지역난방공사 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 반기말 2018.06.30 현재
제 33 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	553,782,504,478	617,914,660,034

현금및현금성자산	58,716,786,659	33,548,047,907

유동금융자산	234,669,638,444	16,017,729,718

매출채권및기타채권	215,372,875,654	498,056,236,043

재고자산	34,864,823,563	56,323,831,623

유동비금융자산	10,158,380,158	12,199,942,372

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	0	1,768,872,371

비유동자산	5,176,911,468,302	5,103,676,248,589

비유동금융자산	36,080,655,704	31,164,715,967

장기기타채권	20,214,530,981	40,191,930,981

유형자산	4,994,204,985,745	4,908,266,648,226

영업권이외의 무형자산	88,202,210,024	79,856,527,303

관계기업및공동지배기업 투자지분	21,152,005,384	19,885,404,462

순확정급여자산	0	5,827,144,262

비유동비금융자산	17,057,080,464	18,483,877,388

자산총계	5,730,693,972,780	5,721,590,908,623

부채

유동부채	610,084,603,329	977,673,870,522

매입채무및기타채무	203,743,706,759	412,672,782,717

유동금융부채	329,939,644,190	519,905,237,049

당기법인세부채	14,428,806,538	9,602,005,855

유동비금융부채	13,139,400,557	6,885,676,213

유동충당부채	48,833,045,285	28,608,168,688

비유동부채	3,295,338,220,192	2,914,184,485,245

장기기타채무	1,473,702,874	1,562,998,354

비유동금융부채	2,487,994,691,643	2,157,380,106,823

비유동비금융부채	789,649,438,192	736,509,609,344

순확정급여부채	202,559,922	0

이연법인세부채	8,062,724,897	12,044,702,324

비유동충당부채	7,955,102,664	6,687,068,400

부채총계	3,905,422,823,521	3,891,858,355,767

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,654,360,433,928	1,658,220,879,186

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,019,103,001,148

미처분이익잉여금	28,791,612,822	68,690,086,485

기타자본구성요소	(696,461,121)	(95,502,782)

기타포괄손익누계액	(696,461,121)	(95,502,782)

자본총계	1,825,271,149,259	1,829,732,552,856

부채와 자본총계	5,730,693,972,780	5,721,590,908,623

※ 제33기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다..

포괄손익계산서
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	411,611,085,558	1,340,119,910,820	258,319,052,809	986,994,365,895

매출원가	422,984,768,677	1,225,668,830,306	239,958,394,821	832,253,951,879

매출총이익	(11,373,683,119)	114,451,080,514	18,360,657,988	154,740,414,016

판매비와관리비	23,636,868,950	44,954,613,518	19,864,807,700	37,479,093,920

영업이익(손실)	(35,010,552,069)	69,496,466,996	(1,504,149,712)	117,261,320,096

기타수익	1,353,613,966	2,937,151,330	806,193,966	1,621,648,480

기타비용	4,830,737,293	5,607,836,229	1,543,658,044	2,203,256,623

기타이익(손실)	(636,865,570)	(1,185,431,160)	(394,693,258)	(1,104,073,153)

금융수익	1,738,395,264	2,625,551,872	390,817,906	883,568,377

금융원가	14,645,430,676	29,043,475,559	10,541,251,512	22,300,698,054

관계기업 및 공동기업 관련 손익	620,886,018	1,340,058,075	109,345,757	(300,036,035)

법인세비용차감전순이익(손실)	(51,410,690,360)	40,562,485,325	(12,677,394,897)	93,858,473,088

법인세비용(이익)	(12,619,345,187)	9,757,382,824	(3,662,504,642)	19,142,737,916

당기순이익(손실)	(38,791,345,173)	30,805,102,501	(9,014,890,255)	74,715,735,172

세후기타포괄손익	(107,739,753)	(404,064,643)	0	38,521,328

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	196,893,696	196,893,696	0	0

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	196,893,696	196,893,696	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(304,633,449)	(600,958,339)	0	38,521,328

현금흐름위험회피로 인한 손익	(296,652,289)	(603,735,119)	0	0

관계기업투자평가손익	(7,981,160)	2,776,780	0	38,521,328

총포괄이익(손실)	(38,899,084,926)	30,401,037,858	(9,014,890,255)	74,754,256,500

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,350)	2,660	(779)	6,453

※ 제33기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,633,530,019,901	(134,024,110)	1,805,003,172,243

자본의 변동	1. 기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0

2. 포괄손익의 변동	(1) 반기순이익	0	74,715,735,172	0	74,715,735,172

(2) 기타포괄손익	i) 현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	0

ii) 관계기업투자평가손익	0	0	38,521,328	38,521,328

iii) 지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0

3. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1) 배당금의 지급	0	(43,999,227,200)	0	(43,999,227,200)

자본 증가(감소) 합계	0	30,716,507,972	38,521,328	30,755,029,300

2017.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,664,246,527,873	(95,502,782)	1,835,758,201,543

2018.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856

자본의 변동	1. 기초이익잉여금의 변동	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)

2. 포괄손익의 변동	(1) 반기순이익	0	30,805,102,501	0	30,805,102,501

(2) 기타포괄손익	i) 현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(603,735,119)	(603,735,119)

ii) 관계기업투자평가손익	0	0	2,776,780	2,776,780

iii) 지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	196,893,696	0	196,893,696

3. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1) 배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)

자본 증가(감소) 합계	0	(3,860,445,258)	(600,958,339)	(4,461,403,597)

2018.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,654,360,433,928	(696,461,121)	1,825,271,149,259

※ 제33기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 33 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	390,945,811,360	357,058,902,885

반기순이익	30,805,102,501	74,715,735,172

비현금항목의 조정	138,318,341,153	125,368,166,826

법인세비용	9,757,382,824	19,142,737,916

퇴직급여	5,060,393,244	4,874,031,078

감가상각비	108,411,083,698	93,700,815,064

무형자산상각비	3,583,306,947	2,018,017,012

대손상각비	102,690,471	13,919,052

기타의대손상각비	244,682,087	188,423,649

외화환산손실	254,496	103,577

유형자산처분손실	1,388,624,127	1,173,359,197

유형자산처분이익	(105,610,025)	(18,111,482)

공사부담금수익	(15,072,808,274)	(11,356,349,049)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손익	(1,095,686,452)	300,036,035

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분이익	(244,371,623)	0

통화선도평가이익	(129,524,054)	(174,026)

통화선도평가손실	0	16,132

기타충당부채환입액	0	(6,036,122,093)

이자비용	29,043,475,559	22,300,698,054

이자수익	(2,625,551,872)	(883,568,377)

잡이익	0	(49,664,913)

자산 및 부채의 변동	253,886,512,149	200,429,726,906

매출채권	277,162,535,836	215,893,568,427

미수금	27,225,790,698	7,473,012,265

선급금	4,454,320,929	1,861,406,611

선급비용	1,918,465,883	916,657,519

유동파생상품자산	17,729,718	15,221,697

재고자산	21,459,008,060	13,727,206,918

매입채무	(169,096,036,251)	(123,541,254,044)

미지급금	376,523,843	(2,687,114,045)

미지급비용	(2,210,383,375)	4,043,543,799

유동파생상품부채	(592,195)	0

선수금	(312,684,702)	(412,919,809)

예수금	3,489,801,526	2,336,427,785

기타의유동부채	(4,792,480)	58,163,070

유동종업원급여충당부채	20,224,876,597	15,775,793,593

공사부담금의 수령(이연수익)	68,171,867,617	65,050,691,544

퇴직급의 지급	969,310,940	(12,192,870)

기타의비유동부채	40,769,505	(68,485,554)

이자의 수취	1,657,239,623	837,580,870

이자의 지급	(25,001,573,705)	(30,513,678,679)

법인세의 납부	(8,719,810,361)	(13,778,628,210)

투자활동으로 인한 현금흐름	(472,477,735,848)	(287,822,725,048)

유형자산의 처분	268,710,661	18,466,999,277

유형자산의 취득	(250,437,403,637)	(302,950,128,513)

무형자산의 취득	(485,889,543)	(77,350,029)

정부보조금의 수령	0	133,000,000

장기보증금 증가	(4,299,000,000)	(4,117,000,000)

장기보증금 감소	4,210,400,000	2,456,668,000

장기대여금의 회수	2,695,271,671	2,787,739,417

장기대여금의 대여	(7,971,825,000)	(4,522,653,200)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증가	(218,500,000,000)	0

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분	2,042,000,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	106,700,663,240	175,182,927,655

단기차입금의 차입	102,819,464,377	7,591,768,441

단기차입금의 상환	(52,819,464,377)	(7,591,768,441)

유동성장기부채의 상환	0	(25,000,000)

유동성사채의 상환	(310,000,000,000)	(190,000,000,000)

장기차입금의 차입	100,000,000,000	0

사채의 발행	300,000,000,000	410,000,000,000

사채발행비의 지급	(557,983,200)	(709,980,000)

금융리스부채의 상환	(89,295,480)	(82,865,145)

배당금의 지급	(32,652,058,080)	(43,999,227,200)

현금및현금성자산의 증가	25,168,738,752	244,419,105,492

기초의 현금및현금성자산	33,548,047,907	5,432,856,815

기말의 현금및현금성자산	58,716,786,659	249,851,962,307

※ 제33기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.