로체시스템즈 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	38,776,678,365	51,706,099,262

현금및현금성자산	5,775,272,231	23,051,211,957

매출채권및기타채권	22,158,636,698	11,495,533,729

재고자산	9,807,204,232	14,581,363,559

당기법인세자산	24,242,420

기타금융자산	807,998,570	664,343,600

기타유동자산	227,566,634	1,889,403,997

비유동자산	59,325,769,872	42,835,804,719

당기손익-공정가치측정금융자산	2,126,480,483	938,865,052

비유동매도가능금융자산	84,050,979

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979

종속기업투자주식	557,289,287	557,289,287

유형자산	52,784,618,847	37,113,867,038

무형자산	450,274,741	564,303,207

기타금융자산	3,323,055,535	3,333,893,227

이연법인세자산	243,535,929

자산총계	98,102,448,237	94,541,903,981

부채

유동부채	13,857,168,113	13,006,880,828

매입채무및기타채무	8,741,279,272	5,910,879,841

단기차입금	3,620,000,000	3,800,000,000

유동리스부채	11,094,950

기타유동부채	471,492,521	2,278,823,490

충당부채	973,894,804	1,017,177,497

당기법인세부채	39,406,566

비유동부채	19,165,875,160	16,915,758,391

장기차입금	16,701,000,000	15,197,700,000

순확정급여부채	2,105,405,834	1,718,058,391

비유동리스부채	4,851,120

이연법인세부채	354,618,206

부채총계	33,023,043,273	29,922,639,219

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576

이익잉여금(결손금)	38,251,766,909	37,791,626,707

기타자본구성요소	(76,699,021)	(76,699,021)

자본총계	65,079,404,964	64,619,264,762

자본과부채총계	98,102,448,237	94,541,903,981

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	23,582,451,875	60,423,719,210	18,354,641,164	56,882,666,231

매출원가	19,800,340,052	50,086,207,203	15,014,824,941	50,976,858,863

매출총이익	3,782,111,823	10,337,512,007	3,339,816,223	5,905,807,368

판매비와관리비	2,700,920,106	6,677,862,790	2,072,232,762	7,550,219,089

판매비	213,776,528	461,660,215	128,412,943	229,065,580

관리비	1,831,762,443	5,275,823,169	2,020,523,286	6,547,428,539

연구개발비	655,381,135	940,379,406	(76,703,467)	773,724,970

영업이익(손실)	1,081,191,717	3,659,649,217	1,267,583,461	(1,644,411,721)

금융이익	38,365,978	195,595,223	34,066,786	153,616,182

금융원가	626,409,903	1,578,706,120	17,464,955	53,305,476

기타영업외이익	1,029,620,984	2,248,892,328	(70,010,450)	1,042,679,006

기타영업외비용	604,906,412	1,394,813,283	332,815,443	1,577,120,713

법인세비용차감전순이익(손실)	917,862,364	3,130,617,365	881,359,399	(2,078,542,722)

법인세비용	125,498,609	2,651,223,423	202,389,561	(474,033,048)

당기순이익(손실)	792,363,755	479,393,942	678,969,838	(1,604,509,674)

기타포괄손익	95,236,269	(19,253,740)	(60,727,081)	(51,629,046)

확정급여제도의 재측정요소	122,097,781	(24,684,282)	(77,855,232)	(66,191,085)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(26,861,512)	5,430,542	17,128,151	14,562,039

총포괄손익	887,600,024	460,140,202	618,242,757	(1,656,138,720)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	53	32	46	(107)

자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	38,938,925,758	67,335,333,024

배당금지급	(304,321,380)	(304,321,380)

당기순이익(손실)	(1,604,509,674)	(1,604,509,674)

기타포괄손익	(51,629,046)	(51,629,046)

자기주식 취득	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)

2018.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	36,978,465,658	63,882,802,734

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	37,791,626,707	64,619,264,762

배당금지급

당기순이익(손실)	479,393,942	479,393,942

기타포괄손익	(19,253,740)	(19,253,740)

자기주식 취득

2019.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	38,251,766,909	65,079,404,964

현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,842,620,548)	(2,909,391,144)

당기순이익	479,393,942	(1,604,509,674)

당기순이익조정을 위한 가감	5,836,508,535	3,498,991,740

법인세비용(수익)	2,651,223,423	(474,033,048)

금융이익	(195,595,223)	(153,616,182)

금융원가	1,579,156,453	53,305,476

대손상각비	7,565,071	71,829,394

기타의 대손상각비	(2,304,559)	60,200,000

지급수수료	40,800,000

유형자산처분이익	(3,500,000)	(3,313,000)

유형자산처분손실	722,724	318,706,800

통화선도평가이익	(1,158,983,382)

파생상품거래손실	1,117,593,844	500,038,489

외화환산이익	(552,581,754)	(74,646,469)

외화환산손실	55,868,942	125,979,993

판매보증비	630,906,559	1,404,366,048

감가상각비	745,147,666	656,344,119

무형자산상각비	162,246,718	149,911,449

퇴직급여	799,042,053	823,118,671

운전자본의 변동	(8,289,395,075)	(3,948,256,538)

매출채권의 감소(증가)	(9,233,521,255)	(2,075,861,421)

미수금의 감소(증가)	(948,780,030)	83,101,940

선물거래예치금의 감소(증가)	(1,261,248,814)	(758,169,939)

재고자산의 감소(증가)	4,053,026,983	929,812,557

선급비용의 감소(증가)	86,183,406	64,897,706

선급금의 감소(증가)	1,575,653,957	188,213,271

매입채무의 증가(감소)	368,762,839	(219,221,303)

미지급금의 증가(감소)	233,662,280	133,049,564

미지급비용의 증가(감소)	(245,235,328)	(524,277,819)

예수금의 증가(감소)	22,596,530	2,878,590

선수금의 증가(감소)	(1,829,927,499)	1,155,540,000

판매보증충당부채의 증가(감소)	(674,189,252)	(2,404,819,578)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(133,549,768)	(117,769,112)

퇴직금의 지급	(302,829,124)	(405,630,994)

이자수익의 수취	188,372,127	147,165,395

이자비용의 지급	(73,510,317)	(43,771,524)

법인세납부(환급)	(1,983,989,760)	(959,010,543)

투자활동현금흐름	(13,241,953,760)	(3,916,954,614)

단기금융상품의 증가	(21,500,000,000)

단기금융상품의 감소	26,500,000,000

보증금의 증가	(131,192,436)	(235,143,509)

보증금의 감소	140,977,262	7,678,436

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,503,000)	(53,631,000)

유형자산의 증가	(13,196,517,334)	(8,601,354,222)

유형자산의 감소	3,500,000	35,133,681

무형자산의 증가	(48,218,252)	(69,638,000)

재무활동현금흐름	(189,600,000)	(1,996,391,570)

단기차입금의 증가	500,000,000

단기차입금의 감소	(180,000,000)	(700,000,000)

리스료의 납부	(9,600,000)

자기주식의 취득	(1,492,070,190)

배당금지급	(304,321,380)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,274,174,308)	(8,822,737,328)

기초현금및현금성자산	23,051,211,957	19,579,097,491

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(1,765,418)	(14,196,733)

기말현금및현금성자산	5,775,272,231	10,742,163,430