지역난방공사 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 39 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	935,742,079,370	899,641,455,783

현금및현금성자산 (주22)	120,706,973,672	14,122,778,000

유동금융자산 (주12,22)	11,647,480,869	11,450,621,139

매출채권및기타채권 (주4,22,23)	712,994,145,204	785,070,600,180

재고자산	40,048,454,715	61,272,689,421

당기법인세자산	102,911,951	89,744,310

유동비금융자산 (주25)	50,242,112,959	27,635,022,733

비유동자산	7,181,197,950,602	7,068,767,673,495

비유동금융자산 (주12,22)	85,551,681,402	79,306,038,164

장기기타채권 (주4,22,23)	32,122,180,508	37,009,560,342

유형자산 (주5)	6,269,829,758,143	6,154,243,781,393

영업권 이외의 무형자산 (주6)	67,133,417,827	69,810,125,496

사용권자산 (주7)	140,051,375,633	143,521,286,206

관계기업및공동기업투자지분 (주8)	13,464,393,286	14,362,901,486

순확정급여자산 (주11)	35,833,079,088	38,856,897,294

이연법인세자산	88,081,432,211	121,744,112,898

비유동비금융자산 (주25)	449,130,632,504	409,912,970,216

자산총계	8,116,940,029,972	7,968,409,129,278

부채

유동부채	1,744,722,996,534	2,028,292,017,268

매입채무및기타채무 (주22,23)	555,105,344,196	588,190,553,923

유동 리스부채 (주7,24)	8,289,683,677	9,123,329,564

유동금융부채 (주9,12,22,24)	1,049,902,971,442	1,299,807,284,339

유동비금융부채 (주10)	57,975,967,563	58,205,196,005

유동충당부채 (주13,14)	63,093,406,090	64,781,263,204

당기법인세부채	10,355,623,566	8,184,390,233

비유동부채	4,138,052,406,335	3,846,873,545,145

비유동 리스부채 (주7,24)	102,505,309,351	109,746,362,454

비유동금융부채 (주9,12,22,24)	2,975,891,382,986	2,688,984,032,090

비유동비금융부채 (주10)	1,050,888,189,038	1,048,123,560,601

비유동충당부채 (주13)	8,767,524,960	19,590,000

부채총계	5,882,775,402,869	5,875,165,562,413

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,229,392,328,627	2,088,465,548,026

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금 (주15)	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,554,615,823,738	1,415,926,699,679

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	845,605,141,891	659,202,434,491

미처분이익잉여금(미처리결손금)	138,582,890,294	186,296,473,635

신종자본증권 (주15)	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	3,703,332,377	1,465,675,835

기타포괄손익누계액	3,703,332,377	1,465,675,835

비지배지분	4,772,298,476	4,778,018,839

자본총계	2,234,164,627,103	2,093,243,566,865

자본과부채총계	8,116,940,029,972	7,968,409,129,278

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,16)	1,374,588,219,780	1,374,588,219,780	1,659,465,915,746	1,659,465,915,746

매출원가 (주18,23)	1,143,724,141,054	1,143,724,141,054	1,723,619,494,265	1,723,619,494,265

매출총이익(손실)	230,864,078,726	230,864,078,726	(64,153,578,519)	(64,153,578,519)

판매비와관리비 (주17,18,23)	22,312,442,953	22,312,442,953	23,567,832,811	23,567,832,811

영업이익(손실) (주3)	208,551,635,773	208,551,635,773	(87,721,411,330)	(87,721,411,330)

기타이익	2,908,601,260	2,908,601,260	1,358,566,306	1,358,566,306

기타비용	995,245,542	995,245,542	313,872,704	313,872,704

기타이익(손실)	(2,849,399,905)	(2,849,399,905)	(1,537,537,876)	(1,537,537,876)

금융수익 (주19)	2,145,305,806	2,145,305,806	987,806,582	987,806,582

금융원가 (주19)	24,190,672,050	24,190,672,050	19,939,734,290	19,939,734,290

관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8)	83,491,800	83,491,800	175,512,701	175,512,701

법인세비용차감전순이익(손실)	185,653,717,142	185,653,717,142	(106,990,670,611)	(106,990,670,611)

법인세비용(수익) (주20)	43,203,174,696	43,203,174,696	(24,680,338,692)	(24,680,338,692)

당기순이익(손실)	142,450,542,446	142,450,542,446	(82,310,331,919)	(82,310,331,919)

총 포괄손익	2,237,656,542	2,237,656,542	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	2,237,656,542	2,237,656,542	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주12)	2,237,656,542	2,237,656,542	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

총포괄손익	144,688,198,988	144,688,198,988	(86,560,161,894)	(86,560,161,894)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	142,456,262,809	142,456,262,809	(82,274,889,436)	(82,274,889,436)

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	(5,720,363)	(5,720,363)	(35,442,483)	(35,442,483)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	144,693,919,351	144,693,919,351	(86,524,719,411)	(86,524,719,411)

비지배지분에 귀속되는 자본	(5,720,363)	(5,720,363)	(35,442,483)	(35,442,483)

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11,978	11,978	(7,227)	(7,227)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,353,248	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,626,412	4,796,474,945	1,667,003,101,357

포괄손익	당기순이익(손실)	(82,274,889,436)	(82,274,889,436)	(35,442,483)	(82,310,331,919)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권 분배금	(1,371,560,333)	(1,371,560,333)	(1,371,560,333)

2023.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,145,983,903,479	249,802,525,840	6,916,740,897	1,574,310,346,668	4,761,032,462	1,579,071,379,130

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,415,926,699,679	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,465,548,026	4,778,018,839	2,093,243,566,865

포괄손익	당기순이익(손실)	142,456,262,809	142,456,262,809	(5,720,363)	142,450,542,446

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	2,237,656,542	2,237,656,542	2,237,656,542

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권 분배금	(3,767,138,750)	(3,767,138,750)	(3,767,138,750)

2024.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,554,615,823,738	499,465,996,060	3,703,332,377	2,229,392,328,627	4,772,298,476	2,234,164,627,103

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	292,580,315,552	(118,677,800,445)

당기순이익(손실)	142,450,542,446	(82,310,331,919)

비현금항목의 조정	152,610,656,518	73,061,512,281

법인세비용(수익)	43,203,174,696	(24,680,338,692)

퇴직급여	2,424,545,070	1,991,558,202

감가상각비	79,774,733,285	73,604,532,434

무형자산상각비	2,494,038,291	2,422,148,225

대손상각비	0	13,002,111

대손충당금 환입	(2,256,312)	(22,815,100)

기타의 대손상각비	60,938,617	50,378,338

기타의 대손충당금환입	0	(301,499,880)

외화환산손실	12,029,521	3,246,137

외화환산이익	0	(3,807,960)

유형자산처분손실	2,898,304,738	1,381,502,035

유형자산처분이익	(21,773,718)	(46,717,477)

무형자산처분손실	29,327,272	140,983,048

공사부담금수익	(11,854,395,038)	(11,153,567,121)

관계기업및공동기업투자평가이익	(483,082,146)	(416,260,348)

관계기업및공동기업투자평가손실	399,590,346	240,747,647

충당부채전입액	11,738,449,412	10,881,792,802

잡이익	(103,053,404)	0

파생상품평가손실	277,920	5,057,242

파생상품평가이익	(5,558,276)	(357,070)

이자비용	24,190,672,050	19,939,734,290

이자수익	(2,145,305,806)	(987,806,582)

자산 및 부채의 변동	31,256,414,563	(87,433,232,253)

매출채권	61,651,995,912	186,629,205,852

미수금	20,265,599,509	46,281,774,008

선급금	(1,005,068,452)	3,875,924,297

선급비용	411,032,425	581,758,041

유동파생상품자산	(672,169,912)	0

재고자산	21,224,234,706	19,390,947,881

기타유동비금융자산	468,659,123	0

기타비유동비금융자산	(57,805,016,251)	0

매입채무	(31,948,191,372)	(373,610,789,606)

미지급금	4,693,354,681	7,647,795,877

미지급비용	3,661,287,591	607,800,365

선수금	48,715,400	44,974,188

예수금	(501,129,502)	2,166,839,916

기타유동부채	28,904,020	(280,765,626)

충당부채	(4,678,371,566)	(147,837,872)

공사부담금의 수령(이연수익)	15,118,360,925	16,643,413,462

기타의비유동부채	0	4,859,300

선수수익	(305,055,810)	0

사외적립자산의 적립	(455,806,496)	(367,427,906)

퇴직금의 지급	1,055,079,632	3,098,295,570

이자수취	1,266,518,274	758,165,280

이자의 지급	(28,737,859,374)	(22,633,424,785)

법인세의 납부	(6,265,956,875)	(120,489,049)

투자활동현금흐름	(212,560,837,937)	(126,305,752,547)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	0	(37,500,000)

단기금융상품의 처분	0	500,000,000

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	0

유형자산의 처분	92,336,099	61,523,641

유형자산의 취득	(200,748,956,903)	(127,694,270,848)

무형자산의 처분	309,215,228	38,181,818

무형자산의 취득	(64,691,123)	(135,492,620)

장기보증금 감소	2,332,663,870	5,497,500,000

장기보증금 증가	(5,668,937,000)	(4,143,300,000)

장기대여금의 회수	4,459,740,585	3,548,521,032

장기대여금의 대여	(12,772,208,693)	(3,940,915,570)

재무활동현금흐름	26,564,718,057	217,869,487,922

단기차입금의 차입	190,000,000,000	817,154,757,843

단기차입금의 상환	(190,000,000,000)	(690,000,000,000)

유동성 사채의 상환	(250,000,000,000)	(50,000,000,000)

사채의 발행	290,000,000,000	150,000,000,000

사채발행비 지급	(424,580,000)	(219,740,000)

리스부채의 상환	(8,111,951,943)	(7,329,279,921)

신종자본증권의 분배금	(4,898,750,000)	(1,736,250,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	106,584,195,672	(27,114,065,070)

기초현금및현금성자산	14,122,778,000	39,040,920,463

기말현금및현금성자산	120,706,973,672	11,926,855,393