캐스텍코리아 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	118,463,653,965	116,584,498,630

현금및현금성자산	5,065,328,843	5,443,277,277

매출채권 및 기타유동채권	36,472,382,537	30,229,165,975

유동재고자산	48,761,976,697	51,185,180,253

기타유동금융자산	402,600,510	418,991,840

기타유동자산	7,296,864,354	8,845,731,001

매각예정비유동자산	20,459,761,344	20,459,761,344

당기법인세자산	4,739,680	2,390,940

비유동자산	92,286,958,735	93,563,476,901

기타비유동금융자산	649,743,970	210,025,000

투자부동산	10,497,405,840	10,497,405,840

유형자산	79,776,874,215	81,490,534,858

영업권 이외의 무형자산	704,799,216	707,375,709

기타비유동자산	658,135,494	658,135,494

자산총계	210,750,612,700	210,147,975,531

부채

유동부채	125,361,116,706	121,760,439,985

매입채무 및 기타유동채무	91,700,948,137	88,590,088,173

단기매입채무	31,916,320,222	33,100,840,937

유동 차입금(사채 포함)	47,826,192,798	43,583,510,994

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	7,905,000,000	8,010,000,000

유동성전환사채	4,053,435,117	3,895,736,242

기타유동금융부채	1,561,392,717	1,229,706,893

매각예정비유동부채	31,650,000,000	31,650,000,000

기타 유동부채	448,775,852	290,644,919

비유동부채	9,061,785,762	8,958,084,342

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,148,144,113	7,362,617,924

장기차입금(사채 포함), 총액	7,148,144,113	7,362,617,924

기타부채	188,448,834	183,928,806

퇴직급여부채	255,933,408	158,299,272

기타비유동금융부채	265,607,734	22,767,808

이연법인세부채	1,203,651,673	1,230,470,532

부채총계	134,422,902,468	130,718,524,327

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,327,710,232	79,429,451,204

자본금	12,264,594,000	12,264,594,000

자본잉여금	35,272,522,898	35,272,522,898

기타자본구성요소	565,125,616	565,125,616

기타포괄손익누계액	11,567,070,049	11,984,762,505

이익잉여금(결손금)	16,658,397,669	19,342,446,185

기타법정적립금	22,562,406,616	35,927,071,398

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(5,904,008,947)	(16,584,625,213)

자본총계	76,327,710,232	79,429,451,204

자본과부채총계	210,750,612,700	210,147,975,531

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,819,431,790	37,819,431,790	41,216,189,297	41,216,189,297

매출원가	36,591,951,340	36,591,951,340	39,690,449,388	39,690,449,388

매출총이익	1,227,480,450	1,227,480,450	1,525,739,909	1,525,739,909

판매비와관리비	3,300,789,104	3,300,789,104	3,206,536,357	3,206,536,357

대손상각비	43,029,157	43,029,157	0	0

영업이익(손실)	(2,116,337,811)	(2,116,337,811)	(1,680,796,448)	(1,680,796,448)

기타이익	2,409,265,876	2,409,265,876	2,335,768,933	2,335,768,933

기타손실	1,380,080,512	1,380,080,512	1,267,479,479	1,267,479,479

금융수익	23,525,736	23,525,736	23,013,175	23,013,175

금융수익-유효이자율법에따른이자수익	23,525,736	23,525,736	23,013,175	23,013,175

금융수익-기타	0	0	0	0

금융원가	1,632,961,765	1,632,961,765	2,480,029,118	2,480,029,118

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,696,588,476)	(2,696,588,476)	(3,069,522,937)	(3,069,522,937)

법인세비용(수익)	(23,834,569)	(23,834,569)	(62,955,184)	(62,955,184)

당기순이익(손실)	(2,672,753,907)	(2,672,753,907)	(3,006,567,753)	(3,006,567,753)

기타포괄손익	(428,987,065)	(428,987,065)	1,419,681,364	1,419,681,364

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(417,692,456)	(417,692,456)	1,423,883,969	1,423,883,969

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(417,692,456)	(417,692,456)	1,423,883,969	1,423,883,969

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(11,294,609)	(11,294,609)	(4,202,605)	(4,202,605)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(11,294,609)	(11,294,609)	(4,202,605)	(4,202,605)

총포괄손익	(3,101,740,972)	(3,101,740,972)	(1,586,886,389)	(1,586,886,389)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,672,753,907)	(2,672,753,907)	(3,006,567,753)	(3,006,567,753)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,101,740,972)	(3,101,740,972)	(1,586,886,389)	(1,586,886,389)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(110)	(110)	(184)	(184)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(110)	(110)	(184)	(184)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,664)	5,520,786,015	30,932,741,724	73,938,725,703	0	73,938,725,703

당기순이익(손실)	(3,006,567,753)	(3,006,567,753)	0	(3,006,567,753)

기타포괄손익	1,419,681,364

확정급여제도의재측정요소	(4,202,605)	(4,202,605)	0	(4,202,605)

해외사업환산손익	1,423,883,969	1,423,883,969	0	1,423,883,969

2024.03.31 (기말자본)	8,284,594,000	30,540,217,608	(1,339,613,644)	6,944,669,984	27,921,971,366	72,351,839,314	0	72,351,839,314

2025.01.01 (기초자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	11,984,762,505	19,342,446,185	79,429,451,204	0	79,429,451,204

당기순이익(손실)	(2,672,753,907)	(2,672,753,907)	0	(2,672,753,907)

기타포괄손익	(417,692,456)	(11,294,609)	(428,987,065)	0	(428,987,065)

확정급여제도의재측정요소	(11,294,609)	(11,294,609)	0	(11,294,609)

해외사업환산손익	(417,692,456)	(417,692,456)	0	(417,692,456)

2025.03.31 (기말자본)	12,264,594,000	35,272,522,898	565,125,616	11,567,070,049	16,658,397,669	76,327,710,232	0	76,327,710,232

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,917,412,972)	1,813,262,687

당기순이익(손실)	(2,672,753,907)	(3,006,567,753)

당기순이익조정을 위한 가감	4,602,148,299	4,209,295,561

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,844,575,409)	612,558,279

이자수취	116,785	222,210

법인세환급(납부)	(2,348,740)	(2,245,610)

투자활동현금흐름	(820,979,158)	(1,479,338,236)

기타유동금융자산의 처분	415,140,759	551,360,000

기타유동금융자산의 취득	(400,000,000)	(400,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	18,991,840	0

기타비유동금융자산의 취득	(2,600,510)	0

유형자산의 처분	0	385,649,350

유형자산의 취득	(852,511,247)	(506,547,939)

무형자산의 취득	0	(9,799,647)

자산처분 선수금의 감소	0	(1,500,000,000)

재무활동현금흐름	2,705,132,210	(4,503,785,377)

단기차입금의 증가	11,724,586,038	3,995,996,611

단기차입금의 상환	(7,209,599,103)	(5,960,326,800)

유동성장기부채의 상환	(105,000,000)	(105,000,000)

장기차입금의 증가	0	5,572,500,000

장기차입금의 상환	(229,471,940)	(6,275,669,217)

기타금융부채의 감소	(93,495,000)	(12,495,000)

이자지급	(1,381,887,785)	(1,718,790,971)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(33,259,920)	(4,169,860,926)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(344,688,514)	1,301,267,940

기초현금및현금성자산	5,443,277,277	8,910,336,736

기말현금및현금성자산	5,065,328,843	6,041,743,750