지역난방공사 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2020.12.31 현재
제 35 기 2019.12.31 현재
제 34 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	581,767,819,377	588,090,212,569	641,291,172,747

현금및현금성자산	27,824,163,305	17,969,671,603	7,451,205,165

유동금융자산	9,056,537,320	6,997,191,152	44,578,835,319

매출채권 및 기타채권	496,379,555,831	518,684,155,371	536,880,695,953

재고자산	38,853,307,573	34,756,726,371	33,077,728,484

당기법인세자산	0	3,111,938,508	2,617,904,236

유동비금융자산	9,654,255,348	6,570,529,564	16,684,803,590

비유동자산	5,490,089,633,241	5,303,252,354,641	5,016,707,415,798

비유동금융자산	55,986,160,482	47,651,890,908	40,786,397,669

장기기타채권	18,403,072,481	32,148,551,604	20,818,443,432

유형자산	5,079,269,426,097	4,954,969,644,506	4,779,888,350,504

영업권 이외의 무형자산	82,168,753,152	81,307,800,004	79,002,258,754

사용권자산	142,685,902,842	99,520,789,259	0

종속기업투자지분	3,272,756,520	2,176,932,015	698,470,000

관계기업 및 공동기업 투자지분	9,711,847,985	9,697,298,201	24,280,551,749

순확정급여자산	955,772,269	0	0

이연법인세자산	79,668,726,635	59,716,760,074	54,037,905,067

비유동비금융자산	17,967,214,778	16,062,688,070	17,195,038,623

자산총계	6,071,857,452,618	5,891,342,567,210	5,657,998,588,545

부채

유동부채	920,768,519,653	913,853,015,093	959,068,620,655

매입채무 및 기타채무	306,942,051,609	345,712,766,134	419,903,875,134

유동리스부채	9,064,612,687	6,696,484,315	0

유동금융부채	429,908,951,051	469,902,088,207	429,870,148,335

유동비금융부채	59,516,331,647	44,039,716,719	43,846,680,393

유동충당부채	110,687,585,338	47,501,959,718	65,447,916,793

당기법인세부채	4,648,987,321	0	0

비유동부채	3,347,354,130,602	3,448,095,964,167	3,138,777,481,989

비유동리스부채	101,214,859,805	93,350,437,022	1,381,007,456

비유동금융부채	2,322,103,196,745	2,461,545,209,023	2,310,192,857,184

비유동비금융부채	924,036,074,052	867,102,210,834	810,516,179,562

순확정급여부채	0	15,244,668,144	9,299,710,315

비유동충당부채	0	10,853,439,144	7,387,727,472

부채총계	4,268,122,650,255	4,361,948,979,260	4,097,846,102,644

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,384,803,099,665	1,360,968,609,500	1,390,676,928,245

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처리결손금	(240,765,721,441)	(264,600,211,606)	(234,891,892,861)

신종자본증권	249,802,525,840	0	0

기타자본구성요소	(2,477,999,594)	(3,182,198,002)	(2,131,618,796)

자본총계	1,803,734,802,363	1,529,393,587,950	1,560,152,485,901

자본과부채총계	6,071,857,452,618	5,891,342,567,210	5,657,998,588,545

포괄손익계산서
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	2,098,906,299,673	2,367,906,314,930	2,487,330,695,259

매출원가	1,857,099,095,999	2,223,267,721,589	2,374,123,517,993

매출총이익	241,807,203,674	144,638,593,341	113,207,177,266

판매비와관리비	110,916,027,760	103,682,127,445	98,684,171,803

영업이익(손실)	130,891,175,914	40,956,465,896	14,523,005,463

기타수익	9,781,500,549	19,783,230,401	6,742,468,257

기타비용	52,512,334,010	19,560,801,045	14,965,408,664

기타이익(손실)	(13,935,432,093)	(17,306,298,644)	(244,677,188,124)

금융수익	3,051,828,721	6,316,752,133	4,425,245,377

금융원가	56,723,942,909	60,878,431,750	57,576,956,010

관계기업 및 공동기업 관련 손익	1,092,064,658	5,189,702,542	6,477,680,304

법인세비용차감전순이익(손실)	21,644,860,830	(25,499,380,467)	(285,051,153,397)

법인세비용(이익)	(6,291,530,470)	80,470,071	(58,527,436,200)

계속영업이익(손실)	27,936,391,300	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)

당기순이익(손실)	27,936,391,300	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)

세후기타포괄손익	(1,847,655,894)	(5,179,047,413)	(8,193,908,303)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,551,854,302)	(4,128,468,207)	(6,157,792,289)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,169,100,733)	(4,128,468,207)	(6,354,685,985)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(382,753,569)	0	196,893,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	704,198,408	(1,050,579,206)	(2,036,116,014)

현금흐름위험회피로 인한 손익	700,565,208	(1,153,085,131)	(2,028,286,930)

종속 및 관계기업투자평가손익	3,633,200	102,505,925	(7,829,084)

총포괄이익(손실)	26,088,735,406	(30,758,897,951)	(234,717,625,500)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,279	(2,209)	(19,564)

자본변동표
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	0	(95,502,782)	1,829,732,552,856

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	(2,210,383,375)	0	0	(2,210,383,375)

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	(226,523,717,197)	0	0	(226,523,717,197)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(6,354,685,985)	0	0	(6,354,685,985)

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	196,893,696	0	0	196,893,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(2,028,286,930)	(2,028,286,930)

종속 및 관계기업투자평가손익	0	0	0	(7,829,084)	(7,829,084)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	0	0	(32,652,058,080)

소계	0	(267,543,950,941)	0	(2,036,116,014)	(269,580,066,955)

2018.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	0	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	0	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	(25,579,850,538)	0	0	(25,579,850,538)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(4,128,468,207)	0	0	(4,128,468,207)

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(1,153,085,131)	(1,153,085,131)

종속 및 관계기업투자평가손익	0	0	0	102,505,925	102,505,925

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	0

소계	0	(29,708,318,745)	0	(1,050,579,206)	(30,758,897,951)

2019.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	0	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	0	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	27,936,391,300	0	0	27,936,391,300

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(2,169,100,733)	0	0	(2,169,100,733)

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	(382,753,569)	0	0	(382,753,569)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	700,565,208	700,565,208

종속 및 관계기업투자평가손익	0	0	3,633,200	3,633,200

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	249,802,525,840	0	249,802,525,840

신종자본증권 분배금	0	(1,550,046,833)	0	0	(1,550,046,833)

배당금의 지급	0	0	0	0	0

소계	0	23,834,490,165	249,802,525,840	704,198,408	274,341,214,413

2020.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363

현금흐름표
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	380,867,349,481	186,418,121,024	382,443,576,522

당기순이익(손실)	27,936,391,300	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)

비현금항목의 조정	379,320,197,498	281,789,891,661	473,782,828,994

법인세비용(이익)	(6,291,530,470)	80,470,071	(58,527,436,200)

퇴직급여	15,176,953,012	18,136,052,622	10,165,920,552

감가상각비	241,661,493,399	229,113,775,283	216,347,992,715

무형자산상각비	8,926,396,651	7,912,212,735	11,718,501,255

대손상각비(환입)	193,416,395	(147,840,716)	290,170,245

기타의 대손상각비(환입)	1,486,620,345	(150,627,755)	355,477,229

외화환산손실	317,881	0	0

외화환산이익	0	(211,000)	0

유형자산처분손실	4,271,316,675	5,966,289,316	2,804,341,270

유형자산처분이익	(59,233,008)	(166,609,927)	(145,702,934)

무형자산처분손실	3,037,990	1,331,042	0

공사부담금수익	(35,487,211,575)	(35,037,892,934)	(31,270,033,113)

종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(4,089,413,611)	(225,477,900)	(4,233,308,681)

종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실	2,802,418,953	0	0

관계기업 및 공동지배기업 투자손상차손	194,930,000	2,504,852,548	0

관계기업 및 공동지배기업 투자처분이익	0	(7,469,077,190)	0

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분이익	0	0	(2,244,371,623)

통화선도평가이익	0	0	(437,097)

잡이익	(1,724,856,249)	0	0

유형자산손상차손	8,749,994,059	11,388,928,538	241,357,489,993

사용권자산손상차손	63,808,278	89,584,514	0

무형자산손상차손	744,415,821	0	658,405,992

충당부채전입액(환입액)	89,152,508,114	(4,767,547,203)	32,388,006,106

이자비용	56,723,942,909	60,878,431,750	57,576,956,010

이자수익	(3,051,828,721)	(6,316,752,133)	(4,425,245,377)

리스변경이익	(127,299,350)	0	0

잡손실	0	0	966,102,652

자산 및 부채의 변동	38,047,517,262	(6,312,096,575)	211,194,421,537

매출채권	43,667,025,467	11,609,204,831	(31,706,619,397)

미수금	(14,625,630,731)	(2,059,548,243)	14,101,990,292

선급금	(3,710,708,554)	(2,006,019,715)	6,851,875,145

선급비용	1,064,485,999	5,722,175,696	2,071,280,161

유동파생상품자산	0	437,097	17,729,718

재고자산	(2,261,731,819)	(1,678,997,887)	22,945,201,724

매입채무	(40,114,000,245)	(97,147,139,276)	65,635,929,488

미지급금	13,890,210,953	19,835,975,734	(12,047,735,346)

미지급비용	271,426,062	(1,589,112,701)	58,569,157

유동파생상품부채	0	0	(592,195)

공사부담금의 수령(이연수익)	98,730,471,062	94,533,000,744	135,815,332,558

선수금	1,609,089,589	(554,532,784)	104,407,385

예수금	7,605,017,255	(2,050,805,374)	6,288,541,494

기타의 유동부채	(32,036,717)	(64,830,915)	(8,958,230)

기타의 비유동부채	(14,851,468)	(45,871,139)	38,284,304

충당부채	(33,792,245,700)	(13,178,409,872)	4,451,741,999

퇴직금의 지급	(34,239,003,891)	(17,637,622,771)	(3,422,556,720)

이자의 수취	2,033,839,988	5,292,380,400	4,078,838,776

이자의 지급	(61,695,348,412)	(64,205,039,704)	(62,990,072,413)

배당금의 수취	97,500,000	0	0

법인세의 납부	(4,872,748,155)	(4,567,164,220)	(17,098,723,175)

투자활동현금흐름	(429,367,557,732)	(357,280,156,046)	(435,000,755,486)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	0	43,000,000,000	(28,000,000,000)

단기금융상품의 순증감	0	(1,000,000,000)	0

유형자산의 처분	5,442,958,176	678,311,513	1,028,364,784

유형자산의 취득	(425,502,842,976)	(396,752,757,452)	(399,925,284,684)

무형자산의 처분	472,862,526	1,012,057,251	0

무형자산의 취득	(2,522,465,814)	(1,646,828,384)	(1,682,646,259)

사용권자산의 취득	(50,246,670)	0	0

정부보조금의 수령	183,500,000	211,600,000	161,000,000

보증금의 감소	11,440,890,000	5,612,093,080	9,434,570,549

보증금의 증가	(6,474,900,000)	(15,489,300,000)	(8,117,790,549)

장기대여금의 회수	9,613,343,664	7,059,301,306	3,454,034,679

장기대여금의 대여	(21,475,726,638)	(18,361,633,360)	(14,695,004,006)

관계기업 및 공동기업 투자의 처분	0	20,900,000,000	4,042,000,000

종속기업투자의 취득	0	(600,000,000)	(700,000,000)

관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(494,930,000)	(1,903,000,000)	0

재무활동현금흐름	58,354,699,953	181,380,501,460	26,460,336,222

신종자본증권의 발행	250,000,000,000	0	0

신종자본증권발행비의 지급	(260,520,000)	0	0

단기차입금의 차입	220,000,000,000	120,000,000,000	132,819,464,377

단기차입금의 상환	(280,000,000,000)	(90,000,000,000)	(102,819,464,377)

장기차입금의 차입	790,000,000,000	0	150,000,000,000

장기차입금의 상환	(600,000,000,000)	0	0

유동성사채의 상환	(410,000,000,000)	(400,000,000,000)	(520,000,000,000)

사채의 발행	100,000,000,000	560,000,000,000	400,000,000,000

사채발행비의 지급	(247,640,000)	(929,931,600)	(705,614,800)

리스부채의 상환	(9,400,890,047)	(7,689,566,940)	(181,990,898)

신종자본증권의 분배금	(1,736,250,000)	0	0

배당금지급	0	0	(32,652,058,080)

현금및현금성자산의증가	9,854,491,702	10,518,466,438	(26,096,842,742)

기초현금및현금성자산	17,969,671,603	7,451,205,165	33,548,047,907

기말현금및현금성자산	27,824,163,305	17,969,671,603	7,451,205,165

이익잉여금처분계산서(안)
제 36 기 2020.12.31 현재
제 35 기 2019.12.31 현재
제 34 기 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

구 분	제36기(처분예정일:2021.3.30.)	제35기(처리확정일:2020.3.27.)	제34기(처리확정일:2019.3.29.)

I. 미처리결손금	(240,765,722)	(264,600,212)	(234,891,893)

전기이월미처리결손금	(264,600,212)	(234,891,894)	-

기초이익잉여금변동	-	-	(2,210,383)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,169,101)	(4,128,467)	(6,354,686)

당기순이익(손실)	27,936,391	(25,579,851)	(226,523,717)

지분법이익잉여금 변동	(382,753)	-	196,894

신종자본증권 분배금	(1,550,047)	-	-

II. 임의적립금 등의 이입액	251,939,210	-	-

사업확장적립금	251,939,210	-	-

III. 합계(I + II)	11,173,488	(264,600,212)	(234,891,893)

IV. 이익잉여금처분액	11,173,488	-	-

배당금(주당배당금 당기:965원, 전기: -원)	11,173,488	-	-

V. 차기이월미 처분이익잉여금(미처리결손금)	-	(264,600,212)	(234,891,893)

주1) ( )는 음의 표시임주2) 제34기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1017호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.주3) 해당 재무제표는 제36기 정기주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.