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롯데하이마트 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 36 기 3분기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022 년 11 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데하이마트(주)
대 표 이 사 : 황영근
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 삼성로 156
(전 화) 02-1588-0070
(홈페이지) http://company.himart.co.kr/
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무부문장 (성 명) 박상윤
(전 화) 02-2050-5131
목 차

I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 회계감사인의 감사의견 등

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표
1. 회사의 개요

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 회사의 연혁

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 자본금 변동사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
5. 정관에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 사업의 개요

가. 사업의 개요당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다.

구분	회사명	사업의 내용

전자제품전문점	롯데하이마트(주)	가전제품 도ㆍ소매업

주) 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)은 2014년 1월 1일 롯데하이마트에 합병ㆍ소멸 되었습니다.롯데하이마트는 1987년에 설립되었습니다. 롯데하이마트는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축했습니다. 주요 판매 품목이 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었던 롯데하이마트는 2001년부터 PC를 도입하면서 IT관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 스마트폰, 태블릿 PC, 생활가전 및 비가전 등의 품목을 지속적으로 확대하고 있습니다.2022년 3분기 내수 가전 유통시장은 물가상승으로 인한 실질 소득의 하락으로 소비자의 가전 구매 심리가 저하되었고 전반적인 가전시장의 둔화 현상이 지속되었습니다. 이에 따라 당사의 매출은 전년동기대비 16.0% 하락한 8,738억을 기록하였고 매출과 매출총이익이 감소함에 따라 영업이익은 98.7% 하락하여 7억원을 기록했습니다.한편, 당사는 배송 및 설치서비스 관련하여 전국적으로 14개의 물류센터를 운영중이며, CS 마스터 제도를 시행하여 전문 설치팀을 육성 및 관리하고 있습니다. 또한 대면센터 3곳을 포함한 서비스센터 14곳을 운영하며 전자제품수리 서비스를 시행하고 있으며, 20년 1월에는 A/S플랫폼앱을 구축하여 하이마트 모바일 앱을 통해 비대면 A/S신청과 소모품 구매, 상품관련 지식공유가 가능하도록 하고 있습니다. 당사는 빠르게 성장하는 온라인 시장에 진출하고, 인터넷 사용에 익숙한 젊은 고객들을 유치하기 위해 2000년에 온라인 쇼핑몰을 출범하였습니다. 현재 웹페이지 www.e-himart.co.kr 을 통해 쇼핑몰을 운영 중이며, 변화하는 시장 환경에 맞춰 온라인 판매 채널과 인프라를 강화하는데 주력하고 있습니다. 온라인사업의 핵심 경쟁력 중 하나인 온라인전용 물류센터를 2017년에 구축하여 소비자들의 편의성을 개선하였습니다. 또한 온라인 상품 카테고리를 지속적으로 확장하여 2020년 229만개에서 2021년 351만개 상품으로 취급 상품수를 확대하였습니다. 특히 가전과 시너지 확대가 가능한 홈인테리어 품목을 중심으로 카테고리 확장을 진행하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 및 서비스

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 주요 품목은 '백색 및 생활/주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다.'백색 및 생활/주방가전 품목'은 냉장고, 세탁기, 에어컨, 청소기, 주방가전 등이 포함되며 900리터 이상 4도어냉장고, 500리터 이상 김치냉장고, 21kg이상 세탁기, 2 in 1 멀티에어컨 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. 국내 시장의 불경기, 가전 교체 주기 둔화에도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다.'영상 및 IT가전 품목'에는 TV, PC와 모바일 등이 포함됩니다. TV 시장에서는 65인치 이상의 대화면ㆍ프리미엄 제품의 선호 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. 고급 사양이 탑재된OLED, QLED 등의 신규상품이 출시되는 동시에 동영상 스트리밍 서비스 컨텐츠(OTT)의 확대로 인한 스마트TV 선호 추세 등으로 인해 수요 견인 및 단가 상승을 기대해 볼 수 있습니다. 한편 IT시장에서 주요 제조사들은 신규 모델을 경쟁적으로 출시하고 있고 소비자들은 꾸준히 태블릿PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 스마트폰 보급 확대 및 교체 수요 감소 영향에 따른 시장 전체의 성장세가 둔화하였으나 스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종 모바일 관련 액세서리 제품의 품목수가 매년 크게 늘어남에 따라 시장 성장을 기대해 볼 수 있습니다.또한 당사는 가전 판매뿐만 아니라 판매 이후 가전관리, 재구매까지 연결되는 가전제품의 라이프사이클 관리를 위한 홈케어 서비스를 제공하고 있습니다. 설치팀이 소비자 가정을 방문하여 세탁기, 에어컨 등 가전제품에 대한 청소를 비롯하여 배관청소, 곰팡이시공 등을 제공하고 입주청소, 홈인테리어 서비스 등 영역 확장을 통해 신규 수요를 창출하고 있습니다.■ 롯데하이마트 상품군별 매출구성비

구분	2019	2020	2021

백색 및 생활/주방가전	70.3	69.3	67.1

영상 및 IT가전	29.7	30.7	32.9

합계	100.0	100.0	100.0

※출처: 당사내부정보
3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황(1) 국내

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 제곱미터)

지점명	소재지	장부가	면적

토지	건물	합계

지점(총407점)	-	196,644	134,228	330,873	533,547

물류센터(총14개)	-	34,972	30,958	65,930	-

※상세 현황은 '상세표-4. 영업용 설비 현황' 참조

(2) 해외- 해당사항 없음 나. 설비의 신설, 매입 계획 등(1) 진행 중인 투자

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액

지점영업	지점 신설/이전	2022년	건물/비품	매출증대	24,039	6,856	17,183

전산투자	전산투자	2022년	기타의 무형자산	업무효율	13,272	4,305	8,967

합 계	37,311	11,161	26,151

주) 향후 투자액은 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황(1) 매출유형별 현황 (단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기

전자제품전문점	상품매출	상품	수출	-	-	-	-

내수	2,587,243	2,970,996	3,852,426	4,035,365

합계	2,587,243	2,970,996	3,852,426	4,035,365

기타매출	기타	수출	-	-	-	-

내수	15,237	13,270	17,323	16,364

합계	15,237	13,270	17,323	16,364

합계	수출	-	-	-	-

내수	2,602,480	2,984,266	3,869,749	4,051,729

합계	2,602,480	2,984,266	3,869,749	4,051,729

주) 당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다. 나. 판매경로 및 방법, 전략, 주요매출처(1) 판매경로롯데하이마트 주식회사의 판매 경로는 모두 직영점이며, 2021년말 기준 직영점의 수는 427개 입니다. 또한 온라인을 통한 전자제품 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트 www.e-himart.co.kr 등 입니다.당사는 2021년말 기준 가전설치팀 541개팀, 에어컨 설치팀 1,311개팀을 통해 배송ㆍ설치를 진행하고 있습니다.(2) 판매조직2022년 3분기말 기준 당사의 판매조직은 아래와 같습니다.

(3) 판매방법 및 조건롯데하이마트는 상품 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하며, 신용카드 결제는 신용 카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 3~4 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다. 신용카드와 현금의 비중은 약 9:1입니다.(4) 판매 전략전자제품전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구됩니다. 당사는 업계 1위 카테고리킬러업체로서 규모의 경제실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 전략품목 도입 및 SKU(stock keeping unit) 확대를 통한 브랜드 다양화를 실현하고 있습니다. 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다.오프라인 매장은 당사는 규모 확대 및 부대시설을 확충하고 고객 맞춤형 프로모션 등을 강화하여 고객의 만족도를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 고객이 만족할만한 상품설명과 친절도를 제고하기 위해 세일즈마스터 및 친절마스터 제도를 운영하고 있습니다. 프리미엄매장, 메가스토어 등 점포 다변화를 통하여 상권에 맞는 점포를 선보이고 있으며 메가스토어는 2020년 1월 잠실점 오픈을 필두로 점차적으로 확대하고 있습니다.온라인쇼핑몰의 배송특화 측면으로는 가전업계 1위의 배송 네트워크를 활용하여 오늘배송(오전 주문시 오후 배송), 희망일 배송(원하는 날짜에 전국 무료 설치배송), 모바일 앱을 통하여 신청할 수 있는 편리한 A/S 서비스를 고객에게 제공함으로써 믿고 살 수 있는 온라인몰을 운영하고 있습니다.당사의 배송 및 설치 서비스는 전자제품 배송 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어질 수 있도록 14개의 물류센터를 운영하여 전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다.(5) 주요매출처하이마트의 매출의 대부분은 전국 오프라인 직영점과 온라인몰(www.e-himart.co.kr)에서 발생하고 있으며, 가전제품 소매업의 특성상 대부분의 매출이 개인고객 등으로부터 발생하고 있습니다. 다. 수주상황- 해당사항 없음
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험(1) 점포의 확대일반적으로 소매 유통업은 유리한 입지의 선점을 통한 점포 네트워크의 확보가 향후 영업성과에 큰 영향을 미칩니다. 당사는 2021년말 기준 총 427개의 점포를 운영하고 있으며 향후에도 상권과 고객 유형을 고려한 점포 컨셉 다변화를 통해 오프라인 점포의 경쟁력을 강화하겠습니다.(2) 기술의 발달 및 신상품 출시국내 시장의 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 가전제품 보급률은 100% 내외에 이르렀으나 기술발달에 따른 신상품의 출시와 소비자 니즈를 충족시키기 위한 지속적인 혁신은 새로운 수요를 계속적으로 창출할 것입니다. 특히, OLED UHD TV와 스마트폰, 대용량 백색가전 등 판매 단가가 높은 프리미엄 가전제품의 지속적인 출시는 매출액을 견인할 수 있을 것으로 기대됩니다.(3) 경기변동가전제품은 필수 소비재가 아니므로 비교적 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 경기침체로 고가의 상품에 지출할 수 있는 재량적 소득이 감소하면 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 반면, 경기가 호황국면을 맞이하는 때에 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수 있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 매출액에도 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.(4) 소비 패턴의 변화가격, 기능, 디자인 등을 비교하여 최선의 구매 선택을 하고자 하는 합리적인 소비자가 늘어남에 따라 이에 대한 욕구를 가장 쉽게 충족 시켜줄 수 있는 '가전제품 전문점'에 대한 선호도가 향상될 것으로 예상됩니다. 국내에서 본격적으로 카테고리킬러형 가전제품 전문점을 선보인 이래 지속적으로 소비자의 소비패턴이 변화함에 따라 향후에도 높은 매출 성장을 구가할 수 있을 것으로 예상됩니다. 2021년 국내 온라인 가전시장의 규모가 30조를 넘어서는 등 폭발적으로 온라인 시장이 확대됨에 따라 당사는 온라인 쇼핑몰(www.e-himart.co.kr)을 미래 성장동력으로 삼아 소비변화에 대응하고 있습니다. 가전제품뿐만 아니라 홈인테리어, 가구 등 가전과 시너지 확대가 가능한 품목을 중심으로 상품 카테고리를 확대하여 2021년말 기준 약 351만개의 SKU를 운영하고 있습니다.(5) 외환 위험당사의 주요 사업 및 매출활동은 보고서 제출일 현재 대부분 국내에 국한되어 있기 때문에, 외환위험에 대한 노출은 제한적입니다. 당사는 해외의 우수 거래처를 통한 상품 매입을 시행하고 있으나 아직까지 해외 직소싱을 통한 상품 매입은 전체 상품 매입금액에서 차지하는 비중이 낮으므로 외환 위험에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 단, 향후 당사가 이러한 해외 직소싱을 통한 상품 매입을 확대하거나 해외 사업에 진출할 경우, 외환위험에 대한 노출은 현재 수준보다 높아질 수 있습니다. 주) 그 외 Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석「4. 재무위험관리」에서 재무 및 자본 위험관리에 대해 다루고 있습니다. 나. 위험 관리 정책당사는 별도의 위험관리 조직을 두고 있지는 않지만, 실질적 경험과 상품조달에 대한 전문기술을 바탕으로 최근 시장동향 및 고객 데이터베이스 분석 및 업계분석, 상품연구와 더불어 변화하는 고객의 요구에 맞는 상품을 제공하며 위험 발생에 대비하고 있습니다. 다. 파생거래(1) 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역 (단위: 천원)

거래목적	파생상품 종류	계약금액	수취이자율	지급이자율	계약기간	계약 내용	비고

위험회피	차입금이자율 스왑	70,000,000	91일 CD 금리+0.90%	3.99%	2022.04.15~2025.04.15	원화 차입금 변동이자에대하여 고정이자를 부담함	신한은행

(2) 파생상품의 공정가치 (단위: 천원)

거래목적	파생상품 종류	제 36(당)기 3분기	제 35(전) 기

자산	부채	자산	부채

위험회피	차입금 이자율 스왑	1,962,775	-	-	-

(3) 파생상품에 대한 평가손익 (단위: 천원)

거래목적	파생상품 종류	평가손익	비고

위험회피	차입금 이자율 스왑	1,487,784	기타포괄손익

당분기 파생상품평가이익 1,962백만원이 발생하였으며 법인세효과 475백만원을 차감한 1,487백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 상품 거래 관련 계약

계약명	계약상대방	계약기간	목적

거래기본계약	삼성전자(주)	2009.11.18~	상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약	LG전자(주)	2009.12.18~	상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약	(주)위니아딤채	2012.07.10~	상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약	쿠쿠전자주식회사	2012.07.31~	상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약	(주)SK매직	2013.01.02~	상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약	(주)쿠첸	2012.07.02~	상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약	오텍캐리어 주식회사	2009.12.18~	상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약	일렉트로룩스코리아(주)	2012.07.04~	상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

주) 계약의 유효기간은 계약 체결일로부터 1년간입니다. 다만, 계약만료기간 1개월 전까지 기간만료와 동시에 이 계약을 종료한다는 서면통지가 없을 때는, 이 계약에 의하여 다시 1년 간 지속되며, 그 이후의 갱신에 대해서도 동일합니다.

나. 광고, 판촉 관련 계약

계약명	계약상대방	계약기간	목적

광고대행계약	(주)대홍기획	2018.03. ~ 2023.01.	광고업무 위임 및 대행

업무제휴계약	(주)현대카드	2015.08. ~ 2023.10.	상호 업무 제휴시 권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약	(주)롯데카드	2017.01. ~ 2023.01.	상호 업무 제휴시 권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약	(주)우리카드	2018.08. ~ 2023.07.	상호 업무 제휴시 권리와 의무의 범위 규정

주) 현대카드, 롯데카드와의 업무제휴계약은 당사 또는 카드사 측이 계약기간 만료 1개월 전에 상대방에게 서면으로 해지 의사를 표시하지 않는 경우 1년씩 자동 갱신됩니다. 다. 연구개발활동- 해당사항 없음
1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보(1) 요약 재무상태표 (단위:백만원)

구 분	제36기 3분기(2022년 9월말)	제35기(2021년 12월말)	제34기 (2020년 12월말)

[유동자산]	737,802	682,918	988,777

ㆍ당좌자산	191,683	160,886	494,581

ㆍ재고자산	546,119	522,032	494,196

[비유동자산]	1,850,009	2,260,627	2,360,413

ㆍ유형자산	480,423	485,050	458,107

ㆍ사용권자산	201,501	262,694	308,911

ㆍ투자부동산	2,990	3,002	5,091

ㆍ무형자산	944,094	1,290,576	1,422,565

ㆍ기타비유동자산	221,001	219,305	165,739

자산총계	2,587,811	2,943,545	3,349,190

[유동부채]	762,596	575,563	845,840

[비유동부채]	398,496	540,624	577,396

부채총계	1,161,092	1,116,187	1,423,236

[자본금]	118,039	118,039	118,039

[주식발행초과금]	1,045,215	1,045,215	1,045,215

[기타자본구성요소]	(8,201)	(8,201)	10,460

[기타포괄손익누계액]	1,301	(187)	(187)

[이익잉여금]	270,365	672,492	752,427

자본총계	1,426,719	1,827,358	1,925,954

주) 상기 재무제표는 한국채택 국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.

(2) 요약 포괄손익계산서 (단위:백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기

매출액	2,602,480	2,984,266	3,869,749	4,051,729

영업이익	-7,229	109,695	106,835	161,076

법인세차감전순이익	-392,975	100,104	-33,458	64,999

당기순이익	-380,095	76,535	-57,452	28,721

지배회사소유주지분	-380,095	76,535	-57,452	28,721

기본주당이익(원)	-16,429	3,271	-2,462	1,217

희석주당이익(원)	-16,429	3,271	-2,462	1,217

연결에 포함된 회사수	1	1	1	1

주) 상기 재무제표는 한국채택 국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다. 나. 요약 연결 재무정보당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성된 개별기준의 재무제표 입니다.
2. 연결재무제표

- 해당사항 없음당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다.
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다.
6. 배당에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	제7회 무보증회사채	2020.06.11	채무상환자금	100,000	제4-2회차 회사채상환	100,000	-

회사채	제7회 무보증회사채	2020.06.11	운영자금	100,000	운영자금(삼성전자 상품구매대금)	100,000	-

기업어음(CP)	제1회 기업어음증권	2020.08.06	운영자금	96,327	운영자금(삼성전자 상품구매대금)	96,327	-

회사채	제8회 무보증회사채	2021.06.29	채무상환자금	140,000	제6회차 회사채상환	140,000	-

기업어음(CP)	제2-1회 기업어음증권	2022.04.29	채무상환자금	65,050	제1회차 기업어음증권 상환	65,050	-

기업어음(CP)	제2-2회 기업어음증권	2022.04.29	채무상환자금	26,679	제1회차 기업어음증권 상환	26,679	-

주1) 제1회 기업어음증권의 조달금액은 신고서 상 발행총액 기준으로 작성되었습니다. 자세한 사항은 20.08.06부로 공시된 증권발행실적보고서를 참고바랍니다.주2) 제2-1회, 제2-2회 기업어음증권의 조달금액은 신고서 상 발행총액 기준으로 작성되었습니다. 자세한 사항은 22.04.29. 부로 공시된 증권발행실적보고서를 참고바랍니다.

나. 사모자금의 사용내역해당사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역해당사항 없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제36기 3분기(당기)	안진회계법인	검토	해당사항없음	-

제35기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항없음	1. 영업권의 손상검사

제34기 (전전기)	삼정회계법인	적정	코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 영향 주)	1. 영업권의 손상검사2. 현금창출단위의 손상검사

주) 회사가 영업권을 포함한 현금창출단위에 대한 손상검사 시 사용한 가정과 이를 근거로 한 추정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 자세한 사항은 2021.03.11. 부로 제출된 사업보고서에 첨부된 감사보고서 내 강조사항을 참고하시기 바랍니다.

나. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제36기 3분기(당기)	안진회계법인	- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무	780,000	6,800	780,000	3,560

제35기 (전기)	삼정회계법인	- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무	670,000	6,410	670,000	6,288

제34기 (전전기)	삼정회계법인	- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무	660,000	6,471	660,000	6,259

주1) 상기 보수에는 내부회계관리제도 감사보수가 포함되어 있습니다. 주2) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 내용은 개별 재무제표에 관한 사항입니다

다. 중간기간 개별 재무제표 검토기간

구분	검토기간

22년 1분기 검토(개별 재무제표)	2022.04.20. ~ 2022.05.13.

22년 반기 검토(개별 재무제표)	2022.07.19. ~ 2022.08.12.

22년 3분기 검토(개별 재무제표)	2022.10.20. ~ 2022.11.14.

주1) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 검토기간은 개별 재무제표에 관한 내용입니다.주2) 상기 검토기간의 기산일은 외부회계감사인(안진회계법인)이 회계감사 및 검토를 위하여 당사에 파견된 날을 기준으로 작성하였습니다.

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제36기 3분기(당기)	-	-	-	-	-

제35기(전기)	2021.02.28	조세불복자문	2021.02.28~2021.06.30	200,000	-

2021.03.01	세무자문	2021.03.01~2022.02.28	12,000	-

제34기(전전기)	2020.09	세무 업무지원	2020.09~2020.12	140,000	-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022.02.07	회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명	대면회의	- 외부감사 진행현황 공유- 외부감사 주요논의 사항

2	2022.02.28	회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명	대면회의	- 외부감사 진행결과 공유

3	2022.05.06	회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명	비대면회의	- 연간 감사일정 계획- 감사팀 소개

4	2022.08.04	회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명	대면회의	- 연간 감사일정 계획- 주요 검토사항 및 이슈사항 논의- 향후 커뮤니케이션 계획

5	2022.11.03	회사: 롯데하이마트 감사위원 3명감사인: 안진회계법인 상무이사 1명, 매니저 1명	비대면회의	- 연간 감사일정 계획- 주요 검토사항 및 이슈사항 논의- 핵심감사항목 논의

바. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음 사. 회계감사인의 변경당사는 제35기 중 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 의거하여 증권선물위원회로부터 주기적 외부감사인 지정제도에 따라 외부감사인을 삼정회계법인에서 안진회계법인으로 변경하였습니다. (지정사업연도: 2022년~2024년)
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 이사회에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 임원의 보수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역해당사항 없음

나. 담보제공 내역해당사항 없음 다. 채무보증 내역해당사항 없음 라. 차입금 내역해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 유형자산 거래내역

(기준일: 2022년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거래종류	거래기간	거래대상물	거래목적	거래금액

롯데정보통신(주)	계열회사	자산매입	2022.01.01~2022.09.30	시스템 구축 등	영업활동	5,597

칼리버스	기타 특수관계자	자산매입	2022.01.01~2022.09.30	시스템 구축 등	영업활동	546

캐논코리아(주)	계열회사	자산매입	2022.01.01~2022.09.30	집기비품 등	영업활동	222

주) 1억원 미만 거래는 기업공시서식 작성기준에 따라 생략하였습니다. 나. 유가증권 매수 또는 매도내역

(기준일: 2022년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거래종류	거래일	거래대상물	주식수	거래금액

롯데-KDB오픈이노베이션펀드	관계기업	유상증자	2022-01-24	롯데-KDB오픈이노베이션펀드 보통주	15	1,500

3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 8건(관련금액 2,667백만원)과 당사가 제소한 5건(관련금액 2,547백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항없음 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 신용보강 제공현황 - 해당사항 없음 바. 장래매출채권 유동화 현황 - 해당사항 없음 사. 그밖의 우발채무 등 우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항- 5. 재무제표 주석 20.(우발채무와 약정사항)을 참조하여 주시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사 ·사법기관의 제재현황- 해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음(2) 공정거래위원회의 제재현황

일자	제재기관	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는조치내용	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

2021.01.06	공정거래위원회	롯데하이마트(주)	대규모유통업법 - 판촉비용 부당사용, 불이익 제공,판매장려금 약정 미체결대상기간: 2015년~2018년	시정명령과징금 10억	과징금 납부행정소송 제기(진행중)	- 재발방지를 위한 제도 개선- 사내 임직원 교육 및 점검 실시

주) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.주) 시정명령에 대한 집행정지 신청이 법원에서 인용되어 현재 집행정지 되어있는 상태입니다. 다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황- 해당사항 없음 라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없음 나. 소규모 합병 현황해당사항 없음 다. 보호예수 현황- 해당사항 없음 라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황- 해당사항 없음 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 2015년 12월 1일에 이어 2018년 12월 1일과 2020년 12월 1일에 여성가족부로부터 으로 인증받은 바 있습니다. 당 인증은 「가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률」제15조에 따라 가족친화 사회환경의 조성을 촉진하기 위하여 가족친화제도를 모범적으로 운영하고 있는 기업 또는 공공기관을 대상으로 하는 인증 제도이며, 당사는 가족친화문화 조성 및 조직 활성화를 위해 많은 노력을 기울인 성과를 인정받아 당 인증을 받았습니다. - 인증내용 : 가족친화기업인증정보 - 관련법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 (제15조 제1항) - 인증부처 : 여성가족부 - 인증일자 : 2015.12.01(최초인증) - 유효기간 : 2015.12.1 ~ 2023.11.30
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음