로체시스템즈 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	67,915,336,749	43,289,233,580

현금및현금성자산	37,999,985,815	14,789,555,115

매출채권 및 기타유동채권	15,979,820,287	13,776,745,090

재고자산	12,278,611,709	12,822,136,463

기타유동금융자산	1,198,992,000	1,257,930,750

기타유동자산	457,926,938	642,866,162

비유동자산	53,357,729,014	73,819,255,218

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	0	128,715,149

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	84,050,979

종속기업에 대한 투자자산	557,289,287	557,289,287

유형자산	48,421,842,177	49,619,439,511

영업권 이외의 무형자산	917,489,754	894,763,252

투자부동산	0	20,911,700,179

기타비유동자산	1,010,476,046	963,376,351

이연법인세자산	2,415,087,782	659,920,510

자산총계	121,273,065,763	117,108,488,798

부채

유동부채	33,262,672,457	34,727,213,649

매입채무 및 기타유동채무	8,427,447,883	11,513,822,890

유동성장기차입금	18,072,700,000	18,013,900,000

유동리스부채	27,646,029	13,169,219

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	138,922,405	0

기타유동부채	1,874,081,011	1,074,195,819

유동판매보증충당부채	1,564,585,015	2,322,893,505

당기법인세부채	3,157,290,114	1,789,232,216

비유동부채	8,335,158,801	9,826,301,303

장기차입금	4,950,000,000	6,600,000,000

퇴직급여부채	3,384,763,572	3,226,301,303

비유동리스부채	395,229	0

부채총계	41,597,831,258	44,553,514,952

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	52,830,603,461	45,727,335,791

자본총계	79,675,234,505	72,554,973,846

자본과부채총계	121,273,065,763	117,108,488,798

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,791,733,281	82,879,967,593	55,871,569,466	148,218,848,031

매출원가	17,221,428,189	62,241,002,203	49,014,146,922	129,650,098,709

매출총이익	7,570,305,092	20,638,965,390	6,857,422,544	18,568,749,322

판매비와관리비	2,572,994,403	9,699,068,519	3,040,055,076	9,336,410,656

영업이익(손실)	4,997,310,689	10,939,896,871	3,817,367,468	9,232,338,666

금융수익	(440,508,002)	73,073,058	21,583,069	73,406,216

금융원가	98,560,164	181,143,980	(5,235,650)	922,917,349

기타이익	819,153,871	3,712,923,971	102,012,424	2,093,964,106

기타손실	1,312,380,743	5,520,659,732	(543,489,568)	1,751,476,154

법인세비용차감전순이익(손실)	3,965,015,651	9,024,090,188	4,489,688,179	8,725,315,485

법인세비용	967,709,469	2,091,840,677	1,011,112,799	2,005,735,729

당기순이익(손실)	2,997,306,182	6,932,249,511	3,478,575,380	6,719,579,756

기타포괄손익	(10,034,572)	188,011,148	(5,746,332)	(567,216,524)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,034,572)	188,011,148	(5,746,332)	(567,216,524)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,864,837)	86,994,434	(7,367,093)	(727,200,672)

기타포괄손익의 법인세효과	2,830,265	(19,138,775)	1,620,761	159,984,148

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	120,155,489	0	0

총포괄손익	2,987,271,610	7,120,260,659	3,472,829,048	6,152,363,232

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	201	465	233	450

자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	38,475,669,495	65,303,307,550

당기순이익(손실)	0	0	0	6,719,579,756	6,719,579,756

기타포괄손익	0	0	0	(561,470,192)	(561,470,192)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	44,628,032,727	71,455,670,782

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

당기순이익(손실)	0	0	0	6,932,249,511	6,932,249,511

기타포괄손익	0	0	0	67,855,659	67,855,659

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	120,155,489	0	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	(103,162,500)	103,162,500	0

2021.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	52,830,603,461	79,675,234,505

현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	5,260,350,627	18,628,156,649

당기순이익(손실)	6,932,249,511	6,719,579,756

당기순이익조정을 위한 가감	9,436,807,493	6,188,067,000

법인세비용	2,091,840,677	2,005,735,729

금융이익	(73,073,058)	(73,406,216)

금융비용	181,633,953	923,424,359

대손상각비	(108,229,479)	(565,442,238)

재고자산평가손실	7,032,340	0

유형자산처분이익	(57,640,110)	(8,922,916)

유형자산처분손실	0	68,119,651

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)	0

투자부동산처분손실	2,308,472,273	0

파생금융자산평가손실	267,637,554	0

파생금융자산평가이익	0	(490,108,891)

파생금융자산거래손실	2,151,806,575	0

파생금융자산거래이익	0	(37,711,202)

외화환산이익	(580,706,770)	(95,919,022)

외화환산손실	52,210,996	250,311,068

판매보증비	1,625,470,478	1,468,935,809

감가상각비	2,092,470,414	1,755,085,304

무형자산상각비	113,216,148	101,496,304

퇴직급여	952,532,121	886,469,261

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,538,527,839)	6,633,966,304

매출채권의 감소(증가)	(2,080,106,664)	11,393,947,536

미수금의 감소(증가)	191,695,220	(344,796,574)

재고자산의 감소(증가)	536,492,414	(4,117,163,473)

선급비용의 감소(증가)	169,138,899	32,110,221

선급금의 감소(증가)	15,800,325	(1,552,561,619)

파생상품자산의 감소(증가)	(2,363,107,825)	(253,187,868)

매입채무의 증가(감소)	(1,202,537,351)	5,963,239,644

미지급금의 증가(감소)	(1,007,915,932)	(3,698,480,447)

미지급비용의 증가(감소)	(907,017,731)	(18,817,869)

예수금의 증가(감소)	10,163,010	(42,050,740)

선수금의 증가(감소)	1,189,722,182	653,670,895

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,383,778,968)	(664,959,186)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(416,524,748)	(228,761,255)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(290,550,670)	(488,222,961)

이자수취(영업)	31,895,186	51,974,185

이자지급(영업)	(103,984,898)	(170,644,928)

법인세납부(환급)	(2,498,088,826)	(794,785,668)

투자활동현금흐름	19,660,657,865	(5,012,063,782)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500	0

임차보증금의 증가	(637,274,320)	5,345,268

임차보증금의 감소	579,268,385	141,212,040

단기대여금및수취채권의 취득	(1,062,100,000)	0

단기대여금및수취채권의 처분	1,332,340,000	0

유동리스부채의 증가	0	22,994,159

유형자산의 취득	(656,905,142)	(5,846,754,736)

유형자산의 처분	62,609,092	788,700,000

무형자산의 취득	(135,942,650)	(123,560,513)

투자부동산의 처분	20,010,000,000	0

재무활동현금흐름	(2,070,950,000)	(5,163,945,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	9,200,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(12,820,000,000)

장기차입금의 상환	(1,650,000,000)	(1,650,000,000)

단기대여금의 증가	0	(271,745,000)

임대보증금의 증가	0	400,000,000

임대보증금의 감소	(400,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(20,950,000)	(22,200,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	360,372,208	(54,728,257)

현금및현금성자산의순증가(감소)	23,210,430,700	8,397,419,610

기초현금및현금성자산	14,789,555,115	13,184,019,344

기말현금및현금성자산	37,999,985,815	21,581,438,954