지역난방공사 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 반기말 2023.06.30 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

유동자산	439,766,036,596	1,119,357,783,538

현금및현금성자산	20,677,428,341	39,040,920,463

유동금융자산	13,658,974,382	15,930,489,219

매출채권및기타채권	347,490,356,495	995,041,964,200

재고자산	49,133,351,265	60,022,548,457

당기법인세자산	133,313,107	401,273,011

유동비금융자산	8,672,613,006	8,920,588,188

비유동자산	6,579,214,784,474	6,358,772,096,120

비유동금융자산	93,530,252,980	91,721,603,507

장기기타채권	32,413,425,507	19,380,266,022

유형자산	5,973,906,987,645	5,799,526,887,532

영업권 이외의 무형자산	74,695,048,373	76,916,015,909

사용권자산	145,476,811,406	148,490,694,487

관계기업및공동기업투자지분	13,815,525,822	15,771,962,689

순확정급여자산	47,518,855,793	53,780,925,714

이연법인세자산	180,387,104,352	139,315,837,674

비유동비금융자산	17,470,772,596	13,867,902,586

자산총계	7,018,980,821,070	7,478,129,879,658

부채

유동부채	1,592,616,270,392	1,995,956,430,903

매입채무및기타채무	311,408,081,500	1,079,270,211,554

유동리스부채	10,441,322,834	8,519,555,066

유동금융부채	1,159,734,694,727	789,862,667,154

유동비금융부채	59,590,234,277	53,773,438,898

유동충당부채	51,441,937,054	64,445,122,972

당기법인세부채	0	85,435,259

비유동부채	3,896,797,031,593	3,815,170,347,398

비유동리스부채	105,928,942,804	111,750,942,970

비유동금융부채	2,742,476,909,060	2,670,039,458,168

비유동비금융부채	1,040,260,466,389	1,033,360,356,260

비유동충당부채	8,130,713,340	19,590,000

부채총계	5,489,413,301,985	5,811,126,778,301

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,524,809,981,119	1,662,206,626,412

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,092,514,073,822	1,229,630,353,248

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	659,202,434,491	818,291,899,326

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(137,116,152,222)	(159,089,337,631)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	10,886,205,005	11,166,570,872

기타포괄손익누계액	10,886,205,005	11,166,570,872

비지배지분	4,757,537,966	4,796,474,945

자본총계	1,529,567,519,085	1,667,003,101,357

자본과부채총계	7,018,980,821,070	7,478,129,879,658

연결 포괄손익계산서
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	648,424,352,356	2,307,890,268,102	544,766,791,355	1,926,289,514,929

매출원가	671,986,765,877	2,395,606,260,142	628,231,047,196	2,094,941,573,951

매출총이익(손실)	(23,562,413,521)	(87,715,992,040)	(83,464,255,841)	(168,652,059,022)

판매비와관리비	22,959,963,618	46,527,796,429	27,379,102,414	51,766,329,814

영업이익(손실)	(46,522,377,139)	(134,243,788,469)	(110,843,358,255)	(220,418,388,836)

기타수익	1,119,295,995	2,477,862,301	2,348,361,762	3,178,984,822

기타비용	1,514,815,800	1,828,688,504	1,213,775,319	2,299,364,149

기타이익(손실)	(80,635,780)	(1,618,173,656)	(519,945,918)	(1,479,045,650)

금융수익	1,188,842,537	2,176,649,119	847,881,880	1,667,548,698

금융원가	21,520,200,039	41,459,934,329	15,106,830,701	29,139,695,083

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(340,949,568)	(165,436,867)	1,019,883,910	3,243,542,882

법인세비용차감전순이익(손실)	(67,670,839,794)	(174,661,510,405)	(123,467,782,641)	(245,246,417,316)

법인세비용(수익)	(15,496,307,808)	(40,176,646,500)	(17,013,098,320)	(19,641,905,863)

계속영업이익(손실)	(52,174,531,986)	(134,484,863,905)	(106,454,684,321)	(225,604,511,453)

반기순이익(손실)	(52,174,531,986)	(134,484,863,905)	(106,454,684,321)	(225,604,511,453)

세후기타포괄손익	3,969,464,108	(280,365,867)	3,678,488,790	8,486,204,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	3,969,464,108	(280,365,867)	3,678,488,790	8,486,204,469

현금흐름위험회피로 인한 손익	3,969,464,108	(280,365,867)	3,678,488,790	8,486,204,469

총포괄이익(손실)	(48,205,067,878)	(134,765,229,772)	(102,776,195,531)	(217,118,306,984)

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	(52,171,037,490)	(134,445,926,926)	(106,373,664,098)	(225,523,491,230)

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	(3,494,496)	(38,936,979)	(81,020,223)	(81,020,223)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(48,201,573,382)	(134,726,292,793)	(102,695,175,308)	(217,037,286,761)

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(3,494,496)	(38,936,979)	(81,020,223)	(81,020,223)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,618)	(11,842)	(9,301)	(19,705)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,618)	(11,842)	(9,301)	(19,705)

연결 자본변동표
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481	0	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	반기순이익(손실)	0	(225,523,491,230)	0	0	(225,523,491,230)	(81,020,223)	(225,604,511,453)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	8,486,204,469	8,486,204,469	0	8,486,204,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	0	(2,632,155,000)	0	0	(2,632,155,000)	0	(2,632,155,000)

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	4,900,000,000	4,900,000,000

소계	0	(237,383,905,198)	0	8,486,204,469	(228,897,700,729)	4,818,979,777	(224,078,720,952)

2022.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,160,564,044,649	249,802,525,840	12,307,395,811	1,594,281,142,752	4,818,979,777	1,599,100,122,529

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,353,248	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,626,412	4,796,474,945	1,667,003,101,357

자본의 변동	포괄손익의 변동	반기순이익(손실)	0	(134,445,926,926)	0	0	(134,445,926,926)	(38,936,979)	(134,484,863,905)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(280,365,867)	(280,365,867)	0	(280,365,867)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(2,670,352,500)	0	0	(2,670,352,500)	0	(2,670,352,500)

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

소계	0	(137,116,279,426)	0	(280,365,867)	(137,396,645,293)	(38,936,979)	(137,435,582,272)

2023.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,092,514,073,822	249,802,525,840	10,886,205,005	1,524,809,981,119	4,757,537,966	1,529,567,519,085

연결 현금흐름표
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(167,176,177,995)	(23,550,103,620)

반기순이익(손실)	(134,484,863,905)	(225,604,511,453)

비현금항목의 조정	153,108,897,124	156,806,822,885

법인세수익	(40,176,646,500)	(19,641,905,863)

퇴직급여	3,977,417,796	8,039,779,329

감가상각비	148,120,508,809	135,312,794,596

무형자산상각비	4,980,446,075	4,859,659,681

대손상각비	347,287,703	(65,743,021)

기타의 대손상각비	72,600,766	0

기타의 대손충당금환입	(629,235,651)	(251,885,662)

외화환산손실	0	140,033

외화환산이익	(8,241,360)	0

유형자산처분손실	1,677,791,263	1,011,834,252

유형자산처분이익	(46,848,643)	(315,379,291)

무형자산처분손실	140,983,048	0

공사부담금수익	(22,454,196,843)	(20,700,084,188)

관계기업및공동기업투자평가이익	(461,304,643)	(3,781,495,690)

관계기업및공동기업투자평가손실	626,741,510	537,952,808

충당부채전입액	17,654,788,062	23,851,177,256

유형자산손상차손	0	483,238,789

잡이익	0	(43,541,457)

파생상품평가손실	5,101,113	0

파생상품평가이익	0	(170,725)

이자비용	41,459,934,329	29,139,695,083

이자수익	(2,176,643,479)	(1,667,018,698)

잡손실	0	38,305,653

배당금수익	0	(530,000)

리스변경이익	(1,586,231)	0

자산 및 부채의 변동	(142,999,969,157)	75,351,251,839

매출채권	606,807,744,407	328,136,300,070

미수금	27,222,831,740	18,784,354,989

선급금	(86,909,042)	6,886,400,796

선급비용	(596,257,009)	(1,092,180,493)

재고자산	10,889,197,192	13,473,939,368

단기금융상품	15,000	0

기타유동비금융자산	0	(1,232,460)

매입채무	(796,542,608,220)	(320,950,371,579)

미지급금	(7,605,555,218)	3,077,163,278

미지급비용	2,003,677,227	1,640,534,588

선수금	1,238,375,729	164,865,581

선수수익	(9,025,873)	(1,232,460)

예수금	3,187,572,064	(3,401,863,515)

기타의유동부채	93,999,276	251,878,552

충당부채	(22,546,850,640)	(21,341,834,444)

공사부담금의 수령(이연수익)	30,654,312,785	48,510,545,448

기타의비유동부채	4,859,300	(52,067,569)

퇴직금의 지급	2,284,652,125	1,266,051,689

이자의 수취	1,698,464,134	804,753,756

이자의 지급	(46,482,880,609)	(31,102,144,266)

배당금의 수취	1,791,000,000	1,262,000,000

법인세납부(환급)	193,174,418	(1,068,276,381)

투자활동으로 인한 현금흐름	(281,505,845,796)	(256,231,046,225)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(37,500,000)	(1,500,618,333)

단기금융상품의 처분	900,000,000	0

단기금융상품의 취득	(1,400,000,000)	0

유형자산의 처분	229,977,222	847,480,327

유형자산의 취득	(282,067,468,888)	(241,911,663,252)

무형자산의 처분	38,181,818	0

무형자산의 취득	(139,894,524)	(999,434,944)

보증금의 감소	6,124,558,130	3,400,049,720

보증금의 증가	(5,536,300,000)	(4,961,339,720)

장기대여금의 회수	7,068,516,016	6,192,263,977

장기대여금의 대여	(6,685,915,570)	(13,527,784,000)

관계기업및공동기업투자의 취득	0	(3,770,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	430,318,531,669	322,750,822,085

단기차입금의 차입	1,127,154,757,843	320,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,117,154,757,843)	(450,288,013,825)

장기차입금의 차입	2,550,000,000	0

유동성사채의 상환	(100,000,000,000)	(180,000,000,000)

사채의 발행	530,000,000,000	650,000,000,000

사채발행비의 지급	(960,043,200)	(1,081,140,000)

리스부채의 상환	(7,798,925,131)	(8,079,265,122)

신종자본증권의 분배금	(3,472,500,000)	(3,472,500,000)

배당금지급	0	(9,228,258,968)

비지배주주에 의한 자본납입	0	4,900,000,000

현금및현금성자산의증가(감소)	(18,363,492,122)	42,969,672,240

기초현금및현금성자산	39,040,920,463	16,577,943,720

반기말현금및현금성자산	20,677,428,341	59,547,615,960