지역난방공사 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 반기말 2024.06.30 현재
제 39 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 반기말	제 39 기말

자산

유동자산	468,900,211,257	888,301,414,080

현금및현금성자산 (주23)	35,272,908,549	3,338,948,906

유동금융자산 (주23)	10,177,046,793	11,250,621,139

매출채권및기타채권 (주4,23,24)	334,529,368,257	784,927,361,195

재고자산	33,029,335,046	61,272,689,421

유동비금융자산 (주26)	55,891,552,612	27,511,793,419

비유동자산	7,295,785,292,215	7,071,450,886,978

비유동금융자산 (주13,23)	82,185,152,040	79,254,569,864

장기기타채권 (주4,23,24)	29,970,237,714	36,784,585,334

유형자산 (주5)	6,367,785,941,223	6,150,610,233,741

영업권 이외의 무형자산 (주6)	63,722,683,756	69,639,706,072

사용권자산 (주7)	135,879,306,073	141,358,982,455

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	24,156,458,178	24,812,750,623

종속기업에 대한 투자자산 (주8)	11,074,541,997	10,449,849,137

관계기업에 대한 투자자산 (주9)	5,023,983,554	5,932,508,893

공동기업에 대한 투자자산 (주9)	8,057,932,627	8,430,392,593

순확정급여자산 (주12)	32,892,374,984	37,659,242,208

이연법인세자산	92,181,473,873	121,427,499,662

비유동비금융자산 (주26)	467,011,664,374	409,903,317,019

자산총계	7,764,685,503,472	7,959,752,301,058

부채

유동부채	1,475,800,829,650	2,025,828,039,050

매입채무및기타채무 (주23,24)	270,272,377,038	588,353,737,560

유동 리스부채 (주7,25)	8,251,206,337	8,514,134,228

유동금융부채 (주10,13,23,25)	1,079,968,780,738	1,299,807,284,339

유동비금융부채 (주11)	59,137,192,232	57,252,702,437

유동충당부채 (주14,15)	55,994,375,713	63,715,790,253

당기법인세부채	2,176,897,592	8,184,390,233

비유동부채	4,096,777,786,683	3,845,352,480,217

비유동 리스부채 (주7,25)	101,136,665,062	108,244,887,526

비유동금융부채 (주10,13,23,25)	2,936,658,101,707	2,688,984,032,090

비유동비금융부채 (주11)	1,049,739,438,584	1,048,123,560,601

비유동충당부채 (주14,15)	9,243,581,330	0

부채총계	5,572,578,616,333	5,871,180,519,267

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금 (주16)	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,519,257,372,446	1,416,032,933,444

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	845,605,141,891	659,202,434,491

미처분이익잉여금(미처리결손금)	103,224,439,002	186,402,707,400

신종자본증권 (주16)	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	1,776,342,181	1,465,675,835

기타포괄손익누계액	1,776,342,181	1,465,675,835

자본총계	2,192,106,887,139	2,088,571,781,791

자본과부채총계	7,764,685,503,472	7,959,752,301,058

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,17,24)	532,260,153,455	1,906,848,373,235	648,364,424,306	2,307,830,340,052

매출원가 (주19,24)	531,093,214,436	1,675,168,963,636	672,064,259,728	2,396,363,908,880

매출총이익(손실)	1,166,939,019	231,679,409,599	(23,699,835,422)	(88,533,568,828)

판매비와관리비 (주18,19,24)	24,986,268,093	47,419,872,383	23,033,708,263	46,681,734,675

영업이익(손실) (주3)	(23,819,329,074)	184,259,537,216	(46,733,543,685)	(135,215,303,503)

기타수익 (주24)	4,788,918,931	7,696,443,138	1,152,692,402	2,519,527,623

기타비용	1,263,516,509	2,258,003,021	1,491,605,854	1,772,278,030

기타이익(손실)	(592,906,980)	(3,442,306,885)	(82,222,011)	(1,619,759,887)

금융수익 (주20)	2,488,823,307	4,622,306,636	1,100,275,688	2,055,143,819

금융원가 (주20)	22,679,483,611	46,841,358,824	21,507,285,762	41,432,694,695

종속기업, 관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8,9)	(49,054,570)	325,707,555	(199,610,825)	641,648,691

법인세비용차감전순이익(손실)	(41,126,548,506)	144,362,325,815	(67,761,300,047)	(174,823,715,982)

법인세비용(수익) (주21)	(9,535,155,504)	33,603,609,313	(15,590,377,824)	(40,377,916,260)

반기순이익(손실)	(31,591,393,002)	110,758,716,502	(52,170,922,223)	(134,445,799,722)

총 포괄손익	(1,926,990,196)	310,666,346	3,969,464,108	(280,365,867)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,926,990,196)	310,666,346	3,969,464,108	(280,365,867)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주13)	(1,926,990,196)	310,666,346	3,969,464,108	(280,365,867)

총포괄손익	(33,518,383,198)	111,069,382,848	(48,201,458,115)	(134,726,165,589)

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,054)	8,915	(4,618)	(11,842)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

반기순이익(손실)	(134,445,799,722)	(134,445,799,722)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(280,365,867)	(280,365,867)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신종자본증권 분배금	(2,670,352,500)	(2,670,352,500)

2023.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,092,514,073,822	249,802,525,840	10,886,205,005	1,524,809,981,119

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,416,032,933,444	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,571,781,791

반기순이익(손실)	110,758,716,502	110,758,716,502

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	310,666,346	310,666,346

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신종자본증권 분배금	(7,534,277,500)	(7,534,277,500)

2024.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,519,257,372,446	499,465,996,060	1,776,342,181	2,192,106,887,139

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	398,660,563,410	(167,820,778,854)

반기순이익(손실)	110,758,716,502	(134,445,799,722)

비현금항목의 조정	247,785,669,064	150,611,474,095

법인세비용(수익)	33,603,609,313	(40,377,916,260)

퇴직급여	4,123,079,082	3,234,042,780

감가상각비	159,103,061,750	147,573,244,089

무형자산상각비	4,914,545,976	4,926,015,969

대손상각비	294,578,784	347,287,703

기타의 대손상각비	347,031,511	72,600,766

기타의 대손상각비환입	0	(629,235,651)

외화환산손실	1,630,782	0

외화환산이익	(60,700)	(8,241,360)

유형자산처분손실	3,490,056,014	1,677,791,263

유형자산처분이익	(29,316,036)	(46,848,643)

무형자산처분손실	29,327,272	140,983,048

공사부담금수익	(23,885,259,121)	(22,454,196,843)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(1,307,388,335)	(1,308,916,445)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	981,680,780	667,267,754

파생상품평가손실	94,900	5,101,113

충당부채전입액	23,899,944,904	17,414,938,296

이자비용	46,841,358,824	41,432,694,695

이자수익	(4,622,306,636)	(2,055,138,179)

자산 및 부채의 변동	101,321,823,912	(141,018,444,399)

매출채권	451,514,695,930	606,807,744,357

미수금	9,722,731,353	27,332,637,702

선급금	(1,139,237,399)	(94,381,564)

선급비용	(684,565,258)	(637,271,796)

유동파생상품자산	(93,321,099)	0

재고자산	28,243,354,375	10,889,197,192

기타유동비금융자산	1,141,204,400	0

기타비유동비금융자산	(79,563,232,712)	0

단기금융상품	0	15,000

매입채무	(309,930,241,022)	(796,542,608,220)

미지급금	(8,690,773,138)	(6,592,406,504)

미지급비용	5,149,571,555	2,198,180,745

공사부담금의 수령(이연수익)	26,474,816,108	30,654,312,785

선수금	1,266,151,226	1,238,415,397

선수수익	(304,740,446)	(9,025,873)

예수금	(47,256,410)	3,251,972,260

기타의유동부채	(3,343,579)	752,030

기타의비유동부채	0	4,859,300

충당부채	(22,377,778,114)	(22,382,559,540)

퇴직금의 지급	643,788,142	2,861,722,330

이자수취	3,140,826,947	1,575,712,892

이자의 지급	(57,226,619,350)	(46,455,640,975)

배당금의 수취	982,000,000	1,791,000,000

법인세의 납부	(8,101,853,665)	120,919,255

투자활동으로 인한 현금흐름	(378,268,164,680)	(280,820,432,131)

유형자산의 처분	369,777,105	229,977,222

유형자산의 취득	(369,171,742,347)	(281,941,936,547)

무형자산의 처분	309,215,228	38,181,818

무형자산의 취득	(230,955,256)	(136,955,070)

보증금 감소	2,948,222,000	6,114,000,000

보증금 증가	(6,791,937,000)	(5,506,300,000)

장기대여금의 회수	7,618,464,283	7,068,516,016

장기대여금의 대여	(13,319,208,693)	(6,685,915,570)

재무활동으로 인한 현금흐름	11,541,560,913	430,637,961,107

단기차입금의 차입	170,000,000,000	1,127,154,757,843

단기차입금의 상환	(80,000,000,000)	(1,117,154,757,843)

장기차입금의 차입	0	2,550,000,000

유동성 사채의 상환	(350,000,000,000)	(100,000,000,000)

사채의 발행	290,000,000,000	530,000,000,000

사채발행비 지급	(497,780,000)	(960,043,200)

리스부채의 상환	(8,163,159,087)	(7,479,495,693)

신종자본증권 분배금	(9,797,500,000)	(3,472,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	31,933,959,643	(18,003,249,878)

기초현금및현금성자산	3,338,948,906	28,178,878,027

기말현금및현금성자산	35,272,908,549	10,175,628,149