지역난방공사 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 2016.12.31 현재
제 31 기 2015.12.31 현재
제 30 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	446,926,242,920	469,110,733,926	630,309,396,590

현금및현금성자산	5,432,856,815	3,807,169,843	389,980,788

유동금융자산	1,015,221,697	1,085,439,680

매출채권 및 기타채권	383,266,069,639	412,272,184,510	497,014,060,187

재고자산	37,182,741,143	41,443,675,263	50,214,617,866

유동비금융자산	15,873,789,447	10,502,264,630	8,323,899,838

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	4,155,564,179	74,366,837,911

비유동자산	4,686,878,614,049	4,374,721,129,712	4,111,271,861,148

비유동금융자산	28,679,804,495	23,925,988,024	23,450,338,710

장기매출채권 및 기타채권	36,765,848,981	29,215,335,981	24,645,151,161

유형자산	4,536,404,016,638	4,209,509,227,016	3,952,796,136,711

투자부동산	20,751,998,000	54,751,352,000	54,751,352,000

영업권 이외의 무형자산	45,573,122,750	32,876,762,052	29,332,352,989

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	16,933,571,530	22,357,736,905	22,968,785,587

순확정급여자산	309,244,612

비유동비금융자산	1,461,007,043	2,084,727,734	3,327,743,990

자산총계	5,133,804,856,969	4,843,831,863,638	4,741,581,257,738

부채

유동부채	756,492,467,126	929,566,912,722	752,043,563,036

매입채무 및 기타채무	233,721,136,172	282,724,722,214	420,075,394,862

유동금융부채	479,928,670,688	579,270,111,870	292,313,298,142

당기법인세부채	14,570,398,554	38,988,374,925	3,447,354,572

유동비금융부채	3,994,499,128	4,656,784,281	13,632,120,103

유동충당부채	24,277,762,584	23,926,919,432	22,575,395,357

비유동부채	2,572,309,217,600	2,192,610,874,085	2,356,406,220,562

장기매입채무 및 기타채무	1,731,883,747	1,888,607,388	2,034,045,063

비유동금융부채	1,917,785,165,870	1,608,891,247,338	1,859,978,612,239

비유동비금융부채	623,717,993,065	507,016,415,740	406,743,310,828

순확정급여채무	9,865,061,992	7,448,817,314

이연법인세부채	19,751,983,655	38,346,893,356	53,834,483,585

비유동충당부채	9,322,191,263	26,602,648,271	26,366,951,533

부채총계	3,328,801,684,726	3,122,177,786,807	3,108,449,783,598

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,633,530,019,901	1,550,049,740,288	1,462,429,222,522

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	937,706,895,455	867,570,281,129	852,788,663,840

미처분이익잉여금	125,395,332,893	112,051,667,606	39,212,767,129

기타자본구성요소	(134,024,110)	(2,839,909)	(904,924,834)

기타포괄손익누계액	(134,024,110)	(2,839,909)	(904,924,834)

비지배지분

자본총계	1,805,003,172,243	1,721,654,076,831	1,633,131,474,140

자본과부채총계	5,133,804,856,969	4,843,831,863,638	4,741,581,257,738

포괄손익계산서
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

매출액	1,719,867,257,811	2,001,945,769,890	2,369,114,794,067

매출원가	1,480,139,151,542	1,713,938,145,404	2,208,690,288,533

매출총이익	239,728,106,269	288,007,624,486	160,424,505,534

판매비와관리비	78,072,090,049	78,071,978,828	74,866,546,874

영업이익	161,656,016,220	209,935,645,658	85,557,958,660

기타수익	31,240,969,957	8,621,514,418	8,029,040,535

기타비용	5,896,591,993	11,146,108,326	8,891,971,462

기타이익(손실)	8,311,193,660	(2,877,392,007)	(2,983,635,111)

금융수익	5,468,928,469	10,379,257,085	14,081,578,822

금융원가	57,684,592,199	71,071,254,834	80,512,991,302

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(3,750,680,812)	(717,037,752)	(2,926,255,634)

법인세비용차감전순이익	139,345,243,302	143,124,624,242	12,353,724,508

법인세비용	12,637,916,073	27,305,500,869	6,627,249,003

계속영업이익	126,707,327,229	115,819,123,373	5,726,475,505

중단영업이익	60,575,358,694

당기순이익	126,707,327,229	115,819,123,373	66,301,834,199

세후기타포괄손익	(1,443,178,537)	(2,865,370,842)	(3,176,420,319)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(1,066,448,180)	(3,993,701,226)	(3,792,121,531)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	226,245,459	13,869,228

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	(110,926,473)	903,231,875	630,587,990

관계기업투자평가손익	(20,257,728)	(1,146,950)	(28,756,006)

총포괄이익	125,264,148,692	112,953,752,531	63,125,413,880

당기순이익의 귀속	126,707,327,229	115,819,123,373	66,301,834,199

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	126,707,327,229	115,819,123,373	70,685,632,385

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,383,798,186)

총포괄이익의 귀속	125,264,148,692	112,953,752,531	63,125,413,880

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	125,264,148,692	112,953,752,531	67,730,461,976

비지배지분에 귀속되는 자본	(4,605,048,096)

주당이익

기본주당이익	10,943	10,003	6,105

계속영업기본주당순손익	10,943	10,003	495

중단영업기본주당순손익	5,610

자본변동표
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본항목	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,429,921,037,090	(1,506,756,818)	509,763,730	1,600,531,220,454

자본의 변동	자본의 변동	32,508,185,432	601,831,984	(509,763,730)	32,600,253,686

포괄손익의 변동	당기순이익	70,685,632,385	(4,383,798,186)	66,301,834,199

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,570,871,621)	(221,249,910)	(3,792,121,531)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	13,869,228	13,869,228

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	630,587,990	630,587,990

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(28,756,006)	(28,756,006)

소 계	67,128,629,992	601,831,984	(4,605,048,096)	63,125,413,880

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(34,620,444,560)	(34,620,444,560)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	4,095,284,366	4,095,284,366

소 계	(34,620,444,560)	4,095,284,366	(30,525,160,194)

2014.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

2015.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

자본의 변동	자본의 변동	87,620,517,766	902,084,925	88,522,602,691

포괄손익의 변동	당기순이익	115,819,123,373	115,819,123,373

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,993,701,226)	(3,993,701,226)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	226,245,459	226,245,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	903,231,875	903,231,875

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,146,950)	(1,146,950)

소 계	112,051,667,606	902,084,925	112,953,752,531

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

2015.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

자본의 변동	자본의 변동	83,480,279,613	(131,184,201)	83,349,095,412

포괄손익의 변동	당기순이익	126,707,327,229	126,707,327,229

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(1,066,448,180)	(1,066,448,180)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(110,926,473)	(110,926,473)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(20,257,728)	(20,257,728)

소 계	125,395,332,893	(131,184,201)	125,264,148,692

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

2016.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

현금흐름표
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동으로 인한 현금흐름	312,481,771,399	357,007,711,755	317,890,241,172

당기순이익	126,707,327,229	115,819,123,373	66,301,834,199

비현금조정	221,646,863,413	266,993,252,108	221,359,358,038

법인세비용	12,637,916,073	27,305,500,869	15,379,578,303

퇴직급여	9,135,816,026	7,455,030,401	3,999,788,759

감가상각비	185,370,509,277	181,854,932,720	202,571,570,115

무형자산상각비	2,054,616,012	2,051,702,307	2,965,799,141

대손상각비	423,581,231	73,947,034

대손충당금의 환입	(230,411,995)

기타의대손상각비	79,450,591	170,520,401	30,321,014

외화환산손실	48,674,706	7,396,126,880

외화환산이익	(448,359)	(7,724,000,000)

외환차익	(3,288,000,000)

유형자산처분손실	652,749,426	3,373,172,044	2,755,946,496

유형자산처분이익	(58,015,606)	(112,111,596)	(142,548,813)

투자부동산처분이익	(20,630,646,000)

공사부담금수익	(19,925,129,946)	(16,647,879,593)	(14,878,430,724)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	3,768,082,595	1,295,925,531	3,027,099,001

관계기업 및 공동지배기업 처분손실	113,110,412

관계기업 및 공동지배기업 처분이익	(17,401,783)	(691,998,191)	(100,843,366)

통화선도평가손실	194,161

통화선도평가이익	(15,221,697)	(98,686)

통화스왑평가손실	7,724,000,000

통화스왑평가이익	(7,396,000,000)

통화스왑거래손실	3,288,000,000

금융자산처분손실	63,000

유형자산손상차손환입	(3,900,000)

유형자산손상차손	11,658,029,871

온실가스배출권 지급수수료 지급	6,036,122,093

배당금수익	(1,365,500,000)

이자비용	54,396,529,199	63,675,254,834	84,097,869,864

이자수익	(2,180,928,469)	(2,983,257,085)	(3,062,078,822)

충당부채전입액	1,431,246,243	370,611,733	4,102,124,401

잡이익	(23,215,279,429)	(6,624,680)

종속기업투자주식 처분이익	(78,095,284,365)

자산 및 부채의 변동	77,809,746,597	49,851,380,710	133,685,287,901

매출채권	33,907,483,074	76,577,290,651	(20,489,113,133)

미수금	(2,732,596,168)	8,089,561,625	(2,549,110,507)

선급금	(5,601,259,225)	(2,430,660,750)	(775,958,376)

선급비용	165,934,056	1,455,311,903	875,778,792

재고자산	5,649,102,468	8,770,942,603	(1,395,214,213)

기타비유동비금융자산	(120,000,000)

매입채무	(31,946,111,325)	(142,542,025,468)	48,890,213,889

미지급금	(24,907,440,510)	941,308,238	(1,345,080,622)

미지급비용	(7,226,366,945)

선수금	82,016,610	(7,098,258,777)	7,284,278,372

예수금	6,214,728,981	(1,848,098,195)	(454,225,742)

기타의유동부채	40,969,256	(28,978,850)	(51,260,242)

유동종업원급여충당부채	(5,685,278,941)	1,351,524,075	(2,861,292,528)

공사부담금의 수령(이연수익)	129,616,916,267	116,824,404,795	107,903,171,568

퇴직금의 지급	200,063,850	(168,818,460)	(11,304,791,637)

국민연금전환금	529,400	1,515,700

퇴직보험예치금	(20,917,110,380)	(10,139,231,790)	10,046,028,990

기타의비유동부채	9,791,004	96,579,710	32,858,047

유동파생상품부채	(194,161)	(2,510,457)

유동파생상품자산	939,098,686

이자의 수취	1,804,807,778	1,650,240,829	2,248,753,603

이자의 지급	(61,389,561,714)	(72,346,881,516)	(83,552,945,515)

배당금의 수취	1,177,500,000	1,306,000,000	1,365,500,000

법인세의 환급(납부)	(55,274,911,904)	(6,265,403,749)	(23,517,547,054)

투자활동으로 인한 현금흐름	(477,386,665,906)	(364,097,319,636)	(237,237,874,660)

유형자산의 처분	61,025,120,973	381,690,773	2,686,161,318

유형자산의 취득	(522,015,727,604)	(433,670,754,354)	(252,061,109,638)

무형자산의 처분	2,542,258	397,740,000

무형자산의 취득	(6,424,872,309)	(187,927,785)	(104,303,105)

정부보조금의 증가	6,882,468,314	958,181,818

장기보증금의 증가	(26,877,023,790)	(11,176,543,000)	(4,032,464,100)

장기보증금의 감소	19,326,510,790	6,606,358,180

단기대여금의 회수	72,425,202

장기대여금의 회수	4,677,546,107	7,788,573,457	7,661,353,334

장기대여금의 대여	(9,054,751,887)	(6,931,206,515)	(7,040,083,458)

관계기업 출자	(3,925,383,500)	(1,281,700,000)	(3,509,806,500)

관계기업 처분	87,000,000	2,662,766,729

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 처분	74,374,647,350

기타비유동금융자산	(90,000,000)

단기금융상품의 순증감	(1,000,000,000)	15,071,263,740

매도가능증권의 처분	7,000

매도가능증권의 취득	(560,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	166,530,581,479	10,506,796,936	(115,735,692,443)

단기차입금의 차입	81,263,220,154	300,000,000,000	30,902,935,549

단기차입금의 상환	(81,263,220,154)	(330,902,935,549)

유동성장기부채의 상환	(1,427,140,000)	(84,454,180,000)

유동성사채의 상환	(575,251,000,000)	(260,000,000,000)	(271,000,000,000)

장기차입금의 차입

장기차입금의 상환	(1,575,400,000)	(171,742,140,000)	(145,791,690,000)

사채의 발행	790,000,000,000	500,000,000,000	390,000,000,000

사채발행비의 지급	(1,283,241,600)	(844,400,000)	(726,200,000)

통화스왑정산	(3,288,000,000)

금융리스부채의 상환	(156,723,641)	(145,437,675)	(46,113,432)

배당금지급	(41,915,053,280)	(24,431,149,840)	(34,620,444,560)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,625,686,972	3,417,189,055	(35,083,325,931)

연결범위변동으로 인한 변동	(7,129,051)

기초의 현금및현금성자산	3,807,169,843	389,980,788	35,480,435,770

기말의 현금및현금성자산	5,432,856,815	3,807,169,843	389,980,788

이익잉여금 처분계산서
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

구 분	제32기	제31기	제30기

I. 미처분이익잉여금	125,395,333	112,051,667	39,212,767

순확정급여부채의 재측정요소	(1,066,448)	(3,993,701)	(3,349,622)

당기순이익	126,707,327	115,819,123	70,685,632

지분법 이익잉여금 변동	(245,546)	226,245	13,869

기타(*1)	-	-	(28,109,374)

II. 임의적립금등의 이입액	-	-	-

III. 합계(I + II)	125,395,333	112,051,667	39,212,767

IV. 이익잉여금처분액	(125,395,333)	(112,051,667)	(39,212,767)

사업확장적립금	(81,396,106)	(70,136,614)	(14,781,617)

배당금 (주당배당금 당기: 3,800원 , 전기: 3,620원)	(43,999,227)	(41,915,053)	(24,431,150)

V. 차기이월미처분이익잉여금	-	-	-

주1) 상기 이익잉여금처 분사 항은 2017년 3월 30일 정기주주총회에서 승인되었으며, 전 기 처 분확정일은 2016년 3월 24일 입니다. 주2) ( )는 음의 표시임