지역난방공사 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 2018.12.31 현재
제 33 기 2017.12.31 현재
제 32 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	641,989,642,747	617,914,660,034	446,926,242,920

현금및현금성자산	8,122,235,165	33,548,047,907	5,432,856,815

유동금융자산	44,578,835,319	16,017,729,718	1,015,221,697

매출채권 및 기타채권	536,880,695,953	498,056,236,043	383,266,069,639

재고자산	33,077,728,484	56,323,831,623	37,182,741,143

당기법인세자산	2,617,904,236	0	0

유동비금융자산	16,712,243,590	12,199,942,372	15,873,789,447

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	0	1,768,872,371	4,155,564,179

비유동자산	5,016,008,945,798	5,103,676,248,589	4,686,878,614,049

비유동금융자산	40,786,397,669	31,164,715,967	28,679,804,495

장기기타채권	20,818,443,432	40,191,930,981	36,765,848,981

유형자산	4,779,888,350,504	4,908,266,648,226	4,536,404,016,638

투자부동산	0	0	20,751,998,000

영업권 이외의 무형자산	79,002,258,754	79,856,527,303	45,573,122,750

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	24,280,551,749	19,885,404,462	16,933,571,530

이연법인세자산	54,037,905,067	0	0

순확정급여자산	0	5,827,144,262	309,244,612

비유동비금융자산	17,195,038,623	18,483,877,388	1,461,007,043

자산총계	5,657,998,588,545	5,721,590,908,623	5,133,804,856,969

부채

유동부채	959,068,620,655	977,673,870,522	756,492,467,126

매입채무 및 기타채무	419,903,875,134	412,672,782,717	233,721,136,172

유동금융부채	429,870,148,335	519,905,237,049	479,928,670,688

당기법인세부채	0	9,602,005,855	14,570,398,554

유동비금융부채	43,846,680,393	6,885,676,213	3,994,499,128

유동충당부채	65,447,916,793	28,608,168,688	24,277,762,584

비유동부채	3,138,777,481,989	2,914,184,485,245	2,572,309,217,600

장기기타채무	1,381,007,456	1,562,998,354	1,731,883,747

비유동금융부채	2,310,192,857,184	2,157,380,106,823	1,917,785,165,870

비유동비금융부채	810,516,179,562	736,509,609,344	623,717,993,065

순확정급여부채	9,299,710,315	0	0

이연법인세부채	0	12,044,702,324	19,751,983,655

비유동충당부채	7,387,727,472	6,687,068,400	9,322,191,263

부채총계	4,097,846,102,644	3,891,858,355,767	3,328,801,684,726

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,560,152,485,901	1,829,732,552,856	1,805,003,172,243

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

기타자본구성요소	(2,131,618,796)	(95,502,782)	(134,024,110)

이익잉여금(결손금)	1,390,676,928,245	1,658,220,879,186	1,633,530,019,901

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,019,103,001,148	937,706,895,455

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(234,891,892,861)	68,690,086,485	125,395,332,893

비지배지분	0	0	0

자본총계	1,560,152,485,901	1,829,732,552,856	1,805,003,172,243

자본과부채총계	5,657,998,588,545	5,721,590,908,623	5,133,804,856,969

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

매출액	2,487,330,695,259	1,834,422,361,734	1,719,867,257,811

매출원가	2,374,123,517,993	1,625,866,796,627	1,480,139,151,542

매출총이익	113,207,177,266	208,555,565,107	239,728,106,269

판매비와관리비	98,685,701,803	88,759,525,403	78,072,090,049

영업이익	14,521,475,463	119,796,039,704	161,656,016,220

기타수익	6,742,468,257	7,185,050,117	31,240,969,957

기타비용	14,965,408,664	5,587,627,476	5,896,591,993

기타이익(손실)	(244,677,188,124)	3,448,923,923	8,311,193,660

금융수익	4,425,245,377	3,139,162,090	5,468,928,469

금융원가	57,576,956,010	44,925,611,720	57,684,592,199

관계기업 관련 손익	6,479,210,304	526,619,796	(3,750,680,812)

법인세비용차감전순이익(손실)	(285,051,153,397)	83,582,556,434	139,345,243,302

법인세비용(이익)	(58,527,436,200)	13,704,423,118	12,637,916,073

계속영업이익(손실)	(226,523,717,197)	69,878,133,316	126,707,327,229

당기순이익(손실)	(226,523,717,197)	69,878,133,316	126,707,327,229

세후기타포괄손익	(8,193,908,303)	(1,149,525,503)	(1,443,178,537)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(6,354,685,985)	(1,188,046,831)	(1,066,448,180)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	196,893,696	0	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	(2,028,286,930)	0	(110,926,473)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(7,829,084)	38,521,328	(20,257,728)

총포괄이익	(234,717,625,500)	68,728,607,813	125,264,148,692

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(226,523,717,197)	69,878,133,316	126,707,327,229

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(234,717,625,500)	68,728,607,813	125,264,148,692

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19,564)	6,035	10,943

연결 자본변동표
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831	0	1,721,654,076,831

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	당기순이익	0	126,707,327,229	0	126,707,327,229	0	126,707,327,229

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,066,448,180)	0	(1,066,448,180)	0	(1,066,448,180)

지분법적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 기타포손익에 대한 지분	0	(245,546,156)	0	(245,546,156)	0	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(110,926,473)	(110,926,473)	0	(110,926,473)

관계기업투자평가손익	0	0	(20,257,728)	(20,257,728)	0	(20,257,728)

소계	0	125,395,332,893	(131,184,201)	125,264,148,692	0	125,264,148,692

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(41,915,053,280)	0	(41,915,053,280)	0	(41,915,053,280)

2016.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243	0	1,805,003,172,243

2017.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243	0	1,805,003,172,243

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	당기순이익	0	69,878,133,316	0	69,878,133,316	0	69,878,133,316

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,188,046,831)	0	(1,188,046,831)	0	(1,188,046,831)

지분법적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 기타포손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	0	0	0

관계기업투자평가손익	0	0	38,521,328	38,521,328	0	38,521,328

소계	0	68,690,086,485	38,521,328	68,728,607,813	0	68,728,607,813

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(43,999,227,200)	0	(43,999,227,200)	0	(43,999,227,200)

2017.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856	0	1,829,732,552,856

2018.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856	0	1,829,732,552,856

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)

포괄손익의 변동	당기순이익	0	(226,523,717,197)	0	(226,523,717,197)	0	(226,523,717,197)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(6,354,685,985)	0	(6,354,685,985)	0	(6,354,685,985)

지분법적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 기타포손익에 대한 지분	0	196,893,696	0	196,893,696	0	196,893,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(2,028,286,930)	(2,028,286,930)	0	(2,028,286,930)

관계기업투자평가손익	0	0	(7,829,084)	(7,829,084)	0	(7,829,084)

소계	0	(232,681,509,486)	(2,036,116,014)	(234,717,625,500)	0	(234,717,625,500)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)

2018.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	0	1,560,152,485,901

연결 현금흐름표
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 33 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	382,414,606,522	445,412,084,951	312,481,771,399

당기순이익(손실)	(226,523,717,197)	69,878,133,316	126,707,327,229

비현금항목의 조정	473,781,298,994	232,769,698,955	221,646,863,413

법인세비용	(58,527,436,200)	13,704,423,118	12,637,916,073

퇴직급여	10,165,920,552	9,905,722,965	9,135,816,026

감가상각비	216,347,992,715	196,700,345,530	185,370,509,277

무형자산상각비	11,718,501,255	4,187,076,679	2,054,616,012

대손상각비	290,170,245	(28,008,035)	423,581,231

기타의 대손상각비	355,477,229	425,112,373	79,450,591

외화환산손실	0	0	48,674,706

외화환산이익	0	(97,705,593)	0

외환차익	0	0	(3,288,000,000)

유형자산처분손실	2,804,341,270	4,085,493,943	652,749,426

유형자산처분이익	(145,702,934)	(148,065,840)	(58,015,606)

투자부동산처분이익	0	(7,248,002,000)	(20,630,646,000)

공사부담금수익	(31,270,033,113)	(23,873,599,490)	(19,925,129,946)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(4,234,838,681)	(526,619,796)	3,768,082,595

관계기업처분이익	0	0	(17,401,783)

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분이익	(2,244,371,623)	0	0

통화선도평가이익	(437,097)	(17,729,718)	(15,221,697)

통화선도평가손실	0	592,195	0

통화스왑거래손실	0	0	3,288,000,000

금융자산처분손실	0	490,000	63,000

유형자산손상차손환입	0	0	(3,900,000)

유형자산손상차손	241,357,489,993	0	11,658,029,871

무형자산손상차손	658,405,992	0	0

기타유동충당부채(환입액)	32,388,006,106	(6,036,122,093)	6,036,122,093

이자비용	57,576,956,010	44,925,121,720	54,396,529,199

이자수익	(4,425,245,377)	(3,139,162,090)	(2,180,928,469)

잡손실	966,102,652	0	0

잡이익	0	(49,664,913)	(23,215,279,429)

장기법적소송충당부채	0	0	1,431,246,243

운전자본 조정	211,166,981,537	237,294,194,699	77,809,746,597

유동파생상품자산	17,729,718	15,221,697	939,098,686

매출채권	(31,706,619,397)	(99,108,854,247)	33,907,483,074

미수금	14,101,990,292	(18,690,225,713)	(2,732,596,168)

선급금	6,851,875,145	5,844,653,401	(5,601,259,225)

선급비용	2,043,840,161	(397,479,008)	165,934,056

재고자산	22,945,201,724	(19,141,090,480)	5,649,102,468

매입채무	65,635,929,488	109,732,241,890	(31,946,111,325)

미지급금	(12,047,735,346)	132,264,878,782	(24,907,440,510)

미지급비용	58,569,157	0	(7,226,366,945)

유동파생상품부채	(592,195)	0	(194,161)

선수금	104,407,385	378,131,590	82,016,610

예수금	6,288,541,494	2,457,512,425	6,214,728,981

기타의유동부채	(8,958,230)	55,533,070	40,969,256

당기법인세부채	0	9,602,005,855	0

장기선급비용	0	(15,759,111,810)	0

유동종업원급여충당부채	4,451,741,999	10,366,528,197	(5,685,278,941)

공사부담금의 수령(이연수익)	135,815,332,558	136,778,949,603	129,616,916,267

퇴직금의 지급	77,443,280	(825,317,910)	200,063,850

퇴직보험예치금	(3,500,000,000)	(16,165,648,809)	(20,917,110,380)

기타의비유동부채	38,284,304	(113,733,834)	9,791,004

이자의 수취	4,078,838,776	2,566,863,077	1,804,807,778

이자의 지급	(62,990,072,413)	(61,493,999,366)	(61,389,561,714)

배당금의 수취	0	0	1,177,500,000

법인세의 환급(납부)	(17,098,723,175)	(35,602,805,730)	(55,274,911,904)

투자활동현금흐름	(434,300,755,486)	(651,888,338,066)	(477,386,665,906)

유형자산의 처분	1,028,364,784	28,857,123,002	6,395,120,973

유형자산의 취득	(399,925,284,684)	(676,983,407,048)	(522,015,727,604)

투자부동산의 처분	0	18,000,000,000	54,630,000,000

무형자산의 취득	(1,682,646,259)	(268,797,381)	(6,424,872,309)

정부보조금의 증가	161,000,000	133,000,000	6,882,468,314

장기보증금 증가	(8,117,790,549)	(9,472,679,645)	(26,877,023,790)

장기보증금 감소	9,434,570,549	6,046,597,645	19,326,510,790

장기대여금의 회수	3,454,034,679	5,926,870,927	4,677,546,107

장기대여금의 대여	(14,695,004,006)	(9,127,045,566)	(9,054,751,887)

당기손익인식금융자산의 증가	(28,000,000,000)	(15,000,000,000)	0

단기금융상품의 순증가	0	0	(1,000,000,000)

관계기업 출자	0	0	(3,925,383,500)

관계기업투자의 처분	4,042,000,000	0	0

매도가능증권의 취득	0	0	(560,000)

매도가능증권의 처분	0	0	7,000

재무활동현금흐름	26,460,336,222	234,591,444,207	166,530,581,479

단기차입금의 차입	132,819,464,377	77,591,768,441	81,263,220,154

단기차입금의 상환	(102,819,464,377)	(77,591,768,441)	(81,263,220,154)

유동성장기부채의 상환	0	(25,000,000)	0

유동성사채의 상환	(520,000,000,000)	(480,000,000,000)	(575,251,000,000)

장기차입금의 차입	150,000,000,000	0	0

장기차입금의 상환	0	0	(1,575,400,000)

사채의 발행	400,000,000,000	760,000,000,000	790,000,000,000

사채발행비 지급	(705,614,800)	(1,215,443,200)	(1,283,241,600)

통화스왑정산	0	0	(3,288,000,000)

금융리스부채의 상환	(181,990,898)	(168,885,393)	(156,723,641)

배당금지급	(32,652,058,080)	(43,999,227,200)	(41,915,053,280)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(25,425,812,742)	28,115,191,092	1,625,686,972

기초현금및현금성자산	33,548,047,907	5,432,856,815	3,807,169,843

기말현금및현금성자산	8,122,235,165	33,548,047,907	5,432,856,815