로체시스템즈 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	70,069,386,370	44,618,898,427	55,954,161,504

현금및현금성자산	31,544,919,081	15,499,823,148	13,505,718,747

매출채권 및 기타유동채권	16,095,388,461	13,858,889,657	27,612,163,823

재고자산	19,173,109,588	13,392,741,391	13,193,119,561

기타유동금융자산	1,154,952,000	1,007,690,750	576,860,800

기타유동자산	2,101,017,240	859,753,481	1,066,298,573

비유동자산	53,479,654,573	73,889,731,449	64,080,840,733

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	128,715,149	493,205,747

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	35,543,968	84,050,979	84,050,979

유형자산	48,307,691,597	50,225,094,744	61,599,805,689

영업권 이외의 무형자산	1,023,578,351	916,873,537	417,654,144

투자부동산	20,911,700,179

기타비유동금융자산	1,009,070,379	963,376,351	1,273,121,594

이연법인세자산	3,103,770,278	659,920,510	213,002,580

자산총계	123,549,040,943	118,508,629,876	120,035,002,237

부채

유동부채	33,749,182,461	35,273,340,037	27,134,512,055

매입채무 및 기타유동채무	18,660,266,805	11,920,807,665	15,447,238,820

단기차입금	3,620,000,000

유동성장기차입금	2,200,000,000	18,013,900,000	2,200,000,000

유동리스부채	18,715,677	13,169,219	20,326,384

기타유동부채	7,412,673,532	1,079,368,249	4,312,137,005

유동판매보증충당부채	1,420,260,380	2,322,893,505	972,368,314

당기법인세부채	4,037,266,067	1,923,201,399	562,441,532

비유동부채	6,232,630,968	9,826,301,303	27,528,852,566

장기차입금	4,400,000,000	6,600,000,000	24,752,050,000

퇴직급여부채	1,829,843,240	3,226,301,303	2,774,020,690

비유동리스부채	2,787,728	2,781,876

부채총계	39,981,813,429	45,099,641,340	54,663,364,621

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,567,227,514	73,408,988,536	65,371,637,616

자본금	7,648,301,500	7,648,301,500	7,648,301,500

자본잉여금	19,256,035,576	19,256,035,576	19,256,035,576

기타자본구성요소	(49,234,290)	(131,993,363)	(73,616,413)

이익잉여금(결손금)	56,712,124,728	46,636,644,823	38,540,916,953

자본총계	83,567,227,514	73,408,988,536	65,371,637,616

자본과부채총계	123,549,040,943	118,508,629,876	120,035,002,237

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	110,200,154,977	180,209,804,534	79,780,176,235

매출원가	82,731,625,913	157,463,017,328	65,124,599,487

매출총이익	27,468,529,064	22,746,787,206	14,655,576,748

판매비와관리비	14,150,784,321	13,483,377,658	10,393,357,274

영업이익(손실)	13,317,744,743	9,263,409,548	4,262,219,474

금융수익	94,650,946	215,890,365	242,230,719

금융원가	156,175,594	237,278,289	872,393,146

기타이익	4,229,495,022	4,059,952,153	1,249,336,954

기타손실	5,674,091,660	3,153,861,981	940,611,713

법인세비용차감전순이익(손실)	11,811,623,457	10,148,111,796	3,940,782,288

법인세비용	2,354,461,555	1,768,461,206	2,743,983,372

당기순이익(손실)	9,457,161,902	8,379,650,590	1,196,798,916

기타포괄손익	700,827,573	(342,093,653)	(395,325,323)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	635,310,992	(283,922,720)	(413,300,371)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	660,455,773	(364,003,487)	(529,872,270)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(145,300,270)	80,080,767	116,571,899

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	120,155,489

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	65,516,581	(58,170,933)	17,975,048

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	65,516,581	(58,170,933)	17,975,048

총포괄손익	10,157,989,475	8,037,556,937	801,473,593

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,457,161,902	8,379,650,590	1,196,798,916

당기총포괄이익(손실)의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	10,157,989,475	8,037,556,937	801,473,593

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	634	562	80

연결 자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(91,591,461)	37,757,418,408	64,570,164,023	64,570,164,023

당기순이익(손실)	1,196,798,916	1,196,798,916	1,196,798,916

기타포괄손익	17,975,048	(413,300,371)	(395,325,323)	(395,325,323)

해외사업환산손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2019.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

2020.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(73,616,413)	38,540,916,953	65,371,637,616	65,371,637,616

당기순이익(손실)	8,379,650,590	8,379,650,590	8,379,650,590

기타포괄손익	(58,376,950)	(283,922,720)	(342,299,670)	(342,299,670)

해외사업환산손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2020.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(131,993,363)	46,636,644,823	73,408,988,536	73,408,988,536

2021.01.01 (기초자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(131,993,363)	46,636,644,823	73,408,988,536	73,408,988,536

당기순이익(손실)	9,457,161,902	9,457,161,902	9,457,161,902

기타포괄손익	65,766,084	515,155,503	580,921,587	580,921,587

해외사업환산손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	120,155,489	120,155,489	120,155,489

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(103,162,500)	103,162,500

2021.12.31 (기말자본)	7,648,301,500	19,256,035,576	(49,234,290)	56,712,124,728	83,567,227,514	83,567,227,514

연결 현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	14,976,396,743	19,142,249,333	(2,749,528,456)

당기순이익(손실)	9,457,161,902	8,379,650,590	1,196,798,916

당기순이익조정을 위한 가감	11,432,076,340	6,164,479,772	7,985,612,591

법인세비용	2,354,461,555	1,768,461,206	2,743,983,372

금융이익	(94,650,946)	(215,890,365)	(242,230,719)

금융비용	156,640,938	237,945,089	873,727,912

대손상각비	(6,258,834)	(607,572,363)	1,143,684,363

기타의 대손상각비	(2,304,559)

재고자산평가손실	474,357,880	278,477,403

유형자산처분이익	(201,126,723)	(174,418,481)	(3,500,000)

유형자산처분손실	32,043,352	85,977,874	722,724

투자부동산처분이익	(1,587,866,619)

투자부동산처분손실	2,308,472,273

통화선도평가이익	(385,450,487)

통화선도평가손실	0	364,490,598

통화선도거래손실	367,515,149

파생금융자산거래손실	2,111,815,846	467,150,934

파생금융자산거래이익	(2,108,565,367)

외화환산이익	(480,498,525)	(44,335,588)	(161,846,025)

외화환산손실	24,631,499	700,967,874	406,202,200

판매보증비	1,710,399,033	2,086,197,417	684,135,277

감가상각비	2,843,360,217	2,475,758,842	1,180,396,771

무형자산상각비	148,737,418	135,026,619	215,120,860

퇴직급여	1,270,042,827	1,181,959,014	1,065,819,968

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,007,479,287)	5,545,506,313	(10,020,229,695)

매출채권의 감소(증가)	(2,378,064,713)	13,899,442,044	(16,641,319,045)

미수금의 감소(증가)	246,741,045	114,147,171	(849,519,564)

파생상품자산의 감소(증가)	(2,279,077,096)	1,677,735,417	(379,668,134)

재고자산의 감소(증가)	(6,254,726,077)	(478,099,233)	1,419,423,554

선급비용의 감소(증가)	264,370,435	(344,633,407)	(19,236,971)

선급금의 감소(증가)	(1,317,666,455)	565,022,886	909,267,368

부가세대급금의 감소	(187,967,739)	(13,844,387)	(11,938,699)

매입채무의 증가(감소)	5,096,129,306	(1,758,909,666)	5,875,683,443

미지급금의 증가(감소)	(920,591,467)	(3,554,426,975)	(770,925,220)

미지급비용의 증가(감소)	2,609,145,466	901,195,333	(302,850,313)

예수금의 증가(감소)	77,864,891	(147,156,806)	96,142,276

선수금의 증가(감소)	6,655,440,392	(3,485,611,950)	1,923,386,009

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,613,032,158)	(735,672,226)	(728,944,460)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,396,046,689)	(447,071,459)	(198,941,063)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(613,277,928)	(646,610,429)	(340,788,876)

국민연금전환금의 감소	3,279,500

이자수취(영업)	72,051,786	51,095,718	214,631,247

이자지급(영업)	(147,867,073)	(223,944,558)	(116,147,343)

법인세납부(환급)	(2,829,546,925)	(774,538,502)	(2,010,194,172)

투자활동현금흐름	19,205,277,843	(11,390,189,580)	(17,978,550,310)

매도가능금융자산의 처분	168,662,500

단기금융상품의 감소	(238,800,000)

임차보증금의 증가	(637,274,320)	(18,071,575)	(132,692,436)

임차보증금의 감소	579,268,385	333,785,190	2,180,577,262

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	845,219,966

단기대여금및수취채권의 취득

단기대여금및수취채권의 처분	20,000,000

유형자산의 취득	(766,269,789)	(12,564,488,782)	(20,806,683,305)

유형자산의 처분	318,142,853	1,492,700,000	3,500,000

무형자산의 취득	(248,451,786)	(634,114,413)	(68,471,797)

투자부동산의 처분	20,010,000,000

재무활동현금흐름	(18,440,900,000)	(5,453,600,000)	10,786,400,000

단기차입금의 증가	5,000,000,000	9,200,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(12,820,000,000)	(180,000,000)

장기차입금의 증가	11,000,000,000

장기차입금의 상환	(18,013,900,000)	(2,200,000,000)

임대보증금의 증가	400,000,000

임대보증금의 감소	(400,000,000)

금융리스부채의 지급	(27,000,000)	(33,600,000)	(33,600,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	304,321,347	(304,355,352)	(25,105,898)

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,045,095,933	1,994,104,401	(9,966,784,664)

기초현금및현금성자산	15,499,823,148	13,505,718,747	23,472,503,411

기말현금및현금성자산	31,544,919,081	15,499,823,148	13,505,718,747