우리산업홀딩스 반기보고서 (2017.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 연결회사의 사업부문당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 04월 01일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스(주)와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을 영위하는 우리산업(주)으로 분할되었습니다.우리산업홀딩스(주)는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분 모두를 보유하게 되며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직, 간접적으로 영향을 받습니다. 추후 당사가 지주회사로 전환을 완료하여 당사는 우리산업(주)를 자회사로 편입하였습니다.우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 이에 따라 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다

사업부문	회사명	주요 생산 및 판매제품 유형

지주회사	우리산업홀딩스(주)	브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등

나. 사업부문별 현황 [지주회사 부문]우리산업홀딩스(주)는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 02월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 04월 01일 인적분할됨에 따라 투자, 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.(산업의 특성)지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고 있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다. 1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위 3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. (산업의 현황)지주회사 수는 '99년 제도 도입 이후 꾸준히 증가하고 있습니다. '14년 9월 말 기준 국내 지주회사의 수는 총 132개사로 전년의 127개사보다 5개사 (전년 대비 3.9%) 순증가하였습니다. 지주회사의 평균 부채비율은 35.4%로 전년(37.2%) 대비 평균 부채비율은 1.8%p 감소하여으며 공정거래법상 규제수준(200%)보다 크게 낮은 수준 입니다. 전년 대비 일반 지주회사의 평균 부채비율은 '13년 39.3% 에서 '14년 37.3%로 2.0%p 감소하였습니다. ※ 지주회사 수 증가 추이 (단위 : 개사,%) 구 분 '09.9 '10.9 '11.9 '12.9 '13.9 '14.9 '15.9 '16.9 일반지주회사 70 84 92 103 114 117 130 152 금융지주회사 9 12 13 12 13 15 10 10 합 계 79 96 105 115 127 132 140 162 증가율 31.7 21.5 9.4 9.5 10.4 3.9 6.1 15.7 출처 : '16년 지주회사 현황 분석결과 (공정거래위원회)(산업의 성장성 및 경쟁요소)-. 해당사업 없음 [자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문] [자동차 부품 제조 및 판매](1) 영업개황차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라비스테온공조, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. (2) 시장점유율 [HVAC Actuator 세계 시장점유율 현황] (단위 : 개) 구분 2014년 2015년 2016년 세계판매량주) 244,294,205 253,169,980 256,605,119 우리산업(주) 판매량 25,259,960 29,067,321 28,869,119 시장점유율(%) 10.34% 11.48% 11.25% (출처 : 회사 자체 조사 및 추정)주) 추정근거세계판매량 : 각 지역별 자동차 판매량 × 차량 1대당 Actuator 평균적용수량(2.9개)(3) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 -. 해당사항 없음. (5) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 1989년 2월27일 설립하여 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라공조, 현대모비스, 두원공조 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다. (6) 시장점유율 당사와 유사 혹은 동일한 제품을 생산하는 업체가 비상장, 비등록업체로 관련자료가 없어서 연간 국내자동차 총생산수량을 근거로 당사 국내 판매수량을 근거로 하여 추정하였습니다. (단위 : %) 품목명 제28기 제27기 제26기 HVAC ACTUATOR 42.86% 43.06% 42.31% CLUTCH COIL ASSEMBLY 88.58% 89.15% 89.33% HEATER CONTROL ASSEMBLY 26.82% 27.17% 27.04% (출처 : 회사 자체 조사 및 추정)(7) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다. (8) 조직도 우리산업홀딩 조직도(kor)_1.jpg 우리산업홀딩 조직도(kor)_1 다. 자회사의 사업현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당반기말 전기말 우리산업(주)와 그 종속기업 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3 월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 290,445 50% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia Limited Company 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,412,000 100% 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% 위캠㈜ 한국 도장외 12월 50,000 50% 50% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합계 - - - 81,828,651 - - (주1) 감사받은 재무제표를 사용하여 연결하였습니다. (주2) 인적분할로 인해 신설된 우리산업(주)의 주식을 현물출자 받아 지배력을 행사할 수 있게 됨에 따라 종속기업으로 편입하였습니다. 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나, 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단됩니다.(주3) 12월까지의 결산내역을 검토하여 연결하였습니다. (2) 종속회사의 요약재무정보 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당반기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 189,341,992 118,440,460 135,641,461 3,010,247 천진우리전자유한공사 19,608,806 9,338,167 15,918,050 79,761 Woory Automotive India Private Ltd. 16,787,028 11,929,449 14,486,947 849,256 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,122,206 710,094 4,335,936 194,270 WR America, Inc. 549,718 395,984 448,536 17,968 WR Slovakia 7,289,118 6,271,283 8,721,400 300,236 우리플라텍㈜ 5,003,950 2,677,480 4,522,480 137,736 위캠㈜ 3,480,000 4,756,485 3,164,800 166,586 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 2,940,639 696,373 3,294,883 (243,088) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 5,487,668 6,895,414 2,447,494 (429,655) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전이며 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.는 당반기중 설립되어 영업활동 개시전입니다. - 전기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 188,788,294 122,212,813 258,789,641 13,138,918 천진우리전자유한공사 24,729,002 14,829,101 38,722,013 1,828,066 Woory Automotive India Private Ltd. 16,263,179 12,228,525 29,448,329 1,647,332 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,542,297 1,253,214 9,660,753 495,629 WR America, Inc. 451,413 307,904 738,924 3,890 WR Slovakia 6,903,533 5,592,912 15,413,793 652,833 우리플라텍㈜ 4,555,999 2,367,265 8,936,476 381,196 위캠㈜ 2,554,027 3,997,098 6,845,804 134,007 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,313,409 1,736,011 9,142,645 193,424 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 3,016,607 3,890,886 39,353 (1,019,630) 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다. 3. 주요 제품가. 주요 제품 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 자동차부품외 제품 HVAC ACTUATOR 차량내의 온도, 바람의 방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 - 51,054(30.94%) HEATER CONTROL ASSEMBLY 차량의 히터, 에어컨을 운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 콘트롤러 - 31,813(19.28%) CLUTCH COIL ASSEMBLY 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 - 20,701(12.54%) PTC/COD HEATER 차량의 온열장치 - 19,065(11.55%) 기 타 자동차 부품 32,195(19.51%) 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 - 10,206 (6.18%) 합 계 - 165,036(100.0%) 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제 29기 제 28기 제 27기 HVAC ACTUATOR 내수 2,063 2,009 1,859 수출 $2.04 $1.93 $1.97 CLUTCH COIL ASSEMBLY 내수 5,410 5,272 5,530 수출 $5.65 $5.86 $5.89 HEATER CONTROL ASSEMBLY 내수 33,118 29,599 29,763 수출 $15.86 $20.63 $22.45 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따 라 가격 편차가 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차부품 원재료 PCB ASS`Y HVAC ACTUATOR 외 제조 26,971(19.37%) 일렉스,명성 外 MOTOR HVAC ACTUATOR제조 11,864(8.52%) 마부찌 外 MAGNET WIRE CLUTCH COILASSEMBLY제조 3,341(2.40%) LS전선 外 F/CORE ASS`Y CLUTCH COILASSEMBLY제조 6,045(4.34%) 세창 外 기타 전제품 제조 91,051(65.38%) 남경산업 外 합 계 139,272(100.0%) - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제29기 제28기 제27기 PCB ASS'Y 국내 3,468 3,046 2,201 MOTOR 수입 0.60 0.60 0.55 MAGNET WIRE 국내 7,902 7,168 8,175 F/CORE ASS`Y 국내 1,330 1,384 1,338 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준 -. 총평균법(총매입액 / 총매입수량) (2) 주요 가격변동원인 -. 단가조정 및 환율변동 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제29기 제28기 제27기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 22,762 47,414 46,465 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 2,499 7,240 7,022 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 886 2,851 2,777 기타 - 3,447 3,138 3,022 합 계 29,594 60,642 59,287 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (가) 산출방법 등 ① 산출기준 생산라인당 C/T(사이클 TIME) 기준 ② 산출방법 시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 6개월 2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개 ) 사업부문 품 목 사업소 제29기 제28기 제27기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 22,138 46,134 45,211 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 2,431 7,044 6,833 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 862 2,774 2,702 기타 - 3,353 3,053 2,940 합 계 28,783 59,005 57,686 (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당반기가동가능시간 당반기실제가동시간 평균가동률 자동차부품 966 937 97.00% 합 계 966 937 97.00% 3) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 1,154 964 - - - 2,118 - 우리산업 자가 용인 - 12,715 576 - - - 13,291 인도 자가 인도 - 106 - - - - 106 - 태국 자가 태국 - 261 - - - (1) 260 - 합계 14,236 964 - - (1) 15,775 - [자산항목 : 토지(투자부동산)] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 - 1,851 - - - - 1,851 - 자가 용인 3,803 - - - - 3,803 - 합계 5,654 - - - - 5,654 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 42 182 - (2) - 222 - 우리산업 자가 용인 외 - 12,121 2,045 577 (185) - 13,404 천지 자가 중국 190 - - (8) (6) 176 - 인도 자가 인도 - 1,239 110 - (19) (10) 1,320 - 태국 자가 태국 - 349 - - (16) (1) 332 - 합계 13,941 2,337 577 (230) (17) 15,454 - [자산항목 : 건물] : 투자부동산 (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 3,378 - - (69) - 3,309 - 합계 3,378 - - (69) - 3,309 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 13 88 - (1) - 100 - 우리산업 자가 용인 외 - 397 - - (14) - 383 인도 자가 인도 - - 32 - - 32 멕시코 자가 멕시코 - - 532 (20) 37 549 플라텍 자가 천안 - 23 - - (5) - 18 - 합계 433 652 - (40) 37 1,082 - [자산항목 : 구축물] : 투자부동산 (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 299 - - (12) - 287 - 합계 299 - - (12) - 287 - [자산항목 : 조경수] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 국내 - - 53 - - - 53 - 합계 - 53 - - - 53 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 16,645 5,246 187 (1,888) - 19,816 - 천진 자가 중국 - 2,405 227 - (143) (85) 2,404 - 대련 자가 중국 - 885 47 - (67) (30) 835 - 인도 자가 인도 - 1,917 250 - (211) (22) 1,934 - 태국 자가 태국 - 163 - - (18) (1) 144 - 슬로박 자가 슬로박 - 192 - - (21) 5 176 - 멕시코 자가 멕시코 - 326 891 - (22) 89 1,284 오산 자가 오산 - - 2 - - - 2 천안 자가 천안 - 185 48 - (48) - 185 - 합계 22,718 6,711 187 (2,418) (44) 26,780 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - 142 - - (16) - 126 - 우리산업 자가 용인 외 - 69 - - (18) - 51 - 천진 자가 중국 - 32 - - (1) (1) 30 - 대련 자가 중국 - 6 - - (2) - 4 - 인도 자가 인도 - - - - - - - - 미국 자가 미국 - 30 - - - (2) 28 - 합계 279 - - (37) (3) 239 - [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 1,997 785 279 (402) - 2,101 - 천진 자가 중국 - 1,949 733 - (249) (45) 2,388 - 대련 자가 중국 - - - - - - - - 인도 자가 인도 - 97 129 - 16 - 242 - 태국 자가 태국 2 7 - (2) - 7 - 슬로박 자가 슬로박 - 41 - - (18) - 23 - 위캠 자가 오산 - 2 4 - - - 6 - 플라텍 자가 플라텍 - 9 5 - (3) - 11 - 합계 4,097 1,663 279 (658) (45) 4,778 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - 1 - - - 1 - 우리산업 자가 용인 외 - 282 84 3 (75) - 288 - 천진 자가 중국 - 10 - - (2) - 8 - 대련 자가 중국 - 2 - - (1) - 1 - 인도 자가 인도 - 163 2 - (8) (2) 155 - 태국 자가 태국 - 10 - - (2) - 8 미국 자가 미국 - 2 - - (1) - 1 - 슬로박 자가 슬로박 - 13 - - (3) - 10 - 멕시코 자가 멕시코 - 11 - 1 - 1 12 위캠 자가 오산 - 4 6 - (1) - 9 플라텍 자가 천안 - 23 5 - (3) - 25 합계 520 98 3 (96) (1) 518 - [자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 4,838 5,441 1,920 (1,026) - 7,333 - 합계 4,838 5,441 1,920 (1,026) - 7,333 - [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - 98 989 1,084 - - 3 - 우리산업 자가 용인 외 - 6,504 8,809 12,543 - - 2,770 - 인도 자가 인도 - 240 - 132 - - 108 - 태국 자가 태국 - 7 - 7 - - - - 위캠 자가 오산 - - 500 - 500 합계 6,849 10,298 13,766 - - 3,381 - 4) 진행중인 투자 -. 해당사항 없음 5) 향후 투자계획 -. 해당사항 없음. 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제 29기 제 28기 제 27기 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 수 출 40,309 66,539 62,795 내 수 10,745 20,537 5,060 계 51,054 87,076 67,855 CLUTCHCOILASSEMBLY 수 출 12,423 27,447 40,572 내 수 8,278 14,960 4,327 계 20,701 42,407 44,899 HEATERCONTROLASSEMBLY 수 출 15,388 49,057 19,877 내 수 16,425 27,304 8,341 계 31,813 76,361 28,218 PTC/COD HTR 수 출 6,999 11,173 6,435 내 수 12,066 33,355 21,789 계 19,065 44,528 28,224 기타 수 출 12,803 43,475 29,762 내 수 19,394 12,538 13,993 계 32,197 100,541 71,979 상품 원재료외 수 출 8,596 11,960 11,548 내 수 1,610 2,538 808 계 10,206 14,498 12,356 합 계 수 출 96,518 209,651 170,989 내 수 68,518 111,232 54,318 합 계 165,036 320,883 225,307 주) 당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로하여 우리산업홀딩스 주식회사로부터 자동차 부품 제조 및 판매사업을 인적분할하여 설립하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도(2015년).jpg 판매조직도(2015년) 2) 판매경로① 내수 : 전체 매출액의 67.32% 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> 직납② 수출 : 전체 매출액의 32.68% 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> W/H 임시보관 -> 납품 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 5. 수주상황 당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주 에 의하여 판매하고 있습니다. 6. 외환리스크 관리에 관한 사항 1) 통화옵션 계약처 계약일 만기일 구분 통화 계약금액 행사금액 SC은행 2016-11-14 2017-07-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-08-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-09-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-10-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-12-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-18 2017-07-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-08-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-09-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-10-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-12-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-12-15 2017-07-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-08-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-09-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-10-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-12-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2017-06-07 2017-07-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2017-08-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2017-09-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2017-10-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2017-11-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2017-12-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-01-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-02-28 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-03-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-04-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-05-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-21 2017-07-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-08-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-09-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-10-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-11-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-12-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-01-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-02-28 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-03-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-04-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-05-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-28 2017-07-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-08-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-09-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-10-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-11-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-12-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-01-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-02-28 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-03-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-04-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-05-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-06-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-30 2017-07-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-08-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-09-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-10-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-11-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-12-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 7. 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2009.04.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : DELPHI-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2010.06.30 ~ 2017.05.31-. 계약금액 : 1,703백만원 진행중 2010.04.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2019.01.31-. 계약금액 : 33,729백만원 진행중 2011.01.12 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Visteon Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2012.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 52,560백만원 진행중 2011.02.24 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2012.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 55,646백만원 진행중 2011.10.06 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 16,212백만원 진행중 2013.01.18 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.08.01 ~ 2018.07.31-. 계약금액 : 62,700백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 두원공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2014.07.01 ~ 2019.06.30-. 계약금액 : 29,900백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.06.01 ~ 2018.05.31-. 계약금액 : 19,500백만원 진행중 2013.04.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Denso Manufacturing Michigan, INC.-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2015.01.01 ~ 2019.12.31-. 계약금액 : 45,267백만원 진행중 8. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도(2015년).jpg 연구소 조직도(2015년) (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제29기 제28기 제27기 비 고 원 재 료 비 338 158 339 - 인 건 비 3,349 4,568 3,145 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 306 235 221 - 기 타 820 4,907 504 - 연구개발비용계 4,813 9,868 4,208 - 회계처리 판매비와관리비 3,633 6,965 3,452 - 제 조 경 비 - - - - 개발비(무형자산) 1,180 2,903 756 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.92% 3.08% 1.87% - 나. 연구개발 실적 ① 연구과제 PTC RESISTOR 개발 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)-생산성 향상 및 물류 관련 용이 -개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임. 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 71,256 2,477 3,947 69,786 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 71,256 2,477 3,947 69,786 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) 3,000 - - 3,000 - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 3,000 - - 3,000 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 74,256 2,477 3,947 72,786 - 나. 최근 3년간 신용등급 -. 해당사항 없음. 다. 기타 중요한 사항-. 해당사항 없음. 10. 시장위험 및 위험관리 (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장단기차입금 69,800,294 74,220,999 현금및현금성자산 (10,026,042) (14,970,953) 순부채 59,774,252 59,250,046 자본 170,668,787 168,414,377 총자본 230,443,039 227,664,423 자본조달비율 25.9% 26.0% (2) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 이자율위험관리연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 69,800 (69,800) 81,703 (81,703) 2) 유동성위험관리 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음 할인약정을 체결하고 있습니다. 연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. -당반기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 45,125,358 - - - 45,125,358 미지급금 11,038,349 - - - 11,038,349 기타금융부채 - - - - - 단기차입금 5,000,000 50,547,548 - - 55,547,548 유동성장기부채 1,423,798 3,358,143 - - 4,781,941 장기차입금 - - 4,419,441 5,051,364 9,470,805 합 계 62,587,505 53,905,691 4,419,441 5,051,364 125,964,001 -전기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 53,675,803 - - - 53,675,803 미지급금 8,335,567 - - - 8,335,567 기타금융부채 105,509 288,212 - - 393,721 단기차입금 - 52,001,881 - - 52,001,881 유동성장기부채 2,077,767 9,615,390 - - 11,693,157 장기차입금 - - 4,153,692 6,372,270 10,525,962 합 계 64,194,646 61,905,483 4,153,692 6,372,270 136,626,091 3) 신용위험관리연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결기업은 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을 통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 장기금융상품 309,404 906,085 매도가능금융자산 147,274 148,811 단기금융상품 2,202,806 9,000,450 매출채권 및 기타채권 70,246,510 72,799,469 현금및현금성자산 10,026,042 14,970,953 ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무 정보 (단위 : 원) 구분 제29기 반기말 제28기 제27기 (2017년 06월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) 자산 비유동자산 153,291,518,741 145,593,901,171 144,973,258,238 유동자산 159,005,263,832 174,438,258,512 170,040,798,649 자산총계 312,296,782,573 320,032,159,683 315,014,056,887 자본 자본금 9,443,670,5009 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 88,647,551,272 86,850,497,078 87,127,114,611 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) (60,202,428,797) 기타포괄손익누계액 (1,151,831,884) (764,487,795) (771,546,354) 이익잉여금(결손금) 30,616,080,251 31,034,165,806 84,361,826,106 지배지분 127,533,367,935 126,541,743,385 119,958,636,066 비지배지분 43,135,419,432 41,872,633,227 34,806,196,400 자본총계 170,668,787,367 168,414,376,612 154,764,832,466 부채 비유동부채 17,022,790,483 18,041,011,190 22,764,985,633 유동부채 124,605,204,723 133,576,771,881 137,484,238,788 부채총계 141,627,995,206 151,617,783,071 160,249,224,421 자본과부채총계 312,296,782,573 320,032,159,683 315,014,056,887 (2017년 06월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) 매출액 165,035,574,974 320,883,362,913 225,307,247,572 영업이익 9,225,608,699 23,674,600,284 14,464,261,310 법인세비용차감전순이익 3,858,907,342 20,736,190,136 11,862,280,488 법인세비용 1,383,158,211 4,601,221,676 3,903,603,283 계속영업이익(손실) 2,475,749,131 16,134,968,460 7,958,677,205 중단영업이익(손실) - - 20,373,605,298 당기순이익(손실) 2,475,749,131 16,134,968,460 28,332,282,503 기타포괄손익 (479,860,937) (227,201,231) 63,668,985 총포괄손익 1,995,888,194 15,907,767,229 28,395,951,488 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 555,165,974 8,125,454,173 24,021,747,814 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 1,920,583,157 8,009,514,287 4,310,534,689 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 138,756,806 7,803,911,301 24,188,573,691 포괄손익, 비지배지분 1,857,131,388 8,103,855,928 4,207,377,797 주당이익 - 기본주당이익 29 854 2,061 계속영업기본주당이익 29 854 579 중단영업기본주당이익 - - 1,482 희석주당이익 29 854 2,061 계속영업희석주당이익 29 854 579 중단영업희석주당이익 - - 1,482 연결에 포함된 회사수 11 10 9 ※ 상기 별도 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제29기 당반기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받았으며, 제28기, 제27기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다. ※ 포괄손익계산서상의 영업이익은 기업회계기준서 제1001호의 개정사항을 반영하여 기재하였습니다. 나. 요약 연결재무정보 이용상의 유의점 (1) 반기 연결재무제표 작성기준 당사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정) 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 평가 중에 있으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 85,024백만원, 매도가능금융자산 147백만원, 당기손익인식금융자산 202백만원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 85,024백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품은 없습니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 2017년 6월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 147백만원이고, 2017 회계연도 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익은 없습니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 지분상품을 202백만원 보유하고 있습니다. 2) 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 금융부채 1,017백만원 중 1,017백만원을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였고, 2017 회계연도 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 1,017백만원의 공정가치 하락을 당기손실로 인식하였습니다. 3) 손상 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 85,024백만원(대여금 및 수취채권 85,024백만원)을 보유하고 있고 이들 자산에 대하여 손실충당금 1,846백만원을 설정하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당반기말 현재 당사는 기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 평가중에 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일까지 기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말재무제표 주석에 공시할 예정입니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자 (개정) 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상 (개정) 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가 (제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. (2) 연결 연결기업은 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. ① 종속기업 종속기업은 지배회사가 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 모든 기업(특수목적기업을 포함)이며, 일반적으로는 과반수 의결권을 보유하고 있는 경우가 해당됩니다. 보고기간말 현재 행사 또는 전환가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향은 지배회사가 다른 기업을 지배하고 있는지의 여부를 평가하는데 고려됩니다. 종속기업은 지배회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. 연결기업의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결기업은 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치으로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 연결기업이 지불할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제 1039호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본내에서 회계처리 됩니다. 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. ② 내부거래제거연결기업 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상 여부를 우선 고려하고 제거됩니다. 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정되었습니다. ③ 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다. ④ 비지배지분종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. ⑤ 종속기업의 처분연결기업이 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결기업이 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익항목은 당기손익으로 재분류됩니다. 다. 요약 재무 정보 (단위 : 원) 구분 제29기 당반기 제28기 제27기 (2017년 06월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) 자산 비유동자산 99,548,241,828 96,635,846,636 99,767,825,091 유동자산 2,705,208,186 10,697,147,942 12,645,256,069 자산총계 102,253,450,014 107,332,994,578 112,413,081,160 자본 자본총계 100,961,250,115 102,217,896,230 102,489,662,973 부채 비유동부채 1,187,636,193 1,280,219,198 4,749,508,731 유동부채 104,563,706 3,834,879,150 5,173,909,456 부채총계 1,292,199,899 5,115,098,348 9,923,418,187 자본과부채총계 102,253,450,014 107,332,994,578 112,413,081,160 (2017년 06월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) 매출액 962,325,530 1,543,284,485 1,983,977,504 영업이익 (165,253,850) (166,588,396) 257,071,635 법인세비용차감전순이익 (388,387,122) 552,466,851 144,396,976 법인세비용 (77,802,595) (200,173,967) 675,519,712 계속영업이익(손실) (310,584,527) 752,640,818 (531,122,736) 중단영업이익(손실) - - 20,373,605,358 당기순이익 (310,584,527) 752,640,818 19,842,482,622 기타포괄이익 (1,875,138) (9,557,973) (580,077,778) 총포괄손익 (312,459,665) 672,419,707 19,832,924,649 주당순이익 (16) 40 1,443 계속영업 (16) 40 (39) 중단영업 - - 1,482 희석주당순이익 (16) 40 1,443 계속영업 (16) 40 (39) 중단영업 - - 1,482 ※ 상기 별도 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제29기 당반기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받았으며, 제28기, 제27기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다. ※ 포괄손익계산서상의 영업이익은 기업회계기준서 제1001호의 개정사항을 반영하여 기재하였습니다. 라. 요약재무정보 이용상의 유의점 (1) 반기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정) 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 평가 중에 있으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 5,232백만원, 만기보유금융자산 2,000백만원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 5,232백만원, 만기보유금융자산 2,000백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 은 없습니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품은 없습니다. 2) 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 3) 손상 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 35백만원(대여금 및 수취채권 5,232백만원, 만기보유금융자산 2,000백만원)을 보유하고 있고 이들 자산에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당반기말 현재 당사는 기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 평가중에 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일까지 기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말재무제표 주석에 공시할 예정입니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자 (개정) 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상 (개정) 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가 (제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2017년 상반기 재무제표(우리산업 홀딩스)_최종본.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 29 기 반기말 2017.06.30 현재 제 28 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 반기말 제 28 기말 자산 유동자산 159,005,263,832 174,438,258,512 현금및현금성자산 10,026,041,506 14,970,952,906 매출채권 64,601,911,915 67,842,437,884 기타수취채권 5,644,598,266 4,957,030,549 기타금융자산 2,202,805,533 9,000,450,318 기타유동자산 2,673,307,225 1,656,219,968 재고자산 73,856,599,387 76,011,166,887 비유동자산 153,291,518,741 145,593,901,171 기타금융자산 2,696,081,916 1,314,429,691 기타비유동자산 177,518,652 770,082,035 유형자산 75,393,892,244 67,912,454,683 무형자산 65,774,056,986 66,265,623,034 투자부동산 9,249,968,943 9,331,311,728 자산총계 312,296,782,573 320,032,159,683 부채 유동부채 124,605,204,723 133,576,771,881 단기차입금 55,547,548,497 52,001,881,229 유동성장기부채 4,781,941,328 11,693,156,578 매입채무 45,125,358,485 53,675,802,726 기타지급채무 15,392,390,737 11,749,416,187 기타유동채무 182,171,906 135,490,869 충당부채 583,372,793 498,030,920 당기법인세부채 1,974,858,957 3,429,272,528 기타금융부채 1,017,562,020 393,720,844 비유동부채 17,022,790,483 18,041,011,190 매입채무 및 기타채무 35,000,000 장기차입금 9,470,805,350 10,525,962,417 확정급여부채 4,875,993,255 4,465,797,149 이연법인세부채 2,675,991,878 3,014,251,624 부채총계 141,627,995,206 151,617,783,071 자본 지배기업소유지분 127,533,367,935 126,541,743,385 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 자본잉여금 88,647,551,272 86,850,497,078 기타포괄손익누계액 (1,151,831,884) (764,487,795) 이익잉여금 30,616,080,251 31,034,165,806 비지배지분 43,135,419,432 41,872,633,227 자본총계 170,668,787,367 168,414,376,612 자본과부채총계 312,296,782,573 320,032,159,683 연결 포괄손익계산서 제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 반기 제 28 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 79,926,613,938 165,035,574,974 79,908,288,376 157,661,548,618 매출원가 66,411,766,778 138,290,436,099 64,705,088,472 128,667,695,346 매출총이익 13,514,847,160 26,745,138,875 15,203,199,904 28,993,853,272 판매비와관리비 8,424,429,224 17,519,530,176 8,678,969,698 17,555,479,633 영업이익(손실) 5,090,417,936 9,225,608,699 6,524,230,206 11,438,373,639 기타영업수익 974,423,663 1,754,805,002 1,106,616,752 2,226,631,827 기타영업비용 1,379,657,524 3,781,566,056 (188,949,653) 1,300,715,710 금융수익 (405,181,757) 2,793,017,127 369,145,568 2,767,814,527 금융비용 2,627,855,445 6,132,957,430 1,993,991,295 3,682,731,865 법인세비용차감전순이익(손실) 1,652,146,873 3,858,907,342 6,194,950,884 11,449,372,418 법인세비용(수익) 652,968,463 1,383,158,211 956,095,839 2,007,420,903 계속영업이익(손실) 999,178,410 2,475,749,131 5,238,855,045 9,441,951,515 당기순이익(손실) 999,178,410 2,475,749,131 5,238,855,045 9,441,951,515 기타포괄손익 505,169,039 (479,860,937) 273,952,886 8,506,994 보험수리적손익 (29,065,079) (29,065,079) (9,737,842) (9,737,842) 해외사업환산손익 534,234,118 (450,795,858) (136,374,608) (287,376,997) 매도가능증권평가손익 420,065,336 305,621,833 총포괄손익 1,504,347,449 1,995,888,194 5,512,807,931 9,450,458,509 당기순이익(손실)의 귀속 지배회사소유주지분 117,282,673 555,165,974 3,049,390,964 5,329,111,834 비지배지분 881,895,737 1,920,583,157 2,189,464,081 4,112,839,681 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 546,724,004 138,756,806 3,300,533,387 5,293,015,233 비지배지분 957,623,445 1,857,131,388 2,212,274,544 4,157,443,276 주당이익 기본주당이익(손실) 6 29 161 282 희석주당이익(손실) 6 29 161 282 연결 자본변동표 제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (771,546,354) 84,361,826,106 119,958,636,066 34,806,196,400 154,764,832,466 자본의 변동 지분의발행 49,361,130 49,361,130 전환권대가 70,415,505 70,415,505 70,415,505 배당금지급 944,186,450 944,186,450 554,358,029 1,498,544,479 포괄손익 당기순이익(손실) 5,329,111,834 5,329,111,834 4,112,839,681 9,441,951,515 기타포괄손익 보험수리적손익 (9,737,842) (9,737,842) (9,737,842) 해외사업환산손익 (331,980,592) (331,980,592) 44,603,595 (287,376,997) 매도가능증권평가손실 305,621,834 305,621,834 305,621,834 총포괄손익 (26,358,758) 5,319,373,992 5,293,015,234 4,157,443,276 9,450,458,510 자기주식거래에 따른증감 대체와기타변동에따른증감 60,180,326,593 (60,180,326,593) 2016.06.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,197,530,116 (22,102,204) (797,905,112) 28,556,687,055 124,377,880,355 38,458,642,777 162,836,523,132 2017.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 86,850,497,078 (22,102,204) (764,487,795) 31,034,165,806 126,541,743,385 41,872,633,227 168,414,376,612 자본의 변동 지분의발행 전환권대가 배당금지급 944,186,450 944,186,450 594,345,183 1,538,531,633 포괄손익 당기순이익(손실) 555,165,974 555,165,974 1,920,583,157 2,475,749,131 기타포괄손익 보험수리적손익 (29,065,079) (29,065,079) (29,065,079) 해외사업환산손익 (387,344,089) (387,344,089) (63,451,769) (450,795,858) 매도가능증권평가손실 총포괄손익 (387,344,089) 526,100,895 138,756,806 1,857,131,388 1,995,888,194 자기주식거래에 따른증감 대체와기타변동에따른증감 1,797,054,194 1,797,054,194 1,797,054,194 2017.06.30 (기말자본) 9,443,670,500 88,647,551,272 (22,102,204) (1,151,831,884) 30,616,080,251 127,533,367,935 43,135,419,432 170,668,787,367 연결 현금흐름표 제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 반기 제 28 기 반기 영업활동으로인한현금흐름 4,231,491,948 6,333,199,841 영업으로부터 창출된 현금흐름 5,329,482,918 7,786,802,921 이자의수취 155,018,195 95,983,316 이자의지급 (1,253,009,165) (1,549,586,396) 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,888,209,549) (3,950,740,401) 투자활동으로인한 현금유입액 10,942,563,237 9,802,350,963 단기금융상품의 감소 7,000,000,000 3,250,000,000 단기대여금의 감소 70,088 0 장기금융상품의 감소 720,000,000 250,050 보증금의 감소 20,128,425 325,600 유형자산의 처분 3,013,497,440 2,347,890,491 건설중인 자산의 감소 134,367,284 무형자산의 처분 612,866 선수금의 증가 942,175,164 매도가능증권 처분 3,261,096,792 국고보조금의 수취 54,500,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (14,830,772,786) (13,753,091,364) 단기금융상품의 증가 (3,250,000,000) 단기대여금의 대여 (394,800) (1,846,516,760) 장기금융상품의 증가 (118,997,800) (138,837,072) 매도가능증권의 취득 (306,650,000) 장기대여금의 대여 (2,000,000,000) (300,000,000) 선물거래예치금의 증가 (560) (1,117) 유형자산의 취득 (11,194,461,332) (5,223,994,927) 무형자산의 증가 (1,516,918,294) (1,603,663,228) 선수금의 감소 (1,083,428,260) 재무활동으로 인한 현금흐름 (5,026,012,009) (108,018,641) 재무활동으로 인한 현금유입액 6,052,610,630 9,597,827,006 단기차입금의 차입 3,147,578,246 6,724,938,863 연결범위의 변동 49,361,130 장기차입금의 순증가 818,008,190 (309,822,987) 파생상품의 감소 289,970,000 148,350,000 전환사채의 발행 2,985,000,000 자기주식처분 1,797,054,194 재무활동으로 인한 현금유출액 (11,078,622,639) (9,705,845,647) 유동성장기부채상환 (6,155,200,957) (8,193,342,000) 임대보증금의 감소 (20,000,000) 장기차입금의 감소 (72,033,390) (14,212,253) 배당금지급 (1,831,388,292) (1,498,291,394) 전환사채의 상환 (3,000,000,000) 외화표시현금및현금성자산의 환산에 의한증감 (345,334,870) (111,478,298) 현금의 증가 (4,682,729,610) 2,274,440,799 환율변동으로인한 증감 83,153,080 (1,056,501) 기초의 현금 14,970,952,906 11,398,644,134 기말의 현금 10,026,041,506 13,560,550,134 3. 연결재무제표 주석 제 29(당) 반기 : 2017년 06월 30일 현재 제 28(전) 기 : 2016년 12월 31일 현재 우리산업홀딩스주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '지배기업')는 자동차부품의 제조 및 판매 등을 주요사업목적으로 1989년 3월 27일 설립되어 2003년 10월에 주식을 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 가지고 있고 중국 및 태국, 인도 등에 현지법인을 두고 있습니다. 한편 지배기업은 2015년 4월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하여 사업목적을 투자사업을 영위하는 지주회사로 변경하였으며, 우리산업주식회사에서 우리산업홀딩스주식회사로 상호를 변경하였습니다.당반기말 현재 지배기업의 자본금은 9,443 백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수(주) 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375 4,691,188 49.68 김정우 5,468,349 2,734,175 28.95 자기주식 3,612 1,806 0.02 기타 4,033,005 2,016,503 21.35 합 계 18,887,341 9,443,671 100.00 (2) 종속기업의 개요① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당반기말 전기말 우리산업(주)와 그 종속기업(*) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3 월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 290,445 50% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia Limited Company 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,412,000 100% 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% 위캠㈜ 한국 도장외 12월 50,000 50% 50% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% - 합계 81,828,651 (*) 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회의 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 편입하였습니다. ② 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다. - 당반기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당반기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 189,341,992 118,440,460 135,641,461 3,010,115 천진우리전자유한공사 19,608,806 9,938,167 15,918,050 79,761 Woory Automotive India Private Ltd. 16,787,028 11,929,449 14,486,947 849,256 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,122,206 710,094 4,335,936 194,270 WR America, Inc. 549,718 395,984 448,536 17,968 WR Slovakia 7,289,118 6,271,283 8,721,400 300,236 우리플라텍㈜ 5,003,950 2,677,480 4,522,480 137,736 위캠㈜ 3,480,000 4,756,485 3,164,800 166,586 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 2,940,639 696,373 3,294,883 (243,088) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 5,487,668 6,895,414 2,447,494 (429,655) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다. - 전반기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전반기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 188,788,294 122,212,813 125,502,629 6,183,060 천진우리전자유한공사 24,729,002 14,829,101 18,242,423 745,824 Woory Automotive India Private Ltd. 16,263,179 12,228,525 14,794,354 1,736,889 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,542,297 1,253,214 4,901,684 231,165 WR America, Inc. 451,413 307,904 379,086 25,347 WR Slovakia 6,903,533 5,592,912 8,439,052 498,106 우리플라텍㈜ 4,555,999 2,367,265 4,521,056 190,039 위캠㈜ 2,554,027 3,997,098 3,550,722 10,234 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,313,409 1,736,011 5,146,063 312,333 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 3,016,607 3,890,886 - - 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 (1) 반기 연결재무제표 작성기준 당사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정) 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 평가 중에 있으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 85,024백만원, 매도가능금융자산 147백만원, 당기손익인식금융자산 202백만원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 85,024백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품은 없습니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 2017년 6월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 147백만원이고, 2017 회계연도 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익은 없습니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 지분상품을 202백만원 보유하고 있습니다. 2) 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 금융부채 1,017백만원 중 1,017백만원을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였고, 2017 회계연도 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 1,017백만원의 공정가치 하락을 당기손실로 인식하였습니다. 3) 손상 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 85,024백만원(대여금 및 수취채권 85,024백만원)을 보유하고 있고 이들 자산에 대하여 손실충당금 1,846백만원을 설정하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당반기말 현재 당사는 기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 평가중에 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일까지 기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말재무제표 주석에 공시할 예정입니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자 (개정) 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상 (개정) 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가 (제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. (2) 연결 연결기업은 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. ① 종속기업 종속기업은 지배회사가 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 모든 기업(특수목적기업을 포함)이며, 일반적으로는 과반수 의결권을 보유하고 있는 경우가 해당됩니다. 보고기간말 현재 행사 또는 전환가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향은 지배회사가 다른 기업을 지배하고 있는지의 여부를 평가하는데 고려됩니다. 종속기업은 지배회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. 연결기업의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결기업은 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치으로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 연결기업이 지불할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제 1039호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본내에서 회계처리 됩니다. 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. ② 내부거래제거연결기업 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상 여부를 우선 고려하고 제거됩니다. 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정되었습니다. ③ 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다. ④ 비지배지분종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. ⑤ 종속기업의 처분연결기업이 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결기업이 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익항목은 당기손익으로 재분류됩니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정연결기업의 경영자는 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요원천은 다음과 같습니다. (1) 비금융자산의 손상연결기업은 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. (2) 이연법인세자산 세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 연결기업의 경영자는 향후 세금전략과 세무이익의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다. (3) 퇴직급여제도확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요하며, 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금 상승율 및 사망율의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정 들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다. 4. 현금 및 현금성자산 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 15,259 31,266 당좌예금 및 보통예금 등 10,010,783 14,939,687 합 계 10,026,042 14,970,953 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.5. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 기타금융자산 장기금융상품 309,404 - 906,085 - 매도가능지분상품 147,274 - 148,811 - 보증금 239,403 - 259,533 - 단기금융상품 - 2,000,000 - 9,000,000 파생상품자산 - 202,355 - - 선물거래예치금 - 451 - 450 장기대여금 2,000,000 - - - 합 계 2,696,081 2,202,806 1,314,429 9,000,450 기타금융부채 파생상품부채 - 1,017,562 - 393,721 합 계 - 1,017,562 - 393,721 (2) 보고기간종료일 현재 매도가능지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 회사명 주식수(주) 지분율(%) 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 장부금액 출자금 한국자동차공업협동조합 10 0.15 1,000 1,000 1,000 비상장 Krah woory India Pvt Ltd(*) 820,000 50 145,586 145,586 146,991 비상장 ㈜에스에이엘 102 0.01 306,650 688 820 합 계 453,236 147,274 148,811 (*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. (3) 파생상품계약 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 8건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:USD 5,400천, EUR40,000천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결기업은 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. ① 당반기와 전반기중 파생상품의 평가이익 및 거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가이익 거래이익 당반기 전반기 당반기 전반기 통화선도거래 372,881 492,263 581,064 459,139 ② 당반기와 전반기중 파생상품의 평가손실 및 거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가손실 거래손실 당반기 전반기 당반기 전반기 통화선도거래 1,017,562 3,043 67,900 321,819 ③ 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 유동성 파생금융자산 통화선도계약 202,355 1,017,562 - 393,721 합 계 202,355 1,017,562 - 393,721 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 64,601,912 67,842,438 (2)보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미수금 5,584,377 4,911,278 단기대여금 1,609 1,287 미수수익 58,612 44,466 합 계 5,644,598 4,957,031 (3) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권및기타채권 총장부금액 72,092,842 74,564,707 대손충당금: - 매출채권 1,737,729 1,658,053 - 미수금 108,603 107,185 대손충당금 합계 1,846,332 1,765,238 매출채권및기타채권 순장부금액 70,246,510 72,799,469 (4) 당반기와 전기의 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 1,765,238 2,137,247 대손상각비 설정 81,094 - 대손상각비 제각 - 372,009 기말금액 1,846,332 1,765,238 (5) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 90일이하 53,779,523 59,388,057 90일 초과 ~ 180일이하 10,357,768 8,433,735 180일 초과 2,212,350 1,678,699 합 계 66,349,641 69,500,491 (6) 연결기업은 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 상품 967,979 (5,514) 962,465 1,262,951 (5,360) 1,257,591 제품 26,471,672 (1,496,674) 24,974,998 27,667,755 (1,859,216) 25,808,539 원재료 48,326,006 (3,611,695) 44,714,311 51,063,443 (4,591,205) 46,472,238 재공품 670,499 - 670,499 511,061 - 511,061 미착품 2,534,326 - 2,534,326 1,961,738 - 1,961,738 합 계 78,970,482 (5,113,883) 73,856,599 82,466,948 (6,455,781) 76,011,167 (2) 당반기와 전반기의 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가: ㅡ 재고자산평가손실 (468,119) (168,941) ㅡ 재고자산평가손실환입 1,810,017 - 합 계 1,341,898 (168,941) 8. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 선급금 - 2,095,376 - 1,437,057 선급비용 177,519 302,779 770,082 202,165 당기법인세자산 - 275,152 - 16,998 합 계 177,519 2,673,307 770,082 1,656,220 9. 유형자산 및 투자부동산(1) 당반기와 전기의 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당반기 (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 14,235,914 1,541,882 (691) - (1,872) 15,775,233 건물 13,940,888 2,337,913 (577,283) (229,552) (18,244) 15,453,722 구축물 433,139 652,309 - (40,466) 37,496 1,082,478 조경수 - 53,000 - - - 53,000 기계장치 22,718,424 6,710,493 (186,915) (2,418,985) (43,897) 26,779,120 차량운반구 279,749 - (1) (37,416) (3,055) 239,277 공구와기구 4,097,097 1,498,442 (119,604) (652,864) (44,611) 4,778,460 금형 4,838,201 5,616,360 (2,095,841) (1,025,735) - 7,332,985 비품 519,947 98,302 (2,419) (96,358) (1,339) 518,133 건설중인자산 6,849,095 10,297,940 (13,765,550) - - 3,381,485 합 계 67,912,454 28,806,641 (16,748,304) (4,501,376) (75,522) 75,393,893 -전기 (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 14,083,334 149,794 (7,096) - 9,882 14,235,914 건물 14,239,525 175,000 (84,144) (402,563) 13,070 13,940,888 구축물 467,932 4,374 - (39,167) - 433,139 기계장치 22,697,957 4,210,975 (340,671) (3,727,712) (122,125) 22,718,424 차량운반구 170,320 172,242 (27,534) (34,569) (710) 279,749 공구와기구 3,337,930 2,182,448 (243,252) (1,119,930) (60,099) 4,097,097 금형 6,577,690 2,456,553 (2,323,885) (1,872,157) - 4,838,201 비품 556,644 219,527 (6,133) (252,552) 2,461 519,947 건설중인자산 1,771,066 11,924,866 (6,846,837) - - 6,849,095 합 계 63,902,398 21,495,779 (9,879,552) (7,448,650) (157,521) 67,912,454 (2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토 지 5,653,925 5,653,925 건 물 취득가액 5,553,036 5,553,036 감가상각누계액 (2,244,110) (2,174,697) 장부가액 3,308,926 3,378,339 구축물 취득가액 565,453 565,453 감가상각누계액 (278,335) (266,405) 장부가액 287,118 299,048 합 계 9,249,969 9,331,312 (3) 당반기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부가액 9,331,312 9,542,924 취득 - 83,626 처분 - (135,689) 감가상각 (81,343) (159,549) 기말장부가액 9,249,969 9,331,312 10. 무형자산(1) 당반기와 전기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당반기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권 기타의무형자산 회원권 합 계 기초금액 83,404 4,518,444 911,227 40,049,808 19,930,760 771,980 66,265,623 증가액 11,450 1,180,438 326,421 - - - 1,518,309 상각액 (22,760) (815,826) (173,371) - (996,084) - (2,008,041) 손상차손 - - - - - - - 환율변동차이 (45) - (1,788) - - - (1,833) 기말금액 72,049 4,883,056 1,062,489 40,049,808 18,934,676 771,980 65,774,057 연결회사는 매년 현금창출단위별로 영업권 손상평가를 수행할 예정입니다. 기타의 무형자산은 매수가격배분에 따라 영업권과 분리하여 식별가능한 무형자산을 인식한 것으로서 "고객관계" 와 "기술관련무형자산"으로 구성되어 있습니다. -전기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권 기타의무형자산 회원권 합 계 기초금액 97,297 3,004,443 954,781 40,049,808 21,922,929 864,140 66,893,398 증가액 34,402 2,902,831 268,550 - - 3,205,783 상각액 (48,231) (1,388,830) (311,889) - (1,992,169) - (3,741,119) 손상차손 - - - - - (92,160) (92,160) 환율변동차이 (64) - (215) - - - (279) 기말금액 83,404 4,518,444 911,227 40,049,808 19,930,760 771,980 66,265,623 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전기중 91,260천원의 손상차손을 인식하고 기타영업비용으로 계상하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 11. 매입채무 및 기타채무(1) 보고기간종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 매입채무 - 45,125,358 - 53,675,803 (2) 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 미지급금 - 11,038,349 - 8,335,537 미지급비용 - 1,641,675 - 1,545,229 선수금 - 2,712,366 - 1,868,650 임대보증금 - - 35,000 - 합 계 - 15,392,390 35,000 11,749,416 (3) 보고기간종료일 현재 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 예수금 - 182,172 - 135,491 12. 장ㆍ단기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내 역 당반기말 전기말 우리은행외 무역금융 33,800,000 30,800,000 수출입은행외 외화단기차입금 14,747,548 13,201,881 산업은행외 일반대 7,000,000 8,000,000 합 계 55,547,548 52,001,881 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내 역 이자율 당반기말 전기말 하나은행외 시설대 2.89%~3.10% 5,316,667 6,237,000 우리은행외 운영자금 3.10~6.25% 8,936,079 13,016,746 국민은행 전환사채 - - 2,965,372 소 계 14,252,746 22,219,118 유동성장기차입금 (4,781,941) (11,693,156) 장기차입금 9,470,805 10,525,962 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연 도 장기차입금 2017.07.01~2018.06.30 4,781,941 2018.07.01~2019.06.30 4,419,441 2019.07.01~2020.06.30 4,488,864 2020.07.01 이후 562,500 합 계 14,252,746 13. 담보제공자산 등(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지, 건물구축물,기계장치 및건설중인자산 10,000,000 무역금융,일반대,시설대 15,316,666 하나은행 13,685,000 무역금융,일반대 8,750,000 신한은행 10,800,000 무역금융.일반대,시설대 9,050,000 우리은행 7,200,000 일반대출 7,000,000 산업은행 USD1,500,000 EUR1,500,000INR60,000,000 일반대출,LC USD1,499,020.35 EUR1,498,657.33- 우리은행(첸나이) 합 계 41,685,000USD1,500,000EUR1,500,000INR60,000,000 40,116,666USD1,499,020.35EUR1,498,657.33 상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증 금 5,500천원 및 보증서개설보증금 INR 457,000이 사 용제한 되어있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 내용 보증수익자 구 분 제공자 내용 금 액 지급보증 서울보증보험 안전관리예치금 16,146 평택시청 외 (3) 연결기업은 지배기업의 대표이사 및 종속기업인 우리산업(주)의 대표이사로부터 연결회사의 차입금융에 대하여 각 금 융 기 관 에 12,000백만원 및 63,479백만원, 유로화 6,600천유로의 연대보증을 제공받고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인에게 제공한 담보 및 채무보증 사항은 없습니다. 14. 충당부채당반기 및 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 498,031 575,502 설정액 140,150 497,413 지급액 (54,809) (574,884) 기말금액 583,372 498,031 15. 확정급여부채 (1) 당반기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 확정급여부채의 변동: 기초금액 4,465,797 3,816,584 당기손익으로 인식하는 총비용 897,513 1,582,716 보험수리적손익(법인세 차감전) 37,263 421,282 지급액 (511,123) (1,014,742) 관계회사전입액 (13,456) 58,932 납입기여금 - (400,000) 국민연금전환금 - 1,025 기말금액 4,875,994 4,465,797 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 10,526,772 10,086,646 사외적립자산의 공정가치 (5,632,128) (5,602,199) 국민연금전환금 (18,650) (18,650) 합 계 4,875,994 4,465,797 (2) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 당기근무원가 823,597 1,461,500 이자원가 141,422 242,339 사외적립자산의 기대수익 (67,506) (121,123) 합 계 897,513 1,582,716 (3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 10,086,646 8,970,757 당기근무원가 823,597 1,461,500 이자원가 141,422 242,339 관계회사전입액 (13,456) 58,932 보험수리적손익(법인세 차감전) - 367,860 실제 총퇴직 지급액 (511,437) (1,014,742) 기말금액 10,526,772 10,086,646 연결회사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간말 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다. 다만 연결회사의 퇴직급여 예상지급시기와 유사하게 형성되는 우량 회사채의 거래층이 두터운 시장(Deep Market)이 존재하지 않은 경우에는 국고채의 시장수익율을 사용합니다.(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 5,602,199 5,134,498 사외적립자산의 기대수익 67,506 121,123 실제 납입액 - 400,000 보험수리적손익(법인세 차감전) (37,263) (53,422) 지급액 (314) - 기말금액 5,632,128 5,602,199 (5) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전기 지배회사 종속회사1 종속회사2 지배회사 종속회사1 종속회사2 기대임금상승률 3.07% 표준승급+2.07% 표준승급+4.52% 3.07% 표준승급+2.07% 표준승급+4.52% 할인율 2.39% 2.40% 2.37% 2.39% 2.40% 2.37% 사외적립자산의 기대수익률 2.39% 2.40% 2.37% 2.39% 2.40% 2.37% (6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 확정급여채무에 대한 영향 1%상승시 1%하락시 임금상승률의 변동 7.1%증가 6.4%감소 할인율의 변동 6.2%감소 7.1%증가 16. 납입자본 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 18,887,341주 18,887,341주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 (2) 당반기와 전기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 기말 발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 (3) 자본잉여금당반기와 전기의 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 86,850,497 87,127,115 주식발행초과금 - - 전환사채대가 - 70,415 기타자본잉여금 1,797,054 (347,033) 기말금액 88,647,551 86,850,497 (4) 기타자본구성요소당반기와 전기의 기타자본의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 자기주식 (22,102) (22,102) 합 계 (22,102) (22,102) (5) 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 해외사업환산손익 (1,151,832) (764,488) 17. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 658,363 518,552 임의적립금 기타임의적립금 - - 미처분이익잉여금 29,957,717 30,515,614 합 계 30,616,080 31,034,166 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.18. 매출액 및 매출원가(1) 당반기와 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 76,040,840 154,728,482 75,827,255 149,861,844 상품매출 3,930,981 10,206,036 3,950,971 7,629,341 기타매출 (45,207) 101,057 130,062 170,363 합 계 79,926,614 165,035,575 79,908,288 157,661,548 (2) 당반기와 전반기중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 제품매출원가 기초제품재고액 27,667,755 27,460,231 당기제품제조원가 129,475,621 124,922,541 타계정대체액 - - 기말제품재고액 26,471,672 28,480,621 소 계 130,671,704 123,902,151 상품매출원가 기초상품재고액 1,262,952 999,580 당기상품매입액 7,323,759 4,781,271 타계정대체액 - - 기말상품재고액 967,979 1,015,306 소 계 7,618,732 4,765,545 합 계 138,290,436 128,667,696 19. 판매비와 관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,925,412 4,134,247 2,020,552 4,139,604 퇴직급여 93,701 133,289 67,635 165,634 복리후생비 600,708 1,255,959 643,201 1,219,772 여비교통비 273,044 533,302 210,986 439,169 통신비 49,332 104,609 57,031 118,895 전력비 19,299 66,071 26,085 66,043 수도광열비 7,639 16,928 15,549 31,817 세금과공과 36,650 196,227 105,556 145,697 지급임차료 164,467 211,885 187,257 237,749 감가상각비 114,701 220,918 126,321 227,175 수선비 (106,581) 27,571 25,827 78,653 보험료 39,153 68,367 31,950 58,670 접대비 96,273 181,885 88,925 203,043 광고선전비 5,612 6,449 5,360 6,255 도서인쇄비 1,269 5,367 2,186 5,417 소모품비 175,993 249,038 237,933 304,723 경상개발비 1,842,360 3,663,539 1,727,508 3,387,292 운반비 681,402 1,422,135 751,393 1,439,648 지급수수료 71,417 749,795 229,895 604,533 차량유지비 40,771 74,155 33,923 72,588 교육훈련비 13,626 34,105 15,472 26,970 대손상각비 42,849 52,772 62,842 149,447 포장비 575,057 1,036,897 432,519 896,223 무형자산상각비 525,517 1,058,778 537,985 1,075,038 수출제비용 1,026,058 1,818,616 820,414 2,221,444 견본비 (21,511) 64,933 165,203 162,246 제품보증비 130,211 131,693 49,461 71,734 합 계 8,424,429 17,519,530 8,678,969 17,555,479 20. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재화의변동 53,959,441 110,992,111 52,810,390 104,961,399 종업원급여 5,231,310 11,843,614 5,991,687 11,609,102 복리후생비외 1,556,567 3,285,110 1,458,437 2,815,163 임차료및 제수수료 4,179,325 9,118,015 3,583,179 7,476,521 전력비외 기타 319,794 957,263 443,464 1,024,484 제세공과금 76,941 349,052 182,580 296,668 감가상각비 3,356,182 6,590,760 2,549,604 5,324,846 수선비 249,590 590,653 284,598 528,384 소모품비 497,401 954,079 704,409 1,113,548 운반비 852,175 1,689,962 833,220 1,603,196 경상개발비 1,842,360 3,663,539 1,727,508 3,387,292 대손상각비 42,850 52,772 62,842 149,447 포장비 584,409 1,094,217 471,599 959,956 수출제비용 1,326,729 2,203,321 1,199,501 2,600,531 제품보증비 130,211 131,693 49,461 71,734 외주가공비 679,855 2,070,141 916,405 2,060,183 기타 (48,943) 223,665 115,175 240,721 합 계 74,836,197 155,809,967 73,384,059 146,223,175 21. 기타수익 및 기타비용과 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 789,407 875,064 (104,267) 114,242 유형자산처분이익 359 505,523 302,414 552,610 수입임대료 3,419 6,788 17,284 17,284 대손충당금 환입 (12,157) - 113,644 113,644 매도가능증권처분이익 - - 578,519 578,519 잡이익 193,396 367,430 199,023 850,333 합계 974,424 1,754,805 1,106,617 2,226,632 (2) 당반기와 전반기 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 (1,352,492) 296,561 (505,629) 482,131 매출채권매각손실 36,801 79,293 87,201 181,298 매도가능증권손상차손 12 132 - - 재고자산폐기손실 1,810,017 1,810,017 기타의 대손상각비 1,418 1,418 (17,615) - 유형자산처분손실 577 577 17 86,226 기부금 49,828 150,223 67 20,067 잡손실 833,497 1,443,345 247,010 530,994 합계 1,379,658 3,781,566 (188,949) 1,300,716 (3) 당반기와 전반기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 14,918 64,020 66,479 104,146 외환차익 600,411 1,328,668 362,043 1,652,002 외화환산이익 (742,778) 446,384 (72,045) 60,264 파생상품평가이익 (536,928) 372,881 (307,422) 492,263 파생상품거래이익 259,195 581,064 320,090 459,139 합 계 (405,182) 2,793,017 369,145 2,767,814 (4) 당반기와 전반기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 560,890 1,495,821 1,037,427 1,745,002 외환차손 757,105 2,583,434 1,015,969 1,462,005 외화환산손실 224,398 968,240 (27,832) 150,862 파생상품평가손실 1,017,562 1,017,562 (67,992) 3,043 파생상품거래손실 67,900 67,900 36,419 321,819 합 계 2,627,855 6,132,957 1,993,991 3,682,731 22. 법인세비용(1) 당반기 및 전반기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 1. 법인세부담액 1,713,220 2,305,747 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산부채 변동액 (338,260) (282,058) 기말의 이연법인세부채(자산) 2,675,992 3,631,173 기초의 이연법인세부채(자산) 3,014,252 3,913,231 3. 이월세액공제등으로 인한 이연법인세 변동액 15,240 - 4. 자본에 직접 반영된 법인세비용 8,198 (16,268) 5. 당기손익에 반영된 법인세비용 1,383,158 2,007,421 (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익 3,858,907 11,449,372 적용세율에 따른 법인세 1,015,512 2,496,861 조정사항 비과세수익 (22,722) (176,646) 비공제비용 264,736 175,120 세액공제 (251,252) (83,246) 기타(법인세추납액 포함) 376,884 (404,668) 법인세비용 1,383,158 2,007,421 평균유효세율 35.84% 17.53% (3) 당반기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.-당반기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 기말잔액 퇴직급여충당금 8,910,108 799,458 527,613 9,181,953 2,020,030 파생상품평가손실 393,721 1,017,562 393,721 1,017,562 223,864 제품보증충당금 470,083 560,501 470,083 560,501 123,310 재고자산평가충당금 6,425,004 5,063,477 6,425,004 5,063,477 1,113,965 대손충당금 1,911,816 1,977,056 1,911,816 1,977,056 434,952 외화환산손실 413,186 1,109,318 413,186 1,109,318 244,050 건설자금이자 21,272 - 362 20,910 4,600 국고보조금(현금) 5,884 8,150 5,884 8,150 1,793 국고보조금(유형) 44,000 - 4,800 39,200 8,624 국고보조금(무형) 10,317 - 5,627 4,690 1,032 무형자산손상차손 498,132 - 101,493 396,639 87,261 매출누락분(2009.12샘플) 220 - - 220 48 매도가능증권평가손실 - - - - - 매도가능증권손상차손 305,830 132 - 305,962 67,312 전환권대가 70,416 - 70,416 - - 전환사채상환할증금 232,896 - 232,896 - - 감가상각비(업무용승용차) 39,402 16,772 17,480 38,694 8,513 지급보증수수료 44,515 16,786 1,494 59,807 13,158 미실현재고 938,933 917,756 938,933 917,756 201,906 미실현유형자산 876,365 59,504 132,786 803,083 176,678 지배환산손익 980,112 496,595 - 1,476,707 324,876 미수수익 (41,410) (55,731) (41,411) (55,730) (12,261) 외화환산이익 (1,545,958) (879,105) (1,545,958) (879,105) (193,403) 퇴직예치금 (5,619,283) (57,213) (30,737) (5,645,759) (1,242,067) 파생상품평가이익 - (372,881) - (372,881) (82,034) 기타의무형자산 (17,970,481) - (996,084) (16,974,397) (3,734,367) 토지재평가법에 의한 차익 - - - - - 토지재평가차익 (10,462,781) - - (10,462,781) (2,301,812) 감가상각방법조정 80,139 - (161,704) 241,843 53,205 감가상각비 (466,060) (531,546) (1,131) (996,475) (219,225) 전환권조정 (267,524) - (267,524) - - 이연법인세자산(부채)인식액 (2,675,992) - 전기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 기말잔액 퇴직급여충당금 8,168,868 1,811,574 1,070,334 8,910,108 1,960,224 파생상품평가손실 251,593 393,721 251,593 393,721 86,619 제품보증충당금 548,280 470,083 548,280 470,083 103,418 재고자산평가충당금 4,899,459 6,425,004 4,899,459 6,425,004 1,413,501 대손충당금 2,044,591 1,996,418 2,129,193 1,911,816 420,600 외화환산손실 734,333 413,186 734,333 413,186 90,901 건설자금이자 21,995 - 723 21,272 4,680 국고보조금(현금) 3,326 5,884 3,326 5,884 1,294 국고보조금(유형) - 48,000 4,000 44,000 9,680 국고보조금(무형) 21,570 - 11,253 10,317 2,270 무형자산손상차손 608,958 92,160 202,986 498,132 109,589 매출누락분(2009.12샘플) 220 - - 220 48 매도가능증권평가손실 293,412 - 293,412 - - 매도가능증권손상차손 - 305,830 - 305,830 67,283 전환권대가 - 70,416 - 70,416 15,492 전환사채상환할증금 - 232,896 - 232,896 51,237 감가상각비(업무용승용차) - 39,402 - 39,402 8,668 지급보증수수료 48,274 15,282 19,041 44,515 9,793 미실현재고 743,097 938,933 743,097 938,933 206,565 미실현유형자산 993,756 206,119 323,510 876,365 192,800 지배환산손익 695,750 284,362 980,112 215,625 미수수익 (44,432) (41,410) (44,432) (41,410) (9,110) 외화환산이익 (1,081,130) (1,545,958) (1,081,130) (1,545,958) (340,111) 퇴직예치금 (5,134,498) (484,785) - (5,619,283) (1,236,242) 파생상품평가이익 (296,258) - (296,258) - - 기타의무형자산 (19,962,650) - (1,992,169) (17,970,481) (3,953,506) 토지재평가법에 의한 차익 (813,098) - (813,098) - - 토지재평가차익 (10,462,781) - - (10,462,781) (2,301,812) 감가상각방법조정 (61,141) (228,849) (370,129) 80,139 17,631 감가상각비 (8,906) (457,154) (466,060) (102,533) 전환권조정 - (318,311) (50,787) (267,524) (58,855) 이연법인세자산(부채)인식액 (3,014,252) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 23. 주당순손익(1) 기본주당이익당반기 및 전반기의 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당손익의 계산내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 당기순이익 117,282,673 555,165,974 3,049,390,964 5,329,111,834 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익 6 29 161 282 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 구 분 당반기 발행주식수 18,887,341 자기주식 3,612 가중평균유통보통주식수 18,883,729 (2) 희석주당순이익보고기간종료일 현재 연결기업은 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 연결기업의 전기 및 당기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 24. 특수관계자와의 거래(1) 연결대상 종속기업을 제외한 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 관계기업(주1) ㈜일렉스 ㈜일렉스. WR America Logistics,Inc. WR America Logistics,Inc. (주1) 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업(기타특수관계자)으로 분류함 (2) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. - 당반기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 35,906 8,012,805 - - WR America Logistics, Inc. 4,809,410 - - 378,140 - 전반기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 44,265 4,515,445 - - WR America Logistics, Inc. 5,240,696 - - 485,578 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.- 당반기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) (주)일렉스 매출채권 7,656 39,497 47,153 - 미수금 7,907 42,366 44,862 5,411 WR America Logistics, lnc. 매출채권 2,535,308 3,274,899 3,367,152 2,443,055 미수금 62,358 36,940 74,853 24,445 합 계 2,613,229 3,393,702 3,534,020 2,472,911 (채무) (주)일렉스 매입채무 1,874,292 8,800,041 5,962,930 4,711,403 미지급금 3,212 24,187 6,953 20,446 임대보증금 35,000 - 20,000 15,000 WR America Logistics, lnc. 미지급금 152,772 378,140 222,410 308,502 합 계 2,065,276 9,202,368 6,212,293 5,055,351 - 전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) (주)일렉스 매출채권 15,312 91,872 99,528 7,656 미수금 - 107,682 99,775 7,907 WR America Logistics, lnc. 매출채권 3,523,900 9,068,054 10,056,646 2,535,308 미수금 - 167,690 105,332 62,358 합 계 3,539,212 9,435,298 10,361,281 2,613,229 (채무) (주)일렉스 매입채무 1,376,383 20,750,819 20,252,910 1,874,292 미지급금 11,209 72,322 80,319 3,212 임대보증금 45,000 - 10,000 35,000 WR America Logistics, lnc. 미지급금 76,562 999,895 923,685 152,772 합 계 1,509,154 21,823,036 21,266,914 2,065,276 (4) 연결기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기 사외이사을 주요 경영진으로 판단하였으며 보고기간종료일 현재 주요경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여(주1) 307,461 201,953 퇴직후급여(주2) 22,043 145,890 합 계 329,504 347,843 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액을 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.(5) 거래와 관련된 추가정보연결기업의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.25. 현금흐름표 (1) 연결기업의 당반기와 전반기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익 2,475,749 9,441,951 조정항목 감가상각비 4,582,719 3,485,488 퇴직급여 896,177 800,796 대손상각비 52,772 149,447 기타의 대손상각비 1,418 - 매출채권매각손실 79,293 181,298 재고자산평가손실 - 168,941 이자비용 1,367,323 1,624,993 무형자산상각비 2,008,041 1,839,358 유형자산처분손실 577 86,226 재고자산폐기손실 1,810,017 - 외화환산손실 1,109,317 632,994 파생상품거래손실 67,900 321,819 파생상품평가손실 1,017,562 3,043 제품보증비 139,751 71,734 매도가능증권손상차손 132 - 법인세비용 1,131,826 1,862,791 이자수익 (169,339) (151,426) 유형자산처분이익 (549,637) (552,610) 외화환산이익 (879,105) (174,506) 재고자산충당금환입 (1,342,782) 파생상품거래이익 (581,064) (459,139) 파생상품평가이익 (372,881) (492,263) 대손상각비환입 - (113,643) 기술료 - (19,529) 법인세수익 - (85,428) 운전자본의변동 매출채권의 감소(증가) 3,451,598 667,002 미수금의 감소(증가) (1,059,381) (722,869) 미수수익의 감소(증가) - (1,419) 선급금의 감소(증가) (515,041) 238,996 선급비용의 감소(증가) (101,171) (168,909) 장기선급비용의 감소(증가) 589,446 103,792 재고자산의 감소(증가) 2,394,919 (550,757) 선급법인세의 감소(증가) (231,400) 353,496 매입채무의 증가(감소) (8,447,216) (9,077,919) 미지급금의 증가(감소) (1,145,671) 1,283,048 선수금의 증가(감소) 716,016 (1,207,748) 예수금의 증가(감소) 45,982 170,456 미지급비용의 증가(감소) 40,822 250 미지급법인세의 증가(감소) (2,408,743) (602,570) 퇴직연금의 감소 13,642 - 국민연금전환금의 감소 - 1,024 퇴직금의 지급 (528,458) (512,371) 이연법인세대의 증가(감소) 29,388 (221,856) 제품보증충당부채의 증가(감소) (54,905) (241,141) 법인세 부담액 (290,619) (346,038) 영업으로부터 창출된 현금흐름 5,329,483 7,786,803 (2) 현금의 유출이 없는 비현금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 13,765,550 3,782,080 장기차입금의 유동성 대체 2,209,721 2,138,887 미지급금의 건설중인 자산 대체 3,082,025 1,436,167 26. 위험관리(1) 자본위험관리연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장단기차입금 69,800,294 74,220,999 현금및현금성자산 (10,026,042) (14,970,953) 순부채 59,774,252 59,250,046 자본 170,668,787 168,414,377 총자본 230,443,039 227,664,423 자본조달비율 25.9% 26.0% (2) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 이자율위험관리연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 69,800 (69,800) 81,703 (81,703) 2) 유동성위험관리 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음 할인약정을 체결하고 있습니다. 연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. -당반기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 45,125,358 - - - 45,125,358 미지급금 11,038,349 - - - 11,038,349 기타금융부채 - - - - - 단기차입금 5,000,000 50,547,548 - - 55,547,548 유동성장기부채 1,423,798 3,358,143 - - 4,781,941 장기차입금 - - 4,419,441 5,051,364 9,470,805 합 계 62,587,505 53,905,691 4,419,441 5,051,364 125,964,001 -전기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 53,675,803 - - - 53,675,803 미지급금 8,335,567 - - - 8,335,567 기타금융부채 105,509 288,212 - - 393,721 단기차입금 - 52,001,881 - - 52,001,881 유동성장기부채 2,077,767 9,615,390 - - 11,693,157 장기차입금 - - 4,153,692 6,372,270 10,525,962 합 계 64,194,646 61,905,483 4,153,692 6,372,270 136,626,091 3) 신용위험관리연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결기업은 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을 통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 309,404 906,085 매도가능금융자산 147,274 148,811 단기금융상품 2,202,806 9,000,450 매출채권 및 기타채권 70,246,510 72,799,469 현금및현금성자산 10,026,042 14,970,953 27. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.-당반기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산 합 계 현금및현금성자산 10,026,042 - - 10,026,042 매출채권및기타채권 70,246,510 - - 70,246,510 기타금융자산-유동 2,000,452 - 202,354 2,202,806 기타금융자산-비유동 2,548,807 147,274 - 2,696,081 합 계 85,024,165 147,274 202,354 85,171,439 (단위:천원) 재무상태표상 부채 상각후원가금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무-유동 60,699,920 60,699,920 단기차입금 55,547,548 55,547,548 유동성 장기차입금 4,781,941 4,781,941 장기차입금 9,470,805 9,470,805 기타금융부채 - 1,017,562 1,017,562 합 계 130,500,214 1,017,562 131,517,776 -전기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산 합 계 현금및현금성자산 14,970,953 - - 14,970,953 매출채권및기타채권 72,799,469 - - 72,799,469 기타금융자산-유동 9,000,450 - - 9,000,450 기타금융자산-비유동 1,165,618 148,811 - 1,314,429 합 계 97,936,490 148,811 - 98,085,301 (단위:천원) 재무상태표상 부채 상각후원가금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무-유동 65,560,710 65,560,710 단기차입금 52,001,881 52,001,881 유동성 장기차입금 11,693,156 11,693,156 장기차입금 10,525,962 10,525,962 매입채무 및 기타채무-비유동 35,000 35,000 기타금융부채 - 393,721 393,721 합 계 139,816,709 393,721 140,210,430 (2) 당반기와 전반기 중 연결기업의 금융상품 범주별 순손익구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 대여금 및 수취채권 대손상각비(기타대손상각비포함) 54,190 149,447 이자수익 64,020 106,146 외화차손익 (1,254,766) 189,997 외화환산손익 578,503 (367,889) 소 계 (558,053) 77,701 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 1,425,406 1,745,002 외화환산손익 578,503 (90,598) 소 계 2,003,909 1,654,404 합 계 1,445,856 1,732,105 (3) 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산(비유동)-상장주식 - - - - 파생상품금융자산(유동) 202,355 202,355 - - 공정가치로 인식된 금융자산 소계 202,355 202,355 - - 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 9,000,000 9,000,000 장기금융상품 309,404 309,404 906,085 906,085 보증금 239,403 239,403 259,533 259,533 선물예치금 451 451 450 450 매도가능금융자산(비유동)-비상장주식 147,274 147,274 148,811 148,811 매출채권 및 기타채권 70,246,510 70,246,510 72,799,469 72,799,469 현금및 현금성자산 10,026,042 10,026,042 14,970,953 14,970,953 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 82,969,084 82,969,084 98,085,301 98,085,301 금융자산 합계 83,171,439 83,171,439 98,085,301 98,085,301 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 1,017,562 1,017,562 393,721 393,721 공정가치로 인식된 금융부채 소계 1,017,562 1,017,562 393,721 393,721 상각후원가로 인식된 금융부채 장기차입금 9,470,805 9,470,805 10,525,962 10,525,962 단기차입금 55,547,548 55,547,548 52,001,881 52,001,881 유동성장기부채 4,781,941 4,781,941 11,693,156 11,693,156 매입채무및기타채무 60,699,920 60,699,920 65,595,710 65,595,710 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 130,500,214 130,500,214 139,816,709 139,816,709 금융부채 합계 131,517,776 131,517,776 140,210,430 140,210,430 2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당반기말: 금융자산 매도가능금융자산(유동) - - - - 파생금융자산(유동) - 202,355 - 202,355 금융자산 합계 - 202,355 - 202,355 금융부채 파생금융부채(유동) - 1,017,562 - 1,017,562 금융부채 합계 - 1,017,562 - 1,017,562 전기말: 금융자산 매도가능금융자산(유동) - - - - 파생금융자산(유동) - - - - 금융자산 합계 - - - - 금융부채 파생금융부채(유동) - 393,721 - 393,721 금융부채 합계 - 393,721 - 393,721 28. 우발채무와 주요 약정사항보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 내 역 한도액 사용액 수출입은행 외화대출 EUR 3,000,000 EUR 3,000,000 수출입은행 외화대출 USD 3,000,000 USD 3,000,000 우리은핸(첸나이) 구매자금대출외 INR 60,000,000USD 1,500,000EUR 1,500,000 -USD 1,499,020.35EUR 1,498,657.33 하나은행외 무역금융대출 46,400,000 33,800,000 우리은행외 일반대출 12,577,770 12,577,770 하나은행외 시설대출 6,816,666 6,816,666 수출입은행 외화대출 EUR 5,500,000 EUR 5,500,000 하나은행 어음할인 28,500,000 4,542,950 신한은행 B2B전자채권 40,000,000 15,128,711 우리은행 L/C SIGHT USD 2,000,000 USD 401,052 29. 부문별 정보 (1) 연결기업은 하나의 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 HVAC ACTUATOR 51,054,353 50,500,738 CLUTCH COIL ASSEMBLY 20,701,242 22,247,019 HEATER CONTROL ASSEMBLY 31,813,348 34,860,843 PTC/COD HTR 19,065,279 17,573,360 기타 42,401,353 32,479,589 합 계 165,035,575 157,661,549 (2) 지역에 대한 정보연 결 기업의 당반기와 전반기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 당반기 전반기 국내 115,830,865 106,137,972 중국 19,212,933 23,388,487 인도 14,486,947 14,794,354 태국 4,335,936 4,901,684 슬로바키아 8,721,400 8,439,052 멕시코 2,447,494 - 합 계 165,035,575 157,661,549 (3) 주요고객에 대한 정보 당반기와 전반기 중 연결기업의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일외부고객은 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는 비율은 각각 48.7%(당반기 )와 46.8%(전반기)입니다. (단위:천원) 고객명 당반기 전반기 한온시스템㈜ 및 그 관계회사 80,461,909 73,711,595 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 반기말 2017.06.30 현재 제 28 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 반기말 제 28 기말 자산 유동자산 2,705,208,186 10,697,147,942 현금및현금성자산 406,977,263 1,416,617,869 매출채권 179,772,332 219,876,533 기타수취채권 88,909,227 59,659,646 기타금융자산 2,000,000,000 9,000,000,000 기타유동자산 29,549,364 993,894 재고자산 비유동자산 99,548,241,828 96,635,846,636 기타금융자산 5,053,160,000 3,232,300,000 종속기업지분증권 81,828,651,810 81,828,651,810 이연법인세 자산 유형자산 2,622,560,508 1,448,845,395 무형자산 793,900,567 794,737,703 투자부동산 9,249,968,943 9,331,311,728 자산총계 102,253,450,014 107,332,994,578 부채 유동부채 104,563,706 3,834,879,150 단기차입금 0 유동성장기부채 0 3,749,950,000 기타지급채무 87,666,127 63,470,911 기타유동채무 16,897,579 1,128,211 충당부채 0 당기법인세부채 20,330,028 미지급배당금 비유동부채 1,187,636,193 1,280,219,198 장기차입금 기타지급채무 35,000,000 55,000,000 확정급여부채 680,187,474 692,845,394 이연법인세부채 472,448,719 532,373,804 부채총계 1,292,199,899 5,115,098,348 자본 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 87,127,114,611 87,127,114,611 기타자본 (22,102,204) (22,102,204) 이익잉여금(결손금) 4,412,567,208 5,669,213,323 자본총계 100,961,250,115 102,217,896,230 자본과부채총계 102,253,450,014 107,332,994,578 포괄손익계산서 제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 반기 제 28 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 710,456,636 962,325,530 692,704,050 811,651,124 매출원가 매출총이익 710,456,636 962,325,530 692,704,050 811,651,124 판매비와관리비 450,826,971 1,127,579,380 398,850,778 805,736,646 영업이익(손실) 259,629,665 (165,253,850) 293,853,272 5,914,478 기타영업수익 1,270,951 1,379,801 592,518,613 593,712,679 기타영업비용 49,699,603 149,700,623 (5,442,801) 13,233,286 금융수익 67,479,902 130,939,907 76,361,042 165,192,593 금융비용 (65,816,891) 205,752,357 38,038,679 157,959,714 법인세비용차감전순이익(손실) 344,497,806 (388,387,122) 930,137,049 593,626,750 법인세비용(수익) (6,374,424) (77,802,595) (100,869,697) (85,427,835) 계속영업이익(손실) 350,872,230 (310,584,527) 1,031,006,746 679,054,585 중단영업이익(손실) 0 당기순이익(손실) 350,872,230 (310,584,527) 1,031,006,746 679,054,585 기타포괄이익(손실) 보험수리적손익 (1,875,138) (1,875,138) (996,401) (996,401) 매도가능증권평가손익 420,065,336 305,621,833 총포괄손익 348,997,092 (312,459,665) 1,450,075,681 983,680,017 주당이익 기본주당이익(손실) 18 (16) 54 36 계속영업기본주당이익(손실) 18 (16) 54 36 중단영업기본주당이익(손실) 희석주당이익(손실) 18 (16) 54 36 계속영업희석주당이익(손실) 18 (16) 54 36 중단영업희석주당이익(손실) 자본변동표 제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타의자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (228,861,223) 66,350,167,882 102,489,662,973 자본의 변동 배당금지급 944,186,450 944,186,450 포괄손익 당기순이익(손실) 679,054,585 679,054,585 기타포괄손익 보험수리적손익 (996,401) (996,401) 매도가능증권평가손익 305,621,833 305,621,833 총 포괄손익 305,621,833 678,058,184 983,680,017 대체와기타변동에따른 증감 60,180,326,593 (60,180,326,593) 2016.06.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 76,760,610 5,903,713,023 102,529,156,540 2017.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 5,669,213,323 102,217,896,230 자본의 변동 배당금지급 944,186,450 944,186,450 포괄손익 당기순이익(손실) (310,584,527) (310,584,527) 기타포괄손익 보험수리적손익 (1,875,138) (1,875,138) 매도가능증권평가손익 총 포괄손익 (312,459,665) (312,459,665) 대체와기타변동에따른 증감 2017.06.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 4,412,567,208 100,961,250,115 현금흐름표 제 29 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 28 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 반기 제 28 기 반기 영업활동으로인한현금흐름 (84,750,639) 948,498,121 영업으로창출된현금흐름 (178,961,160) 989,123,319 이자의 수취 112,101,525 89,776,157 이자의 지급 (17,891,004) (130,401,355) 투자활동으로 인한 현금흐름 3,792,450,926 2,540,238,192 투자활동으로 인한 현금유입액 7,000,000,000 6,411,331,792 단기금융상품의 감소 7,000,000,000 3,000,000,000 유형자산의처분 150,235,000 매도가능증권 처분 3,261,096,792 투자활동으로 인한 현금유출액 (3,207,549,074) (3,871,093,600) 단기금융상품의 증가 (3,000,000,000) 단기대여금의 대여 (346,050,000) 장기대여금의 증가 (2,000,000,000) (300,000,000) 종속회사주식의취득 (49,361,130) 유형자산의 취득 (1,206,749,074) (175,682,470) 무형자산의 취득 (800,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (4,714,136,450) (3,444,206,450) 재무활동으로 인한 현금 유입액 재무활동으로 인한 현금 유출액 (4,714,136,450) (3,444,206,450) 유동성장기부채상환 (3,749,950,000) (2,500,020,000) 임대보증금의 감소 (20,000,000) 배당금 지급 (944,186,450) (944,186,450) 외화표시현금및현금성자산의 환산에의한증감 (3,204,443) 16,934,419 현금의 증가 (1,006,436,163) 44,529,863 기초의 현금 1,416,617,869 804,553,810 기말의 현금 406,977,263 866,018,092 5. 재무제표 주석 제 29(당) 반기 : 2017년 06월 30일 현재 제 28 (전) 기 : 2016년 12월 31일 현재 우리산업홀딩스주식회사 1. 회사의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당반기말 현재의 납입자본금은9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 주 주 명 주 식 수 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612 1,806 0.02% 기타 4,033,005 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341 9,443,671 100.00% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 (1) 반기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정) 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 평가 중에 있으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 5,232백만원, 만기보유금융자산 2,000백만원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 대여금 및 수취채권 5,232백만원, 만기보유금융자산 2,000백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 은 없습니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품은 없습니다. 2) 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 3) 손상 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 35백만원(대여금 및 수취채권 5,232백만원, 만기보유금융자산 2,000백만원)을 보유하고 있고 이들 자산에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당반기말 현재 당사는 기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 평가중에 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일까지 기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말재무제표 주석에 공시할 예정입니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자 (개정) 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상 (개정) 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가 (제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금 및 현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 보유현금 5,793 3,293 당좌예금 및 보통예금 401,184 1,413,325 합 계 406,977 1,416,618 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.5. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 비유동성 유동성 비유동성 유동성 기타금융자산 보증금 90,200 - 90,200 - 단기금융상품 - 2,000,000 - 9,000,000 장기대여금 4,962,960 - 3,142,100 - 합 계 5,053,160 2,000,000 3,232,300 9,000,000 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 매출채권 179,772 - 219,877 - 합 계 179,772 - 219,877 - (2) 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미 수 금 40,449 - 24,758 - 미 수 수 익 48,460 - 34,901 - 합계 88,909 - 59,659 - (3) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 매출채권및 기타채권 총장부금액 268,681 279,536 대손충당금 : 매출채권 - - 미수금 - - 대손충당금 합계 - - 매출채권및 기타채권 순장부금액 268,681 279,536 (4) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 90일 이하 179,772 219,877 90일 초과 ~ 180일 이하 - - 180일 초과 - - 합계 179,772 219,877 (5) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 기타유동자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 선급비용 2,731 994 선급법인세 26,818 - 합 계 29,549 994 (2) 기타유동자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기타유동자산 총장부금액 29,549 994 대손충당금 : 금액 - - 기타유동자산 순장부금액 29,549 994 8. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.- 당반기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 1,153,282 964,599 - - - 2,117,881 건물 53,887 182,000 - (13,224) - 222,663 구축물 19,421 141,000 - (7,937) - 152,484 차량운반구 163,542 - - (38,160) - 125,382 비품 140 450 - (60) - 530 건설중인자산 98,310 989,314 - - (1,084,004) 3,620 합계 1,488,582 2,277,363 - (59,381) (1,084,004) 2,622,560 - 전기 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 1,154,862 5,516 7,096 - - 1,153,282 건물 53,887 - - (11,563) - 42,324 구축물 15,047 4,374 - (6,345) - 13,076 차량운반구 150,235 163,542 150,235 (21,806) - 141,736 비품 - 140 - (23) - 117 건설중인자산 - 98,310 - - - 98,310 합계 1,374,031 271,882 157,331 (39,737) - 1,448,845 (2) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내역 당반기 전기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 유형자산 공장부지 외 2,117,881 1,381,071 1,153,282 990,610 투자부동산 임대용부동산 5,653,925 3,965,647 5,653,925 3,928,620 합 계 7,771,806 5,346,718 6,807,207 4,919,230 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당반기 전기 토 지 5,653,925 5,653,925 건 물 취득가액 5,553,036 5,553,036 감가상각누계액 (2,244,110) (2,174,697) 장부가액 3,308,926 3,378,339 구축물 취득가액 565,453 565,453 감가상각누계액 (278,335) (266,405) 장부가액 287,118 299,048 합 계 9,249,969 9,331,312 (4) 당기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부가액 9,331,312 9,542,924 취득 - 83,626 처분 - (135,689) 감가상각비 (81,343) (159,549) 기말장부가액 9,249,969 9,331,312 (5) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,기계장치등(용인연구소) 현대해상화재보험 772,000 건물,기계장치등(천안공장) 현대해상화재보험 194,300 합 계 966,300 9. 무형자산 (1) 당반기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당반기 (단위:천원) 구분 상표권 회원권 소프트웨어 합계 기초금액 18,333 771,980 4,425 794,738 증가액 2,190 - - 2,190 상각액 (2,577) - (450) (3,027) 손상차손 - - - - 기말금액 17,946 771,980 3,975 793,901 -전기 (단위:천원) 구분 상표권 회원권 소프트웨어 합계 기초금액 23,195 864,140 - 887,335 증가액 - - 4,500 4,500 상각액 (4,862) - (75) (4,937) 손상차손 - (92,160) - (92,160) 기말금액 18,333 771,980 4,425 794,738 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중에서 큰 금액이며 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 10. 종속기업지분증권 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기 전기 지분율 장부가액 지분율 장부가액 종속기업 우리산업(주) 39.46% 75,334,232 39.46% 75,334,232 우리플라텍㈜ 100% 1,412,000 100% 1,412,000 천진우리전자 유한공사 100% 2,103,509 100% 2,103,509 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 50% 290,445 50% 290,445 Woory Automotive India Private Ltd. 100% 1,029,854 100% 1,029,854 WR Slovakia 50% 99,337 50% 99,337 WR America, Inc. 100% 57,375 100% 57,375 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 100% 1,393,519 100% 1,393,519 위캠㈜ 50% 50,000 50% 50,000 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft (주1) 60% 9,019 60% 9,019 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 50% 49,361 50% 49,361 합 계 81,828,651 81,828,651 (주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.(2) 종속기업의 요약재무정보- 당반기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당반기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 189,341,992 118,440,460 135,641,461 3,010,115 천진우리전자유한공사 19,608,806 9,938,167 15,918,050 79,761 Woory Automotive India Private Ltd. 16,787,028 11,929,449 14,486,947 849,256 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,122,206 710,094 4,335,936 194,270 WR America, Inc. 549,718 395,984 448,536 17,968 WR Slovakia 7,289,118 6,271,283 8,721,400 300,236 우리플라텍㈜ 5,003,950 2,677,480 4,522,480 137,736 위캠㈜ 3,480,000 4,756,485 3,164,800 166,586 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 2,940,639 696,373 3,294,883 (243,088) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 5,487,668 6,895,414 2,447,494 (429,655) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다. - 전반기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전반기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 188,788,294 122,212,813 125,502,629 6,183,060 천진우리전자유한공사 24,729,002 14,829,101 18,242,423 745,824 Woory Automotive India Private Ltd. 16,263,179 12,228,525 14,794,354 1,736,889 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,542,297 1,253,214 4,901,684 231,165 WR America, Inc. 451,413 307,904 379,086 25,347 WR Slovakia 6,903,533 5,592,912 8,439,052 498,106 우리플라텍㈜ 4,555,999 2,367,265 4,521,056 190,039 위캠㈜ 2,554,027 3,997,098 3,550,722 10,234 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,313,409 1,736,011 5,146,063 312,333 Woory Industrial Hungray.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 3,016,607 3,890,886 - - 11. 매입채무 및 기타채무 (1)보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 미 지 급 금 75,903 - 44,536 - 미지급비용 11,763 - 18,935 - 임대보증금 - 35,000 - 55,000 합 계 87,666 35,000 63,471 55,000 (2)보고기간종료일 현재 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 예 수 금 16,897 - 1,128 - 합 계 16,897 - 1,128 - 12. 장ㆍ단기차입금 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율 만기 당반기 전기 농협은행 운영자금 3.28% 2017.09.25 - 3,749,950 합 계 - 3,749,950 유동성장기차입금 - (3,749,950) 장 기 차 입 금 - - 13. 납입자본 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 금액 500 500 발행한 보통주 주식수 18,887,341주 18,887,341주 보통주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 (2) 당기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다 (단위: 주) 구분 당반기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 기말 발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 (3) 당기와 전기중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초금액 87,127,115 87,127,115 주식발행초과금 - - 기말금액 87,127,115 87,127,115 (4) 당기와 전기중 기타자본구성요소의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초금액 (22,102) (60,202,429) 분할차손의 상각 - 60,180,327 기말금액 (22,102) (22,102) 14. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당반기 전기 법정적립금 이익준비금(주1) 567,327 472,908 임의적립금 기타임의적립금 - - 미처분이익잉여금 3,845,240 5,196,305 합 계 4,412,567 5,669,213 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 15. 확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 "계리법인 세종"에 의하여수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당반기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 확정급여채무의 변동 : 기초금액 692,845 199,223 당기손익으로 인식하는 총비용 42,465 35,273 보험수리적손익(법인세 차감전) 2,404 396,259 사용자 지급액 - - 관계사전출입금 (57,527) 62,090 납입기여금 - - 기말금액 680,187 692,845 재무상태표상 구성항목 : 확정급여채무의 현재가치 933,993 932,600 사외적립자산의 공정가치 (249,467) (235,416) 국민연금전환금 (4,339) (4,339) 합 계 680,187 692,845 (2) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 당기근무원가 33,337 29,766 이자원가 11,941 11,001 사외적립자산의 기대수익 (2,813) (5,494) 합 계 42,465 35,273 (3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 932,600 436,374 당기근무원가 33,337 29,766 이자원가 11,941 11,001 관계사전출금 (43,885) 62,090 보험수리적손익(법인세 차감전) - 393,369 실제 총퇴직 지급액 - - 기말금액 933,993 932,600 당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 235,416 232,812 사외적립자산의 기대수익 2,813 5,494 실제 납입액 - - 보험수리적손익(법인세 차감전) (2,404) (2,890) 관계사전입금 13,642 - 기말금액 249,467 235,416 (5) 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요가정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기대임금상승율 3.07% 3.07% 할인율 2.39% 2.39% 사외적립자산의 기대수익율 2.39% 2.39% (6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구분 확정급여채무에 대한 영향 1%상승시 1%하락시 할인율의 변동 1.59% 감소 1.81% 증가 임금상승율의 변동 1.82% 증가 1.63% 감소 확정급여채무의 증가(감소)는 당분기말 현재 확정급여채무의현재가치를 기준으로 산출되었으며, 퇴직급여원가의 증가(감소)는 당분기의 퇴직급여원가를 기준으로 산출되었습니다.16. 담보제공자산 등 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD, EUR, INR,) 제공한 내용 특수관계자의 관련차입금 구 분 제공받은자 내용 금 액 종류 금액 담보권자 지급보증 Woory Slobakia Limited Co 대출 EUR 3,600,000 수출포괄 EUR 3,000,000 한국수출입은행 우리산업 대출 2,400,000 EUR 6,600,000 수출성장자금 대출외 250,000 EUR 5,500,000 한국수출입은행외 WOORY AUTOMOTIVES MEXICO S DE RL 대출 USD 3,600,000 수출포괄 USD 3,000,000 한국수출입은행 담보제공(부동산) 우리산업 대출 7,200,000 일반대출 7,000,000 산업은행 3,000,000 무역금융 일반대출 5,300,000 우리은행 3,900,000 무역금융 일반대출 8,500,000 신한은행 (2) 대표이사는 우리산업(주) 차 입금에 대하여 각 금융기관에게 12,000 백만원을 연대보증하고 있습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 내용 금 액 지급보증 서울보증보험 개발행위허가예치금 외 13,600 17. 영업수익당반기 및 전반기중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 500,751 500,751 534,338 534,338 브랜드수익 126,546 267,215 34,226 34,226 임대수익 55,590 139,410 83,820 170,630 용역수익 27,570 54,949 40,320 72,457 합 계 710,457 962,325 692,704 811,651 18. 영업비용당반기와 전반기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 280,637 581,432 213,660 346,235 퇴직급여 21,233 42,465 6,412 17,636 복리후생비 35,839 65,623 17,316 38,438 여비교통비 12,753 25,680 12,391 23,074 통신비 3,555 4,119 2,112 2,499 전력비 19,299 66,071 26,085 66,043 수도광열비 3,096 7,440 3,301 7,698 세금과공과 1,989 3,821 1,197 2,308 감가상각비 51,547 100,987 45,612 85,766 수선비 (99,385) 3,065 4,560 40,140 보험료 918 1,882 1,153 3,286 접대비 20,038 42,422 19,858 58,632 도서인쇄비 238 1,658 400 1,714 소모품비 7,771 8,541 492 1,095 지급수수료 87,847 163,695 41,363 101,749 차량유지비 1,901 5,651 1,723 6,992 무형자산상각비 1,550 3,027 1,215 2,431 합 계 450,826 1,127,579 398,850 805,736 19. 기타수익 및 기타비용(1) 기타영업수익당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 12,726 12,726 매도가능증권처분이익 - - 578,519 578,519 잡이익 1,271 1,380 1,274 2,468 합계 1,271 1,380 592,519 593,713 (2) 기타영업비용당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 - - (5,467) 3,209 기부금 49,600 149,600 - 10,000 잡손실 100 101 24 24 합계 49,700 149,701 (5,443) 13,233 20. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익당반기와 전반기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 62,201 125,661 71,015 140,585 외환차익 1,238 1,238 674 3,984 외화환산이익 4,041 4,041 4,672 20,624 합 계 67,480 130,940 76,361 165,193 (2) 금융비용당반기와 전반기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. 당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 - 17,891 61,054 132,652 외환차손 - 1,476 5,776 5,999 외화환산손실 (65,816) 186,386 (28,791) 19,309 합 계 (65,816) 205,753 38,039 157,960 21. 법인세비용(1) 당반기 및 전반기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 1. 법인세부담액 5,247 178,236 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산 변동액 (59,925) 112,825 기말의 이연법인세부채 472,449 848,161 기초의 이연법인세부채 532,374 735,336 3. 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액 (23,653) (290,569) 4. 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 529 (85,920) 5. 당반기손익에 반영된 법인세비용(수익) (77,802) (85,428) (2) 당반기 및 전반기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순손익(주1) (388,387) 593,627 적용세율에 따른 법인세 (42,723) 108,598 조정사항 비과세수익 6,986 106,994 비공제비용 (11,361) (86,201) 세액공제 (3,469) - 기타(법인세추납액) (27,236) (214,819) 법인세비용(수익) (77,802) (85,428) (3) 당반기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.- 당반기 (단위: 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 가 감 소 기 말 잔 액 당반기말잔액 퇴직급여충당금 932,600 40,940 80,443 893,097 196,481 외화환산손실 595 186,386 595 186,386 41,006 감가상각비(업무용승용차) 13,806 12,354 - 26,160 5,755 지급보증수수료 44,515 16,786 1,494 59,807 13,158 회원권손상차손 92,160 - - 92,160 20,275 미수수익 (34,901) (48,460) (34,901) (48,460) (10,661) 외화환산이익 (120,463) (4,041) (120,463) (4,041) (889) 퇴직예치금 (239,754) (14,051) (4,338) (249,467) (54,883) 토지재평가차익 (2,747,718) - - (2,747,718) (604,498) 감가상각방법조정 (360,719) - (5,303) (355,416) (78,192) 소 계 (2,419,879) 189,914 (82,473) (2,147,492) (472,448) 세율 22% 22% 이연법인세자산(부채)인식액 (532,373) (472,448) -전기 (단위: 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 가 감 소 기 말 잔 액 전기말잔액 퇴직급여충당금 385,351 547,249 - 932,600 205,172 외화환산손실 1,125 595 1,125 595 131 감가상각비(업무용승용차) - 13,806 - 13,806 3,037 매도가능증권평가손실 373,029 - 373,029 - - 매도가능증권평가이익 (79,617) 79,617 - - - 지급보증수수료 29,233 15,282 - 44,515 9,793 회원권손상차손 - 92,160 - 92,160 20,275 미수수익 (41,675) (34,901) (41,675) (34,901) (7,678) 외화환산이익 (216,252) (120,463) (216,252) (120,463) (26,502) 퇴직예치금 (232,812) - 6,942 (239,754) (52,746) 토지재평가법에 의한 차익 (813,098) - (813,098) - - 토지재평가차익 (2,747,718) - - (2,747,718) (604,498) 감가상각방법조정 - (371,325) (10,606) (360,719) (79,358) 소 계 (3,342,434) 222,020 (700,535) (2,419,879) (532,374) 세율 22% 22% 이연법인세자산(부채)인식액 (735,336) (532,374) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계년도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 22. 주당순손익(1) 기본주당이익(손실)당반기 및 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 순이익(손실) 350,872,230 (310,584,527) 1,031,006,746 679,054,585 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익(손실) 18 (16) 54 36 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역-누적 구 분 일 자 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 2017-01-01 18,883,729 180 18,883,729 기말 2017-06-30 - - - 합 계 - 180 18,883,729 -3개월 구 분 일 자 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 2017-01-01 18,883,729 89 18,883,729 기말 2017-03-31 - - - 합 계 18,883,729 89 18,883,729 (2) 희석주당순이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당기 및 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.23. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 종속기업 우리플라텍㈜ 우리플라텍㈜ 위캠㈜ 위캠㈜ 우리산업㈜ 우리산업㈜ 우리앤계명㈜ 우리앤계명㈜ 천진우리전자 유한공사 천진우리전자 유한공사 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Automotive India Private Ltd. Woory Automotive India Private Ltd. WR America Inc. WR America Inc. Woory Slobakia Limited Company Woory Slobakia Limited Company Woory Industrial Hungary.kft Woory Industrial Hungary.kft Woory Automotives Mexico - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 관계회사 ㈜일렉스 ㈜일렉스 WR America Logistics, Inc. WR America Logistics, Inc. (2) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.-당반기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 우리산업(주)와 그 종속기업 62,970 180,167 54,949 212,400 우리플라텍㈜ 41,640 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 25,649 Woory Automotive India Private Ltd. - - - 21,289 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 29,709 - 2,535 Woory Slobakia Limited Company - 290,875 - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 5,343 ㈜일렉스 34,800 - - - 합 계 139,410 500,751 54,949 267,216 -전반기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 우리산업(주)와 그 종속기업 87,230 180,167 754,257 - 우리플라텍㈜ 41,640 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 9,154 Woory Automotive India Private Ltd. - - - 18,764 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 40,693 - 3,049 Woory Slobakia Limited Company - 237,399 - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 3,528 ㈜일렉스 41,760 - - - 합 계 170,630 458,259 754,257 34,495 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.-당반기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 171,369 363,350 384,730 149,989 미수금 1,220 12,642 1,750 12,112 우리플라텍(주) 매출채권 7,634 45,804 45,804 7,634 미수금 15,692 82,155 88,204 9,643 (주)일렉스 매출채권 7,656 38,280 45,936 - 미수금 7,846 41,078 44,102 4,822 천진우리전자유한공사 매출채권 17,319 22,157 32,045 7,431 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 10,007 19,705 19,155 10,557 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 2,143 3,241 3,551 1,833 Woory Slobakia Limited Company 매출채권 - - - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 3,748 5,342 6,764 2,326 Woory Automotives Mexico 미수금 - - - - 합 계 244,634 633,754 672,041 206,347 (채무) 우리산업(주) 미지급금 - - - - 우리플라텍(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)일렉스 임대보증금 35,000 - 20,000 15,000 합 계 55,000 - 20,000 35,000 -전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 50,226 825,537 704,394 171,369 미수금 - 67,378 66,158 1,220 우리플라텍(주) 매출채권 7,634 91,608 91,608 7,634 미수금 29,802 170,890 185,000 15,692 (주)일렉스 매출채권 15,312 91,872 99,528 7,656 미수금 14,901 85,445 92,500 7,846 천진우리전자유한공사 매출채권 563,914 37,477 584,072 17,319 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 9,677 38,354 38,024 10,007 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,355 6,490 5,702 2,143 Woory Slobakia Limited Company 매출채권 - 237,399 237,399 - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 19,986 10,342 26,580 3,748 Woory Automotives Mexico 미수금 - 910,020 910,020 - 합 계 712,807 2,572,812 3,040,985 244,634 (채무) 우리산업(주) 미지급금 91,649 3,007 94,656 - 우리플라텍(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)일렉스 임대보증금 45,000 - 10,000 35,000 합 계 156,649 3,007 104,656 55,000 (4) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증의 현황은 주석16에 기재되어 있습니다. (5) 특수관계자와의 자금거래내역-당기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 3,142,100 - 179,140 2,962,960 ㈜일렉스 장기대여금 - 2,000,000 - 2,000,000 Woory Automotives Mexico 단기대여금 - 349,410 349,410 - 합 계 3,142,100 2,349,410 528,550 4,962,960 -전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 신규증가 평가감 감소 기말 Woory Automotive India Private Ltd 장기대여금 3,047,200 - 94,900 - 3,142,100 ㈜일렉스 장기대여금 - 300,000 - 300,000 - Woory Automotives Mexico 단기대여금 - 910,020 - 910,020 - 합 계 3,047,200 1,210,020 94,900 1,210,020 3,142,100 (6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당반기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여(주1) 307,461 201,953 퇴직후급여(주2) 22,043 145,890 합 계 329,504 347,843 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (7) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 24. 현금흐름표(1) 연결회사의 당기와 전기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 감가상각비 100,986,746 85,765,952 퇴직급여 42,465,000 17,636,198 이자비용 17,891,004 132,651,708 무형자산상각비 3,027,136 2,431,134 외화환산손실 186,385,609 22,518,489 법인세비용 (77,802,595) - 이자수익 (125,660,491) (140,584,534) 유형자산처분이익 - (12,726,273) 외화환산이익 (4,041,166) (20,623,782) 법인세수익 - (85,427,835) 합 계 143,251,243 1,641,057 (2) 연결회사의 당기와 전기의 영업활동 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) 40,104,201 47,866,125 미수금의 감소(증가) (15,690,615) 109,428,969 선급금의 감소(증가) - 3,305,176 선급비용의 감소(증가) (1,737,156) (503,714) 선급법인세의 감소(증가) - - 미지급금의 증가(감소) 48,264,275 6,322,125 선수금의 증가(감소) - - 예수금의 증가(감소) (1,128,211) 34,490,338 미지급비용의 증가(감소) (7,171,480) (9,788,466) 미지급법인세의 증가(감소) - 111,779,045 퇴직금의 지급 (47,450,576) 5,528,079 법인세 부담액 (26,818,314) - 합 계 (11,627,876) 308,427,677 (3) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득및 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 차량운반구의 처분 - 150,235,000 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 토지의취득 3,984,830 - 건물의취득 72,000,000 - 구축물의 취득 141,000,000 - 차량운반구의 취득 - 163,542,470 비품의 취득 450,000 140,000 건설중인자산의 취득 989,314,244 12,000,000 합 계 1,206,749,074 175,682,470 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 상표권의 증가 800,000 - 25. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 장단기차입금 및 사채 - 3,749,950 현금 및 현금성 자산 (406,977) (1,416,618) 순부채 (406,977) 2,333,332 자본 100,961,250 102,217,896 총자본 100,554,273 104,551,228 자본조달비율 - 2.2% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험관리당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD,EUR,CNY) 구 분 당반기 전기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 94,160.99 107,306 USD 95,541.89 115,462 EUR 6,258.93 8,161 EUR 10,009.16 12,688 CNY 367,124.47 61,600 CNY 153,445 26,586 매출채권 USD 8,562.23 9,758 USD 10,054.00 12,150 CNY 73,847.63 12,391 CNY 121,588.85 21,066 기타금융자산 USD 2,600,000.00 2,962,960 USD 2,600,000.00 3,142,100 합 계 USD 2,702,723.22 3,080,024 USD 2,705,595.89 3,269,713 EUR 6,258.93 8,161 EUR 10,009.16 12,688 CNY 440,972.10 73,991 CNY 275,033.76 47,652 당반기와 전반기 현재 외화에 대한 원화 환율 1% 변동 시 환율변동이 당반기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.. (단위 : 천원) 과 목 당반기 전반기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD 30,800 (30,800) 40,142 (40,142) EUR 82 (82) 130 (130) CNY 740 (740) 185 (185) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다② 이자율위험관리당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당반기와 전반기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 - - 6,250 (6,250) 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융부채의 잔존가액은 없으며 전기의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. -전기 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합계 매입채무 64,599 - - - 64,599 유동성장기부채 1,249,990 2,499,960 - - 3,749,950 금융부채 계 1,314,589 2,499,960 - - 3,814,549 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 단기금융상품 2,000,000 9,000,000 매출채권 및 기타채권 268,681 279,536 현금및현금성자산 406,977 1,416,618 26. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.-당반기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 계 현금및현금성자산 406,977 406,977 매출채권 179,772 179,772 기타수취채권 88,909 88,909 기타금융자산-유동 2,000,000 2,000,000 기타금융자산-비유동 5,053,160 5,053,160 자산 계 7,728,818 7,728,818 (단위:천원) 재무상태표상 부채 금융부채 계 기타지급채무-유동 104,564 104,564 매입채무 및 기타채무-비유동 35,000 35,000 부채 계 139,564 139,564 -전기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 계 현금및현금성자산 1,416,618 - 1,416,618 매출채권 219,877 - 219,877 기타수취채권 59,659 59,659 기타금융자산-유동 9,000,000 - 9,000,000 기타금융자산-비유동 3,232,300 - 3,232,300 자산 계 13,928,454 - 13,928,454 (단위:천원) 재무상태표상 부채 금융부채 계 기타지급채무-유동 63,471 63,471 유동성 장기차입금 3,749,950 3,749,950 매입채무 및 기타채무-비유동 55,000 55,000 부채 계 3,868,421 3,868,421 (2) 당반기와 전반기 중 회사의 금융상품 범주별 순손익구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 대여금 및 수취채권 이자수익 125,661 140,585 외화차손익 (238) (2,015) 외화환산손익 - (3,209) 소계 125,423 135,361 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 17,891 132,652 외화환산손익 (182,345) 1,315 소계 (164,454) 133,967 합계 289,877 269,328 (3) 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산(비유동)-상장주식 - - - - 공정가치로 인식된 금융자산 소계 - - - - 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 9,000,000 9,000,000 보증금 90,200 90,200 90,200 90,200 매출채권 179,772 179,772 219,877 219,877 기타수취채권 88,909 88,909 59,659 59,659 현금및 현금성자산 406,977 406,977 1,416,618 1,416,618 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 2,765,858 2,765,858 10,786,354 10,786,354 금융자산 합계 2,765,858 2,765,858 10,786,354 10,786,354 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) - - - - 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - - - 상각후원가로 인식된 금융부채 장기차입금 - - - - 유동성장기부채 - - 3,749,950 3,749,950 매입채무 - - - - 기타지급채무 139,564 139,564 118,471 118,471 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 139,564 139,564 3,868,421 3,868,421 금융부채 합계 139,564 139,564 3,868,421 3,868,421 2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결재무재표 재작성 등 유의사항(1) 분할회사 및 분할신설회사지배기업은 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 다음과 같이 분할하였습니다. 구 분 회사명 사업부문 역 할 분할회사(존속회사) 우리산업홀딩스㈜ 투자 사업부문 지주회사 인적분할신설회사 우리산업㈜ 자동차용부품 제조 및 판매사업부문 사업회사 (2) 지배회사의 분할 내용 구분 내역 분할방법 -지배회사는 존속회사인 우리산업홀딩스(주)와 인적분할 신설회사 우리산업(주)로 분할 설립했습니다. 분할비율 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) : 0.4165신설회사 (우리산업(주)) : 0.5835 2015년 05월 06일분할후 변경 및 재상장 -. 변경상장 : 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) -. 재상장 : 신설회사 (우리산업(주)) 분할기일 2015년 04월 01일 분할등기일 2015년 04월 04일 (3) 분할관련 일반내용1) 분할방법에 대한 설명상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 자동차용 부품 제조 및 판매부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사는 존속하여 투자 사업부문을 영위합니다. 이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2015년 4월1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 0.5835주의 비율로 신주를 배정하였습니다. 2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액당기 중 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 우리산업주식회사 유동자산 122,099,899,052 비유동자산 54,677,236,165 자산 총계 176,777,135,217 유동부채 114,933,942,872 비유동부채 17,434,732,460 부채 총계 132,368,675,332 순자산 금액 44,408,459,885 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2015년 2월 26일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감한 금액입니다.3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함한다)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 4) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (4) 분할회계처리1) 인적분할의 결과 이전되는 순자산 가액이 감소되는 자본금과 이전되는 준비금(주식발행초과금)의 합계금액을 초과하는 경우 그 차액은 기타자본항목(분할차손)으로 처리하였습니다. (5) 보고기간 후 주요사건 - 유상증자(일반공모)지배기업은 2015년 06월 10일 이사회 결의에 의거하여 주주배정 유상증자를 결정하였습니다. 1. 신주의 종류와 수 : 보통주 12,370,153주 2. 1주당 액면금액 : 500원 3. 증자전 발행주식총수 : 6,517,188주 4. 증자방식 : 일반공모증자 5. 신주발행가액 : 5,222원 6. 청약일 : 시작일 2015년 7월 16일, 종료일 2015년 8월 4일 7. 납입일 : 2015년 08월 07일 8. 신주권교부일 : 2015년 08월 05일 9. 신주의 상장일 : 2015년 08월 20일 10. 기타 ① '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 지주회사로 전환하기 위해 회사는 우리산업(주)를 회사의 자회사로 편입시키고, '동점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제 8조의 2 제 2항 제2호에 따른 비율 이상 소유하기 위해 '자본시장과 금융투자업 에 관한 법률' 제 133조에 따른 공개매수 방식에 의거 우리산업(주)의 주주들로부터 당해 회사 발행주식을 현물출자 받고 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 당 회사 의 신주를 발행, 배정하는 방식의 유상증자를 실시 할 예정입니다. ② 금번 회사의 유상증자는 우리산업(주)의 기명식보통주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 회사의 기명식보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식인바, 본 유상증자 로 인해 회사에 현금이 유입되지는 않습니다.나. 대손충당금 설정현황 (1-1) 연결기준 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정율 제29기 매출채권 66,340 1,738 2.62% 미수금 5,693 108 1.90% 미수수익 59 - 0.00% 합계 72,092 1,846 2.56% 제28기 매출채권 69,500 1,658 2.39% 미수금 5,018 107 2.13% 미수수익 44 - 0.00% 합계 74,562 1,765 2.37% 제27기 매출채권 67,126 1,788 2.66% 미수금 4,930 349 7.08% 미수수익 29 - 0.00% 합계 72,085 2,137 2.96% (1-2) 개별기준 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정율 제29기 매출채권 179,772 - 0.00% 미수금 40,495 - 0.00% 미수수익 48,460 - 0.00% 합계 268,727 - 0.00% 제28기 매출채권 219,877 - 0.00% 미수금 24,758 - 0.00% 미수수익 34,901 - 0.00% 합계 279,536 - 0.00% 제27기 매출채권 668 - 0.00% 미수금 121 - 0.00% 미수수익 42 - 0.00% 합계 831 - 0.00% (2-1) 연결기준 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구분 제29기 제28기 제27기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,765,238,251 2,137,247,627 1,710,814,271 2. 순대손처리액 (①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - ④ 인적분할로인한 감소 - - - 3. 대손상각비 계산(환입) 액 81,093,580 (372,009,376) 426,433,35 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,846,331,831 1,765,238,251 2,137,247,62 (2-2) 개별기준 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제29기 제28기 제27기 기초금액 - - 1,710,814 대손상각비 설정 - - 1,710,814 대손상각비 제각 - - - 기말금액 - - - (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간(2개월)종료시점부터 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 유지하고 있습니다. (4-1) 연결기준 당반기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 90일 이하 90일 초과 ~180일 이하 180일 초과 합계 금 액 53,770 10,357 2,212 66,339 구성비율 81.05% 15.61% 3.33% 100.00% (4-2) 개별기준 당반기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 90일 이하 90일 초과 ~ 180일 이하 180일 초과 합계 금 액 179,772 - - 179,772 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 100.00% 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %, 회) 사업부문 계정과목 제29기 제28기 제27기 자동차부품 상품 963 1,257 993 제품 24,975 25,809 26,614 원재료 44,714 46,472 41,973 재공품 670 511 475 미착품 2,534 1,962 2,982 소계 73,856 76,011 73,037 총자산대비 재고자산 구성비울(%) [(재고자산합계 ÷ 기말자산총계) ×100] 23.65% 23.75% 23.18% 재고자산회전율 (회전수) [연환산매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)}÷ 2] 3.69회 4.69회 2.54회 (2) 재고자산 실사내역 ◎ 재고실사일 -. 2017년 07월 01일 ◎ 재고실사대상 -. 제품/상품/원재료/재공품 등의 재고 ◎ 실사내용 -. 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 ◎ 실사방법 -. 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인-. 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함. ◎ 실사결과 -. 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 라. 장기체화재고등의 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 상품 967,979 (5,514) 962,465 1,262,951 (5,360) 1,257,591 제품 26,471,672 (1,496,674) 24,974,998 27,667,755 (1,859,216) 25,808,539 원재료 48,326,006 (3,611,695) 44,714,311 51,063,443 (4,591,205) 46,472,238 재공품 670,499 - 670,499 511,061 - 511,061 미착품 2,534,326 - 2,534,326 1,961,738 - 1,961,738 합 계 78,970,482 (5,113,883) 73,856,599 82,466,948 (6,455,781) 76,011,167 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제29기(당기) 대주회계법인 적정 "해당사항 없음" 제28기(전기) 대주회계법인 적정 "해당사항 없음" 제27기(전전기) 대주회계법인 적정 검토의견에는 영향이 없지만 반기재무제표 검토보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로서 주석30과 주석31에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 하여 투자사업부문을 영위할 존속법인인 우리산업홀딩스 주식회사 (舊, 우리산업 주식회사)와 자동차부품 생산 및 판매사업을 영위할 신설법인인 우리산업 주식회사로 분할 및 중영업에 대한 사항을 기재하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제29기(당기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 690 제28기(전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 690 제27기(전전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 660 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제29기(당기) - - - - - 제28기(전기) - - - - - 제27기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경당사는 공시대상기간 중 회계감사인을 변경한 적은 없습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 소속부서 성 명 직 책 담당업무 내부회계운영책임자 김만철 상근감사 운영실태 평가 내부회계관리자 김진호 재경팀 상무 운영실태 평가 및 총괄 자금처리부서 (SSC)회계운영부서 (SSC) 정재혁 재경팀 부장 자금, 회계 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 -. 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 -. 이사회는 당사정관 제38조 및 관련법령에 의거 회사업무의 중요사항 등을 결의하도록 되어있으며 이사 직무의 집행을 감독하고 있습니다.(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부-. 이사회에 의한 이사 후보 추천 (김명준) -. 이사회에 의한 사외이사 후보 추천 (변정수)-. 이사회에 의한 상근감사 후보 추천 (김만철) * 경영참고사항 비치,공시(2016년 03월 09일)시 이사후보에 대한 인적사항 공시 (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 -. 당사는 사업보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어 있지 않습니다. (라) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 변정수 -. 한양대학교 기계공학과 졸업-. (주)만도 대표이사 사장-. 한라그룹 자동차부문 총괄부회장 관계없음 - - ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 기획팀 (담당자 : 송윤석과장 ☎ 031-201-6522) (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 * 이사회 구성과 소집이사회는 이사로 구성되며 회사업무의 중요한 사항을 결의하며, 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집할 수 있습니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. * 이사회의 결의방법이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 가부동수일 때에는 의장이 결정합니다. 이사회 의장은 이사회의 소집권자로 하며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 결의권을 행사하지 못합니다. * 이사회 의사록이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여 본점에 비치합니다. (나) 이사회의 주요활동내역 나) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 변정수(출석률: 66.7%) 찬 반 여 부 1 2017. 03. 10 제28기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 2 2017. 03. 10 주주총회소집결의 찬성 3 2017. 03. 31 제28기 주주총회의사록 승인의 건 찬성 4 2017. 03. 31 대표이사 중임 선임의 건 찬성 5 2017. 06. 02 연대입보에 관한 건 불참 6 2017. 06. 02 연대보증에 관한 건 불참 (다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 비고 1 2017. 03. 10 1 - 2 2017. 03. 10 1 - 3 2017. 03. 31 1 - 4 2017. 03. 31 1 - 5 2017. 06. 02 - - 6 2017. 06. 02 - - (라) 이사회내의 위원회 구성현황 -. 당사는 이사회 내의 별도 위원회는 두고 있지 않습니다. (마) 이사회내의 위원회 활동내역 -. 당사는 이사회 내의 별도 위원회는 두고 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. (다) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김만철(1960. 06. 07) -. 성균관대학교 경영대학원 졸업-. 우리산업(주) 관리 상무-. 한빛정보시스템 관리 부장 - (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 찬반 여부 1 2017. 03. 10 제28기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 2 2017. 03. 10 주주총회소집결의 찬성 3 2017. 03. 31 제28기 주주총회의사록 승인의 건 찬성 4 2017. 03. 31 대표이사 중임 선임의 건 찬성 5 2017. 06. 02 연대입보에 관한 건 찬성 6 2017. 06. 02 연대보증에 관한 건 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 -. 채택하고 있지 않습니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 -. 당사는 정관 제32조 의거, 서면투표제를 채택하고 있으며, 전자투표제는 도입하고 있지 않습니다. (3) 소수주주권의 행사여부 -. 당사는 소수주주권이 행사되었거나 행사요청을 받은 사실이 없습니다.(4) 경영권 경쟁" 해당 사항 없음" VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김명준 본인 보통주 9,382,375 49.68 9,382,375 49.68 - 김정우 자 보통주 5,468,349 28.95 5,468,349 28.95 - 계 보통주 14,850,724 78.63 14,850,724 78.63 - 기타 0 0.00 0 0.00 - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ※ 기초주식수는 2017년 01월 01일 기준으로 최대주주 및 특수관계인, 사실상임원의 기보유분 주식수를 반영하여 작성되었습니다.※ 지분율은 총 발행주식 18,887,341주에 대한 비율입니다.※ 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 2) 최대주주의 주요 경력 성명 김명준 학력 학교명 전공분야 수학상태 졸업년도 연세대학교 경영학 졸업 1968년 경력 근무기간 회사명 업종 주요직무 및 직위명 1979.01 ~ 1985.12 한라해운(주) 해운업 대표이사 1986.01 ~ 1989.02 한라그룹 제조업 기획조정실장 1989.03 ~ 현재 우리산업홀딩스(주) 비금융지주 대표이사 회장 ※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래는 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김명준 9,382,375 49.68 최대주주 김정우 5,468,349 28.95 특수관계인 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,852 99.95 4,036,617 21.37 - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다. ②이 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 『근로자복지기본법』 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 회사가 독점규제및공정거래에관한법률(이하 "공정거래법"이라 함)에서 정한 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 이 회사의 자회사로 편입 또는 공정거래법상 이 회사의 자회사에 해당되도록 할 필요가 있어 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우 회사는 이사회 결의로 당해 회사의 주식을 보유한 주주들에게 신주를 배정할 수 있다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑤제2항 각 호 중에 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년1월1일1일부터 1월31일까지 (임시주총시는 별도로 정함) 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권의 8종 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 정관 제 4조에 따라, 당사 홈페이지에 공고함 (www.wooryholdings.com) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김명준 남 1941년 11월 대표이사 회장 등기임원 상근 경영총괄 연세대학교 경영학한라그룹 기획조정실장 9,382,375 - 28 2020년 03월 31일 김진호 남 1966년 06월 상무 등기임원 상근 기획팀 중앙대학교 경영학과한라공조(주) - - 12 2020년 03월 31일 변정수 남 1945년 01월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한양대학교 기계공학과 졸업(주)만도 대표이사 사장한라그룹 자동차부문 총괄부회장 - - 1 2018년 03월 31일 김만철 남 1960년 06월 감사 등기임원 상근 감사 성균관대학교 경영대학원 졸업한빛정보시스템 관리부장우리산업(주) 관리 상무 - - 1 2019년 03월 31일 직원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 8 - 1 - 9 2.21 178,696 19,855 - 관리사무직 여 2 - - - 2 1.56 31,603 15,802 - 합 계 10 - 1 - 11 - 210,299 35,657 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 3,000,000 - 감사 1 70,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 307,461 76,865 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 289,461 144,730 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9,000 9,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,000 9,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - -. 해당사항 없음. 개인별 보수 5억원 이하 2. 산정기준 및 방법