지역난방공사 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 31 기말 2015.12.31 현재
제 30 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말	제 30 기말

자산

유동자산	293,574,140,119	469,110,733,926	630,309,396,590

현금및현금성자산	126,431,417,591	3,807,169,843	389,980,788

유동금융자산	1,007,491,657	1,085,439,680

매출채권 및 기타채권	108,844,946,792	412,272,184,510	497,014,060,187

재고자산	36,659,562,502	41,443,675,263	50,214,617,866

당기법인세자산	4,566,597,684

유동비금융자산	16,064,123,893	10,502,264,630	8,323,899,838

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	74,366,837,911

비유동자산	4,639,081,528,934	4,374,721,129,712	4,111,271,861,148

비유동금융자산	27,491,118,967	23,925,988,024	23,450,338,710

장기매출채권 및 기타채권	35,547,505,191	29,215,335,981	24,645,151,161

유형자산	4,455,107,438,289	4,209,509,227,016	3,952,796,136,711

투자부동산	54,751,352,000	54,751,352,000	54,751,352,000

영업권 이외의 무형자산	46,011,102,313	32,876,762,052	29,332,352,989

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	18,088,284,440	22,357,736,905	22,968,785,587

비유동비금융자산	2,084,727,734	2,084,727,734	3,327,743,990

자산총계	4,932,655,669,053	4,843,831,863,638	4,741,581,257,738

부채

유동부채	980,562,793,170	929,566,912,722	752,043,563,036

매입채무 및 기타채무	101,980,762,488	282,724,722,214	420,075,394,862

유동금융부채	859,582,547,966	579,270,111,870	292,313,298,142

당기법인세부채	38,988,374,925	3,447,354,572

유동비금융부채	3,937,667,117	4,656,784,281	13,632,120,103

유동충당부채	15,061,815,599	23,926,919,432	22,575,395,357

비유동부채	2,198,204,616,980	2,192,610,874,085	2,356,406,220,562

장기매입채무 및 기타채무	1,772,169,488	1,888,607,388	2,034,045,063

비유동금융부채	1,538,210,194,158	1,608,891,247,338	1,859,978,612,239

비유동비금융부채	589,121,913,957	507,016,415,740	406,743,310,828

순확정급여채무	16,811,170,655	9,865,061,992	7,448,817,314

이연법인세부채	43,113,795,633	38,346,893,356	53,834,483,585

비유동충당부채	9,175,373,089	26,602,648,271	26,366,951,533

부채총계	3,178,767,410,150	3,122,177,786,807	3,108,449,783,598

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,583,856,678,906	1,550,049,740,288	1,462,429,222,522

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	937,706,895,455	867,570,281,129	852,788,663,840

미처분이익잉여금	75,721,991,898	112,051,667,606	39,212,767,129

기타자본구성요소	(1,575,596,455)	(2,839,909)	(904,924,834)

기타포괄손익누계액	(1,575,596,455)	(2,839,909)	(904,924,834)

비지배지분

자본총계	1,753,888,258,903	1,721,654,076,831	1,633,131,474,140

자본과부채총계	4,932,655,669,053	4,843,831,863,638	4,741,581,257,738

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 31 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기	제 31 기	제 30 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	204,672,570,471	1,216,816,700,384	222,996,402,756	1,409,178,009,686	2,001,945,769,890	2,369,114,794,067

매출원가	233,171,480,692	1,042,735,686,071	245,172,740,399	1,240,726,225,289	1,713,938,145,404	2,208,690,288,533

매출총이익	(28,498,910,221)	174,081,014,313	(22,176,337,643)	168,451,784,397	288,007,624,486	160,424,505,534

판매비와관리비	19,570,533,697	53,132,149,093	19,098,821,594	52,612,130,169	78,071,978,828	74,866,546,874

영업이익	(48,069,443,918)	120,948,865,220	(41,275,159,237)	115,839,654,228	209,935,645,658	85,557,958,660

기타수익	25,979,939,290	30,345,674,211	1,882,281,706	4,445,434,132	8,621,514,418	8,029,040,535

기타비용	611,348,321	3,288,016,948	993,709,171	3,299,960,380	11,146,108,326	8,891,971,462

기타이익(손실)	(64,227,503)	(9,444,876,272)	(1,636,718,732)	(1,483,544,189)	(2,877,392,007)	(2,983,635,111)

금융수익	5,008,535,833	6,212,557,830	1,819,064,634	13,188,391,362	10,379,257,085	14,081,578,822

금융원가	17,924,692,317	46,678,918,427	16,374,896,786	60,361,393,094	71,071,254,834	80,512,991,302

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(2,156,858,762)	(5,214,903,184)	(718,522,279)	(1,830,674,668)	(717,037,752)	(2,926,255,634)

법인세비용차감전순이익	(37,838,095,698)	92,880,382,430	(57,297,659,865)	66,497,907,391	143,124,624,242	12,353,724,508

법인세비용	(8,039,010,779)	16,912,844,376	(14,096,145,510)	14,924,588,515	27,305,500,869	6,627,249,003

계속영업이익	(29,799,084,919)	75,967,538,054	(43,201,514,355)	51,573,318,876	115,819,123,373	5,726,475,505

중단영업이익	60,575,358,694

당기순이익	(29,799,084,919)	75,967,538,054	(43,201,514,355)	51,573,318,876	115,819,123,373	66,301,834,199

세후기타포괄손익	(516,281,368)	(1,818,302,702)	(735,023,463)	(822,045,039)	(2,865,370,842)	(3,176,420,319)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(3,993,701,226)	(3,792,121,531)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	226,245,459	13,869,228

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	(516,281,368)	(1,615,233,422)	(735,023,463)	(823,961,289)	903,231,875	630,587,990

관계기업투자평가손익	42,476,876	1,916,250	(1,146,950)	(28,756,006)

총포괄이익	(30,315,366,287)	74,149,235,352	(43,936,537,818)	50,751,273,837	112,953,752,531	63,125,413,880

당기순이익의 귀속	(29,799,084,919)	75,967,538,054	(43,201,514,355)	51,573,318,876	115,819,123,373	66,301,834,199

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	(29,799,084,919)	75,967,538,054	(43,201,514,355)	51,573,318,876	115,819,123,373	70,685,632,385

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,383,798,186)

총포괄이익의 귀속	(30,315,366,287)	74,149,235,352	(43,936,537,818)	50,751,273,837	112,953,752,531	63,125,413,880

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(30,315,366,287)	74,149,235,352	(43,936,537,818)	50,751,273,837	112,953,752,531	67,730,461,976

비지배지분에 귀속되는 자본	(4,605,048,096)

주당이익

기본주당이익	(2,574)	6,561	(3,731)	4,454	10,003	6,105

계속영업기본주당순손익	10,003	495

중단영업기본주당순손익	5,610

자본변동표
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 31 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본항목	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,429,921,037,090	(1,506,756,818)	509,763,730	1,600,531,220,454

자본의 변동	자본의 변동	32,508,185,432	601,831,984	(509,763,730)	32,600,253,686

포괄손익의 변동	당기순이익	70,685,632,385	(4,383,798,186)	66,301,834,199

기타포괄손익	(3,557,002,393)	601,831,984	(221,249,910)	(3,176,420,319)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,570,871,621)	(221,249,910)	(3,792,121,531)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	13,869,228	13,869,228

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	630,587,990	630,587,990

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(28,756,006)	(28,756,006)

소 계	67,128,629,992	601,831,984	(4,605,048,096)	63,125,413,880

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(34,620,444,560)	(34,620,444,560)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	4,095,284,366	4,095,284,366

소 계	(34,620,444,560)	4,095,284,366	(30,525,160,194)

2014.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

2015.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

자본의 변동	자본의 변동	87,620,517,766	902,084,925	88,522,602,691

포괄손익의 변동	당기순이익	115,819,123,373	115,819,123,373

기타포괄손익	(3,767,455,767)	902,084,925	(2,865,370,842)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,993,701,226)	(3,993,701,226)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	226,245,459	226,245,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	903,231,875	903,231,875

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,146,950)	(1,146,950)

소 계	112,051,667,606	902,084,925	112,953,752,531

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

2015.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

2015.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

자본의 변동	자본의 변동	27,142,169,036	(822,045,039)	26,320,123,997

포괄손익의 변동	당기순이익	51,573,318,876	51,573,318,876

기타포괄손익	(822,045,039)	(822,045,039)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(823,961,289)	(823,961,289)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	1,916,250	1,916,250

소 계	51,573,318,876	(822,045,039)	50,751,273,837

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

2015.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,489,571,391,558	(1,726,969,873)	1,659,451,598,137

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

자본의 변동	자본의 변동	33,806,938,618	(1,572,756,546)	32,234,182,072

포괄손익의 변동	당기순이익	75,967,538,054	75,967,538,054

기타포괄손익	(245,546,156)	(1,572,756,546)	(1,818,302,702)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,615,233,422)	(1,615,233,422)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	42,476,876	42,476,876

소 계	75,721,991,898	(1,572,756,546)	74,149,235,352

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

2016.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,583,856,678,906	(1,575,596,455)	1,753,888,258,903

현금흐름표
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 31 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기	제 31 기	제 30 기

영업활동으로 인한 현금흐름	381,645,724,947	359,518,332,413	357,007,711,755	317,890,241,172

당기순이익	75,967,538,054	51,573,318,876	115,819,123,373	66,301,834,199

비현금조정	184,993,114,107	197,881,503,578	266,993,252,108	221,359,358,038

법인세비용	16,912,844,376	14,924,588,515	27,305,500,869	15,379,578,303

퇴직급여	6,820,744,172	5,537,222,626	7,455,030,401	3,999,788,759

감가상각비	138,757,084,447	136,593,724,982	181,854,932,720	202,571,570,115

무형자산상각비	1,446,753,890	1,567,117,296	2,051,702,307	2,965,799,141

대손상각비	458,880,111	73,947,034

기타의대손상각비	6,103,444	251,350,266	170,520,401	30,321,014

대손충당금의 환입	(151,617,326)	(230,411,995)

외화환산손실	3,887,947	11,811,000,000	7,396,126,880

외화환산이익	(5,061,596,904)	(448,359)	(7,724,000,000)

유형자산처분손실	266,466,585	1,928,148,790	3,373,172,044	2,755,946,496

유형자산처분이익	(31,633,837)	(110,489,404)	(112,111,596)	(142,548,813)

공사부담금수익	(14,603,700,683)	(12,026,208,620)	(16,647,879,593)	(14,878,430,724)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	5,232,304,968	2,444,479,244	1,295,925,531	3,027,099,001

관계기업 및 공동지배기업 처분이익	(17,401,784)	(726,914,988)	(691,998,191)	(100,843,366)

관계기업 및 공동지배기업 처분손실	113,110,412	113,110,412

통화선도평가이익	(7,491,657)	(98,686)

통화선도평가손실	1,132,978	194,161

통화스왑평가이익	(11,811,000,000)	(7,396,000,000)

통화스왑평가손실	5,033,000,000	7,724,000,000

금융자산처분손실	63,000

유형자산손상차손환입	(3,900,000)

유형자산손상차손	9,271,904,178

배당금수익	(1,365,500,000)

이자비용	41,645,855,427	48,550,393,094	63,675,254,834	84,097,869,864

이자수익	(1,179,557,830)	(1,377,391,362)	(2,983,257,085)	(3,062,078,822)

잡이익	(21,389,874,964)	(6,621,680)	(6,624,680)

충당부채전입액	1,431,246,243	370,611,733	370,611,733	4,102,124,401

종속기업투자주식 처분이익	(78,095,284,365)

자산 및 부채의 변동	222,475,662,113	166,311,921,366	49,851,380,710	133,685,287,901

매출채권	299,346,667,741	367,614,224,943	76,577,290,651	(20,489,113,133)

미수금	6,219,455,173	17,980,405,563	8,089,561,625	(2,549,110,507)

선급금	(7,712,523,575)	(1,175,678,262)	(2,430,660,750)	(775,958,376)

선급비용	1,768,743,269	1,828,767,623	1,455,311,903	875,778,792

유동파생상품자산	98,686

재고자산	4,784,112,761	11,421,356,233	8,770,942,603	(1,395,214,213)

기타비유동비금융자산	(90,000,000)	(120,000,000)

매입채무	(160,547,310,483)	(287,355,655,486)	(142,542,025,468)	48,890,213,889

미지급금	(8,633,729,692)	(15,044,395,703)	941,308,238	(1,345,080,622)

유동파생상품부채	(194,161)	(2,510,457)

선수금	(365,277,079)	(7,432,787,810)	(7,098,258,777)	7,284,278,372

예수금	6,668,722,125	3,444,751,142	(1,848,098,195)	(454,225,742)

기타의유동부채	(22,562,210)	(26,320,760)	(28,978,850)	(51,260,242)

유동종업원급여충당부채	(8,865,103,833)	(5,908,670,866)	1,351,524,075	(2,861,292,528)

공사부담금의 수령(이연수익)	89,761,324,360	83,996,839,559	116,824,404,795	107,903,171,568

퇴직금의 지급	(895,919,710)	(119,187,068)	(168,818,460)	(11,304,791,637)

국민연금전환금	529,400	1,515,700

퇴직보험예치금	1,021,284,201	(2,822,602,242)	(10,139,231,790)	10,046,028,990

기타의비유동부채	(52,125,460)	874,500	96,579,710	32,858,047

이자의 수취	1,100,674,762	1,377,013,965	1,650,240,829	2,248,753,603

이자의 지급	(48,883,530,765)	(52,696,938,123)	(72,346,881,516)	(83,552,945,515)

배당금의 수취	1,177,500,000	1,306,000,000	1,306,000,000	1,365,500,000

법인세의 환급(납부)	(55,185,233,324)	(6,234,487,249)	(6,265,403,749)	(23,517,547,054)

투자활동으로 인한 현금흐름	(424,869,186,019)	(263,114,201,762)	(364,097,319,636)	(237,237,874,660)

단기금융상품의 순증감	(1,000,000,000)	15,071,263,740

유형자산의 처분	3,289,051,220	209,660,485	381,690,773	2,686,161,318

유형자산의 취득	(415,341,101,428)	(335,428,192,122)	(433,670,754,354)	(252,061,109,638)

정부보조금의 증가	6,808,468,314	958,181,818

무형자산의 처분	2,542,258	397,740,000

무형자산의 취득	(6,402,220,972)	(167,994,579)	(187,927,785)	(104,303,105)

장기보증금의 증가	(22,663,800,000)	(6,777,594,000)	(11,176,543,000)	(4,032,464,100)

장기보증금의 감소	16,331,630,790	4,826,358,180	6,606,358,180

단기대여금의 회수	72,425,202

장기대여금의 회수	3,377,924,967	6,151,819,439	7,788,573,457	7,661,353,334

장기대여금의 대여	(6,942,565,910)	(5,883,206,515)	(6,931,206,515)	(7,040,083,458)

관계기업 출자	(2,326,020,000)	(506,700,000)	(1,281,700,000)	(3,509,806,500)

관계기업 처분	87,000,000	87,000,000	2,662,766,729

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 처분	74,374,647,350	74,374,647,350

매도가능증권의 처분	7,000

매도가능증권의 취득	(560,000)

기타비유동금융자산	(90,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	165,847,708,820	(82,553,358,375)	10,506,796,936	(115,735,692,443)

단기차입금의 차입	81,263,220,154	260,000,000,000	300,000,000,000	30,902,935,549

단기차입금의 상환	(81,263,220,154)	(250,902,935,549)	(330,902,935,549)

유동성장기부채의 상환	(1,075,440,000)	(1,427,140,000)	(84,454,180,000)

유동성사채의 상환	(200,000,000,000)	(260,000,000,000)	(260,000,000,000)	(271,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,402,900,000)	(135,440,280,000)	(171,742,140,000)	(145,791,690,000)

사채의 발행	410,000,000,000	330,000,000,000	500,000,000,000	390,000,000,000

사채발행비의 지급	(717,900,000)	(595,500,000)	(844,400,000)	(726,200,000)

금융리스부채의 상환	(116,437,900)	(108,052,986)	(145,437,675)	(46,113,432)

배당금지급	(41,915,053,280)	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)	(34,620,444,560)

현금및현금성자산의 증가(감소)	122,624,247,748	13,850,772,276	3,417,189,055	(35,083,325,931)

연결범위변동으로 인한 변동	(7,129,051)

기초의 현금및현금성자산	3,807,169,843	389,980,788	389,980,788	35,480,435,770

기말의 현금및현금성자산	126,431,417,591	14,240,753,064	3,807,169,843	389,980,788