로체시스템즈 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 반기말 2019.06.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	48,004,140,636	51,706,099,262

현금및현금성자산	14,403,950,913	23,051,211,957

매출채권및기타채권	19,484,014,096	11,495,533,729

재고자산	13,046,669,605	14,581,363,559

당기법인세자산	24,245,137	24,242,420

기타금융자산	559,217,370	664,343,600

기타유동자산	486,043,515	1,889,403,997

비유동자산	49,954,894,400	42,835,804,719

당기손익-공정가치측정금융자산	1,630,189,566	938,865,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979

종속기업투자주식	557,289,287	557,289,287

유형자산	43,855,883,954	37,113,867,038

무형자산	504,584,248	564,303,207

기타금융자산	3,322,896,366	3,333,893,227

이연법인세자산	243,535,929

자산총계	97,959,035,036	94,541,903,981

부채

유동부채	15,382,245,345	13,006,880,828

매입채무및기타채무	8,385,637,367	5,910,879,841

단기차입금	3,620,000,000	3,800,000,000

유동리스부채	12,823,292

기타유동부채	2,422,701,516	2,278,823,490

충당부채	941,083,170	1,017,177,497

비유동부채	18,384,984,751	16,915,758,391

장기차입금	16,100,250,000	15,197,700,000

순확정급여부채	2,007,017,251	1,718,058,391

비유동리스부채	6,904,492

이연법인세부채	270,813,008

부채총계	33,767,230,096	29,922,639,219

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(76,699,021)	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	37,364,166,885	37,791,626,707

자본총계	64,191,804,940	64,619,264,762

자본과부채총계	97,959,035,036	94,541,903,981

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	18,384,294,394	36,841,267,335	24,986,929,975	38,528,025,067

매출원가	14,613,191,568	30,285,867,151	25,034,676,044	35,962,033,922

매출총이익	3,771,102,826	6,555,400,184	(47,746,069)	2,565,991,145

판매비와관리비	1,770,574,165	3,976,942,684	2,139,987,000	5,477,986,327

판매비	133,501,185	247,883,687	59,329,249	100,652,637

관리비	1,515,463,915	3,444,060,726	1,721,448,458	4,526,905,253

연구개발비	121,609,065	284,998,271	359,209,293	850,428,437

영업이익(손실)	2,000,528,661	2,578,457,500	(2,187,733,069)	(2,911,995,182)

금융이익	69,865,860	157,229,245	45,306,304	119,549,396

금융원가	702,247,214	952,296,217	19,869,037	35,840,521

기타영업외이익	782,355,083	1,219,271,344	742,299,143	1,112,689,456

기타영업외비용	428,525,137	789,906,871	863,436,423	1,244,305,270

법인세비용차감전순이익(손실)	1,721,977,253	2,212,755,001	(2,283,433,082)	(2,959,902,121)

법인세비용	2,415,388,652	2,525,724,814	(501,474,121)	(676,422,609)

당기순이익(손실)	(693,411,399)	(312,969,813)	(1,781,958,961)	(2,283,479,512)

기타포괄손익	(91,973,396)	(114,490,009)	36,633,674	9,098,035

확정급여제도의 재측정요소	(117,914,610)	(146,782,063)	46,966,248	11,664,147

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	25,941,214	32,292,054	(10,332,574)	(2,566,112)

총포괄손익	(785,384,795)	(427,459,822)	(1,745,325,287)	(2,274,381,477)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(21)	(119)	(152)

자본변동표
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	38,938,925,758	67,335,333,024

배당금지급	(304,321,380)	(304,321,380)

당기순이익(손실)	(2,283,479,512)	(2,283,479,512)

기타포괄손익	9,098,035	9,098,035

자기주식 취득	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)

2018.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	36,360,222,901	63,264,559,977

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	37,791,626,707	64,619,264,762

배당금지급

당기순이익(손실)	(312,969,813)	(312,969,813)

기타포괄손익	(114,490,009)	(114,490,009)

자기주식 취득

2019.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	37,364,166,885	64,191,804,940

현금흐름표
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	(4,043,174,866)	(4,754,797,959)

당기순이익	(312,969,813)	(2,283,479,512)

당기순이익조정을 위한 가감	4,666,952,876	1,817,775,096

법인세비용(수익)	2,525,724,814	(676,422,609)

금융이익	(157,229,245)	(119,549,396)

금융원가	952,604,972	35,840,521

대손상각비	2,872,969	65,754,488

기타의 대손상각비	(2,304,559)

지급수수료	40,800,000

유형자산처분이익	(3,500,000)	(3,313,000)

유형자산처분손실	2,955,588

통화선도평가이익	(667,170,831)

파생상품거래손실	469,846,451	641,535,026

외화환산이익	(264,655,743)	(441,950,735)

외화환산손실	156,164,746	112,435,541

판매보증비	515,082,228	1,066,825,072

감가상각비	498,885,161	444,255,988

무형자산상각비	107,937,211	99,862,831

퇴직급여	532,694,702	548,745,781

운전자본의 변동	(6,515,104,652)	(3,416,964,967)

매출채권의 감소(증가)	(7,414,183,563)	(3,744,743,488)

미수금의 감소(증가)	(458,055,239)	208,427,523

선물거래예치금의 감소(증가)	(364,720,221)	(619,085,758)

재고자산의 감소(증가)	1,165,615,301	2,604,018,776

선급비용의 감소(증가)	39,444,797	12,061,432

선급금의 감소(증가)	1,363,915,685	(25,942,880)

매입채무의 증가(감소)	567,524,264	(533,435,834)

미지급금의 증가(감소)	(327,599,864)	(71,593,353)

미지급비용의 증가(감소)	(249,229,378)	(502,478,619)

예수금의 증가(감소)	1,398,026	4,482,020

선수금의 증가(감소)	142,480,000	1,424,891,000

판매보증충당부채의 증가(감소)	(591,176,555)	(2,173,565,786)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(163,182,635)	365,764,064

퇴직금의 지급	(227,335,270)	(365,764,064)

이자수익의 수취	144,883,677	109,127,401

이자비용의 지급	(47,850,414)	(28,211,774)

법인세납부(환급)	(1,979,086,540)	(953,044,203)

투자활동현금흐름	(4,414,810,251)	(3,669,916,504)

단기금융상품의 증가	(21,500,000,000)

단기금융상품의 감소	19,500,000,000

보증금의 증가	(131,192,436)	(232,923,459)

보증금의 감소	140,977,262	5,282,405

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(7,002,000)	(35,754,000)

유형자산의 증가	(4,372,874,825)	(1,424,995,131)

유형자산의 감소	3,500,000	25,133,681

무형자산의 증가	(48,218,252)	(6,660,000)

재무활동현금흐름	(185,700,000)	(1,996,391,570)

단기차입금의 증가	500,000,000

단기차입금의 감소	(180,000,000)	(700,000,000)

리스료의 납부	(5,700,000)

자기주식의 취득	(1,492,070,190)

배당금지급	(304,321,380)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,643,685,117)	(10,421,106,033)

기초현금및현금성자산	23,051,211,957	19,579,097,491

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(3,575,927)	96,756,666

기말현금및현금성자산	14,403,950,913	9,254,748,124