로체시스템즈 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	35,365,404,612	29,240,145,378	24,279,730,843

현금및현금성자산	10,639,088,057	8,512,558,910	6,580,352,826

매출채권및기타유동채권	14,458,953,471	13,302,611,826	9,846,369,667

단기금융상품	200,000,000	20,000,000

재고자산	8,891,507,564	6,567,679,916	6,903,802,600

당기법인세자산	9,654,430	2,142,630	17,553,130

기타금융자산	79,748,000	461,424,250	410,927,350

기타유동자산	1,086,453,090	373,727,846	520,725,270

비유동자산	29,400,854,166	27,318,588,309	27,163,977,935

기타비유동금융자산	765,475,854	675,546,657	576,239,300

매도가능금융자산	114,467,076	114,467,076	114,467,076

장기금융상품	651,008,778	561,079,581	461,772,224

유형자산	24,395,508,025	24,258,595,899	24,245,133,387

무형자산	693,542,625	745,410,207	751,277,488

이연법인세자산	206,964,322	79,486,761	398,561,208

기타금융자산	3,339,363,340	1,559,548,785	1,192,766,552

자산총계	64,766,258,778	56,558,733,687	51,443,708,778

부채

유동부채	18,913,399,362	11,646,152,947	7,850,678,187

매입채무및기타유동채무	12,748,840,602	3,959,053,018	4,036,533,241

단기차입금	4,000,000,000	6,000,000,000	3,000,000,000

충당부채	676,941,473	634,391,774	302,657,408

기타유동부채	1,487,617,287	1,052,708,155	511,487,538

비유동부채	1,753,521,085	1,379,352,037	1,626,010,448

순확정급여부채	1,753,521,085	1,379,352,037	1,626,010,448

부채총계	20,666,920,447	13,025,504,984	9,476,688,635

자본

납입자본	4,112,201,000	4,112,201,000	4,112,201,000

자본금	4,112,201,000	4,112,201,000	4,112,201,000

기타불입자본	7,528,865,420	6,433,133,964	6,433,133,964

이익잉여금	32,458,271,911	32,987,893,739	31,421,685,179

자본총계	44,099,338,331	43,533,228,703	41,967,020,143

자본과부채총계	64,766,258,778	56,558,733,687	51,443,708,778

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	39,369,968,567	55,651,942,166	26,971,243,019	50,113,021,021	74,901,958,686	35,169,379,463

매출원가	33,519,899,562	48,526,544,403	20,654,723,371	40,044,728,618	62,801,181,761	32,990,562,789

매출총이익	5,850,069,005	7,125,397,763	6,316,519,648	10,068,292,403	12,100,776,925	2,178,816,674

판매비	156,409,646	239,018,278	662,674,332	719,205,431	1,007,828,821	197,328,450

관리비	2,652,533,569	5,932,913,685	1,979,354,414	5,028,562,762	6,228,315,755	4,346,706,003

연구개발비	528,664,141	1,447,387,547	321,420,704	1,044,054,529	1,412,014,813	1,411,983,247

영업이익(손실)	2,512,461,649	(493,921,747)	3,353,070,198	3,276,469,681	3,452,617,536	(3,777,201,026)

금융이익	26,011,361	78,654,714	5,096,182	25,038,805	32,173,795	121,491,837

금융원가	12,956,282	46,748,509	206,580,699	228,919,046	118,889,537	65,578,003

기타영업외이익	111,087,022	419,205,397	560,637,192	696,239,650	602,902,652	1,010,260,620

기타영업외비용	350,806,783	587,005,236	1,780,996,768	1,933,008,740	1,877,176,428	610,334,514

법인세비용차감전순이익(손실)	2,285,796,967	(629,815,381)	1,931,226,105	1,835,820,350	2,091,628,018	(3,321,361,086)

법인세비용(수익)	513,963,771	(121,475,079)	440,840,729	423,787,203	(364,470,350)	614,160,199

당기순이익(손실)	1,771,833,196	(508,340,302)	1,490,385,376	1,412,033,147	1,727,157,668	(2,707,200,887)

기타포괄손익	278,956,749	(21,281,526)	(4,372,420)	(150,973,056)	(160,949,108)	(249,537,977)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	278,956,749	(21,281,526)	(4,372,420)	(150,973,056)	(160,949,108)	(249,537,977)

확정급여제도의 재측정요소	357,636,857	(27,284,008)	(5,605,665)	(193,555,199)	(206,345,011)	(319,920,483)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(78,680,108)	6,002,482	1,233,245	42,582,143	45,395,903	70,382,506

총포괄손익	2,050,789,945	(529,621,828)	1,486,012,956	1,261,060,091	1,566,208,560	(2,956,738,864)

보통주 주당이익

기본주당이익(손실)	219	(63)	185	176	215	(335)

자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(289,230,360)	(154,720,137)	34,785,477,493	45,688,954,672

자본의 변동	배당금지급	407,053,450	407,053,450

포괄손익	총포괄손익	(2,956,738,864)	(2,956,738,864)

당기순이익(손실)	(2,707,200,887)	(2,707,200,887)

기타포괄손익	(249,537,977)	(249,537,977)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(358,142,215)	(358,142,215)

2014.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,421,685,179	41,967,020,143

2015.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,421,685,179	41,967,020,143

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	1,566,208,560	1,566,208,560

당기순이익(손실)	1,727,157,668	1,727,157,668

기타포괄손익	(160,949,108)	(160,949,108)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

2015.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	31,421,685,179	41,967,020,143

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	1,261,060,091	1,261,060,091

당기순이익(손실)	1,412,033,147	1,412,033,147

기타포괄손익	(150,973,056)	(150,973,056)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2015.09.30 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,682,745,270	43,228,080,234

2016.01.01 (기초자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(647,372,575)	(154,720,137)	32,987,893,739	43,533,228,703

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	총포괄손익	(529,621,828)	(529,621,828)

당기순이익(손실)	(508,340,302)	(508,340,302)

기타포괄손익	(21,281,526)	(21,281,526)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	364,882,209	730,849,247	1,095,731,456

2016.09.30 (기말자본)	4,112,201,000	7,235,226,676	(282,490,366)	576,129,110	32,458,271,911	44,099,338,331

현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	5,441,653,790	(13,899,309,537)	1,117,122,134	2,565,461,773

당기순이익(손실)	(508,340,302)	1,412,033,147	1,727,157,668	(2,707,200,887)

당기순이익조정을 위한 가감	2,495,219,938	4,340,053,834	4,384,066,321	1,633,742,415

법인세비용(수익)	(121,475,079)	423,787,203	364,470,350	(614,160,199)

금융이익	(78,654,714)	(25,038,805)	(32,173,795)	(121,491,837)

금융원가	46,748,509	228,919,046	118,889,537	65,578,003

대손상각비	22,805,915	193,996,550	36,599,882	(119,740,711)

기타의대손상각비	(15,211,764)

유형자산처분이익	(22,452,546)	(22,452,546)	(7,246,233)

유형자산처분손실	88,000

장기금융상품처분손실	4,613,107

파생상품거래손실	1,818,719,648	1,114,082,103	368,499,290

파생상품거래이익	(304,431,731)

통화선물거래손실

외화환산이익	(17,763,594)	(419,513,750)	(65,559,273)	(180,398,991)

외화환산손실	56,252,192	52,085,580	28,138,953	4,847,669

판매보증비	1,335,243,756	826,113,753	1,092,617,088	441,840,570

감가상각비	778,663,768	631,749,764	883,785,842	931,219,891

무형자산상각비	107,984,429	115,941,045	154,254,091	199,858,369

무형자산손상차손	86,823,153

퇴직급여	582,935,334	515,746,346	712,620,899	675,535,251

잡이익	(1,206,810)

운전자본의 변동	3,444,131,874	(19,670,278,560)	(4,939,151,684)	5,967,020,835

매출채권의 감소(증가)	(241,038,430)	(17,878,700,142)	(1,458,399,181)	11,404,525,097

미청구공사의 증가	(1,090,997,947)	(984,300,459)	(1,921,265,189)	715,945,114

미수금의 감소(증가)	105,447,180	(125,088,276)	(67,542,266)	469,058,732

재고자산의 증가	(2,323,827,648)	(9,120,311,703)	(161,799,677)	(58,394,517)

선급비용의 감소	198,878,910	(88,018,339)	(126,210,257)	(108,196,306)

선급금의 증가	(911,604,154)	(2,285,344,319)	273,207,681	(96,213,888)

부가세대급금의 증가	(1,407,984,504)	332,850,298

매입채무의 증가(감소)	8,998,765,993	9,169,218,458	(152,372,633)	(4,376,183,560)

미지급금의 증가(감소)	(19,952,336)	(196,736,061)	(111,679,387)	112,373,784

미지급비용의 증가(감소)	(177,704,475)	(534,612)	172,195,651	(314,731,739)

예수금의 증가	16,150,402	(22,627,594)	(2,012,961)

예수금의 감소	237,412,520

부가세예수금의 감소	(83,625,107)	(167,822,104)	61,150,211	167,822,104

선수금의 증가(감소)	281,121,719	4,248,431,405	502,698,000	(523,003,462)

이연수익의 감소	(479,196,337)

판매보증충당부채의 감소	(1,292,694,057)	(525,009,929)	(760,882,722)	(546,597,464)

퇴직연금운용자산의 감소	16,517,656	(5,253,077)	(782,771,811)	(530,440,150)

퇴직금의 지급	(252,567,950)	(318,975,300)	(382,852,510)	(200,583,910)

이자수취	63,264,234	25,578,953	30,364,910	141,387,250

이자지급	(45,110,154)	(41,538,950)	(100,725,581)	(66,209,150)

법인세납부(환급)	(7,511,800)	34,842,039	15,410,500	(2,403,278,690)

투자활동현금흐름	(2,410,511,468)	(3,104,964,347)	(2,192,635,086)	190,553,322

당기손익인식금융자산의 증가	(180,000,000)	(20,000,000)

보증금의 증가	(2,477,036,869)	(672,670,610)	(672,670,610)	(126,779,792)

보증금의 감소	697,222,314	287,201,974	287,201,974	247,756,820

단기대여금의 감소	84,102,774	85,250,420	7,693,580

장기대여금의 증가	(19,000,000)

장기금융상품의 취득	(78,201,000)	(75,867,000)	(101,934,000)	(145,264,000)

장기금융상품의 처분	1,278,660,493

유형자산의 취득	(915,663,894)	(369,087,993)	(399,327,993)	(116,207,150)

유형자산의 처분	22,454,546	22,454,546	14,909,091

무형자산의 취득	(142,940,000)	(61,480,000)	(163,780,000)	(437,770,000)

선물거래예치금의 증가	(2,319,618,038)	(1,229,829,423)	(513,445,720)

선물거래예치금의 감소	686,107,981

재무활동현금흐름	(904,268,544)	13,200,200,000	3,000,000,000	(1,862,015,665)

단기차입금의 증가	37,217,900,000	39,217,900,000	11,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(24,017,700,000)	(36,217,900,000)	(10,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(2,096,820,000)

자기주식의 취득	(358,142,215)

자기주식의 처분	1,095,731,456

배당금지급	(407,053,450)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(344,631)	10,932,115	7,719,036	(3,776,442)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,126,873,778	(3,804,073,884)	1,924,487,048	893,999,430

기초현금및현금성자산	8,512,558,910	6,580,352,826	6,580,352,826	5,690,129,838

기말현금및현금성자산	10,639,088,057	2,787,211,057	8,512,558,910	6,580,352,826