롯데하이마트 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	565,142,537,485	553,721,430,375

현금및현금성자산 (주4,5,7)	87,603,217,674	94,627,239,165

재고자산 (주8,26)	391,955,929,112	367,792,385,987

매출채권및기타채권 (주4,5,6,34)	49,406,593,512	43,905,467,245

기타금융자산 (주4,5,7)	28,297,816,885	30,038,713,326

기타자산 (주9)	1,927,417,731	5,173,846,419

당기법인세자산	0	1,142,603,211

매각예정자산 (주10)	5,951,562,571	11,041,175,022

비유동자산	1,284,553,319,440	1,334,868,029,681

유형자산 (주11)	361,710,881,267	382,160,915,592

사용권자산 (주12)	147,727,596,957	170,205,198,187

투자부동산 (주13)	34,501,989,667	34,035,497,943

영업권 (주14)	572,900,396,499	572,900,396,499

무형자산 (주14)	16,275,920,991	17,739,411,777

기타금융자산 (주4,5,7)	134,370,194,193	139,035,246,030

이연법인세자산	2,212,879,711	1,425,687,536

기타자산 (주9)	12,026,000	0

순확정급여자산 (주20)	14,841,434,155	17,365,676,117

자산총계	1,849,695,856,925	1,888,589,460,056

부채

유동부채	523,938,503,840	543,151,442,679

매입채무및기타채무 (주4,5,15,21,34)	210,684,708,622	159,913,573,787

차입금 (주4,5,16,21)	60,000,000,000	154,620,023,247

회사채 (주4,5,17,21)	104,928,181,495	79,992,834,426

기타금융부채 (주4,5,18)	3,416,543,677	3,670,615,086

리스부채 (주4,5,34)	49,081,505,557	64,222,384,559

미지급법인세	256,247,379	0

충당부채	688,043,494	2,322,046,222

기타부채 (주19)	94,883,273,616	78,409,965,352

비유동부채	385,267,524,274	417,843,465,676

퇴직급여부채및기타장기급여채무 (주20)	1,531,055,055	1,720,504,604

회사채 (주4,5,17)	262,365,570,952	284,282,304,530

기타금융부채 (주4,5,18)	3,047,786,468	2,637,397,421

리스부채 (주4,5,34)	100,805,253,199	111,436,803,255

충당부채	17,047,210,182	17,270,167,198

기타부채 (주19)	470,648,418	496,288,668

부채총계	909,206,028,114	960,994,908,355

자본

납입자본	563,253,787,212	863,253,787,212

자본금 (주1,22)	118,038,560,000	118,038,560,000

주식발행초과금 (주22)	445,215,227,212	745,215,227,212

기타자본구성요소 (주23)	(8,200,934,190)	(8,200,934,190)

기타포괄손익누계액 (주24)	(277,488,518)	(269,950,724)

이익잉여금 (주25)	385,714,464,307	72,811,649,403

자본총계	940,489,828,811	927,594,551,701

부채및자본총계	1,849,695,856,925	1,888,589,460,056

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주26,34)	652,472,900,466	1,775,691,478,357	685,881,618,747	1,800,291,817,960

매출원가 (주26,28,34)	458,734,482,745	1,241,455,405,554	465,143,246,472	1,283,804,817,985

매출총이익	193,738,417,721	534,236,072,803	220,738,372,275	516,486,999,975

판매비와관리비 (주27,28)	174,786,737,385	515,857,739,497	189,508,856,833	498,513,877,971

영업이익	18,951,680,336	18,378,333,306	31,229,515,442	17,973,122,004

기타수익 (주29,34)	123,355,531	8,575,843,248	2,361,184,786	6,525,408,874

기타비용 (주29,34)	229,067,134	1,835,061,516	439,244,887	1,970,601,331

순금융원가 (주5,30)	(4,839,710,822)	(15,787,995,488)	(6,490,752,862)	(15,071,231,903)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주5,30)	1,543,506,399	4,936,347,197	2,450,001,340	8,304,708,789

금융수익-기타 (주5,30)	45,613,805	1,203,435,532	0	3,980,308,617

금융비용 (주5,30)	6,428,831,026	21,927,778,217	8,940,754,202	27,356,249,309

법인세비용차감전순이익	14,006,257,911	9,331,119,550	26,660,702,479	7,456,697,644

법인세비용(수익) (주31)	(151,586,967)	(2,147,609,874)	(91,414,697)	(1,213,270,367)

분기순이익	14,157,844,878	11,478,729,424	26,752,117,176	8,669,968,011

기타포괄이익(손실)	2,005,977,730	8,357,261,286	624,493,398	(3,835,806,883)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,978,322,482	8,364,799,080	701,952,365	(3,671,055,650)

확정급여제도의 재측정요소	1,978,322,482	8,364,799,080	701,952,365	(3,671,055,650)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	27,655,248	(7,537,794)	(77,458,967)	(164,751,233)

파생상품평가이익(손실)	27,655,248	(7,537,794)	(77,458,967)	(164,751,233)

분기총포괄이익	16,163,822,608	19,835,990,710	27,376,610,574	4,834,161,128

주당이익 (주32)

기본주당이익 (단위 : 원)	612	496	1,156	375

희석주당이익 (단위 : 원)	612	496	1,156	375

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,163,253,787,212	(8,200,934,190)	(61,536,452)	94,798,807,497	1,249,790,124,067

분기순이익	0	0	0	8,669,968,011	8,669,968,011

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(3,671,055,650)	(3,671,055,650)

파생상품평가손익	0	0	(164,751,233)	0	(164,751,233)

총포괄손익 합계	0	0	(164,751,233)	4,998,912,361	4,834,161,128

자본준비금의 이익잉여금 전입	(300,000,000,000)	0	0	300,000,000,000	0

연차배당	0	0	0	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

2024.09.30 (기말자본)	863,253,787,212	(8,200,934,190)	(226,287,685)	392,857,006,258	1,247,683,571,595

2025.01.01 (기초자본)	863,253,787,212	(8,200,934,190)	(269,950,724)	72,811,649,403	927,594,551,701

분기순이익	0	0	0	11,478,729,424	11,478,729,424

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	8,364,799,080	8,364,799,080

파생상품평가손익	0	0	(7,537,794)	0	(7,537,794)

총포괄손익 합계	0	0	(7,537,794)	19,843,528,504	19,835,990,710

자본준비금의 이익잉여금 전입	(300,000,000,000)	0	0	300,000,000,000	0

연차배당	0	0	0	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

2025.09.30 (기말자본)	563,253,787,212	(8,200,934,190)	(277,488,518)	385,714,464,307	940,489,828,811

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	154,699,705,796	125,143,638,157

영업에서 창출된 현금흐름 (주33)	153,833,552,053	125,042,418,549

법인세의 환급	866,153,743	101,219,608

투자활동현금흐름	9,723,432,469	86,494,148,488

단기금융상품의 감소	0	150,000,000,000

매각예정비유동자산의 처분	16,080,000,000	0

유형자산 및 사용권자산의 처분	576,137,437	56,538,270

회원권의 감소	0	166,800,000

국고보조금의 수취	328,281,819	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	1,450,000,000	1,220,000,000

보증금의 감소	8,309,000,000	5,470,253,780

리스채권의 회수	515,344,488	466,501,178

이자수취	1,881,866,160	6,282,358,273

배당금의 수취	507,100	507,100

단기금융상품의 증가	0	(50,000,000,000)

유형자산의 취득	(14,231,933,222)	(22,251,020,484)

무형자산의 취득	(3,798,745,313)	(3,116,789,629)

보증금의 증가	(1,387,026,000)	(1,801,000,000)

재무활동현금흐름	(171,447,159,756)	(156,947,970,962)

회사채의 발행	82,887,918,400	99,660,660,000

단기차입금의 차입	307,000,000,000	40,000,000,000

사채발행분담금의 반환	9,142,724	2,268,269

수입보증금의 증가	958,500,000	650,200,000

단기차입금의 상환	(367,000,000,000)	0

차입금중도상환수수료의 지급	(59,178,082)	0

유동성사채의 상환	(80,000,000,000)	(140,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(35,000,000,000)	(75,000,000,000)

유동성수입보증금의 감소	(1,252,015)	(3,400,000)

수입보증금의 감소	(5,000,000)	(74,113,000)

리스부채의 지급	(52,381,395,077)	(55,110,389,791)

이자지급	(20,915,182,106)	(20,132,482,840)

배당금의 지급	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

현금및현금성자산의 순증감	(7,024,021,491)	54,689,815,683

기초현금및현금성자산	94,627,239,165	121,378,625,254

기말현금및현금성자산	87,603,217,674	176,068,440,937