지역난방공사 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 반기말 2017.06.30 현재
제 32 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 반기말	제 32 기말

자산

유동자산	466,671,141,547	446,926,242,920

현금및현금성자산	249,851,962,307	5,432,856,815

유동금융자산	1,000,174,026	1,015,221,697

매출채권 및 기타채권	157,135,442,577	383,266,069,639

재고자산	23,455,534,225	37,182,741,143

유동비금융자산	10,670,597,441	15,873,789,447

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	24,557,430,971	4,155,564,179

비유동자산	4,872,269,053,886	4,686,878,614,049

비유동금융자산	30,414,718,278	28,679,804,495

장기매출채권 및 기타채권	38,426,180,981	36,765,848,981

유형자산	4,703,111,042,207	4,536,404,016,638

투자부동산	20,751,998,000

영업권 이외의 무형자산	81,833,917,346	45,573,122,750

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	17,022,188,031	16,933,571,530

순확정급여자산	0	309,244,612

비유동비금융자산	1,461,007,043	1,461,007,043

자산총계	5,338,940,195,433	5,133,804,856,969

부채

유동부채	771,095,639,885	756,492,467,126

매입채무 및 기타채무	115,684,146,796	233,721,136,172

유동금융부채	599,882,360,318	479,928,670,688

당기법인세부채	15,535,528,513	14,570,398,554

유동비금융부채	5,976,170,174	3,994,499,128

유동충당부채	34,017,434,084	24,277,762,584

비유동부채	2,732,086,354,005	2,572,309,217,600

장기매입채무 및 기타채무	1,649,018,602	1,731,883,747

비유동금융부채	2,017,512,237,572	1,917,785,165,870

비유동비금융부채	677,343,850,006	623,717,993,065

순확정급여채무	4,715,784,336

이연법인세부채	24,150,963,402	19,751,983,655

비유동충당부채	6,714,500,087	9,322,191,263

부채총계	3,503,181,993,890	3,328,801,684,726

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,664,246,527,873	1,633,530,019,901

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,019,103,001,148	937,706,895,455

미처분이익잉여금	74,715,735,172	125,395,332,893

기타자본구성요소	(95,502,782)	(134,024,110)

기타포괄손익누계액	(95,502,782)	(134,024,110)

자본총계	1,835,758,201,543	1,805,003,172,243

자본과부채총계	5,338,940,195,433	5,133,804,856,969

포괄손익계산서
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 32 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	258,319,052,809	986,994,365,895	242,785,650,923	1,012,144,129,913

매출원가	239,958,394,821	832,253,951,879	235,028,329,872	809,564,205,379

매출총이익	18,360,657,988	154,740,414,016	7,757,321,051	202,579,924,534

판매비와관리비	19,864,807,700	37,479,093,920	15,384,941,924	33,561,615,396

영업이익	(1,504,149,712)	117,261,320,096	(7,627,620,873)	169,018,309,138

기타수익	806,193,966	1,621,648,480	3,535,179,958	4,365,734,921

기타비용	1,543,658,044	2,203,256,623	1,296,408,818	2,676,668,627

기타이익(손실)	(394,693,258)	(1,104,073,153)	48,180,706	(9,380,648,769)

금융수익	390,817,906	883,568,377	(200,011,741)	1,204,021,997

금융원가	10,541,251,512	22,300,698,054	12,920,508,541	28,754,226,110

관계기업 및 공동기업 관련 손익	109,345,757	(300,036,035)	(1,558,096,869)	(3,058,044,422)

법인세비용차감전순이익	(12,677,394,897)	93,858,473,088	(20,019,286,178)	130,718,478,128

법인세비용	(3,662,504,642)	19,142,737,916	(3,782,513,745)	24,951,855,155

당기순이익	(9,014,890,255)	74,715,735,172	(16,236,772,433)	105,766,622,973

세후기타포괄손익	38,521,328	(767,023,503)	(1,302,021,334)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	(579,975,937)	(1,098,952,054)

관계기업투자평가손익	38,521,328	58,498,590	42,476,876

총포괄이익	(9,014,890,255)	74,754,256,500	(17,003,795,936)	104,464,601,639

주당이익

기본주당이익	(779)	6,453	(1,402)	9,135

자본변동표
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 32 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	63,606,023,537	(1,056,475,178)	62,549,548,359

포괄손익의 변동	당기순이익	105,766,622,973	105,766,622,973

기타포괄손익	(245,546,156)	(1,056,475,178)	(1,302,021,334)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,098,952,054)	(1,098,952,054)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	42,476,876	42,476,876

소 계	105,521,076,817	(1,056,475,178)	104,464,601,639

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

소 계	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

2016.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,613,655,763,825	(1,059,315,087)	1,784,203,625,190

2017.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	30,716,507,972	38,521,328	30,755,029,300

포괄손익의 변동	당기순이익	74,715,735,172	74,715,735,172

기타포괄손익	38,521,328	38,521,328

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	38,521,328	38,521,328

소 계	74,715,735,172	38,521,328	74,754,256,500

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(43,999,227,200)	(43,999,227,200)

소 계	(43,999,227,200)	(43,999,227,200)

2017.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,664,246,527,873	(95,502,782)	1,835,758,201,543

현금흐름표
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 32 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	357,058,902,885	363,064,698,090

당기순이익	74,715,735,172	105,766,622,973

비현금조정	125,368,166,826	162,058,515,222

법인세비용	19,142,737,916	24,951,855,155

퇴직급여	4,874,031,078	4,551,718,675

감가상각비	93,700,815,064	92,982,686,163

무형자산상각비	2,018,017,012	840,151,389

외화환산손실	103,577	409,162,471

외화환산이익	(4,498,915)

유형자산처분손실	1,173,359,197	195,389,565

유형자산처분이익	(18,111,482)	(9,417,250)

공사부담금수익	(11,356,349,049)	(9,521,191,099)

대손상각비	13,919,052	138,041,295

기타의대손상각비	188,423,649	214,691,518

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	300,036,035	3,075,446,205

관계기업처분이익	(17,401,783)

통화선도평가손실	16,132	12,780,573

통화선도평가이익	(174,026)	(38,270,175)

통화스왑평가이익	(381,000,000)

유형자산손상차손	9,271,904,178

이자비용	22,300,698,054	34,781,834,107

이자수익	(883,568,377)	(823,021,997)

잡이익	(49,664,913)	(3,591,096)

충당부채전입액	(6,036,122,093)	1,431,246,243

자산 및 부채의 변동	200,429,726,906	164,589,739,448

매출채권	215,893,568,427	278,360,044,954

미수금	7,473,012,265	5,993,883,116

선급금	1,861,406,611	(2,708,857,000)

선급비용	916,657,519	795,890,336

유동파생상품자산	15,221,697	98,686

재고자산	13,727,206,918	2,686,922,436

매입채무	(123,541,254,044)	(175,634,237,955)

미지급금	(2,687,114,045)	(2,811,997,249)

미지급비용	4,043,543,799	(683,623,024)

선수금	(412,919,809)	(225,858,917)

예수금	2,336,427,785	(512,832,985)

기타의유동부채	58,163,070	(12,997,210)

유동종업원급여충당부채	15,775,793,593	2,443,967,813

공사부담금의 수령(이연수익)	65,050,691,544	56,993,503,138

퇴직금의 지급	(12,192,870)	(133,616,590)

퇴직보험예치금	0	121,769,520

기타의비유동부채	(68,485,554)	(82,125,460)

유동파생상품부채	(194,161)

이자의 수취	837,580,870	820,786,380

이자의 지급	(30,513,678,679)	(32,744,573,063)

배당금의 수취	1,177,500,000

법인세의 환급(납부)	(13,778,628,210)	(38,603,892,870)

투자활동으로 인한 현금흐름	(287,822,725,048)	(346,196,042,034)

유형자산의 처분	18,466,999,277	3,266,352,756

유형자산의 취득	(302,950,128,513)	(344,136,016,058)

무형자산의 취득	(77,350,029)	(48,142,854)

정부보조금의 증가	133,000,000

장기보증금의 증가	(4,117,000,000)	(11,893,800,000)

장기보증금의 감소	2,456,668,000	10,992,642,000

장기대여금의 회수	2,787,739,417	2,091,510,122

장기대여금의 대여	(4,522,653,200)	(4,528,828,000)

관계기업 출자	(939,200,000)

단기금융상품의 순증감	(1,000,000,000)

매도금융가능자산의 취득	(560,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	175,182,927,655	(13,575,151,152)

단기차입금의 차입	7,591,768,441	81,263,220,154

단기차입금의 상환	(7,591,768,441)	(81,263,220,154)

유동성장기차입금의 상환	(25,000,000)	(730,400,000)

유동성사채의 상환	(190,000,000,000)	(130,000,000,000)

장기차입금의 상환	(500,000,000)

사채의 발행	410,000,000,000	160,000,000,000

사채발행비의 지급	(709,980,000)	(352,800,000)

금융리스부채의 상환	(82,865,145)	(76,897,872)

배당금지급	(43,999,227,200)	(41,915,053,280)

현금및현금성자산의 증가(감소)	244,419,105,492	3,293,504,904

기초의 현금및현금성자산	5,432,856,815	3,807,169,843

기말의 현금및현금성자산	249,851,962,307	7,100,674,747