우리산업홀딩스 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 연결회사의 사업부문당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 04월 01일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스(주)와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을 영위하는 우리산업(주)으로 분할되었습니다.우리산업홀딩스(주)는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분 모두를 보유하게 되며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직, 간접적으로 영향을 받습니다. 추후 당사가 지주회사로 전환을 완료하게 되면 당사는 우리산업(주)를 자회사로 두게 됩니다.우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 이에 따라 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다

사업부문	회사명	주요 생산 및 판매제품 유형

지주회사	우리산업홀딩스(주)	브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등

나. 사업부문별 현황 [지주회사 부문]우리산업홀딩스(주)는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 02월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 04월 01일 인적분할됨에 따라 투자, 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.(산업의 특성)지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고 있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다. 1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위 3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. (산업의 현황)지주회사 수는 '99년 제도 도입 이후 꾸준히 증가하고 있습니다. '16년 9월 말 기준 국내 지주회사의 수는 총 162개사로 전년의 140개사보다 22개사 (전년 대비 15.7%) 순증가하였습니다. 지주회사의 평균 부채비율은 40.2%로 전년(41.6%)보다 다소 감소하였으며 공정거래법상 규제수준(200%)보다 크게 낮은 수준 입니다. ※ 지주회사 수 증가 추이 (단위 : 개사,%) 구 분 '09.9 '10.9 '11.9 '12.9 '13.9 '14.9 '15.9 '16.9 일반지주회사 70 84 92 103 114 117 130 152 금융지주회사 9 12 13 12 13 15 10 10 합 계 79 96 105 115 127 132 140 162 증가율 31.7 21.5 9.4 9.5 10.4 3.9 6.1 15.7 출처 : '16년 지주회사 현황 분석결과 (공정거래위원회) (산업의 성장성 및 경쟁요소)-. 해당사업 없음 [자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문] [자동차 부품 제조 및 판매](1) 영업개황 차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라비스테온공조, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. (2) 시장점유율 [HVAC Actuator 세계 시장점유율 현황] (단위 : 개) 구분 2014년 2015년 2016년 세계판매량주) 244,294,205 253,169,980 256,605,119 우리산업(주) 판매량 25,259,960 29,067,321 28,869,119 시장점유율(%) 10.34% 11.48% 11.25% (출처 : 분할전회사 자체 조사 및 추정)주) 추정근거세계판매량 : 각 지역별 자동차 판매량 × 차량 1대당 Actuator 평균적용수량(2.9개)(3) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 -. 해당사항 없음. (5) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 1989년 2월27일 설립하여 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라공조, 현대모비스, 두원공조 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다. (6) 시장점유율 당사와 유사 혹은 동일한 제품을 생산하는 업체가 비상장, 비등록업체로 관련자료가 없어서 연간 국내자동차 총생산수량을 근거로 당사 국내 판매수량을 근거로 하여 추정하였습니다. 품목명 제28기 제27기 제26기 HVAC ACTUATOR 42.86% 43.06% 42.31% CLUTCH COIL ASSEMBLY 88.58% 89.15% 89.33% HEATER CONTROL ASSEMBLY 26.82% 27.17% 27.04% (7) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다. (8) 조직도 우리산업홀딩 조직도(kor)_1.jpg 우리산업홀딩 조직도(kor)_1 다. 자회사의 사업현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당기 전기 우리산업(주)와 그 종속기업(주2) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월(주1) 75,334,232 39.5% 39.5% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월(주1) 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 12월(주1) 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 3월(주1) 290,445 50% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월(주1) 57,375 100% 100% Woory Slovakia Limited Company 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월(주1) 99,338 50% 50% 우리플라텍(주) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월(주1) 1,412,000 100% 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월(주1) 1,393,519 100% 100% 위캠(주) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월(주1) 50,000 50% 50% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 헝가리 자동차용부품 생산,판매 12월(주1) 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% 50% 합계 - - - 81,828,651 - - (주1) 감사받은 재무제표를 사용하여 연결하였습니다. (주2) 인적분할로 인해 신설된 우리산업(주)의 주식을 현물출자 받아 지배력을 행사할 수 있게 됨에 따라 종속기업으로 편입하였습니다. 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나, 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단됩니다.(주3) 12월까지의 결산내역을 검토하여 연결하였습니다. (2) 종속회사의 요약재무정보- 당분기 (단위 : 천원 ) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 206,334,509 131,379,323 206,057,673 7,036,578 천진우리전자유한공사 20,370,907 10,628,721 22,628,057 (104,751) Woory Automotive India Private Ltd. 17,763,726 12,494,257 22,362,610 1,305,731 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,513,169 705,549 6,799,690 484,349 WR America, Inc. 542,789 389,138 700,652 17,260 WR Slovakia 7,524,023 6,439,286 13,550,253 352,939 우리플라텍㈜ 6,563,773 4,185,443 6,829,496 189,596 위캠㈜ 3,416,787 4,618,603 5,388,754 241,256 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,246,988 111,096 4,954,451 (421,265) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 6,718,976 7,938,425 5,223,898 (274,272) 주1) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.주2) WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다.- 전기 (단위 : 천원 ) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 188,788,294 122,212,813 189,691,503 8,488,761 천진우리전자유한공사 24,729,002 14,829,101 25,779,139 1,010,646 Woory Automotive India Private Ltd. 16,263,179 12,228,525 21,966,617 1,813,140 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,542,297 1,253,214 7,428,601 541,274 WR America, Inc. 451,413 307,904 557,161 27,945 WR Slovakia 6,903,533 5,592,912 11,801,137 486,771 우리플라텍㈜ 4,555,999 2,367,265 6,632,267 262,045 위캠㈜ 2,554,027 3,997,098 5,182,324 81,418 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,313,409 1,736,011 6,938,110 291,090 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 3,016,607 3,890,886 - - 주) 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다. 2. 주요 제품가. 주요 제품 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 자동차부품외 제품 HVAC ACTUATOR 차량내의 온도, 바람의 방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 - 75,963(30.15%) HEATER CONTROL ASSEMBLY 차량의 히터, 에어컨을 운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 콘트롤러 - 50,698(20.12%) PTC/COD HEATER 차량의 온열장치 - 36,200(14.37%) CLUTCH COIL ASSEMBLY 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 - 30,980(12.30%) 기 타 자동차 부품 41,954(16.65%) 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 - 16,121 (6.40%) 합 계 - 251,916(100.0%) 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제 29기 제 28기 제 27기 HVAC ACTUATOR 내수 2,064 2,009 1,859 수출 $1.97 $1.93 $1.97 CLUTCH COIL ASSEMBLY 내수 5,396 5,272 5,530 수출 $5.54 $5.86 $5.89 HEATER CONTROL ASSEMBLY 내수 33,017 29,599 29,763 수출 $15.51 $20.63 $22.45 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따 라 가격 편차가 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차부품 원재료 PCB ASS`Y HVAC ACTUATOR 외 제조 40,839(21.29%) 일렉스 外 MOTOR HVAC ACTUATOR제조 18,248(9.51%) 마부찌 外 MAGNET WIRE CLUTCH COILASSEMBLY제조 5,007(2.61%) 엘에스전선 外 F/CORE ASS`Y CLUTCH COILASSEMBLY제조 8,870(4.62%) 세창 外 기타 전제품 제조 118,841(61.96%) 남경산업 外 합 계 191,805(100.0%) - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제29기 제28기 제27기 PCB ASS'Y 국내 3,658 3,046 2,201 MOTOR 수입 0.50 0.60 0.55 MAGNET WIRE 국내 7,973 7,168 8,175 F/CORE ASS`Y 국내 1,373 1,384 1,338 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준 -. 총평균법(총매입액 / 총매입수량) (2) 주요 가격변동원인 -. 단가조정 및 환율변동 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제29기 제28기 제27기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 34,143 47,414 46,465 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 2,748 7,240 7,022 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 1,329 2,851 2,777 기타 - 5,170 3,138 3,022 합 계 43,390 60,642 59,287 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (가) 산출방법 등 ① 산출기준 생산라인당 C/T(사이클 TIME) 기준 ② 산출방법 시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수 (나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 9개월 2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개 ) 사업부문 품 목 사업소 제29기 제28기 제27기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 33,207 46,134 45,211 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 2,673 7,044 6,833 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 1,293 2,774 2,702 기타 - 5,028 3,053 2,940 합 계 42,201 59,005 57,686 (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 자동차부품 1,438 1,398 97.22% 합 계 1,438 1,398 97.22% 3) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 1,154 364 - - - 2,118 - 우리산업 자가 용인 - 12,715 577 - - - 13,292 인도 자가 인도 - 106 - - - 3 109 - 태국 자가 태국 - 261 - - - 1 262 - 합계 14,236 964 - - 4 15,781 - [자산항목 : 토지(투자부동산)] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 - 1,851 - - - - 1,851 - 자가 용인 3,803 - - - - 3,803 - 합계 5,654 - - - - 5,654 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 대체액 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 42 182 - - (3) - 221 - 우리산업 자가 용인 외 - 12,121 44 577 2,001 (281) - 13,308 천지 자가 중국 190 - - - (11) (1) 178 - 인도 자가 인도 - 1,239 112 - - (29) (20) 1,302 - 태국 자가 태국 - 349 - - - (24) 7 332 - 합계 13,941 338 577 2,001 (348) (14) 15,341 - [자산항목 : 건물] : 투자부동산 (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 3,378 - - (104) - 3,274 - 합계 3,378 - - (104) - 3,274 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 13 141 - (3) - 151 - 우리산업 자가 용인 외 - 397 - - (21) - 376 인도 자가 인도 - 32 - (1) - 31 멕시코 자가 멕시코 - 578 - (17) (3) 558 플라텍 자가 천안 - 23 - - (7) - 16 - 합계 433 751 - (49) (3) 1,132 - [자산항목 : 구축물] : 투자부동산 (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 299 - - (18) - 281 - 합계 299 - - (18) - 281 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 16,645 7,833 920 (2,559) - 20,999 - 천진 자가 중국 - 2,405 436 - (231) (13) 2,597 - 대련 자가 중국 - 885 111 - (107) (5) 884 - 인도 자가 인도 - 1,917 321 - (332) (35) 1,871 - 태국 자가 태국 - 163 - - (29) 4 138 - 슬로박 자가 슬로박 - 192 - - (35) 13 170 - 멕시코 자가 멕시코 - 326 974 - (42) 21 1,279 위캠 자가 오산 - - 5 - - - 5 플라텍 자가 천안 - 185 52 - (67) - 170 - 합계 22,718 9,732 920 (3,402) (15) 28,113 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - 142 - - (25) - 117 - 우리산업 자가 용인 외 - 69 7 - (26) - 36 - 천진 자가 중국 - 32 - - (2) (1) 29 - 대련 자가 중국 - 6 - - (2) - 4 - 인도 자가 인도 - - - - - - - - 미국 자가 미국 - 30 - - (1) (1) 28 - 합계 279 7 - (56) (2) 217 - [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 1,997 1,160 124 (614) - 2,419 - 천진 자가 중국 - 1,949 780 - (412) (2) 2,315 - 대련 자가 중국 - - - - 5 - 5 - 인도 자가 인도 - 97 131 - 20 (2) 246 - 태국 자가 태국 2 7 - (2) - 7 - 슬로박 자가 슬로박 - 41 - - (25) 2 18 - 위캠 자가 오산 - 2 6 - (1) - 7 - 플라텍 자가 플라텍 - 9 7 - (4) - 12 - 합계 4,097 2,091 124 (1,033) (2) 5,029 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - 21 - (1) - 2 - 우리산업 자가 용인 외 - 282 164 2 (115) - 329 - 천진 자가 중국 - 10 2 - (4) - 8 - 대련 자가 중국 - 2 - - - - 2 - 인도 자가 인도 - 163 71 - (62) (3) 169 - 태국 자가 태국 - 10 - - (3) - 7 미국 자가 미국 - 2 - - (1) - 1 - 슬로박 자가 슬로박 - 13 - - (5) 1 9 - 멕시코 자가 멕시코 - 11 8 - (1) - 18 위캠 자가 오산 - 4 7 - (2) - 9 플라텍 자가 천안 - 23 20 - (5) - 38 합계 520 293 2 (199) (2) 610 - [자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 4,838 5,597 1,933 (1,558) - 6,944 - 합계 4,838 5,597 1,933 (1,558) - 6,944 - [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - 98 1,070 1,084 - - 84 - 우리산업 자가 용인 외 - 6,504 12,279 15,166 - - 3,617 - 인도 자가 인도 - 240 - 240 - - - - 태국 자가 태국 - 7 - 7 - - - - 위캠 자가 오산 - - 700 - - - 700 합계 6,849 14,049 16,497 - - 4,401 - 4) 진행중인 투자 -. 해당사항 없음 5) 향후 투자계획 -. 해당사항 없음. 3. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제 29기 제 28기 제 27기 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 수 출 59,873 66,539 62,795 내 수 16,090 20,537 5,060 계 75,963 87,076 67,855 CLUTCHCOILASSEMBLY 수 출 18,940 27,447 40,572 내 수 12,039 14,960 4,327 계 30,979 42,407 44,899 HEATERCONTROLASSEMBLY 수 출 25,631 49,057 19,877 내 수 25,067 27,304 8,341 계 50,698 76,361 28,218 PTC/COD HTR 수 출 20,748 11,173 6,435 내 수 15,452 33,355 21,789 계 36,200 44,528 28,224 기타 수 출 12,882 43,475 29,762 내 수 29,072 12,538 13,993 계 41,954 100,541 71,979 상품 원재료외 수 출 13,692 11,960 11,548 내 수 2,429 2,538 808 계 16,121 14,498 12,356 합 계 수 출 151,766 209,651 170,989 내 수 100,149 111,232 54,318 합 계 251,916 320,883 225,307 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도(2015년).jpg 판매조직도(2015년) 주) 자회사인 우리산업(주)의 판매조직도 2) 판매경로 ① 내수 : 전체 매출액의 39.76% 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> 직납 ② 수출 : 전체 매출액의 60.24% 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> W/H 임시보관 -> 납품 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수 ② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. ② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 4. 수주상황 당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주 에 의하여 판매하고 있습니다. 5. 외환리스크 관리에 관한 사항 계약처 계약일 만기일 구분 통화 계약금액 행사금액 SC은행 2017-06-07 2017-10-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2017-11-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2017-12-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-01-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-02-28 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-03-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-04-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-07 2018-05-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,271.90 SC은행 2017-06-21 2017-07-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-08-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-09-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-10-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-11-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2017-12-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-01-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-02-28 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-03-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-04-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-21 2018-05-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,276.00 SC은행 2017-06-28 2017-07-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-08-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-09-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-10-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-11-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2017-12-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-01-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-02-28 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-03-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-04-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-05-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-28 2018-06-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,299.30 SC은행 2017-06-30 2017-11-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-12-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-07-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-08-31 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-09-29 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2017-06-30 2017-10-30 FORWARD SELL EUR 1,000,000 1,310.30 SC은행 2016-11-14 2017-07-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-08-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-09-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-10-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-14 2017-12-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,166.70 SC은행 2016-11-18 2017-07-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-08-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-09-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-10-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-11-18 2017-12-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.30 SC은행 2016-12-15 2017-07-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-08-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-09-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-10-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 SC은행 2016-12-15 2017-12-29 FORWARD SELL USD 300,000 1,176.80 6. 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2009.04.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : DELPHI-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2010.06.30 ~ 2017.05.31-. 계약금액 : 1,703백만원 진행중 2009.04.09 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : DENSO-. 계약물품 : 차량용 PTC Heater-. 계약기간 : 2009.08.01 ~ 2016.07.31-. 계약금액 : 2,970백만원 진행중 2009.04.13 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 하이브리드 차량용(HEV) Blower Motor 제어 PWM Module-. 계약기간 : 2010.10.01 ~ 2016.07.31-. 계약금액 : 2,000백만원 진행중 2009.05.20 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 두원공조(주)-. 계약물품 : 차량용 콘트롤러-. 계약기간 : 2010.11.01 ~ 2016.12.31-. 계약금액 : 20,268백만원 진행중 2009.06.18 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 클러치코일-. 계약기간 : 2010.08.01 ~ 2016.07.31-. 계약금액 : 35,250백만원 진행중 2009.07.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 PTC 히터-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2016.02.01-. 계약금액 : 6,250백만원 진행중 2009.10.06 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2010.05.01 ~ 2016.01.31-. 계약금액 : 6,100백만원 진행중 2010.02.01 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 필드코일 콘트롤-. 계약기간 : 2010.08.01 ~ 2016.03.31-. 계약금액 : 18,100백만원 진행중 2010.04.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2019.01.31-. 계약금액 : 33,729백만원 진행중 2010.05.12 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드-. 계약기간 : 2011.08.01 ~ 2016.07.31-. 계약금액 : 18,000백만원 진행중 2010.07.21 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2011.07.01 ~ 2016.12.31-. 계약금액 : 32,425백만원 진행중 2011.01.12 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Visteon Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2012.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 52,560백만원 진행중 2011.02.24 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2012.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 55,646백만원 진행중 2011.10.06 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 16,212백만원 진행중 2013.01.18 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.08.01 ~ 2018.07.31-. 계약금액 : 62,700백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 두원공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2014.07.01 ~ 2019.06.30-. 계약금액 : 29,900백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.06.01 ~ 2018.05.31-. 계약금액 : 19,500백만원 진행중 2013.04.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Denso Manufacturing Michigan, INC.-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2015.01.01 ~ 2019.12.31-. 계약금액 : 45,267백만원 진행중 7. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도(2015년).jpg 연구소 조직도(2015년) 주) 자회사인 우리산업(주)의 판매조직도(2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제29기 제28기 제27기 비 고 원 재 료 비 408 158 339 - 인 건 비 4,365 4,568 3,145 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 604 235 221 - 기 타 2,439 4,907 504 - 연구개발비용계 7,816 9,868 4,208 - 회계처리 판매비와관리비 6,001 6,965 3,452 - 제 조 경 비 - - - - 개발비(무형자산) 1,815 2,903 756 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.10% 3.08% 1.87% - 나. 연구개발 실적 ① 연구과제 PTC RESISTOR 개발 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨. - 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)-생산성 향상 및 물류 관련 용이 -개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임. 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 74,221 16,182 9,537 80,866 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 74,221 16,182 9,537 80,866 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) 3,000 - 3,000 - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 3,000 3,000 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 77,221 16,182 12,537 80,866 - 나. 최근 3년간 신용등급 -. 해당사항 없음. 다. 기타 중요한 사항당기 보고기간 중 주요사건 - 유상증자회사는 2015년 06월 10일 이사회 결의에 의거하여 주주배정 유상증자를 결정하였습니다. 1. 신주의 종류와 수 : 보통주 13,731,903주 2. 1주당 액면금액 : 500원 3. 증자전 발행주식총수 : 6,517,188주 4. 증자방식 : 일반공모증자 5. 신주발행가액 : 5,222원 6. 청약예정일 : 시작일 2015년 07월 16일, 종료일 2015년 08월 04일 7. 납입일 : 2015년 08월 07일 8. 신주권교부예정일 : 2015년 08월 05일 9. 신주의 상장예정일 : 2015년 08월 20일 10. 기타: ① '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 지주회사로 전환하기 위해 회사는 우리산업(주)를 회사의 자회사로 편입시키고, '동점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제 8조의 2 제 2항 제2호에 따른 비율 이상 소유하기 위해 '자본시장과 금융투자업 에 관한 법률' 제 133조에 따른 공개매수 방식에 의거 우리산업(주)의 주주들로부터 당해 회사 발행주식을 현물출자 받고 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 당 회사 의 신주를 발행, 배정하는 방식의 유상증자를 실시 할 예정입니다. ② 금번 회사의 유상증자는 우리산업(주)의 기명식보통주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 회사의 기명식보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식인바, 본 유상증자 로 인해 회사에 현금이 유입되지는 않습니다. 9. 시장위험 및 위험관리 (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 80,865,733 74,220,999 현금및현금성자산 (10,042,167) (14,970,953) 순부채 70,823,566 59,250,046 자본 175,118,137 168,414,377 총자본 245,941,703 227,664,423 자본조달비율 28.8% 26.0% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD, EUR, CNY) (단위:천원,USD,EUR,CNY) 구 분 당분기 전기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 8,268.77 9,482 USD 95,541.89 115,462 EUR 6,258.93 8,455 EUR 10,009.16 12,688 CNY 4,622.75 797 CNY 153,445 26,586 매출채권 USD 10,108.00 11,591 USD 10,054.00 12,150 CNY 59,605.66 10,273 CNY 121,588.85 21,066 기타금융자산 USD 2,600,000.00 2,981,420 USD 2,600,000.00 3,142,100 기타채권 USD 55,658.09 62,615 - - - 합 계 USD 2,674,034.86 3,065,108 USD 2,705,595.89 3,269,713 EUR 6,258.93 8,455 EUR 10,009.16 12,688 CNY 64,228.41 11,070 CNY 275,033.76 47,652 당기와 전기 현재 외화에 대한 원화 환율 1% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD 30,651 (30,651) 42,725 (42,725) EUR 85 (85) 123 (123) CNY 111 (111) 288 (288) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다 ② 이자율위험관리연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 80,866 (80,866) 81,703 (81,703) ③ 유동성위험관리 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음 할인약정을 체결하고 있습니다. 연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. -당기말 (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 44,635,861 - - - 44,635,861 미지급금 12,041,283 - - - 12,041,283 기타금융부채 246,690 1,799,003 - - 2,045,693 단기차입금 5,000,000 63,183,715 - - 68,183,715 유동성장기부채 967,548 3,358,143 - - 4,325,691 장기차입금 - - 4,419,441 3,936,886 8,356,327 합 계 62,891,382 68,340,861 4,419,441 3,936,886 139,588,570 -전기말 (단위 : 천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 53,675,803 - - - 53,675,803 미지급금 8,335,567 - - - 8,335,567 기타금융부채 105,509 288,212 - - 393,721 단기차입금 - 52,001,881 - - 52,001,881 유동성장기부채 2,077,767 9,615,390 - - 11,693,157 장기차입금 - - 4,153,692 6,372,270 10,525,962 합 계 64,194,646 61,905,483 4,153,692 6,372,270 136,626,091 3) 신용위험관리 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결기업은 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을 통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 316,190 906,085 매도가능금융자산 267,603 148,811 단기금융상품 3,152,977 9,000,450 매출채권 및 기타채권 76,856,943 72,799,469 현금및현금성자산 10,042,167 14,970,953 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약 연결재무정보우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업 (단위 : 원) 제29기 당분기 제28기 제27기 자산 비유동자산 163,159,217,896 145,593,901,171 144,973,258,238 유동자산 168,218,091,195 174,438,258,512 170,040,798,649 자산총계 331,377,309,091 320,032,159,683 315,014,056,887 자본 자본총계 175,118,137,192 168,414,376,612 154,764,832,466 지배기업소유지분 129,205,762,751 126,541,743,385 119,958,636,066 비지배지분 45,912,374,441 41,872,633,227 34,806,196,400 부채 비유동부채 15,500,280,267 18,041,011,190 22,764,985,633 유동부채 140,758,891,632 133,576,771,881 137,484,238,788 부채총계 156,259,171,899 151,617,783,071 160,249,224,421 매출액 251,915,953,498 320,883,362,913 225,307,247,572 영업이익 14,404,914,065 23,674,600,284 14,464,261,310 당기순이익 6,540,389,578 16,134,968,460 28,332,282,513 지배회사 소유주지분 1,919,121,211 8,125,454,173 24,021,747,824 비지배지분 4,621,268,367 8,009,514,287 4,310,534,689 총포괄손익의 귀속 6,445,238,019 15,907,767,229 28,395,951,498 지배회사 소유주지분 1,811,151,622 8,125,454,173 24,188,573,691 비지배지분 4,634,086,397 8,009,514,287 4,207,377,797 주당순이익 346 854 2,061 계속영업 346 854 579 중단영업 - - 1,482 희석주당순이익 346 854 2,061 ※ 상기 제29기 당분기 요약 연결재무제표는 외부감사 및 검토를 받지 않았으며, 제28기, 제27기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 외부감사 및 검토를 받은 재무제표입니다. 2) 연결재무정보 이용상의 유의점 가. 연결재무제표 작성기준(1) 연결재무제표 작성기준연결회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표에 동일하게적용되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 '주석3'에서 설명하고 있습니다. 1) 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1032호 '금융상품 : 표시' 개정 동 개정 내용에 따르면, 금융자산과 금융부채의 상계조건을 명확히 하였습니다. 동 개정 내용은 2014년 1월 1일이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연 결회사는 상기의 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향을 파악중입니다. - 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표', 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'의 개정 동 개정 내용에 따르면, 지배기업이 투자기업에 해당하는 경우 종속기업을 연결하지 않고 별도재무제표만 작성하고 별도재무제표 작성시 공정가치로 측정하여 재무제표에 표시할 수 있도록 개정되었습니다. 투자기업은 다음의 3가지 요건( 1) 투자관리용역 제공, 2) 시세차익이나 투자수익만을 위한 사업목적, 3) 공정가치로측정 )을 모두 충족하는 경우에 해당합니다. 또한 '투자기업'이라고 결정한 유의적 판단과 가정 등에 대하여 공시하도록되어 있습니다. 동 개정내용은 2014년 1월 1일이후 최초 로 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결회사는 상기의 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예측하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1036호 '자산손상' 개정동 개정 내용에 따르면, 영업권이나 내용연수가 한정되지 않는 무형자산을 포함하는 현금창출단위에 대하여 손상차손(또는 환입) 인식여부와 관계없이 회수가능액을 공시하던 것에서 손상차손(또는 환입)을 인식한 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해서만 회수가능액을 공시하도록 되었습니다. 또한 처분부대원가를 차감한 공정가치가 현재가치법으로 측정된 경우 측정된 할인율을 공시하도록 되었습니다.동개정내용은 2014년 1월 1일이후 최초 로 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결회사는 상기의 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예측하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과측정' 개정동 개정 내용에 따르면, 장외파생상품의 청산방식이 양자간 청산에서 중앙청산소에 의한 청산으로 변경될 예정인 바 일정요건을 충족하는 경우 청산방식의 변경으로 위험회피회계가 중단되지 않을 수 있도록 하였습니다. 동 개정내용은 2014년 1월 1일이후 최초 로 개시하는 회 계연도부터 적용될 예정입니다. 연결회사는 상기의 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예측하고 있습니다. - 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금' 제정 동 제정 내용에 따르면, 부담금부채의 인식시점에 대한 명확한 회계처리지침을 제공합니다. 동 제정내용은 2014년 1월 1일이후 최초 로 개시하는 회 계연도부터 적용될 예정입니다. 상기의 제정 해석서의 적용이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은없을 것으로 예 측 하고 있습니다. 2) 연결재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3) 요약 재무정보우리산업홀딩스(주) (단위 : 원) 제29기 당분기 제28기 제27기 자산 비유동자산 99,613,213,183 96,635,846,636 99,767,825,091 유동자산 2,199,006,890 10,697,147,942 12,645,256,069 자산총계 101,812,220,073 107,332,994,578 112,413,081,160 자본 자본총계 100,614,426,406 102,217,896,230 102,489,662,973 부채 비유동부채 1,110,573,607 1,280,219,198 4,749,508,731 유동부채 87,220,060 3,834,879,150 5,173,909,456 부채총계 1,197,793,667 5,115,098,348 9,923,418,187 매출액 1,163,168,757 1,543,284,485 1,983,977,504 영업이익(손실) (637,449,033) (166,588,396) 257,071,635 당기순이익(손실) (659,283,374) 752,640,818 19,842,482,622 주당순이익 (35) 40 1,443 계속영업 (35) 40 (39) 중단영업 - - 1,482 희석주당순이익 (35) 40 1,443 계속영업 (35) 40 (39) 중단영업 - - 1,482 ※ 상기 제29기 당분기 요약 재무제표는 외부감사 및 검토를 받지 않았으며, 제28기, 제27기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 외부감사 및 검토를 받은 재무제표입니다. 4) 재무정보 이용상의 유의점 가. 재무제표 작성기준 (1) 재무제표 작성기준당사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 별도재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표에 동일하게적용되었습니다. 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성은 중요한 회계추정의 사용을 요구하고,회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 '주석 3'에서 설명하고 있습니다.(2) 재무제표의 측정기준당사의 재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.(3) 별도 재무제표에서의 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 다만, 종속기업 및 관계기업투자에 대해서 기업회계기준서 제1101호 (한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 측정하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2017년 3분기 재무제표(우리산업 홀딩스).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 29 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 28 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 3분기말 제 28 기말 자산 유동자산 168,218,091,195 174,438,258,512 재고자산 75,763,403,939 76,011,166,887 매출채권 71,471,945,782 67,842,437,884 기타유동비금융자산 1,964,755,951 1,639,222,009 기타유동금융자산 5,385,448,493 4,957,480,867 당기법인세자산 437,844,617 16,997,959 파생상품자산 76,625,525 단기금융상품 3,075,900,000 9,000,000,000 현금및현금성자산 10,042,166,888 14,970,952,906 비유동자산 163,159,217,896 145,593,901,171 유형자산 77,566,066,271 67,912,454,683 무형자산 65,459,176,727 66,265,623,034 투자부동산 9,209,297,552 9,331,311,728 종속기업 투자 8,000,000,000 장기금융상품 316,190,275 906,085,362 매도가능금융자산 267,602,647 148,811,054 기타비유동금융자산 2,340,884,424 1,029,615,310 이연법인세자산 자산총계 331,377,309,091 320,032,159,683 부채 유동부채 140,758,891,632 133,576,771,881 차입금 72,509,405,958 63,695,037,807 매입채무 44,635,861,008 53,675,802,726 기타유동비금융부채 4,417,000,256 2,004,141,054 기타유동금융부채 13,744,600,280 9,880,766,002 미지급배당금 충당부채 644,829,878 498,030,920 당기법인세부채 2,761,501,057 3,429,272,528 파생상품부채 2,045,693,195 393,720,844 비유동부채 15,500,280,267 18,041,011,190 장기차입금 8,356,327,285 10,525,962,417 확정급여채무 5,031,811,993 4,465,797,149 이연법인세부채 2,097,140,989 3,014,251,624 기타비유동금융부채 15,000,000 35,000,000 부채총계 156,259,171,899 151,617,783,071 자본 지배기업 소유지분 129,205,762,751 126,541,743,385 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 기타자본구성요소 (22,102,204) (22,102,204) 자본잉여금 88,647,551,272 86,850,497,078 기타포괄손익누계액 (872,457,384) (764,487,795) 이익잉여금 32,009,100,567 31,034,165,806 비지배지분 45,912,374,441 41,872,633,227 자본총계 175,118,137,192 168,414,376,612 자본과부채총계 331,377,309,091 320,032,159,683 연결 포괄손익계산서 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 86,880,378,524 251,915,953,498 76,755,478,946 234,417,027,564 매출원가 72,291,171,170 210,581,607,269 62,748,463,781 191,416,159,127 매출총이익 14,589,207,354 41,334,346,229 14,007,015,165 43,000,868,437 판매비와관리비 9,409,901,988 26,929,432,164 8,144,680,590 25,700,160,223 영업이익 5,179,305,366 14,404,914,065 5,862,334,575 17,300,708,214 기타영업수익 93,354,342 1,848,159,344 (102,269,531) 2,124,362,296 기타영업비용 (1,349,269,948) 2,432,296,108 1,761,390,387 3,062,106,097 금융수익 1,469,490,928 4,262,508,055 1,907,675,991 4,675,490,518 금융비용 2,890,314,641 9,023,272,071 2,435,750,415 6,118,482,280 법인세비용차감전순이익(손실) 5,201,105,943 9,060,013,285 3,470,600,233 14,919,972,651 법인세비용(수익) 1,136,465,496 2,519,623,707 1,317,356,847 3,324,777,750 계속영업이익(손실) 4,064,640,447 6,540,389,578 2,153,243,386 11,595,194,901 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 4,064,640,447 6,540,389,578 2,153,243,386 11,595,194,901 기타포괄손익 384,709,378 (95,151,559) (877,398,847) (868,891,853) 보험수리적손익 29,065,079 9,737,842 해외사업환산손익 355,644,299 (95,151,559) (906,688,606) (1,194,065,603) 매도가능증권평가손익 19,551,917 325,173,750 총포괄손익 4,449,349,825 6,445,238,019 1,275,844,539 10,726,303,048 당기순이익의 귀속 지배회사소유주지분 1,363,955,237 1,919,121,211 572,255,730 5,901,367,564 비지배지분 2,700,685,210 4,621,268,367 1,580,987,656 5,693,827,337 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 1,672,394,816 1,811,151,622 (184,478,756) 5,108,536,477 비지배지분 2,776,955,009 4,634,086,397 1,460,323,295 5,617,766,571 주당손익 기본주당순이익 215 346 114 614 희석주당순이익 215 346 114 614 연결 자본변동표 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2016.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (771,546,354) 84,361,826,106 119,958,636,066 34,806,196,400 154,764,832,466 지분의 발행 49,361,130 49,361,130 주식발행초과금 전환사채권행사 신주인수권대가 전환권대가 70,415,505 70,415,505 70,415,505 배당금지급 944,186,450 944,186,450 554,358,029 1,498,544,479 총포괄손익 당기순이익(손실) 5,901,367,564 5,901,367,564 5,693,827,337 11,595,194,901 기타포괄손익 보험수리적손익 해외사업환산손익 (1,118,004,837) (1,118,004,837) (76,060,766) (1,194,065,603) 매도가능증권평가손실 228,861,224 228,861,224 228,861,224 기타포괄손익합계 (889,143,613) (889,143,613) (76,060,766) (965,204,379) 총포괄이익 (889,143,613) 5,901,367,564 5,012,223,951 5,617,766,571 10,629,990,522 자기주식거래에 따른 증감 대체와 기타 변동에 따른 증감 60,180,326,593 (60,180,326,593) 2016.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,197,530,116 (22,102,204) (1,660,689,967) 29,138,680,627 124,097,089,072 39,918,966,072 164,016,055,144 2017.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 86,850,497,078 (22,102,204) (764,487,795) 31,034,165,806 126,541,743,385 41,872,633,227 168,414,376,612 지분의 발행 주식발행초과금 전환사채권행사 신주인수권대가 전환권대가 배당금지급 944,186,450 944,186,450 594,345,183 1,538,531,633 총포괄손익 당기순이익(손실) 1,919,121,211 1,919,121,211 4,621,268,367 6,540,389,578 기타포괄손익 보험수리적손익 해외사업환산손익 (107,969,589) (107,969,589) 12,818,030 (95,151,559) 매도가능증권평가손실 기타포괄손익합계 (107,969,589) 0 (107,969,589) 12,818,030 (95,151,559) 총포괄이익 (107,969,589) 1,919,121,211 1,811,151,622 4,634,086,397 6,445,238,019 자기주식거래에 따른 증감 대체와 기타 변동에 따른 증감 1,797,054,194 1,797,054,194 1,797,054,194 2017.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 88,647,551,272 (22,102,204) (872,457,384) 32,009,100,567 129,205,762,751 45,912,374,441 175,118,137,192 연결 현금흐름표 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 10,729,370,967 12,746,370,829 영업으로부터 창출된 현금흐름 12,182,416,180 14,713,454,878 이자의 수취 223,304,175 132,472,189 이자의 지급 (1,676,349,388) (2,099,556,238) 투자활동으로 인한 현금흐름 (20,732,684,098) (6,479,129,019) 투자활동으로 인한 현금유입액 13,749,953,056 15,463,123,629 단기금융상품의 감소 9,000,000,000 7,250,000,000 단기대여금의 감소 376,611 724,900 장기금융상품의 감소 720,712,320 247,125 보증금의 감소 38,762,025 320,235 유형자산의 처분 3,688,406,694 3,292,066,229 건설중인자산의 감소 244,395,406 무형자산의 처분 612,866 선수금의 증가 1,408,217,917 매도가능증권처분 3,462,934,357 국고보조금의 수취 57,300,000 48,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (34,482,637,154) (21,942,252,648) 단기금융상품의 증가 3,084,900,000 3,250,000,000 단기대여금의 대여 2,377,135,251 장기금융상품의 증가 126,424,000 207,627,884 매도가능증권의 취득 121,929,580 장기대여금의 대여 2,000,000,000 3,032,980,000 선물거래예치금의 증가 841 1,677 유형자산의 취득 18,919,583,892 9,074,162,690 무형자산의 증가 2,229,798,841 2,604,129,910 선수금의 감소 1,396,215,236 지분법 적용투자주식 증가 8,000,000,000 재무활동으로 인한 현금흐름 5,202,914,709 (3,403,358,139) 재무활동으로 인한 현금 유입액 18,139,946,676 8,812,025,359 단기차입금의 차입 15,412,039,958 4,860,650,785 연결범위의 변동 49,361,130 장기차입금의 순증가 930,852,524 25,833,444 파생상품의 감소 891,180,000 전환사채의 발행 2,985,000,000 자기주식처분 1,797,054,194 재무활동으로 인한 현금 유출액 (12,937,031,967) (12,215,383,498) 단기차입금의 상환 368,880,843 유동성 장기부채 상환 7,716,818,611 10,352,663,000 임대보증금의 감소 20,000,000 장기차입금의 감소 176,912,448 4,774,470 파생상품의 증가 83,610,000 배당금 지급 1,939,690,908 1,489,065,185 전환사채의 상환 3,000,000,000 외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (329,356,551) (472,279,446) 현금의 증가 (4,800,398,422) 2,863,883,671 환율변동으로 인한 증감 200,968,955 (232,319,744) 기초의 현금 14,970,952,906 11,398,644,134 기말의 현금 10,042,166,888 13,557,928,615 3. 연결재무제표 주석 제 29(당) 분기 : 2017년 09월 30일 현재 제 28(전) 기 : 2016년 12월 31일 현재 우리산업홀딩스주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '지배기업')는 자동차부품의 제조 및 판매 등을 주요사업목적으로 1989년 3월 27일 설립되어 2003년 10월에 주식을 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 가지고 있고 중국 및 태국, 인도 등에 현지법인을 두고 있습니다. 한편 지배기업은 2015년 4월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하여 사업목적을 투자사업을 영위하는 지주회사로 변경하였으며, 우리산업주식회사에서 우리산업홀딩스주식회사로 상호를 변경하였습니다.당분기말 현재 지배기업의 자본금은 9,443 백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수(주) 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375 4,691,188 49.68 김정우 5,468,349 2,734,175 28.95 자기주식 3,612 1,806 0.02 기타 4,033,005 2,016,503 21.35 합 계 18,887,341 9,443,671 100.00 (2) 종속기업의 개요① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업(주)와 그 종속기업(*) 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3 월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 290,445 50% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia Limited Company 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,412,000 100% 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% 위캠㈜ 한국 도장외 12월 50,000 50% 50% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% - 합계 81,828,651 (*) 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회의 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 편입하였습니다. ② 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 206,334,509 131,379,323 206,057,673 7,036,578 천진우리전자유한공사 20,370,907 10,628,721 22,628,057 (104,751) Woory Automotive India Private Ltd. 17,763,726 12,494,257 22,362,610 1,305,731 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,513,169 705,549 6,799,690 484,349 WR America, Inc. 542,789 389,138 700,652 17,260 WR Slovakia 7,524,023 6,439,286 13,550,253 352,939 우리플라텍㈜ 6,563,773 4,185,443 6,829,496 189,596 위캠㈜ 3,416,787 4,618,603 5,388,754 241,256 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,246,988 111,096 4,954,451 (421,265) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 6,718,976 7,938,425 5,223,898 (274,272) 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전입니다. - 전분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전분기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 188,788,294 122,212,813 189,691,503 8,488,761 천진우리전자유한공사 24,729,002 14,829,101 25,779,139 1,010,646 Woory Automotive India Private Ltd. 16,263,179 12,228,525 21,966,617 1,813,140 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,542,297 1,253,214 7,428,601 541,274 WR America, Inc. 451,413 307,904 557,161 27,945 WR Slovakia 6,903,533 5,592,912 11,801,137 486,771 우리플라텍㈜ 4,555,999 2,367,265 6,632,267 262,045 위캠㈜ 2,554,027 3,997,098 5,182,324 81,418 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,313,409 1,736,011 6,938,110 291,090 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 3,016,607 3,890,886 - - 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 (1) 분기 연결재무제표 작성기준 당사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정) 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 평가 중에 있으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권 89,557백만원, 매도가능금융자산 268백만원, 당기손익인식금융자산 77백만원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권 89,557백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품은 없습니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 2017년 9월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 267백만원이고, 2017 회계연도 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익은 없습니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 지분상품을 77백만원 보유하고 있습니다. 2) 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 금융부채 2,046백만원 중 2,046백만원을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였고, 2017 회계연도 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 2,046백만원의 공정가치 하락을 당기손실로 인식하였습니다. 3) 손상 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 85,024백만원(대여금 및 수취채권 85,024백만원)을 보유하고 있고 이들 자산에 대하여 손실충당금 1,846백만원을 설정하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당분기말 현재 당사는 기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 평가중에 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일까지 기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말재무제표 주석에 공시할 예정입니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자 (개정) 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상 (개정) 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가 (제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. (2) 연결 연결기업은 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. ① 종속기업 종속기업은 지배회사가 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 모든 기업(특수목적기업을 포함)이며, 일반적으로는 과반수 의결권을 보유하고 있는 경우가 해당됩니다. 보고기간말 현재 행사 또는 전환가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향은 지배회사가 다른 기업을 지배하고 있는지의 여부를 평가하는데 고려됩니다. 종속기업은 지배회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. 연결기업의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결기업은 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치으로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 연결기업이 지불할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제 1039호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본내에서 회계처리 됩니다. 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. ② 내부거래제거연결기업 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상 여부를 우선 고려하고 제거됩니다. 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정되었습니다. ③ 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다. ④ 비지배지분종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. ⑤ 종속기업의 처분연결기업이 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결기업이 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익항목은 당기손익으로 재분류됩니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정연결기업의 경영자는 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요원천은 다음과 같습니다. (1) 비금융자산의 손상연결기업은 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. (2) 이연법인세자산 세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 연결기업의 경영자는 향후 세금전략과 세무이익의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다. (3) 퇴직급여제도확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요하며, 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금 상승율 및 사망율의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정 들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다. 4. 현금 및 현금성자산 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 31,839 31,266 당좌예금 및 보통예금 등 10,010,328 14,939,687 합 계 10,042,167 14,970,953 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.5. 기타금융자산 및 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 비유동성 유동성 비유동성 유동성 기타금융자산 보증금 220,771 - 259,533 - 미수금 - 5,298,815 - 4,911,278 단기대여금 - 927 - 1,287 미수수익 - 85,255 - 44,466 선물거래예치금 - 451 - 450 장기선급비용 120,114 - 770,082 - 장기대여금 2,000,000 - - - 소계 2,340,885 5,385,448 1,029,615 4,957,481 기타금융부채 미지급금 - 12,041,282 - 8,335,537 미지급비용 - 1,703,318 - 1,545,229 임대보증금 15,000 - 35,000 - 소계 15,000 13,744,600 35,000 9,880,766 6. 매출채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 71,471,946 67,842,438 (2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 총장부금액 73,155,859 69,500,491 대손충당금: - 매출채권 1,683,913 1,658,053 매출채권및기타채권 순장부금액 71,471,946 67,842,438 (3) 당분기와 전기의 매출채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,658,053 1,787,887 대손상각비 설정 25,860 - 대손상각비 제각 - 129,834 기말금액 1,683,913 1,658,053 (4) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 90일이하 58,571,039 59,388,057 90일 초과 ~ 180일이하 11,861,302 8,433,735 180일 초과 2,723,518 1,678,699 합 계 73,155,859 69,500,491 (5) 연결기업은 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 기타유동비금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급금 1,608,759 1,437,057 선급비용 355,997 202,165 합 계 1,964,756 1,639,222 (2) 기타유동자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기타유동비금융자산 총장부금액 2,568,700 2,243,166 대손충당금 : 금액 603,944 603,944 기타유동비금융자산 순장부금액 1,964,756 1,639,222 8. 파생상품계약 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 8건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:USD 2,700천, EUR33,000천) 을 각각 가입하고 있습니다. 당사는 동 통화선도계약에 대 해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. ① 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 거래이익 평가이익 거래이익 통화선도거래 159,282 801,954 800,206 1,160,238 ② 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 거래손실 평가손실 거래손실 통화선도거래 2,045,693 574,500 - 321,819 ③ 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 유동성 파생금융자산 통화선도계약 76,626 2,045,693 - 393,721 9. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 상품 1,487,269 (5,713) 1,481,556 1,262,951 (5,360) 1,257,591 제품 26,891,923 (1,554,695) 25,337,228 27,667,755 (1,859,216) 25,808,539 원재료 49,318,935 (3,842,162) 45,476,773 51,063,443 (4,591,205) 46,472,238 재공품 660,662 - 660,662 511,061 - 511,061 미착품 2,807,185 - 2,807,185 1,961,738 - 1,961,738 합 계 81,165,974 (5,402,570) 75,763,404 82,466,948 (6,455,781) 76,011,167 (2) 당분기와 전분기의 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: ㅡ 재고자산평가손실 (456,806) (1,707,213) ㅡ 재고자산평가손실환입 1,510,017 - 합 계 1,053,211 (1,707,213) 10. 장기금융상품 및 매도가능금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 장기금융상품 및 매도가능금융자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 316,190 906,085 매도가능금융자산 267,603 148,811 (2) 보고기간종료일 현재 매도가능지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 회사명 주식수(주) 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 장부금액 출자금 한국자동차공업협동조합 10 0.15 1,000 1,000 1,000 비상장 Krah woory India Pvt Ltd(*) 1,460,750 50 265,914 265,914 146,991 비상장 ㈜에스에이엘 102 0.01 306,650 688 820 합 계 573,564 267,602 148,811 (*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.11. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기와 전기의 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 14,235,914 1,541,882 (691) - 3,833 15,780,938 건물 13,940,888 2,339,443 (577,283) (347,988) (14,074) 15,340,986 구축물 433,139 751,557 - (48,399) (3,624) 1,132,673 기계장치 22,718,424 9,660,420 (848,453) (3,402,479) (15,022) 28,112,890 차량운반구 279,749 - (6,961) (56,535) (1,846) 214,407 공구와기구 4,097,097 2,089,460 (122,879) (1,032,323) (1,862) 5,029,493 금형 4,838,201 5,772,460 (2,108,841) (1,558,142) - 6,943,678 비품 519,947 292,229 (2,593) (199,197) (885) 609,501 건설중인자산 6,849,095 14,321,936 (16,769,531) - - 4,401,500 합 계 67,912,454 36,769,387 (20,437,232) (6,645,063) (33,480) 77,566,066 -전기 (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 14,083,334 149,794 (7,096) - 9,882 14,235,914 건물 14,239,525 175,000 (84,144) (402,563) 13,070 13,940,888 구축물 467,932 4,374 - (39,167) - 433,139 기계장치 22,697,957 4,210,975 (340,671) (3,727,712) (122,125) 22,718,424 차량운반구 170,320 172,242 (27,534) (34,569) (710) 279,749 공구와기구 3,337,930 2,182,448 (243,252) (1,119,930) (60,099) 4,097,097 금형 6,577,690 2,456,553 (2,323,885) (1,872,157) - 4,838,201 비품 556,644 219,527 (6,133) (252,552) 2,461 519,947 건설중인자산 1,771,066 11,924,866 (6,846,837) - - 6,849,095 합 계 63,902,398 21,495,779 (9,879,552) (7,448,650) (157,521) 67,912,454 (2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 5,653,925 5,653,925 건 물 취득가액 5,553,036 5,553,036 감가상각누계액 (2,278,816) (2,174,697) 장부가액 3,274,220 3,378,339 구축물 취득가액 565,453 565,453 감가상각누계액 (284,300) (266,405) 장부가액 281,153 299,048 합 계 9,209,298 9,331,312 (3) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부가액 9,331,312 9,542,924 취득 - 83,626 처분 - (135,689) 감가상각 (122,014) (159,549) 기말장부가액 9,209,298 9,331,312 12. 무형자산(1) 당분기와 전기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권 기타의무형자산 회원권 합 계 기초금액 83,404 4,518,444 911,227 40,049,808 19,930,760 771,980 66,265,623 증가액 23,963 1,815,050 392,176 - - - 2,231,189 상각액 (34,149) (1,235,333) (273,659) - (1,494,126) - (3,037,267) 손상차손 - - - - - - - 환율변동차이 (10) - (358) - - - (368) 기말금액 73,208 5,098,161 1,029,386 40,049,808 18,436,634 771,980 65,459,177 연결회사는 매년 현금창출단위별로 영업권 손상평가를 수행할 예정입니다. 기타의 무형자산은 매수가격배분에 따라 영업권과 분리하여 식별가능한 무형자산을 인식한 것으로서 "고객관계" 와 "기술관련무형자산"으로 구성되어 있습니다. -전기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권 기타의무형자산 회원권 합 계 기초금액 97,297 3,004,443 954,781 40,049,808 21,922,929 864,140 66,893,398 증가액 34,402 2,902,831 268,550 - - 3,205,783 상각액 (48,231) (1,388,830) (311,889) - (1,992,169) - (3,741,119) 손상차손 - - - - - (92,160) (92,160) 환율변동차이 (64) - (215) - - - (279) 기말금액 83,404 4,518,444 911,227 40,049,808 19,930,760 771,980 66,265,623 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 전기중 91,260천원의 손상차손을 인식하고 기타영업비용으로 계상하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 13. 매입채무 및 기타유동비금융부채(1) 보고기간종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 매입채무 - 44,635,861 - 53,675,803 (2) 보고기간종료일 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 191,314 135,491 예수금 4,225,686 1,868,650 합 계 4,417,000 2,004,141 14. 장ㆍ단기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내 역 당분기말 전기말 우리은행외 무역금융 44,200,000 30,800,000 수출입은행외 외화단기차입금 16,983,715 13,201,881 산업은행외 일반대 7,000,000 8,000,000 합 계 68,183,715 52,001,881 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 하나은행외 시설대 2.71% 4,833,333 6,237,000 우리은행외 운영자금 2.84%~3.10% 7,848,685 13,016,746 국민은행 전환사채 - - 2,965,372 소 계 12,682,018 22,219,118 유동성장기차입금 (4,325,691) (11,693,156) 장기차입금 8,356,327 10,525,962 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연 도 장기차입금 2017.10.01~2018.09.30 4,325,691 2018.10.01~2019.09.30 4,419,441 2019.10.01~2020.09.30 3,468,136 2020.10.01 이후 468,750 합 계 12,682,018 15. 담보제공자산 등(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지, 건물구축물,기계장치 및건설중인자산 10,000,000 무역금융,일반대,시설대 20,833,333 하나은행 13,685,000 무역금융,일반대 8,500,000 신한은행 10,800,000 무역금융.일반대,시설대 13,200,000 우리은행 7,200,000 일반대출 7,000,000 산업은행 USD1,500,000 EUR1,500,000INR60,000,000 일반대출,LC USD1,487,952.70 EUR1,492,652.25- 우리은행(첸나이) 합 계 41,685,000USD1,500,000EUR1,500,000INR60,000,000 49,533,333USD1,487,952.70EUR1,492,652.25 상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증 금 5,500천원 및 보증서개설보증금 INR 457,000이 사 용제한 되어있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 내용 보증수익자 구 분 제공자 내용 금 액 지급보증 서울보증보험 안전관리예치금 72,546 평택시청 외 (3) 연결기업은 지배기업의 대표이사 및 종속기업인 우리산업(주)의 대표이사로부터 연결회사의 차입금융에 대하여 각 금 융 기 관 에 12,000백만원 및 62,900백만원, 유로화 6,600천유로의 연대보증을 제공받고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인에게 제공한 담보 및 채무보증 사항은 없습니다. 16. 충당부채당분기 및 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 498,031 575,502 설정액 490,853 497,413 지급액 (344,055) (574,884) 기말금액 644,829 498,031 17. 확정급여부채 (1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 확정급여부채의 변동: 기초금액 4,465,797 3,816,584 당기손익으로 인식하는 총비용 1,286,166 1,582,716 보험수리적손익(법인세 차감전) - 421,282 지급액 (675,208) (1,014,742) 관계회사전입액 (44,942) 58,932 납입기여금 - (400,000) 국민연금전환금 - 1,025 기말금액 5,031,813 4,465,797 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 10,753,450 10,086,646 사외적립자산의 공정가치 (5,702,987) (5,602,199) 국민연금전환금 (18,650) (18,650) 합 계 5,031,813 4,465,797 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 1,183,751 1,461,500 이자원가 203,203 242,339 사외적립자산의 기대수익 (100,788) (121,123) 합 계 1,286,166 1,582,716 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 10,086,646 8,970,757 당기근무원가 1,183,751 1,461,500 이자원가 203,203 242,339 관계회사전입액 (44,942) 58,932 보험수리적손익(법인세 차감전) - 367,860 실제 총퇴직 지급액 (675,208) (1,014,742) 기말금액 10,753,450 10,086,646 연결회사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간말 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다. 다만 연결회사의 퇴직급여 예상지급시기와 유사하게 형성되는 우량 회사채의 거래층이 두터운 시장(Deep Market)이 존재하지 않은 경우에는 국고채의 시장수익율을 사용합니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 5,602,199 5,134,498 사외적립자산의 기대수익 100,788 121,123 실제 납입액 - 400,000 보험수리적손익(법인세 차감전) - (53,422) 지급액 - - 기말금액 5,702,987 5,602,199 (5) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전기 지배회사 종속회사1 종속회사2 지배회사 종속회사1 종속회사2 기대임금상승률 3.07% 표준승급+2.07% 표준승급+4.52% 3.07% 표준승급+2.07% 표준승급+4.52% 할인율 2.39% 2.40% 2.37% 2.39% 2.40% 2.37% 사외적립자산의 기대수익률 2.39% 2.40% 2.37% 2.39% 2.40% 2.37% (6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 확정급여채무에 대한 영향 1%상승시 1%하락시 임금상승률의 변동 7.1%증가 6.4%감소 할인율의 변동 6.2%감소 7.1%증가 18. 납입자본 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 18,887,341주 18,887,341주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 (2) 당분기와 전기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 기말 발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 (3) 자본잉여금당분기와 전기의 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 86,850,497 87,127,115 주식발행초과금 - - 전환사채대가 - 70,415 기타자본잉여금 1,797,054 (347,033) 기말금액 88,647,551 86,850,497 (4) 기타자본구성요소당분기와 전기의 기타자본의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 자기주식 (22,102) (22,102) 합 계 (22,102) (22,102) (5) 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 해외사업환산손익 (872,457) (764,488) 19. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 658,363 518,552 임의적립금 기타임의적립금 - - 미처분이익잉여금 31,350,738 30,515,614 합 계 32,009,101 31,034,166 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.20. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 81,066,529 235,795,011 73,636,081 223,497,925 상품매출 5,768,554 15,974,590 3,127,882 10,757,223 기타매출 45,295 146,352 (8,484) 161,879 합 계 86,880,378 251,915,953 76,755,479 234,417,027 (2) 당분기와 전분기중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 기초제품재고액 27,667,755 27,460,231 당기제품제조원가 19,073,758 124,922,541 타계정대체액 - - 기말제품재고액 26,891,923 28,480,621 소 계 19,849,590 123,902,151 상품매출원가 기초상품재고액 1,262,952 999,580 당기상품매입액 12,310,034 4,781,271 타계정대체액 - - 기말상품재고액 1,487,269 1,015,306 소 계 12,085,717 4,765,545 합 계 31,935,307 128,667,696 21. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,985,899 6,120,146 1,731,586 5,871,190 퇴직급여 100,888 234,177 467,283 632,917 복리후생비 694,052 1,950,011 524,082 1,743,854 여비교통비 430,861 964,163 248,835 688,005 통신비 34,824 139,433 48,547 167,442 전력비 43,027 109,098 35,122 101,165 수도광열비 3,287 20,215 1,816 33,633 세금과공과 148,890 345,117 163,783 309,480 지급임차료 (38,727) 173,158 (98,046) 139,703 감가상각비 16,620 237,538 54,630 281,805 수선비 110,039 137,610 37,166 115,819 보험료 (42,724) 25,643 (38,860) 19,810 접대비 130,700 312,585 119,469 322,512 광고선전비 (3,699) 2,750 8,049 14,304 도서인쇄비 1,324 6,691 766 6,183 소모품비 162,986 412,024 97,089 401,812 경상개발비 2,413,079 6,076,618 1,879,792 5,267,084 운반비 767,651 2,189,786 665,215 2,104,863 지급수수료 358,893 1,108,688 385,233 989,766 차량유지비 28,927 103,082 12,358 84,946 교육훈련비 1,020 35,125 15,530 42,500 대손상각비 (54,783) (2,011) (138,914) 10,533 포장비 520,636 1,557,533 432,272 1,328,495 무형자산상각비 535,770 1,594,548 539,558 1,614,596 수출제비용 766,850 2,585,466 885,260 3,106,704 견본비 (52,029) 12,904 (10,864) 151,382 제품보증비 345,641 477,334 77,923 149,657 합 계 9,409,902 26,929,432 8,144,680 25,700,160 22. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의변동 59,188,242 170,180,353 51,696,058 156,671,287 종업원급여 6,095,560 17,939,174 5,706,214 17,304,353 복리후생비외 1,854,849 5,139,959 1,349,212 4,161,507 임차료및 제수수료 3,342,194 12,460,209 3,493,684 10,970,205 전력비외 기타 519,879 1,477,142 502,606 1,527,090 제세공과금 290,758 639,810 312,868 609,536 감가상각비 3,219,840 9,810,600 1,483,329 6,808,175 수선비 338,176 928,829 302,014 830,398 소모품비 409,235 1,363,314 402,195 1,515,743 운반비 926,776 2,616,738 767,312 2,370,508 경상개발비 2,413,079 6,076,618 1,880,047 5,267,084 대손상각비 (54,783) (2,011) (138,914) 10,533 포장비 1,032,588 2,126,805 923,910 1,883,866 수출제비용 980,757 3,184,078 1,063,335 3,663,866 제품보증비 345,641 477,334 77,921 149,655 외주가공비 668,606 2,738,747 933,834 2,994,017 기타 129,675 353,340 137,775 378,496 합 계 81,701,072 237,511,039 70,893,400 217,116,319 23. 기타수익 및 기타비용과 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 (145,468) 729,596 (50,869) 63,373 유형자산처분이익 3,671 509,194 90,596 643,206 수입임대료 3,534 10,322 34,569 51,853 대손충당금 환입 - - 18,699 132,343 매도가능증권처분이익 - - 84,374 662,893 잡이익 231,617 599,047 (279,639) 570,694 합계 93,354 1,848,159 (102,270) 2,124,362 (2) 당분기와 전분기 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 (34,475) 262,086 953,330 1,435,461 매출채권매각손실 35,716 115,009 37,437 218,735 매도가능증권손상차손 - 132 305,767 305,767 재고자산폐기손실 (1,672,728) 137,289 - - 기타의 대손상각비 841 2,259 - - 유형자산처분손실 17,863 18,440 28,942 115,168 기부금 49,685 199,908 77,569 97,636 잡손실 253,828 1,697,173 358,345 889,339 합계 (1,349,270) 2,432,296 1,761,390 3,062,106 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 43,531 107,551 54,269 158,415 외환차익 1,441,951 2,770,619 513,633 2,165,635 외화환산이익 (23,282) 423,102 330,733 390,997 파생상품평가이익 (213,599) 159,282 307,943 800,206 파생상품거래이익 220,890 801,954 701,098 1,160,237 합 계 1,469,491 4,262,508 1,907,676 4,675,490 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 553,370 2,049,191 615,690 2,360,692 외환차손 569,746 3,153,180 1,489,189 2,951,194 외화환산손실 232,468 1,200,708 333,915 484,777 파생상품평가손실 1,028,131 2,045,693 (3,043) - 파생상품거래손실 506,600 574,500 - 321,819 합 계 2,890,315 9,023,272 2,435,751 6,118,482 24. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 법인세부담액 1,707,459 2,575,631 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산부채 변동액 917,111 1,142,570 기말의 이연법인세부채(자산) (2,097,141) (2,770,661) 기초의 이연법인세부채(자산) (3,014,252) (3,913,231) 3. 이월세액공제등으로 인한 이연법인세 변동액 (104,946) (328,873) 4. 자본에 직접 반영된 법인세비용 - (64,550) 5. 당분기손익에 반영된 법인세비용 2,519,624 3,324,778 (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 9,060,013 14,919,973 적용세율에 따른 법인세 2,709,078 3,260,393 조정사항 비과세수익 (250,805) (184,846) 비공제비용 30,622 166,051 세액공제 (255,993) (314,012) 기타(법인세추납액 포함) 286,722 397,192 법인세비용 2,519,624 3,324,778 평균유효세율 27.81% 22.28% (3) 당분기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 기말잔액 퇴직급여충당금 8,910,108 591,669 80,443 9,421,334 2,072,693 파생상품평가손실 393,721 2,045,693 393,721 2,045,693 450,052 제품보증충당금 470,083 621,136 470,083 621,136 136,650 재고자산평가충당금 6,425,004 5,351,026 6,425,004 5,351,026 1,177,226 이월결손금 - 405,262 - 405,262 89,158 대손충당금 1,911,816 1,685,938 1,911,816 1,685,938 370,906 외화환산손실 413,186 1,300,317 413,186 1,300,317 286,070 건설자금이자 21,272 - 542 20,730 4,561 국고보조금(현금) 5,884 22,918 5,884 22,918 5,042 국고보조금(유형) 44,000 - 44,000 - - 국고보조금(무형) 10,317 - 8,441 1,876 413 무형자산손상차손 498,132 - 152,239 345,893 76,096 매출누락분(2009.12샘플) 220 - - 220 48 매도가능증권평가손실 - - - - - 매도가능증권손상차손 305,830 132 - 305,962 67,312 전환권대가 70,416 - 70,416 - - 전환사채상환할증금 232,896 - 232,896 - - 감가상각비(업무용승용차) 39,402 27,327 17,480 49,249 10,835 지급보증수수료 44,515 29,579 1,494 72,600 15,972 미실현재고 938,933 995,011 938,933 995,011 218,902 미실현유형자산 876,365 93,918 199,255 771,028 169,626 지배환산손익 980,112 138,423 - 1,118,535 246,078 미수수익 (41,410) (82,357) (41,410) (82,357) (18,119) 외화환산이익 (1,545,958) (735,710) (1,545,958) (735,710) (161,856) 퇴직예치금 (5,619,283) (88,042) (4,339) (5,702,986) (1,254,657) 파생상품평가이익 - (159,282) - (159,282) (35,042) 기타의무형자산 (17,970,481) - (1,494,126) (16,476,355) (3,624,798) 토지재평가법에 의한 차익 - - - - - 토지재평가차익 (10,462,781) - - (10,462,781) (2,301,812) 감가상각방법조정 80,139 - (242,556) 322,695 70,993 감가상각비 (466,060) (304,351) - (770,411) (169,490) 전환권조정 (267,524) - (267,524) - - 이연법인세자산(부채)인식액 (2,097,141) - 전기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 기말잔액 퇴직급여충당금 8,168,868 1,811,574 1,070,334 8,910,108 1,960,224 파생상품평가손실 251,593 393,721 251,593 393,721 86,619 제품보증충당금 548,280 470,083 548,280 470,083 103,418 재고자산평가충당금 4,899,459 6,425,004 4,899,459 6,425,004 1,413,501 대손충당금 2,044,591 1,996,418 2,129,193 1,911,816 420,600 외화환산손실 734,333 413,186 734,333 413,186 90,901 건설자금이자 21,995 - 723 21,272 4,680 국고보조금(현금) 3,326 5,884 3,326 5,884 1,294 국고보조금(유형) - 48,000 4,000 44,000 9,680 국고보조금(무형) 21,570 - 11,253 10,317 2,270 무형자산손상차손 608,958 92,160 202,986 498,132 109,589 매출누락분(2009.12샘플) 220 - - 220 48 매도가능증권평가손실 293,412 - 293,412 - - 매도가능증권손상차손 - 305,830 - 305,830 67,283 전환권대가 - 70,416 - 70,416 15,492 전환사채상환할증금 - 232,896 - 232,896 51,237 감가상각비(업무용승용차) - 39,402 - 39,402 8,668 지급보증수수료 48,274 15,282 19,041 44,515 9,793 미실현재고 743,097 938,933 743,097 938,933 206,565 미실현유형자산 993,756 206,119 323,510 876,365 192,800 지배환산손익 695,750 284,362 980,112 215,625 미수수익 (44,432) (41,410) (44,432) (41,410) (9,110) 외화환산이익 (1,081,130) (1,545,958) (1,081,130) (1,545,958) (340,111) 퇴직예치금 (5,134,498) (484,785) - (5,619,283) (1,236,242) 파생상품평가이익 (296,258) - (296,258) - - 기타의무형자산 (19,962,650) - (1,992,169) (17,970,481) (3,953,506) 토지재평가법에 의한 차익 (813,098) - (813,098) - - 토지재평가차익 (10,462,781) - - (10,462,781) (2,301,812) 감가상각방법조정 (61,141) (228,849) (370,129) 80,139 17,631 감가상각비 (8,906) (457,154) (466,060) (102,533) 전환권조정 - (318,311) (50,787) (267,524) (58,855) 이연법인세자산(부채)인식액 (3,014,252) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 25. 주당순손익(1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당손익의 계산내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 당기순이익 4,064,640,447 6,540,389,578 2,153,243,386 11,595,194,901 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익 215 346 114 614 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 구 분 당분기 발행주식수 18,887,341 자기주식 3,612 가중평균유통보통주식수 18,883,729 (2) 희석주당순이익보고기간종료일 현재 연결기업은 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 연결기업의 전기 및 당기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 26. 특수관계자와의 거래(1) 연결대상 종속기업을 제외한 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 관계기업(주1) ㈜일렉스 ㈜일렉스. WR America Logistics,Inc. WR America Logistics,Inc. (주1) 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업(기타특수관계자)으로 분류함 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 38,183 24,853,674 - - WR America Logistics, Inc. 6,422,540 - - 549,533 - 전분기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 44,265 6,722,434 - - WR America Logistics, Inc. 7,410,099 - - 695,158 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) (주)일렉스 매출채권 7,656 38,280 45,936 - 미수금 7,907 44,864 51,213 1,558 WR America Logistics, lnc. 매출채권 2,535,308 4,371,504 4,401,580 2,505,232 미수금 62,358 49,530 104,663 7,225 합 계 2,613,229 4,504,178 4,603,392 2,514,015 (채무) (주)일렉스 매입채무 1,874,292 27,320,613 24,221,068 4,973,837 미지급금 3,212 24,187 27,399 - 임대보증금 35,000 - 20,000 15,000 WR America Logistics, lnc. 미지급금 152,772 552,640 530,912 174,500 합 계 2,065,276 27,897,440 24,799,379 5,163,337 - 전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) (주)일렉스 매출채권 15,312 91,872 99,528 7,656 미수금 - 107,682 99,775 7,907 WR America Logistics, lnc. 매출채권 3,523,900 9,068,054 10,056,646 2,535,308 미수금 - 167,690 105,332 62,358 합 계 3,539,212 9,435,298 10,361,281 2,613,229 (채무) (주)일렉스 매입채무 1,376,383 20,750,819 20,252,910 1,874,292 미지급금 11,209 72,322 80,319 3,212 임대보증금 45,000 - 10,000 35,000 WR America Logistics, lnc. 미지급금 76,562 999,895 923,685 152,772 합 계 1,509,154 21,823,036 21,266,914 2,065,276 (4) 연결기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기 사외이사을 주요 경영진으로 판단하였으며 보고기간종료일 현재 주요경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 461,209 333,253 퇴직후급여(주2) 474,318 431,939 합 계 935,527 765,192 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액을 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.(5) 거래와 관련된 추가정보연결기업의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.27. 현금흐름표 (1) 연결기업의 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 6,540,390 11,595,195 조정항목 감가상각비 6,767,078 5,507,001 퇴직급여 1,285,824 1,604,182 대손상각비 (2,011) 10,533 기타의 대손상각비 2,259 - 매출채권매각손실 115,008 218,735 재고자산평가손실 - 1,726,620 지급수수료 12,000 - 이자비용 1,800,452 2,199,142 무형자산상각비 3,037,267 2,831,899 유형자산처분손실 18,441 115,168 재고자산폐기손실 1,510,071 - 외화환산손실 1,300,316 1,920,237 파생상품거래손실 574,500 321,819 파생상품평가손실 2,045,693 - 제품보증비 490,776 149,657 기술료 - - 매도가능증권손상차손 132 305,767 법인세비용 2,194,689 2,453,457 이자수익 (264,250) (258,566) 유형자산처분이익 (506,024) (631,911) 외화환산이익 (735,710) (454,370) 재고자산충당금환입 (1,055,233) (18,174) 파생상품거래이익 (801,954) (1,160,238) 파생상품평가이익 (159,282) (800,206) 대손상각비환입 - (132,344) 기술료 (7,368) (46,933) 법인세수익 - (200,815) 운전자본의변동 매출채권의 감소(증가) (2,776,666) 5,005,124 미수금의 감소(증가) (961,090) 1,566,158 미수수익의 감소(증가) - - 선급금의 감소(증가) (281,317) (182,874) 선급비용의 감소(증가) (151,012) (164,962) 장기선급비용의 감소(증가) 693,299 135,898 재고자산의 감소(증가) 756,328 (3,087,339) 선급법인세의 감소(증가) (377,098) 172,795 매입채무의 증가(감소) (9,821,505) (11,142,216) 미지급금의 증가(감소) 2,879,104 (58,122) 선수금의 증가(감소) 2,465,682 (1,911,032) 예수금의 증가(감소) 55,357 81,604 미지급비용의 증가(감소) 72,146 80,497 미지급법인세의 증가(감소) (2,167,116) (52,078) 퇴직연금의 감소 - - 국민연금전환금의 감소 - 1,024 퇴직금의 지급 (730,310) (765,856) 이연법인세대의 증가(감소) 15,020 (315,789) 제품보증충당부채의 증가(감소) (345,719) (280,609) 법인세 부담액 (1,305,751) (1,624,623) 영업으로부터 창출된 현금흐름 12,182,416 14,713,455 (2) 현금의 유출이 없는 비현금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 15,165,724 3,101,243 장기차입금의 유동성 대체 3,314,581 3,449,998 미지급금의 건설중인 자산 대체 317,140 1,355,048 매출채권의 매도가능증권 대체 - 306,650 28. 위험관리(1) 자본위험관리연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 80,865,733 74,220,999 현금및현금성자산 (10,042,167) (14,970,953) 순부채 70,823,566 59,250,046 자본 175,118,137 168,414,377 총자본 245,941,703 227,664,423 자본조달비율 28.8% 26.0% (2) 금융위험관리연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 이자율위험관리연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 80,866 (80,866) 81,703 (81,703) 2) 유동성위험관리 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음 할인약정을 체결하고 있습니다. 연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. -당분기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 44,635,861 - - - 44,635,861 미지급금 12,041,283 - - - 12,041,283 기타금융부채 246,690 1,799,003 - - 2,045,693 단기차입금 5,000,000 63,183,715 - - 68,183,715 유동성장기부채 967,548 3,358,143 - - 4,325,691 장기차입금 - - 4,419,441 3,936,886 8,356,327 합 계 62,891,382 68,340,861 4,419,441 3,936,886 139,588,570 -전기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 53,675,803 - - - 53,675,803 미지급금 8,335,567 - - - 8,335,567 기타금융부채 105,509 288,212 - - 393,721 단기차입금 - 52,001,881 - - 52,001,881 유동성장기부채 2,077,767 9,615,390 - - 11,693,157 장기차입금 - - 4,153,692 6,372,270 10,525,962 합 계 64,194,646 61,905,483 4,153,692 6,372,270 136,626,091 3) 신용위험관리연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결기업은 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을 통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 316,190 906,085 매도가능금융자산 267,603 148,811 단기금융상품 3,152,977 9,000,450 매출채권 및 기타채권 76,856,943 72,799,469 현금및현금성자산 10,042,167 14,970,953 29. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위 : 천원) 재무상태표상 자산 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 10,042,167 - 10,042,167 매출채권 - 71,471,946 - 71,471,946 장기금융상품 - 316,190 - 316,190 매도가능금융자산 - 267,603 267,603 파생상품자산 76,626 - - 76,626 기타금융자산-유동 - 5,385,448 - 5,385,448 기타금융자산-비유동 - 2,340,884 - 2,340,884 자산 계 76,626 89,556,635 267,603 89,900,864 (단위 : 천원) 재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 44,635,861 44,635,861 차입금-유동 - 72,509,406 72,509,406 기타금융부채-유동 - 13,744,600 13,744,600 파생상품부채 2,045,693 - 2,045,693 차입금-비유동 - 8,356,327 8,356,327 부채 계 2,045,693 139,246,194 141,291,887 -전기 (단위 : 천원) 재무상태표상 자산 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 14,970,953 - 14,970,953 매출채권 - 67,842,438 - 67,842,438 장기금융상품 - 906,085 - 906,085 매도가능금융자산 - - 148,811 148,811 파생상품자산 - - - - 기타금융자산-유동 - 4,957,481 - 4,957,481 기타금융자산-비유동 - 1,029,615 - 1,029,615 자산 계 - 89,706,572 148,811 89,855,383 (단위 : 천원) 재무상태표상 부채 당기손익인식금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무 - 53,675,803 53,675,803 차입금-유동 - 63,695,038 63,695,038 기타금융부채-유동 - 9,880,766 9,880,766 파생상품부채 393,721 - 393,721 차입금-비유동 - 10,525,962 10,525,962 부채 계 393,721 137,777,569 138,171,290 (2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 금융상품 범주별 순손익구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 대손상각비(기타대손상각비포함) 248 10,533 이자수익 107,551 158,415 외화차손익 (382,561) (785,560) 외화환산손익 (471,112) (1,372,088) 소 계 (745,874) (1,988,700) 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 2,049,191 2,360,692 외화환산손익 (777,606) (93,780) 소 계 1,271,585 2,266,912 합 계 525,711 278,212 (3) 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 파생상품금융자산(유동) 76,626 76,626 - - 공정가치로 인식된 금융자산 소계 76,626 76,626 - - 상각후원가로 인식된 금융자산 장기금융상품 316,190 316,190 906,085 906,085 미수금 5,298,815 5,298,815 4,911,278 4,911,278 보증금 220,771 220,771 259,533 156,304 선물예치금 451 451 450 450 매도가능금융자산(비유동)-비상장주식 267,603 267,603 148,811 1,820 매출채권 71,471,946 71,471,946 67,842,438 49,502,255 현금및 현금성자산 10,042,167 10,042,167 10,042,167 8,137,778 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 87,617,943 87,617,943 84,110,762 63,615,970 금융자산 합계 87,694,569 87,694,569 84,110,762 63,615,970 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) 2,045,693 2,045,693 393,721 393,721 공정가치로 인식된 금융부채 소계 2,045,693 2,045,693 393,721 393,721 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 72,509,406 72,509,406 44,842,500 44,842,500 장기차입금 8,356,327 8,356,327 8,759,216 8,759,216 유동성장기부채 (4,325,691) (4,325,691) (11,693,156) (11,693,156) 미지급금 12,041,282 12,041,282 8,335,537 8,335,537 미지급비용 1,703,318 1,703,318 1,545,229 1,545,229 매입채무 44,635,861 44,635,861 53,675,803 53,675,803 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 134,920,503 134,920,503 105,465,129 105,465,129 금융부채 합계 207,429,909 207,429,909 150,307,629 150,307,629 2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 매도가능금융자산(유동) - - - - 파생금융자산(유동) - 76,626 - 76,626 금융자산 합계 - 76,626 - 76,626 금융부채 파생금융부채(유동) - 2,045,693 - 2,045,693 금융부채 합계 - 2,045,693 - 2,045,693 전기말: 금융자산 매도가능금융자산(유동) - - - - 파생금융자산(유동) - - - - 금융자산 합계 - - - - 금융부채 파생금융부채(유동) - 393,721 - 393,721 금융부채 합계 - 393,721 - 393,721 30. 우발채무와 주요 약정사항보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 내 역 한도액 사용액 수출입은행 외화대출 EUR 3,000,000 EUR 3,000,000 수출입은행 외화대출 USD 3,000,000 USD 3,000,000 우리은핸(첸나이) 구매자금대출외 INR 60,000,000USD 1,500,000EUR 1,500,000 -USD 1,487,952.70EUR 1,492,652.25 하나은행외 무역금융대출 51,000,000 44,200,000 우리은행외 일반대출 11,499,993 11,499,993 하나은행외 시설대출 6,333,333 6,333,333 수출입은행 외화대출 EUR 5,500,000 EUR 5,500,000 하나은행 어음할인 29,048,070 3,810,936 신한은행 B2B전자채권 40,000,000 13,632,744 우리은행 L/C SIGHT USD 2,000,000 USD 195,435 31. 부문별 정보 (1) 연결기업은 하나의 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 HVAC ACTUATOR 75,963,312 75,771,133 CLUTCH COIL ASSEMBLY 30,979,753 32,794,706 HEATER CONTROL ASSEMBLY 50,697,970 48,407,327 PTC/COD HTR 36,200,219 30,513,064 기타 58,074,699 46,930,798 합 계 251,915,953 234,417,028 (2) 지역에 대한 정보연 결 기업의 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 176,396,993 160,503,424 중국 27,582,508 32,717,249 인도 22,362,610 21,966,617 태국 6,799,690 7,428,601 슬로바키아 13,550,253 11,801,137 멕시코 5,223,899 - 합 계 251,915,953 234,417,028 (3) 주요고객에 대한 정보 당분기와 전분기 중 연결기업의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일외부고객은 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는 비율은 각각 44.0%(당분기 )와 44.9%(전분기)입니다. (단위:천원) 고객명 당분기 전분기 한온시스템㈜ 및 그 관계회사 110,874,564 105,228,445 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 28 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 3분기말 제 28 기말 자산 유동자산 2,199,006,890 10,697,147,942 현금및현금성자산 353,234,492 1,416,617,869 매출채권 188,592,247 219,876,533 단기금융상품 1,500,000,000 9,000,000,000 기타유동금융자산 84,011,795 59,659,646 기타유동비금융자산 1,821,207 993,894 당기법인세자산 71,347,149 0 비유동자산 99,613,213,183 96,635,846,636 기타비유동금융자산 5,071,620,000 3,232,300,000 종속기업투자 81,828,651,810 81,828,651,810 유형자산 2,711,293,322 1,448,845,395 무형자산 792,350,499 794,737,703 투자부동산 9,209,297,552 9,331,311,728 자산총계 101,812,220,073 107,332,994,578 부채 유동부채 87,220,060 3,834,879,150 기타유동금융부채 71,027,380 63,470,911 기타유동비금융부채 16,192,680 1,128,211 당기법인세부채 20,330,028 유동성장기부채 3,749,950,000 비유동부채 1,110,573,607 1,280,219,198 기타비유동금융부채 35,000,000 55,000,000 장기차입금 확정급여채무 690,677,473 692,845,394 이연법인세부채 384,896,134 532,373,804 부채총계 1,197,793,667 5,115,098,348 자본 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 자본잉여금 87,127,114,611 87,127,114,611 기타자본조정 (22,102,204) (22,102,204) 이익잉여금 4,065,743,499 5,669,213,323 자본총계 100,614,426,406 102,217,896,230 자본과부채총계 101,812,220,073 107,332,994,578 포괄손익계산서 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 200,843,227 1,163,168,757 348,669,245 1,160,320,369 매출원가 673,038,410 1,800,617,790 839,730,043 1,645,466,689 영업이익(손실) (472,195,183) (637,449,033) (491,060,798) (485,146,320) 기타영업수익 125,082 1,504,883 88,283,034 681,995,713 기타영업비용 49,600,008 199,300,631 337,439,065 350,672,351 금융수익 65,292,032 196,231,939 77,684,610 242,877,203 금융비용 (16,167,662) 189,584,695 35,597,347 193,557,061 법인세비용차감전순이익(손실) (440,210,415) (828,597,537) (698,129,566) (104,502,816) 법인세비용(수익) (91,511,568) (169,314,163) (115,387,508) (200,815,343) 계속영업이익(손실) (348,698,847) (659,283,374) (582,742,058) 96,312,527 당기순이익(손실) (348,698,847) (659,283,374) (582,742,058) 96,312,527 기타포괄손익 1,875,138 (75,764,209) 2,288,661,223 1.후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 (76,760,610) 2,288,661,223 매도가능증권평가손익 (76,760,610) 2,288,661,223 2.후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 1,875,138 996,401 확정급여제도의 재측정요소 1,875,138 996,401 당기총포괄이익 (346,823,709) (659,283,374) (658,506,267) 325,173,750 주당손익 기본주당순이익 (19) (35) (31) 5 희석주당순이익 (19) (35) (31) 5 자본변동표 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (228,861,223) 66,350,167,882 102,489,662,973 배당금지급 944,186,450 944,186,450 총포괄손익 당기순이익(손실) 96,312,527 96,312,527 기타포괄손익 보험수리적손익 매도가능증권평가손익 228,861,223 228,861,223 기타포괄손익 합계 228,861,223 0 228,861,223 총포괄이익 228,861,223 96,312,527 325,173,750 대체와기타변동에따른 증감 60,180,326,593 (60,180,326,593) 2016.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 0 5,321,967,366 101,870,650,273 2017.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 5,669,213,323 102,217,896,230 배당금지급 총포괄손익 (944,186,450) (944,186,450) 당기순이익(손실) (659,283,374) (659,283,374) 기타포괄손익 보험수리적손익 매도가능증권평가손익 기타포괄손익 합계 총포괄이익 (659,283,374) (659,283,374) 대체와기타변동에따른 증감 2017.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 4,065,743,499 100,614,426,406 현금흐름표 제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (537,984,495) 582,929,671 영업으로창출된현금흐름 (667,488,549) 656,410,343 이자의수취 147,395,058 106,527,082 이자의지급 (17,891,004) (180,007,754) 투자활동으로 인한 현금흐름 4,191,845,926 3,476,940,857 투자활동으로 인한 현금 유입액 9,000,000,000 10,613,169,357 단기금융상품의 감소 9,000,000,000 7,000,000,000 유형자산의 처분 150,235,000 매도가능증권 처분 3,462,934,357 투자활동으로 인한 현금 유출액 (4,808,154,074) (7,136,228,500) 단기금융상품의 증가 1,500,000,000 3,000,000,000 단기대여금의 대여 877,040,000 장기대여금의 증가 2,000,000,000 3,032,980,000 종속회사주식의 취득 49,361,130 유형자산의 취득 1,307,354,074 176,847,370 무형자산의 취득 800,000 재무활동으로 인한 현금흐름 (4,714,136,450) (4,694,216,450) 재무활동으로 인한 현금 유입액 재무활동으로 인한 현금 유출액 (4,714,136,450) (4,694,216,450) 유동성 장기부채 상환 3,749,950,000 3,750,030,000 임대보증금의 감소 20,000,000 배당금지급 944,186,450 944,186,450 외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (3,108,358) 10,267,395 현금의 증가 (1,060,275,019) (634,345,922) 기초의 현금 1,416,617,869 804,553,810 기말의 현금 353,234,492 180,475,283 5. 재무제표 주석 제 29(당) 분기 : 2017년 09월 30일 현재 제 28 (전) 기 : 2016년 12월 31일 현재 우리산업홀딩스주식회사 1. 회사의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2015년 4월 1일을 분할일로 하여투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 주 주 명 주 식 수 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612 1,806 0.02% 기타 4,033,005 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341 9,443,671 100.00% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1112호 투자기업에 대한 지분의 공시(개정) 타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 평가 중에 있으며, 2017년 12월 31일까지 기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권 7,199백만원, 만기보유금융자산 1,500백만원을 보유하고 있습니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권 7,199백만원, 만기보유금융자산 1,500백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 은 없습니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품은 없습니다. 2) 금융부채의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 3) 손상 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 당사는 2017년 9월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 71백만원(대여금 및 수취채권 7,199백만원, 만기보유금융자산 1,500백만원)을 보유하고 있고 이들 자산에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당분기말 현재 당사는 기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 평가중에 있습니다. 당사는 2017년 12월 31일까지 기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말재무제표 주석에 공시할 예정입니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자 (개정) 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상 (개정) 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가 (제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금 및 현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 보유현금 5,793 3,293 당좌예금 및 보통예금 347,442 1,413,325 합 계 353,235 1,416,618 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.5. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 비유동성 유동성 비유동성 유동성 기타금융자산 보증금 90,200 - 90,200 - 미수금 - 8,362 - 24,758 미수수익 75,650 34,901 장기대여금 4,981,420 - 3,142,100 - 소계 5,071,620 84,012 3,232,300 59,659 기타금융부채 미지급금 - 59,961 - 44,536 미지급비용 - 11,066 - 18,935 소계 - 71,027 - 63,471 6. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 유동성 비유동성 유동성 비유동성 매출채권 188,592 - 219,877 - 합 계 188,592 - 219,877 - (2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매출채권 총장부금액 188,592 219,877 대손충당금 : 매출채권 - - 매출채권 순장부금액 188,592 219,877 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 90일 이하 188,592 219,877 90일 초과 ~ 180일 이하 - - 180일 초과 - - 합계 188,592 219,877 (4) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 기타유동비금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 선급비용 1,821 994 합 계 1,821 994 (2) 기타유동자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기타유동비금융자산 총장부금액 1,821 994 대손충당금 : 금액 - - 기타유동비금융자산 순장부금액 1,821 994 8. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 1,153,282 964,599 - - - 2,117,881 건물 53,887 182,000 - (14,699) - 221,188 구축물 19,421 141,000 - (9,283) - 151,138 차량운반구 163,542 0 - (46,337) - 117,205 비품 140 20,555 - (934) - 19,761 건설중인자산 98,310 1,069,814 - - (1,084,004) 84,120 합계 1,488,582 2,377,968 - (71,253) (1,084,004) 2,711,293 - 전기 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 1,154,862 5,516 7,096 - - 1,153,282 건물 53,887 - - (11,563) - 42,324 구축물 15,047 4,374 - (6,345) - 13,076 차량운반구 150,235 163,542 150,235 (21,806) - 141,736 비품 - 140 - (23) - 117 건설중인자산 - 98,310 - - - 98,310 합계 1,374,031 271,882 157,331 (39,737) - 1,448,845 (2) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내역 당분기 전기 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 유형자산 공장부지 외 2,117,881 1,381,071 1,153,282 990,610 투자부동산 임대용부동산 5,653,925 3,965,648 5,653,925 3,928,620 합 계 7,771,806 5,346,719 6,807,207 4,919,230 (3) 전기 및 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 5,653,925 - - - - 5,653,925 건물 5,553,036 - - (2,278,816) - 3,274,220 구축물 565,453 - - (284,300) - 281,153 합계 11,772,414 - - (2,563,116) - 9,209,298 -전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 5,653,925 - - - - 5,653,925 건물 5,553,036 - - (2,174,697) - 3,378,339 구축물 565,453 - - (266,405) - 299,048 합계 11,772,414 - - (2,441,102) - 9,331,312 (4) 당기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부가액 9,331,312 9,542,924 취득 및 처분 - (52,063) 감가상각비 (122,014) (159,549) 기말장부가액 9,209,298 9,331,312 (5) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,기계장치등(용인연구소) 현대해상화재보험 772,000 건물,기계장치등(천안공장) 현대해상화재보험 194,300 합 계 966,300 9. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 구분 상표권 회원권 소프트웨어 합계 기초금액 18,333 771,980 4,425 794,738 증가액 2,190 - - 2,190 상각액 (3,902) - (675) (4,577) 손상차손 - - - 기말금액 16,621 771,980 3,750 792,351 -전기 (단위:천원) 구분 상표권 회원권 소프트웨어 합계 기초금액 23,195 864,140 - 887,335 증가액 - - 4,500 4,500 상각액 (4,862) - (75) (4,937) 손상차손 - (92,160) - (92,160) 기말금액 18,333 771,980 4,425 794,738 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중에서 큰 금액이며 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 10. 종속기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기 전기 지분율 장부가액 지분율 장부가액 종속기업 우리산업(주) 39.46% 75,334,232 39.46% 75,334,232 우리플라텍㈜ 100% 1,412,000 100% 1,412,000 천진우리전자 유한공사 100% 2,103,509 100% 2,103,509 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 50% 290,445 50% 290,445 Woory Automotive India Private Ltd. 100% 1,029,854 100% 1,029,854 WR Slovakia 50% 99,337 50% 99,337 WR America, Inc. 100% 57,375 100% 57,375 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 100% 1,393,519 100% 1,393,519 위캠㈜ 50% 50,000 50% 50,000 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft (주1) 60% 9,019 60% 9,019 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 50% 49,361 50% 49,361 합 계 81,828,651 81,828,651 (주1) 법인은 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.(2) 종속기업의 요약재무정보- 당분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당반기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 206,334,509 131,379,323 206,057,673 7,036,578 천진우리전자유한공사 20,370,907 10,628,721 22,628,057 (104,751) Woory Automotive India Private Ltd. 17,763,726 12,494,257 22,362,610 1,305,731 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,513,169 705,549 6,799,690 484,349 WR America, Inc. 542,789 389,138 700,652 17,260 WR Slovakia 7,524,023 6,439,286 13,550,253 352,939 우리플라텍㈜ 6,563,773 4,185,443 6,829,496 189,596 위캠㈜ 3,416,787 4,618,603 5,388,754 241,256 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,246,988 111,096 4,954,451 (421,265) Woory Industrial Hungray.kft(주1) 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 6,718,976 7,938,425 5,223,898 (274,272) (주1) 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다. - 전기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 전분기매출액 전반기손익 우리산업㈜와 그 종속기업 188,788,294 122,212,813 189,691,503 8,488,761 천진우리전자유한공사 24,729,002 14,829,101 18,242,423 745,824 Woory Automotive India Private Ltd. 16,263,179 12,228,525 14,794,354 1,736,889 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,542,297 1,253,214 4,901,684 231,165 WR America, Inc. 451,413 307,904 379,086 25,347 WR Slovakia 6,903,533 5,592,912 379,086 25,347 우리플라텍㈜ 4,555,999 2,367,265 4,521,056 190,039 위캠㈜ 2,554,027 3,997,098 3,550,722 10,234 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,313,409 1,736,011 5,146,063 312,333 Woory Industrial Hungray.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico 3,016,607 3,890,886 - - 11. 기타금융부채 및 기타비금융부채 (1)보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 미 지 급 금 59,961 - 44,536 - 미지급비용 11,066 - 18,935 - 임대보증금 - 35,000 - 55,000 합 계 71,027 35,000 63,471 55,000 (2)보고기간종료일 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 예 수 금 16,193 - 1,128 - 합 계 16,193 - 1,128 - 12. 장ㆍ단기차입금 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율 만기 당분기 전기 농협은행 운영자금 3.28% 2017.09.25 - 3,749,950 합 계 - 3,749,950 유동성장기차입금 - (3,749,950) 장 기 차 입 금 - - 13. 납입자본 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 금액 500 500 발행한 보통주 주식수 18,887,341주 18,887,341주 보통주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 (2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다 (단위: 주) 구분 당분기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 기말 발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 (3) 당분기와 전기중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 87,127,115 87,127,115 주식발행초과금 - - 기말금액 87,127,115 87,127,115 (4) 당분기와 전기중 기타자본구성요소의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 (22,102) (60,202,429) 분할차손의 상각 - 60,180,327 기말금액 (22,102) (22,102) 14. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기 전기 법정적립금 이익준비금(주1) 567,327 472,908 임의적립금 기타임의적립금 - - 미처분이익잉여금 3,498,417 5,196,305 합 계 4,065,744 5,669,213 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 15. 확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 "계리법인 세종"에 의하여수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 확정급여채무의 변동 : 기초금액 692,845 199,223 당기손익으로 인식하는 총비용 63,697 35,273 보험수리적손익(법인세 차감전) - 396,259 사용자 지급액 - - 관계사전출입금 24,802 62,090 납입기여금 - - 기말금액 781,344 692,845 재무상태표상 구성항목 : 확정급여채무의 현재가치 948,294 932,600 사외적립자산의 공정가치 (253,278) (235,416) 국민연금전환금 (4,339) (4,339) 합 계 690,677 692,845 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 50,005 29,766 이자원가 17,912 11,001 사외적립자산의 기대수익 (4,220) (5,494) 합 계 63,697 35,273 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 932,600 436,374 당기근무원가 50,005 29,766 이자원가 17,912 11,001 관계사전출금 (52,223) 62,090 보험수리적손익(법인세 차감전) - 393,369 실제 총퇴직 지급액 - - 기말금액 948,294 932,600 당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 235,416 232,812 사외적립자산의 기대수익 4,220 5,494 실제 납입액 - - 보험수리적손익(법인세 차감전) - (2,890) 관계사전입금 13,642 - 기말금액 253,278 235,416 (5) 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요가정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기대임금상승율 3.07% 3.07% 할인율 2.39% 2.39% 사외적립자산의 기대수익율 2.39% 2.39% (6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구분 확정급여채무에 대한 영향 1%상승시 1%하락시 할인율의 변동 1.59% 감소 1.81% 증가 임금상승율의 변동 1.82% 증가 1.63% 감소 확정급여채무의 증가(감소)는 당분기말 현재 확정급여채무의현재가치를 기준으로 산출되었으며, 퇴직급여원가의 증가(감소)는 당분기의 퇴직급여원가를 기준으로 산출되었습니다.16. 담보제공자산 등 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD, EUR, INR,) 제공한 내용 특수관계자의 관련차입금 구 분 제공받은자 내용 금 액 종류 금액 담보권자 지급보증 Woory Slobakia Limited Co 대출 EUR 3,600,000 수출포괄 EUR 3,000,000 한국수출입은행 우리산업 대출 EUR 6,600,000 수출성장자금 대출 EUR 5,500,000 한국수출입은행외 WOORY AUTOMOTIVES MEXICO S DE RL 대출 USD 3,600,000 수출포괄 USD 3,000,000 한국수출입은행 담보제공(부동산) 우리산업 대출 7,200,000 일반대출 7,000,000 산업은행 3,000,000 무역금융 일반대출 9,700,000 우리은행 3,900,000 무역금융 일반대출 8,500,000 신한은행 (2) 대표이사는 우리산업(주) 차 입금에 대하여 각 금융기관에게 6,000 백만원을 연대보증하고 있습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 내용 금 액 지급보증 서울보증보험 개발행위허가예치금 외 7,800 17. 영업수익당분기 및 전분기중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 - 500,751 - 534,338 브랜드수익 125,941 393,156 243,998 278,224 임대수익 41,670 181,080 83,820 254,450 용역수익 33,232 88,181 20,851 93,308 합 계 200,843 1,163,168 348,669 1,160,320 18. 영업비용당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 294,214 875,646 198,639 544,874 퇴직급여 21,233 63,698 423,981 441,617 복리후생비 40,920 106,543 24,266 62,704 여비교통비 13,599 39,279 12,032 35,106 통신비 2,739 6,858 667 3,166 전력비 43,027 109,098 35,122 101,165 수도광열비 2,210 9,650 2,622 10,320 세금과공과 24,794 28,615 22,217 24,525 감가상각비 52,543 153,530 48,340 134,106 수선비 82,680 85,745 4,850 44,990 보험료 910 2,792 859 4,145 접대비 41,961 84,383 34,212 92,844 도서인쇄비 89 1,747 60 1,774 소모품비 974 9,515 571 1,666 지급수수료 48,612 212,307 28,722 130,471 차량유지비 984 6,635 1,355 8,347 무형자산상각비 1,550 4,577 1,216 3,647 합 계 673,039 1,800,618 839,731 1,645,467 19. 기타수익 및 기타비용(1) 기타영업수익당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - - 12,726 매도가능증권처분이익 - - 84,374 662,893 잡이익 125 1,505 3,908 6,376 합계 125 1,505 88,282 681,995 (2) 기타영업비용당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 - - 259,869 263,078 기부금 49,600 199,200 77,570 87,570 잡손실 - 101 - 24 합계 49,600 199,301 337,439 350,672 20. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 62,482 188,143 86,801 227,386 외환차익 737 1,975 - 3,984 외화환산이익 2,073 6,114 (9,117) 11,507 합 계 65,292 196,232 77,684 242,877 (2) 금융비용당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. 당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 - 17,891 50,517 183,169 외환차손 316 1,792 3,150 9,149 외화환산손실 (16,484) 169,902 (18,070) 1,239 합 계 (16,168) 189,585 35,597 193,557 21. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 법인세부담액 - 186,358 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산 변동액 (147,478) (32,054) 기말의 이연법인세부채 384,896 703,282 기초의 이연법인세부채 532,374 735,336 3. 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액 (21,836) (290,569) 4. 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) - (64,550) 5. 당반기손익에 반영된 법인세비용(수익) (169,314) (200,815) (2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익(주1) (828,598) (104,503) 적용세율에 따른 법인세 (204,291) - 조정사항 비과세수익 48,364 117,577 비공제비용 (30,622) (64,550) 세액공제 (3,430) - 기타(법인세추납액) 20,665 (253,842) 법인세비용(수익) (169,314) (200,815) 20.43% 192.16% (3) 당분기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위: 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 가 감 소 기 말 잔 액 당분기말잔액 퇴직급여충당금 932,600 63,579 80,443 915,736 201,462 이월결손금 - 405,262 - 405,262 89,158 외화환산손실 595 169,903 596 169,902 37,379 감가상각비(업무용승용차) 13,806 16,531 30,337 6,674 지급보증수수료 44,515 29,579 1,494 72,600 15,972 회원권손상차손 92,160 92,160 20,275 미수수익 (34,901) 34,901 75,650 (75,650) (16,643) 외화환산이익 (120,463) 120,463 6,114 (6,114) (1,345) 퇴직예치금 (239,754) 4,339 17,862 (253,277) (55,721) 토지재평가차익 (2,747,718) (2,747,718) (604,498) 감가상각방법조정 (360,719) 7,955 (352,764) (77,608) 소 계 (2,419,879) 852,512 182,159 (1,749,526) (384,896) 세율 22% 22% 이연법인세자산(부채)인식액 (532,373) (384,896) -전기 (단위: 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 가 감 소 기 말 잔 액 전기말잔액 퇴직급여충당금 385,351 547,249 - 932,600 205,172 외화환산손실 1,125 595 1,125 595 131 감가상각비(업무용승용차) - 13,806 - 13,806 3,037 매도가능증권평가손실 373,029 - 373,029 - - 매도가능증권평가이익 (79,617) 79,617 - - - 지급보증수수료 29,233 15,282 - 44,515 9,793 회원권손상차손 - 92,160 - 92,160 20,275 미수수익 (41,675) (34,901) (41,675) (34,901) (7,678) 외화환산이익 (216,252) (120,463) (216,252) (120,463) (26,502) 퇴직예치금 (232,812) - 6,942 (239,754) (52,746) 토지재평가법에 의한 차익 (813,098) - (813,098) - - 토지재평가차익 (2,747,718) - - (2,747,718) (604,498) 감가상각방법조정 - (371,325) (10,606) (360,719) (79,358) 소 계 (3,342,434) 222,020 (700,535) (2,419,879) (532,374) 세율 22% 22% 이연법인세자산(부채)인식액 (735,336) (532,374) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계년도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 22. 주당순손익(1) 기본주당이익(손실)당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 순이익(손실) (348,698,847) (659,283,374) (582,742,058) 96,312,527 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729 18,883,729 18,883,729 18,883,729 기본주당순이익(손실) (19) (35) (31) 5 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역-누적 구 분 일 자 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 2017-01-01 18,883,729 272 18,883,729 기말 2017-09-30 - - - 합 계 - 272 18,883,729 -3개월 구 분 일 자 주식수 가중치 가중평균유통보통주식수 기초 2017-07-01 18,883,729 91 18,883,729 기말 2017-09-30 - - - 합 계 18,883,729 91 18,883,729 (2) 희석주당순이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당기 및 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.23. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 종속기업 우리플라텍㈜ 우리플라텍㈜ 위캠㈜ 위캠㈜ 우리산업㈜ 우리산업㈜ 우리앤계명㈜ 우리앤계명㈜ 천진우리전자 유한공사 천진우리전자 유한공사 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Automotive India Private Ltd. Woory Automotive India Private Ltd. WR America Inc. WR America Inc. Woory Slobakia Limited Company Woory Slobakia Limited Company Woory Industrial Hungary.kft Woory Industrial Hungary.kft Woory Automotives Mexico - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 관계회사 ㈜일렉스 ㈜일렉스 WR America Logistics, Inc. WR America Logistics, Inc. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 우리산업(주)와 그 종속기업 83,820 180,167 88,181 316,849 우리플라텍㈜ 62,460 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 32,817 Woory Automotive India Private Ltd. - - - 30,554 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 29,709 - 4,759 Woory Slobakia Limited Company - 290,875 - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 8,178 ㈜일렉스 34,800 - - - 합 계 181,080 500,751 88,181 393,157 -전분기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 우리산업(주)와 그 종속기업 129,350 180,167 93,308 218,224 우리플라텍㈜ 62,460 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 20,158 Woory Automotive India Private Ltd. - - - 28,346 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 40,693 - 5,172 Woory Slobakia Limited Company - 237,399 - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 6,594 ㈜일렉스 62,640 - - - 합 계 254,450 458,259 93,308 278,494 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 171,369 537,735 550,010 159,094 미수금 1,220 953 2,173 - 우리플라텍(주) 매출채권 7,634 68,706 68,706 7,634 미수금 15,692 110,403 119,592 6,503 (주)일렉스 매출채권 7,656 38,280 45,936 - 미수금 7,846 41,078 48,924 - 천진우리전자유한공사 매출채권 17,319 29,595 39,476 7,438 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 10,007 29,374 29,713 9,668 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 2,143 5,163 5,384 1,922 Woory Slobakia Limited Company 매출채권 - - - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 3,748 8,178 9,090 2,836 Woory Automotives Mexico 미수금 - - - - 합 계 244,634 869,465 919,004 195,095 (채무) 우리산업(주) 미지급금 - 91,742 91,742 - 우리플라텍(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)일렉스 임대보증금 35,000 - 20,000 15,000 합 계 55,000 91,742 111,742 35,000 -전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 50,226 825,537 704,394 171,369 미수금 - 67,378 66,158 1,220 우리플라텍(주) 매출채권 7,634 91,608 91,608 7,634 미수금 29,802 170,890 185,000 15,692 (주)일렉스 매출채권 15,312 91,872 99,528 7,656 미수금 14,901 85,445 92,500 7,846 천진우리전자유한공사 매출채권 563,914 37,477 584,072 17,319 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 9,677 38,354 38,024 10,007 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,355 6,490 5,702 2,143 Woory Slobakia Limited Company 매출채권 - 237,399 237,399 - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 19,986 10,342 26,580 3,748 Woory Automotives Mexico 미수금 - 910,020 910,020 - 합 계 712,807 2,572,812 3,040,985 244,634 (채무) 우리산업(주) 미지급금 91,649 3,007 94,656 - 우리플라텍(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)일렉스 임대보증금 45,000 - 10,000 35,000 합 계 156,649 3,007 104,656 55,000 (4) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증의 현황은 주석16에 기재되어 있습니다. (5) 특수관계자와의 자금거래내역-당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 Woory Automotive India Private Ltd. 장기대여금 3,142,100 - 160,680, 2,981,420 ㈜일렉스 장기대여금 - 2,000,000 - 2,000,000 합 계 3,142,100 2,000,000 160,680 4,981,420 (6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당반기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 461,209 333,253 퇴직후급여(주2) 474,318 431,939 합 계 935,527 765,192 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (7) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 24. 현금흐름표(1) 연결회사의 당기와 전기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 153,530,323 134,106,176 퇴직급여 63,697,500 441,617,040 지급수수료 12,000,000 - 이자비용 17,891,004 183,168,386 무형자산상각비 4,577,204 3,646,701 외화환산손실 169,902,186 264,317,521 법인세비용 (169,314,163) - 이자수익 (188,143,442) (227,385,909) 유형자산처분이익 - (12,726,273) 외화환산이익 (6,113,828) (11,506,725) 법인세수익 - (200,815,343) 합 계 58,026,784 574,421,574 (2) 연결회사의 당기와 전기의 영업활동 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 31,284,286 (166,605,024) 미수금의 감소(증가) 27,556,069 120,893,969 선급금의 감소(증가) - 3,305,176 선급비용의 감소(증가) (827,313) 354,573 선급법인세의 감소(증가) - - 미지급금의 증가(감소) 15,425,041 (67,416,818) 선수금의 증가(감소) - - 예수금의 증가(감소) 15,064,469 8,955,085 미지급비용의 증가(감소) (7,868,572) (13,350,824) 미지급법인세의 증가(감소) 3,323,583 37,449,560 퇴직연금의 감소(증가) (13,642,080) - 퇴직금의 지급 (63,383,175) 62,090,545 법인세부담액 (73,164,267) - 합 계 (66,231,959) (14,323,758) (3) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득및 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 차량운반구의 처분 - 150,235,000 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 토지의취득 3,984,830 - 건물의취득 72,000,000 - 구축물의 취득 141,000,000 - 차량운반구의 취득 - 163,542,470 비품의 취득 20,555,000 140,000 건설중인자산의 취득 1,069,814,244 12,000,000 합 계 1,307,354,074 175,682,470 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 상표권의 증가 800,000 - 25. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장단기차입금 및 사채 - 3,749,950 현금 및 현금성 자산 (353,235) (1,416,618) 순부채 (353,235) 2,333,332 자본 100,614,426 102,217,896 총자본 100,261,191 104,551,228 자본조달비율 (0.4%) 2.2% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험관리당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 CNY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD,EUR,CNY) 구 분 당분기 전기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 8,268.77 9,482 USD 95,541.89 115,462 EUR 6,258.93 8,455 EUR 10,009.16 12,688 CNY 4,622.75 797 CNY 153,445 26,586 매출채권 USD 10,108.00 11,591 USD 10,054.00 12,150 CNY 59,605.66 10,273 CNY 121,588.85 21,066 기타금융자산 USD 2,600,000.00 2,981,420 USD 2,600,000.00 3,142,100 기타채권 USD 55,658.09 62,615 - - - 합 계 USD 2,674,034.86 3,065,108 USD 2,705,595.89 3,269,713 EUR 6,258.93 8,455 EUR 10,009.16 12,688 CNY 64,228.41 11,070 CNY 275,033.76 47,652 당반기와 전반기 현재 외화에 대한 원화 환율 1% 변동 시 환율변동이 당반기손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD 30,651 (30,651) 42,725 (42,725) EUR 85 (85) 123 (123) CNY 111 (111) 288 (288) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다② 이자율위험관리당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 - - 5,000 (5,000) 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존가액은 없으며 전기의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.-당기 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합계 매입채무 - - - - - 유동성장기부채 - - - - - 금융부채 계 - - - - - -전기 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합계 매입채무 64,599 - - - 64,599 유동성장기부채 1,249,990 2,499,960 - - 3,749,950 금융부채 계 1,314,589 2,499,960 - - 3,814,549 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 단기금융상품 1,500,000 9,000,000 매출채권 및 기타채권 272,604 279,536 현금및현금성자산 353,235 1,416,618 26. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 계 현금 및 현금성자산 353,235 353,235 매출채권 188,592 188,592 단기금융상품 1,500,000 1,500,000 기타금융자산-유동 84,012 84,012 기타금융자산-비유동 5,071,620 5,071,620 기타비금융자산-유동 1,821 1,821 자산계 7,199,280 7,199,280 (단위:천원) 재무상태표상 부채 금융부채 계 기타유동금융부채 71,027 71,027 기타비유동금융부채 35,000 35,000 부채 계 106,027 106,027 -전기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 계 현금 및 현금성자산 1,416,618 - 1,416,618 매출채권 219,877 - 219,877 단기금융상품 9,000,000 - 9,000,000 기타금융자산-유동 59,659 - 59,659 기타금융자산-비유동 3,232,300 - 3,232,300 기타비금융자산-유동 994 - 994 자산계 13,929,448 - 13,929,448 (단위:천원) 재무상태표상 부채 금융부채 계 기타유동금융부채 63,471 63,471 장기차입금 3,749,950 3,749,950 기타비유동금융부채 55,000 55,000 부채 계 3,868,421 3,868,421 (2) 당분기와 전분기 중 회사의 금융상품 범주별 순손익구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 이자수익 188,143 345,920 외화차손익 183 7,425 외화환산손익 6,114 210,233 소계 194,440 563,578 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 17,891 674,342 외화환산손익 169,902 1,125 소계 187,793 675,467 합계 6,647 (111,889) (3) 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산(비유동)-상장주식 - - - - 공정가치로 인식된 금융자산 소계 - - - - 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 1,500,000 1,500,000 9,000,000 9,000,000 보증금 90,200 90,200 90,200 90,200 매출채권 188,592 188,592 219,877 219,877 기타수취채권 84,012 84,012 59,659 59,659 현금및 현금성자산 353,235 353,235 1,416,618 1,416,618 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 2,216,039 2,216,039 10,786,354 10,786,354 금융자산 합계 2,216,039 2,216,039 10,786,354 10,786,354 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) - - - - 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - - - 상각후원가로 인식된 금융부채 장기차입금 - - - - 유동성장기부채 - - 3,749,950 3,749,950 매입채무 - - - - 기타지급채무 106,027 106,027 118,471 118,471 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 106,027 106,027 3,868,421 3,868,421 금융부채 합계 106,027 106,027 3,868,421 3,868,421 2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결재무재표 재작성 등 유의사항(1) 분할회사 및 분할신설회사지배기업은 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 다음과 같이 분할하였습니다. 구 분 회사명 사업부문 역 할 분할회사(존속회사) 우리산업홀딩스㈜ 투자 사업부문 지주회사 인적분할신설회사 우리산업㈜ 자동차용부품 제조 및 판매사업부문 사업회사 (2) 지배회사의 분할 내용 구분 내역 분할방법 -지배회사는 존속회사인 우리산업홀딩스(주)와 인적분할 신설회사 우리산업(주)로 분할 설립했습니다. 분할비율 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) : 0.4165신설회사 (우리산업(주)) : 0.5835 2015년 05월 06일분할후 변경 및 재상장 -. 변경상장 : 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) -. 재상장 : 신설회사 (우리산업(주)) 분할기일 2015년 04월 01일 분할등기일 2015년 04월 04일 (3) 분할관련 일반내용1) 분할방법에 대한 설명상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 자동차용 부품 제조 및 판매부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사는 존속하여 투자 사업부문을 영위합니다. 이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2015년 4월1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 0.5835주의 비율로 신주를 배정하였습니다. 2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액당기 중 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 우리산업주식회사 유동자산 122,099,899,052 비유동자산 54,677,236,165 자산 총계 176,777,135,217 유동부채 114,933,942,872 비유동부채 17,434,732,460 부채 총계 132,368,675,332 순자산 금액 44,408,459,885 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2015년 2월 26일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감한 금액입니다.3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함한다)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 4) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (4) 분할회계처리1) 인적분할의 결과 이전되는 순자산 가액이 감소되는 자본금과 이전되는 준비금(주식발행초과금)의 합계금액을 초과하는 경우 그 차액은 기타자본항목(분할차손)으로 처리하였습니다. (5) 보고기간 후 주요사건 - 유상증자(일반공모)지배기업은 2015년 06월 10일 이사회 결의에 의거하여 주주배정 유상증자를 결정하였습니다. 1. 신주의 종류와 수 : 보통주 12,370,153주 2. 1주당 액면금액 : 500원 3. 증자전 발행주식총수 : 6,517,188주 4. 증자방식 : 일반공모증자 5. 신주발행가액 : 5,222원 6. 청약일 : 시작일 2015년 7월 16일, 종료일 2015년 8월 4일 7. 납입일 : 2015년 08월 07일 8. 신주권교부일 : 2015년 08월 05일 9. 신주의 상장일 : 2015년 08월 20일 10. 기타 ① '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 지주회사로 전환하기 위해 회사는 우리산업(주)를 회사의 자회사로 편입시키고, '동점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제 8조의 2 제 2항 제2호에 따른 비율 이상 소유하기 위해 '자본시장과 금융투자업 에 관한 법률' 제 133조에 따른 공개매수 방식에 의거 우리산업(주)의 주주들로부터 당해 회사 발행주식을 현물출자 받고 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 당 회사 의 신주를 발행, 배정하는 방식의 유상증자를 실시 할 예정입니다. ② 금번 회사의 유상증자는 우리산업(주)의 기명식보통주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 회사의 기명식보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식인바, 본 유상증자 로 인해 회사에 현금이 유입되지는 않습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1-1) 연결기준 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정율 제29기 매출채권 73,156 1,684 2.30% 미수금 5,408 109 2.02% 미수수익 85 - 0.00% 합계 78,649 1,793 2.28% 제28기 매출채권 69,500 1,658 2.39% 미수금 5,018 107 2.13% 미수수익 - - - 합계 74,518 1,765 2.37% 제27기 매출채권 67,126 1,788 2.66% 미수금 4,930 349 7.08% 미수수익 29 - 0.00% 합계 72,085 2,137 2.96% (1-2) 개별기준 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금설정율 제29기 매출채권 188,592 - 0.00% 미수금 8,362 - 0.00% 미수수익 75,649 - 0.00% 합계 272,603 - 0.00% 제28기 매출채권 219,877 - 0.00% 미수금 24,758 - 0.00% 미수수익 34,901 - 0.00% 합계 279,536 - 0.00% 제27기 매출채권 668 - 0.00% 미수금 121 - 0.00% 미수수익 42 - 0.00% 합계 831 - 0.00% (2-1) 연결기준 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구분 제29기 제28기 제27기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,765,238,251 2,137,247,627 1,710,814,271 2. 순대손처리액 (①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - ④ 인적분할로인한 감소 - - - 3. 대손상각비 계산(환입) 액 28,119,794 (372,009,376) 426,433,35 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 1,793,358,045 1,765,238,251 2,137,247,62 (2-2) 개별기준 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제29기 제28기 제27기 기초금액 - - 1,710,814 대손상각비 설정 - - 1,710,814 대손상각비 제각 - - - 기말금액 - - - (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간(2개월)종료시점부터 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 유지하고 있습니다. (4-1) 연결기준 당분기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 90일 이하 90일 초과 ~180일 이하 180일 초과 합계 금 액 58,571 11,861 2,723 73,155 구성비율 80.06% 16.21% 3.72% 100.00% (4-2) 개별기준 당분기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 90일 이하 90일 초과 ~ 180일 이하 180일 초과 합계 금 액 188 - - 188 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% 100.00% 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %, 회) 사업부문 계정과목 제29기 제28기 제27기 자동차부품 상품 1,481 1,257 993 제품 25,337 25,809 26,614 원재료 45,477 46,472 41,973 재공품 661 511 475 미착품 2,807 1,962 2,982 소계 75,763 76,011 73,037 총자산대비 재고자산 구성비울(%) [(재고자산합계 ÷ 기말자산총계) ×100] 22.86% 23.75% 23.18% 재고자산회전율 (회전수) [연환산매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)}÷ 2] 5.55회 4.69회 2.54회 (2) 재고자산 실사내역 ◎ 재고실사일 -. 2017년 09월 29일 ◎ 재고실사대상 -. 제품/상품/원재료/재공품 등의 재고 ◎ 실사내용 -. 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 ◎ 실사방법 -. 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인-. 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함. ◎ 실사결과 -. 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. 라. 장기체화재고등의 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 상품 1,487,269 (5,712) 1,481,557 1,262,951 (5,360) 1,257,591 제품 26,891,923 (1,554,695) 25,337,228 27,667,755 (1,859,216) 25,808,539 원재료 49,318,934 (3,842,162) 45,476,772 51,063,443 (4,591,205) 46,472,238 재공품 660,662 - 660,662 511,061 - 511,061 미착품 2,807,185 - 2,807,185 1,961,738 - 1,961,738 합 계 81,165,973 (5,402,569) 75,763,404 82,466,948 (6,455,781) 76,011,167 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 바. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 우리산업(주) 제1회 신주인수권부사채 회사채 사모 2009년 03월 31일 2,000 6.0 - 2012년 03월 31일 상환 - 우리산업(주) 제2회 전환사채 회사채 사모 2012년 07월 24일 5,000 5.5 - 2016년 07월 24일 상환 - 합 계 - - - 7,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 아. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 자. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 차. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 타. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 파. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제29기(당기) 대주회계법인 적정 "해당사항 없음" 제28기(전기) 대주회계법인 적정 "해당사항 없음" 제27기(전전기) 대주회계법인 적정 검토의견에는 영향이 없지만 반기재무제표 검토보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로서 주석30과 주석31에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 하여 투자사업부문을 영위할 존속법인인 우리산업홀딩스 주식회사 (舊, 우리산업 주식회사)와 자동차부품 생산 및 판매사업을 영위할 신설법인인 우리산업 주식회사로 분할 및 중영업에 대한 사항을 기재하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제29기(당기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 690 제28기(전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 690 제27기(전전기) 대주회계법인 재무제표에 대한 감사 및 검토 47,000 660 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제29기(당기) - - - - - 제28기(전기) - - - - - 제27기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 당사는 공시대상기간 중 회계감사인을 변경한 적은 없습니다. 5. 내부통제에 관한 사항가. 내부회계관리조직 소속부서 성 명 직 책 담당업무 내부회계운영책임자 고창복 상근감사 운영실태 평가 내부회계관리자 오덕권 재경팀 상무 운영실태 평가 및 총괄 자금처리부서 (SSC) 정대영 재경팀 부장 재무, 자금 회계운영부서 (SSC) 이상수 재경팀 부장 회계 나. 내부회계관리제도의 운영 실태 (1) 내부회계관리자 보고내용-. 본 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견 -. 본 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 -. 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 -. 이사회는 당사정관 제38조 및 관련법령에 의거 회사업무의 중요사항 등을 결의하도록 되어있으며 이사 직무의 집행을 감독하고 있습니다.(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부-. 이사회에 의한 사외이사 후보 추천 (김명준, 김진호) * 경영참고사항 비치,공시(2017년 03월 10일) 사외이사후보에 대한 인적사항 공시 -. 이사회에 의한 사외이사 후보 추천 (변정수) * 경영참고사항 비치,공시(2016년 03월 07일) 사외이사후보에 대한 인적사항 공시-. 이사회에 의한 상근감사 후보 추천 (김만철) * 경영참고사항 비치,공시(2016년 03월 07일) 상근감사후보에 대한 인적사항 공시 (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 -. 당사는 사업보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어 있지 않습니다. (라) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 변정수 한양대학교 기계공학과 졸업 前 (주)만도 대표이사 사장 前 한라그룹 자동차부문 총괄부회장 관계없음 - - ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 기획팀 (담당자 : 염몽명부장이사 ☎ 031-201-6522) (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 * 이사회 구성과 소집이사회는 이사로 구성되며 회사업무의 중요한 사항을 결의하며, 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집할 수 있습니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. * 이사회의 결의방법이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 가부동수일 때에는 의장이 결정합니다. 이사회 의장은 이사회의 소집권자로 하며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 결의권을 행사하지 못합니다. * 이사회 의사록이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여 본점에 비치합니다. (나) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 변정수(출석률: 50.0%) 찬 반 여 부 1 2017. 03. 10 제28기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 2 2017. 03. 10 주주총회소집결의 찬성 3 2017. 03. 31 제28기 주주총회의사록 승인의 건 찬성 4 2017. 03. 31 대표이사 중임 선임의 건 찬성 5 2017. 06. 02 연대입보에 관한 건 불참 6 2017. 06. 02 연대보증에 관한 건 불참 7 2017. 09. 12 담보제공의 건 불참 8 2017. 09. 14 담보제공의 건 불참 (다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 비고 1 2017. 03. 10 1 - 2 2017. 03. 10 1 - 3 2017. 03. 31 1 - 4 2017. 03. 31 1 - 5 2017. 06. 02 - - 6 2017. 06. 02 - - 7 2017. 09. 12 - - 8 2017. 09. 14 - - (라) 이사회내의 위원회 구성현황 -. 해당사항 없음. (마) 이사회내의 위원회 활동내역 -. 해당사항 없음. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. (다) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김만철 성균관대학교 경영대학원 졸업 前 한빛정보시스템 관리부장 前 우리산업(주) 관리 상무 - (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 찬반여부 1 2017. 03. 10 제28기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 2 2017. 03. 10 주주총회소집결의 찬성 3 2017. 03. 31 제28기 주주총회의사록 승인의 건 찬성 4 2017. 03. 31 대표이사 중임 선임의 건 찬성 5 2017. 06. 02 연대입보에 관한 건 찬성 6 2017. 06. 02 연대보증에 관한 건 찬성 7 2017. 09. 12 담보제공의 건 찬성 8 2017. 09. 14 담보제공의 건 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 -. 채택하고 있지 않습니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 -. 당사는 정관 제32조 의거, 서면투표제를 채택하고 있으며, 전자투표제는 채택하고 있습니다. (3) 소수주주권의 행사여부 -. 당사는 소수주주권이 행사되었거나 행사요청을 받은 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김명준 본인 보통주 9,382,375 49.68 9,382,375 49.68 - 김정우 자 보통주 5,468,349 28.95 5,468,349 28.95 - 계 보통주 14,850,724 78.63 14,850,724 78.63 - 보통주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ※ 기말주식수는 2016년 12월 31일 기준으로 최대주주 및 특수관계인, 사실상임원의 기보유분 주식수를 반영하여 작성되었습니다.※ 기말 지분율은 2015년 08월 07자 현물출자를 위한 유상증자(일반공모)로 총 발행주식 18,887,341주에 대한 비율입니다.※ 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 가. 최대주주의 주요 경력 성명 김명준 학력 학교명 전공분야 수학상태 졸업년도 연세대학교 경영학 졸업 1968년 경력 근무기간 회사명 업종 주요직무 및 직위명 1979.01 ~ 1985.12 한라해운(주) 해운업 대표이사 1986.01 ~ 1989.02 한라그룹 제조업 기획조정실장 1989.03 ~ 현재 우리산업홀딩스(주) 비금융지주 대표이사 회장 ※ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래는 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김명준 9,382,375 49.68 최대주주 김정우 5,468,349 28.95 특수관계인 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 3. 소액주주현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,852 99.95 4,036,617 21.37 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다. ②이 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 『근로자복지기본법』 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④제2항 각 호 중에 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년1월1일1일부터 1월31일까지 (임시주총시는 별도로 정함) 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권의 8종 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 정관 제 4조에 따라, 당사 홈페이지에 공고함 (www.wooryholdings.com) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김명준 남 1941년 11월 대표이사 회장 등기임원 상근 경영총괄 -. 연세대학교 경영학 卒-. 前 한라그룹 기획조정실장 9,382,375 - 28 2020년 03월 31일 김진호 남 1966년 06월 상무 등기임원 상근 기획팀 -. 중앙대학교 경영학과 卒-. 前 한라공조(주) 기획실 - - 11 2020년 03월 31일 변정수 남 1945년 01월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -. 한양대학교 기계공학과 卒-. 前 (주)만도 대표이사 사장 -. 前 한라그룹 자동차부문 총괄부회장 - - 1 2018년 03월 31일 김만철 남 1960년 06월 감사 등기임원 상근 감사 -. 성균관대학교 경영대학원 卒 -. 前 한빛정보시스템 관리부장 -. 前 우리산업(주) 관리 상무 - - 1 2019년 03월 31일 나. 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원)