캐스텍코리아 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	119,289,119,030	121,269,967,655

현금및현금성자산	6,041,743,750	8,910,336,736

매출채권 및 기타유동채권	32,787,504,660	29,626,575,184

유동재고자산	51,702,585,307	53,145,649,045

기타유동금융자산	400,914,838	547,914,838

기타유동자산	7,892,754,821	8,578,121,808

매각예정비유동자산	20,459,761,344	20,459,761,344

당기법인세자산	3,854,310	1,608,700

비유동자산	104,407,099,057	105,662,491,508

기타비유동금융자산	213,025,000	213,025,000

투자부동산	10,497,405,840	10,497,405,840

유형자산	91,916,005,934	93,177,843,852

영업권 이외의 무형자산	719,136,032	712,690,565

기타비유동자산	1,061,526,251	1,061,526,251

자산총계	223,696,218,087	226,932,459,163

부채

유동부채	142,069,422,346	139,631,685,136

매입채무 및 기타유동채무	103,363,114,498	99,651,168,936

단기매입채무	32,600,975,269	31,363,262,098

유동 차입금	54,876,219,390	56,175,169,874

비유동차입금의 유동성 대체 부분	8,920,000,000	5,420,000,000

유동성전환사채	6,965,919,839	6,692,736,964

기타유동금융부채	3,181,356,463	2,880,436,256

매각예정비유동부채	31,650,000,000	31,650,000,000

기타 유동부채	3,874,951,385	5,450,079,944

비유동부채	9,274,956,427	13,362,048,324

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,722,677,118	10,843,430,952

장기차입금	6,722,677,118	10,843,430,952

기타부채	157,916,891	154,722,524

퇴직급여부채	1,083,173,884	976,889,702

기타비유동금융부채	54,722,812	66,473,817

이연법인세부채	1,256,465,722	1,320,531,329

부채총계	151,344,378,773	152,993,733,460

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	72,351,839,314	73,938,725,703

자본금	8,284,594,000	8,284,594,000

자본잉여금	30,540,217,608	30,540,217,608

기타자본구성요소	(1,339,613,644)	(1,339,613,644)

기타포괄손익누계액	6,944,669,984	5,520,786,015

이익잉여금(결손금)	27,921,971,366	30,932,741,724

기타법정적립금	35,927,071,398	53,679,824,797

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(8,005,100,032)	(22,747,083,073)

자본총계	72,351,839,314	73,938,725,703

자본과부채총계	223,696,218,087	226,932,459,163

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,216,189,297	41,216,189,297	51,431,046,119	51,431,046,119

매출원가	39,690,449,388	39,690,449,388	48,494,438,331	48,494,438,331

매출총이익	1,525,739,909	1,525,739,909	2,936,607,788	2,936,607,788

판매비와관리비	3,206,536,357	3,206,536,357	3,824,235,892	3,824,235,892

대손상각비	0	0	69,657,210	69,657,210

영업이익(손실)	(1,680,796,448)	(1,680,796,448)	(957,285,314)	(957,285,314)

기타이익	2,335,768,933	2,335,768,933	4,782,846,366	4,782,846,366

기타손실	1,267,479,479	1,267,479,479	1,804,395,789	1,804,395,789

금융수익	23,013,175	23,013,175	161,652,754	161,652,754

금융수익-유효이자율법에따른이자수익	23,013,175	23,013,175	14,669,828	14,669,828

금융수익-기타	0	0	146,982,926	146,982,926

금융원가	2,480,029,118	2,480,029,118	2,041,356,631	2,041,356,631

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,069,522,937)	(3,069,522,937)	141,461,386	141,461,386

법인세비용(수익)	(62,955,184)	(62,955,184)	(35,760,446)	(35,760,446)

당기순이익(손실)	(3,006,567,753)	(3,006,567,753)	177,221,832	177,221,832

기타포괄손익	1,419,681,364	1,419,681,364	2,480,186,999	2,480,186,999

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,423,883,969	1,423,883,969	2,529,619,851	2,529,619,851

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,423,883,969	1,423,883,969	2,529,619,851	2,529,619,851

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,202,605)	(4,202,605)	(49,432,852)	(49,432,852)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,202,605)	(4,202,605)	(49,432,852)	(49,432,852)

총포괄손익	(1,586,886,389)	(1,586,886,389)	2,657,408,831	2,657,408,831

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,006,567,753)	(3,006,567,753)	177,221,832	177,221,832

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,586,886,389)	(1,586,886,389)	2,657,408,831	2,657,408,831

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(184)	(184)	11	11

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(184)	(184)	13	13

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	5,915,988,509	46,933,959,648	90,335,146,121	90,335,146,121

당기순이익(손실)	177,221,832	177,221,832	177,221,832

기타포괄손익	이자율스왑평가손실

확정급여제도의재측정요소	(49,432,852)	(49,432,852)	(49,432,852)

해외사업환산손익	2,529,619,851	2,529,619,851	2,529,619,851

2023.03.31 (기말자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	8,445,608,360	47,061,748,628	92,992,554,952	92,992,554,952

2024.01.01 (기초자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	5,520,786,015	30,932,741,724	73,938,725,703	73,938,725,703

당기순이익(손실)	(3,006,567,753)	(3,006,567,753)	(3,006,567,753)

기타포괄손익	이자율스왑평가손실

확정급여제도의재측정요소	(4,202,605)	(4,202,605)	(4,202,605)

해외사업환산손익	1,423,883,969	1,423,883,969	1,423,883,969

2024.03.31 (기말자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	6,944,669,984	27,921,971,366	72,351,839,314	72,351,839,314

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	1,813,262,687	1,965,989,693

당기순이익(손실)	(3,006,567,753)	177,221,832

당기순이익조정을 위한 가감	4,209,295,561	3,558,115,070

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	612,558,279	(1,768,501,932)

이자수취	222,210	441,533

법인세환급(납부)	(2,245,610)	(1,286,810)

투자활동현금흐름	(1,479,338,236)	(998,147,654)

기타유동금융자산의 처분	551,360,000	407,920,000

기타유동금융자산의 취득	(400,000,000)	(400,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	0	(650,140)

유형자산의 처분	385,649,350	35,068,822

유형자산의 취득	(506,547,939)	(1,064,035,636)

자산처분 선수금의 감소	1,500,000,000	0

무형자산의 취득	(9,799,647)	0

매각예정비유동자산의 처분	0	23,549,300

재무활동현금흐름	(4,503,785,377)	445,105,002

단기차입금의 증가	3,995,996,611	26,462,612,906

단기차입금의 상환	(5,960,326,800)	(24,055,919,180)

유동성장기부채의 상환	(105,000,000)	(105,000,000)

장기차입금의 증가	5,572,500,000	0

장기차입금의 상환	(6,275,669,217)	0

기타금융부채의 감소	(12,495,000)	(19,245,000)

이자지급	(1,718,790,971)	(1,837,343,724)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,169,860,926)	1,412,947,041

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,301,267,940	996,777,751

기초현금및현금성자산	8,910,336,736	3,733,568,029

기말현금및현금성자산	6,041,743,750	6,143,292,821