로체시스템즈 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	49,347,227,970	44,618,898,427

현금및현금성자산	8,387,560,286	15,499,823,148

매출채권 및 기타유동채권	26,065,616,224	13,858,889,657

재고자산	12,874,563,211	13,392,741,391

기타유동금융자산	1,295,480,370	1,007,690,750

기타유동자산	724,007,879	859,753,481

비유동자산	73,476,354,771	73,889,731,449

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	0	128,715,149

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	84,050,979

유형자산	49,983,816,914	50,225,094,744

영업권 이외의 무형자산	1,011,544,902	916,873,537

투자부동산	20,845,413,211	20,911,700,179

기타비유동금융자산	1,260,306,696	963,376,351

이연법인세자산	339,729,080	659,920,510

자산총계	122,823,582,741	118,508,629,876

부채

유동부채	38,085,211,063	35,273,340,037

매입채무 및 기타유동채무	12,778,116,278	11,920,807,665

단기차입금	3,000,000,000	0

유동성장기차입금	17,609,950,000	18,013,900,000

유동리스부채	6,661,973	13,169,219

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	301,869,752	0

기타유동부채	1,299,978,493	1,079,368,249

유동판매보증충당부채	1,928,806,512	2,322,893,505

당기법인세부채	1,159,828,055	1,923,201,399

비유동부채	9,615,295,355	9,826,301,303

장기차입금	6,050,000,000	6,600,000,000

퇴직급여부채	3,565,295,355	3,226,301,303

부채총계	47,700,506,418	45,099,641,340

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,123,076,323	73,408,988,536

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(83,841,677)	(131,993,363)

이익잉여금(결손금)	48,302,580,924	46,636,644,823

자본총계	75,123,076,323	73,408,988,536

자본과부채총계	122,823,582,741	118,508,629,876

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,602,214,261	29,602,214,261	31,965,159,507	31,965,159,507

매출원가	23,795,611,836	23,795,611,836	27,757,064,044	27,757,064,044

매출총이익	5,806,602,425	5,806,602,425	4,208,095,463	4,208,095,463

판매비와관리비	3,579,472,038	3,579,472,038	3,248,891,036	3,248,891,036

영업이익(손실)	2,227,130,387	2,227,130,387	959,204,427	959,204,427

금융수익	415,507,120	415,507,120	30,792,399	30,792,399

금융원가	44,785,244	44,785,244	1,077,954,774	1,077,954,774

기타이익	1,352,159,116	1,352,159,116	2,250,014,584	2,250,014,584

기타손실	1,871,506,111	1,871,506,111	2,444,567,120	2,444,567,120

법인세비용차감전순이익(손실)	2,078,505,268	2,078,505,268	(282,510,484)	(282,510,484)

법인세비용	483,408,628	483,408,628	(57,164,779)	(57,164,779)

당기순이익(손실)	1,595,096,640	1,595,096,640	(225,345,705)	(225,345,705)

기타포괄손익	101,748,655	101,748,655	(8,350,243)	(8,350,243)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	70,839,461	70,839,461	(23,582,096)	(23,582,096)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(41,439,794)	(41,439,794)	(30,233,457)	(30,233,457)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	9,116,755	9,116,755	6,651,361	6,651,361

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동	103,162,500	103,162,500	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	30,909,194	30,909,194	15,231,853	15,231,853

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	30,909,194	30,909,194	15,231,853	15,231,853

총포괄손익	1,696,845,295	1,696,845,295	(233,695,948)	(233,695,948)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,595,096,640	1,595,096,640	(225,345,705)	(225,345,705)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,696,845,295	1,696,845,295	(233,695,948)	(233,695,948)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	107	107	(15)	(15)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	0	65,371,637,616

당기순이익(손실)	0	0	0	(225,345,705)	(225,345,705)	0	(225,345,705)

기타포괄손익	0	0	15,025,836	(23,582,096)	(8,556,260)	0	(8,556,260)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(58,590,577)	38,291,989,152	65,137,735,651	0	65,137,735,651

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(131,993,363)	46,636,644,823	73,408,988,536	0	73,408,988,536

당기순이익(손실)	0	0	0	1,595,096,640	1,595,096,640	0	1,595,096,640

기타포괄손익	0	0	31,158,697	(32,323,039)	(1,164,342)	0	(1,164,342)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동	0	0	16,992,989	103,162,500	120,155,489	0	120,155,489

2021.03.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(83,841,677)	48,302,580,924	75,123,076,323	0	75,123,076,323

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,985,166,983)	5,897,322,029

당기순이익(손실)	1,595,096,640	(225,345,705)

당기순이익조정을 위한 가감	3,385,219,680	3,578,434,383

법인세비용	483,408,628	(57,164,779)

금융이익	(415,507,120)	(30,792,399)

금융비용	44,877,998	1,078,132,082

대손상각비	(160,555,862)	64,050,105

기타의 대손상각비	0	(2,304,559)

재고자산평가손실	278,477,403	215,825,638

유형자산처분이익	(45,033,519)	(4,999,000)

유형자산처분손실	0	17,143,112

파생금융자산평가이익	0	(745,944,702)

파생금융자산평가손실	430,584,901	0

파생금융자산거래손실	927,865,586	1,723,772,405

외화환산이익	(276,292,541)	(550,771,754)

외화환산손실	44,077,416	235,960,995

판매보증비	975,564,317	709,334,512

감가상각비	740,582,566	585,784,131

무형자산상각비	39,659,200	44,918,842

퇴직급여	317,510,707	295,489,754

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,030,232,122)	2,925,731,544

매출채권의 감소(증가)	(11,258,638,344)	5,564,156,934

미수금의 감소(증가)	(648,479,265)	(2,506,808,456)

파생상품자산의 감소(증가)	(1,215,655,206)	(4,401,441,205)

재고자산의 감소(증가)	239,700,777	(19,325,277,645)

선급비용의 감소(증가)	91,611,254	(193,678,387)

선급금의 감소(증가)	1,482,337	(1,179,570,508)

부가세대급금의 감소	42,652,011	(100,238,425)

매입채무의 증가(감소)	2,893,115,849	16,516,916,930

미지급금의 증가(감소)	(1,076,994,515)	(590,410,093)

미지급비용의 증가(감소)	(930,029,505)	25,936,281

예수금의 증가(감소)	72,640,516	(93,445,840)

선수금의 증가(감소)	147,969,728	9,693,239,903

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,369,651,310)	(387,799,559)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	27,862,311	114,546,007

퇴직급여채무의 증가(감소)	(47,818,760)	(210,394,393)

이자수취(영업)	6,921,333	23,271,218

이자지급(영업)	(24,698,727)	(65,658,971)

법인세납부(환급)	(917,473,787)	(339,110,440)

투자활동현금흐름	(613,929,639)	(871,557,214)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500	0

임차보증금의 증가	(466,762,259)	16,365,674

임차보증금의 감소	150,000,000	140,500,000

금융리스자산의 취득	0	3,566,493

유형자산의 취득	(382,417,981)	(1,293,639,381)

유형자산의 처분	50,000,001	263,000,000

무형자산의 취득	(133,411,900)	(1,350,000)

재무활동현금흐름	2,443,400,000	(558,400,000)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	0

금융리스부채의 지급	(6,600,000)	(8,400,000)

장기차입금의 상환	(550,000,000)	(550,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	43,433,760	126,330,082

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,112,262,862)	4,593,694,897

기초현금및현금성자산	15,499,823,148	13,505,718,747

기말현금및현금성자산	8,387,560,286	18,099,413,644