지역난방공사 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 2020.12.31 현재
제 35 기 2019.12.31 현재
제 34 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	583,905,706,475	590,505,903,966	641,989,642,747

현금및현금성자산	29,604,321,282	20,441,045,933	8,122,235,165

유동금융자산	9,237,868,847	6,999,162,122	44,578,835,319

매출채권 및 기타채권	496,467,316,103	518,591,537,361	536,880,695,953

재고자산	38,853,307,573	34,756,726,371	33,077,728,484

당기법인세자산	29,570,600	3,111,938,508	2,617,904,236

유동비금융자산	9,713,322,070	6,605,493,671	16,712,243,590

비유동자산	5,489,233,390,911	5,302,108,306,016	5,016,008,945,798

비유동금융자산	55,986,160,482	47,651,890,908	40,786,397,669

장기기타채권	18,546,126,200	32,298,468,024	20,818,443,432

유형자산	5,080,335,187,031	4,955,738,369,840	4,779,888,350,504

영업권 이외의 무형자산	82,290,931,587	81,384,189,756	79,002,258,754

사용권자산	144,047,639,271	99,520,789,259	0

관계기업 및 공동기업 투자지분	9,711,847,985	9,697,298,201	24,280,551,749

순확정급여자산	529,555,280	0	0

이연법인세자산	79,799,946,445	59,749,131,458	54,037,905,067

비유동비금융자산	17,985,996,630	16,068,168,570	17,195,038,623

자산총계	6,073,139,097,386	5,892,614,209,982	5,657,998,588,545

부채

유동부채	920,937,843,863	915,036,033,695	959,068,620,655

매입채무 및 기타채무	305,165,831,009	346,186,531,200	419,903,875,134

유동리스부채	9,320,661,583	6,696,484,315	0

유동금융부채	429,908,951,051	469,902,088,207	429,870,148,335

유동비금융부채	60,283,132,156	44,245,744,819	43,846,680,393

유동충당부채	111,340,255,249	47,754,950,954	65,447,916,793

당기법인세부채	4,919,012,815	250,234,200	0

비유동부채	3,348,466,451,160	3,448,184,588,337	3,138,777,481,989

비유동리스부채	102,327,180,363	93,350,437,022	1,381,007,456

비유동금융부채	2,322,103,196,745	2,461,545,209,023	2,310,192,857,184

비유동비금융부채	924,036,074,052	867,102,210,834	810,516,179,562

순확정급여부채	0	15,333,292,314	9,299,710,315

비유동충당부채	0	10,853,439,144	7,387,727,472

부채총계	4,269,404,295,023	4,363,220,622,032	4,097,846,102,644

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,803,734,802,363	1,529,393,587,950	1,560,152,485,901

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,384,803,099,665	1,360,968,609,500	1,390,676,928,245

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처리결손금	(240,765,721,441)	(264,600,211,606)	(234,891,892,861)

신종자본증권	249,802,525,840	0	0

기타자본구성요소	(2,477,999,594)	(3,182,198,002)	(2,131,618,796)

기타포괄손익누계액	(2,477,999,594)	(3,178,564,802)	(2,131,618,796)

기타자본	0	(3,633,200)	0

비지배지분	0	0	0

자본총계	1,803,734,802,363	1,529,393,587,950	1,560,152,485,901

자본과부채총계	6,073,139,097,386	5,892,614,209,982	5,657,998,588,545

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	2,098,906,299,673	2,367,906,314,930	2,487,330,695,259

매출원가	1,855,688,158,336	2,223,267,721,589	2,374,123,517,993

매출총이익	243,218,141,337	144,638,593,341	113,207,177,266

판매비와관리비	110,365,575,070	102,425,533,839	98,685,701,803

영업이익(손실)	132,852,566,267	42,213,059,502	14,521,475,463

기타수익	9,740,720,628	19,651,315,662	6,742,468,257

기타비용	52,514,145,849	19,560,151,328	14,965,408,664

기타이익(손실)	(13,938,301,088)	(17,306,298,644)	(244,677,188,124)

금융수익	3,062,327,720	6,320,834,885	4,425,245,377

금융원가	56,787,713,917	60,878,431,750	57,576,956,010

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(382,880,216)	4,307,607,327	6,479,210,304

법인세비용차감전순이익(손실)	22,032,573,545	(25,252,064,346)	(285,051,153,397)

법인세비용(이익)	(5,903,817,755)	327,786,192	(58,527,436,200)

계속영업이익(손실)	27,936,391,300	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)

당기순이익(손실)	27,936,391,300	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)

세후기타포괄손익	(1,851,289,094)	(5,175,414,213)	(8,193,908,303)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,551,854,302)	(4,128,468,207)	(6,157,792,289)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,551,854,302)	(4,128,468,207)	(6,354,685,985)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	196,893,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	700,565,208	(1,046,946,006)	(2,036,116,014)

현금흐름위험회피로 인한 손익	700,565,208	(1,153,085,131)	(2,028,286,930)

종속 및 관계기업투자평가손익	0	106,139,125	(7,829,084)

총포괄이익(손실)	26,085,102,206	(30,755,264,751)	(234,717,625,500)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	27,936,391,300	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,085,102,206	(30,755,264,751)	(234,717,625,500)

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,279	(2,209)	(19,564)

연결 자본변동표
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	0	(95,502,782)	1,829,732,552,856	0	1,829,732,552,856

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	(2,210,383,375)	0	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	(226,523,717,197)	0	0	(226,523,717,197)	0	(226,523,717,197)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(6,354,685,985)	0	0	(6,354,685,985)	0	(6,354,685,985)

지분법 적용대상인 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	196,893,696	0	0	196,893,696	0	196,893,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(2,028,286,930)	(2,028,286,930)	0	(2,028,286,930)

관계기업투자평가손익	0	0	0	(7,829,084)	(7,829,084)	0	(7,829,084)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	0	0	0	0	0	0

기타 자본의 변동	0	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	0	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)

소계	0	(267,543,950,941)	0	(2,036,116,014)	(269,580,066,955)	0	(269,580,066,955)

2018.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	0	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	0	1,560,152,485,901

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	0	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	0	1,560,152,485,901

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	(25,579,850,538)	0	0	(25,579,850,538)	0	(25,579,850,538)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(4,128,468,207)	0	0	(4,128,468,207)	0	(4,128,468,207)

지분법 적용대상인 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(1,153,085,131)	(1,153,085,131)	0	(1,153,085,131)

관계기업투자평가손익	0	0	0	106,139,125	106,139,125	0	106,139,125

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	0	0	0	0	0	0

기타 자본의 변동	0	0	0	(3,633,200)	(3,633,200)	0	(3,633,200)

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0

소계	0	(29,708,318,745)	0	(1,050,579,206)	(30,758,897,951)	0	(30,758,897,951)

2019.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	0	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950	0	1,529,393,587,950

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	0	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950	0	1,529,393,587,950

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	당기순이익(손실)	0	27,936,391,300	0	0	27,936,391,300	0	27,936,391,300

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(2,551,854,302)	0	0	(2,551,854,302)	0	(2,551,854,302)

지분법 적용대상인 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	700,565,208	700,565,208	0	700,565,208

관계기업투자평가손익	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	249,802,525,840	0	249,802,525,840	0	249,802,525,840

신종자본증권 분배금	0	(1,550,046,833)	0	0	(1,550,046,833)	0	(1,550,046,833)

기타 자본의 변동	0	0	0	3,633,200	3,633,200	0	3,633,200

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0

소계	0	23,834,490,165	249,802,525,840	704,198,408	274,341,214,413	0	274,341,214,413

2020.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,384,803,099,665	249,802,525,840	(2,477,999,594)	1,803,734,802,363	0	1,803,734,802,363

연결 현금흐름표
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	381,899,765,893	188,783,020,789	382,414,606,522

당기순이익(손실)	27,936,391,300	(25,579,850,538)	(226,523,717,197)

비현금항목의 조정	384,722,166,103	283,153,454,786	473,781,298,994

법인세비용(이익)	(5,903,817,755)	327,786,192	(58,527,436,200)

퇴직급여	16,936,191,694	18,224,676,792	10,165,920,552

감가상각비	242,796,868,408	229,233,403,914	216,347,992,715

무형자산상각비	8,953,080,514	7,924,951,983	11,718,501,255

대손상각비(환입)	176,173,903	(130,598,224)	290,170,245

기타의 대손상각비(환입)	1,486,620,345	(150,627,755)	355,477,229

외화환산손실	317,881	0	0

외화환산이익	0	(211,000)	0

유형자산처분손실	4,274,185,670	5,966,289,316	2,804,341,270

유형자산처분이익	(59,233,008)	(166,609,927)	(145,702,934)

무형자산처분손실	3,037,990	1,331,042	0

공사부담금수익	(35,487,211,575)	(35,037,892,934)	(31,270,033,113)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	187,950,216	656,617,315	(4,234,838,681)

관계기업 및 공동지배기업 투자처분이익	0	(7,469,077,190)	0

관계기업 및 공동지배기업 투자손상차손	194,930,000	2,504,852,548	0

당기손익-공정가치측금융자산평가이익	(697,517)	0	0

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분이익	0	0	(2,244,371,623)

통화선도평가이익	0	0	(437,097)

충당부채전입액(환입액)	89,727,989,864	(4,767,547,203)	32,388,006,106

유형자산손상차손	8,749,994,059	11,388,928,538	241,357,489,993

사용권자산손상차손	63,808,278	89,584,514	0

무형자산손상차손	744,415,821	0	658,405,992

잡이익	(1,724,856,249)	0	0

이자비용	56,787,713,917	60,878,431,750	57,576,956,010

이자수익	(3,061,630,203)	(6,320,834,885)	(4,425,245,377)

리스변경이익	(127,299,350)	0	0

지급수수료	3,633,200	0	0

잡손실	0	966,102,652

자산 및 부채의 변동	34,119,655,475	(5,285,389,382)	211,166,981,537

매출채권	43,667,025,456	11,609,204,831	(31,706,619,397)

미수금	(14,732,558,129)	(1,952,620,845)	14,101,990,292

선급금	(3,724,806,454)	(2,007,019,715)	6,851,875,145

선급비용	1,041,179,932	5,710,171,089	2,043,840,161

유동파생상품자산	0	437,097	17,729,718

재고자산	(2,261,731,819)	(1,678,997,887)	22,945,201,724

매입채무	(40,114,000,245)	(97,147,139,276)	65,635,929,488

미지급금	11,930,216,577	20,309,740,800	(12,047,735,346)

미지급비용	275,611,762	(1,589,112,701)	58,569,157

유동파생상품부채	0	0	(592,195)

선수금	1,609,089,589	(554,532,784)	104,407,385

예수금	7,871,612,674	(1,841,337,114)	6,288,541,494

기타의 유동부채	(32,036,717)	(68,271,075)	(8,958,230)

충당부채	(33,968,048,775)	(12,925,418,636)	4,451,741,999

공사부담금의 수령(이연수익)	98,730,471,062	94,533,000,744	135,815,332,558

기타의 비유동부채	(14,851,468)	(45,871,139)	38,284,304

퇴직금의 지급	(36,157,517,970)	(17,637,622,771)	(3,422,556,720)

이자의 수취	2,038,146,390	5,296,463,152	4,078,838,776

이자의 지급	(61,759,119,420)	(64,205,039,704)	(62,990,072,413)

배당금의 수취	97,500,000	0	0

법인세의 납부	(5,254,973,955)	(4,596,617,525)	(17,098,723,175)

투자활동현금흐름	(430,249,591,863)	(357,841,078,281)	(434,300,755,486)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	(178,663,040)	42,998,029,030	(28,000,000,000)

단기금융상품의 순증감	0	(1,000,000,000)	0

유형자산의 처분	5,451,503,631	678,311,513	1,028,364,784

유형자산의 취득	(426,072,196,976)	(397,641,111,417)	(399,925,284,684)

무형자산의 처분	472,862,526	1,012,057,251	0

무형자산의 취득	(2,594,938,360)	(1,735,957,384)	(1,682,646,259)

사용권자산의 취득	(50,246,670)	0	0

보증금 증가	(6,474,900,000)	(15,670,768,300)	(8,117,790,549)

보증금 감소	11,370,800,000	5,612,093,080	9,434,570,549

장기대여금의 회수	9,613,343,664	7,059,301,306	3,454,034,679

장기대여금의 대여	(21,475,726,638)	(18,361,633,360)	(14,695,004,006)

관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(494,930,000)	(1,903,000,000)	0

관계기업 및 공동기업 투자의 처분	0	20,900,000,000	4,042,000,000

정부보조금의 수령	183,500,000	211,600,000	161,000,000

재무활동현금흐름	57,513,101,319	181,376,868,260	26,460,336,222

신종자본증권의 발행	250,000,000,000	0	0

신종자본증권발행비의 지급	(260,520,000)	0	0

단기차입금의 차입	220,000,000,000	120,000,000,000	132,819,464,377

단기차입금의 상환	(280,000,000,000)	(90,000,000,000)	(102,819,464,377)

유동성사채의 상환	(410,000,000,000)	(400,000,000,000)	(520,000,000,000)

장기차입금의 차입	790,000,000,000	0	150,000,000,000

장기차입금의 상환	(600,000,000,000)	0	0

사채의 발행	100,000,000,000	560,000,000,000	400,000,000,000

사채발행비의 지급	(247,640,000)	(929,931,600)	(705,614,800)

리스부채의 상환	(10,242,488,681)	(7,689,566,940)	(181,990,898)

배당금지급	0	0	(32,652,058,080)

주식발행비의 지급	0	(3,633,200)	0

신종자본증권의 분배금	(1,736,250,000)	0	0

현금및현금성자산의증가	9,163,275,349	12,318,810,768	(25,425,812,742)

기초현금및현금성자산	20,441,045,933	8,122,235,165	33,548,047,907

기말현금및현금성자산	29,604,321,282	20,441,045,933	8,122,235,165

주1) ( )는 음의 표시임주2) 제34기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1017호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.주3) 해당 재무제표는 제36기 정기주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.