지역난방공사 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1.재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	461,705,498,561	1,107,491,690,523

현금및현금성자산	118,254,244,860	28,178,878,027

유동금융자산	12,195,018,655	15,030,489,219

매출채권및기타채권	277,106,812,595	995,175,721,467

재고자산	45,651,559,925	60,022,548,457

당기법인세자산	148,895,173	235,596,585

유동비금융자산	8,348,967,353	8,848,456,768

비유동자산	6,650,760,197,818	6,361,609,677,851

비유동금융자산	95,704,046,872	91,670,135,207

장기기타채권	30,381,606,305	19,082,244,678

유형자산	6,030,384,515,468	5,795,776,421,861

영업권 이외의 무형자산	71,993,317,130	76,644,166,419

사용권자산	141,053,771,682	147,156,112,317

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	24,375,839,344	25,721,358,977

종속기업에 대한 투자자산	10,460,787,851	9,949,396,288

관계기업에 대한 투자자산	5,739,770,206	6,824,199,973

공동기업에 대한 투자자산	8,175,281,287	8,947,762,716

순확정급여자산	45,086,462,616	52,769,138,730

이연법인세자산	193,361,961,027	138,930,162,152

비유동비금융자산	18,418,677,374	13,859,937,510

자산총계	7,112,465,696,379	7,469,101,368,374

부채

유동부채	1,588,911,372,940	1,992,457,833,109

매입채무및기타채무	270,375,040,646	1,078,605,122,246

유동 리스부채	9,138,661,961	7,907,607,606

유동금융부채	1,199,778,261,963	789,862,667,154

유동비금융부채	55,193,019,026	52,793,321,235

유동충당부채	54,426,389,344	63,289,114,868

비유동부채	3,795,114,196,110	3,814,437,036,057

비유동매입채무및기타채무	15,573,413	0

비유동 리스부채	105,841,985,742	111,037,221,629

비유동금융부채	2,642,604,965,817	2,670,039,458,168

비유동비금융부채	1,046,651,671,138	1,033,360,356,260

부채총계	5,384,025,569,050	5,806,894,869,166

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금, 보통주	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,044,502,563,584	1,229,630,226,044

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	659,202,434,491	818,291,899,326

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(185,127,662,460)	(159,089,464,835)

신종자본증권	499,364,905,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	12,965,481,453	11,166,570,872

기타포괄손익누계액	12,965,481,453	11,166,570,872

자본총계	1,728,440,127,329	1,662,206,499,208

자본과부채총계	7,112,465,696,379	7,469,101,368,374

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	607,336,687,805	2,915,167,027,857	710,814,566,143	2,637,104,081,072

매출원가	628,060,946,570	3,024,424,855,450	741,901,674,544	2,837,751,848,883

매출총이익	(20,724,258,765)	(109,257,827,593)	(31,087,108,401)	(200,647,767,811)

판매비와관리비	23,291,787,368	69,973,522,043	26,223,070,110	78,368,593,980

영업이익(손실)	(44,016,046,133)	(179,231,349,636)	(57,310,178,511)	(279,016,361,791)

기타수익	9,882,087,969	12,401,615,592	4,717,815,794	7,931,870,599

기타비용	3,667,125,700	5,439,403,730	1,946,984,718	4,245,520,402

기타이익(손실)	(598,875,933)	(2,218,635,820)	(891,450,937)	(2,270,406,064)

금융수익	1,164,238,479	3,219,382,298	2,320,015,825	3,979,807,863

금융원가	21,934,213,939	63,366,908,634	16,536,597,130	45,663,108,764

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(196,168,324)	445,480,367	(502,974,487)	3,715,506,835

법인세비용차감전순이익(손실)	(59,366,103,581)	(234,189,819,563)	(70,150,354,164)	(315,568,211,724)

법인세비용(수익)	(13,176,162,093)	(53,554,078,353)	(62,897,840,648)	(82,791,172,820)

분기순이익(손실)	(46,189,941,488)	(180,635,741,210)	(7,252,513,516)	(232,777,038,904)

세후기타포괄손익	2,079,276,448	1,798,910,581	2,112,880,124	10,599,084,593

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	2,079,276,448	1,798,910,581	2,112,880,124	10,599,084,593

현금흐름위험회피로 인한 손익	2,079,276,448	1,798,910,581	2,112,880,124	10,599,084,593

총포괄손익	(44,110,665,040)	(178,836,830,629)	(5,139,633,392)	(222,177,954,311)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,147.00)	(15,989.00)	(740.00)	(20,445.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,147.00)	(15,989.00)	(740.00)	(20,445.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	(232,777,038,904)	0	0	(232,777,038,904)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	10,599,084,593	10,599,084,593

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	0	(3,948,232,500)	0	0	(3,948,232,500)

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,151,994,419,475	249,802,525,840	14,420,275,935	1,587,824,397,702

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	(180,635,741,210)	0	0	(180,635,741,210)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	1,798,910,581	1,798,910,581

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(4,491,921,250)	0	0	(4,491,921,250)

신종자본증권의 발행	0	0	249,562,380,000	0	249,562,380,000

2023.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,044,502,563,584	499,364,905,840	12,965,481,453	1,728,440,127,329

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(80,857,823,925)	62,995,345,282

분기순이익(손실)	(180,635,741,210)	(232,777,038,904)

비현금항목의 조정	236,026,598,532	180,631,209,127

법인세수익	(53,554,078,353)	(82,791,172,820)

퇴직급여	4,821,980,742	10,533,851,253

감가상각비	223,620,763,464	204,672,276,611

무형자산상각비	7,405,144,374	7,173,318,671

대손상각비	303,429,057	33,608

대손충당금 환입	0	(50,303,803)

기타의 대손상각비	388,961,849	0

기타의 대손충당금환입	(1,987,775,680)	(294,160,162)

외화환산손실	374,262	32,212,223

외화환산이익	(5,284,262)	0

유형자산처분손실	2,331,634,626	1,996,780,430

유형자산처분이익	(277,037,546)	(402,539,258)

무형자산처분손실	140,983,048	819,386

공사부담금수익	(34,031,067,653)	(31,386,507,627)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(1,581,696,641)	(5,624,605,552)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	1,136,216,274	1,909,098,717

파생상품평가이익	(364,141)	(38,814,729)

파생상품평가손실	3,674,180	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	88,745,616

잡이익	0	(30,554,208)

유형자산손상차손	0	483,238,789

충당부채전입액	27,163,208,956	32,764,936,697

이자비용	63,366,908,634	45,574,363,148

이자수익	(3,219,376,658)	(3,979,807,863)

자산 및 부채의 변동	(67,725,397,375)	163,078,028,782

매출채권	626,946,813,298	242,892,650,563

미수금	77,192,895,220	41,661,926,816

선급금	1,220,302,442	8,047,928,528

선급비용	(1,713,608,053)	4,782,859,336

재고자산	14,370,988,532	15,709,900,588

단기금융상품	15,000	0

기타유동비금융자산	0	(178,603,040)

매입채무	(794,256,786,116)	(165,597,071,694)

미지급금	(7,639,558,177)	(12,940,997,383)

미지급비용	(403,300,735)	(1,174,685,934)

공사부담금의수령(이연수익)	49,345,812,694	74,650,985,413

선수금	(1,804,636,157)	455,589,879

선수수익	65,379	44,610,731

예수금	2,174,673,424	(6,069,807,203)

기타의유동부채	(1,657,970)	(2,685,140)

기타의비유동부채	7,822,952	(83,158,794)

충당부채	(36,025,934,480)	(41,849,203,544)

퇴직금의 지급	2,860,695,372	2,727,789,660

이자의 수취	2,553,717,178	1,229,428,611

이자의 지급	(72,904,839,045)	(49,600,299,255)

배당금의 수취	1,791,000,000	1,262,000,000

법인세의 환급(납부)	36,837,995	(827,983,079)

투자활동으로 인한 현금흐름	(446,606,302,721)	(386,805,762,604)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	0	(9,730,215,206)

유형자산의 처분	1,006,249,143	1,724,593,930

유형자산의 취득	(450,919,918,859)	(356,328,104,549)

무형자산의 처분	147,681,818	43,801,170

무형자산의 취득	(136,955,070)	(1,137,671,442)

보증금의 감소	9,483,222,000	5,052,132,720

보증금의 증가	(7,391,800,000)	(9,398,515,270)

장기대여금의 회수	10,940,402,517	10,002,504,553

장기대여금의 대여	(9,735,184,270)	(18,164,288,510)

관계기업및공동기업투자의 취득	0	(8,870,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	617,539,493,479	325,749,845,422

신종자본증권의 발행	250,000,000,000	0

신종자본증권발행비의 지급	(437,620,000)	0

단기차입금의 차입	1,537,154,757,843	450,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,527,154,757,843)	(580,288,013,825)

장기차입금의 차입	2,550,000,000	0

유동성사채의 상환	(160,000,000,000)	(280,000,000,000)

사채의 발행	530,000,000,000	760,000,000,000

사채발행비의 지급	(960,043,200)	(1,304,280,000)

신종자본증권의 분배금	(5,841,250,000)	(5,208,750,000)

리스부채의 상환	(7,771,593,321)	(8,220,851,785)

배당금 지급	0	(9,228,258,968)

현금및현금성자산의 증가	90,075,366,833	1,939,428,100

기초현금및현금성자산	28,178,878,027	12,671,548,485

분기말의 현금및현금성자산	118,254,244,860	14,610,976,585