캐스텍코리아 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 27 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	116,789,539,786	95,325,923,288

현금및현금성자산	17,490,379,144	7,220,941,671

매출채권 및 기타유동채권	40,326,209,543	29,581,306,333

유동재고자산	49,003,220,246	47,994,194,087

기타유동금융자산	411,799,730	401,812,900

기타유동자산	5,632,961,818	6,452,716,668

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	3,922,443,735	3,672,426,059

당기법인세자산	2,525,570	2,525,570

비유동자산	89,334,623,900	88,392,438,767

기타비유동금융자산	619,620,360	631,442,298

투자부동산	30,797,959,455	30,805,321,526

유형자산	56,950,088,761	55,999,718,598

영업권 이외의 무형자산	451,430,226	452,459,745

기타비유동자산	515,525,098	503,496,600

자산총계	206,124,163,686	183,718,362,055

부채

유동부채	131,244,358,851	114,435,668,740

매입채무 및 기타유동채무	112,364,991,674	107,260,929,197

단기매입채무	35,027,202,829	35,636,154,743

유동 차입금(사채 포함)	77,337,788,845	71,624,774,454

기타유동금융부채	265,607,738	357,972,659

기타 유동부채	18,613,759,439	6,816,766,884

비유동부채	14,681,131,835	13,898,902,962

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,941,499,186	10,290,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	10,941,499,186	10,290,000,000

기타부채	372,160,826	362,913,185

퇴직급여부채	616,661,627	495,179,581

이연법인세부채	2,750,810,196	2,750,810,196

부채총계	145,925,490,686	128,334,571,702

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	60,198,673,000	55,383,790,353

자본금	12,264,594,000	12,264,594,000

자본잉여금	34,996,190,725	35,272,522,898

기타자본구성요소	565,125,616	565,125,616

기타포괄손익누계액	12,786,769,182	9,200,220,759

이익잉여금(결손금)	(414,006,523)	(1,918,672,920)

기타법정적립금	0	22,562,406,616

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(414,006,523)	(24,481,079,536)

자본총계	60,198,673,000	55,383,790,353

자본과부채총계	206,124,163,686	183,718,362,055

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,277,196,032	37,277,196,032	37,819,431,790	37,819,431,790

매출원가	34,943,693,133	34,943,693,133	36,591,951,340	36,591,951,340

매출총이익	2,333,502,899	2,333,502,899	1,227,480,450	1,227,480,450

판매비와관리비	3,455,434,497	3,455,434,497	3,300,789,104	3,300,789,104

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	47,685,684	47,685,684	43,029,157	43,029,157

영업이익(손실)	(1,169,617,282)	(1,169,617,282)	(2,116,337,811)	(2,116,337,811)

기타이익	5,690,479,128	5,690,479,128	2,409,265,876	2,409,265,876

기타손실	1,913,131,088	1,913,131,088	1,380,080,512	1,380,080,512

금융수익	20,831,012	20,831,012	23,525,736	23,525,736

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	20,831,012	20,831,012	23,525,736	23,525,736

금융원가	1,383,557,976	1,383,557,976	1,632,961,765	1,632,961,765

법인세비용차감전순이익(손실)	1,245,003,794	1,245,003,794	(2,696,588,476)	(2,696,588,476)

법인세비용(수익)	1,860,340	1,860,340	(23,834,569)	(23,834,569)

당기순이익(손실)	1,243,143,454	1,243,143,454	(2,672,753,907)	(2,672,753,907)

기타포괄손익	3,571,739,193	3,571,739,193	(428,987,065)	(428,987,065)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,586,548,423	3,586,548,423	(417,692,456)	(417,692,456)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	3,586,548,423	3,586,548,423	(417,692,456)	(417,692,456)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(14,809,230)	(14,809,230)	(11,294,609)	(11,294,609)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(14,809,230)	(14,809,230)	(11,294,609)	(11,294,609)

총포괄손익	4,814,882,647	4,814,882,647	(3,101,740,972)	(3,101,740,972)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,243,143,454	1,243,143,454	(2,672,753,907)	(2,672,753,907)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,814,882,647	4,814,882,647	(3,101,740,972)	(3,101,740,972)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	51	(110)	(110)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	51	51	(110)	(110)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	11,984,762,505	19,342,446,185	79,429,451,204	0	79,429,451,204

주식발행초과금의결손금보전

당기순이익(손실)	(2,672,753,907)	(2,672,753,907)	0	(2,672,753,907)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(11,294,609)	(11,294,609)	0	(11,294,609)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(417,692,456)	(417,692,456)	0	(417,692,456)

2025.03.31 (기말자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	11,567,070,049	16,658,397,669	76,327,710,232	0	76,327,710,232

2026.01.01 (기초자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	9,200,220,759	(1,918,672,920)	55,383,790,353	0	55,383,790,353

주식발행초과금의결손금보전	(276,332,173)	276,332,173	0	0	0

당기순이익(손실)	1,243,143,454	1,243,143,454	0	1,243,143,454

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(14,809,230)	(14,809,230)	(14,809,230)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	3,586,548,423	3,586,548,423	0	3,586,548,423

2026.03.31 (기말자본)	12,264,594,000	34,996,190,725	565,125,616	12,786,769,182	(414,006,523)	60,198,673,000	0	60,198,673,000

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	6,234,641,403	(1,917,412,972)

당기순이익(손실)	1,243,143,454	(2,672,753,907)

당기순이익조정을 위한 가감	495,170,494	4,602,148,299

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,482,190,353	(3,844,575,409)

이자수취	12,084,510	116,785

법인세납부(환급)	2,052,592	(2,348,740)

투자활동현금흐름	(179,030,162)	(820,979,158)

기타유동금융자산의 처분	420,000,000	415,140,759

기타유동금융자산의 취득	(400,000,000)	(400,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	1,812,900	18,991,840

기타비유동금융자산의 취득	(11,799,730)	(2,600,510)

유형자산의 처분	210,108,824	0

유형자산의 취득	(399,152,156)	(852,511,247)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

재무활동현금흐름	4,209,934,404	2,705,132,210

단기차입금의 증가	9,792,185,740	11,724,586,038

단기차입금의 상환	(4,953,089,303)	(7,209,599,103)

차입금의 상환	0	(105,000,000)

장기차입금의 증가	898,237,175	0

장기차입금의 상환	(246,737,990)	(229,471,940)

기타금융부채의 증가(감소)	(97,966,200)	(93,495,000)

이자지급	(1,182,695,018)	(1,381,887,785)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,265,545,645	(33,259,920)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,891,828	(344,688,514)

기초현금및현금성자산	7,220,941,671	5,443,277,277

기말현금및현금성자산	17,490,379,144	5,065,328,843