로체시스템즈 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

* 재무제표 중 제21기 1분기,제20기 1분기 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이나 회계감사인의 검토를 받지 않았습니다.* 제20기, 제19기 재무제표는 K-IFRS(한국채택국제회계기준)를 적용하여 작성된 것이며 재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받았습니다.

재무상태표
제 21 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	120,945,064,245	58,743,400,062	29,240,145,378

현금및현금성자산	7,067,543,651	8,436,126,284	8,512,558,910

매출채권및기타유동채권	58,766,844,425	35,907,978,699	13,302,611,826

단기금융상품	20,000,000

재고자산	42,684,185,210	11,738,732,524	6,567,679,916

당기법인세자산	2,142,630

기타금융자산	2,377,529,600	668,039,000	461,424,250

기타유동자산	10,048,961,359	1,992,523,555	373,727,846

비유동자산	30,255,944,984	29,897,337,423	27,318,588,309

기타비유동금융자산	788,906,013	757,081,008	675,546,657

매도가능금융자산	84,050,979	84,050,979	114,467,076

장기금융상품	704,855,034	673,030,029	561,079,581

유형자산	25,041,418,230	24,653,967,921	24,258,595,899

무형자산	826,372,008	750,638,104	745,410,207

이연법인세자산	0	79,486,761

기타금융자산	3,599,248,733	3,735,650,390	1,559,548,785

자산총계	151,201,009,229	88,640,737,485	56,558,733,687

부채

유동부채	80,003,150,036	37,690,665,920	11,646,152,947

매입채무및기타유동채무	44,833,579,356	19,831,798,662	3,959,053,018

단기차입금	22,507,250,000	8,957,770,000	6,000,000,000

당기법인세부채	987,728,595	18,201,715

충당부채	1,221,458,098	916,418,646	634,391,774

기타유동부채	10,045,913,887	7,966,476,897	1,052,708,155

미지급배당금	407,220,100

비유동부채	2,828,454,084	2,568,680,525	1,379,352,037

순확정급여부채	1,962,328,300	1,676,137,496	1,379,352,037

이연법인세부채	866,125,784	892,543,029

부채총계	82,831,604,120	40,259,346,445	13,025,504,984

자본

납입자본	7,648,301,500	4,112,201,000	4,112,201,000

자본금	7,648,301,500	4,112,201,000	4,112,201,000

기타불입자본	20,775,561,686	7,368,078,586	6,433,133,964

이익잉여금	39,945,541,923	36,901,111,454	32,987,893,739

자본총계	68,369,405,109	48,381,391,040	43,533,228,703

자본과부채총계	151,201,009,229	88,640,737,485	56,558,733,687

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	72,485,086,701	72,485,086,701	8,902,717,215	8,902,717,215	98,858,095,942	74,901,958,686

매출원가	66,338,633,415	66,338,633,415	8,751,765,569	8,751,765,569	84,324,116,958	62,801,181,761

매출총이익	6,146,453,286	6,146,453,286	150,951,646	150,951,646	14,533,978,984	12,100,776,925

판매비	302,912,937	302,912,937	31,922,509	31,922,509	393,999,819	1,007,828,821

관리비	3,208,725,044	3,208,725,044	1,496,204,929	1,496,204,929	7,621,813,399	6,228,315,755

연구개발비	461,824,760	461,824,760	395,392,867	395,392,867	1,963,210,339	1,412,014,813

영업이익(손실)	2,172,990,545	2,172,990,545	(1,772,568,659)	(1,772,568,659)	4,554,955,427	3,452,617,536

금융이익	18,289,048	18,289,048	23,778,248	23,778,248	92,404,787	32,173,795

금융원가	84,043,326	84,043,326	19,262,565	19,262,565	62,382,132	118,889,537

기타영업외이익	4,058,903,887	4,058,903,887	306,482,343	306,482,343	1,142,515,567	602,902,652

기타영업외비용	1,738,999,379	1,738,999,379	265,467,515	265,467,515	789,150,351	1,877,176,428

법인세비용차감전순이익(손실)	4,427,140,775	4,427,140,775	(1,727,038,148)	(1,727,038,148)	4,938,343,298	2,091,628,018

법인세비용(수익)	951,277,469	951,277,469	(374,253,626)	(374,253,626)	(882,071,616)	(364,470,350)

당기순이익(손실)	3,475,863,306	3,475,863,306	(1,352,784,522)	(1,352,784,522)	4,056,271,682	1,727,157,668

기타포괄손익	(24,212,737)	(24,212,737)	(9,592,552)	(9,592,552)	(143,053,967)	(160,949,108)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(24,212,737)	(24,212,737)	(9,592,552)	(9,592,552)	(143,053,967)	(160,949,108)

확정급여제도의 재측정요소	(31,041,971)	(31,041,971)	(12,298,144)	(12,298,144)	(183,402,522)	(206,345,011)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	6,829,234	6,829,234	2,705,592	2,705,592	40,348,555	45,395,903

총포괄손익	3,451,650,569	3,451,650,569	(1,362,377,074)	(1,362,377,074)	3,913,217,715	1,566,208,560

보통주 주당이익

기본주당이익(손실)	373	373	(168)	(168)	502	215

자본변동표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,421,685,179	41,967,020,143

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	1,566,208,560	1,566,208,560

당기순이익(손실)	1,727,157,668	1,727,157,668

기타포괄손익	(160,949,108)	(160,949,108)

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

2016.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	3,913,217,715	3,913,217,715

당기순이익(손실)	4,056,271,682	4,056,271,682

기타포괄손익	(143,053,967)	(143,053,967)

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	364,882,209	570,062,413	934,944,622

2016.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

2016.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	(1,362,377,074)	(1,362,377,074)

당기순이익(손실)	(1,352,784,522)	(1,352,784,522)

기타포괄손익	(9,592,552)	(9,592,552)

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.03.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,625,516,665	42,170,851,629

2017.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

자본의 변동	배당금지급	407,220,100	407,220,100

포괄손익	총포괄손익	3,451,650,569	3,451,650,569

당기순이익(손실)	3,475,863,306	3,475,863,306

기타포괄손익	(24,212,737)	(24,212,737)

유상증자	3,536,100,500	13,407,483,100	16,943,583,600

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2017.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,642,709,776	(282,490,366)	415,342,276	39,945,541,923	68,369,405,109

현금흐름표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(30,704,044,896)	9,819,515,002	(388,226,880)	(112,707,289)

당기순이익(손실)	3,475,863,306	(1,352,784,522)	4,056,271,682	1,727,157,668

당기순이익조정을 위한 가감	1,098,147,939	256,929,946	4,185,028,678	4,384,066,321

법인세비용(수익)	951,277,469	(374,253,626)	882,071,616	364,470,350

금융이익	(18,289,048)	(23,778,248)	(92,404,787)	(32,173,795)

금융원가	84,043,326	19,262,565	62,382,132	118,889,537

대손상각비	(6,056,156)	(26,867,165)	31,893,177	36,599,882

유형자산처분이익	(18,180,818)	(22,452,546)

유형자산처분손실	39,852,916	1,000	87,000

파생상품거래손실	803,958,469	424,894,226	1,114,082,103

파생상품거래이익	(2,324,834,848)	(212,058,058)	(304,431,731)

외화환산이익	(51,490,451)	(44,111,821)	(474,089,074)	(65,559,273)

외화환산손실	444,929,742	227,315,832	12,299,625	28,138,953

판매보증비	566,888,600	207,983,221	1,643,130,950	1,092,617,088

감가상각비	299,526,900	253,387,573	1,055,591,051	883,785,842

무형자산상각비	49,964,096	35,736,895	151,448,950	154,254,091

무형자산손상차손	86,823,153

퇴직급여	258,376,924	194,311,778	777,247,111	712,620,899

잡이익	(1,206,810)

매도가능금융자산 처분이익	(53,733,903)

운전자본의 변동	(35,205,211,932)	10,925,304,485	(8,643,341,111)	(6,168,981,107)

매출채권의 감소(증가)	(18,583,730,480)	2,934,648,895	(3,338,118,321)	(1,458,399,181)

미청구공사의 증가	(1,887,624,825)	(479,731,245)	(11,029,853,231)	(1,921,265,189)

미수금의 감소(증가)	(8,221,667,598)	2,556,740	(144,246,409)	(67,542,266)

재고자산의 증가	(30,945,452,686)	160,947,617	(5,171,052,608)	(161,799,677)

선급비용의 감소	29,100,011	78,116,059	113,922,074	(126,210,257)

선급금의 증가	(8,085,537,815)	68,025,290	(1,732,717,783)	273,207,681

선물거래예치금의 증가	(188,614,221)	417,244,558	(339,713,245)	(1,229,829,423)

매입채무의 증가(감소)	24,435,750,285	992,426,250	15,385,060,554	(152,372,633)

미지급금의 증가(감소)	1,003,040,322	(114,274,466)	220,925,140	(111,679,387)

미지급비용의 증가(감소)	(445,753,589)	(177,627,216)	282,646,065	172,195,651

예수금의 증가	37,606,920	9,847,680	14,386,170	(22,627,594)

부가세예수금의 감소	517,344,384	(228,972,315)	61,150,211

선수금의 증가(감소)	7,474,486,912	7,091,158,260	(650,638,950)	502,698,000

미지급 배당금의 증가	407,220,100

판매보증충당부채의 감소	(261,849,148)	(562,180,018)	(1,361,104,078)	(760,882,722)

퇴직연금운용자산의 감소	631,430,946	52,613,747	(338,161,654)	(782,771,811)

퇴직금의 지급	(603,617,066)	(65,812,050)	(325,702,520)	(382,852,510)

이자수취	8,848,210	6,561,269	84,010,614	30,364,910

이자지급	(49,311,848)	(17,668,046)	(60,060,983)	(100,725,581)

법인세납부(환급)	(32,380,571)	1,171,870	(10,135,760)	15,410,500

투자활동현금흐름	(739,091,468)	(166,359,839)	(3,822,080,860)	(962,805,663)

당기손익인식금융자산의 증가	(60,000,000)	(220,000,000)	(20,000,000)

당기손익인식금융자산의 감소	240,000,000

매도가능금융자산의 감소	84,150,000

보증금의 증가	(68,598,343)	(343,288,669)	(2,873,453,919)	(672,670,610)

보증금의 감소	205,000,000	621,719,000	697,352,314	287,201,974

단기대여금의 감소	12,636,000	85,250,420

장기금융상품의 취득	(22,965,000)	(26,067,000)	(102,996,000)	(101,934,000)

유형자산의 취득	(726,830,125)	(337,973,170)	(1,451,051,073)	(399,327,993)

유형자산의 처분	18,181,818	22,454,546

무형자산의 취득	(125,698,000)	(20,750,000)	(243,500,000)	(163,780,000)

무형자산의 처분	16,600,000

재무활동현금흐름	30,085,843,500	(2,000,000,000)	4,053,501,456	3,000,000,000

단기차입금의 증가	29,553,800,000	7,957,770,000	39,217,900,000

단기차입금의 상환	(16,004,320,000)	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)	(36,217,900,000)

유상증자	16,943,583,600

자기주식의 처분	1,095,731,456

배당금지급	(407,220,100)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(11,289,769)	(187,553,453)	80,373,658	7,719,036

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,357,292,864)	7,653,155,163	(156,806,284)	1,924,487,048

기초현금및현금성자산	8,436,126,284	8,512,558,910	8,512,558,910	6,580,352,826

기말현금및현금성자산	7,067,543,651	15,978,160,620	8,436,126,284	8,512,558,910