롯데하이마트 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	662,228,522,635	660,763,363,634

현금및현금성자산 (주4,5,7)	176,068,440,937	121,378,625,254

재고자산 (주8,25)	399,030,056,240	343,261,666,503

매출채권및기타채권 (주4,5,6,33)	54,751,243,703	60,270,068,517

기타금융자산 (주4,5,7)	29,874,975,083	131,097,388,935

기타자산 (주9)	1,551,354,812	3,701,942,957

당기법인세자산	952,451,860	1,053,671,468

비유동자산	1,658,989,381,212	1,709,917,582,193

유형자산 (주10)	424,489,630,147	438,253,869,766

사용권자산 (주11)	169,585,772,774	197,380,857,461

투자부동산 (주12)	10,250,479,858	10,361,598,219

영업권 (주13)	837,579,669,223	837,579,669,223

무형자산 (주13)	15,362,879,468	13,122,260,467

기타금융자산 (주4,5,7)	146,107,898,965	146,575,212,402

이연법인세자산	19,911,895,140	17,806,975,071

순확정급여자산 (주19)	35,701,155,637	48,837,139,584

자산총계	2,321,217,903,847	2,370,680,945,827

부채

유동부채	784,896,687,489	714,777,342,146

매입채무및기타채무 (주4,5,14,33)	211,981,094,441	184,430,269,066

차입금 (주4,5,15)	328,940,058,973	244,865,597,552

회사채 (주4,5,16)	79,973,024,292	139,937,976,902

기타금융부채 (주4,5,17)	2,899,821,649	1,957,997,574

리스부채 (주4,5,33)	58,508,279,846	68,594,336,130

충당부채 (주25)	416,677,858	290,231,108

기타부채 (주18,25)	102,177,730,430	74,700,933,814

비유동부채	288,637,644,763	406,113,479,614

퇴직급여부채및기타장기급여채무 (주19)	1,675,330,714	1,816,278,339

차입금 (주4,5,15)	0	113,462,265,529

회사채 (주4,5,16)	154,624,106,723	134,761,915,548

기타금융부채 (주4,5,17)	2,451,720,573	2,047,752,450

리스부채 (주4,5,33)	114,484,400,202	138,495,717,286

충당부채	14,903,568,166	15,048,413,135

기타부채 (주18)	498,518,385	481,137,327

부채총계	1,073,534,332,252	1,120,890,821,760

자본

납입자본	863,253,787,212	1,163,253,787,212

자본금 (주1,21)	118,038,560,000	118,038,560,000

주식발행초과금 (주21)	745,215,227,212	1,045,215,227,212

기타자본구성요소 (주22)	(8,200,934,190)	(8,200,934,190)

기타포괄손익누계액 (주23)	(226,287,685)	(61,536,452)

이익잉여금 (주24)	392,857,006,258	94,798,807,497

자본총계	1,247,683,571,595	1,249,790,124,067

부채및자본총계	2,321,217,903,847	2,370,680,945,827

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주25,33)	685,881,618,747	1,800,291,817,960	725,864,549,728	2,031,590,732,402

매출원가 (주25,27,33)	465,143,246,472	1,283,804,817,985	517,965,451,928	1,500,069,395,534

매출총이익	220,738,372,275	516,486,999,975	207,899,097,800	531,521,336,868

판매비와관리비 (주26,27)	189,508,856,833	498,513,877,971	171,655,350,266	513,265,202,957

영업이익(손실)	31,229,515,442	17,973,122,004	36,243,747,534	18,256,133,911

기타수익 (주28,33)	2,361,184,786	6,525,408,874	4,868,422,089	11,490,727,030

기타비용 (주28,33)	439,244,887	1,970,601,331	888,667,036	2,203,961,724

순금융원가 (주5,29)	(6,490,752,862)	(15,071,231,903)	(5,533,289,047)	(19,885,945,070)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주5,29)	2,450,001,340	8,304,708,789	3,032,112,960	8,105,414,840

금융수익-기타 (주5,29)	0	3,980,308,617	26,958,813	243,420,452

금융비용 (주5,29)	8,940,754,202	27,356,249,309	8,592,360,820	28,234,780,362

법인세비용차감전순이익(손실)	26,660,702,479	7,456,697,644	34,690,213,540	7,656,954,147

법인세비용(수익) (주30)	(91,414,697)	(1,213,270,367)	7,639,929,156	(3,506,923,463)

분기순이익	26,752,117,176	8,669,968,011	27,050,284,384	11,163,877,610

기타포괄이익(손실)	624,493,398	(3,835,806,883)	993,066,003	3,668,938,017

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	701,952,365	(3,671,055,650)	949,400,193	3,825,957,252

확정급여제도의 재측정요소	701,952,365	(3,671,055,650)	949,400,193	3,825,957,252

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(77,458,967)	(164,751,233)	43,665,810	(157,019,235)

파생상품평가손익	(77,458,967)	(164,751,233)	43,665,810	(157,019,235)

분기총포괄이익	27,376,610,574	4,834,161,128	28,043,350,387	14,832,815,627

주당이익 (주31)

기본주당이익 (단위 : 원)	1,156	375	1,169	483

희석주당이익 (단위 : 원)	1,156	375	1,169	483

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,163,253,787,212	(8,200,934,190)	608,270,740	139,635,438,602	1,295,296,562,364

분기순이익	0	0	0	11,163,877,610	11,163,877,610

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	3,825,957,252	3,825,957,252

파생상품평가손익	0	0	(157,019,235)	0	(157,019,235)

총포괄손익 합계	0	0	(157,019,235)	14,989,834,862	14,832,815,627

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

2023.09.30 (기말자본)	1,163,253,787,212	(8,200,934,190)	451,251,505	147,684,559,864	1,303,188,664,391

2024.01.01 (기초자본)	1,163,253,787,212	(8,200,934,190)	(61,536,452)	94,798,807,497	1,249,790,124,067

분기순이익	0	0	0	8,669,968,011	8,669,968,011

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(3,671,055,650)	(3,671,055,650)

파생상품평가손익	0	0	(164,751,233)	0	(164,751,233)

총포괄손익 합계	0	0	(164,751,233)	4,998,912,361	4,834,161,128

자본준비금의 이익잉여금 전입	(300,000,000,000)	0	0	300,000,000,000	0

연차배당	0	0	0	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

2024.09.30 (기말자본)	863,253,787,212	(8,200,934,190)	(226,287,685)	392,857,006,258	1,247,683,571,595

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	125,143,638,157	234,596,096,848

영업에서 창출된 현금흐름 (주32)	125,042,418,549	229,972,919,697

법인세환급(납부)	101,219,608	4,623,177,151

투자활동현금흐름	86,494,148,488	(154,742,244,274)

단기금융상품의 감소	150,000,000,000	150,000,000,000

유형자산 및 사용권자산의 처분	56,538,270	481,919,230

회원권의 감소	166,800,000	246,880,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	1,220,000,000	120,000,000

보증금의 감소	5,470,253,780	11,812,000,000

리스채권의 회수	466,501,178	191,842,627

이자수취	6,282,358,273	4,772,212,805

배당금의 수취	507,100	2,514,570

단기금융상품의 증가	(50,000,000,000)	(300,000,000,000)

유형자산의 취득	(22,251,020,484)	(12,503,369,996)

무형자산의 취득	(3,116,789,629)	(1,747,276,384)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	(6,912,442,396)

보증금의 증가	(1,801,000,000)	(1,206,524,730)

재무활동현금흐름	(156,947,970,962)	(80,652,664,681)

단기차입금의 차입	40,000,000,000	0

회사채의 발행	99,660,660,000	134,632,660,000

장기차입금의 차입	0	200,000,000,000

발행분담금의 반환	2,268,269	4,304,378

수입보증금의 증가	650,200,000	467,600,000

단기차입금의 상환	0	(120,000,000,000)

유동성사채의 상환	(140,000,000,000)	(200,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(75,000,000,000)	0

유동성수입보증금의 감소	(3,400,000)	(308,011,889)

수입보증금의 감소	(74,113,000)	0

리스부채의 지급	(55,110,389,791)	(63,848,748,532)

이자지급	(20,132,482,840)	(24,659,755,038)

배당금의지급	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

현금및현금성자산의 순증감	54,689,815,683	(798,812,107)

기초현금및현금성자산	121,378,625,254	76,691,696,671

분기말 현금및현금성자산	176,068,440,937	75,892,884,564