지역난방공사 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 2022.12.31 현재
제 37 기 2021.12.31 현재
제 36 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	1,119,357,783,538	711,541,147,882	583,905,706,475

현금및현금성자산	39,040,920,463	16,577,943,720	29,604,321,282

유동금융자산	15,930,489,219	12,496,492,185	9,237,868,847

매출채권및기타채권	995,041,964,200	631,565,541,741	496,467,316,103

재고자산	60,022,548,457	39,136,995,383	38,853,307,573

당기법인세자산	401,273,011	0	29,570,600

유동비금융자산	8,920,588,188	11,764,174,853	9,713,322,070

비유동자산	6,358,772,096,120	5,805,821,316,475	5,489,233,390,911

비유동금융자산	91,721,603,507	69,214,165,904	55,986,160,482

장기기타채권	19,380,266,022	39,370,119,934	18,546,126,200

유형자산	5,799,526,887,532	5,348,062,807,869	5,080,335,187,031

영업권 이외의 무형자산	76,916,015,909	80,080,274,177	82,290,931,587

사용권자산	148,490,694,487	147,526,685,504	144,047,639,271

관계기업및공동기업투자지분	15,771,962,689	12,988,762,103	9,711,847,985

순확정급여자산	53,780,925,714	15,204,482,411	529,555,280

이연법인세자산	139,315,837,674	75,320,932,849	79,799,946,445

비유동비금융자산	13,867,902,586	18,053,085,724	17,985,996,630

자산총계	7,478,129,879,658	6,517,362,464,357	6,073,139,097,386

부채

유동부채	1,995,956,430,903	1,514,682,108,287	920,937,843,863

매입채무및기타채무	1,079,270,211,554	579,395,528,083	305,165,831,009

유동리스부채	8,519,555,066	10,069,981,805	9,320,661,583

유동금융부채	789,862,667,154	800,236,314,677	429,908,951,051

유동비금융부채	53,773,438,898	64,592,467,145	60,283,132,156

유동충당부채	64,445,122,972	59,542,302,543	111,340,255,249

당기법인세부채	85,435,259	845,514,034	4,919,012,815

비유동부채	3,815,170,347,398	3,179,501,512,589	3,348,466,451,160

비유동리스부채	111,750,942,970	107,303,197,888	102,327,180,363

비유동금융부채	2,670,039,458,168	2,088,381,033,466	2,322,103,196,745

비유동비금융부채	1,033,360,356,260	983,817,281,235	924,036,074,052

비유동충당부채	19,590,000	0	0

부채총계	5,811,126,778,301	4,694,183,620,876	4,269,404,295,023

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,662,206,626,412	1,823,178,843,481	1,803,734,802,363

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,229,630,353,248	1,397,947,949,847	1,384,803,099,665

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	818,291,899,326	803,201,820,152	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(159,089,337,631)	24,318,338,142	(240,765,721,441)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	11,166,570,872	3,821,191,342	(2,477,999,594)

기타포괄손익누계액	11,166,570,872	3,821,191,342	(2,477,999,594)

비지배지분	4,796,474,945	0	0

자본총계	1,667,003,101,357	1,823,178,843,481	1,803,734,802,363

자본과부채총계	7,478,129,879,658	6,517,362,464,357	6,073,139,097,386

연결 포괄손익계산서
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액	4,173,027,136,426	2,536,798,009,719	2,098,906,299,673

매출원가	4,464,256,773,241	2,385,487,355,041	1,855,688,158,336

매출총이익(손실)	(291,229,636,815)	151,310,654,678	243,218,141,337

판매비와관리비	112,664,056,945	111,624,497,430	110,365,575,070

영업이익(손실)	(403,893,693,760)	39,686,157,248	132,852,566,267

기타수익	16,269,030,476	60,296,796,208	9,740,720,628

기타비용	5,544,192,248	12,852,072,802	52,514,145,849

기타이익(손실)	194,438,763,361	(9,778,018,754)	(13,938,301,088)

금융수익	4,569,479,277	2,926,316,637	3,062,327,720

금융원가	63,978,214,418	51,886,195,941	56,787,713,917

관계기업 및 공동기업 관련 손익	260,675,884	728,889,012	(382,880,216)

법인세비용차감전순이익(손실)	(257,878,151,428)	29,121,871,608	22,032,573,545

법인세비용(수익)	(73,899,232,068)	7,662,860,390	(5,903,817,755)

계속영업이익(손실)	(183,978,919,360)	21,459,011,218	27,936,391,300

당기순이익(손실)	(183,978,919,360)	21,459,011,218	27,936,391,300

세후기타포괄손익	37,534,646,204	14,422,827,860	(1,851,289,094)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	30,189,266,674	8,123,636,924	(2,551,854,302)

순확정급여부채의 재측정요소	30,174,741,972	8,123,229,344	(2,551,854,302)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	14,524,702	407,580	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	7,345,379,530	6,299,190,936	700,565,208

현금흐름위험회피로 인한 손익	7,345,379,530	6,299,573,410	700,565,208

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	(382,474)	0

총포괄이익(손실)	(146,444,273,156)	35,881,839,078	26,085,102,206

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	(183,875,394,305)	21,459,011,218	27,936,391,300

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	(103,525,055)	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(146,340,748,101)	35,881,839,078	26,085,102,206

비지배지분에 귀속되는 자본	(103,525,055)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16,347)	1,399	2,279

연결 자본변동표
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	27,936,391,300	27,936,391,300	27,936,391,300

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(2,551,854,302)	(2,551,854,302)	(2,551,854,302)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	700,565,208	700,565,208	700,565,208

관계기업투자평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당

신종자본증권의 발행	249,802,525,840	249,802,525,840	249,802,525,840

신종자본증권 분배금	(1,550,046,833)	(1,550,046,833)	(1,550,046,833)

연결범위의 변동

기타자본의 변동	3,633,200	3,633,200	3,633,200

소계	23,834,490,165	249,802,525,840	704,198,408	274,341,214,413	274,341,214,413

2020.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363	1,803,734,802,363

2021.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363	1,803,734,802,363

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	21,459,011,218	21,459,011,218	21,459,011,218

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	8,123,229,344	8,123,229,344	8,123,229,344

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	407,580	407,580	407,580

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	6,299,573,410	6,299,573,410	6,299,573,410

관계기업투자평가손익	(382,474)	(382,474)	(382,474)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(11,173,487,960)	(11,173,487,960)	(11,173,487,960)

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금	(5,264,310,000)	(5,264,310,000)	(5,264,310,000)

연결범위의 변동

기타자본의 변동

소계	13,144,850,182	6,299,190,936	19,444,041,118	19,444,041,118

2021.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481	1,823,178,843,481

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	(183,875,394,305)	(183,875,394,305)	(103,525,055)	(183,978,919,360)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	30,174,741,972	30,174,741,972	30,174,741,972

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	14,524,702	14,524,702	14,524,702

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	7,345,379,530	7,345,379,530	7,345,379,530

관계기업투자평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	(9,228,258,968)	(9,228,258,968)	(9,228,258,968)

신종자본증권의 발행

신종자본증권 분배금	(5,403,210,000)	(5,403,210,000)	(5,403,210,000)

연결범위의 변동	4,900,000,000	4,900,000,000

기타자본의 변동

소계	(168,317,596,599)	7,345,379,530	(160,972,217,069)	4,796,474,945	(156,175,742,124)

2022.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,229,630,353,248	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,626,412	4,796,474,945	1,667,003,101,357

연결 현금흐름표
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동으로 인한 현금흐름	14,612,768,938	417,634,376,077	381,899,765,893

당기순이익(손실)	(183,978,919,360)	21,459,011,218	27,936,391,300

비현금항목의 조정	98,927,749,112	304,792,874,487	384,722,166,103

법인세비용(수익)	(73,899,232,068)	7,662,860,390	(5,903,817,755)

퇴직급여	16,316,695,821	17,548,371,595	16,936,191,694

감가상각비	276,259,264,325	255,589,576,074	242,796,868,408

무형자산상각비	9,616,628,609	9,818,258,483	8,953,080,514

대손상각비	370	262,949,767	176,173,903

대손충당금환입	(140,267,590)	0	0

기타의 대손상각비	0	1,214,043,496	1,486,620,345

기타의 대손충당금환입	(465,341,282)	(534,158,769)	0

외화환산손실	0	0	317,881

외화환산이익	(308,193,878)	(19,886,802)	0

유형자산처분손실	5,406,295,321	7,186,036,234	4,274,185,670

유형자산처분이익	(504,229,106)	(228,001,421)	(59,233,008)

무형자산처분손실	819,386	3,984,283	3,037,990

공사부담금수익	(42,360,321,228)	(39,013,402,057)	(35,487,211,575)

관계기업및공동지배기업투자평가이익	(3,557,874,795)	(2,648,601,814)	(2,557,035,589)

관계기업및공동지배기업투자평가손실	3,297,198,911	2,048,977,404	2,744,985,805

관계기업및공동지배기업투자손상차손	0	0	194,930,000

관계기업및공동지배기업투자처분이익	0	(129,264,602)	0

잡이익	(67,397,525)	(2,195,869,110)	(1,724,856,249)

유형자산손상차손	(197,767,506,726)	2,995,206,861	8,749,994,059

사용권자산손상차손	0	2,837,909	63,808,278

무형자산손상차손	64,600,000	0	744,415,821

무형자산손상차손환입	(378,098,316)	(45,000,000)	0

충당부채전입액(환입액)	47,970,612,306	(3,687,920,787)	89,727,989,864

이자비용	63,978,214,418	51,886,195,941	56,787,713,917

이자수익	(4,568,949,277)	(2,926,316,637)	(3,061,630,203)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	(697,517)

잡손실	35,361,436	9,907,647	0

리스변경이익	0	(7,909,598)	(127,299,350)

지급수수료	0	0	3,633,200

배당금수익	(530,000)	0	0

자산 및 부채의 변동	166,957,661,729	158,049,230,273	34,119,655,475

매출채권	(304,659,068,923)	(111,106,399,067)	43,667,025,456

미수금	(34,778,251,545)	(34,690,107,440)	(14,732,558,129)

선급금	5,117,485,814	(6,866,148,465)	(3,724,806,454)

선급비용	(333,385,663)	6,340,451,117	1,041,179,932

재고자산	(21,299,173,198)	1,248,824,892	(2,261,731,819)

기타유동비금융자산	(210,533,987)	(101,298,069)	0

매입채무	495,979,719,241	275,519,474,752	(40,114,000,245)

미지급금	3,936,993,499	(6,034,128,066)	11,930,216,577

미지급비용	506,125,010	172,303,188	275,611,762

공사부담금의 수령(이연수익)	95,261,572,489	101,164,941,239	98,730,471,062

선수금	390,962,402	(352,596,621)	1,609,089,589

예수금	(14,714,566,453)	2,164,119,099	7,871,612,674

선수수익	(33,883,941)	45,524,011	0

기타의유동부채	264,013,236	9,684,800	(32,036,717)

기타의비유동부채	(83,729,727)	72,271,701	(14,851,468)

충당부채	(43,067,791,877)	(48,086,734,534)	(33,968,048,775)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(15,060,329,525)	(20,054,770,854)

퇴직금의 지급	(258,495,123)	(1,396,181,410)	(36,157,517,970)

이자의 수취	3,158,881,675	1,370,005,033	2,038,146,390

이자의 지급	(70,447,008,753)	(58,006,333,388)	(61,759,119,420)

배당금의 수취	1,262,530,000	177,000,000	97,500,000

법인세납부(환급)	(1,268,125,465)	(10,207,411,546)	(5,254,973,955)

투자활동으로 인한 현금흐름	(540,958,373,857)	(541,538,467,042)	(430,249,591,863)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	517,758,668	(336,427,141)	(178,663,040)

단기금융상품의 순증감	(900,000,000)	0	0

유형자산의 처분	2,654,751,797	2,489,003,772	5,451,503,631

유형자산의 취득	(521,080,711,035)	(515,733,157,621)	(426,072,196,976)

무형자산의 처분	43,801,170	164,744,797	472,862,526

무형자산의 취득	(1,798,928,637)	(4,317,417,516)	(2,594,938,360)

사용권자산의 취득	0	0	(50,246,670)

정부보조금의 수령	0	240,500,000	183,500,000

보증금의 감소	5,672,426,720	11,365,468,040	11,370,800,000

보증금의 증가	(9,668,015,270)	(20,629,840,040)	(6,474,900,000)

장기대여금의 회수	12,584,331,240	12,147,889,767	9,613,343,664

장기대여금의 대여	(25,213,788,510)	(24,204,231,100)	(21,475,726,638)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 처분	0	175,000,000	0

관계기업및공동기업투자의 취득	(3,770,000,000)	(2,900,000,000)	(494,930,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	548,808,581,662	110,877,713,403	57,513,101,319

단기차입금의 차입	640,000,000,000	360,288,013,825	220,000,000,000

단기차입금의 상환	(580,288,013,825)	(230,000,000,000)	(280,000,000,000)

장기차입금의 차입	2,950,000,000	0	790,000,000,000

장기차입금의 상환	0	0	(600,000,000,000)

유동성사채의 상환	(330,000,000,000)	(430,000,000,000)	(410,000,000,000)

사채의 발행	840,000,000,000	440,000,000,000	100,000,000,000

사채발행비의 지급	(1,426,840,000)	(878,900,000)	(247,640,000)

리스부채의 상환	(11,153,305,545)	(10,412,912,462)	(10,242,488,681)

배당금지급	(9,228,258,968)	(11,173,487,960)	0

신종자본증권의 발행	0	0	250,000,000,000

신종자본증권발행비의 지급	0	0	(260,520,000)

신종자본증권의 분배금	(6,945,000,000)	(6,945,000,000)	(1,736,250,000)

연결범위의 변동	4,900,000,000	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	22,462,976,743	(13,026,377,562)	9,163,275,349

기초현금및현금성자산	16,577,943,720	29,604,321,282	20,441,045,933

기말현금및현금성자산	39,040,920,463	16,577,943,720	29,604,321,282