로체시스템즈 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2021.06.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	65,363,686,398	43,289,233,580

현금및현금성자산	31,751,155,104	14,789,555,115

매출채권 및 기타유동채권	18,937,386,681	13,776,745,090

재고자산	11,872,982,458	12,822,136,463

기타유동금융자산	2,106,776,500	1,257,930,750

기타유동자산	695,385,655	642,866,162

비유동자산	54,002,708,479	73,819,255,218

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	0	128,715,149

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	84,050,979

종속기업에 대한 투자자산	557,289,287	557,289,287

유형자산	49,049,226,002	49,619,439,511

영업권 이외의 무형자산	953,123,775	894,763,252

투자부동산	0	20,911,700,179

기타비유동자산	842,707,297	963,376,351

이연법인세자산	2,564,818,150	659,920,510

자산총계	119,366,394,877	117,108,488,798

부채

유동부채	34,044,740,529	34,727,213,649

매입채무 및 기타유동채무	9,693,236,671	11,513,822,890

유동성장기차입금	17,531,800,000	18,013,900,000

유동리스부채	10,184,164	13,169,219

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	386,123,951	0

기타유동부채	1,257,078,883	1,074,195,819

유동판매보증충당부채	2,030,061,508	2,322,893,505

당기법인세부채	3,136,255,352	1,789,232,216

비유동부채	8,633,691,453	9,826,301,303

장기차입금	5,500,000,000	6,600,000,000

퇴직급여부채	3,126,585,732	3,226,301,303

비유동리스부채	7,105,721	0

부채총계	42,678,431,982	44,553,514,952

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	49,843,331,851	45,727,335,791

자본총계	76,687,962,895	72,554,973,846

자본과부채총계	119,366,394,877	117,108,488,798

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,593,539,315	58,088,234,312	60,308,023,500	92,347,278,565

매출원가	21,133,933,998	45,019,574,014	52,668,185,273	80,635,951,787

매출총이익	7,459,605,317	13,068,660,298	7,639,838,227	11,711,326,778

판매비와관리비	3,649,009,964	7,126,074,116	3,151,862,217	6,296,355,580

영업이익(손실)	3,810,595,353	5,942,586,182	4,487,976,010	5,414,971,198

금융수익	96,165,552	513,581,060	21,030,748	51,823,147

금융원가	41,109,938	82,583,816	(149,801,775)	928,152,999

기타이익	1,546,118,943	2,893,770,100	(255,617,468)	1,991,951,682

기타손실	2,343,784,574	4,208,278,989	(144,503,435)	2,294,965,722

법인세비용차감전순이익(손실)	3,067,985,336	5,059,074,537	4,547,694,500	4,235,627,306

법인세비용	652,359,760	1,124,131,208	1,051,787,709	994,622,930

당기순이익(손실)	2,415,625,576	3,934,943,329	3,495,906,791	3,241,004,376

기타포괄손익	110,213,270	198,045,720	(537,888,096)	(561,470,192)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	110,213,270	198,045,720	(537,888,096)	(561,470,192)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	141,299,065	99,859,271	(689,600,122)	(719,833,579)

기타포괄손익의 법인세효과	(31,085,795)	(21,969,040)	151,712,026	158,363,387

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	120,155,489	0	0

총포괄손익	2,525,838,846	4,132,989,049	2,958,018,695	2,679,534,184

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	162	264	234	217

자본변동표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	38,475,669,495	65,303,307,550

당기순이익(손실)	0	0	0	3,241,004,376	3,241,004,376

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(561,470,192)	(561,470,192)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	41,155,203,679	67,982,841,734

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

당기순이익(손실)	0	0	0	3,934,943,329	3,934,943,329

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	77,890,231	77,890,231

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	120,155,489	0	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	(103,162,500)	103,162,500	0

2021.06.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	49,843,331,851	76,687,962,895

현금흐름표
제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(372,420,310)	12,129,053,082

당기순이익(손실)	3,934,943,329	3,241,004,376

당기순이익조정을 위한 가감	6,593,377,990	4,755,478,415

법인세비용	1,124,131,208	994,622,930

금융이익	(513,581,060)	(51,823,147)

금융비용	82,812,066	928,460,364

대손상각비	(113,597,853)	(551,970,882)

재고자산평가손실	435,266,607	0

유형자산처분이익	(45,033,519)	(7,649,320)

유형자산처분손실	0	68,119,651

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)	0

투자부동산처분손실	2,308,472,273	0

파생금융자산평가이익	0	(515,757,226)

파생금융자산평가손실	514,839,100	0

파생금융자산거래손실	634,908,869	863,800,565

외화환산이익	(218,048,059)	(158,285,152)

외화환산손실	91,114,048	393,777,497

판매보증비	1,740,370,017	975,112,349

감가상각비	1,427,743,371	1,155,606,260

무형자산상각비	76,826,127	70,485,019

퇴직급여	635,021,414	590,979,507

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,132,247,684)	4,786,890,482

매출채권의 감소(증가)	(5,659,460,544)	4,665,862,579

미수금의 감소(증가)	655,375,168	(1,742,997,217)

재고자산의 감소(증가)	513,887,398	(7,851,875,240)

선급비용의 감소(증가)	86,514,947	(9,975,814)

선급금의 감소(증가)	(139,034,440)	(5,383,516,690)

파생상품자산의 감소(증가)	(680,494,619)	(3,441,364,265)

매입채무의 증가(감소)	173,069,483	11,963,139,520

미지급금의 증가(감소)	(1,089,890,682)	(2,817,142,310)

미지급비용의 증가(감소)	(907,017,731)	(19,651,157)

예수금의 증가(감소)	75,591,682	(65,167,040)

선수금의 증가(감소)	507,291,382	10,724,436,590

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,033,202,014)	(559,663,793)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(544,785,014)	(297,958,051)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(90,092,700)	(377,236,630)

이자수취(영업)	6,956,919	35,886,601

이자지급(영업)	(71,476,112)	(122,829,282)

법인세납부(환급)	(1,703,974,752)	(567,377,510)

투자활동현금흐름	18,767,588,450	(1,886,808,917)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500	0

임차보증금의 증가	(466,762,259)	5,591,899

임차보증금의 감소	572,000,000	140,640,000

단기대여금및수취채권의 취득	(1,062,100,000)	0

단기대여금및수취채권의 처분	270,240,000	0

유동리스부채의 증가	0	3,566,493

유형자산의 취득	(639,265,142)	(2,647,647,309)

유형자산의 처분	50,000,001	626,700,000

무형자산의 취득	(135,186,650)	(15,660,000)

투자부동산의 처분	20,010,000,000	0

재무활동현금흐름	(1,513,200,000)	(406,745,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	4,200,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(3,620,000,000)

장기차입금의 상환	(1,100,000,000)	(1,100,000,000)

단기대여금의 증가	0	(271,745,000)

임대보증금의 증가	400,000,000

임대보증금의 감소	(400,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(13,200,000)	(15,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	79,631,849	(45,533,958)

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,961,599,989	9,789,965,207

기초현금및현금성자산	14,789,555,115	13,184,019,344

기말현금및현금성자산	31,751,155,104	22,973,984,551