로체시스템즈 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 반기말 2023.06.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	71,677,869,401	71,945,002,101

현금및현금성자산	26,767,497,921	25,247,659,707

매출채권 및 기타유동채권	20,307,313,696	18,278,661,263

재고자산	20,522,216,582	24,858,417,411

기타유동금융자산	2,492,349,900	2,947,963,620

기타유동자산	1,588,491,302	612,300,100

비유동자산	59,826,953,375	57,359,926,637

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968

종속기업에 대한 투자자산	853,946,211	853,946,211

유형자산	48,295,812,305	49,304,131,452

영업권 이외의 무형자산	796,456,465	827,342,836

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	828,005,266	518,733,241

기타비유동자산	6,915,689,942	3,306,487,951

이연법인세자산	2,101,499,218	2,513,740,978

자산총계	131,504,822,776	129,304,928,738

부채

유동부채	25,295,278,309	26,314,014,002

매입채무 및 기타유동채무	11,678,087,941	16,466,915,043

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	8,203,659	13,605,528

기타유동부채	8,905,022,481	2,973,966,251

유동판매보증충당부채	1,541,457,522	1,611,796,203

당기법인세부채	962,506,706	3,047,730,977

비유동부채	1,106,962,595	2,200,000,000

장기차입금	1,100,000,000	2,200,000,000

비유동리스부채	6,962,595

부채총계	26,402,240,904	28,514,014,002

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(59,706,032)

이익잉여금(결손금)	78,257,950,828	73,946,283,692

자본총계	105,102,581,872	100,790,914,736

자본과부채총계	131,504,822,776	129,304,928,738

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,612,679,907	56,673,639,046	33,194,778,072	72,733,984,316

매출원가	28,891,802,926	44,530,789,880	24,766,458,841	56,086,056,835

매출총이익	6,720,876,981	12,142,849,166	8,428,319,231	16,647,927,481

판매비와관리비	2,674,668,638	5,014,122,874	2,376,264,828	4,666,233,436

영업이익(손실)	4,046,208,343	7,128,726,292	6,052,054,403	11,981,694,045

금융수익	50,179,908	82,036,156	31,904,112	57,710,835

금융원가	14,841,960	32,058,150	23,062,296	48,107,876

기타이익	557,564,005	2,053,492,234	1,173,022,065	2,198,674,033

기타손실	905,130,597	2,587,869,890	2,878,715,382	3,305,663,971

법인세비용차감전순이익(손실)	3,733,979,699	6,644,326,642	4,355,202,902	10,884,307,066

법인세비용	814,638,090	1,423,018,546	972,270,149	2,414,851,830

당기순이익(손실)	2,919,341,609	5,221,308,096	3,382,932,753	8,469,455,236

기타포괄손익	(121,825,413)	(163,837,510)	717,208,474	697,089,375

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(121,825,413)	(163,837,510)	717,208,474	697,089,375

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(153,947,197)	(207,127,067)	919,498,044	893,704,327

기타포괄손익의 법인세효과	32,121,784	43,289,557	(202,289,570)	(196,614,952)

총포괄손익	2,797,516,196	5,057,470,586	4,100,141,227	9,166,544,611

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	196	350	227	568

자본변동표
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	54,749,509,256	81,594,140,300

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	8,469,455,236	8,469,455,236

기타포괄손익	697,089,375	697,089,375

2022.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	63,617,732,487	90,462,363,531

2023.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	73,946,283,692	100,790,914,736

배당금지급	(745,803,450)	(745,803,450)

당기순이익(손실)	5,221,308,096	5,221,308,096

기타포괄손익	(163,837,510)	(163,837,510)

2023.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	78,257,950,828	105,102,581,872

현금흐름표
제 27 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	7,024,184,348	(6,144,287,927)

당기순이익(손실)	5,221,308,096	8,469,455,236

당기순이익조정을 위한 가감	4,713,436,426	8,084,444,768

법인세비용	1,423,018,546	2,414,851,830

금융이익	(82,036,156)	(57,710,835)

금융비용	32,058,150	48,107,876

대손상각비	23,421,372	(468,324,746)

재고자산평가손실	(559,133,232)	946,283,091

유형자산처분이익	(723,000)	(115,566,156)

유형자산처분손실	4,155,625

파생금융자산거래손실	1,821,193,842	2,982,009,291

외화환산이익	(368,838,593)	(657,177,763)

외화환산손실	48,299,043	4,918,354

판매보증비	606,208,550	1,106,851,675

감가상각비	1,265,000,594	1,261,270,007

무형자산상각비	42,119,143	43,059,008

퇴직급여	458,692,542	575,873,136

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	136,288,410	(18,681,038,158)

매출채권의 감소(증가)	(2,847,693,587)	(847,677,547)

미수금의 감소(증가)	910,458,493	(345,926,139)

재고자산의 감소(증가)	4,895,334,061	(4,353,439,925)

선급비용의 감소(증가)	(64,330,676)	(64,107,934)

선급금의 감소(증가)	(911,860,526)	1,142,686,082

파생상품자산의 감소(증가)	(1,365,580,122)	(4,761,355,291)

매입채무의 증가(감소)	(4,128,740,397)	(761,960,093)

미지급금의 증가(감소)	628,857,930	(296,530,496)

미지급비용의 증가(감소)	(1,259,574,131)	(2,339,783,350)

예수금의 증가(감소)	24,866,630	(5,273,890)

선수금의 증가(감소)	5,906,189,600	(4,039,490,786)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(676,547,231)	(842,128,315)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(697,792,894)	(260,932,624)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(277,298,740)	(905,117,850)

이자수취(영업)	33,957,161	24,240,398

이자지급(영업)	(28,094,245)	(41,522,081)

법인세납부	(3,052,711,500)	(3,999,868,090)

투자활동현금흐름	(3,803,515,756)	(3,889,661,636)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(296,656,924)

임차보증금의 증가	(490,000,000)	(833,681,804)

임차보증금의 감소	154,105,330	162,309,195

단기대여금및수취채권의 취득	(897,000,000)	(897,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	897,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(3,261,775,000)	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	4,126,961	3,208,719

유형자산의 취득	(202,065,275)	(2,174,504,318)

유형자산의 처분	3,325,000	236,800,000

무형자산의 취득	(11,232,772)	(20,136,504)

재무활동현금흐름	(1,860,853,450)	(1,411,821,380)

유동성장기차입금의 감소	(1,100,000,000)	(1,100,000,000)

금융리스부채의 지급	(15,050,000)	(13,500,000)

배당금지급	(745,803,450)	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	160,023,072	130,171,099

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,519,838,214	(11,315,599,844)

기초현금및현금성자산	25,247,659,707	30,549,163,236

기말현금및현금성자산	26,767,497,921	19,233,563,392