로체시스템즈 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	40,795,955,409	54,526,639,915

현금및현금성자산	10,742,163,430	19,579,097,491

매출채권및기타채권	13,741,297,281	11,891,303,892

단기금융상품	5,000,000,000

재고자산	15,163,027,043	16,935,067,270

당기법인세자산	23,275,920

기타금융자산	793,471,950	535,340,500

기타유동자산	332,719,785	585,830,762

비유동자산	39,524,523,920	30,633,438,957

장기금융상품	781,680,624

당기손익-공정가치측정금융자산	836,523,475

비유동매도가능금융자산	84,050,979

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	84,050,979

종속기업투자주식	557,289,287	557,289,287

유형자산	33,739,596,456	25,403,886,164

무형자산	616,379,256	696,652,705

기타비유동자산	3,337,344,271	3,109,879,198

이연법인세자산	353,340,196

자산총계	80,320,479,329	85,160,078,872

부채

유동부채	13,875,048,842	15,492,772,854

매입채무및기타채무	7,038,422,805	7,678,377,254

단기차입금	3,800,000,000	4,000,000,000

기타유동금융부채	1,297,962,322	139,543,732

판매보증충당부채	1,738,663,715	2,739,117,245

당기법인세부채	935,734,623

비유동부채	2,562,627,753	2,331,972,994

순확정급여부채	2,562,627,753	2,196,718,103

이연법인세부채	135,254,891

부채총계	16,437,676,595	17,824,745,848

자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	20,748,105,766

이익잉여금(결손금)	36,978,465,658	38,938,925,758

자본총계	63,882,802,734	67,335,333,024

자본과부채총계	80,320,479,329	85,160,078,872

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,354,641,164	56,882,666,231	26,334,554,641	298,735,116,831

매출원가	15,014,824,941	50,976,858,863	34,620,439,725	269,105,109,549

매출총이익	3,339,816,223	5,905,807,368	(8,285,885,084)	29,630,007,282

판매비와관리비	2,072,232,762	7,550,219,089	3,276,018,153	17,264,210,472

영업이익(손실)	1,267,583,461	(1,644,411,721)	(11,561,903,237)	12,365,796,810

금융이익	34,066,786	153,616,182	(333,802,136)	72,451,701

금융원가	17,464,955	53,305,476	18,801,086	231,591,855

기타영업외이익	(70,010,450)	1,042,679,006	1,363,941,789	2,688,284,283

기타영업외비용	332,815,443	1,577,120,713	223,447,209	1,488,644,029

법인세비용차감전순이익(손실)	881,359,399	(2,078,542,722)	(10,774,011,879)	13,406,296,910

법인세비용	202,389,561	(474,033,048)	(2,428,221,037)	2,931,610,739

당기순이익(손실)	678,969,838	(1,604,509,674)	(8,345,790,842)	10,474,686,171

기타포괄손익	(60,727,081)	(51,629,046)	349,686,901	(43,824,184)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(60,727,081)	(51,629,046)	349,686,901	(43,824,184)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(77,855,232)	(66,191,085)	448,316,540	(56,184,850)

기타포괄손익의 법인세효과	17,128,151	14,562,039	(98,629,639)	12,360,666

총포괄손익	618,242,757	(1,656,138,720)	(7,996,103,941)	10,430,861,987

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	(107)	(548)	728

자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	415,342,276	36,901,111,454	48,381,391,040

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(532,319,264)	(532,319,264)

배당금지급	(407,220,100)	(407,220,100)

당기순이익(손실)	10,474,686,171	10,474,686,171

기타포괄손익	(43,824,184)	(43,824,184)

유상증자	1,000,000,000	13,384,694,340	14,384,694,340

무상증자	2,536,100,500	2,536,100,500

자기주식 취득	(4,667,160)	(4,667,160)

2017.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	46,392,434,077	74,788,841,343

2018.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(287,157,526)	415,342,276	38,938,925,758	67,335,333,024

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(304,321,380)	(304,321,380)

당기순이익(손실)	(1,604,509,674)	(1,604,509,674)

기타포괄손익	(51,629,046)	(51,629,046)

유상증자

무상증자

자기주식 취득	(1,492,070,190)	(1,492,070,190)

2018.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	36,978,465,658	63,882,802,734

현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,909,391,144)	(4,592,881,056)

당기순이익	(1,604,509,674)	10,474,686,171

당기순이익조정을 위한 가감	3,498,991,740	5,859,363,602

법인세비용	(474,033,048)	2,931,610,739

금융이익	(153,616,182)	(72,451,701)

금융원가	53,305,476	231,591,855

대손상각비	71,829,394	(111,622,312)

기타의 대손상각비	60,200,000

지급수수료	40,800,000

유형자산처분이익	(3,313,000)

유형자산처분손실	318,706,800	69,172,920

파생상품거래이익	(1,284,724,902)

파생상품거래손실	500,038,489

외화환산이익	(74,646,469)	(700,394,715)

외화환산손실	125,979,993	75,860,817

판매보증비	1,404,366,048	2,929,891,810

감가상각비	656,344,119	901,834,840

무형자산상각비	149,911,449	150,404,540

퇴직급여	823,118,671	738,189,711

운전자본의 변동	(3,948,256,538)	(20,664,634,074)

매출채권의 감소(증가)	(2,075,861,421)	(8,279,394,879)

미수금의 감소(증가)	83,101,940	(1,192,557,506)

선물거래예치금의 증가	(758,169,939)	(207,643,388)

재고자산의 감소(증가)	929,812,557	(3,708,804,206)

선급비용의 감소(증가)	64,897,706	101,694,802

선급금의 감소(증가)	188,213,271	(4,936,120,905)

매입채무의 증가(감소)	(219,221,303)	(1,180,151,397)

미지급금의 증가(감소)	133,049,564	(167,192,254)

미지급비용의 증가(감소)	(524,277,819)	(445,753,589)

예수금의 증가(감소)	2,878,590	21,222,750

선수금의 증가(감소)	1,155,540,000	1,327,207,520

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,404,819,578)	(1,622,465,362)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(117,769,112)	265,190,406

퇴직금의 지급	(405,630,994)	(639,866,066)

이자수익의 수취	147,165,395	49,721,759

이자비용의 지급	(43,771,524)	(230,046,649)

법인세납부(환급)	(959,010,543)	(81,971,865)

투자활동현금흐름	(3,916,954,614)	(815,329,943)

단기금융상품의 증가	(21,500,000,000)

단기금융상품의 감소	26,500,000,000

보증금의 증가	(235,143,509)	(222,580,748)

보증금의 감소	7,678,436	753,600,000

장기금융상품의 증가	(53,631,000)	(65,079,000)

유형자산의 취득	(8,601,354,222)	(1,134,457,195)

유형자산의 처분	35,133,681

무형자산의 취득	(69,638,000)	(146,813,000)

재무활동현금흐름	(1,996,391,570)	11,918,337,580

단기차입금의 증가	500,000,000	62,859,050,000

단기차입금의 감소	(700,000,000)	(67,449,620,000)

유상증자	16,920,794,840

자기주식의 취득	(1,492,070,190)	(4,667,160)

배당금지급	(304,321,380)	(407,220,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,836,934,061)	6,516,785,535

기초현금및현금성자산	19,579,097,491	8,436,126,284

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,196,733)	6,658,954

기말현금및현금성자산	10,742,163,430	14,952,911,819