캐스텍코리아 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2021.06.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	112,511,666,944	105,756,604,122

현금및현금성자산 (주4,26)	6,528,733,695	10,019,808,947

매출채권 및 기타유동채권 (주5,26)	58,319,488,908	52,317,493,148

재고자산 (주6)	39,120,781,311	35,150,234,775

기타유동금융자산 (주7,22,24,26)	555,673,883	903,323,333

기타유동자산 (주8)	7,985,284,237	7,363,492,789

당기법인세자산	1,704,910	2,251,130

비유동자산	145,643,627,417	145,590,768,288

기타비유동금융자산 (주7,22,26)	86,149,000	86,149,000

투자부동산 (주9)	10,297,223,860	10,297,223,860

유형자산 (주10)	133,560,412,958	133,206,163,076

영업권 이외의 무형자산 (주11)	1,699,841,599	2,001,232,352

자산총계	258,155,294,361	251,347,372,410

부채

유동부채	143,101,169,367	131,582,372,905

단기매입채무 (주12,25,26)	30,164,580,230	26,123,466,056

단기차입금 (주5,13,25,26)	98,721,341,777	91,190,614,300

유동성장기차입금 (주13,25,26)	10,953,333,324	5,164,333,324

유동성전환사채 (주13,25,26)	2,865,701,417	2,795,570,963

유동성사채 (주13,25,26)	5,541,730,000

기타유동금융부채 (주14,24,25,26)	148,665,528	338,440,689

기타유동부채	247,547,091	428,217,573

비유동부채	12,000,407,322	18,359,985,397

장기차입금 (주13,25,26)	5,519,439,967	12,202,370,599

퇴직급여부채 (주15)	2,754,648,797	2,301,696,737

기타비유동금융부채 (주14,25,26)	61,867,070	123,755,883

이연법인세부채 (주19)	3,664,451,488	3,732,162,178

부채총계	155,101,576,689	149,942,358,302

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	103,053,717,672	101,405,014,108

자본금 (주16)	8,284,594,000	8,284,594,000

자본잉여금 (주16)	30,540,217,608	30,540,217,608

기타자본구성요소 (주16)	(1,339,613,644)	(1,339,613,644)

기타포괄손익누계액 (주16)	589,220,406	(3,000,291,728)

기타법정적립금 (주16)	73,971,355,494	84,187,766,692

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(8,992,056,192)	(17,267,658,820)

비지배지분

자본총계	103,053,717,672	101,405,014,108

자본과부채총계	258,155,294,361	251,347,372,410

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3)	39,123,956,462	81,906,315,757	26,208,529,343	64,870,157,127

매출원가	38,079,350,346	77,427,167,162	27,038,855,494	63,117,093,232

매출총이익	1,044,606,116	4,479,148,595	(830,326,151)	1,753,063,895

판매비와관리비 (주18)	3,585,538,229	7,062,105,358	3,144,162,587	6,550,333,556

영업이익(손실)	(2,540,932,113)	(2,582,956,763)	(3,974,488,738)	(4,797,269,661)

기타이익 (주18)	781,985,249	3,063,078,095	1,394,083,324	3,462,191,971

기타손실 (주18)	(78,809,961)	1,376,095,194	364,666,126	1,382,066,605

금융수익	45,462,515	222,869,557	(50,185,790)	169,580,729

금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주18)	21,239,182	21,388,556	149,374

금융이익-기타 (주18,24)	24,223,333	201,481,001	(50,185,790)	169,431,355

금융원가 (주18,24)	790,903,438	1,625,680,675	946,834,408	1,993,078,747

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,425,577,826)	(2,298,784,980)	(3,942,091,738)	(4,540,642,313)

법인세수익 (주19)	606,713,361	388,355,141	308,538,407	386,280,354

계속영업당기순이익(손실)	(1,818,864,465)	(1,910,429,839)	(3,633,553,331)	(4,154,361,959)

중단영업당기순이익(손실) (주27)	(512,404,650)	(1,012,792,554)

당기순이익(손실)	(1,818,864,465)	(1,910,429,839)	(4,145,957,981)	(5,167,154,513)

기타포괄손익	372,160,163	3,559,133,403	72,963,447	2,430,392,804

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	387,870,297	3,589,512,134	90,376,092	2,457,245,544

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (주18)	381,289,703	3,572,211,246	90,113,346	2,481,383,654

이자율스왑평가손익 (주18)	6,580,594	17,300,888	262,746	(24,138,110)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,710,134)	(30,378,731)	(17,412,645)	(26,852,740)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	(15,710,134)	(30,378,731)	(17,412,645)	(26,852,740)

총포괄손익	(1,446,704,302)	1,648,703,564	(4,072,994,534)	(2,736,761,709)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,818,864,465)	(1,910,429,839)	(4,145,957,981)	(5,167,154,513)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,446,704,302)	1,648,703,564	(4,072,994,534)	(2,736,761,709)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(112)	(117)	(254)	(317)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주20)	(112)	(117)	(223)	(255)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주20)	(31)	(62)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(112)	(117)	(254)	(317)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주20)	(112)	(117)	(223)	(255)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주20)	(31)	(62)

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	(836,541,263)	85,069,647,265	121,718,303,966	121,718,303,966

당기순이익(손실)	(5,167,154,513)	(5,167,154,513)	(5,167,154,513)

기타포괄손익	이자율스왑평가손실 (주18)	(24,138,110)	(24,138,110)	(24,138,110)

확정급여제도의재측정요소 (주18)	(26,852,740)	(26,852,740)	(26,852,740)

해외사업환산손익 (주18)	2,481,383,654	2,481,383,654	2,481,383,654

총포괄손익	2,457,245,544	(5,194,007,253)	(2,736,761,709)	(2,736,761,709)

2020.06.30 (기말자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	1,620,704,281	79,875,640,012	118,981,542,257	118,981,542,257

2021.01.01 (기초자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	(3,000,291,728)	66,920,107,872	101,405,014,108	101,405,014,108

당기순이익(손실)	(1,910,429,839)	(1,910,429,839)	(1,910,429,839)

기타포괄손익	이자율스왑평가손실 (주18)	17,300,888	17,300,888	17,300,888

확정급여제도의재측정요소 (주18)	(30,378,731)	(30,378,731)	(30,378,731)

해외사업환산손익 (주18)	3,572,211,246	3,572,211,246	3,572,211,246

총포괄손익	3,589,512,134	(1,940,808,570)	1,648,703,564	1,648,703,564

2021.06.30 (기말자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	589,220,406	64,979,299,302	103,053,717,672	103,053,717,672

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	(82,921,610)	6,435,680,890

당기순이익(손실)	(1,910,429,839)	(5,167,154,513)

당기순이익조정을 위한 가감 (주21)	7,373,729,421	7,617,644,393

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주21)	(5,547,212,862)	3,756,986,363

이자수취(영업)	445,450	26,093,699

법인세납부(환급)	546,220	202,110,948

투자활동현금흐름	(3,161,825,553)	(895,623,926)

기타유동금융자산의 처분	769,323,859	630,332,408

기타유동금융자산의 취득	(430,000,000)	(612,500,000)

기타비유동금융자산의 처분	7,458,480	685,658,704

기타비유동금융자산의 취득	(853,030)	(46,293,020)

유형자산의 처분	1,402,305,313	453,187,598

유형자산의 취득	(4,910,060,175)	(2,118,213,176)

무형자산의 처분	16,886,160

무형자산의 취득	(34,032,600)

정부보조금의 수취	185,550,000

자산취득 미지급금의 감소	(56,200,000)

재무활동현금흐름	(1,469,210,541)	(5,153,197,614)

단기차입금의 증가	25,706,657,263	23,976,868,646

단기차입금의 상환	(19,059,564,997)	(22,244,380,259)

유동성장기부채의 상환	(1,587,666,662)	(3,777,666,662)

전환사채의 감소	(5,541,730,000)	(1,749,980,000)

장기차입금의 증가	1,284,548,509	783,308,400

장기차입금의 상환	(727,407,597)

기타금융부채의 감소	(63,290,125)	(142,390,550)

이자지급	(1,480,756,932)	(1,998,957,189)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,713,957,704)	386,859,350

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(18,786,509)	(58,500,841)

환율변동차이	1,241,668,961	(338,696,626)

기초현금및현금성자산 (주4)	10,019,808,947	5,963,441,767

매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산 (주27)	(353,262,445)

기말현금및현금성자산 (주4)	6,528,733,695	5,599,841,205