지역난방공사 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	814,767,786,576	1,107,491,690,523

현금및현금성자산	2,356,104,421	28,178,878,027

유동금융자산	13,926,216,902	15,030,489,219

매출채권및기타채권	752,428,480,190	995,175,721,467

재고자산	40,631,600,576	60,022,548,457

당기법인세자산	287,103,585	235,596,585

유동비금융자산	5,138,280,902	8,848,456,768

비유동자산	6,440,457,814,474	6,361,609,677,851

비유동금융자산	89,731,609,263	91,670,135,207

장기기타채권	28,923,133,282	19,082,244,678

유형자산	5,849,154,170,420	5,795,776,421,861

영업권 이외의 무형자산	74,321,152,849	76,644,166,419

사용권자산	145,483,704,166	147,156,112,317

종속기업투자지분	10,615,143,103	9,949,396,288

관계기업및공동기업 투자지분	14,156,475,390	15,771,962,689

순확정급여자산	48,286,489,766	52,769,138,730

이연법인세자산	165,377,900,495	138,930,162,152

비유동비금융자산	14,408,035,740	13,859,937,510

자산총계	7,255,225,601,050	7,469,101,368,374

부채

유동부채	1,957,580,769,007	1,992,457,833,109

매입채무및기타채무	710,247,744,325	1,078,605,122,246

유동리스부채	10,025,630,529	7,907,607,606

유동금융부채	1,116,905,419,692	789,862,667,154

유동비금융부채	54,988,873,767	52,793,321,235

유동충당부채	65,413,100,694	63,289,114,868

비유동부채	3,723,334,600,642	3,814,437,036,057

비유동리스부채	103,392,431,903	111,037,221,629

비유동금융부채	2,572,294,155,904	2,670,039,458,168

비유동비금융부채	1,038,683,421,705	1,033,360,356,260

비유동충당부채	8,964,591,130	0

부채총계	5,680,915,369,649	5,806,894,869,166

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,145,983,788,212	1,229,630,226,044

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	659,202,434,491	818,291,899,326

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(83,646,437,832)	(159,089,464,835)

신종자본증권	249,802,525,840	249,802,525,840

기타자본구성요소	6,916,740,897	11,166,570,872

기타포괄손익누계액	6,916,740,897	11,166,570,872

자본총계	1,574,310,231,401	1,662,206,499,208

자본과부채총계	7,255,225,601,050	7,469,101,368,374

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,659,465,915,746	1,659,465,915,746	1,381,522,723,574	1,381,522,723,574

매출원가	1,724,299,649,152	1,724,299,649,152	1,466,930,373,139	1,466,930,373,139

매출총손실	(64,833,733,406)	(64,833,733,406)	(85,407,649,565)	(85,407,649,565)

판매비와관리비	23,648,026,412	23,648,026,412	24,580,986,131	24,580,986,131

영업손실	(88,481,759,818)	(88,481,759,818)	(109,988,635,696)	(109,988,635,696)

기타수익	1,366,835,221	1,366,835,221	839,719,363	839,719,363

기타비용	280,672,176	280,672,176	1,084,760,365	1,084,760,365

기타이익(손실)	(1,537,537,876)	(1,537,537,876)	(993,091,893)	(993,091,893)

금융수익	954,868,131	954,868,131	818,472,207	818,472,207

금융원가	19,925,408,933	19,925,408,933	14,026,591,684	14,026,591,684

관계기업 및 공동기업 관련 손익	841,259,516	841,259,516	2,662,152,956	2,662,152,956

법인세비용차감전순손실	(107,062,415,935)	(107,062,415,935)	(121,772,735,112)	(121,772,735,112)

법인세수익	(24,787,538,436)	(24,787,538,436)	(2,628,807,543)	(2,628,807,543)

계속영업손실	(82,274,877,499)	(82,274,877,499)	(119,143,927,569)	(119,143,927,569)

분기순손실	(82,274,877,499)	(82,274,877,499)	(119,143,927,569)	(119,143,927,569)

세후기타포괄손익	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)	4,807,715,679	4,807,715,679

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)	4,807,715,679	4,807,715,679

현금흐름위험회피로 인한 손익	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)	4,807,715,679	4,807,715,679

총포괄손익	(86,524,707,474)	(86,524,707,474)	(114,336,211,890)	(114,336,211,890)

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	(7,224)	(7,224)	(10,404)	(10,404)

자본변동표
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,397,947,949,847	249,802,525,840	3,821,191,342	1,823,178,843,481

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순손실	0	(119,143,927,569)	0	0	(119,143,927,569)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	4,807,715,679	4,807,715,679

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	(9,228,258,968)	0	0	(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금	0	(1,316,077,500)	0	0	(1,316,077,500)

소계	0	(129,688,264,037)	0	4,807,715,679	(124,880,548,358)

2022.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,268,259,685,810	249,802,525,840	8,628,907,021	1,698,298,295,123

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순손실	0	(82,274,877,499)	0	0	(82,274,877,499)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(4,249,829,975)	(4,249,829,975)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	(1,371,560,333)	0	0	(1,371,560,333)

소계	0	(83,646,437,832)	0	(4,249,829,975)	(87,896,267,807)

2023.03.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,145,983,788,212	249,802,525,840	6,916,740,897	1,574,310,231,401

현금흐름표
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(117,186,246,656)	1,226,000,566

분기순손실	(82,274,877,499)	(119,143,927,569)

비현금항목의 조정	71,848,034,770	82,098,723,767

법인세수익	(24,787,538,436)	(2,628,807,543)

퇴직급여	1,619,870,694	3,878,281,983

감가상각비	73,337,502,643	66,635,084,352

무형자산상각비	2,394,937,324	2,389,850,861

대손상각비	13,002,111	0

대손충당금환입	(22,815,100)	(194,897,696)

기타의 대손상각비	50,378,338	185,995,230

기타의 대손충당금환입	(301,499,880)	(33,572,220)

외화환산손실	3,246,137	496,170

외화환산이익	(3,807,960)	(27,303,216)

유형자산처분손실	1,381,502,035	691,536,225

유형자산처분이익	(46,717,477)	(301,694,874)

무형자산처분손실	140,983,048	0

공사부담금수익	(11,153,567,121)	(10,227,014,554)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(1,118,896,279)	(3,157,674,377)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	277,636,763	495,521,421

파생상품평가이익	(357,070)	(426,240)

파생상품평가손실	5,057,242	33,913,102

잡이익	0	(100,152,493)

유형자산손상차손	0	406,280,267

충당부채전입액	11,088,576,956	10,845,187,892

이자비용	19,925,408,933	14,026,591,684

이자수익	(954,868,131)	(818,472,207)

자산 및 부채의 변동	(84,811,165,318)	52,807,396,301

매출채권	186,629,205,800	(81,551,869,195)

미수금	46,657,495,428	20,672,549,299

선급금	3,877,044,555	(620,634,135)

선급비용	558,686,985	(705,763,995)

재고자산	19,390,947,881	868,412,347

매입채무	(373,610,789,606)	86,182,647,961

미지급금	9,348,139,906	(1,372,352,202)

미지급비용	803,140,365	516,985,144

공사부담금의 수령(이연수익)	16,643,413,462	29,305,534,676

선수금	45,013,856	157,285,359

예수금	1,987,924,450	(1,037,855,651)

기타의유동부채	(9,025,970)	(6,882,798)

기타의비유동부채	4,859,300	(52,067,569)

충당부채	0	(2,276,382,600)

퇴직금의 지급	2,862,778,270	2,727,789,660

이자의 수취	722,367,819	338,129,903

이자의 지급	(22,619,099,428)	(14,854,732,747)

법인세의 납부	(51,507,000)	(19,589,089)

투자활동으로 인한 현금흐름	(126,663,936,843)	(124,232,211,860)

유형자산의 처분	61,523,641	690,174,355

유형자산의 취득	(127,599,955,144)	(108,091,578,080)

무형자산의 처분	38,181,818	0

무형자산의 취득	(135,492,620)	(269,799,316)

장기선급금의 증가	0	(5,593,692,963)

장기보증금 감소	5,487,500,000	1,865,000,000

장기보증금 증가	(4,123,300,000)	(3,650,000,000)

장기대여금의 회수	3,548,521,032	3,248,968,144

장기대여금의 대여	(3,940,915,570)	(8,661,284,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(3,770,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	218,027,409,893	129,914,350,879

단기차입금의 차입	817,154,757,843	280,000,000,000

단기차입금의 상환	(690,000,000,000)	(360,288,013,825)

유동성사채의 상환	(50,000,000,000)	(180,000,000,000)

사채의 발행	150,000,000,000	400,000,000,000

사채발행비의 지급	(219,740,000)	(593,980,000)

리스부채의 상환	(7,171,357,950)	(7,467,405,296)

신종자본증권의 분배금	(1,736,250,000)	(1,736,250,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(25,822,773,606)	6,908,139,585

기초의 현금및현금성자산	28,178,878,027	12,671,548,485

분기말의 현금및현금성자산	2,356,104,421	19,579,688,070