로체시스템즈 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	76,310,461,926	76,727,329,474

현금및현금성자산	23,706,613,877	26,959,873,658

매출채권 및 기타유동채권	16,943,867,069	18,510,074,311

재고자산	29,610,404,812	27,044,751,244

기타유동금융자산	2,502,720,000	2,947,963,620

기타유동자산	3,546,856,168	1,264,666,641

비유동자산	56,841,549,656	57,035,803,228

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968

유형자산	49,306,178,544	49,730,864,724

영업권 이외의 무형자산	906,670,096	930,432,366

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	382,284,814	518,733,241

기타비유동금융자산	3,728,095,473	3,306,487,951

이연법인세자산	2,482,776,761	2,513,740,978

자산총계	133,152,011,582	133,763,132,702

부채

유동부채	25,223,413,863	27,099,678,761

매입채무 및 기타유동채무	12,841,359,713	17,134,549,921

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	729,801	13,605,528

기타유동부채	5,593,710,515	2,979,697,010

유동판매보증충당부채	1,482,353,662	1,611,796,203

당기법인세부채	2,359,456,722	3,160,030,099

미지급배당금	745,803,450

비유동부채	1,650,000,000	2,200,000,000

장기차입금	1,650,000,000	2,200,000,000

부채총계	26,873,413,863	29,299,678,761

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,278,597,719	104,463,453,941

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	16,093,875	(74,846,963)

이익잉여금(결손금)	79,358,166,768	77,633,963,828

자본총계	106,278,597,719	104,463,453,941

자본과부채총계	133,152,011,582	133,763,132,702

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,060,959,139	21,060,959,139	39,658,076,988	39,658,076,988

매출원가	15,181,155,592	15,181,155,592	30,963,736,300	30,963,736,300

매출총이익	5,879,803,547	5,879,803,547	8,694,340,688	8,694,340,688

판매비와관리비	2,562,604,644	2,562,604,644	2,423,117,145	2,423,117,145

영업이익(손실)	3,317,198,903	3,317,198,903	6,271,223,543	6,271,223,543

금융수익	32,189,504	32,189,504	19,835,655	19,835,655

금융원가	25,396,074	25,396,074	39,590,900	39,590,900

기타이익	1,500,949,742	1,500,949,742	1,029,198,958	1,029,198,958

기타손실	1,682,739,293	1,682,739,293	426,948,589	426,948,589

법인세비용차감전순이익(손실)	3,142,202,782	3,142,202,782	6,853,718,667	6,853,718,667

법인세비용	630,184,295	630,184,295	1,499,687,291	1,499,687,291

당기순이익(손실)	2,512,018,487	2,512,018,487	5,354,031,376	5,354,031,376

기타포괄손익	48,928,741	48,928,741	(10,363,660)	(10,363,660)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(42,012,097)	(42,012,097)	(20,119,099)	(20,119,099)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(53,179,870)	(53,179,870)	(25,793,717)	(25,793,717)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	11,167,773	11,167,773	5,674,618	5,674,618

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	90,940,838	90,940,838	9,755,439	9,755,439

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	90,940,838	90,940,838	9,755,439	9,755,439

총포괄손익	2,560,947,228	2,560,947,228	5,343,667,716	5,343,667,716

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,512,018,487	2,512,018,487	5,354,031,376	5,354,031,376

당기총포괄이익(손실)의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,560,947,228	2,560,947,228	5,343,667,716	5,343,667,716

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	168	168	359	359

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(49,234,290)	56,712,124,728	83,567,227,514	83,567,227,514

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	5,354,031,376	5,354,031,376	5,354,031,376

기타포괄손익	9,755,439	(20,119,099)	(10,363,660)	(10,363,660)

2022.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(39,478,851)	61,747,715,625	88,612,573,850	88,612,573,850

2023.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(74,846,963)	77,633,963,828	104,463,453,941	104,463,453,941

배당금지급	(745,803,450)	(745,803,450)	(745,803,450)

당기순이익(손실)	2,512,018,487	2,512,018,487	2,512,018,487

기타포괄손익	90,940,838	(42,012,097)	48,928,741	48,928,741

2023.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	16,093,875	79,358,166,768	106,278,597,719	106,278,597,719

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,751,565,343)	(9,065,590,355)

당기순이익(손실)	2,512,018,487	5,354,031,376

당기순이익조정을 위한 가감	3,386,231,928	2,837,562,842

법인세비용	630,184,295	1,499,687,291

금융이익	(32,189,504)	(19,835,655)

금융비용	25,396,074	39,685,467

대손상각비	23,689,771	(457,344,987)

재고자산평가손실	946,283,091	446,542,567

유형자산처분이익	(724,000)	(799,000)

유형자산처분손실	4,156,625

파생금융자산거래손실	982,728,954

파생금융자산거래이익	(136,964,253)

외화환산이익	(570,617,152)	(342,856,004)

외화환산손실	92,771,619	65,883,829

판매보증비	362,046,940	765,324,880

감가상각비	663,246,159	659,815,245

무형자산상각비	29,912,785	30,486,894

퇴직급여	229,346,271	287,936,568

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,251,576,995)	(15,364,654,439)

매출채권의 감소(증가)	1,432,569,508	(10,077,252,438)

미수금의 감소(증가)	278,488,099	(393,751,070)

파생상품자산의 감소(증가)	(537,485,334)	(780,980,997)

재고자산의 감소(증가)	(3,511,936,659)	(3,551,246,544)

선급비용의 감소(증가)	(66,238,121)	(59,353,285)

선급금의 감소(증가)	(2,083,110,306)	308,333,070

부가세대급금의 감소	(132,841,100)	(238,148,519)

매입채무의 증가(감소)	(3,650,510,132)	4,574,474,596

미지급금의 증가(감소)	(91,402,766)	484,487,107

미지급비용의 증가(감소)	(611,359,944)	(2,337,281,952)

예수금의 증가(감소)	61,422,825	126,644,701

선수금의 증가(감소)	2,552,590,680	(2,868,790,144)

미지급배당금의 증가(감소)	745,803,450	298,321,380

판매보증충당부채의 증가(감소)	(491,489,481)	(566,678,021)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	12,058,266	192,408,027

퇴직급여채무의 증가(감소)	(158,135,980)	(475,840,350)

이자수취(영업)	11,328,555	14,158,927

이자지급(영업)	(20,941,636)	(33,115,612)

법인세납부	(1,388,625,682)	(1,873,573,449)

투자활동현금흐름	(631,315,281)	(1,137,967,478)

임차보증금의 증가	(490,000,000)	(253,000,000)

임차보증금의 감소	50,000,000	162,309,195

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	2,472,367	812,055

유형자산의 취득	(194,186,548)	(963,068,045)

유형자산의 처분	3,325,000	800,000

무형자산의 취득	(2,926,100)	(15,820,683)

투자부동산의 처분

재무활동현금흐름	(1,308,753,450)	(855,071,380)

유동성장기차입금의 감소	(550,000,000)	(550,000,000)

금융리스부채의 지급	(12,950,000)	(6,750,000)

배당금지급	(745,803,450)	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	438,374,293	61,899,693

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,253,259,781)	(10,996,729,520)

기초현금및현금성자산	26,959,873,658	31,544,919,081

기말현금및현금성자산	23,706,613,877	20,548,189,561