지역난방공사 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 39 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	924,684,161,546	888,301,414,080

현금및현금성자산 (주23)	110,803,872,125	3,338,948,906

유동금융자산 (주13,23)	10,947,480,869	11,250,621,139

매출채권및기타채권 (주4,23,24)	712,725,164,121	784,927,361,195

재고자산	40,048,454,715	61,272,689,421

유동비금융자산 (주26)	50,159,189,716	27,511,793,419

비유동자산	7,184,307,761,496	7,071,450,886,978

비유동금융자산 (주13,23)	85,500,213,102	79,254,569,864

장기기타채권 (주4,23,24)	31,894,723,767	36,784,585,334

유형자산 (주5)	6,266,285,147,639	6,150,610,233,741

영업권 이외의 무형자산 (주6)	66,987,279,660	69,639,706,072

사용권자산 (주7)	137,529,033,740	141,358,982,455

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	24,205,512,748	24,812,750,623

종속기업에 대한 투자자산 (주8)	10,741,119,462	10,449,849,137

관계기업에 대한 투자자산 (주9)	5,532,918,547	5,932,508,893

공동기업에 대한 투자자산 (주9)	7,931,474,739	8,430,392,593

순확정급여자산 (주12)	34,947,458,768	37,659,242,208

이연법인세자산	87,832,328,755	121,427,499,662

비유동비금융자산 (주26)	449,126,063,317	409,903,317,019

자산총계	8,108,991,923,042	7,959,752,301,058

부채

유동부채	1,743,328,708,366	2,025,828,039,050

매입채무및기타채무 (주23,24)	556,400,928,624	588,353,737,560

유동 리스부채 (주7,25)	7,565,263,532	8,514,134,228

유동금융부채 (주10,13,23,25)	1,049,902,971,442	1,299,807,284,339

유동비금융부채 (주11)	57,125,607,740	57,252,702,437

유동충당부채 (주14,15)	61,978,313,462	63,715,790,253

당기법인세부채	10,355,623,566	8,184,390,233

비유동부채	4,136,270,805,589	3,845,352,480,217

비유동 리스부채 (주7,25)	100,743,298,605	108,244,887,526

비유동금융부채 (주10,13,23,25)	2,975,891,382,986	2,688,984,032,090

비유동비금융부채 (주11)	1,050,888,189,038	1,048,123,560,601

비유동충당부채 (주14)	8,747,934,960	0

부채총계	5,879,599,513,955	5,871,180,519,267

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금 (주16)	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,554,615,904,198	1,416,032,933,444

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	845,605,141,891	659,202,434,491

미처분이익잉여금(미처리결손금)	138,582,970,754	186,402,707,400

신종자본증권 (주16)	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	3,703,332,377	1,465,675,835

기타포괄손익누계액	3,703,332,377	1,465,675,835

자본총계	2,229,392,409,087	2,088,571,781,791

자본과부채총계	8,108,991,923,042	7,959,752,301,058

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,17,24)	1,374,588,219,780	1,374,588,219,780	1,659,465,915,746	1,659,465,915,746

매출원가 (주19,24)	1,144,075,749,200	1,144,075,749,200	1,724,299,649,152	1,724,299,649,152

매출총이익(손실)	230,512,470,580	230,512,470,580	(64,833,733,406)	(64,833,733,406)

판매비와관리비 (주18,19,24)	22,433,604,290	22,433,604,290	23,648,026,412	23,648,026,412

영업이익(손실) (주3)	208,078,866,290	208,078,866,290	(88,481,759,818)	(88,481,759,818)

기타이익 (주24)	2,907,524,207	2,907,524,207	1,366,835,221	1,366,835,221

기타비용	994,486,512	994,486,512	280,672,176	280,672,176

기타이익(손실)	(2,849,399,905)	(2,849,399,905)	(1,537,537,876)	(1,537,537,876)

금융수익 (주20)	2,133,483,329	2,133,483,329	954,868,131	954,868,131

금융원가 (주20)	24,161,875,213	24,161,875,213	19,925,408,933	19,925,408,933

종속기업, 관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8,9)	374,762,125	374,762,125	841,259,516	841,259,516

법인세비용차감전순이익(손실)	185,488,874,321	185,488,874,321	(107,062,415,935)	(107,062,415,935)

법인세비용(수익) (주21)	43,138,764,817	43,138,764,817	(24,787,538,436)	(24,787,538,436)

당기순이익(손실)	142,350,109,504	142,350,109,504	(82,274,877,499)	(82,274,877,499)

총 포괄손익	2,237,656,542	2,237,656,542	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	2,237,656,542	2,237,656,542	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주13)	2,237,656,542	2,237,656,542	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

총포괄손익	144,587,766,046	144,587,766,046	(86,524,707,474)	(86,524,707,474)

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11,969	11,969	(7,224)	(7,224)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

포괄손익	당기순이익(손실)	(82,274,877,499)	(82,274,877,499)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권 분배금	(1,371,560,333)	(1,371,560,333)

2023.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,145,983,788,212	249,802,525,840	6,916,740,897	1,574,310,231,401

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,416,032,933,444	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,571,781,791

포괄손익	당기순이익(손실)	142,350,109,504	142,350,109,504

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	2,237,656,542	2,237,656,542

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권 분배금	(3,767,138,750)	(3,767,138,750)

2024.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,554,615,904,198	499,465,996,060	3,703,332,377	2,229,392,409,087

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	292,789,534,904	(117,186,246,656)

당기순이익(손실)	142,350,109,504	(82,274,877,499)

비현금항목의 조정	151,626,774,762	71,848,034,770

법인세비용(수익)	43,138,764,817	(24,787,538,436)

퇴직급여	2,067,995,298	1,619,870,694

감가상각비	79,501,994,315	73,337,502,643

무형자산상각비	2,466,886,306	2,394,937,324

대손상각비	0	13,002,111

대손충당금 환입	(2,256,312)	(22,815,100)

기타의 대손상각비	60,938,617	50,378,338

기타의 대손충당금환입	0	(301,499,880)

외화환산손실	12,029,521	3,246,137

외화환산이익	0	(3,807,960)

유형자산처분손실	2,898,304,738	1,381,502,035

유형자산처분이익	(21,773,718)	(46,717,477)

무형자산처분손실	29,327,272	140,983,048

공사부담금수익	(11,854,395,038)	(11,153,567,121)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(780,306,319)	(1,118,896,279)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	405,544,194	277,636,763

파생상품평가이익	(5,558,276)	(357,070)

파생상품평가손실	277,920	5,057,242

충당부채전입액	11,680,609,543	11,088,576,956

이자비용	24,161,875,213	19,925,408,933

이자수익	(2,133,483,329)	(954,868,131)

자산 및 부채의 변동	32,521,757,231	(84,811,165,318)

매출채권	61,651,995,908	186,629,205,800

미수금	20,412,798,465	46,657,495,428

선급금	(1,025,368,646)	3,877,044,555

선급비용	385,514,011	558,686,985

유동파생상품자산	(672,169,912)	0

재고자산	21,224,234,706	19,390,947,881

기타유동비금융자산	469,087,650	0

기타비유동비금융자산	(57,805,016,251)	0

매입채무	(31,948,191,372)	(373,610,789,606)

미지급금	5,687,434,535	9,348,139,906

미지급비용	3,675,872,591	803,140,365

공사부담금의 수령(이연수익)	15,118,360,925	16,643,413,462

선수금	48,737,100	45,013,856

예수금	(366,392,858)	1,987,924,450

기타의유동부채	(308,776,389)	(9,025,970)

기타의비유동부채	0	4,859,300

충당부채	(4,670,151,374)	0

퇴직금의 지급	643,788,142	2,862,778,270

이자수취	1,240,705,271	722,367,819

이자의 지급	(28,709,062,537)	(22,619,099,428)

법인세의 납부	(6,240,749,327)	(51,507,000)

투자활동현금흐름	(212,038,484,643)	(126,663,936,843)

유형자산의 처분	92,336,099	61,523,641

유형자산의 취득	(200,730,032,467)	(127,599,955,144)

무형자산의 처분	309,215,228	38,181,818

무형자산의 취득	(61,820,395)	(135,492,620)

장기보증금 감소	2,333,222,000	5,487,500,000

장기보증금 증가	(5,668,937,000)	(4,123,300,000)

장기대여금의 회수	4,459,740,585	3,548,521,032

장기대여금의 대여	(12,772,208,693)	(3,940,915,570)

재무활동현금흐름	26,713,872,958	218,027,409,893

단기차입금의 차입	190,000,000,000	817,154,757,843

단기차입금의 상환	(190,000,000,000)	(690,000,000,000)

유동성 사채의 상환	(250,000,000,000)	(50,000,000,000)

사채의 발행	290,000,000,000	150,000,000,000

사채발행비 지급	(424,580,000)	(219,740,000)

리스부채의 상환	(7,962,797,042)	(7,171,357,950)

신종자본증권 분배금	(4,898,750,000)	(1,736,250,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	107,464,923,219	(25,822,773,606)

기초현금및현금성자산	3,338,948,906	28,178,878,027

기말현금및현금성자산	110,803,872,125	2,356,104,421