로체시스템즈 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	60,287,668,881	55,954,161,504

현금및현금성자산	22,510,942,446	13,505,718,747

매출채권및기타채권	17,100,354,180	27,612,163,823

재고자산	17,532,655,809	13,193,119,561

기타금융자산	867,759,870	576,860,800

기타유동자산	2,275,956,576	1,066,298,573

비유동자산	68,572,834,602	64,080,840,733

당기손익-공정가치측정금융자산	983,314,638	493,205,747

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	84,050,979	84,050,979

유형자산	44,436,840,445	61,599,805,689

무형자산	464,749,302	417,654,144

투자부동산	20,977,987,147

기타금융자산	1,145,719,583	1,273,121,594

이연법인세자산	480,172,508	213,002,580

자산총계	128,860,503,483	120,035,002,237

부채

유동부채	29,010,957,184	27,134,512,055

매입채무및기타채무	17,626,889,115	15,447,238,820

판매보증충당부채	1,776,344,937	972,368,314

기타유동부채	5,297,628,440	4,312,137,005

당기법인세부채	2,085,685,263	562,441,532

단기차입금	3,620,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	2,200,000,000

유동리스부채	24,409,429	20,326,384

비유동부채	27,501,606,407	27,528,852,566

장기차입금	23,830,900,000	24,752,050,000

순확정급여부채	3,670,706,407	2,774,020,690

비유동리스부채	2,781,876

부채총계	56,512,563,591	54,663,364,621

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500

기타불입자본	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(77,465,304)	(73,616,413)

이익잉여금(결손금)	45,521,068,120	38,540,916,953

자본총계	72,347,939,892	65,371,637,616

자본과부채총계	128,860,503,483	120,035,002,237

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	55,866,532,804	148,139,715,811	23,471,837,159	60,321,604,554

매출원가	48,597,337,868	128,232,890,742	19,596,246,594	49,486,651,722

매출총이익	7,269,194,936	19,906,825,069	3,875,590,565	10,834,952,832

판매비와관리비	3,139,837,515	9,618,927,386	2,814,378,656	6,904,638,606

판매비	295,501,814	916,678,054	213,776,528	461,660,215

관리비	2,545,943,581	7,824,073,619	1,945,220,993	5,502,598,985

연구개발비	298,392,120	878,175,713	655,381,135	940,379,406

영업이익(손실)	4,129,357,421	10,287,897,683	1,061,211,909	3,930,314,226

금융이익	19,127,387	67,318,663	38,365,978	195,595,223

금융원가	(4,951,665)	923,201,334	626,409,903	1,578,706,120

기타영업외이익	103,102,327	2,099,470,655	1,031,001,094	2,254,773,617

기타영업외비용	(536,540,314)	1,770,648,510	610,376,423	1,404,836,249

법인세비용차감전순이익(손실)	4,793,079,114	9,760,837,157	893,792,655	3,397,140,697

법인세비용	1,073,268,909	2,213,469,467	125,498,609	2,651,223,423

당기순이익(손실)	3,719,810,205	7,547,367,690	768,294,046	745,917,274

기타포괄손익	(32,582,776)	(570,859,398)	127,337,493	24,156,823

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(7,367,093)	(727,200,672)	122,097,781	(24,684,282)

기타포괄손익의 법인세 효과	1,620,761	159,984,148	(26,861,512)	5,430,542

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이	(26,836,444)	(3,642,874)	32,101,224	43,410,563

총포괄손익	3,687,227,429	6,976,508,292	895,631,539	770,074,097

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	3,719,810,205	7,547,367,690	768,294,046	745,917,274

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	3,687,227,429	6,976,508,292	895,631,539	770,074,097

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	249	506	52	50

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

당기순이익(손실)	745,917,274	745,917,274

기타포괄손익	43,410,563	(19,253,740)	24,156,823

2019.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(48,180,898)	38,484,081,942	65,340,238,120	65,340,238,120

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

당기순이익(손실)	7,547,367,690	7,547,367,690	7,547,367,690

기타포괄손익	(3,848,891)	(567,216,524)	(571,065,415)	(571,065,415)

2020.09.30 (기말자본)	7,648,301,500	20,619,921,016	(1,779,227,716)	415,342,276	(77,465,304)	45,521,068,119	72,347,939,891	72,347,939,892

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	19,623,585,862	(4,274,704,377)

당기순이익	7,547,367,691	745,917,274

당기순이익조정을 위한 가감	6,457,256,933	5,326,998,096

법인세비용(수익)	2,213,469,467	2,651,223,423

금융이익	(67,318,663)	(195,595,223)

금융원가	923,708,344	1,579,156,453

대손상각비	(565,442,238)	7,565,071

기타의 대손상각비	(2,304,559)

유형자산처분이익	(8,922,916)	(3,500,000)

유형자산처분손실	68,119,651

통화선도평가이익	(490,108,891)	(1,158,983,382)

파생상품거래이익	(37,711,202)

파생상품거래손실	1,117,593,844

외화환산이익	(97,523,175)	(556,184,898)

외화환산손실	245,964,871	55,868,942

판매보증비	1,468,935,809	630,906,559

감가상각비	1,815,587,943	239,963,095

무형자산상각비	102,028,672	162,246,718

퇴직급여	886,469,261	799,042,053

운전자본의 변동	6,540,199,289	(8,477,041,397)

매출채권의 감소(증가)	11,395,949,900	(9,233,044,351)

미수금의 감소(증가)	(344,796,574)	(948,780,030)

재고자산의 감소(증가)	(4,339,536,248)	3,994,584,583

선급비용의 감소(증가)	344,407	49,866,467

선급금의 감소(증가)	(1,184,204,116)	1,574,931,347

부가세대급금의 감소	(25,798,294)	(288,405,413)

선물거래예치금의 증가	(253,187,868)	(1,261,248,814)

매입채무의 증가(감소)	5,847,084,948	545,660,265

미지급금의 증가(감소)	(3,699,320,090)	235,433,727

미지급비용의 증가(감소)	(59,884,809)	(224,544,403)

예수금의 증가(감소)	(68,179,460)	19,000,868

선수금의 증가(감소)	653,670,895	(1,829,927,499)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(664,959,186)	(674,189,252)

퇴직연금운용자산의 증가	(228,761,255)	(133,549,768)

퇴직금의 지급	(488,222,961)	(302,829,124)

이자수익의 수취	47,102,378	188,372,127

이자비용의 지급	(170,928,913)	(73,510,317)

법인세납부(환급)	(797,411,516)	(1,985,440,160)

투자활동현금흐름	(5,667,774,791)	(12,745,807,150)

보증금의 증가	5,345,268	(131,192,436)

보증금의 감소	141,212,040	140,977,262

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,503,000)

유동리스부채의 증가	22,994,159

유형자산의 증가	(6,476,912,745)	(13,203,450,660)

유형자산의 감소	788,700,000	506,579,936

무형자산의 증가	(149,113,513)	(48,218,252)

재무활동현금흐름	(4,892,200,000)	(189,600,000)

단기차입금의 증가	9,200,000,000

단기차입금의 감소	(12,820,000,000)	(180,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(1,650,000,000)

임대보증금의 증가	400,000,000

리스료의 납부	(22,200,000)	(9,600,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,063,611,071	(17,210,111,527)

기초현금및현금성자산	13,505,718,747	23,472,503,411

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(58,387,372)	42,229,090

기말현금및현금성자산	22,510,942,446	6,304,620,974