로체시스템즈 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	44,618,898,427	55,954,161,504	52,178,669,172

현금및현금성자산	15,499,823,148	13,505,718,747	23,472,503,411

매출채권및기타채권	13,858,889,657	27,612,163,823	11,495,533,729

재고자산	13,392,741,391	13,193,119,561	14,612,543,115

기타금융자산	1,007,690,750	576,860,800	664,343,600

기타유동자산	859,753,481	1,066,298,573	1,909,502,897

당기법인세자산	24,242,420

비유동자산	73,889,731,449	64,080,840,733	42,339,304,956

당기손익-공정가치측정금융자산	128,715,149	493,205,747	938,865,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979	84,050,979

유형자산	50,225,094,744	61,599,805,689	37,174,656,562

무형자산	916,873,537	417,654,144	564,303,207

투자부동산	20,911,700,179

기타금융자산	963,376,351	1,273,121,594	3,333,893,227

이연법인세자산	659,920,510	213,002,580	243,535,929

자산총계	118,508,629,876	120,035,002,237	94,517,974,128

부채

유동부채	35,273,340,037	27,134,512,055	13,032,051,714

매입채무및기타채무	11,920,807,665	15,447,238,820	5,922,265,497

판매보증충당부채	2,322,893,505	972,368,314	1,017,177,497

기타유동부채	1,079,368,249	4,312,137,005	2,292,608,720

당기법인세부채	1,923,201,399	562,441,532

단기차입금	3,620,000,000	3,800,000,000

유동성장기차입금	18,013,900,000	2,200,000,000

유동리스부채	13,169,219	20,326,384

비유동부채	9,826,301,303	27,528,852,566	16,915,758,391

장기차입금	6,600,000,000	24,752,050,000	15,197,700,000

순확정급여부채	3,226,301,303	2,774,020,690	1,718,058,391

비유동리스부채	2,781,876

부채총계	45,099,641,340	54,663,364,621	29,947,810,105

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(131,993,363)	(73,616,413)	(91,591,461)

이익잉여금(결손금)	46,636,644,823	38,540,916,953	37,757,418,408

자본총계	73,408,988,536	65,371,637,616	64,570,164,023

자본과부채총계	118,508,629,876	120,035,002,237	94,517,974,128

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출	180,209,804,534	79,780,176,235	73,998,396,133

매출원가	157,463,017,328	65,124,599,487	66,171,920,260

매출총이익	22,746,787,206	14,655,576,748	7,826,475,873

판매비와관리비	13,483,377,658	10,393,357,274	8,866,425,499

판매비	1,088,616,852	577,430,446	274,907,308

관리비	11,142,432,925	8,165,616,972	7,747,542,601

연구개발비	1,252,327,881	1,650,309,856	843,975,590

영업이익(손실)	9,263,409,548	4,262,219,474	(1,039,949,626)

금융이익	215,890,365	242,230,719	178,275,066

금융원가	237,278,289	872,393,146	282,827,816

기타영업외이익	4,059,952,153	1,249,336,954	1,179,800,867

기타영업외비용	3,153,861,981	940,611,713	1,862,625,622

법인세비용차감전순이익(손실)	10,148,111,796	3,940,782,288	(1,827,327,131)

법인세비용	1,768,461,206	2,743,983,372	(468,512,780)

당기순이익(손실)	8,379,650,590	1,196,798,916	(1,358,814,351)

기타포괄손익	(342,093,653)	(395,325,323)	429,025,354

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(364,003,487)	(529,872,270)	536,068,137

기타포괄손익의 법인세 효과	80,080,767	116,571,899	(117,934,990)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이	(58,170,933)	17,975,048	10,892,207

총포괄손익	8,037,556,937	801,473,593	(929,788,997)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	8,379,650,590	1,196,798,916	(1,358,814,351)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	8,037,556,937	801,473,593	(929,788,997)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	562	80	(91)

연결 자본변동표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	(25,784,647)	38,925,721,971	67,296,344,590	67,296,344,590

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(76,699,021)	76,699,021

배당금지급	(304,321,380)	(304,321,380)	(304,321,380)

당기순이익(손실)	(1,358,814,351)	(1,358,814,351)	(1,358,814,351)

기타포괄손익	10,892,207	418,133,147	429,025,354	429,025,354

자기주식 취득	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)

2018.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

당기순이익(손실)	1,196,798,916	1,196,798,916	1,196,798,916

기타포괄손익	17,975,048	(413,300,371)	(395,325,323)	(395,325,323)

자기주식 취득

2019.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

당기순이익(손실)	8,379,650,590	8,379,650,590	8,379,650,590

기타포괄손익	(58,376,950)	(283,922,720)	(342,299,670)	(342,299,670)

자기주식 취득

2020.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(131,993,363)	46,636,644,823	73,408,988,536	73,408,988,536

연결 현금흐름표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	19,142,249,333	(2,749,528,456)	(1,188,208,295)

당기순이익	8,379,650,590	1,196,798,916	(1,358,814,351)

당기순이익조정을 위한 가감	6,164,479,772	7,985,612,591	3,518,200,949

법인세비용(수익)	1,768,461,206	2,743,983,372	(468,512,780)

금융이익	(215,890,365)	(242,230,719)	(178,275,066)

금융원가	237,945,089	873,727,912	282,827,816

대손상각비	(607,572,363)	1,143,684,363

대손상각비환입	(14,322,516)

지급수수료	40,800,000

기타의 대손상각비	(2,304,559)	62,504,559

재고자산평가손실	278,477,403

유형자산처분이익	(174,418,481)	(3,500,000)	(3,313,000)

유형자산처분손실	85,977,874	722,724	318,706,800

통화선도평가이익	(385,450,487)	(107,755,260)

통화선도평가손실	364,490,598

파생상품거래이익	(2,108,565,367)

파생상품거래손실	467,150,934	661,524,811

외화환산이익	(44,335,588)	(161,846,025)	(27,205,740)

외화환산손실	700,967,874	406,202,200	92,681,495

판매보증비	2,086,197,417	684,135,277	654,654,630

감가상각비	2,475,758,842	1,180,396,771	887,252,209

무형자산상각비	135,026,619	215,120,860	201,987,498

퇴직급여	1,181,959,014	1,065,819,968	1,114,645,493

운전자본의 변동	5,545,506,313	(10,020,229,695)	(2,453,029,546)

매출채권의 감소(증가)	13,899,442,044	(16,641,319,045)	(515,735,775)

미수금의 감소(증가)	114,147,171	(849,519,564)	880,156,068

재고자산의 감소(증가)	(478,099,233)	1,419,423,554	2,322,524,155

선급비용의 감소(증가)	(344,633,407)	(19,236,971)	(5,437,633)

선급금의 감소(증가)	565,022,886	909,267,368	(1,282,969,819)

부가세대급금의 감소	(13,844,387)	(11,938,699)	(14,213,858)

선물거래예치금의 증가	1,677,735,417	(379,668,134)	(790,527,911)

매입채무의 증가(감소)	(1,758,909,666)	5,875,683,443	(1,994,858,626)

미지급금의 증가(감소)	(3,554,426,975)	(770,925,220)	273,312,656

미지급비용의 증가(감소)	901,195,333	(302,850,313)	(44,512,345)

예수금의 증가(감소)	(147,156,806)	96,142,276	14,298,540

선수금의 증가(감소)	(3,485,611,950)	1,923,386,009	2,138,766,448

판매보증충당부채의 증가(감소)	(735,672,226)	(728,944,460)	(2,376,594,378)

퇴직연금운용자산의 증가	(447,071,459)	(198,941,063)	(591,295,224)

퇴직금의 지급	(646,610,429)	(340,788,876)	(465,941,844)

이자수익의 수취	51,095,718	214,631,247	156,000,575

이자비용의 지급	(223,944,558)	(116,147,343)	(62,375,849)

법인세납부(환급)	(774,538,502)	(2,010,194,172)	(988,190,073)

투자활동현금흐름	(11,390,189,580)	(17,978,550,310)	(8,425,200,436)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000

보증금의 증가	(18,071,575)	(132,692,436)	(236,911,884)

보증금의 감소	333,785,190	2,180,577,262	12,897,855

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	845,219,966	(57,132,000)

유형자산의 증가	(12,564,488,782)	(20,806,683,305)	(13,109,550,088)

유형자산의 감소	1,492,700,000	3,500,000	35,133,681

무형자산의 증가	(634,114,413)	(68,471,797)	(69,638,000)

재무활동현금흐름	(5,453,600,000)	10,786,400,000	13,002,108,430

단기차입금의 증가	9,200,000,000	2,000,000,000

단기차입금의 감소	(12,820,000,000)	(180,000,000)	(2,200,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(2,200,000,000)

장기차입금의 증가	11,000,000,000	14,998,500,000

임대보증금의 증가	400,000,000

리스료의 납부	(33,600,000)	(33,600,000)

자기주식의 취득	(1,492,070,190)

배당금지급	(304,321,380)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,298,459,753	(9,941,678,766)	3,388,699,699

기초현금및현금성자산	13,505,718,747	23,472,503,411	20,079,437,486

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(304,355,352)	(25,105,898)	4,366,226

기말현금및현금성자산	15,499,823,148	13,505,718,747	23,472,503,411