로체시스템즈 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	33,824,305,412	29,240,145,378	24,279,730,843

현금및현금성자산	15,978,160,620	8,512,558,910	6,580,352,826

매출채권및기타유동채권	10,874,617,486	13,302,611,826	9,846,369,667

단기금융상품	80,000,000	20,000,000

재고자산	6,406,732,299	6,567,679,916	6,903,802,600

당기법인세자산	970,760	2,142,630	17,553,130

기타금융자산	256,237,750	461,424,250	410,927,350

기타유동자산	227,586,497	373,727,846	520,725,270

비유동자산	27,517,509,199	27,318,588,309	27,163,977,935

기타비유동금융자산	706,340,958	675,546,657	576,239,300

매도가능금융자산	114,467,076	114,467,076	114,467,076

장기금융상품	591,873,882	561,079,581	461,772,224

유형자산	24,343,180,496	24,258,595,899	24,245,133,387

무형자산	730,423,312	745,410,207	751,277,488

이연법인세자산	456,445,979	79,486,761	398,561,208

기타금융자산	1,281,118,454	1,559,548,785	1,192,766,552

자산총계	61,341,814,611	56,558,733,687	51,443,708,778

부채

유동부채	17,598,199,326	11,646,152,947	7,850,678,187

매입채무및기타유동채무	4,646,945,870	3,959,053,018	4,036,533,241

단기차입금	4,000,000,000	6,000,000,000	3,000,000,000

충당부채	280,194,977	634,391,774	302,657,408

기타유동부채	8,671,058,479	1,052,708,155	511,487,538

비유동부채	1,572,763,656	1,379,352,037	1,626,010,448

순확정급여부채	1,572,763,656	1,379,352,037	1,626,010,448

부채총계	19,170,962,982	13,025,504,984	9,476,688,635

자본

자본금	4,112,201,000	4,112,201,000	4,112,201,000

기타불입자본	6,433,133,964	6,433,133,964	6,433,133,964

이익잉여금	31,625,516,665	32,987,893,739	31,421,685,179

자본총계	42,170,851,629	43,533,228,703	41,967,020,143

자본과부채총계	61,341,814,611	56,558,733,687	51,443,708,778

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	8,902,717,215	8,902,717,215	8,207,564,707	8,207,564,707	74,901,958,686	35,169,379,463

매출원가	8,751,765,569	8,751,765,569	7,516,934,465	7,516,934,465	62,801,181,761	32,990,562,789

매출총이익	150,951,646	150,951,646	690,630,242	690,630,242	12,100,776,925	2,178,816,674

판매비	31,922,509	31,922,509	26,714,734	26,714,734	1,007,828,821	197,328,450

관리비	1,496,204,929	1,496,204,929	1,415,376,190	1,415,376,190	6,228,315,755	4,346,706,003

연구개발비	395,392,867	395,392,867	238,315,972	238,315,972	1,412,014,813	1,411,983,247

영업이익(손실)	(1,772,568,659)	(1,772,568,659)	(989,776,654)	(989,776,654)	3,452,617,536	(3,777,201,026)

금융이익	23,778,248	23,778,248	14,703,061	14,703,061	32,173,795	121,491,837

금융원가	19,262,565	19,262,565	14,473,469	14,473,469	118,889,537	65,578,003

기타영업외이익	306,482,343	306,482,343	148,715,124	148,715,124	602,902,652	1,010,260,620

기타영업외비용	265,467,515	265,467,515	30,061,509	30,061,509	1,877,176,428	610,334,514

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,727,038,148)	(1,727,038,148)	(870,893,447)	(870,893,447)	2,091,628,018	(3,321,361,086)

법인세비용(수익)	(374,253,626)	(374,253,626)	(189,383,451)	(189,383,451)	(364,470,350)	614,160,199

당기순이익(손실)	(1,352,784,522)	(1,352,784,522)	(681,509,996)	(681,509,996)	1,727,157,668	(2,707,200,887)

기타포괄손익	(9,592,552)	(9,592,552)	(8,111,980)	(8,111,980)	(160,949,108)	(249,537,977)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(9,592,552)	(9,592,552)	(8,111,980)	(8,111,980)	(160,949,108)	(249,537,977)

확정급여제도의 재측정요소	(12,298,144)	(12,298,144)	(8,111,980)	(8,111,980)	(206,345,011)	(319,920,483)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	2,705,592	2,705,592	45,395,903	70,382,506

총포괄손익	(1,362,377,074)	(1,362,377,074)	(689,621,976)	(689,621,976)	1,566,208,560	(2,956,738,864)

보통주 주당이익

기본주당이익(손실)	(168)	(168)	(85)	(85)	215	(335)

자본변동표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(289,230,360)	(154,720,137)	34,785,477,493	45,688,954,672

자본의 변동	배당금지급	407,053,450	407,053,450

포괄손익	총포괄손익	(2,956,738,864)	(2,956,738,864)

당기순이익(손실)	(2,707,200,887)	(2,707,200,887)

기타포괄손익	(249,537,977)	(249,537,977)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(358,142,215)	(358,142,215)

전환권의 행사

2014.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,421,685,179	41,967,020,143

2015.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,421,685,179	41,967,020,143

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	1,566,208,560	1,566,208,560

당기순이익(손실)	1,727,157,668	1,727,157,668

기타포괄손익	(160,949,108)	(160,949,108)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

전환권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

2015.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,421,685,179	41,967,020,143

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	(689,621,976)	(689,621,976)

당기순이익(손실)	(681,509,996)	(681,509,996)

기타포괄손익	(8,111,980)	(8,111,980)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

전환권의 행사

2015.03.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	30,732,063,203	41,277,398,167

2016.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	(1,362,377,074)	(1,362,377,074)

당기순이익(손실)	(1,352,784,522)	(1,352,784,522)

기타포괄손익	(9,592,552)	(9,592,552)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

전환권의 행사

2016.03.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,625,516,665	42,170,851,629

현금흐름표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	9,402,270,444	(2,048,908,039)	1,117,122,134	2,565,461,773

당기순이익(손실)	(1,352,784,522)	(681,509,996)	1,727,157,668	(2,707,200,887)

당기순이익조정을 위한 가감	256,929,946	295,534,128	4,384,066,321	1,633,742,415

법인세비용(수익)	(374,253,626)	(189,383,451)	364,470,350	(614,160,199)

금융이익	(23,778,248)	(14,703,061)	(32,173,795)	(121,491,837)

금융원가	19,262,565	14,473,469	118,889,537	65,578,003

대손상각비	(26,867,165)	16,710,348	36,599,882	(119,740,711)

기타의대손상각비	(12,613,824)	0	(15,211,764)

유형자산처분이익	(22,452,546)	(7,246,233)

유형자산처분손실	1,000

장기금융상품처분손실	0	4,613,107

파생상품거래손실	1,114,082,103	368,499,290

파생상품거래이익	(212,058,058)	(76,896,900)

외화환산이익	(44,111,821)	(17,739,630)	(65,559,273)	(180,398,991)

외화환산손실	227,315,832	4,813,464	28,138,953	4,847,669

판매보증비	207,983,221	155,159,777	1,092,617,088	441,840,570

감가상각비	253,387,573	211,502,993	883,785,842	931,219,891

무형자산상각비	35,736,895	26,055,718	154,254,091	199,858,369

퇴직급여	194,311,778	178,155,225	712,620,899	675,535,251

잡이익	(1,206,810)

운전자본의 변동	10,508,059,927	(1,662,373,622)	(4,939,151,684)	5,967,020,835

매출채권의 감소(증가)	2,934,648,895	1,541,023,350	(1,458,399,181)	11,404,525,097

미청구공사의 증가	(479,731,245)	(1,921,538,152)	(1,921,265,189)	715,945,114

미수금의 감소(증가)	2,556,740	(46,634,350)	(67,542,266)	469,058,732

재고자산의 증가	160,947,617	(2,945,181,191)	(161,799,677)	(58,394,517)

선급비용의 감소	78,116,059	45,285,904	(126,210,257)	(108,196,306)

선급금의 증가	68,025,290	(552,542,571)	273,207,681	(96,213,888)

부가세대급금의 증가	(309,584,688)	0	332,850,298

매입채무의 증가(감소)	992,426,250	2,514,353,283	(152,372,633)	(4,376,183,560)

미지급금의 증가(감소)	(114,274,466)	54,288,561	(111,679,387)	112,373,784

미지급비용의 증가(감소)	(177,627,216)	631,147	172,195,651	(314,731,739)

예수금의 증가	9,847,680	(1,180,355)	(22,627,594)	(2,012,961)

부가세예수금의 감소	517,344,384	(167,822,104)	61,150,211	167,822,104

선수금의 증가(감소)	7,091,158,260	418,756,500	502,698,000	(523,003,462)

이연수익의 감소	0	(479,196,337)

판매보증충당부채의 감소	(562,180,018)	(175,289,566)	(760,882,722)	(546,597,464)

퇴직연금운용자산의 감소	52,613,747	121,857,360	(782,771,811)	(530,440,150)

퇴직금의 지급	(65,812,050)	(238,796,750)	(382,852,510)	(200,583,910)

이자수취	6,561,269	4,720,971	30,364,910	141,387,250

이자지급	(17,668,046)	(4,615,360)	(100,725,581)	(66,209,150)

법인세납부(환급)	1,171,870	(664,160)	15,410,500	(2,403,278,690)

투자활동현금흐름	250,884,719	(413,781,912)	(2,192,635,086)	190,553,322

당기손익인식금융자산의 증가	(60,000,000)	(20,000,000)

보증금의 증가	(343,288,669)	(170,000,000)	(672,670,610)	(126,779,792)

보증금의 감소	621,719,000	128,874,274	287,201,974	247,756,820

단기대여금의 감소	3,352,509	85,250,420	7,693,580

장기대여금의 증가	0	(19,000,000)

장기금융상품의 취득	(26,067,000)	(23,733,000)	(101,934,000)	(145,264,000)

장기금융상품의 처분	0	1,278,660,493

유형자산의 취득	(337,973,170)	(59,542,575)	(399,327,993)	(116,207,150)

유형자산의 처분	22,454,546	14,909,091

무형자산의 취득	(20,750,000)	(107,660,000)	(163,780,000)	(437,770,000)

선물거래예치금의 증가	(185,073,120)	(1,229,829,423)	(513,445,720)

선물거래예치금의 감소	417,244,558

재무활동현금흐름	(2,000,000,000)	(2,700,000,000)	3,000,000,000	(1,862,015,665)

단기차입금의 증가	4,500,000,000	39,217,900,000	11,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(7,200,000,000)	(36,217,900,000)	(10,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소	0	(2,096,820,000)

자기주식의 취득	0	(358,142,215)

배당금지급	0	(407,053,450)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(187,553,453)	4,347,685	7,719,036	(3,776,442)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,653,155,163	(5,162,689,951)	1,924,487,048	893,999,430

기초현금및현금성자산	8,512,558,910	6,580,352,826	6,580,352,826	5,690,129,838

기말현금및현금성자산	15,978,160,620	1,422,010,560	8,512,558,910	6,580,352,826