로체시스템즈 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	70,930,143,409	70,069,386,370

현금및현금성자산	16,184,890,952	31,544,919,081

매출채권 및 기타유동채권	26,371,462,569	16,095,388,461

재고자산	24,176,902,388	19,173,109,588

기타유동금융자산	3,094,618,177	1,154,952,000

기타유동자산	1,102,269,323	2,101,017,240

비유동자산	54,843,528,748	53,479,654,573

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968

유형자산	49,274,856,590	48,307,691,597

영업권 이외의 무형자산	971,190,610	1,023,578,351

기타비유동금융자산	2,609,980,662	1,009,070,379

이연법인세자산	1,951,956,918	3,103,770,278

자산총계	125,773,672,157	123,549,040,943

부채

유동부채	23,429,737,473	33,749,182,461

매입채무 및 기타유동채무	14,520,797,865	18,660,266,805

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	19,921,392	18,715,677

기타유동부채	3,145,120,242	7,412,673,532

유동판매보증충당부채	1,751,959,563	1,420,260,380

당기법인세부채	1,791,938,411	4,037,266,067

비유동부채	3,253,891,225	6,232,630,968

장기차입금	2,750,000,000	4,400,000,000

퇴직급여부채	503,891,225	1,829,843,240

비유동리스부채	2,787,728

부채총계	26,683,628,698	39,981,813,429

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,090,043,459	83,567,227,514

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	285,806,126	(49,234,290)

이익잉여금(결손금)	71,899,900,257	56,712,124,728

자본총계	99,090,043,459	83,567,227,514

자본과부채총계	125,773,672,157	123,549,040,943

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,776,857,348	113,150,910,540	24,829,985,490	83,026,185,575

매출원가	24,143,490,264	79,150,823,506	16,812,018,361	61,063,331,213

매출총이익	15,633,367,084	34,000,087,034	8,017,967,129	21,962,854,362

판매비와관리비	3,457,230,114	8,456,696,166	2,676,742,925	10,002,582,297

영업이익(손실)	12,176,136,970	25,543,390,868	5,341,224,204	11,960,272,065

금융수익	14,288,660	59,406,888	(442,567,875)	54,895,455

금융원가	22,264,213	86,060,087	99,905,576	181,005,798

기타이익	2,633,733,708	4,865,848,832	831,986,819	3,731,165,729

기타손실	7,421,709,981	10,733,848,189	1,320,803,693	5,570,205,623

법인세비용차감전순이익(손실)	7,380,185,144	19,648,738,312	4,309,933,879	9,995,121,828

법인세비용	2,187,491,441	4,854,322,639	1,033,729,785	2,279,375,451

당기순이익(손실)	5,192,693,703	14,794,415,673	3,276,204,094	7,715,746,377

기타포괄손익	249,775,136	1,026,721,652	83,309,821	330,756,991

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,408,139)	691,681,236	(10,034,572)	188,011,148

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(6,933,511)	886,770,816	(12,864,837)	86,994,434

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	1,525,372	(195,089,580)	2,830,265	(19,138,775)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	120,155,489

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	255,183,275	335,040,416	93,344,393	142,745,843

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	255,183,275	335,040,416	93,344,393	142,745,843

총포괄손익	5,442,468,839	15,821,137,325	3,359,513,915	8,046,503,368

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,192,693,703	14,794,415,673	3,276,204,094	7,715,746,377

당기총포괄이익(손실)의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,442,468,839	15,821,137,325	3,359,513,915	8,046,503,368

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	348	992	220	517

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(131,993,363)	46,636,644,823	73,408,988,536	73,408,988,536

배당금지급

당기순이익(손실)	7,715,746,377	7,715,746,377	7,715,746,377

기타포괄손익	142,995,346	67,855,659	210,851,005	210,851,005

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	120,155,489	120,155,489	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(103,162,500)	103,162,500

2021.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	27,994,972	54,523,409,359	81,455,741,407	81,455,741,407

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(49,234,290)	56,712,124,728	83,567,227,514	83,567,227,514

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	14,794,415,673	14,794,415,673	14,794,415,673

기타포괄손익	335,040,416	691,681,236	1,026,721,652	1,026,721,652

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	285,806,126	71,899,900,257	99,090,043,459	99,090,043,459

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,667,873,372)	5,853,201,822

당기순이익(손실)	14,794,415,673	7,715,746,377

당기순이익조정을 위한 가감	18,414,137,107	9,641,844,110

법인세비용	4,854,322,639	2,279,375,451

금융이익	(59,406,888)	(54,895,455)

금융비용	86,060,087	181,495,771

대손상각비	(450,094,193)	(108,229,479)

재고자산평가손실	946,283,091	7,032,340

유형자산처분이익	(115,566,156)	(65,215,166)

통화선도평가손실	267,637,554

파생금융자산거래손실	10,181,670,781	2,151,806,575

외화환산이익	(1,557,828,287)	(643,691,129)

외화환산손실	128,408,089	38,729,657

판매보증비	1,445,064,243	1,625,470,478

감가상각비	2,000,246,257	2,172,246,690

무형자산상각비	91,167,740	116,943,048

퇴직급여	863,809,704	952,532,121

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)

투자부동산처분손실	2,308,472,273

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(36,684,756,765)	(8,793,321,583)

매출채권의 감소(증가)	(7,073,576,585)	(2,008,006,959)

미수금의 감소(증가)	(1,581,597,633)	203,794,009

파생상품자산의 감소(증가)	(12,121,336,958)	(2,363,107,825)

재고자산의 감소(증가)	(5,950,075,891)	665,137,915

선급비용의 감소(증가)	7,864,605	206,710,158

선급금의 감소(증가)	1,073,916,837	10,906,473

부가세대급금의 감소	(83,033,525)	(268,327,808)

매입채무의 증가(감소)	(480,165,360)	(1,418,686,031)

미지급금의 증가(감소)	(213,596,395)	(1,008,960,587)

미지급비용의 증가(감소)	(3,579,246,607)	(923,384,595)

예수금의 증가(감소)	80,685,710	11,735,871

선수금의 증가(감소)	(4,348,239,000)	1,189,722,182

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,113,365,060)	(2,383,778,968)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(22,737,833)	(416,524,748)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,280,253,070)	(290,550,670)

이자수취(영업)	31,918,733	13,783,764

이자지급(영업)	(80,661,605)	(103,846,716)

법인세납부	(6,142,926,515)	(2,621,004,130)

투자활동현금흐름	(4,354,274,628)	19,453,148,701

매도가능금융자산의 처분	168,662,500

임차보증금의 증가	(1,763,681,804)	(637,274,320)

임차보증금의 감소	162,309,195	579,268,385

단기대여금및수취채권의 처분	20,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	5,626,685

유형자산의 취득	(2,904,822,200)	(662,654,669)

유형자산의 처분	236,800,000	111,089,455

무형자산의 취득	(20,506,504)	(135,942,650)

투자부동산의 처분	20,010,000,000

재무활동현금흐름	(1,968,571,380)	(2,070,950,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(1,650,000,000)	(1,650,000,000)

임대보증금의 감소	(400,000,000)

금융리스부채의 지급	(20,250,000)	(20,950,000)

배당금지급	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	630,691,251	503,118,051

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,360,028,129)	23,738,518,574

기초현금및현금성자산	31,544,919,081	15,499,823,148

기말현금및현금성자산	16,184,890,952	39,238,341,722