지역난방공사 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 35 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	453,889,086,320	588,090,212,569

현금및현금성자산	33,036,148,891	17,969,671,603

유동금융자산	109,624,584,567	6,997,191,152

매출채권 및 기타채권	235,056,421,115	518,684,155,371

재고자산	62,453,638,865	34,756,726,371

당기법인세자산	0	3,111,938,508

유동비금융자산	13,718,292,882	6,570,529,564

비유동자산	5,436,923,012,714	5,303,252,354,641

비유동금융자산	51,426,482,444	47,651,890,908

장기기타채권	21,975,605,345	32,148,551,604

유형자산	5,083,202,507,007	4,954,969,644,506

영업권 이외의 무형자산	82,049,731,967	81,307,800,004

사용권자산	106,560,989,838	99,520,789,259

종속기업투자지분	4,346,548,657	2,176,932,015

관계기업 및 공동기업 투자지분	10,638,129,400	9,697,298,201

이연법인세자산	58,499,318,562	59,716,760,074

비유동비금융자산	18,223,699,494	16,062,688,070

자산총계	5,890,812,099,034	5,891,342,567,210

부채

유동부채	762,372,507,198	913,853,015,093

매입채무 및 기타채무	118,401,842,057	345,712,766,134

유동리스부채	9,034,939,272	6,696,484,315

유동금융부채	539,904,160,153	469,902,088,207

유동비금융부채	47,125,292,641	44,039,716,719

유동충당부채	46,029,203,960	47,501,959,718

당기법인세부채	1,877,069,115	0

비유동부채	3,338,787,957,425	3,448,095,964,167

장기기타채무	78,612,196	0

비유동리스부채	96,888,173,009	93,350,437,022

비유동금융부채	2,282,773,356,443	2,461,545,209,023

비유동비금융부채	907,403,772,311	867,102,210,834

순확정급여부채	27,458,145,144	15,244,668,144

비유동충당부채	24,185,898,322	10,853,439,144

부채총계	4,101,160,464,623	4,361,948,979,260

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금	1,372,197,809,162	1,360,968,609,500

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	1,055,141,029,553	1,055,141,029,553

미처리결손금	(253,371,011,944)	(264,600,211,606)

신종자본증권	249,739,480,000	0

기타자본구성요소	(3,892,831,203)	(3,182,198,002)

자본총계	1,789,651,634,411	1,529,393,587,950

자본과부채총계	5,890,812,099,034	5,891,342,567,210

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	289,475,415,503	1,490,430,998,067	363,135,503,818	1,688,135,072,349

매출원가	278,976,932,239	1,346,584,263,034	372,419,748,112	1,610,512,034,604

매출총이익(손실)	10,498,483,264	143,846,735,033	(9,284,244,294)	77,623,037,745

판매비와관리비	24,244,351,548	78,328,091,545	24,134,766,763	71,107,471,395

영업이익(손실)	(13,745,868,284)	65,518,643,488	(33,419,011,057)	6,515,566,350

기타수익	1,808,666,038	6,735,650,040	2,644,718,580	8,386,199,284

기타비용	1,607,877,233	8,651,512,516	1,378,564,864	6,576,149,956

기타이익(손실)	(837,710,174)	(6,683,084,934)	(362,484,154)	(1,490,901,813)

금융수익	679,620,805	2,367,664,283	1,599,102,939	5,521,359,873

금융원가	14,021,892,553	43,099,383,476	16,133,555,935	44,549,557,655

관계기업 및 공동기업 관련 손익	1,105,277,728	2,709,384,641	4,030,324,636	4,154,939,532

법인세비용차감전순이익(손실)	(26,619,783,673)	18,897,361,526	(43,019,469,855)	(28,038,544,385)

법인세비용(이익)	(4,043,242,404)	7,359,495,198	537,387,616	2,072,307,618

계속영업이익(손실)	(22,576,541,269)	11,537,866,328	(43,556,857,471)	(30,110,852,003)

분기순이익(손실)	(22,576,541,269)	11,537,866,328	(43,556,857,471)	(30,110,852,003)

세후기타포괄손익	330,235,222	(710,633,201)	(426,354,169)	(1,704,223,618)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	330,235,222	(710,633,201)	(426,354,169)	(1,704,223,618)

현금흐름위험회피로 인한 손익	326,602,022	(714,266,401)	(554,610,762)	(1,815,453,330)

관계기업투자평가손익	3,633,200	3,633,200	128,256,593	111,229,712

총포괄이익(손실)	(22,246,306,047)	10,827,233,127	(43,983,211,640)	(31,815,075,621)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,976)	970	(3,762)	(2,601)

자본변동표
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,390,676,928,245	0	(2,131,618,796)	1,560,152,485,901

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	(30,110,852,003)	0	0	(30,110,852,003)

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(1,815,453,330)	(1,815,453,330)

관계기업투자평가손익	0	0	0	111,229,712	111,229,712

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 분배금	0	0	0	0	0

소계	0	(30,110,852,003)	0	(1,704,223,618)	(31,815,075,621)

2019.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,360,566,076,242	0	(3,835,842,414)	1,528,337,410,280

2020.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,360,968,609,500	0	(3,182,198,002)	1,529,393,587,950

자본의 변동	포괄손익의 변동	분기순이익(손실)	0	11,537,866,328	0	0	11,537,866,328

기타포괄손익	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	현금흐름위험회피로 인한 손익	0	0	0	(714,266,401)	(714,266,401)

관계기업투자평가손익	0	0	0	3,633,200	3,633,200

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신종자본증권의 발행	0	0	249,739,480,000	0	249,739,480,000

신종자본증권 분배금	0	(308,666,666)	0	0	(308,666,666)

소계	0	11,229,199,662	249,739,480,000	710,633,201	260,258,046,461

2020.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,372,197,809,162	249,739,480,000	(3,892,831,203)	1,789,651,634,411

현금흐름표
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	311,570,454,263	251,945,146,789

분기순이익(손실)	11,537,866,328	(30,110,852,003)

비현금항목의 조정	252,360,411,920	183,340,941,575

법인세비용	7,359,495,198	2,072,307,618

퇴직급여	11,245,395,456	9,280,819,152

감가상각비	174,636,390,797	166,176,763,156

무형자산상각비	6,601,589,990	5,961,748,044

대손상각비	389,391,842	(139,465,560)

기타의 대손상각비	927,133,973	135,946,500

기타의 대손충당금환입	(110,721,780)	0

외화환산이익	(1)	0

유형자산처분손실	1,479,223,718	1,538,049,733

유형자산처분이익	(48,868,455)	(62,011,171)

무형자산처분손실	0	1,331,042

공사부담금수익	(28,174,472,521)	(26,017,321,306)

종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익	(3,127,330,983)	0

종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실	223,016,342	809,285,110

관계기업 및 공동지배기업 투자손상차손	194,930,000	2,504,852,548

관계기업 및 공동지배기업 투자처분이익	0	(7,469,077,190)

파생상품평가이익	0	(7,070,374)

파생상품평가손실	212,495	2,491

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(65,719,861)	(33,030,137)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	(1,872,044,030)

잡이익	(312,690,812)	0

수선유지비	141,742,455	0

유형자산손상차손	4,924,975,699	0

충당부채전입액(환입액)	35,251,252,926	(10,473,416,000)

이자비용	43,099,383,476	44,549,557,655

이자수익	(2,301,944,422)	(3,616,285,706)

리스변경이익	(50,585,808)	0

지급수수료	78,612,196	0

자산 및 부채의 변동	93,850,123,791	146,215,989,207

매출채권	344,042,652,168	324,623,657,418

미수금	(48,040,729,626)	16,328,536,152

선급금	(10,082,155,871)	(4,129,941,624)

선급비용	2,847,524,963	2,727,995,440

유동파생상품자산	0	437,097

재고자산	(27,270,784,843)	7,778,856,667

매입채무	(204,350,691,449)	(252,543,760,621)

미지급금	(1,559,624,821)	1,447,274,738

미지급비용	(953,426,594)	(468,864,058)

공사부담금의 수령(이연수익)	70,338,364,691	67,912,978,119

선수금	61,427,854	(930,093,102)

예수금	1,206,207,404	762,721,110

기타의 유동부채	(26,581,160)	(78,330,915)

기타의 비유동부채	(17,808,869)	(45,871,139)

유동종업원급여충당부채	(33,312,331,600)	(2,536,204,386)

유동충당부채	0	(14,633,401,689)

퇴직금의 지급	968,081,544	0

이자의 수취	1,582,183,360	2,664,700,624

이자의 지급	(46,932,622,631)	(45,638,264,974)

배당금의 수취	97,500,000	0

법인세의 납부	(925,008,505)	(4,527,367,640)

투자활동현금흐름	(428,144,273,761)	(312,874,231,401)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감	(100,000,000,000)	(1,127,955,970)

유형자산의 처분	4,667,286,604	345,911,084

유형자산의 취득	(327,523,662,987)	(311,872,799,727)

무형자산의 처분	0	47,168,000

무형자산의 취득	(830,590,631)	(681,208,798)

정부보조금의 수령	130,100,000	0

장기보증금의 감소	9,162,890,000	4,392,040,000

장기보증금의 증가	(4,436,300,000)	(14,455,500,000)

장기대여금의 회수	7,346,077,073	4,966,747,370

장기대여금의 대여	(16,165,143,820)	(14,788,633,360)

관계기업 및 공동기업 투자의 처분	0	20,900,000,000

종속기업투자의 취득	0	(600,000,000)

관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(494,930,000)	0

재무활동현금흐름	131,640,296,786	147,565,412,132

신종자본증권의 발행	250,000,000,000	0

신종자본증권발행비의 지급	(260,520,000)	0

단기차입금의 차입	220,000,000,000	60,000,000,000

단기차입금의 상환	(80,000,000,000)	(90,000,000,000)

장기차입금의 차입	450,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(450,000,000,000)	0

유동성사채의 상환	(350,000,000,000)	(180,000,000,000)

사채의 발행	100,000,000,000	360,000,000,000

사채발행비의 지급	(247,640,000)	(639,771,600)

금융리스부채의 상환	(7,851,543,214)	(1,794,816,268)

현금및현금성자산의증가	15,066,477,288	86,636,327,520

기초현금및현금성자산	17,969,671,603	7,451,205,165

분기말현금및현금성자산	33,036,148,891	94,087,532,685