지역난방공사 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 2024.12.31 현재
제 39 기 2023.12.31 현재
제 38 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	1,041,142,924,116	888,301,414,080	1,107,491,690,523

현금및현금성자산	1,903,678,471	3,338,948,906	28,178,878,027

유동금융자산	10,739,811,266	11,250,621,139	15,030,489,219

매출채권및기타채권	818,656,279,168	784,927,361,195	995,175,721,467

재고자산	25,852,129,362	61,272,689,421	60,022,548,457

당기법인세자산	509,984,112	0	235,596,585

유동비금융자산	183,481,041,737	27,511,793,419	8,848,456,768

비유동자산	7,314,740,068,854	7,071,450,886,978	6,361,609,677,851

비유동금융자산	73,641,966,093	79,254,569,864	91,670,135,207

매출채권 및 기타비유동채권	31,546,961,183	36,784,585,334	19,082,244,678

유형자산	6,496,150,487,394	6,150,610,233,741	5,795,776,421,861

영업권 이외의 무형자산	61,581,370,311	69,639,706,072	76,644,166,419

사용권자산	133,240,984,991	141,358,982,455	147,156,112,317

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	20,341,408,544	24,812,750,623	25,721,358,977

종속기업에 대한 투자자산	7,092,303,187	10,449,849,137	9,949,396,288

관계기업에 대한 투자자산	4,873,125,775	5,932,508,893	6,824,199,973

공동기업에 대한 투자자산	8,375,979,582	8,430,392,593	8,947,762,716

순확정급여자산	18,407,121,000	37,659,242,208	52,769,138,730

이연법인세자산	72,999,776,176	121,427,499,662	138,930,162,152

비유동비금융자산	406,829,993,162	409,903,317,019	13,859,937,510

자산총계	8,355,882,992,970	7,959,752,301,058	7,469,101,368,374

부채

유동부채	1,685,038,261,001	2,025,828,039,050	1,992,457,833,109

매입채무및기타채무	576,019,442,893	588,353,737,560	1,078,605,122,246

유동 리스부채	7,666,374,693	8,514,134,228	7,907,607,606

유동금융부채	973,757,221,648	1,299,807,284,339	789,862,667,154

유동비금융부채	64,525,864,211	57,252,702,437	52,793,321,235

유동충당부채	63,069,357,556	63,715,790,253	63,289,114,868

당기법인세부채	0	8,184,390,233	0

비유동부채	4,403,744,497,293	3,845,352,480,217	3,814,437,036,057

비유동 리스부채	106,099,913,397	108,244,887,526	111,037,221,629

비유동금융부채	3,250,708,618,962	2,688,984,032,090	2,670,039,458,168

비유동비금융부채	1,046,935,964,934	1,048,123,560,601	1,033,360,356,260

부채총계	6,088,782,758,294	5,871,180,519,267	5,806,894,869,166

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,599,832,552,864	1,416,032,933,444	1,229,630,226,044

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	845,605,141,891	659,202,434,491	818,291,899,326

미처분이익잉여금(미처리결손금)	183,799,619,420	186,402,707,400	(159,089,464,835)

신종자본증권	499,465,996,060	499,465,996,060	249,802,525,840

기타자본구성요소	(3,805,490,700)	1,465,675,835	11,166,570,872

기타포괄손익누계액	(3,805,490,700)	1,465,675,835	11,166,570,872

자본총계	2,267,100,234,676	2,088,571,781,791	1,662,206,499,208

자본과부채총계	8,355,882,992,970	7,959,752,301,058	7,469,101,368,374

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

매출액	3,570,123,063,303	3,953,632,777,601	4,173,027,136,426

매출원가	3,138,989,437,705	3,540,375,404,153	4,464,123,110,749

매출총이익(손실)	431,133,625,598	413,257,373,448	(291,095,974,323)

판매비와관리비	104,410,314,432	99,059,387,912	112,855,097,227

영업이익(손실)	326,723,311,166	314,197,985,536	(403,951,071,550)

기타이익	13,534,773,481	14,954,425,186	16,601,209,604

기타손실	6,367,500,190	8,805,496,808	5,515,846,982

기타이익(손실)	16,071,926,931	(6,193,572,539)	194,424,429,552

금융수익	8,025,459,235	5,431,484,139	4,364,679,505

금융원가	97,785,173,456	88,126,221,247	63,936,211,133

종속기업, 관계기업 및 공동기업 관련 손익	535,846,632	896,303,734	297,942,494

법인세비용차감전순이익(손실)	260,738,643,799	232,354,908,001	(257,714,868,510)

법인세비용(수익)	50,583,928,593	32,942,120,345	(73,839,347,001)

당기순이익(손실)	210,154,715,206	199,412,787,656	(183,875,521,509)

총포괄손익	(16,557,707,321)	(14,451,915,293)	37,534,646,204

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(11,286,540,786)	(4,751,020,256)	30,189,266,674

확정급여제도의재측정요소	(10,729,352,263)	(4,737,108,168)	29,622,532,932

지분법 적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(557,188,523)	(13,912,088)	566,733,742

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(5,271,166,535)	(9,700,895,037)	7,345,379,530

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(5,271,166,535)	(9,700,895,037)	7,345,379,530

관계기업 기타포괄손익지분	0	0

총포괄손익	193,597,007,885	184,960,872,363	(146,340,875,305)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16,849.0	16,509.0	(16,347.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

포괄손익	(146,340,875,305)

당기순이익(손실)	(183,875,521,509)	(183,875,521,509)

확정급여제도의재측정요소	29,622,532,932	29,622,532,932

지분법 적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	566,733,742	566,733,742

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	7,345,379,530	7,345,379,530

관계기업 기타포괄손익지분	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(5,403,210,000)	0	0	(5,403,210,000)

2022.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

포괄손익	184,960,872,363

당기순이익(손실)	199,412,787,656	199,412,787,656

확정급여제도의재측정요소	(4,737,108,168)	(4,737,108,168)

지분법 적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(13,912,088)	(13,912,088)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(9,700,895,037)	(9,700,895,037)

관계기업 기타포괄손익지분

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당

신종자본증권의 발행	249,663,470,220	249,663,470,220

신종자본증권 분배금	(8,259,060,000)	(8,259,060,000)

2023.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,416,032,933,444	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,571,781,791

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,416,032,933,444	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,571,781,791

포괄손익	193,597,007,885

당기순이익(손실)	210,154,715,206	210,154,715,206

확정급여제도의재측정요소	(10,729,352,263)	(10,729,352,263)

지분법 적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(557,188,523)	(557,188,523)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(5,271,166,535)	(5,271,166,535)

관계기업 기타포괄손익지분	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(15,068,555,000)	0	0	(15,068,555,000)

2024.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,599,832,552,864	499,465,996,060	(3,805,490,700)	2,267,100,234,676

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	413,887,223,761	(141,944,804,183)	13,392,303,147

당기순이익(손실)	210,154,715,206	199,412,787,656	(183,875,521,509)

비현금항목의 조정	463,970,493,909	428,836,779,088	95,469,509,986

법인세비용(수익)	50,583,928,593	32,942,120,345	(73,839,347,001)

퇴직급여	8,916,657,657	6,716,934,182	14,576,491,751

감가상각비	324,339,165,053	302,448,054,521	275,365,504,349

무형자산상각비	9,766,262,389	9,886,299,077	9,511,676,921

대손상각비	749,871,006	362,409,909	370

대손충당금 환입	0	0	(140,267,590)

기타의 대손상각비	1,121,544,009	200,387,469	0

기타의 대손충당금환입	0	(1,987,775,680)	(465,341,282)

외화환산손실	2,754,103	0	0

외화환산이익	0	(906,653)	(308,193,878)

유형자산처분손실	12,825,897,147	6,257,809,647	5,398,813,278

유형자산처분이익	(60,737,133)	(297,252,837)	(482,413,248)

무형자산처분손실	29,564,272	156,963,594	819,386

공사부담금수익	(48,269,511,342)	(45,808,584,156)	(42,360,321,228)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(1,904,366,319)	(1,946,290,773)	(3,968,761,594)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	2,728,119,196	1,049,987,039	3,670,819,100

종속기업, 관계기업및공동지배기업투자처분이익	(1,359,599,509)	0	0

매각예정 또는 소유주 분배예정자산집단 처분이익	(28,538,552,000)	(297,000,000)	0

잡손실	9,881,600	0	0

잡이익	0	0	(30,282,398)

유형자산손상차손환입	0	0	(197,767,506,726)

유형자산손상차손	0	0	0

리스자산 손상차손	0	0	0

무형자산손상차손환입	0	0	(378,098,316)

무형자산손상차손	19,800,000	21,400,000	64,600,000

충당부채전입액	43,336,600,577	36,452,609,865	47,049,786,464

이자비용	97,785,173,456	88,126,221,247	63,936,211,133

이자수익	(8,025,459,235)	(5,431,478,499)	(4,364,679,505)

리스변경손실	1,199,977	864,640	0

리스변경이익	(87,699,588)	(15,993,849)	0

자산 및 부채의 변동	(147,794,137,729)	(674,876,820,049)	168,867,954,149

매출채권	(17,188,038,902)	141,979,482,593	(304,659,068,872)

미수금	(8,070,446,901)	47,459,464,093	(34,848,421,563)

선급금	(3,443,667,903)	5,496,786,055	5,116,886,986

선급비용	(2,929,389,720)	12,902,486,491	(333,674,065)

재고자산	35,420,560,059	(1,250,140,964)	(21,299,173,198)

단기금융상품	0	15,000	0

기타유동비금융자산	(43,646,212,077)	(22,244,275,736)	(211,543,057)

기타비유동비금융자산	(99,228,882,065)	(397,202,322,346)	0

매입채무	(1,961,993,356)	(497,796,478,147)	495,979,719,241

미지급금	(12,966,903,070)	3,841,987,580	2,633,138,187

미지급비용	(534,328,906)	2,244,111,473	310,812,010

공사부담금의 수령(이연수익)	48,838,440,173	63,075,927,773	95,261,572,489

선수금	(1,305,911,205)	(1,758,359,416)	390,922,734

예수금	7,142,099,043	1,905,312,570	(14,436,560,790)

선수수익	(305,537,015)	297,425,581	(33,883,941)

기타유동비금융부채	(15,164,069)	(89,451)	(7,726,420)

기타비유동부채	1,151,553	(14,047,358)	(83,729,727)

충당부채	(43,983,033,274)	(36,025,934,480)	(42,367,034,314)

사외적립자산	0	0	(12,408,000,000)

퇴직금의 지급	(3,616,880,094)	2,211,828,640	(136,281,551)

이자수취	5,182,684,775	3,638,194,941	2,979,860,308

이자지급(영업)	(117,090,795,662)	(100,686,286,844)	(70,405,005,468)

배당금수취(영업)	982,000,000	1,791,000,000	1,262,000,000

법인세환급(납부)	(1,517,736,738)	(60,458,975)	(906,494,319)

투자활동현금흐름	(619,846,245,802)	(634,032,927,396)	(542,309,387,679)

유형자산의 처분	536,716,574	1,296,990,712	2,575,751,796

유형자산의 취득	(648,542,705,851)	(640,170,672,433)	(517,816,840,731)

무형자산의 처분	442,557,228	200,901,272	43,801,170

무형자산의 취득	(704,618,712)	(249,044,715)	(1,708,054,094)

정부보조금의 수취	0	0	0

보증금의 감소	5,722,861,000	11,635,722,000	5,672,426,720

보증금의 증가	(9,033,467,000)	(8,385,800,000)	(9,577,015,270)

장기대여금의 회수	14,899,992,122	15,234,422,413	12,584,331,240

장기대여금의 대여	(15,174,133,351)	(15,417,446,645)	(25,213,788,510)

종속기업의 취득	0	0	(5,100,000,000)

관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 처분	3,468,000,188	0	0

관계기업 및 공동기업투자의 취득	0	0	(3,770,000,000)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	28,538,552,000	297,000,000	0

선수금의 수령	0	1,525,000,000	0

재무활동현금흐름	204,523,751,606	751,137,802,458	544,424,414,074

신종자본증권의 발행	0	250,000,000,000	0

신종자본증권발행비의 지급	0	(437,620,000)	0

단기차입금의 차입	553,727,151,859	1,657,154,757,843	640,000,000,000

단기차입금의 상환	(490,000,000,000)	(1,647,154,757,843)	(580,288,013,825)

장기차입금의 차입	0	3,250,000,000	2,950,000,000

유동성 사채의 상환	(760,000,000,000)	(260,000,000,000)	(330,000,000,000)

사채의 발행	930,000,000,000	770,000,000,000	840,000,000,000

사채발행비 지급	(1,558,940,000)	(1,318,823,200)	(1,426,840,000)

리스부채의 상환	(8,049,460,253)	(9,615,754,342)	(10,637,473,133)

배당금지급	0	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	(19,595,000,000)	(10,740,000,000)	(6,945,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,435,270,435)	(24,839,929,121)	15,507,329,542

기초현금및현금성자산	3,338,948,906	28,178,878,027	12,671,548,485

기말현금및현금성자산	1,903,678,471	3,338,948,906	28,178,878,027