지역난방공사 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 39 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	462,181,872,537	899,641,455,783

현금및현금성자산 (주22)	62,459,353,106	14,122,778,000

유동금융자산 (주22)	10,247,483,421	11,450,621,139

매출채권및기타채권 (주4,22,23)	264,055,757,930	785,070,600,180

재고자산	31,380,304,930	61,272,689,421

당기법인세자산	9,691,596,484	89,744,310

유동비금융자산 (주25)	84,347,376,666	27,635,022,733

비유동자산	7,350,268,263,798	7,068,767,673,495

비유동금융자산 (주12,22)	78,646,478,689	79,306,038,164

장기기타채권 (주4,22,23)	33,923,622,411	37,009,560,342

유형자산 (주5)	6,401,503,531,748	6,154,243,781,393

영업권 이외의 무형자산 (주6)	61,658,656,508	69,810,125,496

사용권자산 (주7)	135,810,210,459	143,521,286,206

관계기업및공동기업투자지분 (주8)	14,137,263,387	14,362,901,486

순확정급여자산 (주11)	31,894,124,396	38,856,897,294

이연법인세자산	81,825,447,323	121,744,112,898

비유동비금융자산 (주25)	510,868,928,877	409,912,970,216

자산총계	7,812,450,136,335	7,968,409,129,278

부채

유동부채	1,297,958,295,226	2,028,292,017,268

매입채무및기타채무 (주22,23)	304,482,442,690	588,190,553,923

유동 리스부채 (주7,24)	8,759,056,207	9,123,329,564

유동금융부채 (주9,12,22,24)	869,891,660,713	1,299,807,284,339

유동비금융부채 (주10)	59,902,092,389	58,205,196,005

유동충당부채 (주13,14)	54,923,043,227	64,781,263,204

당기법인세부채	0	8,184,390,233

비유동부채	4,293,402,348,047	3,846,873,545,145

비유동 리스부채 (주7,24)	103,560,747,156	109,746,362,454

비유동금융부채 (주9,12,22,24)	3,140,916,813,030	2,688,984,032,090

비유동비금융부채 (주10)	1,048,924,787,861	1,048,123,560,601

비유동충당부채 (주13)	0	19,590,000

부채총계	5,591,360,643,273	5,875,165,562,413

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,216,262,594,137	2,088,465,548,026

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금 (주15)	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,548,038,988,786	1,415,926,699,679

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	845,605,141,891	659,202,434,491

미처분이익잉여금(미처리결손금)	132,006,055,342	186,296,473,635

신종자본증권 (주15)	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	(2,849,567,161)	1,465,675,835

기타포괄손익누계액	(2,849,567,161)	1,465,675,835

비지배지분	4,826,898,925	4,778,018,839

자본총계	2,221,089,493,062	2,093,243,566,865

자본과부채총계	7,812,450,136,335	7,968,409,129,278

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,16,23)	585,081,209,865	2,492,016,820,219	607,336,687,738	2,915,226,955,840

매출원가 (주18,23)	531,462,472,659	2,206,046,137,377	628,516,289,748	3,024,122,549,890

매출총이익(손실)	53,618,737,206	285,970,682,842	(21,179,602,010)	(108,895,594,050)

판매비와관리비 (주17,18,23)	24,753,080,264	71,906,828,982	23,192,687,569	69,720,483,998

영업이익(손실) (주3)	28,865,656,942	214,063,853,860	(44,372,289,579)	(178,616,078,048)

기타수익 (주23)	2,613,771,705	10,317,771,163	9,885,596,124	12,363,458,425

기타비용	2,401,010,187	4,660,769,090	3,667,255,723	5,495,944,227

기타이익(손실)	28,349,162,494	24,908,444,110	(598,875,933)	(2,217,049,589)

금융수익 (주19)	1,941,150,297	6,592,257,697	1,213,567,699	3,390,216,818

금융원가 (주19)	24,973,451,907	71,875,002,942	21,946,366,802	63,406,301,131

관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8)	1,055,347,206	756,361,901	99,525,671	(65,911,196)

법인세비용차감전순이익(손실)	35,450,626,550	180,102,916,699	(59,386,098,543)	(234,047,608,948)

법인세비용(수익) (주20)	2,841,896,196	36,640,331,256	(13,191,205,202)	(53,367,851,702)

분기순이익(손실)	32,608,730,354	143,462,585,443	(46,194,893,341)	(180,679,757,246)

기타포괄손익	(4,625,909,342)	(4,315,242,996)	2,079,276,448	1,798,910,581

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(4,625,909,342)	(4,315,242,996)	2,079,276,448	1,798,910,581

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주12)	(4,625,909,342)	(4,315,242,996)	2,079,276,448	1,798,910,581

총포괄손익	27,982,821,012	139,147,342,447	(44,115,616,893)	(178,880,846,665)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	32,548,835,550	143,413,705,357	(46,184,398,763)	(180,630,325,689)

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	59,894,804	48,880,086	(10,494,578)	(49,431,557)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	27,922,926,208	139,098,462,361	(44,105,122,315)	(178,831,415,108)

비지배지분에 귀속되는 자본	59,894,804	48,880,086	(10,494,578)	(49,431,557)

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,486	11,410	(4,146)	(15,988)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,353,248	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,626,412	4,796,474,945	1,667,003,101,357

분기순이익(손실)	(180,630,325,689)	(180,630,325,689)	(49,431,557)	(180,679,757,246)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	1,798,910,581	1,798,910,581	1,798,910,581

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신종자본증권의 발행	249,562,380,000	249,562,380,000	249,562,380,000

신종자본증권 분배금	(4,491,921,250)	(4,491,921,250)	(4,491,921,250)

2023.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,044,508,106,309	499,364,905,840	12,965,481,453	1,728,445,670,054	4,747,043,388	1,733,192,713,442

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,415,926,699,679	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,465,548,026	4,778,018,839	2,093,243,566,865

분기순이익(손실)	143,413,705,357	143,413,705,357	48,880,086	143,462,585,443

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(4,315,242,996)	(4,315,242,996)	(4,315,242,996)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금	(11,301,416,250)	(11,301,416,250)	(11,301,416,250)

2024.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,548,038,988,786	499,465,996,060	(2,849,567,161)	2,216,262,594,137	4,826,898,925	2,221,089,493,062

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	495,034,837,722	(80,488,183,062)

분기순이익(손실)	143,462,585,443	(180,679,757,246)

비현금항목의 조정	330,300,476,644	238,908,307,415

법인세비용(수익)	36,640,331,256	(53,367,851,702)

퇴직급여	7,246,877,643	5,937,043,266

감가상각비	240,014,562,936	224,437,391,726

무형자산상각비	7,413,190,679	7,486,931,168

대손상각비	577,153,834	303,429,057

기타의 대손상각비	687,992,662	388,961,849

기타의 대손상각비환입	0	(1,987,775,680)

외화환산손실	1,279,981	374,262

외화환산이익	(1,337,052)	(5,284,262)

유형자산처분손실	3,695,590,766	2,331,634,626

유형자산처분이익	(47,543,490)	(277,037,546)

무형자산처분손실	29,327,272	140,983,048

공사부담금수익	(36,045,311,368)	(34,031,067,653)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(1,245,851,958)	(1,018,855,905)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실	489,490,057	1,084,767,101

잡이익	(103,053,404)	0

충당부채전입액	34,201,907,880	27,466,850,299

매각예정 또는 소유주 분배예정자산집단 처분이익	(28,538,552,000)	0

파생상품평가이익	11,408	364,141

파생상품평가손실	1,687,113	3,674,180

이자비용	71,875,002,942	63,406,301,131

이자수익	(6,592,257,697)	(3,390,211,178)

리스변경이익	0	(1,586,231)

자산 및 부채의 변동	112,506,167,786	(70,302,107,518)

매출채권	502,058,979,886	626,946,813,358

미수금	25,404,921,231	77,026,028,200

선급금	(2,998,436,832)	1,227,975,014

선급비용	(1,322,849,890)	(1,752,096,721)

재고자산	29,892,384,491	14,370,988,532

단기금융상품	0	15,000

기타유동비금융자산	(7,808,447,702)	0

기타비유동비금융자산	(140,183,903,745)	0

매입채무	(310,275,168,345)	(794,256,786,116)

미지급금	25,997,352,685	(8,580,799,175)

미지급비용	(2,438,276,403)	(598,649,735)

공사부담금의 수령(이연수익)	38,276,815,171	49,345,812,694

선수금	(932,406,110)	(1,804,589,025)

예수금	1,456,879,461	2,060,240,589

선수수익	(304,739,561)	65,379

기타유동부채	46,886,051	34,214,851

기타의비유동부채	0	7,822,952

충당부채	(44,079,717,857)	(36,220,399,472)

사외적립자산의 적립	(1,297,679,776)	0

퇴직금의 지급	1,013,575,031	1,891,236,157

이자의 수취	4,400,683,995	2,719,972,651

이자의 지급	(86,785,118,348)	(72,944,231,542)

배당금의 수취	982,000,000	1,791,000,000

법인세납부(환급)	(9,831,957,798)	18,633,178

투자활동으로 인한 현금흐름	(442,415,679,724)	(446,986,351,871)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(37,500,000)

단기금융상품의 처분	0	900,000,000

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 처분	564,539,411	1,006,249,143

유형자산의 취득	(464,490,423,757)	(451,120,086,685)

무형자산의 처분	309,215,228	147,681,818

무형자산의 취득	(439,784,287)	(139,894,524)

장기보증금 감소	4,806,663,870	9,513,780,130

장기보증금 증가	(8,183,967,000)	(7,461,800,000)

장기대여금의 회수	11,333,281,004	10,940,402,517

장기대여금의 대여	(14,353,756,193)	(9,735,184,270)

매각예정자산 처분	28,538,552,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,282,582,892)	617,070,160,367

신종자본증권발행	0	250,000,000,000

신종자본증권발행비의 지급	0	(437,620,000)

단기차입금의 차입	480,000,000,000	1,537,154,757,843

단기차입금의 상환	(480,000,000,000)	(1,527,154,757,843)

유동성사채의 상환	(560,000,000,000)	(160,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	2,550,000,000

사채의 발행	580,000,000,000	530,000,000,000

사채발행비 지급	(973,800,000)	(960,043,200)

리스부채의 상환	(8,612,532,892)	(8,240,926,433)

신종자본증권의 분배금	(14,696,250,000)	(5,841,250,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	48,336,575,106	89,595,625,434

기초현금및현금성자산	14,122,778,000	39,040,920,463

기말현금및현금성자산	62,459,353,106	128,636,545,897