지역난방공사 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 36 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	319,574,663,752	583,905,706,475

현금및현금성자산	52,584,686,619	29,604,321,282

유동금융자산	10,440,198,230	9,237,868,847

매출채권및기타채권	214,128,138,175	496,467,316,103

재고자산	33,201,676,265	38,853,307,573

당기법인세자산	200,154,864	29,570,600

유동비금융자산	9,019,809,599	9,713,322,070

비유동자산	5,703,541,184,458	5,489,233,390,911

비유동금융자산	67,297,768,224	55,986,160,482

장기기타채권	37,425,109,916	18,546,126,200

유형자산	5,261,008,701,950	5,080,335,187,031

영업권이외의무형자산	81,410,739,545	82,290,931,587

사용권자산	136,898,402,283	144,047,639,271

관계기업및공동기업 투자지분	13,209,868,033	9,711,847,985

순확정급여자산	0	529,555,280

이연법인세자산	85,366,032,915	79,799,946,445

비유동비금융자산	20,924,561,592	17,985,996,630

자산총계	6,023,115,848,210	6,073,139,097,386

부채

유동부채	829,744,017,026	920,937,843,863

매입채무및기타채무	192,925,146,609	305,165,831,009

유동리스부채	9,673,047,666	9,320,661,583

유동금융부채	459,936,397,343	429,908,951,051

유동비금융부채	63,248,571,100	60,283,132,156

유동충당부채	99,430,427,141	111,340,255,249

당기법인세부채	4,530,427,167	4,919,012,815

비유동부채	3,371,600,023,339	3,348,466,451,160

비유동리스부채	96,256,318,871	102,327,180,363

비유동금융부채	2,289,078,891,877	2,322,103,196,745

비유동비금융부채	973,380,071,938	924,036,074,052

순확정급여부채	12,884,740,653	0

부채총계	4,201,344,040,365	4,269,404,295,023

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,821,771,807,845	1,803,734,802,363

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,396,919,122,406	1,384,803,099,665

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	803,201,820,152	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	23,289,510,701	(240,765,721,441)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	3,442,983,147	(2,477,999,594)

기타포괄손익누계액	3,442,983,147	(2,477,999,594)

비지배지분	0	0

자본총계	1,821,771,807,845	1,803,734,802,363

자본과부채총계	6,023,115,848,210	6,073,139,097,386

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	407,001,196,860	1,629,132,057,599	289,475,415,503	1,490,430,998,067

매출원가	419,039,853,575	1,487,204,979,669	278,491,801,949	1,345,350,608,499

매출총이익(손실)	(12,038,656,715)	141,927,077,930	10,983,613,554	145,080,389,568

판매비와관리비	25,442,522,321	76,416,053,286	23,961,076,706	77,340,694,452

영업이익(손실)	(37,481,179,036)	65,511,024,644	(12,977,463,152)	67,739,695,116

기타수익	7,309,641,547	18,388,590,994	1,797,934,314	6,714,203,961

기타비용	5,698,257,191	16,237,379,116	1,607,877,233	8,652,324,355

기타이익(손실)	(324,017,562)	(1,133,925,668)	(837,710,174)	(6,683,084,934)

금융수익	661,561,220	2,218,715,679	680,710,381	2,370,270,269

금융원가	12,627,289,796	39,057,209,045	14,021,892,553	43,099,383,476

관계기업 및 공동기업 관련 손익	1,019,430,455	950,402,522	346,514,744	543,401,199

법인세비용차감전순이익(손실)	(47,140,110,363)	30,640,220,010	(26,619,783,673)	18,932,777,780

법인세비용(이익)	(13,803,975,253)	3,402,476,809	(4,043,242,404)	7,394,911,452

계속영업이익(손실)	(33,336,135,110)	27,237,743,201	(22,576,541,269)	11,537,866,328

분기순이익(손실)	(33,336,135,110)	27,237,743,201	(22,576,541,269)	11,537,866,328

세후기타 포괄손익	1,441,080,401	5,920,982,741	326,602,022	(714,266,401)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	1,441,080,401	5,920,982,741	326,602,022	(714,266,401)

현금흐름위험회피로 인한 손익	1,441,080,401	5,921,365,215	326,602,022	(714,266,401)

관계기업투자평가손익	0	(382,474)	0	0

총포괄이익(손실)	(31,895,054,709)	33,158,725,942	(22,249,939,247)	10,823,599,927

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	(33,336,135,110)	27,237,743,201	(22,576,541,269)	11,537,866,328

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	0	0	0	0

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄이익(손실)	(31,895,054,709)	33,158,725,942	(22,249,939,247)	10,823,599,927

비지배지분에 귀속되는 총포괄이익(손실)	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,993)	2,011	(1,976)	970

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	0	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950	0	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익	0	11,537,866,328	0	0	11,537,866,328	0	11,537,866,328

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(714,266,401)	(714,266,401)	0	(714,266,401)

관계및공동기업 투자평가이익	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	249,739,480,000	0	249,739,480,000	0	249,739,480,000

신종자본증권 분배금	0	(308,666,666)	0	0	(308,666,666)	0	(308,666,666)

기타자본의 변동	0	0	0	3,633,200	3,633,200	0	3,633,200

소계	0	11,229,199,662	249,739,480,000	(710,633,201)	260,258,046,461	0	260,258,046,461

2020.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,372,197,809,162	249,739,480,000	(3,892,831,203)	1,789,651,634,411	0	1,789,651,634,411

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363	0	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익	0	27,237,743,201	0	0	27,237,743,201	0	27,237,743,201

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	5,921,365,215	5,921,365,215	0	5,921,365,215

관계및공동기업 투자평가이익	0	0	0	(382,474)	(382,474)	0	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(11,173,487,960)	0	0	(11,173,487,960)	0	(11,173,487,960)

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(3,948,232,500)	0	0	(3,948,232,500)	0	(3,948,232,500)

기타자본의 변동	0	0	0	0	0	0	0

소계	0	12,116,022,741	0	5,920,982,741	18,037,005,482	0	18,037,005,482

2021.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,396,919,122,406	249,802,525,840	3,442,983,147	1,821,771,807,845	0	1,821,771,807,845

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	436,617,967,534	314,574,051,487

분기순이익	27,237,743,201	11,537,866,328

비현금항목의 조정	237,497,961,353	256,297,810,344

법인세비용	3,402,476,809	7,394,911,452

퇴직급여	13,344,147,658	12,537,971,932

감가상각비	191,745,048,561	174,824,696,712

무형자산상각비	7,424,845,129	6,621,340,768

대손상각비	381,604,902	372,149,350

기타의 대손상각비	922,945,414	927,133,973

기타의 대손상각비환입	(529,927,744)	(110,721,780)

외화환산손실	427,568	0

외화환산이익	(152,444)	(1)

유형자산처분손실	1,189,833,400	1,479,223,718

유형자산처분이익	(114,819,944)	(48,868,455)

공사부담금수익	(28,919,495,711)	(28,174,472,521)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(2,362,011,946)	(961,347,541)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실	1,540,874,026	223,016,342

관계기업 및 공동기업 투자손상차손	0	194,930,000

관계기업 및 공동기업 투자처분이익	(129,264,602)	0

파생상품평가이익	(415,283)	0

파생상품평가손실	421,699	212,495

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(187,805)	(66,286,124)

잡이익	(1,204,843,126)	(312,690,812)

수선유지비	0	141,742,455

유형자산손상차손	513,880	4,411,123,580

사용권자산손상차손	0	513,852,119

충당부채전입액	13,963,167,972	35,502,416,576

이자비용	39,057,209,045	43,099,383,476

이자수익	(2,218,527,874)	(2,303,566,958)

리스변경이익	(314,863)	(50,585,808)

지급수수료	0	82,245,396

잡손실	4,406,632	0

자산 및 부채의 변동	224,086,145,873	93,296,573,615

매출채권	268,504,854,818	344,042,652,168

미수금	2,783,436,112	(48,148,732,114)

선급금	(5,067,409,724)	(8,129,776,571)

선급비용	4,385,850,192	2,812,375,177

재고자산	6,004,877,527	(27,270,784,843)

기타유동비금융자산	(101,298,069)	0

매입채무	(94,504,745,522)	(204,350,691,449)

미지급금	(12,401,282,587)	(2,882,777,418)

미지급비용	(1,161,218,091)	(953,426,594)

공사부담금의 수령(이연수익)	79,902,890,890	70,338,364,691

선수금	(1,250,094,227)	61,427,854

선수수익	68,336,364	0

예수금	2,439,027,142	1,159,216,178

기타의유동부채	16,509,900	(26,581,160)

기타의비유동부채	52,262,472	(17,808,869)

충당부채	(25,999,406,799)	(33,312,331,600)

퇴직금의 지급	413,555,475	(24,551,835)

이자의 수취	1,049,679,471	1,583,805,896

이자의 지급	(43,272,884,428)	(46,932,622,631)

배당금의 수취	177,000,000	97,500,000

법인세의 납부	(10,157,677,936)	(1,306,882,065)

투자활동으로 인한 현금흐름	(388,678,101,709)	(429,251,410,473)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	160,018,380	(100,479,574,754)

유형자산의 처분	1,741,651,972	4,678,195,694

유형자산의 취득	(368,762,212,089)	(327,986,199,035)

무형자산의 처분	96,104,797	0

무형자산의 취득	(3,776,708,887)	(895,935,631)

정부보조금의 수령	191,500,000	130,100,000

보증금의 증가	(16,169,164,000)	(4,545,338,120)

보증금의 감소	9,085,468,040	9,161,338,120

장기대여금의 회수	8,897,068,678	7,346,077,073

장기대여금의 대여	(17,416,828,600)	(16,165,143,820)

관계기업및공동기업투자의 처분	175,000,000	0

관계기업및공동기업투자의 취득	(2,900,000,000)	(494,930,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(24,959,500,488)	131,640,296,786

단기차입금의 차입	230,000,000,000	220,000,000,000

단기차입금의 상환	(200,000,000,000)	(80,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	450,000,000,000

장기차입금의 상환	0	(450,000,000,000)

유동성사채의 상환	(280,000,000,000)	(350,000,000,000)

사채의 발행	250,000,000,000	100,000,000,000

사채발행비의 지급	(538,460,000)	(247,640,000)

신종자본증권의 발행	0	250,000,000,000

신종자본증권발행비의 지급	0	(260,520,000)

신종자본증권의 분배금	(5,208,750,000)	0

리스부채의 상환	(8,038,802,528)	(7,851,543,214)

배당금의 지급	(11,173,487,960)	0

현금및현금성자산의 증가	22,980,365,337	16,962,937,800

기초의 현금및현금성자산	29,604,321,282	20,441,045,933

분기말의 현금및현금성자산	52,584,686,619	37,403,983,733