로체시스템즈 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	71,945,002,101	66,522,748,744	43,289,233,580

현금및현금성자산	25,247,659,707	30,549,163,236	14,789,555,115

매출채권 및 기타유동채권	18,278,661,263	16,096,166,456	13,776,745,090

재고자산	24,858,417,411	17,015,720,326	12,822,136,463

기타유동금융자산	2,947,963,620	1,154,952,000	1,257,930,750

기타유동자산	612,300,100	1,706,746,726	642,866,162

비유동자산	57,359,926,637	53,379,456,209	73,819,255,218

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	128,715,149

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	35,543,968	84,050,979

종속기업에 대한 투자자산	853,946,211	557,289,287	557,289,287

유형자산	49,304,131,452	47,784,622,782	49,619,439,511

영업권 이외의 무형자산	827,342,836	889,159,515	894,763,252

투자부동산	20,911,700,179

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	518,733,241

기타비유동자산	3,306,487,951	1,009,070,379	963,376,351

이연법인세자산	2,513,740,978	3,103,770,278	659,920,510

자산총계	129,304,928,738	119,902,204,953	117,108,488,798

부채

유동부채	26,314,014,002	32,075,433,685	34,727,213,649

매입채무 및 기타유동채무	16,466,915,043	17,042,187,639	11,513,822,890

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000	18,013,900,000

유동리스부채	13,605,528	18,715,677	13,169,219

기타유동부채	2,973,966,251	7,405,215,911	1,074,195,819

유동판매보증충당부채	1,611,796,203	1,420,260,380	2,322,893,505

당기법인세부채	3,047,730,977	3,989,054,078	1,789,232,216

비유동부채	2,200,000,000	6,232,630,968	9,826,301,303

장기차입금	2,200,000,000	4,400,000,000	6,600,000,000

퇴직급여부채	1,829,843,240	3,226,301,303

비유동리스부채	2,787,728

부채총계	28,514,014,002	38,308,064,653	44,553,514,952

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(59,706,032)	(59,706,032)	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	73,946,283,692	54,749,509,256	45,727,335,791

자본총계	100,790,914,736	81,594,140,300	72,554,973,846

자본과부채총계	129,304,928,738	119,902,204,953	117,108,488,798

포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	143,372,030,756	110,051,852,206	179,791,558,405

매출원가	106,871,041,060	84,343,253,291	158,441,443,359

매출총이익	36,500,989,696	25,708,598,915	21,350,115,046

판매비와관리비	11,783,856,747	13,732,796,839	13,088,037,643

영업이익(손실)	24,717,132,949	11,975,802,076	8,262,077,403

금융수익	103,952,253	112,825,119	224,137,516

금융원가	88,638,151	156,053,688	237,278,289

기타이익	4,585,626,412	4,203,223,304	4,052,805,513

기타손실	5,267,620,445	5,614,271,289	3,142,185,222

법인세비용차감전순이익(손실)	24,050,453,018	10,521,525,522	9,159,556,921

법인세비용	5,524,492,463	2,117,670,060	1,623,967,905

당기순이익(손실)	18,525,960,555	8,403,855,462	7,535,589,016

기타포괄손익	969,135,261	635,310,992	(283,922,720)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	969,135,261	635,310,992	(283,922,720)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,226,753,495	660,455,773	(364,003,487)

기타포괄손익의 법인세효과	(257,618,234)	(145,300,270)	80,080,767

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	120,155,489

총포괄손익	19,495,095,816	9,039,166,454	7,251,666,296

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,242	563	505

자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	38,475,669,495	65,303,307,550

배당금지급

당기순이익(손실)	7,535,589,016	7,535,589,016

기타포괄손익	(283,922,720)	(283,922,720)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2020.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(76,699,021)	45,727,335,791	72,554,973,846

배당금지급

당기순이익(손실)	8,403,855,462	8,403,855,462

기타포괄손익	515,155,503	515,155,503

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	120,155,489	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(103,162,500)	103,162,500

2021.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	54,749,509,256	81,594,140,300

2022.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	54,749,509,256	81,594,140,300

배당금지급	(298,321,380)	(298,321,380)

당기순이익(손실)	18,525,960,555	18,525,960,555

기타포괄손익	969,135,261	969,135,261

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(59,706,032)	73,946,283,692	100,790,914,736

현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	4,491,172,410	14,435,825,590	18,290,061,554

당기순이익(손실)	18,525,960,555	8,403,855,462	7,535,589,016

당기순이익조정을 위한 가감	16,253,615,298	11,135,664,305	5,930,983,139

법인세비용	5,524,492,463	2,117,670,060	1,623,967,905

금융이익	(103,952,253)	(112,825,119)	(224,137,516)

금융비용	88,638,151	156,519,032	237,945,089

대손상각비	(483,227,333)	(6,258,834)	(607,572,363)

재고자산평가손실	2,368,705,833	474,357,880	278,477,403

유형자산처분이익	(115,567,156)	(193,443,892)	(174,418,481)

유형자산처분손실	1,000	32,043,352	85,977,874

통화선도평가손실	364,490,598

통화선도거래손실	367,515,149

파생금융자산거래손실	2,747,465,889	2,111,815,846

파생금융자산거래이익	(2,108,565,367)

외화환산이익	(85,813,867)	(414,288,571)	(38,992,082)

외화환산손실	1,017,483,561	22,725,646	703,196,969

판매보증비	1,502,816,212	1,710,399,033	2,086,197,417

감가상각비	2,555,877,062	2,736,364,105	2,389,236,874

무형자산상각비	84,949,464	142,422,137	133,219,805

퇴직급여	1,151,746,272	1,270,042,827	1,181,959,014

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)

투자부동산처분손실	2,308,472,273

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,131,517,463)	(2,539,110,552)	5,754,632,640

매출채권의 감소(증가)	(1,560,278,707)	(2,448,385,136)	13,892,452,114

미수금의 감소(증가)	(359,600,145)	234,642,256	126,245,960

재고자산의 감소(증가)	(10,211,402,918)	(4,667,941,743)	(37,713,360)

선급비용의 감소(증가)	(262,833,743)	248,798,832	(305,067,737)

선급금의 감소(증가)	1,357,280,369	(1,312,679,396)	191,153,752

파생상품자산의 감소(증가)	(4,540,477,509)	(2,279,077,096)	1,677,735,417

매입채무의 증가(감소)	932,869,397	3,888,143,227	(1,712,598,885)

미지급금의 증가(감소)	49,194,033	(919,419,584)	(3,554,180,908)

미지급비용의 증가(감소)	(1,520,168,933)	2,604,865,271	914,853,971

예수금의 증가(감소)	262,840	75,579,700	(123,281,620)

선수금의 증가(감소)	(4,431,512,500)	6,655,440,392	(3,485,611,950)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,311,280,389)	(2,613,032,158)	(735,672,226)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(931,727,918)	(1,396,046,689)	(447,071,459)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,341,841,340)	(613,277,928)	(646,610,429)

국민연금전환금의 감소	3,279,500

이자수취(영업)	59,919,256	90,159,778	58,215,701

이자지급(영업)	(83,400,738)	(147,745,167)	(223,944,558)

법인세납부	(6,133,404,498)	(2,506,998,236)	(765,414,384)

투자활동현금흐름	(6,516,055,015)	19,525,785,752	(10,985,346,200)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(296,656,924)

임차보증금의 증가	(2,559,681,804)	(637,274,320)	(18,071,575)

임차보증금의 감소	244,422,195	579,268,385	333,785,190

단기대여금및수취채권의 취득	(897,000,000)	(1,062,100,000)	(271,745,000)

단기대여금및수취채권의 처분	897,000,000	1,332,340,000

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	8,072,061

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	(238,800,000)

유형자산의 취득	(4,055,877,758)	(758,465,142)	(11,911,685,902)

유형자산의 처분	236,800,000	268,972,729	1,492,700,000

무형자산의 취득	(23,132,785)	(136,818,400)	(610,328,913)

투자부동산의 처분	20,010,000,000

재무활동현금흐름	(2,525,321,380)	(18,440,900,000)	(5,453,600,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	9,200,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(12,820,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(2,200,000,000)	(18,013,900,000)	(2,200,000,000)

임대보증금의 증가	400,000,000

임대보증금의 감소	(400,000,000)

금융리스부채의 지급	(27,000,000)	(27,000,000)	(33,600,000)

배당금지급	(298,321,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(751,299,544)	238,896,779	(245,579,583)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,301,503,529)	15,759,608,121	1,605,535,771

기초현금및현금성자산	30,549,163,236	14,789,555,115	13,184,019,344

기말현금및현금성자산	25,247,659,707	30,549,163,236	14,789,555,115