지역난방공사 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 반기말 2023.06.30 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

유동자산	427,826,217,731	1,107,491,690,523

현금및현금성자산	10,175,628,149	28,178,878,027

유동금융자산	12,258,974,382	15,030,489,219

매출채권및기타채권	347,502,458,609	995,175,721,467

재고자산	49,133,351,265	60,022,548,457

당기법인세자산	114,672,350	235,596,585

유동비금융자산	8,641,132,976	8,848,456,768

비유동자산	6,583,547,100,727	6,361,609,677,851

비유동금융자산	93,441,284,680	91,670,135,207

장기기타채권	32,112,753,854	19,082,244,678

유형자산	5,970,210,530,627	5,795,776,421,861

영업권 이외의 무형자산	74,474,689,535	76,644,166,419

사용권자산	144,378,463,961	147,156,112,317

종속기업투자지분	10,756,481,846	9,949,396,288

관계기업및공동기업투자지분	13,815,525,822	15,771,962,689

순확정급여자산	46,673,373,620	52,769,138,730

이연법인세자산	180,213,353,343	138,930,162,152

비유동비금융자산	17,470,643,439	13,859,937,510

자산총계	7,011,373,318,458	7,469,101,368,374

부채

유동부채	1,590,285,861,748	1,992,457,833,109

매입채무및기타채무	311,916,728,046	1,078,605,122,246

유동리스부채	9,843,768,529	7,907,607,606

유동금융부채	1,159,734,694,727	789,862,667,154

유동비금융부채	58,580,300,162	52,793,321,235

유동충당부채	50,210,370,284	63,289,114,868

비유동부채	3,896,277,475,591	3,814,437,036,057

비유동리스부채	105,428,976,802	111,037,221,629

비유동금융부채	2,742,476,909,060	2,670,039,458,168

비유동비금융부채	1,040,260,466,389	1,033,360,356,260

비유동충당부채	8,111,123,340	0

부채총계	5,486,563,337,339	5,806,894,869,166

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,092,514,073,822	1,229,630,226,044

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	659,202,434,491	818,291,899,326

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(137,116,152,222)	(159,089,464,835)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	10,886,205,005	11,166,570,872

기타포괄손익누계액	10,886,205,005	11,166,570,872

자본총계	1,524,809,981,119	1,662,206,499,208

자본과부채총계	7,011,373,318,458	7,469,101,368,374

포괄손익계산서
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	648,364,424,306	2,307,830,340,052	544,766,791,355	1,926,289,514,929

매출원가	672,064,259,728	2,396,363,908,880	628,919,801,200	2,095,850,174,339

매출총이익(손실)	(23,699,835,422)	(88,533,568,828)	(84,153,009,845)	(169,560,659,410)

판매비와관리비	23,033,708,263	46,681,734,675	27,564,537,739	52,145,523,870

영업이익(손실)	(46,733,543,685)	(135,215,303,503)	(111,717,547,584)	(221,706,183,280)

기타수익	1,152,692,402	2,519,527,623	2,374,335,442	3,214,054,805

기타비용	1,491,605,854	1,772,278,030	1,213,775,319	2,298,535,684

기타이익(손실)	(82,222,011)	(1,619,759,887)	(385,863,234)	(1,378,955,127)

금융수익	1,100,275,688	2,055,143,819	841,319,831	1,659,792,038

금융원가	21,507,285,762	41,432,694,695	15,099,919,950	29,126,511,634

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(199,610,825)	641,648,691	1,556,328,366	4,218,481,322

법인세비용차감전순이익(손실)	(67,761,300,047)	(174,823,715,982)	(123,645,122,448)	(245,417,857,560)

법인세비용(수익)	(15,590,377,824)	(40,377,916,260)	(17,264,524,629)	(19,893,332,172)

계속영업이익(손실)	(52,170,922,223)	(134,445,799,722)	(106,380,597,819)	(225,524,525,388)

반기순이익(손실)	(52,170,922,223)	(134,445,799,722)	(106,380,597,819)	(225,524,525,388)

세후기타포괄손익	3,969,464,108	(280,365,867)	3,678,488,790	8,486,204,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	3,969,464,108	(280,365,867)	3,678,488,790	8,486,204,469

현금흐름위험회피로 인한 손익	3,969,464,108	(280,365,867)	3,678,488,790	8,486,204,469

총포괄이익(손실)	(48,201,458,115)	(134,726,165,589)	(102,702,109,029)	(217,038,320,919)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,618)	(11,842)	(9,301)	(19,705)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,618)	(11,842)	(9,301)	(19,705)

자본변동표
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	반기순이익(손실)	0	(225,524,525,388)	0	0	(225,524,525,388)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	8,486,204,469	8,486,204,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	0	(2,632,155,000)	0	0	(2,632,155,000)

소계	0	(237,384,939,356)	0	8,486,204,469	(228,898,734,887)

2022.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,160,563,010,491	249,802,525,840	12,307,395,811	1,594,280,108,594

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

자본의 변동	포괄손익의 변동	반기순이익(손실)	0	(134,445,799,722)	0	0	(134,445,799,722)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(280,365,867)	(280,365,867)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(2,670,352,500)	0	0	(2,670,352,500)

소계	0	(137,116,152,222)	0	(280,365,867)	(137,396,518,089)

2023.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,092,514,073,822	249,802,525,840	10,886,205,005	1,524,809,981,119

현금흐름표
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(167,820,778,854)	(23,556,008,773)

반기순이익(손실)	(134,445,799,722)	(225,524,525,388)

비현금항목의 조정	150,611,474,095	153,954,336,154

법인세수익	(40,377,916,260)	(19,893,332,172)

퇴직급여	3,234,042,780	7,038,072,708

감가상각비	147,573,244,089	134,921,668,988

무형자산상각비	4,926,015,969	4,808,224,428

대손상각비	347,287,703	370

대손충당금환입	0	(65,743,391)

기타의 대손상각비	72,600,766	0

기타의 대손충당금환입	(629,235,651)	(251,885,662)

외화환산손실	0	140,033

외화환산이익	(8,241,360)	0

유형자산처분손실	1,677,791,263	1,005,294,690

유형자산처분이익	(46,848,643)	(307,986,043)

무형자산처분손실	140,983,048	0

공사부담금수익	(22,454,196,843)	(20,700,084,188)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(1,308,916,445)	(4,840,761,300)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	667,267,754	622,279,978

파생상품평가이익	0	(170,725)

파생상품평가손실	5,101,113	0

잡이익	0	(5,501,015)

유형자산손상차손	0	483,238,789

충당부채전입액	17,414,938,296	23,674,161,070

이자비용	41,432,694,695	29,126,511,634

이자수익	(2,055,138,179)	(1,659,792,038)

자산 및 부채의 변동	(141,018,444,399)	77,767,821,150

매출채권	606,807,744,357	328,136,300,123

미수금	27,332,637,702	18,833,309,252

선급금	(94,381,564)	6,881,081,396

선급비용	(637,271,796)	(1,104,899,623)

재고자산	10,889,197,192	13,473,939,368

단기금융상품	15,000	0

매입채무	(796,542,608,220)	(320,950,371,579)

미지급금	(6,592,406,504)	3,636,378,529

미지급비용	2,198,180,745	1,487,179,588

공사부담금의 수령(이연수익)	30,654,312,785	48,510,545,448

선수금	1,238,415,397	164,865,581

선수수익	(9,025,873)	(1,232,460)

예수금	3,251,972,260	(2,642,374,760)

기타의유동부채	752,030	(8,361,868)

기타의비유동부채	4,859,300	(52,067,569)

충당부채	(22,382,559,540)	(21,324,259,936)

퇴직금의 지급	2,861,722,330	2,727,789,660

이자의 수취	1,575,712,892	800,400,777

이자의 지급	(46,455,640,975)	(31,088,960,817)

배당금의 수취	1,791,000,000	1,262,000,000

법인세납부(환급)	120,919,255	(727,080,649)

투자활동으로 인한 현금흐름	(280,820,432,131)	(257,554,649,215)

유형자산의 처분	229,977,222	817,207,600

유형자산의 취득	(281,941,936,547)	(239,713,977,756)

무형자산의 처분	38,181,818	0

무형자산의 취득	(136,955,070)	(924,069,036)

보증금의 감소	6,114,000,000	3,400,049,720

보증금의 증가	(5,506,300,000)	(4,928,339,720)

장기대여금의 회수	7,068,516,016	6,192,263,977

장기대여금의 대여	(6,685,915,570)	(13,527,784,000)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	0	(8,870,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	430,637,961,107	318,082,391,293

단기차입금의 차입	1,127,154,757,843	320,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,117,154,757,843)	(450,288,013,825)

장기차입금의 차입	2,550,000,000	0

유동성사채의 상환	(100,000,000,000)	(180,000,000,000)

사채의 발행	530,000,000,000	650,000,000,000

사채발행비의 지급	(960,043,200)	(1,081,140,000)

리스부채의 상환	(7,479,495,693)	(7,847,695,914)

신종자본증권의 분배금	(3,472,500,000)	(3,472,500,000)

배당금지급	0	(9,228,258,968)

현금및현금성자산의증가(감소)	(18,003,249,878)	36,971,733,305

기초현금및현금성자산	28,178,878,027	12,671,548,485

반기말현금및현금성자산	10,175,628,149	49,643,281,790