지역난방공사 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 반기말 2025.06.30 현재
제 40 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 반기말	제 40 기말

자산

유동자산	759,142,464,816	1,041,142,924,116

현금및현금성자산	326,883,168,040	1,903,678,471

유동금융자산	8,059,551,970	10,739,811,266

매출채권및기타채권	362,024,470,748	818,656,279,168

재고자산	14,431,081,515	25,852,129,362

당기법인세자산	0	509,984,112

유동비금융자산	47,744,192,543	183,481,041,737

비유동자산	7,394,977,802,353	7,314,740,068,854

비유동금융자산	70,717,552,757	73,641,966,093

장기기타채권	41,232,420,662	31,546,961,183

유형자산	6,513,290,856,888	6,496,150,487,394

영업권 이외의 무형자산	57,160,640,406	61,581,370,311

사용권자산	127,456,793,478	133,240,984,991

종속기업투자지분	7,780,127,076	7,092,303,187

관계기업및공동기업 투자지분	13,692,189,307	13,249,105,357

순확정급여자산	9,081,457,884	18,407,121,000

이연법인세자산	26,368,779,879	72,999,776,176

비유동비금융자산	528,196,984,016	406,829,993,162

자산총계	8,154,120,267,169	8,355,882,992,970

부채

유동부채	1,881,049,618,329	1,685,038,261,001

매입채무및기타채무	313,236,355,379	576,019,442,893

유동리스부채	7,389,498,586	7,666,374,693

유동금융부채	1,420,176,474,158	973,757,221,648

유동비금융부채	69,263,472,627	64,525,864,211

유동충당부채	61,647,429,942	63,069,357,556

당기법인세부채	9,336,387,637	0

비유동부채	3,849,316,574,197	4,403,744,497,293

비유동리스부채	97,729,690,976	106,099,913,397

비유동금융부채	2,702,778,507,193	3,250,708,618,962

비유동비금융부채	1,040,296,587,727	1,046,935,964,934

비유동충당부채	8,511,788,301	0

부채총계	5,730,366,192,526	6,088,782,758,294

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,759,301,112,833	1,599,832,552,864

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	984,490,813,335	845,605,141,891

미처분이익잉여금(미처리결손금)	204,382,507,945	183,799,619,420

신종자본증권	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	(6,620,210,702)	(3,805,490,700)

기타포괄손익누계액	(6,620,210,702)	(3,805,490,700)

자본총계	2,423,754,074,643	2,267,100,234,676

자본과부채총계	8,154,120,267,169	8,355,882,992,970

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	622,761,102,169	2,199,552,585,485	532,260,153,455	1,906,848,373,235

매출원가	607,793,167,793	1,839,164,908,936	531,093,214,436	1,675,168,963,636

매출총이익	14,967,934,376	360,387,676,549	1,166,939,019	231,679,409,599

판매비와관리비	25,493,794,690	48,476,922,763	24,986,268,093	47,419,872,383

영업이익(손실)	(10,525,860,314)	311,910,753,786	(23,819,329,074)	184,259,537,216

기타이익	8,222,952,164	10,312,196,728	4,788,918,931	7,696,443,138

기타손실	1,402,416,092	1,956,641,562	1,263,516,509	2,258,003,021

기타이익(손실)	(698,717,128)	(1,315,726,685)	(592,906,980)	(3,442,306,885)

금융수익	4,409,436,481	6,921,807,517	2,488,823,307	4,622,306,636

금융원가	29,351,845,065	56,852,253,679	22,679,483,611	46,841,358,824

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	1,251,614,444	2,826,786,918	(49,054,570)	325,707,555

법인세비용차감전순이익(손실)	(28,094,835,510)	271,846,923,023	(41,126,548,506)	144,362,325,815

법인세비용(수익)	(6,526,005,792)	59,930,137,578	(9,535,155,504)	33,603,609,313

당기순이익(손실)	(21,568,829,718)	211,916,785,445	(31,591,393,002)	110,758,716,502

기타포괄손익	(1,217,415,801)	(2,814,720,002)	(1,926,990,196)	310,666,346

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,217,415,801)	(2,814,720,002)	(1,926,990,196)	310,666,346

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(1,217,415,801)	(2,814,720,002)	(1,926,990,196)	310,666,346

총포괄손익	(22,786,245,519)	209,102,065,443	(33,518,383,198)	111,069,382,848

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,188.0)	17,652.0	(3,054.0)	8,915.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,416,032,933,444	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,571,781,791

당기순이익(손실)	110,758,716,502	110,758,716,502

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	310,666,346	310,666,346

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

신종자본증권의 배당	(7,534,277,500)	(7,534,277,500)

2024.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,519,257,372,446	499,465,996,060	1,776,342,181	2,192,106,887,139

2025.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,599,832,552,864	499,465,996,060	(3,805,490,700)	2,267,100,234,676

당기순이익(손실)	211,916,785,445	211,916,785,445

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(2,814,720,002)	(2,814,720,002)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(44,913,947,976)	(44,913,947,976)

신종자본증권의 배당	(7,534,277,500)	(7,534,277,500)

2025.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,759,301,112,833	499,465,996,060	(6,620,210,702)	2,423,754,074,643

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기

영업활동현금흐름	680,900,681,381	398,660,563,410

당기순이익(손실)	211,916,785,445	110,758,716,502

당기순이익조정을 위한 가감	295,103,791,503	247,785,669,064

법인세비용 조정	59,930,137,578	33,603,609,313

퇴직급여 조정	5,083,092,156	4,123,079,082

감가상각비에 대한 조정	176,191,876,281	159,103,061,750

무형자산상각비에 대한 조정	4,644,335,996	4,914,545,976

대손상각비 조정	293,589,499	294,578,784

기타의 대손상각비 조정	12,704,097	347,031,511

외화환산손실 조정	0	1,630,782

외화환산이익 조정	(2,523,141)	(60,700)

유형자산처분손실 조정	1,382,600,142	3,490,056,014

유형자산처분이익 조정	(90,907,492)	(29,316,036)

무형자산처분손실 조정	0	29,327,272

무형자산처분이익 조정	(777,404)	0

공사부담금 수익	(24,751,290,243)	(23,885,259,121)

지분법이익 조정	(3,312,017,616)	(1,307,388,335)

지분법손실 조정	466,206,518	981,680,780

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	19,024,180	0

파생금융부채평가손실	9,525,431	94,900

충당부채전입액	25,297,825,547	23,899,944,904

이자비용 조정	56,852,253,679	46,841,358,824

이자수익에 대한 조정	(6,921,807,517)	(4,622,306,636)

리스변경이익	(56,188)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	228,336,202,799	101,321,823,912

매출채권의 감소(증가)	449,089,297,267	451,514,695,930

미수금의 감소(증가)	130,197,590	9,722,731,353

선급금의 감소(증가)	22,933,907	(1,139,237,399)

선급비용의 감소 (증가)	2,586,949,035	(684,565,258)

파생상품자산의 감소(증가)	0	(93,321,099)

재고자산의 감소(증가)	11,421,047,847	28,243,354,375

기타유동비금융자산의 감소(증가)	157,167,997,757	1,141,204,400

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(140,750,594,966)	(79,563,232,712)

매입채무의 증가(감소)	(328,369,081,542)	(309,930,241,022)

미지급금의 증가(감소)	63,874,785,753	(8,690,773,138)

미지급비용의 증가(감소)	4,278,542,599	5,149,571,555

이연수익의 증가(감소)	21,323,148,227	26,474,816,108

선수금의 증가(감소)	(174,153,383)	1,266,151,226

선수수익의 증가(감소)	40,000,045	(304,740,446)

예수금의 증가(감소)	1,559,502,766	(47,256,410)

기타유동부채의 증가(감소)	(403,340)	(3,343,579)

기타비유동부채의 증가(감소)	101,427,137	0

충당부채의 증가(감소)	(18,207,964,860)	(22,377,778,114)

퇴직급여채무의 증가(감소)	4,242,570,960	643,788,142

이자수취	5,548,455,707	3,140,826,947

이자지급(영업)	(60,179,521,113)	(57,226,619,350)

배당금수취(영업)	519,000,000	982,000,000

법인세환급(납부)	(344,032,960)	(8,101,853,665)

투자활동현금흐름	(188,997,762,278)	(378,268,164,680)

유형자산의 처분	659,146,868	369,777,105

유형자산의 취득	(191,702,483,042)	(369,171,742,347)

무형자산의 처분	2,169,500	309,215,228

무형자산의 취득	(224,998,187)	(230,955,256)

임차보증금의 감소	4,425,000,000	2,948,222,000

임차보증금의 증가	(7,574,200,000)	(6,791,937,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	7,460,109,232	7,618,464,283

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(2,094,550,768)	(13,319,208,693)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	52,044,119	0

재무활동현금흐름	(166,923,429,534)	11,541,560,913

단기차입금의 증가	90,000,000,000	170,000,000,000

단기차입금의 상환	(153,727,151,859)	(80,000,000,000)

사채의 상환	(40,000,000,000)	(350,000,000,000)

사채의 증가	0	290,000,000,000

사채발행비 지급	0	(497,780,000)

금융리스부채의 지급	(8,484,829,699)	(8,163,159,087)

신종자본증권의 배당	(9,797,500,000)	(9,797,500,000)

배당금지급	(44,913,947,976)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	324,979,489,569	31,933,959,643

기초현금및현금성자산	1,903,678,471	3,338,948,906

기말현금및현금성자산	326,883,168,040	35,272,908,549