로체시스템즈 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	66,522,748,744	43,289,233,580	54,964,670,759

현금및현금성자산	30,549,163,236	14,789,555,115	13,184,019,344

매출채권 및 기타유동채권	16,096,166,456	13,776,745,090	27,611,937,932

재고자산	17,015,720,326	12,822,136,463	13,062,900,506

기타유동금융자산	1,154,952,000	1,257,930,750	576,860,800

기타유동자산	1,706,746,726	642,866,162	528,952,177

비유동자산	53,379,456,209	73,819,255,218	64,603,021,184

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	128,715,149	493,205,747

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	84,050,979	84,050,979

종속기업에 대한 투자자산	557,289,287	557,289,287	557,289,287

유형자산	47,784,622,782	49,619,439,511	61,564,696,853

영업권 이외의 무형자산	889,159,515	894,763,252	417,654,144

투자부동산	20,911,700,179

기타비유동자산	1,009,070,379	963,376,351	1,273,121,594

이연법인세자산	3,103,770,278	659,920,510	213,002,580

자산총계	119,902,204,953	117,108,488,798	119,567,691,943

부채

유동부채	32,075,433,685	34,727,213,649	26,735,531,827

매입채무 및 기타유동채무	17,042,187,639	11,513,822,890	15,075,906,208

단기차입금	3,620,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	18,013,900,000	2,200,000,000

유동리스부채	18,715,677	13,169,219	20,326,384

기타유동부채	7,405,215,911	1,074,195,819	4,283,089,389

유동판매보증충당부채	1,420,260,380	2,322,893,505	972,368,314

당기법인세부채	3,989,054,078	1,789,232,216	563,841,532

비유동부채	6,232,630,968	9,826,301,303	27,528,852,566

장기차입금	4,400,000,000	6,600,000,000	24,752,050,000

퇴직급여부채	1,829,843,240	3,226,301,303	2,774,020,690

비유동리스부채	2,787,728	2,781,876

부채총계	38,308,064,653	44,553,514,952	54,264,384,393

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(76,699,021)	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	54,749,509,256	45,727,335,791	38,475,669,495

자본총계	81,594,140,300	72,554,973,846	65,303,307,550

자본과부채총계	119,902,204,953	117,108,488,798	119,567,691,943

포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	110,051,852,206	179,791,558,405	79,882,256,408

매출원가	84,343,253,291	158,441,443,359	65,618,297,376

매출총이익	25,708,598,915	21,350,115,046	14,263,959,032

판매비와관리비	13,732,796,839	13,088,037,643	10,131,136,961

영업이익(손실)	11,975,802,076	8,262,077,403	4,132,822,071

금융수익	112,825,119	224,137,516	242,230,719

금융원가	156,053,688	237,278,289	872,393,146

기타이익	4,203,223,304	4,052,805,513	1,242,570,007

기타손실	5,614,271,289	3,142,185,222	924,757,722

법인세비용차감전순이익(손실)	10,521,525,522	9,159,556,921	3,820,471,929

법인세비용	2,117,670,060	1,623,967,905	2,723,128,770

당기순이익(손실)	8,403,855,462	7,535,589,016	1,097,343,159

기타포괄손익	635,310,992	(283,922,720)	(413,300,371)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	635,310,992	(283,922,720)	(413,300,371)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	660,455,773	(364,003,487)	(529,872,270)

기타포괄손익의 법인세효과	(145,300,270)	80,080,767	116,571,899

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	120,155,489

총포괄손익	9,039,166,454	7,251,666,296	684,042,788

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	563	505	74

자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	37,791,626,707	64,619,264,762

당기순이익(손실)	1,097,343,159	1,097,343,159

기타포괄손익	(413,300,371)	(413,300,371)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2019.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	38,475,669,495	65,303,307,550

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	38,475,669,495	65,303,307,550

당기순이익(손실)	7,535,589,016	7,535,589,016

기타포괄손익	(283,922,720)	(283,922,720)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2020.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

당기순이익(손실)	8,403,855,462	8,403,855,462

기타포괄손익	515,155,503	515,155,503

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	120,155,489	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(103,162,500)	103,162,500

2021.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	54,749,509,256	81,594,140,300

현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	14,435,825,590	18,290,061,554	(2,637,524,378)

당기순이익(손실)	8,403,855,462	7,535,589,016	1,097,343,159

당기순이익조정을 위한 가감	11,135,664,305	5,930,983,139	7,969,063,987

법인세비용	2,117,670,060	1,623,967,905	2,723,128,770

금융이익	(112,825,119)	(224,137,516)	(242,230,719)

금융비용	156,519,032	237,945,089	873,727,912

대손상각비	(6,258,834)	(607,572,363)	1,143,684,363

기타의 대손상각비	(2,304,559)

재고자산평가손실	474,357,880	278,477,403

유형자산처분이익	(193,443,892)	(174,418,481)	(3,500,000)

유형자산처분손실	32,043,352	85,977,874	722,724

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)

투자부동산처분손실	2,308,472,273

통화선도평가이익	(385,450,487)

통화선도평가손실	364,490,598

통화선도거래손실	367,515,149

파생금융자산거래손실	2,111,815,846	467,150,934

파생금융자산거래이익	(2,108,565,367)

외화환산이익	(414,288,571)	(38,992,082)	(159,093,199)

외화환산손실	22,725,646	703,196,969	406,202,200

판매보증비	1,710,399,033	2,086,197,417	684,135,277

감가상각비	2,736,364,105	2,389,236,874	1,181,949,943

무형자산상각비	142,422,137	133,219,805	215,120,860

퇴직급여	1,270,042,827	1,181,959,014	1,065,819,968

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,539,110,552)	5,754,632,640	(9,814,475,858)

매출채권의 감소(증가)	(2,448,385,136)	13,892,452,114	(16,641,169,207)

미수금의 감소(증가)	234,642,256	126,245,960	(849,519,564)

재고자산의 감소(증가)	(4,667,941,743)	(37,713,360)	1,518,463,053

선급비용의 감소(증가)	248,798,832	(305,067,737)	31,215,232

선급금의 감소(증가)	(1,312,679,396)	191,153,752	1,329,236,588

파생상품자산의 감소(증가)	(2,279,077,096)	1,677,735,417	(379,668,134)

매입채무의 증가(감소)	3,888,143,227	(1,712,598,885)	5,577,539,539

미지급금의 증가(감소)	(919,419,584)	(3,554,180,908)	(774,564,790)

미지급비용의 증가(감소)	2,604,865,271	914,853,971	(361,600,075)

예수금의 증가(감소)	75,579,700	(123,281,620)	80,879,890

선수금의 증가(감소)	6,655,440,392	(3,485,611,950)	1,923,386,009

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,613,032,158)	(735,672,226)	(728,944,460)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,396,046,689)	(447,071,459)	(198,941,063)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(613,277,928)	(646,610,429)	(340,788,876)

국민연금전환금의 감소	3,279,500

이자수취(영업)	90,159,778	58,215,701	214,631,247

이자지급(영업)	(147,745,167)	(223,944,558)	(116,147,343)

법인세납부(환급)	(2,506,998,236)	(765,414,384)	(1,987,939,570)

투자활동현금흐름	19,525,785,752	(10,985,346,200)	(17,971,857,910)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500

임차보증금의 증가	(637,274,320)	(18,071,575)	(132,692,436)

임차보증금의 감소	579,268,385	333,785,190	2,180,577,262

단기대여금및수취채권의 취득	(1,062,100,000)	(271,745,000)

단기대여금및수취채권의 처분	1,332,340,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	845,219,966

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	(238,800,000)

유형자산의 취득	(758,465,142)	(11,911,685,902)	(20,799,990,905)

유형자산의 처분	268,972,729	1,492,700,000	3,500,000

무형자산의 취득	(136,818,400)	(610,328,913)	(68,471,797)

투자부동산의 처분	20,010,000,000

재무활동현금흐름	(18,440,900,000)	(5,453,600,000)	10,786,400,000

단기차입금의 증가	5,000,000,000	9,200,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(12,820,000,000)	(180,000,000)

장기차입금의 증가	11,000,000,000

유동성장기차입금의 감소	(18,013,900,000)	(2,200,000,000)

임대보증금의 증가	400,000,000

임대보증금의 감소	(400,000,000)

금융리스부채의 지급	(27,000,000)	(33,600,000)	(33,600,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	238,896,779	(245,579,583)	(44,210,325)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,759,608,121	1,605,535,771	(9,867,192,613)

기초현금및현금성자산	14,789,555,115	13,184,019,344	23,051,211,957

기말현금및현금성자산	30,549,163,236	14,789,555,115	13,184,019,344