지역난방공사 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 2025.12.31 현재
제 40 기 2024.12.31 현재
제 39 기 2023.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

유동자산	960,440	1,046,898	899,641

현금및현금성자산 (주4,32,33,34)	13,136	6,889	14,122

유동금융자산 (주6,17,32,33,34)	14,472	11,240	11,450

매출채권및기타채권 (주5,32,33,34,35)	742,403	818,754	785,071

재고자산 (주7)	10,469	25,852	61,273

당기법인세자산 (주30)	114	558	90

유동비금융자산 (주8,35,37,38)	179,846	183,605	27,635

비유동자산	7,268,557	7,315,340	7,068,768

비유동금융자산 (주6,17,32,33,34)	60,401	73,693	79,306

기타 비유동채권 (주5,32,33,34)	46,485	31,811	37,011

유형자산 (주9)	6,480,416	6,499,201	6,154,244

영업권 이외의 무형자산 (주10)	54,398	61,799	69,809

사용권자산 (주11)	126,702	135,900	143,521

관계기업및공동기업 투자지분 (주12,35)	15,411	13,249	14,363

순확정급여자산 (주16)	18,378	19,515	38,857

이연법인세자산 (주30)	193	73,330	121,744

비유동비금융자산 (주8,38)	466,173	406,842	409,913

자산총계	8,228,997	8,362,238	7,968,409

부채

유동부채	1,879,162	1,688,436	2,028,291

매입채무및기타채무 (주13,32,33,34,35)	421,919	576,049	588,191

유동리스부채 (주11,36)	8,391	8,520	9,123

유동금융부채 (주14,32,33,34,36)	1,300,685	973,757	1,299,807

유동비금융부채 (주15)	64,940	65,773	58,205

유동충당부채 (주18,19)	71,865	64,195	64,781

당기법인세부채 (주30)	11,362	142	8,184

비유동부채	4,048,419	4,405,553	3,846,874

비유동리스부채 (주11,36)	102,040	107,908	109,746

비유동금융부채 (주14,17,32,33,34,36)	2,898,379	3,250,709	2,688,984

비유동비금융부채 (주9,15)	1,038,134	1,046,936	1,048,124

비유동충당부채	20

이연법인세부채 (주30)	9,866

부채총계	5,927,581	6,093,989	5,875,165

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,301,416	2,267,100	2,088,466

납입자본	171,607	171,607	171,607

자본금 (주20)	57,894	57,894	57,894

주식발행초과금	113,713	113,713	113,713

이익잉여금(결손금) (주21)	1,883,126	1,599,832	1,415,927

이익준비금	28,947	28,947	28,947

기타법정적립금	541,481	541,481	541,481

임의적립금	984,491	845,604	659,203

미처분이익잉여금(미처리결손금)	328,207	183,800	186,296

신종자본증권 (주22)	249,663	499,466	499,466

기타자본구성요소 (주23)	(2,980)	(3,805)	1,466

기타포괄손익누계액	(2,829)	(3,805)	1,466

기타자본	(151)

비지배지분	0	1,149	4,778

자본총계	2,301,416	2,268,249	2,093,244

자본과부채총계	8,228,997	8,362,238	7,968,409

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

수익(매출액) (주3,15,24,35)	3,998,187	3,570,310	3,953,698

매출원가 (주3,16,26,35,38)	3,360,580	3,137,398	3,540,226

매출총이익	637,607	432,912	413,472

판매비와관리비 (주3,16,25,26,35)	107,983	104,970	98,752

영업이익(손실) (주3)	529,624	327,942	314,720

기타이익 (주27,35)	19,428	13,556	14,908

기타손실 (주27)	5,293	6,370	8,889

기타이익(손실) (주28)	(7,156)	15,325	(6,199)

금융수익 (주29,32)	13,739	8,299	5,713

금융원가 (주29,32)	114,048	97,912	88,187

관계기업 및 공동기업 관련손익 (주12)	2,662	(131)	380

법인세비용차감전순이익(손실)	438,956	260,709	232,446

법인세비용(수익) (주30)	100,070	50,839	33,060

당기순이익(손실)	338,886	209,870	199,386

기타포괄손익	3,794	(16,464)	(14,550)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,818	(11,193)	(4,849)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주16,21)	2,818	(11,193)	(4,850)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	976	(5,271)	(9,701)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손) (주17,23)	976	(5,271)	(9,701)

총포괄손익	342,680	193,406	184,836

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	338,886	210,167	199,404

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(297)	(18)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	342,680	193,703	184,855

포괄손익, 비지배지분	(297)	(19)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	28,102	16,850	16,508

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,607	1,229,630	249,803	11,167	1,662,207	4,796	1,667,003

당기순이익(손실)	199,404	199,404	(18)	199,386

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(4,850)	(4,850)	(4,850)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1	1	1

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(9,701)	(9,701)	(9,701)

배당

신종자본증권발행	249,664	249,664	249,664

신종자본증권배당	(8,259)	(8,259)	(8,259)

신종자본증권상환

청산으로 인한 잔여재산분배

2023.12.31 (기말자본)	171,607	1,415,927	499,466	1,466	2,088,466	4,778	2,093,244

2024.01.01 (기초자본)	171,607	1,415,927	499,466	1,466	2,088,466	4,778	2,093,244

당기순이익(손실)	210,167	210,167	(297)	209,870

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(11,193)	(11,193)	(11,193)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(5,271)	(5,271)	(5,271)

배당

신종자본증권발행

신종자본증권배당	(15,069)	(15,069)	(15,069)

신종자본증권상환

청산으로 인한 잔여재산분배	(3,332)	(3,332)

2024.12.31 (기말자본)	171,607	1,599,832	499,466	(3,805)	2,267,100	1,149	2,268,249

2025.01.01 (기초자본)	171,607	1,599,832	499,466	(3,805)	2,267,100	1,149	2,268,249

당기순이익(손실)	338,886	338,886	338,886

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	2,818	2,818	2,818

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	976	976	976

배당	(44,914)	(44,914)	(44,914)

신종자본증권발행

신종자본증권배당	(13,496)	(13,496)	(13,496)

신종자본증권상환	(249,803)	(151)	(249,954)	(249,954)

청산으로 인한 잔여재산분배	(1,149)	(1,149)

2025.12.31 (기말자본)	171,607	1,883,126	249,663	(2,980)	2,301,416	2,301,416

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	677,348	416,719	(141,805)

당기순이익(손실)	338,886	209,870	199,386

당기순이익조정을 위한 가감	580,737	468,579	432,472

법인세비용 조정	100,070	50,839	33,060

퇴직급여 조정	11,848	10,411	8,231

감가상각비에 대한 조정	358,644	325,580	303,536

무형자산상각비에 대한 조정	9,034	9,868	9,996

대손상각비 조정	422	750	362

대손충당금 환입	(92)

기타의 대손상각비 조정	1,122	200

기타의 대손충당금환입	(80)	(1,988)

외화환산손실 조정	0	3

외화환산이익 조정	(203)	(1)

유형자산처분손실 조정	4,465	13,575	6,266

유형자산처분이익 조정	(239)	(61)	(297)

무형자산처분손실 조정	1	30	157

무형자산처분이익 조정	(1)

공사부담금 수익	(49,739)	(48,270)	(45,809)

지분법이익 조정	(3,587)	(1,277)	(1,412)

지분법손실 조정	906	2,768	1,031

관계기업/공동기업투자처분이익	(1,360)

종속기업 청산손실	19

유형자산손상차손 조정	3,058

무형자산손상차손 조정	56	20	21

충당부채전입액	45,955	43,589	36,959

잡이익 조정	(104)	(2)

매각예정비유동자산처분이익	(28,539)	(297)

이자비용 조정	114,048	97,912	88,187

이자수익에 대한 조정	(13,738)	(8,299)	(5,712)

리스변경손실 조정	1	1	1

리스변경이익 조정	(5)	(90)	(19)

배당수익에 대한 조정	(2)

잡손실 조정	9

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(125,246)	(149,447)	(678,521)

매출채권의 감소(증가)	72,345	(17,202)	141,979

미수금의 감소(증가)	(3,688)	(8,071)	47,262

미수수익의 감소(증가)	16

선급금의 감소(증가)	(4,262)	(3,426)	5,484

선급비용의 감소 (증가)	937	(2,950)	12,862

재고자산의 감소(증가)	15,383	35,421	(1,250)

기타유동금융자산의 감소(증가)	1

기타유동비금융자산의 감소(증가)	171,655	(43,606)	(22,244)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(222,586)	(99,229)	(397,202)

비유동채권의 감소(증가)	(38)

매입채무의 증가(감소)	(176,541)	(1,962)	(497,796)

미지급금의 증가(감소)	26,362	(12,817)	2,787

미지급비용의 증가(감소)	339	(467)	2,075

이연수익의 증가(감소)	41,737	48,838	63,076

선수금의 증가(감소)	(295)	(1,128)	(1,758)

선수수익의 증가(감소)	99	(306)	297

예수금의 증가(감소)	(1,191)	7,198	1,882

기타유동부채의 증가(감소)	(345)	62	3

기타비유동부채의 증가(감소)	101	1	(14)

충당부채의 증가(감소)	(38,286)	(44,196)	(36,623)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(7,718)	(1,760)	(1,677)

퇴직급여채무의 증가(감소)	671	(3,847)	2,373

당기법인세자산의 감소(증가)	21

이자수취	8,727	5,432	3,903

이자지급(영업)	(123,863)	(117,217)	(100,748)

배당금수취(영업)	521	982	1,791

법인세환급(납부)	(2,414)	(1,480)	(88)

투자활동현금흐름	(327,579)	(624,380)	(633,636)

단기금융상품의 처분	1,000	900

단기금융상품의 취득	(2,600)	(300)	(200)

유형자산의 처분	1,553	539	1,298

유형자산의 취득	(333,056)	(649,141)	(640,444)

무형자산의 처분	37	443	201

무형자산의 취득	(821)	(854)	(257)

임차보증금의 증가	(10,692)	(9,084)	(8,472)

임차보증금의 감소	6,469	5,752	11,699

장기대여금의 회수	13,679	14,900	15,234

장기대여금의 대여	(3,148)	(15,174)	(15,417)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	28,539	297

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름

선수금의 수령	1,525

재무활동현금흐름	(343,523)	200,427	750,523

신종자본증권의 발행	250,000

신종자본증권발행비의 지급	(438)

신종자본증권의 상환	(250,000)

단기차입금의 증가	400,000	553,727	1,657,155

단기차입금의 상환	(563,727)	(490,000)	(1,647,155)

장기차입금의 증가	2,350	3,250

유동성장기차입금의 상환	(148)

유동성사채의 상환	(370,000)	(760,000)	(260,000)

사채의 증가	510,000	930,000	770,000

사채발행비 지급	(921)	(1,559)	(1,318)

금융리스부채의 지급	(8,474)	(8,814)	(10,231)

신종자본증권의 배당	(17,550)	(19,595)	(10,740)

배당금지급	(44,914)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(139)	(3,332)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,246	(7,234)	(24,918)

기초현금및현금성자산	6,889	14,123	39,041

기말현금및현금성자산	13,135	6,889	14,123