로체시스템즈 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	48,688,051,943	43,289,233,580

현금및현금성자산	8,013,638,338	14,789,555,115

매출채권 및 기타유동채권	25,747,013,221	13,776,745,090

재고자산	11,980,627,098	12,822,136,463

기타유동금융자산	2,372,305,370	1,257,930,750

기타유동자산	574,467,916	642,866,162

비유동자산	73,401,333,469	73,819,255,218

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	0	128,715,149

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	84,050,979

종속기업에 대한 투자자산	557,289,287	557,289,287

유형자산	49,373,315,700	49,619,439,511

영업권 이외의 무형자산	989,735,527	894,763,252

투자부동산	20,845,413,211	20,911,700,179

기타비유동자산	1,260,306,696	963,376,351

이연법인세자산	339,729,080	659,920,510

자산총계	122,089,385,412	117,108,488,798

부채

유동부채	38,311,966,008	34,727,213,649

매입채무 및 기타유동채무	13,017,891,997	11,513,822,890

단기차입금	3,000,000,000	0

유동성장기차입금	17,609,950,000	18,013,900,000

유동리스부채	6,661,973	13,169,219

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	301,869,752	0

기타유동부채	1,298,787,647	1,074,195,819

유동판매보증충당부채	1,928,806,512	2,322,893,505

당기법인세부채	1,147,998,127	1,789,232,216

비유동부채	9,615,295,355	9,826,301,303

장기차입금	6,050,000,000	6,600,000,000

퇴직급여부채	3,565,295,355	3,226,301,303

부채총계	47,927,261,363	44,553,514,952

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	47,317,493,005	45,727,335,791

자본총계	74,162,124,049	72,554,973,846

자본과부채총계	122,089,385,412	117,108,488,798

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,494,694,997	29,494,694,997	32,039,255,065	32,039,255,065

매출원가	23,885,640,016	23,885,640,016	27,967,766,514	27,967,766,514

매출총이익	5,609,054,981	5,609,054,981	4,071,488,551	4,071,488,551

판매비와관리비	3,477,064,152	3,477,064,152	3,144,493,363	3,144,493,363

영업이익(손실)	2,131,990,829	2,131,990,829	926,995,188	926,995,188

금융수익	417,415,508	417,415,508	30,792,399	30,792,399

금융원가	41,473,878	41,473,878	1,077,954,774	1,077,954,774

기타이익	1,347,651,157	1,347,651,157	2,247,569,150	2,247,569,150

기타손실	1,864,494,415	1,864,494,415	2,439,469,157	2,439,469,157

법인세비용차감전순이익(손실)	1,991,089,201	1,991,089,201	(312,067,194)	(312,067,194)

법인세비용	471,771,448	471,771,448	(57,164,779)	(57,164,779)

당기순이익(손실)	1,519,317,753	1,519,317,753	(254,902,415)	(254,902,415)

기타포괄손익	70,839,461	70,839,461	(23,582,096)	(23,582,096)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	70,839,461	70,839,461	(23,582,096)	(23,582,096)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(41,439,794)	(41,439,794)	(30,233,457)	(30,233,457)

기타포괄손익의 법인세효과	9,116,755	9,116,755	6,651,361	6,651,361

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동	103,162,500	103,162,500	0	0

총포괄손익	1,590,157,214	1,590,157,214	(278,484,511)	(278,484,511)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	102	102	(17)	(17)

자본변동표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	38,475,669,495	65,303,307,550

당기순이익(손실)	0	0	0	(254,902,415)	(254,902,415)

기타포괄손익	0	0	0	(23,582,096)	(23,582,096)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	38,197,184,984	65,024,823,039

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

당기순이익(손실)	0	0	0	1,519,317,753	1,519,317,753

기타포괄손익	0	0	0	(32,323,039)	(32,323,039)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동	0	0	16,992,989	103,162,500	120,155,489

2021.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	47,317,493,005	74,162,124,049

현금흐름표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,806,051,704)	5,902,325,937

당기순이익(손실)	1,519,317,753	(254,902,415)

당기순이익조정을 위한 가감	2,782,490,937	3,227,314,325

법인세비용	471,771,448	(57,164,779)

금융이익	(417,415,508)	(30,792,399)

금융비용	41,566,632	1,078,132,082

대손상각비	(160,555,862)	64,050,105

기타의 대손상각비	0	(2,304,559)

재고자산평가손실	(298,671,389)	(215,825,638)

유형자산처분이익	(45,033,519)	(4,999,000)

유형자산처분손실	0	17,143,112

파생금융자산평가이익	0	(745,944,702)

파생금융자산평가손실	430,584,901	0

파생금융자산거래손실	927,865,586	1,723,772,405

외화환산이익	(257,774,144)	(547,157,851)

외화환산손실	44,590,482	320,140,156

판매보증비	975,564,317	709,334,512

감가상각비	714,047,661	578,522,285

무형자산상각비	38,439,625	44,918,842

퇴직급여	317,510,707	295,489,754

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,306,678,108)	3,312,812,220

매출채권의 감소(증가)	(11,340,632,397)	5,492,297,337

미수금의 감소(증가)	(326,292,831)	(2,506,808,456)

재고자산의 감소(증가)	1,140,180,754	(18,951,714,020)

선급비용의 감소(증가)	64,453,077	7,322,659

선급금의 감소(증가)	3,945,169	(1,548,980,003)

파생상품자산의 감소(증가)	(1,215,655,206)	(4,401,441,205)

매입채무의 증가(감소)	3,515,179,620	16,665,154,780

미지급금의 증가(감소)	(1,075,822,632)	(590,314,441)

미지급비용의 증가(감소)	(907,017,731)	4,940,451

예수금의 증가(감소)	76,622,100	(67,236,840)

선수금의 증가(감소)	147,969,728	9,693,239,903

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,369,651,310)	(387,799,559)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	27,862,311	114,546,007

퇴직급여채무의 증가(감소)	(47,818,760)	(210,394,393)

이자수취(영업)	3,902,427	23,271,218

이자지급(영업)	(21,387,361)	(65,658,971)

법인세납부(환급)	(783,697,352)	(340,510,440)

투자활동현금흐름	(1,425,789,639)	(751,469,574)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500	0

임차보증금의 증가	(466,762,259)	16,365,674

임차보증금의 감소	150,000,000	140,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(1,062,100,000)	(271,745,000)

단기대여금및수취채권의 처분	250,240,000	0

금융리스자산의 취득	0	3,566,493

유형자산의 취득	(382,417,981)	(901,806,741)

유형자산의 처분	50,000,001	263,000,000

무형자산의 취득	(133,411,900)	(1,350,000)

재무활동현금흐름	2,443,400,000	(558,400,000)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(550,000,000)	(550,000,000)

금융리스부채의 지급	(6,600,000)	(8,400,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,524,566	111,098,229

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,775,916,777)	4,703,554,592

기초현금및현금성자산	14,789,555,115	13,184,019,344

기말현금및현금성자산	8,013,638,338	17,887,573,936