지역난방공사 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 2017.12.31 현재
제 32 기 2016.12.31 현재
제 31 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	617,914,660,034	446,926,242,920	469,110,733,926

현금및현금성자산	33,548,047,907	5,432,856,815	3,807,169,843

유동금융자산	16,017,729,718	1,015,221,697	1,085,439,680

매출채권 및 기타채권	498,056,236,043	383,266,069,639	412,272,184,510

재고자산	56,323,831,623	37,182,741,143	41,443,675,263

유동비금융자산	12,199,942,372	15,873,789,447	10,502,264,630

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	1,768,872,371	4,155,564,179	0

비유동자산	5,103,676,248,589	4,686,878,614,049	4,374,721,129,712

비유동금융자산	31,164,715,967	28,679,804,495	23,925,988,024

장기매출채권 및 기타채권	40,191,930,981	36,765,848,981	29,215,335,981

유형자산	4,908,266,648,226	4,536,404,016,638	4,209,509,227,016

투자부동산	0	20,751,998,000	54,751,352,000

영업권 이외의 무형자산	79,856,527,303	45,573,122,750	32,876,762,052

순확정급여자산	5,827,144,262	309,244,612	0

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	19,885,404,462	16,933,571,530	22,357,736,905

비유동비금융자산	18,483,877,388	1,461,007,043	2,084,727,734

자산총계	5,721,590,908,623	5,133,804,856,969	4,843,831,863,638

부채

유동부채	977,673,870,522	756,492,467,126	929,566,912,722

매입채무 및 기타채무	412,672,782,717	233,721,136,172	282,724,722,214

유동금융부채	519,905,237,049	479,928,670,688	579,270,111,870

당기법인세부채	9,602,005,855	14,570,398,554	38,988,374,925

유동비금융부채	6,885,676,213	3,994,499,128	4,656,784,281

유동충당부채	28,608,168,688	24,277,762,584	23,926,919,432

비유동부채	2,914,184,485,245	2,572,309,217,600	2,192,610,874,085

장기기타채무	1,562,998,354	1,731,883,747	1,888,607,388

비유동금융부채	2,157,380,106,823	1,917,785,165,870	1,608,891,247,338

비유동비금융부채	736,509,609,344	623,717,993,065	507,016,415,740

순확정급여채무	0	0	9,865,061,992

이연법인세부채	12,044,702,324	19,751,983,655	38,346,893,356

비유동충당부채	6,687,068,400	9,322,191,263	26,602,648,271

부채총계	3,891,858,355,767	3,328,801,684,726	3,122,177,786,807

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,658,220,879,186	1,633,530,019,901	1,550,049,740,288

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,019,103,001,148	937,706,895,455	867,570,281,129

미처분이익잉여금(미처리결손금)	68,690,086,485	125,395,332,893	112,051,667,606

기타자본구성요소	(95,502,782)	(134,024,110)	(2,839,909)

기타포괄손익누계액	(95,502,782)	(134,024,110)	(2,839,909)

자본총계	1,829,732,552,856	1,805,003,172,243	1,721,654,076,831

자본과부채총계	5,721,590,908,623	5,133,804,856,969	4,843,831,863,638

포괄손익계산서
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액	1,834,422,361,734	1,719,867,257,811	2,001,945,769,890

매출원가	1,625,866,796,627	1,480,139,151,542	1,713,938,145,404

매출총이익	208,555,565,107	239,728,106,269	288,007,624,486

판매비와관리비	88,759,525,403	78,072,090,049	78,071,978,828

영업이익	119,796,039,704	161,656,016,220	209,935,645,658

기타수익	7,185,050,117	31,240,969,957	8,621,514,418

기타비용	5,587,627,476	5,896,591,993	11,146,108,326

기타이익(손실)	3,448,923,923	8,311,193,660	(2,877,392,007)

금융수익	3,139,162,090	5,468,928,469	10,379,257,085

금융원가	44,925,611,720	57,684,592,199	71,071,254,834

관계기업 및 공동기업 관련 손익	526,619,796	(3,750,680,812)	(717,037,752)

법인세비용차감전순이익(손실)	83,582,556,434	139,345,243,302	143,124,624,242

법인세비용	13,704,423,118	12,637,916,073	27,305,500,869

계속영업이익	69,878,133,316	126,707,327,229	115,819,123,373

중단영업이익	0	0	0

당기순이익(손실)	69,878,133,316	126,707,327,229	115,819,123,373

세후기타포괄손익	(1,149,525,503)	(1,443,178,537)	(2,865,370,842)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(1,188,046,831)	(1,066,448,180)	(3,993,701,226)

관계기업과공동기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	(245,546,156)	226,245,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	0	(110,926,473)	903,231,875

관계기업과공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	38,521,328	(20,257,728)	(1,146,950)

총포괄이익	68,728,607,813	125,264,148,692	112,953,752,531

당기순이익의 귀속	69,878,133,316	126,707,327,229	115,819,123,373

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	69,878,133,316	126,707,327,229	115,819,123,373

비지배지분에 귀속되는 당기순이익

총포괄이익의 귀속	68,728,607,813	125,264,148,692	112,953,752,531

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	68,728,607,813	125,264,148,692	112,953,752,531

비지배지분에 귀속되는 당기순이익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6,035	10,943	10,003

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6,035	10,943	10,003

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익	0	115,819,123,373	0	115,819,123,373

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(3,993,701,226)	0	(3,993,701,226)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	226,245,459	0	226,245,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	903,231,875	903,231,875

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(1,146,950)	(1,146,950)

소계	0	112,051,667,606	902,084,925	112,953,752,531

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(24,431,149,840)	0	(24,431,149,840)

2015.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익	0	126,707,327,229	0	126,707,327,229

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,066,448,180)	0	(1,066,448,180)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	(245,546,156)	0	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(110,926,473)	(110,926,473)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(20,257,728)	(20,257,728)

소계	0	125,395,332,893	(131,184,201)	125,264,148,692

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(41,915,053,280)	0	(41,915,053,280)

2016.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

2017.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익	0	69,878,133,316	0	69,878,133,316

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,188,046,831)	0	(1,188,046,831)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	0

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	38,521,328	38,521,328

소계	0	68,690,086,485	38,521,328	68,728,607,813

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(43,999,227,200)	0	(43,999,227,200)

2017.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856

현금흐름표
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	445,412,084,951	312,481,771,399	357,007,711,755

당기순이익(손실)	69,878,133,316	126,707,327,229	115,819,123,373

비현금항목의 조정	232,769,698,955	221,646,863,413	266,993,252,108

법인세비용	13,704,423,118	12,637,916,073	27,305,500,869

퇴직급여	9,905,722,965	9,135,816,026	7,455,030,401

감가상각비	196,700,345,530	185,370,509,277	181,854,932,720

무형자산상각비	4,187,076,679	2,054,616,012	2,051,702,307

대손상각비(환입)	(28,008,035)	423,581,231	0

대손충당금의 환입	0	0	(230,411,995)

기타의 대손상각비	425,112,373	79,450,591	170,520,401

외화환산손실	0	48,674,706	7,396,126,880

외화환산이익	(97,705,593)	0	(448,359)

외환차익	0	(3,288,000,000)	0

유형자산처분손실	4,085,493,943	652,749,426	3,373,172,044

유형자산처분이익	(148,065,840)	(58,015,606)	(112,111,596)

투자부동산처분이익	(7,248,002,000)	(20,630,646,000)

공사부담금수익	(23,873,599,490)	(19,925,129,946)	(16,647,879,593)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	(526,619,796)	3,768,082,595	1,295,925,531

관계기업처분손실	0	0	113,110,412

관계기업처분이익	0	(17,401,783)	(691,998,191)

통화선도평가이익	(17,729,718)	(15,221,697)	(98,686)

통화선도평가손실	592,195	0	194,161

통화스왑거래손실	0	3,288,000,000	0

통화스왑평가이익	0	0	(7,396,000,000)

금융자산처분손실	490,000	63,000	0

유형자산손상차손환입	0	(3,900,000)	0

유형자산손상차손	0	11,658,029,871	0

기타유동충당부채(환입액)	(6,036,122,093)	6,036,122,093	0

이자비용	44,925,121,720	54,396,529,199	63,675,254,834

이자수익	(3,139,162,090)	(2,180,928,469)	(2,983,257,085)

잡이익	(49,664,913)	(23,215,279,429)	(6,624,680)

장기법적소송충당부채	0	1,431,246,243	370,611,733

자산 및 부채의 변동	237,294,194,699	77,809,746,597	49,851,380,710

매출채권	(99,108,854,247)	33,907,483,074	76,577,290,651

미수금	(18,690,225,713)	(2,732,596,168)	8,089,561,625

선급금	5,844,653,401	(5,601,259,225)	(2,430,660,750)

선급비용	(397,479,008)	165,934,056	1,455,311,903

재고자산	(19,141,090,480)	5,649,102,468	8,770,942,603

매입채무	109,732,241,890	(31,946,111,325)	(142,542,025,468)

미지급금	132,264,878,782	(24,907,440,510)	941,308,238

미지급비용	0	(7,226,366,945)	0

선수금	378,131,590	82,016,610	(7,098,258,777)

예수금	2,457,512,425	6,214,728,981	(1,848,098,195)

기타의유동부채	55,533,070	40,969,256	(28,978,850)

당기법인세부채	9,602,005,855	0	0

장기선급비용	(15,759,111,810)	0	0

유동종업원급여충당부채	10,366,528,197	(5,685,278,941)	1,351,524,075

공사부담금의 수령(이연수익)	136,778,949,603	129,616,916,267	116,824,404,795

퇴직금의 지급	(825,317,910)	200,063,850	(168,818,460)

국민연금전환금	0	0	529,400

퇴직보험예치금	(16,165,648,809)	(20,917,110,380)	(10,139,231,790)

기타의비유동부채	(113,733,834)	9,791,004	96,579,710

유동파생상품자산	15,221,697	939,098,686	0

유동파생상품부채	0	(194,161)	0

이자의 수취	2,566,863,077	1,804,807,778	1,650,240,829

이자의 지급	(61,493,999,366)	(61,389,561,714)	(72,346,881,516)

배당금의 수취	0	1,177,500,000	1,306,000,000

법인세의 납부	(35,602,805,730)	(55,274,911,904)	(6,265,403,749)

투자활동현금흐름	(651,888,338,066)	(477,386,665,906)	(364,097,319,636)

유형자산의 처분	28,857,123,002	6,395,120,973	381,690,773

유형자산의 취득	(676,983,407,048)	(522,015,727,604)	(433,670,754,354)

투자부동산의 처분	18,000,000,000	54,630,000,000	0

무형자산의 처분	0	0	2,542,258

무형자산의 취득	(268,797,381)	(6,424,872,309)	(187,927,785)

정부보조금의 증가	133,000,000	6,882,468,314	0

장기보증금 증가	(9,472,679,645)	(26,877,023,790)	(11,176,543,000)

장기보증금 감소	6,046,597,645	19,326,510,790	6,606,358,180

단기대여금의 회수	0	0	0

장기대여금의 회수	5,926,870,927	4,677,546,107	7,788,573,457

장기대여금의 대여	(9,127,045,566)	(9,054,751,887)	(6,931,206,515)

유동당기손익인식금융자산의 증가	(15,000,000,000)	0	0

단기금융상품의 증가	0	(1,000,000,000)	0

기타비유동금융자산의 증가	0	(90,000,000)

관계기업 출자	0	(3,925,383,500)	(1,281,700,000)

관계기업투자의 처분	0	87,000,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 처분	0	74,374,647,350

매도가능증권의 처분	0	7,000	0

매도가능증권의 취득	0	(560,000)	0

재무활동현금흐름	234,591,444,207	166,530,581,479	10,506,796,936

단기차입금의 차입	77,591,768,441	81,263,220,154	300,000,000,000

단기차입금의 상환	(77,591,768,441)	(81,263,220,154)	(330,902,935,549)

유동성장기부채의 상환	(25,000,000)	0	(1,427,140,000)

유동성사채의 상환	(480,000,000,000)	(575,251,000,000)	(260,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(1,575,400,000)	(171,742,140,000)

사채의 발행	760,000,000,000	790,000,000,000	500,000,000,000

사채발행비 지급	(1,215,443,200)	(1,283,241,600)	(844,400,000)

통화스왑정산	0	(3,288,000,000)	0

금융리스부채의 상환	(168,885,393)	(156,723,641)	(145,437,675)

배당금지급	(43,999,227,200)	(41,915,053,280)	(24,431,149,840)

현금및현금성자산의순증가(감소)	28,115,191,092	1,625,686,972	3,417,189,055

기초현금및현금성자산	5,432,856,815	3,807,169,843	389,980,788

기말현금및현금성자산	33,548,047,907	5,432,856,815	3,807,169,843

이익잉여금 처분계산서
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 천원)

구 분	제33기	제32기	제31기

I. 미처분이익잉여금	68,690,086	125,395,333	112,051,667

순확정급여부채의 재측정요소	(1,188,047)	(1,066,448)	(3,993,701)

당기순이익	69,878,133	126,707,327	115,819,123

지분법 이익잉여금 변동	-	(245,546)	226,245

II. 임의적립금등의 이입액	-	-	-

III. 합계(I + II)	68,690,086	125,395,333	112,051,667

IV. 이익잉여금처분액	(68,690,086)	(125,395,333)	(112,051,667)

사업확장적립금	(36,038,028)	(81,396,106)	(70,136,614)

배당금 (주당배당금 당기: 2,820원 , 전기: 3,800원)	(32,652,058)	(43,999,227)	(41,915,053)

V. 차기이월미처분이익잉여금	-	-	-

주1) 상기 이익잉여금처 분사 항은 2018년 3월 28일 정기주주총회에서 승인되었으며, 전 기 처 분확정일은 2017년 3월 30일 입니다. 주2) ( )는 음의 표시임