로체시스템즈 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2022.06.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	62,317,597,061	66,522,748,744

현금및현금성자산	19,233,563,392	30,549,163,236

매출채권 및 기타유동채권	18,129,014,931	16,096,166,456

재고자산	20,422,877,160	17,015,720,326

기타유동금융자산	3,903,973,000	1,154,952,000

기타유동자산	628,168,578	1,706,746,726

비유동자산	54,563,223,947	53,379,456,209

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968

종속기업에 대한 투자자산	853,946,211	557,289,287

유형자산	48,631,744,002	47,784,622,782

영업권 이외의 무형자산	866,237,011	889,159,515

기타비유동자산	1,706,227,290	1,009,070,379

이연법인세자산	2,469,525,465	3,103,770,278

자산총계	116,880,821,008	119,902,204,953

부채

유동부채	22,772,495,902	32,075,433,685

매입채무 및 기타유동채무	13,552,491,442	17,042,187,639

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	8,161,528	18,715,677

기타유동부채	3,360,451,235	7,405,215,911

유동판매보증충당부채	1,684,983,740	1,420,260,380

당기법인세부채	1,966,407,957	3,989,054,078

비유동부채	3,645,961,575	6,232,630,968

장기차입금	3,300,000,000	4,400,000,000

퇴직급여부채	345,961,575	1,829,843,240

비유동리스부채	0	2,787,728

부채총계	26,418,457,477	38,308,064,653

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(59,706,032)

이익잉여금(결손금)	63,617,732,487	54,749,509,256

자본총계	90,462,363,531	81,594,140,300

자본과부채총계	116,880,821,008	119,902,204,953

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,194,778,072	72,733,984,316	28,593,539,315	58,088,234,312

매출원가	24,766,458,841	56,086,056,835	21,133,933,998	45,019,574,014

매출총이익	8,428,319,231	16,647,927,481	7,459,605,317	13,068,660,298

판매비와관리비	2,376,264,828	4,666,233,436	3,649,009,964	7,126,074,116

영업이익(손실)	6,052,054,403	11,981,694,045	3,810,595,353	5,942,586,182

금융수익	31,904,112	57,710,835	96,165,552	513,581,060

금융원가	23,062,296	48,107,876	41,109,938	82,583,816

기타이익	1,173,022,065	2,198,674,033	1,546,118,943	2,893,770,100

기타손실	2,878,715,382	3,305,663,971	2,343,784,574	4,208,278,989

법인세비용차감전순이익(손실)	4,355,202,902	10,884,307,066	3,067,985,336	5,059,074,537

법인세비용	972,270,149	2,414,851,830	652,359,760	1,124,131,208

당기순이익(손실)	3,382,932,753	8,469,455,236	2,415,625,576	3,934,943,329

기타포괄손익	717,208,474	697,089,375	110,213,270	198,045,720

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	717,208,474	697,089,375	110,213,270	198,045,720

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	919,498,044	893,704,327	141,299,065	99,859,271

기타포괄손익의 법인세효과	(202,289,570)	(196,614,952)	(31,085,795)	(21,969,040)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	120,155,489

총포괄손익	4,100,141,227	9,166,544,611	2,525,838,846	4,132,989,049

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	227	568	162	264

자본변동표
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

배당금지급

당기순이익(손실)	3,934,943,329	3,934,943,329

기타포괄손익	77,890,231	77,890,231

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	120,155,489	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(103,162,500)	103,162,500	0

2021.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	49,843,331,851	76,687,962,895

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	54,749,509,256	81,594,140,300

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	8,469,455,236	8,469,455,236

기타포괄손익	697,089,375	697,089,375

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	63,617,732,487	90,462,363,531

현금흐름표
제 26 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	(6,144,287,927)	(372,420,310)

당기순이익(손실)	8,469,455,236	3,934,943,329

당기순이익조정을 위한 가감	8,084,444,768	6,593,377,990

법인세비용	2,414,851,830	1,124,131,208

금융이익	(57,710,835)	(513,581,060)

금융비용	48,107,876	82,812,066

대손상각비	(468,324,746)	(113,597,853)

재고자산평가손실	946,283,091	435,266,607

유형자산처분이익	(115,566,156)	(45,033,519)

통화선도평가손실	514,839,100

파생금융자산거래손실	2,982,009,291	634,908,869

파생금융자산거래이익

외화환산이익	(657,177,763)	(218,048,059)

외화환산손실	4,918,354	91,114,048

판매보증비	1,106,851,675	1,740,370,017

감가상각비	1,261,270,007	1,427,743,371

무형자산상각비	43,059,008	76,826,127

퇴직급여	575,873,136	635,021,414

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)

투자부동산처분손실	2,308,472,273

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,681,038,158)	(9,132,247,684)

매출채권의 감소(증가)	(847,677,547)	(5,659,460,544)

미수금의 감소(증가)	(345,926,139)	655,375,168

재고자산의 감소(증가)	(4,353,439,925)	513,887,398

선급비용의 감소(증가)	(64,107,934)	86,514,947

선급금의 감소(증가)	1,142,686,082	(139,034,440)

파생상품자산의 감소(증가)	(4,761,355,291)	(680,494,619)

매입채무의 증가(감소)	(761,960,093)	173,069,483

미지급금의 증가(감소)	(296,530,496)	(1,089,890,682)

미지급비용의 증가(감소)	(2,339,783,350)	(907,017,731)

예수금의 증가(감소)	(5,273,890)	75,591,682

선수금의 증가(감소)	(4,039,490,786)	507,291,382

미지급배당금의 증가(감소)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(842,128,315)	(2,033,202,014)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(260,932,624)	(544,785,014)

퇴직금의 지급	(905,117,850)	(90,092,700)

이자수취(영업)	24,240,398	6,956,919

이자지급(영업)	(41,522,081)	(71,476,112)

법인세납부	(3,999,868,090)	(1,703,974,752)

투자활동현금흐름	(3,889,661,636)	18,767,588,450

매도가능금융자산의 처분	168,662,500

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(296,656,924)

임차보증금의 증가	(833,681,804)	(466,762,259)

임차보증금의 감소	162,309,195	572,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(897,000,000)	(1,062,100,000)

단기대여금및수취채권의 처분	270,240,000

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	3,208,719

유형자산의 취득	(2,174,504,318)	(639,265,142)

유형자산의 처분	236,800,000	50,000,001

무형자산의 취득	(20,136,504)	(135,186,650)

투자부동산의 처분	20,010,000,000

재무활동현금흐름	(1,411,821,380)	(1,513,200,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(1,100,000,000)	(1,100,000,000)

임대보증금의 감소	(400,000,000)

리스료의 납부	(13,500,000)	(13,200,000)

금융리스부채의 지급

배당금지급	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	130,171,099	79,631,849

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,315,599,844)	16,961,599,989

기초현금및현금성자산	30,549,163,236	14,789,555,115

기말현금및현금성자산	19,233,563,392	31,751,155,104