지역난방공사 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 2021.12.31 현재
제 36 기 2020.12.31 현재
제 35 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	711,541,147,882	583,905,706,475	590,505,903,966

현금및현금성자산	16,577,943,720	29,604,321,282	20,441,045,933

유동금융자산	12,496,492,185	9,237,868,847	6,999,162,122

매출채권및기타채권	631,565,541,741	496,467,316,103	518,591,537,361

재고자산	39,136,995,383	38,853,307,573	34,756,726,371

당기법인세자산	0	29,570,600	3,111,938,508

유동비금융자산	11,764,174,853	9,713,322,070	6,605,493,671

비유동자산	5,805,821,316,475	5,489,233,390,911	5,302,108,306,016

비유동금융자산	69,214,165,904	55,986,160,482	47,651,890,908

장기기타채권	39,370,119,934	18,546,126,200	32,298,468,024

유형자산	5,348,062,807,869	5,080,335,187,031	4,955,738,369,840

영업권이외의무형자산	80,080,274,177	82,290,931,587	81,384,189,756

사용권자산	147,526,685,504	144,047,639,271	99,520,789,259

관계기업및공동기업 투자지분	12,988,762,103	9,711,847,985	9,697,298,201

순확정급여자산	15,204,482,411	529,555,280	0

이연법인세자산	75,320,932,849	79,799,946,445	59,749,131,458

비유동비금융자산	18,053,085,724	17,985,996,630	16,068,168,570

자산총계	6,517,362,464,357	6,073,139,097,386	5,892,614,209,982

부채

유동부채	1,514,682,108,287	920,937,843,863	915,036,033,695

매입채무및기타채무	579,395,528,083	305,165,831,009	346,186,531,200

유동리스부채	10,069,981,805	9,320,661,583	6,696,484,315

유동금융부채	800,236,314,677	429,908,951,051	469,902,088,207

유동비금융부채	64,592,467,145	60,283,132,156	44,245,744,819

유동충당부채	59,542,302,543	111,340,255,249	47,754,950,954

당기법인세부채	845,514,034	4,919,012,815	250,234,200

비유동부채	3,179,501,512,589	3,348,466,451,160	3,448,184,588,337

비유동리스부채	107,303,197,888	102,327,180,363	93,350,437,022

비유동금융부채	2,088,381,033,466	2,322,103,196,745	2,461,545,209,023

비유동비금융부채	983,817,281,235	924,036,074,052	867,102,210,834

순확정급여부채	0	0	15,333,292,314

비유동충당부채	0	0	10,853,439,144

부채총계	4,694,183,620,876	4,269,404,295,023	4,363,220,622,032

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,823,178,843,481	1,803,734,802,363	1,529,393,587,950

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,397,947,949,847	1,384,803,099,665	1,360,968,609,500

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	803,201,820,152	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,318,338,142	(240,765,721,441)	(264,600,211,606)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840	0

기타자본구성요소	3,821,191,342	(2,477,999,594)	(3,182,198,002)

기타포괄손익누계액	3,821,191,342	(2,477,999,594)	(3,178,564,802)

기타자본	0	0	(3,633,200)

비지배지분	0	0	0

자본총계	1,823,178,843,481	1,803,734,802,363	1,529,393,587,950

자본과부채총계	6,517,362,464,357	6,073,139,097,386	5,892,614,209,982

연결 포괄손익계산서
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

매출액	2,536,798,009,719	2,098,906,299,673	2,367,906,314,930

매출원가	2,385,487,355,041	1,855,688,158,336	2,223,267,721,589

매출총이익(손실)	151,310,654,678	243,218,141,337	144,638,593,341

판매비와관리비	111,624,497,430	110,365,575,070	102,425,533,839

영업이익(손실)	39,686,157,248	132,852,566,267	42,213,059,502

기타수익	60,296,796,208	9,740,720,628	19,651,315,662

기타비용	12,852,072,802	52,514,145,849	19,560,151,328

기타이익(손실)	(9,778,018,754)	(13,938,301,088)	(17,306,298,644)

금융수익	2,926,316,637	3,062,327,720	6,320,834,885

금융원가	51,886,195,941	56,787,713,917	60,878,431,750

관계기업 및 공동기업 관련 손익	728,889,012	(382,880,216)	4,307,607,327

법인세비용차감전순이익(손실)	29,121,871,608	22,032,573,545	(25,252,064,346)

법인세비용(이익)	7,662,860,390	(5,903,817,755)	327,786,192

계속영업이익(손실)	21,459,011,218	27,936,391,300	(25,579,850,538)

당기순이익(손실)	21,459,011,218	27,936,391,300	(25,579,850,538)

세후기타포괄손익	14,422,827,860	(1,851,289,094)	(5,175,414,213)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	8,123,636,924	(2,551,854,302)	(4,128,468,207)

순확정급여부채의 재측정요소	8,123,229,344	(2,551,854,302)	(4,128,468,207)

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	407,580	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	6,299,190,936	700,565,208	(1,046,946,006)

현금흐름위험회피로 인한 손익	6,299,573,410	700,565,208	(1,153,085,131)

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(382,474)	0	106,139,125

총포괄이익(손실)	35,881,839,078	26,085,102,206	(30,755,264,751)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	21,459,011,218	27,936,391,300	(25,579,850,538)

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,881,839,078	26,085,102,206	(30,755,264,751)

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,399	2,279	(2,209)

연결 자본변동표
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	1,560,152,485,901

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	(25,579,850,538)	(25,579,850,538)	(25,579,850,538)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(4,128,468,207)	(4,128,468,207)	(4,128,468,207)

관계기업투자평가손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,153,085,131)	(1,153,085,131)	(1,153,085,131)

관계기업투자평가손익	106,139,125	106,139,125	106,139,125

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금

기타자본의 변동	(3,633,200)	(3,633,200)	(3,633,200)

소계	(29,708,318,745)	(1,050,579,206)	(30,758,897,951)	(30,758,897,951)

2019.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950	1,529,393,587,950

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	27,936,391,300	27,936,391,300	27,936,391,300

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(2,551,854,302)	(2,551,854,302)	(2,551,854,302)

관계기업투자평가손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	700,565,208	700,565,208	700,565,208

관계기업투자평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당

신종자본증권의 발행	249,802,525,840	249,802,525,840	249,802,525,840

신종자본증권 분배금	(1,550,046,833)	(1,550,046,833)	(1,550,046,833)

기타자본의 변동	3,633,200	3,633,200	3,633,200

소계	23,834,490,165	249,802,525,840	704,198,408	274,341,214,413	274,341,214,413

2020.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363	1,803,734,802,363

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	21,459,011,218	21,459,011,218	21,459,011,218

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	8,123,229,344	8,123,229,344	8,123,229,344

관계기업투자평가손익	407,580	407,580	407,580

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	6,299,573,410	6,299,573,410	6,299,573,410

관계기업투자평가손익	(382,474)	(382,474)	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(11,173,487,960)	(11,173,487,960)	(11,173,487,960)

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금	(5,264,310,000)	(5,264,310,000)	(5,264,310,000)

기타자본의 변동

소계	13,144,850,182	6,299,190,936	19,444,041,118	19,444,041,118

2021.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481	1,823,178,843,481

연결 현금흐름표
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동으로 인한 현금흐름	417,634,376,077	381,899,765,893	188,783,020,789

당기순이익(손실)	21,459,011,218	27,936,391,300	(25,579,850,538)

비현금항목의 조정	304,792,874,487	384,722,166,103	283,153,454,786

법인세비용(이익)	7,662,860,390	(5,903,817,755)	327,786,192

퇴직급여	17,548,371,595	16,936,191,694	18,224,676,792

감가상각비	255,589,576,074	242,796,868,408	229,233,403,914

무형자산상각비	9,818,258,483	8,953,080,514	7,924,951,983

대손상각비(환입)	262,949,767	176,173,903	(130,598,224)

기타의 대손상각비	1,214,043,496	1,486,620,345	0

기타의 대손충당금환입	(534,158,769)	0	(150,627,755)

외화환산손실	0	317,881	0

외화환산이익	(19,886,802)	0	(211,000)

유형자산처분손실	7,186,036,234	4,274,185,670	5,966,289,316

유형자산처분이익	(228,001,421)	(59,233,008)	(166,609,927)

무형자산처분손실	3,984,283	3,037,990	1,331,042

공사부담금수익	(39,013,402,057)	(35,487,211,575)	(35,037,892,934)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(2,648,601,814)	(2,557,035,589)	(1,005,275,703)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실	2,048,977,404	2,744,985,805	1,661,893,018

관계기업 및 공동기업 투자손상차손	0	194,930,000	2,504,852,548

관계기업 및 공동기업 투자처분이익	(129,264,602)	0	(7,469,077,190)

잡이익	(2,195,869,110)	(1,724,856,249)	0

유형자산손상차손	2,995,206,861	8,749,994,059	11,388,928,538

사용권자산손상차손	2,837,909	63,808,278	89,584,514

무형자산손상차손	0	744,415,821	0

무형자산손상차손환입	(45,000,000)	0	0

기타충당부채전입액(환입액)	(3,687,920,787)	89,727,989,864	(4,767,547,203)

이자비용	51,886,195,941	56,787,713,917	60,878,431,750

이자수익	(2,926,316,637)	(3,061,630,203)	(6,320,834,885)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	(697,517)	0

잡손실	9,907,647	0	0

리스변경이익	(7,909,598)	(127,299,350)	0

지급수수료	0	3,633,200	0

자산 및 부채의 변동	158,049,230,273	34,119,655,475	(5,285,389,382)

매출채권	(111,106,399,067)	43,667,025,456	11,609,204,831

미수금	(34,690,107,440)	(14,732,558,129)	(1,952,620,845)

선급금	(6,866,148,465)	(3,724,806,454)	(2,007,019,715)

선급비용	6,340,451,117	1,041,179,932	5,710,171,089

유동파생상품자산	0	0	437,097

재고자산	1,248,824,892	(2,261,731,819)	(1,678,997,887)

기타유동비금융자산	(101,298,069)	0	0

매입채무	275,519,474,752	(40,114,000,245)	(97,147,139,276)

미지급금	(6,034,128,066)	11,930,216,577	20,309,740,800

미지급비용	172,303,188	275,611,762	(1,589,112,701)

공사부담금의 수령(이연수익)	101,164,941,239	98,730,471,062	94,533,000,744

선수금	(352,596,621)	1,609,089,589	(554,532,784)

예수금	2,164,119,099	7,871,612,674	(1,841,337,114)

선수수익	45,524,011	0	0

기타의유동부채	9,684,800	(32,036,717)	(68,271,075)

기타의비유동부채	72,271,701	(14,851,468)	(45,871,139)

충당부채	(48,086,734,534)	(33,968,048,775)	(12,925,418,636)

퇴직금의 지급	(21,450,952,264)	(36,157,517,970)	(17,637,622,771)

이자의 수취	1,370,005,033	2,038,146,390	5,296,463,152

이자의 지급	(58,006,333,388)	(61,759,119,420)	(64,205,039,704)

배당금의 수취	177,000,000	97,500,000	0

법인세의 납부	(10,207,411,546)	(5,254,973,955)	(4,596,617,525)

투자활동으로 인한 현금흐름	(541,538,467,042)	(430,249,591,863)	(357,841,078,281)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	(336,427,141)	(178,663,040)	42,998,029,030

단기금융상품의 순증감	0	0	(1,000,000,000)

유형자산의 처분	2,489,003,772	5,451,503,631	678,311,513

유형자산의 취득	(515,733,157,621)	(426,072,196,976)	(397,641,111,417)

무형자산의 처분	164,744,797	472,862,526	1,012,057,251

무형자산의 취득	(4,317,417,516)	(2,594,938,360)	(1,735,957,384)

사용권자산의 취득	0	(50,246,670)	0

정부보조금의 수령	240,500,000	183,500,000	211,600,000

보증금의 증가	(20,629,840,040)	(6,474,900,000)	(15,670,768,300)

보증금의 감소	11,365,468,040	11,370,800,000	5,612,093,080

장기대여금의 회수	12,147,889,767	9,613,343,664	7,059,301,306

장기대여금의 대여	(24,204,231,100)	(21,475,726,638)	(18,361,633,360)

관계기업및공동기업투자의 취득	(2,900,000,000)	(494,930,000)	(1,903,000,000)

관계기업및공동기업투자의 처분	175,000,000	0	20,900,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	110,877,713,403	57,513,101,319	181,376,868,260

단기차입금의 차입	360,288,013,825	220,000,000,000	120,000,000,000

단기차입금의 상환	(230,000,000,000)	(280,000,000,000)	(90,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	790,000,000,000	0

장기차입금의 상환	0	(600,000,000,000)	0

유동성사채의 상환	(430,000,000,000)	(410,000,000,000)	(400,000,000,000)

사채의 발행	440,000,000,000	100,000,000,000	560,000,000,000

사채발행비의 지급	(878,900,000)	(247,640,000)	(929,931,600)

리스부채의 상환	(10,412,912,462)	(10,242,488,681)	(7,689,566,940)

배당금의 지급	(11,173,487,960)	0	0

신종자본증권의 발행	0	250,000,000,000	0

신종자본증권발행비의 지급	0	(260,520,000)	0

신종자본증권의 분배금	(6,945,000,000)	(1,736,250,000)	0

주식발행비의 지급	0	0	(3,633,200)

현금및현금성자산의증가(감소)	(13,026,377,562)	9,163,275,349	12,318,810,768

기초현금및현금성자산	29,604,321,282	20,441,045,933	8,122,235,165

기말현금및현금성자산	16,577,943,720	29,604,321,282	20,441,045,933

주1) ( )는 음의 표시임 주2) 해당 재무제표는 제37기 정기주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.