로체시스템즈 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	70,047,680,419	44,618,898,427

현금및현금성자산	39,238,341,722	15,499,823,148

매출채권 및 기타유동채권	15,979,310,903	13,858,889,657

재고자산	12,720,571,136	13,392,741,391

기타유동금융자산	1,198,992,000	1,007,690,750

기타유동자산	910,464,658	859,753,481

비유동자산	53,369,193,938	73,889,731,449

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	128,715,149

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	84,050,979

유형자산	48,970,085,514	50,225,094,744

영업권 이외의 무형자산	938,000,628	916,873,537

투자부동산	20,911,700,179

기타비유동금융자산	1,010,476,046	963,376,351

이연법인세자산	2,415,087,782	659,920,510

자산총계	123,416,874,357	118,508,629,876

부채

유동부채	33,625,974,149	35,273,340,037

매입채무 및 기타유동채무	8,585,415,631	11,920,807,665

유동성장기차입금	18,072,700,000	18,013,900,000

유동리스부채	27,646,029	13,169,219

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	138,922,405	0

기타유동부채	1,880,826,302	1,079,368,249

유동판매보증충당부채	1,564,585,015	2,322,893,505

당기법인세부채	3,355,878,767	1,923,201,399

비유동부채	8,335,158,801	9,826,301,303

장기차입금	4,950,000,000	6,600,000,000

퇴직급여부채	3,384,763,572	3,226,301,303

비유동리스부채	395,229	0

부채총계	41,961,132,950	45,099,641,340

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,408,988,536

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	27,994,972	(131,993,363)

이익잉여금(결손금)	54,523,409,359	46,636,644,823

자본총계	81,455,741,407	73,408,988,536

자본과부채총계	123,416,874,357	118,508,629,876

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,829,985,490	83,026,185,575	55,866,532,804	148,139,715,811

매출원가	16,812,018,361	61,063,331,213	48,597,337,868	128,232,890,742

매출총이익	8,017,967,129	21,962,854,362	7,269,194,936	19,906,825,069

판매비와관리비	2,676,742,925	10,002,582,297	3,139,837,515	9,618,927,385

영업이익(손실)	5,341,224,204	11,960,272,065	4,129,357,421	10,287,897,684

금융수익	(364,417,875)	54,895,455	19,127,387	67,318,663

금융원가	99,905,576	181,005,798	(4,951,665)	923,201,334

기타이익	753,836,819	3,731,165,729	103,102,327	2,099,470,655

기타손실	1,320,803,693	5,570,205,623	(536,540,314)	1,770,648,510

법인세비용차감전순이익(손실)	4,309,933,879	9,995,121,828	4,793,079,114	9,760,837,158

법인세비용	1,033,729,785	2,279,375,451	1,073,268,909	2,213,469,467

당기순이익(손실)	3,276,204,094	7,715,746,377	3,719,810,205	7,547,367,691

기타포괄손익	83,309,821	330,756,991	(32,582,776)	(570,859,398)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,034,572)	188,011,148	(5,746,332)	(567,216,524)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,864,837)	86,994,434	(7,367,093)	(727,200,672)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	2,830,265	(19,138,775)	1,620,761	159,984,148

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	120,155,489	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	93,344,393	142,745,843	(26,836,444)	(3,642,874)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	93,344,393	142,745,843	(26,836,444)	(3,642,874)

총포괄손익	3,359,513,915	8,046,503,368	3,687,227,429	6,976,508,293

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,276,204,094	7,715,746,377	3,719,810,205	7,547,367,691

당기총포괄이익(손실)의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,359,513,915	8,046,503,368	3,687,227,429	6,976,508,293

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	220	517	249	506

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	0	65,371,637,616

당기순이익(손실)	0	0	7,547,367,691	7,547,367,691	0	7,547,367,691

기타포괄손익	0	0	(567,216,524)	(567,216,524)	0	(567,216,524)

해외사업환산손익	0	0	(3,848,891)	0	(3,848,891)	0	(3,848,891)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	77,465,304	45,521,068,120	72,347,939,892	0	72,347,939,892

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(131,993,363)	46,636,644,823	73,408,988,536	0	73,408,988,536

당기순이익(손실)	0	0	0	7,715,746,377	7,715,746,377	0	7,715,746,377

기타포괄손익	0	0	0	67,855,659	67,855,659	0	67,855,659

해외사업환산손익	0	0	142,995,346	0	142,995,346	0	142,995,346

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	120,155,489	0	120,155,489	0	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	(103,162,500)	103,162,500	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	27,994,972	54,523,409,359	81,455,741,407	0	81,455,741,407

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	5,853,201,822	19,623,585,862

당기순이익(손실)	7,715,746,377	7,547,367,691

당기순이익조정을 위한 가감	9,641,844,110	6,457,256,933

법인세비용	2,279,375,451	2,213,469,467

금융이익	(54,895,455)	(67,318,663)

금융비용	181,495,771	923,708,344

대손상각비	(108,229,479)	(565,442,238)

재고자산평가손실	7,032,340	0

유형자산처분이익	(65,215,166)	(8,922,916)

유형자산처분손실	0	68,119,651

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)	0

투자부동산처분손실	2,308,472,273	0

파생금융자산평가손실	267,637,554	0

파생금융자산평가이익	0	(490,108,891)

파생금융자산거래손실	2,151,806,575	0

파생금융자산거래이익	0	(37,711,202)

외화환산이익	(643,691,129)	(97,523,175)

외화환산손실	38,729,657	245,964,871

판매보증비	1,625,470,478	1,468,935,809

감가상각비	2,172,246,690	1,815,587,943

무형자산상각비	116,943,048	102,028,672

퇴직급여	952,532,121	886,469,261

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,793,321,583)	6,540,199,289

매출채권의 감소(증가)	(2,008,006,959)	11,395,949,900

미수금의 감소(증가)	203,794,009	(344,796,574)

파생상품자산의 감소(증가)	(2,363,107,825)	(253,187,868)

재고자산의 감소(증가)	665,137,915	(4,339,536,248)

선급비용의 감소(증가)	206,710,158	344,407

선급금의 감소(증가)	10,906,473	(1,184,204,116)

부가세대급금의 감소	(268,327,808)	(25,798,294)

매입채무의 증가(감소)	(1,418,686,031)	5,847,084,948

미지급금의 증가(감소)	(1,008,960,587)	(3,699,320,090)

미지급비용의 증가(감소)	(923,384,595)	(59,884,809)

예수금의 증가(감소)	11,735,871	(68,179,460)

선수금의 증가(감소)	1,189,722,182	653,670,895

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,383,778,968)	(664,959,186)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(416,524,748)	(228,761,255)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(290,550,670)	(488,222,961)

이자수취(영업)	13,783,764	47,102,378

이자지급(영업)	(103,846,716)	(170,928,913)

법인세납부(환급)	(2,621,004,130)	(797,411,516)

투자활동현금흐름	19,453,148,701	(5,667,774,791)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500	0

임차보증금의 증가	(637,274,320)	5,345,268

임차보증금의 감소	579,268,385	141,212,040

단기대여금및수취채권의 처분	20,000,000	0

유동리스부채의 증가	0	22,994,159

유형자산의 취득	(662,654,669)	(6,476,912,745)

유형자산의 처분	111,089,455	788,700,000

무형자산의 취득	(135,942,650)	(149,113,513)

투자부동산의 처분	20,010,000,000	0

재무활동현금흐름	(2,070,950,000)	(4,892,200,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	9,200,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(12,820,000,000)

장기차입금의 상환	(1,650,000,000)	(1,650,000,000)

임대보증금의 증가	0	400,000,000

임대보증금의 감소	(400,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(20,950,000)	(22,200,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	503,118,051	(58,387,372)

현금및현금성자산의순증가(감소)	23,738,518,574	9,005,223,699

기초현금및현금성자산	15,499,823,148	13,505,718,747

기말현금및현금성자산	39,238,341,722	22,510,942,446