로체시스템즈 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	81,550,531,889	74,936,897,286

현금및현금성자산	30,246,035,069	33,547,482,483

매출채권 및 기타유동채권	16,976,103,510	14,852,616,717

유동재고자산	27,580,189,036	18,466,029,303

기타유동금융자산	5,067,723,360	4,878,768,000

기타유동자산	1,680,480,914	3,192,000,783

비유동자산	60,060,509,881	59,107,177,595

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,085,543,968	35,543,968

종속기업에 대한 투자자산	853,946,211	853,946,211

유형자산	47,278,696,921	47,164,091,611

영업권 이외의 무형자산	823,954,888	761,333,193

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	947,651,217	952,364,080

이연법인세자산	2,245,930,284	2,446,336,290

기타비유동자산	6,824,786,392	6,893,562,242

자산총계	141,611,041,770	134,044,074,881

부채

유동부채	31,445,536,521	25,519,742,854

매입채무 및 기타유동채무	14,612,800,607	10,226,060,982

비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,650,000,000	2,200,000,000

유동 리스부채	8,327,277	8,286,063

기타 유동부채	12,749,955,240	10,308,628,154

유동판매보증충당부채	1,100,048,669	1,166,920,988

당기법인세부채	1,324,404,728	1,609,846,667

비유동부채	725,056	2,814,840

비유동 리스부채	725,056	2,814,840

부채총계	31,446,261,577	25,522,557,694

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(59,706,032)

이익잉여금(결손금)	83,320,149,149	81,676,886,143

자본총계	110,164,780,193	108,521,517,187

자본과부채총계	141,611,041,770	134,044,074,881

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,328,870,311	20,328,870,311	21,060,959,139	21,060,959,139

매출원가	14,399,441,749	14,399,441,749	15,638,986,954	15,638,986,954

매출총이익	5,929,428,562	5,929,428,562	5,421,972,185	5,421,972,185

판매비와관리비	2,520,495,340	2,520,495,340	2,339,454,236	2,339,454,236

영업이익(손실)	3,408,933,222	3,408,933,222	3,082,517,949	3,082,517,949

금융수익	258,443,024	258,443,024	31,856,248	31,856,248

금융원가	8,655,173	8,655,173	17,216,190	17,216,190

기타이익	1,684,680,193	1,684,680,193	1,495,928,229	1,495,928,229

기타손실	2,255,576,213	2,255,576,213	1,682,739,293	1,682,739,293

법인세비용차감전순이익(손실)	3,087,825,053	3,087,825,053	2,910,346,943	2,910,346,943

법인세비용(수익)	657,444,731	657,444,731	608,380,456	608,380,456

당기순이익(손실)	2,430,380,322	2,430,380,322	2,301,966,487	2,301,966,487

기타포괄손익	(41,313,866)	(41,313,866)	(42,012,097)	(42,012,097)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(41,313,866)	(41,313,866)	(42,012,097)	(42,012,097)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(52,229,919)	(52,229,919)	(53,179,870)	(53,179,870)

기타포괄손익의 법인세효과	10,916,053	10,916,053	11,167,773	11,167,773

총포괄손익	2,389,066,456	2,389,066,456	2,259,954,390	2,259,954,390

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	163	163	154	154

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	73,946,283,692	100,790,914,736

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(745,803,450)	(745,803,450)

당기순이익(손실)	2,301,966,487	2,301,966,487

기타포괄손익	(42,012,097)	(42,012,097)

2023.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	75,460,434,632	102,305,065,676

2024.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	81,676,886,143	108,521,517,187

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(745,803,450)	(745,803,450)

당기순이익(손실)	2,430,380,322	2,430,380,322

기타포괄손익	(41,313,866)	(41,313,866)

2024.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	83,320,149,149	110,164,780,193

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,106,320,456)	(1,294,566,796)

당기순이익(손실)	2,430,380,322	2,301,966,487

당기순이익조정을 위한 가감	2,150,939,775	5,273,568,420

법인세비용 조정	657,444,731	608,380,456

금융이익	(258,443,024)	(31,856,248)

금융원가의 조정	8,655,173	17,216,190

대손상각비 조정	24,193,573	23,689,771

재고자산평가손실 조정	(213,762,294)	2,900,509,491

유형자산처분이익 조정	(7,271,727)	(723,000)

유형자산처분손실 조정	4,155,625

파생금융자산거래손실	1,889,442,733	982,728,954

외화환산이익 조정	(847,169,717)	(570,617,152)

외화환산손실 조정	(252,387,084)	92,771,619

판매보증비 조정	272,860,483	362,046,940

감가상각비에 대한 조정	599,501,021	634,937,079

무형자산상각비에 대한 조정	16,947,577	20,982,424

퇴직급여 조정	260,928,330	229,346,271

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,042,200,302)	(7,590,317,282)

매출채권의 감소(증가)	(1,494,987,552)	1,198,174,472

미수금의 감소(증가)	(393,206,518)	279,286,123

재고자산의 감소(증가)	(8,900,397,439)	(5,734,256,205)

선급비용의 감소 (증가)	88,769,557	(88,564,867)

선급금의 감소(증가)	1,422,750,312	(1,716,147,281)

파생상품자산의 감소(증가)	(1,963,598,093)	(537,485,334)

매입채무의 증가(감소)	4,902,891,676	(3,002,683,044)

미지급금의 증가(감소)	137,983,015	(91,431,020)

미지급비용의 증가(감소)	(635,554,158)	(611,945,631)

예수금의 증가(감소)	4,957,010	53,908,570

선수금의 증가(감소)	2,436,370,076	2,552,590,680

미지급배당금의 증가(감소)	745,803,450

판매보증충당부채의 증가(감소)	(339,732,802)	(491,489,481)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	106,785,426	12,058,266

퇴직급여채무의 증가(감소)	(415,230,812)	(158,135,980)

이자수취	94,276,294	9,868,131

이자지급(영업)	(8,151,934)	(12,761,752)

법인세납부	(731,564,611)	(1,276,890,800)

투자활동현금흐름	(1,604,349,511)	(631,315,281)

임차보증금의 증가	(20,480,000)	(490,000,000)

임차보증금의 감소	250,000,000	50,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(897,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	897,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	2,534,365	2,472,367

유형자산의 취득	(714,107,331)	(194,186,548)

유형자산의 처분	7,272,727	3,325,000

무형자산의 취득	(79,569,272)	(2,926,100)

매도가능금융자산의 취득	(1,050,000,000)

재무활동현금흐름	(1,297,903,450)	(1,308,753,450)

유동성장기차입금의 감소	(550,000,000)	(550,000,000)

금융리스부채의 지급	(2,100,000)	(12,950,000)

배당금지급	(745,803,450)	(745,803,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	707,126,003	365,356,365

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,301,447,414)	(2,869,279,162)

기초현금및현금성자산	33,547,482,483	25,247,659,707

기말현금및현금성자산	30,246,035,069	22,378,380,545