로체시스템즈 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
제 21 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	55,954,161,504	52,178,669,172	55,048,030,735

현금및현금성자산	13,505,718,747	23,472,503,411	20,079,437,486

매출채권및기타채권	27,612,163,823	11,495,533,729	11,891,303,892

단기금융상품	5,000,000,000

재고자산	13,193,119,561	14,612,543,115	16,935,067,270

기타금융자산	576,860,800	664,343,600	535,340,500

기타유동자산	1,066,298,573	1,909,502,897	606,881,587

당기법인세자산	24,242,420

비유동자산	64,080,840,733	42,339,304,956	30,076,149,670

장기금융상품	781,680,624

당기손익-공정가치측정금융자산	493,205,747	938,865,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979	84,050,979

유형자산	61,599,805,689	37,174,656,562	25,403,886,164

무형자산	417,654,144	564,303,207	696,652,705

기타금융자산	1,273,121,594	3,333,893,227	3,109,879,198

이연법인세자산	213,002,580	243,535,929

자산총계	120,035,002,237	94,517,974,128	85,124,180,405

부채

유동부채	27,134,512,055	13,032,051,714	15,495,862,821

매입채무및기타채무	15,447,238,820	5,922,265,497	7,681,467,221

판매보증충당부채	972,368,314	1,017,177,497	2,739,117,245

기타유동부채	4,312,137,005	2,292,608,720	139,543,732

당기법인세부채	562,441,532	935,734,623

단기차입금	3,620,000,000	3,800,000,000	4,000,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000

유동리스부채	20,326,384

비유동부채	27,528,852,566	16,915,758,391	2,331,972,994

장기차입금	24,752,050,000	15,197,700,000

순확정급여부채	2,774,020,690	1,718,058,391	2,196,718,103

비유동리스부채	2,781,876

이연법인세부채	135,254,891

부채총계	54,663,364,621	29,947,810,105	17,827,835,815

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576	20,748,105,766

기타자본구성요소	(73,616,413)	(91,591,461)	(25,784,647)

이익잉여금(결손금)	38,540,916,953	37,757,418,408	38,925,721,971

자본총계	65,371,637,616	64,570,164,023	67,296,344,590

자본과부채총계	120,035,002,237	94,517,974,128	85,124,180,405

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출	79,780,176,235	73,998,396,133	337,000,209,272

매출원가	65,124,599,487	66,171,920,260	313,836,718,552

매출총이익	14,655,576,748	7,826,475,873	23,163,490,720

판매비와관리비	10,393,357,274	8,866,425,499	21,090,012,049

판매비	577,430,446	274,907,308	3,035,742,062

관리비	8,165,616,972	7,747,542,601	15,452,300,601

연구개발비	1,650,309,856	843,975,590	2,601,969,386

영업이익(손실)	4,262,219,474	(1,039,949,626)	2,073,478,671

금융이익	242,230,719	178,275,066	111,435,014

금융원가	872,393,146	282,827,816	246,108,892

기타영업외이익	1,249,336,954	1,179,800,867	4,323,920,530

기타영업외비용	940,611,713	1,862,625,622	2,506,166,757

법인세비용차감전순이익(손실)	3,940,782,288	(1,827,327,131)	3,756,558,566

법인세비용	2,743,983,372	(468,512,780)	439,323,323

당기순이익(손실)	1,196,798,916	(1,358,814,351)	3,317,235,243

기타포괄손익	(395,325,323)	429,025,354	(378,870,008)

확정급여제도의 재측정요소	(529,872,270)	536,068,137	(452,673,540)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	116,571,899	(117,934,990)	99,588,179

해외사업장환산외환차이	17,975,048	10,892,207	(25,784,647)

총포괄손익	801,473,593	(929,788,997)	2,938,365,235

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	1,196,798,916	(1,358,814,351)	3,317,235,243

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	801,473,593	(929,788,997)	2,938,365,235

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	80	(91)	227

연결 자본변동표
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040	48,381,391,040

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(532,319,264)	(532,319,264)	(532,319,264)

배당금지급	(407,220,100)	(407,220,100)	(407,220,100)

당기순이익(손실)	3,317,235,243	3,317,235,243	3,317,235,243

기타포괄손익	(25,784,647)	(353,085,362)	(378,870,009)	(378,870,009)

유상증자	1,000,000,000	13,384,694,340	14,384,694,340	14,384,694,340

무상증자	2,536,100,500	2,536,100,500	2,536,100,500

자기주식 취득	(4,667,160)	(4,667,160)	(4,667,160)

2017.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	(25,784,647)	38,925,721,971	67,296,344,590	67,296,344,590

2018.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	(25,784,647)	38,925,721,971	67,296,344,590	67,296,344,590

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(76,699,021)	76,699,021

배당금지급	(304,321,380)	(304,321,380)	(304,321,380)

당기순이익(손실)	(1,358,814,351)	(1,358,814,351)	(1,358,814,351)

기타포괄손익	10,892,207	418,133,147	429,025,354	429,025,354

유상증자

무상증자

자기주식 취득	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)

2018.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

당기순이익(손실)	1,196,798,916	1,196,798,916	1,196,798,916

기타포괄손익	17,975,048	(413,300,371)	(395,325,323)	(395,325,323)

유상증자

무상증자

자기주식 취득

2019.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

연결 현금흐름표
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(2,749,528,456)	(1,188,208,295)	5,812,827,788

당기순이익	1,196,798,916	(1,358,814,351)	3,317,235,243

당기순이익조정을 위한 가감	7,985,612,591	3,518,200,949	4,410,949,104

법인세비용(수익)	2,743,983,372	(468,512,780)	439,323,323

금융이익	(242,230,719)	(178,275,066)	(111,435,014)

금융원가	873,727,912	282,827,816	246,108,892

대손상각비	1,143,684,363

대손상각비환입	(14,322,516)	(96,502,766)

지급수수료	40,800,000

기타의 대손상각비	(2,304,559)	62,504,559

유형자산처분이익	(3,500,000)	(3,313,000)	(13,820,721)

유형자산처분손실	722,724	318,706,800	241,586,461

통화선도평가이익	(385,450,487)	(107,755,260)

파생상품거래손실	467,150,934	661,524,811

파생상품거래이익	(3,157,496,360)

외화환산이익	(161,846,025)	(27,205,740)	(61,804,526)

외화환산손실	406,202,200	92,681,495	427,859,743

판매보증비	684,135,277	654,654,630	3,906,565,800

감가상각비	1,180,396,771	887,252,209	1,176,318,687

무형자산상각비	215,120,860	201,987,498	200,798,399

퇴직급여	1,065,819,968	1,114,645,493	1,048,950,077

잡손실	164,497,109

운전자본의 변동	(10,020,229,695)	(2,453,029,546)	(1,721,229,545)

매출채권의 감소(증가)	(16,641,319,045)	(515,735,775)	(1,014,777,883)

미수금의 감소(증가)	(849,519,564)	880,156,068	(711,538,479)

재고자산의 감소(증가)	1,419,423,554	2,322,524,155	10,659,316,097

선급비용의 감소(증가)	(19,236,971)	(5,437,633)	18,417,117

선급금의 감소(증가)	909,267,368	(1,282,969,819)	1,266,224,851

부가세대급금의 감소	(11,938,699)	(14,213,858)

선물거래예치금의 증가	(379,668,134)	(790,527,911)	3,290,194,860

매입채무의 증가(감소)	5,875,683,443	(1,994,858,626)	(12,090,638,378)

미지급금의 증가(감소)	(770,925,220)	273,312,656	(213,538,276)

미지급비용의 증가(감소)	(302,850,313)	(44,512,345)	187,960,085

예수금의 증가(감소)	96,142,276	14,298,540	18,086,170

선수금의 증가(감소)	1,923,386,009	2,138,766,448	(66,025,498)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(728,944,460)	(2,376,594,378)	(2,083,867,201)

퇴직연금운용자산의 증가	(198,941,063)	(591,295,224)	(300,668,674)

퇴직금의 지급	(340,788,876)	(465,941,844)	(680,374,336)

이자수익의 수취	214,631,247	156,000,575	79,425,717

이자비용의 지급	(116,147,343)	(62,375,849)	(244,203,687)

법인세납부(환급)	(2,010,194,172)	(988,190,073)	(29,349,044)

투자활동현금흐름	(17,978,550,310)	(8,425,200,436)	(5,684,490,868)

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000

보증금의 증가	(132,692,436)	(236,911,884)	(259,710,748)

보증금의 감소	2,180,577,262	12,897,855	885,481,940

장기금융상품의 증가	(82,956,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	845,219,966	(57,132,000)

유형자산의 증가	(20,806,683,305)	(13,109,550,088)	(1,156,899,886)

유형자산의 감소	3,500,000	35,133,681	76,406,826

무형자산의 증가	(68,471,797)	(69,638,000)	(146,813,000)

재무활동현금흐름	10,786,400,000	13,002,108,430	11,551,137,580

단기차입금의 증가	2,000,000,000	63,679,700,000

단기차입금의 감소	(180,000,000)	(2,200,000,000)	(68,637,470,000)

장기차입금의 증가	11,000,000,000	14,998,500,000

리스료의 납부	(33,600,000)

유상증자	16,920,794,840

자기주식의 취득	(1,492,070,190)	(4,667,160)

배당금지급	(304,321,380)	(407,220,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,941,678,766)	3,388,699,699	11,679,474,500

기초현금및현금성자산	23,472,503,411	20,079,437,486	8,436,126,284

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(25,105,898)	4,366,226	(36,163,299)

기말현금및현금성자산	13,505,718,747	23,472,503,411	20,079,437,486