지역난방공사 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 32 기말 2016.12.31 현재
제 31 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	448,631,299,615	446,926,242,920	469,110,733,926

현금및현금성자산	19,226,366,421	5,432,856,815	3,807,169,843

유동금융자산	1,000,000,000	1,015,221,697	1,085,439,680

매출채권 및 기타채권	387,535,293,672	383,266,069,639	412,272,184,510

재고자산	21,312,831,995	37,182,741,143	41,443,675,263

유동비금융자산	15,770,146,863	15,873,789,447	10,502,264,630

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	3,786,660,664	4,155,564,179

비유동자산	4,827,808,994,790	4,686,878,614,049	4,374,721,129,712

비유동금융자산	29,556,945,039	28,679,804,495	23,925,988,024

장기매출채권 및 기타채권	37,779,348,981	36,765,848,981	29,215,335,981

유형자산	4,638,425,805,649	4,536,404,016,638	4,209,509,227,016

투자부동산	20,751,998,000	20,751,998,000	54,751,352,000

영업권 이외의 무형자산	82,902,275,497	45,573,122,750	32,876,762,052

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	16,931,614,581	16,933,571,530	22,357,736,905

순확정급여자산	309,244,612

비유동비금융자산	1,461,007,043	1,461,007,043	2,084,727,734

자산총계	5,276,440,294,405	5,133,804,856,969	4,843,831,863,638

부채

유동부채	699,788,172,305	756,492,467,126	929,566,912,722

매입채무 및 기타채무	278,128,286,805	233,721,136,172	282,724,722,214

유동금융부채	359,942,217,860	479,928,670,688	579,270,111,870

당기법인세부채	26,454,048,315	14,570,398,554	38,988,374,925

유동비금융부채	5,947,710,766	3,994,499,128	4,656,784,281

유동충당부채	29,315,908,559	24,277,762,584	23,926,919,432

비유동부채	2,731,879,030,302	2,572,309,217,600	2,192,610,874,085

장기매입채무 및 기타채무	1,690,838,228	1,731,883,747	1,888,607,388

비유동금융부채	2,047,566,865,470	1,917,785,165,870	1,608,891,247,338

비유동비금융부채	649,148,004,550	623,717,993,065	507,016,415,740

순확정급여채무	2,286,839,018	9,865,061,992

이연법인세부채	25,704,362,702	19,751,983,655	38,346,893,356

비유동충당부채	5,482,120,334	9,322,191,263	26,602,648,271

부채총계	3,431,667,202,607	3,328,801,684,726	3,122,177,786,807

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,673,261,418,128	1,633,530,019,901	1,550,049,740,288

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,019,103,001,148	937,706,895,455	867,570,281,129

미처분이익잉여금	83,730,625,427	125,395,332,893	112,051,667,606

기타자본구성요소	(95,502,782)	(134,024,110)	(2,839,909)

기타포괄손익누계액	(95,502,782)	(134,024,110)	(2,839,909)

비지배지분

자본총계	1,844,773,091,798	1,805,003,172,243	1,721,654,076,831

자본과부채총계	5,276,440,294,405	5,133,804,856,969	4,843,831,863,638

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 32 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	728,675,313,086	728,675,313,086	769,358,478,990	769,358,478,990	1,719,867,257,811	2,001,945,769,890

매출원가	592,295,557,058	592,295,557,058	574,535,875,507	574,535,875,507	1,480,139,151,542	1,713,938,145,404

매출총이익	136,379,756,028	136,379,756,028	194,822,603,483	194,822,603,483	239,728,106,269	288,007,624,486

판매비와관리비	17,614,286,220	17,614,286,220	18,176,673,472	18,176,673,472	78,072,090,049	78,071,978,828

영업이익	118,765,469,808	118,765,469,808	176,645,930,011	176,645,930,011	161,656,016,220	209,935,645,658

기타수익	815,454,514	815,454,514	830,554,963	830,554,963	31,240,969,957	8,621,514,418

기타비용	659,598,579	659,598,579	1,380,259,809	1,380,259,809	5,896,591,993	11,146,108,326

기타이익(손실)	(709,379,895)	(709,379,895)	(9,428,829,475)	(9,428,829,475)	8,311,193,660	(2,877,392,007)

금융수익	492,750,471	492,750,471	1,404,033,738	1,404,033,738	5,468,928,469	10,379,257,085

금융원가	11,759,446,542	11,759,446,542	15,833,717,569	15,833,717,569	57,684,592,199	71,071,254,834

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(409,381,792)	(409,381,792)	(1,499,947,553)	(1,499,947,553)	(3,750,680,812)	(717,037,752)

법인세비용차감전순이익	106,535,867,985	106,535,867,985	150,737,764,306	150,737,764,306	139,345,243,302	143,124,624,242

법인세비용	22,805,242,558	22,805,242,558	28,734,368,900	28,734,368,900	12,637,916,073	27,305,500,869

계속영업이익	83,730,625,427	83,730,625,427	122,003,395,406	122,003,395,406	126,707,327,229	115,819,123,373

중단영업이익	0	0	0	0	0	0

당기순이익	83,730,625,427	83,730,625,427	122,003,395,406	122,003,395,406	126,707,327,229	115,819,123,373

세후기타포괄손익	38,521,328	38,521,328	(534,997,831)	(534,997,831)	(1,443,178,537)	(2,865,370,842)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(1,311,994,336)	(3,767,455,767)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,066,448,180)	(3,993,701,226)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	226,245,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	38,521,328	38,521,328	(534,997,831)	(534,997,831)	(131,184,201)	902,084,925

현금흐름위험회피로 인한 손익	(518,976,117)	(518,976,117)	(110,926,473)	903,231,875

관계기업투자평가손익	38,521,328	38,521,328	(16,021,714)	(16,021,714)	(20,257,728)	(1,146,950)

총포괄이익	83,769,146,755	83,769,146,755	121,468,397,575	121,468,397,575	125,264,148,692	112,953,752,531

당기순이익의 귀속	83,730,625,427	83,730,625,427	122,003,395,406	122,003,395,406	126,707,327,229	115,819,123,373

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	83,730,625,427	83,730,625,427	122,003,395,406	122,003,395,406	126,707,327,229	115,819,123,373

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

총포괄이익의 귀속	83,769,146,755	83,769,146,755	121,468,397,575	121,468,397,575	125,264,148,692	112,953,752,531

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,769,146,755	83,769,146,755	121,468,397,575	121,468,397,575	125,264,148,692	112,953,752,531

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익	7,231	7,231	10,537	10,537	10,943	10,003

계속영업기본주당순손익	7,231	7,231	10,537	10,537	10,943	10,003

중단영업기본주당순손익	0	0	0	0	0	0

자본변동표
제 33 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 32 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본항목	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	87,620,517,766	902,084,925	88,522,602,691

포괄손익의 변동	당기순이익	115,819,123,373	115,819,123,373

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,993,701,226)	(3,993,701,226)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	226,245,459	226,245,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	903,231,875	903,231,875

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,146,950)	(1,146,950)

소 계	112,051,667,606	902,084,925	112,953,752,531

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	0

소 계	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

2015.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	83,480,279,613	(131,184,201)	83,349,095,412

포괄손익의 변동	당기순이익	126,707,327,229	126,707,327,229

기타포괄손익	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(1,066,448,180)	(1,066,448,180)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	(245,546,156)	(245,546,156)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(110,926,473)	(110,926,473)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(20,257,728)	(20,257,728)

소 계	125,395,332,893	(131,184,201)	125,264,148,692

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	0

소 계	(41,915,053,280)	0	(41,915,053,280)

2016.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

2016.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	80,088,342,126	(534,997,831)	79,553,344,295

포괄손익의 변동	당기순이익	122,003,395,406	122,003,395,406

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	(518,976,117)	(518,976,117)

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(16,021,714)	(16,021,714)

소 계	122,003,395,406	(534,997,831)	121,468,397,575

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	0

소 계	(41,915,053,280)	(41,915,053,280)

2016.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,630,138,082,414	(537,837,740)	1,801,207,421,126

2017.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

자본의 변동	자본의 변동(1+2)	39,731,398,227	38,521,328	39,769,919,555

포괄손익의 변동	당기순이익	83,730,625,427	83,730,625,427

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	38,521,328	38,521,328

소 계	83,730,625,427	38,521,328	83,769,146,755

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(43,999,227,200)	(43,999,227,200)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	0

소 계	(43,999,227,200)	(43,999,227,200)

2017.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,673,261,418,128	(95,502,782)	1,844,773,091,798

현금흐름표
제 33 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 32 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

영업활동으로 인한 현금흐름	164,899,464,952	247,129,903,339	312,481,771,399	357,007,711,755

당기순이익	83,730,625,427	122,003,395,406	126,707,327,229	115,819,123,373

비현금조정	79,949,086,403	103,247,843,674	221,646,863,413	266,993,252,108

법인세비용	22,805,242,558	28,734,368,900	12,637,916,073	27,305,500,869

퇴직급여	2,445,085,760	2,280,520,850	9,135,816,026	7,455,030,401

감가상각비	47,103,433,937	46,829,967,108	185,370,509,277	181,854,932,720

무형자산상각비	928,904,788	419,372,556	2,054,616,012	2,051,702,307

대손상각비	8,527,347	423,581,231

기타의대손상각비	7,507,210	79,450,591	170,520,401

대손충당금의 환입	(79,379,865)	(230,411,995)

기타의대손충당금환입	(4,782,229)

외화환산손실	970,000,000	48,674,706	7,396,126,880

외화환산이익	(32,742,093)	(448,359)

외환차익	(3,288,000,000)

유형자산처분손실	709,522,795	144,579,959	652,749,426	3,373,172,044

유형자산처분이익	(11,388,914)	(8,388,897)	(58,015,606)	(112,111,596)

투자부동산처분이익	(20,630,646,000)

공사부담금수익	(5,574,250,314)	(4,665,714,222)	(19,925,129,946)	(16,647,879,593)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	409,381,792	1,499,947,553	3,768,082,595	1,295,925,531

관계기업 및 공동지배기업 처분손실	113,110,412

관계기업 및 공동지배기업 처분이익	(17,401,783)	(691,998,191)

통화선도평가손실	284,937	38,128,763	194,161

통화선도평가이익	(15,221,697)	(98,686)

통화스왑평가손실

통화스왑평가이익	(970,000,000)	(7,396,000,000)

통화스왑거래손실	3,288,000,000

금융자산처분손실	63,000

유형자산손상차손환입	(3,900,000)

유형자산손상차손	9,271,904,178	11,658,029,871

온실가스배출권 지급수수료 지급	6,036,122,093

배당금수익

이자비용	11,759,446,542	14,863,717,569	54,396,529,199	63,675,254,834

이자수익	(492,750,471)	(434,033,738)	(2,180,928,469)	(2,983,257,085)

잡이익	(49,664,913)	(3,558,096)	(23,215,279,429)	(6,624,680)

충당부채전입액	4,293,738,727	1,431,246,243	370,611,733

종속기업투자주식 처분이익

자산 및 부채의 변동	29,123,559,151	51,372,411,679	77,809,746,597	49,851,380,710

매출채권	(13,939,087,221)	12,794,148,576	33,907,483,074	76,577,290,651

미수금	5,914,803,668	9,190,650,225	(2,732,596,168)	8,089,561,625

선급금	(2,233,837,334)	(278,478,554)	(5,601,259,225)	(2,430,660,750)

선급비용	(88,431,958)	(166,638,238)	165,934,056	1,455,311,903

유동파생상품자산	15,221,697	98,686	939,098,686

재고자산	(2,522,491,035)	11,799,771,517	5,649,102,468	8,770,942,603

매입채무	(707,582,432)	(41,749,410,749)	(31,946,111,325)	(142,542,025,468)

미지급금	(9,893,625,903)	28,428,890,698	(24,907,440,510)	941,308,238

미지급비용	14,431,972,387	2,862,492,485	(7,226,366,945)

유동파생상품부채	(194,161)	(194,161)

선수금	(374,708,800)	(364,464,540)	82,016,610	(7,098,258,777)

예수금	2,331,268,478	181,643,070	6,214,728,981	(1,848,098,195)

기타의유동부채	(3,348,040)	(871,970)	40,969,256	(28,978,850)

유동종업원급여충당부채	5,038,145,975	5,006,538,690	(5,685,278,941)	1,351,524,075

공사부담금의 수령(이연수익)	31,052,299,719	23,747,506,904	129,616,916,267	116,824,404,795

퇴직금의 지급	(218,015,961)	(5,590,280)	200,063,850	(168,818,460)

사외적립자산	369,013,831	5,590,280	(20,917,110,380)	(10,139,231,790)

기타비유동비금융자산

기타의비유동부채	(48,037,920)	(79,270,960)	9,791,004	96,579,710

국민연금전환금	529,400

이자의 수취	491,901,156	434,033,738	1,804,807,778	1,650,240,829

이자의 지급	(23,426,493,435)	(14,157,374,158)	(61,389,561,714)	(72,346,881,516)

배당금의 수취	1,177,500,000	1,177,500,000	1,306,000,000

법인세의 환급(납부)	(4,969,213,750)	(16,947,907,000)	(55,274,911,904)	(6,265,403,749)

투자활동으로 인한 현금흐름	(160,647,969,827)	(210,725,728,890)	(477,386,665,906)	(364,097,319,636)

유형자산의 처분	18,459,245,094	24,475,072	61,025,120,973	381,690,773

유형자산의 취득	(177,159,978,421)	(207,725,123,042)	(522,015,727,604)	(433,670,754,354)

무형자산의 처분	2,542,258

무형자산의 취득	(56,595,956)	(155,828,317)	(6,424,872,309)	(187,927,785)

정부보조금의 증가	6,882,468,314

장기보증금의 증가	(2,685,000,000)	(3,558,800,000)	(26,877,023,790)	(11,176,543,000)

장기보증금의 감소	1,671,500,000	2,316,500,000	19,326,510,790	6,606,358,180

장기대여금의 회수	1,569,512,656	937,150,397	4,677,546,107	7,788,573,457

장기대여금의 대여	(2,446,653,200)	(2,462,828,000)	(9,054,751,887)	(6,931,206,515)

단기대여금의 회수

단기금융상품의 순증가	(1,000,000,000)

매각예정으로 분류된 비유동 자산이나 처분자산집단	74,374,647,350

기타비유동금융자산의 증가	(90,000,000)

관계기업출자	(101,275,000)	(3,925,383,500)	(1,281,700,000)

관계기업 배당금 수취

관계기업 처분	87,000,000

매도가능증권의 처분	7,000

매도가능증권의 취득	(560,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	9,542,014,481	(39,267,469,601)	166,530,581,479	10,506,796,936

단기차입금의 차입	51,263,220,154	81,263,220,154	300,000,000,000

단기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(81,263,220,154)	(330,902,935,549)

유동성장기부채의 상환	(25,000,000)	(315,200,000)	(1,427,140,000)

유동성사채의 상환	(190,000,000,000)	(130,000,000,000)	(575,251,000,000)	(260,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,575,400,000)	(171,742,140,000)

사채의 발행	200,000,000,000	80,000,000,000	790,000,000,000	500,000,000,000

사채발행비의 지급	(391,940,000)	(177,400,000)	(1,283,241,600)	(844,400,000)

통화스왑정산	(3,288,000,000)

금융리스부채의 상환	(41,045,519)	(38,089,755)	(156,723,641)	(145,437,675)

배당금지급	(41,915,053,280)	(24,431,149,840)

현금및현금성자산의 증가(감소)	13,793,509,606	(2,863,295,152)	1,625,686,972	3,417,189,055

연결범위변동으로 인한 변동

기초의 현금및현금성자산	5,432,856,815	3,807,169,843	3,807,169,843	389,980,788

기말의 현금및현금성자산	19,226,366,421	943,874,691	5,432,856,815	3,807,169,843