로체시스템즈 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2017.12.31 현재
제 20 기 2016.12.31 현재
제 19 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	54,526,639,915	58,743,400,062	29,240,145,378

현금및현금성자산	19,579,097,491	8,436,126,284	8,512,558,910

매출채권및기타채권	11,891,303,892	20,536,883,166	13,302,611,826

미청구공사	15,371,095,533

단기금융상품	5,000,000,000	20,000,000

재고자산	16,935,067,270	11,738,732,524	6,567,679,916

기타금융자산	535,340,500	668,039,000	461,424,250

기타유동자산	585,830,762	1,992,523,555	373,727,846

당기법인세자산	2,142,630

비유동자산	30,633,438,957	29,897,337,423	27,318,588,309

장기금융상품	781,680,624	673,030,029	561,079,581

매도가능금융자산	84,050,979	84,050,979	114,467,076

종속기업투자주식	557,289,287

유형자산	25,403,886,164	24,653,967,921	24,258,595,899

무형자산	696,652,705	750,638,104	745,410,207

기타금융자산	3,109,879,198	3,735,650,390	1,559,548,785

이연법인세자산	79,486,761

자산총계	85,160,078,872	88,640,737,485	56,558,733,687

부채

유동부채	15,492,772,854	37,690,665,920	11,646,152,947

매입채무및기타채무	7,678,377,254	19,831,798,662	3,959,053,018

초과청구공사	7,778,993,837

판매보증충당부채	2,739,117,245	916,418,646	634,391,774

기타유동금융부채	139,543,732	187,483,060	1,052,708,155

당기법인세부채	935,734,623	18,201,715

단기차입금	4,000,000,000	8,957,770,000	6,000,000,000

비유동부채	2,331,972,994	2,568,680,525	1,379,352,037

순확정급여부채	2,196,718,103	1,676,137,496	1,379,352,037

이연법인세부채	135,254,891	892,543,029

부채총계	17,824,745,848	40,259,346,445	13,025,504,984

자본

자본금	7,648,301,500	4,112,201,000	4,112,201,000

기타불입자본	20,748,105,766	7,368,078,586	6,433,133,964

이익잉여금(결손금)	38,938,925,758	36,901,111,454	32,987,893,739

자본총계	67,335,333,024	48,381,391,040	43,533,228,703

자본과부채총계	85,160,078,872	88,640,737,485	56,558,733,687

포괄손익계산서
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액)	337,000,209,272	98,858,095,942	74,901,958,686

매출원가	313,836,718,552	84,324,116,958	62,801,181,761

매출총이익	23,163,490,720	14,533,978,984	12,100,776,925

판매관리비	21,073,379,298	9,979,023,557	8,648,159,389

판매비	3,035,742,062	393,999,819	1,007,828,821

관리비	15,435,667,850	7,621,813,399	6,228,315,755

연구개발비	2,601,969,386	1,963,210,339	1,412,014,813

영업이익(손실)	2,090,111,422	4,554,955,427	3,452,617,536

금융이익	111,434,816	92,404,787	32,173,795

금융원가	246,108,892	62,382,132	118,889,537

기타영업외이익	4,320,491,764	1,142,515,567	602,902,652

기타영업외비용	2,506,166,757	789,150,351	1,877,176,428

법인세비용차감전순이익(손실)	3,769,762,353	4,938,343,298	2,091,628,018

법인세비용	439,323,323	882,071,616	364,470,350

당기순이익(손실)	3,330,439,030	4,056,271,682	1,727,157,668

기타포괄손익	(353,085,362)	(143,053,967)	(160,949,108)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(353,085,362)	(143,053,967)	(160,949,108)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(452,673,540)	(183,402,522)	(206,345,011)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	99,588,178	40,348,555	45,395,903

총포괄이익	2,977,353,668	3,913,217,715	1,566,208,560

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	228	502	215

자본변동표
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,421,685,179	41,967,020,143

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

당기순이익(손실)	1,727,157,668	1,727,157,668

기타포괄손익	(160,949,108)	(160,949,108)

유상증자

무상증자

자기주식 취득

2015.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

2016.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

당기순이익(손실)	4,056,271,682	4,056,271,682

기타포괄손익	(143,053,967)	(143,053,967)

유상증자

무상증자

자기주식 취득	364,882,209	570,062,413	934,944,622

2016.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

2017.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(532,319,264)	(532,319,264)

배당금지급	(407,220,100)	(407,220,100)

당기순이익(손실)	3,330,439,030	3,330,439,030

기타포괄손익	(353,085,362)	(353,085,362)

유상증자	1,000,000,000	13,384,694,340	14,384,694,340

무상증자	2,536,100,500	2,536,100,500

자기주식 취득	(4,667,160)	(4,667,160)

2017.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	38,938,925,758	67,335,333,024

현금흐름표
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	5,873,205,847	(388,226,880)	(112,707,289)

당기순이익	3,330,439,030	4,056,271,682	1,727,157,668

당기순이익조정을 위한 가감	4,414,378,069	4,185,028,678	4,384,066,321

법인세비용	439,323,323	882,071,616	364,470,350

금융이익	(111,434,816)	(92,404,787)	(32,173,795)

금융원가	246,108,892	62,382,132	118,889,537

대손상각비	31,893,177	36,599,882

대손상각비환입	(96,502,766)

유형자산처분이익	(13,820,721)	(18,180,818)	(22,452,546)

유형자산처분손실	241,586,461	87,000

파생상품평가손실	(3,157,496,360)	(304,431,731)

파생상품거래이익	424,894,226	1,114,082,103

외화환산이익	(61,804,526)	(474,089,074)	(65,559,273)

외화환산손실	431,288,509	12,299,625	28,138,953

판매보증비	3,906,565,800	1,643,130,950	1,092,617,088

감가상각비	1,176,318,687	1,055,591,051	883,785,842

무형자산상각비	200,798,399	151,448,950	154,254,091

무형자산손상차손	86,823,153

퇴직급여	1,048,950,077	777,247,111	712,620,899

잡이익	(1,206,810)

매도가능금융자산 처분이익	(53,733,903)

잡손실	164,497,110

운전자본의 변동	(1,677,484,238)	(8,643,341,111)	(6,168,981,107)

매출채권의 감소(증가)	(1,014,777,883)	(3,338,118,321)	(1,458,399,181)

미청구공사의 감소(증가)	0	(11,029,853,231)	(1,921,265,189)

미수금의 감소(증가)	(711,538,479)	(144,246,409)	(67,542,266)

재고자산의 감소(증가)	10,659,316,097	(5,171,052,608)	(161,799,677)

선급비용의 감소(증가)	36,597,510	113,922,074	(126,210,257)

선급금의 감소(증가)	1,269,095,283	(1,732,717,783)	273,207,681

선물거래예치금의 증가	3,290,194,860	(339,713,245)	(1,229,829,423)

매입채무의 증가(감소)	(12,067,943,896)	15,385,060,554	(152,372,633)

미지급금의 증가(감소)	(213,538,276)	220,925,140	(111,679,387)

미지급비용의 증가(감소)	187,960,085	282,646,065	172,195,651

예수금의 증가(감소)	18,086,170	14,386,170	(22,627,594)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(228,972,315)	61,150,211

선수금의 증가(감소)	(66,025,498)	(650,638,950)	502,698,000

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,083,867,201)	(1,361,104,078)	(760,882,722)

퇴직연금운용자산의 증가	(300,668,674)	(338,161,654)	(782,771,811)

퇴직금의 지급	(680,374,336)	(325,702,520)	(382,852,510)

이자수익의 수취	79,425,717	84,010,614	30,364,910

이자비용의 지급	(244,203,687)	(60,060,983)	(100,725,581)

법인세납부(환급)	(29,349,044)	(10,135,760)	15,410,500

투자활동현금흐름	(6,241,780,155)	(3,822,080,860)	(962,805,663)

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(220,000,000)	(20,000,000)

단기금융상품의 감소	240,000,000

매도가능금융자산의 감소	84,150,000

종속기업투자주식의 취득	(557,289,287)

보증금의 증가	(259,710,748)	(2,873,453,919)	(672,670,610)

보증금의 감소	885,481,940	697,352,314	287,201,974

단기대여금의 감소	12,636,000	85,250,420

장기금융상품의 증가	(82,956,000)	(102,996,000)	(101,934,000)

유형자산의 취득	(1,156,899,886)	(1,451,051,073)	(399,327,993)

유형자산의 처분	76,406,826	18,181,818	22,454,546

무형자산의 취득	(146,813,000)	(243,500,000)	(163,780,000)

무형자산의 처분	16,600,000

재무활동현금흐름	11,551,137,580	4,053,501,456	3,000,000,000

단기차입금의 증가	63,679,700,000	7,957,770,000	39,217,900,000

단기차입금의 감소	(68,637,470,000)	(5,000,000,000)	(36,217,900,000)

유상증자	16,920,794,840

자기주식의 취득	(4,667,160)

자기주식의 처분	1,095,731,456

배당금지급	(407,220,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,142,971,207	(76,432,626)	1,932,206,084

기초현금및현금성자산	8,436,126,284	8,512,558,910	6,580,352,826

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,592,065)	80,373,658	7,719,036

기말현금및현금성자산	19,579,097,491	8,436,126,284	8,512,558,910