지역난방공사 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 반기말 2016.06.30 현재
제 31 기말 2015.12.31 현재
제 30 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말	제 30 기말

자산

유동자산	193,882,026,328	469,110,733,926	630,309,396,590

현금및현금성자산	7,100,674,747	3,807,169,843	389,980,788

유동금융자산	1,054,806,348	1,085,439,680

매출채권 및 기타채권	129,086,040,158	412,272,184,510	497,014,060,187

재고자산	38,756,752,827	41,443,675,263	50,214,617,866

유동비금융자산	17,883,752,248	10,502,264,630	8,323,899,838

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	74,366,837,911

비유동자산	4,606,079,479,932	4,374,721,129,712	4,111,271,861,148

비유동금융자산	26,363,865,902	23,925,988,024	23,450,338,710

장기매출채권 및 기타채권	30,116,493,981	29,215,335,981	24,645,151,161

유형자산	4,441,819,963,595	4,209,509,227,016	3,952,796,136,711

투자부동산	54,751,352,000	54,751,352,000	54,751,352,000

영업권 이외의 무형자산	32,084,753,517	32,876,762,052	29,332,352,989

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	18,858,323,203	22,357,736,905	22,968,785,587

비유동비금융자산	2,084,727,734	2,084,727,734	3,327,743,990

자산총계	4,799,961,506,260	4,843,831,863,638	4,741,581,257,738

부채

유동부채	805,590,807,408	929,566,912,722	752,043,563,036

매입채무 및 기타채무	104,537,372,393	282,724,722,214	420,075,394,862

유동금융부채	639,109,419,925	579,270,111,870	292,313,298,142

당기법인세부채	31,668,032,676	38,988,374,925	3,447,354,572

유동비금융부채	3,905,095,169	4,656,784,281	13,632,120,103

유동충당부채	26,370,887,245	23,926,919,432	22,575,395,357

비유동부채	2,210,167,073,662	2,192,610,874,085	2,356,406,220,562

장기매입채무 및 기타채무	1,811,709,516	1,888,607,388	2,034,045,063

비유동금융부채	1,578,327,307,679	1,608,891,247,338	1,859,978,612,239

비유동비금융부채	554,406,602,319	507,016,415,740	406,743,310,828

순확정급여채무	14,404,933,597	9,865,061,992	7,448,817,314

이연법인세부채	31,664,345,123	38,346,893,356	53,834,483,585

비유동충당부채	29,552,175,428	26,602,648,271	26,366,951,533

부채총계	3,015,757,881,070	3,122,177,786,807	3,108,449,783,598

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,613,655,763,825	1,550,049,740,288	1,462,429,222,522

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	937,706,895,455	867,570,281,129	852,788,663,840

미처분이익잉여금	105,521,076,817	112,051,667,606	39,212,767,129

기타자본구성요소	(1,059,315,087)	(2,839,909)	(904,924,834)

기타포괄손익누계액	(1,059,315,087)	(2,839,909)	(904,924,834)

비지배지분

자본총계	1,784,203,625,190	1,721,654,076,831	1,633,131,474,140

자본과부채총계	4,799,961,506,260	4,843,831,863,638	4,741,581,257,738

포괄손익계산서
제 32 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 31 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기	제 31 기	제 30 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	242,785,650,923	1,012,144,129,913	313,903,127,548	1,186,181,606,930	2,001,945,769,890	2,369,114,794,067

매출원가	235,028,329,872	809,564,205,379	298,931,243,463	995,553,484,890	1,713,938,145,404	2,208,690,288,533

매출총이익	7,757,321,051	202,579,924,534	14,971,884,085	190,628,122,040	288,007,624,486	160,424,505,534

판매비와관리비	15,384,941,924	33,561,615,396	17,672,267,196	33,513,308,575	78,071,978,828	74,866,546,874

영업이익	(7,627,620,873)	169,018,309,138	(2,700,383,111)	157,114,813,465	209,935,645,658	85,557,958,660

기타수익	3,535,179,958	4,365,734,921	1,365,966,318	2,563,152,426	8,621,514,418	8,029,040,535

기타비용	1,296,408,818	2,676,668,627	1,144,649,212	2,306,251,209	11,146,108,326	8,891,971,462

기타이익(손실)	48,180,706	(9,380,648,769)	204,383,940	153,174,543	(2,877,392,007)	(2,983,635,111)

금융수익	(200,011,741)	1,204,021,997	7,661,870,027	11,369,326,728	10,379,257,085	14,081,578,822

금융원가	12,920,508,541	28,754,226,110	22,866,238,899	43,986,496,308	71,071,254,834	80,512,991,302

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(1,558,096,869)	(3,058,044,422)	(441,780,015)	(1,112,152,389)	(717,037,752)	(2,926,255,634)

법인세비용차감전순이익	(20,019,286,178)	130,718,478,128	(17,920,830,952)	123,795,567,256	143,124,624,242	12,353,724,508

법인세비용	(3,782,513,745)	24,951,855,155	2,437,983,842	29,020,734,025	27,305,500,869	6,627,249,003

계속영업이익	115,819,123,373	5,726,475,505

중단영업이익	60,575,358,694

당기순이익	(16,236,772,433)	105,766,622,973	(20,358,814,794)	94,774,833,231	115,819,123,373	66,301,834,199

세후기타포괄손익	(767,023,503)	(1,302,021,334)	(572,967,940)	(87,021,576)	(2,865,370,842)	(3,176,420,319)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(3,993,701,226)	(3,792,121,531)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	(245,546,156)	226,245,459	13,869,228

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	(579,975,937)	(1,098,952,054)	(572,967,940)	(88,937,826)	903,231,875	630,587,990

관계기업투자평가손익	58,498,590	42,476,876	1,916,250	(1,146,950)	(28,756,006)

총포괄이익	(17,003,795,936)	104,464,601,639	(20,931,782,734)	94,687,811,655	112,953,752,531	63,125,413,880

당기순이익의 귀속	(16,236,772,433)	105,766,622,973	(20,358,814,794)	94,774,833,231	115,819,123,373	66,301,834,199

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	(16,236,772,433)	105,766,622,973	(20,358,814,794)	94,774,833,231	115,819,123,373	70,685,632,385

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,383,798,186)

총포괄이익의 귀속	(17,003,795,936)	104,464,601,639	(20,931,782,734)	94,687,811,655	112,953,752,531	63,125,413,880

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(17,003,795,936)	104,464,601,639	(20,931,782,734)	94,687,811,655	112,953,752,531	67,730,461,976

비지배지분에 귀속되는 자본	(4,605,048,096)

주당이익

기본주당이익	(1,402)	9,135	(1,758)	8,185	10,003	6,105

계속영업기본주당순손익	10,003	495

중단영업기본주당순손익	5,610

자본변동표
제 32 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 31 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본항목	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,429,921,037,090	(1,506,756,818)	509,763,730	1,600,531,220,454

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	32,508,185,432	601,831,984	(509,763,730)	32,600,253,686

포괄손익의 변동	당기순이익	70,685,632,385	(4,383,798,186)	66,301,834,199

기타포괄손익	(3,557,002,393)	601,831,984	(221,249,910)	(3,176,420,319)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,570,871,621)	(221,249,910)	(3,792,121,531)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	13,869,228	13,869,228

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	630,587,990	630,587,990

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(28,756,006)	(28,756,006)

소 계	67,128,629,992	601,831,984	(4,605,048,096)	63,125,413,880

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(34,620,444,560)	(34,620,444,560)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	4,095,284,366	4,095,284,366

소 계	(34,620,444,560)	4,095,284,366	(30,525,160,194)

2014.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

2015.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	87,620,517,766	902,084,925	88,522,602,691

포괄손익의 변동	당기순이익	115,819,123,373	115,819,123,373

기타포괄손익	(3,767,455,767)	902,084,925	(2,865,370,842)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,993,701,226)	(3,993,701,226)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	226,245,459	226,245,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	903,231,875	903,231,875

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,146,950)	(1,146,950)

소 계	112,051,667,606	902,084,925	112,953,752,531

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

2015.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

2015.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	70,343,683,391	(87,021,576)	70,256,661,815

포괄손익의 변동	당기순이익	94,774,833,231	94,774,833,231

기타포괄손익	(87,021,576)	(87,021,576)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(88,937,826)	(88,937,826)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	1,916,250	1,916,250

소 계	94,774,833,231	(87,021,576)	94,687,811,655

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

2015.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,532,772,905,913	(991,946,410)	1,703,388,135,955

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	63,606,023,537	(1,056,475,178)	62,549,548,359

포괄손익의 변동	당기순이익	105,766,622,973	105,766,622,973

기타포괄손익	(245,546,156)	(1,056,475,178)	(1,302,021,334)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,098,952,054)	(1,098,952,054)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	42,476,876	42,476,876

소 계	105,521,076,817	(1,056,475,178)	104,464,601,639

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

2016.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,613,655,763,825	(1,059,315,087)	1,784,203,625,190

현금흐름표
제 32 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 31 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기	제 31 기	제 30 기

영업활동으로 인한 현금흐름	363,064,698,090	356,198,077,245	357,007,711,755	317,890,241,172

당기순이익	105,766,622,973	94,774,833,231	115,819,123,373	66,301,834,199

비현금조정	162,058,515,222	150,531,472,094	266,993,252,108	221,359,358,038

법인세비용	24,951,855,155	29,020,734,025	27,305,500,869	15,379,578,303

퇴직급여	4,551,718,675	3,696,032,377	7,455,030,401	3,999,788,759

감가상각비	92,982,686,163	90,442,563,856	181,854,932,720	202,571,570,115

무형자산상각비	840,151,389	1,009,226,807	2,051,702,307	2,965,799,141

외화환산손실	409,162,471	10,277,524,335	7,396,126,880

외화환산이익	(4,498,915)	(448,359)	(7,724,000,000)

유형자산처분손실	195,389,565	178,674,582	3,373,172,044	2,755,946,496

유형자산처분이익	(9,417,250)	(3,962,067)	(112,111,596)	(142,548,813)

공사부담금수익	(9,521,191,099)	(7,860,951,507)	(16,647,879,593)	(14,878,430,724)

대손상각비	138,041,295	0	73,947,034

기타의대손상각비	214,691,518	170,520,401	30,321,014

대손충당금의 환입	(43,830,815)	(230,411,995)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	3,075,446,205	1,313,239,498	1,295,925,531	3,027,099,001

관계기업처분이익	(17,401,783)	(314,197,521)	(691,998,191)	(100,843,366)

관계기업처분손실	113,110,412	113,110,412

통화선도평가손실	12,780,573	194,161

통화선도평가이익	(38,270,175)	(1,852,521)	(98,686)

통화스왑평가손실	7,724,000,000

통화스왑평가이익	(381,000,000)	(10,276,000,000)	(7,396,000,000)

유형자산손상차손	9,271,904,178

배당금수익	(1,365,500,000)

이자비용	34,781,834,107	33,710,496,308	63,675,254,834	84,097,869,864

이자수익	(823,021,997)	(1,093,326,728)	(2,983,257,085)	(3,062,078,822)

잡이익	(3,591,096)	(6,620,680)	(6,624,680)

충당부채전입액	1,431,246,243	370,611,733	370,611,733	4,102,124,401

종속기업투자주식 처분이익	(78,095,284,365)

자산 및 부채의 변동	164,589,739,448	147,584,101,661	49,851,380,710	133,685,287,901

매출채권	278,360,044,954	352,401,227,303	76,577,290,651	(20,489,113,133)

미수금	5,993,883,116	19,268,359,659	8,089,561,625	(2,549,110,507)

선급금	(2,708,857,000)	(1,462,495,536)	(2,430,660,750)	(775,958,376)

선급비용	795,890,336	913,452,997	1,455,311,903	875,778,792

유동파생상품자산	98,686

재고자산	2,686,922,436	11,029,532,464	8,770,942,603	(1,395,214,213)

매입채무	(175,634,237,955)	(285,333,690,914)	(142,542,025,468)	48,890,213,889

미지급금	(2,811,997,249)	1,910,339,638	941,308,238	(1,345,080,622)

미지급비용	(683,623,024)	547,908,457

선수금	(225,858,917)	(7,462,524,997)	(7,098,258,777)	7,284,278,372

예수금	(512,832,985)	(1,527,527,011)	(1,848,098,195)	(454,225,742)

기타의유동부채	(12,997,210)	(28,285,760)	(28,978,850)	(51,260,242)

유동종업원급여충당부채	2,443,967,813	7,895,535,193	1,351,524,075	(2,861,292,528)

공사부담금의 수령(이연수익)	56,993,503,138	52,371,204,978	116,824,404,795	107,903,171,568

퇴직금의 지급	(133,616,590)	(39,094,050)	(168,818,460)	(2,384,174,367)

국민연금전환금	529,400	1,515,700

퇴직보험예치금	121,769,520	(2,902,695,260)	(10,139,231,790)	1,125,411,720

기타비유동비금융자산	(120,000,000)

기타의비유동부채	(82,125,460)	2,854,500	96,579,710	32,858,047

유동파생상품부채	(194,161)	(2,510,457)

이자의 수취	820,786,380	1,090,164,536	1,650,240,829	2,248,753,603

이자의 지급	(32,744,573,063)	(35,588,077,459)	(72,346,881,516)	(83,552,945,515)

배당금의 수취	1,177,500,000	1,306,000,000	1,306,000,000	1,365,500,000

법인세의 환급(납부)	(38,603,892,870)	(3,500,416,818)	(6,265,403,749)	(23,517,547,054)

투자활동으로 인한 현금흐름	(346,196,042,034)	(178,428,984,764)	(364,097,319,636)	(237,237,874,660)

유형자산의 처분	3,266,352,756	17,565,837	381,690,773	2,686,161,318

유형자산의 취득	(344,136,016,058)	(250,336,683,659)	(433,670,754,354)	(252,061,109,638)

무형자산의 처분	2,542,258	397,740,000

무형자산의 취득	(48,142,854)	(11,939,419)	(187,927,785)	(104,303,105)

정부보조금의 증가	958,181,818

장기보증금의 증가	(11,893,800,000)	(3,352,300,000)	(11,176,543,000)	(4,032,464,100)

장기보증금의 감소	10,992,642,000	2,821,000,000	6,606,358,180

단기대여금의 회수	72,425,202

장기대여금의 회수	2,091,510,122	2,881,737,427	7,788,573,457	7,661,353,334

장기대여금의 대여	(4,528,828,000)	(4,444,312,300)	(6,931,206,515)	(7,040,083,458)

관계기업 출자	(939,200,000)	(405,700,000)	(1,281,700,000)	(3,509,806,500)

관계기업 처분	87,000,000	87,000,000	2,662,766,729

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 처분	74,374,647,350	74,374,647,350

기타비유동금융자산의 증가	(60,000,000)	(90,000,000)

단기금융상품의 순증감	(1,000,000,000)	15,071,263,740

매도금융가능자산의 취득	(560,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(13,575,151,152)	(161,810,185,699)	10,506,796,936	(115,735,692,443)

단기차입금의 차입	81,263,220,154	180,000,000,000	300,000,000,000	30,902,935,549

단기차입금의 상환	(81,263,220,154)	(210,902,935,549)	(330,902,935,549)

유동성장기차입금의 상환	(730,400,000)	(716,960,000)	(1,427,140,000)	(84,454,180,000)

유동성사채의 상환	(130,000,000,000)	(100,000,000,000)	(260,000,000,000)	(271,000,000,000)

장기차입금의 상환	(500,000,000)	(135,440,280,000)	(171,742,140,000)	(145,791,690,000)

사채의 발행	160,000,000,000	130,000,000,000	500,000,000,000	390,000,000,000

사채발행비의 지급	(352,800,000)	(247,500,000)	(844,400,000)	(726,200,000)

금융리스부채의 상환	(76,897,872)	(71,360,310)	(145,437,675)	(46,113,432)

배당금지급	(41,915,053,280)	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)	(34,620,444,560)

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,293,504,904	15,958,906,782	3,417,189,055	(35,083,325,931)

연결범위변동으로 인한 변동	(7,129,051)

기초의 현금및현금성자산	3,807,169,843	389,980,788	389,980,788	35,480,435,770

기말의 현금및현금성자산	7,100,674,747	16,348,887,570	3,807,169,843	389,980,788