지역난방공사 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 2025.12.31 현재
제 40 기 2024.12.31 현재
제 39 기 2023.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

유동자산	952,699	1,041,143	888,301

현금및현금성자산 (주4,33,34,35)	7,921	1,904	3,338

유동금융자산 (주6,18,33,34,35)	12,372	10,740	11,251

매출채권및기타채권 (주5,33,34,35,36)	742,268	818,656	784,927

재고자산 (주7)	10,469	25,852	61,273

당기법인세자산 (주31)	510

유동비금융자산 (주8,36,38,39)	179,669	183,481	27,512

비유동자산	7,270,548	7,314,740	7,071,450

비유동금융자산 (주6,18,33,34,35)	60,350	73,642	79,255

장기기타채권 (주5,33,34,35)	46,230	31,547	36,785

유형자산 (주9)	6,479,333	6,496,151	6,150,610

영업권 이외의 무형자산 (주10)	54,200	61,581	69,639

사용권자산 (주11)	124,105	133,240	141,359

종속기업투자지분 (주12,36)	7,760	7,093	10,449

관계기업및공동기업 투자지분 (주13,36)	15,411	13,249	14,363

순확정급여자산 (주17)	16,998	18,407	37,659

이연법인세자산 (주31)	73,000	121,427

비유동비금융자산 (주8,39)	466,161	406,830	409,904

자산총계	8,223,247	8,355,883	7,959,751

부채

유동부채	1,875,096	1,685,038	2,025,829

매입채무및기타채무 (주14,33,34,35,36)	420,960	576,019	588,354

유동리스부채 (주11,37)	7,444	7,667	8,514

유동금융부채 (주15,33,34,35,37)	1,300,685	973,757	1,299,807

유동비금융부채 (주16)	64,284	64,526	57,253

유동충당부채 (주19,20)	70,688	63,069	63,716

당기법인세부채 (주31)	11,035	8,185

비유동부채	4,046,735	4,403,745	3,845,352

비유동리스부채 (주11,37)	100,356	106,100	108,245

비유동금융부채 (주15,18,33,34,35,37)	2,898,379	3,250,709	2,688,984

비유동비금융부채 (주9,16)	1,038,135	1,046,936	1,048,123

이연법인세부채 (주31)	9,865

부채총계	5,921,831	6,088,783	5,871,181

자본

납입자본	171,607	171,607	171,607

자본금 (주21)	57,894	57,894	57,894

주식발행초과금	113,713	113,713	113,713

이익잉여금(결손금) (주22)	1,883,126	1,599,832	1,416,032

이익준비금	28,947	28,947	28,947

기타법정적립금	541,481	541,481	541,481

임의적립금	984,491	845,604	659,201

미처분이익잉여금(미처리결손금)	328,207	183,800	186,403

신종자본증권 (주23)	249,663	499,466	499,466

기타자본구성요소 (주24)	(2,980)	(3,805)	1,466

기타포괄손익누계액	(2,829)	(3,805)	1,466

기타자본	(151)

자본총계	2,301,416	2,267,100	2,088,571

자본과부채총계	8,223,247	8,355,883	7,959,752

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

수익(매출액) (주3,16,25,36)	3,997,952	3,570,123	3,953,632

매출원가 (주3,17,27,36,39)	3,363,486	3,138,989	3,540,375

매출총이익	634,466	431,134	413,257

판매비와관리비 (주3,17,26,27,36)	107,423	104,410	99,059

영업이익(손실) (주3)	527,043	326,724	314,198

기타이익 (주28,36)	19,306	13,535	14,954

기타손실 (주28)	5,289	6,368	8,805

기타이익(손실) (주29)	(7,160)	16,072	(6,193)

금융수익 (주30,33)	13,634	8,025	5,431

금융원가 (주30,33)	113,936	97,785	88,126

관계기업 및 공동기업 관련손익 (주12,13)	4,675	536	896

법인세비용차감전순이익(손실)	438,273	260,739	232,355

법인세비용(수익) (주31)	99,447	50,584	32,942

당기순이익(손실)	338,826	210,155	199,413

기타포괄손익	3,854	(16,557)	(14,452)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,878	(11,286)	(4,751)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주17,22)	3,027	(10,729)	(4,737)

지분법 이익잉여금 변동 (주12,13,22)	(149)	(557)	(14)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	976	(5,271)	(9,701)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손) (주18)	976	(5,271)	(9,701)

총포괄손익	342,680	193,598	184,961

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	28,097	16,849	16,509

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,607	1,229,629	249,803	11,167	1,662,206

당기순이익(손실)	199,413	199,413

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(4,737)	(4,737)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(14)	(14)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(9,701)	(9,701)

배당

신종자본증권발행	249,663	249,663

신종자본증권배당	(8,259)	(8,259)

신종자본증권상환

2023.12.31 (기말자본)	171,607	1,416,032	499,466	1,466	2,088,571

2024.01.01 (기초자본)	171,607	1,416,032	499,466	1,466	2,088,571

당기순이익(손실)	210,155	210,155

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(10,729)	(10,729)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(557)	(557)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(5,271)	(5,271)

배당

신종자본증권발행

신종자본증권배당	(15,069)	(15,069)

신종자본증권상환

2024.12.31 (기말자본)	171,607	1,599,832	499,466	(3,805)	2,267,100

2025.01.01 (기초자본)	171,607	1,599,832	499,466	(3,805)	2,267,100

당기순이익(손실)	338,826	338,826

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	3,027	3,027

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(149)	(149)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	976	976

배당	(44,914)	(44,914)

신종자본증권발행

신종자본증권배당	(13,496)	(13,496)

신종자본증권상환	(249,803)	(151)	(249,954)

2025.12.31 (기말자본)	171,607	1,883,126	249,663	(2,980)	2,301,416

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	673,919	413,887	(141,945)

당기순이익(손실)	338,826	210,155	199,413

당기순이익조정을 위한 가감	574,912	463,970	428,836

법인세비용 조정	99,447	50,584	32,942

퇴직급여 조정	10,204	8,917	6,717

감가상각비에 대한 조정	357,397	324,339	302,448

무형자산상각비에 대한 조정	8,932	9,766	9,886

대손상각비 조정	330	750	362

기타의 대손상각비 조정	1,122	200

기타의 대손충당금환입	(80)	(1,988)

외화환산손실 조정	3

외화환산이익 조정	(203)	(1)

유형자산처분손실 조정	4,460	12,826	6,258

유형자산처분이익 조정	(233)	(61)	(297)

무형자산처분손실 조정	1	31	157

무형자산처분이익 조정	(1)

공사부담금 수익	(49,739)	(48,270)	(45,809)

지분법이익 조정	(5,600)	(1,904)	(1,946)

지분법손실 조정	906	2,728	1,050

종속기업 청산손실	19

관계기업/공동기업투자처분이익	(1,360)

매각예정비유동자산처분이익	(28,539)	(297)

유형자산손상차손 조정	3,057

무형자산손상차손 조정	56	20	21

충당부채전입액	45,658	43,337	36,453

이자비용 조정	113,936	97,785	88,126

이자수익에 대한 조정	(13,634)	(8,025)	(5,431)

잡손실 조정	9

리스변경손실 조정	1	1

리스변경이익 조정	(1)	(89)	(16)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(123,179)	(147,794)	(674,877)

매출채권의 감소(증가)	72,349	(17,188)	141,979

미수금의 감소(증가)	(3,689)	(8,070)	47,459

선급금의 감소(증가)	(4,263)	(3,444)	5,497

선급비용의 감소 (증가)	991	(2,929)	12,902

재고자산의 감소(증가)	15,383	35,421	(1,250)

기타유동금융자산의 감소(증가)	1

기타유동비금융자산의 감소(증가)	171,655	(43,646)	(22,244)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(222,586)	(99,229)	(397,202)

매입채무의 증가(감소)	(176,541)	(1,962)	(497,797)

미지급금의 증가(감소)	25,513	(12,967)	3,842

미지급비용의 증가(감소)	213	(534)	2,244

이연수익의 증가(감소)	41,737	48,838	63,076

선수금의 증가(감소)	(133)	(1,306)	(1,758)

선수수익의 증가(감소)	98	(306)	297

예수금의 증가(감소)	(1,109)	7,142	1,905

기타유동부채의 증가(감소)	(15)

기타비유동부채의 증가(감소)	101	1	(14)

충당부채의 증가(감소)	(38,039)	(43,983)	(36,026)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(5,500)

퇴직급여채무의 증가(감소)	641	(3,617)	2,212

이자수취	8,677	5,183	3,638

이자지급(영업)	(123,751)	(117,091)	(100,686)

배당금수취(영업)	519	982	1,791

법인세환급(납부)	(2,085)	(1,518)	(60)

투자활동현금흐름	(325,380)	(619,846)	(634,033)

유형자산의 처분	1,547	537	1,297

유형자산의 취득	(332,574)	(648,543)	(640,171)

무형자산의 처분	37	443	201

무형자산의 취득	(740)	(705)	(249)

임차보증금의 감소	6,419	5,723	11,636

임차보증금의 증가	(10,652)	(9,033)	(8,386)

장기대여금의 회수	13,679	14,899	15,234

장기대여금의 대여	(3,148)	(15,174)	(15,417)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	28,539	297

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	52	3,468

선수금의 수령	1,525

재무활동현금흐름	(342,522)	204,524	751,138

신종자본증권의 발행	250,000

신종자본증권발행비의 지급	(437)

신종자본증권의 상환	(250,000)

단기차입금의 증가	400,000	553,727	1,657,155

단기차입금의 상환	(563,727)	(490,000)	(1,647,155)

장기차입금의 증가	2,350	3,250

유동성장기차입금의 상환	(148)

사채의 상환	(370,000)	(760,000)	(260,000)

사채의 증가	510,000	930,000	770,000

사채발행비 지급	(921)	(1,559)	(1,319)

신종자본증권의 배당	(17,550)	(19,595)	(10,740)

금융리스부채의 지급	(7,612)	(8,049)	(9,616)

배당금지급	(44,914)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,017	(1,435)	(24,840)

기초현금및현금성자산	1,904	3,339	28,179

기말현금및현금성자산	7,921	1,904	3,339