지역난방공사 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 2022.12.31 현재
제 37 기 2021.12.31 현재
제 36 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	1,107,491,690,523	707,117,178,869	581,767,819,377

현금및현금성자산	28,178,878,027	12,671,548,485	27,824,163,305

유동금융자산	15,030,489,219	11,978,733,517	9,056,537,320

매출채권및기타채권	995,175,721,467	631,646,710,357	496,379,555,831

재고자산	60,022,548,457	39,136,995,383	38,853,307,573

당기법인세자산	235,596,585	0	0

유동비금융자산	8,848,456,768	11,683,191,127	9,654,255,348

비유동자산	6,361,609,677,851	5,807,961,118,947	5,490,089,633,241

비유동금융자산	91,670,135,207	69,162,697,604	55,986,160,482

장기기타채권	19,082,244,678	39,158,518,260	18,403,072,481

유형자산	5,795,776,421,861	5,347,152,212,156	5,079,269,426,097

영업권 이외의 무형자산	76,644,166,419	79,794,347,542	82,168,753,152

사용권자산	147,156,112,317	146,509,980,207	142,685,902,842

종속기업투자지분	9,949,396,288	4,259,920,638	3,272,756,520

관계기업및공동기업투자지분	15,771,962,689	12,988,762,103	9,711,847,985

순확정급여자산	52,769,138,730	15,934,994,760	955,772,269

이연법인세자산	138,930,162,152	74,946,599,953	79,668,726,635

비유동비금융자산	13,859,937,510	18,053,085,724	17,967,214,778

자산총계	7,469,101,368,374	6,515,078,297,816	6,071,857,452,618

부채

유동부채	1,992,457,833,109	1,512,924,347,079	920,768,519,653

매입채무및기타채무	1,078,605,122,246	580,230,616,157	306,942,051,609

유동리스부채	7,907,607,606	9,573,597,504	9,064,612,687

유동금융부채	789,862,667,154	800,236,314,677	429,908,951,051

유동비금융부채	52,793,321,235	63,606,123,143	59,516,331,647

유동충당부채	63,289,114,868	58,606,362,718	110,687,585,338

당기법인세부채	0	671,332,880	4,648,987,321

비유동부채	3,814,437,036,057	3,178,975,107,256	3,347,354,130,602

비유동리스부채	111,037,221,629	106,776,792,555	101,214,859,805

비유동금융부채	2,670,039,458,168	2,088,381,033,466	2,322,103,196,745

비유동비금융부채	1,033,360,356,260	983,817,281,235	924,036,074,052

부채총계	5,806,894,869,166	4,691,899,454,335	4,268,122,650,255

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,229,630,226,044	1,397,947,949,847	1,384,803,099,665

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	818,291,899,326	803,201,820,152	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(159,089,464,835)	24,318,338,142	(240,765,721,441)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	11,166,570,872	3,821,191,342	(2,477,999,594)

기타포괄손익누계액	11,166,570,872	3,821,191,342	(2,477,999,594)

자본총계	1,662,206,499,208	1,823,178,843,481	1,803,734,802,363

자본과부채총계	7,469,101,368,374	6,515,078,297,816	6,071,857,452,618

포괄손익계산서
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액	4,173,027,136,426	2,536,798,009,719	2,098,906,299,673

매출원가	4,464,123,110,749	2,385,452,402,891	1,857,099,095,999

매출총이익(손실)	(291,095,974,323)	151,345,606,828	241,807,203,674

판매비와관리비	112,855,097,227	113,536,563,590	110,916,027,760

영업이익(손실)	(403,951,071,550)	37,809,043,238	130,891,175,914

기타수익	16,601,209,604	60,548,658,681	9,781,500,549

기타비용	5,515,846,982	12,639,528,219	52,512,334,010

기타이익(손실)	194,424,429,552	(9,776,085,450)	(13,935,432,093)

금융수익	4,364,679,505	2,917,762,994	3,051,828,721

금융원가	63,936,211,133	51,852,391,179	56,723,942,909

관계기업 및 공동기업 관련 손익	297,942,494	1,828,694,304	1,092,064,658

법인세비용차감전순이익(손실)	(257,714,868,510)	28,836,154,369	21,644,860,830

법인세비용(수익)	(73,839,347,001)	7,377,143,151	(6,291,530,470)

계속영업이익(손실)	(183,875,521,509)	21,459,011,218	27,936,391,300

당기순이익(손실)	(183,875,521,509)	21,459,011,218	27,936,391,300

세후기타포괄손익	37,534,646,204	14,422,827,860	(1,847,655,894)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	30,189,266,674	8,123,636,924	(2,551,854,302)

순확정급여부채의 재측정요소	29,622,532,932	8,235,870,518	(2,169,100,733)

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	566,733,742	(112,233,594)	(382,753,569)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	7,345,379,530	6,299,190,936	704,198,408

현금흐름위험회피로 인한 손익	7,345,379,530	6,299,573,410	700,565,208

종속 및 관계기업투자평가손익	0	(382,474)	3,633,200

총포괄이익(손실)	(146,340,875,305)	35,881,839,078	26,088,735,406

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16,347)	1,399	2,279

자본변동표
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	27,936,391,300	27,936,391,300

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(2,169,100,733)	(2,169,100,733)

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(382,753,569)	(382,753,569)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	700,565,208	700,565,208

종속 및 관계기업투자평가손익	3,633,200	3,633,200

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금

신종자본증권의 발행	249,802,525,840	249,802,525,840

신종자본증권 분배금	(1,550,046,833)	(1,550,046,833)

소계	23,834,490,165	249,802,525,840	704,198,408	274,341,214,413

2020.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	21,459,011,218	21,459,011,218

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	8,235,870,518	8,235,870,518

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(112,233,594)	(112,233,594)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	6,299,573,410	6,299,573,410

종속 및 관계기업투자평가손익	(382,474)	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금	(11,173,487,960)	(11,173,487,960)

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금	(5,264,310,000)	(5,264,310,000)

소계	13,144,850,182	6,299,190,936	19,444,041,118

2021.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	(183,875,521,509)	(183,875,521,509)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	29,622,532,932	29,622,532,932

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	566,733,742	566,733,742

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	7,345,379,530	7,345,379,530

종속 및 관계기업투자평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금	(9,228,258,968)	(9,228,258,968)

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금	(5,403,210,000)	(5,403,210,000)

소계	(168,317,723,803)	7,345,379,530	(160,972,344,273)

2022.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

현금흐름표
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동으로 인한 현금흐름	13,392,303,147	414,148,865,160	380,867,349,481

당기순이익(손실)	(183,875,521,509)	21,459,011,218	27,936,391,300

비현금항목의 조정	95,469,509,986	299,704,884,509	379,320,197,498

법인세비용(수익)	(73,839,347,001)	7,377,143,151	(6,291,530,470)

퇴직급여	14,576,491,751	15,793,789,377	15,176,953,012

감가상각비	275,365,504,349	254,653,248,302	241,661,493,399

무형자산상각비	9,511,676,921	9,769,825,274	8,926,396,651

대손상각비	370	262,949,767	193,416,395

대손충당금환입	(140,267,590)	0	0

기타의 대손상각비	0	1,214,043,496	1,486,620,345

기타의 대손충당금환입	(465,341,282)	(534,158,769)	0

외화환산손실	0	0	317,881

외화환산이익	(308,193,878)	(19,886,802)	0

유형자산처분손실	5,398,813,278	7,183,788,067	4,271,316,675

유형자산처분이익	(482,413,248)	(228,001,421)	(59,233,008)

무형자산처분손실	819,386	3,984,283	3,037,990

공사부담금수익	(42,360,321,228)	(39,013,402,057)	(35,487,211,575)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(3,968,761,594)	(3,748,407,106)	(4,089,413,611)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	3,670,819,100	2,048,977,404	2,802,418,953

관계기업 및 공동기업 투자손상차손	0	0	194,930,000

관계기업및공동지배기업투자처분이익	0	(129,264,602)	0

잡이익	(30,282,398)	(2,195,869,110)	(1,724,856,249)

유형자산손상차손환입	(197,767,506,726)	0	0

유형자산손상차손	0	2,995,206,861	8,749,994,059

사용권자산손상차손	0	2,837,909	63,808,278

무형자산손상차손	64,600,000	0	744,415,821

무형자산손상차손환입	(378,098,316)	(45,000,000)	0

충당부채전입액(환입액)	47,049,786,464	(4,623,860,612)	89,152,508,114

이자비용	63,936,211,133	51,852,391,179	56,723,942,909

이자수익	(4,364,679,505)	(2,917,762,994)	(3,051,828,721)

잡손실	0	9,907,647	0

리스변경이익	0	(7,594,735)	(127,299,350)

자산 및 부채의 변동	168,867,954,149	159,006,395,622	38,047,517,262

매출채권	(304,659,068,872)	(111,106,399,078)	43,667,025,467

미수금	(34,848,421,563)	(34,771,276,056)	(14,625,630,731)

선급금	5,116,886,986	(6,868,207,365)	(3,710,708,554)

선급비용	(333,674,065)	6,345,645,169	1,064,485,999

재고자산	(21,299,173,198)	1,248,824,892	(2,261,731,819)

기타유동비금융자산	(211,543,057)	(101,298,069)	0

매입채무	495,979,719,241	275,519,474,752	(40,114,000,245)

미지급금	2,633,138,187	(6,978,870,292)	13,890,210,953

미지급비용	310,812,010	175,912,888	271,426,062

공사부담금의 수령(이연수익)	95,261,572,489	101,164,941,239	98,730,471,062

선수금	390,922,734	(352,596,621)	1,609,089,589

예수금	(14,436,560,790)	1,944,575,606	7,605,017,255

선수수익	(33,883,941)	45,524,011	0

기타의유동부채	(7,726,420)	9,684,800	(32,036,717)

기타의비유동부채	(83,729,727)	72,271,701	(14,851,468)

충당부채	(42,367,034,314)	(47,434,064,623)	(33,792,245,700)

사외적립자산의 적립	(12,408,000,000)	(18,616,245,131)	0

퇴직금의 지급	(136,281,551)	(1,291,502,201)	(34,239,003,891)

이자의 수취	2,979,860,308	1,366,686,818	2,033,839,988

이자의 지급	(70,405,005,468)	(57,972,528,626)	(61,695,348,412)

배당금의 수취	1,262,000,000	177,000,000	97,500,000

법인세납부(환급)	(906,494,319)	(9,592,584,381)	(4,872,748,155)

투자활동으로 인한 현금흐름	(542,309,387,679)	(540,805,327,523)	(429,367,557,732)

유형자산의 처분	2,575,751,796	2,489,003,772	5,442,958,176

유형자산의 취득	(517,816,840,731)	(515,578,626,652)	(425,502,842,976)

무형자산의 처분	43,801,170	164,744,797	472,862,526

무형자산의 취득	(1,708,054,094)	(4,105,236,107)	(2,522,465,814)

사용권자산의 취득	0	0	(50,246,670)

정부보조금의 수령	0	240,500,000	183,500,000

보증금의 감소	5,672,426,720	11,360,468,040	11,440,890,000

보증금의 증가	(9,577,015,270)	(20,594,840,040)	(6,474,900,000)

장기대여금의 회수	12,584,331,240	12,147,889,767	9,613,343,664

장기대여금의 대여	(25,213,788,510)	(24,204,231,100)	(21,475,726,638)

관계기업및공동기업투자의 처분	0	175,000,000	0

종속기업투자의 취득	(5,100,000,000)	0	0

관계기업및공동기업투자의 취득	(3,770,000,000)	(2,900,000,000)	(494,930,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	544,424,414,074	111,503,847,543	58,354,699,953

단기차입금의 차입	640,000,000,000	360,288,013,825	220,000,000,000

단기차입금의 상환	(580,288,013,825)	(230,000,000,000)	(280,000,000,000)

장기차입금의 차입	2,950,000,000	0	790,000,000,000

장기차입금의 상환	0	0	(600,000,000,000)

유동성사채의 상환	(330,000,000,000)	(430,000,000,000)	(410,000,000,000)

사채의 발행	840,000,000,000	440,000,000,000	100,000,000,000

사채발행비의 지급	(1,426,840,000)	(878,900,000)	(247,640,000)

리스부채의 상환	(10,637,473,133)	(9,786,778,322)	(9,400,890,047)

배당금지급	(9,228,258,968)	(11,173,487,960)	0

신종자본증권의 발행	0	0	250,000,000,000

신종자본증권발행비의 지급	0	0	(260,520,000)

신종자본증권의 분배금	(6,945,000,000)	(6,945,000,000)	(1,736,250,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	15,507,329,542	(15,152,614,820)	9,854,491,702

기초현금및현금성자산	12,671,548,485	27,824,163,305	17,969,671,603

기말현금및현금성자산	28,178,878,027	12,671,548,485	27,824,163,305

이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)(안)
제 38 기 2022.12.31 현재
제 37 기 2021.12.31 현재
제 36 기 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

구 분	제38기(처분예정일:2023.3.30.)	제37기(처분확정일:2022.3.30.)	제36기(처분확정일:2021.3.30.)

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(159,089,465)	24,318,338	(240,765,722)

전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	-	-	(264,600,212)

순확정급여부채의 재측정요소	29,622,533	8,235,871	(2,169,101)

당기순이익(손실)	(183,875,522)	21,459,011	27,936,391

지분법이익잉여금 변동	566,734	(112,234)	(382,753)

신종자본증권 분배금	(5,403,210)	(5,264,310)	(1,550,047)

II. 임의적립금 등의 이입액	159,089,465	-	251,939,210

사업확장적립금	159,089,465	-	251,939,210

III. 합계(I + II)	-	24,318,338	11,173,488

IV. 이익잉여금처분액	-	(24,318,338)	(11,173,488)

사업확장적립금	-	(15,090,079)	-

배당금 (주당 배당금(률) 당기:-원(-%) 전기:797원(15.94%))	-	(9,228,259)	(11,173,488)

V. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	-	-	-

주1) ( )는 음의 표시임주2) 해당 재무제표는 제38기 정기주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.