로체시스템즈 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	74,055,555,935	70,069,386,370

현금및현금성자산	20,548,189,561	31,544,919,081

매출채권 및 기타유동채권	27,066,469,585	16,095,388,461

재고자산	22,277,813,565	19,173,109,588

기타유동금융자산	2,072,897,250	1,154,952,000

기타유동자산	2,090,185,974	2,101,017,240

비유동자산	53,332,554,033	53,479,654,573

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968

유형자산	48,636,672,874	48,307,691,597

영업권 이외의 무형자산	1,011,217,647	1,023,578,351

기타비유동금융자산	1,158,724,641	1,009,070,379

이연법인세자산	2,490,394,903	3,103,770,278

자산총계	127,388,109,968	123,549,040,943

부채

유동부채	33,065,394,916	33,749,182,461

매입채무 및 기타유동채무	21,218,460,320	18,660,266,805

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	14,847,972	18,715,677

기타유동부채	4,670,528,089	7,412,673,532

유동판매보증충당부채	1,618,907,239	1,420,260,380

당기법인세부채	3,044,329,916	4,037,266,067

미지급배당금	298,321,380

비유동부채	5,710,141,202	6,232,630,968

장기차입금	3,850,000,000	4,400,000,000

퇴직급여부채	1,860,141,202	1,829,843,240

비유동리스부채	2,787,728

부채총계	38,775,536,118	39,981,813,429

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	88,612,573,850	83,567,227,514

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(39,662,173)	(49,234,290)

이익잉여금(결손금)	61,747,898,947	56,712,124,728

자본총계	88,612,573,850	83,567,227,514

자본과부채총계	127,388,109,968	123,549,040,943

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,658,076,988	39,658,076,988	29,602,214,261	29,602,214,261

매출원가	30,963,736,300	30,963,736,300	23,795,611,836	23,795,611,836

매출총이익	8,694,340,688	8,694,340,688	5,806,602,425	5,806,602,425

판매비와관리비	2,423,117,145	2,423,117,145	3,579,472,038	3,579,472,038

영업이익(손실)	6,271,223,543	6,271,223,543	2,227,130,387	2,227,130,387

금융수익	19,835,655	19,835,655	415,507,120	415,507,120

금융원가	39,590,900	39,590,900	44,785,244	44,785,244

기타이익	1,029,198,958	1,029,198,958	1,352,159,116	1,352,159,116

기타손실	426,948,589	426,948,589	1,871,506,111	1,871,506,111

법인세비용차감전순이익(손실)	6,853,718,667	6,853,718,667	2,078,505,268	2,078,505,268

법인세비용	1,499,687,291	1,499,687,291	483,408,628	483,408,628

당기순이익(손실)	5,354,031,376	5,354,031,376	1,595,096,640	1,595,096,640

기타포괄손익	(10,363,660)	(10,363,660)	101,748,655	101,748,655

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(20,119,099)	(20,119,099)	70,839,461	70,839,461

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(25,793,717)	(25,793,717)	(41,439,794)	(41,439,794)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	5,674,618	5,674,618	9,116,755	9,116,755

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	103,162,500	103,162,500

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	9,755,439	9,755,439	30,909,194	30,909,194

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	9,755,439	9,755,439	30,909,194	30,909,194

총포괄손익	5,343,667,716	5,343,667,716	1,696,845,295	1,696,845,295

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,354,031,376	5,354,031,376	1,595,096,640	1,595,096,640

당기총포괄이익(손실)의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,343,667,716	5,343,667,716	1,696,845,295	1,696,845,295

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	359	359	107	107

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	131,993,363	46,636,644,823	73,408,988,536	73,408,988,536

배당금지급

당기순이익(손실)	1,595,096,640	1,595,096,640	1,595,096,640

기타포괄손익	31,158,697	(32,323,039)	(1,164,342)	(1,164,342)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	120,155,489	120,155,489	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(103,162,500)	103,162,500	0	0

2021.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(28,547,335)	1,610,641,759	75,123,076,323	75,123,076,323

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(49,234,290)	56,712,124,728	83,567,227,514	83,567,227,514

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	5,354,031,376	5,354,031,376	5,354,031,376

기타포괄손익	9,755,439	(20,119,099)	(10,363,660)	(10,363,660)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(39,478,851)	61,747,715,625	88,612,573,850	88,612,573,850

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(9,065,407,033)	(8,985,166,983)

당기순이익(손실)	5,354,214,698	1,595,096,640

당기순이익조정을 위한 가감	2,837,562,842	3,385,219,680

법인세비용	1,499,687,291	483,408,628

금융이익	(19,835,655)	(415,507,120)

금융비용	39,685,467	44,877,998

대손상각비	(457,344,987)	(160,555,862)

재고자산평가손실	446,542,567	278,477,403

유형자산처분이익	(799,000)	(45,033,519)

통화선도평가손실	430,584,901

파생금융자산거래손실	927,865,586

파생금융자산거래이익	(136,964,253)

외화환산이익	(342,856,004)	(276,292,541)

외화환산손실	65,883,829	44,077,416

판매보증비	765,324,880	975,564,317

감가상각비	659,815,245	740,582,566

무형자산상각비	30,486,894	39,659,200

퇴직급여	287,936,568	317,510,707

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,364,654,439)	(13,030,232,122)

매출채권의 감소(증가)	(10,077,252,438)	(11,258,638,344)

미수금의 감소(증가)	(393,751,070)	(648,479,265)

파생상품자산의 감소(증가)	(780,980,997)	(1,215,655,206)

재고자산의 감소(증가)	(3,551,246,544)	239,700,777

선급비용의 감소(증가)	(59,353,285)	91,611,254

선급금의 감소(증가)	308,333,070	1,482,337

부가세대급금의 감소	(238,148,519)	42,652,011

매입채무의 증가(감소)	4,574,474,596	2,893,115,849

미지급금의 증가(감소)	484,487,107	(1,076,994,515)

미지급비용의 증가(감소)	(2,337,281,952)	(930,029,505)

예수금의 증가(감소)	126,644,701	72,640,516

선수금의 증가(감소)	(2,868,790,144)	147,969,728

미지급배당금의 증가(감소)	298,321,380

판매보증충당부채의 증가(감소)	(566,678,021)	(1,369,651,310)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	192,408,027	27,862,311

퇴직급여채무의 증가(감소)	(475,840,350)	(47,818,760)

이자수취(영업)	14,158,927	6,921,333

이자지급(영업)	(33,115,612)	(24,698,727)

법인세납부(환급)	(1,873,573,449)	(917,473,787)

투자활동현금흐름	(1,137,967,478)	(613,929,639)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500

임차보증금의 증가	(253,000,000)	(466,762,259)

임차보증금의 감소	162,309,195	150,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	812,055

유형자산의 취득	(963,068,045)	(382,417,981)

유형자산의 처분	800,000	50,000,001

무형자산의 취득	(15,820,683)	(133,411,900)

재무활동현금흐름	(855,071,380)	2,443,400,000

단기차입금의 증가	3,000,000,000

유동성장기차입금의 감소	(550,000,000)	(550,000,000)

금융리스부채의 지급	(6,750,000)	(6,600,000)

배당금지급	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	61,716,371	43,433,760

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,996,729,520)	(7,112,262,862)

기초현금및현금성자산	31,544,919,081	15,499,823,148

기말현금및현금성자산	20,548,189,561	8,387,560,286