로체시스템즈 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2018.12.31 현재
제 21 기 2017.12.31 현재
제 20 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	51,706,099,262	54,526,639,915	58,743,400,062

현금및현금성자산	23,051,211,957	19,579,097,491	8,436,126,284

매출채권및기타채권	11,495,533,729	11,891,303,892	20,536,883,166

미청구공사	15,371,095,533

단기금융상품	5,000,000,000

재고자산	14,581,363,559	16,935,067,270	11,738,732,524

기타금융자산	664,343,600	535,340,500	668,039,000

기타유동자산	1,889,403,997	585,830,762	1,992,523,555

당기법인세자산	24,242,420

비유동자산	42,835,804,719	30,633,438,957	29,897,337,423

장기금융상품	781,680,624	673,030,029

당기손익-공정가치측정금융자산	938,865,052

매도가능금융자산	84,050,979	84,050,979

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979

종속기업투자주식	557,289,287	557,289,287

유형자산	37,113,867,038	25,403,886,164	24,653,967,921

무형자산	564,303,207	696,652,705	750,638,104

기타금융자산	3,333,893,227	3,109,879,198	3,735,650,390

이연법인세자산	243,535,929

자산총계	94,541,903,981	85,160,078,872	88,640,737,485

부채

유동부채	13,006,880,828	15,492,772,854	37,690,665,920

매입채무및기타채무	5,910,879,841	7,678,377,254	19,831,798,662

초과청구공사	7,778,993,837

판매보증충당부채	1,017,177,497	2,739,117,245	916,418,646

기타유동부채	2,278,823,490	139,543,732	187,483,060

당기법인세부채	935,734,623	18,201,715

단기차입금	3,800,000,000	4,000,000,000	8,957,770,000

비유동부채	16,915,758,391	2,331,972,994	2,568,680,525

장기차입금	15,197,700,000

순확정급여부채	1,718,058,391	2,196,718,103	1,676,137,496

이연법인세부채	135,254,891	892,543,029

부채총계	29,922,639,219	17,824,745,848	40,259,346,445

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500	4,112,201,000

기타불입자본	19,256,035,576	20,748,105,766	7,368,078,586

기타자본구성요소	(76,699,021)

이익잉여금(결손금)	37,791,626,707	38,938,925,758	36,901,111,454

자본총계	64,619,264,762	67,335,333,024	48,381,391,040

자본과부채총계	94,541,903,981	85,160,078,872	88,640,737,485

포괄손익계산서
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출	73,998,396,133	337,000,209,272	98,858,095,942

매출원가	66,325,514,097	313,836,718,552	84,324,116,958

매출총이익	7,672,882,036	23,163,490,720	14,533,978,984

판매비와관리비	8,689,371,996	21,073,379,298	9,979,023,557

판매비	274,907,308	3,035,742,062	393,999,819

관리비	7,570,489,098	15,435,667,850	7,621,813,399

연구개발비	843,975,590	2,601,969,386	1,963,210,339

영업이익(손실)	(1,016,489,960)	2,090,111,422	4,554,955,427

금융이익	178,269,748	111,434,816	92,404,787

금융원가	282,827,816	246,108,892	62,382,132

기타영업외이익	1,176,536,392	4,320,491,764	1,142,515,567

기타영업외비용	1,861,810,983	2,506,166,757	789,150,351

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,806,322,619)	3,769,762,353	4,938,343,298

법인세비용	468,512,780	439,323,323	882,071,616

당기순이익(손실)	(1,337,809,839)	3,330,439,030	4,056,271,682

기타포괄손익	418,133,147	(353,085,362)	(143,053,967)

확정급여제도의 재측정요소	536,068,137	(452,673,540)	(183,402,522)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(117,934,990)	99,588,178	40,348,555

총포괄손익	(919,676,692)	2,977,353,668	3,913,217,715

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(89)	228	335

자본변동표
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

당기순이익(손실)	4,056,271,682	4,056,271,682

기타포괄손익	(143,053,967)	(143,053,967)

유상증자

무상증자

자기주식 취득	364,882,209	570,062,413	934,944,622

2016.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

2017.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(532,319,264)	(532,319,264)

배당금지급	(407,220,100)	(407,220,100)

당기순이익(손실)	3,330,439,030	3,330,439,030

기타포괄손익	(353,085,362)	(353,085,362)

유상증자	1,000,000,000	13,384,694,340	14,384,694,340

무상증자	2,536,100,500	2,536,100,500

자기주식 취득	(4,667,160)	(4,667,160)

2017.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	38,938,925,758	67,335,333,024

2018.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	38,938,925,758	67,335,333,024

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(76,699,021)	76,699,021

배당금지급	(304,321,380)	(304,321,380)

당기순이익(손실)	(1,337,809,839)	(1,337,809,839)

기타포괄손익	418,133,147	418,133,147

유상증자

무상증자

자기주식 취득	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)

2018.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(76,699,021)	37,791,626,707	64,619,264,762

현금흐름표
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 21 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(1,161,443,390)	5,873,205,847	(388,226,880)

당기순이익	(1,337,809,839)	3,330,439,030	4,056,271,682

당기순이익조정을 위한 가감	3,515,819,948	4,414,378,069	4,185,028,678

법인세비용(수익)	(468,512,780)	439,323,323	882,071,616

금융이익	(178,269,748)	(111,434,816)	(92,404,787)

금융원가	282,827,816	246,108,892	62,382,132

대손상각비	31,893,177

대손상각비환입	(14,322,516)	(96,502,766)

지급수수료	40,800,000

기타의 대손상각비	62,504,559

유형자산처분이익	(3,313,000)	(13,820,721)	(18,180,818)

유형자산처분손실	318,706,800	241,586,461	87,000

통화선도평가이익	(107,755,260)

파생상품거래손실	661,524,811	(304,431,731)

파생상품거래이익	(3,157,496,360)	424,894,226

외화환산이익	(20,562,355)	(61,804,526)	(474,089,074)

외화환산손실	92,681,495	431,288,509	12,299,625

판매보증비	654,654,630	3,906,565,800	1,643,130,950

감가상각비	878,222,505	1,176,318,687	1,055,591,051

무형자산상각비	201,987,498	200,798,399	151,448,950

무형자산손상차손	86,823,153

퇴직급여	1,114,645,493	1,048,950,077	777,247,111

매도가능금융자산 처분이익	(53,733,903)

잡손실	164,497,110

운전자본의 변동	(2,444,882,834)	(1,677,484,238)	(8,643,341,111)

매출채권의 감소(증가)	(515,735,775)	(1,014,777,883)	(3,338,118,321)

미청구공사의 감소(증가)	(11,029,853,231)

미수금의 감소(증가)	880,156,068	(711,538,479)	(144,246,409)

재고자산의 감소(증가)	2,353,703,711	10,659,316,097	(5,171,052,608)

선급비용의 감소(증가)	(20,603,416)	36,597,510	113,922,074

선급금의 감소(증가)	(1,282,969,819)	1,269,095,283	(1,732,717,783)

선물거래예치금의 감소(증가)	(790,527,911)	3,290,194,860	(339,713,245)

매입채무의 증가(감소)	(1,987,004,342)	(12,067,943,896)	15,385,060,554

미지급금의 증가(감소)	275,534,276	(213,538,276)	220,925,140

미지급비용의 감소(증가)	(62,883,938)	187,960,085	282,646,065

예수금의 증가(감소)	513,310	18,086,170	14,386,170

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(228,972,315)

선수금의 감소(증가)	2,138,766,448	(66,025,498)	(650,638,950)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,376,594,378)	(2,083,867,201)	(1,361,104,078)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(591,295,224)	(300,668,674)	(338,161,654)

퇴직금의 지급	(465,941,844)	(680,374,336)	(325,702,520)

이자수익의 수취	155,995,257	79,425,717	84,010,614

이자비용의 지급	(62,375,849)	(244,203,687)	(60,060,983)

법인세납부(환급)	(988,190,073)	(29,349,044)	(10,135,760)

투자활동현금흐름	(8,355,381,208)	(6,241,780,155)	(3,822,080,860)

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(220,000,000)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	240,000,000

매도가능금융자산의 감소	84,150,000

종속기업투자주식의 취득	(557,289,287)

보증금의 증가	(236,911,884)	(259,710,748)	(2,873,453,919)

보증금의 감소	12,897,855	885,481,940	697,352,314

단기대여금의 감소	12,636,000

장기금융상품의 증가	(82,956,000)	(102,996,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(57,132,000)

유형자산의 증가	(13,039,730,860)	(1,156,899,886)	(1,451,051,073)

유형자산의 감소	35,133,681	76,406,826	18,181,818

무형자산의 증가	(69,638,000)	(146,813,000)	(243,500,000)

무형자산의 감소	16,600,000

재무활동현금흐름	13,002,108,430	11,551,137,580	4,053,501,456

단기차입금의 증가	2,000,000,000	63,679,700,000	7,957,770,000

단기차입금의 감소	(2,200,000,000)	(68,637,470,000)	(5,000,000,000)

장기차입금의 증가	14,998,500,000

유상증자	16,920,794,840

자기주식의 취득	(1,492,070,190)	(4,667,160)

자기주식의 처분	1,095,731,456

배당금지급	(304,321,380)	(407,220,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,485,283,832	11,182,563,272	(156,806,284)

기초현금및현금성자산	19,579,097,491	8,436,126,284	8,512,558,910

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(13,169,366)	(39,592,065)	80,373,658

기말현금및현금성자산	23,051,211,957	19,579,097,491	8,436,126,284