지역난방공사 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 2019.12.31 현재
제 34 기 2018.12.31 현재
제 33 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	590,505,903,966	641,989,642,747	617,914,660,034

현금및현금성자산	20,441,045,933	8,122,235,165	33,548,047,907

유동금융자산	6,999,162,122	44,578,835,319	16,017,729,718

매출채권 및 기타채권	518,591,537,361	536,880,695,953	498,056,236,043

재고자산	34,756,726,371	33,077,728,484	56,323,831,623

당기법인세자산	3,111,938,508	2,617,904,236	0

유동비금융자산	6,605,493,671	16,712,243,590	12,199,942,372

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	0	0	1,768,872,371

비유동자산	5,302,108,306,016	5,016,008,945,798	5,103,676,248,589

비유동금융자산	47,651,890,908	40,786,397,669	31,164,715,967

장기기타채권	32,298,468,024	20,818,443,432	40,191,930,981

유형자산	4,955,738,369,840	4,779,888,350,504	4,908,266,648,226

영업권 이외의 무형자산	81,384,189,756	79,002,258,754	79,856,527,303

사용권자산	99,520,789,259	0	0

관계기업 및 공동기업 투자지분	9,697,298,201	24,280,551,749	19,885,404,462

이연법인세자산	59,749,131,458	54,037,905,067	0

순확정급여자산	0	0	5,827,144,262

비유동비금융자산	16,068,168,570	17,195,038,623	18,483,877,388

자산총계	5,892,614,209,982	5,657,998,588,545	5,721,590,908,623

부채

유동부채	915,036,033,695	959,068,620,655	977,673,870,522

매입채무 및 기타채무	346,186,531,200	419,903,875,134	412,672,782,717

유동리스부채	6,696,484,315	0	0

유동금융부채	469,902,088,207	429,870,148,335	519,905,237,049

당기법인세부채	250,234,200	0	9,602,005,855

유동비금융부채	44,245,744,819	43,846,680,393	6,885,676,213

유동충당부채	47,754,950,954	65,447,916,793	28,608,168,688

비유동부채	3,448,184,588,337	3,138,777,481,989	2,914,184,485,245

장기기타채무	0	0	1,562,998,354

비유동리스부채	93,350,437,022	1,381,007,456	0

비유동금융부채	2,461,545,209,023	2,310,192,857,184	2,157,380,106,823

비유동비금융부채	867,102,210,834	810,516,179,562	736,509,609,344

순확정급여부채	15,333,292,314	9,299,710,315	0

이연법인세부채	0	0	12,044,702,324

비유동충당부채	10,853,439,144	7,387,727,472	6,687,068,400

부채총계	4,363,220,622,032	4,097,846,102,644	3,891,858,355,767

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,529,393,587,950	1,560,152,485,901	1,829,732,552,856

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

기타자본구성요소	(3,182,198,002)	(2,131,618,796)	(95,502,782)

기타포괄손익누계액	(3,178,564,802)	(2,131,618,796)	(95,502,782)

기타자본	(3,633,200)	0	0

이익잉여금(결손금)	1,360,968,609,500	1,390,676,928,245	1,658,220,879,186

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553	1,019,103,001,148

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(264,600,211,606)	(234,891,892,861)	68,690,086,485

비지배지분	0	0	0

자본총계	1,529,393,587,950	1,560,152,485,901	1,829,732,552,856

자본과부채총계	5,892,614,209,982	5,657,998,588,545	5,721,590,908,623

연결 포괄손익계산서
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

매출액	2,367,906,314,930	2,487,330,695,259	1,834,422,361,734

매출원가	2,223,267,721,589	2,374,123,517,993	1,625,866,796,627

매출총이익	144,638,593,341	113,207,177,266	208,555,565,107

판매비와관리비	102,425,533,839	98,685,701,803	88,759,525,403

영업이익(손실)	42,213,059,502	14,521,475,463	119,796,039,704

기타수익	19,651,315,662	6,742,468,257	7,185,050,117

기타비용	19,560,151,328	14,965,408,664	5,587,627,476

기타이익(손실)	(17,306,298,644)	(244,677,188,124)	3,448,923,923

금융수익	6,320,834,885	4,425,245,377	3,139,162,090

금융원가	60,878,431,750	57,576,956,010	44,925,611,720

관계기업 및 공동기업 관련 손익	4,307,607,327	6,479,210,304	526,619,796

법인세비용차감전순손실	(25,252,064,346)	(285,051,153,397)	83,582,556,434

법인세비용(이익)	327,786,192	(58,527,436,200)	13,704,423,118

계속영업이익(손실)	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)	69,878,133,316

당기순이익(손실)	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)	69,878,133,316

세후기타포괄손익	(5,175,414,213)	(8,193,908,303)	(1,149,525,503)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(4,128,468,207)	(6,354,685,985)	(1,188,046,831)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	196,893,696	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,153,085,131)	(2,028,286,930)	0

지분법적용대상인 종속기업 및 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	106,139,125	(7,829,084)	38,521,328

총포괄이익(손실)	(30,755,264,751)	(234,717,625,500)	68,728,607,813

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)	69,878,133,316

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(30,755,264,751)	(234,717,625,500)	68,728,607,813

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,209)	(19,564)	6,035

연결 자본변동표
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243	0	1,805,003,172,243

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	69,878,133,316	0	69,878,133,316	0	69,878,133,316

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,188,046,831)	0	(1,188,046,831)	0	(1,188,046,831)

지분법적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 기타포손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	0	0	0

관계기업투자평가손익	0	0	38,521,328	38,521,328	0	38,521,328

소계	0	68,690,086,485	38,521,328	68,728,607,813	0	68,728,607,813

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(43,999,227,200)	0	(43,999,227,200)	0	(43,999,227,200)

기타자본의 변동

2017.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856	0	1,829,732,552,856

2018.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856	1,829,732,552,856

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	(226,523,717,197)	0	(226,523,717,197)	0	(226,523,717,197)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(6,354,685,985)	0	(6,354,685,985)	0	(6,354,685,985)

지분법적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 기타포손익에 대한 지분	0	196,893,696	0	196,893,696	0	196,893,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(2,028,286,930)	(2,028,286,930)	0	(2,028,286,930)

관계기업투자평가손익	0	0	(7,829,084)	(7,829,084)	0	(7,829,084)

소계	0	(232,681,509,486)	(2,036,116,014)	(234,717,625,500)	0	(234,717,625,500)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)

기타자본의 변동

2018.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	0	1,560,152,485,901

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	0	1,560,152,485,901

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	(29,708,318,745)	(1,050,579,206)	(30,758,897,951)	(30,758,897,951)

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	(25,579,850,538)	(25,579,850,538)	(25,579,850,538)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(4,128,468,207)	(4,128,468,207)	(4,128,468,207)

지분법적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 기타포손익에 대한 지분

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(1,153,085,131)	(1,153,085,131)	(1,153,085,131)

관계기업투자평가손익	106,139,125	106,139,125	106,139,125

소계	(29,708,318,745)	(1,046,946,006)	(30,755,264,751)	(30,755,264,751)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급

기타자본의 변동	(3,633,200)	(3,633,200)	(3,633,200)

2019.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950	1,529,393,587,950

연결 현금흐름표
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	188,783,020,789	382,414,606,522	445,412,084,951

당기순이익(손실)	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)	69,878,133,316

비현금항목의 조정	283,153,454,786	473,781,298,994	232,769,698,955

법인세비용(이익)	327,786,192	(58,527,436,200)	13,704,423,118

퇴직급여	18,224,676,792	10,165,920,552	9,905,722,965

감가상각비	220,845,373,535	216,347,992,715	196,700,345,530

사용권자산상각비	8,388,030,379	0	0

무형자산상각비	7,924,951,983	11,718,501,255	4,187,076,679

대손상각비(환입)	(130,598,224)	290,170,245	(28,008,035)

기타의 대손상각비(환입)	(150,627,755)	355,477,229	425,112,373

외화환산이익	(211,000)	0	(97,705,593)

유형자산처분손실	5,966,289,316	2,804,341,270	4,085,493,943

유형자산처분이익	(166,609,927)	(145,702,934)	(148,065,840)

무형자산처분손실	1,331,042	0	0

투자부동산처분이익	0	0	(7,248,002,000)

공사부담금수익	(35,037,892,934)	(31,270,033,113)	(23,873,599,490)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	656,617,315	(4,234,838,681)	(526,619,796)

관계기업 및 공동지배기업투자처분이익	(7,469,077,190)	0	0

관계기업 및 공동지배기업 투자손상차손	2,504,852,548	0	0

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분이익	0	(2,244,371,623)	0

통화선도평가이익	0	(437,097)	(17,729,718)

통화선도평가손실	0	0	592,195

기타충당부채전입액(환입액)	(4,767,547,203)	32,388,006,106	(6,036,122,093)

금융자산처분손실	0	0	490,000

유형자산손상차손	11,388,928,538	241,357,489,993	0

사용권자산손상차손	89,584,514	0	0

무형자산손상차손	0	658,405,992	0

이자비용	60,878,431,750	57,576,956,010	44,925,121,720

이자수익	(6,320,834,885)	(4,425,245,377)	(3,139,162,090)

잡손실	0	966,102,652	0

잡이익	0	0	(49,664,913)

운전자본 조정	(5,285,389,382)	211,166,981,537	237,294,194,699

유동파생상품자산	437,097	17,729,718	15,221,697

매출채권	11,609,204,831	(31,706,619,397)	(99,108,854,247)

미수금	434,780,407	14,101,990,292	(18,690,225,713)

장기미수금	(2,387,401,252)	0	0

선급금	(2,007,019,715)	6,851,875,145	5,844,653,401

선급비용	5,710,171,089	2,043,840,161	(397,479,008)

재고자산	(1,678,997,887)	22,945,201,724	(19,141,090,480)

매입채무	(97,147,139,276)	65,635,929,488	109,732,241,890

미지급금	20,309,740,800	(12,047,735,346)	132,264,878,782

미지급비용	(1,589,112,701)	58,569,157	0

유동파생상품부채	0	(592,195)	0

선수금	(554,532,784)	104,407,385	378,131,590

예수금	(1,841,337,114)	6,288,541,494	2,457,512,425

기타유동부채	(68,271,075)	(8,958,230)	55,533,070

당기법인세부채	0	0	9,602,005,855

장기선급비용	0	0	(15,759,111,810)

유동종업원급여충당부채	5,395,040,267	4,451,741,999	10,366,528,197

공사부담금의 수령(이연수익)	94,533,000,744	135,815,332,558	136,778,949,603

유동충당부채	(13,192,454,961)	0	0

퇴직금의 지급	(83,115,936)	77,443,280	(825,317,910)

퇴직보험예치금	(17,554,506,835)	(3,500,000,000)	(16,165,648,809)

단기법적소송충당부채	(5,128,003,942)	0	0

기타비유동부채	(45,871,139)	38,284,304	(113,733,834)

이자의 수취	5,296,463,152	4,078,838,776	2,566,863,077

이자의 지급	(64,205,039,704)	(62,990,072,413)	(61,493,999,366)

법인세 납부	(4,596,617,525)	(17,098,723,175)	(35,602,805,730)

투자활동현금흐름	(357,841,078,281)	(434,300,755,486)	(651,888,338,066)

유형자산의 처분	678,311,513	1,028,364,784	28,857,123,002

유형자산의 취득	(397,641,111,417)	(399,925,284,684)	(676,983,407,048)

투자부동산의 처분	0	0	18,000,000,000

무형자산의 처분	1,012,057,251	0	0

무형자산의 취득	(1,735,957,384)	(1,682,646,259)	(268,797,381)

정부보조금의 증가	211,600,000	161,000,000	133,000,000

장기보증금 증가	(15,670,768,300)	(8,117,790,549)	(9,472,679,645)

장기보증금 감소	5,612,093,080	9,434,570,549	6,046,597,645

장기대여금의 회수	7,059,301,306	3,454,034,679	5,926,870,927

장기대여금의 대여	(18,361,633,360)	(14,695,004,006)	(9,127,045,566)

당기손익인식금융자산의 증가	42,998,029,030	(28,000,000,000)	(15,000,000,000)

단기금융상품의 순증가	(1,000,000,000)	0	0

관계기업투자의 취득	(1,903,000,000)	0	0

관계기업 투자지분의 처분	20,900,000,000	4,042,000,000	0

재무활동현금흐름	181,376,868,260	26,460,336,222	234,591,444,207

단기차입금의 차입	120,000,000,000	132,819,464,377	77,591,768,441

단기차입금의 상환	(90,000,000,000)	(102,819,464,377)	(77,591,768,441)

유동성장기부채의 상환	0	0	(25,000,000)

유동성사채의 상환	(400,000,000,000)	(520,000,000,000)	(480,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	150,000,000,000	0

사채의 발행	560,000,000,000	400,000,000,000	760,000,000,000

사채발행비 지급	(929,931,600)	(705,614,800)	(1,215,443,200)

리스부채의 상환	(7,689,566,940)	(181,990,898)	(168,885,393)

배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	(43,999,227,200)

신주발행비용	(3,633,200)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,318,810,768	(25,425,812,742)	28,115,191,092

기초현금및현금성자산	8,122,235,165	33,548,047,907	5,432,856,815

기말현금및현금성자산	20,441,045,933	8,122,235,165	33,548,047,907