지역난방공사 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 반기말 2020.06.30 현재
제 35 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	308,717,064,390	588,090,212,569

현금및현금성자산	13,837,080,986	17,969,671,603

유동금융자산	7,715,897,340	6,997,191,152

매출채권 및 기타채권	238,952,769,833	518,684,155,371

재고자산	27,629,153,786	34,756,726,371

당기법인세자산	0	3,111,938,508

유동비금융자산	20,582,162,445	6,570,529,564

비유동자산	5,415,244,382,906	5,303,252,354,641

비유동금융자산	47,913,024,334	47,651,890,908

장기기타채권	24,412,660,967	32,148,551,604

유형자산	5,072,292,398,410	4,954,969,644,506

영업권 이외의 무형자산	79,980,632,187	81,307,800,004

사용권자산	100,076,192,820	99,520,789,259

종속기업투자지분	3,584,152,473	2,176,932,015

관계기업 및 공동기업투자지분	9,991,614,656	9,697,298,201

이연법인세자산	59,006,535,619	59,716,760,074

비유동비금융자산	17,987,171,440	16,062,688,070

자산총계	5,723,961,447,296	5,891,342,567,210

부채

유동부채	733,674,819,838	913,853,015,093

매입채무 및 기타채무	169,884,589,543	345,712,766,134

유동리스부채	5,798,383,488	6,696,484,315

유동금융부채	460,130,458,769	469,902,088,207

유동비금융부채	47,984,622,834	44,039,716,719

유동충당부채	39,635,599,773	47,501,959,718

당기법인세부채	10,241,165,431	0

비유동부채	3,427,819,500,334	3,448,095,964,167

장기기타채무	49,765,196	0

비유동리스부채	91,630,813,728	93,350,437,022

비유동금융부채	2,383,043,756,103	2,461,545,209,023

비유동비금융부채	894,671,276,599	867,102,210,834

순확정급여부채	23,730,589,512	15,244,668,144

비유동충당부채	34,693,299,196	10,853,439,144

부채총계	4,161,494,320,172	4,361,948,979,260

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,395,083,017,097	1,360,968,609,500

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(230,485,804,009)	(264,600,211,606)

기타자본구성요소	(4,223,066,425)	(3,182,198,002)

자본총계	1,562,467,127,124	1,529,393,587,950

자본과부채총계	5,723,961,447,296	5,891,342,567,210

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	345,999,980,739	1,200,955,582,564	367,718,023,883	1,324,999,568,531

매출원가	362,533,602,302	1,067,607,330,795	383,170,546,214	1,238,092,286,492

매출총이익(손실)	(16,533,621,563)	133,348,251,769	(15,452,522,331)	86,907,282,039

판매비와관리비	27,001,436,029	54,083,739,997	24,723,113,344	46,972,704,632

영업이익(손실)	(43,535,057,592)	79,264,511,772	(40,175,635,675)	39,934,577,407

기타수익	1,288,685,737	4,926,984,002	3,071,354,192	5,741,480,704

기타비용	1,654,810,244	7,043,635,283	1,812,499,629	5,197,585,092

기타이익(손실)	(3,022,917,720)	(5,845,374,760)	(1,007,163,003)	(1,128,417,659)

금융수익	1,052,016,333	1,688,043,478	2,844,028,011	3,922,256,934

금융원가	14,141,630,079	29,077,490,923	13,917,977,829	28,416,001,720

관계기업 및 공동기업 관련 손익	1,864,395,026	1,604,106,913	(185,116,788)	124,614,896

법인세비용차감전순이익	(58,149,318,539)	45,517,145,199	(51,183,010,721)	14,980,925,470

법인세비용(이익)	(4,636,687,388)	11,402,737,602	(8,144,215,427)	1,534,920,002

계속영업이익(손실)	(53,512,631,151)	34,114,407,597	(43,038,795,294)	13,446,005,468

반기순이익(손실)	(53,512,631,151)	34,114,407,597	(43,038,795,294)	13,446,005,468

세후기타포괄손익	(219,385,652)	(1,040,868,423)	(723,546,098)	(1,277,869,449)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(219,385,652)	(1,040,868,423)	(723,546,098)	(1,277,869,449)

현금흐름위험회피로 인한 손익	(219,385,652)	(1,040,868,423)	(712,891,566)	(1,260,842,568)

관계기업투자평가손익	0	0	(10,654,532)	(17,026,881)

총포괄이익(손실)	(53,732,016,803)	33,073,539,174	(43,762,341,392)	12,168,136,019

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,622)	2,946	(3,717)	1,161

자본변동표
제 36 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901

자본의 변동	포괄손익의 변동	반기순이익	0	13,446,005,468	0	13,446,005,468

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(1,260,842,568)	(1,260,842,568)

관계기업투자평가손익	0	0	(17,026,881)	(17,026,881)

소계	0	0	(1,277,869,449)	(1,277,869,449)

2019.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,404,122,933,713	(3,409,488,245)	1,572,320,621,920

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	반기순이익	0	34,114,407,597	0	34,114,407,597

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(1,040,868,423)	(1,040,868,423)

관계기업투자평가손익	0	0	0	0

소계	0	0	(1,040,868,423)	(1,040,868,423)

2020.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,395,083,017,097	(4,223,066,425)	1,562,467,127,124

현금흐름표
제 36 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	330,596,979,640	230,264,414,374

반기순이익	34,114,407,597	13,446,005,468

비현금항목의 조정	178,193,000,978	120,655,517,034

법인세비용	11,402,737,602	1,534,920,002

퇴직급여	7,517,839,824	6,187,212,768

감가상각비	115,128,692,624	110,115,802,757

무형자산상각비	4,338,529,301	3,967,126,547

대손상각비	161,678,884	0

기타의 대손상각비	620,698,357	383,058,706

대손충당금환입	0	(145,750,298)

기타의 대손충당금환입	(163,863,270)	0

외화환산손실	0	5,873,962

외화환산이익	(25,174,451)	(595,860)

유형자산처분손실	1,119,060,355	1,114,900,498

유형자산처분이익	(47,382,618)	(11,811,664)

무형자산처분손실	0	1,331,042

공사부담금수익	(18,581,932,088)	(17,149,468,753)

종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(1,824,379,793)	(124,614,896)

종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실	25,342,880	0

관계기업 및 공동기업 투자손상차손	194,930,000	0

파생상품평가손실	240,093,438	1,620,437

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	(559,009,376)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	(741,812,274)

잡이익	101,669,012	0

수선유지비	69,378,732	0

유형자산손상차손	4,424,346,050	0

충당부채전입액(환입액)	26,367,702,759	(9,717,833,000)

이자비용	29,077,490,923	28,416,001,720

이자수익	(1,688,043,478)	(2,621,435,284)

지급수수료	(266,414,065)	0

자산 및 부채의 변동	145,037,735,004	125,463,174,897

매출채권	276,732,925,396	305,510,403,598

미수금	13,307,527,046	11,439,936,983

선급금	(15,719,144,752)	(3,939,086,167)

선급비용	1,652,113,791	1,832,697,279

유동파생상품자산	0	437,097

재고자산	7,127,572,585	6,164,321,199

매입채무	(190,016,329,958)	(262,242,864,167)

미지급금	15,052,673,812	13,556,729,664

미지급비용	1,057,566,942	1,881,629,053

공사부담금의 수령(이연수익)	47,143,943,078	45,766,844,186

선수금	327,045,380	(585,187,573)

예수금	2,654,684,310	3,550,971,090

기타의 유동부채	(13,789,420)	(13,395,396,563)

기타의 비유동부채	(15,979,380)	(46,713,657)

유동종업원급여충당부채	(15,221,155,370)	15,968,452,875

퇴직금의 지급	968,081,544	0

이자의 수취	1,307,024,686	1,811,095,656

이자의 지급	(31,145,588,333)	(29,029,074,319)

배당금의 수취	97,500,000	0

법인세의 환급(납부)	2,992,899,708	(2,082,304,362)

투자활동현금흐름	(237,061,799,856)	(465,621,341,380)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	0	(223,258,187,726)

유형자산의 처분	4,829,650,565	94,346,935

유형자산의 취득	(240,792,408,468)	(229,786,521,350)

무형자산의 처분	0	47,168,000

무형자산의 취득	(159,445,971)	(162,966,538)

정부보조금의 수령	121,900,000	0

장기보증금의 감소	5,357,890,000	2,913,540,000

장기보증금의 증가	(2,939,100,000)	(9,703,500,000)

장기대여금의 회수	6,181,698,938	3,014,605,320

장기대여금의 대여	(9,467,054,920)	(8,179,826,021)

관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(194,930,000)	(600,000,000)

재무활동현금흐름	(97,667,770,401)	258,358,343,099

단기차입금의 차입	20,000,000,000	60,000,000,000

단기차입금의 상환	(80,000,000,000)	(90,000,000,000)

유동성사채의 상환	(130,000,000,000)	(70,000,000,000)

사채의 발행	100,000,000,000	360,000,000,000

사채발행비 지급	(247,640,000)	(639,771,600)

리스부채의 상환	(7,420,130,401)	(1,001,885,301)

현금및현금성자산의증가(감소)	(4,132,590,617)	23,001,416,093

기초현금및현금성자산	17,969,671,603	7,451,205,165

반기말현금및현금성자산	13,837,080,986	30,452,621,258