한국금융지주 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 17(당)기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제 16(전)기 2017년 12월 31일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 17(당)기 1분기	제 16(전)기

자 산

I. 현금및예치금	4, 39, 40	5,731,580,774,477	5,089,700,274,155

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	5, 39, 40	27,206,360,338,263	-

III. 단기매매금융자산	6, 39, 40	-	24,371,587,281,725

IV. 파생금융상품자산	25, 39, 40	268,064,106,509	253,175,571,063

V. 당기손익인식지정금융자산	7, 39, 40	-	314,089,685,514

VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8, 39, 40	3,518,161,819,248	-

VII. 매도가능금융자산	9, 39, 40	-	3,881,395,622,509

VI I I. 상각후원가측정금융자산	12, 39, 40	14,390,795,578,734	-

IX. 만기보유금융자산	10, 39, 40	-	214,704,380,106

X . 관계기업투자	11	513,267,794,850	458,590,932,162

XI . 대출채권	13, 39, 40	-	12,250,381,037,351

XII. 유형자산	14	331,125,544,539	333,777,273,729

XIII. 무형자산	15	164,746,857,009	167,196,858,904

XIV. 투자부동산	16	8,736,179,700	8,909,208,556

XV. 당기법인세자산	762,886,391	414,215,192

XVI. 이연법인세자산	30,380,319	383,619,552

XVII. 상각후원가측정기타금융자산	17, 38, 39, 40	1,711,055,727,693	-

XVIII. 기타금융자산	18 38, 39, 40	-	1,318,738,935,876

XIX. 기타비금융자산	19	87,631,546,160	76,944,730,754

XX. 매각예정처분자산집단	20	3,053,232,000	3,053,232,000

자 산 총 계	53,935,372,765,892	48,743,042,859,148

부 채

I. 예수부채	21, 39, 40	13,179,181,053,914	10,570,874,476,805

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	22, 39, 40	4,123,596,370,286	-

III. 단기매매금융부채	23, 39, 40	-	3,122,368,698,080

IV. 파생금융상품부채	26, 39, 40	781,758,689,044	492,378,122,808

V. 당기손익-공정가치측정지정금융부채	24, 39, 40	9,228,304,296,552	-

VI. 당기손익인식지정금융부채	25, 39, 40	-	8,938,946,331,978

VII. 차입부채	27, 39, 40	19,682,611,293,548	19,364,786,345,364

VIII. 확정급여부채	28	6,839,534,137	3,812,072,725

IX. 충당부채	29	53,640,882,376	48,396,141,379

X. 당기법인세부채	194,744,218,883	156,445,836,432

XI. 이연법인세부채	32,870,752,871	14,861,692,772

XII. 기타금융부채	30, 39, 40	2,352,746,845,526	1,829,414,788,871

XIII. 기타비금융부채	31	87,847,918,330	63,496,164,786

부 채 총 계	49,724,141,855,467	44,605,780,672,000

자 본

I. 지배기업주주지분	3,932,380,670,097	3,856,137,009,108

1. 자본금	307,921,215,000	307,921,215,000

2. 자본잉여금	603,773,458,241	603,773,458,241

3. 자본조정	(50,142,077,042)	(50,142,077,042)

4. 기타포괄손익누계액	32	122,336,567,909	239,729,756,731

5. 이익잉여금	2,948,491,505,989	2,754,854,656,178

II. 비지배지분	278,850,240,328	281,125,178,040

자 본 총 계	4,211,230,910,425	4,137,262,187,148

부 채 및 자 본 총 계	53,935,372,765,892	48,743,042,859,148

(*) 당분기 연결재무상태표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 17(당)기 1분기 2018년 1월 01일부터 2018년 3월 31일까지
제 16(전)기 1분기 2017년 1월 01일부터 2017년 3월 31일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 17(당)기 1분기	제 16(전)기 1분기

I. 영업수익	2,560,008,594,981	2,009,363,551,071

1. 수수료수익	38	273,038,511,946	169,467,869,248

2. 이자수익	318,520,064,616	194,979,870,872

(1) 이자수익	-	194,979,870,872

(2) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	205,450,254,796	-

(3) 기타 이자수익	113,069,809,820	-

3. 배당금수익	38	35,608,828,753	30,787,786,754

4. 금융자산(부채)평가및처분이익	33	1,805,428,129,447	1,554,637,823,267

5. 신용손실충당금 환입액	14,932,907,705	-

6. 외환거래이익	104,867,990,760	57,731,769,601

7. 기타영업수익	7,612,161,754	1,758,431,329

II. 영업비용	(2,324,463,742,920)	(1,812,808,058,643)

1. 수수료비용	(71,337,684,414)	(28,561,207,233)

2. 이자비용	(120,375,189,311)	(76,065,836,337)

3. 금융자산(부채)평가및처분손실	33	(1,751,319,803,440)	(1,423,024,862,917)

4. 신용손실충당금 전입액	(30,885,282,067)	-

5. 외환거래손실	(115,654,153,713)	(101,009,911,488)

6. 판매비와관리비	34	(233,085,238,350)	(174,696,244,442)

7. 기타영업비용	(1,806,391,625)	(9,449,996,226)

III. 영업이익	235,544,852,061	196,555,492,428

IV. 영업외수익	47,858,660,842	4,326,802,093

V. 영업외비용	(4,942,971,781)	(10,841,257,218)

VI. 법인세비용차감전순이익	278,460,541,122	190,041,037,303

VII. 법인세비용	(82,486,096,101)	(45,820,869,809)

VIII. 분기순이익	195,974,445,021	144,220,167,494

IX. 기타포괄손익	(25,697,193,708)	(42,942,489,699)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 포괄손익	2,315,280,045	(42,704,635,440)

(1) 매도가능금융상품평가손익	-	(5,338,209,809)

(2) 위험회피파생상품평가손익	-	1,816,869,514

(3) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동	2,456,356,517	-

(4) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 신용위험 변동	67,274,116	-

(5) 지분법자본변동	(230,638,202)	(1,996,161,506)

(6) 외환차이	22,287,614	(37,187,133,639)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 포괄손익	(28,012,473,753)	(237,854,259)

(1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - 공정가치 변동	(27,796,512,195)	-

(2) 확정급여부채 재측정요소	(215,961,558)	(237,854,259)

X. 분기총포괄이익	170,277,251,313	101,277,677,795

1. 분기순이익의 귀속	195,974,445,021	144,220,167,494

(1) 지배기업주주지분순이익	198,201,348,343	145,666,598,164

(2) 비지배지분순손실	(2,226,903,322)	(1,446,430,670)

2. 분기총포괄이익의 귀속	170,277,251,313	101,277,677,795

(1) 지배기업주주지분총포괄이익	172,365,428,094	102,785,020,099

(2) 비지배지분총포괄손실	(2,088,176,781)	(1,507,342,304)

XI. 주당이익

1. 기본 및 희석주당이익

(1) 보통주	35	3,393	2,493

(2) 1종 종류주식	35	3,408	2,508

(*) 당분기 연결손익계산서는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결손익계산서는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 17(당)기 1분기 2018년 1월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 16(전)기 1분 기 2017년 1월 01일부터 2017년 03월 31일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

I. 2017.1.1(전기초)	307,921,215,000	603,417,356,663	(50,142,077,042)	224,899,110,030	2,291,705,031,310	121,696,490,568	3,499,497,126,529

총포괄손익 :

1. 분기순이익(손실)	-	-	-	-	145,666,598,164	(1,446,430,670)	144,220,167,494

2. 기타포괄손익	-	-	-	(42,881,578,065)	-	(60,911,634)	(42,942,489,699)

소 계	-	-	-	(42,881,578,065)	145,666,598,164	(1,507,342,304)	101,277,677,795

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(47,065,393,052)	-	(47,065,393,052)

2. 비지배지분과의 거래	-	370,663,170	-	-	-	(5,177,936,369)	(4,807,273,199)

소 계	-	370,663,170	-	-	(47,065,393,052)	(5,177,936,369)	(51,872,666,251)

II. 2017.3.31(전분기말)	307,921,215,000	603,788,019,833	(50,142,077,042)	182,017,531,965	2,390,306,236,422	115,011,211,895	3,548,902,138,073

III. 2017.12.31(전기말)	307,921,215,000	603,773,458,241	(50,142,077,042)	239,729,756,731	2,754,854,656,178	281,125,178,040	4,137,262,187,148

기업회계기준서 제1109호최초적용에 따른 조정(세후) (주석3)	-	-	-	(91,557,268,573)	89,218,305,654	(186,760,931)	(2,525,723,850)

IV. 2018.1.1(조정금액)(당기초)	307,921,215,000	603,773,458,241	(50,142,077,042)	148,172,488,158	2,844,072,961,832	280,938,417,109	4,134,736,463,298

총포괄손익 :

1. 분기순이익(손실)	-	-	-	-	198,201,348,343	(2,226,903,322)	195,974,445,021

2. 기타포괄손익	-	-	-	(25,835,920,249)	-	138,726,541	(25,697,193,708)

소 계	-	-	-	(25,835,920,249)	198,201,348,343	(2,088,176,781)	170,277,251,313

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(93,782,804,186)	-	(93,782,804,186)

소 계	-	-	-	-	(93,782,804,186)	-	(93,782,804,186)

V. 2018.3.31(당분기말)	307,921,215,000	603,773,458,241	(50,142,077,042)	122,336,567,909	2,948,491,505,989	278,850,240,328	4,211,230,910,425

(*) 당분기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결자본변동표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 17(당)기 1분기 2018년 1월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 16(전)기 1분기 2017년 1월 01일부터 2017년 03월 31일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 17(당)기 1분기	제 16(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,428,380,298	(815,553,023,248)

1. 분기순이익	195,974,445,021	144,220,167,494

2. 손익조정사항	(54,732,242,602)	102,764,895,502

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감	(337,745,377,300)	(1,169,525,102,079)

4. 이자수취	306,781,655,863	195,465,101,643

5. 이자지급	(97,195,910,732)	(78,922,032,618)

6. 배당금수취	8,309,442,464	9,003,956,457

7. 법인세납부액	(18,963,632,416)	(18,560,009,647)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(739,130,032,608)	(85,033,697,831)

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(977,376,978,911)	-

2. 매도가능금융자산의 취득	-	(1,367,122,437,974)

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	399,275,886,542	-

4. 매도가능금융자산의 처분	-	1,298,263,872,075

5. 상각후원가 측정 금융자산의 취득	(156,659,708,910)	-

6. 관계기업투자의 취득	(29,715,038,566)	(33,942,472,960)

7. 관계기업투자의 처분	26,736,806,928	7,617,644,343

8. 유형자산의 취득	(3,787,002,055)	(3,842,990,650)

9. 유형자산의 처분	58,036,725	38,305,545

10. 무형자산의 취득	(3,133,037,571)	(1,407,284,791)

11. 무형자산의 처분	537,232,600	264,000,000

12. 투자부동산의 처분	-	10,793,893,680

13. 대여금의 증감	25,496,863	2,043,834,584

14. 보증금의 감소	5,004,331,747	2,280,769,417

15. 기타자산의 증가	(96,058,000)	(20,831,100)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	635,413,410,419	1,062,866,702,765

1. 차입부채의 증감	608,374,569,035	1,061,641,565,361

2. 비지배주주지분(부채)의 증감	27,038,841,384	1,225,137,404

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,211,585,047	(6,547,820,025)

V. 현금및현금성자산 증감 (= I + II + III + IV)	(100,076,656,844)	155,732,161,661

VI. 기초 현금및현금성자산	554,579,064,132	642,586,497,040

VII. 분기말 현금및현금성자산	454,502,407,288	798,318,658,701

(*) 당분기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결현금흐름표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)