캐스텍코리아 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 반기말 2025.06.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	91,397,965,086	116,584,498,630

현금및현금성자산	13,297,743,719	5,443,277,277

매출채권 및 기타유동채권	28,157,274,162	30,229,165,975

유동재고자산	42,557,740,602	51,185,180,253

기타유동금융자산	400,000,000	418,991,840

기타유동자산	6,982,789,843	8,845,731,001

매각예정비유동자산	0	20,459,761,344

당기법인세자산	2,416,760	2,390,940

비유동자산	104,013,722,625	93,563,476,901

기타비유동금융자산	654,506,510	210,025,000

투자부동산	30,957,167,184	10,497,405,840

유형자산	71,286,137,020	81,490,534,858

영업권 이외의 무형자산	526,320,687	707,375,709

기타비유동자산	589,591,224	658,135,494

자산총계	195,411,687,711	210,147,975,531

부채

유동부채	115,500,414,761	121,760,439,985

매입채무 및 기타유동채무	114,887,541,758	88,590,088,173

단기매입채무	30,694,154,682	33,100,840,937

유동 차입금(사채 포함)	81,778,308,354	43,583,510,994

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	210,000,000	8,010,000,000

유동성전환사채	2,205,078,722	3,895,736,242

기타유동금융부채	368,076,476	1,229,706,893

매각예정비유동부채	0	31,650,000,000

기타 유동부채	244,796,527	290,644,919

비유동부채	12,456,475,906	8,958,084,342

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,290,000,000	7,362,617,924

장기차입금(사채 포함), 총액	10,290,000,000	7,362,617,924

기타부채	192,674,310	183,928,806

퇴직급여부채	354,348,522	158,299,272

기타비유동금융부채	171,682,204	22,767,808

이연법인세부채	1,447,770,870	1,230,470,532

부채총계	127,956,890,667	130,718,524,327

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,454,797,044	79,429,451,204

자본금	12,264,594,000	12,264,594,000

자본잉여금	35,272,522,898	35,272,522,898

기타자본구성요소	565,125,616	565,125,616

기타포괄손익누계액	5,606,667,905	11,984,762,505

이익잉여금(결손금)	13,745,886,625	19,342,446,185

기타법정적립금	22,562,406,616	35,927,071,398

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(8,816,519,991)	(16,584,625,213)

자본총계	67,454,797,044	79,429,451,204

자본과부채총계	195,411,687,711	210,147,975,531

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,587,569,528	80,407,001,318	41,843,383,249	83,059,572,546

매출원가	38,678,493,909	75,270,445,249	40,539,817,409	80,230,266,797

매출총이익	3,909,075,619	5,136,556,069	1,303,565,840	2,829,305,749

판매비와관리비	3,765,430,760	7,066,219,864	3,484,218,230	6,690,754,587

대손상각비	94,644,585	137,673,742	0	0

영업이익(손실)	49,000,274	(2,067,337,537)	(2,180,652,390)	(3,861,448,838)

기타이익	1,059,427,290	3,468,693,166	3,818,754,892	6,154,523,825

기타손실	2,118,109,081	3,498,189,593	1,450,427,276	2,717,906,755

금융수익	713,602,269	737,128,005	1,148,868,737	1,171,881,912

금융수익-유효이자율법에따른이자수익	9,982,503	33,508,239	777,779	23,790,954

금융수익-기타	703,619,766	703,619,766	1,148,090,958	1,148,090,958

금융원가	2,366,921,823	3,999,883,588	1,724,197,774	4,204,226,892

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,663,001,071)	(5,359,589,547)	(387,653,811)	(3,457,176,748)

법인세비용(수익)	245,245,869	221,411,300	201,269,579	138,314,395

당기순이익(손실)	(2,908,246,940)	(5,581,000,847)	(588,923,390)	(3,595,491,143)

기타포괄손익	(5,964,666,248)	(6,393,653,313)	222,925,451	1,642,606,815

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(5,960,402,144)	(6,378,094,600)	234,790,515	1,658,674,484

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(5,960,402,144)	(6,378,094,600)	234,790,515	1,658,674,484

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,264,104)	(15,558,713)	(11,865,064)	(16,067,669)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,264,104)	(15,558,713)	(11,865,064)	(16,067,669)

총포괄손익	(8,872,913,188)	(11,974,654,160)	(365,997,939)	(1,952,884,328)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,908,246,940)	(5,581,000,847)	(588,923,390)	(3,595,491,143)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,872,913,188)	(11,974,654,160)	(365,997,939)	(1,952,884,328)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(120)	(230)	(31)	(192)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(120)	(230)	(31)	(192)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,664)	5,520,786,015	30,932,741,724	73,938,725,703	0	73,938,725,703

지분의 발행	3,980,000,000	4,732,305,290	8,712,305,290	8,712,305,290

당기순이익(손실)	(3,595,491,143)	(3,595,491,143)	0	(3,595,491,143)

기타포괄손익	1,658,674,484	(16,067,669)	1,642,606,815	1,642,606,815

확정급여제도의재측정요소	(16,067,669)	(16,067,669)	0	(16,067,669)

해외사업환산손익	1,658,674,484	1,658,674,484	0	1,658,674,484

2024.06.30 (기말자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	(1,339,613,644)	7,179,460,499	27,321,182,912	80,698,146,665	0	80,698,146,665

2025.01.01 (기초자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	11,984,762,505	19,342,446,185	79,429,451,204	0	79,429,451,204

지분의 발행

당기순이익(손실)	(5,581,000,847)	(5,581,000,847)	0	(5,581,000,847)

기타포괄손익	(6,378,094,600)	(15,558,713)	(6,393,653,313)	0	(6,393,653,313)

확정급여제도의재측정요소	(15,558,713)	(15,558,713)	0	(15,558,713)

해외사업환산손익	(6,378,094,600)	(6,378,094,600)	0	(6,378,094,600)

2025.06.30 (기말자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	5,606,667,905	13,745,886,625	67,454,797,044	0	67,454,797,044

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	11,052,418,687	8,638,949,982

당기순이익(손실)	(5,581,000,847)	(3,595,491,143)

당기순이익조정을 위한 가감	11,245,487,455	6,988,140,009

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,372,244,132	5,246,567,240

이자수취	15,713,767	396,436

법인세환급(납부)	(25,820)	(662,560)

투자활동현금흐름	(761,350,149)	(3,969,921,820)

기타유동금융자산의 처분	400,000,000	551,360,000

기타유동금융자산의 취득	(400,000,000)	(400,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	26,385,290	0

기타비유동금융자산의 취득	(7,393,450)	(5,082,870)

유형자산의 처분	18,326,811	457,427,463

유형자산의 취득	(1,093,635,698)	(1,063,711,545)

무형자산의 취득	(5,033,102)	(9,914,868)

무형자산의 처분	300,000,000	0

자산처분 선수금의 감소	0	(3,500,000,000)

재무활동현금흐름	(2,254,979,150)	1,122,010,238

단기차입금의 증가	11,278,196,633	19,432,075,172

단기차입금의 상환	(6,929,016,638)	(23,591,474,407)

유동성장기부채의 상환	(210,000,000)	(210,000,000)

장기차입금의 증가	0	6,665,050,000

장기차입금의 상환	(357,501,877)	(6,548,233,055)

기타금융부채의 감소	(191,970,800)	(24,990,000)

주식의 발행	0	8,712,305,290

전환사채의 감소	(2,000,000,000)	0

이자지급	(3,844,686,468)	(3,312,722,762)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,036,089,388	5,791,038,400

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(181,622,946)	1,210,089,991

기초현금및현금성자산	5,443,277,277	8,910,336,736

기말현금및현금성자산	13,297,743,719	15,911,465,127