롯데하이마트 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 반기말 2018.06.30 현재
제 31 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	936,046,009,306	930,000,738,538

현금및현금성자산	199,595,264,174	329,405,560,324

재고자산	606,597,977,217	477,954,219,209

매출채권및기타채권	96,376,654,755	93,199,586,421

기타금융자산	20,611,787,235	20,975,959,224

기타자산	12,864,325,925	8,465,413,360

비유동자산	2,282,575,514,924	2,274,627,401,368

유형자산	402,171,200,168	402,793,543,570

투자부동산	4,020,528,167	3,064,285,361

영업권	1,683,324,077,729	1,683,324,077,729

무형자산	22,123,651,085	24,666,606,863

기타금융자산	157,267,747,691	149,885,150,947

이연법인세자산	5,358,968,329	3,249,275,578

기타자산	8,309,341,755	7,644,461,320

자산총계	3,218,621,524,230	3,204,628,139,906

부채

유동부채	818,896,361,311	846,911,975,057

매입채무및기타채무	394,460,040,560	396,959,869,014

회사채	309,890,519,467	329,850,356,675

기타금융부채	2,301,948,595	2,322,082,428

미지급법인세	28,384,173,609	35,175,907,162

충당부채	3,733,771,297	1,545,307,193

기타부채	80,125,907,783	81,058,452,585

비유동부채	341,163,061,259	331,937,703,249

퇴직급여부채및기타장기급여채무	16,169,397,010	8,111,542,698

차입금	130,000,000,000	0

회사채	189,747,892,709	319,598,702,254

기타금융부채	1,074,982,998	1,016,602,413

충당부채	4,098,172,529	3,129,756,347

기타부채	72,616,013	81,099,537

부채총계	1,160,059,422,570	1,178,849,678,306

자본

납입자본	1,163,253,787,212	1,163,253,787,212

자본금	118,038,560,000	118,038,560,000

주식발행초과금	1,045,215,227,212	1,045,215,227,212

기타자본구성요소	10,459,826,610	10,459,826,610

기타포괄손익누계액	(11,783,326,543)	(9,989,385,600)

이익잉여금	896,631,814,381	862,054,233,378

자본총계	2,058,562,101,660	2,025,778,461,600

자본과부채총계	3,218,621,524,230	3,204,628,139,906

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위하여 2017년 조기도입하였습니다. 따라서 상기 제32기(당기)와 제31기(전기)의 재무제표는 K-IFRS 제1115호를 적용하여 작성되었습 니다.주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 제31기(전기)의 재 무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.주3) K-IFRS 제1115호 및 K-IFRS 제1109호 도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항」을 참조바랍니다.

포괄손익계산서
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	1,086,959,996,216	2,039,445,522,672	1,061,338,335,020	1,956,986,608,430

매출원가	789,499,987,153	1,500,975,046,494	771,898,038,397	1,445,969,534,063

매출총이익	297,460,009,063	538,470,476,178	289,440,296,623	511,017,074,367

판매비와관리비	230,530,547,936	430,150,697,870	228,181,956,075	413,370,779,156

대손상각비	(4,474,054)	7,659,433	(3,901,370)	(7,898,945)

영업이익	66,933,935,181	108,312,118,875	61,262,241,918	97,654,194,156

기타수익	1,034,302,845	2,203,082,837	1,872,570,911	3,654,571,008

기타비용	692,340,590	1,861,710,157	810,335,862	2,378,757,584

기타의대손상각비	(1,935,392)	114,243,163	0	0

순금융원가	(2,068,446,860)	(4,154,603,271)	(2,781,148,769)	(5,712,716,599)

Ⅰ.금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	1,677,873,983	3,508,846,921	1,261,740,785	2,363,552,779

Ⅲ.금융비용	3,746,320,843	7,663,450,192	4,042,889,554	8,076,269,378

법인세비용차감전이익	65,209,385,968	104,384,645,121	59,543,328,198	93,217,290,981

법인세비용	15,677,586,562	25,050,936,604	14,301,428,788	22,494,260,930

반기순이익	49,531,799,406	79,333,708,517	45,241,899,410	70,723,030,051

기타포괄손익	(1,495,447,299)	(2,875,801,257)	792,922,620	(1,547,972,686)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,495,447,299)	(2,875,801,257)	792,922,620	(1,547,972,686)

확정급여제도의 재측정요소	211,790,867	(1,081,860,314)	1,976,236,292	(364,659,014)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(1,707,238,166)	(1,793,940,943)	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	(1,183,313,672)	(1,183,313,672)

반기총포괄이익	48,036,352,107	76,457,907,260	46,034,822,030	69,175,057,365

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	2,098	3,360	1,916	2,996

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위하여 2017년 조기도입하였습니다. 따라서 상기 제32기(당기)와 제31기(전기)의 재무제표는 K-IFRS 제1115호를 적용하여 작성되었습 니다.주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 제31기(전기)의 재 무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.주3) K-IFRS 제1115호 및 K-IFRS 제1109호 도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항」을 참조바랍니다.

자본변동표
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

총자본

납입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,163,253,787,212	10,459,826,610	160,572,595	721,787,181,113	1,895,661,367,530

반기순이익	70,723,030,051	70,723,030,051

확정급여제도의 재측정요소	(364,659,014)	(364,659,014)

매도가능금융자산평가	(1,183,313,672)	(1,183,313,672)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

총포괄손익합계	(1,183,313,672)	70,358,371,037	69,175,057,365

연차배당	(11,803,856,000)	(11,803,856,000)

2017.06.30 (기말자본)	1,163,253,787,212	10,459,826,610	(1,022,741,077)	780,341,696,150	1,953,032,568,895

2018.01.01 (기초자본)	1,163,253,787,212	10,459,826,610	(9,989,385,600)	862,054,233,378	2,025,778,461,600

반기순이익	79,333,708,517	79,333,708,517

확정급여제도의 재측정요소	(1,081,860,314)	(1,081,860,314)

매도가능금융자산평가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,793,940,943)	(1,793,940,943)

총포괄손익합계	(1,793,940,943)	78,251,848,203	76,457,907,260

연차배당	(43,674,267,200)	(43,674,267,200)

2018.06.30 (기말자본)	1,163,253,787,212	10,459,826,610	(11,783,326,543)	896,631,814,381	2,058,562,101,660

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위하여 2017년 조기도입하였습니다. 따라서 상기 제32기(당기)와 제31기(전기)의 재무제표는 K-IFRS 제1115호를 적용하여 작성되었습 니다.주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 제31기(전기)의 재 무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.주3) K-IFRS 제1115호 및 K-IFRS 제1109호 도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항」을 참조바랍니다.

현금흐름표
제 32 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 31 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	(27,970,596,936)	55,858,356,276

영업에서 창출된 현금흐름	5,063,634,174	84,316,596,906

법인세납부	(33,034,231,110)	(28,458,240,630)

투자활동현금흐름	(30,587,803,247)	(19,649,780,286)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000

장기금융상품의 감소	500,000

유형자산의 처분	76,730,771	1,111,921,392

보증금의 감소	575,750,000	2,669,648,640

이자수취	2,557,169,972	981,071,596

배당금의 수취	507,100	507,100

유형자산의 취득	(18,936,930,141)	(17,732,077,881)

무형자산의 취득	(3,923,220,109)	(347,092,193)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(295,940,060)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(800,000,000)

보증금의 증가	(9,841,870,780)	(11,334,258,940)

재무활동현금흐름	(71,251,895,967)	(19,647,961,082)

장기차입금의 차입	130,000,000,000

사채발행분담금의 반환	5,184,918

유동성회사채의 상환	(150,000,000,000)

이자지급	(7,577,628,767)	(7,849,290,000)

배당금지급	(43,674,267,200)	(11,803,856,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(129,810,296,150)	16,560,614,908

기초현금및현금성자산	329,405,560,324	157,985,838,224

반기말현금및현금성자산	199,595,264,174	174,546,453,132

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위하여 2017년 조기도입하였습니다. 따라서 상기 제32기(당기)와 제31기(전기)의 재무제표는 K-IFRS 제1115호를 적용하여 작성되었습 니다.주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 제31기(전기)의 재 무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.주3) K-IFRS 제1115호 및 K-IFRS 제1109호 도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항」을 참조바랍니다.