로체시스템즈 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	66,425,650,252	66,522,748,744

현금및현금성자산	13,716,199,718	30,549,163,236

매출채권 및 기타유동채권	26,389,897,286	16,096,166,456

재고자산	22,605,295,280	17,015,720,326

기타유동금융자산	3,094,618,177	1,154,952,000

기타유동자산	619,639,791	1,706,746,726

비유동자산	55,062,082,564	53,379,456,209

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968

종속기업에 대한 투자자산	853,946,211	557,289,287

유형자산	48,764,969,270	47,784,622,782

영업권 이외의 무형자산	845,685,535	889,159,515

기타비유동자산	2,609,980,662	1,009,070,379

이연법인세자산	1,951,956,918	3,103,770,278

자산총계	121,487,732,816	119,902,204,953

부채

유동부채	23,276,045,452	32,075,433,685

매입채무 및 기타유동채무	14,809,294,318	17,042,187,639

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	19,921,392	18,715,677

기타유동부채	3,133,732,421	7,405,215,911

유동판매보증충당부채	1,751,959,563	1,420,260,380

당기법인세부채	1,361,137,758	3,989,054,078

비유동부채	3,253,891,225	6,232,630,968

장기차입금	2,750,000,000	4,400,000,000

퇴직급여부채	503,891,225	1,829,843,240

비유동리스부채	2,787,728

부채총계	26,529,936,677	38,308,064,653

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(59,706,032)

이익잉여금(결손금)	68,113,165,095	54,749,509,256

자본총계	94,957,796,139	81,594,140,300

자본과부채총계	121,487,732,816	119,902,204,953

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,455,358,159	112,189,342,475	24,791,733,281	82,879,967,593

매출원가	24,785,131,592	80,871,188,427	17,221,428,189	62,241,002,203

매출총이익	14,670,226,567	31,318,154,048	7,570,305,092	20,638,965,390

판매비와관리비	3,307,911,600	7,974,145,036	2,572,994,403	9,699,068,519

영업이익(손실)	11,362,314,967	23,344,009,012	4,997,310,689	10,939,896,871

금융수익	43,945,599	101,656,434	(440,508,002)	73,073,058

금융원가	21,192,413	69,300,289	98,560,164	181,143,980

기타이익	2,587,970,085	4,786,644,118	819,153,871	3,712,923,971

기타손실	7,425,599,703	10,731,263,674	1,312,380,743	5,520,659,732

법인세비용차감전순이익(손실)	6,547,438,535	17,431,745,601	3,965,015,651	9,024,090,188

법인세비용	2,046,597,788	4,461,449,618	967,709,469	2,091,840,677

당기순이익(손실)	4,500,840,747	12,970,295,983	2,997,306,182	6,932,249,511

기타포괄손익	(5,408,139)	691,681,236	(10,034,572)	188,011,148

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,408,139)	691,681,236	(10,034,572)	188,011,148

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(6,933,511)	886,770,816	(12,864,837)	86,994,434

기타포괄손익의 법인세효과	1,525,372	(195,089,580)	2,830,265	(19,138,775)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	120,155,489

총포괄손익	4,495,432,608	13,661,977,219	2,987,271,610	7,120,260,659

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	302	870	201	465

자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

배당금지급

당기순이익(손실)	6,932,249,511	6,932,249,511

기타포괄손익	67,855,659	67,855,659

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	120,155,489	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(103,162,500)	103,162,500

2021.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	52,830,603,461	79,675,234,505

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	54,749,509,256	81,594,140,300

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	12,970,295,983	12,970,295,983

기타포괄손익	691,681,236	691,681,236

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	68,113,165,095	94,957,796,139

현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,503,479,671)	5,260,350,627

당기순이익(손실)	12,970,295,983	6,932,249,511

당기순이익조정을 위한 가감	19,095,586,219	9,436,807,493

법인세비용	4,461,449,618	2,091,840,677

금융이익	(101,656,434)	(73,073,058)

금융비용	69,300,289	181,633,953

대손상각비	(450,094,193)	(108,229,479)

재고자산평가손실	2,091,479,917	7,032,340

유형자산처분이익	(115,566,156)	(57,640,110)

통화선도평가손실	267,637,554

파생금융자산거래손실	10,181,670,781	2,151,806,575

외화환산이익	(1,456,323,288)	(580,706,770)

외화환산손실	128,408,089	52,210,996

판매보증비	1,445,064,243	1,625,470,478

감가상각비	1,914,063,165	2,092,470,414

무형자산상각비	63,980,484	113,216,148

퇴직급여	863,809,704	952,532,121

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)

투자부동산처분손실	2,308,472,273

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(36,445,792,838)	(8,538,527,839)

매출채권의 감소(증가)	(7,106,442,665)	(2,080,106,664)

미수금의 감소(증가)	(1,569,793,083)	191,695,220

재고자산의 감소(증가)	(7,681,054,871)	536,492,414

선급비용의 감소(증가)	(772,433)	169,138,899

선급금의 감소(증가)	1,087,879,368	15,800,325

파생상품자산의 감소(증가)	(12,121,336,958)	(2,363,107,825)

매입채무의 증가(감소)	1,419,792,988	(1,202,537,351)

미지급금의 증가(감소)	(216,644,381)	(1,007,915,932)

미지급비용의 증가(감소)	(3,569,581,350)	(907,017,731)

예수금의 증가(감소)	76,755,510	10,163,010

선수금의 증가(감소)	(4,348,239,000)	1,189,722,182

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,113,365,060)	(2,383,778,968)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(22,737,833)	(416,524,748)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,280,253,070)	(290,550,670)

이자수취(영업)	72,974,930	31,895,186

이자지급(영업)	(63,901,807)	(103,984,898)

법인세납부	(6,132,642,158)	(2,498,088,826)

투자활동현금흐름	(4,650,931,552)	19,660,657,865

매도가능금융자산의 처분	168,662,500

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(296,656,924)

임차보증금의 증가	(1,763,681,804)	(637,274,320)

임차보증금의 감소	162,309,195	579,268,385

단기대여금및수취채권의 취득	(897,000,000)	(1,062,100,000)

단기대여금및수취채권의 처분	897,000,000	1,332,340,000

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	5,626,685

유형자산의 취득	(2,904,822,200)	(656,905,142)

유형자산의 처분	236,800,000	62,609,092

무형자산의 취득	(20,506,504)	(135,942,650)

투자부동산의 처분	20,010,000,000

재무활동현금흐름	(1,968,571,380)	(2,070,950,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(1,650,000,000)	(1,650,000,000)

임대보증금의 감소	(400,000,000)

금융리스부채의 지급	(20,250,000)	(20,950,000)

배당금지급	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	290,019,085	360,372,208

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,832,963,518)	23,210,430,700

기초현금및현금성자산	30,549,163,236	14,789,555,115

기말현금및현금성자산	13,716,199,718	37,999,985,815