지역난방공사 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 2021.12.31 현재
제 36 기 2020.12.31 현재
제 35 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	707,117,178,869	581,767,819,377	588,090,212,569

현금및현금성자산	12,671,548,485	27,824,163,305	17,969,671,603

유동금융자산	11,978,733,517	9,056,537,320	6,997,191,152

매출채권및기타채권	631,646,710,357	496,379,555,831	518,684,155,371

재고자산	39,136,995,383	38,853,307,573	34,756,726,371

당기법인세자산	0	0	3,111,938,508

유동비금융자산	11,683,191,127	9,654,255,348	6,570,529,564

비유동자산	5,807,961,118,947	5,490,089,633,241	5,303,252,354,641

비유동금융자산	69,162,697,604	55,986,160,482	47,651,890,908

장기기타채권	39,158,518,260	18,403,072,481	32,148,551,604

유형자산	5,347,152,212,156	5,079,269,426,097	4,954,969,644,506

사용권자산	146,509,980,207	142,685,902,842	99,520,789,259

영업권이외의무형자산	79,794,347,542	82,168,753,152	81,307,800,004

종속기업투자지분	4,259,920,638	3,272,756,520	2,176,932,015

관계기업및공동기업 투자지분	12,988,762,103	9,711,847,985	9,697,298,201

순확정급여자산	15,934,994,760	955,772,269	0

이연법인세자산	74,946,599,953	79,668,726,635	59,716,760,074

비유동비금융자산	18,053,085,724	17,967,214,778	16,062,688,070

자산총계	6,515,078,297,816	6,071,857,452,618	5,891,342,567,210

부채

유동부채	1,512,924,347,079	920,768,519,653	913,853,015,093

매입채무및기타채무	580,230,616,157	306,942,051,609	345,712,766,134

유동리스부채	9,573,597,504	9,064,612,687	6,696,484,315

유동금융부채	800,236,314,677	429,908,951,051	469,902,088,207

당기법인세부채	671,332,880	4,648,987,321	0

유동비금융부채	63,606,123,143	59,516,331,647	44,039,716,719

유동충당부채	58,606,362,718	110,687,585,338	47,501,959,718

비유동부채	3,178,975,107,256	3,347,354,130,602	3,448,095,964,167

비유동리스부채	106,776,792,555	101,214,859,805	93,350,437,022

비유동금융부채	2,088,381,033,466	2,322,103,196,745	2,461,545,209,023

비유동비금융부채	983,817,281,235	924,036,074,052	867,102,210,834

순확정급여부채	0	0	15,244,668,144

비유동충당부채	0	0	10,853,439,144

부채총계	4,691,899,454,335	4,268,122,650,255	4,361,948,979,260

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,397,947,949,847	1,384,803,099,665	1,360,968,609,500

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	803,201,820,152	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,318,338,142	(240,765,721,441)	(264,600,211,606)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840	0

기타자본구성요소	3,821,191,342	(2,477,999,594)	(3,182,198,002)

기타포괄손익누계액	3,821,191,342	(2,477,999,594)	(3,182,198,002)

자본총계	1,823,178,843,481	1,803,734,802,363	1,529,393,587,950

자본과부채총계	6,515,078,297,816	6,071,857,452,618	5,891,342,567,210

포괄손익계산서
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

매출액	2,536,798,009,719	2,098,906,299,673	2,367,906,314,930

매출원가	2,385,452,402,891	1,857,099,095,999	2,223,267,721,589

매출총이익(손실)	151,345,606,828	241,807,203,674	144,638,593,341

판매비와관리비	113,536,563,590	110,916,027,760	103,682,127,445

영업이익(손실)	37,809,043,238	130,891,175,914	40,956,465,896

기타수익	60,548,658,681	9,781,500,549	19,783,230,401

기타비용	12,639,528,219	52,512,334,010	19,560,801,045

기타이익(손실)	(9,776,085,450)	(13,935,432,093)	(17,306,298,644)

금융수익	2,917,762,994	3,051,828,721	6,316,752,133

금융원가	51,852,391,179	56,723,942,909	60,878,431,750

관계기업 및 공동기업 관련 손익	1,828,694,304	1,092,064,658	5,189,702,542

법인세비용차감전순이익(손실)	28,836,154,369	21,644,860,830	(25,499,380,467)

법인세비용(이익)	7,377,143,151	(6,291,530,470)	80,470,071

계속영업이익(손실)	21,459,011,218	27,936,391,300	(25,579,850,538)

당기순이익(손실)	21,459,011,218	27,936,391,300	(25,579,850,538)

세후기타포괄손익	14,422,827,860	(1,847,655,894)	(5,179,047,413)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	8,123,636,924	(2,551,854,302)	(4,128,468,207)

순확정급여부채의 재측정요소	8,235,870,518	(2,169,100,733)	(4,128,468,207)

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(112,233,594)	(382,753,569)	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	6,299,190,936	704,198,408	(1,050,579,206)

현금흐름위험회피로 인한 손익	6,299,573,410	700,565,208	(1,153,085,131)

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(382,474)	3,633,200	102,505,925

총포괄이익(손실)	35,881,839,078	26,088,735,406	(30,758,897,951)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,399	2,279	(2,209)

자본변동표
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익	(25,579,850,538)	(25,579,850,538)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(4,128,468,207)	(4,128,468,207)

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,153,085,131)	(1,153,085,131)

종속및관계기업투자평가손익	102,505,925	102,505,925

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금

소계	(29,708,318,745)	(1,050,579,206)	(30,758,897,951)

2019.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익	27,936,391,300	27,936,391,300

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(2,169,100,733)	(2,169,100,733)

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(382,753,569)	(382,753,569)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	700,565,208	700,565,208

종속및관계기업투자평가손익	3,633,200	3,633,200

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당

신종자본증권의 발행	249,802,525,840	249,802,525,840

신종자본증권 분배금	(1,550,046,833)	(1,550,046,833)

소계	23,834,490,165	249,802,525,840	704,198,408	274,341,214,413

2020.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익	21,459,011,218	21,459,011,218

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	8,235,870,518	8,235,870,518

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(112,233,594)	(112,233,594)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	6,299,573,410	6,299,573,410

종속및관계기업투자평가손익	(382,474)	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(11,173,487,960)	(11,173,487,960)

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금	(5,264,310,000)	(5,264,310,000)

소계	13,144,850,182	6,299,190,936	19,444,041,118

2021.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

현금흐름표
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동으로 인한 현금흐름	414,148,865,160	380,867,349,481	186,418,121,024

당기순이익(손실)	21,459,011,218	27,936,391,300	(25,579,850,538)

비현금항목의 조정	299,704,884,509	379,320,197,498	281,789,891,661

법인세비용(이익)	7,377,143,151	(6,291,530,470)	80,470,071

퇴직급여	15,793,789,377	15,176,953,012	18,136,052,622

감가상각비	254,653,248,302	241,661,493,399	229,113,775,283

무형자산상각비	9,769,825,274	8,926,396,651	7,912,212,735

대손상각비(환입)	262,949,767	193,416,395	(147,840,716)

기타의 대손상각비	1,214,043,496	1,486,620,345	0

기타의 대손충당금환입	(534,158,769)	0	(150,627,755)

외화환산손실	0	317,881	0

외화환산이익	(19,886,802)	0	(211,000)

유형자산처분손실	7,183,788,067	4,271,316,675	5,966,289,316

유형자산처분이익	(228,001,421)	(59,233,008)	(166,609,927)

무형자산처분손실	3,984,283	3,037,990	1,331,042

공사부담금수익	(39,013,402,057)	(35,487,211,575)	(35,037,892,934)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(3,748,407,106)	(4,089,413,611)	(225,477,900)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	2,048,977,404	2,802,418,953	0

관계기업 및 공동기업 투자손상차손	0	194,930,000	2,504,852,548

관계기업 및 공동기업 투자처분이익	(129,264,602)	0	(7,469,077,190)

잡이익	(2,195,869,110)	(1,724,856,249)	0

유형자산손상차손	2,995,206,861	8,749,994,059	11,388,928,538

사용권자산손상차손	2,837,909	63,808,278	89,584,514

무형자산손상차손	0	744,415,821	0

무형자산손상차손환입	(45,000,000)	0	0

기타충당부채전입액(환입액)	(4,623,860,612)	89,152,508,114	(4,767,547,203)

이자비용	51,852,391,179	56,723,942,909	60,878,431,750

이자수익	(2,917,762,994)	(3,051,828,721)	(6,316,752,133)

잡손실	9,907,647	0	0

리스변경이익	(7,594,735)	(127,299,350)	0

자산 및 부채의 변동	159,006,395,622	38,047,517,262	(6,312,096,575)

매출채권	(111,106,399,078)	43,667,025,467	11,609,204,831

미수금	(34,771,276,056)	(14,625,630,731)	(2,059,548,243)

선급금	(6,868,207,365)	(3,710,708,554)	(2,006,019,715)

선급비용	6,345,645,169	1,064,485,999	5,722,175,696

유동파생상품자산	0	0	437,097

재고자산	1,248,824,892	(2,261,731,819)	(1,678,997,887)

기타유동비금융자산	(101,298,069)	0	0

매입채무	275,519,474,752	(40,114,000,245)	(97,147,139,276)

미지급금	(6,978,870,292)	13,890,210,953	19,835,975,734

미지급비용	175,912,888	271,426,062	(1,589,112,701)

공사부담금의 수령(이연수익)	101,164,941,239	98,730,471,062	94,533,000,744

선수금	(352,596,621)	1,609,089,589	(554,532,784)

예수금	1,944,575,606	7,605,017,255	(2,050,805,374)

선수수익	45,524,011	0	0

기타의유동부채	9,684,800	(32,036,717)	(64,830,915)

기타의비유동부채	72,271,701	(14,851,468)	(45,871,139)

충당부채	(47,434,064,623)	(33,792,245,700)	(13,178,409,872)

퇴직금의 지급	(19,907,747,332)	(34,239,003,891)	(17,637,622,771)

이자의 수취	1,366,686,818	2,033,839,988	5,292,380,400

이자의 지급	(57,972,528,626)	(61,695,348,412)	(64,205,039,704)

배당금의 수취	177,000,000	97,500,000	0

법인세의 납부	(9,592,584,381)	(4,872,748,155)	(4,567,164,220)

투자활동으로 인한 현금흐름	(540,805,327,523)	(429,367,557,732)	(357,280,156,046)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	0	0	43,000,000,000

단기금융상품의 순증감	0	0	(1,000,000,000)

유형자산의 처분	2,489,003,772	5,442,958,176	678,311,513

유형자산의 취득	(515,578,626,652)	(425,502,842,976)	(396,752,757,452)

무형자산의 처분	164,744,797	472,862,526	1,012,057,251

무형자산의 취득	(4,105,236,107)	(2,522,465,814)	(1,646,828,384)

사용권자산의 취득	0	(50,246,670)	0

정부보조금의 수령	240,500,000	183,500,000	211,600,000

보증금의 감소	11,360,468,040	11,440,890,000	5,612,093,080

보증금의 증가	(20,594,840,040)	(6,474,900,000)	(15,489,300,000)

장기대여금의 회수	12,147,889,767	9,613,343,664	7,059,301,306

장기대여금의 대여	(24,204,231,100)	(21,475,726,638)	(18,361,633,360)

관계기업및공동기업투자의 처분	175,000,000	0	20,900,000,000

종속기업투자의 취득	0	0	(600,000,000)

관계기업및공동기업투자의 취득	(2,900,000,000)	(494,930,000)	(1,903,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	111,503,847,543	58,354,699,953	181,380,501,460

단기차입금의 차입	360,288,013,825	220,000,000,000	120,000,000,000

단기차입금의 상환	(230,000,000,000)	(280,000,000,000)	(90,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	790,000,000,000	0

장기차입금의 상환	0	(600,000,000,000)	0

유동성사채의 상환	(430,000,000,000)	(410,000,000,000)	(400,000,000,000)

사채의 발행	440,000,000,000	100,000,000,000	560,000,000,000

사채발행비의 지급	(878,900,000)	(247,640,000)	(929,931,600)

리스부채의 상환	(9,786,778,322)	(9,400,890,047)	(7,689,566,940)

배당금의 지급	(11,173,487,960)	0	0

신종자본증권의 발행	0	250,000,000,000	0

신종자본증권발행비의 지급	0	(260,520,000)	0

신종자본증권의 분배금	(6,945,000,000)	(1,736,250,000)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	(15,152,614,820)	9,854,491,702	10,518,466,438

기초현금및현금성자산	27,824,163,305	17,969,671,603	7,451,205,165

기말현금및현금성자산	12,671,548,485	27,824,163,305	17,969,671,603

이익잉여금처분계산서(안)
제 37 기 2021.12.31 현재
제 36 기 2020.12.31 현재
제 35 기 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

구 분	제37기(처분예정일:2022.3.30.)	제36기(처분확정일:2021.3.30.)	제35기(처리확정일:2020.3.27.)

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,318,338	(240,765,722)	(264,600,212)

전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	-	(264,600,212)	(234,891,894)

순확정급여부채의 재측정요소	8,235,871	(2,169,101)	(4,128,467)

당기순이익(손실)	21,459,011	27,936,391	(25,579,851)

지분법이익잉여금 변동	(112,234)	(382,753)	-

신종자본증권 분배금	(5,264,310)	(1,550,047)	-

II. 임의적립금 등의 이입액	-	251,939,210	-

사업확장적립금	-	251,939,210	-

III. 합계(I + II)	24,318,338	11,173,488	(264,600,212)

IV. 이익잉여금처분액	(24,318,338)	(11,173,488)	-

사업확장적립금	(15,090,079)	-	-

배당금 (주당 배당금(률) 당기:797원(15.94%) 전기:965원(19.30%))	(9,228,259)	(11,173,488)	-

V. 차기이월미 처분이익잉여금(미처리결손금)	-	-	(264,600,212)

주1) ( )는 음의 표시임 주2) 해당 재무제표는 제37기 정기주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.