지역난방공사 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	825,217,104,582	1,119,357,783,538

현금및현금성자산	11,926,855,393	39,040,920,463

유동금융자산	14,326,216,902	15,930,489,219

매출채권및기타채권	752,684,201,692	995,041,964,200

재고자산	40,631,600,576	60,022,548,457

당기법인세자산	455,850,581	401,273,011

유동비금융자산	5,192,379,438	8,920,588,188

비유동자산	6,436,489,829,682	6,358,772,096,120

비유동금융자산	89,820,577,563	91,721,603,507

장기기타채권	29,211,818,242	19,380,266,022

유형자산	5,852,897,019,848	5,799,526,887,532

영업권 이외의 무형자산	74,565,791,438	76,916,015,909

사용권자산	146,721,842,931	148,490,694,487

관계기업및공동기업 투자지분	14,156,475,390	15,771,962,689

순확정급여자산	49,058,499,848	53,780,925,714

이연법인세자산	165,645,721,520	139,315,837,674

비유동비금융자산	14,412,082,902	13,867,902,586

자산총계	7,261,706,934,264	7,478,129,879,658

부채

유동부채	1,958,656,757,892	1,995,956,430,903

매입채무및기타채무	709,017,149,604	1,079,270,211,554

유동리스부채	10,634,705,225	8,519,555,066

유동금융부채	1,116,905,419,692	789,862,667,154

유동비금융부채	55,876,127,572	53,773,438,898

유동충당부채	66,214,486,772	64,445,122,972

당기법인세부채	8,869,027	85,435,259

비유동부채	3,723,978,797,242	3,815,170,347,398

비유동리스부채	104,017,038,503	111,750,942,970

비유동금융부채	2,572,294,155,904	2,670,039,458,168

비유동비금융부채	1,038,683,421,705	1,033,360,356,260

비유동충당부채	8,984,181,130	19,590,000

부채총계	5,682,635,555,134	5,811,126,778,301

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,574,310,346,668	1,662,206,626,412

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,145,983,903,479	1,229,630,353,248

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	659,202,434,491	818,291,899,326

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(83,646,322,565)	(159,089,337,631)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	6,916,740,897	11,166,570,872

기타포괄손익누계액	6,916,740,897	11,166,570,872

비지배지분	4,761,032,462	4,796,474,945

자본총계	1,579,071,379,130	1,667,003,101,357

자본과부채총계	7,261,706,934,264	7,478,129,879,658

연결 포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,659,465,915,746	1,659,465,915,746	1,381,522,723,574	1,381,522,723,574

매출원가	1,723,619,494,265	1,723,619,494,265	1,466,710,526,755	1,466,710,526,755

매출총손실	(64,153,578,519)	(64,153,578,519)	(85,187,803,181)	(85,187,803,181)

판매비와관리비	23,567,832,811	23,567,832,811	24,387,227,400	24,387,227,400

영업손실	(87,721,411,330)	(87,721,411,330)	(109,575,030,581)	(109,575,030,581)

기타수익	1,358,566,306	1,358,566,306	830,623,060	830,623,060

기타비용	313,872,704	313,872,704	1,085,588,830	1,085,588,830

기타이익(손실)	(1,537,537,876)	(1,537,537,876)	(959,099,732)	(959,099,732)

금융수익	987,806,582	987,806,582	819,666,818	819,666,818

금융원가	19,939,734,290	19,939,734,290	14,032,864,382	14,032,864,382

관계기업 및 공동기업 관련 손익	175,512,701	175,512,701	2,223,658,972	2,223,658,972

법인세비용차감전순손실	(106,990,670,611)	(106,990,670,611)	(121,778,634,675)	(121,778,634,675)

법인세수익	(24,680,338,692)	(24,680,338,692)	(2,628,807,543)	(2,628,807,543)

계속영업손실	(82,310,331,919)	(82,310,331,919)	(119,149,827,132)	(119,149,827,132)

분기순손실	(82,310,331,919)	(82,310,331,919)	(119,149,827,132)	(119,149,827,132)

세후기타포괄손익	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)	4,807,715,679	4,807,715,679

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)	4,807,715,679	4,807,715,679

현금흐름위험회피로 인한 손익	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)	4,807,715,679	4,807,715,679

총포괄손익	(86,560,161,894)	(86,560,161,894)	(114,342,111,453)	(114,342,111,453)

분기순손실의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손실	(82,274,889,436)	(82,274,889,436)	(119,149,827,132)	(119,149,827,132)

비지배지분에 귀속되는 순손실	(35,442,483)	(35,442,483)	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(86,524,719,411)	(86,524,719,411)	(114,342,111,453)	(114,342,111,453)

비지배지분에 귀속되는 자본	(35,442,483)	(35,442,483)	0	0

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	(7,227)	(7,227)	(10,404)	(10,404)

연결 자본변동표
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481	0	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	(119,149,827,132)	0	0	(119,149,827,132)	0	(119,149,827,132)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	4,807,715,679	4,807,715,679	0	4,807,715,679

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	0	(1,316,077,500)	0	0	(1,316,077,500)	0	(1,316,077,500)

소계	0	(129,694,163,600)	0	4,807,715,679	(124,886,447,921)	0	(124,886,447,921)

2022.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,268,253,786,247	249,802,525,840	8,628,907,021	1,698,292,395,560	0	1,698,292,395,560

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,353,248	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,626,412	4,796,474,945	1,667,003,101,357

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	(82,274,889,436)	0	0	(82,274,889,436)	(35,442,483)	(82,310,331,919)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)	0	(4,249,829,975)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(1,371,560,333)	0	0	(1,371,560,333)	0	(1,371,560,333)

소계	0	(83,646,449,769)	0	(4,249,829,975)	(87,896,279,744)	(35,442,483)	(87,931,722,227)

2023.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,145,983,903,479	249,802,525,840	6,916,740,897	1,574,310,346,668	4,761,032,462	1,579,071,379,130

연결 현금흐름표
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(118,677,800,445)	1,077,160,442

분기순손실	(82,310,331,919)	(119,149,827,132)

비현금항목의 조정	73,061,512,281	83,475,158,160

법인세수익	(24,680,338,692)	(2,628,807,543)

퇴직급여	1,991,558,202	4,481,866,477

감가상각비	73,604,532,434	66,851,926,612

무형자산상각비	2,422,148,225	2,414,905,951

대손상각비	13,002,111	0

대손충당금환입	(22,815,100)	(194,897,696)

기타의 대손상각비	50,378,338	185,995,230

기타의 대손충당금환입	(301,499,880)	(33,572,220)

외화환산손실	3,246,137	496,170

외화환산이익	(3,807,960)	(27,303,216)

유형자산처분손실	1,381,502,035	697,998,059

유형자산처분이익	(46,717,477)	(309,088,122)

무형자산처분손실	140,983,048	0

공사부담금수익	(11,153,567,121)	(10,227,014,554)

관계기업및공동지배기업투자평가이익	(416,260,348)	(2,719,180,393)

관계기업및공동지배기업투자평가손실	240,747,647	495,521,421

충당부채전입액	10,881,792,802	10,933,695,985

유형자산손상차손	0	406,280,267

잡이익	0	(100,348,694)

파생상품평가손실	5,057,242	33,913,102

파생상품평가이익	(357,070)	(426,240)

이자비용	19,939,734,290	14,032,864,382

이자수익	(987,806,582)	(819,136,818)

배당금수익	0	(530,000)

자산 및 부채의 변동	(87,433,232,253)	51,376,880,835

매출채권	186,629,205,852	(81,551,869,242)

미수금	46,281,774,008	20,314,408,339

선급금	3,875,924,297	(608,699,775)

선급비용	581,758,041	(675,141,807)

재고자산	19,390,947,881	868,412,347

매입채무	(373,610,789,606)	86,182,647,961

미지급금	7,647,795,877	(1,563,232,938)

미지급비용	607,800,365	516,985,144

선수금	44,974,188	157,285,359

예수금	2,166,839,916	(1,558,267,354)

기타의유동부채	(280,765,626)	(6,882,798)

충당부채	(147,837,872)	(2,279,208,284)

공사부담금의 수령(이연수익)	16,643,413,462	29,305,534,676

기타의비유동부채	4,859,300	(52,067,569)

퇴직금의 지급	2,730,867,664	2,326,976,776

이자의 수취	758,165,280	338,794,514

이자의 지급	(22,633,424,785)	(14,861,005,445)

법인세의 납부	(120,489,049)	(102,840,490)

투자활동으로 인한 현금흐름	(126,305,752,547)	(123,768,969,887)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	(37,500,000)	499,435,629

단기금융상품의 순증감	500,000,000	0

유형자산의 처분	61,523,641	720,447,082

유형자산의 취득	(127,694,270,848)	(108,104,986,099)

무형자산의 처분	38,181,818	0

무형자산의 취득	(135,492,620)	(322,857,680)

장기보증금 감소	5,497,500,000	1,865,000,000

장기보증금 증가	(4,143,300,000)	(3,650,000,000)

장기대여금의 회수	3,548,521,032	3,248,968,144

장기대여금의 대여	(3,940,915,570)	(8,661,284,000)

관계기업투자지분의 취득	0	(3,770,000,000)

장기선급금의 증가	0	(5,593,692,963)

재무활동으로 인한 현금흐름	217,869,487,922	129,778,771,346

단기차입금의 차입	817,154,757,843	280,000,000,000

단기차입금의 상환	(690,000,000,000)	(360,288,013,825)

유동성사채의 상환	(50,000,000,000)	(180,000,000,000)

사채의 발행	150,000,000,000	400,000,000,000

사채발행비의 지급	(219,740,000)	(593,980,000)

리스부채의 상환	(7,329,279,921)	(7,602,984,829)

신종자본증권의 분배금	(1,736,250,000)	(1,736,250,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(27,114,065,070)	7,086,961,901

기초의 현금및현금성자산	39,040,920,463	16,577,943,720

분기말의 현금및현금성자산	11,926,855,393	23,664,905,621