지역난방공사 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 35 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	457,072,565,866	590,505,903,966

현금및현금성자산	37,403,983,733	20,441,045,933

유동금융자산	110,106,696,554	6,999,162,122

매출채권 및 기타채권	235,160,496,205	518,591,537,361

재고자산	62,453,638,865	34,756,726,371

당기법인세자산	128,594,490	3,111,938,508

유동비금융자산	11,819,156,019	6,605,493,671

비유동자산	5,433,941,904,664	5,302,108,306,016

비유동금융자산	51,426,482,444	47,651,890,908

장기기타채권	22,164,663,645	32,298,468,024

유형자산	5,084,234,553,384	4,955,738,369,840

영업권 이외의 무형자산	82,171,715,941	81,384,189,756

사용권자산	106,560,989,838	99,520,789,259

관계기업 및 공동기업 투자지분	10,638,129,400	9,697,298,201

이연법인세자산	58,499,318,562	59,749,131,458

비유동비금융자산	18,246,051,450	16,068,168,570

자산총계	5,891,014,470,530	5,892,614,209,982

부채

유동부채	762,186,311,427	915,036,033,695

매입채무 및 기타채무	117,552,454,526	346,186,531,200

유동리스부채	9,034,939,272	6,696,484,315

유동금융부채	539,904,160,153	469,902,088,207

당기법인세부채	1,877,069,115	250,234,200

유동비금융부채	47,284,329,515	44,245,744,819

유동충당부채	46,533,358,846	47,754,950,954

비유동부채	3,339,176,524,692	3,448,184,588,337

장기기타채무	78,612,196	0

비유동리스부채	96,888,173,009	93,350,437,022

비유동금융부채	2,282,773,356,443	2,461,545,209,023

비유동비금융부채	907,403,772,311	867,102,210,834

순확정급여부채	27,846,712,411	15,333,292,314

비유동충당부채	24,185,898,322	10,853,439,144

부채총계	4,101,362,836,119	4,363,220,622,032

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,789,651,634,411	1,529,393,587,950

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,372,197,809,162	1,360,968,609,500

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처리결손금	(253,371,011,944)	(264,600,211,606)

신종자본증권	249,739,480,000	0

기타자본구성요소	(3,892,831,203)	(3,182,198,002)

기타포괄손익누계액	(3,892,831,203)	(3,178,564,802)

기타자본	0	(3,633,200)

비지배지분	0	0

자본총계	1,789,651,634,411	1,529,393,587,950

자본과부채총계	5,891,014,470,530	5,892,614,209,982

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	289,475,415,503	1,490,430,998,067	363,135,503,818	1,688,135,072,349

매출원가	278,491,801,949	1,345,350,608,499	372,144,312,324	1,610,302,650,436

매출총이익(손실)	10,983,613,554	145,080,389,568	(9,008,808,506)	77,832,421,913

판매비와관리비	23,961,076,706	77,340,694,452	23,878,360,029	70,527,027,651

영업이익(손실)	(12,977,463,152)	67,739,695,116	(32,887,168,535)	7,305,394,262

기타수익	1,797,934,314	6,714,203,961	2,635,685,238	8,362,989,407

기타비용	1,607,877,233	8,652,324,355	1,379,064,666	6,577,038,358

기타이익(손실)	(837,710,174)	(6,683,084,934)	(362,484,154)	(1,490,901,813)

금융수익	680,710,381	2,370,270,269	1,600,216,248	5,523,324,475

금융원가	14,021,892,553	43,099,383,476	16,133,555,935	44,549,557,655

관계기업 및 공동기업 관련 손익	346,514,744	543,401,199	3,506,901,949	3,387,245,297

법인세비용차감전순이익(손실)	(26,619,783,673)	18,932,777,780	(43,019,469,855)	(28,038,544,385)

법인세비용(이익)	(4,043,242,404)	7,394,911,452	537,387,616	2,072,307,618

계속영업이익(손실)	(22,576,541,269)	11,537,866,328	(43,556,857,471)	(30,110,852,003)

분기순이익(손실)	(22,576,541,269)	11,537,866,328	(43,556,857,471)	(30,110,852,003)

세후기타포괄손익	326,602,022	(714,266,401)	(422,720,969)	(1,700,590,418)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	326,602,022	(714,266,401)	(422,720,969)	(1,700,590,418)

현금흐름위험회피로 인한 손익	326,602,022	(714,266,401)	(554,610,762)	(1,815,453,330)

관계기업투자평가손익	0	0	131,889,793	114,862,912

총포괄이익(손실)	(22,249,939,247)	10,823,599,927	(43,979,578,440)	(31,811,442,421)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	(22,576,541,269)	11,537,866,328	(43,556,857,471)	(30,110,852,003)

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(22,249,939,247)	10,823,599,927	(43,979,578,440)	(31,811,442,421)

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,976)	970	(3,762)	(2,601)

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	0	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	0	1,560,152,485,901

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	(30,110,852,003)	0	0	(30,110,852,003)	0	(30,110,852,003)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(1,815,453,330)	(1,815,453,330)	0	(1,815,453,330)

관계기업투자평가손익	0	0	0	114,862,912	114,862,912	0	114,862,912

소계	0	0	0	(1,700,590,418)	(1,700,590,418)	0	(1,700,590,418)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	0	0	0	0	0	0

기타 자본의 변동	0	0	0	(3,633,200)	(3,633,200)	0	(3,633,200)

2019.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,360,566,076,242	0	(3,835,842,414)	1,528,337,410,280	0	1,528,337,410,280

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	0	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950	0	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	11,537,866,328	0	0	11,537,866,328	0	11,537,866,328

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(714,266,401)	(714,266,401)	0	(714,266,401)

관계기업투자평가손익	0	0	0	0	0	0	(714,266,401)

소계	0	0	0	(714,266,401)	(714,266,401)	0	(714,266,401)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	249,739,480,000	0	249,739,480,000	0	249,739,480,000

신종자본증권 분배금	0	(308,666,666)	0	0	(308,666,666)	0	(308,666,666)

기타 자본의 변동	0	0	0	3,633,200	3,633,200	0	3,633,200

2020.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,372,197,809,162	249,739,480,000	(3,892,831,203)	1,789,651,634,411	0	1,789,651,634,411

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	314,574,051,487	254,043,998,922

분기순이익(손실)	11,537,866,328	(30,110,852,003)

비현금항목의 조정	256,297,810,344	184,191,805,456

법인세비용	7,394,911,452	2,072,307,618

퇴직급여	12,537,971,932	9,280,819,152

감가상각비	174,824,696,712	164,737,605,510

사용권자산감가상각비	0	1,516,009,096

무형자산상각비	6,621,340,768	5,970,030,842

대손상각비	372,149,350	(139,465,560)

기타의 대손상각비	927,133,973	135,946,500

기타의 대손충당금환입	(110,721,780)	0

외화환산이익	(1)	0

유형자산처분손실	1,479,223,718	1,538,049,733

유형자산처분이익	(48,868,455)	(62,011,171)

무형자산처분손실	0	1,331,042

공사부담금수익	(28,174,472,521)	(26,017,321,306)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	(738,331,199)	1,576,979,345

관계기업 및 공동지배기업 투자처분이익	0	(7,469,077,190)

관계기업 및 공동지배기업 투자손상차손	194,930,000	2,504,852,548

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(66,286,124)	(34,287,750)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	(1,872,044,030)

충당부채전입액(환입액)	35,502,416,576	(10,473,416,000)

유형자산손상차손	4,924,975,699	0

잡이익	(312,690,812)	0

수선유지비	141,742,455	0

파생상품평가손실	212,495	2,491

파생상품평가이익	0	(7,070,374)

이자비용	43,099,383,476	44,549,557,655

이자수익	(2,303,566,958)	(3,616,992,695)

리스변경이익	(50,585,808)	0

지급수수료	82,245,396	0

자산 및 부채의 변동	93,296,573,615	147,492,399,055

매출채권	344,042,652,168	324,623,657,418

미수금	(48,148,732,114)	16,328,536,152

선급금	(8,129,776,571)	(3,050,158,213)

선급비용	2,812,375,177	2,732,745,431

유동파생상품자산	0	437,097

재고자산	(27,270,784,843)	7,778,856,667

매입채무	(204,350,691,449)	(252,543,760,621)

미지급금	(2,882,777,418)	1,524,516,983

미지급비용	(953,426,594)	(468,864,058)

선수금	61,427,854	(930,093,101)

예수금	1,159,216,178	880,795,470

기타의 유동부채	(26,581,160)	(81,771,075)

유동종업원급여충당부채	(33,312,331,600)	(2,536,204,386)

공사부담금의 수령(이연수익)	70,338,364,691	67,912,978,119

유동충당부채	0	(14,633,401,689)

기타의 비유동부채	(17,808,869)	(45,871,139)

퇴직금의 지급	(24,551,835)	0

이자의 수취	1,583,805,896	2,665,407,613

이자의 지급	(46,932,622,631)	(45,638,264,974)

배당금의 수취	97,500,000	0

법인세의 납부	(1,306,882,065)	(4,556,496,225)

투자활동현금흐름	(429,251,410,473)	(313,749,230,927)

유형자산의 처분	4,678,195,694	345,911,084

유형자산의 취득	(327,986,199,035)	(312,694,304,873)

무형자산의 처분	0	47,168,000

무형자산의 취득	(895,935,631)	(770,337,798)

보증금 증가	(4,545,338,120)	(14,597,440,000)

보증금 감소	9,161,338,120	4,392,040,000

장기대여금의 회수	7,346,077,073	4,966,747,370

장기대여금의 대여	(16,165,143,820)	(14,788,633,360)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	(100,479,574,754)	(1,550,381,350)

관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(494,930,000)	0

관계기업 및 공동기업 투자의 처분	0	20,900,000,000

정부보조금의 수령	130,100,000	0

재무활동현금흐름	131,640,296,786	147,561,778,932

신종자본증권의 발행	250,000,000,000	0

신종자본증권발행비의 지급	(260,520,000)	0

단기차입금의 차입	220,000,000,000	60,000,000,000

단기차입금의 상환	(80,000,000,000)	(90,000,000,000)

유동성사채의 상환	(350,000,000,000)	(180,000,000,000)

장기차입금의 차입	450,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(450,000,000,000)	0

사채의 발행	100,000,000,000	360,000,000,000

사채발행비의 지급	(247,640,000)	(639,771,600)

금융리스부채의 상환	(7,851,543,214)	(1,794,816,268)

주식발행비의 지급	0	(3,633,200)

현금및현금성자산의증가	16,962,937,800	87,856,546,927

기초현금및현금성자산	20,441,045,933	8,122,235,165

분기말현금및현금성자산	37,403,983,733	95,978,782,092