지역난방공사 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

황찬익	-	(2015~2017) (사)불교아카데미 원장(2017~2018) 울산과학기술원 사이언스월든 프로젝트 인문사회 자문위원(2017~2019) 민주평화통일자문회의 상임위원(2018~현재) 한국지역난방공사 상임감사위원	-	-	-

이아영	예	(2015~2017) 금융위원회 증권선물위원회 감리위원회 감리위원(2011~현재) 강원대학교 경영회계학부 교수(2019~현재) 한국회계학회 회계감사위원회 위원장(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사	예	회계·재무분야 학위보유자	대학에서 회계 관련 교수로근무한 경력 5년 이상

이승태	예	(2012~2015) 법무법인 민주 변호사 (2012~2018) 경기도 행정심판위원(2014~현재) 국토교통부 고문변호사(2014~현재) 국무총리실 자체평가위원회 위원(2016~현재) 법무법인 도시와사람 대표변호사	-	-	-

(2) 당사는 「공공기관의 운영에 관한 법률」의 적용을 받는 공공기관으로서 동법 제20조 제2항에 따라 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며 회사와의 거래관계 및 최대주주등과의 이해관계는 다음과 같습니다.

구 분	성 명	선임절차	추천인	임기	연임여부	연임횟수	회사와의 관계	최대주주등과의 관계	비 고

상임감사위원(상임이사)	황찬익	임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명	한국지역난방공사 임원추천위원회	'18.6.22~'22.9.9	예	2회	-	-	-

사외이사	이아영	임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명	한국지역난방공사 임원추천위원회	'21.2.26~'23.2.25	해당사항 없음	해당사항 없음	-	-	-

사외이사	이승태	임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명	한국지역난방공사 임원추천위원회	'21.9.1~'23.8.31	해당사항 없음	해당사항 없음	-	-	-

(3) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회는 3인의 이사로 구성되며, 위원중 2인은 비상임이사이며 감사위원회를 대표하는 위원장은 비상임이사인 위원 중에서 선정하고 있습니다. 또한, 위원 중 1인은 「상법」시행령에 따른 회계 또는 재무전문가로 선임하고 있습니다.비상임감사위원은 정관 제44조의2에 따라 사외이사(비상임이사) 중 이사회 의결로 선임되며, 상임감사위원은 「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조 및 정관 제29조에 따라 임원추천위원회의 추천과 동법 제8조에 따른 공공기관운영위원회의 심의·의결 및 주주총회의 의결을 거쳐 기획재정부 장관의 제청으로 대통령이 임명하고 있습니다.감사위원회는 정관 제44조의2에 따라 감사위원회 결의로 한국지역난방공사 감사운영규정을 마련하여 시행하고 있으며, 경영진에 대해 독립적으로 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 직속으로 집행기관과 분리된 내부감사기구를 설치·운영함으로써 조직의 독립성을 확보하고 있습니다.

(4) 감사위원회의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

황찬익(출석률 : 100%)	이아영(출석률 : 100%)	이승태(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2022.1.21	○ 제1호 안건 : 중장기 감사전략 재수립 결과 보고○ 제2호 안건 : 2021년도 종합청렴도 및 부패방지 시책평가 결과 보고	원안접수원안접수	--	--	--

2	2022.2.23	○ 제1호 안건 : 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 보고○ 제2호 안건 : 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(안)○ 제3호 안건 : 제37기(2021년) 결산(안) 보고○ 제4호 안건 : 2021년도 하반기 주요 감사결과 보고○ 제5호 안건 : 2021년도 연간감사보고서(안)○ 제6호 안건 : 2021년도 감사실 소관 규정 개정 결과 보고○ 제7호 안건 : 2021년도 자체 감사기구 독립성 보고	원안접수원안의결원안접수원안접수원안의결원안접수원안접수	-찬성--찬성--	-찬성--찬성--	-찬성--찬성--

3	2022.3.17	○ 제1호 안건 : 2021년도 외부감사 시행결과 보고○ 제2호 안건 : 제37기(2021년) 결산 감사보고서(안)○ 제3호 안건 : 제37기(2021년) 정기주주총회 감사보고(안)○ 제4호 안건 : 2022년도 연간 감사교육 계획(안)	원안접수원안의결원안의결원안의결	-찬성찬성찬성	-찬성찬성찬성	-찬성찬성찬성

4	2022.4.20	○ 제1호 안건 : 2021년도 외부감사인 사후평가 결과 보고○ 제2호 안건 : 2022년도 내부회계관리제도 운영계획 보고○ 제3호 안건 : 2022년도 외부감사 연간 감사계획 보고	원안접수원안접수원안접수	---	---	---

5	2022.8.31	○ 제1호 안건 : 감사원 자체감사활동 심사제도 개선 관련 대응(안) 보고	원안접수	-	-	-

6	2022.9.23	○ 제1호 안건 : 2022년 상반기 결산 보고○ 제2호 안건 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 중간 점검 결과 보고○ 제3호 안건 : 2022년 상반기 외부감사 결과 보고○ 제4호 안건 : 2022년도 상반기 결산 재무감사 결과 심의(안)○ 제5호 안건 : 2022년도 상반기 주요 감사결과 보고	원안접수원안접수원안접수원안의결원안접수	---찬성-	---찬성-	---찬성-

7	2022.10.26	○ 제1호 안건 : 제38기(2022년) 제1차 임시주주총회 감사보고(안)	원안의결	찬성	찬성	찬성

8	2022.12.13	○ 제1호 안건 : 2022년도 기말 외부감사 계획보고○ 제2호 안건 : 내부회계관리규정 개정(안)○ 제3호 안건 : 2023년도 외부감사인 선임(안)○ 제4호 안건 : 2023년도 감사활동 예산편성(안)○ 제5호 안건 : 2023년도 연간 감사계획 보고○ 제6호 안건 : 2023년도 감사위원회 연간 운영계획 보고○ 제7호 안건 : 2022년도 내부통제 진단 결과 보고	원안접수원안의결원안의결원안의결원안접수원안접수원안접수	-찬성찬성찬성---	-찬성찬성찬성---	-찬성찬성찬성---

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.07.24	삼정회계법인	황찬익, 홍복이, 정이수	-	법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화, 활동 사례 연구 등

2020.11.12	삼정회계법인	황찬익, 홍복이, 정이수	-	감사위원회의 내부회계관리제도 감독 방안

2021.07.12	삼정회계법인	황찬익	-	내부회계관리제도의 이행 및 주요이슈, 모범규준 등 해설

2021.07.22	삼정회계법인	황찬익, 이아영	-	감사위원회 관련 법규 제·개정 현황과 부정조사 및 보고의무 등

2021.08.24	삼정KPMG아카데미	황찬익, 이아영, 이승태	-	감사위원회 제도 및 운영, 연결 내부회계관리제도 구축 및 운영 등

2021.11.29	(사)감사위원회포럼	이승태	-	감사위원회 모범규준 주요 내용 해설

2022.07.18	삼정회계법인	황찬익	-	연결내부회계관리제도 및 주요 이슈사항 해설

2022.09.14	(사)감사위원회포럼	황찬익, 이아영, 이승태	-	감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점 등

2022.11.05	(사)감사위원회포럼	이아영, 이승태	-	2022 K-IFRS 질의회신 및 집행사례 요약

2022.11.07	(사)감사위원회포럼	이아영, 이승태	-	감사위원회 제도의 문제점 및 개선방안

2022.11.11	(사)감사위원회포럼	이아영, 이승태	-	감사위원이 알아야 할 외부감사인의 독립성

2022.12.14	삼정KPMG아카데미	황찬익	-	자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가

2022.12.15	삼정KPMG아카데미	황찬익	-	자금횡령과 내부회계관리제도 등

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	4	실장, 부장, 차장, 과장 각 1명(평균 2년)	감사위원회 운영 지원

(7) 준법지원인 등 현황 1. 준법지원인 등의 인적사항 : 준법지원인 선임사항 없음 2. 준법지원인 등의 주요경력 : 준법지원인 선임사항 없음 3. 준법지원인 지원조직현황 : 지원조직 해당사항 없음