지역난방공사 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 기업정보와 한국채택국제회계기준 준수 사실 기재

1. 일반사항한국지역난방공사(이하 '공사')는 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일 설립되어 집단에너지 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 본사는 경기도 성남시에 소재하고 있습니다. 공사는 2010년 1월 29일자로 한국거래소에 상장되었으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주는 대한민국 정부(34.5%), 한국전력공사(19.6%), 한국에너지공단(10.5%) 및 서울특별시(10.4%)입니다.

## 2. 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 대한 공시

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준
2-1 재무제표의 작성기준공사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 한편, 공사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2-2 공사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서공사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2-3 공사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 공사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2-4 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2-5 중요한 회계추정 및 가정공사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 3. 영업부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
공사의 보고부문은 열과 전기, 냉수의 3개 영업부문으로 구성되어 있습니다. 그러나,공사의 업종특성상 열과 전기, 냉수가 직접적으로 구분이 불가능하고 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 유사합니다. 또한, 공사의 회계시스템에서는 매출액부터 영업이익 단계까지만 구분이 가능합니다. 공사의 열 매출은 난방용 수요로 인하여 동절기에 높고, 하절기에 낮은 특성을 나타내고 있으며, 당기에도 동절기의 매출 및 영업이익이 하절기에 비하여 높을 것으로 기대됩니다.

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

보고부문

열	전기	냉수

수익(매출액)	852,504,144	719,698,741	4,588,598	1,576,791,483

영업이익(손실)	159,710,985	164,968,126	(2,242,497)	322,436,614

감가상각비와 무형자산상각비	64,176,267	22,711,513	2,873,075	89,760,855

자산을 의도한 방식으로 사용하기 전까지 발생한 손익 등 기타 정보	당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 5,432백만원 및 매출원가 3,346백만원이 포함되어 있습니다.	당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 11,066백만원 및 매출원가 7,191백만원이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

보고부문

열	전기	냉수

수익(매출액)	730,122,319	639,832,481	4,633,420	1,374,588,220

영업이익(손실)	135,899,181	73,753,051	(1,573,366)	208,078,866

감가상각비와 무형자산상각비	56,874,836	22,236,172	2,857,873	81,968,881

자산을 의도한 방식으로 사용하기 전까지 발생한 손익 등 기타 정보	전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 13,428백만원 및 매출원가 11,739백만원이 포함되어 있습니다.

주요 고객에 대한 공시

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전기 제품 관련 고객

수익(매출액)	692,371,742

전분기 (단위 : 천원)

전기 제품 관련 고객

수익(매출액)	609,319,583

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

본사 소재지 국가

수익(매출액)	1,576,791,483

전분기 (단위 : 천원)

본사 소재지 국가

수익(매출액)	1,374,588,220

## 4. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

매출채권	기타채권(미수금. 미수수익, 보증금)

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	대손충당금	총장부금액	현재가치할인차금	대손충당금

매출채권및기타채권	751,034,657	0	(1,788,434)	749,246,223	73,264,812	(2,241,257)	71,023,555	820,269,778

매출채권및기타채권	유동매출채권	751,034,657	0	(1,788,434)	749,246,223	749,246,223

기타채권 (유동)	73,264,812	(2,241,257)	71,023,555	71,023,555

장기기타채권	42,557,961	(2,655,263)	0	39,902,698	39,902,698

장기기타채권	기타채권 (비유동)	42,557,961	(2,655,263)	0	39,902,698	39,902,698

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

매출채권	기타채권(미수금. 미수수익, 보증금)

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	대손충당금	총장부금액	현재가치할인차금	대손충당금

매출채권및기타채권	725,820,115	0	(1,934,275)	723,885,840	96,978,104	(2,207,665)	94,770,439	818,656,279

매출채권및기타채권	유동매출채권	725,820,115	0	(1,934,275)	723,885,840	723,885,840

기타채권 (유동)	96,978,104	(2,207,665)	94,770,439	94,770,439

장기기타채권	34,451,229	(2,904,268)	0	31,546,961	31,546,961

장기기타채권	기타채권 (비유동)	34,451,229	(2,904,268)	0	31,546,961	31,546,961

## 5. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	건설중인자산	집기와비품	공구와기구	유형자산 합계

기초 유형자산	1,051,756,182	626,529,813	230,528,520	3,869,634,166	373,067	690,455,032	11,295,840	15,577,867	6,496,150,487

취득	1,124,835	0	561	1,548,549	0	107,663,412	103,932	885,649	111,326,938

처분	0	(12,812)	(632)	(594,010)	0	(56,849)	(1,619)	(333)	(666,255)

감가상각비, 유형자산	0	(5,759,498)	(3,325,329)	(72,557,063)	(77,273)	0	(1,320,944)	(1,426,769)	(84,466,876)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	430,946	65,898,940	23,948,090	323,330,289	0	(413,877,328)	269,063	0	0

기말 유형자산	1,053,311,963	686,656,443	251,151,210	4,121,361,931	295,794	384,184,267	10,346,272	15,036,414	6,522,344,294

비고	(*1) 취득에는 선급금 및 미지급금의 변동 3,359백만원, 차입원가 자본화 4,095백만원 등이 포함되어 있습니다.(*2) 종속회사 청산이 완료되면서 토지 1,125백만원을 잔여 배당으로 취득하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	건설중인자산	집기와비품	공구와기구	유형자산 합계

기초 유형자산	1,050,658,978	545,505,352	181,029,715	3,659,602,161	694,340	684,628,769	13,827,507	14,663,412	6,150,610,234

취득	0	0	47,027	3,797,333	0	189,540,012	210,673	1,299,627	194,894,672

처분	0	(38,742)	(6,752)	(2,856,666)	0	(65,159)	(1,520)	(28)	(2,968,867)

감가상각비, 유형자산	0	(4,988,069)	(2,781,547)	(65,420,612)	(118,647)	0	(1,393,800)	(1,457,034)	(76,159,709)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	0	663,973	4,796	33,479,373	0	(34,295,651)	0	56,327	(91,182)

기말 유형자산	1,050,658,978	541,142,514	178,293,239	3,628,601,589	575,693	839,807,971	12,642,860	14,562,304	6,266,285,148

비고	(*1) 취득에는 선급금 및 미지급금의 변동 10,768백만원, 차입원가 자본화 4,932백만원 등이 포함되어 있습니다.(*2) 유형자산 중 91백만원은 무형자산으로 대체되었습니다.

## 6. 담보제공자산

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 천원)

한국수출입은행	KEB 하나은행	새마을금고 외 2

담보제공 유형자산	6,482,000

담보제공 금융자산	900,000	4,173,000

담보제공 금융자산에 대한 설명	노을그린에너지(주) 주식	(주)신안그린에너지 주식

대상채무	장기예수금으로 계상되어 있는 보험금 수령액 7,000백만원	노을그린에너지(주)의 차입금	(주)신안그린에너지의 차입금

채권최고액	9,100,000

담보설정내역	토지이용권	관계기업 주식담보	관계기업 주식담보

## 7. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

컴퓨터소프트웨어	라이선스와 프랜차이즈	산업재산권	시설물이용권	회원권	기타무형자산

내부창출 여부

외부 취득

기초 무형자산	9,120,360	203,817	320,176	48,964,701	2,549,194	423,123	61,581,370

취득	183,081	0	20,204	0	0	0	203,285

처분	0	0	(1,392)	0	0	0	(1,392)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(1,129,761)	(4,324)	(14,318)	(1,191,358)	0	(27,534)	(2,367,295)

대체

기말 무형자산	8,173,680	199,493	324,670	47,773,343	2,549,194	395,589	59,415,969

전분기 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

컴퓨터소프트웨어	라이선스와 프랜차이즈	산업재산권	시설물이용권	회원권	기타무형자산

내부창출 여부

외부 취득

기초 무형자산	11,037,888	221,114	322,289	54,696,283	2,828,873	533,260	69,639,707

취득	45,267	0	16,553	0	0	0	61,820

처분	0	0	0	(212,243)	(126,300)	0	(338,543)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(1,146,189)	(4,324)	(14,861)	(1,273,978)	0	(27,534)	(2,466,886)

대체	91,182	0	0	0	0	0	91,182

기말 무형자산	10,028,148	216,790	323,981	53,210,062	2,702,573	505,726	66,987,280

## 8. 리스(자산및부채)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	기계장치	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	106,867,235	541,294	24,944,364	888,091	133,240,985

감가상각비, 사용권자산	(1,902,824)	(48,239)	(849,032)	(126,590)	(2,926,685)

사용권자산의 증감	(264,047)	17,922	0	(1,606)	(247,731)

기말 사용권자산	104,700,364	510,977	24,095,332	759,895	130,066,569

리스자산 취득	0

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	기계장치	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	110,737,437	713,442	28,647,223	1,260,880	141,358,982

감가상각비, 사용권자산	(1,892,688)	(46,285)	(1,277,649)	(125,664)	(3,342,286)

사용권자산의 증감	(487,895)	233	0	0	(487,662)

기말 사용권자산	108,356,854	667,390	27,369,574	1,135,216	137,529,034

리스자산 취득	0

## 9. 리스부채

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 리스부채	113,766,288

리스부채에 대한 이자비용	753,186

지급리스료, 리스부채	(9,602,476)

금융리스부채의 증가(감소)	(247,787)

기말 리스부채	104,669,211

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스	140,697

인식 면제 규정이 적용된 단기리스	2,436

리스 현금유출	9,745,608

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 리스부채	116,759,022

리스부채에 대한 이자비용	754,990

지급리스료, 리스부채	(8,717,787)

금융리스부채의 증가(감소)	(487,663)

기말 리스부채	108,308,562

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스	113,948

인식 면제 규정이 적용된 단기리스	3,540

리스 현금유출	8,835,275

## 10. 타 기업에 대한 지분의 공시

10-1. 종속기업투자지분
10-1-1 종속기업투자지분의 세부내역 보고기간종료일 현재 종속기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다.
10-1-2 종속기업투자지분의 변동내역당분기 및 전분기 중 종속기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기
(2) 전분기
10-1-3 종속기업의 요약 재무정보 당분기 및 전분기 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기
(2) 전분기

10-2. 관계기업및공동기업투자지분
10-2-1 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다.
10-2-2 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역 당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기
(2) 전분기
10-2-3 미실현손익의 변동내역
당분기 및 전분기 중 내부거래로 인한 미실현손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기
(2) 전분기
10-2-4 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보당분기 및 전분기 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기
(2) 전분기

## 11. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

단기차입금 KB국민은행	단기차입금 신한은행	단기차입금 KEB하나은행1	단기차입금 KEB하나은행2	단기차입금 KEB하나은행3	단기차입금 KEB하나은행4	단기차입금 KEB하나은행5	단기차입금 한양증권 외	유동성장기차입금 한국에너지공단1	유동성장기차입금 한국에너지공단2	장기차입금 한국에너지공단1	장기차입금 한국에너지공단2	장기차입금 한국에너지공단3	차입금명칭 합계

차입금, 이자율	0.0427	0.0350	0.0175	0.0175	0.0175	0.0175	0.0175

기준이자율	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD

기준이자율 조정	0.0068	0.0026	0.0033	0.0038	0.0039	0.0057

차입금, 만기	2025-01-01	2025-04-16	2025-04-07	2025-04-07	2025-04-11	2025-05-08	2025-04-15	2025-01-07	2025-12-15	2026-03-15	2030-09-15	2031-06-15	2031-09-15

단기차입금	0	100,000,000	150,000,000	40,000,000	100,000,000	100,000,000	50,000,000	0	540,000,000

유동성장기차입금	147,500	147,500	295,000

장기차입금	2,655,000	2,550,000	700,000	5,905,000

전기말 (단위 : 천원)

단기차입금 KB국민은행	단기차입금 신한은행	단기차입금 KEB하나은행1	단기차입금 KEB하나은행2	단기차입금 KEB하나은행3	단기차입금 KEB하나은행4	단기차입금 KEB하나은행5	단기차입금 한양증권 외	유동성장기차입금 한국에너지공단1	유동성장기차입금 한국에너지공단2	장기차입금 한국에너지공단1	장기차입금 한국에너지공단2	장기차입금 한국에너지공단3	차입금명칭 합계

차입금, 이자율	0.0427	0.0350	0.0175	0.0175	0.0175	0.0175

기준이자율	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD

기준이자율 조정	0.0068	0.0026	0.0033	0.0039	0.0038	0.0057

차입금, 만기	2025-01-01	2025-01-16	2025-01-06	2025-01-06	2025-02-06	2025-01-10	2025-01-14	2025-01-07	2025-12-15	2030-09-15	2031-06-15	2031-09-15

단기차입금	3,727,152	100,000,000	150,000,000	40,000,000	100,000,000	100,000,000	50,000,000	60,000,000	603,727,152

유동성장기차입금	147,500	0	147,500

장기차입금	2,802,500	2,550,000	700,000	6,052,500

## 12. 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

공모사채

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

만기일	2025년	2039년

이자율	0.0146	0.0558

사채	3,610,000,000

사채	비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	730,000,000

비유동 사채의 비유동성 부분	2,880,000,000

사채할인발행차금	(3,091,035)

사채할인발행차금	유동성사채의 사채할인발행차금	(257,621)

비유동사채의 사채할인발행차금	(2,833,414)

기한의 이익 상실	보고기간종료일 현재 공사가 발행한 사채와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 공사는 기한의 이익을 상실합니다.(1) 기한의 이익 즉시 상실공사의 파산 또는 회생절차 개시의 신청, 휴업 혹은 폐업, 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권을 재조정하는 경우 및 중요한 영업 정지 및 취소 처분을 받는 경우 등12개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 공사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다.(2) 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우, 재무비율 유지(부채비율 400% ~ 500%이하 유지)하지 못한 경우, 담보권 설정 제한을 위반한 경우 및 자산의 처분 제한(1회계연도 내 4조원 이상의 자산 매매, 양도, 임대 등)을 위반한 경우 등 7개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 공사에 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

거래상대방	거래상대방 합계

공모사채

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

만기일

이자율

사채	3,610,000,000

사채	비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	370,000,000

비유동 사채의 비유동성 부분	3,240,000,000

사채할인발행차금	(3,406,106)

사채할인발행차금	유동성사채의 사채할인발행차금	(117,430)

비유동사채의 사채할인발행차금	(3,288,676)

기한의 이익 상실	보고기간종료일 현재 공사가 발행한 사채와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 공사는 기한의 이익을 상실합니다.(1) 기한의 이익 즉시 상실공사의 파산 또는 회생절차 개시의 신청, 휴업 혹은 폐업, 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권을 재조정하는 경우 및 중요한 영업 정지 및 취소 처분을 받는 경우 등12개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 공사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다.(2) 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우, 재무비율 유지(부채비율 400% ~ 500%이하 유지)하지 못한 경우, 담보권 설정 제한을 위반한 경우 및 자산의 처분 제한(1회계연도 내 4조원 이상의 자산 매매, 양도, 임대 등)을 위반한 경우 등 7개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 공사에 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

## 13. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	65,856,308

기타 유동부채	유동 선수금	645,984

유동 선수수익	3,529

유동 예수금	15,158,849

유동 이연수익	49,994,508

유동 기타비금융부채	53,438

기타 비유동 부채	1,047,264,803

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

비유동 선수수익	0

비유동 예수금	7,000,000

비유동 이연수익	1,040,152,587

비유동 기타비금융부채	112,216

사업보조금	보고기간종료일 현재 예수금 계정 내의 정부 직접수탁사업과 관련한 특정사업자의 사업별보조금은 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	64,525,865

기타 유동부채	유동 선수금	496,073

유동 선수수익	3,529

유동 예수금	14,286,750

유동 이연수익	49,699,582

유동 기타비금융부채	39,931

기타 비유동 부채	1,046,935,965

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

비유동 선수수익	0

비유동 예수금	7,000,000

비유동 이연수익	1,039,925,176

비유동 기타비금융부채	10,789

사업보조금	보고기간종료일 현재 예수금 계정 내의 정부 직접수탁사업과 관련한 특정사업자의 사업별보조금은 없습니다.

## 14. 기타채무

기타 채무에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 이연수익	1,089,624,758

이연수익의 증가	12,854,068

이연수익의 감소	(12,331,731)

비유동 이연수익의 유동성 대체	(49,994,508)

기말 이연수익	1,040,152,587

수익으로 인식된 공사부담금	12,331,731

감가상각비와 상계된 공시부담금	5,460,441

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 이연수익	1,089,055,829

이연수익의 증가	15,118,360

이연수익의 감소	(11,854,395)

비유동 이연수익의 유동성 대체	(48,441,243)

기말 이연수익	1,043,878,551

수익으로 인식된 공사부담금	11,854,395

감가상각비와 상계된 공시부담금	5,470,181

## 15. 종업원급여

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정급여제도	2,544,841

퇴직급여비용, 확정급여제도	당기근무원가	2,714,046

순이자원가	(169,205)

확정급여채무, 현재가치	118,035,601

사외적립자산, 공정가치	(129,631,743)

국민연금전환금	(15,844)

순확정급여부채	(11,611,986)

제도의 유형에 대한 기술	공사는 확정급여형퇴직연금제도와 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형퇴직연금제도의 기여금 납부액은 당기근무원가에 반영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치와 관련하여 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정급여제도	2,067,995

퇴직급여비용, 확정급여제도	당기근무원가	2,486,206

순이자원가	(418,211)

확정급여채무, 현재가치	116,856,969

사외적립자산, 공정가치	(135,248,112)

국민연금전환금	(15,978)

순확정급여부채	(18,407,121)

제도의 유형에 대한 기술	공사는 확정급여형퇴직연금제도와 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형퇴직연금제도의 기여금 납부액은 당기근무원가에 반영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치와 관련하여 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산, 공정가치	(129,631,743)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산, 공정가치	(135,248,112)

종업원급여비용에 대한 공시

종업원급여비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와관리비	기타	기능별 항목 합계

확정급여형퇴직연금	1,524,654	662,742	357,445	2,544,841

확정기여형퇴직연금	833,902	250,338	121,776	1,206,016

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와관리비	기타	기능별 항목 합계

확정급여형퇴직연금	1,239,145	540,505	288,345	2,067,995

확정기여형퇴직연금	665,734	272,519	106,784	1,045,037

## 16. 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

통화선도	이자율스왑

유동파생상품자산	8,519	1,828,935

비유동파생상품자산	0	0

전기말 (단위 : 천원)

통화선도	이자율스왑

유동파생상품자산	0	2,993,019

비유동파생상품자산	0	0

금융부채의 공시

금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

통화선도	이자율스왑

유동파생상품부채	2,345	0

비유동파생상품부채	0	8,857,829

전기말 (단위 : 천원)

통화선도	이자율스왑

유동파생상품부채	0	0

비유동파생상품부채	0	7,944,795

금융상품에 대한 세부 정보 공시

금융상품에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 원)

파생상품 유형

통화선도	이자율스왑

KEB 하나은행 통화선도계약 1	KEB 하나은행 통화선도계약 2	KEB 하나은행 통화선도계약 3	KEB 하나은행 통화선도계약 4	KEB 하나은행 통화선도계약 5	KEB 하나은행 통화선도계약 6	KEB 하나은행 통화선도계약 7	KEB 하나은행 통화선도계약 8	KEB 하나은행 이자율스왑계약 1	KEB 하나은행 이자율스왑계약 2	KEB 하나은행 이자율스왑계약 3	KEB 하나은행 이자율스왑계약 4	KEB 하나은행 이자율스왑계약 5	신한은행 이자율스왑계약 1

보유 목적	매매목적	매매목적	매매목적	매매목적	매매목적	매매목적	매매목적	매매목적	현금흐름위험회피	현금흐름위험회피	현금흐름위험회피	현금흐름위험회피	현금흐름위험회피	현금흐름위험회피

계약일	2,025.03	2,025.03	2,025.03	2,025.03	2,025.03	2,025.03	2,025.03	2,025.03	2,020.10	2,020.11	2,023.02	2,023.02	2,023.10	2,023.01

만기일	2,025.04	2,025.04	2,025.04	2,025.04	2,025.04	2,025.04	2,025.04	2,025.04	2,025.10	2,025.11	2,028.02	2,028.02	2,028.10	2,028.01

계약매도금액(원화)	776,889	277,728	440,438	713,675	39,008	318,965	109,679	109,668

계약매입금액(USD) [USD, 일]	26.5000	216.9500

계약매입금액(JPY) [JPY, 일]	79,380.0000	28,377.0000	45,002.0000	73,085.0000	11,100.0000	11,100.0000

계약환율(원/JPY)	9.7870	9.7870	9.7870	9.7650	9.8810	9.8800

계약환율(원/USD)	1,472.0000	1,470.2000

이자대상금액	150,000,000	40,000,000	100,000,000	100,000,000	50,000,000	100,000,000

계약지급이자율	0.0123	0.0138	0.0359	0.0393	0.0471	0.0385

계약수취이자율

계약수취이자율	기준이자율	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD	3M CD

기준이자율 조정	0.0026	0.0033	0.0039	0.0038	0.0057	0.0068

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 원)

3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	1,229,350,260	765,434,970	2,404,903,404	754,248,662	5,153,937,296

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	매입채무 및 기타채무	620,079,209	0	0	0	620,079,209

유동금융부채	609,271,051	765,434,970	0	0	1,374,706,021

비유동금융부채	0	0	2,404,903,404	754,248,662	3,159,152,066

## 17. 기타충당부채, 우발부채 및 우발자산에 대한 주석

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

종업원급여충당부채	법적소송충당부채	기타충당부채 합계

기초 기타충당부채	63,069,358	63,069,358

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	11,246,272	11,246,272

환입된 충당부채, 기타충당부채	0	0

기말 기타충당부채	74,315,630	74,315,630

전분기 (단위 : 천원)

종업원급여충당부채	법적소송충당부채	기타충당부채 합계

기초 기타충당부채	54,861,436	8,854,354	63,715,790

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	11,680,609	0	11,680,609

환입된 충당부채, 기타충당부채	0	(4,670,151)	(4,670,151)

기말 기타충당부채	66,542,045	4,184,203	70,726,248

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

종업원급여충당부채

유동충당부채	66,078,879

비유동충당부채	8,236,751

전기말 (단위 : 천원)

종업원급여충당부채

유동충당부채	63,069,358

비유동충당부채	0

## 18. 우발부채, 우발자산 및 약정사항

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

법적소송우발부채의 분류	법적소송우발부채의 분류 합계

연결실체가 피고인 사건	연결실체가 원고인 사건

피고인 사건1	피고인 사건2	피고인 사건3	피고인 사건4	원고인 사건1	원고인 사건2	원고인 사건3	원고인 사건4	원고인 사건5	원고인 사건6

계류법원	대구지방법원	성남지원	성남지원	서울행정법원	성남지원	광주지방법원	성남지원	성남지원	서울고등법원	서울행정법원

사건내용	손해배상청구	손해배상청구	손해배상청구	부작위위법확인	손해배상청구	손해배상청구	열요금 청구	채무부존재확인	손해배상청구	중앙노동위원회판정취소

소송 금액	467,931	501,000	128,078	50,000	6,000,000	7,146,000	185,942	122,153	33,287	50,000

소송 진행상황	1심 진행중	1심 진행중	1심 진행중	1심 진행중	1심 진행중	1심 진행중	1심 진행중	1심 진행중	2심 진행중	1심 진행중	한편, 충당부채가 설정된 소송 외의 다른 소송들은 그 최종결과가 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

약정에 대한 공시약정에 대한 공시
(단위 : 천원)

약정의 유형	약정의 유형 합계

대출약정	카드	자본적지출약정

거래상대방

KB국민은행 1	KB국민은행 2	신한은행 등	KEB 하나은행 등	하나카드 등	국민카드 등	자본적지출약정	KB국민은행 1	KB국민은행 2	신한은행 등	KEB 하나은행 등	하나카드 등	국민카드 등	자본적지출약정	KB국민은행 1	KB국민은행 2	신한은행 등	KEB 하나은행 등	하나카드 등	국민카드 등	자본적지출약정

한도 금액	100,000,000	30,000,000	100,000,000	440,000,000	2,000,000

실행 금액	0	0	100,000,000	440,000,000	587,520

약정금액	455,431,000

약정에 대한 설명	운전자금대출	KB상생결제론, 공사는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 공급자금융약정은 공급자가 공사로부터 받은 매출채권을 금융기관에 양도하고 대금을 지급받는 약정입니다. 이 약정에 따라 금융기관은 공사를 대신하여 공사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 공사는 금융기관에 상환합니다. 이 거래의 목적은 지급과정을 효율적으로 하고 관련 매입채무 결제 기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하는 것입니다. 공사는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않았습니다.공사 관점에서 채무 지급기간은 이 제도에 참여하지 않는 다른 공급자의 정상적인 지급기간에 비해 유의적으로 연장되지 않으나, 공급자는 조기 결제로 인한 효익을 얻을수 있습니다. 또한 공사는 이 거래로 인해 금융기관에 추가적인 이자를 부담하지 않습니다. 결과적으로 공사는 금융부채의 성격과 기능이 일반매입채무와 동일하기 때문에, 약정의 대상이 되는 금액을 매입채무 금액 내에 포함하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 공급자금융약정으로 인해 매입채무에 포함된 금액은 없습니다.금융기관에 지급하는 금액은 공사의 정상적인 영업과정이고 본래의 성격이 재화나 용역을 구입하는 영업활동이므로 영업활동현금흐름으로 표시하였습니다.	할인어음 약정한도	할인어음 약정한도	법인카드	총 자본적 지출 약정계약

집행되지 않은 약정금액	243,786,000

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

제공받은 지급보증

보증처	서울보증보험주식회사

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	5,651,239

## 19. 자본금, 적립금, 기타지분

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

주식	주식 합계

보통주

정부지분	기타지분

수권주식수	40,000,000

발행주식수	11,578,744

주당 액면가액	5,000	5,000	5,000

자본금	20,000,000	37,893,720	57,893,720

전기말 (단위 : 천원)

주식	주식 합계

보통주

정부지분	기타지분

수권주식수	40,000,000

발행주식수	11,578,744

주당 액면가액	5,000	5,000	5,000

자본금	20,000,000	37,893,720	57,893,720

## 20. 신종자본증권

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 천원)

제1회 사모신종자본증권	제2회 공모신종자본증권	금융상품 합계

발행금액	250,000,000	250,000,000	500,000,000

세후 발행원가	(534,004)

발행일	2020-09-15	2023-09-13

만기일	2050-09-15	2053-09-13

만기조건	발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능	발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능

이자율	0.0278	0.0506

이자지급조건	① 최초이자율 : 연 2.778%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의2영업일 전 5년물 국고채 수익률+ 가산금리(1.550%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의2영업일 전 5년물 국고채 수익률+ 가산금리(1.550%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우최초 이자율 + 1.0% 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능.단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가	① 최초이자율 : 연 5.060%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의2영업일 전 5년물 국고채 수익률+ 가산금리(1.167%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의2영업일 전 5년물 국고채 수익률+ 가산금리(1.167%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우6.060% 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능.단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가

선순위조건	보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위	보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위

전기말 (단위 : 천원)

제1회 사모신종자본증권	제2회 공모신종자본증권	금융상품 합계

발행금액	250,000,000	250,000,000	500,000,000

세후 발행원가	(534,004)

발행일	2020-09-15	2023-09-13

만기일	2050-09-15	2053-09-13

만기조건	발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능	발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능

이자율	0.0278	0.0506

이자지급조건	① 최초이자율 : 연 2.778%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의2영업일 전 5년물 국고채 수익률+ 가산금리(1.550%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의2영업일 전 5년물 국고채 수익률+ 가산금리(1.550%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우최초 이자율 + 1.0% 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능.단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가	① 최초이자율 : 연 5.060%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의2영업일 전 5년물 국고채 수익률+ 가산금리(1.167%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의2영업일 전 5년물 국고채 수익률+ 가산금리(1.167%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우6.060% 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능.단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가

선순위조건	보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위	보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위

## 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재화의 판매로 인한 수익	1,563,098,546

재화의 판매로 인한 수익	열판매로 인한 수익	841,561,497

전기판매로 인한 수익	717,793,997

냉수판매로 인한 수익	3,743,052

공사부담금수익	12,331,731

기타수익(RPS전기판매수입)	1,361,206

수익(매출액)	1,576,791,483

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재화의 판매로 인한 수익	1,361,966,928

재화의 판매로 인한 수익	열판매로 인한 수익	719,626,014

전기판매로 인한 수익	638,525,588

냉수판매로 인한 수익	3,815,326

공사부담금수익	11,854,395

기타수익(RPS전기판매수입)	766,897

수익(매출액)	1,374,588,220

## 22. 판매비와 관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	22,983,128

판매비와관리비	급여, 판관비	9,921,948

퇴직급여, 판관비	913,080

보험료, 판관비	655,542

감가상각비와 무형자산상각비, 판관비	2,280,401

지급수수료, 판관비	5,980,132

광고선전비, 판관비	354,912

교육훈련비, 판관비	462,601

세금과공과, 판관비	520,659

수선비, 판관비	68,386

경상개발비, 판관비	279,354

기타판관비	1,546,113

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	22,433,604

판매비와관리비	급여, 판관비	9,725,651

퇴직급여, 판관비	815,634

보험료, 판관비	645,090

감가상각비와 무형자산상각비, 판관비	2,461,547

지급수수료, 판관비	5,370,293

광고선전비, 판관비	615,520

교육훈련비, 판관비	582,424

세금과공과, 판관비	426,544

수선비, 판관비	23,003

경상개발비, 판관비	472,744

기타판관비	1,295,154

## 23. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

판매비와관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용 합계	22,983,128	1,231,371,741	1,254,354,869

성격별 비용 합계	원재료와 소모품의 사용액	0	1,078,079,015	1,078,079,015

급여	9,921,948	30,084,396	40,006,344

퇴직급여	913,080	2,358,556	3,271,636

보험료	655,542	2,123,126	2,778,668

감가상각비와 무형자산상각비	2,280,401	87,218,259	89,498,660

지급수수료	5,980,132	7,238,276	13,218,408

수선비	68,386	19,377,690	19,446,076

성격별 기타비용	3,163,639	4,892,423	8,056,062

전분기 (단위 : 천원)

판매비와관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용 합계	22,433,604	1,144,075,749	1,166,509,353

성격별 비용 합계	원재료와 소모품의 사용액	0	1,005,922,958	1,005,922,958

급여	9,725,651	29,057,602	38,783,253

퇴직급여	815,634	1,924,629	2,740,263

보험료	645,090	2,175,950	2,821,040

감가상각비와 무형자산상각비	2,461,547	79,381,389	81,842,936

지급수수료	5,370,293	8,313,688	13,683,981

수선비	23,003	15,883,952	15,906,955

성격별 기타비용	3,392,386	1,415,581	4,807,967

## 24. 금융수익과 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

통화선도	이자율스왑 계약	파생상품 유형 합계

이자수익	2,512,371

이자비용	27,500,409

자본화 이자비용	4,095,387

가중평균자본화이자율	0.0302

파생상품 평가손익	6,174	6,174

파생상품 거래손익	49,245	49,245

세전기타포괄손익	(2,077,118)	(2,077,118)

세후기타포괄손익	(1,597,304)	(1,597,304)

전분기 (단위 : 천원)

통화선도	이자율스왑 계약	파생상품 유형 합계

이자수익	2,133,483

이자비용	24,161,875

자본화 이자비용	4,932,277

가중평균자본화이자율	0.0301

파생상품 평가손익	5,280	5,280

파생상품 거래손익	(134,965)	(134,965)

세전기타포괄손익	2,909,826	2,909,826

세후기타포괄손익	2,237,657	2,237,657

## 25. 법인세

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세 부담액	12,140,667

과거기간의 당기법인세 조정	(2,461,669)

자본에 직접 가감되는 법인세	1,131,611

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(10,321,355)

이월결손금의 발생 및 소멸로 인한 금액	62,886,320

이월세액공제의 당기 인식으로 인한 금액	3,080,569

법인세비용	66,456,143

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세 부담액	9,372,869

과거기간의 당기법인세 조정	(288,716)

자본에 직접 가감되는 법인세	1,131,611

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(4,950,167)

이월결손금의 발생 및 소멸로 인한 금액	35,319,791

이월세액공제의 당기 인식으로 인한 금액	2,553,377

법인세비용	43,138,765

## 26. 주당이익

주당이익주당이익
당분기 (단위 : 천원)

보통주

당기순이익(손실)	233,485,615,163

신종자본증권 분배금	(3,767,138,750)

기본주당이익 계산에 사용된 순이익(손실)	229,718,476,413

가중평균유통보통주식수	11,578,744

기본주당손익(손실)	19,840

희석주당손익	19,840

전분기 (단위 : 천원)

보통주

당기순이익(손실)	142,350,109,504

신종자본증권 분배금	(3,767,138,750)

기본주당이익 계산에 사용된 순이익(손실)	138,582,970,754

가중평균유통보통주식수	11,578,744

기본주당손익(손실)	11,969

희석주당손익	11,969

## 27. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	매출채권및기타채권	단기금융상품	대여금	파생상품자산	기타채권

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

유동 금융자산	244,269,718	244,269,718	820,269,778	820,269,778	2,000,000	2,000,000	4,836,341	4,836,341	8,519	1,828,935	1,837,454	1,073,213,291

비유동 금융자산	72,011,205	72,011,205	39,902,698	39,902,698	111,913,903

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	매출채권및기타채권	단기금융상품	대여금	파생상품자산	기타채권

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

유동 금융자산	1,903,678	1,903,678	818,656,279	818,656,279	2,000,000	2,000,000	5,746,792	5,746,792	2,993,019	2,993,019	831,299,768

비유동 금융자산	73,641,966	73,641,966	31,546,961	31,546,961	105,188,927

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

매입채무및기타채무	단기차입금	장기 차입금	사채	파생상품 금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

유동 금융부채	620,079,209	620,079,209	540,000,000	540,000,000	295,000	295,000	729,742,379	729,742,379	2,345	2,345	1,890,118,933

비유동 금융부채	5,905,000	5,905,000	2,877,166,586	2,877,166,586	8,857,829	8,857,829	2,891,929,415

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

매입채무및기타채무	단기차입금	장기 차입금	사채	파생상품 금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	위험회피수단지정파생상품	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

유동 금융부채	576,019,442	576,019,442	603,727,152	603,727,152	147,500	147,500	369,882,570	369,882,570	0	0	1,549,776,664

비유동 금융부채	6,052,500	6,052,500	3,236,711,324	3,236,711,324	7,944,795	7,944,795	3,250,708,619

## 28. 공정가치측정

자산의 공정가치측정에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	매출채권	미수금	미수수익	보증금	기타채권	파생상품자산	단기금융상품	당기손익-공정가치측정금융자산	대여금

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 장부금액	244,269,718	749,246,223	52,011,046	69,958	58,845,249	1,837,454	2,000,000	76,847,546	1,185,127,194

금융자산, 공정가치	244,269,718	749,246,223	52,011,046	69,958	58,845,249	1,837,454	1,837,454	2,000,000	76,847,546	1,185,127,194

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.­비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용­이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치­통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치사채를 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치공사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산	당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	매출채권	미수금	미수수익	보증금	기타채권	파생상품자산	단기금융상품	당기손익-공정가치측정금융자산	대여금

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 장부금액	1,903,678	723,885,839	70,660,899	67,952	55,588,549	2,993,019	2,000,000	79,388,758	936,488,694

금융자산, 공정가치	1,903,678	723,885,839	70,660,899	67,952	55,588,549	2,993,019	2,993,019	2,000,000	79,388,758	936,488,694

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.­비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용­이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치­통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치사채를 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치공사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산	당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

차입금	사채	파생상품부채	매입채무	미지급금	미지급비용	미지급배당금

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 장부금액	546,200,000	3,606,908,965	8,860,174	420,257,841	129,982,273	24,925,147	44,913,948	4,782,048,348

금융부채, 공정가치	546,200,000	3,596,301,271	8,860,174	8,860,174	420,257,841	129,982,273	24,925,147	44,913,948	4,771,440,654

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.­비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용­이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치­통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치사채를 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치공사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채	당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다.

전기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

차입금	사채	파생상품부채	매입채무	미지급금	미지급비용	미지급배당금

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 장부금액	609,927,152	3,606,593,894	7,944,795	503,643,871	52,484,109	19,891,462	0	4,800,485,283

금융부채, 공정가치	609,927,152	3,572,429,817	7,944,795	7,944,795	503,643,871	52,484,109	19,891,462	0	4,766,321,206

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.­비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용­이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치­통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치사채를 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치공사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채	당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다.

## 29. 특수관계자

29. 특수관계자거래 29-1 특수관계자 현황
당분기말 현재 공사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자	주요 경영진에 대한 보상

대한민국 정부	종속기업	관계기업	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

지역난방플러스(주)	지역난방안전(주)	(주)힘이되는나무	(주)휴세스	노을그린에너지(주)	(주)신안그린에너지	청정빛고을(주)	푸르메여주팜(주)	코하이젠(주)	한국지역난방기술(주)

특수관계자거래에 대한 기술	판매관리비, 제조원가	판매관리비, 제조원가	청산	제조경비, 지급수수료	지급수수료	연료비	기타수익, 외주비

특수관계자거래에 대한 기술	수익 등	1,176,879	6,311	1,183,190

비용 등	4,497,186	4,739,825	19,024	0	2,685,028	146,502	388,145	2,944,058	15,419,768

배당수령	519,000	519,000

잔여재산분배금	52,044	52,044

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	211,906	211,906

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	13,337	13,337

비고	관계기업에 해당되었으나 전기 중 매각예정자산으로 분류되어 매각이 완료되었습니다.	한국지역난방기술(주)의 배당금수익은 당분기말 현재 미수금으로 계상되어 있습니다.

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자	주요 경영진에 대한 보상

대한민국 정부	종속기업	관계기업	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

지역난방플러스(주)	지역난방안전(주)	(주)힘이되는나무	(주)휴세스	노을그린에너지(주)	(주)신안그린에너지	청정빛고을(주)	푸르메여주팜(주)	코하이젠(주)	한국지역난방기술(주)

특수관계자거래에 대한 기술	판매관리비, 제조원가	판매관리비, 제조원가	제조경비	제조경비, 지급수수료	지급수수료	연료비	기타수익, 외주비

특수관계자거래에 대한 기술	수익 등	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

비용 등	4,129,092	3,941,959	0	9,997	2,694,217	91,865	385,423	2,494,954	13,747,507

배당수령	982,000	982,000

잔여재산분배금

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	203,760	203,760

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	14,259	14,259

비고	한국지역난방기술(주)의 배당금수익은 전분기말 현재 미수금으로 계상되어 있습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업	관계기업	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

지역난방플러스(주)	지역난방안전(주)	노을그린에너지(주)	청정빛고을(주)	한국지역난방기술(주)

특수관계자거래에 대한 기술	미지급금	선급금, 미지급금	미수금, 매입채무, 미지급금	매입채무	미수금, 미지급금

수취채권, 특수관계자거래	0	1,743,970	15,813,658	0	543,998	18,101,626

채무액, 특수관계자거래	1,506,914	2,663,599	359,679	150,824	0	4,681,016

비고	당분기말 현재 계상된 미수금 채권은 한국지역난방기술(주)에 대한 배당금수익입니다.

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업	관계기업	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

지역난방플러스(주)	지역난방안전(주)	노을그린에너지(주)	청정빛고을(주)	한국지역난방기술(주)

특수관계자거래에 대한 기술	미지급금	선급금, 미지급금	미수금, 매입채무, 미지급금	매입채무	미수금, 미지급금

수취채권, 특수관계자거래	0	0	14,356,775	0	0	14,356,775

채무액, 특수관계자거래	1,500,110	2,467,654	383,938	111,706	235,665	4,699,073

비고	전기말 현재 계상된 미수금 채권은 한국지역난방기술(주)에 대한 배당금수익입니다.

## 30. 현금흐름표

현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항
당분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체	413,877,329

유형자산 취득금액 중 미지급금 변동	(3,351,850)

유형자산 취득금액 중 선급금 변동	6,754

사용권자산의 증감	(247,787)

사채의 유동성 대체	359,859,809

단기대여금의 장기대여금 대체	907,082

보증금의 유동성 대체	0

단기보증금의 장기보증금 대체	4,848,800

종속기업 청산배당에 따른 유형자산 취득	1,124,835

전분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체	34,295,651

유형자산 취득금액 중 미지급금 변동	(9,449,413)

유형자산 취득금액 중 선급금 변동	1,318,225

사용권자산의 증감	(487,663)

사채의 유동성 대체	(95,409)

단기대여금의 장기대여금 대체	0

보증금의 유동성 대체	8,821,800

단기보증금의 장기보증금 대체	0

종속기업 청산배당에 따른 유형자산 취득	0

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

단기차입금	유동성사채	사채	유동성장기차입금	장기 차입금	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	603,727,152	369,882,570	3,236,711,325	147,500	6,052,500	113,766,289	4,330,287,336

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	(63,727,152)	0	0	0	0	(8,849,289)	(72,576,441)

그 밖의 변동(비현금변동과 이자지급액 포함), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	359,859,809	(359,544,739)	147,500	(147,500)	(247,787)	67,283

재무활동에서 생기는 기말 부채	540,000,000	729,742,379	2,877,166,586	295,000	5,905,000	104,669,213	4,257,778,178

전분기 (단위 : 원)

단기차입금	유동성사채	사채	유동성장기차입금	장기 차입금	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	540,000,000	759,807,284	2,677,022,111	6,200,000	116,759,022	4,099,788,417

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	(250,000,000)	289,575,420	0	(7,962,797)	31,612,623

그 밖의 변동(비현금변동과 이자지급액 포함), 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	95,410	233,440	0	(487,663)	(158,813)

재무활동에서 생기는 기말 부채	540,000,000	509,902,694	2,966,830,971	6,200,000	108,308,562	4,131,242,227

## 31. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	현재가치할인차금

열요금 정산 미수금 (유동)	310,693,615	(5,638,791)

열요금 정산 미수금 (비유동)	242,989,502	(11,561,356)

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	현재가치할인차금

열요금 정산 미수금 (유동)	174,896,689	(2,247,195)

열요금 정산 미수금 (비유동)	405,542,198	(18,706,873)