로체시스템즈 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	76,910,086,838	58,743,400,062

현금및현금성자산	14,952,911,819	8,436,126,284

매출채권 및 기타유동채권	43,564,391,313	35,907,978,699

재고자산	9,405,426,758	11,738,732,524

기타유동금융자산	2,160,407,290	668,039,000

기타유동자산	6,826,949,658	1,992,523,555

비유동자산	29,611,496,922	29,897,337,423

장기금융상품	758,350,885	673,030,029

유형자산	24,817,417,356	24,653,967,921

영업권 이외의 무형자산	747,046,564	750,638,104

기타비유동금융자산	84,050,979	84,050,979

비유동매도가능금융자산	84,050,979	84,050,979

기타금융자산	3,204,631,138	3,735,650,390

자산총계	106,521,583,760	88,640,737,485

부채

유동부채	31,502,415,965	37,690,665,920

매입채무 및 기타유동채무	21,410,036,082	27,610,792,499

단기차입금	4,000,000,000	8,957,770,000

당기법인세부채	2,332,621,459	18,201,715

기타유동금융부채	1,535,913,330	187,483,060

유동충당부채	2,223,845,094	916,418,646

비유동부채	2,672,327,136	2,568,680,525

순확정급여부채	2,039,651,547	1,676,137,496

이연법인세부채	632,675,589	892,543,029

부채총계	34,174,743,101	40,259,346,445

자본

자본금	7,648,301,500	4,112,201,000

기타불입자본	20,748,105,766	7,368,078,586

이익잉여금(결손금)	43,950,433,393	36,901,111,454

자본총계	72,346,840,659	48,381,391,040

자본과부채총계	106,521,583,760	88,640,737,485

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,533,316,592	300,963,996,101	39,369,968,567	55,651,942,166

매출원가	27,540,478,014	275,147,219,521	33,519,899,562	48,526,544,403

매출총이익	992,838,578	25,816,776,580	5,850,069,005	7,125,397,763

판매비와관리비	3,276,018,153	17,264,210,472	3,337,607,356	7,619,319,510

운반비	123,867,575	2,954,276,648	156,409,646	239,018,278

경상개발비	451,042,689	2,066,137,900	528,664,141	1,447,387,547

기타판매비와관리비	2,701,107,889	12,243,795,924	2,652,533,569	5,932,913,685

영업이익(손실)	(2,283,179,575)	8,552,566,108	2,512,461,649	(493,921,747)

기타이익	1,363,941,789	2,688,284,283	111,087,022	419,205,397

기타손실	223,447,209	1,488,644,029	350,806,783	587,005,236

금융수익	(333,802,136)	72,451,701	26,011,361	78,654,714

금융원가	18,801,086	231,591,855	12,956,282	46,748,509

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,495,288,217)	9,593,066,208	2,285,796,967	(629,815,381)

법인세비용	(386,901,831)	2,092,699,985	513,963,771	(121,475,079)

당기순이익(손실)	(1,108,386,386)	7,500,366,223	1,771,833,196	(508,340,302)

기타포괄손익	349,686,901	(43,824,184)	278,956,749	(21,281,526)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	349,686,901	(43,824,184)	278,956,749	(21,281,526)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	448,316,540	(56,184,850)	357,636,857	(27,284,008)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(98,629,639)	12,360,666	(78,680,108)	6,002,482

총포괄손익	(758,699,485)	7,456,542,039	2,050,789,945	(529,621,828)

주당이익

기본주당이익(손실)	(73)	522	147	(42)

자본변동표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	647,372,575	154,720,137	32,987,893,739	43,533,228,703

배당금지급

당기순이익(손실)	(508,340,302)	(508,340,302)

기타포괄손익	(300,238,275)	(300,238,275)

유상증자

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감	364,882,209	730,849,247	1,095,731,456

2016.09.30 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	282,490,366	576,129,110	32,458,271,911	44,099,338,331

2017.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	282,490,366	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

배당금지급	407,220,100	407,220,100

당기순이익(손실)	7,500,366,223	7,500,366,223

기타포괄손익	(43,824,184)	(43,824,184)

유상증자	1,000,000,000	13,384,694,340	14,384,694,340

무상증자	2,536,100,500	2,536,100,500

자기주식 거래로 인한 증감	(4,667,160)	(4,667,160)

2017.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	287,157,526	415,342,276	43,950,433,393	72,346,840,659

현금흐름표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,592,881,056)	5,441,653,790

당기순이익(손실)	7,500,366,223	(508,340,302)

당기순이익조정을 위한 가감	5,020,452,848	2,495,219,938

법인세비용	2,092,699,985	(121,475,079)

금융이익	(72,451,701)	(78,654,714)

금융비용	231,591,855	46,748,509

대손상각비	(111,622,312)	22,805,915

유형자산처분손실	69,172,920	88,000

파생상품거래이익	(1,284,724,902)	(304,431,731)

외화환산이익	(700,394,715)	(17,763,594)

외화환산손실	75,860,817	56,252,192

판매보증비	2,929,891,810	1,335,243,756

감가상각비	901,834,840	778,663,768

무형자산상각비	150,404,540	107,984,429

무형자산손상차손	86,823,153

퇴직급여	738,189,711	582,935,334

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(16,851,403,372)	3,444,131,874

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(16,861,035,252)	(241,038,430)

미청구공사의 감소(증가)	6,352,761,103	(1,090,997,947)

미수금의 감소(증가)	(1,192,557,506)	105,447,180

재고자산의 감소(증가)	2,333,305,766	(2,323,827,648)

선급비용의 감소(증가)	101,694,802	198,878,910

선급금의 감소(증가)	(4,936,120,905)	(911,604,154)

선물거래예치금의 증가	(207,643,388)

매입채무의 증가(감소)	(1,180,151,397)	8,998,765,993

미지급금의 증가(감소)	(167,192,254)	(19,952,336)

미지급비용의 증가(감소)	(445,753,589)	(177,704,475)

예수금의 증가(감소)	21,222,750	237,412,520

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(83,625,107)

선수금의 증가(감소)	1,327,207,520	281,121,719

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,622,465,362)	(1,292,694,057)

퇴직연금운용자산의 감소	265,190,406	16,517,656

퇴직금의 지급	(639,866,066)	(252,567,950)

이자수취	49,721,759	63,264,234

이자지급	(230,046,649)	(45,110,154)

법인세납부(환급)	(81,971,865)	(7,511,800)

투자활동현금흐름	(815,329,943)	(2,410,511,468)

단기금융상품의 취득	(180,000,000)

임차보증금의 증가	(222,580,748)	(2,477,036,869)

임차보증금의 감소	753,600,000	697,222,314

장기금융상품의 취득	(65,079,000)	(78,201,000)

유형자산의 취득	(1,134,457,195)	(915,663,894)

무형자산의 취득	(146,813,000)	(142,940,000)

선물거래예치금의 감소	686,107,981

재무활동현금흐름	11,918,337,580	(904,268,544)

단기차입금의 증가	62,859,050,000

단기차입금의 상환	(67,449,620,000)	(2,000,000,000)

유상증자	16,920,794,840

자기주식의 취득	(4,667,160)

자기주식의 처분	1,095,731,456

배당금지급	(407,220,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,658,954	(344,631)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,516,785,535	2,126,529,147

기초현금및현금성자산	8,436,126,284	8,512,558,910

기말현금및현금성자산	14,952,911,819	10,639,088,057