지역난방공사 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 40 기 반기말 2024.06.30 현재
제 39 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 반기말	제 39 기말

자산

유동자산	480,492,052,240	899,641,455,783

현금및현금성자산 (주22)	45,755,095,270	14,122,778,000

유동금융자산 (주22)	11,177,046,793	11,450,621,139

매출채권및기타채권 (주4,22,23)	334,569,445,067	785,070,600,180

재고자산	33,029,335,046	61,272,689,421

당기법인세자산	0	89,744,310

유동비금융자산 (주25)	55,961,130,064	27,635,022,733

비유동자산	7,292,917,732,146	7,068,767,673,495

비유동금융자산 (주12,22)	82,236,620,340	79,306,038,164

장기기타채권 (주4,22,23)	30,295,835,520	37,009,560,342

유형자산 (주5)	6,371,412,538,208	6,154,243,781,393

영업권 이외의 무형자산 (주6)	63,848,157,943	69,810,125,496

사용권자산 (주7)	138,810,660,876	143,521,286,206

관계기업및공동기업투자지분 (주8)	13,081,916,181	14,362,901,486

순확정급여자산 (주11)	33,913,073,504	38,856,897,294

이연법인세자산	92,306,926,849	121,744,112,898

비유동비금융자산 (주25)	467,012,002,725	409,912,970,216

자산총계	7,773,409,784,386	7,968,409,129,278

부채

유동부채	1,477,712,944,911	2,028,292,017,268

매입채무및기타채무 (주22,23)	269,214,743,197	588,190,553,923

유동 리스부채 (주7,24)	9,135,154,180	9,123,329,564

유동금융부채 (주9,12,22,24)	1,079,968,780,738	1,299,807,284,339

유동비금융부채 (주10)	60,018,890,177	58,205,196,005

유동충당부채 (주13,14)	57,205,682,211	64,781,263,204

당기법인세부채	2,169,694,408	8,184,390,233

비유동부채	4,098,823,028,675	3,846,873,545,145

비유동 리스부채 (주7,24)	103,162,317,054	109,746,362,454

비유동금융부채 (주9,12,22,24)	2,936,658,101,707	2,688,984,032,090

비유동비금융부채 (주10)	1,049,739,438,584	1,048,123,560,601

비유동충당부채 (주13)	9,263,171,330	19,590,000

부채총계	5,576,535,973,586	5,875,165,562,413

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,192,106,806,679	2,088,465,548,026

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금 (주15)	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,519,257,291,986	1,415,926,699,679

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	845,605,141,891	659,202,434,491

미처분이익잉여금(미처리결손금)	103,224,358,542	186,296,473,635

신종자본증권 (주15)	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	1,776,342,181	1,465,675,835

기타포괄손익누계액	1,776,342,181	1,465,675,835

비지배지분	4,767,004,121	4,778,018,839

자본총계	2,196,873,810,800	2,093,243,566,865

자본과부채총계	7,773,409,784,386	7,968,409,129,278

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,16,23)	532,347,390,574	1,906,935,610,354	648,424,352,356	2,307,890,268,102

매출원가 (주18,23)	530,859,523,664	1,674,583,664,718	671,986,765,877	2,395,606,260,142

매출총이익(손실)	1,487,866,910	232,351,945,636	(23,562,413,521)	(87,715,992,040)

판매비와관리비 (주17,18,23)	24,841,305,765	47,153,748,718	22,959,963,618	46,527,796,429

영업이익(손실) (주3)	(23,353,438,855)	185,198,196,918	(46,522,377,139)	(134,243,788,469)

기타수익 (주23)	4,795,398,198	7,703,999,458	1,119,295,995	2,477,862,301

기타비용	1,264,513,361	2,259,758,903	1,514,815,800	1,828,688,504

기타이익(손실)	(591,318,479)	(3,440,718,384)	(80,635,780)	(1,618,173,656)

금융수익 (주19)	2,505,801,594	4,651,107,400	1,188,842,537	2,176,649,119

금융원가 (주19)	22,710,878,985	46,901,551,035	21,520,200,039	41,459,934,329

관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8)	(382,477,105)	(298,985,305)	(340,949,568)	(165,436,867)

법인세비용차감전순이익(손실)	(41,001,426,993)	144,652,290,149	(67,670,839,794)	(174,661,510,405)

법인세비용(수익) (주20)	(9,404,739,636)	33,798,435,060	(15,496,307,808)	(40,176,646,500)

반기순이익(손실)	(31,596,687,357)	110,853,855,089	(52,174,531,986)	(134,484,863,905)

총 포괄손익	(1,926,990,196)	310,666,346	3,969,464,108	(280,365,867)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,926,990,196)	310,666,346	3,969,464,108	(280,365,867)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주12)	(1,926,990,196)	310,666,346	3,969,464,108	(280,365,867)

총포괄손익	(33,523,677,553)	111,164,521,435	(48,205,067,878)	(134,765,229,772)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	(31,591,393,002)	110,864,869,807	(52,171,037,490)	(134,445,926,926)

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	(5,294,355)	(11,014,718)	(3,494,496)	(38,936,979)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(33,518,383,198)	111,175,536,153	(48,201,573,382)	(134,726,292,793)

비지배지분에 귀속되는 자본	(5,294,355)	(11,014,718)	(3,494,496)	(38,936,979)

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,054)	8,924	(4,618)	(11,842)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,353,248	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,626,412	4,796,474,945	1,667,003,101,357

반기순이익(손실)	(134,445,926,926)	(134,445,926,926)	(38,936,979)	(134,484,863,905)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(280,365,867)	(280,365,867)	(280,365,867)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신종자본증권 분배금	(2,670,352,500)	(2,670,352,500)	(2,670,352,500)

2023.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,092,514,073,822	249,802,525,840	10,886,205,005	1,524,809,981,119	4,757,537,966	1,529,567,519,085

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,415,926,699,679	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,465,548,026	4,778,018,839	2,093,243,566,865

반기순이익(손실)	110,864,869,807	110,864,869,807	(11,014,718)	110,853,855,089

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	310,666,346	310,666,346	310,666,346

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신종자본증권 분배금	(7,534,277,500)	(7,534,277,500)	(7,534,277,500)

2024.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,519,257,291,986	499,465,996,060	1,776,342,181	2,192,106,806,679	4,767,004,121	2,196,873,810,800

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 반기	제 39 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	399,704,491,609	(167,176,177,995)

반기순이익(손실)	110,853,855,089	(134,484,863,905)

비현금항목의 조정	250,051,045,275	153,108,897,124

법인세비용(수익)	33,798,435,060	(40,176,646,500)

퇴직급여	4,836,178,626	3,977,417,796

감가상각비	159,686,180,218	148,120,508,809

무형자산상각비	4,966,165,941	4,980,446,075

대손상각비	294,578,784	347,287,703

기타의 대손상각비	347,031,511	72,600,766

기타의 대손상각비환입	0	(629,235,651)

외화환산손실	1,630,782	0

외화환산이익	(60,700)	(8,241,360)

유형자산처분손실	3,490,056,014	1,677,791,263

유형자산처분이익	(29,316,036)	(46,848,643)

무형자산처분손실	29,327,272	140,983,048

공사부담금수익	(23,885,259,121)	(22,454,196,843)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(609,540,033)	(461,304,643)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실	908,525,338	626,741,510

충당부채전입액	24,069,626,488	17,654,788,062

잡이익	(103,053,404)	0

파생상품평가손실	94,900	5,101,113

이자비용	46,901,551,035	41,459,934,329

이자수익	(4,651,107,400)	(2,176,643,479)

리스변경이익	0	(1,586,231)

자산 및 부채의 변동	99,959,292,911	(142,999,969,157)

매출채권	451,500,070,930	606,807,744,407

미수금	9,761,311,117	27,222,831,740

선급금	(1,119,648,549)	(86,909,042)

선급비용	(641,187,400)	(596,257,009)

유동파생상품자산	(93,321,099)	0

재고자산	28,243,354,375	10,889,197,192

단기금융상품	0	15,000

기타유동비금융자산	1,141,204,400	0

기타비유동비금융자산	(79,563,232,712)	0

매입채무	(309,930,241,022)	(796,542,608,220)

미지급금	(9,578,071,169)	(7,605,555,218)

미지급비용	5,218,203,751	2,003,677,227

선수금	1,266,129,526	1,238,375,729

선수수익	(304,740,446)	(9,025,873)

예수금	(162,514,845)	3,187,572,064

기타유동부채	41,140,933	93,999,276

충당부채	(22,401,626,151)	(22,546,850,640)

공사부담금의 수령(이연수익)	26,474,816,108	30,654,312,785

기타의비유동부채	0	4,859,300

사외적립자산의 적립	(883,020,669)	0

퇴직금의 지급	990,665,833	2,284,652,125

이자수취	3,183,227,729	1,698,464,134

이자의 지급	(57,286,811,561)	(46,482,880,609)

배당금의 수취	982,000,000	1,791,000,000

법인세납부(환급)	(8,038,117,834)	193,174,418

투자활동으로 인한 현금흐름	(379,277,053,034)	(281,505,845,796)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(37,500,000)

단기금융상품의 처분	0	900,000,000

단기금융상품의 취득	(800,000,000)	(1,400,000,000)

유형자산의 처분	371,127,105	229,977,222

유형자산의 취득	(369,334,747,843)	(282,067,468,888)

무형자산의 처분	309,215,228	38,181,818

무형자산의 취득	(237,629,984)	(139,894,524)

보증금 감소	2,957,663,870	6,124,558,130

보증금 증가	(6,841,937,000)	(5,536,300,000)

장기대여금의 회수	7,618,464,283	7,068,516,016

장기대여금의 대여	(13,319,208,693)	(6,685,915,570)

재무활동으로 인한 현금흐름	11,204,878,695	430,318,531,669

단기차입금의 차입	170,000,000,000	1,127,154,757,843

단기차입금의 상환	(80,000,000,000)	(1,117,154,757,843)

장기차입금의 차입	0	2,550,000,000

유동성 사채의 상환	(350,000,000,000)	(100,000,000,000)

사채의 발행	290,000,000,000	530,000,000,000

사채발행비 지급	(497,780,000)	(960,043,200)

리스부채의 상환	(8,499,841,305)	(7,798,925,131)

신종자본증권의 분배금	(9,797,500,000)	(3,472,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	31,632,317,270	(18,363,492,122)

기초현금및현금성자산	14,122,778,000	39,040,920,463

기말현금및현금성자산	45,755,095,270	20,677,428,341