로체시스템즈 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	71,936,327,951	71,945,002,101

현금및현금성자산	22,378,380,545	25,247,659,707

매출채권 및 기타유동채권	16,946,051,033	18,278,661,263

재고자산	27,692,164,125	24,858,417,411

기타유동금융자산	2,502,720,000	2,947,963,620

기타유동자산	2,417,012,248	612,300,100

비유동자산	57,186,116,764	57,359,926,637

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968

종속기업에 대한 투자자산	853,946,211	853,946,211

유형자산	48,894,183,025	49,304,131,452

영업권 이외의 무형자산	809,286,512	827,342,836

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	382,284,814	518,733,241

기타비유동자산	3,728,095,473	3,306,487,951

이연법인세자산	2,482,776,761	2,513,740,978

자산총계	129,122,444,715	129,304,928,738

부채

유동부채	25,167,379,039	26,314,014,002

매입채무 및 기타유동채무	12,820,937,982	16,466,915,043

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	729,801	13,605,528

기타유동부채	5,580,465,501	2,973,966,251

유동판매보증충당부채	1,482,353,662	1,611,796,203

당기법인세부채	2,337,088,643	3,047,730,977

미지급배당금	745,803,450

비유동부채	1,650,000,000	2,200,000,000

장기차입금	1,650,000,000	2,200,000,000

부채총계	26,817,379,039	28,514,014,002

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(59,706,032)

이익잉여금(결손금)	75,460,434,632	73,946,283,692

자본총계	102,305,065,676	100,790,914,736

자본과부채총계	129,122,444,715	129,304,928,738

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,060,959,139	21,060,959,139	39,539,206,244	39,539,206,244

매출원가	15,638,986,954	15,638,986,954	31,319,597,994	31,319,597,994

매출총이익	5,421,972,185	5,421,972,185	8,219,608,250	8,219,608,250

판매비와관리비	2,339,454,236	2,339,454,236	2,289,968,608	2,289,968,608

영업이익(손실)	3,082,517,949	3,082,517,949	5,929,639,642	5,929,639,642

금융수익	31,856,248	31,856,248	25,806,723	25,806,723

금융원가	17,216,190	17,216,190	25,045,580	25,045,580

기타이익	1,495,928,229	1,495,928,229	1,025,651,968	1,025,651,968

기타손실	1,682,739,293	1,682,739,293	426,948,589	426,948,589

법인세비용차감전순이익(손실)	2,910,346,943	2,910,346,943	6,529,104,164	6,529,104,164

법인세비용	608,380,456	608,380,456	1,442,581,681	1,442,581,681

당기순이익(손실)	2,301,966,487	2,301,966,487	5,086,522,483	5,086,522,483

기타포괄손익	(42,012,097)	(42,012,097)	(20,119,099)	(20,119,099)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(42,012,097)	(42,012,097)	(20,119,099)	(20,119,099)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(53,179,870)	(53,179,870)	(25,793,717)	(25,793,717)

기타포괄손익의 법인세효과	11,167,773	11,167,773	5,674,618	5,674,618

총포괄손익	2,259,954,390	2,259,954,390	5,066,403,384	5,066,403,384

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	154	154	341	341

자본변동표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	54,749,509,256	81,594,140,300

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	5,086,522,483	5,086,522,483

기타포괄손익	(20,119,099)	(20,119,099)

2022.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	59,517,591,260	86,362,222,304

2023.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	73,946,283,692	100,790,914,736

배당금지급	(745,803,450)	(745,803,450)

당기순이익(손실)	2,301,966,487	2,301,966,487

기타포괄손익	(42,012,097)	(42,012,097)

2023.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	75,460,434,632	102,305,065,676

현금흐름표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,294,566,796)	(8,080,851,017)

당기순이익(손실)	2,301,966,487	5,086,522,483

당기순이익조정을 위한 가감	5,273,568,420	2,724,660,181

법인세비용	608,380,456	1,442,581,681

금융이익	(31,856,248)	(25,806,723)

금융비용	17,216,190	25,140,147

대손상각비	23,689,771	(457,344,987)

재고자산평가손실	2,900,509,491	446,542,567

유형자산처분이익	(723,000)	(799,000)

유형자산처분손실	4,155,625

파생금융자산거래손실	982,728,954

파생금융자산거래이익	(136,964,253)

외화환산이익	(570,617,152)	(341,723,240)

외화환산손실	92,771,619	65,883,829

판매보증비	362,046,940	765,324,880

감가상각비	634,937,079	632,134,094

무형자산상각비	20,982,424	21,754,618

퇴직급여	229,346,271	287,936,568

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,590,317,282)	(14,060,959,557)

매출채권의 감소(증가)	1,198,174,472	(10,079,938,679)

미수금의 감소(증가)	279,286,123	(382,039,991)

재고자산의 감소(증가)	(5,734,256,205)	(2,537,839,652)

선급비용의 감소(증가)	(88,564,867)	(75,304,917)

선급금의 감소(증가)	(1,716,147,281)	309,215,573

파생상품자산의 감소(증가)	(537,485,334)	(780,980,997)

매입채무의 증가(감소)	(3,002,683,044)	5,545,498,432

미지급금의 증가(감소)	(91,431,020)	479,139,678

미지급비용의 증가(감소)	(611,945,631)	(2,339,783,350)

예수금의 증가(감소)	53,908,570	126,984,710

선수금의 증가(감소)	2,552,590,680	(3,774,121,400)

미지급배당금의 증가(감소)	745,803,450	298,321,380

판매보증충당부채의 증가(감소)	(491,489,481)	(566,678,021)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	12,058,266	192,408,027

퇴직급여채무의 증가(감소)	(158,135,980)	(475,840,350)

이자수취(영업)	9,868,131	12,965,578

이자지급(영업)	(12,761,752)	(18,570,292)

법인세납부	(1,276,890,800)	(1,825,469,410)

투자활동현금흐름	(631,315,281)	(2,331,624,402)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(296,656,924)

임차보증금의 증가	(490,000,000)	(253,000,000)

임차보증금의 감소	50,000,000	162,309,195

단기대여금및수취채권의 취득	(897,000,000)	(897,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	897,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	2,472,367	812,055

유형자산의 취득	(194,186,548)	(963,068,045)

유형자산의 처분	3,325,000	800,000

무형자산의 취득	(2,926,100)	(15,820,683)

재무활동현금흐름	(1,308,753,450)	(855,071,380)

유동성장기차입금의 감소	(550,000,000)	(550,000,000)

금융리스부채의 지급	(12,950,000)	(6,750,000)

배당금지급	(745,803,450)	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	365,356,365	52,393,757

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,869,279,162)	(11,215,153,042)

기초현금및현금성자산	25,247,659,707	30,549,163,236

기말현금및현금성자산	22,378,380,545	19,334,010,194