로체시스템즈 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 반기말 2018.06.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	47,219,550,406	54,526,639,915

현금및현금성자산	9,254,748,124	19,579,097,491

매출채권및기타채권	15,717,007,872	11,891,303,892

단기금융상품	7,000,000,000	5,000,000,000

재고자산	14,117,881,388	16,935,067,270

당기법인세자산	17,309,580

기타금융자산	512,891,232	535,340,500

기타유동자산	599,712,210	585,830,762

비유동자산	32,406,071,073	30,633,438,957

장기금융상품	781,680,624

당기손익-공정가치측정금융자산	813,142,931

비유동매도가능금융자산	84,050,979

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	84,050,979

종속기업투자주식	557,289,287	557,289,287

유형자산	26,472,016,144	25,403,886,164

무형자산	603,449,874	696,652,705

기타비유동자산	3,337,520,252	3,109,879,198

이연법인세자산	538,601,606

자산총계	79,625,621,479	85,160,078,872

부채

유동부채	13,627,261,765	15,492,772,854

매입채무및기타채무	6,625,968,482	7,678,377,254

단기차입금	3,800,000,000	4,000,000,000

기타유동금융부채	1,568,916,752	139,543,732

판매보증충당부채	1,632,376,531	2,739,117,245

당기법인세부채	935,734,623

비유동부채	2,733,799,737	2,331,972,994

순확정급여부채	2,733,799,737	2,196,718,103

이연법인세부채	135,254,891

부채총계	16,361,061,502	17,824,745,848

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	20,748,105,766

이익잉여금(결손금)	36,360,222,901	38,938,925,758

자본총계	63,264,559,977	67,335,333,024

자본과부채총계	79,625,621,479	85,160,078,872

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,986,929,975	38,528,025,067	218,863,008,488	272,400,562,190

매출원가	25,034,676,044	35,962,033,922	185,063,320,590	234,484,669,824

매출총이익	(47,746,069)	2,565,991,145	33,799,687,898	37,915,892,366

판매관리비	2,139,987,000	5,477,986,327	10,014,729,578	13,988,192,319

판매비	59,329,249	100,652,637	2,527,496,136	2,830,409,073

관리비	1,721,448,458	4,526,905,253	6,333,962,991	9,542,688,035

연구개발비	359,209,293	850,428,437	1,153,270,451	1,615,095,211

영업이익(손실)	(2,187,733,069)	(2,911,995,182)	23,784,958,320	23,927,700,047

금융이익	45,306,304	119,549,396	20,764,789	406,253,837

금융원가	19,869,037	35,840,521	308,097,443	212,790,769

기타영업외이익	742,299,143	1,112,689,456	1,881,322,001	1,324,342,494

기타영업외비용	863,436,423	1,244,305,270	3,595,530,835	1,265,196,820

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,283,433,082)	(2,959,902,121)	21,783,416,832	24,180,308,789

법인세비용	(501,474,121)	(676,422,609)	4,408,554,307	5,359,831,776

당기순이익(손실)	(1,781,958,961)	(2,283,479,512)	17,374,862,525	18,820,477,013

기타포괄손익	36,633,674	9,098,035	(369,298,348)	(393,511,085)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	36,633,674	9,098,035	(369,298,348)	(393,511,085)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	46,966,248	11,664,147	(473,459,419)	(504,501,390)

기타포괄손익의 법인세효과	(10,332,574)	(2,566,112)	104,161,071	110,990,305

총포괄이익	(1,745,325,287)	(2,274,381,477)	17,005,564,177	18,426,965,928

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(152)	1,142	1,349

자본변동표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(532,319,264)	(532,319,264)

배당금지급	(407,220,100)	(407,220,100)

당기순이익(손실)	18,820,477,013	18,820,477,013

기타포괄손익	(393,511,085)	(393,511,085)

유상증자	1,000,000,000	15,920,794,840	16,920,794,840

무상증자	2,536,100,500	(2,536,100,500)	0

자기주식 취득	(4,667,160)	(4,667,160)

2017.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	54,388,538,018	82,784,945,284

2018.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	38,938,925,758	67,335,333,024

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(304,321,380)	(304,321,380)

당기순이익(손실)	(2,283,479,512)	(2,283,479,512)

기타포괄손익	9,098,035	9,098,035

유상증자

무상증자

자기주식 취득	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)

2018.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	36,360,222,901	63,264,559,977

현금흐름표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(4,754,797,959)	(17,689,311,136)

당기순이익	(2,283,479,512)	18,820,477,013

당기순이익조정을 위한 가감	1,817,775,096	7,820,756,538

법인세비용	(676,422,609)	5,359,831,776

금융이익	(119,549,396)	(406,253,837)

금융원가	35,840,521	212,790,769

대손상각비	65,754,488	(20,296,122)

지급수수료	40,800,000

유형자산처분이익	(3,313,000)	(13,820,721)

유형자산처분손실	2,955,588	2,764,546

파생상품거래이익	(432,163,888)

파생상품거래손실	641,535,026

외화환산이익	(441,950,735)	(778,010,174)

외화환산손실	112,435,541	96,585,356

판매보증비	1,066,825,072	2,642,613,420

감가상각비	444,255,988	602,034,814

무형자산상각비	99,862,831	100,010,693

퇴직급여	548,745,781	454,669,906

운전자본의 변동	(3,416,964,967)	(44,178,889,221)

매출채권의 감소(증가)	(3,744,743,488)	(43,884,451,523)

미수금의 감소(증가)	208,427,523	(7,734,831,290)

선물거래예치금의 증가	(619,085,758)	(4,134,778,422)

재고자산의 감소(증가)	2,604,018,776	(10,433,298,511)

선급비용의 감소(증가)	12,061,432	22,791,983

선급금의 감소(증가)	(25,942,880)	(1,898,155,122)

매입채무의 증가(감소)	(533,435,834)	25,336,792,330

미지급금의 증가(감소)	(71,593,353)	571,671,900

미지급비용의 증가(감소)	(502,478,619)	(443,432,299)

예수금의 증가(감소)	4,482,020	23,321,140

선수금의 증가(감소)	1,424,891,000	49,474,502

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,173,565,786)	(1,281,807,789)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	365,764,064	265,190,406

퇴직금의 지급	(365,764,064)	(637,376,526)

이자수익의 수취	109,127,401	13,775,187

이자비용의 지급	(28,211,774)	(145,156,678)

법인세납부(환급)	(953,044,203)	(20,273,975)

투자활동현금흐름	(3,669,916,504)	(995,007,679)

단기금융상품의 증가	(21,500,000,000)

단기금융상품의 감소	19,500,000,000

보증금의 증가	(232,923,459)	(220,110,748)

보증금의 감소	5,282,405	375,600,000

장기금융상품의 증가	(44,658,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(35,754,000)

유형자산의 취득	(1,424,995,131)	(1,012,485,022)

유형자산의 처분	25,133,681	50,909,091

무형자산의 취득	(6,660,000)	(144,263,000)

재무활동현금흐름	(1,996,391,570)	21,604,937,580

단기차입금의 증가	500,000,000	62,859,050,000

단기차입금의 감소	(700,000,000)	(57,763,020,000)

유상증자	16,920,794,840

자기주식의 취득	(1,492,070,190)	(4,667,160)

배당금지급	(304,321,380)	(407,220,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,324,349,367)	2,945,166,397

기초현금및현금성자산	19,579,097,491	8,436,126,284

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	96,756,666	24,547,632

기말현금및현금성자산	9,254,748,124	11,381,292,681