롯데하이마트 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 39 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	557,618,276,270	478,545,111,257

현금및현금성자산 (주4,5,7)	47,194,595,235	64,718,058,743

재고자산 (주8,25)	415,585,754,203	350,996,928,777

매출채권및기타채권 (주4,5,6,33)	60,110,520,804	38,836,095,702

기타금융자산 (주4,5,7)	19,686,572,458	20,872,459,079

기타자산 (주9)	14,977,383,540	3,121,568,956

당기법인세자산	63,450,030	0

비유동자산	1,288,466,349,252	1,312,321,509,158

유형자산 (주10)	348,573,311,937	353,217,314,057

사용권자산 (주11)	162,122,035,491	175,343,743,718

투자부동산 (주12)	41,780,573,088	41,834,343,230

영업권 (주13)	572,900,396,499	572,900,396,499

무형자산 (주13)	15,681,560,061	16,316,440,268

기타금융자산 (주4,5,7)	123,224,425,586	122,708,569,832

이연법인세자산	1,610,199,830	1,903,156,800

순확정급여자산 (주19)	22,573,846,760	28,097,544,754

자산총계	1,846,084,625,522	1,790,866,620,415

부채

유동부채	610,568,415,929	496,857,710,658

매입채무및기타채무 (주4,5,14,33)	212,657,066,581	162,390,091,322

차입금 (주4,5,15)	110,000,000,000	40,000,000,000

회사채 (주4,5,16)	119,867,592,901	154,877,570,457

기타금융부채 (주4,5,17)	9,627,734,885	3,325,473,212

리스부채 (주4,5,33)	57,178,473,976	60,075,029,944

미지급법인세	32,344,386	43,378,963

충당부채	907,884,694	811,115,005

기타부채 (주18)	100,297,318,506	75,335,051,755

비유동부채	321,394,318,211	351,073,680,011

퇴직급여부채및기타장기급여채무 (주19)	2,033,052,039	1,962,516,888

회사채 (주4,5,16)	192,687,903,982	212,553,092,627

기타금융부채 (주4,5,17)	3,728,940,154	3,365,918,351

리스부채 (주4,5,33)	104,915,421,523	114,819,693,054

충당부채	17,464,992,912	17,864,033,198

기타부채 (주18)	564,007,601	508,425,893

부채총계	931,962,734,140	847,931,390,669

자본

납입자본	563,253,787,212	563,253,787,212

자본금 (주1,21)	118,038,560,000	118,038,560,000

주식발행초과금 (주21)	445,215,227,212	445,215,227,212

기타자본구성요소 (주22)	(8,200,934,190)	(8,200,934,190)

기타포괄손익누계액 (주23)	(45,998,584)	(91,602,849)

이익잉여금 (주24)	359,115,036,944	387,973,979,573

자본총계	914,121,891,382	942,935,229,746

부채및자본총계	1,846,084,625,522	1,790,866,620,415

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주25,33)	496,907,681,752	496,907,681,752	529,015,899,371	529,015,899,371

매출원가 (주25,27,33)	359,888,548,597	359,888,548,597	377,360,340,170	377,360,340,170

매출총이익	137,019,133,155	137,019,133,155	151,655,559,201	151,655,559,201

판매비와관리비 (주26,27,33)	151,798,791,781	151,798,791,781	162,720,019,577	162,720,019,577

영업이익(손실)	(14,779,658,626)	(14,779,658,626)	(11,064,460,376)	(11,064,460,376)

기타수익 (주28,33)	269,463,624	269,463,624	2,779,619,286	2,779,619,286

기타비용 (주28,33)	472,138,186	472,138,186	1,213,940,421	1,213,940,421

순금융원가 (주29)	(4,627,587,480)	(4,627,587,480)	(5,773,503,807)	(5,773,503,807)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주29)	1,438,949,570	1,438,949,570	1,831,067,431	1,831,067,431

금융비용 (주29)	6,066,537,050	6,066,537,050	7,604,571,238	7,604,571,238

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,609,920,668)	(19,609,920,668)	(15,272,285,318)	(15,272,285,318)

법인세비용(수익) (주30)	792,794,078	792,794,078	(1,475,923,428)	(1,475,923,428)

분기순이익(손실)	(20,402,714,746)	(20,402,714,746)	(13,796,361,890)	(13,796,361,890)

기타포괄이익(손실)	(1,469,910,018)	(1,469,910,018)	6,859,722,140	6,859,722,140

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,515,514,283)	(1,515,514,283)	6,888,971,534	6,888,971,534

확정급여제도의 재측정요소	(1,515,514,283)	(1,515,514,283)	6,888,971,534	6,888,971,534

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	45,604,265	45,604,265	(29,249,394)	(29,249,394)

파생상품평가이익(손실)	45,604,265	45,604,265	(29,249,394)	(29,249,394)

분기총포괄이익(손실)	(21,872,624,764)	(21,872,624,764)	(6,936,639,750)	(6,936,639,750)

주당이익(손실) (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(882)	(882)	(596)	(596)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(882)	(882)	(596)	(596)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	863,253,787,212	(8,200,934,190)	(269,950,724)	72,811,649,403	927,594,551,701

분기순손실	0	0	0	(13,796,361,890)	(13,796,361,890)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	6,888,971,534	6,888,971,534

파생상품평가손익	0	0	(29,249,394)	0	(29,249,394)

총포괄손익 합계	0	0	(29,249,394)	(6,907,390,356)	(6,936,639,750)

자본준비금의 이익잉여금 전입	(300,000,000,000)	0	0	300,000,000,000	0

연차배당	0	0	0	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

2025.03.31 (기말자본)	563,253,787,212	(8,200,934,190)	(299,200,118)	358,963,545,447	913,717,198,351

2026.01.01 (기초자본)	563,253,787,212	(8,200,934,190)	(91,602,849)	387,973,979,573	942,935,229,746

분기순손실	0	0	0	(20,402,714,746)	(20,402,714,746)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,515,514,283)	(1,515,514,283)

파생상품평가손익	0	0	45,604,265	0	45,604,265

총포괄손익 합계	0	0	45,604,265	(21,918,229,029)	(21,872,624,764)

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

2026.03.31 (기말자본)	563,253,787,212	(8,200,934,190)	(45,998,584)	359,115,036,944	914,121,891,382

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,025,046,451)	(4,283,361,493)

영업에서 창출된 현금흐름 (주32)	(1,880,474,461)	(4,162,881,763)

법인세의 환급(납부)	(144,571,990)	(120,479,730)

투자활동현금흐름	(7,231,219,764)	(5,402,050,386)

유형자산 및 사용권자산의 처분	14,470,619	4,966,840

국고보조금의 수취	0	249,600,001

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	100,000,000	0

보증금의 감소	1,263,150,000	2,300,000,000

리스채권의 회수	186,595,319	172,684,866

이자수취	428,847,556	811,671,622

유형자산의 취득	(7,859,555,658)	(5,129,195,595)

무형자산의 취득	(1,214,727,600)	(2,751,778,120)

보증금의 증가	(150,000,000)	(1,060,000,000)

재무활동현금흐름	(8,267,197,293)	(25,784,165,738)

단기차입금의 차입	75,000,000,000	110,000,000,000

수입보증금의 증가	78,100,000	147,800,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(30,000,000,000)

유동성사채의 상환	(55,000,000,000)	(80,000,000,000)

유동성수입보증금의 감소	(167,001,936)	0

리스부채의 지급	(16,772,878,268)	(17,583,663,634)

이자지급	(6,405,417,089)	(8,348,302,104)

현금및현금성자산의 순증감	(17,523,463,508)	(35,469,577,617)

기초현금및현금성자산	64,718,058,743	94,627,239,165

기말현금및현금성자산	47,194,595,235	59,157,661,548