롯데하이마트 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	693,851,830,475	660,763,363,634

현금및현금성자산 (주4,5,7)	74,966,510,791	121,378,625,254

재고자산 (주8,25)	407,280,223,493	343,261,666,503

매출채권및기타채권 (주4,5,6,33)	65,948,260,145	60,270,068,517

기타금융자산 (주4,5,7)	129,601,108,877	131,097,388,935

기타자산 (주9)	14,701,726,471	3,701,942,957

당기법인세자산	1,354,000,698	1,053,671,468

비유동자산	1,694,321,895,448	1,709,917,582,193

유형자산 (주10)	434,634,905,664	438,253,869,766

사용권자산 (주11)	192,109,839,812	197,380,857,461

투자부동산 (주12)	10,324,558,765	10,361,598,219

영업권 (주13)	837,579,669,223	837,579,669,223

무형자산 (주13)	12,626,295,047	13,122,260,467

기타금융자산 (주4,5,7)	145,504,098,310	146,575,212,402

이연법인세자산	20,766,234,571	17,806,975,071

순확정급여자산 (주19)	40,776,294,056	48,837,139,584

자산총계	2,388,173,725,923	2,370,680,945,827

부채

유동부채	847,059,211,405	714,777,342,146

매입채무및기타채무 (주4,5,14,33)	214,887,735,563	184,430,269,066

차입금 (주4,5,15)	246,808,021,719	244,865,597,552

회사채 (주4,5,16)	219,902,470,475	139,937,976,902

기타금융부채 (주4,5,17)	8,918,625,333	1,957,997,574

리스부채 (주4,5,33)	65,099,233,832	68,594,336,130

충당부채 (주25)	364,737,948	290,231,108

기타부채 (주18,25)	91,078,386,535	74,700,933,814

비유동부채	322,115,437,612	406,113,479,614

퇴직급여부채및기타장기급여채무 (주19)	1,880,062,464	1,816,278,339

차입금 (주4,5,15)	113,745,896,773	113,462,265,529

회사채 (주4,5,16)	54,865,507,509	134,761,915,548

기타금융부채 (주4,5,17)	2,185,193,938	2,047,752,450

리스부채 (주4,5,33)	133,871,164,080	138,495,717,286

충당부채	15,063,668,125	15,048,413,135

기타부채 (주18)	503,944,723	481,137,327

부채총계	1,169,174,649,017	1,120,890,821,760

자본

납입자본	863,253,787,212	1,163,253,787,212

자본금 (주1,21)	118,038,560,000	118,038,560,000

주식발행초과금 (주21)	745,215,227,212	1,045,215,227,212

기타자본구성요소 (주22)	(8,200,934,190)	(8,200,934,190)

기타포괄손익누계액 (주23)	(61,648,122)	(61,536,452)

이익잉여금 (주24)	364,007,872,006	94,798,807,497

자본총계	1,218,999,076,906	1,249,790,124,067

부채및자본총계	2,388,173,725,923	2,370,680,945,827

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주25,33)	525,082,991,769	525,082,991,769	626,073,663,855	626,073,663,855

매출원가 (주25,27,33)	392,814,462,573	392,814,462,573	486,551,880,885	486,551,880,885

매출총이익	132,268,529,196	132,268,529,196	139,521,782,970	139,521,782,970

판매비와관리비 (주26,27)	148,306,045,726	148,306,045,726	165,326,958,720	165,326,958,720

영업손실	(16,037,516,530)	(16,037,516,530)	(25,805,175,750)	(25,805,175,750)

기타수익 (주28,33)	1,530,458,030	1,530,458,030	2,775,595,934	2,775,595,934

기타비용 (주28,33)	1,094,596,739	1,094,596,739	841,810,991	841,810,991

순금융원가 (주5,29)	(5,884,867,740)	(5,884,867,740)	(5,509,458,735)	(5,509,458,735)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주5,29)	2,954,738,874	2,954,738,874	2,155,999,640	2,155,999,640

금융수익-기타 (주5,29)	57,213,172	57,213,172	0	0

금융비용 (주5,29)	8,896,819,786	8,896,819,786	7,665,458,375	7,665,458,375

법인세비용차감전순손실	(21,486,522,979)	(21,486,522,979)	(29,380,849,542)	(29,380,849,542)

법인세수익 (주30)	(1,955,369,561)	(1,955,369,561)	(11,289,261,247)	(11,289,261,247)

분기순손실	(19,531,153,418)	(19,531,153,418)	(18,091,588,295)	(18,091,588,295)

기타포괄이익(손실)	(4,319,180,143)	(4,319,180,143)	719,459,678	719,459,678

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(4,319,068,473)	(4,319,068,473)	1,235,788,400	1,235,788,400

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

파생상품평가손실	(111,670)	(111,670)	(516,328,722)	(516,328,722)

분기총포괄손실	(23,850,333,561)	(23,850,333,561)	(17,372,128,617)	(17,372,128,617)

주당손실 (주31)

기본주당손실(단위:원) (단위 : 원)	(844)	(844)	(782)	(782)

희석주당손실 (단위 : 원)	(844)	(844)	(782)	(782)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,163,253,787,212	(8,200,934,190)	608,270,740	139,635,438,602	1,295,296,562,364

분기순손실	0	0	0	(18,091,588,295)	(18,091,588,295)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	1,235,788,400	1,235,788,400

파생상품평가손실	0	0	(516,328,722)	0	(516,328,722)

총포괄손익 합계	0	0	(516,328,722)	(16,855,799,895)	(17,372,128,617)

자본준비금의 이익잉여금 전입

연차배당	0	0	0	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

2023.03.31 (기말자본)	1,163,253,787,212	(8,200,934,190)	91,942,018	115,838,925,107	1,270,983,720,147

2024.01.01 (기초자본)	1,163,253,787,212	(8,200,934,190)	(61,536,452)	94,798,807,497	1,249,790,124,067

분기순손실	0	0	0	(19,531,153,418)	(19,531,153,418)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(4,319,068,473)	(4,319,068,473)

파생상품평가손실	0	0	(111,670)	0	(111,670)

총포괄손익 합계	0	0	(111,670)	(23,850,221,891)	(23,850,333,561)

자본준비금의 이익잉여금 전입	(300,000,000,000)	0	0	300,000,000,000	0

연차배당	0	0	0	(6,940,713,600)	(6,940,713,600)

2024.03.31 (기말자본)	863,253,787,212	(8,200,934,190)	(61,648,122)	364,007,872,006	1,218,999,076,906

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	(14,435,586,517)	50,440,962,275

영업에서 창출된 현금흐름 (주32)	(14,135,257,287)	46,535,283,945

법인세환급(납부)	(300,329,230)	3,905,678,330

투자활동현금흐름	(6,424,986,172)	(59,518,527,779)

단기금융상품의 감소	50,000,000,000	0

유형자산의 처분	3,558,560	64,002,030

회원권의 감소	166,800,000	100,000,000

보증금의 감소	2,250,000,000	4,105,000,000

리스채권의 회수	125,306,855	45,938,484

이자수취	1,977,907,613	1,178,659,316

단기금융상품의 증가	(50,000,000,000)	(50,000,000,000)

유형자산의 취득	(9,218,247,635)	(6,924,858,713)

무형자산의 취득	(980,311,565)	(564,826,500)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(6,912,442,396)

보증금의 증가	(750,000,000)	(610,000,000)

재무활동현금흐름	(25,551,541,774)	58,488,687,609

회사채의 발행	0	135,000,000,000

수입보증금의 증가	184,900,000	200,000,000

단기차입금의 상환	0	(50,000,000,000)

유동성수입보증금의 감소	0	(41,500,000)

수입보증금의 감소	(10,000,000)	0

리스부채의 지급	(19,260,218,154)	(21,755,098,048)

이자지급	(6,466,223,620)	(4,914,714,343)

현금및현금성자산의 순증감	(46,412,114,463)	49,411,122,105

기초현금및현금성자산	121,378,625,254	76,691,696,671

분기말 현금및현금성자산	74,966,510,791	126,102,818,776