지역난방공사 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 34 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	395,457,069,767	641,989,642,747

현금및현금성자산	95,978,782,092	8,122,235,165

유동금융자산	51,773,993,343	44,578,835,319

매출채권 및 기타채권	202,407,286,794	536,880,695,953

재고자산	25,298,871,817	33,077,728,484

당기법인세자산	3,042,217,083	2,617,904,236

유동비금융자산	16,955,918,638	16,712,243,590

비유동자산	5,183,822,947,610	5,016,008,945,798

비유동금융자산	46,880,685,351	40,786,397,669

장기기타채권	29,262,558,053	20,818,443,432

유형자산	4,926,667,042,992	4,779,888,350,504

영업권 이외의 무형자산	74,496,961,729	79,002,258,754

사용권자산	26,638,477,616	0

관계기업 및 공동기업 투자지분	6,882,659,958	24,280,551,749

이연법인세자산	56,677,384,660	54,037,905,067

비유동비금융자산	16,317,177,251	17,195,038,623

자산총계	5,579,280,017,377	5,657,998,588,545

부채

유동부채	822,969,304,971	959,068,620,655

매입채무 및 기타채무	167,852,342,269	419,903,875,134

유동리스부채	1,704,357,636

유동금융부채	569,881,416,671	429,870,148,335

유동비금융부채	45,726,293,677	43,846,680,393

유동충당부채	37,804,894,718	65,447,916,793

비유동부채	3,227,973,302,126	3,138,777,481,989

비유동리스부채	23,477,999,137	1,381,007,456

비유동금융부채	2,322,543,365,742	2,310,192,857,184

비유동비금융부채	850,355,283,246	810,516,179,562

순확정급여부채	19,471,242,476	9,299,710,315

비유동충당부채	12,125,411,525	7,387,727,472

부채총계	4,050,942,607,097	4,097,846,102,644

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,528,337,410,280	1,560,152,485,901

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

기타자본구성요소	(3,835,842,414)	(2,131,618,796)

기타포괄손익누계액	(3,832,209,214)	(2,131,618,796)

기타자본	(3,633,200)	0

이익잉여금(결손금)	1,360,566,076,242	1,390,676,928,245

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(265,002,744,864)	(234,891,892,861)

비지배지분	0	0

자본총계	1,528,337,410,280	1,560,152,485,901

자본과부채총계	5,579,280,017,377	5,657,998,588,545

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	363,135,503,818	1,688,135,072,349	381,733,311,809	1,721,853,222,629

매출원가	372,144,312,324	1,610,302,650,436	402,223,800,918	1,627,892,631,224

매출총이익	(9,008,808,506)	77,832,421,913	(20,490,489,109)	93,960,591,405

판매비와관리비	23,878,360,029	70,527,027,651	22,714,448,817	67,669,062,335

영업이익(손실)	(32,887,168,535)	7,305,394,262	(43,204,937,926)	26,291,529,070

기타수익	2,635,685,238	8,362,989,407	2,340,162,634	5,277,313,964

기타비용	1,379,064,666	6,577,038,358	1,338,649,912	6,946,486,141

기타이익(손실)	(362,484,154)	(1,490,901,813)	(321,802,230)	(1,507,233,390)

금융수익	1,600,216,248	5,523,324,475	1,133,748,318	3,759,300,190

금융원가	16,133,555,935	44,549,557,655	13,348,546,614	42,392,022,173

관계기업 및 공동기업 관련 손익	3,506,901,949	3,387,245,297	3,182,974,029	4,523,032,104

법인세비용차감전순이익(손실)	(43,019,469,855)	(28,038,544,385)	(51,557,051,701)	(10,994,566,376)

법인세비용(이익)	537,387,616	2,072,307,618	(9,999,685,758)	(242,302,934)

계속영업이익(손실)	(43,556,857,471)	(30,110,852,003)	(41,557,365,943)	(10,752,263,442)

분기순이익(손실)	(43,556,857,471)	(30,110,852,003)	(41,557,365,943)	(10,752,263,442)

세후기타포괄손익	(422,720,969)	(1,700,590,418)	(214,275,078)	(618,339,721)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	196,893,696

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	196,893,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(422,720,969)	(1,700,590,418)	(214,275,078)	(815,233,417)

현금흐름위험회피로 인한 손익	(554,610,762)	(1,815,453,330)	(209,943,561)	(813,678,680)

종속기업및관계기업투자평가손익	131,889,793	114,862,912	(4,331,517)	(1,554,737)

총포괄이익(손실)	(43,979,578,440)	(31,811,442,421)	(41,771,641,021)	(11,370,603,163)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(43,556,857,471)	(30,110,852,003)	(41,557,365,943)	(10,752,263,442)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(43,979,578,440)	(31,811,442,421)	(41,771,641,021)	(11,370,603,163)

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	0	0

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,762)	(2,601)	(3,589)	(929)

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856	0	1,829,732,552,856

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)

포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	(10,752,263,442)	0	(10,752,263,442)	0	(10,752,263,442)

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(813,678,680)	(813,678,680)	0	(813,678,680)

종속기업및관계기업투자평가손익	0	0	(1,554,737)	(1,554,737)	0	(1,554,737)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	196,893,696	0	196,893,696	0	196,893,696

소계	0	(10,555,369,746)	(815,233,417)	(11,370,603,163)	0	(11,370,603,163)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)

기타자본의 변동	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,612,803,067,985	(910,736,199)	1,783,499,508,238	0	1,783,499,508,238

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	0	1,560,152,485,901

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	(30,110,852,003)	0	(30,110,852,003)	0	(30,110,852,003)

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(1,815,453,330)	(1,815,453,330)	0	(1,815,453,330)

종속기업및관계기업투자평가손익	0	0	114,862,912	114,862,912	0	114,862,912

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

소계	0	(30,110,852,003)	1,700,590,418	1,700,590,418	0	1,700,590,418

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

기타자본의 변동	0	0	(3,633,200)	(3,633,200)	0	(3,633,200)

2019.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,360,566,076,242	(3,835,842,414)	1,528,337,410,280	0	1,528,337,410,280

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 34 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	254,043,998,922	404,479,433,368

분기순이익(손실)	(30,110,852,003)	(10,752,263,442)

비현금항목의 조정	184,191,805,456	192,680,961,386

법인세비용(이익)	2,072,307,618	(242,302,934)

퇴직급여	9,280,819,152	7,569,507,537

감가상각비	164,737,605,510	162,979,378,044

사용권자산상각비	1,516,009,096	0

무형자산상각비	5,970,030,842	8,540,550,321

대손상각비	(139,465,560)	270,230,020

기타의 대손상각비	135,946,500	380,325,684

외화환산이익	0	(1,061,601)

유형자산처분손실	1,538,049,733	1,534,054,019

유형자산처분이익	(62,011,171)	(115,349,275)

무형자산처분손실	1,331,042	0

공사부담금수익	(26,017,321,306)	(23,011,068,868)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자평가손익	1,576,979,345	(2,278,660,481)

관계기업 및 공동지배기업투자처분이익	(7,469,077,190)	0

관계기업 및 공동지배기업 투자손상차손	2,504,852,548	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,872,044,030)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(34,287,750)	0

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분이익	0	(2,244,371,623)

통화선도평가이익	(7,070,374)	0

통화선도평가손실	2,491	1,807,323

기타충당부채환입액	(10,473,416,000)	0

이자비용	44,549,557,655	42,392,022,173

이자수익	(3,616,992,695)	(3,759,300,190)

잡손실	0	665,201,237

자산 및 부채의 변동	147,492,399,055	281,981,563,705

매출채권	324,623,657,418	304,771,955,920

미수금	16,328,536,152	26,046,494,788

선급금	(3,050,158,213)	4,372,833,916

선급비용	2,732,745,431	3,429,022,129

유동파생상품자산	437,097	17,729,718

재고자산	7,778,856,667	23,503,197,081

매입채무	(252,543,760,621)	(173,981,921,762)

미지급금	1,524,516,983	(7,821,810,610)

미지급비용	(468,864,058)	(622,116,603)

유동파생상품부채	0	(592,195)

선수금	(930,093,101)	(686,286,175)

예수금	880,795,470	1,786,538,624

기타유동부채	(81,771,075)	(7,997,480)

유동종업원급여충당부채	(2,536,204,386)	(1,042,055,280)

공사부담금의 수령(이연수익)	67,912,978,119	101,215,665,670

유동충당부채	(14,633,401,689)	0

퇴직금의 지급	0	969,310,940

기타비유동부채	(45,871,139)	31,595,024

이자의 수취	2,665,407,613	3,196,824,432

이자의 지급	(45,638,264,974)	(45,613,828,328)

법인세 납부	(4,556,496,225)	(17,013,824,385)

투자활동현금흐름	(313,749,230,927)	(532,198,001,410)

유형자산의 취득	(312,694,304,873)	(337,300,613,444)

유형자산의 처분	345,911,084	175,936,450

무형자산의 처분	47,168,000	0

무형자산의 취득	(770,337,798)	(791,145,561)

장기보증금 증가	(14,597,440,000)	(7,751,000,000)

장기보증금 감소	4,392,040,000	7,900,242,000

장기대여금의 회수	4,966,747,370	4,327,404,145

장기대여금의 대여	(14,788,633,360)	(12,800,825,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증가	(1,550,381,350)	(190,000,000,000)

관계기업투자의 처분	20,900,000,000	4,042,000,000

재무활동현금흐름	147,561,778,932	126,507,116,901

단기차입금의 차입	60,000,000,000	102,819,464,377

단기차입금의 상환	(90,000,000,000)	(102,819,464,377)

유동성사채의 상환	(180,000,000,000)	(340,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	100,000,000,000

사채의 발행	360,000,000,000	400,000,000,000

사채발행비 지급	(639,771,600)	(705,614,800)

금융리스부채의 상환	(1,794,816,268)	(135,210,219)

배당금의 지급	0	(32,652,058,080)

주식발행비의 지급	(3,633,200)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	87,856,546,927	(1,211,451,141)

기초현금및현금성자산	8,122,235,165	33,548,047,907

기말현금및현금성자산	95,978,782,092	32,336,596,766