지역난방공사 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 33 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	488,381,343,959	617,914,660,034

현금및현금성자산	32,336,596,766	33,548,047,907

유동금융자산	206,491,514,071	16,017,729,718

매출채권및기타채권	188,598,671,327	498,056,236,043

당기법인세자산	8,541,728,954	0

재고자산	32,820,634,542	56,323,831,623

유동비금융자산	19,592,198,299	12,199,942,372

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	0	1,768,872,371

비유동자산	5,195,818,414,007	5,103,676,248,589

비유동금융자산	38,561,504,447	31,164,715,967

장기기타채권	23,325,956,981	40,191,930,981

유형자산	4,977,939,214,612	4,908,266,648,226

영업권이외의 무형자산	116,630,606,526	79,856,527,303

관계기업및공동지배기업 투자지분	22,330,647,896	19,885,404,462

순확정급여자산	0	5,827,144,262

비유동비금융자산	17,030,483,545	18,483,877,388

자산총계	5,684,199,757,966	5,721,590,908,623

부채

유동부채	579,259,901,370	977,673,870,522

매입채무및기타채무	180,717,318,675	412,672,782,717

유동금융부채	359,917,138,105	519,905,237,049

당기법인세부채	0	9,602,005,855

유동비금융부채	11,059,331,182	6,885,676,213

유동충당부채	27,566,113,408	28,608,168,688

비유동부채	3,321,440,348,358	2,914,184,485,245

장기기타채무	1,427,788,135	1,562,998,354

비유동금융부채	2,478,349,152,623	2,157,380,106,823

비유동비금융부채	814,745,801,170	736,509,609,344

순확정급여부채	2,711,674,215	0

이연법인세부채	12,672,533,771	12,044,702,324

비유동충당부채	11,533,398,444	6,687,068,400

부채총계	3,900,700,249,728	3,891,858,355,767

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,612,803,067,985	1,658,220,879,186

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,019,103,001,148

미처분이익잉여금	(12,765,753,121)	68,690,086,485

기타자본구성요소	(910,736,199)	(95,502,782)

기타포괄손익누계액	(910,736,199)	(95,502,782)

자본총계	1,783,499,508,238	1,829,732,552,856

부채와 자본총계	5,684,199,757,966	5,721,590,908,623

주) 제33기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	381,733,311,809	1,721,853,222,629	226,682,860,419	1,213,677,226,314

매출원가	402,223,800,918	1,627,892,631,224	249,704,382,856	1,081,958,334,735

매출총이익	(20,490,489,109)	93,960,591,405	(23,021,522,437)	131,718,891,579

판매비와관리비	22,714,448,817	67,669,062,335	24,414,469,172	61,893,563,092

영업이익(손실)	(43,204,937,926)	26,291,529,070	(47,435,991,609)	69,825,328,487

기타수익	2,340,162,634	5,277,313,964	1,104,130,344	2,725,778,824

기타비용	1,338,649,912	6,946,486,141	923,459,072	3,126,715,695

기타이익(손실)	(321,802,230)	(1,507,233,390)	6,715,582,481	5,611,509,328

금융수익	1,133,748,318	3,759,300,190	777,386,495	1,660,954,872

금융원가	13,348,546,614	42,392,022,173	10,725,372,913	33,026,070,967

관계기업 및 공동기업 관련 손익	3,182,974,029	4,523,032,104	(590,304,786)	(890,340,821)

법인세비용차감전순이익(손실)	(51,557,051,701)	(10,994,566,376)	(51,078,029,060)	42,780,444,028

법인세비용(이익)	(9,999,685,758)	(242,302,934)	(12,795,774,426)	6,346,963,490

당기순이익(손실)	(41,557,365,943)	(10,752,263,442)	(38,282,254,634)	36,433,480,538

세후기타포괄손익	(214,275,078)	(618,339,721)	0	38,521,328

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	196,893,696	0	0

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	196,893,696	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(214,275,078)	(815,233,417)	0	38,521,328

현금흐름위험회피로 인한 손익	(209,943,561)	(813,678,680)	0	0

관계기업투자평가손익	(4,331,517)	(1,554,737)	0	38,521,328

총포괄이익(손실)	(41,771,641,021)	(11,370,603,163)	(38,282,254,634)	36,472,001,866

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,589)	(929)	(3,306)	3,147

주) 제33기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

자본의 변동	1. 기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0

2. 포괄손익의 변동	(1) 분기순손익	0	36,433,480,538	0	36,433,480,538

(2) 기타포괄손익	i) 현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	0

ii) 관계기업투자평가손익	0	0	38,521,328	38,521,328

iii) 지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0

3. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1) 배당금의 지급	0	(43,999,227,200)	0	(43,999,227,200)

자본 증가(감소) 합계	0	(7,565,746,662)	38,521,328	(7,527,225,334)

2017.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,625,964,273,239	(95,502,782)	1,797,475,946,909

2018.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856

자본의 변동	1. 기초이익잉여금의 변동	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)

2. 포괄손익의 변동	(1) 분기순손익	0	(10,752,263,442)	0	(10,752,263,442)

(2) 기타포괄손익	i) 현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(813,678,680)	(813,678,680)

ii) 관계기업투자평가손익	0	0	(1,554,737)	(1,554,737)

iii) 지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	196,893,696	0	196,893,696

3. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1) 배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)

자본 증가(감소) 합계	0	(45,417,811,201)	(815,233,417)	(46,233,044,618)

2018.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,612,803,067,985	(910,736,199)	1,783,499,508,238

주) 제33기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	404,479,433,368	382,220,357,394

분기순이익	(10,752,263,442)	36,433,480,538

비현금항목의 조정	192,680,961,386	167,988,814,683

법인세비용	(242,302,934)	6,346,963,490

퇴직급여	7,569,507,537	7,298,141,196

감가상각비	162,979,378,044	147,663,433,652

무형자산상각비	8,540,550,321	3,101,740,722

대손상각비	270,230,020	132,090,690

기타의대손상각비	380,325,684	206,473,025

외화환산손실	0	3,176,647

외화환산이익	(1,061,601)	0

유형자산처분손실	1,534,054,019	1,703,930,249

유형자산처분이익	(115,349,275)	(30,037,675)

투자부동산처분이익	0	(7,248,002,000)

공사부담금수익	(23,011,068,868)	(17,350,683,489)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	(2,278,660,481)	890,340,821

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분이익	(2,244,371,623)	0

통화선도평가이익	0	(8,081,734)

통화선도평가손실	1,807,323	0

기타충당부채환입액	0	(6,036,122,093)

이자비용	42,392,022,173	33,026,070,967

이자수익	(3,759,300,190)	(1,660,954,872)

잡손실	665,201,237	0

잡이익	0	(49,664,913)

자산 및 부채의 변동	281,981,563,705	249,032,856,903

매출채권	304,771,955,920	245,229,854,404

미수금	26,046,494,788	9,504,429,332

선급금	4,372,833,916	(18,725,020,331)

선급비용	3,429,022,129	1,820,638,070

유동파생상품자산	17,729,718	15,221,697

재고자산	23,503,197,081	11,891,267,885

매입채무	(173,981,921,762)	(128,816,038,188)

미지급금	(7,821,810,610)	24,629,862,775

미지급비용	(622,116,603)	0

유동파생상품부채	(592,195)	0

선수금	(686,286,175)	(387,751,668)

예수금	1,786,538,624	2,580,637,874

기타의유동부채	(7,997,480)	58,433,070

유동종업원급여충당부채	(1,042,055,280)	3,238,512,545

공사부담금의 수령(이연수익)	101,215,665,670	98,069,762,992

퇴직급의 지급	969,310,940	(2,403,790)

기타의비유동부채	31,595,024	(74,549,764)

이자의 수취	3,196,824,432	1,578,622,626

이자의 지급	(45,613,828,328)	(46,945,651,571)

법인세의 납부	(17,013,824,385)	(25,867,765,785)

투자활동으로 인한 현금흐름	(532,198,001,410)	(354,687,642,965)

유형자산의 처분	175,936,450	18,486,135,015

유형자산의 취득	(337,300,613,444)	(394,897,790,041)

투자부동산의 처분	0	28,000,000,000

무형자산의 취득	(791,145,561)	(83,158,257)

정부보조금의 수령	0	133,000,000

장기보증금 증가	(7,751,000,000)	(8,109,316,000)

장기보증금 감소	7,900,242,000	4,523,918,000

장기대여금의 회수	4,327,404,145	4,278,699,024

장기대여금의 대여	(12,800,825,000)	(7,019,130,706)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증가	(190,000,000,000)	0

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분	4,042,000,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	126,507,116,901	174,824,487,722

단기차입금의 차입	102,819,464,377	192,895,244,908

단기차입금의 상환	(102,819,464,377)	(122,895,244,908)

유동성장기부채의 상환	0	(25,000,000)

유동성사채의 상환	(340,000,000,000)	(480,000,000,000)

장기차입금의 차입	100,000,000,000	0

사채의 발행	400,000,000,000	630,000,000,000

사채발행비의 지급	(705,614,800)	(1,025,811,600)

금융리스부채의 상환	(135,210,219)	(125,473,478)

배당금의 지급	(32,652,058,080)	(43,999,227,200)

현금및현금성자산의 증가	(1,211,451,141)	202,357,202,151

기초의 현금및현금성자산	33,548,047,907	5,432,856,815

기말의 현금및현금성자산	32,336,596,766	207,790,058,966

주) 제33기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.