지역난방공사 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 반기말 2019.06.30 현재
제 34 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	562,656,106,207	641,989,642,747

현금및현금성자산	32,216,297,519	8,122,235,165

유동금융자산	270,569,921,885	44,578,835,319

매출채권 및 기타채권	221,837,460,883	536,880,695,953

재고자산	26,913,407,285	33,077,728,484

당기법인세자산	125,870	2,617,904,236

유동비금융자산	11,118,892,765	16,712,243,590

비유동자산	5,186,926,044,137	5,016,008,945,798

비유동금융자산	44,765,567,889	40,786,397,669

장기기타채권	28,231,876,075	20,818,443,432

유형자산	4,911,225,044,238	4,779,888,350,504

영업권 이외의 무형자산	75,955,677,416	79,002,258,754

사용권자산	25,498,746,148	0

관계기업 및 공동기업 투자지분	24,143,868,216	24,280,551,749

이연법인세자산	60,739,121,380	54,037,905,067

비유동비금융자산	16,366,142,775	17,195,038,623

자산총계	5,749,582,150,344	5,657,998,588,545

부채

유동부채	750,022,984,406	959,068,620,655

매입채무 및 기타채무	178,846,331,960	419,903,875,134

유동리스부채	1,416,662,328	0

유동금융부채	459,924,753,911	429,870,148,335

당기법인세부채	3,133,389,589	0

유동비금융부채	48,299,753,243	43,846,680,393

유동충당부채	58,402,093,375	65,447,916,793

비유동부채	3,427,238,544,018	3,138,777,481,989

금융리스부채	22,534,033,696	1,381,007,456

비유동금융부채	2,541,568,932,387	2,310,192,857,184

비유동비금융부채	837,558,709,656	810,516,179,562

순확정급여부채	16,382,641,588	9,299,710,315

비유동충당부채	9,194,226,691	7,387,727,472

부채총계	4,177,261,528,424	4,097,846,102,644

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,572,320,621,920	1,560,152,485,901

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

기타자본구성요소	(3,409,488,245)	(2,131,618,796)

이익잉여금(결손금)	1,404,122,933,713	1,390,676,928,245

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(221,445,887,393)	(234,891,892,861)

비지배지분	0	0

자본총계	1,572,320,621,920	1,560,152,485,901

자본과부채총계	5,749,582,150,344	5,657,998,588,545

연결 포괄손익계산서
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	367,718,023,883	1,324,999,568,531	411,611,085,558	1,340,119,910,820

매출원가	382,968,429,409	1,238,158,338,112	422,984,768,677	1,225,668,830,306

매출총이익	(15,250,405,526)	86,841,230,419	(11,373,683,119)	114,451,080,514

판매비와관리비	24,561,305,231	46,648,667,622	23,636,868,950	44,954,613,518

영업이익	(39,811,710,757)	40,192,562,797	(35,010,552,069)	69,496,466,996

기타수익	3,062,945,998	5,727,304,169	1,353,613,966	2,937,151,330

기타비용	1,812,584,439	5,197,973,692	4,830,737,293	5,607,836,229

기타이익(손실)	(1,007,163,003)	(1,128,417,659)	(636,865,570)	(1,185,431,160)

금융수익	2,844,879,304	3,923,108,227	1,738,395,264	2,625,551,872

금융원가	13,917,977,829	28,416,001,720	14,645,430,676	29,043,475,559

관계기업 관련 손익	(541,399,995)	(119,656,652)	620,886,018	1,340,058,075

법인세비용차감전순이익(손실)	(51,183,010,721)	14,980,925,470	(51,410,690,360)	40,562,485,325

법인세비용(이익)	(8,144,215,427)	1,534,920,002	(12,619,345,187)	9,757,382,824

계속영업이익(손실)	(43,038,795,294)	13,446,005,468	(38,791,345,173)	30,805,102,501

반기순이익	(43,038,795,294)	13,446,005,468	(38,791,345,173)	30,805,102,501

세후기타포괄손익	(723,546,098)	(1,277,869,449)	(107,739,753)	(404,064,643)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	196,893,696	196,893,696

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	196,893,696	196,893,696

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(723,546,098)	(1,277,869,449)	(304,633,449)	(600,958,339)

현금흐름위험회피로 인한 손익	(712,891,566)	(1,260,842,568)	(296,652,289)	(603,735,119)

관계기업투자평가손익	(10,654,532)	(17,026,881)	(7,981,160)	2,776,780

총포괄이익	(43,762,341,392)	12,168,136,019	(38,899,084,926)	30,401,037,858

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(43,038,795,294)	13,446,005,468	(38,791,345,173)	30,805,102,501

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(43,762,341,392)	12,168,136,019	(38,899,084,926)	30,401,037,858

비지배지분에 귀속되는 자본	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,717)	1,161	(3,350)	2,660

연결 자본변동표
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,658,220,879,186	(95,502,782)	1,829,732,552,856	0	1,829,732,552,856

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)	0	(2,210,383,375)

포괄손익의 변동	반기순이익	0	30,805,102,501	0	30,805,102,501	0	30,805,102,501

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(603,735,119)	(603,735,119)	0	(603,735,119)

관계기업투자평가손익	0	0	2,776,780	2,776,780	0	2,776,780

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	196,893,696	0	196,893,696	0	196,893,696

소계	0	31,001,996,197	(600,958,339)	30,401,037,858	0	30,401,037,858

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)	0	(32,652,058,080)

2018.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,654,360,433,928	(696,461,121)	1,825,271,149,259	0	1,825,271,149,259

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901	0	1,560,152,485,901

자본의 변동	기초이익잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 변동	반기순이익	0	13,446,005,468	0	13,446,005,468	0	13,446,005,468

기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	(1,260,842,568)	(1,260,842,568)	0	(1,260,842,568)

관계기업투자평가손익	0	0	(17,026,881)	(17,026,881)	0	(17,026,881)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

소계	13,446,005,468	(1,277,869,449)	12,168,136,019	12,168,136,019

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

2019.06.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,404,122,933,713	(3,409,488,245)	1,572,320,621,920	0	1,572,320,621,920

연결 현금흐름표
제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동현금흐름	231,563,074,587	390,945,811,360

반기순이익	13,446,005,468	30,805,102,501

비현금항목의 조정	120,943,898,449	138,318,341,153

법인세비용	1,534,920,002	9,757,382,824

퇴직급여	6,187,212,768	5,060,393,244

감가상각비	109,337,277,478	108,411,083,698

사용권자산감가상각비	819,660,091	0

무형자산상각비	3,970,952,895	3,583,306,947

대손상각비(대손충당금환입)	(145,750,298)	102,690,471

기타의 대손상각비	383,058,706	244,682,087

외화환산손실	5,873,962	254,496

외화환산이익	(595,860)	0

유형자산처분손실	1,114,900,498	1,388,624,127

유형자산처분이익	(11,811,664)	(105,610,025)

무형자산처분손실	1,331,042	0

공사부담금수익	(17,149,468,753)	(15,072,808,274)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	119,656,652	(1,095,686,452)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(559,009,376)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(741,812,274)	0

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분이익	0	(244,371,623)

통화선도평가이익	0	(129,524,054)

통화선도평가손실	1,620,437	0

기타충당부채환입액	(9,717,833,000)	0

이자비용	28,416,001,720	29,043,475,559

이자수익	(2,622,286,577)	(2,625,551,872)

잡이익	0	0

자산 및 부채의 변동	126,472,602,402	253,886,512,149

매출채권	305,510,403,598	277,162,535,836

미수금	11,441,197,682	27,225,790,698

선급금	(2,265,276,937)	4,454,320,929

선급비용	1,826,566,775	1,918,465,883

유동파생상품자산	437,097	17,729,718

재고자산	6,164,321,199	21,459,008,060

매입채무	(262,242,864,167)	(169,096,036,251)

미지급금	12,839,106,823	376,523,843

미지급비용	1,881,629,053	(2,210,383,375)

유동파생상품부채	0	(592,195)

선수금	(585,187,572)	(312,684,702)

예수금	3,609,082,010	3,489,801,526

기타유동부채	(98,953,270)	(4,792,480)

유동종업원급여충당부채	15,968,452,875	20,224,876,597

공사부담금의 수령(이연수익)	45,766,844,186	68,171,867,617

유동충당부채	(13,296,443,293)	0

퇴직금의 지급	0	969,310,940

기타비유동부채	(46,713,657)	40,769,505

이자의 수취	1,811,946,949	1,657,239,623

이자의 지급	(29,029,074,319)	(25,001,573,705)

법인세 납부	(2,082,304,362)	(8,719,810,361)

투자활동현금흐름	(465,827,355,332)	(472,477,735,848)

유형자산의 처분	94,346,935	268,710,661

유형자산의 취득	(230,411,053,659)	(250,437,403,637)

무형자산의 처분	47,168,000	0

무형자산의 취득	(229,975,538)	(485,889,543)

정부보조금의 수령	0	0

장기보증금 증가	(9,817,972,643)	(4,299,000,000)

장기보증금 감소	2,913,540,000	4,210,400,000

장기대여금의 회수	3,014,605,320	2,695,271,671

장기대여금의 대여	(8,179,826,021)	(7,971,825,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증가	(223,258,187,726)	(218,500,000,000)

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단 처분	0	2,042,000,000

재무활동현금흐름	258,358,343,099	106,700,663,240

단기차입금의 차입	60,000,000,000	102,819,464,377

단기차입금의 상환	(90,000,000,000)	(52,819,464,377)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	(310,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	100,000,000,000

사채의 발행	360,000,000,000	300,000,000,000

사채발행비 지급	(639,771,600)	(557,983,200)

금융리스부채의 상환	(1,001,885,301)	(89,295,480)

배당금의 지급	0	(32,652,058,080)

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,094,062,354	25,168,738,752

기초현금및현금성자산	8,122,235,165	33,548,047,907

기말현금및현금성자산	32,216,297,519	58,716,786,659