우리산업홀딩스 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 연결회사의 사업부문당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2015년 04월 01일 인적분할의 방식으로 투자, 지주사업부문을 담당하는 우리산업홀딩스(주)와 기존의 자동차 부품 제조 및 판매 사업을 영위하는 우리산업(주)으로 분할되었습니다.우리산업홀딩스(주)는 분할에 따른 존속법인으로서 분할전회사가 보유한 국내 자회사 및 해외현지법인 지분 모두를 보유하게 되며, 이에 따라 자회사들이 속한 산업환경 및 영업실적에 직, 간접적으로 영향을 받습니다. 추후 당사가 지주회사로 전환을 완료하여 당사는 우리산업(주)를 자회사로 편입하였습니다.우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 이에 따라 당해 보고서의 사업부문은 다음과 같습니다

사업부문	회사명	주요 생산 및 판매제품 유형

지주회사	우리산업홀딩스(주)	브랜드로열티, 경영자문, 임대수익 등

나. 사업부문별 현황 [지주회사 부문]우리산업홀딩스(주)는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2015년 02월 26일 주주총회의 승인을 얻어 2015년 04월 01일 인적분할됨에 따라 투자, 브랜드수수료, 경영자문수수료, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.(산업의 특성)지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 1986년 12월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법') 제1차 개정시 지주회사 설립 및 전환이 금지되었으나, 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 2월 제7차 개정을 통해 지주회사의 설립을 제한적으로 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영체제를 확립하고, 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있습니다. 또한, 기업지배구조의 투명성을 증대하여 시장에서 적정한 기업가치를 평가받을수 있으며, 각 사업부문의 전문화를 통하여 구조조정과 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현합니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.지주회사에 대한 법률적 근거는 공정거래법의 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고 있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 1천억원 이상으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사 자산총액의 100분의 50이상인 회사를 의미합니다.한편, 지주회사가 경제력 집중과 및 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다. 1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위 2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위 3. 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위 4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을 소유하는 행위. 5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위. (산업의 현황)지주회사 수는 '99년 제도 도입 이후 꾸준히 증가하고 있습니다. '14년 9월 말 기준 국내 지주회사의 수는 총 132개사로 전년의 127개사보다 5개사 (전년 대비 3.9%) 순증가하였습니다. 지주회사의 평균 부채비율은 35.4%로 전년(37.2%) 대비 평균 부채비율은 1.8%p 감소하여으며 공정거래법상 규제수준(200%)보다 크게 낮은 수준 입니다. 전년 대비 일반 지주회사의 평균 부채비율은 '13년 39.3% 에서 '14년 37.3%로 2.0%p 감소하였습니다. ※ 지주회사 수 증가 추이 (단위 : 개사,%) 구 분 2006.8 2007.8 2008.9 2009.9 2010.9 2011.9 2012.9 2013.9 2014.9 일반지주회사 27 36 55 70 84 92 103 114 117 금융지주회사 4 4 5 9 12 13 12 13 15 합 계 31 40 60 79 96 105 115 127 132 증가율 24.0 29.0 50.0 31.7 21.5 9.4 9.5 10.4 3.9 출처 : '14년 지주회사 현황 분석결과 (공정거래위원회)(산업의 성장성 및 경쟁요소)-. 해당사업 없음 [자동차 부품 제조 및 판매 사업 부문] [자동차 부품 제조 및 판매](1) 영업개황차량용 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라비스테온공조, 현대모비스, 만도 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국, 인도, 태국, 미국 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. (2) 시장점유율 [HVAC Actuator 세계 시장점유율 현황] [단위 : 개] 구분 2013년 2014년 2015년 세계판매량주) 231,654,668 244,294,205 253,169,980 우리산업(주) 판매량 23,584,270 25,259,960 29,067,321 시장점유율(%) 10.18% 10.34% 11.48% (출처 : 분할전회사 자체 조사 및 추정)주) 추정근거세계판매량 : 각 지역별 자동차 판매량 × 차량 1대당 Actuator 평균적용수량(2.9개)(3) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 -. 해당사항 없음. (5) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 당사는 1989년 2월27일 설립하여 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로서 국내 주요 거래처는 한라공조, 현대모비스, 두원공조 등이며, 국외 수출 거래선은 DENSO, VALEO, BEHR, DELPHI 등 입니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있으며, 이에 당사는 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아 등 현지법인을 설립하여 운영하고 있으며, 글로벌 영업활동을 확대하고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10%이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다. (6) 시장점유율 당사와 유사 혹은 동일한 제품을 생산하는 업체가 비상장, 비등록업체로 관련자료가 없어서 연간 국내자동차 총생산수량을 근거로 당사 국내 판매수량을 근거로 하여 추정하였습니다. [단위 : %] 품목명 제27기 제26기 제25기 HVAC ACTUATOR 42.31% 41.88% 40.02% CLUTCH COIL ASSEMBLY 89.33% 89.21% 88.98% HEATER CONTROL ASSEMBLY 27.04% 26.38% 25.31% (7) 시장의 특성 자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다. (8) 조직도 우리산업홀딩 조직도(kor)_1.jpg 우리산업홀딩 조직도(kor)_1 다. 자회사의 사업현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업(주)와 그 종속기업 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3 월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 290,445 50% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia Limited Company 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,412,000 100% 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% 위캠㈜ 한국 도장외 12월 50,000 50% 50% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% - 합계 81,828,651 (주1) 감사받은 재무제표를 사용하여 연결하였습니다. (주2) 인적분할로 인해 신설된 우리산업(주)의 주식을 현물출자 받아 지배력을 행사할 수 있게 됨에 따라 종속기업으로 편입하였습니다. 지배기업의 소유지분율은 과반수 미만이나, 타 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 이사회 의결권 등을 고려하여 실질지배력이 있는 것으로 판단됩니다.(주3) 12월까지의 결산내역을 검토하여 연결하였습니다. (2) 종속회사의 요약재무정보 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 184,229,753 121,419,232 189,691,50 8,488,761 천진우리전자유한공사 17,710,845 9,120,166 25,779,139 1,010,646 Woory Automotive India Private Ltd. 14,777,362 10,902,113 21,966,617 1,813,140 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,545,276 1,468,463 7,428,601 541,274 WR America, Inc. 468,911 316,027 557,161 27,945 WR Slovakia 6,309,733 5,201,434 11,801,137 486,771 우리플라텍㈜ 4,368,139 2,284,780 6,632,267 262,045 위캠㈜ 1,821,964 3,317,625 5,182,324 81,418 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,912,687 1,384,502 6,938,110 291,090 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 975,762 877,040 - - 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전이며 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.는 당기에 설립되어 영업활동 개시전입니다. - 전기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 184,345,207 133,103,331 130,104,033 6,887,952 천진우리전자유한공사 17,674,646 9,184,430 23,861,601 797,146 Woory Automotive India Private Ltd. 18,340,124 15,237,408 22,636,932 1,670,549 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,452,738 1,620,289 9,041,222 762,209 WR America, Inc. 260,329 63,824 444,155 5,071 WR Slovakia 7,956,598 6,716,319 11,763,691 481,850 우리플라텍㈜ 7,234,127 5,545,957 8,918,521 463,143 위캠㈜ 1,650,662 4,087,290 3,259,542 (1,461,115) Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,016,376 1,583,940 7,794,961 97,222 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다. 3. 주요 제품가. 주요 제품 현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 차량내의 온도, 바람의 방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 - 75,771(32.32%) CLUTCH COIL ASSEMBLY 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 - 32,795(13.99%) HEATER CONTROL ASSEMBLY 차량의 히터, 에어컨을 운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는 콘트롤러 - 48,407(20.65%) 기 타 자동차 부품 - 66,687(28.45%) 상품 기타 원재료외 자동차 부품외 - 10,757 (4.59%) 합 계 - 234,417(100.0%) 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제28기 당분기 제27기 제26기 HVAC ACTUATOR 내수 1,992 1,859 2,081 수출 2.03 1.97 2.01 CLUTCH COIL ASSEMBLY 내수 5,353 5,530 5,676 수출 6.11 5.89 6.70 HEATER CONTROL ASSEMBLY 내수 29,939 29,763 25,828 수출 18.32 22.45 17.44 주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따 라 가격 편차가 있습니다. 다. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 자동차부품 원재료 PCB ASS`Y HVACACTUATOR 외 제조 37,335(19.81%) 일렉스 外 MOTOR HVACACTUATOR제조 17,486(9.28%) 마부찌 外 MAGNET WIRE CLUTCH COILASSEMBLY제조 4,262(2.26%) 엘에스전선 外 F/CORE ASS`Y CLUTCH COILASSEMBLY제조 7,684(4.08%) 세창 外 기타 전제품 제조 121,664(64.57%) 남경산업 外 합 계 188,431(100.0%) - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $ ) 품 목 제 28기 분기 제27기 제26기 PCB ASS'Y 국내 2,221 2,228 2,328 MOTOR 수입 0.62 0.56 0.56 MAGNET WIRE 국내 6,689 8,144 8,847 F/CORE ASS`Y 국내 1,364 1,338 1,296 주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다. (1) 산출기준 -. 총평균법(총매입액 / 총매입수량) (2) 주요 가격변동원인 -. 단가조정 및 환율변동 마. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산능력 및 생산능력 산출 근거 (단위 : 천개) 사업부문 품 목 사업소 제28기 분기 제27기 제26기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 27,671 28,038 37,184 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 4,670 4,469 6,762 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 2,197 1,601 3,584 기타 - 49,376 40,853 10,542 합 계 83,914 74,961 58,072 주1) 생산능력은 일 표준작업시간을 기준으로 계산하였습니다.주2) 생산능력은 일 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다. (가) 산출방법 등 ① 산출기준 생산라인당 C/T(사이클 TIME) 기준 ② 산출방법 시간당 생산량 * 1일 작업시간 * 생산일수 * 생산라인수(나) 평균가동시간 : 일 8시간 × 월 24.15 × 9개월 2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개 ) 사업부문 품 목 사업소 제 28기 분기 제 27기 제 26기 자동차부품 HVAC ACTUATOR - 26,913 27,281 36,180 CLUTCH COIL ASSEMBLY - 4,542 4,348 6,579 HEATER CONTROL ASSEMBLY - 2,137 1,558 3,487 기타 - 48,023 39,750 10,257 합 계 81,615 72,937 56,504 (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 당분기가동가능시간 당분기실제가동시간 평균가동률 자동차부품 1,787 1,738 97.26% 합 계 1,787 1,738 97.26% 3) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 1,155 1 - - - 1,155 - 우리산업 자가 용인 - 12,571 - - - - 12,571 인도 자가 인도 - 105 - - - (7) 98 - 태국 자가 태국 - 252 - - - (6) 246 - 합계 14,083 1 - - (13) 14,071 - [자산항목 : 토지(투자부동산)] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 천안 - 1,851 - - - - 1,851 - 자가 용인 - 3,939 - - - - 3,939 - 합계 5,790 - - - - 5,790 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 43 - - (1) - 42 - 우리산업 자가 용인 외 - 12,290 175 - (258) - 12,207 천진 자가 중국 206 - - (8) (7) 180 - 인도 자가 인도 - 1,332 - 76 (9) (25) 1,159 - 태국 자가 태국 - 368 - - (24) 8 337 - 합계 14,239 175 76 (300) (24) 13,925 - [자산항목 : 건물] : 투자부동산 (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 3,517 - - (104) - 3,413 - 합계 3,517 - - (104) - 3,413 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 9 - - - - 9 - 우리산업 자가 용인 외 - 426 - - (22) - 404 플라텍 자가 천안 - 33 - - (8) - 25 - 합계 468 - - (30) - 438 - [자산항목 : 구축물] : 투자부동산 (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 용인 - 236 - - (15) - 221 - 합계 236 - - (15) - 221 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 16,500 2,595 478 (2,481) - 16,136 - 천진 자가 중국 - 2,683 311 - (213) (257) 2,524 - 대련 자가 중국 - 1,038 58 - (98) (93) 905 - 인도 자가 인도 - 1,809 650 - (150) (151) 2,158 - 태국 자가 태국 - 256 6 29 (13) (5) 215 - 슬로박 자가 슬로박 - 246 9 - (33) (8) 214 - 플라텍 자가 천안 - 166 86 - (49) - 203 - 합계 22,698 3,715 507 (3,037) (514) 22,355 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - 163 - (13) - 150 - 우리산업 자가 용인 외 - 98 9 5 (27) - 75 - 천진 자가 중국 - 28 - - (10) (2) 16 - 대련 자가 중국 - 11 - - (3) (1) 7 - 인도 자가 인도 - 2 - - (2) - 1 - 미국 자가 미국 - 31 - - (1) 1 31 - 합계 170 172 5 (56) (2) 279 - [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 1,806 958 202 (569) - 1,993 - 천진 자가 중국 - 1,418 777 - (271) (166) 1,758 - 대련 자가 중국 - 3 3 - - - 6 - 인도 자가 인도 - 16 119 - (9) (7) 119 - 태국 자가 태국 - - 10 - (3) - 7 - 슬로박 자가 슬로박 - 82 - 26 (1) (2) 53 - 플라텍 자가 플라텍 - 13 2 - (6) - 9 - 합계 3,338 1,869 228 (859) (175) 3,945 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 386 55 1 (130) - 310 - 천진 자가 중국 - 11 5 - (4) (1) 11 - 대련 자가 중국 - 4 - - (2) - 2 - 인도 자가 인도 - 106 77 - (29) (10) 144 - 태국 자가 태국 - 19 1 - (10) - 10 - 미국 자가 미국 - 3 - - (2) - 1 - 슬로박 자가 슬로박 - 23 - 3 (6) 1 15 - 플라텍 자가 천안 - 4 23 - (4) - 23 - 합계 556 161 4 (187) (10) 516 - [자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - - - - - - - 우리산업 자가 용인 외 - 6,578 2,053 1,821 (1,440) - 5,370 - 합계 6,578 2,053 1,821 (1,440) - 5,370 - [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 환율변동차 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 평택외 - - 12 - - - 12 - 우리산업 자가 용인 외 - 1,771 6,461 3,101 - - 5,131 - 인도 자가 인도 - - 51 - - - 51 - 태국 자가 태국 - - 6 - - - 6 - 합계 1,771 6,530 3,101 - - 5,200 - 4) 진행중인 투자 -. 해당사항 없음 5) 향후 투자계획 -. 해당사항 없음. 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목 제 28기 분기 제 27기 제 26기 자동차부품외 제품 HVACACTUATOR 수 출 61,180 62,795 77,820 내 수 14,591 5,060 20,061 계 75,771 67,855 97,880 CLUTCH COIL ASSEMBLY 수 출 21,421 40,572 33,691 내 수 11,374 4,327 15,327 계 32,795 44,899 49,019 HEATER CONTROL ASSEMBLY 수 출 28,089 19,877 45,309 내 수 20,318 8,341 33,341 계 48,407 28,218 78,650 기타 수 출 18,193 57,986 33 내 수 48,494 13,993 58,156 계 66,687 71,979 58,189 상품 원재료외 수 출 8,744 11,548 26,985 내 수 2,013 808 3,109 계 10,757 12,356 30,094 합 계 수 출 137,627 192,778 183,838 내 수 96,790 32,529 129,994 합 계 234,417 225,307 313,832 주) 당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로하여 우리산업홀딩스 주식회사로부터 자동차 부품 제조 및 판매사업을 인적분할하여 설립하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 판매조직도(2015년).jpg 판매조직도(2015년) 2) 판매경로① 내수 : 전체 매출액의 67.32% 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> 직납② 수출 : 전체 매출액의 32.68% 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 -> 생산 -> W/H 임시보관 -> 납품 (3) 판매방법 및 조건 ① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수 (4) 판매전략 ① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다. 5. 수주상황 당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른 발주 에 의하여 판매하고 있습니다. 6. 외환리스크 관리에 관한 사항 1) 통화옵션 계약처 계약일 만기일 구분 통화 계약금액 행사금액 SC은행 2015-07-20 2016-10-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,152.60 SC은행 2015-07-20 2016-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,152.60 SC은행 2015-07-20 2016-12-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,152.60 SC은행 2015-07-23 2016-10-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,167.00 SC은행 2015-07-23 2016-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,167.00 SC은행 2015-07-23 2016-12-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,167.00 SC은행 2015-08-24 2016-10-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,199.50 SC은행 2015-08-24 2016-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,199.50 SC은행 2015-08-24 2016-12-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,199.50 SC은행 2016-01-07 2016-10-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,199.80 SC은행 2016-01-07 2016-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,199.80 SC은행 2016-01-07 2016-12-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,199.80 SC은행 2016-01-20 2016-10-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,214.20 SC은행 2016-01-20 2016-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,214.20 SC은행 2016-01-20 2016-12-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,214.20 SC은행 2016-02-17 2016-10-31 FORWARD SELL USD 300,000 1,224.70 SC은행 2016-02-17 2016-11-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,224.70 SC은행 2016-02-17 2016-12-30 FORWARD SELL USD 300,000 1,224.70 SC은행 2016-01-07 2016-10-31 FORWARD SELL EUR 300,000 1,303.70 SC은행 2016-01-07 2016-11-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,303.70 SC은행 2016-01-07 2016-12-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,303.70 SC은행 2016-01-20 2016-10-31 FORWARD SELL EUR 300,000 1,334.00 SC은행 2016-01-20 2016-11-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,334.00 SC은행 2016-01-20 2016-12-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,334.00 SC은행 2016-02-17 2016-10-31 FORWARD SELL EUR 300,000 1,368.00 SC은행 2016-02-17 2016-11-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,368.00 SC은행 2016-02-17 2016-12-30 FORWARD SELL EUR 300,000 1,368.00 7. 경영상의 주요 계약 등 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2009.04.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : DELPHI-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2010.06.30 ~ 2017.05.31-. 계약금액 : 1,703백만원 진행중 2009.04.09 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : DENSO-. 계약물품 : 차량용 PTC Heater-. 계약기간 : 2009.08.01 ~ 2016.07.31-. 계약금액 : 2,970백만원 진행중 2009.04.13 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 하이브리드 차량용(HEV) Blower Motor 제어 PWM Module-. 계약기간 : 2010.10.01 ~ 2016.07.31-. 계약금액 : 2,000백만원 진행중 2009.05.20 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 두원공조(주)-. 계약물품 : 차량용 콘트롤러-. 계약기간 : 2010.11.01 ~ 2016.12.31-. 계약금액 : 20,268백만원 진행중 2009.06.18 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 클러치코일-. 계약기간 : 2010.08.01 ~ 2016.07.31-. 계약금액 : 35,250백만원 진행중 2009.07.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 PTC 히터-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2016.02.01-. 계약금액 : 6,250백만원 진행중 2009.10.06 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2010.05.01 ~ 2016.01.31-. 계약금액 : 6,100백만원 진행중 2010.02.01 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 필드코일 콘트롤-. 계약기간 : 2010.08.01 ~ 2016.03.31-. 계약금액 : 18,100백만원 진행중 2010.04.08 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드-. 계약기간 : 2011.02.01 ~ 2019.01.31-. 계약금액 : 33,729백만원 진행중 2010.05.12 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 콘트롤헤드-. 계약기간 : 2011.08.01 ~ 2016.07.31-. 계약금액 : 18,000백만원 진행중 2010.07.21 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조(주)-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2011.07.01 ~ 2016.12.31-. 계약금액 : 32,425백만원 진행중 2011.01.12 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Visteon Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2012.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 52,560백만원 진행중 2011.02.24 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2012.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 55,646백만원 진행중 2011.10.06 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Valeo Climate Control-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.01.01 ~ 2017.12.31-. 계약금액 : 16,212백만원 진행중 2013.01.18 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.08.01 ~ 2018.07.31-. 계약금액 : 62,700백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 두원공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2014.07.01 ~ 2019.06.30-. 계약금액 : 29,900백만원 진행중 2013.01.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : 한라공조-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.06.01 ~ 2018.05.31-. 계약금액 : 19,500백만원 진행중 2013.04.23 단일판매 공급계약 -. 계약상대방 : Denso Manufacturing Michigan, INC.-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2015.01.01 ~ 2019.12.31-. 계약금액 : 45,267백만원 진행중 8. 연구개발 활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 연구소 조직도(2015년).jpg 연구소 조직도(2015년) (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제28기 분기 제27기 제26기 비 고 원 재 료 비 630 339 1,299 - 인 건 비 4,824 3,145 4,726 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 710 220 372 - 기 타 1,290 504 850 - 연구개발비용계 7,454 4,208 7,247 - 회계처리 판매비와관리비 5,145 3,452 5,603 - 제 조 경 비 - - - - 개발비(무형자산) 2,309 756 1,644 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.93% 1.87% 2.31% - 나. 연구개발 실적 ① 연구과제 PTC RESISTOR 개발 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가 능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. 연구결과 - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 ① 연구과제 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. 연구결과 - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)-생산성 향상 및 물류 관련 용이 -개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2003.03월부터 스펙트라에 적용 ① 연구과제 차량 유리창의 성에제거기 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. 연구결과 - 2004년 8월 17일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 연구결과 - 2005년 1월 18일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임. 연구결과 - 2005년 6월13일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 2005.08월부터 스타렉스에 적용 ① 연구과제 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. 연구결과 - 2005년 12월12일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 연구결과 - 2006년 1월 5일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 - ① 연구과제 차량용 프리히터 ② 연구기관 우리산업(주) ③ 연구결과 및 기대효과 기대효과 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 연구결과 - 2006년 1월20일 특허취득 ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 82,801 1,468 10,370 73,917 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 82,801 1,468 10,370 73,917 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - 3,000 - 3,000 - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - 3,000 - 3,000 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 82,801 4,486 10,370 76,917 - 나. 최근 3년간 신용등급 -. 해당사항 없음. 다. 기타 중요한 사항-. 해당사항 없음. 10. 시장위험 및 위험관리 (1) 자본위험관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 76,856,861 82,800,637 현금및현금성자산 (13,557,928) (11,398,645) 순부채 63,298,933 71,401,992 자본 164,016,055 154,764,832 총자본 227,314,988 226,166,824 자본조달비율 27.8% 31.6% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 이자율위험관리연결회사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 76,857 (76,857) 84,039 (84,039) 2) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. -당분기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 41,464,269 - - - 41,464,269 기타금융부채 - - - - - 단기차입금 11,781,500 44,964,042 - - 56,745,542 유동성장기부채 2,642,654 6,732,595 - - 9,375,249 장기차입금 - - 3,079,815 7,656,255 10,736,070 합 계 55,888,423 51,696,637 3,079,815 7,656,255 118,321,130 -전기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 54,032,962 - - - 54,032,962 기타금융부채 134,969 116,623 - - 251,592 단기차입금 1,000,000 54,259,506 - - 55,259,506 유동성장기부채 3,072,997 9,477,963 - - 12,550,960 장기차입금 - - 7,961,058 7,029,113 14,990,171 합 계 58,240,928 63,854,092 7,961,058 7,029,113 137,085,191 3) 신용위험관리연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을 통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 814,774 609,655 매도가능금융자산 137,471 3,349,488 단기금융상품 8,042,560 11,546,706 매출채권 및 기타채권 62,881,744 72,086,450 현금및현금성자산 13,557,928 11,398,645 (3) 금융상품의 범주별 분류1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 13,557,928 - 13,557,928 매출채권및기타채권 62,881,744 - 62,881,744 기타금융자산-유동 8,042,560 - 8,042,560 기타금융자산-비유동 4,074,304 137,471 4,211,775 합 계 88,556,536 137,471 88,694,007 (단위:천원) 재무상태표상 부채 상각후원가금융부채 매입채무 및 기타채무-유동 53,374,372 단기차입금 56,745,542 유동성 장기차입금 9,375,249 장기차입금 10,736,070 매입채무 및 기타채무-비유동 35,000 합 계 130,266,233 -전기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 11,398,645 - 11,398,645 매출채권및기타채권 72,086,450 - 72,086,450 기타금융자산-유동 11,546,706 - 11,546,706 기타금융자산-비유동 879,514 3,349,488 4,229,002 합 계 95,911,315 3,349,488 99,260,803 (단위:천원) 재무상태표상 부채 상각후원가금융부채 매입채무 및 기타채무-유동 66,902,352 단기차입금 55,259,506 유동성 장기차입금 12,550,960 장기차입금 14,990,171 매입채무 및 기타채무-비유동 45,000 합 계 149,747,989 2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융상품 범주별 순손익구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 대손상각비(기타대손상각비포함) 10,533 53,891 이자수익 158,415 200,167 외화차손익 (785,560) 1,302,168 외화환산손익 (1,372,088) 684,177 소 계 (1,988,700) 2,240,403 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 2,360,692 1,377,434 외화환산손익 (93,780) (344,369) 소 계 2,266,912 1,033,065 합 계 278,212 3,273,468 3) 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산(비유동)-상장주식 - - 3,202,819 3,202,819 파생상품금융자산(유동) 792,110 792,110 296,258 296,258 공정가치로 인식된 금융자산 소계 792,110 792,110 3,499,077 3,499,077 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 7,250,000 7,250,000 11,250,000 11,250,000 장기금융상품 814,774 814,774 609,655 609,655 보증금 259,530 259,530 269,859 269,859 선물예치금 450 450 448 448 매도가능금융자산(비유동)-비상장주식 137,471 137,471 146,669 146,669 매출채권 및 기타채권 62,881,744 62,881,744 72,086,450 72,086,450 현금및 현금성자산 13,557,928 13,557,928 11,398,645 11,398,645 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 84,901,897 84,901,897 95,761,726 95,761,726 금융자산 합계 85,694,007 85,694,007 99,260,803 99,260,803 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) - - 251,593 251,593 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - 251,593 251,593 상각후원가로 인식된 금융부채 장기차입금 10,736,070 10,736,070 14,990,171 14,990,171 단기차입금 56,745,542 56,745,542 55,259,506 55,259,506 유동성장기부채 9,375,249 9,375,249 12,550,960 12,550,960 매입채무및기타채무 53,409,372 53,409,372 66,947,352 66,947,352 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 130,266,233 130,266,233 149,747,989 149,747,989 금융부채 합계 130,266,233 130,266,233 149,999,582 149,999,582 (4) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 매도가능금융자산(유동) - - - - 파생금융자산(유동) - 792,110 - 792,110 금융자산 합계 - 792,110 - 792,110 금융부채 파생금융부채(유동) - - - - 금융부채 합계 - - - - 전분기말: 금융자산 매도가능금융자산(유동) 3,202,819 - - 3,202,819 파생금융자산(유동) - 296,258 - 296,258 금융자산 합계 3,202,819 296,258 - 3,499,077 금융부채 파생금융부채(유동) - 251,593 - 251,593 금융부채 합계 - 251,593 - 251,593 (5) 우발채무와 주요 약정사항보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 내 역 한도액 농협은행 일반대출 4,999,960 한국수출입은행 외화대출 EUR3,000,000 하나은행외 무역금융대출 46,400,000 우리은행외 일반대출 13,811,101 하나은행외 시설대출 6,331,534 수출입은행 외화대출 USD 5,000,000 하나은행 어음할인 25,500,000 신한은행 B2B전자채권 40,000,000 우리은행 L/C SIGHT USD 2,000,000 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무 정보 (단위 : 원) 구분 제28기 분기말 제27기말 제26기말 자산 비유동자산 145,922,738,065 144,973,258,238 74,480,317,320 유동자산 159,305,183,191 170,040,798,649 171,175,559,887 자산총계 305,227,921,256 315,014,056,887 245,655,877,207 자본 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 7,824,675,500 자본잉여금 87,197,530,116 87,127,114,611 18,019,275,141 기타자본구성요소 (22,102,204) (60,202,428,797) - 기타포괄손익누계액 (1,660,689,967) (771,546,354) (817,988,450) 이익잉여금(결손금) 29,138,680,627 84,361,826,106 60,689,175,042 지배지분 124,097,089,072 119,958,636,066 85,715,137,233 비지배지분 39,918,966,072 34,806,196,400 1,875,541,682 자본총계 164,016,055,144 154,764,832,466 87,590,678,915 부채 비유동부채 18,197,665,218 22,764,985,633 26,118,875,985 유동부채 123,014,200,894 137,484,238,788 131,946,322,307 부채총계 141,211,866,112 160,249,224,421 158,065,198,292 자본과부채총계 305,227,921,256 315,014,056,887 245,655,877,207 매출액 234,417,027,564 225,307,247,572 115,592,956,411 영업이익 17,300,708,214 14,464,261,310 4,192,949,237 법인세비용차감전순이익 14,919,972,651 11,862,280,488 3,660,278,122 법인세비용 3,324,777,750 3,903,603,283 1,113,435,511 계속영업이익(손실) 11,595,194,901 7,958,677,205 2,546,842,611 중단영업이익(손실) - 20,373,605,298 11,864,588,700 당기순이익(손실) 11,595,194,901 28,332,282,503 14,411,431,311 기타포괄손익 (868,891,853) 63,668,985 (348,946,060) 총포괄손익 10,726,303,048 28,395,951,488 14,062,485,251 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 5,901,367,564 24,021,747,814 14,149,485,585 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 5,693,827,337 4,310,534,689 261,945,726 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 5,108,536,477 24,188,573,691 13,716,623,403 포괄손익, 비지배지분 5,617,766,571 4,207,377,797 345,861,848 주당이익 - 기본주당이익 614 2,061 921 계속영업기본주당이익 614 579 163 중단영업기본주당이익 - 1,482 758 희석주당이익 614 2,061 921 계속영업희석주당이익 614 579 163 중단영업희석주당이익 - 1,482 758 연결에 포함된 회사수 11 10 9 ※ 상기 별도 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제28기 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않았으며, 제28기 반기, 제27기, 제26기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다. ※ 포괄손익계산서상의 영업이익은 기업회계기준서 제1001호의 개정사항을 반영하여 기재하였습니다. 나. 요약연결재무정보 이용상의 유의점(1) 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 더 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 연결재무제표 주석3에서 설명하고 있습니다. (2) 회계정책과 공시의 변경① 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정- 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선- 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선- 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금' 제정 해석서 제2121호 '부담금'은 법규에 따라 정부에서 부과하는 부담금 부채에 적용하며, 부담금 부채는 법규에 명시된 부담금 납부를 유발하는 활동이 발생하는 시점에 인식하도록 규정하고 있습니다. 제정 해석서의 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정에 따라 주식기준보상 가득조건의 일종인 성과조건, 용역제공조건 등의 용어 정의가 명확해졌습니다. 동 개정내용은 2014년 7월 1일 이후 부여하는 주식기준보상거래에 적용됩니다. 개정 기준서의 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ② 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. ① 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정 평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 다. 요약 재무 정보 (단위 : 원) 구분 제28기 당분기 제27기 제26기 자산 비유동자산 99,446,640,754 99,767,825,091 70,236,111,821 유동자산 9,027,849,484 12,645,256,069 143,766,022,106 자산총계 108,474,490,238 112,413,081,160 214,002,133,927 자본 자본총계 101,870,650,273 102,489,662,973 72,601,813,181 부채 비유동부채 1,461,212,874 4,749,508,731 25,792,081,532 유동부채 5,142,627,091 5,173,909,456 115,608,239,214 부채총계 6,603,839,965 9,923,418,187 141,400,320,746 자본과부채총계 108,474,490,238 112,413,081,160 214,002,133,927 매출액 1,160,320,369 1,983,977,504 779,489,869 영업이익 (485,146,320) 257,071,635 (163,356,541) 법인세비용차감전순이익 (104,502,816) 144,396,979 26,264,382 법인세비용 (200,815,343) 675,519,712 81,012,760 당기순이익 96,312,527 19,842,482,622 11,809,840,322 기타포괄손익 228,861,223 (9,557,973) (580,077,778) 총포괄손익 325,173,750 19,832,924,649 11,229,762,544 주당순이익 5 1,443 755 계속영업 5 (39) (3) 중단영업 - 1,482 758 희석주당순이익 5 1,443 755 계속영업 5 (39) (3) 중단영업 - 1,482 758 ※ 상기 별도 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제28기 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않았으며, 제28기 반기, 제27기, 제26기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다. ※ 포괄손익계산서상의 영업이익은 기업회계기준서 제1001호의 개정사항을 반영하여 기재하였습니다. 라. 요약재무정보 이용상의 유의점(1) 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 더 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 5.재무제표 주석3에서 설명하고 있습니다. (2) 회계정책과 공시의 변경① 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정- 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선- 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선 ② 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 5.재무제표 주석 2.2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. ① 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 20160930_우리산업홀딩스_결산보고서.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 28 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 27 기말 2015.12.31 현재 제 26 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 28 기 3분기말 제 27 기말 제 26 기말 자산 비유동자산 145,922,738,065 144,973,258,238 74,480,317,320 유형자산 65,382,204,946 63,902,398,359 61,031,023,059 영업권 이외의 무형자산 66,661,096,664 66,893,397,649 6,508,334,458 투자부동산 9,424,045,443 9,542,923,554 1,732,362,404 기타비유동금융자산 4,211,774,966 4,229,001,625 3,934,566,164 기타비유동비금융자산 243,616,046 405,537,051 527,363,292 이연법인세자산 0 0 746,667,943 유동자산 159,305,183,191 170,040,798,649 171,175,559,887 현금및현금성자산 13,557,928,615 11,398,644,134 10,981,197,285 기타유동금융자산 8,042,560,334 11,546,706,764 18,514,399,419 매출채권 및 기타유동채권 62,881,744,805 72,086,449,412 65,293,887,008 재고자산 72,897,697,114 73,037,909,590 73,685,730,884 기타유동비금융자산 1,925,252,323 1,971,088,749 2,700,345,291 자산총계 305,227,921,256 315,014,056,887 245,655,877,207 자본 납입자본 9,443,670,500 9,443,670,500 7,824,675,500 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 7,824,675,500 자본잉여금 87,197,530,116 87,127,114,611 18,019,275,141 기타자본구성요소 (22,102,204) (60,202,428,797) 0 기타포괄손익누계액 (1,660,689,967) (771,546,354) (817,988,450) 이익잉여금(결손금) 29,138,680,627 84,361,826,106 60,689,175,042 비지배지분 39,918,966,072 34,806,196,400 1,875,541,682 자본총계 164,016,055,144 154,764,832,466 87,590,678,915 부채 비유동부채 18,197,665,218 22,764,985,633 26,118,875,985 장기매입채무 및 기타비유동채무 35,000,000 45,000,000 60,000,000 장기차입금 10,736,070,359 14,990,170,838 21,744,777,137 퇴직급여채무 4,655,933,932 3,816,584,290 4,314,098,848 이연법인세부채 2,770,660,927 3,913,230,505 0 유동부채 123,014,200,894 137,484,238,788 131,946,322,307 유동충당부채 443,722,776 575,501,546 749,889,654 매입채무 및 기타유동채무 53,374,372,557 66,902,352,342 65,140,837,229 단기차입금 56,745,542,203 55,259,505,884 55,170,214,985 유동성장기차입금 9,375,249,176 12,550,960,000 7,123,672,000 당기법인세부채 3,075,314,182 1,944,326,333 3,167,449,013 기타유동금융부채 251,592,683 594,259,426 부채총계 141,211,866,112 160,249,224,421 158,065,198,292 자본과부채총계 305,227,921,256 315,014,056,887 245,655,877,207 연결 포괄손익계산서 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 제 27 기 제 26 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 76,755,478,946 234,417,027,564 64,814,616,691 126,352,864,486 225,307,247,572 115,592,956,411 매출원가 62,748,463,781 191,416,159,127 52,218,323,237 102,069,223,486 185,995,113,299 98,096,378,001 매출총이익 14,007,015,165 43,000,868,437 12,596,293,454 24,283,641,000 39,312,134,273 17,496,578,410 판매비와관리비 8,144,680,590 25,700,160,223 7,493,331,562 14,918,439,130 24,847,872,963 13,303,629,173 영업이익(손실) 5,862,334,575 17,300,708,214 5,102,961,892 9,365,201,870 14,464,261,310 4,192,949,237 기타이익 (102,269,531) 2,124,362,296 525,420,168 755,431,315 1,133,882,380 321,085,049 기타손실 1,761,390,387 3,062,106,097 409,892,252 584,295,666 2,036,563,431 301,345,541 금융수익 1,907,675,991 4,675,490,518 2,350,097,364 2,596,670,355 4,405,809,071 366,058,235 금융원가 2,435,750,415 6,118,482,280 4,362,673,235 5,040,709,044 6,105,108,842 918,468,858 법인세비용차감전순이익(손실) 3,470,600,233 14,919,972,651 3,205,913,937 7,092,298,830 11,862,280,488 3,660,278,122 법인세비용 1,317,356,847 3,324,777,750 321,676,280 5,120,925,088 3,903,603,283 1,113,435,511 계속영업이익(손실) 2,153,243,386 11,595,194,901 2,884,237,657 1,971,373,742 7,958,677,205 2,546,842,611 중단영업이익(손실) 0 0 0 23,715,915,719 20,373,605,298 11,864,588,700 당기순이익(손실) 2,153,243,386 11,595,194,901 2,884,237,657 25,687,289,461 28,332,282,503 14,411,431,311 기타포괄손익 (877,398,847) (868,891,853) 615,990,949 (751,206,605) 63,668,985 (348,946,060) 보험수리적손익 9,737,842 0 805,221 142,893,537 120,383,781 (510,587,980) 해외사업환산손익 (906,688,606) (1,194,065,603) 460,648,228 (319,220,642) 103,717,565 230,070,782 매도가능증권평가손익 19,551,917 325,173,750 154,537,500 (574,879,500) (160,432,361) (68,428,862) 총포괄손익 1,275,844,539 10,726,303,048 3,500,228,606 24,936,082,856 28,395,951,488 14,062,485,251 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 572,255,730 5,901,367,564 (2,666,803,452) 24,128,475,170 24,021,747,814 14,149,485,585 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 1,580,987,656 5,693,827,337 1,413,754,715 1,558,814,291 4,310,534,689 261,945,726 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (184,478,756) 5,108,536,477 (3,786,966,499) 23,435,724,594 24,188,573,691 13,716,623,403 포괄손익, 비지배지분 1,460,323,295 5,617,766,571 1,475,415,779 1,500,358,262 4,207,377,797 345,861,848 주당이익 기본주당이익(손실) 114 614 208 2,141 2,061 921 계속영업기본주당이익(손실) 114 614 208 164 579 163 중단영업기본주당이익(손실) 0 0 0 1,977 1,482 758 희석주당이익(손실) 114 614 208 2,141 2,061 921 계속영업희석주당이익(손실) 114 614 208 164 579 163 중단영업희석주당이익(손실) 0 0 0 1,977 1,482 758 연결 자본변동표 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 7,824,675,500 18,019,275,141 0 (895,714,250) 47,519,765,996 72,468,002,387 1,968,239,633 74,436,242,020 자본의 변동 연결실체의 변동 56,012,987 56,012,987 주식발행초과금 지분의발행 전환권대가 배당금지급 469,488,560 469,488,560 494,572,785 964,061,345 포괄손익 당기순이익(손실) 14,149,485,585 14,149,485,585 261,945,726 14,411,431,311 기타포괄손익 보험수리적손익 (510,587,980) (510,587,980) (510,587,980) 해외사업환산손익 146,154,662 146,154,662 83,916,122 230,070,784 매도가능증권평가손실 (68,428,862) (68,428,862) (68,428,862) 총포괄손익 77,725,800 13,638,897,605 13,716,623,405 345,861,848 14,062,485,253 소유주분배예정자산집단 관련 미지급배당금 자기주식거래에 따른증감 보험수리적손익 인적분할로인한 변동 대체와기타변동에따른증감 2014.12.31 (기말자본) 7,824,675,500 18,019,275,141 (817,988,450) 60,689,175,041 85,715,137,232 1,875,541,683 87,590,678,915 2015.01.01 (기초자본) 7,824,675,500 18,019,275,141 (817,988,450) 60,689,175,041 85,715,137,232 1,875,541,683 87,590,678,915 자본의 변동 연결실체의 변동 주식발행초과금 지분의발행 6,185,076,500 69,107,839,470 75,292,915,970 75,292,915,970 전환권대가 배당금지급 469,480,530 469,480,530 384,494,946 853,975,476 포괄손익 당기순이익(손실) 24,021,747,814 24,021,747,814 4,310,534,689 28,332,282,503 기타포괄손익 보험수리적손익 120,383,781 120,383,781 120,383,781 해외사업환산손익 206,874,457 206,874,457 (103,156,892) 103,717,565 매도가능증권평가손실 (160,432,361) (160,432,361) (160,432,361) 총포괄손익 46,442,096 24,142,131,595 24,188,573,691 4,207,377,797 28,395,951,488 소유주분배예정자산집단 관련 미지급배당금 자기주식거래에 따른증감 (22,102,204) (22,102,204) (22,102,204) 보험수리적손익 인적분할로인한 변동 (4,566,081,500) (60,180,326,593) (64,746,408,093) 29,107,771,866 (35,638,636,227) 대체와기타변동에따른증감 2015.12.31 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (771,546,354) 84,361,826,106 119,958,636,066 34,806,196,400 154,764,832,466 2015.01.01 (기초자본) 7,824,675,500 18,019,275,141 (817,988,450) 60,689,175,042 85,715,137,233 1,875,541,682 87,590,678,915 자본의 변동 연결실체의 변동 주식발행초과금 69,107,839,470 69,107,839,470 69,107,839,470 지분의발행 6,185,076,500 6,185,076,500 6,185,076,500 전환권대가 배당금지급 469,480,530 469,480,530 384,494,946 853,975,476 포괄손익 당기순이익(손실) 24,128,475,170 24,128,475,170 1,558,814,291 25,687,289,461 기타포괄손익 보험수리적손익 142,893,537 142,893,537 142,893,537 해외사업환산손익 (260,764,614) (260,764,614) (58,456,029) (319,220,643) 매도가능증권평가손실 (574,879,500) (574,879,500) (574,879,500) 총포괄손익 (835,644,114) 24,271,368,707 23,435,724,593 1,500,358,262 24,936,082,855 소유주분배예정자산집단 관련 미지급배당금 자기주식거래에 따른증감 (22,102,204) (22,102,204) (22,102,204) 보험수리적손익 인적분할로인한 변동 (4,566,081,500) (60,180,326,593) (64,746,408,093) 29,052,771,867 (35,693,636,226) 대체와기타변동에따른증감 2015.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (1,653,632,564) 84,491,063,219 119,205,786,969 32,044,176,865 151,249,963,834 2016.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (771,546,354) 84,361,826,106 119,958,636,066 34,806,196,400 154,764,832,466 자본의 변동 연결실체의 변동 주식발행초과금 지분의발행 49,361,130 49,361,130 전환권대가 70,415,505 70,415,505 70,415,505 배당금지급 944,186,450 944,186,450 554,358,029 1,498,544,479 포괄손익 당기순이익(손실) 5,901,367,564 5,901,367,564 5,693,827,337 11,595,194,901 기타포괄손익 보험수리적손익 해외사업환산손익 (1,118,004,837) (1,118,004,837) (76,060,766) (1,194,065,603) 매도가능증권평가손실 228,861,224 228,861,224 228,861,224 총포괄손익 (889,143,613) 5,901,367,564 5,012,223,951 5,617,766,571 10,629,990,522 소유주분배예정자산집단 관련 미지급배당금 자기주식거래에 따른증감 보험수리적손익 인적분할로인한 변동 대체와기타변동에따른증감 60,180,326,593 (60,180,326,593) 2016.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,197,530,116 (22,102,204) (1,660,689,967) 29,138,680,627 124,097,089,072 39,918,966,072 164,016,055,144 연결 현금흐름표 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 제 27 기 제 26 기 영업활동현금흐름 14,713,454,878 11,089,359,010 24,084,777,669 24,741,069,473 당기순이익(손실) 11,595,194,901 25,687,289,461 28,332,282,503 14,411,431,311 비현금항목의조정 15,660,660,504 (8,035,842,156) 2,647,456,663 15,249,379,083 영업활동으로인한자산부채의변동 (12,542,400,527) (6,562,088,295) (6,894,961,497) (4,919,740,921) 투자활동현금흐름 (5,455,476,830) (6,405,092,422) (10,141,776,793) (33,481,887,050) 단기금융상품의 처분 7,250,000,000 13,049,204,463 25,049,204,463 14,755,984,925 이자수취 132,472,189 144,627,927 378,939,832 58,464,797 대여금및수취채권의 처분 724,900 727,378 663,003 139,631,095 장기금융상품의 처분 247,125 0 64,314,565 0 파생상품의 감소 891,180,000 0 0 1,545,540,001 기계장치의 처분 484,569,343 165,696,460 471,577,328 789,149,530 차량운반구의 처분 185,401,679 13,251,688 7,301,333 11,000,000 공구와기구의 처분 250,192,799 1,419,415 37,790,287 140,840,417 건물의 처분 75,678,012 0 금형의 처분 2,293,347,803 154,063,500 376,063,500 1,979,536,931 보증금의 감소 320,235 143,835,200 259,804,800 5,127,000 선수금의 증가 1,408,217,917 0 1,252,942,348 정부보조금의 수취 48,000,000 0 무형자산의 처분 612,866 0 컴퓨터소프트웨어의 처분 0 0 사무용비품의 처분 2,876,593 34,375,464 35,172,843 90,098,636 매도가능금융자산의 처분 3,462,934,357 0 장기금융상품의 취득 (207,627,884) (152,986,114) (208,398,980) (273,897,652) 보증금의 증가 (5,326,895) (14,355,240) (106,600,000) 선물거래예치금의 증가 (1,677) (1,391) (1,949) (4,316) 파생상품의 증가 (674,540,000) (1,097,080,000) 0 토지의 취득 (1,164,900) (999,550,480) (3,005,968,141) 건물의 취득 (19,423,351) (22,310,613) (622,443,076) 기계장치의 취득 (930,159,079) (2,422,119,454) (5,545,589,190) (6,723,756,471) 차량운반구의 취득 (220,242,470) (7) (18,329,184) (89,679,579) 공구와기구의 취득 (1,767,362,856) (888,693,368) (1,624,129,642) (832,934,448) 사무용비품의 취득 (165,871,000) (237,668,448) (300,431,951) (224,702,477) 금형의 취득 (811,195,052) (1,544,654,000) (1,761,904,000) (4,242,085,700) 건설중인자산의 취득 (5,178,167,333) (4,611,874,717) (6,071,152,207) (478,551,129) 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 (26,650,470) (30,924,906) (54,503,377) (40,443,699) 개발 중인 무형자산의 취득 컴퓨터소프트웨어의 취득 (268,012,156) (360,600,000) (559,081,000) (106,189,845) 선수금의 감소 (1,396,215,236) (176,393,705) 단기대여금및수취채권의 취득 (2,377,135,251) (200,000,000) 구축물의 취득 (13,500,000) (21,955,000) (192,040,000) 투자부동산의 취득 장기대여금및수취채권의 취득 (3,032,980,000) (111,248,800) 단기금융상품의 취득 (3,250,000,000) (8,220,000,000) (18,220,000,000) (31,079,204,463) 매도가능금융자산의 취득 (215,000,000) (295,225,960) (3,134,580,875) 개발비의 증가 (2,309,467,284) (603,732,466) (1,085,158,617) (1,644,178,511) 재무활동현금흐름 (6,394,094,377) (8,044,296,639) (13,638,008,061) 13,851,995,937 단기차입금의 증가 4,860,650,785 407,848,266 368,880,843 3,412,718,623 연결범위의 변동 49,361,130 55,000,000 56,012,987 장기차입금의 증가 25,833,444 8,092,000,000 8,159,315,664 22,633,272,000 전환사채의발행 2,985,000,000 임대보증금의 증가 19,030,400 장기차입금의 상환 (4,774,470) (5,026,101,796) (5,034,852,981) (70,751,970) 유동성장기부채의 상환 (10,352,663,000) (2,536,471,000) (5,570,492,000) (2,624,339,000) 단기차입금의 상환 (368,880,843) (5,085,625,749) (6,942,175,104) (635,775,777) 자기주식의 취득 (76,638,322) (76,638,322) 임대보증금의 감소 (35,000,000) (35,000,000) 배당금지급 (1,489,065,185) (1,897,943,745) (2,058,078,250) (767,457,023) 신주인수권부채의상환 (5,243,368,387) 이자지급 (2,099,556,238) (1,788,643,331) (2,503,967,911) (2,908,315,516) 인적분할로인한변동 (116,751,362) 외화표시현금및현금성자산의 환산에 의한증감 (472,279,446) (9,257,151) 210,445,061 (227,352,278) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,863,883,671 (3,360,030,051) 304,992,815 5,111,178,360 환율변동으로인한 증감 (232,319,744) 19,166,125 (97,991,027) (84,949,740) 기초현금및현금성자산 11,398,644,134 10,981,197,285 10,981,197,285 6,182,320,943 기말현금및현금성자산 13,557,928,615 7,631,076,208 11,398,644,134 10,981,197,285 3. 연결재무제표 주석 제 28(당)분기 : 2016년 09월 30일 현재 제 27(전)분기 : 2015년 09월 30일 현재 우리산업홀딩스주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '지배기업')는 자동차부품의 제조 및 판매 등을 주요사업목적으로 1989년 3월 27일 설립되어 2003년 10월에 주식을 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 가지고 있고 중국 및 태국, 인도 등에 현지법인을 두고 있습니다. 한편 지배기업은 2015년 4월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하여 사업목적을 투자사업을 영위하는 지주회사로 변경하였으며, 우리산업주식회사에서 우리산업홀딩스주식회사로 상호를 변경하였습니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금은 9,443 백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수(주) 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375 4,691,188 49.68 김정우 5,468,349 2,734,175 28.95 자기주식 3,612 1,806 0.02 기타 4,033,005 2,016,503 21.35 합 계 18,887,341 9,443,671 100.00 (2) 종속기업의 개요① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 취득금액 지분율 당분기말 전기말 우리산업(주)와 그 종속기업 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 75,334,232 39.46% 39.46% 천진우리전자유한공사 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 2,103,509 100% 100% Woory Automotives India Pvt.Ltd 인도 자동차용부품 생산,판매 3 월 1,029,854 100% 100% Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 태국 자동차용부품 생산,판매 12월 290,445 50% 50% WR America Inc. 미국 자동차용부품 도매 12월 57,375 100% 100% Woory Slovakia Limited Company 슬로바키아 자동차용부품 생산,판매 12월 99,338 50% 50% 우리플라텍㈜ 한국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,412,000 100% 100% Dalian Woory Electronics Co., Ltd 중국 자동차용부품 생산,판매 12월 1,393,519 100% 100% 위캠㈜ 한국 도장외 12월 50,000 50% 50% WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 헝가리 자동차용부품 생산, 판매 12월 9,019 60% 60% Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 자동차용부품 생산, 판매 12월 49,361 50% - 합계 81,828,651 ② 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보 등은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 184,229,753 121,419,232 189,691,503 8,488,761 천진우리전자유한공사 17,710,845 9,120,166 25,779,139 1,010,646 Woory Automotive India Private Ltd. 14,777,362 10,902,113 21,966,617 1,813,140 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,545,276 1,468,463 7,428,601 541,274 WR America, Inc. 468,911 316,027 557,161 27,945 WR Slovakia 6,309,733 5,201,434 11,801,137 486,771 우리플라텍㈜ 4,368,139 2,284,780 6,632,267 262,045 위캠㈜ 1,821,964 3,317,625 5,182,324 81,418 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 3,912,687 1,384,502 6,938,110 291,090 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V. 975,762 877,040 - - 상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft는 영업활동 개시전이며 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.는 당분기중 설립되어 영업활동 개시전입니다. - 전기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 우리산업(주)와 그 종속기업 184,345,207 133,103,331 130,104,033 6,887,952 천진우리전자유한공사 17,674,646 9,184,430 23,861,601 797,146 Woory Automotive India Private Ltd. 18,340,124 15,237,408 22,636,932 1,670,549 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,452,738 1,620,289 9,041,222 762,209 WR America, Inc. 260,329 63,824 444,155 5,071 WR Slovakia 7,956,598 6,716,319 11,763,691 481,850 우리플라텍㈜ 7,234,127 5,545,957 8,918,521 463,143 위캠㈜ 1,650,662 4,087,290 3,259,542 (1,461,115) Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,016,376 1,583,940 7,794,961 97,222 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft 15,032 - - - 상기 금액은 내부거래를 제거하기전의 재무자료입니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 (1) 연결재무제표 작성기준 우리산업홀딩스(주)와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 연결회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산 관련 기타포괄손익을 구분표시 하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 1011호 건설계약, 제1037호 충당부채, 우발부채 및 우발자산, 해석서 제2015호 부동산건설약정 (개정) 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계추정 및 잠재리스트 관련 정보를 개별 공사별 또는 영업부문별로 구분하여 공시하도록 개정하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1038호 무형자산(개정) 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1041호 농림어업(개정) 생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가하였습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하도록 규정하였습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체 시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시‘와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 등에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. (2) 연결 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. ① 종속기업 종속기업은 지배회사가 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 모든 기업(특수목적기업을 포함)이며, 일반적으로는 과반수 의결권을 보유하고 있는 경우가 해당됩니다. 보고기간말 현재 행사 또는 전환가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향은 지배회사가 다른 기업을 지배하고 있는지의 여부를 평가하는데 고려됩니다. 종속기업은 지배회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. 연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치으로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 연결회사가 지불할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제 1039호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본내에서 회계처리 됩니다. 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. ② 내부거래제거연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상 여부를 우선 고려하고 제거됩니다. 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정되었습니다. ③ 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다. ④ 비지배지분종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. ⑤ 종속기업의 처분연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결회사가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익항목은 당기손익으로 재분류됩니다. 3. 중요한 회계적 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금 및 현금성자산 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 17,858 11,021 당좌예금 및 보통예금 등 13,540,070 11,387,623 합 계 13,557,928 11,398,644 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.5. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 기타금융자산 장기금융상품 814,774 - 609,655 - 매도가능지분상품 137,471 - 3,349,488 - 보증금 259,530 - 269,859 - 대여금 3,000,000 - - - 단기금융상품 - 7,250,000 - 11,250,000 파생상품자산 - 792,110 - 296,258 선물거래예치금 - 450 - 448 합 계 4,211,775 8,042,560 4,229,002 11,546,706 기타금융부채 파생상품부채 - - - 251,593 합 계 - - - 251,593 (2) 보고기간종료일 현재 매도가능지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 회사명 주식수(주) 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 장부금액 출자금 한국자동차공업협동조합 10 0.15 1,000 1,000 1,000 비상장 Krah woory India Pvt Ltd(*) 820,000 50 135,588 135,588 145,669 상장주식 (주)만도 - - - - 2,623,175 상장주식 (주)한라 57,000 0.17 - - 579,644 비상장 ㈜에스에이엘 102 0.01 306,650 883 - 합 계 443,238 137,471 3,349,488 (*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.(3) 당분기 및 전기의 상장주식의 변동내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 회사명 기초 당기취득 등증가금액 당기처분 등감소금액 평가이익(손실) 분기말 (주)만도 2,623,175 - (2,623,175) - - (주)한라 579,644 - (579,644) - - 합 계 3,202,819 - (3,202,819) - - -전기 (단위:천원) 회사명 기초 당기취득 등증가금액 당기처분 등감소금액 평가이익(손실) 전기말 (주)만도 2,908,475 - - (285,300) 2,623,175 (주)한라 - 500,026 - 79,618 579,644 합 계 2,908,475 500,026 - (205,682) 3,202,819 (4) 당분기 및 전분기의 매도가능증권평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 구분 기초 평가이익(손실) 이연법인세효과 분기말 (주)만도 (290,964) 290,964 - - (주)한라 62,102 (62,102) - - 합 계 (228,862) 228,862 - - -전분기 (단위:천원) 구분 기초 평가이익(손실) 이연법인세효과 기말 (주)만도 (68,429) (737,025) 162,146 (643,308) (5) 파생상품계약 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 9건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:USD 5,400천, EUR 2,700천) 을 각각 가입하고 있습니다. 연결회사는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다. ① 당분기와 전분기중 파생상품의 평가이익 및 거래이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가이익 거래이익 당분기 전분기 당분기 전분기 통화선도거래 800,206 76,121 1,160,238 12,990 ② 당분기와 전분기중 파생상품의 평가손실 및 거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 평가손실 거래손실 당분기 전분기 당분기 전분기 통화선도거래 - 1,184,166 321,819 1,129,514 ③ 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 유동성 파생금융자산 - - - - 통화선도계약 792,110 - 296,258 251,593 합 계 792,110 - 296,258 251,593 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 57,965,236 67,126,660 미수금 4,742,425 4,929,636 단기대여금 786 1,429 미수수익 173,297 28,725 합 계 62,881,744 72,086,450 (2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 총장부금액 64,755,332 71,707,257 대손충당금: - 매출채권 1,798,421 1,787,887 - 미수금 75,167 349,360 대손충당금 합계 1,873,588 2,137,247 매출채권및기타채권 순장부금액 62,881,744 69,570,010 (3) 당분기와 전기의 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,137,247 1,710,814 대손상각비 설정 10,534 426,433 대손상각비 제각 274,193 - 기말금액 1,873,588 2,137,247 (4) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 90일이하 47,110,471 54,281,106 90일 초과 ~ 180일이하 8,647,317 9,668,419 180일 초과 4,005,869 4,965,022 합 계 59,763,657 68,914,547 (5) 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 상품 1,052,616 (6,076) 1,046,540 999,580 (6,324) 993,256 제품 28,737,382 (2,112,456) 26,624,926 27,460,231 (845,853) 26,614,378 원재료 46,743,209 (4,519,584) 42,223,625 46,051,486 (4,078,726) 41,972,760 재공품 526,669 - 526,669 475,473 - 475,473 미착품 2,475,937 - 2,475,937 2,982,042 - 2,982,042 합 계 79,535,813 (6,638,116) 72,897,697 77,968,812 (4,930,903) 73,037,909 (2) 당분기와 전분기의 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: ㅡ 재고자산평가손실 1,707,213 3,642,513 ㅡ 재고자산평가손실환입 - (3,423,158) 합 계 1,707,213 219,355 8. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 선급금 - 1,473,694 - 1,449,465 선급비용 243,616 248,019 405,537 99,983 당기법인세자산 - 141,285 - 359,387 기타의당좌자산 - 62,254 - 62,254 합 계 243,616 1,925,252 405,537 1,971,089 9. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기와 전기의 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 14,083,334 1,165 - - (13,902) 14,070,597 건물 14,239,525 175,000 (75,678) (299,180) (114,830) 13,924,837 구축물 467,932 - - (29,334) - 438,598 기계장치 22,697,957 2,588,261 (478,094) (2,640,459) (514,933) 21,652,732 차량운반구 170,320 170,278 (34,869) (21,755) (2,747) 281,227 공구와기구 3,337,930 1,736,171 (202,440) (770,723) (175,963) 3,924,975 금형 6,577,690 2,052,953 (1,820,705) (1,439,569) - 5,370,369 비품 556,644 161,707 (716) (187,103) (11,629) 518,903 건설중인자산 1,771,066 7,104,162 (3,675,262) - - 5,199,966 합 계 63,902,398 13,989,697 (6,287,764) (5,388,123) (834,004) 65,382,204 -전기 (단위:천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기 분할로인한 변동 감가상각비 환율변동차이 기 말 토지 18,176,720 1,011,018 (5,098,691) - - (5,713) 14,083,334 건물 9,138,665 8,051,582 (2,590,394) (126,869) (248,293) 14,834 14,239,525 구축물 740,458 21,955 (250,903) (19,244) (24,334) - 467,932 기계장치 19,847,859 7,355,113 (948,135) (1,242,283) (2,422,994) 108,397 22,697,957 차량운반구 209,457 - (2,934) (19,216) (34,075) 17,088 170,320 공구와기구 2,686,149 1,921,919 (71,671) (365,833) (845,767) 13,133 3,337,930 금형 4,873,900 4,220,128 (425,004) (957,916) (1,133,418) - 6,577,690 비품 508,739 282,457 (40,385) (80,106) (114,332) 271 556,644 건설중인자산 4,849,077 9,315,265 (12,393,276) - - - 1,771,066 합 계 61,031,024 32,179,437 (21,821,393) (2,811,467) (4,823,213) 148,010 63,902,398 (2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 5,789,614 5,789,614 건 물 취득가액 5,553,036 5,553,036 감가상각누계액 (2,139,990) (2,035,871) 장부가액 3,413,046 3,517,165 구축물 취득가액 481,827 481,827 감가상각누계액 (260,441) (245,682) 장부가액 221,386 236,145 합 계 9,424,046 9,542,924 (3) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부가액 9,542,924 1,732,362 취득(대체) 및 처분 - 7,939,989 감가상각 (118,878) (129,427) 기말장부가액 9,424,046 9,542,924 10. 무형자산(1) 당분기와 전기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권 기타의무형자산 회원권 합 계 기초금액 97,297 3,004,443 954,781 40,049,808 21,922,929 864,140 66,893,398 증가액 26,650 2,309,467 265,131 - - 2,601,248 상각액 (36,071) (1,066,627) (236,527) - (1,494,127) - (2,833,352) 환율변동차이 (135) - (63) - - - (198) 기말금액 87,741 4,247,283 983,322 40,049,808 20,428,802 864,140 66,661,096 연결회사는 매년 현금창출단위별로 영업권 손상평가를 수행할 예정입니다. 기타의 무형자산은 매수가격배분에 따라 영업권과 분리하여 식별가능한 무형자산을 인식한 것으로서 "고객관계" 와 "기술관련무형자산"으로 구성되어 있습니다. -전기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 영업권 기타의무형자산 회원권 합 계 기초금액 116,282 4,921,806 606,107 - - 864,140 6,508,335 증가액 64,472 1,355,679 563,681 56,397,622 22,919,013 - 81,300,467 상각액 (22,024) (1,355,622) (130,414) - (996,084) - (2,504,144) 분할로인한변동 (18,610) (662,788) (84,456) - - - (765,854) 계정대체 (42,858) (1,254,632) - (16,347,814) - - (17,645,304) 손상차손 - - - - - - - 환율변동차이 35 - (137) - - - (102) 기말금액 97,297 3,004,443 954,781 40,049,808 21,922,929 864,140 66,893,398 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 11. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동성 유동성 비유동성 유동성 매입채무 - 41,464,269 - 54,032,962 미지급금 - 8,270,752 - 7,508,589 미지급비용 - 1,285,696 - 1,199,295 선수금 - 2,205,706 - 4,094,270 예수금 - 147,949 - 67,236 임대보증금 35,000 - 45,000 - 합 계 35,000 53,374,372 45,000 66,902,352 12. 장ㆍ단기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내 역 당분기말 전기말 우리은행외 무역금융 37,800,000 37,800,000 수출입은행외 외화단기차입금 10,945,542 11,090,625 산업은행외 일반대 8,000,000 6,000,000 하나은행 어음할인 - 368,881 합 계 56,745,542 55,259,506 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 하나은행외 시설대 2.62% 5,800,000 6,047,900 농협은행외 운영자금 3.00~4.26% 11,371,450 21,493,231 국민은행 전환사채 - 2,939,869 - 소 계 20,111,319 27,541,131 유동성장기차입금 (9,375,249) (12,550,960) 장기차입금 10,736,070 14,990,171 (3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.1) 명칭 : 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2) 발행일 : 2016년 6월 30일3) 사채 권면가액 : 3,000백만원4) 사채 발행가액 : 3,000백만원5) 만기일 : 2019년 6월 30일6) 사채의 이율 : 표면금리 연 0%, 만기보장수익율 연 2.5%7) 전환에 관한 사항 - 전환 청구 기간 : 2017년 7월 10일 ~ 2019년 5월 30일 (보통주) - 전환 가격 : 32,963원8) Put Option / Call Option : 사채의 발행일로부터 1년 1개월이 되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(분기단위 연복리 2.5%)을 가산한 금액 (4) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연 도 장기차입금 2016.10.01~2017.09.30 9,375,250 2017.10.01~2018.09.30 3,079,815 2018.10.01~2019.09.30 6,096,810 2019.10.01 이후 1,559,444 합 계 20,111,319 13. 담보제공자산 등(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지, 건물구축물,기계장치 및단기금융상품 10,000,000 무역금융,일반대,시설대 15,800,000 하나은행 9,785,000 무역금융,일반대 11,000,000 신한은행 7,390,000 무역금융.일반대,시설대 10,642,635 우리은행 7,200,000 일반대출 7,000,000 산업은행 USD800,000 EUR350,000 일반대출,LC USD778,471 EUR298,098 우리은행(첸나이) 합 계 34,375,000USD800,000EUR350,000 44,442,635USD778,471EUR298,098 상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증 금 7,000천원 및 보증서개설보증금 INR 1,490,000이 사 용제한 되어있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 내용 보증수익자 구 분 제공자 내용 금 액 지급보증 서울보증보험 안전관리예치금 32,543 평택시청 외 (3) 연결회사는 지배회사의 대표이사 및 종속기업인 우리산업(주)의 대표이사로부터 연결회사의 차입금융에 대하여 각 금 융 기 관 에 27,522백만원 및 53,260백만원, 미화 6,000천불 의 연대보증을 제공받고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인에게 제공한 담보 및 채무보증 사항은 없습니다. 14. 충당부채당분기 및 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 575,502 749,890 설정액 201,940 444,369 지급액 (333,719) (618,757) 기말금액 443,723 575,502 15. 확정급여부채 (1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 확정급여부채의 변동: 기초금액 3,816,584 4,314,100 당기손익으로 인식하는 총비용 1,618,620 1,197,185 보험수리적손익(법인세 차감전) - (146,286) 지급액 (824,790) (881,666) 관계회사전입액 44,495 31,926 납입기여금 - (700,000) 국민연금전환금 1,025 1,325 기말금액 4,655,934 3,816,584 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 9,899,926 8,970,757 사외적립자산의 공정가치 (5,225,342) (5,134,498) 국민연금전환금 (18,650) (19,675) 합 계 4,655,934 3,816,584 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 1,525,278 1,074,468 이자원가 184,186 170,195 사외적립자산의 기대수익 (90,844) (81,541) 합 계 1,618,620 1,197,185 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 8,970,757 8,695,206 당기근무원가 1,525,278 1,139,792 이자원가 184,186 171,869 관계회사전입액 44,495 31,926 보험수리적손익(법인세 차감전) - (186,370) 실제 총퇴직 지급액 (824,790) (881,666) 기말금액 9,899,926 8,970,757 연결회사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간말 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다. 다만 연결회사의 퇴직급여 예상지급시기와 유사하게 형성되는 우량 회사채의 거래층이 두터운 시장(Deep Market)이 존재하지 않은 경우에는 국고채의 시장수익율을 사용합니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 5,134,498 4,360,106 사외적립자산의 기대수익 90,844 114,476 실제 납입액 - 700,000 보험수리적손익(법인세 차감전) - (40,084) 기말금액 5,225,342 5,134,498 (5) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 지배회사 종속회사1 종속회사2 지배회사 종속회사1 종속회사2 기대임금상승률 5.80% 표준승급+1.10% 표준승급+4.26% 7.40% 표준승급+1.10% 표준승급+4.26% 할인율 2.36% 2.36% 2.30% 2.36% 2.36% 2.30% 사외적립자산의 기대수익률 2.36% 2.36% 2.30% 2.36% 2.36% 2.30% (6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구 분 확정급여채무에 대한 영향 1%상승시 1%하락시 임금상승률의 변동 7.1%증가 6.4%감소 할인율의 변동 6.7%감소 7.6%증가 16. 납입자본 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 18,887,341주 18,887,341주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 (2) 당분기와 전기 중 지배기업의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 15,649,351 - 15,649,351 인적분할로 인한 감소 - - - (9,132,163) - (9,132,163) 신주의 발행 - - - 12,370,153 - 12,370,153 자기주식의취득 - - - - (3,612) (3,612) 기말 발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 (3) 자본잉여금당분기와 전기의 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 87,127,115 18,019,275 주식발행초과금 - 69,107,840 전환사채대가 70,415 - 기말금액 87,197,530 87,127,115 (4) 기타자본구성요소당분기와 전기의 기타자본의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 자기주식 (22,102) (22,102) 분할차손 - (60,180,327) 합 계 (22,102) (60,202,429) (5) 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기 해외사업환산손익 (1,660,690) (542,685) 매도가능증권평가손실 - (228,861) 합 계 (1,660,690) (771,546) 17. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 518,552 378,489 임의적립금 기타임의적립금 - 1,499,801 소 계 - 1,499,801 재평가차익 - 7,930,788 보험수리적손익 - 120,384 사업처분이익 - 20,337,948 미처분이익잉여금 28,620,129 54,094,416 합 계 29,138,681 84,361,826 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.18. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 73,636,081 223,497,925 67,375,945 123,402,745 상품매출 3,127,882 10,757,223 (2,334,225) 2,738,634 기타매출 (8,484) 161,879 (227,103) 211,486 합 계 76,755,479 234,417,027 64,814,617 126,352,865 (2) 당분기와 전분기중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 기초제품재고액 27,460,231 21,585,589 당기제품제조원가 186,311,383 101,146,633 타계정대체액 242,166 159,344 기말제품재고액 28,797,563 21,681,756 소 계 184,731,885 100,891,122 상품매출원가 기초상품재고액 999,580 655,524 당기상품매입액 6,737,310 1,401,062 타계정대체액 - - 기말상품재고액 1,052,615 878,484 소 계 6,684,275 1,178,102 합 계 191,417,534 102,069,224 19. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,731,586 5,871,190 1,816,963 3,422,536 퇴직급여 467,283 632,917 12,585 54,459 복리후생비 524,082 1,743,854 638,834 1,445,857 여비교통비 248,835 688,005 261,362 500,045 통신비 48,547 167,442 60,638 123,296 전력비 35,122 101,165 44,636 115,171 수도광열비 1,816 33,633 15,061 71,150 세금과공과 163,783 309,480 145,702 329,627 지급임차료 (98,046) 139,703 (104,384) 97,355 감가상각비 54,630 281,805 131,747 247,821 수선비 37,166 115,819 45,277 69,979 보험료 (38,860) 19,810 (38,929) 15,426 접대비 119,469 322,512 140,589 249,232 광고선전비 8,049 14,304 4,964 37,008 도서인쇄비 766 6,183 (7,914) 4,201 소모품비 97,089 401,812 27,856 385,765 경상개발비 1,879,792 5,267,084 1,803,102 1,803,102 운반비 665,215 2,104,863 863,052 2,147,025 지급수수료 385,233 989,766 (372,354) 1,580,021 차량유지비 12,358 84,946 8,560 73,162 교육훈련비 15,530 42,500 11,406 20,793 대손상각비 (138,914) 10,533 53,891 53,891 포장비 432,272 1,328,495 594,908 702,615 무형자산상각비 539,558 1,614,596 37,791 45,621 수출제비용 885,260 3,106,704 985,309 1,010,422 견본비 (10,864) 151,382 (179) - 제품보증비 77,923 149,657 312,859 312,859 합 계 8,144,680 25,700,160 7,493,332 14,918,439 20. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의변동 51,696,058 156,671,287 41,240,877 81,203,704 종업원급여 5,706,214 17,304,353 5,269,990 9,747,074 복리후생비외 1,349,212 4,161,507 1,662,415 3,171,814 임차료및 제수수료 3,493,684 10,970,205 1,962,570 5,741,028 전력비외 기타 502,606 1,527,090 610,323 1,390,095 제세공과금 312,868 609,536 284,217 634,892 감가상각비 1,483,329 6,808,175 1,721,143 2,664,625 수선비 302,014 830,398 287,018 613,963 소모품비 402,195 1,515,743 303,863 1,063,251 운반비 767,312 2,370,508 969,137 2,295,132 경상개발비 1,880,047 5,267,084 1,803,102 1,803,102 대손상각비 (138,914) 10,533 53,891 53,891 포장비 923,910 1,883,866 629,708 817,004 수출제비용 1,063,335 3,663,866 1,404,328 1,429,441 제품보증비 77,921 149,655 312,859 312,859 외주가공비 933,834 2,994,017 1,042,256 3,729,462 기타 137,775 378,496 153,958 316,326 합 계 70,893,400 217,116,319 59,711,655 116,987,663 21. 기타수익 및 기타비용과 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 (50,869) 63,373 611,637 684,177 유형자산처분이익 90,596 643,206 - - 수입임대료 34,569 51,853 - - 대손충당금환입 18,699 132,343 - - 매도가능증권처분이익 84,374 662,893 - - 잡이익 (279,639) 570,694 (86,217) 71,254 합 계 (102,270) 2,124,362 525,420 755,431 (2) 당분기와 전분기 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 953,330 1,435,461 - - 매출채권매각손실 37,437 218,735 80,563 80,563 매도가능증권평가손실 305,767 305,767 - - 기타의 대손상각비 - - 5,190 5,190 유형자산 처분손실 28,942 115,168 (116,870) - 기부금 77,569 97,636 7,999 8,064 잡손실 358,345 889,339 433,009 490,478 합 계 1,761,390 3,062,106 409,891 584,295 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 54,269 158,415 (4,803) 200,166 외환차익 513,633 2,165,635 2,281,057 2,307,393 외화환산이익 330,733 390,997 (15,267) - 파생상품평가이익 307,943 800,206 76,121 76,121 파생상품거래이익 701,098 1,160,237 12,990 12,990 합 계 1,907,676 4,675,490 2,350,098 2,596,670 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 615,690 2,360,692 1,021,920 1,377,434 외환차손 1,489,189 2,951,194 707,952 1,005,225 외화환산손실 333,915 484,777 319,120 344,369 파생상품평가손실 (3,043) - 1,184,166 1,184,166 파생상품거래손실 - 321,819 1,129,514 1,129,514 합 계 2,435,751 6,118,482 4,362,672 5,040,708 22. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 법인세부담액 2,575,631 5,012,655 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산부채 변동액 1,142,570 (13,572) 분기말의 이연법인세부채(자산) (2,770,661) (760,240) 기초의 이연법인세부채(자산) (3,913,231) (746,668) 3. 이월세액공제등으로 인한 이연법인세 변동액 (328,873) - 4. 자본에 직접 반영된 법인세비용 (64,550) 121,842 5. 당분기손익에 반영된 법인세비용 3,324,778 5,120,925 (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익(주1) 14,919,973 7,092,299 적용세율에 따른 법인세 3,260,393 1,582,514 조정사항 비과세수익 (184,846) (162,146) 비공제비용 166,051 847,351 세액공제 (314,012) (392,403) 기타(법인세추납액 포함) 397,192 3,245,609 법인세비용 3,324,778 5,120,925 평균유효세율 22.28% 72.20% (주1) 계속사업 및 중단사업의 법인세차감전순이익입니다. (3) 당분기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 기말잔액 퇴직급여충당금 6,960,921 1,465,693 484,124 7,942,490 1,747,348 보험수리적손실 1,207,947 95,684 - 1,303,631 286,799 파생상품평가손실 251,593 - 251,593 - - 제품보증충당금 548,280 422,060 548,280 422,060 92,853 재고자산평가충당금 4,899,459 6,607,904 4,899,459 6,607,904 1,453,739 대손충당금 2,044,591 2,125,031 2,129,193 2,040,429 448,894 외화환산손실 734,333 1,920,238 734,333 1,920,238 422,452 건설자금이자 21,995 - 542 21,453 4,720 국고보조금(무형) 21,570 - 8,440 13,130 2,889 무형자산손상차손 608,958 - 152,239 456,719 100,478 매출누락분(2009.12샘플) 220 - - 220 48 매도가능증권평가손실 293,412 79,617 373,029 - - 매도가능증권손상차손 - 305,767 - 305,767 67,269 지급보증수수료 48,274 7,013 19,041 36,246 7,974 미실현재고 743,097 701,517 743,097 701,517 154,334 미실현유형자산 993,756 125,537 237,123 882,170 194,077 지배환산손익 695,750 1,433,340 2,129,090 468,400 미수수익 (44,432) (170,525) (44,432) (170,525) (37,516) 국고보조금(현금) 3,326 5,417 3,326 5,417 1,192 외화환산이익 (1,081,130) (454,369) (1,081,130) (454,369) (99,961) 퇴직예치금 (5,134,498) (90,845) (11) (5,225,332) (1,149,573) 파생상품평가이익 (296,258) (792,110) (296,258) (792,110) (174,264) 기타의무형자산 (19,962,650) - (1,494,127) (18,468,523) (4,063,075) 토지재평가법에 의한 차익 (813,098) - - (813,098) (178,882) 토지재평가차익 (10,462,781) - - (10,462,781) (2,301,812) 감가상각방법조정 (61,141) (1,287,943) (277,598) (1,071,486) (235,727) 감가상각비 (8,906) (1,696) (156,847) 146,245 32,174 전환권대가 - (70,416) - (70,416) (15,492) 이연법인세자산(부채)인식액 (2,770,661) - 전기 (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 증 가 감 소 기말잔액 기말잔액 퇴직급여충당금 6,356,814 943,756 339,649 6,960,921 1,531,403 보험수리적손실 1,514,081 39,091 345,225 1,207,947 265,748 파생상품평가손실 594,259 251,593 594,259 251,593 55,350 제품보증충당금 726,384 548,280 726,384 548,280 120,622 재고자산평가충당금 3,431,267 4,899,458 3,431,266 4,899,459 1,077,881 대손충당금 1,753,741 2,044,591 1,753,741 2,044,591 449,810 외화환산손실 790,084 734,333 790,084 734,333 161,553 기술료수입 688,836 - 688,836 - - 건설자금이자 22,718 - 723 21,995 4,839 국고보조금(무형) 32,825 - 11,255 21,570 4,745 무형자산손상차손 811,944 - 202,986 608,958 133,971 매출누락분(2009.12샘플) 220 - - 220 48 매도가능증권평가손실 87,729 285,300 79,617 293,412 64,551 지급보증수수료 13,190 36,978 1,894 48,274 10,620 미실현재고 1,173,715 743,097 1,173,715 743,097 163,481 미실현유형자산 1,293,462 75,505 375,211 993,756 218,626 지배환산손익 960,974 - 265,224 695,750 153,065 미수수익 (71,669) (44,432) (71,669) (44,432) (9,775) 국고보조금(현금) 7,403 3,326 7,403 3,326 732 외화환산이익 (960,943) (1,081,130) (960,943) (1,081,130) (237,849) 퇴직예치금 (4,360,094) (774,404) - (5,134,498) (1,129,590) 파생상품평가이익 (434,749) (296,258) (434,749) (296,258) (65,177) 기타의무형자산 - (20,958,736) (996,086) (19,962,650) (4,391,783) 토지재평가법에 의한 차익 (813,098) - - (813,098) (178,882) 토지재평가차익 (10,462,781) - - (10,462,781) (2,301,812) 감가상각방법조정 112,886 - 174,027 (61,141) (13,451) 감가상각방법조정(2010년) 114,912 - 114,912 - - 감가상각비 9,835 - 18,741 (8,906) (1,959) 이연법인세자산(부채)인식액 (3,913,231) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 23. 주당순손익(1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당손익의 계산내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 당기순이익 2,153,243,386 11,595,194,901 2,884,237,657 25,687,289,461 계속영업 2,153,243,386 11,595,194,901 2,884,237,657 1,971,373,742 중단영업 - - - 23,715,915,719 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729 18,883,729 13,856,250 11,993,344 기본주당순이익 114 614 208 2,141 계속영업 114 614 208 164 중단영업 - - - 1,977 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 -9개월 누적 구 분 당분기 전분기 발행주식수 18,887,341 18,887,341 자기주식 3,612 - 가중평균유통보통주식수 18,883,729 11,993,344 -3개월 구 분 당분기 전분기 발행주식수 18,887,341 18,887,341 자기주식 3,612 - 가중평균유통보통주식수 18,883,729 13,856,250 (2) 희석주당순이익보고기간종료일 현재 연결회사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 연결회사의 전분기 및 당분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 24. 특수관계자와의 거래(1) 연결종속기업을 제외한 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 관계기업(주1) ㈜일렉스 ㈜일렉스. WR America Logistics,Inc. WR America Logistics,Inc. (주1) 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업(기타특수관계자)으로 분류함 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 44,265 6,722,434 - - WR America Logistics, Inc. 7,410,099 - - 695,158 합 계 7,454,364 6,722,434 - 695,158 - 전분기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 매출거래 매입거래 기타수익 기타비용 ㈜일렉스 60,658 16,643,182 43,360 - WR America Logistics, Inc. 9,962,719 - - - 합 계 10,023,377 16,643,182 43,360 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) (주)일렉스 매출채권 15,312 48,691 56,347 7,656 미수금 - 306,023 6,016 300,007 WR America Logistics, lnc. 매출채권 3,523,900 6,507,291 7,139,501 2,891,690 미수금 - 112,715 105,809 6,906 합 계 3,539,212 6,974,720 7,307,673 3,206,259 (채무) (주)일렉스 매입채무 1,376,383 7,290,377 7,227,031 1,439,729 미지급금 11,209 69,110 80,319 - 임대보증금 45,000 - 10,000 35,000 WR America Logistics, lnc. 미지급금 76,562 702,328 568,212 210,678 합 계 1,509,154 8,061,815 7,885,562 1,685,407 - 전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) (주)일렉스 매출채권 - 58,608 43,296 15,312 미수금 15,290 - 15,290 - WR America Logistics, lnc. 매출채권 2,955,135 12,476,740 11,907,975 3,523,900 합 계 2,970,425 12,535,348 11,966,561 3,539,212 (채무) (주)일렉스 매입채무 1,154,199 23,295,647 23,073,463 1,376,383 미지급금 - 11,209 - 11,209 임대보증금 60,000 - 15,000 45,000 WR America Logistics, lnc. 미지급금 79,868 1,138,412 1,141,718 76,562 합 계 1,294,067 24,445,268 24,230,181 1,509,154 (4) 연결회사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원및 비등기 사외이사을 주요 경영진으로 판단하였으며 보고기간종료일 현재 주요경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 333,253 195,011 퇴직후급여(주2) 431,939 11,856 합 계 765,192 206,867 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액을 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.(5) 거래와 관련된 추가정보연결회사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.25. 현금흐름표 (1) 연결회사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 5,507,000,997 5,300,191,676 퇴직급여 1,604,181,695 809,223,454 대손상각비 10,533,403 38,225,160 기타의대손상각비 - 307,260,741 매출채권매각손실 218,734,938 147,362,649 재고자산평가손실 1,726,619,635 171,564,423 이자비용 2,199,141,991 1,876,686,871 무형자산상각비 2,831,898,650 797,831,883 유형자산처분손실 115,168,337 - 외화환산손실 1,920,237,354 620,958,851 파생상품거래손실 321,819,095 1,235,192,608 파생상품평가손실 - 1,931,692,683 제품보증비 149,657,534 393,135,654 기술료 - 434,652,426 매도가능증권손상차손 305,766,787 - 지분의증가 - 1,618,995,000 주식발행초과금의증가 - 69,107,839,470 법인세비용 2,453,457,219 5,426,389,365 이자수익 (258,566,359) (246,750,397) 유형자산처분이익 (631,911,075) (26,556,095) 외화환산이익 (454,370,009) (1,700,264,794) 재고자산충당금환입 (18,173,823) (1,350,491) 종속회사의현금유입 - (380,859,536) 파생상품거래이익 (1,160,237,760) (156,193,849) 파생상품평가이익 (800,205,911) (76,120,826) 영업권의증가 - (56,397,621,630) 대손상각비환입 (132,343,550) - 기술료 (46,933,301) - 법인세수익 (200,815,343) - 비지배지분의증가 - (18,929,379,244) 사업처분이익 - (20,337,948,208) 합 계 15,660,660,504 (8,035,842,156) (2) 연결회사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 5,005,124,081 (4,005,081,196) 미수금의 감소(증가) 1,566,158,050 (1,877,849,183) 선급금의 감소(증가) (182,874,034) (245,595,946) 선급비용의 증가 (164,961,785) (217,641,174) 장기선급비용의 감소 135,897,879 104,823,463 재고자산의 증가(감소) (3,087,339,488) 1,199,397,548 당기법인세자산의 감소(증가) 172,794,838 (440,592,228) 매입채무의 감소 (11,142,216,151) (1,249,492,857) 미지급금의 증가(감소) (58,122,207) 3,007,939,631 선수금의 증가(감소) (1,911,031,568) 1,900,190,984 예수금의 증가(감소) 81,604,498 (203,355,287) 미지급비용의 증가(감소) 80,496,736 (777,071,180) 당기법인세부채의 감소 (52,078,034) (2,544,081,846) 국민연금전환금의 감소 1,024,300 - 퇴직금의 지급 (765,856,353) (517,974,695) 이연법인세부채의 증가(감소) (315,789,464) 220,213,432 제품보증충당부채의 감소 (280,608,661) (463,483,345) 법인세 부담액 (1,624,623,164) (452,434,416) 합 계 (12,542,400,527) (6,562,088,295) 26. 위험관리(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장단기차입금 76,856,861 82,800,637 현금및현금성자산 (13,557,928) (11,398,645) 순부채 63,298,933 71,401,992 자본 164,016,055 154,764,832 총자본 227,314,988 226,166,824 자본조달비율 27.8% 31.6% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 이자율위험관리연결회사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 76,857 (76,857) 84,039 (84,039) 2) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다. 연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. -당분기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 41,464,269 - - - 41,464,269 기타금융부채 - - - - - 단기차입금 11,781,500 44,964,042 - - 56,745,542 유동성장기부채 2,642,654 6,732,595 - - 9,375,249 장기차입금 - - 3,079,815 7,656,255 10,736,070 합 계 55,888,423 51,696,637 3,079,815 7,656,255 118,321,130 -전기말 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서 1년이하 1년에서 2년이하 2년이상 합 계 매입채무 54,032,962 - - - 54,032,962 기타금융부채 134,969 116,623 - - 251,592 단기차입금 1,000,000 54,259,506 - - 55,259,506 유동성장기부채 3,072,997 9,477,963 - - 12,550,960 장기차입금 - - 7,961,058 7,029,113 14,990,171 합 계 58,240,928 63,854,092 7,961,058 7,029,113 137,085,191 3) 신용위험관리연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을 통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장기금융상품 814,774 609,655 매도가능금융자산 137,471 3,349,488 단기금융상품 8,042,560 11,546,706 매출채권 및 기타채권 62,881,744 72,086,450 현금및현금성자산 13,557,928 11,398,645 27. 금융상품의 범주별 분류(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 13,557,928 - 13,557,928 매출채권및기타채권 62,881,744 - 62,881,744 기타금융자산-유동 8,042,560 - 8,042,560 기타금융자산-비유동 4,074,304 137,471 4,211,775 합 계 88,556,536 137,471 88,694,007 (단위:천원) 재무상태표상 부채 상각후원가금융부채 매입채무 및 기타채무-유동 53,374,372 단기차입금 56,745,542 유동성 장기차입금 9,375,249 장기차입금 10,736,070 매입채무 및 기타채무-비유동 35,000 합 계 130,266,233 -전기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 11,398,645 - 11,398,645 매출채권및기타채권 72,086,450 - 72,086,450 기타금융자산-유동 11,546,706 - 11,546,706 기타금융자산-비유동 879,514 3,349,488 4,229,002 합 계 95,911,315 3,349,488 99,260,803 (단위:천원) 재무상태표상 부채 상각후원가금융부채 매입채무 및 기타채무-유동 66,902,352 단기차입금 55,259,506 유동성 장기차입금 12,550,960 장기차입금 14,990,171 매입채무 및 기타채무-비유동 45,000 합 계 149,747,989 (2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융상품 범주별 순손익구분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 대손상각비(기타대손상각비포함) 10,533 53,891 이자수익 158,415 200,167 외화차손익 (785,560) 1,302,168 외화환산손익 (1,372,088) 684,177 소 계 (1,988,700) 2,240,403 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 2,360,692 1,377,434 외화환산손익 (93,780) (344,369) 소 계 2,266,912 1,033,065 합 계 278,212 3,273,468 (3) 공정가치1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산(비유동)-상장주식 - - 3,202,819 3,202,819 파생상품금융자산(유동) 792,110 792,110 296,258 296,258 공정가치로 인식된 금융자산 소계 792,110 792,110 3,499,077 3,499,077 상각후원가로 인식된 금융자산 단기금융상품 7,250,000 7,250,000 11,250,000 11,250,000 장기금융상품 814,774 814,774 609,655 609,655 보증금 259,530 259,530 269,859 269,859 선물예치금 450 450 448 448 매도가능금융자산(비유동)-비상장주식 137,471 137,471 146,669 146,669 매출채권 및 기타채권 62,881,744 62,881,744 72,086,450 72,086,450 현금및 현금성자산 13,557,928 13,557,928 11,398,645 11,398,645 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 84,901,897 84,901,897 95,761,726 95,761,726 금융자산 합계 85,694,007 85,694,007 99,260,803 99,260,803 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품금융부채(유동) - - 251,593 251,593 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - 251,593 251,593 상각후원가로 인식된 금융부채 장기차입금 10,736,070 10,736,070 14,990,171 14,990,171 단기차입금 56,745,542 56,745,542 55,259,506 55,259,506 유동성장기부채 9,375,249 9,375,249 12,550,960 12,550,960 매입채무및기타채무 53,409,372 53,409,372 66,947,352 66,947,352 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 130,266,233 130,266,233 149,747,989 149,747,989 금융부채 합계 130,266,233 130,266,233 149,999,582 149,999,582 2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 매도가능금융자산(유동) - - - - 파생금융자산(유동) - 792,110 - 792,110 금융자산 합계 - 792,110 - 792,110 금융부채 파생금융부채(유동) - - - - 금융부채 합계 - - - - 전분기말: 금융자산 매도가능금융자산(유동) 3,202,819 - - 3,202,819 파생금융자산(유동) - 296,258 - 296,258 금융자산 합계 3,202,819 296,258 - 3,499,077 금융부채 파생금융부채(유동) - 251,593 - 251,593 금융부채 합계 - 251,593 - 251,593 28. 우발채무와 주요 약정사항보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 내 역 한도액 농협은행 일반대출 4,999,960 한국수출입은행 외화대출 EUR3,000,000 하나은행외 무역금융대출 46,400,000 우리은행외 일반대출 13,811,101 하나은행외 시설대출 6,331,534 수출입은행 외화대출 USD 5,000,000 하나은행 어음할인 25,500,000 신한은행 B2B전자채권 40,000,000 우리은행 L/C SIGHT USD 2,000,000 29. 부문별 정보 (1) 연결회사는 하나의 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 HVAC ACTUATOR 75,771,133 46,442,126 CLUTCH COIL ASSEMBLY 32,794,706 40,786,546 HEATER CONTROLASSEMBLY 48,407,327 23,824,583 PTC HEATER 30,513,064 - 기타 46,930,798 15,299,609 합 계 234,417,028 126,352,864 (2) 지역에 대한 정보연 결 회사의 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 국내 160,503,424 51,254,457 중국 32,717,249 31,656,562 인도 21,966,617 22,636,932 태국 7,428,601 9,041,222 슬로바키아 11,801,137 11,763,691 합 계 234,417,028 126,352,864 (3) 주요고객에 대한 정보 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일외부고객은 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는 비율은 각각 44.9%(당분기 )와 60.6%(전분기)입니다. (단위:천원) 고객명 당분기 전분기 한온시스템㈜ 105,228,445 76,543,910 30. 회사분할 및 중단영업공시(1) 분할회사 및 분할신설회사지배회사는 2015년 2월 26일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2015년 4월 1일을 분할기일로 다음과 같이 분할하였습니다. 구 분 회사명 사업부문 역할 분할회사(존속회사) 우리산업홀딩스(주) 투자 사업부문 지주회사 인적분할신설회사 우리산업(주) 자동차용부품 제조 및 판매사업부문 사업회사 (2) 분할관련 일반내용1) 분할방법에 대한 설명상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 자동차용 부품 제조 및 판매부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사는 존속하여 투자 사업부문을 영위합니다. 이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2015년 4월1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 0.5835주의 비율로 신주를 배정하였습니다. 2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액전기 중 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 우리산업주식회사 유동자산 122,099,899,052 비유동자산 54,677,236,165 자산 총계 176,777,135,217 유동부채 114,933,942,872 비유동부채 17,434,732,460 부채 총계 132,368,675,332 순자산 금액 44,408,459,885 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2015년 2월 26일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감한 금액입니다.3) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함한다)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 4) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (3) 분할회계처리1) 인적분할의 결과 이전되는 순자산 가액이 감소되는 자본금과 이전되는 준비금(주식발행초과금)의 합계금액을 초과하는 경우 그 차액은 기타자본항목(분할차손)으로 처리하였습니다. (4) 중단영업 공시1) 인적분할의 방법으로 분할된 자동차용부품 제조 및 판매부문의 경영성과는 계속영업과 구분하여 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시되는 기간의 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.2) 포괄손익계산서에 포함된 중단영업(자동차부품 제조 및 판매부문)손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 매출액 65,159,226 매출원가 55,795,201 매출총이익 9,364,025 판매비와관리비 5,315,695 영업이익 4,048,329 금융수익 1,787,397 금융비용 2,259,562 기타영업외수익 840,933 기타영업외비용 1,039,130 법인세차감전순이익 3,377,968 법인세비용 3,342,309 사업처분이익 20,337,948 중단영업이익 20,373,606 3) 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 영업활동으로 인한 현금흐름 196,448 투자활동으로 인한 현금흐름 (5,393,283) 재무활동으로 인한 현금흐름 6,626,596 순현금흐름 1,429,761 4. 재무제표 재무상태표 제 28 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 27 기말 2015.12.31 현재 제 26 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 28 기 3분기말 제 27 기말 제 26 기말 자산 비유동자산 99,446,640,754 99,767,825,091 70,236,111,821 투자부동산 9,424,045,443 9,542,923,554 1,732,362,404 유형자산 1,369,675,231 1,208,056,926 51,906,015,390 영업권 이외의 무형자산 883,688,270 887,334,971 6,463,848,677 지분법적용 투자지분 81,828,651,810 81,779,290,680 6,445,058,910 기타비유동금융자산 5,940,580,000 6,350,218,960 3,688,826,440 유동자산 9,027,849,484 12,645,256,069 143,766,022,106 현금및현금성자산 180,475,283 804,553,810 6,867,777,169 기타유동금융자산 7,877,040,000 11,000,000,000 18,514,399,419 매출채권 및 기타유동채권 964,294,522 831,002,831 58,735,547,859 재고자산 0 0 57,478,472,937 기타유동자산 6,039,679 9,699,428 2,169,824,722 자산총계 108,474,490,238 112,413,081,160 214,002,133,927 자본 납입자본 9,443,670,500 9,443,670,500 7,824,675,500 자본금 9,443,670,500 9,443,670,500 7,824,675,500 자본잉여금 87,127,114,611 87,127,114,611 18,019,275,141 기타자본구성요소 (22,102,204) (60,202,428,797) 기타포괄손익누계액 0 (228,861,223) (68,428,862) 이익잉여금(결손금) 5,321,967,366 66,350,167,882 46,826,291,402 자본총계 101,870,650,273 102,489,662,973 72,601,813,181 부채 비유동부채 1,461,212,874 4,749,508,731 25,792,081,532 장기차입금 0 3,749,950,000 21,695,258,000 퇴직급여채무 702,930,634 199,223,049 3,914,517,127 이연법인세부채 703,282,240 735,335,682 82,306,405 장기매입채무 및 기타비유동채무 55,000,000 65,000,000 100,000,000 유동부채 5,142,627,091 5,173,909,456 115,608,239,214 매입채무 및 기타유동채무 70,128,019 138,779,944 55,322,711,709 유동성장기차입금 4,999,960,000 5,000,040,000 7,083,544,000 당기법인세부채 72,539,072 35,089,512 2,437,357,608 단기차입금 0 0 49,443,982,916 유동충당부채 0 0 726,383,555 기타유동금융부채 0 0 594,259,426 부채총계 6,603,839,965 9,923,418,187 141,400,320,746 자본과부채총계 108,474,490,238 112,413,081,160 214,002,133,927 포괄손익계산서 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 제 27 기 제 26 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 348,669,245 1,160,320,369 162,119,390 733,664,336 1,983,977,504 779,489,869 매출원가 0 0 0 0 매출총이익 348,669,245 1,160,320,369 162,119,390 733,664,336 1,983,977,504 779,489,869 판매비와관리비 839,730,043 1,645,466,689 564,002,294 1,348,922,142 1,726,905,869 942,846,410 영업이익(손실) (491,060,798) (485,146,320) (401,882,904) (615,257,806) 257,071,635 (163,356,541) 기타이익 88,283,034 681,995,713 183,181,107 255,930,865 210,646,184 59,900,000 기타손실 337,439,065 350,672,351 1,026 14,272 7,217,243 0 금융수익 77,684,610 242,877,203 42,538,063 269,019,524 370,966,676 129,720,923 금융원가 35,597,347 193,557,061 341,209,638 572,301,719 687,070,276 0 법인세비용차감전순이익(손실) (698,129,566) (104,502,816) (517,374,398) (662,623,408) 144,396,976 26,264,382 법인세비용 (115,387,508) (200,815,343) (101,003,131) 3,848,893,284 675,519,712 81,012,760 계속영업이익(손실) (582,742,058) 96,312,527 (416,371,267) (4,511,516,692) (531,122,736) (54,748,378) 중단영업이익(손실) 0 0 0 23,715,915,719 20,373,605,358 11,864,588,700 당기순이익(손실) (582,742,058) 96,312,527 (416,371,267) 19,204,399,027 19,842,482,622 11,809,840,322 전기순이익(손실) 기타포괄손익 (75,764,209) 228,861,223 155,483,000 (431,985,963) (9,557,973) (580,077,778) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 (76,760,610) 228,861,223 154,537,500 (574,879,500) (160,432,361) (68,428,862) 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 996,401 945,500 142,893,537 150,874,388 (511,648,916) 총포괄손익 (658,506,267) 325,173,750 (260,888,267) 18,772,413,064 19,832,924,649 11,229,762,544 주당이익 기본주당이익(손실) (31) 5 (31) 1,601 1,443 755 계속영업기본주당이익(손실) (31) 5 (31) (376) (39) (3) 중단영업기본주당이익(손실) 1,977 1,482 758 희석주당이익(손실) (31) 5 (31) 1,601 1,443 755 계속영업희석주당이익(손실) (31) 5 (31) (376) (39) (3) 중단영업희석주당이익(손실) 1,977 1,482 758 자본변동표 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 기타의자본구성요소 분할차손 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 7,824,675,500 18,019,275,141 35,997,580,526 61,841,531,167 자본의 변동 신주발행 주식발행초과금 배당금지급 469,480,530 469,480,530 포괄손익 당기순이익(손실) 11,809,840,322 11,809,840,322 전기순이익(손실) 기타포괄손익 (68,428,862) (511,648,916) (580,077,778) 총포괄손익 (68,428,862) 11,298,191,406 11,229,762,544 자기주식거래에 따른 증감 대체와기타변동에 따른 증감 인적분할로인한변동 2014.12.31 (기말자본) 7,824,675,500 18,019,275,141 (68,428,862) 46,826,291,402 72,601,813,181 2015.01.01 (기초자본) 7,824,675,500 18,019,275,141 (68,428,862) 46,826,291,402 72,601,813,181 자본의 변동 신주발행 6,185,076,500 6,185,076,500 주식발행초과금 69,107,839,470 69,107,839,470 배당금지급 469,480,530 469,480,530 포괄손익 당기순이익(손실) 19,842,482,622 19,842,482,622 전기순이익(손실) 기타포괄손익 (160,432,361) 150,874,388 (9,557,973) 총포괄손익 (160,432,361) 19,993,357,010 19,832,924,649 자기주식거래에 따른 증감 (22,102,204) (22,102,204) 대체와기타변동에 따른 증감 인적분할로인한변동 (4,566,081,500) (60,180,326,593) (64,746,408,093) 2015.12.31 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (228,861,223) 66,350,167,882 102,489,662,973 2015.01.01 (기초자본) 7,824,675,500 18,019,275,141 (68,428,862) 46,826,291,402 72,601,813,181 자본의 변동 신주발행 6,185,076,500 6,185,076,500 주식발행초과금 69,107,839,470 69,107,839,470 배당금지급 469,480,530 469,480,530 포괄손익 당기순이익(손실) 19,204,399,027 19,204,399,027 전기순이익(손실) 기타포괄손익 (574,879,500) 142,893,537 (431,985,963) 총포괄손익 (574,879,500) 19,347,292,564 18,772,413,064 자기주식거래에 따른 증감 (22,102,204) (22,102,204) 대체와기타변동에 따른 증감 인적분할로인한변동 (4,566,081,500) (60,180,326,593) (64,746,408,093) 2015.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (643,308,362) 65,704,103,436 101,429,151,388 2016.01.01 (기초자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (60,202,428,797) (228,861,223) 66,350,167,882 102,489,662,973 자본의 변동 신주발행 주식발행초과금 배당금지급 944,186,450 944,186,450 포괄손익 당기순이익(손실) 96,312,527 96,312,527 전기순이익(손실) 기타포괄손익 228,861,223 228,861,223 총포괄손익 228,861,223 96,312,527 325,173,750 자기주식거래에 따른 증감 대체와기타변동에 따른 증감 60,180,326,593 (60,180,326,593) 인적분할로인한변동 2016.09.30 (기말자본) 9,443,670,500 87,127,114,611 (22,102,204) 5,321,967,366 101,870,650,273 현금흐름표 제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 제 27 기 제 26 기 영업활동현금흐름 656,410,343 (4,136,583,511) (5,972,740,072) 20,582,177,238 당기순이익(손실) 96,312,527 19,204,399,027 19,842,482,622 11,809,840,322 비현금항목의조정 574,421,574 (20,666,063,011) (15,727,248,316) 13,639,969,160 영업활동으로인한자산부채의변동 (14,323,758) (2,674,919,527) (10,087,974,378) (4,867,632,244) 투자활동현금흐름 3,583,467,939 2,207,649,454 2,364,696,271 (30,268,077,501) 이자수취 106,527,082 142,574,591 375,914,424 58,051,753 단기금융상품의 감소 7,000,000,000 13,049,204,463 25,049,204,463 14,755,984,925 단기대여금및수취채권의 처분 140,000,000 배당금수취 673,409,869 보증금의 감소 19,030,400 35,000,000 5,127,000 유형자산의 처분 150,235,000 기계장치의 처분 1,061,725,167 차량운반구의 처분 11,000,000 사무용비품의 처분 3,054,280 기타유형자산의 처분 2,231,801,222 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입 1,545,540,001 매도가능금융자산의 처분 3,462,934,357 유형자산의 취득 (176,847,370) (1,833,223,685) 보증금의 증가 (106,600,000) 장기대여금의증가 (3,032,980,000) (3,033,160,000) (2,974,660,000) 토지의 취득 (3,005,968,141) 건물의 취득 (619,371,365) 구축물의 취득 (192,040,000) 기계장치의 취득 (4,779,564,000) 차량운반구의 취득 (83,774,964) 사무용비품의 취득 (177,462,000) 건설중인자산의 취득 (478,551,129) 기타유형자산의 취득 (5,011,342,700) 무형자산의 취득 (23,194,971) (1,789,466,210) 장기금융상품의 취득 (175,198,640) 단기대여금및수취채권의 취득 (877,040,000) (200,000,000) 단기금융상품의 취득 (3,000,000,000) (7,970,000,000) (17,970,000,000) (31,079,204,463) 매도가능금융자산의 취득 (294,343,960) (2,996,204,310) 지분법적용 투자지분의 취득 (59,019,480) 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출 (4,316) 종속회사주식의취득 (49,361,130) 재무활동현금흐름 (4,874,224,204) (4,302,621,505) (2,445,198,026) 14,761,571,190 신주인수권의 행사 단기차입금의 증가 3,373,802,623 장기차입금의 증가 22,633,272,000 임대보증금의 감소 (35,000,000) (35,000,000) 자기주식의 취득 (22,102,204) (22,102,204) 단기차입금의 상환 유동성장기부채의상환 (3,750,030,000) (1,250,010,000) (2,624,339,000) 장기차입금의 상환 사채의 상환 (5,243,368,387) 배당금지급 (944,186,450) (469,480,530) (469,480,530) (469,480,530) 이자지급 (180,007,754) (540,882,225) (668,605,292) (2,908,315,516) 인적분할로인한변동 (3,235,156,546) 외화표시현금및현금성자산의 환산에의한증감 10,267,395 (9,981,532) (9,981,532) (227,352,278) 현금및현금성자산의순증가(감소) (634,345,922) (6,231,555,562) (6,053,241,827) 5,075,670,927 기초현금및현금성자산 804,553,810 6,867,777,169 6,867,777,169 2,019,458,520 기말현금및현금성자산 180,475,283 626,240,075 804,553,810 6,867,777,169 5. 재무제표 주석 제 28(당) 분기 2016년 09월 30일 현재 제 27(전) 분기 2015년 09월 30일 현재 우리산업홀딩스 주식회사 1. 회사의 개요우리산업홀딩스주식회사(이하 '당사'라 함)는 1989년 3월 27일 설립되었습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있으며 2003년 10월에 당사의 주식을 코스닥 증권시장에 상장한 공개법인입니다. 당 사는 2014년 10월17일자 이사회에서 우리산업홀딩스주식회사(분할존속회사)의 자동차부품 제조 및 판매부문(우리산업주식회사, 분할신설회사)을 인적분할하는 결의를 하였습니다. 2015년 2월 26일자 주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였으며, 2015년 4월 1일을 분할일로 하여 투자사업을 영위하는 우리산업홀딩스주식회사와 자동차부품제조 및 판매를 영위하는 우리산업주식회사로 각각 분할되었습니다. 당사의 당분기말 현재의 납입자본금은 9,443,671천원이며 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 주 주 명 주 식 수 액면금액(주당 500원) 지분율(%) 김명준 9,382,375 4,691,188 49.68% 김정우 5,468,349 2,734,175 28.95% 자기주식 3,612 1,806 0.02% 기타 4,033,005 2,016,502 21.35% 합 계 18,887,341 9,443,671 100.00% 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산 관련 기타포괄손익을 구분표시 하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 1011호 건설계약, 제1037호 충당부채, 우발부채 및 우발자산, 해석서 제2015호 부동산건설약정 (개정) 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계추정 및 잠재리스트 관련 정보를 개별 공사별 또는 영업부문별로 구분하여 공시하도록 개정하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1038호 무형자산(개정) 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1041호 농림어업(개정) 생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가하였습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하도록 규정하였습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체 시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시‘와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 등에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는(연결실체는) 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금 및 현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 보유현금 4,827 176 당좌예금 및 보통예금 175,648 804,378 합계 180,475 804,554 상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.5. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동성 비유동성 유동성 비유동성 기타금융자산 매도가능지분상품 - - - 3,202,819 보증금 - 90,200 - 100,200 단기금융상품 7,000,000 - 11,000,000 - 단기대여금 877,040 - - - 장기대여금 - 5,850,380 - 3,047,200 소계 7,877,040 5,940,580 11,000,000 6,350,219 (2) 보고기간종료일 현재 매도가능지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 장부금액 상장주식 (주)만도 15,850 0.17% - - 2,623,175 상장주식 (주)한라 135,748 0.41% - - 579,644 합 계 - - - - 3,202,819 (*) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.(3) 당분기 및 전기의 상장주식의 변동내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 회사명 기초 당분기취득 등증가금액 당분기처분 등감소금액 평가이익(손실) 기말 (주)만도 2,623,175 - (2,623,175) - - (주)한라 579,644 - (579,644) - - 합 계 3,202,819 - (3,202,819) - - -전기 (단위:천원) 회사명 기초 당기취득 등증가금액 당기처분 등감소금액 평가이익(손실) 기말 (주)만도 2,908,475 - - (285,300) 2,623,175 (주)한라 - 500,026 - 79,618 579,644 합 계 2,908,475 500,026 - (205,682) 3,202,819 (4) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 구분 기초 평가이익(손실) 이연법인세효과 기말 (주)만도 (290,964) 290,964 - - (주)한라 62,102 (62,102) - - 합 계 (228,862) 228,862 - - -전분기 (단위:천원) 구분 기초 평가이익(손실) 이연법인세효과 기말 (주)만도 (68,429) (737,025) 162,146 (643,308) 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 801,431 668,104 미수금 330 121,224 미수수익 162,533 41,675 합계 964,294 831,003 2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 총장부금액 964,294 831,003 대손충당금: - 매출채권 - - - 미수금 - - 대손충당금 합계 - - 매출채권및기타채권 순장부금액 964,294 831,003 (3) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 - 1,710,815 대손상각비 설정 - - 대손상각비 환입 - - 인적분할로 인한 감소 - (1,710,815) 기말금액 - - (4) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 90일 이하 471,350 831,003 90일 초과 ~ 180일 이하 - - 180일 초과 492,944 - 합계 964,294 831,003 (5) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 7. 기타유동자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 4,070 7,375 선급비용 1,970 2,324 합 계 6,040 9,699 (2) 기타유동자산은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 기타유동자산과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동자산 총장부금액 6,040 9,699 대손충당금: - 선급금 - - 대손충당금 합계 - - 기타유동자산 순장부금액 6,040 9,699 8. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위:천원) 과 목 기 초 취득액 대체액 처분액 감가상각비 기 말 토 지 취득가액 1,154,862 1,165 - - - 1,156,027 건 물 취득가액 53,886 - - - - 53,886 감가상각누계액 (10,215) - - - (1,011) (11,226) 장부금액 43,671 - - - - 42,660 구축물 취득가액 15,047 - - - - 15,047 감가상각누계액 (5,524) - - - (574) (6,098) 장부금액 9,523 - - - - 8,949 차량운반구 취득가액 150,235 163,542 - (150,235) - 163,542 감가상각누계액 (150,234) - - 150,234 (13,628) (13,628) 장부금액 1 - - - - 149,914 비 품 취득가액 - 140 - - - 140 감가상각누계액 - - - (15) (15) 장부금액 - - - - - 125 건설중인자산 장부금액 - 12,000 - - - 12,000 합 계 1,208,057 176,847 - (150,235) (15,228) 1,369,675 - 전기 (단위:천원) 과 목 기 초 취득액 대체액 분할로인한감소 처분액 감가상각비 기 말 토 지 취득가액 17,813,380 960,365 (5,098,691) (12,520,192) - - 1,154,862 건 물 취득가액 9,499,428 860 (3,865,218) (5,581,184) - - 53,886 감가상각누계액 (2,308,071) - 1,274,824 1,083,419 - (60,387) (10,215) 장부금액 7,191,356 - - - - - 43,671 구축물 취득가액 1,039,881 - (481,827) (543,007) - - 15,047 감가상각누계액 (341,156) - 230,923 117,404 - (12,695) (5,524) 장부금액 698,725 - - - - - 9,523 기계장치 취득가액 31,559,353 1,514,107 - (32,579,231) (494,229) - - 감가상각누계액 (17,596,379) - - 18,278,078 3,638 (685,337) - 장부금액 13,962,974 - - - - - - 차량운반구 취득가액 400,071 - - (249,836) - - 150,235 감가상각누계액 (261,324) - - 120,697 - (9,607) (150,234) 장부금액 138,747 - - - - - 1 공구와기구 취득가액 7,044,798 302,718 - (7,303,445) (44,071) - - 감가상각누계액 (5,335,393) - - 5,516,952 613 (182,172) - 장부금액 1,709,405 - - - - - - 금 형 취득가액 16,782,465 24,500 - (2,261,439) (5,560) - 14,539,966 감가상각누계액 (11,538,202) - - 1,981,336 348 (37,273) (9,593,791) 장부금액 5,244,263 - - - - - 4,946,175 비 품 취득가액 2,242,499 242,700 - (16,815,165) (210,000) - (14,539,966) 감가상각누계액 (1,944,411) - - 11,993,519 17,537 (472,854) 9,593,791 장부금액 298,088 - - - - - (4,946,175) 건설중자산 장부금액 4,849,077 5,009,526 - (8,974,276) (884,327) - - 합 계 51,906,015 8,054,776 (9,445,736) (86,827,775) (1,638,187) (1,460,325) 1,208,057 (2) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 내역 당분기말 전기말 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 유형자산 공장부지 외 1,156,027 543,605 1,154,862 533,376 투자부동산 임대용부동산 5,789,614 3,969,689 5,789,614 3,872,596 합 계 6,945,641 4,513,294 6,944,476 4,405,972 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 5,789,614 5,789,614 건 물 취득가액 5,553,036 5,553,036 감가상각누계액 (2,139,990) (2,035,871) 장부가액 3,413,046 3,517,165 구축물 취득가액 481,827 481,827 감가상각누계액 (260,441) (245,682) 장부가액 221,386 236,145 합 계 9,424,046 9,542,924 (4) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부가액 9,542,924 1,732,362 취득 및 처분 - - 감가상각 (118,878) (129,426) 인적분할로 인한 증가 - 7,939,988 기말장부가액 9,424,046 9,542,924 (5) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,기계장치등(용인연구소) 현대해상화재보험 970,000 건물,기계장치등(천안공장) 현대해상화재보험 1,427,400 합 계 2,397,400 9. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 구분 상표권 회원권 합계 기초금액 23,195 864,140 887,335 증가액 - - - 상각액 (3,647) - (3,647) 기말금액 19,548 864,140 883,688 -전기 (단위:천원) 구분 산업재산권 개발비 소프트웨어 상표권 회원권 합계 기초금액 114,379 4,921,806 563,524 - 864,140 6,463,849 증가액 8,853 270,522 4,600 24,311 - 308,286 상각액 (9,231) (335,157) (44,192) (1,116) - (389,696) 분할로인한 감소 (114,001) (4,857,170) (523,933) - - (5,495,104) 기말금액 - - - 23,195 864,140 887,335 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기에 회원권중 시장가치의 하락으로 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중에서 큰 금액이며 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 10. 종속기업지분증권 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업에 대한 투자금액 및 지분율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 지분율 장부가액 지분율 장부가액 종속기업 우리산업(주) 39.46% 75,334,232 39.46% 75,334,232 우리플라텍㈜ 100% 1,412,000 100% 1,412,000 천진우리전자 유한공사 100% 2,103,509 100% 2,103,509 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 50% 290,445 50% 290,445 Woory Automotive India Private Ltd. 100% 1,029,854 100% 1,029,854 WR Slovakia 50% 99,337 50% 99,337 WR America, Inc. 100% 57,375 100% 57,375 Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 100% 1,393,519 100% 1,393,519 위캠㈜ 50% 50,000 50% 50,000 WOORY INDUSTRIAL HUNGARY. kft(주1) 60% 9,019 60% 9,019 Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.(주2) 50% 49,361 - - 합 계 81,828,651 81,779,290 (주1) 전기중 설립되었으나 영업활동 개시전 입니다.(주2) 당분기중 설립되었으며 보고기간종료일 현재 설립절차가 진행중입니다.(2) 종속기업의 요약재무정보- 당분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 천진우리전자유한공사 17,710,845 9,120,166 18,242,423 745,824 Woory Automotives India Pvt.Ltd 14,777,362 10,902,113 14,794,354 1,736,889 Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd. 5,545,276 1,468,463 4,901,684 231,165 WR America Inc. 468,911 316,027 379,086 25,347 Woory Slovakia Limited Company 6,309,733 5,201,434 8,439,052 498,106 우리플라텍㈜ 5,452,235 3,440,882 4,521,056 190,039 우리산업(주) 184,229,753 121,419,232 189,691,503 8,488,761 위캠(주) 1,854,581 3,421,425 3,550,722 10,234 Dalian Woory Electronics Co., Ltd 3,912,687 1,384,502 5,146,063 312,333 Woory industrial Hungray.kft (*) 15,032 - - - Wooy Automotives Mexico (*) 975,762 877,040 - - (*) 멕시코,헝가리는 법인이 설립되었으나, 영업활동 개시전 입니다. - 전분기 (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전분기손익 천진우리전자유한공사 17,674,646 9,184,430 23,861,601 797,146 Woory Automotive India Private Ltd. 18,340,124 15,237,408 22,636,932 1,670,549 Woory Industrial (Thailand)co.ltd 5,452,738 1,620,289 9,041,222 762,209 WR America, Inc. 260,329 63,824 444,155 5,071 WR Slovakia 7,956,598 6,716,319 11,763,691 481,850 우리플라텍㈜ 7,234,127 5,545,957 8,918,521 463,143 우리산업㈜ 184,345,207 133,103,331 130,104,033 6,887,952 위캠㈜ 1,650,662 4,087,290 3,259,542 (1,461,115) Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 4,016,376 1,583,940 7,794,961 97,222 Woory Industrial Hungray.kft 15,032 - - - 11. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미 지 급 금 47,321 - 114,738 - 미지급비용 12,594 - 22,784 - 예 수 금 10,213 - 1,258 - 임대보증금 - 55,000 - 65,000 합계 70,128 55,000 138,780 65,000 12. 장ㆍ단기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율 만기 당분기말 전기말 농협은행 운영자금 3.51% 2017.09.25 4,999,960 8,749,990 합 계 4,999,960 8,749,990 유동성장기차입금 (4,999,960) (5,000,040) 장 기 차 입 금 - 3,749,950 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연도 금액 2016.10.01~2017.09.30 4,999,960 합 계 4,999,960 13. 납입자본 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주당 금액 500 500 발행한 보통주 주식수 18,887,341주 18,887,341주 보통주 자본금 9,443,670,500원 9,443,670,500원 (2) 당분기와 전분기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다 (단위: 주) 구분 당분기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 15,649,351 - 15,649,351 인전분할로 인한 감소 - - - (9,132,163) - (9,132,163) 자기주식의 취득 - - - - (3,612) (3,612) 신주의 발행 - - - 12,370,153 - 12,370,153 기말 발행주식수 18,887,341 (3,612) 18,883,729 18,887,341 (3,612) 18,883,729 (3) 당분기와 전기중 자본잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 87,127,115 18,019,275 주식발행초과금 - 69,107,840 기말금액 87,127,115 87,127,115 (4) 당분기와 전기중 기타자본구성요소의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 (60,202,429) - 자기주식의 취득 - (22,102) 분할차손 - (60,180,327) 분할차손의 상각 60,180,327 - 기말금액 (22,102) (60,202,429) 14. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 472,908 378,489 임의적립금 기타임의적립금(주2) - 1,499,801 미처분이익잉여금(주3) 4,849,059 64,471,877 합 계 5,321,967 66,350,167 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(주2) 회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동개정시에 관련조항이 삭제됨으로 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.(주3) 회사는 유형자산 중 토지에 대하여 공정가치(재평가)를 적용하여,10,462,780,660원이 평가증되었으며 이연법인세부채 2,531,992,919원을 제외한,7,930,787,741원이 미처분이익잉여금에 계상되어 있습니다.15. 확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 하나은행에 의하여 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당분기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 확정급여채무의 변동 : 기초금액 199,223 3,914,517 당기손익으로 인식하는 총비용 441,617 388,065 보험수리적손익(법인세 차감전) - (185,376) 사용자 지급액 - (354,335) 국민연금전환금 - 16,661 관계사전입금 62,090 - 납입기여금 - - 인적분할 - (3,580,309) 기말금액 702,930 199,223 재무상태표상 구성항목 : 확정급여채무의 현재가치 944,202 436,374 사외적립자산의 공정가치 (236,933) (232,812) 국민연금전환금 (4,339) (4,339) 합계 702,930 199,223 (2) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 437,040 423,899 이자원가 8,698 7,448 사외적립자산의 기대수익 (4,121) (43,282) 합 계 441,617 388,065 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 436,374 8,268,261 당기근무원가 437,040 423,899 이자원가 8,698 7,448 관계사전입금 62,090 - 보험수리적손익(법인세 차감전) - (170,745) 실제 총퇴직 지급액 - (354,335) 분할로 인한 지급액 - (7,738,154) 기말금액 944,202 436,374 당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 보고기간종료일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 232,812 4,332,744 사외적립자산의 기대수익 4,121 43,282 실제 납입액 - - 보험수리적손익(법인세 차감전) - 14,631 분할로 인한 지급액 - (4,157,845) 기말금액 236,933 232,812 (5) 보고기간종료일 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요가정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기대임금상승율 5.80% 7.40% 할인율 2.36% 2.36% 사외적립자산의 기대수익율 2.36% 2.36% (6) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구분 확정급여채무에 대한 영향 1%상승시 1%하락시 할인율의 변동 1.77% 감소 1.93% 증가 임금상승율의 변동 1.94% 증가 1.81% 감소 확정급여채무의 증가(감소)는 당분기말 현재 확정급여채무의현재가치를 기준으로 산출되었으며, 퇴직급여원가의 증가(감소)는 당기의 퇴직급여원가를 기준으로 산출되었습니다.16. 담보제공자산 등 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,EUR, INR) 제공한 내용 특수관계자의 관련차입금 구 분 제공받은자 내용 금 액 종류 금액 담보권자 지급보증 Woory Slobakia Limited Co 대출 EUR 3,600,000 수출포괄 EUR 3,000,000 한국수출입은행 우리산업 대출 15,400,000 무역금융외 11,000,000 신한은행외 담보제공(부동산) 우리산업 대출 7,200,000 일반대출 7,000,000 산업은행 3,000,000 무역금융일반대출 10,642,635 우리은행 3,900,000 무역금융일반대출 11,000,000 신한은행 (2) 대표이사는 차입금융에 대하여 각 금융기관에게 27,522백만원을 연대보증하고 있습니다. 17. 사업수익당분기 및 전분기중 사업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 - 534,338 - 416,195 임대수익 83,820 254,450 64,950 182,940 용역수익 20,851 93,308 38,916 76,276 기타수익 243,998 278,224 58,253 58,253 합 계 348,669 1,160,320 162,119 733,664 18. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 198,639 544,874 116,780 329,197 퇴직급여 423,981 441,617 9,317 29,179 복리후생비 24,266 62,704 25,404 156,149 여비교통비 12,032 35,106 10,730 40,116 통신비 667 3,166 474 7,599 전력비 35,122 101,165 39,846 115,171 수도광열비 2,622 10,320 2,138 42,017 세금과공과 22,217 24,525 20,882 26,880 감가상각비 48,340 134,106 40,154 97,634 수선비 4,850 44,990 - 2,500 보험료 859 4,145 (2,861) 4,892 접대비 34,212 92,844 38,887 63,431 광고선전비 - - - 16,650 도서인쇄비 60 1,774 2,338 2,805 소모품비 571 1,666 736 2,846 지급수수료 28,722 130,471 256,411 402,663 차량유지비 1,355 8,347 2,027 7,434 교육훈련비 - - 740 1,759 무형자산상각비 1,216 3,647 - - 합 계 839,731 1,645,467 564,003 1,348,922 19. 기타수익 및 기타비용(1) 기타영업수익당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 - - 183,040 255,580 유형자산처분이익 - 12,726 - - 매도가능증권처분이익 84,374 662,893 - - 잡이익 3,908 6,376 141 351 합계 88,282 681,995 183,181 255,931 (2) 기타영업비용당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 259,869 263,078 - - 기부금 77,570 87,570 - - 잡손실 - 24 1 14 합계 337,439 350,672 1 14 20. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 86,801 227,386 41,290 243,043 외환차익 - 3,984 - 9,461 외화환산이익 (9,117) 11,507 1,248 16,515 합 계 77,684 242,877 42,538 269,019 (2) 금융비용당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 50,517 183,169 344,186 546,619 외환차손 3,150 9,149 22,273 25,683 외화환산손실 (18,070) 1,239 (25,249) - 합 계 35,597 193,557 341,210 572,302 당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당분기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.21. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 법인세부담액 186,358 3,811,944 2. 일시적차이로 인한 이연법인세자산 변동액 (32,054) (84,893) 기말의 이연법인세부채 703,282 657,830 기초의 이연법인세부채 735,336 82,306 3. 인적분할로 인한 이연법인세 변동액 - 660,417 4. 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세 변동액 (290,569) - 5. 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) (64,550) 121,842 6. 당분기손익에 반영된 법인세비용(수익) (200,815) 3,848,893 (2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익(주1) (104,503) 2,715,345 적용세율에 따른 법인세 - 592,443 조정사항 - - 비과세수익 117,577 186,838 비공제비용 (64,550) (162,146) 세액공제 - (157,766) 기타(법인세추납액) (253,842) 3,389,524 법인세비용 (200,815) 3,848,893 평균유효세율 192.16% 141.75% (주1) 중단영업이익중 사업처분이익을 제외한 금액입니다.(3) 당분기와 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위: 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 가 감 소 기 말 잔 액 당분기말잔액 퇴직급여충당금 481,035 419,839 63,014 837,860 184,329 보험수리적손실 (95,684) 95,684 - - - 외화환산손실 1,125 264,318 1,125 264,318 58,150 매도가능증권평가손실 373,029 - 373,029 - - 매도가능증권평가이익 (79,617) 79,617 - - - 지급보증수수료 29,233 7,013 - 36,246 7,974 미수수익 (41,675) (162,533) (41,675) (162,533) (35,757) 외화환산이익 (216,252) (11,506) (216,252) (11,506) (2,531) 퇴직예치금 (232,812) (4,121) - (236,933) (52,125) 토지재평가법에 의한 차익 (813,098) - - (813,098) (178,882) 토지재평가차익 (2,747,718) - - (2,747,718) (604,498) 감가상각방법조정 - (371,325) (7,955) (363,370) (79,941) 소 계 (3,342,434) 316,986 171,286 (3,196,734) (703,281) 세율 22% - - 22% - 이연법인세자산(부채)인식액 (735,335) - - (703,282) - 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. -전기 (단위: 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기 초 잔 액 증 가 감 소 인적분할로 인한 감소 기 말 잔 액 전기말잔액 퇴직급여충당금 5,969,001 166,129 - 5,654,095 481,035 105,828 보험수리적손실 1,510,227 - 150,874 1,455,037 (95,684) (21,050) 파생상품평가손실 594,259 - - 594,259 - - 제품보증충당금 726,384 - - 726,384 - - 재고자산평가충당금 3,364,177 - - 3,364,177 - - 대손충당금 1,753,741 - - 1,753,741 - - 외화환산손실 790,084 1,125 - 790,084 1,125 248 국고보조금(무형) 32,825 - - 32,825 - - 무형자산손상차손 811,945 - - 811,945 - - 매출누락분(2009.12샘플) 220 - - 220 - - 매도가능증권평가손실 87,729 285,300 - - 373,029 82,066 매도가능증권평가이익 - - 79,617 - (79,617) (17,516) 지급보증수수료 13,190 16,043 - - 29,233 6,431 미수수익 (71,669) (41,675) (71,669) - (41,675) (9,169) 국고보조금(현금) 7,403 - - 7,403 - - 외화환산이익 (960,943) (216,252) - (960,943) (216,252) (47,575) 퇴직예치금 (4,332,733) (18,267) - (4,118,188) (232,812) (51,219) 파생상품평가이익 (434,749) - - (434,749) - - 토지재평가법에 의한 차익 (813,098) - - - (813,098) (178,882) 토지재평가차익 (10,462,781) - - (7,715,063) (2,747,718) (604,498) 감가상각방법조정 198,375 - - 198,375 - - 감가상각방법조정(2010년) 114,912 - - 114,912 - - 기술료수입 688,836 - - 688,836 - - 감가상각비 15,828 - - 15,828 - - 건설자금이자 22,718 - - 22,718 - - 소 계 (374,120) 192,403 158,822 3,001,895 (3,342,434) (735,336) 세율 22% - - - 22% - 이연법인세자산(부채)인식액 (82,306) - - - (735,336) - 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계년도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당분기법인세자산과 당분기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 22. 주당순손익(1) 기본주당이익(손실)당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주에 귀속되는 분기순이익 (582,742,058) 96,312,527 (416,371,267) 19,204,399,027 계속영업 (582,742,058) 96,312,527 (416,371,267) (4,511,516,692) 중단영업 - - - 23,715,915,719 가중평균유통보통주식수(주1) 18,883,729 18,883,729 13,856,250 11,993,344 기본주당순이익 (31) 5 (30) 1,601 계속영업 (31) 5 (30) (376) 중단영업 - - - 1,977 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역-9개월 누적 구 분 당분기 전분기 발행주식수 18,883,729 11,993,344 자기주식 3,612 - 가중평균유통보통주식수 18,883,729 11,993,344 -3개월 구 분 당분기 전분기 발행주식수 18,883,729 13,856,250 자기주식 3,612 - 가중평균유통보통주식수 18,883,729 13,856,250 (2) 희석주당순이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석효과가 발생하는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 당사의 당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.23. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 종속기업 우리플라텍㈜ 우리플라텍㈜ 위캠㈜ 위캠㈜ 우리산업㈜ 우리산업㈜ 우리앤계명㈜ 우리앤계명㈜ 천진우리전자 유한공사 천진우리전자 유한공사 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd Woory Automotive India Private Ltd. Woory Automotive India Private Ltd. WR America Inc. WR America Inc. Woory Slobakia Limited Company Woory Slobakia Limited Company Woory Industrial Hungary.kft Woory Industrial Hungary.kft Woory Automotives Mexico - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 관계회사 ㈜일렉스 ㈜일렉스 WR America Logistics, Inc. WR America Logistics, Inc. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출,매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 우리산업(주) 129,350 180,167 93,308 218,224 우리플라텍㈜ 62,460 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 20,158 Woory Automotive India Private Ltd. - - - 28,346 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 40,693 - 5,172 Woory Slobakia Limited Company - 237,399 - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 6,594 ㈜일렉스 62,640 - - - 합 계 254,450 458,259 93,308 278,494 -전분기 (단위:천원) 특수관계자의 명칭 임대수익 배당금수익 용역수익 기타수익 우리산업㈜ 99,540 - 76,276 - 우리플라텍㈜ 41,640 - - - 천진우리전자 유한공사 - - - 14,367 Woory Automotive India Private Ltd. - - - 9,173 Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd - 57,005 - 2,683 Woory Slobakia Limited Company - 327,490 - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. - - - 5,509 ㈜일렉스 41,760 - - - 합 계 182,940 384,495 76,276 31,732 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.-당분기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 50,226 449,322 221,122 278,426 미수금 - 65,560 65,230 330 우리플라텍(주) 매출채권 7,634 68,706 68,706 7,634 미수금 29,802 132,104 161,906 - (주)일렉스 매출채권 15,312 68,904 76,560 7,656 미수금 14,901 366,052 80,953 300,000 천진우리전자유한공사 매출채권 563,914 20,158 91,128 492,944 Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 9,677 28,346 28,442 9,581 Woory Industrial (Thailand) 매출채권 1,355 4,347 3,579 2,123 Woory Slobakia Limited Company 매출채권 - 237,399 237,399 - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 19,986 6,594 23,514 3,066 Woory Automotives Mexico 미수금 - 877,040 - 877,040 합 계 712,807 2,324,532 1,058,539 1,978,800 (채무) 우리산업(주) 미지급금 91,649 3,007 94,656 - 우리플라텍(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)일렉스 임대보증금 45,000 - 10,000 35,000 합 계 156,649 3,007 104,656 55,000 -전기 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 분할 기말 (채권) 우리산업(주)와 그 종속기업 매출채권 - 678,387 628,161 - 50,226 우리플라텍(주) 매출채권 - 3,556,378 3,548,744 - 7,634 미수금 44,320 227,211 226,470 15,259 29,802 선급금 11,100 15,340 26,440 - - 위캠(주) 매출채권 844,067 10,321 5,649 848,739 - 미수금 26,954 310,953 78,327 259,580 - 선급금 200,000 400,000 - 600,000 - (주)일렉스 매출채권 - 3,578,411 3,563,099 - 15,312 미수금 15,290 149,988 144,649 5,728 14,901 천진우리전자유한공사 매출채권 2,201,286 2,552,733 2,639,458 1,550,647 563,914 미수금 1,038,867 482,436 232,059 1,289,244 - Woory Automotive India Private Ltd. 매출채권 5,468,120 2,145,839 1,499,208 6,105,074 9,677 미수금 4,584,713 347,970 2,936,819 1,995,864 - Woory Industrial (Thailand) 매출채권 114,290 1,715,910 1,141,080 687,765 1,355 미수금 69,583 3,593 - 73,176 - Woory Slobakia Limited Company 매출채권 1,382,996 2,948,724 2,430,441 1,901,279 - 미수금 8,478 589,662 595,207 2,933 - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매출채권 359,148 296,608 359,783 275,987 19,986 미수금 31,939 7,020 31,939 7,020 - WR America Logistics, lnc. 매출채권 2,955,135 3,247,791 2,245,357 3,957,569 - 합 계 19,356,286 22,867,010 21,934,625 19,575,864 712,807 (채무) 우리산업(주) 미지급금 - 308,275 216,626 - 91,649 우리플라텍(주) 매입채무 3,356,494 3,652,403 4,493,166 2,515,731 - 임대보증금 40,000 - 20,000 - 20,000 위캠(주) 매입채무 351,118 975,832 833,408 493,542 - 미지급금 28,806 - 28,806 - - (주)일렉스 매입채무 1,154,199 5,962,564 5,217,141 1,899,622 - 미지급금 - 3,249 550 2,699 - 임대보증금 60,000 - 15,000 - 45,000 천진우리전자유한공사 매입채무 438,877 576,067 440,681 574,263 - WR America, Inc. 미지급금 65,104 279,295 333,980 10,419 - Woory Automotive India Private Ltd. 매입채무 132,800 159,458 132,361 159,897 - 선수금 33,931 166,408 166,408 33,931 - Woory Industrial (Thailand) 미지급금 38,503 203 - 38,706 - Woory Slobakia Limited Company 선수금 8,706 294,293 302,999 - - Dalian Woory Electronics Co., Ltd. 매입채무 74,105 55,504 74,235 55,374 - 선수금 30,626 - - 30,626 - WR America Logistics, lnc. 미지급금 79,868 355,545 435,413 - - 합 계 5,893,137 12,789,096 12,710,774 5,814,810 156,649 (4) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증의 현황은 주석18에 기재되어 있습니다. (5) 특수관계자와의 자금거래내역 (단위: 천원) 특수관계자명칭 계정과목 기초 증가 감소 기말 Woory Automotive India Private Ltd 장기대여금 3,047,200 - 18,980 3,028,220 ㈜일렉스 장기대여금 - 300,000 - 300,000 Woory Automotives Mexico 단기대여금 - 349,410 - 349,410 합 계 3,047,200 649,410 18,980 3,677,630 (6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여(주1) 333,253 195,011 퇴직후급여(주2) 431,939 11,856 합 계 765,192 206,867 (주1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(주2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다. (7) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입등의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 기말 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 특별히 언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 24. 현금흐름표(1) 연결회사의 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 134,106,176 97,634,046 퇴직급여 441,617,040 29,178,908 이자비용 183,168,386 546,619,211 무형자산상각비 3,646,701 - 외화환산손실 264,317,521 - 자본의 증가 - 1,618,995,000 주식발행초과금의증가 - 69,107,839,470 법인세비용 - 3,848,893,284 이자수익 (227,385,909) (243,042,952) 유형자산처분이익 (12,726,273) - 외화환산이익 (11,506,725) - 법인세수익 (200,815,343) - 지분법적용주식의증가 - (75,334,231,770) 사업처분이익 - (20,337,948,208) 합 계 574,421,574 (20,666,063,011) (2) 연결회사의 당분기와 전분기의 영업활동 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (166,605,024) (11,420,162) 미수금의 감소(증가) 120,893,969 377,104,647 선급금의 감소(증가) 3,305,176 (521,995,730) 선급비용의 감소(증가) 354,573 (4,489,999) 선급법인세의 감소(증가) - (84,301,041) 미지급금의 증가(감소) (67,416,818) 137,864,369 선수금의 증가(감소) - (29,835,248) 예수금의 증가(감소) 8,955,085 1,000 미지급비용의 증가(감소) (13,350,824) (16,188,714) 미지급법인세의 증가(감소) 37,449,560 (2,437,357,608) 퇴직금의 지급 62,090,545 - 법인세부담액 - (84,301,041) 합 계 (14,323,758) (2,674,919,527) (3) 투자활동으로 인한 현금흐름 중 유ㆍ무형자산의 취득 처분 등으로 인한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 차량운반구의 처분 150,235,000 - 합 계 150,235,000 - (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산의 취득으로 인한 현금유출 토지의 취득 1,164,900 - 차량운반구의 취득 163,542,470 - 비품의 취득 140,000 - 건설중인자산의 취득 12,000,000 - 합 계 176,847,370 - 25. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장단기차입금 및 사채 4,999,960 8,749,990 현금 및 현금성 자산 (180,475) (804,554) 순부채 4,819,485 7,945,436 자본 101,870,650 102,489,663 총자본 106,690,135 110,435,099 자본조달비율 4.5% 7.2% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험관리당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD 와 EUR 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD,EUR,JPY) 구 분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 5,381.23 5,899 USD 563,908.45 660,901 EUR 10,009.16 12,314 EUR 868.71 1,112 CNY 89,607.45 14,693 CNY - - 매출채권및기타채권 USD 491,831.71 539,195 USD 507,621.00 594,932 CNY 85,807.26 14,070 CNY - -