지역난방공사 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 39 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	451,195,015,139	888,301,414,080

현금및현금성자산 (주23)	52,358,329,258	3,338,948,906

유동금융자산 (주23)	9,547,483,421	11,250,621,139

매출채권및기타채권 (주4,23,24)	264,032,350,028	784,927,361,195

재고자산	31,380,304,930	61,272,689,421

당기법인세자산	9,655,771,520	0

유동비금융자산 (주26)	84,220,775,982	27,511,793,419

비유동자산	7,352,973,309,568	7,071,450,886,978

비유동금융자산 (주13,23)	78,595,010,389	79,254,569,864

장기기타채권 (주4,23,24)	33,598,674,145	36,784,585,334

유형자산 (주5)	6,397,707,333,918	6,150,610,233,741

영업권 이외의 무형자산 (주6)	61,545,568,644	69,639,706,072

사용권자산 (주7)	132,951,250,019	141,358,982,455

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	25,217,285,213	24,812,750,623

종속기업에 대한 투자자산 (주8)	11,080,021,826	10,449,849,137

관계기업에 대한 투자자산 (주9)	5,851,973,971	5,932,508,893

공동기업에 대한 투자자산 (주9)	8,285,289,416	8,430,392,593

순확정급여자산 (주12)	30,839,252,311	37,659,242,208

이연법인세자산	81,667,421,177	121,427,499,662

비유동비금융자산 (주26)	510,851,513,752	409,903,317,019

자산총계	7,804,168,324,707	7,959,752,301,058

부채

유동부채	1,296,436,713,225	2,025,828,039,050

매입채무및기타채무 (주23,24)	306,050,153,915	588,353,737,560

유동 리스부채 (주7,25)	7,859,489,111	8,514,134,228

유동금융부채 (주10,13,23,25)	869,891,660,713	1,299,807,284,339

유동비금융부채 (주11)	58,960,633,522	57,252,702,437

유동충당부채 (주14,15)	53,674,775,964	63,715,790,253

당기법인세부채	0	8,184,390,233

비유동부채	4,291,468,936,885	3,845,352,480,217

비유동 리스부채 (주7,25)	101,627,335,994	108,244,887,526

비유동금융부채 (주10,13,23,25)	3,140,916,813,030	2,688,984,032,090

비유동비금융부채 (주11)	1,048,924,787,861	1,048,123,560,601

부채총계	5,587,905,650,110	5,871,180,519,267

자본

납입자본	171,607,176,452	171,607,176,452

자본금 (주16)	57,893,720,000	57,893,720,000

주식발행초과금	113,713,456,452	113,713,456,452

이익잉여금(결손금)	1,548,039,069,246	1,416,032,933,444

이익준비금	28,946,860,000	28,946,860,000

기타법정적립금	541,480,931,553	541,480,931,553

임의적립금	845,605,141,891	659,202,434,491

미처분이익잉여금(미처리결손금)	132,006,135,802	186,402,707,400

신종자본증권 (주16)	499,465,996,060	499,465,996,060

기타자본구성요소	(2,849,567,161)	1,465,675,835

기타포괄손익누계액	(2,849,567,161)	1,465,675,835

자본총계	2,216,262,674,597	2,088,571,781,791

자본과부채총계	7,804,168,324,707	7,959,752,301,058

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,17,24)	585,037,334,871	2,491,885,708,106	607,336,687,805	2,915,167,027,857

매출원가 (주19,24)	532,017,211,082	2,207,186,174,718	628,060,946,570	3,024,424,855,450

매출총이익(손실)	53,020,123,789	284,699,533,388	(20,724,258,765)	(109,257,827,593)

판매비와관리비 (주18,19,24)	24,062,387,882	71,482,260,265	23,291,787,368	69,973,522,043

영업이익(손실) (주3)	28,957,735,907	213,217,273,123	(44,016,046,133)	(179,231,349,636)

기타수익 (주24)	2,614,434,163	10,310,877,301	9,882,087,969	12,401,615,592

기타비용	2,400,993,592	4,658,996,613	3,667,125,700	5,439,403,730

기타이익(손실)	28,348,907,392	24,906,600,507	(598,875,933)	(2,218,635,820)

금융수익 (주20)	1,781,514,893	6,403,821,529	1,164,238,479	3,219,382,298

금융원가 (주20)	24,939,120,882	71,780,479,706	21,934,213,939	63,366,908,634

종속기업, 관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8,9)	1,060,827,035	1,386,534,590	(196,168,324)	445,480,367

법인세비용차감전순이익(손실)	35,423,304,916	179,785,630,731	(59,366,103,581)	(234,189,819,563)

법인세비용(수익) (주21)	2,874,469,366	36,478,078,679	(13,176,162,093)	(53,554,078,353)

분기순이익(손실)	32,548,835,550	143,307,552,052	(46,189,941,488)	(180,635,741,210)

기타포괄손익	(4,625,909,342)	(4,315,242,996)	2,079,276,448	1,798,910,581

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(4,625,909,342)	(4,315,242,996)	2,079,276,448	1,798,910,581

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주13)	(4,625,909,342)	(4,315,242,996)	2,079,276,448	1,798,910,581

총포괄손익	27,922,926,208	138,992,309,056	(44,110,665,040)	(178,836,830,629)

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,486	11,401	(4,147)	(15,989)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,229,630,226,044	249,802,525,840	11,166,570,872	1,662,206,499,208

분기순이익(손실)	(180,635,741,210)	(180,635,741,210)

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	1,798,910,581	1,798,910,581

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신종자본증권 분배금	(4,491,921,250)	(4,491,921,250)

신종자본증권의 발행	249,562,380,000

2023.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,044,502,563,584	499,364,905,840	12,965,481,453	1,728,440,127,329

2024.01.01 (기초자본)	171,607,176,452	1,416,032,933,444	499,465,996,060	1,465,675,835	2,088,571,781,791

분기순이익(손실)	143,307,552,052	143,307,552,052

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	(4,315,242,996)	(4,315,242,996)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신종자본증권 분배금	(11,301,416,250)	(11,301,416,250)

신종자본증권의 발행	0

2024.09.30 (기말자본)	171,607,176,452	1,548,039,069,246	499,465,996,060	(2,849,567,161)	2,216,262,674,597

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	494,093,378,422	(80,857,823,925)

분기순이익(손실)	143,307,552,052	(180,635,741,210)

비현금항목의 조정	327,427,051,351	236,026,598,532

법인세비용(수익)	36,478,078,679	(53,554,078,353)

퇴직급여	6,177,228,327	4,821,980,742

감가상각비	239,118,601,121	223,620,763,464

무형자산상각비	7,337,893,482	7,405,144,374

대손상각비	577,153,834	303,429,057

기타의 대손상각비	687,992,662	388,961,849

기타의 대손충당금환입	0	1,987,775,680

외화환산손실	1,279,981	374,262

외화환산이익	(1,337,052)	(5,284,262)

유형자산처분손실	3,695,590,766	2,331,634,626

유형자산처분이익	(47,543,490)	(277,037,546)

무형자산처분손실	29,327,272	140,983,048

공사부담금수익	(36,045,311,368)	(34,031,067,653)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익	(1,879,845,490)	(1,581,696,641)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실	493,310,900	1,136,216,274

매각예정 또는 소유주 분배예정자산집단 처분이익	(28,538,552,000)	0

파생상품평가이익	(11,408)	(364,141)

파생상품평가손실	1,687,113	3,674,180

충당부채전입액	33,964,849,845	27,163,208,956

이자비용	71,780,479,706	63,366,908,634

이자수익	(6,403,821,529)	(3,219,376,658)

자산 및 부채의 변동	114,727,305,266	(67,725,397,375)

매출채권	502,073,604,880	626,946,813,298

미수금	25,364,547,359	77,192,895,220

선급금	(3,020,926,882)	1,220,302,442

선급비용	(1,289,226,542)	(1,713,608,053)

재고자산	29,892,384,491	14,370,988,532

단기금융상품	0	15,000

매입채무	(310,275,168,345)	(794,256,786,116)

미지급금	27,273,169,643	(7,639,558,177)

미지급비용	(2,490,095,040)	(403,300,735)

공사부담금의 수령(이연수익)	38,276,815,171	49,345,812,694

기타유동비금융자산	(7,808,447,702)	0

기타비유동비금융자산	(140,183,903,745)	0

선수금	(932,384,410)	(1,804,636,157)

선수수익	(304,739,561)	65,379

예수금	1,529,470,582	2,174,673,424

기타의유동부채	(14,692,069)	(1,657,970)

기타의비유동부채	0	7,822,952

충당부채	(44,005,864,134)	(36,025,934,480)

퇴직금의 지급	642,761,570	2,860,695,372

이자의 수취	4,207,136,714	2,553,717,178

이자의 지급	(86,690,595,112)	(72,904,839,045)

배당금의 수취	982,000,000	1,791,000,000

법인세의 환급（납부）	9,867,071,849	(36,837,995)

투자활동으로 인한 현금흐름	(441,339,742,689)	(446,606,302,721)

유형자산의 처분	563,189,411	1,006,249,143

유형자산의 취득	(463,952,160,489)	(450,919,918,859)

무형자산의 처분	309,215,228	147,681,818

무형자산의 취득	(421,818,650)	(136,955,070)

장기보증금 감소	4,777,222,000	9,483,222,000

장기보증금 증가	(8,133,467,000)	(7,391,800,000)

장기대여금의 회수	11,333,281,004	10,940,402,517

장기대여금의 대여	(14,353,756,193)	(9,735,184,270)

매각예정자산 처분	28,538,552,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,734,255,381)	617,539,493,479

신종자본증권발행	0	250,000,000,000

신종자본증권발행비의 지급	0	437,620,000

단기차입금의 차입	480,000,000,000	1,537,154,757,843

단기차입금의 상환	(480,000,000,000)	(1,527,154,757,843)

장기차입금의 차입	0	2,550,000,000

유동성사채의 상환	(560,000,000,000)	(160,000,000,000)

사채의 발행	580,000,000,000	530,000,000,000

사채발행비 지급	(973,800,000)	(960,043,200)

리스부채의 상환	(8,064,205,381)	(7,771,593,321)

신종자본증권 분배금	(14,696,250,000)	(5,841,250,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	49,019,380,352	90,075,366,833

기초현금및현금성자산	3,338,948,906	28,178,878,027

기말현금및현금성자산	52,358,329,258	118,254,244,860