지역난방공사 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 32 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	388,841,675,770	446,926,242,920

현금및현금성자산	207,790,058,966	5,432,856,815

유동금융자산	1,008,081,734	1,015,221,697

매출채권 및 기타채권	126,787,713,643	383,266,069,639

재고자산	25,291,473,258	37,182,741,143

당기법인세자산	3,752,191,544	0

유동비금융자산	20,915,147,981	15,873,789,447

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	3,297,008,644	4,155,564,179

비유동자산	4,906,757,895,049	4,686,878,614,049

비유동금융자산	31,420,236,177	28,679,804,495

비유동 기타채권	40,351,246,981	36,765,848,981

유형자산	4,735,829,095,412	4,536,404,016,638

투자부동산	0	20,751,998,000

영업권 이외의 무형자산	80,756,001,864	45,573,122,750

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	16,940,307,572	16,933,571,530

순확정급여자산	0	309,244,612

비유동비금융자산	1,461,007,043	1,461,007,043

자산총계	5,295,599,570,819	5,133,804,856,969

부채

유동부채	551,264,454,580	756,492,467,126

매입채무 및 기타채무	113,619,036,097	233,721,136,172

유동금융부채	409,919,447,043	479,928,670,688

당기법인세부채	0	14,570,398,554

유동비금융부채	6,245,818,404	3,994,499,128

유동충당부채	21,480,153,036	24,277,762,584

비유동부채	2,946,859,169,330	2,572,309,217,600

비유동 기타채무	1,606,410,269	1,731,883,747

비유동금융부채	2,207,352,430,793	1,917,785,165,870

비유동비금융부채	704,362,522,804	623,717,993,065

순확정급여부채	7,149,683,534	0

이연법인세부채	18,553,771,458	19,751,983,655

비유동충당부채	7,834,350,472	9,322,191,263

부채총계	3,498,123,623,910	3,328,801,684,726

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,625,964,273,239	1,633,530,019,901

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,019,103,001,148	937,706,895,455

미처분이익잉여금(미처리결손금)	36,433,480,538	125,395,332,893

기타자본구성요소	(95,502,782)	(134,024,110)

기타포괄손익누계액	(95,502,782)	(134,024,110)

자본총계	1,797,475,946,909	1,805,003,172,243

자본과부채총계	5,295,599,570,819	5,133,804,856,969

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	226,682,860,419	1,213,677,226,314	204,672,570,471	1,216,816,700,384

매출원가	249,704,382,856	1,081,958,334,735	233,171,480,692	1,042,735,686,071

매출총이익	(23,021,522,437)	131,718,891,579	(28,498,910,221)	174,081,014,313

판매비와관리비	24,414,469,172	61,893,563,092	19,570,533,697	53,132,149,093

영업이익(손실)	(47,435,991,609)	69,825,328,487	(48,069,443,918)	120,948,865,220

기타수익	1,104,130,344	2,725,778,824	25,979,939,290	30,345,674,211

기타비용	923,459,072	3,126,715,695	611,348,321	3,288,016,948

기타손익	6,715,582,481	5,611,509,328	(64,227,503)	(9,444,876,272)

금융수익	777,386,495	1,660,954,872	5,008,535,833	6,212,557,830

금융원가	10,725,372,913	33,026,070,967	17,924,692,317	46,678,918,427

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(590,304,786)	(890,340,821)	(2,156,858,762)	(5,214,903,184)

법인세비용차감전순이익(손실)	(51,078,029,060)	42,780,444,028	(37,838,095,698)	92,880,382,430

법인세비용	(12,795,774,426)	6,346,963,490	(8,039,010,779)	16,912,844,376

당기순이익(손실)	(38,282,254,634)	36,433,480,538	(29,799,084,919)	75,967,538,054

기타포괄손익	38,521,328	(516,281,368)	(1,818,302,702)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

현금흐름위험회피로 인한 손익	(516,281,368)	(1,615,233,422)

관계기업투자평가손익	38,521,328	42,476,876

총포괄손익	(38,282,254,634)	36,472,001,866	(30,315,366,287)	74,149,235,352

주당이익

기본주당이익(손실)	(3,306)	3,147	(2,574)	6,561

자본변동표
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

당기순이익(손실)	75,967,538,054	75,967,538,054

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,615,233,422)	(1,615,233,422)

관계기업투자평가손익	42,476,876	42,476,876

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	(245,546,156)

배당금지급	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

자본 증가(감소) 합계	33,806,938,618	(1,572,756,546)	32,234,182,072

2016.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,583,856,678,906	(1,575,596,455)	1,753,888,258,903

2017.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

당기순이익(손실)	36,433,480,538	36,433,480,538

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익

관계기업투자평가손익	38,521,328	38,521,328

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분

배당금지급	(43,999,227,200)	(43,999,227,200)

자본 증가(감소) 합계	(7,565,746,662)	38,521,328	(7,527,225,334)

2017.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,625,964,273,239	(95,502,782)	1,797,475,946,909

현금흐름표
제 33 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 32 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	382,220,357,394	381,645,724,947

당기순이익(손실)	36,433,480,538	75,967,538,054

비현금조정	167,988,814,683	184,993,114,107

법인세비용	6,346,963,490	16,912,844,376

퇴직급여	7,298,141,196	6,820,744,172

감가상각비	147,663,433,652	138,757,084,447

무형자산상각비	3,101,740,722	1,446,753,890

대손상각비	132,090,690	458,880,111

기타의 대손상각비	206,473,025	6,103,444

외화환산손실	3,176,647	3,887,947

외화환산이익	0	(5,061,596,904)

유형자산처분손실	1,703,930,249	266,466,585

유형자산처분이익	(30,037,675)	(31,633,837)

투자부동산처분이익	(7,248,002,000)	0

공사부담금수익	(17,350,683,489)	(14,603,700,683)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	890,340,821	5,232,304,968

관계기업처분이익	0	(17,401,784)

통화선도평가이익	(8,081,734)	(7,491,657)

통화선도평가손실	0	1,132,978

통화스왑평가손실	0	5,033,000,000

금융자산처분손실	0	63,000

유형자산손상차손환입	0	(3,900,000)

유형자산손상차손	0	9,271,904,178

이자비용	33,026,070,967	41,645,855,427

이자수익	(1,660,954,872)	(1,179,557,830)

잡이익	(49,664,913)	(21,389,874,964)

충당부채전입액	0	1,431,246,243

기타충당부채환입액	(6,036,122,093)	0

자산ㆍ부채의변동	249,032,856,903	222,475,662,113

매출채권	245,229,854,404	299,346,667,741

미수금	9,504,429,332	6,219,455,173

선급금	(18,725,020,331)	(7,712,523,575)

선급비용	1,820,638,070	1,768,743,269

유동파생상품자산	15,221,697	98,686

재고자산	11,891,267,885	4,784,112,761

매입채무	(128,816,038,188)	(160,547,310,483)

미지급금	24,629,862,775	(8,633,729,692)

유동파생상품부채	0	(194,161)

선수금	(387,751,668)	(365,277,079)

예수금	2,580,637,874	6,668,722,125

기타유동부채	58,433,070	(22,562,210)

유동종업원급여충당부채	3,238,512,545	(8,865,103,833)

공사부담금의 수령(이연수익)	98,069,762,992	89,761,324,360

퇴직금의 지급	(2,403,790)	(895,919,710)

퇴직보험예치금	0	1,021,284,201

기타비유동부채	(74,549,764)	(52,125,460)

이자수취	1,578,622,626	1,100,674,762

이자지급	(46,945,651,571)	(48,883,530,765)

배당금수취	0	1,177,500,000

법인세납부	(25,867,765,785)	(55,185,233,324)

투자활동현금흐름	(354,687,642,965)	(424,869,186,019)

단기금융상품의 순증가	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(394,897,790,041)	(415,341,101,428)

유형자산의 처분	18,486,135,015	3,289,051,220

투자부동산의 처분	28,000,000,000	0

정부보조금의 증가	133,000,000	6,808,468,314

무형자산의 취득	(83,158,257)	(6,402,220,972)

장기보증금 증가	(8,109,316,000)	(22,663,800,000)

장기보증금 감소	4,523,918,000	16,331,630,790

장기대여금의 회수	4,278,699,024	3,377,924,967

장기대여금의 대여	(7,019,130,706)	(6,942,565,910)

관계기업 출자	0	(2,326,020,000)

매도가능증권의 취득	0	(560,000)

매도가능증권의 처분	0	7,000

재무활동현금흐름	174,824,487,722	165,847,708,820

단기차입금의 차입	192,895,244,908	81,263,220,154

단기차입금의 상환	(122,895,244,908)	(81,263,220,154)

유동성장기부채의 상환	(25,000,000)	0

유동성 사채의 상환	(480,000,000,000)	(200,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(1,402,900,000)

사채의 발행	630,000,000,000	410,000,000,000

사채발행비 지급	(1,025,811,600)	(717,900,000)

금융리스부채의 상환	(125,473,478)	(116,437,900)

배당금지급	(43,999,227,200)	(41,915,053,280)

현금및현금성자산의증가(감소)	202,357,202,151	122,624,247,748

기초현금및현금성자산	5,432,856,815	3,807,169,843

기말현금및현금성자산	207,790,058,966	126,431,417,591