우리산업홀딩스 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 연결회사의 사업부문당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 4월 1일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스㈜와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을영위하는 우리산업㈜으로 분할되었습니다.우리산업홀딩스㈜는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전 회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분을 모두를 보유하며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직ㆍ간접적으로 영향을 받습니다. 당사가 지주회사로 전환함에 따라 우리산업㈜을 자회사로 두게 되었습니다.우리산업홀딩스㈜와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며이에 따른 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문	회사명	주요 생산 및 판매제품 유형

지주회사	우리산업홀딩스(주)	브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등

나. 사업부문별 현황[지주회사 부문]우리산업홀딩스㈜는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 2월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 4월 1일에 인적분할됨에 따라 투자 및 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 수익으로하는 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.(산업의 특성)'지주회사'(持株會社, Holding Company)란 다른회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다.1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자 법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위 3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과 하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계 액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융 지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. (산업의 현황)19년 9월말 기준 국내지주회사의 수는 총 173개로 18년 동월 대비 증감은 없습니다. - '19.9월 말 : 173개 (일반지주 163개, 금융지주 10개) - '18.9월 말 : 174개 (일반지주 164개, 금융지주 9개)18년 9월 이후 일반지주회사 14개가 신설되었고 15개가 제외되었으며, 금융지주회사 1개가 신설되었습니다.지주회사의 평균 부채비율은 34.2%이며, 공정거래법상 규제수준(200%) 보다 크게 낮은 수준 입니다.※ 자료 : 공정거래위원회 지주회사 현황.jpg 지주회사 현황 (산업의 성장성 및 경쟁요소)- 해당사업 없음[자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문](자동차 부품 제조 및 판매)(1) 영업개황차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내주요 거래처는 한온시스템, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다.또한, 완정차 업체들의 자동차 부품구매 추세가 급격하게 다국적화 되어 감에 따라,부품업계들도 다각적인 해외시작 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사도 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌영업활동도 확대하고 있습니다. (2) 시장점유율 당사와 유사 혹은 동일한 제품을 생산하는 업체가 비상장, 비등록업체로 관련자료가 없어서 연간 국내자동차 총생산수량을 근거로 당사 국내 판매수량을 근거로 하여 추정하였습니다. 품목명 제31기 제30기 제29기 HVAC ACTUATOR 42.87% 43.23% 42.86% CLUTCH COIL ASSEMBLY 77.83% 89.66% 88.58% HEATER CONTROL ASSEMBLY 35.26% 27.45% 26.82% 주1) 상기 시장점유율은 우리사업(주)의 사업보고서 자료를 인용하였습니다. (3) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계에서 부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 GlobalSourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의영향을 받을 수 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없습니다.(5) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사는 1989년 2월27일 설립하여 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 자동차 HVAC (HVAC은 Heating(난방), Ventilation(환기), Air Conditioning(공기조화)를 의미)관련 제품 및 자동차 전장 제품 등을 생산하는 자동차 부품 전문업체를 소유하고 있는 지주회사입니다.국내 주요 거래처는 한온시스템, 현대모비스, 두원공조 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장지위를가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사도 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아 등 현지법인을 설립하여운영하고, 글로벌 영업활동도 확대하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를생략합니다.(6) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을수 있습니다.(7) 조직도 우리산업홀딩스 조직도.jpg 우리산업홀딩스 조직도 다. 자회사의 사업현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업㈜와 그 종속기업 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 717,945 100% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia s.r.o 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ (주1) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 - - 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 헝가리 자동차용부품 생산,판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합계 - - - 82,256,152 - - 주1) (주1) 당분기중 우리플라텍㈜는 관계기업인 ㈜일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스로 종속기업에서 제외 하였습니다. 한편 합병으로 (주)일렉스의 지분을 20.4% 보유하여 관계기업으로 분류하고 지분법 적용을 하였습니다. (2) 종속회사의 요약재무정보① 당분기 (단위 : 천원) 회사명 (주1) 자산총액 부채총액 매출액 당분기 손익 우리산업(주)와 그 종속기업 256,844,959 139,355,208 78,415,268 2,014,289 천진우리전자유한공사 23,418,057 14,737,448 4,996,530 -467,665 Woory Automotive India Private Ltd. 24,672,479 19,277,518 6,710,579 536,149 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 8,200,765 2,182,529 2,834,527 733,437 WR America, Inc. 252,383 34,953 245,582 3,542 Woory Slovakia s.r.o 12,869,921 12,713,957 7,178,151 22,670 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,965,124 2,983,259 1,659,052 -112,169 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 13,294,065 17,152,742 6,388,155 -1,676,947 주1) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.주2) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다 ② 전기 (단위 : 천원) 회사명 (주1) 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업(주)와 그 종속기업 245,838,845 129,203,492 318,793,341 7,584,351 천진우리전자유한공사 27,231,426 18,433,959 26,206,812 (643,630) Woory Automotive India Private Ltd. 22,009,420 17,479,036 25,838,998 (693,100) Woory Industrial (Thailand)co.ltd 7,400,117 1,208,778 9,255,731 691,784 WR America, Inc. 350,673 148,203 887,814 21,600 Woory Slovakia s.r.o 11,652,831 11,525,126 24,889,596 (573,116) 우리플라텍㈜ 6,368,236 4,407,218 13,398,800 (53,665) 위캠㈜ (주3) - - 8,295,157 3,717,001 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,346,487 3,293,909 6,961,579 (467,798) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft (주2) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 12,495,067 15,389,897 21,735,408 (466,055) 주1) 상기 요약재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.주2) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다주3) 위캠㈜은 전기(31기)에 청산하였습니다. 2. 주요 제품가. 주요 제품 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 차량내의 온도, 바람의방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 - 20,835 22.70% CLUTCH COIL ASSEMBLY 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 - 9,586 10.44% HEATER CONTROL ASSEMBLY 차량의 히터, 에어컨을운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 콘트롤러 - 19,188 20.91% PTC/COD HEATER 차량의 온열장치 - 16,751 18.25% 기 타 자동차 부품 - 17,683 19.27% 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 - 7,738 8.43% 합 계 - 91,779 100.00% 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제32기 1분기 제31기 제30기 HVAC ACTUATOR 내수 2,079 2,087 2,026 수출 $1.90 $2.00 $1.95 CLUTCH COIL ASSEMBLY 내수 6,137 5,851 5,955 수출 $4.57 $5.01 $5.44 HEATER CONTROL ASSEMBLY 내수 38,836 36,093 34,838 수출 $15.06 $17.25 $16.19 PTC/COD HTR 내수 69,189 44,491 33,171 수출 $85.22 $95.84 $172.39 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따라 가격 편차가 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차부품 원재료 MOTOR HVAC ACTUATOR 외 제조 6,925 마부찌 外 8.90% F/CORE ASS'Y CLUTCH COIL 4,217 세창 外 5.42% CONTROL PCB ASS'Y HEATER CONTROL 10,111 일렉스 外 13.00% PTC CORE ASS'Y PTC HTR 5,317 남경산업 外 6.83% PTC PCB ASS'Y 3,880 명성 外 4.99% 기타 전제품 제조 47,346 화인산업 外 60.86% 합 계 77,796 - 100.00% 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제32기 1분기 제31기 제30기 PCB ASS'Y 국내 \8,503 6,938 4,967 MOTOR 수입 $0.55 $0.6 $0.6 MAGNET WIRE 국내 7,956 8,262 8,560 F/CORE ASS`Y 국내 1,476 1,431 1,254 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준 : 총평균법 (총매입액 / 총매입수량) (2) 주요 가격변동원인 : 단가조정 및 환율변동 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제32기 1분기 제31기 제30기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 9,847 46,612 40,263 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 1,665 6,657 6,141 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 559 2,598 2,177 PTC Heater - 215 995 865 기타 708 3,276 2,849 합 계 12,995 60,138 52,295 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (가) 산출방법 등 - 산출기준 : 생산라인당 C/T (Cylcle time) 기준 - 산출방법 : 시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 12개월 2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제32기 1분기 제31기 제30기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 8,881 44,964 40,937 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 1,502 6,421 6,245 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 505 2,506 2,211 PTC Heater - 194 897 780 기타 639 2,955 2,570 합 계 11,721 57,743 52,743 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. ( 나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당분기 가동가능시간 당분기 실제가동시간 평균가동률 자동차부품 510 460 90.20% 합 계 510 460 90.20% (3) 생산설비의 현황 ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 연결범위의변동 환율변동차이 기 말 토지 23,837,832 - - - - - (12,502) 23,825,330 건물 17,715,993 10,630 - (157,474) - - (3,441) 17,565,708 구축물 1,343,284 82,912 (332) (31,699) - (657) (78,851) 1,314,657 기계장치 34,121,306 1,140,984 (243,403) (1,422,882) 393,323 (50,416) (55,896) 33,883,016 차량운반구 207,986 - - (13,677) - (57,025) 1,005 138,289 공구와기구 5,080,817 1,293,525 (64,113) (396,453) 66,405 (6,200) 27,652 6,001,633 금형 6,541,520 301,085 (1,648,933) (617,204) 1,614,602 (9,868) 1 6,181,203 비품 823,702 43,772 (1,001) (87,412) - (25,074) (8,293) 745,694 사용권자산 4,664,454 136,270 (255,560) (312,732) - - 70,094 4,302,526 건설중인자산 6,227,965 3,326,653 - - (2,074,330) - 221,159 7,701,447 합 계 100,564,859 6,335,831 (2,213,342) (3,039,533) - (149,240) 160,928 101,659,503 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 환율변동차이 기 말 토지 17,744,110 45,306 - - 5,978,645 69,771 23,837,832 건물 14,961,040 65,630 - (629,392) 3,661,468 (342,753) 17,715,993 구축물 1,148,622 26,989 (10,683) (127,208) 251,328 54,236 1,343,284 기계장치 33,685,306 11,711,290 (5,691,060) (5,865,523) - 281,293 34,121,306 차량운반구 111,718 158,807 (7) (64,239) - 1,707 207,986 공구와기구 3,838,488 2,816,880 (694,938) (1,469,765) - 590,152 5,080,817 금형 9,800,219 2,135,409 (2,697,472) (2,529,364) - (167,272) 6,541,520 비품 787,717 315,664 (82,486) (407,940) - 210,747 823,702 사용권자산 - 6,858,160 (694,647) (1,407,821) - (91,238) 4,664,454 건설중인자산 3,279,755 9,260,227 (6,319,142) - - 7,125 6,227,965 합 계 85,356,975 33,394,362 (16,190,435) (12,501,252) 9,891,441 613,768 100,564,859 4) 진행중인 투자 - 해당사항 없음. 5) 향후 투자계획 - 해당사항 없음. 3. 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제32기 1분기 제31기 제30기 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 수 출 15,451 70,485 81,801 내 수 5,384 18,558 21,537 계 20,835 89,043 103,338 CLUTCH COIL ASSEMBLY 수 출 3,480 14,672 14,309 내 수 6,106 22,657 21,193 계 9,586 37,330 35,502 HEATER CONTROL ASSEMBLY 수 출 5,945 29,722 27,999 내 수 13,244 52,883 40,323 계 19,188 82,605 68,322 PTC/CODHEATER 수 출 10,351 41,737 43,855 내 수 6,400 20,749 20,833 계 16,751 62,485 64,688 기타 수 출 4,794 28,904 30,571 내 수 12,111 57,742 61,073 계 16,905 86,646 91,644 상품 원재료외 수 출 5,915 12,850 15,667 내 수 1,823 3,960 4,828 계 7,738 16,809 20,495 기타매출 수출용역 및 일시불 금형 내 수 778 3,327 3,030 합 계 수 출 45,935 198,370 214,202 내 수 45,844 179,875 172,817 합 계 91,779 378,245 387,019 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 판매조직.jpg 판매조직 주) 상기 판매 조직은 자회사인 우리산업(주)의 판매조직도입니다. (2) 판매경로 ① 내수 : 전체 매출액의 67.32% (2019년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → 직납 ② 수출 : 전체 매출액의 32.68% (2019년 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → W/H 임시보관 → 납품 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수 ② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. ② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 4. 수주상황당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주 에 의하여 판매하고 있습니다. 5. 외환리스크 관리에 관한 사항가. 통화옵션 계약처 계약일 만기일 구분 통화 계약금액 행사금액 SC은행 2019-08-12 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2019-08-12 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 500,000 1,366.00 SC은행 2020-03-09 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2020-03-09 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2020-03-09 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2020-03-09 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2020-03-09 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2020-03-09 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2020-03-09 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2020-03-09 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2020-03-09 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 400,000 1,368.80 SC은행 2019-08-12 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-08-12 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,203.40 SC은행 2019-09-09 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-09 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-09 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,178.60 SC은행 2019-09-26 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2019-09-26 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2019-09-26 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,188.00 SC은행 2019-11-04 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,152.80 SC은행 2019-11-04 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,152.80 SC은행 2019-11-04 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,152.80 SC은행 2019-12-03 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,179.20 SC은행 2019-12-03 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,179.20 SC은행 2019-12-03 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,179.20 SC은행 2020-01-31 2020-04-29 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,179.50 SC은행 2020-01-31 2020-05-29 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,179.50 SC은행 2020-01-31 2020-06-30 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,179.50 SC은행 2020-01-31 2020-07-24 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,179.50 SC은행 2020-01-31 2020-08-31 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,179.50 SC은행 2020-01-31 2020-09-29 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,179.50 SC은행 2020-02-03 2020-04-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,189.00 SC은행 2020-02-03 2020-05-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,189.00 SC은행 2020-02-03 2020-06-30 FORWARD SELL USD 500,000 1,189.00 SC은행 2020-02-03 2020-07-24 FORWARD SELL USD 500,000 1,189.00 SC은행 2020-02-03 2020-08-31 FORWARD SELL USD 500,000 1,189.00 SC은행 2020-02-03 2020-09-29 FORWARD SELL USD 500,000 1,189.00 SC은행 2020-02-21 2020-04-29 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,200.00 SC은행 2020-02-21 2020-05-29 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,200.00 SC은행 2020-02-21 2020-06-30 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,200.00 SC은행 2020-02-21 2020-07-24 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,200.00 SC은행 2020-02-21 2020-08-31 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,200.00 SC은행 2020-02-21 2020-09-29 FORWARD SELL USD 1,000,000 1,200.00 SC은행 2019-09-09 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-09 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,322.50 SC은행 2019-09-26 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-09-26 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,324.20 SC은행 2019-11-04 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-11-04 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-11-04 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-11-04 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-11-04 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-11-04 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-11-04 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-11-04 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-11-04 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,303.30 SC은행 2019-12-03 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2019-12-03 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2019-12-03 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2019-12-03 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2019-12-03 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2019-12-03 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2019-12-03 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2019-12-03 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2019-12-03 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,319.50 SC은행 2020-01-31 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-01-31 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-01-31 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-01-31 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-01-31 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-01-31 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-01-31 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-01-31 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-01-31 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,314.00 SC은행 2020-02-03 2020-04-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 SC은행 2020-02-03 2020-05-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 SC은행 2020-02-03 2020-06-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 SC은행 2020-02-03 2020-07-24 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 SC은행 2020-02-03 2020-08-31 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 SC은행 2020-02-03 2020-09-29 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 SC은행 2020-02-03 2020-10-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 SC은행 2020-02-03 2020-11-30 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 SC은행 2020-02-03 2020-12-23 FORWARD SELL EUR 200,000 1,330.30 6. 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2013.01.18 단일판매 공급계약 - 계약상대방 : VISTEON Corporation- 계약물품 : 차량용 공조기- 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31- 계약금액 : 39,115백만원 진행중 7. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 연구개발조직.jpg 연구개발조직 주) 상기 연구개발 조직은 자회사인 우리산업(주)의 연구조직도입니다. (2 ) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제32기 1분기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 475 1,608 868 - 인 건 비 1,952 7,720 7,149 - 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 276 769 841 - 기 타 405 1,812 1,703 - 연구개발비용계 3,108 11,909 10,561 - 회계처리 판매비와관리비 2,168 8,627 8,352 - 제 조 경 비 - - - - 개발비(무형자산) 940 3,282 2,209 - (연구개발비/매출액) 비율 3.39% 3.15% 3.17% - 나. 연구개발 실적 ① 연구과제 PTC RESISTOR 개발 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)- 생산성 향상 및 물류 관련 용이 - 개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가제품에 반영된 경우 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운 행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용 하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으 므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 64,512 12,225 479 76,259 - 보 험 회 사 - 종합금융회사 - 여신전문금융회사 - 상호저축은행 - 기타금융기관 - 금융기관 합계 64,512 12,225 479 76,259 - 회사채 (공모) - 회사채 (사모) - 유 상 증 자 (공모) - 유 상 증 자 (사모) - 자산유동화 (공모) - 자산유동화 (사모) - 기 타 - 자본시장 합계 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - 기 타 - 총 계 64,512 12,225 479 76,259 - 나. 최근 3년간 신용등급 - 해당사항 없습니다. 다. 기타 중요한 사항 - 해당사항 없습니다. 9. 시장위험 및 위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 76,258,623 64,512,446 현금및현금성자산 (20,482,646) (12,484,777) 단기금융상품 (24,038,942) (24,040,211) 순부채 31,737,035 27,987,458 자본 222,455,494 222,184,516 총자본 254,192,529 250,171,974 자본조달비율 12.49% 11.19% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 5,062,888.00 6,189,887 USD 3,662,601.55 4,240,560 EUR 887,784.14 1,197,310 EUR 785,428.14 1,019,038 CNY 7,079,155.59 1,220,659 CNY 8,010,075.75 1,327,590 INR 70,640,624.18 1,145,085 INR 20,939,881.33 339,854 THB 33,035,297.89 1,236,842 THB 38,621,037.79 1,493,089 MXN 7,106,258.26 364,125 MXN 1,443,404.71 88,206 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 29,418,687.62 35,962,850 USD 24,757,065.64 28,663,731 EUR 6,444,877.60 8,691,885 EUR 11,156,354.93 14,474,589 CNY 42,270,045.38 7,288,624 CNY 64,133,137.72 10,629,426 INR 390,600,785.44 6,331,639 INR 25,892,063.26 420,228 THB 67,099,831.90 2,512,217 THB 49,713,347.17 1,921,918 MXN 117,995,649.71 6,046,097 MXN 71,165,909.46 4,348,949 합 계 78,187,220 68,967,178 매입채무 및 기타채무 USD 10,349,353.25 12,653,119 USD 11,493,504.67 13,307,180 EUR 370,712.38 499,961 EUR 510,028.12 661,725 JPY 77,856,092.32 880,420 JPY 79,561,060.36 846,108 CNY 40,960,765.12 7,062,864 CNY 91,808,315.15 15,216,310 INR 256,626,076.00 4,159,909 INR 223,206,395.00 3,622,640 THB 12,331,332.00 461,685 THB 9,075,247.00 350,849 MXN 30,876,519.00 1,582,113 MXN 15,882,148.00 970,558 장단기차입금 USD 3,727,355.33 4,557,065 USD 3,749,557.90 4,341,238 EUR 13,330,067.26 17,977,595 EUR 13,380,156.13 17,359,816 INR 55,881,460.30 905,838 INR 44,618,129.18 724,152 합 계 50,740,569 57,400,576 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 249,470 (249,470) 152,559 (152,559) EUR (85,884) 85,884 (25,279) 25,279 JPY (8,804) 8,804 (8,461) 8,461 CNY 14,464 (14,464) (32,593) 32,593 INR 24,110 (24,110) (35,867) 35,867 THB 32,874 (32,874) 30,642 (30,642) MXN 64,102 (64,102) 44,372 (44,372) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 76,259 (76,259) 71,450 (71,450) 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 54,617,404 - - - 54,617,404 미지급금 13,633,131 - - - 13,633,131 미지급비용 1,856,528 - - - 1,856,528 유동성리스부채 278,161 796,376 - - 1,074,537 파생상품부채 431,545 605,114 - - 1,036,659 단기차입금 - 69,447,681 - - 69,447,681 유동성장기부채 - 3,779,692 - - 3,779,692 장기차입금 - - 2,781,250 250,000 3,031,250 비유동성리스부채 - - 859,597 2,510,065 3,369,662 합 계 70,816,769 74,628,863 3,640,847 2,760,065 151,846,544 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 57,992,261 - - - 57,992,261 미지급금 13,581,222 - - - 13,581,222 미지급비용 2,219,477 - - - 2,219,477 유동성리스부채 266,391 765,906 - - 1,032,297 파생상품부채 3,866 11,472 - - 15,338 단기차입금 - 56,539,519 - - 56,539,519 유동성장기부채 - 4,222,927 - - 4,222,927 장기차입금 - - 2,875,000 875,000 3,750,000 비유동성리스부채 - - 903,888 2,846,526 3,750,414 합 계 74,063,217 61,539,824 3,778,888 3,721,526 143,103,455 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 364,126 392,408 기타포괄공정가치금융상품 1,820 1,820 단기금융상품 24,038,942 24,040,211 매출채권및기타채권 81,277,059 82,926,349 현금및현금성자산 20,482,647 12,484,777 합 계 126,164,594 119,845,565 (3) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 693,712 693,712 기타포괄-공정가치측정금융자산 1,820 1,820 공정가치로 인식된 금융자산 소계 695,532 695,532 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 24,040,211 24,040,211 장기금융상품 392,408 392,408 보증금 425,503 425,503 선물예치금 454 454 매출채권 및 기타채권 82,926,349 82,926,349 현금및 현금성자산 12,484,777 12,484,777 장기대여금 - - 계약체결 증분원가 3,830,942 3,830,942 장기선급비용 1,641 1,641 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 124,102,285 124,102,285 금융자산 합계 124,797,817 124,797,817 금융부채: - - 공정가치로 인식된 금융부채 - - 파생상품금융부채(유동) 15,338 15,338 공정가치로 인식된 금융부채 소계 15,338 15,338 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 56,539,519 56,539,519 장기차입금 3,750,000 3,750,000 유동성장기부채 4,222,927 4,222,927 매입채무 57,992,261 57,992,261 미지급금 13,581,222 13,581,222 미지급비용 2,219,477 2,219,477 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 138,305,406 138,305,406 금융부채 합계 138,320,744 138,320,744 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 100,283 - 100,283 금융자산 합계 - 102,103 - 102,103 금융부채 - 파생금융부채 - 1,036,659 - 1,036,659 금융부채 합계 - 1,036,659 - 1,036,659 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 693,712 - 693,712 금융자산 합계 - 695,532 - 695,532 금융부채 - 파생금융부채 - 15,338 - 15,338 금융부채 합계 - 15,338 - 15,338 10. 파생상품계약 현황 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 10건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액 : EUR 15,900천, USD 22,500천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. (1) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 74,600 8,480 95,472 52,016 (2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 1,368,648 525,181 364,898 76,791 (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생상품 자산 및 부채: 통화선도계약 100,283 1,036,659 693,712 15,338 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 하기 (연결)재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제32기 1분기는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제31기, 제30기 (연결)재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 가. 연결재무상태표 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32기 1분기 제31기 전기 제30기 전전기 [유동자산] 201,827,437,415 195,269,101,349 199,425,035,783 [비유동자산] 202,068,397,835 200,027,010,014 190,485,858,540 자산총계 403,895,835,250 395,296,111,363 389,910,894,323 [유동부채] 154,607,151,238 144,410,088,971 150,196,288,375 [비유동부채] 26,833,190,410 28,701,506,164 17,882,636,911 부채총계 181,440,341,648 173,111,595,135 168,078,925,286 [자본금] 9,443,670,500 9,443,670,500 9,443,670,500 [기타자본구성요소] (22,102,204) (22,102,204) 7,869,421,414 [자본잉여금] 89,569,019,247 89,569,019,247 90,372,180,695 [기타포괄손익누계액] (126,997,791) (648,594,449) (1,237,513,401) [이익잉여금] 30,756,965,529 30,779,364,715 30,583,368,963 [지배기업소유지분 계] 129,620,555,281 129,121,357,809 137,031,128,171 [비지배기업소유지분 계] 92,834,938,321 93,063,158,419 84,800,840,866 자본총계 222,455,493,602 222,184,516,228 221,831,969,037 자본과부채총계 403,895,835,250 395,296,111,363 389,910,894,323 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ※ 연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 주1) 당사는 2017년 연결재무제표의 재작성을 하였습니다 .주요 내용은 다음과 같습니다.가. 연결실체은 2015년에 무형자산(기술관련무형자산 및 고객관계) 31,329백만원(비지배주주지분해당액) 및 동 무형자산으로 인하여 발생하는 이연법인세부채 6,892백만원을 과소계상하였으며, 이러한 오류의 수정사항 효과를 전기초이익잉여금에 반영하고, 비교목적으로 공시되는 2017년 연결재무제표는 재작성하였습니다. 나. 상기 사항들에 대한 연결재무제표의 수정으로 인하여 기공시된 2015년, 2016년, 2017년 각 연도의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 2017년 기말 2016년 기말 2015년 기말 수정후 수정전 수정후 수정전 수정후 수정전 무형자산 95,459,013 67,743,064 95,857,341 66,265,623 98,222,408 66,893,398 자산합계 381,354,156 353,638,206 349,623,877 320,032,160 346,343,067 315,014,057 이연법인세부채 7,531,416 1,433,908 9,524,430 3,014,252 10,805,613 3,913,231 부채합계 163,922,543 157,825,034 158,127,961 151,617,783 167,141,607 160,249,224 지배주주지분 136,568,254 135,581,719 127,164,892 126,541,743 120,175,776 119,958,636 비지배주주지분 80,863,358 60,231,453 64,331,025 41,872,633 59,025,685 34,806,196 자본합계 217,431,612 195,813,172 191,495,917 168,414,377 179,201,461 154,764,832 영업이익 16,933,051 18,808,819 21,937,308 23,674,600 13,641,543 14,464,261 당기순이익 7,768,026 9,231,125 14,779,880 16,134,968 27,690,562 28,332,283 지배주주지분순이익 2,764,097 2,400,710 8,531,462 8,125,454 24,238,888 24,021,748 비지배주주지분순이익 5,003,929 6,830,415 6,248,418 8,009,514 3,451,674 4,310,535 주당순이익(원) 146 127 452 430 1,284 1,272 나. 연결포괄손익계산서 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32기 1분기 제31기 전기 제30기 전전기 매출액 91,779,311,980 378,244,799,379 387,019,864,227 영업이익 3,364,320,190 7,395,947,153 12,248,595,889 법인세비용차감전순이익 1,177,687,996 6,668,352,382 10,375,454,119 법인세비용 720,566,134 3,382,067,529 3,802,633,471 당기순이익 457,121,862 3,286,284,853 6,572,820,648 지배회사 소유주지분 317,194,479 180,510,246 1,933,702,806 비지배지분 139,927,383 3,105,774,607 4,639,117,842 총포괄손익 1,471,199,951 2,182,379,470 6,213,842,320 지배회사 소유주지분 971,928,569 126,763,403 1,263,909,268 비지배지분 499,271,382 2,055,616,067 4,949,933,052 기본주당순이익 17 10 102 희석주당순이익 17 10 102 연결에 포함된 회사수 9 10 11 사업연도 당기 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에추가된 회사 전기대비 연결에서제외된 회사 제32기 1분기 9 1(우리플라텍(주)) 제31기 10 - 1 (위캠(주)) 제30기 11 - - 주1) 연결에 포함된 회사수는 우리산업홀딩스(주)를 제외한 회사수입니다. 주2) 우리플라텍(주)는 당 분기에 ㈜일렉스 피흡수합병되어 법인 소멸하였습니다. 피합병 후 우리산업홀딩스(주)는 (주)일렉스 지분 20.4%를 소유하였습니다.다. 연결재무정보 이용상의 유의점※ III. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 사항을 참고하여 주시기 바랍니다. 라. 재무상태표 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32기 1분기 제31기 전기 제30기 전전기 [유동자산] 1,926,137,472 848,736,580 5,930,691,358 [비유동자산] 98,830,189,693 98,041,598,035 99,485,127,102 자산총계 100,756,327,165 98,890,334,615 105,415,818,460 [유동부채] 705,889,451 211,091,886 204,920,645 [비유동부채] 1,010,776,487 779,657,790 6,375,211,053 부채총계 1,716,665,938 990,749,676 6,580,131,698 [자본금] 9,443,670,500 9,443,670,500 9,443,670,500 [자본잉여금] 87,127,114,611 87,127,114,611 87,127,114,611 [기타자본구성요소] (22,102,204) (22,102,204) (22,102,204) [이익잉여금] 2,490,978,320 1,350,902,032 2,287,003,855 자본총계 99,039,661,227 97,899,584,939 98,835,686,762 자본과부채총계 100,756,327,165 98,890,334,615 105,415,818,460 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 마. 포괄손익계산서 정보 (단위 : 원 ) 과 목 제32기 1분기 제31기 전기 제30기 전전기 매출액 1,638,373,738 2,582,444,275 2,613,728,110 영업이익 1,008,302,790 (213,763,161) (155,366,291) 법인세비용차감전순이익 1,922,273,562 (4,740,743) (180,655) 법인세비용 (310,104,049) (64,378,757) (61,802,940) 당기순이익 1,612,169,513 59,638,014 61,622,285 총포괄손익 1,612,169,513 8,084,627 5,355,620 기본주당순이익 85 3 3 희석주당순이익 85 3 3 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020y 1q 우리산업 홀딩스.ixd 2. 연결재무제표 ※ 하기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제32기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제31기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 연결 재무상태표 제 32 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 유동자산 201,827,437,415 195,269,101,349 현금및현금성자산 20,482,646,825 12,484,776,709 단기금융상품 24,038,942,261 24,040,211,213 매출채권 80,671,314,298 77,082,454,178 기타유동금융자산 606,198,351 5,844,348,208 파생상품자산 100,282,703 693,711,501 재고자산 74,312,145,805 73,719,677,688 기타유동비금융자산 1,377,599,627 1,220,506,492 당기법인세자산 238,307,545 183,415,360 비유동자산 202,068,397,835 200,027,010,014 장기금융상품 364,126,234 392,407,809 기타포괄손익공정가치금융자산 1,820,467 1,820,467 지분법적용투자주식 2,343,534,199 367,208,002 유형자산 101,659,503,822 100,564,859,091 무형자산 86,400,683,386 87,302,749,093 기타비유동금융자산 469,037,111 425,503,144 기타비유동비금융자산 4,152,797,868 3,832,583,095 이연법인세자산 6,676,894,748 7,139,879,313 자산총계 403,895,835,250 395,296,111,363 부채 유동부채 154,607,151,238 144,410,088,971 매입채무 54,617,403,722 57,992,260,585 기타유동금융부채 16,564,196,296 16,832,995,115 파생상품부채 1,036,658,633 15,337,851 단기차입금 69,447,681,420 56,539,518,573 유동성 장기부채 3,779,691,944 4,222,926,822 충당부채 1,951,019,940 1,817,683,758 미지급배당금 1,199,584,705 선수수익 46,685,741 46,217,327 기타유동비금융부채 5,005,629,618 4,813,751,679 당기법인세부채 958,599,219 2,129,397,261 비유동부채 26,833,190,410 28,701,506,164 차입금(비유동) 3,031,250,000 3,750,000,000 확정급여채무 7,844,676,673 8,384,529,407 이연법인세부채 12,567,601,601 12,801,562,630 기타비유동금융부채 3,389,662,136 3,765,414,127 부채총계 181,440,341,648 173,111,595,135 자본 지배기업소유지분 129,620,555,281 129,121,357,809 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 89,569,019,247 89,569,019,247 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 기타포괄손익누계액 (126,997,791) (648,594,449) 이익잉여금 30,756,965,529 30,779,364,715 비지배지분 92,834,938,321 93,063,158,419 자본총계 222,455,493,602 222,184,516,228 자본과부채총계 403,895,835,250 395,296,111,363 연결 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 91,779,311,980 91,779,311,980 91,357,634,499 91,357,634,499 매출원가 78,154,411,745 78,154,411,745 80,260,329,926 80,260,329,926 매출총이익 13,624,900,235 13,624,900,235 11,097,304,573 11,097,304,573 판매비와관리비 10,260,580,045 10,260,580,045 9,554,177,570 9,554,177,570 영업이익 3,364,320,190 3,364,320,190 1,543,127,003 1,543,127,003 기타손익 363,973,137 363,973,137 426,610,758 426,610,758 기타수익 3,821,943,436 3,821,943,436 1,048,617,925 1,048,617,925 기타비용 (3,457,970,299) (3,457,970,299) (622,007,167) (622,007,167) 금융손익 (2,550,605,331) (2,550,605,331) (204,481,470) (204,481,470) 금융수익 2,121,911,370 2,121,911,370 1,371,417,260 1,371,417,260 금융원가 (4,672,516,701) (4,672,516,701) (1,575,898,730) (1,575,898,730) 법인세비용차감전순이익(손실) 1,177,687,996 1,177,687,996 1,765,256,291 1,765,256,291 법인세비용(수익) 720,566,134 720,566,134 1,207,678,146 1,207,678,146 당기순이익 457,121,862 457,121,862 557,578,145 557,578,145 당기순이익의 귀속 지배회사소유주지분 317,194,479 317,194,479 681,772,333 681,772,333 비지배지분 139,927,383 139,927,383 (124,194,188) (124,194,188) 기타포괄손익 1,014,078,089 1,014,078,089 (253,624,659) (253,624,659) 보험수리적손익 132,499,560 132,499,560 해외사업환산손익 881,578,529 881,578,529 (253,624,659) (253,624,659) 총포괄손익 1,471,199,951 1,471,199,951 303,953,486 303,953,486 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 971,928,569 971,928,569 656,337,102 656,337,102 비지배지분 499,271,382 499,271,382 (352,383,616) (352,383,616) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 17 17 36 36 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 17 17 36 36 연결 자본변동표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 90,372,180,695 7,869,421,414 (1,237,513,401) 30,583,368,963 137,031,128,171 84,800,840,866 221,831,969,037 배당금지급 944,186,450 944,186,450 944,186,450 당기순이익 681,772,333 681,772,333 (124,194,188) 557,578,145 기타포괄손익 보험수리적손익 해외사업환산손익 (25,435,231) (25,435,231) (228,189,428) (253,624,659) 부의지분법자본변동 기타포괄손익합계 (25,435,231) (25,435,231) (228,189,428) (253,624,659) 총포괄이익 (25,435,231) 681,772,333 656,337,102 (352,383,616) 303,953,486 대체와 기타 변동에 따른 증감 (803,161,448) 882,101,617 78,940,169 (677,135,684) (598,195,515) 2019.03.31 (기말자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 7,869,421,414 (1,262,948,632) 31,203,056,463 136,822,218,992 83,771,321,566 220,593,540,558 2020.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 (22,102,204) (648,594,449) 30,779,364,715 129,121,357,809 93,063,158,419 222,184,516,228 배당금지급 472,093,225 472,093,225 727,491,480 1,199,584,705 당기순이익 317,194,479 317,194,479 139,927,383 457,121,862 기타포괄손익 보험수리적손익 132,499,560 132,499,560 132,499,560 해외사업환산손익 522,234,530 522,234,530 359,343,999 881,578,529 부의지분법자본변동 (637,872) (637,872) (637,872) 기타포괄손익합계 521,596,658 132,499,560 654,096,218 359,343,999 1,013,440,217 총포괄이익 521,596,658 449,694,039 971,290,697 499,271,382 1,470,562,079 대체와 기타 변동에 따른 증감 2020.03.31 (기말자본) 9,443,670,500 89,569,019,247 (22,102,204) (126,997,791) 30,756,965,529 129,620,555,281 92,834,938,321 222,455,493,602 연결 현금흐름표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 영업활동으로인한현금흐름 2,561,699,590 4,153,962,364 영업으로부터 창출된 현금흐름 3,131,304,946 4,579,905,436 이자의수취 5,628,077 112,124,546 이자의지급 (455,681,043) (688,596,220) 법인세의납부 (119,552,390) 150,528,602 투자활동으로인한현금흐름 (2,989,934,636) (6,177,635,255) 투자활동으로인한 현금유입액 2,460,952,725 2,866,490,167 단기대여금의 감소 10,014,765 7,324,234 장기금융상품의 감소 35,018,009 2,947,725 장기대여금의 감소 100,000,000 파생상품의 감소 201,600,000 보증금의 감소 77,320,662 1,904,048 유형자산의 처분 2,293,599,289 2,552,714,160 국고보조금의 수취 45,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (5,450,887,361) (9,044,125,422) 단기대여금의 대여 9,140,835 9,469,128 장기금융상품의 증가 8,808,000 8,808,000 보증금의 증가 134,278,166 91,239,972 선물거래예치금의 증가 282 282 파생상품의 증가 196,000,000 유형자산의 취득 4,044,622,583 8,235,740,069 무형자산의 취득 1,058,037,495 698,867,971 재무활동현금흐름 10,673,257,499 (2,316,857,666) 재무활동으로 인한 현금유입액 12,225,077,011 5,000,000,000 단기차입금의 차입 12,225,077,011 장기차입금의 증가 5,000,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (1,551,819,512) (7,316,857,666) 단기차입금의 상환 5,751,753,513 유동성장기부채상환 1,202,083,348 1,229,860,332 리스부채의 상환 349,736,164 335,243,821 환율변동으로인한 증가 6,843,721 126,654,257 현금의증가 10,251,866,174 (4,213,876,300) 연결범위의 변동 (2,253,996,058) 기초의현금 12,484,776,709 13,620,625,953 기말의현금 20,482,646,825 9,406,749,653 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '지배기업')는 자동차부품의 제조 및 판매 등을 주요 사업목적으로 1989년 3월 27일 설립되어 2003년 10월에 주식을 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있고 중국 및 태국, 인도, 멕시코, 슬로바키아 등에 현지법인을 두고 있습니다. 한편 지배기업은 2015년 4월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하여 사업목적을 투자사업을 영위하는 지주회사로 변경하였으며, 우리산업주식회사에서 우리산업홀딩스주식회사로 상호를 변경하였습니다.당분기말 현재 지배기업의 자본금은 9,443백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% (2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업㈜와 그 종속기업 (주1) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 우리플라텍㈜ (주2) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 - - 100% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 717,945 100% 100% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia s.r.o 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% Woory Industrial Hungary.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합 계 80,794,152 (주1) 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회의 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 편입하였습니다.(주2) 당분기중 우리플라텍㈜는 관계기업인 ㈜일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스로 종속기업에서 제외 하였습니다. 한편 합병으로 (주)일렉스의 지분을 20.4% 보유하여 관계기업으로 분류하고 지분법 적용을 하였습니다.2) 연결대상범위의 변동당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 우리플라텍㈜ 당분기 중 (주)일렉스와 합병하여 종속기업에서 제외되었습니다. 3) 종속기업 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 256,844,959 139,355,208 78,415,268 2,014,289 천진우리전자유한공사 23,418,057 14,737,448 4,996,530 (467,665) Woory Automotive India Private Ltd. 24,672,479 19,277,518 6,710,579 536,149 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 8,200,765 2,182,529 2,834,527 733,437 WR America, Inc. 252,383 34,953 245,582 3,542 Woory Slovakia Limited Company 12,869,921 12,713,957 7,178,151 22,670 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,965,124 2,983,259 1,659,052 (112,169) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 13,294,065 17,152,742 6,388,155 (1,676,947) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.(주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. ② 전기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 우리산업㈜와 그 종속기업 245,838,845 129,203,492 318,793,341 7,584,351 천진우리전자유한공사 27,231,426 18,433,959 26,206,812 (643,630) Woory Automotive India Private Ltd. 22,009,420 17,479,036 25,838,998 (693,100) Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 7,400,117 1,208,778 9,255,731 691,784 WR America, Inc. 350,673 148,203 887,814 21,600 Woory Slovakia Limited Company 11,652,831 11,525,126 24,889,596 (573,116) 우리플라텍㈜ (주1) 6,368,236 4,407,218 13,398,800 (53,665) 위캠㈜ (주2) - - 8,295,157 3,717,001 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,346,487 3,293,909 6,961,579 (467,798) Woory Industrial Hungray.kft(주3) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 12,495,067 15,389,897 21,735,408 (466,055) 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다.(주1) 당분기 중 관계회사인 (주)일렉스와 합병하였습니다.(주2) 전기 중 청산완료되어 종속회사에서 제외되었습니다.(주3) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 분기재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2,1,1 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. (2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001 호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 25,047 19,846 당좌예금 및 보통예금 20,457,599 12,464,931 합 계 20,482,646 12,484,777 5. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 24,038,942 24,040,211 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 저축성보험 337,640 328,832 당좌개설보증금 3,500 5,500 정기예금 22,986 58,076 합 계 364,126 392,408 6. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미수금 696,863 - 6,122,400 - 차감: 대손충당금 (367,757) - (334,173) - 단기대여금 9,867 - 10,755 - 선물거래예치금 454 - 454 - 기타당좌자산 122,858 - 310 - 미수수익 143,913 - 44,602 - 보증금 - 469,037 - 425,503 합 계 606,198 469,037 5,844,348 425,503 7. 기타포괄-공정가치금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 출자금 한국자동차공업협동조합 10주 0.17% 1,000 1,000 1,000 1,000 지분증권 ㈜에스에이엘 102주 0.01% 306,650 820 306,650 820 합 계 307,650 1,820 307,650 1,820 (2) 당분기와 전기의 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 기 타 기 말 ㈜에스에이엘 820 - - - 820 합 계 820 - - - 820 ② 전기 (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 기 타 기 말 Krah Woory India Pvt Ltd 242,831 - - (242,831) - ㈜에스에이엘 820 - - - 820 합 계 243,651 - - (242,831) 820 8. 지분법적용투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 Krah Woory India Pvt Ltd 1,460,750주 50.00% 242,831 378,312 242,831 367,208 (주)일렉스 97,490주 20.42% 2,106,856 1,965,222 - - 합 계 2,349,687 2,343,534 242,831 367,208 (2) 당분기 및 전기 중 지분법적용투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 손익변동 기타포괄손익변동 배당 기말 Krah Woory India Pvt Ltd 367,208 - 11,742 (638) - 378,312 ㈜일렉스 - 2,106,856 62,607 - (204,241) 1,965,222 합 계 367,208 2,106,856 74,349 (638) (204,241) 2,343,534 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 손익변동 기타포괄손익변동 배당 기말 Krah Woory India Pvt Ltd 242,831 - 124,377 - - 367,208 합 계 242,831 - 124,377 - - 367,208 (3) 당분기말과 전기말 현재 지분법적용투자주식의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 Krah Woory India Pvt Ltd 995,062 238,437 303,761 23,485 ㈜일렉스 32,870,580 25,130,720 15,527,501 563,016 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 순이익 Krah Woory India Pvt Ltd 911,310 176,894 1,718,529 248,754 (4) 당분기와 전기 중 지분법적용투자주식의 재무정보를 장부금액에 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 당기말순자산 지분율 순자산지분금액 영업권 내부거래 등 장부금액 Krah Woory India Pvt Ltd 756,625 50.0% 378,312 - - 378,312 ㈜일렉스 7,739,860 20.4% 1,580,479 437,075 (52,332) 1,965,222 합 계 8,496,485 2,343,534 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 당기말순자산 지분율 순자산지분금액 영업권 내부거래 등 장부금액 Krah Woory India Pvt Ltd 734,416 50.0% 367,208 - - 367,208 9. 파생상품계약 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 10건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액 : EUR 15,900천, USD 22,500천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. (1) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 74,600 8,480 95,472 52,016 (2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 1,368,648 525,181 364,898 76,791 (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생상품 자산 및 부채: 통화선도계약 100,283 1,036,659 693,712 15,338 10. 매출채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 80,671,314 77,082,454 (2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 82,434,268 78,570,809 차감: 대손충당금 (1,762,954) (1,488,355) 순장부금액 80,671,314 77,082,454 (3) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,488,355 1,646,738 대손상각비(환입) 275,076 99,666 매출채권 제각 등 (477) (258,049) 기말금액 1,762,954 1,488,355 (4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 77,573,972 75,597,791 90일 초과 ~ 180일 이하 2,926,693 890,586 180일 초과 1,933,603 2,082,432 합 계 82,434,268 78,570,809 (5) 당분기말 현재 매출채권에 대한 연체 정보 및 연체 내역 별로 손상된 채권의 금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 90일이하 91~180일 181~270일 271~365일 365일초과 계 총장부금액 53,519,141 24,054,831 2,926,693 222,867 241,463 1,469,273 82,434,268 기대손실률 0.00% 0.42% 4.36% 1.73% 34.26% 98.50% 손실충당금 - (101,611) (127,499) (3,864) (82,721) (1,447,259) (1,762,954) 순장부금액 53,519,141 23,953,220 2,799,194 219,003 158,742 22,014 80,671,314 (6) 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 90일이하 91~180일 181~270일 271~365일 365일초과 계 총장부금액 16,857,298 58,740,493 890,586 391,289 393,667 1,297,476 78,570,809 기대손실률 0.00% 0.09% 4.02% 6.05% 23.75% 98.75% 손실충당금 - (54,196) (35,777) (23,680) (93,493) (1,281,209) (1,488,355) 순장부금액 16,857,298 58,686,297 854,809 367,609 300,174 16,267 77,082,454 (7) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비 대손상각비 275,076 (7,839) (8) 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 11. 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 선급금 1,229,063 - 966,866 - 선급비용 148,537 - 253,641 - 장기성선급비용 - 1,345 - 1,641 계약체결증분원가 - 4,151,453 - 3,830,942 합 계 1,377,600 4,152,798 1,220,507 3,832,583 (2) 기타유동비금융자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동비금융자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 총장부금액 1,379,726 1,223,207 대손충당금 - 선급금 2,126 2,700 기타유동자산 순장부금액 1,377,600 1,220,507 12. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 2,482,905 (112,520) 2,370,385 2,066,311 (110,511) 1,955,800 제품 27,301,583 (1,696,108) 25,605,475 27,081,815 (1,411,812) 25,670,003 원재료 46,678,575 (3,665,642) 43,012,933 45,657,966 (3,653,501) 42,004,465 재공품 705,602 - 705,602 634,066 (209) 633,857 미착품 2,617,752 - 2,617,752 3,455,552 - 3,455,552 합 계 79,786,417 (5,474,270) 74,312,147 78,895,710 (5,176,033) 73,719,677 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실(환입) 298,237 (3,026,913) 13. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 연결범위의변동 환율변동차이 기 말 토지 23,837,832 - - - - - (12,502) 23,825,330 건물 17,715,993 10,630 - (157,474) - - (3,441) 17,565,708 구축물 1,343,284 82,912 (332) (31,699) - (657) (78,851) 1,314,657 기계장치 34,121,306 1,140,984 (243,403) (1,422,882) 393,323 (50,416) (55,896) 33,883,016 차량운반구 207,986 - - (13,677) - (57,025) 1,005 138,289 공구와기구 5,080,817 1,293,525 (64,113) (396,453) 66,405 (6,200) 27,652 6,001,633 금형 6,541,520 301,085 (1,648,933) (617,204) 1,614,602 (9,868) 1 6,181,203 비품 823,702 43,772 (1,001) (87,412) - (25,074) (8,293) 745,694 사용권자산 4,664,454 136,270 (255,560) (312,732) - - 70,094 4,302,526 건설중인자산 6,227,965 3,326,653 - - (2,074,330) - 221,159 7,701,447 합 계 100,564,859 6,335,831 (2,213,342) (3,039,533) - (149,240) 160,928 101,659,503 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 대체 환율변동차이 기 말 토지 17,744,110 45,306 - - 5,978,645 69,771 23,837,832 건물 14,961,040 65,630 - (629,392) 3,661,468 (342,753) 17,715,993 구축물 1,148,622 26,989 (10,683) (127,208) 251,328 54,236 1,343,284 기계장치 33,685,306 11,711,290 (5,691,060) (5,865,523) - 281,293 34,121,306 차량운반구 111,718 158,807 (7) (64,239) - 1,707 207,986 공구와기구 3,838,488 2,816,880 (694,938) (1,469,765) - 590,152 5,080,817 금형 9,800,219 2,135,409 (2,697,472) (2,529,364) - (167,272) 6,541,520 비품 787,717 315,664 (82,486) (407,940) - 210,747 823,702 사용권자산 - 6,858,160 (694,647) (1,407,821) - (91,238) 4,664,454 건설중인자산 3,279,755 9,260,227 (6,319,142) - - 7,125 6,227,965 합 계 85,356,975 33,394,362 (16,190,435) (12,501,252) 9,891,441 613,768 100,564,859 (2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초취득금액 5,978,645 6,129,137 565,453 12,673,235 취득금액 - - - - 대체금액 (5,978,645) (6,129,137) (565,453) (12,673,235) 처분금액 - - - - 기말취득금액 - - - - 기초감가상각누계액 - (2,467,669) (314,125) (2,781,794) 처분금액 - - - - 감가상각비 - - - - 대체금액 - 2,467,669 314,125 2,781,794 기말감가상각누계액 - - - - 기초장부금액 5,978,645 3,661,468 251,328 9,891,441 기말장부금액 - - - - 14. 정부보조금의 내용(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 배부처 당분기말 전기말 비 고 자산취득 및 비용으로 사용될 보조금 한국산업기술평가관리원 48,169 651,784 현금의 차감항목 (2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용당분기 중 경상연구개발과 관련하여 한국산업기술평가관리원으로부터 정부보조금 48,169천원을 수령하여 자산 취득에 사용된 금액은 없으며, 자산 취득에 사용된 정부보조금의 당분기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 차량운반구 15,750 - (1,350) 14,400 소프트웨어 - 45,000 (2,250) 42,750 합계 15,750 45,000 (3,600) 57,150 ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 차량운반구 21,150 - (5,400) 15,750 (3) 현금및현금성자산에서 차감되는 정부보조금의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 기초금액 증가액 감소액 기말금액 85,146 48,169 (48,109) 85,206 ② 전기 (단위: 천원) 기초금액 증가액 감소액 기말금액 53,651 651,784 (620,289) 85,146 15. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권(주1) 고객과의관계(주1) 회원권 합 계 기초금액 74,121 8,409,328 727,131 41,484,234 36,083,035 524,900 87,302,749 증가액 12,300 940,737 105,000 - - - 1,058,037 정부보조금 수령 - - (45,000) - - - (45,000) 상각액 (9,456) (494,955) (87,163) - (1,322,144) - (1,913,718) 연결범위의변동 - - (2,485) - - - (2,485) 환율변동차이 - - 1,101 - - - 1,101 기말금액 76,965 8,855,110 698,584 41,484,234 34,760,891 524,900 86,400,684 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권(주1) 고객과의관계(주1) 회원권 합 계 기초금액 71,564 6,665,198 840,680 41,484,234 41,371,613 847,980 91,281,269 증가액 23,717 3,282,149 241,818 - - - 3,547,684 상각액 (21,160) (1,038,538) (349,271) - (5,288,578) - (6,697,547) 처분액 - - - - - (286,160) (286,160) 손상차손 - (499,481) - - - (36,920) (536,401) 환율변동차이 - - (6,096) - - - (6,096) 기말금액 74,121 8,409,328 727,131 41,484,234 36,083,035 524,900 87,302,749 (주1) 연결실체는 영업부문별로 식별된 현금창출단위(Cash Generating Unit)에 배분하고 있습니다. 연결실체의 현금창출단위의 회수가능액은 경영자가 승인한 향후 5년간의 사업계획에 근거하여 추정한 현금흐름를 적용하여 계산한 사용가치로 측정하였습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은 현금창출단위가 업종별 장기 평균성장율을 초과하지 않는 범위 내에서 추정하였습니다. 영업권에 대한 손상검사 결과 당분기 및 전기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다. 기타의 무형자산은 매수가격배분에 따라 영업권과 분리하여 식별가능한 무형자산을 인식한 것으로서 "고객관계" 와 "기술관련무형자산"으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 개발비 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가액 상각액 손상차손 기말잔액 잔여상각기간 Actuator 1,103,098 52,841 (104,571) - 1,051,368 2년8개월 Control 5,260,112 718,818 (295,735) - 5,683,195 2년7개월 F/Coil 107,424 - (10,235) - 97,189 2년3개월 HLLD 142,363 - (786) - 141,577 2년11개월 PTC Heater 1,671,284 165,195 (71,041) - 1,765,438 2년12개월 PWM 125,047 3,883 (12,587) - 116,343 1년12개월 합 계 8,409,328 940,737 (494,955) - 8,855,110 신규개발프로젝트는 신규수주시장검토, 신규제품개발, 고객사 개발계획 확보, 개발착수지시서(개발의뢰서) 접수 후 제조타당성 확인, 설계목표수립, 시작품 개발 및 양산도면 작성, 공정설계, 신뢰성/성능평가 등의 단계로 진행됩니다.연결실체는 일반적으로 해당 프로젝트에 대하여 발주처로부터 개발착수지시서(개발의뢰서) 접수 후 발생한 지출에 대하여만 무형자산으로 인식하고 이전 단계에서 발생한 지출은 경상연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 연결회사는 차종별 모델별로 개발프로젝트를 관리하고 있으며 상기 세부내역은 주요부품별로 그룹화한 금액입니다. 각 부품별 프로젝트는 NX4 및 NX4e 차종 Actuator 외 104개 부품개발 프로젝트로서 개발일정상 2020년~2022년에 품목인증을 목표로 하고 있으며, 품목인증을 받아 현재 매출중인 모델은 상각진행중이며 평균 잔여상각기간은 2년 8개월입니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초잔액 증가액 상각액 손상차손 기말잔액 잔여상각기간 Actuator 1,503,846 202,241 (443,170) (159,819) 1,103,098 1년7개월 Control 4,222,457 2,170,882 (1,086,916) (46,311) 5,260,112 3년6개월 F/Coil 148,363 - (40,939) - 107,424 1년3개월 HLLD 145,507 - (3,144) - 142,363 3년2개월 PTC Heater 1,319,742 905,420 (260,528) (293,350) 1,671,284 2년8개월 PWM 171,792 3,604 (50,349) - 125,047 2년10개월 합 계 7,511,707 3,282,147 (1,885,046) (499,480) 8,409,328 (3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. (4) 당분기 중 발생한 경상연구개발비는 2,168백만원(전분기: 1,793백만원)입니다. 16. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미지급금 13,633,131 - 13,581,221 - 미지급비용 1,856,528 - 2,219,477 - 리스부채 1,074,537 3,369,662 1,032,297 3,750,414 임대보증금 - 20,000 - 15,000 합 계 16,564,196 3,389,662 16,832,995 3,765,414 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 4,824,520 4,577,186 예수금 181,110 236,566 합 계 5,005,630 4,813,752 17. 장ㆍ단기차입금 ( 1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 하나은행 무역금융 2.25%~2.66% 11,500,000 11,500,000 신한은행 무역금융 2.51%~2.67% 8,000,000 5,000,000 우리은행 무역금융 2.34%~2.79% 6,500,000 6,500,000 구매자금 0.89~3.45% 3,555,183 3,517,020 일반대 9.80% 905,839 724,152 SC은행 무역금융 2.70% 5,000,000 5,000,000 국민은행 무역금융 2.47% 5,000,000 - 한국산업은행 일반대 1.71%~2.20% 11,000,000 7,000,000 한국수출입은행 외화단기차입금 0.99%~1.88% 17,986,659 17,298,347 합 계 69,447,681 56,539,519 연결실체는 하나은행 및 우리은행, 신한은행과 상업어음 할인 약정을 체결하였으며, 보고기간 종료일 현재 하나은행 등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 15,852백만원 (전기 15,894백만원)이며, 상환청구권이 없어 단기차입금으로 계상하지 않았습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 만 기 당분기말 전기말 우리은행 운영자금 외 2.46% 2022.03.15 4,000,000 4,500,000 시설대 - 2021.11.15 - 483,333 하나은행 시설대 2.94% 2020.03.25 656,250 750,000 ㈜만도 운영자금 3.50% 2022.09.29 1,250,000 1,375,000 한국수출입은행 운영자금 2.05% 2020.10.31 904,692 864,594 합 계 6,810,942 7,972,927 유동성장기차입금 3,779,692 4,222,927 장기차입금 3,031,250 3,750,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 연 도 금 액 2020.04.01~2021.03.31 3,779,692 2021.04.01~2022.03.31 2,781,250 2022.04.01~2023.03.31 250,000 합 계 6,810,942 18. 충당부채 및 선수수익(1) 당분기와 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 1,817,684 1,579,622 설정액 425,317 996,218 환입액 - - 사용액 (291,981) (758,156) 기말금액 1,951,020 1,817,684 (2) 당분기와 전기 중 선수수익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 46,217 29,064 설정액(주1) 469 17,153 기말금액 46,686 46,217 (주1) 제품보증내역 중 용역유형에 해당하는 비율만큼 매출차감 후 이연수익 처리하였습니다. 19. 확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 당분기는 계리법인 세종 에 의하여 수행 되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무의 변동: 기초금액 8,384,529 7,721,014 당기손익으로 인식하는 총비용 542,287 2,024,193 확정급여의 재측정요소 - 1,871,699 퇴직금지급액 (292,546) (2,434,797) 납입기여금 - (800,000) 국민연금전환금 - 2,420 연결범위의 변동 (789,593) - 기말금액 7,844,677 8,384,529 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 14,995,146 15,527,762 사외적립자산의 공정가치 (7,135,804) (7,127,002) 국민연금전환금 (14,665) (16,231) 합 계 7,844,677 8,384,529 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 530,246 1,970,938 이자원가 49,945 195,304 사외적립자산의 기대수익 (37,904) (142,049) 합 계 542,287 2,024,193 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 15,527,762 13,981,402 당기근무원가 530,246 1,970,938 이자원가 49,945 195,304 보험수리적손익(법인세 차감전) - 1,814,915 퇴직금지급액 (292,546) (2,434,797) 연결범위의 변동 (820,261) - 기말금액 14,995,146 15,527,762 연결실체는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 재무제표일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 7,127,002 6,241,737 사외적립자산의 기대수익 37,904 142,049 실제 납입액 - 800,000 보험수리적손익 (법인세 차감전) - (56,784) 연결범위의 변동 (29,102) - 기말금액 7,135,804 7,127,002 20. 납입자본 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 주식발행의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 18,887,341주 18,887,341주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 주식발행초과금 86,211,987,668원 86,211,987,668원 (2) 자본잉여금 당분기와 전기의 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 89,569,019 90,372,181 기타자본잉여금 - (803,162) 기말금액 89,569,019 89,569,019 21. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) (2) 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (126,360) (648,594) 부의지분법자본변동 (638) - 합 계 (126,998) (648,594) 22. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 1,225,840 1,096,949 미처분이익잉여금 29,531,126 29,682,416 합 계 30,756,966 30,779,365 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 23. 비지배지분에 대한 정보 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율 기초 누적비지배지분 비지배지분에 배분된 당기포괄손익 비지배지분에배분된 배당금 종속기업잉여금변동 기말 누적비지배지분 우리산업㈜와 그 종속기업 60.54% 94,440,708 975,121 (727,491) - 94,688,338 Woory Slovakia s.r.o 50% 63,853 14,054 - - 77,907 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 50% (1,447,415) (489,904) - - (1,937,319) Woory Industrial Hungary.Kft 40% 6,013 - - - 6,013 합 계 93,063,159 499,271 (727,491) - 92,834,939 24. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD, EUR) 담보제공자산 차입금종류 담보권자 담보설정금액 차입금액 토지,건물,구축물,기계장치 등 무역금융,시설대 하나은행 10,000,000 11,500,000 무역금융,일반대 신한은행 13,685,000 8,000,000 무역금융,일반대,시설대 우리은행 10,800,000 11,156,250 일반대 산업은행 7,200,000 11,000,000 무역금융,일반대 우리은행 3,000,000 6,500,000 무역금융,일반대 신한은행 3,900,000 8,000,000 구매자금 우리은행 USD 1,500,000 USD 1,477,355 구매자금 우리은행 EUR 1,500,000 EUR 1,330,067 일반대 우리은행 INR 60,000,000 INR 55,881,460 일반대 방콕은행 THB 20,000,000 THB 0 일반대 (주)만도 2,053,708 1,250,000 상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증금 등 24,486천원이 사용제한 되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 내 용 금 액 보증수익자 지급보증 서울보증보험 안전관리예치금 외 163,203 거래처 등 또한, 보고기간종료일 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 226,311.00(전기 USD 134,535.00) 입니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다. 25. 매출액과 매출원가 (1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 제품매출 83,263,540 87,227,282 상품매출 7,737,755 3,858,290 기타매출 778,017 272,062 합 계 91,779,312 91,357,634 (2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 제품매출원가 기초제품재고액 27,081,815 27,917,441 당분기제품제조원가 70,849,507 76,113,548 기말제품재고액 27,301,583 26,737,751 소 계 70,629,739 77,293,238 상품매출원가 기초상품재고액 2,066,311 2,700,083 당분기상품매입액 7,151,779 2,085,469 기말상품재고액 2,482,905 2,168,829 소 계 6,735,185 2,616,723 기타매출원가 용역 789,487 350,369 합 계 78,154,411 80,260,330 (3) 연결실체는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 자동차 부품 제조 91,779,312 91,357,634 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 자동차 부품 HVAC ACTUATOR 20,834,659 20,358,339 CLUTCH COIL ASSEMBLY 9,585,565 9,711,796 HEATER CONTROLASSEMBLY 19,188,225 20,950,151 PTC HEATER 16,750,519 15,375,566 기타 25,275,593 24,792,861 한 시점에 인식하는 수익 소계 91,634,561 91,188,713 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 144,751 168,921 합 계 91,779,312 91,357,634 (4) 보고기간말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 자동차 부품과 관련한 유지보수 의무 46,686 46,217 (5) 보고기간말 현재 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 계약체결증분원가 4,151,453 3,830,942 26. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,421,432 2,295,959 퇴직급여 176,997 239,646 복리후생비 642,019 891,571 여비교통비 136,935 189,548 통신비 45,009 39,754 전력비 25,030 24,223 수도광열비 10,482 13,847 세금과공과 48,548 75,944 지급임차료 24,848 22,396 감가상각비 123,559 168,285 수선비 31,338 25,479 보험료 42,124 4,962 접대비 75,084 109,122 광고선전비 25,194 25,231 도서인쇄비 7,538 8,733 소모품비 122,821 59,962 경상개발비 2,168,223 1,792,610 운반비 581,143 549,104 지급수수료 151,437 647,689 차량유지비 33,792 43,469 교육훈련비 14,766 18,349 대손상각비 275,076 (7,839) 포장비 422,629 480,134 무형자산상각비 1,338,797 1,123,751 수출제비용 835,116 491,040 견본비 55,325 2,688 제품보증비 425,318 218,520 합 계 10,260,580 9,554,177 27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재화의 변동 66,378,819 75,943,305 종업원급여 5,624,626 3,910,165 복리후생비 외 1,440,918 1,312,052 임차료및 제수수료 3,576,849 2,043,110 전력비외 기타 469,533 257,111 제세공과금 106,198 130,249 감가상각비 및 무형자산상각비 4,867,596 1,980,337 수선비 191,642 95,593 소모품비 379,680 199,926 운반비 683,975 567,640 경상개발비 2,168,223 1,792,610 대손상각비 275,076 (7,839) 포장비 560,387 671,049 수출제비용 835,116 491,040 제품보증비 425,317 218,520 외주가공비 214,985 - 기타 216,052 209,639 합 계 88,414,992 89,814,507 28. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외화환산이익 3,545,292 629,626 유형자산처분이익 28,713 179,313 수입임대료 10,918 12,165 대손충당금환입 - 42,721 지분법이익 74,349 - 종속회사투자주식처분이익 13,339 - 잡이익 149,332 184,794 합 계 3,821,943 1,048,619 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외화환산손실 3,257,184 107,912 매출채권매각손실 77,864 67,544 재고자산폐기손실 - 170,267 기타의 대손상각비 33,011 - 투자자산처분손실 316 - 유형자산처분손실 20 6,875 무형자산처분손실 - 71,721 기부금 30,076 - 잡손실 59,499 197,689 합 계 3,457,970 622,008 29. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 105,542 139,020 외환차익 1,535,055 906,966 외화환산이익 397,943 177,943 리스해지이익 291 - 파생상품평가이익 74,600 95,472 파생상품거래이익 8,480 52,016 합 계 2,121,911 1,371,417 (2) 금융원가당분기와 전분기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 531,083 603,295 외환차손 1,053,405 484,770 외화환산손실 1,194,200 46,145 파생상품평가손실 1,368,648 364,898 파생상품거래손실 525,181 76,791 합 계 4,672,517 1,575,899 30. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 61.18%와 68.41%입니다. 31. 주당순손익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 당기순이익 317,194,479 681,772,333 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729주 18,883,729주 기본주당순이익 17 36 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 발행주식수 18,887,341 18,887,341 자기주식으로 인한 조정(*) (3,612) (3,612) 가중평균유통보통주식수 18,883,729 18,883,729 (*) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다. (2) 희석주당순이익보고기간 종료일 현재 연결실체는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 연결실체의 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 32. 특수관계자 (1) 연결대상 종속기업을 제외한 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계회사 Krah Woory India Pvt Ltd Krah Woory India Pvt Ltd ㈜일렉스 (주1) - 기타 특수관계자 WR America Logistics, lnc. WR America Logistics, lnc. - ㈜일렉스 (주1) (주1) 당분기 중 우리플라텍(주)와 합병하여 지분율 20%를 취득하여 기타 특수관계자에서 관계회사로 분류하였습니다.(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 재고자산매출 재고자산매입 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 (주1) 880,370 15,502,337 6,192 13,232 Krah Woory India Pvt Ltd 17,715 - 16,356 - WR America Logistics, lnc. 3,364,309 - - 206,496 합 계 4,262,394 15,502,337 22,548 219,728 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자명 재고자산매출 재고자산매입 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 (주1) - 11,250,015 7,358 - WR America Logistics, lnc. 1,179,478 - 10,990 90,363 합 계 1,179,478 11,250,015 18,348 90,363 (주1) 상기 매출 및 매입거래 중 유상사급거래는 순액으로 표시하였습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 당분기말 전기말 [채권] ㈜일렉스 매출채권 236,976 1,984 미수금 41,368 31,228 Krah Woory India Pvt Ltd 매출채권 29,640 10,846 WR America Logistic, Inc. 매출채권 4,377,452 4,274,114 미수금 8,186 9,766 합 계 4,693,622 4,327,938 [채무] ㈜일렉스 매입채무 13,585,170 12,622,854 미지급금 44,095 6,017 임대보증금 20,000 15,000 WR America Logistic, Inc. 미지급금 24,273 - 합 계 13,673,538 12,643,871 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 당기말 전기말 [채권] Krah Woory India Pvt. Ltd. 매출채권 10,846 - ㈜일렉스 매출채권 1,984 535,843 미수금 31,228 1,086 WR America Logistic, Inc. 매출채권 4,274,114 3,411,706 미수금 9,766 21,836 합 계 4,327,938 3,970,471 [채무] ㈜일렉스 매입채무 12,622,854 5,354,766 미지급금 6,017 3,426 임차보증금 15,000 15,000 WR America Logistic, Inc. 미지급금 - 46,572 합 계 12,643,871 5,419,764 (4) 특수관계자와의 자금거래내역전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 ㈜일렉스 장기대여금 1,000,000 - 1,000,000 - (5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 330,356 336,040 퇴직후급여(주2) 24,545 20,434 합 계 725,500 692,471 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (6) 거래와 관련된 추가정보연결실체의 특수관계자와 매출, 매입의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이며 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 457,122 557,578 조정 항목 9,797,250 6,154,544 감가상각비 3,039,532 2,983,320 퇴직급여 542,287 512,922 대손상각비 275,076 (7,839) 기타의대손상각비 33,011 (42,721) 재고자산평가손실 367,875 7,162 이자비용 531,083 603,295 무형자산상각비 1,913,718 1,663,544 유형자산처분손실 20 6,875 무형자산손상차손 - 71,721 재고자산폐기손실 - 2,637,298 외화환산손실 4,451,384 136,562 파생상품 거래손실 525,181 76,791 파생상품 평가손실 1,368,648 364,898 제품보증비 425,317 218,520 투자자산처분손실 316 - 법인세비용 720,566 1,207,678 선수수익 468 4,445 이자수익 (105,542) (139,020) 유형자산처분이익 (28,713) (179,313) 외화환산이익 (3,943,236) (790,074) 재고자산평가충당금환입 (148,682) (3,034,032) 지분법이익 (74,349) - 종속회사투자주식 처분이익 (13,339) - 리스해지 이익 (291) - 파생상품 거래이익 (8,480) (52,016) 파생상품 평가이익 (74,600) (95,472) 운전자본의 변동 (7,123,067) (2,132,217) 매출채권의 감소(증가) (3,688,639) 8,172,585 미수금의 감소(증가) 5,521,212 608,757 미수수익의 감소(증가) 1,735 102,056 선급금의 감소(증가) (256,977) 374,842 선급비용의 감소(증가) 111,474 38,600 장기성선급비용의 감소(증가) 363 20,204 재고자산의 감소(증가) (1,873,495) 2,578,716 당기법인세자산의 감소(증가) - 22 기타당좌자산의 감소(증가) (122,547) (147,515) 계약체결증분원가의 감소(증가) 74,785 (341,286) 매입채무의 증가(감소) (3,023,456) (10,384,913) 미지급금의 증가(감소) (1,782,567) (261,757) 선수금의 증가(감소) 75,767 (247,372) 예수금의 증가(감소) (44,393) (24,605) 미지급비용의 증가(감소) 131,873 138,791 당기법인세부채의 증가(감소) (1,687,825) (2,150,510) 퇴직금의 지급 (292,259) (499,100) 제품보증충당부채 증가(감소) (268,118) (109,732) 영업으로부터 창출된 현금 3,131,305 4,579,905 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 2,074,330 2,496,926 장기차입금의 유동성 대체 758,848 2,405,820 미지급금의 건설중인 자산 대체 2,601,047 2,070,773 (3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당분기말 대 체 환율변동 단기차입금 56,539,519 12,225,077 - 683,085 69,447,681 유동성장기부채 4,222,927 (1,202,083) 758,848 - 3,779,692 장기차입금 3,750,000 - (758,848) 40,098 3,031,250 리스부채 4,782,711 (349,736) - 11,224 4,444,199 재무활동으로부터의 총부채 69,295,157 10,673,258 - 734,407 80,702,822 34. 주요 약정사항당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 내 역 한도액 사용액 하나은행외 무역금융대출 51,000,000 36,000,000 우리은행외 일반대출 15,000,000 15,000,000 하나은행외 시설대출 656,250 656,250 수출입은행 외화대출 EUR 12,000,000 EUR 12,000,000 외화대출 USD 2,250,000 USD 2,250,000 하나은행 어음할인 29,128,345 15,851,948 신한은행 B2B전자채권 40,000,000 14,829,671 우리은행 L/C at SIGHT USD 2,000,000 USD 226,311 우리은행(첸나이) 당좌차월 INR 60,000,000 INR 55,881,460 구매자금 USD 1,500,000 USD 1,477,355 EUR 1,500,000 EUR 1,330,067 방콕은행 일반대출 THB 20,000,000 THB 0 35. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 76,258,623 64,512,446 현금및현금성자산 (20,482,646) (12,484,777) 단기금융상품 (24,038,942) (24,040,211) 순부채 31,737,035 27,987,458 자본 222,455,494 222,184,516 총자본 254,192,529 250,171,974 자본조달비율 12.49% 11.19% (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으 며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한,연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 5,062,888.00 6,189,887 USD 3,662,601.55 4,240,560 EUR 887,784.14 1,197,310 EUR 785,428.14 1,019,038 CNY 7,079,155.59 1,220,659 CNY 8,010,075.75 1,327,590 INR 70,640,624.18 1,145,085 INR 20,939,881.33 339,854 THB 33,035,297.89 1,236,842 THB 38,621,037.79 1,493,089 MXN 7,106,258.26 364,125 MXN 1,443,404.71 88,206 매출채권 및 기타채권 (주1) USD 29,418,687.62 35,962,850 USD 24,757,065.64 28,663,731 EUR 6,444,877.60 8,691,885 EUR 11,156,354.93 14,474,589 CNY 42,270,045.38 7,288,624 CNY 64,133,137.72 10,629,426 INR 390,600,785.44 6,331,639 INR 25,892,063.26 420,228 THB 67,099,831.90 2,512,217 THB 49,713,347.17 1,921,918 MXN 117,995,649.71 6,046,097 MXN 71,165,909.46 4,348,949 합 계 78,187,220 68,967,178 매입채무 및 기타채무 USD 10,349,353.25 12,653,119 USD 11,493,504.67 13,307,180 EUR 370,712.38 499,961 EUR 510,028.12 661,725 JPY 77,856,092.32 880,420 JPY 79,561,060.36 846,108 CNY 40,960,765.12 7,062,864 CNY 91,808,315.15 15,216,310 INR 256,626,076.00 4,159,909 INR 223,206,395.00 3,622,640 THB 12,331,332.00 461,685 THB 9,075,247.00 350,849 MXN 30,876,519.00 1,582,113 MXN 15,882,148.00 970,558 장단기차입금 USD 3,727,355.33 4,557,065 USD 3,749,557.90 4,341,238 EUR 13,330,067.26 17,977,595 EUR 13,380,156.13 17,359,816 INR 55,881,460.30 905,838 INR 44,618,129.18 724,152 합 계 50,740,569 57,400,576 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 USD 249,470 (249,470) 152,559 (152,559) EUR (85,884) 85,884 (25,279) 25,279 JPY (8,804) 8,804 (8,461) 8,461 CNY 14,464 (14,464) (32,593) 32,593 INR 24,110 (24,110) (35,867) 35,867 THB 32,874 (32,874) 30,642 (30,642) MXN 64,102 (64,102) 44,372 (44,372) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 76,259 (76,259) 71,450 (71,450) 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 54,617,404 - - - 54,617,404 미지급금 13,633,131 - - - 13,633,131 미지급비용 1,856,528 - - - 1,856,528 유동성리스부채 278,161 796,376 - - 1,074,537 파생상품부채 431,545 605,114 - - 1,036,659 단기차입금 - 69,447,681 - - 69,447,681 유동성장기부채 - 3,779,692 - - 3,779,692 장기차입금 - - 2,781,250 250,000 3,031,250 비유동성리스부채 - - 859,597 2,510,065 3,369,662 합 계 70,816,769 74,628,863 3,640,847 2,760,065 151,846,544 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 매입채무 57,992,261 - - - 57,992,261 미지급금 13,581,222 - - - 13,581,222 미지급비용 2,219,477 - - - 2,219,477 유동성리스부채 266,391 765,906 - - 1,032,297 파생상품부채 3,866 11,472 - - 15,338 단기차입금 - 56,539,519 - - 56,539,519 유동성장기부채 - 4,222,927 - - 4,222,927 장기차입금 - - 2,875,000 875,000 3,750,000 비유동성리스부채 - - 903,888 2,846,526 3,750,414 합 계 74,063,217 61,539,824 3,778,888 3,721,526 143,103,455 3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 364,126 392,408 기타포괄공정가치금융상품 1,820 1,820 단기금융상품 24,038,942 24,040,211 매출채권및기타채권 81,277,059 82,926,349 현금및현금성자산 20,482,647 12,484,777 합 계 126,164,594 119,845,565 36. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 ① 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 20,482,647 - 20,482,647 매출채권 - 80,671,314 - 80,671,314 단기금융상품 - 24,038,942 - 24,038,942 장기금융상품 - 364,126 - 364,126 기타포괄공정가치금융자산 - - 1,820 1,820 파생상품자산 100,283 - - 100,283 기타금융자산(유동) - 606,198 - 606,198 기타금융자산(비유동) - 469,037 - 469,037 합 계 100,283 126,632,264 1,820 126,734,367 ② 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 54,617,404 54,617,404 단기차입금 - 73,227,373 73,227,373 기타금융부채(유동) - 16,564,196 16,564,196 파생상품부채 1,036,659 - 1,036,659 장기차입금 - 3,031,250 3,031,250 기타비유동금융부채 - 3,389,662 3,389,662 합 계 1,036,659 150,829,885 151,866,544 2) 전기말① 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 현금및현금성자산 - 12,484,777 - 12,484,777 매출채권 - 77,082,454 - 77,082,454 단기금융상품 - 24,040,211 - 24,040,211 장기금융상품 - 392,408 - 392,408 기타포괄공정가치금융자산 - - 1,820 1,820 파생상품자산 693,712 - - 693,712 기타금융자산(유동) - 5,844,348 - 5,844,348 기타금융자산(비유동) - 425,503 - 425,503 합 계 693,712 120,269,701 1,820 120,965,233 ② 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 57,992,261 57,992,261 단기차입금 - 60,762,445 60,762,445 기타금융부채(유동) - 16,832,995 16,832,995 파생상품부채 15,338 - 15,338 장기차입금 - 3,750,000 3,750,000 기타금융부채(비유동) - 3,765,414 3,765,414 합 계 15,338 143,103,115 143,118,453 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 금융원가 기타포괄손익 금융수익 금융원가 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 83,080 - - 147,488 - - 상각후원가측정금융자산 2,038,540 2,778,687 881,267 1,223,929 1,134,210 (253,625) 상각후원가측정금융부채 3,545,292 3,257,184 - 629,626 107,912 - 파생금융상품 - 1,893,829 - - 441,689 - 합 계 5,666,912 7,929,700 881,267 2,001,043 1,683,811 (253,625) (3) 공정가치 1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 100,283 100,283 693,712 693,712 기타포괄-공정가치측정금융자산 1,820 1,820 1,820 1,820 공정가치로 인식된 금융자산 소계 102,103 102,103 695,532 695,532 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 24,038,942 24,038,942 24,040,211 24,040,211 장기금융상품 364,126 364,126 392,408 392,408 보증금 469,037 469,037 425,503 425,503 선물예치금 454 454 454 454 매출채권 및 기타채권 81,277,059 81,277,059 82,926,349 82,926,349 현금및 현금성자산 20,482,647 20,482,647 12,484,777 12,484,777 장기대여금 - - - - 계약체결 증분원가 4,151,453 4,151,453 3,830,942 3,830,942 장기선급비용 1,345 1,345 1,641 1,641 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 130,785,063 130,785,063 124,102,285 124,102,285 금융자산 합계 130,887,166 130,887,166 124,797,817 124,797,817 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 1,036,659 1,036,659 15,338 15,338 공정가치로 인식된 금융부채 소계 1,036,659 1,036,659 15,338 15,338 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 69,447,681 69,447,681 56,539,519 56,539,519 장기차입금 3,031,250 3,031,250 3,750,000 3,750,000 유동성장기부채 3,779,692 3,779,692 4,222,927 4,222,927 매입채무 54,617,404 54,617,404 57,992,261 57,992,261 미지급금 13,633,131 13,633,131 13,581,222 13,581,222 미지급비용 1,856,528 1,856,528 2,219,477 2,219,477 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 146,365,686 146,365,686 138,305,406 138,305,406 금융부채 합계 147,402,345 147,402,345 138,320,744 138,320,744 2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 100,283 - 100,283 금융자산 합계 - 102,103 - 102,103 금융부채 - 파생금융부채 - 1,036,659 - 1,036,659 금융부채 합계 - 1,036,659 - 1,036,659 전기말: 금융자산 ―기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,820 - 1,820 ―파생금융자산 - 693,712 - 693,712 금융자산 합계 - 695,532 - 695,532 금융부채 - 파생금융부채 - 15,338 - 15,338 금융부채 합계 - 15,338 - 15,338 36. 리스연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 4,664,454 5,121,124 감가상각비 (312,732) (1,407,821) 사용권자산 추가 136,270 1,737,036 사용권자산의 제거 (255,560) (694,647) 환율변동차이 70,094 (91,238) 기말금액 4,302,526 4,664,454 (2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스부채에 대한 이자비용 79,774 86,998 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) - - 단기리스와 관련된 비용 100,964 98,881 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 - - (3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 리스의 총 현금유출 450,700 434,125 37. 부문별 정보(1) 연결실체는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 HVAC ACTUATOR 20,834,659 20,358,339 CLUTCH COIL ASSEMBLY 9,585,565 9,711,796 HEATER CONTROLASSEMBLY 19,188,225 20,950,151 PTC HEATER 16,750,519 15,375,566 기타 25,420,344 24,961,782 합 계 91,779,312 91,357,634 (2) 지역에 대한 정보연결실체의 당반기와 전반기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 63,218,944 65,401,119 중국 5,462,259 6,480,521 인도 6,697,276 6,760,096 태국 2,834,527 2,682,724 슬로바키아 7,178,151 5,918,616 멕시코 6,388,155 4,114,558 합 계 91,779,312 91,357,634 (3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지 하는 주요 고객은 1건 으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 50.3% (전분기 41.5%) 입니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한온시스템 계열 46,171,034 37,909,627 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제32 (당분)기 2020년 03월 31일 현재 제31 (전)기 2019년 12월 31일 현재 우리산업홀딩스주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 32 (당분)기 제 31 (전)기 자 산 Ⅰ.유동자산 1,926,137,472 848,736,580 현금및현금성자산 4,24,25,26 249,355,056 551,871,417 매출채권 6,23,24,25,26 1,551,907,660 222,566,306 기타유동금융자산 5,23,24,25,26 113,637,367 73,376,486 기타유동비금융자산 7 11,237,389 922,371 Ⅱ.비유동자산 98,830,189,693 98,041,598,035 기타비유동금융자산 5,23,24,25,26 3,253,960,000 3,100,480,000 종속,관계 기업투자 8 82,851,647,070 82,156,790,680 유형자산 9 4,285,526,879 4,302,930,049 무형자산 10 538,569,292 540,535,738 투자부동산 9 7,900,486,452 7,940,861,568 자산총계 100,756,327,165 98,890,334,615 부 채 Ⅰ.유동부채 705,889,451 211,091,886 기타유동금융부채 11,23,24,25,26 134,272,091 191,981,436 기타유동비금융부채 11 32,758,490 19,110,450 미지급배당금 472,093,225 - 당기법인세부채 66,765,645 - Ⅱ.비유동부채 1,010,776,487 779,657,790 기타비유동금융부채 11,23,24,25,26 220,000,000 215,000,000 확정급여채무 12 499,117,066 513,152,612 이연법인세부채 291,659,421 51,505,178 부채총계 1,716,665,938 990,749,676 자 본 Ⅰ.자본금 13 9,443,670,500 9,443,670,500 Ⅱ.자본잉여금 13 87,127,114,611 87,127,114,611 Ⅲ.기타자본구성요소 13 (22,102,204) (22,102,204) Ⅳ.이익잉여금 14 2,490,978,320 1,350,902,032 자본총계 99,039,661,227 97,899,584,939 부채와자본총계 100,756,327,165 98,890,334,615 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제32(당분)기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제31(전분)기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 우리산업홀딩스주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 32(당분)기 제 31(전분)기 3개월 누 적 3개월 누 적 I. 영업수익 16,23 1,638,373,738 1,638,373,738 700,438,342 700,438,342 II. 영업비용 17,18 630,070,948 630,070,948 626,871,602 626,871,602 III. 영업이익(손실) 1,008,302,790 1,008,302,790 73,566,740 73,566,740 IV. 기타손익 689,976,210 689,976,210 (492,852) (492,852) 기타영업수익 19 694,966,618 694,966,618 144,015 144,015 기타영업비용 19 (4,990,408) (4,990,408) (636,867) (636,867) V. 금융손익 223,994,562 223,994,562 96,806,541 96,806,541 금융수익 20,23,26 223,994,562 223,994,562 139,962,406 139,962,406 금융비용 20,23,26 - - (43,155,865) (43,155,865) VI. 법인세비용차감전순이익(손실) 1,922,273,562 1,922,273,562 169,880,429 169,880,429 VII. 법인세비용(수익) 21 310,104,049 310,104,049 (13,464,542) (13,464,542) VIII. 당기순이익 22 1,612,169,513 1,612,169,513 183,344,971 183,344,971 VIIII. 당기총포괄이익 1,612,169,513 1,612,169,513 183,344,971 183,344,971 X. 주당손익: 기본주당순이익 22 85 85 10 10 희석주당순이익 22 85 85 10 10 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제32(당분)기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제31(전분)기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 우리산업홀딩스주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본총계 2019년 1월 1일 (전기초) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 2,287,003,855 98,835,686,762 배당금지급 - - - (944,186,450) (944,186,450) 총포괄손익 : 전분기순이익 - - - 183,344,971 183,344,971 총포괄이익 - - - 183,344,971 183,344,971 2019년 3월 31일 (전분기말) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,526,162,376 98,074,845,283 2020년 1월 1일 (당기초) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,350,902,032 97,899,584,939 배당금지급 - - - (472,093,225) (472,093,225) 총포괄손익 : 당분기순이익 - - - 1,612,169,513 1,612,169,513 총포괄이익 - - - 1,612,169,513 1,612,169,513 2020년 3월 31일 (당분기말) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 2,490,978,320 99,039,661,227 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 32(당분)기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 31(전분)기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 우리산업홀딩스주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 32(당분)기 제 31(전분)기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 23 (309,476,286) (351,071,342) (1) 영업으로 창출된 현금흐름 23 (306,384,950) (338,492,481) (2) 이자의 수취 92,825 16,358,971 (3) 이자의 지급 - (24,452,052) (4)법인세의 납부 (3,184,161) (4,485,780) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 - 98,700,000 (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 - 100,000,000 장기대여금의 회수 5 - 100,000,000 (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 - (1,300,000) 무형자산의 취득 23 - 1,300,000 Ⅲ.외화표시현금및현금성자산의 환산에의한 증감 6,959,925 818,091 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (302,516,361) (251,553,251) Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 551,871,417 555,729,420 Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산 4 249,355,056 304,176,169 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은 9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% 2. 재무제표 작성기준 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 분기재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2,1,1 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. (2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001 호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 4,503 4,702 당좌예금 및 보통예금 244,852 547,169 합 계 249,355 551,871 5.기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미수금 57,120 - 52,740 - 미수수익 56,517 - 20,636 - 장기대여금 - 3,178,760 - 3,010,280 보증금 - 75,200 - 90,200 합 계 113,637 3,253,960 73,376 3,100,480 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대여처 대여일 만기일 이자율 당분기말 전기말 Woory Automotives India Pvt Ltd 2015.05.14 2023.05.15 6개월LIBOR +4.00% 3,178,760 3,010,280 합 계 3,178,760 3,010,280 6. 매출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,551,908 222,566 (2) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 1,551,908 222,566 차감: 대손충당금 - - 순장부금액 1,551,908 222,566 (3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 1,551,908 222,566 90일 초과 ~ 180일 이하 - - 180일 초과 - - 합 계 1,551,908 222,566 (4) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 기타비금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급비용 11,237 - 922 - 8. 종속,관계 기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속,관계기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 종속기업 우리산업㈜와 그 종속기업 39.46% 75,334,232 39.46% 75,334,232 우리플라텍㈜ (주1) 0% - 100% 1,412,000 천진우리전자 유한공사 100% 2,103,509 100% 2,103,509 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 100% 717,945 100% 717,945 Woory Automotive India Private Ltd. 100% 1,029,854 100% 1,029,854 Woory Slovakia Limited Company 50% 99,338 50% 99,338 WR America, Inc. 100% 57,375 100% 57,375 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 100% 1,393,519 100% 1,393,519 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주2) 60% 9,019 60% 9,019 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.(주3) 50% - 50% - 소 계 80,744,791 82,156,791 관계기업 ㈜일렉스 (주1) 20.4% 2,106,856 0.0% - 소 계 2,106,856 - 합 계 82,851,647 82,156,791 (주1) 당분기중 우리플라텍㈜는 ㈜ 일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스 로 종속기업에서 제외 하였습니다. 한편, 합병으로 인하여 (주)일렉스의 지분을 20.4% 보유하게 되어 관계기업으로 포함 하였습니다.(주2) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.(주3) 손상차손을 인식하였습니다.(2) 종속기업의 요약재무정보① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 256,844,959 139,355,208 78,415,268 2,014,289 천진우리전자유한공사 23,418,057 14,737,448 4,996,530 (467,665) Woory Industrial (Thailand)co.ltd 8,200,765 2,182,529 2,834,527 733,437 Woory Automotives India Pvt.Ltd 24,672,479 19,277,518 6,710,579 536,149 Woory Slovakia Limited Company 12,869,921 12,713,957 7,178,151 22,670 WR America, Inc. 252,383 34,953 245,582 3,542 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,965,124 2,983,259 1,659,052 (112,169) Woory Industrial Hungray.kft (주1) 15,032 15,032 - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 13,294,065 17,152,742 6,388,155 (1,676,947) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 245,838,845 129,203,492 318,793,341 7,584,351 우리플라텍㈜ 6,368,236 4,407,218 13,398,800 (53,665) 천진우리전자유한공사 27,231,426 18,433,959 26,206,812 (643,630) Woory Industrial (Thailand)co.ltd 7,400,117 1,208,778 9,255,731 691,784 Woory Automotives India Pvt.Ltd 22,009,420 17,479,036 25,838,998 (693,100) Woory Slovakia Limited Company 11,652,831 11,525,126 24,889,596 (573,116) WR America, Inc. 350,673 148,203 887,814 21,600 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,346,487 3,293,909 6,961,579 (467,798) 위캠㈜(주2) - - 8,295,157 3,717,001 Woory Industrial Hungray.kft (주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V 12,495,067 15,389,897 21,735,408 (466,055) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.(주2) 전기 중 청산완료하여 종속기업에서 제외되었습니다.9. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 합 계 기초취득금액 3,544,322 622,402 297,712 163,542 36,280 4,664,258 처분금액 - - (280) - - (280) 기말취득금액 3,544,322 622,402 297,432 163,542 36,280 4,663,978 기초감가상각누계액 - (139,896) (86,227) (119,931) (15,276) (361,330) 처분금액 - - 264 - - 264 대체금액 - - (64,827) - - (64,827) 감가상각비 - (3,890) 61,770 (8,177) (2,261) 47,442 기말감가상각누계액 - (143,786) (89,020) (128,108) (17,537) (378,451) 기초장부금액 3,544,322 482,507 211,486 43,611 21,004 4,302,930 기말장부금액 3,544,322 478,616 208,412 35,434 18,743 4,285,527 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 합 계 기초취득금액 2,117,881 235,887 160,421 163,542 23,595 2,701,326 취득금액 - - - - 12,685 12,685 대체금액(주1) 1,426,441 386,515 137,291 - - 1,950,247 처분금액 - - - - - - 기말취득금액 3,544,322 622,402 297,712 163,542 36,280 4,664,258 기초감가상각누계액 - (22,070) (16,014) (87,223) (7,662) (132,969) 처분금액 - - - - - - 대체금액 - (111,928) (64,827) - - (176,755) 감가상각비 - (5,897) (5,385) (32,708) (7,614) (51,604) 기말감가상각누계액 - (139,895) (86,226) (119,931) (15,276) (361,328) 기초장부금액 2,117,881 213,817 144,407 76,320 15,933 2,568,358 기말장부금액 3,544,322 482,507 211,486 43,611 21,004 4,302,930 (주1) 대체금액 1,950,247천원은 모두 투자부동산에서 계정 대체 되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 4,552,206 5,742,621 428,162 10,722,989 처분금액 - - (5,361) (5,361) 기말취득금액 4,552,206 5,742,621 422,801 10,717,628 기초감가상각누계액 - (2,508,969) (273,158) (2,782,127) 처분금액 - - 5,045 5,045 감가상각비 - (35,891) (4,169) (40,060) 기말감가상각누계액 - (2,544,860) (272,282) (2,817,142) 기초장부금액 4,552,206 3,233,652 155,004 7,940,862 기말장부금액 4,552,206 3,197,761 150,519 7,900,486 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 5,978,647 6,129,136 565,453 12,673,236 대체금액(주1) (1,426,441) (386,515) (137,291) (1,950,247) 기말취득금액 4,552,206 5,742,621 428,162 10,722,989 기초감가상각누계액 - (2,467,669) (314,125) (2,781,794) 처분금액 - - - - 대체금액 - 111,928 64,827 176,755 감가상각비 - (153,228) (23,860) (177,088) 기말감가상각누계액 - (2,508,969) (273,158) (2,782,127) 기초장부금액 5,978,647 3,661,467 251,328 9,891,442 기말장부금액 4,552,206 3,233,652 155,004 7,940,862 (주1) 대체금액 1,950,247천원은 모두 유형자산으로 계정 대체 되었습니다.(3) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,구축물 등(용인본사) 현대해상화재보험 693,234 건물,구축물 등(천안공장) 현대해상화재보험 1,927,315 합 계 2,620,549 10. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 8,848 524,900 6,788 540,536 상각액 (1,342) - (625) (1,967) 기말금액 7,506 524,900 6,163 538,569 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 14,010 847,980 9,287 871,277 증가액 1,300 - - 1,300 상각액 (6,462) - (2,499) (8,961) 처분액 - (286,160) - (286,160) 손상차손 - (36,920) - (36,920) 기말금액 8,847 524,900 6,788 540,536 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전기 중 36,920천원을 손상차손으로 인식하여 기타비용으로 계상하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 11. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 104,914 - 150,805 - 미지급비용 29,358 - 41,176 - 임대보증금 - 220,000 - 215,000 합 계 134,272 220,000 191,981 215,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 32,758 - 19,110 - 12. 순확정급여채무 보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 계리법인 세종 에 의해 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 순확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 순확정급여채무의 변동 : 기초금액 513,153 1,009,786 당기손익으로 인식하는 총비용 26,570 95,998 보험수리적손익(법인세 차감전) - 66,094 사용자 지급액 - (96,617) 관계사전출입금 (40,606) 37,892 납입기여금 - (600,000) 기말금액 499,117 513,153 재무상태표상 구성항목 : 확정급여채무의 현재가치 1,520,840 1,529,718 사외적립자산의 공정가치 (1,017,385) (1,012,227) 국민연금전환금 (4,338) (4,338) 합 계 499,117 513,153 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 30,718 101,663 이자원가 1,010 3,920 사외적립자산의 기대수익 (5,158) (9,584) 합 계 26,570 95,998 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 1,529,718 1,420,129 당기근무원가 30,718 101,663 이자원가 1,010 3,920 관계사전출입금 (40,606) 37,891 보험수리적손익(법인세 차감전) - 62,733 실제 총퇴직 지급액 - (96,617) 기말금액 1,520,840 1,529,718 당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 1,012,227 406,004 사외적립자산의 기대수익 5,158 9,584 실제 납입액 - 600,000 보험수리적손익(법인세 차감전) - (3,361) 기말금액 1,017,385 1,012,227 13. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 금액 500원 500원 발행한 보통주 주식수 18,887,341주 18,887,341주 보통주 자본금 9,443,671 9,443,671 주식발행초과금 86,211,988 86,211,988 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) 14. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 (주1) 803,374 756,164 미처분이익잉여금 1,687,604 594,738 합 계 2,490,978 1,350,902 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 15. 담보제공자산 등(1) 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 없습니다.(2) 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공자 내용 금액 지급보증 서울보증보험 산지전용에 따른 원상복구비 예치금 보증 40,801 (3) 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다. 16. 영업수익당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 배당수익 1,318,352 360,333 브랜드수익 122,790 146,329 임대수익 93,630 93,630 용역수익 103,602 100,146 합 계 1,638,374 700,438 17. 영업비용 당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 337,941 313,055 퇴직급여 26,570 24,000 복리후생비 55,665 47,691 여비교통비 4,187 4,532 통신비 2,222 1,875 전력비 25,030 24,223 수도광열비 2,799 4,700 세금과공과 1,145 4,072 감가상각비 57,446 56,744 수선비 3,882 - 보험료 861 627 접대비 22,404 27,461 도서인쇄비 - 1,472 소모품비 3,439 1,030 지급수수료 70,373 96,405 차량유지비 12,313 16,561 교육훈련비 1,827 200 무형자산상각비 1,967 2,224 합 계 630,071 626,872 18. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 364,511 337,055 복리후생비 59,852 52,222 임차료 및 제수수료 71,234 97,032 전력비 외 기타 30,051 30,798 제세공과금 1,145 4,072 감가상각비 및 무형자산상각비 59,413 58,968 수선비 16,195 16,561 소모품비 3,439 1,030 기타 24,231 29,134 합 계 630,071 626,872 19. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속,관계회사투자주식처분이익 694,856 - 잡이익 110 144 합 계 694,967 144 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 17 - 투자자산처분손실 316 - 잡손실 4,657 637 합 계 4,990 637 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 34,818 87,583 외환차익 898 338 외화환산이익 188,279 52,041 합 계 223,995 139,962 2) 금융비용당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 - 43,151 외환차손 - 1 외화환산손실 - 4 합 계 - 43,156 21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 각 16.13%이며 전분기는 법인세비용이 부의 수치이므로 유효세율을 산정하지 아니합니다. 22. 주당순손익(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 당기순이익 1,612,169,513 183,344,971 가중평균유통보통주식수 (주1) 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익 85 10 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 내 역 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 당기순이익 18,887,341 18,887,341 가중평균유통보통주식수 (주1) (3,612) (3,612) 기본주당순이익 18,883,729 18,883,729 (*1) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다.(2) 희석주당순이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당분기와 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 23. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 우리산업㈜와 종속기업 우리플라텍㈜ (주1) 우리엠오토모티브㈜ 우리산업㈜와 종속기업 천진우리전자 유한공사 우리엠오토모티브㈜ Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd 천진우리전자 유한공사 Woory Automotive India Private Ltd. Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd WR America Inc. Woory Automotive India Private Ltd. Woory Slobakia Limited Company WR America Inc. Woory Industrial Hungary.kft Woory Slobakia Limited Company Woory Automotives Mexico Woory Industrial Hungary.kft Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Woory Automotives Mexico Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 관계기업 ㈜일렉스(주1) 기타 WR America Logistics, Inc. WR America Logistics, Inc. ㈜일렉스 (주1) (주1) 당분기중 우리플라텍㈜는 ㈜ 일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스로 종속기업에서 제외 하였습니다. 한편, 합병으로 인하여 (주)일렉스의지분을 20.4% 보유하게 되어 관계기업으로 포함 하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 우리산업(주)와 그 종속기업 72,810 432,400 71,037 96,470 - 천진우리전자 유한공사 - - - 7,103 - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 11,282 35,880 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 681,710 - 1,817 - Woory Slobakia Limited Company - - - 2,127 - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 1,370 - Woory Automotives Mexico - - - 2,621 - ㈜일렉스 20,820 204,242 26,307 - - 합 계 93,630 1,318,352 97,344 122,790 35,880 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 이자비용 우리산업(주)와 그 종속기업 72,810 360,333 79,059 126,611 - 43,151 우리플라텍㈜ 20,820 - 7,365 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 5,606 - - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 10,495 51,219 - Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - - - 1,468 - - Woory Slobakia Limited Company - - - - - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 2,149 - - Woory Automotives Mexico - - - - - - 위캠㈜ - - 6,364 - - - ㈜일렉스 - - 7,358 - 10,619 - 합 계 93,630 360,333 100,146 146,329 61,838 43,151 (3) 당분기 및 전분기 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 분기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 184,472 589,360 미수금 15,899 17,358 우리플라텍㈜ 매출채권 13,644 - 미수금 11,499 - Woory Slobakia Limited Company 매출채권 - 6,464 Woory Automotives Mexico 매출채권 - 4,542 천진우리전자유한공사 매출채권 11,112 7,103 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 9,209 10,882 미수수익 20,637 56,517 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,228 695,211 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 918 1,370 ㈜일렉스 매출채권 1,984 236,976 미수금 14,421 합 계 270,602 1,640,204 (채무) 우리산업㈜와 그 종속기업 미지급금 1,421 176 임대보증금 200,000 200,000 우리플라텍㈜ 미지급금 20,000 - ㈜일렉스 임대보증금 15,000 20,000 합 계 236,421 220,176 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 전기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 239,735 184,472 미수금 16,890 15,899 우리플라텍㈜ 매출채권 7,634 13,644 미수금 10,690 11,499 천진우리전자유한공사 매출채권 7,995 11,112 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 10,052 9,209 미수수익 26,049 20,637 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,811 1,228 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 2,656 918 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 매출채권 - 8,080 ㈜일렉스 매출채권 - 1,984 미수수익 7,000 - 합 계 330,512 270,602 (채무) 우리산업㈜와 그 종속기업 미지급금 1,149 1,421 미지급비용 19,658 - 임대보증금 200,000 200,000 우리플라텍㈜ 미지급금 - 20,000 임대보증금 20,000 - ㈜일렉스 임대보증금 15,000 15,000 합 계 255,807 236,421 (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 제공한 내용 특수관계자의 관련차입금 구 분 제공받은자 내용 금 액 종 류 금 액 담보권자 지급보증 Woory Slobakia Limited Co. 대출 EUR 3,600,000 수출포괄 EUR 3,000,000 한국수출입은행 WOORY AUTOMOTIVES MEXICO 대출 USD 3,600,000 수출포괄 USD 2,250,000 한국수출입은행 우리산업㈜ 대출 EUR 10,800,000 수출포괄 EUR 9,000,000 한국수출입은행 담보제공(부동산) 우리산업㈜ 대출 7,200,000 일반대출 11,000,000 산업은행 3,000,000 무역금융 6,500,000 우리은행 3,900,000 무역금융 8,000,000 신한은행 . (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 평 가 감 소 기 말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 3,010,280 - 168,480 - 3,178,760 ② 전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기 초 증 가 평 가 감 소 기 말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 2,907,060 - 103,220 - 3,010,280 ㈜일렉스 장기대여금 1,000,000 - - (1,000,000) - 우리산업㈜ 장기차입금 5,000,000 - - (5,000,000) - (6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 단기종업원급여 (주1) 160,660 152,992 퇴직후급여 (주2) 12,063 8,348 합 계 172,723 161,340 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (7) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 24. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 1,612,170 183,345 감가상각비 57,446 56,744 퇴직급여 26,570 24,000 이자비용 - 43,151 무형자산상각비 1,966 2,224 외화환산손실 - 4 투자자산처분손실 316 - 유형자산처분손실 17 - 법인세비용 310,104 (13,465) 이자수익 (34,818) (87,583) 투자자산처분이익 (694,856) - 외화환산이익 (188,278) (52,042) 매출채권의 감소(증가) (1,317,658) (394,584) 미수금의 감소(증가) (4,381) (27,199) 선급비용의 감소(증가) (10,315) (10,594) 미지급금의 증가(감소) (25,892) (28,154) 미지급비용의 증가(감소) (11,817) (20,735) 예수금의 증가(감소) 13,648 1,621 퇴직금의 지급 (40,607) (15,225) 합 계 (306,385) (338,492) (2) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득 및 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다. ① 투자활동으로 인한 현금유출액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 무형자산의 취득으로 인한 현금유출 산업재산권의 증가 - 1,300 합 계 - 1,300 (3) 현금의 유출이 없는 비현금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업주식의 관계기업주식으로 대체 1,412,000 - 임차보증금과 임대보증금의 상계 15,000 - 미지급금의 임차보증금 대체 20,000 - (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 현금흐름 비현금변동 기말 대체 환율변동 임대보증금의 증가 215,000 - 5,000 - 220,000 25. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 - - 현금및현금성자산 (249,355) (551,871) 단기금융상품 - - 순부채 (249,355) (551,871) 자본 99,039,661 97,899,585 총자본 98,790,306 97,347,714 자본조달비율 -0.25% -0.57% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리당사는 브랜드수수료 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD,EUR,CNY, 천원) 구 분 당분기말 전기말 통 화 외 화 원화환산액 통화 외 화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 96,837 118,393 USD 88,463 102,422 EUR 1,163 1,568 EUR 1,163 1,508 CNY 197,033 33,974 CNY 147,056 24,373 매출채권 USD 570,777 697,831 USD 9,014 10,437 CNY 49,142 8,474 CNY 72,585 12,030 기타금융자산 EUR 9,645 13,008 EUR - - 합 계 USD 2,600,000 3,178,761 USD 2,600,000 3,010,281 USD 3,267,614 3,994,985 USD 2,697,477 3,123,140 EUR 10,808 14,576 EUR 1,163 1,508 CNY 246,175 42,448 CNY 219,640 36,403 (주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD 39,950 (39,950) 31,231 (31,231) EUR 146 (146) 15 (15) CNY 424 (424) 364 (364) 상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 - - - - 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 기타금융부채 134,272 - - - 134,272 장기차입금 - - - - - 금융부채 계 134,272 - - - 134,272 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 3개월 미만 3개월 ~ 1년 미만 1년 ~ 2년 미만 2년 이상 합 계 기타금융부채 191,981 - - - 191,981 장기차입금 - - - - - 금융부채 계 191,981 - - - 191,981 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권 1,665,545 295,943 현금및현금성자산 249,355 551,871 26. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 현금및현금성자산 249,355 551,871 단기금융상품 - - 매출채권 1,551,908 222,566 기타금융자산-유동 113,637 73,376 기타금융자산-비유동 75,200 90,200 장기대여금 3,178,760 3,010,281 합 계 5,168,861 3,948,294 ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 및 기타지급채무-유동 134,272 191,981 기타금융부채-비유동 220,000 215,000 합 계 354,272 406,981 (2) 당분기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 금융비용 기타포괄손익 금융수익 금융비용 기타포괄손익 상각후원가측정금융자산 223,995 - - 139,962 43,156 - (3) 공정가치1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산 미수금 57,120 57,120 52,740 52,740 미수수익 56,517 56,517 20,637 20,637 보증금 75,200 75,200 90,200 90,200 매출채권 1,551,908 1,551,908 222,566 222,566 현금및 현금성자산 249,355 249,355 551,871 551,871 장기대여금 3,178,760 3,178,760 3,010,280 3,010,280 소 계 5,168,860 5,168,860 3,948,294 3,948,294 합 계 5,168,860 5,168,860 3,948,294 3,948,294 상각후원가로 인식된 금융부채 미지급금 104,914 104,914 150,806 150,806 미지급비용 29,359 29,359 41,176 41,176 임대보증금 220,000 220,000 215,000 215,000 소 계 354,273 354,273 406,982 406,982 합 계 354,273 354,273 406,982 406,982 2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 4. 재무제표 ※ 하기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제32기 1분기는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니한 재무제표이며, 제31기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 재무상태표 제 32 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 유동자산 1,926,137,472 848,736,580 현금및현금성자산 249,355,056 551,871,417 매출채권 1,551,907,660 222,566,306 기타유동금융자산 113,637,367 73,376,486 기타유동비금융자산 11,237,389 922,371 비유동자산 98,830,189,693 98,041,598,035 기타비유동금융자산 3,253,960,000 3,100,480,000 종속,관계 기업투자 82,851,647,070 82,156,790,680 유형자산 4,285,526,879 4,302,930,049 무형자산 538,569,292 540,535,738 투자부동산 7,900,486,452 7,940,861,568 자산총계 100,756,327,165 98,890,334,615 부채 유동부채 705,889,451 211,091,886 기타유동금융부채 134,272,091 191,981,436 기타유동비금융부채 32,758,490 19,110,450 미지급배당금 472,093,225 당기법인세부채 66,765,645 비유동부채 1,010,776,487 779,657,790 기타비유동금융부채 220,000,000 215,000,000 확정급여채무 499,117,066 513,152,612 이연법인세부채 291,659,421 51,505,178 부채총계 1,716,665,938 990,749,676 자본 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 87,127,114,611 87,127,114,611 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 이익잉여금 2,490,978,320 1,350,902,032 자본총계 99,039,661,227 97,899,584,939 자본과부채총계 100,756,327,165 98,890,334,615 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,638,373,738 1,638,373,738 700,438,342 700,438,342 매출총이익 1,638,373,738 1,638,373,738 700,438,342 700,438,342 판매비와관리비 630,070,948 630,070,948 626,871,602 626,871,602 영업이익 1,008,302,790 1,008,302,790 73,566,740 73,566,740 기타손익 689,976,210 689,976,210 (492,852) (492,852) 기타영업수익 694,966,618 694,966,618 144,015 144,015 기타영업비용 (4,990,408) (4,990,408) (636,867) (636,867) 금융손익 223,994,562 223,994,562 96,806,541 96,806,541 금융수익 223,994,562 223,994,562 139,962,406 139,962,406 금융비용 (43,155,865) (43,155,865) 법인세비용차감전순이익(손실) 1,922,273,562 1,922,273,562 169,880,429 169,880,429 법인세비용(수익) 310,104,049 310,104,049 (13,464,542) (13,464,542) 당기순이익 1,612,169,513 1,612,169,513 183,344,971 183,344,971 총포괄손익 1,612,169,513 1,612,169,513 183,344,971 183,344,971 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 85 85 10 10 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 85 85 10 10 자본변동표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 2,287,003,855 98,835,686,762 배당금지급 944,186,450 944,186,450 당기순이익 183,344,971 183,344,971 총포괄이익 183,344,971 183,344,971 2019.03.31 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,526,162,376 98,074,845,283 2020.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 1,350,902,032 97,899,584,939 배당금지급 472,093,225 472,093,225 당기순이익 1,612,169,513 1,612,169,513 총포괄이익 1,612,169,513 1,612,169,513 2020.03.31 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 2,490,978,320 99,039,661,227 현금흐름표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 영업활동으로인한현금흐름 (309,476,286) (351,071,342) 영업으로창출된현금흐름 (306,384,950) (338,492,481) 이자의수취 92,825 16,358,971 이자의지급 (24,452,052) 법인세의납부 (3,184,161) (4,485,780) 투자활동으로인한현금흐름 98,700,000 투자활동으로 인한 현금유입액 100,000,000 장기대여금의 회수 100,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (1,300,000) 무형자산의 취득 1,300,000 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 6,959,925 818,091 현금의증가 (302,516,361) (251,553,251) 기초의현금 551,871,417 555,729,420 기말의현금 249,355,056 304,176,169 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은 9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375주 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349주 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612주 1,806 0.02% 기타 4,033,005주 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341주 9,443,671 100.00% 2. 재무제표 작성기준 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 분기재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2,1,1 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. (2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001 호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 4,503 4,702 당좌예금 및 보통예금 244,852 547,169 합 계 249,355 551,871 5.기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 미수금 57,120 - 52,740 - 미수수익 56,517 - 20,636 - 장기대여금 - 3,178,760 - 3,010,280 보증금 - 75,200 - 90,200 합 계 113,637 3,253,960 73,376 3,100,480 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대여처 대여일 만기일 이자율 당분기말 전기말 Woory Automotives India Pvt Ltd 2015.05.14 2023.05.15 6개월LIBOR +4.00% 3,178,760 3,010,280 합 계 3,178,760 3,010,280 6. 매출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,551,908 222,566 (2) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말 및 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 1,551,908 222,566 차감: 대손충당금 - - 순장부금액 1,551,908 222,566 (3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 90일 이하 1,551,908 222,566 90일 초과 ~ 180일 이하 - - 180일 초과 - - 합 계 1,551,908 222,566 (4) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 기타비금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급비용 11,237 - 922 - 8. 종속,관계 기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속,관계기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 종속기업 우리산업㈜와 그 종속기업 39.46% 75,334,232 39.46% 75,334,232 우리플라텍㈜ (주1) 0% - 100% 1,412,000 천진우리전자 유한공사 100% 2,103,509 100% 2,103,509 Woory Industrial (Thailand) Co.Ltd 100% 717,945 100% 717,945 Woory Automotive India Private Ltd. 100% 1,029,854 100% 1,029,854 Woory Slovakia Limited Company 50% 99,338 50% 99,338 WR America, Inc. 100% 57,375 100% 57,375 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 100% 1,393,519 100% 1,393,519 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주2) 60% 9,019 60% 9,019 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.(주3) 50% - 50% - 소 계 80,744,791 82,156,791 관계기업 ㈜일렉스 (주1) 20.4% 2,106,856 0.0% - 소 계 2,106,856 - 합 계 82,851,647 82,156,791 (주1) 당분기중 우리플라텍㈜는 ㈜ 일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스 로 종속기업에서 제외 하였습니다. 한편, 합병으로 인하여 (주)일렉스의 지분을 20.4% 보유하게 되어 관계기업으로 포함 하였습니다.(주2) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.(주3) 손상차손을 인식하였습니다.(2) 종속기업의 요약재무정보① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 256,844,959 139,355,208 78,415,268 2,014,289 천진우리전자유한공사 23,418,057 14,737,448 4,996,530 (467,665) Woory Industrial (Thailand)co.ltd 8,200,765 2,182,529 2,834,527 733,437 Woory Automotives India Pvt.Ltd 24,672,479 19,277,518 6,710,579 536,149 Woory Slovakia Limited Company 12,869,921 12,713,957 7,178,151 22,670 WR America, Inc. 252,383 34,953 245,582 3,542 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,965,124 2,983,259 1,659,052 (112,169) Woory Industrial Hungray.kft (주1) 15,032 15,032 - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 13,294,065 17,152,742 6,388,155 (1,676,947) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 245,838,845 129,203,492 318,793,341 7,584,351 우리플라텍㈜ 6,368,236 4,407,218 13,398,800 (53,665) 천진우리전자유한공사 27,231,426 18,433,959 26,206,812 (643,630) Woory Industrial (Thailand)co.ltd 7,400,117 1,208,778 9,255,731 691,784 Woory Automotives India Pvt.Ltd 22,009,420 17,479,036 25,838,998 (693,100) Woory Slovakia Limited Company 11,652,831 11,525,126 24,889,596 (573,116) WR America, Inc. 350,673 148,203 887,814 21,600 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,346,487 3,293,909 6,961,579 (467,798) 위캠㈜(주2) - - 8,295,157 3,717,001 Woory Industrial Hungray.kft (주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V 12,495,067 15,389,897 21,735,408 (466,055) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다.(주2) 전기 중 청산완료하여 종속기업에서 제외되었습니다.9. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 합 계 기초취득금액 3,544,322 622,402 297,712 163,542 36,280 4,664,258 처분금액 - - (280) - - (280) 기말취득금액 3,544,322 622,402 297,432 163,542 36,280 4,663,978 기초감가상각누계액 - (139,896) (86,227) (119,931) (15,276) (361,330) 처분금액 - - 264 - - 264 대체금액 - - (64,827) - - (64,827) 감가상각비 - (3,890) 61,770 (8,177) (2,261) 47,442 기말감가상각누계액 - (143,786) (89,020) (128,108) (17,537) (378,451) 기초장부금액 3,544,322 482,507 211,486 43,611 21,004 4,302,930 기말장부금액 3,544,322 478,616 208,412 35,434 18,743 4,285,527 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 차량운반구 비 품 합 계 기초취득금액 2,117,881 235,887 160,421 163,542 23,595 2,701,326 취득금액 - - - - 12,685 12,685 대체금액(주1) 1,426,441 386,515 137,291 - - 1,950,247 처분금액 - - - - - - 기말취득금액 3,544,322 622,402 297,712 163,542 36,280 4,664,258 기초감가상각누계액 - (22,070) (16,014) (87,223) (7,662) (132,969) 처분금액 - - - - - - 대체금액 - (111,928) (64,827) - - (176,755) 감가상각비 - (5,897) (5,385) (32,708) (7,614) (51,604) 기말감가상각누계액 - (139,895) (86,226) (119,931) (15,276) (361,328) 기초장부금액 2,117,881 213,817 144,407 76,320 15,933 2,568,358 기말장부금액 3,544,322 482,507 211,486 43,611 21,004 4,302,930 (주1) 대체금액 1,950,247천원은 모두 투자부동산에서 계정 대체 되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 4,552,206 5,742,621 428,162 10,722,989 처분금액 - - (5,361) (5,361) 기말취득금액 4,552,206 5,742,621 422,801 10,717,628 기초감가상각누계액 - (2,508,969) (273,158) (2,782,127) 처분금액 - - 5,045 5,045 감가상각비 - (35,891) (4,169) (40,060) 기말감가상각누계액 - (2,544,860) (272,282) (2,817,142) 기초장부금액 4,552,206 3,233,652 155,004 7,940,862 기말장부금액 4,552,206 3,197,761 150,519 7,900,486 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 합 계 기초취득금액 5,978,647 6,129,136 565,453 12,673,236 대체금액(주1) (1,426,441) (386,515) (137,291) (1,950,247) 기말취득금액 4,552,206 5,742,621 428,162 10,722,989 기초감가상각누계액 - (2,467,669) (314,125) (2,781,794) 처분금액 - - - - 대체금액 - 111,928 64,827 176,755 감가상각비 - (153,228) (23,860) (177,088) 기말감가상각누계액 - (2,508,969) (273,158) (2,782,127) 기초장부금액 5,978,647 3,661,467 251,328 9,891,442 기말장부금액 4,552,206 3,233,652 155,004 7,940,862 (주1) 대체금액 1,950,247천원은 모두 유형자산으로 계정 대체 되었습니다.(3) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,구축물 등(용인본사) 현대해상화재보험 693,234 건물,구축물 등(천안공장) 현대해상화재보험 1,927,315 합 계 2,620,549 10. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 8,848 524,900 6,788 540,536 상각액 (1,342) - (625) (1,967) 기말금액 7,506 524,900 6,163 538,569 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 상표권 회원권 소프트웨어 합 계 기초금액 14,010 847,980 9,287 871,277 증가액 1,300 - - 1,300 상각액 (6,462) - (2,499) (8,961) 처분액 - (286,160) - (286,160) 손상차손 - (36,920) - (36,920) 기말금액 8,847 524,900 6,788 540,536 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전기 중 36,920천원을 손상차손으로 인식하여 기타비용으로 계상하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 11. 기타금융부채 및 기타비금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 104,914 - 150,805 - 미지급비용 29,358 - 41,176 - 임대보증금 - 220,000 - 215,000 합 계 134,272 220,000 191,981 215,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 32,758 - 19,110 - 12. 순확정급여채무 보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 계리법인 세종 에 의해 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 순확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 순확정급여채무의 변동 : 기초금액 513,153 1,009,786 당기손익으로 인식하는 총비용 26,570 95,998 보험수리적손익(법인세 차감전) - 66,094 사용자 지급액 - (96,617) 관계사전출입금 (40,606) 37,892 납입기여금 - (600,000) 기말금액 499,117 513,153 재무상태표상 구성항목 : 확정급여채무의 현재가치 1,520,840 1,529,718 사외적립자산의 공정가치 (1,017,385) (1,012,227) 국민연금전환금 (4,338) (4,338) 합 계 499,117 513,153 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 30,718 101,663 이자원가 1,010 3,920 사외적립자산의 기대수익 (5,158) (9,584) 합 계 26,570 95,998 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 1,529,718 1,420,129 당기근무원가 30,718 101,663 이자원가 1,010 3,920 관계사전출입금 (40,606) 37,891 보험수리적손익(법인세 차감전) - 62,733 실제 총퇴직 지급액 - (96,617) 기말금액 1,520,840 1,529,718 당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 1,012,227 406,004 사외적립자산의 기대수익 5,158 9,584 실제 납입액 - 600,000 보험수리적손익(법인세 차감전) - (3,361) 기말금액 1,017,385 1,012,227 13. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 금액 500원 500원 발행한 보통주 주식수 18,887,341주 18,887,341주 보통주 자본금 9,443,671 9,443,671 주식발행초과금 86,211,988 86,211,988 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (22,102) (22,102) 14. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금 (주1) 803,374 756,164 미처분이익잉여금 1,687,604 594,738 합 계 2,490,978 1,350,902 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 15. 담보제공자산 등(1) 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 없습니다.(2) 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공자 내용 금액 지급보증 서울보증보험 산지전용에 따른 원상복구비 예치금 보증 40,801 (3) 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다. 16. 영업수익당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 배당수익 1,318,352 360,333 브랜드수익 122,790 146,329 임대수익 93,630 93,630 용역수익 103,602 100,146 합 계 1,638,374 700,438 17. 영업비용 당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 337,941 313,055 퇴직급여 26,570 24,000 복리후생비 55,665 47,691 여비교통비 4,187 4,532 통신비 2,222 1,875 전력비 25,030 24,223 수도광열비 2,799 4,700 세금과공과 1,145 4,072 감가상각비 57,446 56,744 수선비 3,882 - 보험료 861 627 접대비 22,404 27,461 도서인쇄비 - 1,472 소모품비 3,439 1,030 지급수수료 70,373 96,405 차량유지비 12,313 16,561 교육훈련비 1,827 200 무형자산상각비 1,967 2,224 합 계 630,071 626,872 18. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 364,511 337,055 복리후생비 59,852 52,222 임차료 및 제수수료 71,234 97,032 전력비 외 기타 30,051 30,798 제세공과금 1,145 4,072 감가상각비 및 무형자산상각비 59,413 58,968 수선비 16,195 16,561 소모품비 3,439 1,030 기타 24,231 29,134 합 계 630,071 626,872 19. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속,관계회사투자주식처분이익 694,856 - 잡이익 110 144 합 계 694,967 144 (2) 기타비용당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 17 - 투자자산처분손실 316 - 잡손실 4,657 637 합 계 4,990 637 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 34,818 87,583 외환차익 898 338 외화환산이익 188,279 52,041 합 계 223,995 139,962 2) 금융비용당분기와 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 - 43,151 외환차손 - 1 외화환산손실 - 4 합 계 - 43,156 21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 각 16.13%이며 전분기는 법인세비용이 부의 수치이므로 유효세율을 산정하지 아니합니다. 22. 주당순손익(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 당기순이익 1,612,169,513 183,344,971 가중평균유통보통주식수 (주1) 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익 85 10 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 내 역 당분기 전분기 보통주에 귀속되는 당기순이익 18,887,341 18,887,341 가중평균유통보통주식수 (주1) (3,612) (3,612) 기본주당순이익 18,883,729 18,883,729 (*1) 자기주식 취득일을 기준으로 자기주식수를 가중평균하여 조정하였습니다.(2) 희석주당순이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당분기와 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 23. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 우리산업㈜와 종속기업 우리플라텍㈜ (주1) 우리엠오토모티브㈜ 우리산업㈜와 종속기업 천진우리전자 유한공사 우리엠오토모티브㈜ Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd 천진우리전자 유한공사 Woory Automotive India Private Ltd. Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd WR America Inc. Woory Automotive India Private Ltd. Woory Slobakia Limited Company WR America Inc. Woory Industrial Hungary.kft Woory Slobakia Limited Company Woory Automotives Mexico Woory Industrial Hungary.kft Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Woory Automotives Mexico Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 관계기업 ㈜일렉스(주1) 기타 WR America Logistics, Inc. WR America Logistics, Inc. ㈜일렉스 (주1) (주1) 당분기중 우리플라텍㈜는 ㈜ 일렉스와 합병하였으며, 존속기업은 (주)일렉스로 종속기업에서 제외 하였습니다. 한편, 합병으로 인하여 (주)일렉스의지분을 20.4% 보유하게 되어 관계기업으로 포함 하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 우리산업(주)와 그 종속기업 72,810 432,400 71,037 96,470 - 천진우리전자 유한공사 - - - 7,103 - Woory Automotive India Private Ltd. - - - 11,282 35,880 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 681,710 - 1,817 - Woory Slobakia Limited Company - - - 2,127 - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 1,370 - Woory Automotives Mexico - - - 2,621 - ㈜일렉스 20,820 204,242 26,307 - - 합 계 93,630 1,318,352 97,344 122,790 35,880 ② 전분기 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 이자수익 이자비용 우리산업(주)와 그 종속기업 72,810 360,333 79,059 126,611 - 43,151 우리플라텍㈜ 20,820 - 7,365 - - -