지역난방공사 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 37 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	446,244,102,755	711,541,147,882

현금및현금성자산	24,620,916,598	16,577,943,720

유동금융자산	26,166,269,312	12,496,492,185

매출채권및기타채권	367,279,517,033	631,565,541,741

재고자산	23,213,243,509	39,136,995,383

당기법인세자산	320,513,156	0

유동비금융자산	4,643,643,147	11,764,174,853

비유동자산	6,030,383,575,036	5,805,821,316,475

비유동금융자산	92,857,706,874	69,214,165,904

장기기타채권	23,472,530,751	39,370,119,934

유형자산	5,508,704,433,065	5,348,062,807,869

영업권 이외의 무형자산	76,724,746,407	80,080,274,177

사용권자산	140,253,294,775	147,526,685,504

관계기업및공동기업투자지분	18,218,664,485	12,988,762,103

순확정급여자산	2,385,574,048	15,204,482,411

이연법인세자산	155,941,475,250	75,320,932,849

비유동비금융자산	11,825,149,381	18,053,085,724

자산총계	6,476,627,677,791	6,517,362,464,357

부채

유동부채	1,069,916,769,965	1,514,682,108,287

매입채무및기타채무	399,464,429,454	579,395,528,083

유동리스부채	8,739,461,193	10,069,981,805

유동금융부채	549,912,491,961	800,236,314,677

유동비금융부채	61,115,005,140	64,592,467,145

유동충당부채	50,685,382,217	59,542,302,543

당기법인세부채	0	845,514,034

비유동부채	3,814,053,274,592	3,179,501,512,589

비유동리스부채	102,625,860,233	107,303,197,888

비유동금융부채	2,686,896,116,923	2,088,381,033,466

비유동비금융부채	1,024,531,297,436	983,817,281,235

부채총계	4,883,970,044,557	4,694,183,620,876

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,587,825,800,602	1,823,178,843,481

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,151,995,822,375	1,397,947,949,847

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	818,291,899,326	803,201,820,152

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(236,723,868,504)	24,318,338,142

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	14,420,275,935	3,821,191,342

기타포괄손익누계액	14,420,275,935	3,821,191,342

비지배지분	4,831,832,632	0

자본총계	1,592,657,633,234	1,823,178,843,481

자본과부채총계	6,476,627,677,791	6,517,362,464,357

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	710,814,566,143	2,637,104,081,072	407,001,196,860	1,629,132,057,599

매출원가	741,797,872,637	2,836,739,446,588	419,039,853,575	1,487,204,979,669

매출총이익(손실)	(30,983,306,494)	(199,635,365,516)	(12,038,656,715)	141,927,077,930

판매비와관리비	26,452,091,575	78,218,421,389	25,442,522,321	76,416,053,286

영업이익(손실)	(57,435,398,069)	(277,853,786,905)	(37,481,179,036)	65,511,024,644

기타수익	4,579,329,122	7,758,313,944	7,309,641,547	18,388,590,994

기타비용	1,957,136,219	4,256,500,368	5,698,257,191	16,237,379,116

기타이익(손실)	(740,920,033)	(2,219,965,683)	(324,017,562)	(1,133,925,668)

금융수익	2,451,351,481	4,118,900,179	661,561,220	2,218,715,679

금융원가	16,550,518,993	45,690,214,076	12,627,289,796	39,057,209,045

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(521,640,500)	2,721,902,382	1,019,430,455	950,402,522

법인세비용차감전순이익(손실)	(70,174,933,211)	(315,421,350,527)	(47,140,110,363)	30,640,220,010

법인세비용(이익)	(62,935,641,292)	(82,577,547,155)	(13,803,975,253)	3,402,476,809

분기순이익(손실)	(7,239,291,919)	(232,843,803,372)	(33,336,135,110)	27,237,743,201

세후기타포괄손익	2,112,880,124	10,599,084,593	1,441,080,401	5,920,982,741

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	2,112,880,124	10,599,084,593	1,441,080,401	5,920,982,741

현금흐름위험회피로 인한 손익	2,112,880,124	10,599,084,593	1,441,080,401	5,921,365,215

관계기업투자평가손익	0	0	0	(382,474)

총포괄이익(손실)	(5,126,411,795)	(222,244,718,779)	(31,895,054,709)	33,158,725,942

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	(7,252,144,774)	(232,775,636,004)	(33,336,135,110)	27,237,743,201

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	12,852,855	(68,167,368)	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄이익(손실)	(5,139,264,650)	(222,176,551,411)	(31,895,054,709)	33,158,725,942

비지배지분에 귀속되는 총포괄이익(손실)	12,852,855	(68,167,368)	0	0

주당이익

지배기업 지분에 대한 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(740)	(20,445)	(2,993)	2,011

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363	0	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	27,237,743,201	0	0	27,237,743,201	0	27,237,743,201

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	5,921,365,215	5,921,365,215	0	5,921,365,215

관계및공동기업 투자평가손익	0	0	0	(382,474)	(382,474)	0	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(11,173,487,960)	0	0	(11,173,487,960)	0	(11,173,487,960)

신종자본증권 분배금	0	(3,948,232,500)	0	0	(3,948,232,500)	0	(3,948,232,500)

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

소계	0	12,116,022,741	0	5,920,982,741	18,037,005,482	0	18,037,005,482

2021.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,396,919,122,406	249,802,525,840	3,442,983,147	1,821,771,807,845	0	1,821,771,807,845

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481	0	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	(232,775,636,004)	0	0	(232,775,636,004)	(68,167,368)	(232,843,803,372)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	10,599,084,593	10,599,084,593	0	10,599,084,593

관계및공동기업 투자평가손익	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	0	(3,948,232,500)	0	0	(3,948,232,500)	0	(3,948,232,500)

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	4,900,000,000	4,900,000,000

소계	0	(245,952,127,473)	0	10,599,084,593	(235,353,042,880)	4,831,832,632	(230,521,210,248)

2022.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,151,995,822,375	249,802,525,840	14,420,275,935	1,587,825,800,602	4,831,832,632	1,592,657,633,234

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	64,039,090,973	436,617,967,534

분기순이익(손실)	(232,843,803,372)	27,237,743,201

비현금항목의 조정	183,981,303,617	237,497,961,353

법인세비용(이익)	(82,577,547,155)	3,402,476,809

퇴직급여	11,837,684,210	13,344,147,658

감가상각비	205,292,004,735	191,745,048,561

무형자산상각비	7,251,219,419	7,424,845,129

대손상각비	33,608	381,604,902

대손상각비환입	(50,303,803)	0

기타의 대손상각비	0	922,945,414

기타의대손상각비환입	(294,160,162)	(529,927,744)

외화환산손실	32,212,223	427,568

외화환산이익	0	(152,444)

유형자산처분손실	2,004,262,473	1,189,833,400

유형자산처분이익	(422,421,244)	(114,819,944)

무형자산처분손실	819,386	0

공사부담금수익	(31,386,507,627)	(28,919,495,711)

관계기업및공동기업투자평가이익	(4,560,051,389)	(2,362,011,946)

관계기업및공동기업투자평가손실	1,838,149,007	1,540,874,026

관계기업 및 공동지배기업 투자처분이익	0	(129,264,602)

파생상품평가이익	(38,814,729)	(415,283)

파생상품평가손실	0	421,699

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	(187,805)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	88,745,616	0

잡이익	(68,594,649)	(1,204,843,126)

유형자산손상차손	483,238,789	513,880

충당부채전입액	33,030,460,976	13,963,167,972

이자비용	45,601,468,460	39,057,209,045

이자수익	(4,118,370,179)	(2,218,527,874)

리스변경이익	0	(314,863)

잡손실	38,305,652	4,406,632

배당금수익	(530,000)	0

자산 및 부채의 변동	161,238,400,152	224,086,145,873

매출채권	242,892,650,505	268,504,854,818

미수금	41,573,077,296	2,783,436,112

선급금	8,022,603,309	(5,067,409,724)

선급비용	4,759,734,936	4,385,850,192

재고자산	15,709,900,588	6,004,877,527

기타유동비금융자산	(177,594,560)	(101,298,069)

매입채무	(165,597,071,694)	(94,504,745,522)

미지급금	(12,487,109,968)	(12,401,282,587)

미지급비용	(1,174,694,934)	(1,161,218,091)

공사부담금의 수령(이연수익)	74,650,985,413	79,902,890,890

선수금	455,629,547	(1,250,094,227)

선수수익	44,610,731	68,336,364

예수금	(6,833,054,992)	2,439,027,142

기타의유동부채	388,049,918	16,509,900

기타의비유동부채	(83,158,794)	52,262,472

충당부채	(41,887,381,302)	(25,999,406,799)

퇴직금의 지급	981,224,153	413,555,475

이자의 수취	1,360,976,690	1,049,679,471

이자의 지급	(49,627,404,567)	(43,272,884,428)

배당금의 수취	1,262,000,000	177,000,000

법인세납부(환급)	(1,332,381,547)	(10,157,677,936)

투자활동으로 인한 현금흐름	(386,279,999,632)	(388,678,101,709)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	(10,839,367,626)	160,018,380

단기금융상품의 순증감	(900,000,000)	0

유형자산의 처분	1,798,593,931	1,741,651,972

유형자산의 취득	(358,793,609,979)	(368,762,212,089)

무형자산의 처분	43,801,170	96,104,797

무형자산의 취득	(1,220,250,621)	(3,776,708,887)

정부보조금의 수령	0	191,500,000

보증금의 증가	(9,431,515,270)	(16,169,164,000)

보증금의 감소	4,994,132,720	9,085,468,040

장기대여금의 회수	10,002,504,553	8,897,068,678

장기대여금의 대여	(18,164,288,510)	(17,416,828,600)

관계기업및공동기업투자의 처분	0	175,000,000

관계기업및공동기업투자의 취득	(3,770,000,000)	(2,900,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	330,283,881,537	(24,959,500,488)

단기차입금의 차입	450,000,000,000	230,000,000,000

단기차입금의 상환	(580,288,013,825)	(200,000,000,000)

유동성사채의 상환	(280,000,000,000)	(280,000,000,000)

사채의 발행	760,000,000,000	250,000,000,000

사채발행비의 지급	(1,304,280,000)	(538,460,000)

신종자본증권의 분배금	(5,208,750,000)	(5,208,750,000)

리스부채의 상환	(8,586,815,670)	(8,038,802,528)

배당금지급	(9,228,258,968)	(11,173,487,960)

연결범위의 변동	4,900,000,000	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	8,042,972,878	22,980,365,337

기초현금및현금성자산	16,577,943,720	29,604,321,282

분기말현금및현금성자산	24,620,916,598	52,584,686,619