로체시스템즈 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2020.06.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	78,749,771,088	55,954,161,504

현금및현금성자산	23,212,282,451	13,505,718,747

매출채권및기타채권	25,271,150,918	27,612,163,823

재고자산	21,013,314,188	13,193,119,561

기타금융자산	3,154,424,500	576,860,800

기타유동자산	6,098,599,031	1,066,298,573

비유동자산	65,934,039,063	64,080,840,733

당기손익-공정가치측정금융자산	1,008,962,973	493,205,747

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979

유형자산	41,970,465,700	61,599,805,689

무형자산	362,829,125	417,654,144

투자부동산	21,044,274,115

기타금융자산	1,138,813,258	1,273,121,594

이연법인세자산	324,642,913	213,002,580

자산총계	144,683,810,151	120,035,002,237

부채

유동부채	48,172,708,593	27,134,512,055

매입채무및기타채무	23,937,401,556	15,447,238,820

판매보증충당부채	1,387,816,870	972,368,314

기타유동부채	15,345,566,523	4,312,137,005

당기법인세부채	1,089,941,526	562,441,532

단기차입금	4,200,000,000	3,620,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	11,982,118	20,326,384

비유동부채	27,850,389,095	27,528,852,566

장기차입금	24,440,750,000	24,752,050,000

순확정급여부채	3,409,639,095	2,774,020,690

비유동리스부채	2,781,876

부채총계	76,023,097,688	54,663,364,621

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(50,628,860)	(73,616,413)

이익잉여금(결손금)	41,807,004,247	38,540,916,953

자본총계	68,660,712,463	65,371,637,616

자본과부채총계	144,683,810,151	120,035,002,237

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	60,308,023,500	92,273,183,007	18,384,648,439	36,849,767,395

매출원가	51,878,488,830	79,635,552,874	14,263,093,385	29,890,405,128

매출총이익	8,429,534,670	12,637,630,133	4,121,555,054	6,959,362,267

판매비와관리비	3,230,198,834	6,479,089,870	1,828,585,948	4,090,259,950

판매비	471,102,760	621,176,240	133,501,185	247,883,687

관리비	2,477,734,798	5,278,130,037	1,573,475,698	3,557,377,992

연구개발비	281,361,276	579,783,593	121,609,065	284,998,271

영업이익(손실)	5,199,335,836	6,158,540,263	2,292,969,106	2,869,102,317

금융이익	17,398,877	48,191,276	69,865,860	157,229,245

금융원가	(149,801,775)	928,152,999	25,597,214	952,296,217

기타영업외이익	(253,646,256)	1,996,368,328	786,575,143	1,223,772,523

기타영업외비용	(137,378,296)	2,307,188,824	430,655,413	794,459,826

법인세비용차감전순이익(손실)	5,250,268,528	4,967,758,044	2,693,157,482	2,503,348,042

법인세비용	1,197,365,337	1,140,200,558	2,415,388,652	2,525,724,814

당기순이익(손실)	4,052,903,191	3,827,557,486	277,768,830	(22,376,772)

기타포괄손익	(529,926,379)	(538,276,622)	(89,054,383)	(103,180,670)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(689,600,122)	(719,833,579)	(117,914,610)	(146,782,063)

기타포괄손익의 법인세 효과	151,712,026	158,363,387	25,941,214	32,292,054

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이	7,961,717	23,193,570	2,919,013	11,309,339

총포괄손익	3,522,976,812	3,289,280,864	188,714,447	(125,557,442)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	4,052,903,191	3,827,557,486	277,768,830	(22,376,772)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	3,522,976,812	3,289,280,864	188,714,447	(125,557,442)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	272	257	(27)	(2)

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

당기순이익(손실)	(22,376,772)	(22,376,772)	(22,376,772)

기타포괄손익	13,459,421	(114,490,009)	(101,030,588)	(101,030,588)

2019.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(78,132,040)	37,620,551,627	64,446,756,663	64,446,756,663

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

당기순이익(손실)	3,827,557,486	3,827,557,486	3,827,557,486

기타포괄손익	22,987,553	(561,470,192)	(538,487,930)	(538,487,930)

2020.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(50,628,860)	41,807,004,247	68,660,712,463	68,660,712,463

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	12,395,831,780	(4,154,262,307)

당기순이익	3,827,557,486	(22,376,772)

당기순이익조정을 위한 가감	4,944,465,584	4,659,439,329

법인세비용(수익)	1,140,200,558	2,525,724,814

금융이익	(48,191,276)	(157,229,245)

금융원가	928,460,364	952,604,972

대손상각비	(551,970,882)	2,872,969

기타의 대손상각비	(2,304,559)

유형자산처분이익	(7,649,320)	(3,500,000)

유형자산처분손실	68,119,651

통화선도평가이익	(515,757,226)	(667,170,831)

파생상품거래손실	863,800,565	469,846,451

외화환산이익	(155,133,071)	(267,586,060)

외화환산손실	394,100,108	156,164,746

판매보증비	975,112,349	515,082,228

감가상각비	1,191,909,238	494,301,931

무형자산상각비	70,485,019	107,937,211

퇴직급여	590,979,507	532,694,702

운전자본의 변동	4,279,196,093	(6,907,882,787)

매출채권의 감소(증가)	4,665,344,612	(7,524,409,287)

미수금의 감소(증가)	(1,916,541,502)	(460,069,737)

재고자산의 감소(증가)	(7,820,194,627)	809,737,550

선급비용의 감소(증가)	(47,841,067)	8,118,844

선급금의 감소(증가)	(5,013,482,380)	1,363,223,765

부가세대급금의 감소	29,022,989	(231,208,030)

선물거래예치금의 증가	(3,441,364,265)	(364,720,221)

매입채무의 증가(감소)	11,271,101,330	897,326,817

미지급금의 증가(감소)	(2,819,620,413)	(323,470,627)

미지급비용의 증가(감소)	(25,799,628)	(247,940,683)

예수금의 증가(감소)	(91,007,072)	4,743,282

선수금의 증가(감소)	10,724,436,590	142,480,000

판매보증충당부채의 증가(감소)	(559,663,793)	(591,176,555)

퇴직연금운용자산의 증가	(297,958,051)	(163,182,635)

퇴직금의 지급	(377,236,630)	(227,335,270)

이자수익의 수취	33,419,409	144,883,677

이자비용의 지급	(122,829,282)	(47,850,414)

법인세납부(환급)	(565,977,510)	(1,980,475,340)

투자활동현금흐름	(2,531,911,384)	(4,421,449,112)

보증금의 증가	5,591,899	(131,192,436)

보증금의 감소	140,640,000	140,977,262

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(7,002,000)

유동리스부채의 증가	3,566,493

유형자산의 증가	(3,292,749,776)	(4,379,513,686)

유형자산의 감소	626,700,000	3,500,000

무형자산의 증가	(15,660,000)	(48,218,252)

재무활동현금흐름	(135,000,000)	(185,700,000)

단기차입금의 증가	4,200,000,000

단기차입금의 감소	(3,620,000,000)	(180,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(1,100,000,000)

임대보증금의 증가	400,000,000

리스료의 납부	(15,000,000)	(5,700,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,728,920,396	(8,761,411,419)

기초현금및현금성자산	13,505,718,747	23,472,503,411

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(22,356,692)	12,033,575

기말현금및현금성자산	23,212,282,451	14,723,125,567