로체시스템즈 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	85,842,198,395	92,420,665,785

현금및현금성자산	42,042,035,102	24,851,100,656

단기금융상품	1,522,129,140	1,522,129,140

매출채권 및 기타유동채권	15,337,124,574	34,055,717,178

유동재고자산	20,280,969,108	23,779,909,076

기타유동금융자산	6,098,983,519	7,123,940,045

기타유동자산	560,956,952	1,087,869,690

비유동자산	63,489,740,076	62,940,884,240

유형자산	47,347,208,501	47,865,472,744

사용권자산	156,415,121	91,366,674

영업권 이외의 무형자산	928,095,014	946,779,298

기타비유동금융자산	10,582,993,011	9,563,339,680

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,085,543,968	1,085,543,968

종속기업에 대한 투자자산	853,946,211	853,946,211

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	152,180,398

이연법인세자산	2,535,538,250	2,382,255,267

자산총계	149,331,938,471	155,361,550,025

부채

유동부채	24,804,565,456	34,216,802,243

매입채무 및 기타유동채무	13,029,248,535	20,958,512,097

유동 리스부채	5,021,863	6,109,804

기타 유동부채	7,123,274,367	8,931,463,151

유동판매보증충당부채	2,217,302,812	2,065,258,725

당기법인세부채	2,429,717,879	2,255,458,466

비유동부채	601,273,496	393,003,617

퇴직급여부채	177,491,922

비유동 리스부채	3,081,406	3,910,185

비유동충당부채	420,700,168	389,093,432

부채총계	25,405,838,952	34,609,805,860

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

이익잉여금(결손금)	97,081,468,475	93,907,113,121

기타자본구성요소	(59,706,032)	(59,706,032)

자본총계	123,926,099,519	120,751,744,165

자본과부채총계	149,331,938,471	155,361,550,025

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,214,644,489	30,214,644,489	20,328,870,311	20,328,870,311

매출원가	21,802,434,034	21,802,434,034	14,399,441,749	14,399,441,749

매출총이익	8,412,210,455	8,412,210,455	5,929,428,562	5,929,428,562

판매비와관리비	3,289,032,095	3,289,032,095	2,520,495,340	2,520,495,340

영업이익(손실)	5,123,178,360	5,123,178,360	3,408,933,222	3,408,933,222

금융수익	1,426,111,395	1,426,111,395	1,873,148,424	1,873,148,424

금융원가	1,572,462,627	1,572,462,627	2,264,231,384	2,264,231,384

기타이익	21,001,150	21,001,150	69,974,793	69,974,793

기타손실	2	2

법인세비용차감전순이익(손실)	4,997,828,278	4,997,828,278	3,087,825,053	3,087,825,053

법인세비용(수익)	1,036,557,252	1,036,557,252	657,444,731	657,444,731

당기순이익(손실)	3,961,271,026	3,961,271,026	2,430,380,322	2,430,380,322

기타포괄손익	(41,112,222)	(41,112,222)	(41,313,866)	(41,313,866)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(41,112,222)	(41,112,222)	(41,313,866)	(41,313,866)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(51,974,996)	(51,974,996)	(52,229,919)	(52,229,919)

기타포괄손익의 법인세효과	10,862,774	10,862,774	10,916,053	10,916,053

총포괄손익	3,920,158,804	3,920,158,804	2,389,066,456	2,389,066,456

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	266	266	163	163

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	81,676,886,143	108,521,517,187

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(745,803,450)	(745,803,450)

당기순이익(손실)	2,430,380,322	2,430,380,322

기타포괄손익	(41,313,866)	(41,313,866)

2024.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	83,320,149,149	110,164,780,193

2025.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	93,907,113,121	120,751,744,165

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(745,803,450)	(745,803,450)

당기순이익(손실)	3,961,271,026	3,961,271,026

기타포괄손익	(41,112,222)	(41,112,222)

2025.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	97,081,468,475	123,926,099,519

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	18,038,205,385	(1,106,320,456)

당기순이익(손실)	3,961,271,026	2,430,380,322

당기순이익조정을 위한 가감	3,238,611,092	2,150,939,775

법인세비용 조정	1,036,557,252	657,444,731

금융이익	(170,960,581)	(258,443,024)

금융원가의 조정	30,717	8,655,173

대손상각비 조정	161,626,848	24,193,573

재고자산평가손실 조정	533,765,682	(213,762,294)

유형자산처분이익 조정	(7,271,727)

파생금융자산거래손실	276,000,000	1,889,442,733

외화환산이익 조정	(467,212,567)	(847,169,717)

외화환산손실 조정	90,820,343	(252,387,084)

판매보증비 조정	831,823,770	272,860,483

감가상각비에 대한 조정	595,465,490	599,501,021

무형자산상각비에 대한 조정	26,381,484	16,947,577

퇴직급여 조정	324,312,654	260,928,330

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	11,689,521,616	(5,042,200,302)

매출채권의 감소(증가)	18,839,834,217	(1,494,987,552)

미수금의 감소(증가)	(10,783,532)	(393,206,518)

파생상품자산의 감소(증가)	(126,905,671)	(1,963,598,093)

재고자산의 감소(증가)	2,965,174,286	(8,900,397,439)

선급비용의 감소 (증가)	19,439,216	88,769,557

선급금의 감소(증가)	507,473,522	1,422,750,312

매입채무의 증가(감소)	(7,168,434,558)	4,902,891,676

미지급금의 증가(감소)	(162,691,303)	137,983,015

미지급비용의 증가(감소)	(670,607,500)	(635,554,158)

예수금의 증가(감소)	(140,953,793)	4,957,010

선수금의 증가(감소)	(1,667,234,991)	2,436,370,076

판매보증충당부채의 증가(감소)	(648,172,947)	(339,732,802)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	92,044,840	106,785,426

퇴직급여채무의 증가(감소)	(138,660,170)	(415,230,812)

이자수취	153,519,699	94,276,294

이자지급(영업)	(8,151,934)

법인세납부	(1,004,718,048)	(731,564,611)

투자활동현금흐름	(290,808,946)	(1,604,349,511)

매도가능금융자산의 취득	(1,050,000,000)

임차보증금의 증가	(250,000,000)	(20,480,000)

임차보증금의 감소	20,845,400	250,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	2,534,365

유형자산의 취득	(57,054,346)	(714,107,331)

유형자산의 처분	7,272,727

무형자산의 취득	(4,600,000)	(79,569,272)

재무활동현금흐름	(749,095,647)	(1,297,903,450)

유동성장기차입금의 감소	(550,000,000)

금융리스부채의 지급	(3,292,197)	(2,100,000)

배당금지급	(745,803,450)	(745,803,450)

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,998,300,792	(4,008,573,417)

기초현금및현금성자산	24,851,100,656	33,547,482,483

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	192,633,654	707,126,003

기말현금및현금성자산	42,042,035,102	30,246,035,069