기말 Woory Automotives India Pvt Ltd 2015.05.14 2023.05.15 6개월LIBOR +2.4% 3,051,100 3,010,280 합 계 3,051,100 3,010,280 6. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 273,032 222,566 (2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 273,032 222,566 차감 : 손실충당금 - - 순장부금액 273,032 222,566 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 273,032 222,566 90일 초과 ~ 180일 이하 - - 180일 초과 - - 합 계 273,032 222,566 (4) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.7. 기타비금융자산(1)당분기말 전기말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선급비용 5,323 - 922 - 8. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 종속기업 우리산업㈜와 그 종속기업 39.46% 75,334,232 39.46% 75,334,232 우리플라텍㈜ (주1) - - 100% 1,412,000 천진우리전자 유한공사 100% 2,103,509 100% 2,103,509 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 100% 717,945 100% 717,945 Woory Automotive India Private Ltd. 100% 1,029,854 100% 1,029,854 Woory Slovakia Limited Company 50% 99,338 50% 99,338 WR America, Inc. 100% 57,375 100% 57,375 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 100% 1,393,519 100% 1,393,519 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주2) 60% 9,019 60% 9,019 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.(주3) 50% - 50% - 소 계 80,744,791 82,156,791 관계기업 ㈜일렉스 (주1) 20.4% 2,106,856 - - 소 계 2,106,856 - 합 계 82,851,647 82,156,791 (주1) 당분기중 우리플라텍㈜는 ㈜일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스 로 지분을 20.4% 보유하게 되어 종속기업에서 제외 후 관계기업으로 분류 하였습니다.(주2) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.(주3) 전기 이전 전액 손상차손을 인식하였습니다. (2) 종속기업의 요약재무정보① 당분기 (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 294,125,839 175,155,525 204,478,249 3,494,852 천진우리전자유한공사 27,659,682 18,207,178 20,315,789 327,302 Woory Automotive India Private Ltd. 27,682,641 22,399,387 16,188,849 510,006 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 7,149,135 1,044,834 6,120,393 876,833 WR America, Inc. 185,037 13,140 611,157 (34,092) Woory Slovakia Limited Company 15,542,286 15,382,868 19,334,956 24,284 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 5,340,049 4,178,487 7,686,401 69,699 Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 11,062,702 14,344,354 12,447,358 (846,973) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.② 전기 (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 245,838,845 129,203,492 318,793,341 7,584,351 천진우리전자유한공사 27,231,426 18,433,959 26,206,812 (643,630) Woory Automotive India Private Ltd. 22,009,420 17,479,036 25,838,998 (693,100) Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 7,400,117 1,208,778 9,255,731 691,784 WR America, Inc. 350,673 148,203 887,814 21,600 Woory Slovakia Limited Company 11,652,831 11,525,126 24,889,596 (573,116) 우리플라텍㈜ (주2) 6,368,236 4,407,218 13,398,800 (53,665) 위캠㈜ (주3) - - 8,295,157 3,717,001 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,346,487 3,293,909 6,961,579 (467,798) Woory Industrial Hungray.kft (주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 12,495,067 15,389,897 21,735,408 (466,055) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.(주2) 당분기중 일렉스와 흡수 합병하여 종속기업에서 제외되었습니다.(주3) 전기중 청산완료하여 종속기업에서 제외 되었습니다. 9. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 합 계 기초취득금액 3,544,322 622,402 297,712 163,542 36,280 4,664,258 취득금액 - - - - 2,100 2,100 대체금액 - - - - - - 처분금액 - - (280) - - (280) 기말취득금액 3,544,322 622,402 297,432 163,542 38,380 4,666,078 기초감가상각누계액 - (139,895) (86,226) (119,931) (15,276) (361,328) 처분금액 - - 264 - - 264 대체금액 - - - - - - 감가상각비 - (11,670) (9,169) (24,531) (6,915) (52,285) 기말감가상각누계액 - (151,565) (95,132) (144,462) (22,191) (413,350) 기초장부금액 3,544,322 482,507 211,486 43,611 21,004 4,302,930 기말장부금액 3,544,322 470,837 202,300 19,080 16,189 4,252,728 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 합 계 기초취득금액 2,117,881 235,887 160,421 163,542 23,595 2,701,326 취득금액 - - - - 12,685 12,685 대체금액(주1) 1,426,441 386,515 137,291 - - 1,950,247 처분금액 - - - - - - 기말취득금액 3,544,322 622,402 297,712 163,542 36,280 4,664,258 기초감가상각누계액 - (22,070) (16,014) (87,223) (7,662) (132,969) 처분금액 - - - - - - 대체금액(주1) - (111,928) (64,827) - - (176,755) 감가상각비 - (5,897) (5,385) (32,708) (7,614) (51,604) 기말감가상각누계액 - (139,895) (86,226) (119,931) (15,276) (361,328) 기초장부금액 2,117,881 213,817 144,407 76,319 15,933 2,568,357 기말장부금액 3,544,322 482,507 211,486 43,611 21,004 4,302,930 (주1) 대체금액 1,950,247천원은 모두 투자부동산에서 계정 대체 되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 4,552,206 5,742,621 428,162 10,722,989 취득금액 - - - - 대체금액 - - - - 처분금액 - - (5,361) (5,361) 기말취득금액 4,552,206 5,742,621 422,801 10,717,628 기초감가상각누계액 - (2,508,970) (273,157) (2,782,127) 처분금액 - - 5,045 5,045 대체금액 - - - - 감가상각비 - (107,674) (12,400) (120,074) 기말감가상각누계액 - (2,616,645) (280,512) (2,897,157) 기초장부금액 4,552,206 3,233,651 155,005 7,940,862 기말장부금액 4,552,206 3,125,976 142,289 7,820,471 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 5,978,647 6,129,136 565,453 12,673,236 취득금액 - - - - 대체금액 (주1) (1,426,441) (386,515) (137,291) (1,950,247) 처분금액 - - - - 기말취득금액 4,552,206 5,742,621 428,162 10,722,989 기초감가상각누계액 - (2,467,669) (314,125) (2,781,794) 처분금액 - - - - 대체금액 - 111,928 64,827 176,755 감가상각비 - (153,228) (23,860) (177,088) 기말감가상각누계액 - (2,508,969) (273,158) (2,782,127) 기초장부금액 5,978,647 3,661,467 251,328 9,891,442 기말장부금액 4,552,206 3,233,652 155,004 7,940,862 (주1) 대체금액 1,950,247천원은 모두 유형자산 계정 대체 되었습니다. (3) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,구축물 등(용인본사) 현대해상화재보험 943,234 건물,구축물 등(천안공장) 현대해상화재보험 1,927,315 합 계 2,870,549 (4) 담보제공자산 당분기말 현재 타인을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 관련 차입액 담보권자 토지, 건물 10,939,766 7,200,000 우리산업(주)와 그 종속기업 13,500,000 산업은행 토지, 건물 4,447,811 3,000,000 우리산업(주)와 그 종속기업 10,000,000 우리은행 토지, 건물 4,447,811 3,900,000 우리산업(주)와 그 종속기업 10,000,000 신한은행 10. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 8,848 524,900 6,788 540,536 증가액 - - - - 상각액 (4,026) - (1,874) (5,900) 당기감소 - - - - 손상차손환입 - - - - 기말금액 4,822 524,900 4,914 534,636 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 14,010 847,980 9,287 871,277 증가액 1,300 - - 1,300 상각액 (6,462) - (2,499) (8,961) 당기감소 - (286,160) - (286,160) 손상차손환입 - (36,920) - (36,920) 기말금액 8,848 524,900 6,788 540,536 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중에서 큰 금액이며 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 11. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 115,450 - 150,805 - 미지급비용 38,489 - 41,176 - 임대보증금 - 220,000 - 215,000 합 계 153,939 220,000 191,981 215,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 12,939 - 19,110 - 12. 단기차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내역 이자율 당분기말 전기말 산업은행 운영자금 2.33% 900,000 - 13. 확정급여채무 보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 "우리보험계리(주)"에 의하여 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 변동 : 기초금액 513,153 1,009,786 당기손익으로 인식하는 총비용 79,711 95,998 보험수리적손익(법인세 차감전) - 66,094 사용자 지급액 - (96,617) 관계사전출입금 (40,606) 37,892 납입기여금 - (600,000) 기말금액 552,258 513,153 재무상태표상 구성항목 : 확정급여채무의 현재가치 1,584,295 1,529,718 사외적립자산의 공정가치 (1,027,698) (1,012,227) 국민연금전환금 (4,339) (4,338) 합 계 552,258 513,153 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 92,155 101,663 이자원가 3,028 3,920 사외적립자산의 기대수익 (15,472) (9,585) 합 계 79,711 95,998 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 1,529,718 1,420,129 당기근무원가 92,155 101,663 이자원가 3,028 3,920 관계사전출입금 (40,606) 37,891 보험수리적손익(법인세 차감전) - 62,732 실제 총퇴직 지급액 - (96,617) 기말금액 1,584,295 1,529,718 당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 1,012,227 406,004 사외적립자산의 기대수익 15,471 9,585 실제 납입액 - 600,000 보험수리적손익(법인세 차감전) - (3,361) 관계사전입금 - - 기말금액 1,027,698 1,012,227 14. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 금액 500원 500원 발행한 보통주 주식수 18,887,341주 18,887,341주 보통주 자본금 9,443,671 9,443,671 주식발행초과금 86,211,988 86,211,988 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) 15. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 803,373 756,164 미처분이익잉여금 1,186,921 594,738 합 계 1,990,294 1,350,902 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 16. 담보제공자산 등(1) 보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 없습니다.(2) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다. 17. 영업수익당분기와 전분기의 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 - 1,318,352 - 1,238,473 브랜드수익 144,395 368,560 144,130 436,947 임대수익 93,630 280,890 93,630 280,890 용역수익 123,463 347,685 88,772 301,871 합 계 361,488 2,315,487 326,532 2,258,181 18. 영업비용당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 322,372 996,709 341,866 1,064,162 퇴직급여 26,570 79,711 24,000 71,999 복리후생비 43,498 145,785 54,644 156,731 여비교통비 2,527 9,581 10,206 21,783 통신비 1,414 5,115 2,101 8,702 전력비 21,191 66,140 19,850 66,978 수도광열비 1,837 6,572 2,719 10,515 세금과공과 29,534 30,957 37,882 118,639 감가상각비 57,523 172,360 57,450 171,155 수선비 3,815 15,992 1,670 2,520 보험료 872 2,642 872 2,341 접대비 41,801 82,220 34,479 78,960 도서인쇄비 795 2,783 314 2,022 소모품비 1,264 9,155 1,713 4,997 지급수수료 46,413 173,616 73,490 272,093 차량유지비 12,742 36,639 13,810 44,188 교육훈련비 240 260 - 440 무형자산상각비 1,965 5,899 2,246 6,716 합 계 616,373 1,842,136 679,312 2,104,941 19. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 348,942 1,076,420 365,867 1,136,160 복리후생비 46,024 155,366 64,849 178,514 임차료 및 제수수료 47,285 176,256 74,362 274,434 전력비 외 기타 24,442 77,827 24,671 86,195 제세공과금 29,534 30,957 37,882 118,639 감가상각비 및 무형자산상각비 59,489 178,259 59,695 177,871 수선비 16,557 52,631 15,480 46,708 소모품비 1,264 9,155 1,713 4,997 기타 42,836 85,265 34,793 81,423 합 계 616,373 1,842,136 679,312 2,104,941 20. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종속,관계회사투자주식 처분이익 - 694,856 - - 잡이익 79 275 145 491 합 계 79 695,132 145 491 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 17 - - 투자자산처분손실 - 316 - - 잡손실 2,746 12,303 4,742 8,359 합 계 2,746 12,636 4,742 8,359 21. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 24,051 89,298 85,062 261,174 외환차익 358 26,757 495 3,770 외화환산이익 (70,694) 40,893 117,278 217,949 합 계 (46,285) 156,948 202,835 482,893 (2) 금융비용당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 5,565 7,367 44,110 130,890 외환차손 454 454 - 362 외화환산손실 1,374 3,273 (2,617) 89 합 계 7,393 11,094 41,493 131,341 당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당분기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다. 22. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 각 14.61%이며 전분기는 7.29% 입니다. 23. 주당순손익(1) 기본주당이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 순이익(손실) (250,829,921) 1,111,485,564 (167,724,861) 460,711,742 가중평균유통보통주식수 (주1) 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익(손실) (13) 59 (9) 24 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 18,887,341 18,887,341 18,887,341 18,887,341 자기주식으로 인한 조정(주1) (3,612) (3,612) (3,612) (3,612) 가중평균유통보통주식수 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 (주1) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다. (2) 희석주당순이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 24. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 우리산업㈜와 그 종속기업 우리산업(주)와 그 종속기업 천진우리전자 유한공사 천진우리전자 유한공사 Woory Automotive India Private Ltd. Woory Automotives India Pvt.Ltd Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Slobakia Limited Company Woory Slobakia Limited Company WR America Inc. WR America Inc. Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Woory Industrial Hungary.kft Woory Industrial Hungary.kft Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. - 우리플라텍㈜ (주1) 관계기업 ㈜일렉스(주1) - 기타 WR America Logistics, Inc. WR America Logistics, Inc. - ㈜일렉스 (주1) (주1) 당분기중 우리플라텍㈜는 ㈜ 일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스 로 지분을 20.4% 보유하게 되어 종속기업에서 제외 후 관계기업으로 분류 하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 이자비용 우리산업(주)와 그 종속기업 218,430 432,400 236,800 279,153 - - 천진우리전자 유한공사 - - - 28,747 - - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 25,442 88,457 - Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 681,710 - 5,736 - - Woory Slobakia Limited Company - - 14,359 12,311 - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 6,383 - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. - - 24,441 10,788 - - ㈜일렉스 62,460 204,242 72,085 - - - 합 계 280,890 1,318,352 347,685 368,560 88,457 - ② 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 이자비용 우리산업(주)와 그 종속기업 218,430 360,333 250,713 375,934 - 130,890 우리플라텍㈜ 62,460 - 18,106 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 23,162 - - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 28,997 158,294 - Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 623,279 - 4,375 - - Woory Slobakia Limited Company - 254,861 - - - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 4,479 - - 위캠㈜ - - 13,389 - - - ㈜일렉스 - - 19,662 - 24,734 - 합 계 280,890 1,238,473 301,870 436,947 183,028 130,890 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 184,472 197,595 미수금 15,899 19,375 우리플라텍㈜ 매출채권 13,644 - 미수금 11,499 - Woory Slobakia Limited Company 매출채권 - 15,061 Woory Automotives Mexico, S. DE R.L. DE C.V. 매출채권 - 14,113 천진우리전자유한공사 매출채권 11,112 13,961 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 9,209 12,621 미수수익 20,637 35,852 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,228 2,389 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 918 3,157 ㈜일렉스 매출채권 1,984 14,135 미수금 - 15,509 합 계 270,602 343,768 (채무) 우리산업(주)와 그 종속기업 미지급금 1,421 - 미지급비용 - - 임대보증금 200,000 200,000 우리플라텍㈜ 미지급금 20,000 - 임대보증금 - - ㈜일렉스 임대보증금 15,000 20,000 합 계 236,421 220,000 ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 239,735 184,472 미수금 16,890 15,899 우리플라텍㈜ 매출채권 7,634 13,644 미수금 10,690 11,499 천진우리전자유한공사 매출채권 7,995 11,112 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 10,052 9,209 미수수익 26,049 20,637 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,811 1,228 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 2,656 918 ㈜일렉스 매출채권 - 1,984 미수수익 7,000 - 합 계 330,512 270,602 (채무) 우리산업(주)와 그 종속기업 미지급금 - 1,421 미지급비용 19,658 - 임대보증금 200,000 200,000 우리플라텍㈜ 미지급금 - 20,000 임대보증금 20,000 - ㈜일렉스 임대보증금 15,000 15,000 합 계 254,658 236,421 (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 제공한 내용 특수관계자의 관련차입금 구 분 제공받은자 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 지급보증 Woory Slobakia Limited Co. 대출 EUR 3,600,000 수출포괄 EUR 3,000,000 한국수출입은행 WOORY AUTOMOTIVES MEXICO 대출 USD 3,600,000 수출포괄 USD 1,875,000 한국수출입은행 우리산업㈜와 그 종속기업 대출 EUR 15,000,000 수출성장자금 EUR 12,500,000 한국수출입은행 (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 평 가 감 소 기 말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 3,010,280 - 40,820 - 3,051,100 ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 평 가 감 소 기 말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 2,907,060 - 103,220 - 3,010,280 ㈜일렉스 장기대여금 1,000,000 - - (1,000,000) - 우리산업㈜와 그 종속기업 장기차입금 5,000,000 - - (5,000,000) - (6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 440,774 524,680 퇴직후급여(주2) 36,188 31,250 합 계 476,962 555,930 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.(7) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 25. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업으로 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 1,111,486 460,712 감가상각비 172,360 171,155 퇴직급여 79,711 71,999 이자비용 7,367 130,890 무형자산상각비 5,899 6,716 외화환산손실 3,273 89 투자자산처분손실 316 - 유형자산처분손실 17 - 법인세비용 190,214 36,213 이자수익 (89,298) (261,174) 투자자산처분이익 (694,856) - 외화환산이익 (40,892) (217,949) 매출채권의 감소(증가) (50,456) 16,866 미수금의 감소(증가) 17,856 24,567 선급비용의 감소(증가) (4,400) (4,453) 미지급금의 증가(감소) (15,356) 2,847 미지급비용의 증가(감소) (4,352) (12,350) 예수금의 증가(감소) (6,172) (5,263) 퇴직금의 지급 (40,608) (66,622) 합 계 642,109 354,242 (2) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득 및 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산의 취득으로 인한 현금유출 비품의 취득 2,100 11,285 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 무형자산의 취득으로 인한 현금유출 산업재산권의 증가 - 1,300 합 계 - 1,300 (3) 현금의 유출이 없는 비현금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업주식의 관계기업주식으로 대체 1,412,000 - (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전기말 현금 흐름 비현금 변동 당분기말 대체 환율 변동 공정가치 변동 단기차입금 - 900,000 - - - 900,000 임대보증금의 증가 215,000 - 5,000 - - 220,000 재무활동으로부터의 총부채 215,000 900,000 5,000 - - 1,120,000 26. 위험관리 (1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 900,000 - 현금및현금성자산 (1,598,082) 551,871 단기금융상품 - - 순부채 (698,082) (551,871) 자본 98,538,977 97,899,585 총자본 97,840,895 97,347,714 자본조달비율 -0.71% -0.57% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리당사는 브랜드수수료 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 72,996 85,660 USD 88,463 102,422 EUR 17,899 24,512 EUR 1,163 1,508 CNY 88,480 15,210 CNY 147,056 24,373 매출채권 USD 14,063 16,501 USD 9,014 10,437 CNY 99,578 17,117 CNY 72,585 12,030 EUR 20,215 27,683 EUR - - 기타금융자산 USD 2,600,000 3,051,101 USD 2,600,000 3,010,281 합 계 USD 2,687,058 3,153,262 USD 2,697,477 3,123,140 EUR 38,114 52,195 EUR 1,163 1,508 CNY 188,058 32,327 CNY 219,640 36,403 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다.당분기와 전분기 현재 외화에 대한 원화 환율 1% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD 31,533 (31,533) 31,231 (31,231) EUR 522 (522) 15 (15) CNY 323 (323) 364 (364) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 900 (900) - - 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.① 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 단기차입금 - 900,000 - - 900,000 기타금융부채 153,939 - - - 153,939 금융부채 계 153,939 900,000 - - 1,053,939 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 기타금융부채 191,981 - - - 191,981 금융부채 계 191,981 - - - 191,981 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권 343,884 295,943 현금및현금성자산 1,598,082 551,871 27. 금융상품 및 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 1,598,082 551,871 매출채권 273,032 222,566 기타금융자산-유동 70,852 73,376 기타금융자산-비유동 75,200 90,200 장기대여금 3,051,100 3,010,281 합 계 5,068,266 3,948,294 ② 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 및 기타지급채무-유동 153,939 191,981 단기차입금 900,000 - 기타금융부채-비유동 220,000 215,000 합 계 1,273,939 406,981 (2) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 금융비용 기타포괄손익 금융수익 금융비용 기타포괄손익 상각후원가측정금융상품 156,948 11,094 - 482,893 131,341 - (3) 공정가치1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 - - - - 미수금 35,000 35,000 52,740 52,740 미수수익 35,852 35,852 20,637 20,637 보증금 75,200 75,200 90,200 90,200 매출채권 273,032 273,032 222,566 222,566 현금및현금성자산 1,598,082 1,598,082 551,871 551,871 장기대여금 3,051,100 3,051,100 3,010,280 3,010,280 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 5,068,266 5,068,266 3,948,294 3,948,294 금융자산 합계 5,068,266 5,068,266 3,948,294 3,948,294 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 900,000 900,000 - - 미지급금 115,450 115,450 150,805 150,805 미지급비용 38,489 38,489 41,176 41,176 임대보증금 220,000 220,000 215,000 215,000 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 1,273,939 1,273,939 406,981 406,981 금융부채 합계 1,273,939 1,273,939 406,981 406,981 2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(1) 분할의 결정지배회사는 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 분리하고 투자사업부문을 지주회사로 전환하여 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대하고자 합니다.지배회사는 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키기 위하여 2014년 10월 17일 이사회에서 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 인적분할하며, 투자사업부문을 지주회사로 전환하기로 결의하였으며 2015년 02월 26일 임시주주총회에서 확정하였습니다 (2) 지배회사의 분할 내용 구분 내역 분할방법 - 지배회사는 존속회사인 우리산업홀딩스(주)와 인적분할 신설회사 우리산업(주)로 분할 설립했습니다. 분할비율 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) : 0.4165신설회사 (우리산업(주)) : 0.5835 2015년 05월 06일분할후 변경 및 재상장 - 변경상장 : 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) - 재상장 : 신설회사 (우리산업(주)) 분할기일 2015년 04월 01일 분할등기일 2015년 04월 04일 (3) 인적분할을 통한 회사의 설립당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로 우리산업홀딩스주식회사(분할 전 우리산업주식회사)에서 인적분할되어 신규설립되었습니다.(4) 분할회사 및 분할신설회사당사는 기존의 우리산업(주)에서 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 하여 신설된 회사로 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 사업부문 역할 분할회사(존속회사) 우리산업홀딩스㈜ 투자 사업부문 지주회사 인적분할신설회사 우리산업㈜ 자동차부품 사업부문 사업회사 (5) 분할관련 일반내용상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 자동차용부품 제조 및 판매부문을 분할하여 인적분할 신설회사를 설립하였습니다.이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2015년 4월1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 1.40124주의 비율로 신주를 배정하였습니다.(6) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원 ) 구 분 금액 유동자산 122,099,899 비유동자산 54,677,236 자산총계 176,777,135 유동부채 114,933,943 비유동부채 17,434,732 부채총계 132,368,675 순자산금액 44,408,460 (7) 인적분할 회계처리① 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.② 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.③ 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금과 이전되는 준비금(주식발행초과금) 및 자본조정을 가감한 금액을 초과하는 경우 그 차액은주식발행초과금으로 처리하였습니다.(8) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(9) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금 설정율 제32기3분기 매출채권 80,959 2,041 2.52% 기타수취채권 3,012 225 7.48% 합계 83,972 2,266 2.70% 제31기 매출채권 78,571 1,488 1.89% 기타수취채권 6,122 334 5.46% 합계 84,693 1,823 2.15% 제30기 매출채권 78,496 1,647 2.10% 기타수취채권 5,855 145 2.48% 합계 84,351 1,792 2.12% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구분 제 32기 3분기 제 31기 제30기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,822,527,964 1,792,310,435 1,850,994,858 2. 순대손처리액 (①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - ④ 인적분할로인한 감소 - - - 3. 대손상각비 계산(환입) 액 443,709,082 30,217,529 -58,684,423 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 2,266,237,046 1,822,527,964 1,792,310,435 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간(2개월)종료시점부터 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 유지하고 있습니다. (4) 당분기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 90일 이하 90일 초과 180일 이하 180일 초과 합계 금 액 75,439 2,348 3,172 80,959 구성비율 93.18% 2.90% 3.92% 100.00% 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %, 회) 사업부문 계정과목 제32기 3분기 제31기 제30기 비고 자동차부품 상품 2,229 1,956 2,694 - 제품 24,275 25,670 25,987 - 원재료 39,311 42,004 47,292 - 재공품 879 634 594 - 미착품 2,875 3,456 1,609 - 소계 69,569 73,720 78,176 - 총자산대비 재고자산 구성비울(%)[(재고자산합계 ÷ 기말자산총계) ×100] 15.76% 18.65% 20.05% - 재고자산회전율 (회전수)[연환산매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)}÷ 2] 3.94회 4.34회 4.88회 - (2) 재고자산 실사내역 ◎ 재고실사일 -. 2020년 9월 30일 ◎ 재고실사대상 -. 제품/상품/원재료/재공품 등의 재고 ◎ 실사내용 -. 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 ◎ 실사방법 -. 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인 ◎ 실사결과 -. 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 라. 장기체화재고등의 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 2,343,362 -114,253 2,229,109 2,066,311 -110,511 1,955,800 제 품 26,952,669 -2,677,275 24,275,394 27,081,815 -1,411,812 25,670,003 원재료 43,378,098 -4,067,341 39,310,757 45,657,966 -3,653,501 42,004,465 재공품 878,515 - 878,515 634,066 -209 633,857 미착품 2,875,389 - 2,875,389 3,455,552 - 3,455,552 합 계 76,428,033 -6,858,869 69,569,164 78,895,710 -5,176,033 73,719,677 마. 진행율 적용 수주계약 현황※회사는 진행률 매출인식이 적용되는 사업부문이 없으므로 해당사항 없습니다 바. 공정가치평가 내역(연결재무제표 기준)1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 241,524 241,524 693,712 693,712 기타포괄-공정가치측정금융자산 1,820 1,820 1,820 1,820 공정가치로 인식된 금융자산 소계 243,344 243,344 695,532 695,532 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 64,039,067 64,039,067 24,040,211 24,040,211 장기금융상품 5,902,282 5,902,282 392,408 392,408 보증금 368,507 368,507 425,503 425,503 선물예치금 454 454 454 454 매출채권 및 기타채권 82,572,949 82,572,949 82,926,349 82,926,349 현금및 현금성자산 16,399,965 16,399,965 12,484,777 12,484,777 계약체결 증분원가 4,189,740 4,189,740 3,830,942 3,830,942 장기선급비용 1,475 1,475 1,641 1,641 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 173,474,439 173,474,439 124,102,285 124,102,285 금융자산 합계 173,717,783 173,717,783 124,797,817 124,797,817 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 - - - - 파생상품금융부채(유동) 231,923 231,923 15,338 15,338 공정가치로 인식된 금융부채 소계 231,923 231,923 15,338 15,338 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 114,826,743 114,826,743 56,539,519 56,539,519 장기차입금 1,593,750 1,593,750 3,750,000 3,750,000 유동성장기부채 3,309,960 3,309,960 4,222,927 4,222,927 매입채무 50,356,844 50,356,844 57,992,261 57,992,261 미지급금 13,998,804 13,998,804 13,581,222 13,581,222 미지급비용 2,397,814 2,397,814 2,219,477 2,219,477 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 186,483,915 186,483,915 138,305,406 138,305,406 금융부채 합계 186,715,838 186,715,838 138,320,744 138,320,744 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 241,524 - 241,524 금융자산 합계 - 243,344 - 243,344 금융부채 - 파생금융부채 - 231,923 - 231,923 금융부채 합계 - 231,923 - 231,923 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 693,712 - 693,712 금융자산 합계 - 695,532 - 695,532 금융부채 - 파생금융부채 - 15,338 - 15,338 금융부채 합계 - 15,338 - 15,338 3) 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 119,730,453 64,512,446 현금및현금성자산 (16,399,965) (12,484,777) 단기금융상품 (64,039,067) (24,040,211) 순부채 39,291,421 27,987,458 자본 222,525,752 222,184,516 총자본 261,817,173 250,171,974 자본조달비율 15.01% 11.19% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 1,845,622.21 2,165,837 USD 3,662,601.55 4,240,560 EUR 881,559.12 1,207,224 EUR 785,428.14 1,019,038 CNY 10,193,099.67 1,752,193 CNY 8,010,075.75 1,327,590 INR 80,777,032.62 1,285,163 INR 20,939,881.33 339,854 THB 14,350,184.96 532,392 THB 38,621,037.79 1,493,089 MXN 14,372,907.39 752,853 MXN 1,443,404.71 88,206 통화선도 매도 USD - 155,438 USD - 388,821 EUR - 86,086 EUR - 304,891 장기금융상품 USD 5,002,486 5,870,418 USD - - 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 28,177,337.83 33,066,107 USD 24,757,065.64 28,663,731 EUR 7,082,684.71 9,699,171 EUR 11,156,354.93 14,474,589 CNY 61,890,537.81 10,638,984 CNY 64,133,137.72 10,629,426 INR 432,164,065.43 6,875,730 INR 25,892,063.26 420,228 THB 77,716,705.62 2,883,290 THB 49,713,347.17 1,921,918 MXN 87,643,236.33 4,590,753 MXN 71,165,909.46 4,348,949 합 계 - 81,561,639 - 69,660,890 매입채무 및 기타채무 USD 6,775,184.47 7,950,679 USD 11,493,504.67 13,307,180 EUR 1,344,893.08 1,841,725 EUR 510,028.12 661,725 JPY 43,516,441.36 483,929 JPY 79,561,060.36 846,108 CNY 49,139,941.04 8,447,157 CNY 91,808,315.15 15,216,310 INR 317,246,356.00 5,047,389 INR 223,206,395.00 3,622,640 THB 12,354,635.00 458,357 THB 9,075,247.00 350,849 MXN 30,973,774.00 1,622,406 MXN 15,882,148.00 970,558 통화선도 매도 USD - - USD - 6,194 EUR - 231,923 EUR - 9,144 장단기차입금 USD 3,281,383.99 3,850,704 USD 3,749,557.90 4,341,238 EUR 16,875,831.21 23,110,101 EUR 13,380,156.13 17,359,816 INR 57,545,404.41 915,547 INR 44,618,129.18 724,152 합 계 53,959,917 57,415,914 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 293,010 (293,010) 152,559 (152,559) EUR (140,454) 140,454 (25,279) 25,279 JPY (4,839) 4,839 (8,461) 8,461 CNY 39,440 (39,440) (32,593) 32,593 INR 21,980 (21,980) (35,867) 35,867 THB 29,573 (29,573) 30,642 (30,642) MXN 37,212 (37,212) 44,372 (44,372) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 119,730 (119,730) 77,071 (77,071) 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 50,356,844 - - - 50,356,844 미지급금 13,998,804 - - - 13,998,804 미지급비용 2,397,814 - - - 2,397,814 유동성리스부채 287,977 746,043 - - 1,034,020 파생상품부채 231,923 - - - 231,923 단기차입금 - 114,826,743 - - 114,826,743 유동성장기부채 - 3,309,960 - - 3,309,960 장기차입금 - - 1,593,750 - 1,593,750 비유동성리스부채 - - 898,087 2,123,576 3,021,663 합 계 67,273,362 118,882,746 2,491,837 2,123,576 190,771,521 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 57,992,261 - - - 57,992,261 미지급금 13,581,222 - - - 13,581,222 미지급비용 2,219,477 - - - 2,219,477 유동성리스부채 266,391 765,906 - - 1,032,297 파생상품부채 3,866 11,472 - - 15,338 단기차입금 - 56,539,519 - - 56,539,519 유동성장기부채 - 4,222,927 - - 4,222,927 장기차입금 - - 2,875,000 875,000 3,750,000 비유동성리스부채 - - 903,888 2,846,526 3,750,414 합 계 74,063,217 61,539,824 3,778,888 3,721,526 143,103,455 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 5,902,282 392,408 기타포괄공정가치금융상품 1,820 1,820 단기금융상품 64,039,067 24,040,211 매출채권및기타채권 82,572,949 82,926,349 현금및현금성자산 16,399,965 12,484,777 합 계 168,916,083 119,845,565 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 사. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2020.09.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 자. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 차. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 카. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 타. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주1) 다음은 종속회사인 우리산업(주)의 제1회, 제2회 무기명 신종자본증권 발행 현황입니다. 구분 내용 발행일 2017년 11월 17일 발행금액 20,000 백만원(제1회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원, 제2회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원) 발행목적 투자자금 및 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 20,000 백만원(제1회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원, 제2회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원) 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 제1회 신종자본증권 : 2046년 11월 17일 제2회 신종자본증권 : 2047년 11월 17일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날의 익일부터 7영업일이 되는 날까지의 기간 및 본 사채의 발행 5년 후 매 1년이 되는 날의 익일부터 7영업일이 되는 날까지의 기간 중의 은행영업일에 본 사채 원금의 전부 또는 일부를 조기상환할 수 있다. 발행금리 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 1) 본 사채 발행 후 5년이 되는 날의 익일까지 연단리 1% 2) 위 1)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 6년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% 3) 위 2)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 7년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% 4) 위 3)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 8년이 되는 날의 익일까지 연단리 10% 5) 위 4)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 9년이 되는 날의 익일까지 연단리 11% 6) 위 5)의 기간 말일의 익일부터 상환되는 날까지 연단리 12%를 만기수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다. 우선순위 - 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 부채비율 상승(2017년말 연결재무제표기준 133.8%에서 193.2%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 1) 본 사채의 인수인은 본 사채의 조기상환청구에 관한 권리가 없다.2) 연체이자 발행회사가 본 사채의 원금 또는 이자를 지급하여야 하는 날에 이를 지급하지 아니한 경우, 발행회사는 지급하지 아니한 금액에 대하여 지급하여야 하는 날부터 실제 지급한 날까지 연단리 15%의 연체이자를 지급하여야 한다. 3) 만기연장발행회사가 만기일 15영업일 전까지 서면으로 인수인에게 본 사채의 만기의 연장을 요청할 경우 발행회사가 요청하는 바에 따라 만기일이 연장된다.4) 조기상환 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 ① 본 사채 발행 후 5년이 되는 날의 익일까지 연단리 1% ② 위 ①의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 6년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% ③ 위 ②의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 7년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% ④ 위 ③의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 8년이 되는 날의 익일까지 연단리 10% ⑤ 위 ④의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 9년이 되는 날의 익일까지 연단리 11% ⑥ 위 ⑤의 기간 말일의 익일부터 상환되는 날까지 연단리 12%를 만기수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다.5) 기한이익 상실 본 사채의 조기상환이나 만기까지의 기간 동안 또는 본 계약에 따른 전환 청구가 모두 행사되기 전까지 다음 각 호의 사유가 발생하였을 경우 발행회사는 즉시 기한의 이익을 상실한다. ① 본 사채 인수계약서에 따른 발행회사의 진술 및 보장에 허위 또는 주요한 사항을 누락하였음이 밝혀진 때 ② 발행회사의 전부 또는 중요한 재산에 대하여 압류 명령이 결정되거나 경매가 개시되는 등 발행회사의 재무구조에 현저한 악영향을 미치는 사유가 발생하여 발행회사가 본 계약상의 의무를 이행하지 못할 것이 객관적으로 명백해지는 경우 ③ 발행회사에 대하여 회생절차 또는 파산절차, 해산 또는 청산절차, 기업구조조정촉진법에 따른 기업구조조정절차 또는 그와 유사한 구조조정 절차의 개시를 신청하거나 그러한 절차를 개시하는 경우 ④ 발행회사가 어음교환소의 거래정지처분이 있거나 거래은행에서 자금관리를 개시한 때 ⑤ 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 “적정” 의견이 아닌 경우 ⑥ 발행회사가 기타 상법 또는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 제반 법규를 위반하여 본 계약을 성실히 이행할 수 없을 때 ⑦ 발행회사가 본 사채 이외의 채무에 대하여 지급기일이 도래한 원리금의 지급을 불이행하거나, 기한의 이익을 상실하게 되어 조기상환하게 되거나, 그에 대하여 제공된 담보를 실행하기 위한 절차가 개시되는 경우(단, 인수인이 기한의 이익을 상실시키지 않기로 하는 서면통지가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑧ 발행회사의 주식이 상장폐지 또는 관리종목으로 지정되거나 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다.) ⑨ 발행회사에 관하여 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영 및 주요한 사업의 양수도 등 기타 회사 조직의 근본적인 변경이 있는 경우(단, 인수인의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑩ 발행회사의 대표이사가 발행회사에 대한 횡령죄, 배임죄 등으로 형사처벌을 받아 발행회사가 본 계약상의 의무를 이행하지 못할 것이 객관적으로 명백해지는 경우(단, 인수인이 기한의 이익을 상실시키지 않기로 하는 서면통지가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑪ 발행회사가 본 계약상의 의무를 위반한 것이 확인된 때(단, 인수인의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.) 주1) 신용평가기관을 통해 본 제1회차 무기명 신종자본증권과 제2회차 무기명 신종자본증권을 평가받지 않아 신용평가 기관의 자본인정비율 등을 기재하지 않습니다 파. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 32기(당기) 대주회계법인 - - - 제31기(전기) 대주회계법인 적정 - "해당사항 없음" 제30기(전전기) 대주회계법인 적정 - "해당사항 없음" 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 32기(당기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 90,000 844 - - 제31기(전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 834 47,000 834 제30기(전전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 600 47,000 600 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기(당기) - - - - - 제31기(전기) - - - - -