로체시스템즈 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	76,727,329,474	70,069,386,370	44,618,898,427

현금및현금성자산	26,959,873,658	31,544,919,081	15,499,823,148

매출채권 및 기타유동채권	18,510,074,311	16,095,388,461	13,858,889,657

재고자산	27,044,751,244	19,173,109,588	13,392,741,391

기타유동금융자산	2,947,963,620	1,154,952,000	1,007,690,750

기타유동자산	1,264,666,641	2,101,017,240	859,753,481

비유동자산	57,035,803,228	53,479,654,573	73,889,731,449

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	128,715,149

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968	84,050,979

유형자산	49,730,864,724	48,307,691,597	50,225,094,744

영업권 이외의 무형자산	930,432,366	1,023,578,351	916,873,537

투자부동산	20,911,700,179

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	518,733,241

기타비유동금융자산	3,306,487,951	1,009,070,379	963,376,351

이연법인세자산	2,513,740,978	3,103,770,278	659,920,510

자산총계	133,763,132,702	123,549,040,943	118,508,629,876

부채

유동부채	27,099,678,761	33,749,182,461	35,273,340,037

매입채무 및 기타유동채무	17,134,549,921	18,660,266,805	11,920,807,665

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000	18,013,900,000

유동리스부채	13,605,528	18,715,677	13,169,219

기타유동부채	2,979,697,010	7,412,673,532	1,079,368,249

유동판매보증충당부채	1,611,796,203	1,420,260,380	2,322,893,505

당기법인세부채	3,160,030,099	4,037,266,067	1,923,201,399

비유동부채	2,200,000,000	6,232,630,968	9,826,301,303

장기차입금	2,200,000,000	4,400,000,000	6,600,000,000

퇴직급여부채	1,829,843,240	3,226,301,303

비유동리스부채	2,787,728

부채총계	29,299,678,761	39,981,813,429	45,099,641,340

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	104,463,453,941	83,567,227,514	73,408,988,536

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(74,846,963)	(49,234,290)	(131,993,363)

이익잉여금(결손금)	77,633,963,828	56,712,124,728	46,636,644,823

자본총계	104,463,453,941	83,567,227,514	73,408,988,536

자본과부채총계	133,763,132,702	123,549,040,943	118,508,629,876

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	144,576,199,490	110,200,154,977	180,209,804,534

매출원가	105,655,226,117	82,731,625,913	157,463,017,328

매출총이익	38,920,973,373	27,468,529,064	22,746,787,206

판매비와관리비	12,485,173,609	14,150,784,321	13,483,377,658

영업이익(손실)	26,435,799,764	13,317,744,743	9,263,409,548

금융수익	80,266,382	94,650,946	215,890,365

금융원가	123,468,831	156,175,594	237,278,289

기타이익	4,770,509,492	4,229,495,022	4,059,952,153

기타손실	5,272,362,279	5,674,091,660	3,153,861,981

법인세비용차감전순이익(손실)	25,890,744,528	11,811,623,457	10,148,111,796

법인세비용	5,639,719,309	2,354,461,555	1,768,461,206

당기순이익(손실)	20,251,025,219	9,457,161,902	8,379,650,590

기타포괄손익	943,522,588	700,827,573	(342,093,653)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	969,135,261	635,310,992	(283,922,720)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,226,753,495	660,455,773	(364,003,487)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(257,618,234)	(145,300,270)	80,080,767

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	120,155,489

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(25,612,673)	65,516,581	(58,170,933)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(25,612,673)	65,516,581	(58,170,933)

총포괄손익	21,194,547,807	10,157,989,475	8,037,556,937

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	20,251,025,219	9,457,161,902	8,379,650,590

당기총포괄이익(손실)의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	21,194,547,807	10,157,989,475	8,037,556,937

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,358	634	562

연결 자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

배당금지급

당기순이익(손실)	8,379,650,590	8,379,650,590	8,379,650,590

기타포괄손익	(58,376,950)	(283,922,720)	(342,299,670)	(342,299,670)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2020.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(131,993,363)	46,636,644,823	73,408,988,536	73,408,988,536

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(131,993,363)	46,636,644,823	73,408,988,536	73,408,988,536

배당금지급

당기순이익(손실)	9,457,161,902	9,457,161,902	9,457,161,902

기타포괄손익	65,766,084	515,155,503	580,921,587	580,921,587

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	120,155,489	120,155,489	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(103,162,500)	103,162,500

2021.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(49,234,290)	56,712,124,728	83,567,227,514	83,567,227,514

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(49,234,290)	56,712,124,728	83,567,227,514	83,567,227,514

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	20,251,025,219	20,251,025,219	20,251,025,219

기타포괄손익	(25,612,673)	969,135,261	943,522,588	943,522,588

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(74,846,963)	77,633,963,828	104,463,453,941	104,463,453,941

연결 현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	4,965,755,771	14,976,396,743	19,142,249,333

당기순이익(손실)	20,251,025,219	9,457,161,902	8,379,650,590

당기순이익조정을 위한 가감	15,161,325,203	11,432,076,340	6,164,479,772

법인세비용	5,639,719,309	2,354,461,555	1,768,461,206

금융이익	(80,266,382)	(94,650,946)	(215,890,365)

금융비용	123,468,831	156,640,938	237,945,089

대손상각비	(483,227,333)	(6,258,834)	(607,572,363)

재고자산평가손실	946,283,091	474,357,880	278,477,403

유형자산처분이익	(115,567,156)	(201,126,723)	(174,418,481)

유형자산처분손실	1,000	32,043,352	85,977,874

통화선도평가손실	364,490,598

통화선도거래손실	367,515,149

파생금융자산거래손실	2,747,465,889	2,111,815,846

파생금융자산거래이익	(2,108,565,367)

외화환산이익	(85,813,867)	(480,498,525)	(44,335,588)

외화환산손실	1,022,161,672	24,631,499	700,967,874

판매보증비	1,502,816,212	1,710,399,033	2,086,197,417

감가상각비	2,671,206,470	2,843,360,217	2,475,758,842

무형자산상각비	121,331,195	148,737,418	135,026,619

퇴직급여	1,151,746,272	1,270,042,827	1,181,959,014

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)

투자부동산처분손실	2,308,472,273

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,181,179,575)	(3,007,479,287)	5,545,506,313

매출채권의 감소(증가)	(1,793,041,045)	(2,378,064,713)	13,899,442,044

미수금의 감소(증가)	(359,710,913)	246,741,045	114,147,171

파생상품자산의 감소(증가)	(4,540,477,509)	(2,279,077,096)	1,677,735,417

재고자산의 감소(증가)	(8,817,924,747)	(6,254,726,077)	(478,099,233)

선급비용의 감소(증가)	(278,596,889)	264,370,435	(344,633,407)

선급금의 감소(증가)	1,350,917,944	(1,317,666,455)	565,022,886

부가세대급금의 감소	(235,970,456)	(187,967,739)	(13,844,387)

매입채무의 증가(감소)	(12,863,335)	5,096,129,306	(1,758,909,666)

미지급금의 증가(감소)	49,763,253	(920,591,467)	(3,554,426,975)

미지급비용의 증가(감소)	(1,525,449,709)	2,609,145,466	901,195,333

예수금의 증가(감소)	(1,464,022)	77,864,891	(147,156,806)

선수금의 증가(감소)	(4,431,512,500)	6,655,440,392	(3,485,611,950)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,311,280,389)	(2,613,032,158)	(735,672,226)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(931,727,918)	(1,396,046,689)	(447,071,459)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,341,841,340)	(613,277,928)	(646,610,429)

국민연금전환금의 감소	3,279,500

이자수취(영업)	37,360,553	72,051,786	51,095,718

이자지급(영업)	(118,231,418)	(147,867,073)	(223,944,558)

법인세납부	(6,184,544,211)	(2,829,546,925)	(774,538,502)

투자활동현금흐름	(6,219,398,091)	19,205,277,843	(11,390,189,580)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500

단기금융상품의 처분	(238,800,000)

임차보증금의 증가	(2,559,681,804)	(637,274,320)	(18,071,575)

임차보증금의 감소	244,422,195	579,268,385	333,785,190

단기대여금및수취채권의 처분	20,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	8,072,061

유형자산의 취득	(4,055,877,758)	(766,269,789)	(12,564,488,782)

유형자산의 처분	236,800,000	318,142,853	1,492,700,000

무형자산의 취득	(23,132,785)	(248,451,786)	(634,114,413)

투자부동산의 처분	20,010,000,000

재무활동현금흐름	(2,525,321,380)	(18,440,900,000)	(5,453,600,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	9,200,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(12,820,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(2,200,000,000)	(18,013,900,000)	(2,200,000,000)

임대보증금의 감소	(400,000,000)	400,000,000

금융리스부채의 지급	(27,000,000)	(27,000,000)	(33,600,000)

배당금지급	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(806,081,723)	304,321,347	(304,355,352)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,585,045,423)	16,045,095,933	1,994,104,401

기초현금및현금성자산	31,544,919,081	15,499,823,148	13,505,718,747

기말현금및현금성자산	26,959,873,658	31,544,919,081	15,499,823,148