지역난방공사 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 40 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	1,413,555,588,993	1,046,898,156,591

현금및현금성자산	250,528,647,023	6,889,070,647

유동금융자산	9,173,794,129	11,239,811,266

매출채권및기타채권	820,577,123,753	818,754,100,345

재고자산	14,016,599,669	25,852,129,362

당기법인세자산	10,815,052	557,935,438

유동비금융자산	319,248,609,367	183,605,109,533

비유동자산	7,126,084,890,125	7,315,339,620,295

비유동금융자산	72,062,673,239	73,693,434,393

장기기타채권	40,160,530,061	31,811,041,367

유형자산	6,523,262,386,533	6,499,201,172,800

영업권 이외의 무형자산	59,619,690,831	61,799,138,369

사용권자산	132,509,613,853	135,899,934,111

관계기업및공동기업투자지분	13,171,228,239	13,249,105,357

순확정급여자산	12,129,206,300	19,514,416,850

이연법인세자산	20,683,491,882	73,329,746,775

비유동비금융자산	252,486,069,187	406,841,630,273

자산총계	8,539,640,479,118	8,362,237,776,886

부채

유동부채	2,043,001,644,876	1,688,436,011,189

매입채무및기타채무	618,087,779,120	576,048,781,771

유동 리스부채	8,225,192,349	8,519,635,184

유동금융부채	1,270,039,724,086	973,757,221,648

유동비금융부채	66,996,007,761	65,772,856,068

유동충당부채	67,257,056,898	64,195,014,867

당기법인세부채	12,395,884,662	142,501,651

비유동부채	4,046,331,375,330	4,405,552,606,390

비유동 리스부채	98,900,406,593	107,908,022,494

비유동금융부채	2,891,929,415,154	3,250,708,618,962

비유동비금융부채	1,047,264,802,941	1,046,935,964,934

비유동충당부채	8,236,750,642	0

부채총계	6,089,333,020,206	6,093,988,617,579

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,450,307,458,912	2,267,100,154,216

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,784,637,081,301	1,599,832,472,404

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	984,490,813,335	845,605,141,891

미처분이익잉여금(미처리결손금)	229,718,476,413	183,799,538,960

신종자본증권	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	(5,402,794,901)	(3,805,490,700)

기타포괄손익누계액	(5,402,794,901)	(3,805,490,700)

비지배지분	0	1,149,005,091

자본총계	2,450,307,458,912	2,268,249,159,307

자본과부채총계	8,539,640,479,118	8,362,237,776,886

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,576,835,358,315	1,576,835,358,315	1,374,588,219,780	1,374,588,219,780

매출원가	1,229,914,477,129	1,229,914,477,129	1,143,724,141,054	1,143,724,141,054

매출총이익(손실)	346,920,881,186	346,920,881,186	230,864,078,726	230,864,078,726

판매비와관리비	23,142,490,567	23,142,490,567	22,312,442,953	22,312,442,953

영업이익(손실)	323,778,390,619	323,778,390,619	208,551,635,773	208,551,635,773

기타이익	2,197,734,452	2,197,734,452	2,908,601,260	2,908,601,260

기타비용	556,412,349	556,412,349	995,245,542	995,245,542

기타이익(손실)	(619,711,003)	(619,711,003)	(2,849,399,905)	(2,849,399,905)

금융수익	2,522,087,366	2,522,087,366	2,145,305,806	2,145,305,806

금융원가	27,530,047,691	27,530,047,691	24,190,672,050	24,190,672,050

관계기업 및 공동기업 관련 손익	422,098,702	422,098,702	83,491,800	83,491,800

법인세비용차감전순이익(손실)	300,214,140,096	300,214,140,096	185,653,717,142	185,653,717,142

법인세비용(수익)	66,728,444,473	66,728,444,473	43,203,174,696	43,203,174,696

당기순이익(손실)	233,485,695,623	233,485,695,623	142,450,542,446	142,450,542,446

총 포괄손익	(1,597,304,201)	(1,597,304,201)	2,237,656,542	2,237,656,542

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,597,304,201)	(1,597,304,201)	2,237,656,542	2,237,656,542

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(1,597,304,201)	(1,597,304,201)	2,237,656,542	2,237,656,542

총포괄손익	231,888,391,422	231,888,391,422	144,688,198,988	144,688,198,988

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)	233,485,695,623	233,485,695,623	142,456,262,809	142,456,262,809

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)	0	0	(5,720,363)	(5,720,363)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	231,888,391,422	231,888,391,422	144,693,919,351	144,693,919,351

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	(5,720,363)	(5,720,363)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19,840	19,840	11,978	11,978

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,415,926,699,679	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,465,548,026	4,778,018,839	2,093,243,566,865

포괄손익	144,688,198,988

당기순이익(손실)	0	142,456,262,809	0	0	142,456,262,809	(5,720,363)	142,450,542,446

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	2,237,656,542	2,237,656,542	0	2,237,656,542

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당

신종자본증권 분배금	0	(3,767,138,750)	0	0	(3,767,138,750)	0	(3,767,138,750)

청산으로 인한 잔여재산 분배

2024.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,554,615,823,738	499,465,996,060	3,703,332,377	2,229,392,328,627	4,772,298,476	2,234,164,627,103

2025.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,599,832,472,404	499,465,996,060	(3,805,490,700)	2,267,100,154,216	1,149,005,091	2,268,249,159,307

포괄손익	231,888,391,422

당기순이익(손실)	0	233,485,695,623	0	0	233,485,695,623	0	233,485,695,623

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(1,597,304,201)	(1,597,304,201)	0	(1,597,304,201)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당	0	(44,913,947,976)	0	0	(44,913,947,976)	0	(44,913,947,976)

신종자본증권 분배금	0	(3,767,138,750)	0	0	(3,767,138,750)	0	(3,767,138,750)

청산으로 인한 잔여재산 분배	0	0	0	0	0	(1,149,005,091)	(1,149,005,091)

2025.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,784,637,081,301	499,465,996,060	(5,402,794,901)	2,450,307,458,912	0	2,450,307,458,912

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 40 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동현금흐름	431,272,475,333	292,580,315,552

당기순이익(손실)	233,485,695,623	142,450,542,446

비현금항목의 조정	183,804,227,008	152,610,656,518

법인세비용(수익)	66,728,444,473	43,203,174,696

퇴직급여	2,946,193,203	2,424,545,070

감가상각비	87,708,192,339	79,774,733,285

무형자산상각비	2,391,340,465	2,494,038,291

대손상각비	83,440	0

대손충당금 환입	(74,907,058)	(2,256,312)

기타의 대손상각비	33,592,935	60,938,617

외화환산손실	8,487,717	12,029,521

외화환산이익	(2)	0

유형자산처분손실	653,291,244	2,898,304,738

유형자산처분이익	(35,366,649)	(21,773,718)

무형자산처분손실	0	29,327,272

공사부담금수익	(12,331,730,832)	(11,854,395,038)

지분법이익 조정	(1,072,111,070)	(483,082,146)

관계기업및공동기업투자평가손실	630,988,188	399,590,346

청산손실	19,024,180	0

충당부채전입액	11,300,768,633	11,738,449,412

잡이익	(103,805,774)	(103,053,404)

파생상품평가손실	(8,518,706)	277,920

파생금융자산평가이익	2,344,858	(5,558,276)

이자비용	27,530,047,691	24,190,672,050

이자수익	(2,522,087,366)	(2,145,305,806)

리스변경이익	(44,901)	0

자산 및 부채의 변동	40,991,560,493	31,256,414,563

매출채권	(25,285,559,929)	61,651,995,912

미수금	18,977,792,395	20,265,599,509

선급금	(5,272,773,869)	(1,005,068,452)

선급비용	(623,207,893)	411,032,425

유동파생상품자산	0	(672,169,912)

재고자산	11,835,529,693	21,224,234,706

기타유동비금융자산	21,945,606,803	468,659,123

기타비유동비금융자산	997,010,266	(57,805,016,251)

매입채무	(83,386,030,610)	(31,948,191,372)

미지급금	78,880,347,051	4,693,354,681

미지급비용	2,834,467,862	3,661,287,591

선수금	1,732,881,254	48,715,400

예수금	764,459,875	(501,129,502)

기타유동부채	176,946,727	28,904,020

충당부채	(1,975,960)	(4,678,371,566)

공사부담금의 수령(이연수익)	12,854,067,615	15,118,360,925

기타의비유동부채	101,427,137	0

선수수익	45	(305,055,810)

사외적립자산의 적립	296,029,906	(455,806,496)

퇴직금의 지급	4,142,987,441	1,055,079,632

당기법인세자산	21,554,684	0

이자의 수취	1,780,724,490	1,266,518,274

이자지급	(29,097,997,521)	(28,737,859,374)

법인세의 납부	308,265,240	(6,265,956,875)

투자활동현금흐름	(109,938,175,286)	(212,560,837,937)

단기금융상품의 취득	0	(500,000,000)

유형자산의 처분	52,795,903	92,336,099

유형자산의 취득	(109,515,148,204)	(200,748,956,903)

무형자산의 처분	1,392,096	309,215,228

무형자산의 취득	(213,285,023)	(64,691,123)

장기보증금 감소	3,675,000,000	2,332,663,870

장기보증금 증가	(6,921,700,000)	(5,668,937,000)

장기대여금의 회수	4,521,287,463	4,459,740,585

장기대여금의 대여	(1,399,550,768)	(12,772,208,693)

청산으로 인한 잔여재산 분배	(138,966,753)	0

재무활동현금흐름	(77,694,723,671)	26,564,718,057

단기차입금의 차입	90,000,000,000	190,000,000,000

단기차입금의 상환	(153,727,151,859)	(190,000,000,000)

유동성 사채의 상환	0	(250,000,000,000)

사채의 발행	0	290,000,000,000

사채발행비 지급	0	(424,580,000)

리스부채의 상환	(9,068,821,812)	(8,111,951,943)

신종자본증권의 분배금	(4,898,750,000)	(4,898,750,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	243,639,576,376	106,584,195,672

기초현금및현금성자산	6,889,070,647	14,122,778,000

기말현금및현금성자산	250,528,647,023	120,706,973,672