HD현대마린엔진 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	458,711,306,385	538,639,005,947	603,445,732,426

현금및현금성자산	52,713,621,766	76,726,876,147	31,612,232,692

기타금융자산	1,704,448,454	2,689,691,908	1,020,586,504

매출채권	105,333,345,159	155,388,141,292	181,324,098,295

미청구공사	80,214,643,171	82,605,550,765	104,129,991,798

재고자산	143,841,473,148	129,909,106,528	140,179,307,503

선급금	8,987,910,030	11,076,603,360	33,690,417,624

선급비용	1,788,913,532	1,992,602,174	3,263,111,205

기타수취채권	55,423,929,453	69,472,453,191	101,516,017,325

당기법인세자산	8,699,084,039	8,776,292,949	6,131,094,407

기타유동자산	3,937,633	1,687,633	578,875,073

매각예정비유동자산	3,245,000,000	31,121,074,400	34,000,000,000

비유동자산	840,444,480,161	846,570,264,191	845,411,795,617

투자부동산	113,984,426,351	114,327,191,975	115,698,254,500

기타비유동금융자산	10,155,011,014	10,155,011,014	11,734,559,396

매도가능금융자산	29,300,000	4,300,000	4,300,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,632,301,224	4,632,301,224	4,632,301,224

기타수취채권	17,462,906,470	17,400,172,840	21,523,903,122

장기성매출채권	3,863,070,710	3,909,730,611	4,083,976,602

유형자산	670,898,866,994	676,185,829,357	664,794,663,060

무형자산	19,418,597,398	19,955,727,170	22,939,837,713

자산총계	1,302,400,786,546	1,416,330,344,538	1,482,857,528,043

부채

유동부채	474,216,905,683	548,085,720,206	642,068,351,788

매입채무	131,513,623,627	177,565,000,857	246,923,539,197

초과청구공사	25,408,648,334	25,970,729,337	38,579,047,248

선수금	107,895,165,597	107,411,727,530	155,551,182,700

미지급금	56,914,367,737	71,737,378,585	81,676,377,229

미지급비용	16,422,327,127	18,379,193,396	18,094,751,462

단기차입금	112,264,384,108	121,593,624,368	86,867,990,403

유동성장기차입금	899,730,000	914,160,000	857,376,000

유동성사채	10,000,000,000

유동성장기미지급금	62,062,968

기타유동부채	3,584,618,835	4,137,196,552	3,055,991,716

미지급법인세	18,269,957,686	19,338,769,826

충당부채	1,044,082,632	1,037,939,755	400,032,865

비유동부채	763,404,658,862	762,322,701,483	843,790,668,953

장기차입금	723,994,199,541	722,067,744,131	764,102,602,854

전환사채	1,233,536,383	1,201,452,626	41,955,966,947

장기미지급금	2,947,579,645	3,306,364,611	2,935,289,955

기타의비유동부채	4,000,000	4,000,000

충당부채	4,074,923,163	5,037,651,349	4,843,341,881

이연법인세부채	25,938,346,071	25,963,961,455	26,354,513,880

퇴직급여채무	5,212,074,059	4,741,527,311	3,598,953,436

부채총계	1,237,621,564,545	1,310,408,421,689	1,485,859,020,741

자본

자본금	64,918,067,500	64,918,067,500	285,772,542,500

자본금	64,918,067,500	64,918,067,500	285,772,542,500

보통주자본금	64,918,067,500	64,918,067,500	285,772,542,500

자본잉여금	303,669,601,880	303,669,601,880	250,652,452,325

자본조정	(41,284,800)	(41,284,800)	(669,002,076)

기타포괄손익누계액	57,685,908,057	57,685,908,057	25,306,205,190

이익잉여금(결손금)	(361,453,070,636)	(320,310,369,788)	(564,063,690,637)

자본총계	64,779,222,001	105,921,922,849	(3,001,492,698)

자본과부채총계	1,302,400,786,546	1,416,330,344,538	1,482,857,528,043

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	131,953,344,396	131,953,344,396	257,678,949,466	257,678,949,466	1,048,429,670,441	1,002,438,547,765

매출원가	127,843,987,807	127,843,987,807	233,952,445,443	233,952,445,443	967,769,848,454	973,419,713,323

매출총이익	4,109,356,589	4,109,356,589	23,726,504,023	23,726,504,023	80,659,821,987	29,018,834,442

판매비와관리비	20,052,320,960	20,052,320,960	17,085,083,628	17,085,083,628	72,401,126,891	73,139,276,435

영업이익(손실)	(15,942,964,371)	(15,942,964,371)	6,641,420,395	6,641,420,395	8,258,695,096	(44,120,441,993)

기타수익	209,426,968	209,426,968	172,752,751	172,752,751	2,409,535,208	3,160,410,697

기타비용	13,144,552,031	13,144,552,031	1,579,286,956	1,579,286,956	31,553,352,070	77,607,131,238

금융수익	6,380,497,921	6,380,497,921	82,980,415,315	82,980,415,315	104,392,558,916	78,902,889,355

금융비용	18,405,394,890	18,405,394,890	18,279,225,379	18,279,225,379	72,999,597,105	99,404,373,698

법인세비용차감전순이익(손실)	(40,902,986,403)	(40,902,986,403)	69,936,076,126	69,936,076,126	10,507,840,045	(139,068,646,877)

법인세비용	239,714,445	239,714,445	598,555,384	598,555,384	15,611,164,749	(3,061,211,668)

계속영업이익(손실)	(41,142,700,848)	(41,142,700,848)	69,337,520,742	69,337,520,742	(5,103,324,704)	(136,007,435,209)

당기순이익(손실)	(41,142,700,848)	(41,142,700,848)	69,337,520,742	69,337,520,742	(5,103,324,704)	(136,007,435,209)

기타포괄손익	31,818,024,494	263,531,269

총포괄손익	(41,142,700,848)	(41,142,700,848)	69,337,520,742	69,337,520,742	26,714,699,790	(135,743,903,940)

주당이익

기본주당이익(손실)	(1,843)	(1,843)	4,293	4,293	(245)	(9,529)

자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본(보고금액))	285,772,542,500	250,652,452,325	(669,002,076)	25,306,205,190	(431,858,075,771)	129,204,122,168

재작성효과	3,538,289,074	3,538,289,074

기초자본(전기초)	285,772,542,500	250,652,452,325	(669,002,076)	25,306,205,190	(428,319,786,697)	132,742,411,242

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(136,007,435,209)	(136,007,435,209)

유형자산재평가이익

순확정급여부채의 재측정요소	263,531,269	263,531,269

총포괄손익	(135,743,903,940)	(135,743,903,940)

자본에 직접 인식된 거래	출자전환

자기주식의 소각

자기주식의 취득

전환권대가

합병으로 인한 증감

무상감자

감자차익 결손금보전

자본에 직접 인식된 거래 계

2014.12.31 (기말자본)	285,772,542,500	250,652,452,325	(669,002,076)	25,306,205,190	(564,063,690,637)	(3,001,492,698)

2015.01.01 (기초자본(보고금액))	285,772,542,500	250,652,452,325	(669,002,076)	25,306,205,190	(564,063,690,637)	(3,001,492,698)

재작성효과

기초자본(전기초)	285,772,542,500	250,652,452,325	(669,002,076)	25,306,205,190	(564,063,690,637)	(3,001,492,698)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,103,324,704)	(5,103,324,704)

유형자산재평가이익	32,379,702,867	0	32,379,702,867

순확정급여부채의 재측정요소	(561,678,373)	(561,678,373)

총포괄손익	32,379,702,867	(5,665,003,077)	26,714,699,790

자본에 직접 인식된 거래	출자전환	29,236,125,000	62,672,217,566	91,908,342,566

자기주식의 소각	(317,002,500)	(351,999,576)	669,002,076

자기주식의 취득	(41,284,800)	(41,284,800)

전환권대가	(9,756,503,291)	(9,756,503,291)

합병으로 인한 증감	101,435,280	101,435,280

무상감자	(249,773,597,500)	249,770,323,502	(3,273,998)

감자차익 결손금보전	(249,418,323,926)	249,418,323,926

자본에 직접 인식된 거래 계	(220,854,475,000)	53,017,149,555	627,717,276	0	249,418,323,926	82,208,715,757

2015.12.31 (기말자본)	64,918,067,500	303,669,601,880	(41,284,800)	57,685,908,057	(320,310,369,788)	105,921,922,849

2015.01.01 (기초자본(보고금액))	285,772,542,500	250,652,452,325	(669,002,076)	25,306,205,190	(564,063,690,637)	(3,001,492,698)

재작성효과

기초자본(전기초)	285,772,542,500	250,652,452,325	(669,002,076)	25,306,205,190	(564,063,690,637)	(3,001,492,698)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	69,337,520,742	69,337,520,742

유형자산재평가이익

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익

자본에 직접 인식된 거래	출자전환	29,236,125,000	62,821,190,726	92,057,315,726

자기주식의 소각	(317,002,500)	(351,999,576)	669,002,076

자기주식의 취득	(41,284,800)	(41,284,800)

전환권대가	(9,756,503,291)	(9,756,503,291)

합병으로 인한 증감

무상감자	(249,773,597,500)	249,770,323,502	(3,273,998)

감자차익 결손금보전	(249,418,323,926)	249,418,323,926

자본에 직접 인식된 거래 계	(220,854,475,000)	53,064,687,435	627,717,276	0	249,418,323,926	82,256,253,637

2015.03.31 (기말자본)	64,918,067,500	303,717,139,760	(41,284,800)	25,306,205,190	(245,307,845,969)	148,592,281,681

2016.01.01 (기초자본(보고금액))	64,918,067,500	303,669,601,880	(41,284,800)	57,685,908,057	(320,310,369,788)	105,921,922,849

재작성효과

기초자본(전기초)	64,918,067,500	303,669,601,880	(41,284,800)	57,685,908,057	(320,310,369,788)	105,921,922,849

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(41,142,700,848)	(41,142,700,848)

유형자산재평가이익

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익

자본에 직접 인식된 거래	출자전환

자기주식의 소각

자기주식의 취득

전환권대가

합병으로 인한 증감

무상감자

감자차익 결손금보전

자본에 직접 인식된 거래 계

2016.03.31 (기말자본)	64,918,067,500	303,669,601,880	(41,284,800)	57,685,908,057	(361,453,070,636)	64,779,222,001

현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(30,984,214,755)	(59,276,680,884)	4,721,306,381	(83,462,969,392)

당기순이익(손실)	(41,142,700,848)	69,337,520,742	(5,103,324,704)	(136,007,435,209)

영업에서 창출된 현금	11,265,997,348	(128,098,582,924)	14,425,096,385	59,506,691,917

이자수취	149,421,804	186,929,943	602,329,129	2,811,093,617

배당금수취	327,831,800	155,327,500

법인세납부(환급)	(1,256,933,059)	(702,548,645)	(5,530,626,229)	(9,928,647,217)

투자활동현금흐름	25,018,405,293	(1,500,811,718)	2,379,943,186	130,868,276,005

유형자산의 처분	1,756,000	4,050,000	1,999,161,823	1,261,671,994

무형자산의 처분	18,988,000

비유동기타수취채권의 감소	175,723,800	399,469,000	9,338,859,472	1,892,769,682

기타채권의 감소	10,000,000

정부보조금의 수취	290,162,754	224,846,537	927,713,263	1,542,148,575

매도가능금융자산의 처분	1,731,960	100,000,000

기타유동자산의 감소	500,000,000	577,187,440

기타비유동자산의처분	3,000,000	1,984,924,610

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	24,316,710,600	1,731,517,309

매각예정자산 관련 선수금의 증가	6,095,315,800

합병으로 인한 현금의 증가	799,721

유형자산의 취득	(68,676,886)	(1,965,082,902)	(9,377,069,255)	(7,609,210,801)

무형자산의 취득	(549,596,437)	(576,564,719)	(2,126,943,895)	(3,327,930,687)

기타금융자산의 취득	(2,250,000)	(18,283,885)	(1,020,586,504)

비유동기타수취채권의 증가	(105,667,992)	(57,311,129)	(4,913,347,822)	(5,322,597,183)

정부보조금의 상환	(218,505)	(42,896,299)	(77,314,781)

기타유동자산의 취득	(78,875,073)

기타금융자산의 처분	985,243,454	141,517,818,260

비유동기타금융자산의 취득	(74,273,137)	(1,721,059,396)

매도가능금융자산의 취득	(25,000,000)	(30,000,000)	(30,000,000)	(15,000,000)

재무활동현금흐름	(18,020,746,517)	77,379,064,759	37,993,666,254	(32,484,168,096)

장기차입금의 증가	38,300,000,000	38,300,000,000	57,180,000,000

단기차입금의 증가	20,054,779,685	278,795,290,034	1,009,380,421,702	234,814,865,634

단기차입금의 상환	(29,028,197,748)	(234,889,151,592)	(977,385,849,930)	(240,088,568,646)

유동성장기차입금의 상환	(2,095,960,000)	(735,885,000)	(912,799,830)

주식의 발행비용	(3,473,998)	(152,447,158)

자기주식의 취득	(41,284,800)

이자지급	(6,951,368,454)	(4,087,714,685)	(31,194,373,730)	(39,390,465,084)

사채의 상환	(45,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(23,986,555,979)	16,601,572,157	45,094,915,821	14,921,138,517

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(26,698,402)	25,187,861	19,727,634	6,947,918

현금및현금성자산의순증가(감소)	(24,013,254,381)	16,626,760,018	45,114,643,455	14,928,086,435

기초현금및현금성자산	76,726,876,147	31,612,232,692	31,612,232,692	16,684,146,257

기말현금및현금성자산	52,713,621,766	48,238,992,710	76,726,876,147	31,612,232,692