지역난방공사 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 반기말 2025.06.30 현재
제 40 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 반기말	제 40 기말

자산

유동자산	764,968,522,414	1,046,898,156,591

현금및현금성자산	330,852,318,246	6,889,070,647

유동금융자산	9,759,551,970	11,239,811,266

매출채권및기타채권	362,115,530,001	818,754,100,345

재고자산	14,431,081,515	25,852,129,362

당기법인세자산	0	557,935,438

유동비금융자산	47,810,040,682	183,605,109,533

비유동자산	7,391,759,943,398	7,315,339,620,295

비유동금융자산	70,769,021,057	73,693,434,393

기타 비유동채권	41,508,255,892	31,811,041,367

유형자산	6,514,232,378,646	6,499,201,172,800

영업권 이외의 무형자산	57,404,520,866	61,799,138,369

사용권자산	129,637,248,859	135,899,934,111

관계기업및공동기업 투자지분	13,692,189,307	13,249,105,357

순확정급여자산	9,653,748,924	19,514,416,850

이연법인세자산	26,665,336,847	73,329,746,775

비유동비금융자산	528,197,243,000	406,841,630,273

자산총계	8,156,728,465,812	8,362,237,776,886

부채

유동부채	1,882,173,218,237	1,688,436,011,189

매입채무및기타채무	311,586,614,695	576,048,781,771

유동리스부채	8,109,241,646	8,519,635,184

유동금융부채	1,420,176,474,158	973,757,221,648

유동비금융부채	69,542,673,943	65,772,856,068

유동충당부채	62,948,182,736	64,195,014,867

당기법인세부채	9,810,031,059	142,501,651

비유동부채	3,850,801,253,392	4,405,552,606,390

비유동리스부채	99,214,370,171	107,908,022,494

비유동금융부채	2,702,778,507,193	3,250,708,618,962

비유동비금융부채	1,040,296,587,727	1,046,935,964,934

비유동충당부채	8,511,788,301	0

부채총계	5,732,974,471,629	6,093,988,617,579

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,423,753,994,183	2,267,100,154,216

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,759,301,032,373	1,599,832,472,404

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	984,490,813,335	845,605,141,891

미처분이익잉여금(미처리결손금)	204,382,427,485	183,799,538,960

신종자본증권	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	(6,620,210,702)	(3,805,490,700)

기타포괄손익누계액	(6,620,210,702)	(3,805,490,700)

비지배지분	0	1,149,005,091

자본총계	2,423,753,994,183	2,268,249,159,307

자본과부채총계	8,156,728,465,812	8,362,237,776,886

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	623,079,458,188	2,199,914,816,503	532,347,390,574	1,906,935,610,354

매출원가	607,176,970,836	1,837,091,447,965	530,859,523,664	1,674,583,664,718

매출총이익	15,902,487,352	362,823,368,538	1,487,866,910	232,351,945,636

판매비와관리비	25,459,634,927	48,602,125,494	24,841,305,765	47,153,748,718

영업이익(손실)	(9,557,147,575)	314,221,243,044	(23,353,438,855)	185,198,196,918

기타이익	8,238,330,086	10,436,064,538	4,795,398,198	7,703,999,458

기타손실	1,403,448,092	1,959,860,441	1,264,513,361	2,259,758,903

기타이익(손실)	(695,720,951)	(1,315,431,954)	(591,318,479)	(3,440,718,384)

금융수익	4,437,605,079	6,959,692,445	2,505,801,594	4,651,107,400

금융원가	29,378,735,563	56,908,783,254	22,710,878,985	46,901,551,035

관계기업 및 공동기업 관련 손익	520,961,068	943,059,770	(382,477,105)	(298,985,305)

법인세비용차감전순이익(손실)	(27,838,155,948)	272,375,984,148	(41,001,426,993)	144,652,290,149

법인세비용(수익)	(6,269,245,770)	60,459,198,703	(9,404,739,636)	33,798,435,060

당기순이익(손실)	(21,568,910,178)	211,916,785,445	(31,596,687,357)	110,853,855,089

기타포괄손익	(1,217,415,801)	(2,814,720,002)	(1,926,990,196)	310,666,346

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,217,415,801)	(2,814,720,002)	(1,926,990,196)	310,666,346

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(1,217,415,801)	(2,814,720,002)	(1,926,990,196)	310,666,346

총포괄손익	(22,786,325,979)	209,102,065,443	(33,523,677,553)	111,164,521,435

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,568,910,178)	211,916,785,445	(31,591,393,002)	110,864,869,807

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(5,294,355)	(11,014,718)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(22,786,325,979)	209,102,065,443	(33,518,383,198)	111,175,536,153

포괄손익, 비지배지분	0	0	(5,294,355)	(11,014,718)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,188)	17,652	(3,054)	8,924

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,415,926,699,679	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,465,548,026	4,778,018,839	2,093,243,566,865

당기순이익(손실)	0	110,864,869,807	0	0	110,864,869,807	(11,014,718)	110,853,855,089

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	310,666,346	310,666,346	0	310,666,346

배당	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 배당	0	(7,534,277,500)	0	0	(7,534,277,500)	0	(7,534,277,500)

청산으로인한 잔여재산분배	0	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,519,257,291,986	499,465,996,060	1,776,342,181	2,192,106,806,679	4,767,004,121	2,196,873,810,800

2025.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,599,832,472,404	499,465,996,060	(3,805,490,700)	2,267,100,154,216	1,149,005,091	2,268,249,159,307

당기순이익(손실)	0	211,916,785,445	0	0	211,916,785,445	0	211,916,785,445

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(2,814,720,002)	(2,814,720,002)	0	(2,814,720,002)

배당	0	(44,913,947,976)	0	0	(44,913,947,976)	0	(44,913,947,976)

신종자본증권의 배당	0	(7,534,277,500)	0	0	(7,534,277,500)	0	(7,534,277,500)

청산으로인한 잔여재산분배	0	0	0	0	0	(1,149,005,091)	(1,149,005,091)

2025.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,759,301,032,373	499,465,996,060	(6,620,210,702)	2,423,753,994,183	0	2,423,753,994,183

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 40 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기

영업활동현금흐름	681,930,489,063	399,704,491,609

당기순이익(손실)	211,916,785,445	110,853,855,089

당기순이익조정을 위한 가감	299,032,969,091	250,051,045,275

법인세비용 조정	60,459,198,703	33,798,435,060

퇴직급여 조정	5,885,795,826	4,836,178,626

감가상각비에 대한 조정	176,818,278,341	159,686,180,218

무형자산상각비에 대한 조정	4,693,709,303	4,966,165,941

대손상각비 조정	293,589,499	294,578,784

기타의 대손상각비 조정	12,704,097	347,031,511

외화환산손실 조정	0	1,630,782

외화환산이익 조정	(2,523,141)	(60,700)

유형자산처분손실 조정	1,386,950,567	3,490,056,014

유형자산처분이익 조정	(92,567,758)	(29,316,036)

무형자산처분손실 조정	0	29,327,272

무형자산처분이익 조정	(777,404)	0

공사부담금 수익	(24,751,290,243)	(23,885,259,121)

지분법이익 조정	(1,428,290,468)	(609,540,033)

지분법손실 조정	466,206,518	908,525,338

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	19,024,180	0

충당부채전입액	25,477,640,798	24,069,626,488

잡이익 조정	(103,725,314)	(103,053,404)

파생금융부채평가손실	9,525,431	94,900

배당수익에 대한 조정	(1,590,000)	0

이자비용 조정	56,852,253,679	46,901,551,035

이자수익에 대한 조정	(6,958,102,445)	(4,651,107,400)

리스변경이익	(3,041,078)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	225,532,426,752	99,959,292,911

매출채권의 감소(증가)	449,085,114,533	451,500,070,930

미수금의 감소(증가)	130,920,692	9,761,311,117

선급금의 감소(증가)	28,375,937	(1,119,648,549)

선급비용의 감소 (증가)	2,651,104,789	(641,187,400)

파생상품자산의 감소(증가)	0	(93,321,099)

재고자산의 감소(증가)	11,421,047,847	28,243,354,375

기타유동비금융자산의 감소(증가)	157,167,997,757	1,141,204,400

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(140,750,594,966)	(79,563,232,712)

매입채무의 증가(감소)	(328,369,081,542)	(309,930,241,022)

미지급금의 증가(감소)	62,060,049,892	(9,578,071,169)

미지급비용의 증가(감소)	4,262,853,199	5,218,203,751

선수금의 증가(감소)	(335,705,967)	1,266,129,526

예수금의 증가(감소)	1,100,336,168	(162,514,845)

기타유동부채의 증가(감소)	(168,309,152)	41,140,933

충당부채의 증가(감소)	(18,212,684,628)	(22,401,626,151)

이연수익의 증가(감소)	21,323,148,227	26,474,816,108

기타비유동부채의 증가(감소)	101,427,137	0

선수수익의 증가(감소)	40,000,045	(304,740,446)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(787,613,175)	(883,020,669)

퇴직급여채무의 증가(감소)	4,762,485,275	990,665,833

당기법인세자산의 감소(증가)	21,554,684	0

이자수취	5,589,380,929	3,183,227,729

이자지급(영업)	(60,179,521,113)	(57,286,811,561)

배당금수취(영업)	520,590,000	982,000,000

법인세환급(납부)	(482,142,041)	(8,038,117,834)

투자활동현금흐름	(190,402,097,402)	(379,277,053,034)

단기금융상품의 처분	200,000,000	0

단기금융상품의 취득	(1,200,000,000)	(800,000,000)

유형자산의 처분	660,921,959	371,127,105

유형자산의 취득	(191,850,323,949)	(369,334,747,843)

무형자산의 처분	2,169,500	309,215,228

무형자산의 취득	(292,756,623)	(237,629,984)

임차보증금의 감소	4,445,500,000	2,957,663,870

임차보증금의 증가	(7,594,200,000)	(6,841,937,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	7,460,109,232	7,618,464,283

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(2,094,550,768)	(13,319,208,693)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(138,966,753)	0

재무활동현금흐름	(167,365,144,062)	11,204,878,695

단기차입금의 증가	90,000,000,000	170,000,000,000

단기차입금의 상환	(153,727,151,859)	(80,000,000,000)

사채의 상환	(40,000,000,000)	(350,000,000,000)

사채의 증가	0	290,000,000,000

사채발행비 지급	0	(497,780,000)

금융리스부채의 지급	(8,926,544,227)	(8,499,841,305)

신종자본증권의 배당	(9,797,500,000)	(9,797,500,000)

배당금지급	(44,913,947,976)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	324,163,247,599	31,632,317,270

기초현금및현금성자산	6,689,070,647	14,122,778,000

기말현금및현금성자산	330,852,318,246	45,755,095,270