지역난방공사 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 2015.12.31 현재
제 30 기 2014.12.31 현재
제 29 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

자산

유동자산	469,110,733,926	630,309,396,590	615,175,419,826

현금및현금성자산	3,807,169,843	389,980,788	35,480,435,770

유동금융자산	1,085,439,680	28,236,077,885

매출채권 및 기타채권	412,272,184,510	497,014,060,187	495,230,041,124

재고자산	41,443,675,263	50,214,617,866	51,596,482,167

유동비금융자산	10,502,264,630	8,323,899,838	4,632,382,880

매각예정 또는 소유주 분배예정 자산집단	74,366,837,911

비유동자산	4,374,721,129,712	4,111,271,861,148	4,392,726,321,697

비유동금융자산	23,925,988,024	23,450,338,710	24,855,559,261

장기매출채권 및 기타채권	29,215,335,981	24,645,151,161	20,837,677,061

유형자산	4,209,509,227,016	3,952,796,136,711	4,209,766,412,566

투자부동산	54,751,352,000	54,751,352,000	54,751,352,000

영업권 이외의 무형자산	32,876,762,052	29,332,352,989	53,960,761,561

관계기업 및 공동지배기업 투자지분	22,357,736,905	22,968,785,587	25,429,726,139

비유동비금융자산	2,084,727,734	3,327,743,990	3,124,833,109

자산총계	4,843,831,863,638	4,741,581,257,738	5,007,901,741,523

부채

유동부채	929,566,912,722	752,043,563,036	794,298,037,397

매입채무 및 기타채무	282,724,722,214	420,075,394,862	389,560,191,108

유동금융부채	579,270,111,870	292,313,298,142	356,355,902,006

당기법인세부채	38,988,374,925	3,447,354,572	14,720,088,105

유동비금융부채	4,656,784,281	13,632,120,103	8,225,168,293

유동충당부채	23,926,919,432	22,575,395,357	25,436,687,885

비유동부채	2,192,610,874,085	2,356,406,220,562	2,613,072,483,672

장기매입채무 및 기타채무	1,888,607,388	2,034,045,063	1,906,404,000

비유동금융부채	1,608,891,247,338	1,859,978,612,239	2,189,160,069,841

비유동비금융부채	507,016,415,740	406,743,310,828	351,970,295,943

순확정급여채무	9,865,061,992	7,448,817,314	680,879,612

이연법인세부채	38,346,893,356	53,834,483,585	51,648,029,545

비유동충당부채	26,602,648,271	26,366,951,533	17,706,804,731

부채총계	3,122,177,786,807	3,108,449,783,598	3,407,370,521,069

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,550,049,740,288	1,462,429,222,522	1,429,921,037,090

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	867,570,281,129	852,788,663,840	768,165,513,530

미처분이익잉여금	112,051,667,606	39,212,767,129	91,327,732,007

기타자본구성요소	(2,839,909)	(904,924,834)	(1,506,756,818)

기타포괄손익누계액	(2,839,909)	(904,924,834)	(1,506,756,818)

비지배지분	509,763,730

자본총계	1,721,654,076,831	1,633,131,474,140	1,600,531,220,454

자본과부채총계	4,843,831,863,638	4,741,581,257,738	5,007,901,741,523

포괄손익계산서
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 29 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

매출액	2,001,945,769,890	2,369,114,794,067	2,657,793,605,107

매출원가	1,713,938,145,404	2,208,690,288,533	2,368,363,906,084

매출총이익	288,007,624,486	160,424,505,534	289,429,699,023

판매비와관리비	78,071,978,828	74,866,546,874	76,042,583,402

영업이익	209,935,645,658	85,557,958,660	213,387,115,621

기타수익	8,621,514,418	8,029,040,535	7,095,282,205

기타비용	11,146,108,326	8,891,971,462	4,279,627,239

기타이익(손실)	(2,877,392,007)	(2,983,635,111)	(1,220,180,374)

금융수익	10,379,257,085	14,081,578,822	9,722,730,321

금융원가	71,071,254,834	80,512,991,302	81,811,755,215

관계기업 및 공동기업 관련 손익	(717,037,752)	(2,926,255,634)	(7,084,615,482)

법인세비용차감전순이익	143,124,624,242	12,353,724,508	135,808,949,837

법인세비용	27,305,500,869	6,627,249,003	21,594,597,409

계속영업이익	115,819,123,373	5,726,475,505	114,214,352,428

중단영업이익	60,575,358,694	1,544,982,822

당기순이익	115,819,123,373	66,301,834,199	115,759,335,250

세후기타포괄손익	(2,865,370,842)	(3,176,420,319)	5,060,767,061

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(3,993,701,226)	(3,792,121,531)	4,656,650,377

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	226,245,459	13,869,228	14,261,612

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익	903,231,875	630,587,990	443,871,698

관계기업투자평가손익	(1,146,950)	(28,756,006)	(54,016,626)

총포괄이익	112,953,752,531	63,125,413,880	120,820,102,311

당기순이익의 귀속	115,819,123,373	66,301,834,199	115,759,335,250

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	115,819,123,373	70,685,632,385	114,986,843,839

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,383,798,186)	772,491,411

총포괄이익의 귀속	112,953,752,531	63,125,413,880	120,820,102,311

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	112,953,752,531	67,730,461,976	119,636,329,754

비지배지분에 귀속되는 자본	(4,605,048,096)	1,183,772,557

주당이익

기본주당이익	10,003	6,105	9,931

계속영업기본주당순손익	10,003	495	9,864

중단영업기본주당순손익	5,610	67

자본변동표
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 29 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본항목	비지배지분	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,354,094,852,409	(1,896,611,890)	(674,008,828)	1,523,131,408,143

자본의 변동	자본의 변동	75,826,184,681	389,855,072	1,183,772,558	77,399,812,311

포괄손익의 변동	당기순이익	114,986,843,839	772,491,411	115,759,335,250

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	4,245,369,230	411,281,147	4,656,650,377

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	14,261,612	14,261,612

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	443,871,698	443,871,698

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(54,016,626)	(54,016,626)

소 계	119,246,474,681	389,855,072	1,183,772,558	120,820,102,311

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(43,420,290,000)	(43,420,290,000)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(43,420,290,000)	(43,420,290,000)

2013.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,429,921,037,090	(1,506,756,818)	509,763,730	1,600,531,220,454

2014.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,429,921,037,090	(1,506,756,818)	509,763,730	1,600,531,220,454

자본의 변동	자본의 변동	32,508,185,432	601,831,984	(509,763,730)	32,600,253,686

포괄손익의 변동	당기순이익	70,685,632,385	(4,383,798,186)	66,301,834,199

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,570,871,621)	(221,249,910)	(3,792,121,531)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	13,869,228	13,869,228

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	630,587,990	630,587,990

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(28,756,006)	(28,756,006)

소 계	67,128,629,992	601,831,984	(4,605,048,096)	63,125,413,880

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(34,620,444,560)	(34,620,444,560)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	4,095,284,366	4,095,284,366

소 계	(34,620,444,560)	4,095,284,366	(30,525,160,194)

2014.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

2015.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,462,429,222,522	(904,924,834)	1,633,131,474,140

자본의 변동	자본의 변동	87,620,517,766	902,084,925	88,522,602,691

포괄손익의 변동	당기순이익	115,819,123,373	115,819,123,373

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(3,993,701,226)	(3,993,701,226)

지분법적용대상인 관계기업의 이익잉여금 변동에 대한 지분	226,245,459	226,245,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	903,231,875	903,231,875

지분법적용대상인 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,146,950)	(1,146,950)

소 계	112,051,667,606	902,084,925	112,953,752,531

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	배당금의 지급	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

연결대상기업 변동으로 인한 변동

소 계	(24,431,149,840)	(24,431,149,840)

2015.12.31 (기말자본)	171,607,176,452	1,550,049,740,288	(2,839,909)	1,721,654,076,831

현금흐름표
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 29 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

영업활동으로 인한 현금흐름	357,007,711,755	317,890,241,172	484,058,035,062

당기순이익	115,819,123,373	66,301,834,199	115,759,335,250

비현금조정	266,993,252,108	221,359,358,038	334,036,226,217

법인세비용	27,305,500,869	15,379,578,303	21,594,597,409

퇴직급여	7,455,030,401	3,999,788,759	8,900,164,521

감가상각비	181,854,932,720	202,571,570,115	214,627,092,824

무형자산상각비	2,051,702,307	2,965,799,141	3,404,983,833

대손상각비	73,947,034	286,405,731

대손충당금의 환입	(230,411,995)

기타의대손상각비	170,520,401	30,321,014

기타대손충당금의 환입	(282,381,194)

외화환산손실	7,396,126,880	1,267,000,000

외화환산이익	(448,359)	(7,724,000,000)	(1,580,000,000)

유형자산처분손실	3,373,172,044	2,755,946,496	1,207,911,854

유형자산처분이익	(112,111,596)	(142,548,813)	(111,962,240)

공사부담금수익	(16,647,879,593)	(14,878,430,724)	(17,328,451,551)

관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실	3,976,524,878	4,531,999,494	7,238,446,272

관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(2,680,599,347)	(1,504,900,493)	(64,755,430)

관계기업 및 공동지배기업 처분손실	113,110,412

관계기업 및 공동지배기업 처분이익	(691,998,191)	(100,843,366)	(89,075,360)

통화선도평가손실	194,161	2,510,457

통화선도평가이익	(98,686)

통화스왑평가손실	7,724,000,000	313,000,000

통화스왑평가이익	(7,396,000,000)

배당금수익	(1,365,500,000)	(965,500,000)

이자비용	63,675,254,834	84,097,869,864	91,292,648,381

이자수익	(2,983,257,085)	(3,062,078,822)	(3,358,157,314)

충당부채전입액	370,611,733	4,102,124,401	7,681,748,024

잡이익	(6,624,680)

종속기업투자주식 처분이익	(78,095,284,365)

자산 및 부채의 변동	49,851,380,710	133,685,287,901	159,491,267,899

매출채권	76,577,290,651	(20,489,113,133)	53,779,817,943

미수금	8,089,561,625	(2,549,110,507)	(2,482,688,898)

선급금	(2,430,660,750)	(775,958,376)	(412,647,999)

선급비용	1,455,311,903	875,778,792	552,022,129

재고자산	8,770,942,603	(1,395,214,213)	10,690,793,793

기타비유동비금융자산	(120,000,000)

임차보증금	(1,292,473,552)

매입채무	(142,542,025,468)	48,890,213,889	12,353,471,590

미지급금	941,308,238	(1,345,080,622)	(11,493,437,551)

미지급비용

선수금	(7,098,258,777)	7,284,278,372	(224,908,554)

예수금	(1,848,098,195)	(454,225,742)	3,114,932,746

기타의유동부채	(28,978,850)	(51,260,242)	(4,318,201)

유동종업원급여충당부채	1,351,524,075	(2,861,292,528)	2,568,103,359

공사부담금의 수령(이연수익)	116,824,404,795	107,903,171,568	101,610,311,226

퇴직금의 지급	(168,818,460)	(11,304,791,637)	(1,664,222,976)

국민연금전환금	529,400	1,515,700	1,900,900

퇴직보험예치금	(10,139,231,790)	10,046,028,990	(7,631,236,841)

기타의비유동부채	96,579,710	32,858,047	25,848,785

유동파생상품부채	(2,510,457)

이자의 수취	1,650,240,829	2,248,753,603	2,807,419,128

이자의 지급	(72,346,881,516)	(83,552,945,515)	(91,024,913,127)

배당금의 수취	1,306,000,000	1,365,500,000	965,500,000

법인세의 환급(납부)	(6,265,403,749)	(23,517,547,054)	(37,976,800,305)

투자활동으로 인한 현금흐름	(364,097,319,636)	(237,237,874,660)	(401,331,523,923)

유형자산의 처분	381,690,773	2,686,161,318	6,618,698,095

유형자산의 취득	(433,670,754,354)	(252,061,109,638)	(389,504,941,515)

무형자산의 처분	2,542,258	397,740,000	438,922,000

무형자산의 취득	(187,927,785)	(104,303,105)	(403,578,866)

정부보조금의 증가	958,181,818

장기보증금의 증가	(11,176,543,000)	(4,032,464,100)	(20,000,000)

장기보증금의 감소	6,606,358,180

단기대여금의 회수	72,425,202	84,637,171

장기대여금의 회수	7,788,573,457	7,661,353,334	9,661,093,620

장기대여금의 대여	(6,931,206,515)	(7,040,083,458)	(11,414,516,073)

관계기업 출자	(1,281,700,000)	(3,509,806,500)	(7,724,000,000)

관계기업 처분	87,000,000	2,662,766,729

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 처분	74,374,647,350

기타비유동금융자산	(90,000,000)

단기금융상품의 순증감	15,071,263,740	(9,067,838,355)

재무활동으로 인한 현금흐름	10,506,796,936	(115,735,692,443)	(82,762,379,201)

단기차입금의 차입	300,000,000,000	30,902,935,549

단기차입금의 상환	(330,902,935,549)

유동성장기부채의 상환	(1,427,140,000)	(84,454,180,000)	(66,669,110,000)

유동성사채의 상환	(260,000,000,000)	(271,000,000,000)	(314,400,000,000)

장기차입금의 차입	100,000,000

장기차입금의 상환	(171,742,140,000)	(145,791,690,000)	(15,000,000,000)

사채의 발행	500,000,000,000	390,000,000,000	357,600,000,000

사채발행비의 지급	(844,400,000)	(726,200,000)	(972,979,201)

금융리스부채의 상환	(145,437,675)	(46,113,432)

배당금지급	(24,431,149,840)	(34,620,444,560)	(43,420,290,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,417,189,055	(35,083,325,931)	(35,868,062)

연결범위변동으로 인한 변동	(7,129,051)

기초의 현금및현금성자산	389,980,788	35,480,435,770	35,516,303,832

기말의 현금및현금성자산	3,807,169,843	389,980,788	35,480,435,770

이익잉여금 처분계산서
제 31 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 30 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 29 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 천원)

구 분	제31기	제30기	제29기

I. 미처분이익잉여금	112,051,667	39,212,767	119,243,595

순확정급여부채의 재측정요소	115,819,123	(3,349,622)	3,834,088

당기순이익	(3,993,701)	70,685,632	115,409,507

지분법 이익잉여금 변동	226,245	13,869	-

기타(*1)	-	(28,109,374)

II. 임의적립금등의 이입액	-	-	-

III. 합계(I + II)	112,051,667	39,212,767	119,243,595

IV. 이익잉여금처분액	(112,051,667)	(39,212,767)	(119,243,595)

사업확장적립금	(70,136,614)	(14,781,617)	(84,623,150)

배당금 (주당배당금 당기: 3,620원 , 전기: 2,110원)	(41,915,053)	(24,431,150)	(34,620,445)

V. 차기이월미처분이익잉여금	-	-	-

주1) 전기에 이익잉여금처분계산서의 기준재무제표가 연결범위 변동에 따라 별도재무제표에서 개별재무제표로 변경됨에 따른 효과입니다.주 2) 상기 이익잉여금처 분사 항은 2016년 3월 25일 정기주주총회에서 확정되었으며, 전 기 처 분확정일은 2015년 3월 27일 입니다. 주3) ( )는 음의 표시임