지역난방공사 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 36 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	317,281,119,625	581,767,819,377

현금및현금성자산	50,650,065,890	27,824,163,305

유동금융자산	10,418,697,278	9,056,537,320

매출채권및기타채권	214,126,695,172	496,379,555,831

재고자산	33,201,676,265	38,853,307,573

유동비금융자산	8,883,985,020	9,654,255,348

비유동자산	5,705,757,870,945	5,490,089,633,241

비유동금융자산	67,297,768,224	55,986,160,482

장기기타채권	37,171,324,338	18,403,072,481

유형자산	5,260,033,230,080	5,079,269,426,097

영업권이외의무형자산	81,271,688,429	82,168,753,152

사용권자산	135,861,298,435	142,685,902,842

종속기업투자지분	4,932,074,467	3,272,756,520

관계기업및공동기업 투자지분	13,209,868,033	9,711,847,985

순확정급여자산	0	955,772,269

이연법인세자산	85,056,057,347	79,668,726,635

비유동비금융자산	20,924,561,592	17,967,214,778

자산총계	6,023,038,990,570	6,071,857,452,618

부채

유동부채	830,930,327,528	920,768,519,653

매입채무및기타채무	196,141,671,788	306,942,051,609

유동리스부채	9,190,630,029	9,064,612,687

유동금융부채	459,936,397,343	429,908,951,051

유동비금융부채	62,674,533,509	59,516,331,647

유동충당부채	98,456,667,692	110,687,585,338

당기법인세부채	4,530,427,167	4,648,987,321

비유동부채	3,370,336,855,197	3,347,354,130,602

비유동리스부채	95,693,626,213	101,214,859,805

비유동금융부채	2,289,078,891,877	2,322,103,196,745

비유동비금융부채	973,380,071,938	924,036,074,052

순확정급여부채	12,184,265,169	0

부채총계	4,201,267,182,725	4,268,122,650,255

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,396,919,122,406	1,384,803,099,665

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	803,201,820,152	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	23,289,510,701	(240,765,721,441)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	3,442,983,147	(2,477,999,594)

기타포괄손익누계액	3,442,983,147	(2,477,999,594)

자본총계	1,821,771,807,845	1,803,734,802,363

자본과부채총계	6,023,038,990,570	6,071,857,452,618

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	407,001,196,860	1,629,132,057,599	289,475,415,503	1,490,430,998,067

매출원가	418,907,621,660	1,487,532,861,503	278,976,932,239	1,346,584,263,034

매출총이익(손실)	(11,906,424,800)	141,599,196,096	10,498,483,264	143,846,735,033

판매비와관리비	25,755,345,409	78,029,806,116	24,244,351,548	78,328,091,545

영업이익(손실)	(37,661,770,209)	63,569,389,980	(13,745,868,284)	65,518,643,488

기타수익	7,325,932,133	18,482,407,419	1,808,666,038	6,735,650,040

기타비용	5,695,057,191	16,029,096,452	1,607,877,233	8,651,512,516

기타이익(손실)	(324,059,415)	(1,134,240,531)	(837,710,174)	(6,683,084,934)

금융수익	660,085,426	2,213,205,812	679,620,805	2,367,664,283

금융원가	12,619,802,274	39,033,063,896	14,021,892,553	43,099,383,476

관계기업 및 공동기업 관련 손익	1,174,561,167	2,609,720,469	1,105,277,728	2,709,384,641

법인세비용차감전순이익(손실)	(47,140,110,363)	30,678,322,801	(26,619,783,673)	18,897,361,526

법인세비용(이익)	(13,803,975,253)	3,440,579,600	(4,043,242,404)	7,359,495,198

계속영업이익(손실)	(33,336,135,110)	27,237,743,201	(22,576,541,269)	11,537,866,328

분기순이익(손실)	(33,336,135,110)	27,237,743,201	(22,576,541,269)	11,537,866,328

세후기타 포괄손익	1,441,080,401	5,920,982,741	330,235,222	(710,633,201)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	1,441,080,401	5,920,982,741	330,235,222	(710,633,201)

현금흐름위험회피로 인한 손익	1,441,080,401	5,921,365,215	326,602,022	(714,266,401)

관계기업투자평가손익	0	(382,474)	3,633,200	3,633,200

총포괄이익(손실)	(31,895,054,709)	33,158,725,942	(22,246,306,047)	10,827,233,127

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,993)	2,011	(1,976)	970

자본변동표
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	0	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익	0	11,537,866,328	0	0	11,537,866,328

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(714,266,401)	(714,266,401)

종속및관계기업투자평가손익	0	0	0	3,633,200	3,633,200

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	249,739,480,000	0	249,739,480,000

신종자본증권 분배금	0	(308,666,666)	0	0	(308,666,666)

소계	0	11,229,199,662	249,739,480,000	(710,633,201)	260,258,046,461

2020.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,372,197,809,162	249,739,480,000	(3,892,831,203)	1,789,651,634,411

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익	0	27,237,743,201	0	0	27,237,743,201

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	5,921,365,215	5,921,365,215

종속및관계기업투자평가손익	0	0	0	(382,474)	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(11,173,487,960)	0	0	(11,173,487,960)

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(3,948,232,500)	0	0	(3,948,232,500)

소계	0	12,116,022,741	0	5,920,982,741	18,037,005,482

2021.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,396,919,122,406	249,802,525,840	3,442,983,147	1,821,771,807,845

현금흐름표
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	435,951,611,159	311,570,454,263

분기순이익	27,237,743,201	11,537,866,328

비현금항목의 조정	233,424,608,791	252,360,411,920

법인세비용	3,440,579,600	7,359,495,198

퇴직급여	12,026,936,561	11,245,395,456

감가상각비	191,045,192,000	174,636,390,797

무형자산상각비	7,396,784,310	6,601,589,990

대손상각비	381,604,902	389,391,842

기타의 대손상각비	922,945,414	927,133,973

기타의 대손충당금환입	(529,927,744)	(110,721,780)

외화환산손실	427,568	0

외화환산이익	(152,444)	(1)

유형자산처분손실	1,189,833,400	1,479,223,718

유형자산처분이익	(114,819,944)	(48,868,455)

공사부담금수익	(28,919,495,711)	(28,174,472,521)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(4,021,329,893)	(3,127,330,983)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	1,540,874,026	223,016,342

관계기업 및 공동기업 투자손상차손	0	194,930,000

관계기업 및 공동기업 투자처분이익	(129,264,602)	0

파생상품평가이익	(415,283)	0

파생상품평가손실	421,699	212,495

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	(65,719,861)

잡이익	(1,204,843,126)	(312,690,812)

수선유지비	0	141,742,455

유형자산손상차손	513,880	4,911,753,229

사용권자산손상차손	0	13,222,470

충당부채전입액	13,574,479,462	35,251,252,926

이자비용	39,033,063,896	43,099,383,476

이자수익	(2,213,205,812)	(2,301,944,422)

리스변경이익	0	(50,585,808)

지급수수료	0	78,612,196

잡손실	4,406,632	0

자산 및 부채의 변동	226,889,105,038	93,850,123,791

매출채권	268,504,854,807	344,042,652,168

미수금	2,784,800,212	(48,040,729,626)

선급금	(5,036,346,224)	(10,082,155,871)

선급비용	4,412,762,697	2,847,524,963

재고자산	6,004,877,527	(27,270,784,843)

기타유동비금융자산	(101,298,069)	0

매입채무	(94,504,745,522)	(204,350,691,449)

미지급금	(10,963,460,082)	(1,559,624,821)

미지급비용	(1,158,736,017)	(953,426,594)

공사부담금의 수령(이연수익)	79,902,890,890	70,338,364,691

선수금	(1,250,094,227)	61,427,854

선수수익	68,336,364	0

예수금	2,631,790,060	1,206,207,404

기타의유동부채	16,509,900	(26,581,160)

기타의비유동부채	52,262,472	(17,808,869)

충당부채	(25,931,807,827)	(33,312,331,600)

퇴직금의 지급	1,456,508,077	968,081,544

이자의 수취	1,048,308,619	1,582,183,360

이자의 지급	(43,248,739,279)	(46,932,622,631)

배당금의 수취	177,000,000	97,500,000

법인세의 납부	(9,576,415,211)	(925,008,505)

투자활동으로 인한 현금흐름	(388,635,256,652)	(428,144,273,761)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	0	(100,000,000,000)

유형자산의 처분	1,741,651,972	4,667,286,604

유형자산의 취득	(368,624,282,152)	(327,523,662,987)

무형자산의 처분	96,104,797	0

무형자산의 취득	(3,731,775,387)	(830,590,631)

정부보조금의 수령	191,500,000	130,100,000

보증금의 감소	9,085,468,040	9,162,890,000

보증금의 증가	(16,149,164,000)	(4,436,300,000)

장기대여금의 회수	8,897,068,678	7,346,077,073

장기대여금의 대여	(17,416,828,600)	(16,165,143,820)

관계기업및공동기업투자의 처분	175,000,000	0

관계기업및공동기업투자의 취득	(2,900,000,000)	(494,930,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(24,490,451,922)	131,640,296,786

단기차입금의 차입	230,000,000,000	220,000,000,000

단기차입금의 상환	(200,000,000,000)	(80,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	450,000,000,000

장기차입금의 상환	0	(450,000,000,000)

유동성사채의 상환	(280,000,000,000)	(350,000,000,000)

사채의 발행	250,000,000,000	100,000,000,000

사채발행비의 지급	(538,460,000)	(247,640,000)

신종자본증권의 발행	0	250,000,000,000

신종자본증권발행비의 지급	0	(260,520,000)

신종자본증권의 분배금	(5,208,750,000)	0

리스부채의 상환	(7,569,753,962)	(7,851,543,214)

배당금의 지급	(11,173,487,960)	0

현금및현금성자산의 증가	22,825,902,585	15,066,477,288

기초의 현금및현금성자산	27,824,163,305	17,969,671,603

분기말의 현금및현금성자산	50,650,065,890	33,036,148,891