로체시스템즈 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	58,974,434,273	54,964,670,759

현금및현금성자산	21,581,438,954	13,184,019,344

매출채권및기타채권	17,025,862,895	27,611,937,932

재고자산	17,180,063,979	13,062,900,506

기타금융자산	1,137,664,870	576,860,800

기타유동자산	2,049,403,575	528,952,177

비유동자산	68,498,734,898	64,603,021,184

당기손익-공정가치측정금융자산	983,314,638	493,205,747

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979

종속기업투자주식	557,289,287	557,289,287

유형자산	43,830,482,403	61,564,696,853

무형자산	439,718,353	417,654,144

투자부동산	20,977,987,147

기타금융자산	1,145,719,583	1,273,121,594

이연법인세자산	480,172,508	213,002,580

자산총계	127,473,169,171	119,567,691,943

부채

유동부채	28,515,891,982	26,735,531,827

매입채무및기타채무	17,338,450,699	15,075,906,208

판매보증충당부채	1,776,344,937	972,368,314

기타유동부채	5,294,709,544	4,283,089,389

당기법인세부채	1,881,977,373	563,841,532

단기차입금	3,620,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	24,409,429	20,326,384

비유동부채	27,501,606,407	27,528,852,566

장기차입금	23,830,900,000	24,752,050,000

순확정급여부채	3,670,706,407	2,774,020,690

비유동리스부채	2,781,876

부채총계	56,017,498,389	54,264,384,393

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(76,699,021)	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	44,628,032,727	38,475,669,495

자본총계	71,455,670,782	65,303,307,550

자본과부채총계	127,473,169,171	119,567,691,943

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	55,871,569,466	148,218,848,031	23,582,451,875	60,423,719,210

매출원가	49,014,146,922	129,650,098,709	19,800,340,052	50,086,207,203

매출총이익	6,857,422,544	18,568,749,322	3,782,111,823	10,337,512,007

판매비와관리비	3,040,055,076	9,336,410,656	2,700,920,106	6,677,862,790

판매비	295,501,814	916,678,054	213,776,528	461,660,215

관리비	2,446,161,142	7,541,556,889	1,831,762,443	5,275,823,169

연구개발비	298,392,120	878,175,713	655,381,135	940,379,406

영업이익(손실)	3,817,367,468	9,232,338,666	1,081,191,717	3,659,649,217

금융이익	21,583,069	73,406,216	38,365,978	195,595,223

금융원가	(5,235,650)	922,917,349	626,409,903	1,578,706,120

기타영업외이익	102,012,424	2,093,964,106	1,029,620,984	2,248,892,328

기타영업외비용	(543,489,568)	1,751,476,154	604,906,412	1,394,813,283

법인세비용차감전순이익(손실)	4,489,688,179	8,725,315,485	917,862,364	3,130,617,365

법인세비용	1,011,112,799	2,005,735,729	125,498,609	2,651,223,423

당기순이익(손실)	3,478,575,380	6,719,579,756	792,363,755	479,393,942

기타포괄손익	(5,746,332)	(567,216,524)	95,236,269	(19,253,740)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(7,367,093)	(727,200,672)	122,097,781	(24,684,282)

기타포괄손익의 법인세 효과	1,620,761	159,984,148	(26,861,512)	5,430,542

총포괄손익	3,472,829,048	6,152,363,232	887,600,024	460,140,202

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	233	450	53	32

자본변동표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	37,791,626,707	64,619,264,762

당기순이익(손실)	479,393,942	479,393,942

기타포괄손익	(19,253,740)	(19,253,740)

2019.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	38,251,766,909	65,079,404,964

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	38,475,669,495	65,303,307,550

당기순이익(손실)	6,719,579,756	6,719,579,756

기타포괄손익	(567,216,524)	(567,216,524)

2020.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	44,628,032,727	71,455,670,782

현금흐름표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	18,628,156,649	(3,842,620,548)

당기순이익	6,719,579,756	479,393,942

당기순이익조정을 위한 가감	6,188,067,000	5,836,508,535

법인세비용(수익)	2,005,735,729	2,651,223,423

금융이익	(73,406,216)	(195,595,223)

금융원가	923,424,359	1,579,156,453

대손상각비	(565,442,238)	7,565,071

기타의 대손상각비	(2,304,559)

유형자산처분이익	(8,922,916)	(3,500,000)

유형자산처분손실	68,119,651	722,724

통화선도평가이익	(490,108,891)	(1,158,983,382)

파생상품거래이익	(37,711,202)

파생상품거래손실	1,117,593,844

외화환산이익	(95,919,022)	(552,581,754)

외화환산손실	250,311,068	55,868,942

판매보증비	1,468,935,809	630,906,559

감가상각비	1,755,085,304	745,147,666

무형자산상각비	101,496,304	162,246,718

퇴직급여	886,469,261	799,042,053

운전자본의 변동	6,633,966,304	(8,289,395,075)

매출채권의 감소(증가)	11,393,947,536	(9,233,521,255)

미수금의 감소(증가)	(344,796,574)	(948,780,030)

재고자산의 감소(증가)	(4,117,163,473)	4,053,026,983

선급비용의 감소(증가)	32,110,221	86,183,406

선급금의 감소(증가)	(1,552,561,619)	1,575,653,957

선물거래예치금의 증가	(253,187,868)	(1,261,248,814)

매입채무의 증가(감소)	5,963,239,644	368,762,839

미지급금의 증가(감소)	(3,698,480,447)	233,662,280

미지급비용의 증가(감소)	(18,817,869)	(245,235,328)

예수금의 증가(감소)	(42,050,740)	22,596,530

선수금의 증가(감소)	653,670,895	(1,829,927,499)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(664,959,186)	(674,189,252)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(228,761,255)	(133,549,768)

퇴직금의 지급	(488,222,961)	(302,829,124)

이자수익의 수취	51,974,185	188,372,127

이자비용의 지급	(170,644,928)	(73,510,317)

법인세납부(환급)	(794,785,668)	(1,983,989,760)

투자활동현금흐름	(5,012,063,782)	(13,241,953,760)

보증금의 증가	5,345,268	(131,192,436)

보증금의 감소	141,212,040	140,977,262

유동리스부채의 증가	22,994,159

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,503,000)

유형자산의 증가	(5,846,754,736)	(13,196,517,334)

유형자산의 감소	788,700,000	3,500,000

무형자산의 증가	(123,560,513)	(48,218,252)

재무활동현금흐름	(5,163,945,000)	(189,600,000)

단기차입금의 증가	9,200,000,000

단기차입금의 감소	(12,820,000,000)	(180,000,000)

단기대여금의 증가	(271,745,000)

유동성장기차입금의 감소	(1,650,000,000)

임대보증금의 증가	400,000,000

리스료의 납부	(22,200,000)	(9,600,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,452,147,867	(17,274,174,308)

기초현금및현금성자산	13,184,019,344	23,051,211,957

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(54,728,257)	(1,765,418)

기말현금및현금성자산	21,581,438,954	5,775,272,231