지역난방공사 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 37 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	433,422,245,915	707,117,178,869

현금및현금성자산	14,610,976,585	12,671,548,485

유동금융자산	23,639,358,224	11,978,733,517

매출채권및기타채권	367,268,905,085	631,646,710,357

재고자산	23,213,243,509	39,136,995,383

당기법인세자산	157,125,420	0

유동비금융자산	4,532,637,092	11,683,191,127

비유동자산	6,035,671,777,316	5,807,961,118,947

비유동금융자산	92,806,238,574	69,162,697,604

장기기타채권	23,168,076,173	39,158,518,260

유형자산	5,505,637,742,755	5,347,152,212,156

영업권 이외의 무형자산	76,434,141,341	79,794,347,542

사용권자산	138,959,374,518	146,509,980,207

종속기업투자지분	10,353,525,091	4,259,920,638

관계기업및공동기업투자지분	18,218,664,485	12,988,762,103

순확정급여자산	2,673,353,847	15,934,994,760

이연법인세자산	155,613,938,441	74,946,599,953

비유동비금융자산	11,806,722,091	18,053,085,724

자산총계	6,469,094,023,231	6,515,078,297,816

부채

유동부채	1,067,938,484,150	1,512,924,347,079

매입채무및기타채무	399,844,630,633	580,230,616,157

유동리스부채	8,158,131,484	9,573,597,504

유동금융부채	549,912,491,961	800,236,314,677

유동비금융부채	60,501,134,201	63,606,123,143

유동충당부채	49,522,095,871	58,606,362,718

당기법인세부채	0	671,332,880

비유동부채	3,813,331,141,379	3,178,975,107,256

비유동리스부채	101,903,727,020	106,776,792,555

비유동금융부채	2,686,896,116,923	2,088,381,033,466

비유동비금융부채	1,024,531,297,436	983,817,281,235

부채총계	4,881,269,625,529	4,691,899,454,335

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,151,994,419,475	1,397,947,949,847

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	818,291,899,326	803,201,820,152

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(236,725,271,404)	24,318,338,142

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	14,420,275,935	3,821,191,342

기타포괄손익누계액	14,420,275,935	3,821,191,342

자본총계	1,587,824,397,702	1,823,178,843,481

자본과부채총계	6,469,094,023,231	6,515,078,297,816

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	710,814,566,143	2,637,104,081,072	407,001,196,860	1,629,132,057,599

매출원가	741,901,674,544	2,837,751,848,883	418,907,621,660	1,487,532,861,503

매출총이익(손실)	(31,087,108,401)	(200,647,767,811)	(11,906,424,800)	141,599,196,096

판매비와관리비	26,223,070,110	78,368,593,980	25,755,345,409	78,029,806,116

영업이익(손실)	(57,310,178,511)	(279,016,361,791)	(37,661,770,209)	63,569,389,980

기타수익	4,717,815,794	7,931,870,599	7,325,932,133	18,482,407,419

기타비용	1,946,984,718	4,245,520,402	5,695,057,191	16,029,096,452

기타이익(손실)	(891,450,937)	(2,270,406,064)	(324,059,415)	(1,134,240,531)

금융수익	2,320,015,825	3,979,807,863	660,085,426	2,213,205,812

금융원가	16,536,597,130	45,663,108,764	12,619,802,274	39,033,063,896

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(502,974,487)	3,715,506,835	1,174,561,167	2,609,720,469

법인세비용차감전순이익(손실)	(70,150,354,164)	(315,568,211,724)	(47,140,110,363)	30,678,322,801

법인세비용(이익)	(62,897,840,648)	(82,791,172,820)	(13,803,975,253)	3,440,579,600

분기순이익(손실)	(7,252,513,516)	(232,777,038,904)	(33,336,135,110)	27,237,743,201

세후기타포괄손익	2,112,880,124	10,599,084,593	1,441,080,401	5,920,982,741

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	2,112,880,124	10,599,084,593	1,441,080,401	5,920,982,741

현금흐름위험회피로 인한 손익	2,112,880,124	10,599,084,593	1,441,080,401	5,921,365,215

종속 및 관계기업투자평가손익	0	0	0	(382,474)

총포괄이익(손실)	(5,139,633,392)	(222,177,954,311)	(31,895,054,709)	33,158,725,942

주당이익

지배기업 지분에 대한 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(740)	(20,445)	(2,993)	2,011

자본변동표
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익	0	27,237,743,201	0	0	27,237,743,201

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	5,921,365,215	5,921,365,215

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	(382,474)	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(11,173,487,960)	0	0	(11,173,487,960)

신종자본증권 분배금	0	(3,948,232,500)	0	0	(3,948,232,500)

소계	0	12,116,022,741	0	5,920,982,741	18,037,005,482

2021.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,396,919,122,406	249,802,525,840	3,442,983,147	1,821,771,807,845

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익	0	(232,777,038,904)	0	0	(232,777,038,904)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	10,599,084,593	10,599,084,593

지분법적용대상인 종속기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	0	(3,948,232,500)	0	0	(3,948,232,500)

소계	0	(245,953,530,372)	0	10,599,084,593	(235,354,445,779)

2022.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,151,994,419,475	249,802,525,840	14,420,275,935	1,587,824,397,702

현금흐름표
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	62,995,345,282	435,951,611,159

분기순이익(손실)	(232,777,038,904)	27,237,743,201

비현금항목의 조정	180,631,209,127	233,424,608,791

법인세비용(이익)	(82,791,172,820)	3,440,579,600

퇴직급여	10,533,851,253	12,026,936,561

감가상각비	204,672,276,611	191,045,192,000

무형자산상각비	7,173,318,671	7,396,784,310

대손상각비	33,608	381,604,902

대손충당금환입	(50,303,803)	0

기타의 대손상각비	0	922,945,414

기타의 대손충당금환입	(294,160,162)	(529,927,744)

외화환산손실	32,212,223	427,568

외화환산이익	0	(152,444)

유형자산처분손실	1,996,780,430	1,189,833,400

유형자산처분이익	(402,539,258)	(114,819,944)

무형자산처분손실	819,386	0

공사부담금수익	(31,386,507,627)	(28,919,495,711)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(5,624,605,552)	(4,021,329,893)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	1,909,098,717	1,540,874,026

관계기업 및 공동지배기업 투자처분이익	0	(129,264,602)

파생상품평가이익	(38,814,729)	(415,283)

파생상품평가손실	0	421,699

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	88,745,616	0

잡이익	(30,554,208)	(1,204,843,126)

유형자산손상차손	483,238,789	513,880

충당부채전입액	32,764,936,697	13,574,479,462

이자비용	45,574,363,148	39,033,063,896

이자수익	(3,979,807,863)	(2,213,205,812)

잡손실	0	4,406,632

자산 및 부채의 변동	163,078,028,782	226,889,105,038

매출채권	242,892,650,563	268,504,854,807

미수금	41,661,926,816	2,784,800,212

선급금	8,047,928,528	(5,036,346,224)

선급비용	4,782,859,336	4,412,762,697

재고자산	15,709,900,588	6,004,877,527

기타유동비금융자산	(178,603,040)	(101,298,069)

매입채무	(165,597,071,694)	(94,504,745,522)

미지급금	(12,940,997,383)	(10,963,460,082)

미지급비용	(1,174,685,934)	(1,158,736,017)

공사부담금의 수령(이연수익)	74,650,985,413	79,902,890,890

선수금	455,589,879	(1,250,094,227)

선수수익	44,610,731	68,336,364

예수금	(6,069,807,203)	2,631,790,060

기타의유동부채	(2,685,140)	16,509,900

기타의비유동부채	(83,158,794)	52,262,472

충당부채	(41,849,203,544)	(25,931,807,827)

퇴직금의 지급	2,727,789,660	1,456,508,077

이자의 수취	1,229,428,611	1,048,308,619

이자의 지급	(49,600,299,255)	(43,248,739,279)

배당금의 수취	1,262,000,000	177,000,000

법인세납부(환급)	(827,983,079)	(9,576,415,211)

투자활동으로 인한 현금흐름	(386,805,762,604)	(388,635,256,652)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	(9,730,215,206)	0

유형자산의 처분	1,724,593,930	1,741,651,972

유형자산의 취득	(356,328,104,549)	(368,624,282,152)

무형자산의 처분	43,801,170	96,104,797

무형자산의 취득	(1,137,671,442)	(3,731,775,387)

정부보조금의 수령	0	191,500,000

보증금의 감소	5,052,132,720	9,085,468,040

보증금의 증가	(9,398,515,270)	(16,149,164,000)

장기대여금의 회수	10,002,504,553	8,897,068,678

장기대여금의 대여	(18,164,288,510)	(17,416,828,600)

관계기업및공동기업투자의 처분	0	175,000,000

관계기업및공동기업투자의 취득	(8,870,000,000)	(2,900,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	325,749,845,422	(24,490,451,922)

단기차입금의 차입	450,000,000,000	230,000,000,000

단기차입금의 상환	(580,288,013,825)	(200,000,000,000)

유동성사채의 상환	(280,000,000,000)	(280,000,000,000)

사채의 발행	760,000,000,000	250,000,000,000

사채발행비의 지급	(1,304,280,000)	(538,460,000)

신종자본증권의 분배금	(5,208,750,000)	(5,208,750,000)

리스부채의 상환	(8,220,851,785)	(7,569,753,962)

배당금지급	(9,228,258,968)	(11,173,487,960)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,939,428,100	22,825,902,585

기초현금및현금성자산	12,671,548,485	27,824,163,305

분기말현금및현금성자산	14,610,976,585	50,650,065,890