지역난방공사 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 40 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	498,716	1,046,898

현금및현금성자산 (주22)	31,048	6,889

유동금융자산 (주12,22)	10,125	11,240

매출채권및기타채권 (주4,22,23)	360,314	818,754

재고자산	17,548	25,852

당기법인세자산	558

유동비금융자산 (주25)	79,681	183,605

비유동자산	7,401,427	7,315,340

비유동금융자산 (주12,22)	66,911	73,693

기타 비유동채권 (주4,22,23)	45,854	31,811

유형자산 (주5)	6,485,962	6,499,201

영업권 이외의 무형자산 (주6)	55,737	61,799

사용권자산 (주7)	127,664	135,900

관계기업및공동기업 투자지분 (주8)	14,574	13,249

순확정급여자산 (주11)	7,170	19,515

이연법인세자산	12,001	73,330

비유동비금융자산 (주25)	585,554	406,842

자산총계	7,900,143	8,362,238

부채

유동부채	1,978,129	1,688,436

매입채무및기타채무 (주22,23)	342,119	576,049

유동리스부채 (주7,24)	8,427	8,520

유동금융부채 (주9,12,22,24)	1,490,474	973,757

유동비금융부채 (주10)	69,010	65,773

유동충당부채 (주13,14)	61,079	64,195

당기법인세부채	7,020	142

비유동부채	3,702,113	4,405,553

비유동리스부채 (주7,24)	100,013	107,908

비유동금융부채 (주9,12,22,24)	2,563,361	3,250,709

비유동비금융부채 (주10)	1,038,739	1,046,936

부채총계	5,680,242	6,093,989

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,219,901	2,267,100

납입자본	171,607	171,607

자본금 (주15)	57,894	57,894

주식발행초과금	113,713	113,713

이익잉여금(결손금)	1,804,792	1,599,832

이익준비금	28,947	28,947

기타법정적립금	541,481	541,481

임의적립금	984,490	845,604

미처분이익잉여금(미처리결손금)	249,874	183,800

신종자본증권 (주15)	249,663	499,466

기타자본구성요소	(6,161)	(3,805)

기타포괄손익누계액	(5,964)	(3,805)

기타자본	(197)

비지배지분	1,149

자본총계	2,219,901	2,268,249

자본과부채총계	7,900,143	8,362,238

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,16,23)	758,200	2,958,115	585,081	2,492,017

매출원가 (주18,23)	643,911	2,481,002	531,462	2,206,046

매출총이익	114,289	477,113	53,619	285,971

판매비와관리비 (주17,18,23)	24,916	73,518	24,753	71,907

영업이익(손실) (주3)	89,373	403,595	28,866	214,064

기타이익 (주23)	1,971	12,407	2,614	10,318

기타손실	2,201	4,161	2,401	4,661

기타이익(손실)	(1,002)	(2,318)	28,349	24,909

금융수익 (주19)	2,829	9,789	1,941	6,592

금융원가 (주19)	28,223	85,132	24,973	71,875

관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8)	882	1,825	1,055	756

법인세비용차감전순이익(손실)	63,629	336,005	35,451	180,103

법인세비용(수익) (주20)	14,608	75,067	2,842	36,640

당기순이익(손실)	49,021	260,938	32,609	143,463

기타포괄손익	656	(2,159)	(4,626)	(4,315)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	656	(2,159)	(4,626)	(4,315)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손) (주12)	656	(2,159)	(4,626)	(4,315)

총포괄손익	49,677	258,779	27,983	139,148

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	49,021	260,938	32,549	143,414

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	60	49

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	49,677	258,779	27,923	139,099

포괄손익, 비지배지분	60	49

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주21)	3,928	21,580	2,486	11,410

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	171,607	1,415,927	499,466	1,466	2,088,466	4,778	2,093,244

당기순이익(손실)	143,414	143,414	49	143,463

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(4,315)	(4,315)	(4,315)

배당

신종자본증권배당	(11,301)	(11,301)	(11,301)

신종자본증권상환

청산으로 인한 잔여재산분배

2024.09.30 (기말자본)	171,607	1,548,039	499,466	(2,849)	2,216,263	4,827	2,221,090

2025.01.01 (기초자본)	171,607	1,599,832	499,466	(3,805)	2,267,100	1,149	2,268,249

당기순이익(손실)	260,938	260,938	260,938

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(2,159)	(2,159)	(2,159)

배당	(44,914)	(44,914)	(44,914)

신종자본증권배당	(11,064)	(11,064)	(11,064)

신종자본증권상환	(249,803)	(197)	(250,000)	(250,000)

청산으로 인한 잔여재산분배	(1,149)	(1,149)

2025.09.30 (기말자본)	171,607	1,804,792	249,663	(6,161)	2,219,901	2,219,901

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	768,322	495,035

당기순이익(손실)	260,938	143,463

당기순이익조정을 위한 가감	431,320	330,300

법인세비용 조정	75,067	36,640

퇴직급여 조정	8,830	7,247

감가상각비에 대한 조정	266,478	240,015

무형자산상각비에 대한 조정	6,935	7,413

대손상각비 조정	329	577

대손충당금환입	(92)

기타의 대손상각비 조정	246	688

외화환산손실 조정	1	1

외화환산이익 조정	(1)

유형자산처분손실 조정	2,483	3,696

유형자산처분이익 조정	(201)	(48)

무형자산처분손실 조정	1	29

무형자산처분이익 조정	(1)

공사부담금 수익	(37,147)	(36,045)

지분법이익 조정	(2,482)	(1,246)

지분법손실 조정	638	490

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	19

매각예정비유동자산처분이익	(28,539)

파생상품평가이익 조정	(1)	(1)

파생상품평가손실 조정	1	2

충당부채전입액	34,979	34,202

잡이익 조정	(104)	(103)

이자비용 조정	85,132	71,875

이자수익에 대한 조정	(9,787)	(6,592)

리스변경손실	1

리스변경이익 조정	(3)

배당수익에 대한 조정	(2)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	163,576	112,506

매출채권의 감소(증가)	428,006	502,058

미수금의 감소(증가)	19,296	25,405

미수수익의 감소(증가)	3

선급금의 감소(증가)	(1,871)	(2,998)

선급비용의 감소 (증가)	2,182	(1,323)

재고자산의 감소(증가)	8,304	29,892

기타유동비금융자산의 감소(증가)	163,198	(7,808)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(231,562)	(140,184)

매입채무의 증가(감소)	(241,326)	(310,275)

미지급금의 증가(감소)	22,089	25,997

미지급비용의 증가(감소)	(2,374)	(2,438)

이연수익의 증가(감소)	29,537	38,277

기타비유동부채의 증가(감소)	101

선수금의 증가(감소)	(565)	(932)

선수수익의 증가(감소)	4,234	(305)

예수금의 증가(감소)	3,423	1,457

기타유동부채의 증가(감소)	(345)	47

충당부채의 증가(감소)	(38,095)	(44,080)

퇴직급여채무의 증가(감소)	391	1,014

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,072)	(1,298)

당기법인세자산의 감소(증가)	22

이자수취	7,749	4,401

이자지급(영업)	(93,429)	(86,785)

배당금수취(영업)	521	982

법인세환급(납부)	(2,353)	(9,832)

투자활동현금흐름	(254,865)	(442,415)

단기금융상품의 취득	(1,400)	(500)

유형자산의 처분	1,184	565

유형자산의 취득	(258,851)	(464,490)

무형자산의 처분	4	309

무형자산의 취득	(477)	(440)

임차보증금의 감소	5,749	4,807

임차보증금의 증가	(9,123)	(8,184)

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	10,726	11,333

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(2,538)	(14,354)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	28,539

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(139)

재무활동현금흐름	(489,298)	(4,283)

신종자본증권의 상환	(250,000)

단기차입금의 증가	150,000	480,000

단기차입금의 상환	(193,727)	(480,000)

장기차입금의 증가	2,350

사채의 상환	(130,000)	(560,000)

사채의 증가	580,000

사채발행비 지급	(974)

금융리스부채의 지급	(8,619)	(8,613)

신종자본증권의 배당	(14,388)	(14,696)

배당금지급	(44,914)

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,159	48,337

기초현금및현금성자산	6,889	14,123

기말현금및현금성자산	31,048	62,460