로체시스템즈 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	80,956,019,516	55,954,161,504

현금및현금성자산	18,099,413,644	13,505,718,747

매출채권및기타채권	24,759,718,811	27,612,163,823

재고자산	32,302,571,568	13,193,119,561

기타금융자산	3,254,529,600	576,860,800

기타유동자산	2,539,785,893	1,066,298,573

비유동자산	65,152,616,249	64,080,840,733

당기손익-공정가치측정금융자산	1,239,150,449	493,205,747

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979

유형자산	62,036,130,730	61,599,805,689

무형자산	374,085,302	417,654,144

기타금융자산	1,122,238,808	1,273,121,594

이연법인세자산	296,959,981	213,002,580

자산총계	146,108,635,765	120,035,002,237

부채

유동부채	52,753,854,519	27,134,512,055

매입채무및기타채무	31,466,795,850	15,447,238,820

판매보증충당부채	1,293,903,267	972,368,314

기타유동부채	13,911,931,068	4,312,137,005

당기법인세부채	243,472,353	562,441,532

단기차입금	3,620,000,000	3,620,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	17,751,981	20,326,384

비유동부채	28,217,045,595	27,528,852,566

장기차입금	25,212,450,000	24,752,050,000

순확정급여부채	3,003,895,515	2,774,020,690

비유동리스부채	700,080	2,781,876

부채총계	80,970,900,114	54,663,364,621

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(58,590,577)	(73,616,413)

이익잉여금(결손금)	38,291,989,152	38,540,916,953

자본총계	65,137,735,651	65,371,637,616

자본과부채총계	146,108,635,765	120,035,002,237

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	31,965,159,507	31,965,159,507	18,465,118,956	18,465,118,956

매출원가	27,757,064,044	27,757,064,044	15,627,311,743	15,627,311,743

매출총이익	4,208,095,463	4,208,095,463	2,837,807,213	2,837,807,213

판매비와관리비	3,248,891,036	3,248,891,036	2,261,674,002	2,261,674,002

판매비	150,073,480	150,073,480	114,382,502	114,382,502

관리비	2,800,395,239	2,800,395,239	1,983,902,294	1,983,902,294

연구개발비	298,422,317	298,422,317	163,389,206	163,389,206

영업이익(손실)	959,204,427	959,204,427	576,133,211	576,133,211

금융이익	30,792,399	30,792,399	87,363,385	87,363,385

금융원가	1,077,954,774	1,077,954,774	250,049,003	250,049,003

기타영업외이익	2,250,014,584	2,250,014,584	437,197,380	437,197,380

기타영업외비용	2,444,567,120	2,444,567,120	363,804,413	363,804,413

법인세비용차감전순이익(손실)	(282,510,484)	(282,510,484)	486,840,560	486,840,560

법인세비용	(57,164,779)	(57,164,779)	110,336,162	110,336,162

당기순이익(손실)	(225,345,705)	(225,345,705)	376,504,398	376,504,398

기타포괄손익	(8,350,243)	(8,350,243)	(14,126,287)	(14,126,287)

확정급여제도의 재측정요소	(30,233,457)	(30,233,457)	(28,867,453)	(28,867,453)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	6,651,361	6,651,361	6,350,840	6,350,840

해외사업장환산외환차이	15,231,853	15,231,853	8,390,326	8,390,326

총포괄손익	(233,695,948)	(233,695,948)	362,378,111	362,378,111

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(225,345,705)	(225,345,705)	376,504,398	376,504,398

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(233,695,948)	(233,695,948)	362,378,111	362,378,111

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(15)	25	25

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

당기순이익(손실)	376,504,398	376,504,398	376,504,398

기타포괄손익	8,390,326	(22,516,613)	(14,126,287)	(14,126,287)

2019.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(83,201,135)	38,111,406,193	64,932,542,134	64,932,542,134

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

당기순이익(손실)	(225,345,705)	(225,345,705)	(225,345,705)

기타포괄손익	15,025,836	(23,582,096)	(8,556,260)	(8,556,260)

2020.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(58,590,577)	38,291,989,152	65,137,735,651	65,137,735,651

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	5,897,322,029	465,668,794

당기순이익	(225,345,705)	376,504,398

당기순이익조정을 위한 가감	3,362,608,745	1,185,429,908

법인세비용(수익)	(57,164,779)	110,336,162

금융이익	(30,792,399)	(87,363,385)

금융원가	1,078,132,082	250,049,003

대손상각비	64,050,105

기타의 대손상각비	(2,304,559)	10,273,343

유형자산처분이익	(4,999,000)

유형자산처분손실	17,143,112

통화선도평가이익	(745,944,702)	(153,764,072)

파생상품거래손실	1,723,772,405	241,718,070

외화환산이익	(550,771,754)	(152,533,447)

외화환산손실	235,960,995	49,295,195

판매보증비	709,334,512	431,795,240

감가상각비	585,784,131	248,110,990

무형자산상각비	44,918,842	53,275,383

퇴직급여	295,489,754	184,237,426

운전자본의 변동	3,141,557,182	(1,193,695,341)

매출채권의 감소(증가)	5,564,156,934	(1,868,221,158)

미수금의 감소(증가)	(2,506,808,456)	(725,429,187)

재고자산의 감소(증가)	(19,109,452,007)	409,815,404

선급비용의 감소(증가)	(193,678,387)	27,689,543

선급금의 감소(증가)	(1,179,570,508)	1,548,667,921

부가세대급금의 감소	(100,238,425)	(44,959,517)

선물거래예치금의 증가	(4,401,441,205)	(8,069,470)

매입채무의 증가(감소)	16,516,916,930	1,621,803,392

미지급금의 증가(감소)	(590,410,093)	(121,631,778)

미지급비용의 증가(감소)	25,936,281	(238,634,915)

예수금의 증가(감소)	(93,445,840)	25,887,486

선수금의 증가(감소)	9,693,239,903	(1,426,206,500)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(387,799,559)	(359,252,318)

퇴직연금운용자산의 증가	114,546,007	79,597,716

퇴직금의 지급	(210,394,393)	(114,751,960)

이자수익의 수취	23,271,218	75,360,486

이자비용의 지급	(65,658,971)	(14,307,287)

법인세납부(환급)	(339,110,440)	36,376,630

투자활동현금흐름	(871,557,214)	(2,941,794,916)

보증금의 증가	16,365,674	(130,500,000)

보증금의 감소	140,500,000	140,000,000

유동리스부채의 증가	3,566,493

장기금융상품의 증가	(3,501,000)

유형자산의 증가	(1,293,639,381)	(2,911,813,916)

유형자산의 감소	263,000,000

무형자산의 증가	(1,350,000)	(35,980,000)

재무활동현금흐름	(558,400,000)

유동성장기차입금의 감소	(550,000,000)

리스료의 납부	(8,400,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,467,364,815	(2,476,126,122)

기초현금및현금성자산	13,505,718,747	23,472,503,411

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	126,330,082	39,295,899

기말현금및현금성자산	18,099,413,644	21,035,673,188