지역난방공사 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 40 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	491,443	1,041,143

현금및현금성자산 (주23)	25,905	1,904

유동금융자산 (주13,23)	8,225	10,740

매출채권및기타채권 (주4,23,24)	360,219	818,656

재고자산	17,548	25,852

당기법인세자산	510

유동비금융자산 (주26)	79,546	183,481

비유동자산	7,404,545	7,314,740

비유동금융자산 (주13,23)	66,861	73,642

장기기타채권 (주4,23,24)	45,595	31,547

유형자산 (주5)	6,484,861	6,496,151

영업권 이외의 무형자산 (주6)	55,515	61,581

사용권자산 (주7)	125,054	133,240

종속기업투자지분 (주8)	8,294	7,093

관계기업및공동기업 투자지분 (주9)	14,574	13,249

순확정급여자산 (주12)	6,551	18,407

이연법인세자산	11,704	73,000

비유동비금융자산 (주26)	585,536	406,830

자산총계	7,895,988	8,355,883

부채

유동부채	1,975,658	1,685,038

매입채무및기타채무 (주23,24)	342,468	576,019

유동리스부채 (주7,25)	7,469	7,667

유동금융부채 (주10,13,23,25)	1,490,474	973,757

유동비금융부채 (주11)	68,866	64,526

유동충당부채 (주14,15)	59,775	63,069

당기법인세부채	6,606

비유동부채	3,700,429	4,403,745

비유동리스부채 (주7,25)	98,330	106,100

비유동금융부채 (주10,13,23,25)	2,563,361	3,250,709

비유동비금융부채 (주11)	1,038,738	1,046,936

부채총계	5,676,087	6,088,783

자본

납입자본	171,607	171,607

자본금 (주16)	57,894	57,894

주식발행초과금	113,713	113,713

이익잉여금(결손금)	1,804,792	1,599,832

이익준비금	28,947	28,947

기타법정적립금	541,481	541,481

임의적립금	984,490	845,604

미처분이익잉여금(미처리결손금)	249,874	183,800

신종자본증권 (주16)	249,663	499,466

기타자본구성요소	(6,161)	(3,805)

기타포괄손익누계액	(5,964)	(3,805)

기타자본	(197)

자본총계	2,219,901	2,267,100

자본과부채총계	7,895,988	8,355,883

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,17,24)	758,400	2,957,953	585,037	2,491,886

매출원가 (주19,24)	644,840	2,484,005	532,017	2,207,186

매출총이익	113,560	473,948	53,020	284,700

판매비와관리비 (주18,19,24)	24,831	73,308	24,062	71,482

영업이익(손실) (주3)	88,729	400,640	28,958	213,218

기타이익 (주24)	1,966	12,278	2,614	10,310

기타손실	2,200	4,157	2,401	4,659

기타이익(손실)	(1,005)	(2,321)	28,349	24,907

금융수익 (주20)	2,814	9,736	1,781	6,403

금융원가 (주20)	28,197	85,049	24,939	71,780

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용) (주8,9)	1,396	4,222	1,061	1,387

법인세비용차감전순이익(손실)	63,503	335,349	35,423	179,786

법인세비용(수익) (주21)	14,481	74,411	2,874	36,478

당기순이익(손실)	49,022	260,938	32,549	143,308

기타포괄손익	656	(2,159)	(4,626)	(4,315)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	656	(2,159)	(4,626)	(4,315)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손) (주13)	656	(2,159)	(4,626)	(4,315)

총포괄손익	49,678	258,779	27,923	138,993

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	3,928	21,580	2,486	11,401

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	171,607	1,416,033	499,466	1,466	2,088,572

당기순이익(손실)	143,308	143,308

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(4,315)	(4,315)

배당

신종자본증권배당	(11,301)	(11,301)

신종자본증권상환

2024.09.30 (기말자본)	171,607	1,548,040	499,466	(2,849)	2,216,264

2025.01.01 (기초자본)	171,607	1,599,832	499,466	(3,805)	2,267,100

당기순이익(손실)	260,938	260,938

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(2,159)	(2,159)

배당	(44,914)	(44,914)

신종자본증권배당	(11,064)	(11,064)

신종자본증권상환	(249,803)	(197)	(250,000)

2025.09.30 (기말자본)	171,607	1,804,792	249,663	(6,161)	2,219,901

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	765,487	494,093

당기순이익(손실)	260,938	143,308

당기순이익조정을 위한 가감	425,909	327,427

법인세비용 조정	74,411	36,478

퇴직급여 조정	7,622	6,177

감가상각비에 대한 조정	265,562	239,119

무형자산상각비에 대한 조정	6,860	7,338

대손상각비 조정	329	577

대손충당금환입	(92)

기타의 대손상각비 조정	246	688

외화환산손실 조정	1	1

외화환산이익 조정	(1)

유형자산처분손실 조정	2,479	3,696

유형자산처분이익 조정	(196)	(47)

무형자산처분손실 조정	29

무형자산처분이익 조정	(1)

공사부담금 수익	(37,147)	(36,045)

지분법이익 조정	(4,879)	(1,879)

지분법손실 조정	638	493

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	19

매각예정비유동자산처분이익	(28,539)

파생상품평가이익 조정	(1)	(1)

파생상품평가손실 조정	1	2

충당부채전입액	34,745	33,965

이자비용 조정	85,049	71,780

이자수익에 대한 조정	(9,736)	(6,404)

리스변경이익 조정	(1)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	165,790	114,727

매출채권의 감소(증가)	428,019	502,073

미수금의 감소(증가)	19,296	25,365

선급금의 감소(증가)	(1,875)	(3,021)

선급비용의 감소 (증가)	2,203	(1,289)

재고자산의 감소(증가)	8,304	29,892

기타유동비금융자산의 감소(증가)	163,198	(7,808)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(231,562)	(140,184)

매입채무의 증가(감소)	(241,326)	(310,275)

미지급금의 증가(감소)	22,411	27,273

미지급비용의 증가(감소)	(2,362)	(2,490)

이연수익의 증가(감소)	29,537	38,277

선수금의 증가(감소)	(404)	(932)

선수수익의 증가(감소)	38	(305)

예수금의 증가(감소)	4,017	1,529

기타유동부채의 증가(감소)	(15)

기타비유동부채의 증가(감소)	101

충당부채의 증가(감소)	(38,039)	(44,006)

퇴직급여채무의 증가(감소)	4,234	643

이자수취	7,705	4,207

이자지급(영업)	(93,347)	(86,691)

배당금수취(영업)	519	982

법인세환급(납부)	(2,027)	(9,867)

투자활동현금흐름	(252,825)	(441,340)

유형자산의 처분	1,179	563

유형자산의 취득	(258,446)	(463,952)

무형자산의 처분	4	309

무형자산의 취득	(398)	(422)

임차보증금의 감소	5,699	4,777

임차보증금의 증가	(9,103)	(8,133)

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	10,726	11,333

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(2,538)	(14,354)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	52

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	28,539

재무활동현금흐름	(488,661)	(3,734)

신종자본증권의 상환	(250,000)

단기차입금의 증가	150,000	480,000

단기차입금의 상환	(193,727)	(480,000)

장기차입금의 증가	2,350

사채의 상환	(130,000)	(560,000)

사채의 증가	580,000

사채발행비 지급	(974)

신종자본증권의 배당	(14,388)	(14,696)

금융리스부채의 지급	(7,982)	(8,064)

배당금지급	(44,914)

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,001	49,019

기초현금및현금성자산	1,904	3,339

기말현금및현금성자산	25,905	52,358