캐스텍코리아 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 2025.12.31 현재
제 26 기 2024.12.31 현재
제 25 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	95,325,923,288	116,584,498,630	121,269,967,655

현금및현금성자산	7,220,941,671	5,443,277,277	8,910,336,736

매출채권 및 기타유동채권	29,581,306,333	30,229,165,975	29,626,575,184

유동재고자산	47,994,194,087	51,185,180,253	53,145,649,045

기타유동금융자산	401,812,900	418,991,840	547,914,838

기타유동자산	6,452,716,668	8,845,731,001	8,578,121,808

매각예정비유동자산	3,672,426,059	20,459,761,344	20,459,761,344

당기법인세자산	2,525,570	2,390,940	1,608,700

비유동자산	88,392,438,767	93,563,476,901	105,662,491,508

기타비유동금융자산	631,442,298	210,025,000	213,025,000

투자부동산	30,805,321,526	10,497,405,840	10,497,405,840

유형자산	55,999,718,598	81,490,534,858	93,177,843,852

영업권 이외의 무형자산	452,459,745	707,375,709	712,690,565

기타비유동자산	503,496,600	658,135,494	1,061,526,251

자산총계	183,718,362,055	210,147,975,531	226,932,459,163

부채

유동부채	114,435,668,740	121,760,439,985	139,631,685,136

매입채무 및 기타유동채무	107,260,929,197	88,590,088,173	99,651,168,936

단기매입채무	35,636,154,743	33,100,840,937	31,363,262,098

유동 차입금(사채 포함)	71,624,774,454	43,583,510,994	56,175,169,874

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	8,010,000,000	5,420,000,000

유동성전환사채	0	3,895,736,242	6,692,736,964

기타유동금융부채	357,972,659	1,229,706,893	2,880,436,256

매각예정비유동부채	0	31,650,000,000	31,650,000,000

기타 유동부채	6,816,766,884	290,644,919	5,450,079,944

비유동부채	13,898,902,962	8,958,084,342	13,362,048,324

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,290,000,000	7,362,617,924	10,843,430,952

장기차입금(사채 포함), 총액	10,290,000,000	7,362,617,924	10,843,430,952

기타부채	362,913,185	183,928,806	154,722,524

퇴직급여부채	495,179,581	158,299,272	976,889,702

기타비유동금융부채	0	22,767,808	66,473,817

이연법인세부채	2,750,810,196	1,230,470,532	1,320,531,329

부채총계	128,334,571,702	130,718,524,327	152,993,733,460

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,383,790,353	79,429,451,204	73,938,725,703

자본금	12,264,594,000	12,264,594,000	8,284,594,000

자본잉여금	35,272,522,898	35,272,522,898	30,540,217,608

기타자본구성요소	565,125,616	565,125,616	(1,339,613,644)

기타포괄손익누계액	9,200,220,759	11,984,762,505	5,520,786,015

이익잉여금(결손금)	(1,918,672,920)	19,342,446,185	30,932,741,724

기타법정적립금	22,562,406,616	35,927,071,398	53,679,824,797

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(24,481,079,536)	(16,584,625,213)	(22,747,083,073)

자본총계	55,383,790,353	79,429,451,204	73,938,725,703

자본과부채총계	183,718,362,055	210,147,975,531	226,932,459,163

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	155,324,721,018	158,512,372,176	172,901,541,864

매출원가	146,522,959,653	152,910,623,379	166,551,904,405

매출총이익	8,801,761,365	5,601,748,797	6,349,637,459

판매비와관리비	14,762,841,666	15,915,303,661	15,478,305,235

대손상각비	312,697,900	(294,012,072)	76,721,809

영업이익(손실)	(6,273,778,201)	(10,019,542,792)	(9,205,389,585)

기타이익	9,544,139,097	15,343,363,935	13,066,559,070

기타손실	17,147,584,144	6,873,736,535	3,649,282,692

기타의대손상각비	0	10,000,000	0

금융수익	1,043,042,889	833,647,387	1,065,521,049

금융수익-유효이자율법에따른이자수익	59,840,300	28,228,358	23,269,014

금융수익-기타	983,202,589	805,419,029	1,042,252,035

금융원가	6,966,472,773	8,705,983,192	10,662,273,611

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,800,653,132)	(9,432,251,197)	(9,384,865,769)

법인세비용(수익)	1,520,261,761	(18,297,328)	6,716,992,060

당기순이익(손실)	(21,320,914,893)	(9,413,953,869)	(16,101,857,829)

기타포괄손익	(2,724,745,958)	6,192,374,080	(294,562,589)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,784,541,746)	6,463,976,490	(395,202,494)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,784,541,746)	6,463,976,490	(395,202,494)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	59,795,788	(271,602,410)	100,639,905

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	59,795,788	(271,602,410)	100,639,905

총포괄손익	(24,045,660,851)	(3,221,579,789)	(16,396,420,418)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,320,914,893)	(9,413,953,869)	(16,101,857,829)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(24,045,660,851)	(3,221,579,789)	(16,396,420,418)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(879)	(437)	(988)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(879)	(437)	(988)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	5,915,988,509	46,933,959,648	90,335,146,121	0	90,335,146,121

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	(16,101,857,829)	(16,101,857,829)	0	(16,101,857,829)

기타포괄손익	(395,202,494)	100,639,905	(294,562,589)	0	(294,562,589)

확정급여제도의재측정요소	100,639,905	100,639,905	0	100,639,905

해외사업환산손익	(395,202,494)	(395,202,494)	0	(395,202,494)

2023.12.31 (기말자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	5,520,786,015	30,932,741,724	73,938,725,703	0	73,938,725,703

2024.01.01 (기초자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	5,520,786,015	30,932,741,724	73,938,725,703	0	73,938,725,703

지분의 발행	3,980,000,000	4,732,305,290	8,712,305,290	0	8,712,305,290

자기주식 거래로 인한 증감	1,904,739,260	(1,904,739,260)	0

당기순이익(손실)	(9,413,953,869)	(9,413,953,869)	0	(9,413,953,869)

기타포괄손익	6,463,976,490	(271,602,410)	6,192,374,080	0	6,192,374,080

확정급여제도의재측정요소	(271,602,410)	(271,602,410)	0	(271,602,410)

해외사업환산손익	6,463,976,490	6,463,976,490	0	6,463,976,490

2024.12.31 (기말자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	11,984,762,505	19,342,446,185	79,429,451,204	0	79,429,451,204

2025.01.01 (기초자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	11,984,762,505	19,342,446,185	79,429,451,204	0	79,429,451,204

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	(21,320,914,893)	(21,320,914,893)	0	(21,320,914,893)

기타포괄손익	(2,784,541,746)	59,795,788	(2,724,745,958)	0	(2,724,745,958)

확정급여제도의재측정요소	59,795,788	59,795,788	0	59,795,788

해외사업환산손익	(2,784,541,746)	(2,784,541,746)	0	(2,784,541,746)

2025.12.31 (기말자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	9,200,220,759	(1,918,672,920)	55,383,790,353	0	55,383,790,353

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	15,028,603,553	5,485,985,022	21,522,924,655

당기순이익(손실)	(21,320,914,893)	(9,413,953,869)	(16,101,857,829)

당기순이익조정을 위한 가감	29,610,626,672	10,868,290,230	21,461,041,641

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,738,305,399	4,031,241,872	16,161,682,277

이자수취	16,442,495	1,189,029	2,561,946

법인세환급(납부)	(15,856,120)	(782,240)	(503,380)

투자활동현금흐름	5,186,137,210	6,080,704,790	(2,417,371,249)

기타유동금융자산의 처분	445,000,000	552,279,742	429,920,000

기타유동금융자산의 취득	(400,000,000)	(400,000,000)	(569,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	68,072,730	8,426,170	1,373,440

기타비유동금융자산의 취득	(50,893,790)	(27,418,010)	(1,223,440)

유형자산의 처분	56,511,732	13,599,333,767	635,269,306

유형자산의 취득	(1,943,678,637)	(2,641,870,860)	(3,677,091,348)

무형자산의 처분	446,363,636	0	20,900,000

무형자산의 취득	(10,100,846)	(10,046,019)	(49,335,176)

자산처분 선수금의 감소	0	(5,000,000,000)	0

자산처분 선수금의 증가	6,574,862,385	0	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0	791,815,969

재무활동현금흐름	(18,432,810,176)	(19,146,947,267)	(14,027,249,699)

단기차입금의 증가	34,176,345,533	41,083,173,863	44,427,413,820

단기차입금의 상환	(33,989,578,016)	(55,635,710,832)	(55,579,875,335)

유동성장기부채의 상환	(420,000,000)	(1,330,000,000)	(420,000,000)

매각예정비유동부채의 상환	0	0	(350,000,000)

장기차입금의 증가	0	7,044,450,000	6,908,088,000

장기차입금의 상환	(7,490,284,921)	(7,290,606,793)	(71,645,312)

기타금융부채의 감소	(396,653,200)	(58,730,000)	(56,930,000)

주식의 발행	0	8,712,305,290	0

전환사채의 감소	(4,000,000,000)	(4,575,740,000)	0

이자지급	(6,312,639,572)	(7,096,088,795)	(8,884,300,872)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,781,930,587	(7,580,257,455)	5,078,303,707

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,266,193)	4,113,197,996	98,465,000

기초현금및현금성자산	5,443,277,277	8,910,336,736	3,733,568,029

기말현금및현금성자산	7,220,941,671	5,443,277,277	8,910,336,736