로체시스템즈 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	39,777,756,591	52,178,669,172

현금및현금성자산	6,304,620,974	23,472,503,411

매출채권및기타채권	22,158,862,589	11,495,533,729

재고자산	9,896,826,188	14,612,543,115

당기법인세자산	1,450,400	24,242,420

기타금융자산	807,998,570	664,343,600

기타유동자산	607,997,870	1,909,502,897

비유동자산	58,806,459,824	42,339,304,956

당기손익-공정가치측정금융자산	2,126,480,483	938,865,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979

유형자산	52,822,598,086	37,174,656,562

무형자산	450,274,741	564,303,207

기타금융자산	3,323,055,535	3,333,893,227

이연법인세자산	243,535,929

자산총계	98,584,216,415	94,517,974,128

부채

유동부채	14,078,103,135	13,032,051,714

매입채무및기타채무	8,952,024,726	5,922,265,497

단기차입금	3,620,000,000	3,800,000,000

유동리스부채	11,094,950

기타유동부채	481,682,089	2,292,608,720

충당부채	973,894,804	1,017,177,497

당기법인세부채	39,406,566

비유동부채	19,165,875,160	16,915,758,391

장기차입금	16,701,000,000	15,197,700,000

순확정급여부채	2,105,405,834	1,718,058,391

비유동리스부채	4,851,120

이연법인세부채	354,618,206

부채총계	33,243,978,295	29,947,810,105

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576

이익잉여금(결손금)	38,484,081,942	37,757,418,408

기타자본구성요소	(48,180,898)	(91,591,461)

자본총계	65,340,238,120	64,570,164,023

자본과부채총계	98,584,216,415	94,517,974,128

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	23,471,837,159	60,321,604,554	18,354,641,164	56,882,666,231

매출원가	19,596,246,594	49,486,651,722	14,960,531,741	50,868,425,585

매출총이익	3,875,590,565	10,834,952,832	3,394,109,423	6,014,240,646

판매비와관리비	2,814,378,656	6,904,638,606	2,125,251,449	7,656,989,333

판매비	213,776,528	461,660,215	128,412,943	229,065,580

관리비	1,945,220,993	5,502,598,985	2,073,541,973	6,654,198,783

연구개발비	655,381,135	940,379,406	(76,703,467)	773,724,970

영업이익(손실)	1,061,211,909	3,930,314,226	1,268,857,974	(1,642,748,687)

금융이익	38,365,978	195,595,223	35,270,461	154,913,348

금융원가	626,409,903	1,578,706,120	17,438,758	53,305,476

기타영업외이익	1,031,001,094	2,254,773,617	(69,844,414)	1,042,341,841

기타영업외비용	610,376,423	1,404,836,249	333,694,065	1,577,999,335

법인세비용차감전순이익(손실)	893,792,655	3,397,140,697	883,151,198	(2,076,798,309)

법인세비용	125,498,609	2,651,223,423	202,389,561	(474,033,048)

당기순이익(손실)	768,294,046	745,917,274	680,761,637	(1,602,765,261)

기타포괄손익	127,337,493	24,156,823	(83,469,396)	(46,047,011)

확정급여제도의 재측정요소	122,097,781	(24,684,282)	(77,855,232)	(66,191,085)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(26,861,512)	5,430,542	17,128,151	14,562,039

해외사업장환산외환차이	32,101,224	43,410,563	(22,742,315)	5,582,035

총포괄손익	895,631,539	770,074,097	597,292,241	(1,648,812,272)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	768,294,046	745,917,274	680,761,637	(1,602,765,261)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	895,631,539	770,074,097	597,292,241	(1,648,812,272)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	52	50	46	(107)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	(25,784,647)	38,925,721,971	67,296,344,590	67,296,344,590

배당금지급	(304,321,380)	(304,321,380)	(304,321,380)

당기순이익(손실)	(1,602,765,261)	(1,602,765,261)	(1,602,765,261)

기타포괄손익	5,582,035	(51,629,046)	(46,047,011)	(46,047,011)

자기주식 취득	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)

2018.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(20,202,612)	36,967,006,284	63,851,140,748	63,851,140,748

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

배당금지급

당기순이익(손실)	745,917,274	745,917,274	745,917,274

기타포괄손익	43,410,563	(19,253,740)	24,156,823	24,156,823

자기주식 취득

2019.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(48,180,898)	38,484,081,942	65,340,238,120	65,340,238,120

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,274,704,377)	(2,973,058,721)

당기순이익	745,917,274	(1,602,765,261)

당기순이익조정을 위한 가감	5,326,998,096	3,498,893,353

법인세비용(수익)	2,651,223,423	(474,033,048)

금융이익	(195,595,223)	(154,913,348)

금융원가	1,579,156,453	53,305,476

대손상각비	7,565,071	71,829,394

기타의 대손상각비	(2,304,559)	60,200,000

지급수수료	40,800,000

유형자산처분이익	(3,500,000)	(3,313,000)

유형자산처분손실	318,706,800

통화선도평가이익	(1,158,983,382)

파생상품거래손실	1,117,593,844	500,038,489

외화환산이익	(556,184,898)	(74,646,469)

외화환산손실	55,868,942	125,979,993

판매보증비	630,906,559	1,404,366,048

감가상각비	239,963,095	657,542,898

무형자산상각비	162,246,718	149,911,449

퇴직급여	799,042,053	823,118,671

운전자본의 변동	(8,477,041,397)	(4,014,867,307)

매출채권의 감소(증가)	(9,233,044,351)	(2,075,861,421)

미수금의 감소(증가)	(948,780,030)	78,290,942

선물거래예치금의 감소(증가)	(1,261,248,814)	(758,169,939)

재고자산의 감소(증가)	3,994,584,583	900,112,868

선급비용의 감소(증가)	49,866,467	47,756,094

선급금의 감소(증가)	1,574,931,347	188,213,271

부가세대급금의 감소	(288,405,413)	(11,058,651)

매입채무의 증가(감소)	545,660,265	(247,763,599)

미지급금의 증가(감소)	235,433,727	155,090,369

미지급비용의 증가(감소)	(224,544,403)	(524,277,819)

예수금의 증가(감소)	19,000,868	5,480,262

선수금의 증가(감소)	(1,829,927,499)	1,155,540,000

판매보증충당부채의 증가(감소)	(674,189,252)	(2,404,819,578)

퇴직연금운용자산의 증가	(133,549,768)	(117,769,112)

퇴직금의 지급	(302,829,124)	(405,630,994)

이자수익의 수취	188,372,127	148,462,561

이자비용의 지급	(73,510,317)	(43,771,524)

법인세납부(환급)	(1,985,440,160)	(959,010,543)

투자활동현금흐름	(12,745,807,150)	(3,952,597,355)

단기금융상품의 증가	(21,500,000,000)

단기금융상품의 감소	26,500,000,000

보증금의 증가	(131,192,436)	(235,143,509)

보증금의 감소	140,977,262	7,678,436

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,503,000)	(53,631,000)

유형자산의 증가	(13,203,450,660)	(8,636,996,963)

유형자산의 감소	506,579,936	35,133,681

무형자산의 증가	(48,218,252)	(69,638,000)

재무활동현금흐름	(189,600,000)	(1,996,391,570)

단기차입금의 증가	500,000,000

단기차입금의 감소	(180,000,000)	(700,000,000)

리스료의 납부	(9,600,000)

자기주식의 취득	(1,492,070,190)

배당금지급	(304,321,380)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,210,111,527)	(8,922,047,646)

기초현금및현금성자산	23,472,503,411	20,079,437,486

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	42,229,090	(8,614,698)

기말현금및현금성자산	6,304,620,974	11,148,775,142