로체시스템즈 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2020.06.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	78,262,336,428	54,964,670,759

현금및현금성자산	22,973,984,551	13,184,019,344

매출채권및기타채권	25,020,545,950	27,611,937,932

재고자산	20,914,775,746	13,062,900,506

기타금융자산	3,430,585,500	576,860,800

기타유동자산	5,922,444,681	528,952,177

비유동자산	65,846,156,106	64,603,021,184

당기손익-공정가치측정금융자산	1,008,962,973	493,205,747

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979

종속기업투자주식	557,289,287	557,289,287

유형자산	41,325,293,456	61,564,696,853

무형자산	362,829,125	417,654,144

투자부동산	21,044,274,115

기타금융자산	1,138,813,258	1,273,121,594

이연법인세자산	324,642,913	213,002,580

자산총계	144,108,492,534	119,567,691,943

부채

유동부채	48,275,261,705	26,735,531,827

매입채무및기타채무	24,188,739,880	15,075,906,208

판매보증충당부채	1,387,816,870	972,368,314

기타유동부채	15,342,358,939	4,283,089,389

당기법인세부채	944,363,898	563,841,532

단기차입금	4,200,000,000	3,620,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	11,982,118	20,326,384

비유동부채	27,850,389,095	27,528,852,566

장기차입금	24,440,750,000	24,752,050,000

순확정급여부채	3,409,639,095	2,774,020,690

비유동리스부채	2,781,876

부채총계	76,125,650,800	54,264,384,393

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(76,699,021)	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	41,155,203,679	38,475,669,495

자본총계	67,982,841,734	65,303,307,550

자본과부채총계	144,108,492,534	119,567,691,943

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	60,308,023,500	92,347,278,565	18,384,294,394	36,841,267,335

매출원가	52,668,185,273	80,635,951,787	14,613,191,568	30,285,867,151

매출총이익	7,639,838,227	11,711,326,778	3,771,102,826	6,555,400,184

판매비와관리비	3,151,862,217	6,296,355,580	1,770,574,165	3,976,942,684

판매비	471,102,760	621,176,240	133,501,185	247,883,687

관리비	2,399,398,181	5,095,395,747	1,515,463,915	3,444,060,726

연구개발비	281,361,276	579,783,593	121,609,065	284,998,271

영업이익(손실)	4,487,976,010	5,414,971,198	2,000,528,661	2,578,457,500

금융이익	21,030,748	51,823,147	69,865,860	157,229,245

금융원가	(149,801,775)	928,152,999	702,247,214	952,296,217

기타영업외이익	(255,617,468)	1,991,951,682	782,355,083	1,219,271,344

기타영업외비용	(144,503,435)	2,294,965,722	428,525,137	789,906,871

법인세비용차감전순이익(손실)	4,547,694,500	4,235,627,306	1,721,977,253	2,212,755,001

법인세비용	1,051,787,709	994,622,930	2,415,388,652	2,525,724,814

당기순이익(손실)	3,495,906,791	3,241,004,376	(693,411,399)	(312,969,813)

기타포괄손익	(537,888,096)	(561,470,192)	(91,973,396)	(114,490,009)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(689,600,122)	(719,833,579)	(117,914,610)	(146,782,063)

기타포괄손익의 법인세 효과	151,712,026	158,363,387	25,941,214	32,292,054

총포괄손익	2,958,018,695	2,679,534,184	(785,384,795)	(427,459,822)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	234	217	(46)	(21)

자본변동표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	37,791,626,707	64,619,264,762

당기순이익(손실)	(312,969,813)	(312,969,813)

기타포괄손익	(114,490,009)	(114,490,009)

2019.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	37,364,166,885	64,191,804,940

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	38,475,669,495	65,303,307,550

당기순이익(손실)	3,241,004,376	3,241,004,376

기타포괄손익	(561,470,192)	(561,470,192)

2020.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	41,155,203,679	67,982,841,734

현금흐름표
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	12,129,053,082	(4,043,174,866)

당기순이익	3,241,004,376	(312,969,813)

당기순이익조정을 위한 가감	4,755,478,415	4,666,952,876

법인세비용(수익)	994,622,930	2,525,724,814

금융이익	(51,823,147)	(157,229,245)

금융원가	928,460,364	952,604,972

대손상각비	(551,970,882)	2,872,969

기타의 대손상각비	(2,304,559)

유형자산처분이익	(7,649,320)	(3,500,000)

유형자산처분손실	68,119,651

통화선도평가이익	(515,757,226)	(667,170,831)

파생상품거래손실	863,800,565	469,846,451

외화환산이익	(158,285,152)	(264,655,743)

외화환산손실	393,777,497	156,164,746

판매보증비	975,112,349	515,082,228

감가상각비	1,155,606,260	498,885,161

무형자산상각비	70,485,019	107,937,211

퇴직급여	590,979,507	532,694,702

운전자본의 변동	4,786,890,482	(6,515,104,652)

매출채권의 감소(증가)	4,665,862,579	(7,414,183,563)

미수금의 감소(증가)	(1,742,997,217)	(458,055,239)

재고자산의 감소(증가)	(7,851,875,240)	1,165,615,301

선급비용의 감소(증가)	(9,975,814)	39,444,797

선급금의 감소(증가)	(5,383,516,690)	1,363,915,685

선물거래예치금의 증가	(3,441,364,265)	(364,720,221)

매입채무의 증가(감소)	11,963,139,520	567,524,264

미지급금의 증가(감소)	(2,817,142,310)	(327,599,864)

미지급비용의 증가(감소)	(19,651,157)	(249,229,378)

예수금의 증가(감소)	(65,167,040)	1,398,026

선수금의 증가(감소)	10,724,436,590	142,480,000

판매보증충당부채의 증가(감소)	(559,663,793)	(591,176,555)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(297,958,051)	(163,182,635)

퇴직금의 지급	(377,236,630)	(227,335,270)

이자수익의 수취	35,886,601	144,883,677

이자비용의 지급	(122,829,282)	(47,850,414)

법인세납부(환급)	(567,377,510)	(1,979,086,540)

투자활동현금흐름	(1,886,808,917)	(4,414,810,251)

보증금의 증가	5,591,899	(131,192,436)

보증금의 감소	140,640,000	140,977,262

유동리스부채의 증가	3,566,493

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(7,002,000)

유형자산의 증가	(2,647,647,309)	(4,372,874,825)

유형자산의 감소	626,700,000	3,500,000

무형자산의 증가	(15,660,000)	(48,218,252)

재무활동현금흐름	(406,745,000)	(185,700,000)

단기차입금의 증가	4,200,000,000

단기차입금의 감소	(3,620,000,000)	(180,000,000)

단기대여금의 증가	(271,745,000)

유동성장기차입금의 감소	(1,100,000,000)

장기차입금의 증가	(5,700,000)

임대보증금의 증가	400,000,000

리스료의 납부	(15,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,835,499,165	(8,643,685,117)

기초현금및현금성자산	13,184,019,344	23,051,211,957

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(45,533,958)	(3,575,927)

기말현금및현금성자산	22,973,984,551	14,403,950,913