지역난방공사 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 반기말 2022.06.30 현재
제 37 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

유동자산	394,266,549,696	707,117,178,869

현금및현금성자산	49,643,281,790	12,671,548,485

유동금융자산	15,044,507,291	11,978,733,517

매출채권및기타채권	297,459,321,575	631,646,710,357

재고자산	25,668,557,030	39,136,995,383

당기법인세자산	56,222,990	0

유동비금융자산	6,394,659,020	11,683,191,127

비유동자산	5,928,098,940,224	5,807,961,118,947

비유동금융자산	82,546,240,987	69,162,697,604

장기기타채권	28,061,058,101	39,158,518,260

유형자산	5,446,819,671,199	5,347,152,212,156

영업권 이외의 무형자산	78,617,802,656	79,794,347,542

사용권자산	142,133,911,187	146,509,980,207

종속기업투자지분	10,334,859,078	4,259,920,638

관계기업및공동기업투자지분	18,740,304,985	12,988,762,103

순확정급여자산	6,169,132,392	15,934,994,760

이연법인세자산	92,970,485,965	74,946,599,953

비유동비금융자산	21,705,473,674	18,053,085,724

자산총계	6,322,365,489,920	6,515,078,297,816

부채

유동부채	970,848,726,441	1,512,924,347,079

매입채무및기타채무	257,218,064,334	580,230,616,157

유동리스부채	8,981,455,838	9,573,597,504

유동금융부채	589,946,597,617	800,236,314,677

유동비금융부채	62,597,998,130	63,606,123,143

유동충당부채	52,104,610,522	58,606,362,718

당기법인세부채	0	671,332,880

비유동부채	3,757,236,654,885	3,178,975,107,256

비유동매입채무및기타채무	9,680,610	0

비유동리스부채	101,453,558,537	106,776,792,555

비유동금융부채	2,636,825,065,976	2,088,381,033,466

비유동비금융부채	1,010,096,696,432	983,817,281,235

비유동충당부채	8,851,653,330	0

부채총계	4,728,085,381,326	4,691,899,454,335

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,160,563,010,491	1,397,947,949,847

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	818,291,899,326	803,201,820,152

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(228,156,680,388)	24,318,338,142

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	12,307,395,811	3,821,191,342

기타포괄손익누계액	12,307,395,811	3,821,191,342

자본총계	1,594,280,108,594	1,823,178,843,481

자본과부채총계	6,322,365,489,920	6,515,078,297,816

포괄손익계산서
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 37 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	544,766,791,355	1,926,289,514,929	374,078,333,037	1,222,130,860,739

매출원가	628,919,801,200	2,095,850,174,339	380,602,335,073	1,068,625,239,843

매출총이익(손실)	(84,153,009,845)	(169,560,659,410)	(6,524,002,036)	153,505,620,896

판매비와관리비	27,564,537,739	52,145,523,870	25,693,857,628	52,274,460,707

영업이익(손실)	(111,717,547,584)	(221,706,183,280)	(32,217,859,664)	101,231,160,189

기타수익	2,374,335,442	3,214,054,805	9,073,779,543	11,156,475,286

기타비용	1,213,775,319	2,298,535,684	5,727,671,581	10,334,039,261

기타이익(손실)	(385,863,234)	(1,378,955,127)	(17,281,792)	(810,181,116)

금융수익	841,319,831	1,659,792,038	661,924,300	1,553,120,386

금융원가	15,099,919,950	29,126,511,634	12,841,099,830	26,413,261,622

관계기업 및 공동기업 관련 손익	1,556,328,366	4,218,481,322	1,184,094,916	1,435,159,302

법인세비용차감전순이익(손실)	(123,645,122,448)	(245,417,857,560)	(39,884,114,108)	77,818,433,164

법인세비용(이익)	(17,264,524,629)	(19,893,332,172)	(8,209,443,060)	17,244,554,853

계속영업이익(손실)	(106,380,597,819)	(225,524,525,388)	(31,674,671,048)	60,573,878,311

반기순이익(손실)	(106,380,597,819)	(225,524,525,388)	(31,674,671,048)	60,573,878,311

세후기타포괄손익	3,678,488,790	8,486,204,469	1,419,152,894	4,479,902,340

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	899,459	0

종속 및 관계기업투자평가손익	0	0	899,459	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	3,678,488,790	8,486,204,469	1,418,253,435	4,479,902,340

현금흐름위험회피로 인한 손익	3,678,488,790	8,486,204,469	1,418,635,909	4,480,284,814

종속 및 관계기업투자평가손익	0	0	(382,474)	(382,474)

총포괄이익(손실)	(102,702,109,029)	(217,038,320,919)	(30,255,518,154)	65,053,780,651

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9,301)	(19,705)	(2,849)	5,004

자본변동표
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 37 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	반기순이익	0	60,573,878,311	0	0	60,573,878,311

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	4,480,284,814	4,480,284,814

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	(382,474)	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(11,173,487,960)	0	0	(11,173,487,960)

신종자본증권 분배금	0	(2,632,155,000)	0	0	(2,632,155,000)

소계	0	46,768,235,351	0	4,479,902,340	51,248,137,691

2021.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,431,571,335,016	249,802,525,840	2,001,902,746	1,854,982,940,054

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	반기순이익	0	(225,524,525,388)	0	0	(225,524,525,388)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	8,486,204,469	8,486,204,469

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	0	(2,632,155,000)	0	0	(2,632,155,000)

소계	0	(237,384,939,356)	0	8,486,204,469	(228,898,734,887)

2022.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,160,563,010,491	249,802,525,840	12,307,395,811	1,594,280,108,594

현금흐름표
제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 37 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(23,556,008,773)	332,916,649,303

반기순이익(손실)	(225,524,525,388)	60,573,878,311

비현금항목의 조정	153,954,336,154	178,676,270,187

법인세비용(이익)	(19,893,332,172)	17,244,554,853

퇴직급여	7,038,072,708	7,807,275,354

감가상각비	134,921,668,988	126,336,122,651

무형자산상각비	4,808,224,428	5,030,901,388

대손상각비	370	229,476,201

대손충당금환입	(65,743,391)	0

기타의 대손상각비	0	294,690,575

기타의 대손충당금환입	(251,885,662)	(68,759,566)

외화환산손실	140,033	6,078,346

외화환산이익	0	(80,704)

유형자산처분손실	1,005,294,690	815,035,502

유형자산처분이익	(307,986,043)	(56,117,317)

공사부담금수익	(20,700,084,188)	(19,094,821,605)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(4,840,761,300)	(2,584,114,112)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	622,279,978	1,181,966,993

관계기업 및 공동지배기업 투자처분이익	0	(33,012,183)

파생상품평가이익	(170,725)	(3,906,088)

파생상품평가손실	0	243,898

잡이익	(5,501,015)	(877,337,019)

유형자산손상차손	483,238,789	513,880

충당부채전입액	23,674,161,070	17,583,011,272

이자비용	29,126,511,634	26,413,261,622

이자수익	(1,659,792,038)	(1,553,120,386)

잡손실	0	4,406,632

자산 및 부채의 변동	77,767,821,150	127,126,680,840

매출채권	328,136,300,123	257,346,534,104

미수금	18,833,309,252	(26,254,057,913)

선급금	6,881,081,396	(4,842,943,734)

선급비용	(1,104,899,623)	2,885,180,733

재고자산	13,473,939,368	2,142,306,556

기타유동비금융자산	(1,232,460)	(101,298,069)

매입채무	(320,950,371,579)	(123,619,480,751)

미지급금	3,636,378,529	(12,066,306,509)

미지급비용	1,487,179,588	2,338,138,865

공사부담금의 수령(이연수익)	48,510,545,448	52,494,671,751

선수금	164,865,581	(1,729,177,056)

예수금	(2,642,374,760)	2,581,528,253

기타의유동부채	(8,361,868)	8,959,900

기타의비유동부채	(52,067,569)	52,067,569

충당부채	(21,324,259,936)	(25,570,946,089)

퇴직금의 지급	2,727,789,660	1,461,503,230

이자의 수취	800,400,777	776,870,324

이자의 지급	(31,088,960,817)	(29,518,268,133)

배당금의 수취	1,262,000,000	177,000,000

법인세납부(환급)	(727,080,649)	(4,895,782,226)

투자활동으로 인한 현금흐름	(257,554,649,215)	(296,206,282,809)

유형자산의 처분	817,207,600	1,596,249,027

유형자산의 취득	(239,713,977,756)	(280,335,089,031)

무형자산의 처분	0	96,104,797

무형자산의 취득	(924,069,036)	(3,541,140,057)

정부보조금의 수령	0	94,500,000

보증금의 감소	3,400,049,720	6,837,452,000

보증금의 증가	(4,928,339,720)	(11,042,139,000)

장기대여금의 회수	6,192,263,977	5,737,908,055

장기대여금의 대여	(13,527,784,000)	(12,750,128,600)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	(8,870,000,000)	(2,900,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	318,082,391,293	(41,847,186,248)

단기차입금의 차입	320,000,000,000	160,000,000,000

단기차입금의 상환	(450,288,013,825)	0

유동성사채의 상환	(180,000,000,000)	(180,000,000,000)

사채의 발행	650,000,000,000	0

사채발행비의 지급	(1,081,140,000)	0

리스부채의 상환	(7,847,695,914)	(7,201,198,288)

신종자본증권의 분배금	(3,472,500,000)	(3,472,500,000)

배당금지급	(9,228,258,968)	(11,173,487,960)

현금및현금성자산의 증가(감소)	36,971,733,305	(5,136,819,754)

기초현금및현금성자산	12,671,548,485	27,824,163,305

반기말현금및현금성자산	49,643,281,790	22,687,343,551