한국금융지주 사업보고서 (2023.12)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 22(당)기 2023년 12월 31일 현재
제 21(전)기 2022년 12월 31일 현재
회사명 : 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업	피 투 자 기 업	제 22(당)기	제 21(전)기

지분율(%)	지분율(%)

한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜	100.00	100.00

한국투자파트너스㈜	100.00	100.00

㈜한국투자저축은행	100.00	100.00

한국투자캐피탈㈜	100.00	100.00

한국투자프라이빗에쿼티㈜	100.00	100.00

한국투자부동산신탁㈜	87.63	87.63

한국투자액셀러레이터㈜	100.00	100.00

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	100.00	100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100.00	100.00

한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜	100.00	100.00

한국투자밸류자산운용㈜	100.00	100.00

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	100.00	100.00

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	100.00	100.00

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	100.00	100.00

KIS Vietnam Securities Corporation	99.81	99.81

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	100.00	100.00

Korea Investment Securities US, Inc.	100.00	100.00

SF Credit Partners, LLC	65.12	-

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	89.45	88.47

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)	-	98.99

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	69.69	69.69

마스턴일반투자형사모부동산투자신탁제31호	-	78.40

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	92.50	92.50

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)	99.81	99.80

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	99.69	99.62

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁	-	76.54

한국투자 SEA-CHINA Fund	83.67	90.00

현대Aviation일반사모투자신탁19호	99.82	99.82

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	55.84	53.58

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	96.87	96.87

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	66.04	66.04

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	-	75.27

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	99.33	99.33

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	-	66.85

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	99.61	99.61

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	-	88.54

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	61.48	78.36

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	39.32	39.51

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호	-	70.47

Reksa Dana KISI Equity fund	90.47	90.30

Reksa Dana KISI Fixed income fund	81.39	84.44

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	-	73.75

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	90.91	90.91

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호(*1)	43.00	43.00

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	82.77	72.30

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	96.54	96.57

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	39.96	39.96

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁(*1)	23.35	23.35

한국투자TDF알아서2055증권(*1)	35.81	83.34

한국투자TDF알아서2060증권	56.36	85.90

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)	91.86	91.86

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	16.76	16.76

Reksa Dana KISI Balanced Fund	86.30	86.67

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	-	66.54

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	38.87	66.65

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	44.07	66.53

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	44.07	66.58

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)(*1)	25.80	63.13

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	43.09	66.66

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)(*1)	21.93	66.66

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	37.39	66.66

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)(*1)	30.28	92.39

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)(*1)	23.43	90.88

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	99.69	100.00

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	99.93	-

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	99.80	-

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	82.87	-

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	73.33	-

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호 전문	99.70	-

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	99.78	-

한국투자 칼라일 일반사모투자신탁	97.00	-

한국투자 유망서비스산업 투자조합(*1)	22.22	22.22

한국투자 같이성장 투자조합(*1)	17.43	17.43

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	50.00	50.00

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(*1)	11.00	11.00

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(*1)	24.65	24.65

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(*1)	20.00	20.00

한국투자 Re-Up 펀드(*1)	17.54	17.54

한국투자 바이오 글로벌 펀드(*1)	11.43	11.43

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	16.72	16.72

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(*1)	7.41	7.41

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(*1)	15.38	15.38

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*1)	11.11	11.11

한국투자 Re-Up II 펀드(*1)	16.56	16.84

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(*1)	18.18	18.18

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(*1)	19.32	19.42

한투에코그린사모투자합자회사(*1)	-	29.00

한국투자2022사모투자합자회사(*1)	12.89	12.89

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF(*1)	12.85	20.30

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	24.66	-

한국투자2022의1호 사모투자합자회사(*1)	31.25	-

한국투자2022의2호 사모투자합자회사(*1)	29.38	-

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	30.00	30.00

키스에스비제일차 외 216개의 자산유동화구조화기업(*2)	-	-

한국투자신탁운용㈜	한국투자리얼에셋운용㈜	100.00	100.00

KIM Vietnam Fund Management	100.00	100.00

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	21.23	20.86

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	-	98.19

한국투자ACE미국스팩(주식)	-	83.33

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)(*1)	50.00	50.00

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	-	73.71

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)	-	85.96

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	99.48	-

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)(*1)	47.70	-

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	-	72.47

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	93.27	-

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	100.00	-

한국투자TDF알아서2055증권(*1)	1.43	3.39

한국투자TDF알아서2060증권	2.25	2.74

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	-	33.27

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	19.43	33.32

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	22.03	33.26

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	22.33	33.29

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)(*1)	12.90	31.57

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	21.54	33.33

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)(*1)	11.11	33.33

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	19.45	33.33

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)(*1)	2.42	7.39

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)(*1)	1.87	7.27

한국투자 칼라일 일반사모투자신탁	2.00	-

한국투자밸류자산운용㈜	한국밸류클래식일반사모투자신탁1호	-	52.67

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	27.92	26.79

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	1.40	1.79

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	1.31	1.16

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	86.65	-

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	98.08	-

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	78.57	-

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	26.67	-

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	36.11	-

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	95.14	-

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	0.31	-

한국투자 칼라일 일반사모투자신탁	1.00	-

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	49.18	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	48.00	-

한국투자 SEA-CHINA Fund	7.04	-

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	40.00	-

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I(*1)	4.99	-

Korea Investment Securities US, Inc.	Korea Investment Securities America, Inc.	100.00	100.00

PT Korea Investment Indonesia	PT KISI Asset management	99.00	99.00

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I(*1)	1.66	-

SF Credit Partners, LLC	SCP Funding, LLC	99.12	-

한국투자리얼에셋운용㈜	한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	3.13	3.13

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	16.76	16.76

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	50.00	-

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호(*1)	25.71	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	97.00	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	49.00	-

한국투자 SEA-CHINA Fund	경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	50.26	50.26

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	50.98	50.98

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	54.95	54.95

자산유동화구조화기업	한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	99.00	99.00

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	66.69	66.67

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)(*1)	40.00	40.00

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호(*1)	25.00	25.00

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화(*1)	30.00	30.00

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	99.23	100.00

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	59.96	56.61

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	99.80	-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	28.67	28.67

한국투자파트너스㈜	한국투자파트너스(상해)유한책임공사	100.00	100.00

Korea Investment Partners US., inc	100.00	100.00

Korea Investment Partners Southeast Asia	100.00	100.00

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I(*1)	18.30	-

한투봉황(장가항)창업투자기업	60.00	60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	58.26	58.26

한국투자 해외진출 Platform펀드(*1)	22.50	22.50

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합(*1)	26.46	26.45

한국투자 유망서비스산업 투자조합(*1)	22.44	22.44

한국투자 Dream 투자조합(17)(*1)	20.80	20.80

한국투자 핀테크 혁신펀드(*1)	41.67	41.67

한국투자 같이성장 투자조합(*1)	20.91	20.91

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	5.56	5.56

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(*1)	20.00	20.00

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(*1)	19.72	19.72

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(*1)	20.00	20.00

한국투자 Re-Up 펀드(*1)	15.09	15.09

한국투자 바이오 글로벌 펀드(*1)	11.43	11.43

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	20.07	20.07

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(*1)	14.81	14.81

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(*1)	10.89	7.69

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*1)	17.22	17.22

한국투자 SEA-CHINA Fund	9.30	10.00

한국투자 Re-Up II 펀드(*1)	16.56	16.84

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	49.18	-

Korea Investment Partners Southeast Asia	KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I(*1)	1.83	-

㈜한국투자저축은행	한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	9.86	9.91

한국투자 같이성장 투자조합(*1)	3.48	3.48

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	3.35	3.35

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	10.00	10.00

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	10.00	-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	5.59	5.59

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF(*1)	0.64	1.02

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	11.11	-

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호(*1)	14.29	-

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	6.85	-

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	1.64	-

한국투자캐피탈㈜	한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	29.59	29.73

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	10.00	10.00

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	1.00	1.00

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	16.76	16.76

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF(*1)	25.71	40.61

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	8.33	-

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	13.70	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	3.00	-

이마스터제사차(자산유동화구조화기업)(*2)	-	-

한국투자프라이빗에쿼티㈜	한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(*1)	10.18	10.18

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(*1)	9.90	9.71

한투에코그린사모투자합자회사(*1)	-	1.00

한국투자2022사모투자합자회사(*1)	12.89	12.89

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF(*1)	0.58	0.20

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	5.48	-

한국투자2022의1호 사모투자합자회사(*1)	6.25	-

한국투자2022의2호 사모투자합자회사(*1)	0.69	-

한투에코그린사모투자합자회사	한투에코그린제일차(자산유동화구조화기업)	-	100.00

한투에코그린제일차	㈜화목폴리머	-	90.00

한국투자부동산신탁㈜	한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	25.00	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	3.00	-

한국투자액셀러레이터㈜	한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	50.00	50.00

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	50.00	-

(*1) 지분율이 50% 이하이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 이하이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)	설립일(취득일)	소재지	주요사업	결산월

한국투자증권㈜	1974.08.08	대한민국	금융투자업	12월

한국투자파트너스㈜	1986.11.25	대한민국	창업투자업	12월

㈜한국투자저축은행	1982.12.14	대한민국	저축은행업	12월

한국투자캐피탈㈜	2014.11.03	대한민국	여신전문업	12월

한국투자프라이빗에쿼티㈜	2010.10.29	대한민국	집합투자업	12월

한국투자부동산신탁㈜	2019.05.31	대한민국	신탁업	12월

한국투자액셀러레이터㈜	2021.12.24	대한민국	창업투자업	12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013.10.02	싱가포르	집합투자기구	12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2008.02.15	싱가포르	집합투자업	12월

한국투자신탁운용㈜	2000.06.26	대한민국	집합투자업	12월

한국투자밸류자산운용㈜	2006.02.13	대한민국	집합투자업	12월

한국투자리얼에셋운용㈜	2022.07.29	대한민국	집합투자업	12월

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	1997.12.02	홍콩	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1995.04.24	영국	금융투자업	12월

Korea Investment Securities America, Inc.	2000.04.18	미국	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2008.02.22	싱가포르	금융투자업	12월

KIS Vietnam Securities Corporation	2010.11.29	베트남	금융투자업	12월

Korea Investment Securities US, Inc.	2021.01.08	미국	금융투자업	12월

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	2018.06.26	인도네시아	금융투자업	12월

PT KISI Asset management	2019.04.18	인도네시아	집합투자업	12월

SF Credit Partners, LLC	2023.01.17	미국	금융투자업	12월

SCP Funding, LLC	2023.01.17	미국	금융투자업	12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	2014.07.16	케이만 제도	집합투자기구	12월

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	2018.05.03	대한민국	집합투자기구	12월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	2018.06.01	대한민국	집합투자기구	12월

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)	2018.09.17	대한민국	집합투자기구	12월

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	2018.11.15	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 SEA-CHINA Fund	2018.10.25	대한민국	투자조합	12월

현대Aviation일반사모투자신탁19호	2019.01.28	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	2019.03.20	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	2019.03.21	대한민국	집합투자기구	12월

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	2019.03.28	대한민국	집합투자기구	12월

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	2019.07.15	대한민국	집합투자기구	12월

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	2019.10.10	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	2019.12.02	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	2019.11.25	대한민국	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Equity fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Fixed income fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

KIM Vietnam Fund Management	2020.02.19	베트남	집합투자업	12월

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	2021.03.26	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	2021.02.09	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	2021.04.26	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	2019.08.26	대한민국	집합투자기구	12월

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	2020.10.06	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	2018.06.15	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자TDF알아서2055증권	2022.03.31	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자TDF알아서2060증권	2022.03.31	대한민국	집합투자기구	12월

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)	2022.07.08	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	2022.07.25	대한민국	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Balanced Fund	2022.10.06	인도네시아	집합투자기구	12월

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	2022.10.05	대한민국	집합투자기구	12월

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	2022.12.09	대한민국	집합투자기구	12월

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	2023.01.11	대한민국	집합투자기구	12월

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	2022.05.18	대한민국	집합투자기구	12월

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	2023.04.13	대한민국	집합투자기구	12월

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	2023.04.11	대한민국	집합투자기구	12월

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호 전문	2023.04.28	대한민국	집합투자기구	12월

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	2023.09.15	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 칼라일 일반사모투자신탁	2023.12.28	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	2022.04.13	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	2022.04.29	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)	2022.03.08	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호	2022.07.18	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화	2022.08.31	대한민국	집합투자기구	12월

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	2022.08.25	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	2021.12.10	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	2023.04.11	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	2023.04.11	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	2023.12.22	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	2023.12.28	대한민국	집합투자기구	12월

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	2023.02.17	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	2023.01.13	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	2023.02.17	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	2023.07.28	대한민국	집합투자기구	12월

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	2023.10.06	대한민국	집합투자기구	12월

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	2019.08.21	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	2022.12.21	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	2023.02.28	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호	2023.08.30	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	2023.10.27	대한민국	집합투자기구	12월

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	2018.12.17	중국	투자조합	12월

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	2019.12.11	중국	투자조합	12월

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	2020.02.04	중국	투자조합	12월

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	2011.01.13	중국	펀드매니지먼트	12월

Korea Investment Partners US., inc	2017.02.10	미국	펀드매니지먼트	12월

Korea Investment Partners Southeast Asia	2019.10.30	싱가포르	펀드매니지먼트	12월

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I	2023.07.31	싱가포르	투자조합	12월

한투봉황(장가항)창업투자기업	2010.11.23	중국	창업투자조합	12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	2016.08.29	중국	창업투자조합	12월

한국투자 해외진출 Platform펀드	2013.09.12	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	2015.04.24	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 유망서비스산업 투자조합	2016.02.23	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 Dream 투자조합(17)	2017.06.30	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 핀테크 혁신펀드	2020.07.03	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 같이성장 투자조합	2021.12.14	대한민국	창업투자조합	12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2016.12.22	중국	창업투자조합	12월

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	2016.05.20	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	2017.09.14	대한민국	벤처투자조합	12월

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	2017.12.01	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 Re-Up 펀드	2018.01.23	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 바이오 글로벌 펀드	2020.07.29	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 믿음성장 투자조합	2021.12.14	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	2014.12.26	대한민국	사모투자업	12월

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	2015.04.22	대한민국	사모투자업	12월

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	2019.12.30	대한민국	사모투자업	12월

한국투자 Re-Up II 펀드	2022.04.22	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	2023.12.13	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	2021.02.16	대한민국	사모투자업	12월

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	2021.07.23	대한민국	사모투자업	12월

한국투자2022사모투자합자회사	2022.11.21	대한민국	사모투자업	12월

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF	2022.12.09	대한민국	사모투자업	12월

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	2023.09.01	대한민국	사모투자업	12월

한국투자2022의1호 사모투자합자회사	2023.11.03	대한민국	사모투자업	12월

한국투자2022의2호 사모투자합자회사	2023.12.13	대한민국	사모투자업	12월

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	2022.03.14	대한민국	벤처투자조합	12월

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	2023.05.26	대한민국	벤처투자조합	12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 1) 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 22(당)기	제 21(전)기

자산	부채	자본	자산	부채	자본

한국투자증권㈜	75,709,620	67,570,894	8,138,726	64,220,334	57,667,500	6,552,834

한국투자파트너스㈜	613,706	302,711	310,995	575,547	255,959	319,588

㈜한국투자저축은행	8,397,942	7,228,404	1,169,538	8,806,612	8,068,560	738,052

한국투자캐피탈㈜	5,141,946	4,111,340	1,030,606	5,446,477	4,665,524	780,953

한국투자프라이빗에쿼티㈜	169,234	93,738	75,496	138,335	72,451	65,884

한국투자부동산신탁㈜	332,681	107,444	225,237	220,963	16,878	204,085

한국투자액셀러레이터㈜	17,375	1,029	16,346	19,410	1,307	18,103

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	120	98,154	(98,034)	186	5,523	(5,337)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	30,240	885	29,355	29,406	855	28,551

한국투자신탁운용㈜	279,898	64,328	215,570	267,123	83,779	183,344

한국투자밸류자산운용㈜	1,361,888	629,326	732,562	2,929,108	620,456	2,308,652

한국투자리얼에셋운용㈜	145,544	63,446	82,098	90,864	57,501	33,363

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	745,772	85,052	660,720	810,031	196,529	613,501

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	4,203	316	3,886	4,067	502	3,565

Korea Investment Securities America, Inc.	13,134	3,682	9,451	11,323	3,709	7,613

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	14,201	2,423	11,778	12,193	1,449	10,744

KIS Vietnam Securities Corporation	524,756	242,619	282,137	470,441	211,247	259,194

Korea Investment Securities US, Inc.	332,584	3,280	329,305	316,290	1,648	314,642

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	99,478	20,723	78,755	87,481	11,263	76,218

PT KISI Asset management	2,069	530	1,539	2,383	117	2,266

SF Credit Partners, LLC	128,887	2,037	126,849	-	-	-

SCP Funding, LLC	98,597	98,030	567	-	-	-

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	303,323	46,211	257,112	306,532	49,176	257,356

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	82	36	46	66,849	1,506	65,344

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	42	163	(122)	31,380	112	31,268

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)	51,208	88	51,120	48,915	82	48,832

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	18	36	(18)	20,299	5,028	15,271

한국투자 SEA-CHINA Fund	272,118	12,963	259,154	400,792	170,705	230,088

현대Aviation일반사모투자신탁19호	62,863	9	62,853	66,398	10	66,388

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	9,253	1,276	7,976	10,231	607	9,624

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	32,636	30	32,606	25,044	23	25,020

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	725	21	704	41,330	114	41,216

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	15,617	1,908	13,709	36,246	731	35,515

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	53,294	20	53,274	53,297	20	53,277

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	23,499	50	23,449	15,831	5	15,825

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	87,406	34	87,372	86,351	33	86,318

Reksa Dana KISI Equity fund	24,141	61	24,080	21,790	434	21,356

Reksa Dana KISI Fixed income fund	18,131	386	17,746	15,419	15	15,404

KIM Vietnam Fund Management	4,173	936	3,236	3,451	716	2,735

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	60,622	12	60,610	65,618	8	65,610

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	86,228	-	86,228	78,662	-	78,662

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	27,076	26	27,050	23,802	-	23,802

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	20,062	-	20,062	19,483	-	19,483

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	158,776	2,634	156,142	171,913	271	171,642

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	118,792	9,814	108,978	141,508	36	141,472

한국투자TDF알아서2055증권	13,978	15	13,963	5,354	22	5,332

한국투자TDF알아서2060증권	9,168	211	8,957	6,949	-	6,949

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)	52,598	(242)	52,841	48,078	52	48,027

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	183,616	300	183,316	181,850	1,258	180,592

Reksa Dana KISI Balanced Fund	12,246	15	12,231	10,910	258	10,651

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	5,939	22	5,916	2,905	-	2,905

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	5,274	43	5,230	2,890	-	2,890

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	5,287	48	5,239	2,869	-	2,869

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	9,130	160	8,970	3,007	-	3,007

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	5,434	50	5,384	2,835	-	2,835

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	10,940	362	10,578	2,825	-	2,825

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	6,069	9	6,060	2,952	-	2,952

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	9,313	18	9,294	2,571	-	2,571

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	11,855	144	11,711	2,707	-	2,707

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	701,196	548,661	152,535	277,511	195,657	81,854

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	343,397	262,766	80,631	-	-	-

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	64,836	483	64,353	-	-	-

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	90,048	72	89,976	-	-	-

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	109,947	73	109,874	-	-	-

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호 전문	33,635	2,170	31,465	-	-	-

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	30,276	21	30,255	-	-	-

한국투자 칼라일 일반사모투자신탁	1	-	1	-	-	-

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	35,629	925	34,705	32,963	1,109	31,854

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	46,435	688	45,747	46,250	638	45,612

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)	26,038	338	25,700	26,947	723	26,223

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호	55,092	600	54,492	53,270	165	53,105

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화	100,404	1,804	98,599	102,317	1,783	100,534

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	39,468	2,096	37,371	38,148	9	38,139

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	36,390	7	36,383	35,513	268	35,244

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	1,837	-	1,837	-	-	-

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	4,353	-	4,353	-	-	-

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	992	1	991	-	-	-

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	2,500	-	2,500	-	-	-

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	67,059	12,640	54,419	-	-	-

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	30,515	4,471	26,044	-	-	-

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	8,451	39	8,412	-	-	-

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	19,784	-	19,784	-	-	-

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	79,996	29,583	50,413	-	-	-

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	111,466	8,288	103,177	-	-	-

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	18,104	363	17,740	-	-	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	1,717	8	1,710	-	-	-

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호	32,626	43	32,583	-	-	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	50	-	50	-	-	-

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	224,180	-	224,180	164,987	-	164,987

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	93,092	51	93,041	84,388	-	84,388

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	91,088	34	91,053	84,083	-	84,083

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	38,930	-	38,930	32,749	-	32,749

Korea Investment Partners US., inc	8,457	887	7,570	630	-	630

Korea Investment Partners Southeast Asia	1,046	291	755	924	288	636

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I	8,951	2,127	6,824	-	-	-

한투봉황(장가항)창업투자기업	1,921	-	1,921	3,270	-	3,270

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	29,875	-	29,875	28,553	-	28,553

한국투자 해외진출 Platform펀드	12,992	4,374	8,618	26,827	4,229	22,598

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	33,644	2,732	30,912	50,509	1,877	48,632

한국투자 유망서비스산업 투자조합	13,916	301	13,615	23,546	2,685	20,861

한국투자 Dream 투자조합(17)	22,358	127	22,231	26,058	134	25,924

한국투자 핀테크 혁신펀드	21,738	404	21,334	22,018	144	21,874

한국투자 같이성장 투자조합	20,230	38	20,192	10,932	36	10,896

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	43,676	4,521	39,155	47,969	6,714	41,255

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	21,213	366	20,847	108,543	525	108,018

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	98,727	930	97,797	91,536	1,090	90,446

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	40,209	567	39,642	51,568	674	50,894

한국투자 Re-Up 펀드	299,556	2,292	297,264	317,218	2,436	314,782

한국투자 바이오 글로벌 펀드	355,490	3,287	352,203	353,169	1,885	351,284

한국투자 믿음성장 투자조합	35,643	96	35,547	27,424	90	27,334

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	181,226	-	181,226	186,905	269	186,636

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	103,781	33	103,748	116,477	208	116,269

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	131,275	494	130,781	174,100	558	173,542

한국투자 Re-Up II 펀드	358,798	1,075	357,723	133,210	1,054	132,156

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	6,100	-	6,100	-	-	-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	55,215	371	54,844	55,219	279	54,940

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	94,589	394	94,195	86,971	393	86,578

한국투자2022사모투자합자회사	284,419	909	283,510	99,126	498	98,628

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF	771,920	1,950	769,970	492,361	2	492,359

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	72,468	-	72,468	-	-	-

한국투자2022의1호 사모투자합자회사	15,823	31	15,792	-	-	-

한국투자2022의2호 사모투자합자회사	17,023	-	17,023	-	-	-

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	14,586	-	14,586	14,819	97	14,722

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	7,466	-	7,466	-	-	-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

2) 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 22(당)기	제 21(전)기

영업수익	순손익	총포괄손익	영업수익	순손익	총포괄손익

한국투자증권㈜	22,084,827	1,960,288	2,026,092	22,895,156	413,707	380,539

한국투자파트너스㈜	82,891	42,270	42,244	50,579	(42,515)	(43,093)

㈜한국투자저축은행	723,314	7,563	11,506	568,790	52,098	47,936

한국투자캐피탈㈜	371,525	110,423	109,697	354,978	131,021	131,021

한국투자프라이빗에쿼티㈜	26,079	9,333	9,612	12,416	5,017	5,948

한국투자부동산신탁㈜	54,037	21,152	21,152	39,817	16,093	16,093

한국투자액셀러레이터㈜	875	(1,757)	(1,757)	491	(1,604)	(1,604)

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	6	(64)	(17,165)	15	(315)	7,168

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	5,634	311	805	5,985	3,284	4,856

한국투자신탁운용㈜	110,985	32,461	32,369	137,094	31,087	35,158

한국투자밸류자산운용㈜	124,910	88,936	88,910	17,496	1,655,951	1,655,957

한국투자리얼에셋운용㈜	46,821	18,745	18,745	13,835	3,383	3,383

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	117,009	36,973	47,219	112,507	2,322	41,730

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1,320	263	322	843	(360)	(100)

Korea Investment Securities America, Inc.	6,968	1,727	1,838	2,080	(1,529)	(912)

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2,755	924	1,034	2,048	409	1,069

KIS Vietnam Securities Corporation	133,237	26,119	16,152	162,320	6,667	13,978

Korea Investment Securities US, Inc.	25,840	9,290	14,663	5,665	(1,534)	19,514

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	15,173	(10)	2,534	15,706	(969)	39,446

PT KISI Asset management	1,043	(830)	(730)	1,207	(316)	(345)

SF Credit Partners, LLC	6,637	(778)	63,136	-	-	-

SCP Funding, LLC	874	(3,767)	(3,195)	-	-	-

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	28,704	(2,809)	1,773	57,105	(2,665)	(31,167)

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	2,210	(70,339)	(70,339)	7,842	(413)	(413)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	2	(31,389)	(31,389)	1,875	1,809	1,809

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)	9,994	3,285	3,285	12,148	3,475	3,475

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	1,651	(20,996)	(20,996)	2,373	22	22

한국투자 SEA-CHINA Fund	15,486	15,865	9,818	17,754	(38,655)	(43,810)

현대Aviation일반사모투자신탁19호	10,066	2,723	2,723	50,515	3,189	3,189

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	7,191	(1,289)	(1,289)	8,073	(2,386)	(2,386)

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	4,235	3,924	3,924	3,710	3,367	3,367

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	9,880	(41,545)	(41,545)	42,420	(11,786)	(11,786)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	3,861	(20,392)	(20,392)	6,887	6,154	6,154

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	2,618	2,523	2,523	2,597	2,513	2,513

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	2,953	2,952	2,952	751	(399)	(399)

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	8,881	2,651	2,651	6,972	(2,237)	(2,237)

Reksa Dana KISI Equity fund	2,845	2,100	2,763	1,311	(151)	(832)

Reksa Dana KISI Fixed income fund	1,492	1,141	11,909	2,198	1,503	(8,600)

KIM Vietnam Fund Management	4,895	555	502	4,587	398	459

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	17,690	4,596	4,596	11,813	(73)	(73)

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	8,273	6,207	6,207	2	(2,130)	(2,130)

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	6,781	6,617	6,617	1,939	(3,804)	(3,804)

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	771	703	703	5	(1,160)	(1,160)

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	22,097	1,384	1,384	41,781	6,022	6,022

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	12,125	(80,850)	(80,850)	46,491	1,613	1,613

한국투자TDF알아서2055증권	1,546	1,280	1,280	65	(441)	(441)

한국투자TDF알아서2060증권	1,587	1,311	1,311	63	(508)	(508)

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)	21,788	7,305	7,305	2,304	(3,250)	(3,250)

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	28,962	15,952	15,952	4,890	1,592	1,592

Reksa Dana KISI Balanced Fund	1,554	1,205	1,569	135	(47)	(837)

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	784	704	704	90	(95)	(95)

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	789	705	705	88	(116)	(116)

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	811	722	722	87	(134)	(134)

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	1,123	998	998	87	(162)	(162)

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	889	795	795	86	(165)	(165)

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	1,337	1,164	1,164	85	(176)	(176)

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	685	616	616	85	(48)	(48)

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	777	776	776	-	(135)	(135)

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	695	694	694	-	(44)	(44)

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	32,660	(9,535)	(9,535)	2,183	1,854	1,854

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	13,051	(59,469)	(59,469)	-	-	-

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	47,891	5,065	5,065	-	-	-

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	15,332	6,724	6,724	-	-	-

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	18,561	2,542	2,542	-	-	-

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호 전문	4,026	1,669	1,669	-	-	-

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	1,158	872	750	-	-	-

한국투자 칼라일 일반사모투자신탁	-	-	-	-	-	-

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	3,336	2,850	2,850	2,182	1,854	1,854

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	5,912	5,583	5,583	6,333	5,959	5,959

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)	2,397	2,063	2,063	2,684	2,409	2,409

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호	3,955	1,387	1,387	825	(1,322)	(1,322)

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화	8,620	7,923	7,923	17,101	16,883	16,883

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	10,251	489	489	3,168	(156)	(156)

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	17,902	3,648	3,648	12,776	441	441

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	175	(186)	(186)	-	-	-

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	290	124	124	-	-	-

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	3	(10)	(10)	-	-	-

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	-	-	-	-	-	-

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	10,793	7,609	7,609	-	-	-

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	19,007	(4,569)	(4,569)	-	-	-

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	2,089	1,486	1,486	-	-	-

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	1,848	1,834	1,834	-	-	-

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	3,300	3,113	3,113	-	-	-

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	24,908	7,934	7,934	-	-	-

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	1,211	230	230	-	-	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	1	(9)	(9)	-	-	-

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호	175	(211)	(211)	-	-	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	-	-	-	-	-	-

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	63,278	59,648	59,193	2,834	(50,776)	(105,506)

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	14,424	8,984	8,653	207	(7,040)	(16,310)

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	11,270	7,233	6,971	328	(19,933)	(42,041)

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	12,276	6,885	5,764	-	-	-

Korea Investment Partners US., inc	2,637	488	177	-	-	-

Korea Investment Partners Southeast Asia	1,045	82	119	-	-	-

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I	27	(662)	(869)	-	-	-

한투봉황(장가항)창업투자기업	1	(1,363)	(1,349)	944	145	3

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	4,356	1,313	1,314	3,322	330	(732)

한국투자 해외진출 Platform펀드	1,592	(9,179)	(9,179)	568	(7,764)	(7,764)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	18,528	3,528	3,528	1,343	(14,540)	(14,540)

한국투자 유망서비스산업 투자조합	2,035	(3,978)	(3,978)	4,292	2,557	2,557

한국투자 Dream 투자조합(17)	586	(1,840)	(1,840)	7,549	5,997	5,997

한국투자 핀테크 혁신펀드	712	(549)	(549)	448	(3,292)	(3,292)

한국투자 같이성장 투자조합	9,450	9,295	9,295	49	(101)	(101)

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	22,211	16,978	16,958	17,511	(14,731)	(16,786)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	124,364	15,735	15,735	4,037	(9,022)	(9,022)

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	13,297	11,606	11,606	2,709	(22,210)	(22,210)

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	5,339	(6,597)	(6,597)	2,270	330	330

한국투자 Re-Up 펀드	22,209	7,457	7,457	5,495	(95,717)	(95,717)

한국투자 바이오 글로벌 펀드	59,744	29,939	29,939	5,454	(36,981)	(36,981)

한국투자 믿음성장 투자조합	9,086	8,213	8,213	212	(160)	(160)

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	16,539	(11,867)	(11,867)	(51,665)	(65,067)	(65,067)

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	9,515	(9,361)	(9,361)	30,486	18,471	18,471

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	70,119	43,980	43,980	13,929	5,431	5,431

한국투자 Re-Up II 펀드	38,803	30,418	30,418	757	(9,862)	(9,862)

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	-	-	-	-	-	-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	850	35	35	850	36	36

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	10,058	8,600	8,600	823	(2,015)	(2,015)

한국투자2022사모투자합자회사	137	(4,209)	(4,209)	-	(498)	(498)

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF	256	(7,888)	(7,888)	3	(141)	(141)

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	7	(532)	(532)	-	-	-

한국투자2022의1호 사모투자합자회사	1	(208)	(208)	-	-	-

한국투자2022의2호 사모투자합자회사	10	5	5	-	-	-

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	59	(137)	(137)	-	(277)	(189)

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	3	(34)	(34)	-	-	-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.22(당)기>

회사명	사 유

SF Credit Partners, LLC	신규 취득

SCP Funding, LLC	신규 취득

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	신규 취득

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	신규 취득

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	신규 취득

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호 전문	신규 취득

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	신규 취득

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	신규 취득

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	신규 취득

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	신규 취득

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	신규 취득

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	신규 취득

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	신규 취득

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호	신규 취득

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	신규 취득

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	신규 취득

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	신규 취득

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	신규 취득

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	신규 취득

한국투자 칼라일 일반사모투자신탁	신규 취득

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	신규 취득

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	신규 취득

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	신규 취득

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	신규 취득

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I	신규 취득

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	신규 취득

한국투자2022의1호 사모투자합자회사	신규 취득

한국투자2022의2호 사모투자합자회사	신규 취득

한국투자ACE2차전지(주식)	지분율 변동

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	지분율 변동

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	지분율 변동

광진수지㈜	연결범위 변경

㈜보은리사이클링	연결범위 변경

㈜고양재활용	연결범위 변경

키스플러스제구차 외 42개의 자산유동화구조화기업	연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

21(전)기>

회사명	사 유

한국투자TDF알아서2055증권	신규 취득

한국투자TDF알아서2060증권	신규 취득

Reksa Dana KISI Balanced Fund	신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2030(C-F)	신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2035(C-F)	신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2040(C-F)	신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2045(C-F)	신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2050(C-F)	신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2055(C-F)	신규 취득

한국투자TDF알아서ETF솔루션2060(C-F)	신규 취득

한국투자TIF알아서평생소득ETF솔루션(C-F)	신규 취득

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	신규 취득

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	신규 취득

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	신규 취득

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	신규 취득

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	신규 취득

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호(AOP)(재간접형)	신규 취득

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	신규 취득

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)	신규 취득

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호	신규 취득

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 (2종)	신규 취득

한국투자DEBT플러스1호 2종 수익원 유동화	신규 취득

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	신규 취득

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	신규 취득

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)	신규 취득

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	신규 취득

한국투자 Re-Up II 펀드	신규 취득

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	신규 취득

한투에코그린사모투자합자회사	신규 취득

㈜화목폴리머	신규 취득

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF	신규 취득

한국투자2022사모투자합자회사	신규 취득

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	신규 취득

한국투자리얼에셋운용㈜	분할 설립

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	연결범위 변경

Korea Investment Partners US., inc	연결범위 변경

Korea Investment Partners Southeast Asia	연결범위 변경

관양동한투제일차 외 110개의 자산유동화구조화기업	연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

(6) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

22(당)기>

회사명	사 유

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)	처분

한국투자ACE미국스팩(주식)	처분

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호	처분

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	처분

㈜화목폴리머	처분

광진수지㈜	처분

㈜보은리사이클링	처분

㈜고양재활용	처분

한투에코그린사모투자합자회사	처분

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)	지분율 변동

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	지분율 변동

마스턴일반투자형사모부동산투자신탁제31호	지분율 변동

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁	지분율 변동

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	지분율 변동

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	지분율 변동

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호	지분율 변동

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	지분율 변동

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	지분율 변동

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	지분율 변동

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	지분율 변동

한국투자ACE2차전지(주식)	지분율 변동

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

비욘드루원제이차 외 49개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

21(전)기>

회사명	사 유

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)	지분율 변동

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	공동지배기업으로 변경

디에프제삼차 외 81개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 유의적인 회계추정과 판단

연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. (주석 10 참조)

2) 법인세

연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 23 참조)

3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (주석 39 참조)

4) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

5) 순확정급여부채(자산)

순확정급여부채(자산)는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (주석 19 참조)6) 글로벌 최저한세의 도입 및 영향BEPS(Base Erosion and Profit Shifing)에 대한 OECD/G20의 포괄적 이행체계 합의는 디지털경제에서 다국적기업의 소득이전을 통한 조세회피와 세원잠식에 대응하기 위한 것입니다. BEPS 필라2의 글로벌 최저한세는 연결 매출액(영업수익) 750백만 유로 이상인 다국적기업에 적용됩니다.국내에서 글로벌 최저한세는 2022년말 국회에서 '국제조세조정에 관한 법률' 개정에포함되어 통과되었습니다. 이 법의 국내 시행일은 2024년 1월 1일입니다.

3. 중요한 회계정책 정보다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.3.1 회계정책의 변경(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점이 동일한가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투기요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 국제조세개혁 필라2 모범규칙이 개정사항은 OECD의 글로벌최저한세 필라2 모범규칙의 시행에 따라 도입되었으며 다음의 내용을 포함합니다.- 한시적으로 의무 적용하는 예외 규정으로서 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생하는 이연법인세 자산 및 부채를 인식, 공시하지 않는 예외 규정- 시행일 이전에 정보이용자가 필라2 모범규칙 시행에 따른 재무적 영향을 예측하는데에 도움이 될 수 있는 공시 요구사항이연법인세 예외 의무 규정과 예외 규정 적용 사실의 공시는 즉시 시행됩니다. 나머지 공시 요구사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되지만 2023년 12월 31일 또는 그 이전에 종료되는 중간기간에는 적용되지 않습니다.연결실체가 영업활동을 수행 중인 일부 국가에서 필라 2 법률이 제정되었거나 실질적으로 제정되었습니다. 연결실체는 제정되었거나 실질적으로 제정된 법률의 범위에포함됩니다. 그러나 법률은 보고기간말에 임박하여 제정되었습니다. 따라서 2023 년12 월 31 일 현재 연결실체는 필라 2 법인세에 대한 잠재적 익스포저를 아직 평가하는 중에 있습니다. 연결실체는 현재 필라 2 법인세에 대한 잠재적 익스포저 관련 정보를 알지 못하거나 합리적으로 추정할 수 없습니다. 연결실체는 2024 년 12월 31일에 종료하는 연차재무제표에서 잠재적 익스포저를 보고할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대를 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제를 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시합니다. 직접 보유분의 경우, 공정가치 정보 및 관련 위험, 중요한 계약내용 등을 공시해야 합니다. 또한 고객 대신 보유한 가상자산의 경우, 공정가치 정보, 위탁자산 보관에 대한 정보에 대한 공시가 필요합니다. 발행 관련해서는 '가상자산 매각' 관련 의무에 대한 기업의 판단, 이행상황, 수익인식 시기 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 공시' 개정 - 공급자금융약정공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.5) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3.2 연결연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.(1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.(2) 관계기업관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.

(3) 신탁자산 등 관리연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.3.3 외화환산(1) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(2) 외화거래와 보고기간말의 환산외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

3.4 금융자산(1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.

2) 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

3.5 파생상품

파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 후속적으로 공정가치로 재측정되고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

(1) 위험회피회계파생상품은 위험회피회계 적용 유무에 따라 회계처리가 달라지므로 매매목적 파생상품과 위험회피목적 파생상품으로 분류할 수 있습니다. 위험회피회계가 적용되는 위험회피목적 파생상품 거래시 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며, 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상 거래의 현금흐름변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용합니다. 매매목적 파생상품 거래의 경우 공정가치 평가로 인한 손익을 당기손익에 반영합니다.

당사는 위험회피거래 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적 및 위험회피전략에 대하여 문서화하고 있으며, 위험회피관계가 지정된 위험회피 개시시점부터 재무보고 기간 전체에 걸쳐서 회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 있어 높은 위험회피효과를 기대할 수 있고 실제로 높은 위험회피효과가 있었는지 평가하여 문서화하고 있습니다.

1) 공정가치위험회피회계공정가치위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동이 위험회피수단의 공정가치 변동과 상쇄되도록 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 평가손익과 위험회피수단의 평가손익을 동일기간에 대칭적으로 인식하여 당기손익에 반영합니다. 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족하지 못하는 등 공정가치위험회피회계 중단요건에 해당되면 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 위험회피대상의 장부가액 조정분을 유효이자율법을 사용하여 만기까지 상각하여 당기손익으로 인식합니다.

2) 현금흐름위험회피회계현금흐름위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 현금흐름 변동이 위험회피수단의 현금흐름 변동과 상쇄되도록 위험회피수단의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 자본으로 계상한 후 자본으로 계상된 위험회피수단의 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 시점에 당기 손익에 반영합니다. 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족하지 못하는 등 현금흐름위험회피회계 중단요건에 해당되면 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 자본으로 계상된 위험회피수단의 누적손익은 향후 예상거래가 발생하는 시점에 손익에 반영합니다. 또한, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 기대되면 해당 시점에 당기손익으로 인식합니다.

(2) 내재파생상품복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가 발생합니다.주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.(3) 기타 파생상품위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품의 공정가치 변동은 즉시 손익으로 인식합니다.

3.6 유형자산유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

구 분	추정내용연수

건물	40년

차량운반구	4 ~ 5년

기구비품	3 ~ 5년

기타의 유형자산	4 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

3.7 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.

3.8 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분	추정내용연수

개발비	4 ~ 5년

소프트웨어	4 ~ 5년

회원권	비한정

기타무형자산	4 ~ 5년 / 비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

3.9 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

3.10 리스연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다.

3.11 금융부채연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

3.12 금융보증계약연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다.(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

3.13 차입유가증권과 매도유가증권연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.3.14 환매조건부매매연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는'이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다.

3.15 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

3.16 퇴직급여연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.3.17 수익인식연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

― 1단계: 고객과의 계약을 식별
― 2단계: 수행의무를 식별
― 3단계: 거래가격을 산정
― 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
― 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.

3.18 금융수익과 비용연결실체의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.- 이자수익- 이자비용- 배당금수익- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산의 처분에서 발생하는 순손익- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익- 상각후원가 혹은 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산에서 발생하는 손상차손(혹은 손상차손환입)이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금 수익은연결실체가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다.

3.19 당기법인세 및 이연법인세법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

연결실체는 법인세법 제76조의 8~22에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.필라2 법률(국제조세조정에 관한 법률 제60~86조)에 따라 납부하는 글로벌 최저한세는 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 적용대상 법인세입니다. 연결실체는 글로벌 최저한세의 영향으로 인한 이연법인세 회계처리에 대한 의무 완화 예외규정을 적용하고 발생하는 시점에 당기법인세로 회계처리할 예정입니다.

3.20 영업부문보고영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석43 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.21 신탁업무연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다.3.22 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '상각후원가측정금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.

3.23 재무제표 승인연결실체의 연결재무제표는 2024년 2월 15일 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 14일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 현금및예치금(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

현금및현금성자산	3,720,031	2,976,263

일반상품예치금(예금)	9,300	7,500

투자자예탁금별도예치금(예금)	749,146	234,337

장내파생상품거래예치금	979,649	1,664,099

장기성예금	1,844,616	3,181,299

특정예금	2,119	72

기타예치금	2,417,795	2,817,562

합 계	9,722,656	10,881,132

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기	비고

일반상품예치금(예금)(*1)	9,300	7,500	-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	749,146	234,337	-

장내파생상품거래예치금	963,286	1,622,642	-

장기성예금(*2)	1,418,439	1,042,183	질권설정

특정예금	2,119	72	당좌개설보증금

기타예치금(*3)	2,382,754	2,412,013	지급준비예치금 등

합 계	5,525,044	5,318,747

(*1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 일반상품 및 집합투자증권투자 등에 대하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 또는 해외 금융당국의 규정이 정하는 바에 따라 관련 예치기관에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.(*2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000백만원은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 1,413,439백만원은 유가증권대차거래, 파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다.(*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다. 또한 해외거래소 규정에 따른 예수금과증거금에 대한 예치금액을 포함하고 있습니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

유가증권	지분증권	7,572,506	5,889,362

채무증권	33,352,131	23,912,850

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	4,122,128	3,792,142

출자금	792,182	645,215

집합투자증권	3,767,137	4,571,133

파생결합증권	180,143	186,872

소 계	49,786,227	38,997,574

대출채권	2,020,651	765,873

합 계	51,806,878	39,763,447

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

원화주식	6,067,989	4,377,402

외화주식	1,137,323	1,061,023

신종자본증권	367,194	450,937

합 계	7,572,506	5,889,362

(3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

국채ㆍ지방채	4,920,005	3,728,944

특수채	8,506,521	5,422,543

회사채	9,208,988	9,150,582

기업어음증권	5,837,817	3,005,423

전자단기사채	2,530,054	1,207,530

외화채	1,906,561	1,095,046

외화전자단기사채	36,571	1,015

전환사채	115,236	104,552

신주인수권부사채	2,945	-

교환사채	3,870	-

상환우선주	283,563	197,215

합 계	33,352,131	23,912,850

(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

일반예수분	3,561,067	3,275,427

장내파생상품거래예수분	561,061	516,715

합 계	4,122,128	3,792,142

(5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

주가연계증권	132,363	127,201

주가연계파생결합사채	7,008	15,503

기타파생결합사채	39,238	44,368

상장지수증권	1,723	-

신용위험조정액	(189)	(200)

합 계	180,143	186,872

6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

지분증권(*)

주식	730,120	691,319

출자금	818	818

소 계	730,938	692,137

채무증권

국공채	133,303	83,327

특수채	2,055,929	1,338,624

회사채	2,262,474	1,814,417

소 계	4,451,706	3,236,368

합 계	5,182,644	3,928,505

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	중소기업은행	39,272	31,014	전략적 제휴

㈜우리금융지주	324,480	351,520	전략적 제휴

고려아연㈜	104,531	79,113	투자목적

한국증권금융㈜	60,043	79,079	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	167,844	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	16,942	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	3,487	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜	1,998	494	전략적 제휴

인도네시아 증권거래소(BEI)	650	627	증권업 유관기관 보통주

소 계	534,642	730,120

출자금	금융투자협회	818	818	전략적 제휴

합 계	535,460	730,938

21(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	중소기업은행	39,272	25,679	전략적 제휴

㈜우리금융지주	324,480	312,312	전략적 제휴

고려아연㈜	104,531	89,598	투자목적

한국증권금융㈜	60,043	84,816	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	159,184	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	16,223	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,952	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜	1,998	544	전략적 제휴

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	534,003	691,319

출자금	금융투자협회	818	818	전략적 제휴

합 계	534,821	692,137

(3) 당기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익	49,785	32,875

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 장부금액	3,236,368	-	-	3,236,368

취득(매입)	5,064,143	-	-	5,064,143

제거(매도)	(3,869,024)	-	-	(3,869,024)

평가	18,210	-	-	18,210

기타(*)	2,009	-	-	2,009

기말 장부금액	4,451,706	-	-	4,451,706

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

21(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 장부금액	4,362,539	-	-	4,362,539

취득(매입)	1,534,452	-	-	1,534,452

제거(매도)	(2,609,545)	-	-	(2,609,545)

평가	(60,013)	-	-	(60,013)

기타(*)	8,935	-	-	8,935

기말 장부금액	3,236,368	-	-	3,236,368

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 손실충당금	673	-	-	673

손실충당금전입	341	-	-	341

기말 손실충당금	1,014	-	-	1,014

21(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 손실충당금	565	-	-	565

손실충당금전입	108	-	-	108

기말 손실충당금	673	-	-	673

7. 상각후원가측정금융자산

(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

대출채권	20,053,788	20,772,898

채무증권	84,828	145,928

기타금융자산	2,075,771	2,689,580

합 계	22,214,387	23,608,406

(2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

대출채권	손실충당금	장부금액	대출채권	손실충당금	장부금액

콜론	14,120	-	14,120	4,586	-	4,586

신용공여금	3,372,034	(8,769)	3,363,265	3,532,240	(9,357)	3,522,883

대출금	16,865,462	(870,475)	15,994,987	17,038,035	(450,227)	16,587,808

대여금	9,016	(3)	9,013	13,168	(231)	12,937

대지급금	10,703	(10,583)	120	9,517	(9,438)	79

사모사채	307,151	(35,263)	271,888	606,467	(31,212)	575,255

기타	416,558	(16,163)	400,395	81,676	(12,326)	69,350

합 계	20,995,044	(941,256)	20,053,788	21,285,689	(512,791)	20,772,898

(3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 장부금액	20,212,208	675,828	397,653	21,285,689

12개월 기대신용손실로 대체	112,589	(111,263)	(1,326)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(1,170,115)	960,360	209,755	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(466,849)	(41,315)	508,164	-

실행 및 상환	(155,827)	114,755	(67,987)	(109,059)

상각	24,260	(9,096)	(59,887)	(44,723)

상각채권 회수	-	-	-	-

매각	(49,855)	(19,322)	(62,539)	(131,716)

기타 변동액(*)	(5,240)	-	93	(5,147)

기말 장부금액	18,501,171	1,569,947	923,926	20,995,044

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

21(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 장부금액	17,442,969	452,209	213,774	18,108,952

12개월 기대신용손실로 대체	235,474	(202,585)	(32,889)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(303,546)	176,938	126,608	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(176,015)	(14,302)	190,317	-

실행 및 상환	3,108,540	278,115	(44,763)	3,341,892

상각	(1,728)	(1,050)	(9,126)	(11,904)

상각채권 회수	-	-	-	-

매각	(88,196)	(13,497)	(44,872)	(146,565)

기타 변동액(*)	(5,290)	-	(1,396)	(6,686)

기말 장부금액	20,212,208	675,828	397,653	21,285,689

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 손실충당금	294,132	56,662	161,997	512,791

12개월 기대신용손실로 대체	9,242	(8,359)	(883)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(48,939)	40,820	8,119	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(154,586)	(8,739)	163,325	-

손실충당금전입	148,044	104,949	313,296	566,289

상각	(12,800)	(9,096)	(59,886)	(81,782)

상각채권 회수	21	1	868	890

매각	(861)	(510)	(53,096)	(54,467)

기타 변동액(*)	6,308	-	(8,773)	(2,465)

기말 손실충당금	240,561	175,728	524,967	941,256

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

21(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 손실충당금	170,049	27,105	124,159	321,313

12개월 기대신용손실로 대체	33,393	(11,593)	(21,800)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(4,325)	474	3,851	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(10,020)	(847)	10,867	-

손실충당금전입	112,935	43,004	97,000	252,939

상각	(1,728)	(1,050)	(9,126)	(11,904)

상각채권 회수	-	-	114	114

매각	(882)	(431)	(41,670)	(42,983)

기타 변동액(*)	(5,290)	-	(1,398)	(6,688)

기말 손실충당금	294,132	56,662	161,997	512,791

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손실은 16,998백만원(전기: 42,207백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

(6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

상각후원가	손실충당금	장부금액	상각후원가	손실충당금	장부금액

국공채	-	-	-	19,966	(1)	19,965

회사채	84,828	-	84,828	126,000	(37)	125,963

합 계	84,828	-	84,828	145,966	(38)	145,928

(7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지않은 금융자산	신용이 손상된금융자산

기초 장부금액	145,966	-	-	145,966

취득 및 처분	(60,988)	-	-	(60,988)

외화 및 기타변동(*)	(150)	-	-	(150)

기말 장부금액	84,828	-	-	84,828

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.21(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지않은 금융자산	신용이 손상된금융자산

기초 장부금액	120,163	-	-	120,163

취득 및 처분	25,600	-	-	25,600

외화 및 기타변동(*)	203	-	-	203

기말 장부금액	145,966	-	-	145,966

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지않은 금융자산	신용이 손상된금융자산

기초 손실충당금	38	-	-	38

손실충당금 환입	(38)	-	-	(38)

기말 손실충당금	-	-	-	-

21(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지않은 금융자산	신용이 손상된금융자산

기초 손실충당금	92	-	-	92

손실충당금 환입	(54)	-	-	(54)

기말 손실충당금	38	-	-	38

(9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.(10) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 22(당)기	제 21(전)기

미수금	1,548,823	2,184,447

미수수익	512,843	415,256

보증금	65,661	66,525

미회수내국환채권	20,521	37,833

선급금(경과채권이자)	41,512	-

기타	52,871	56,632

현재가치할인차금	(911)	(732)

대손충당금	(165,549)	(70,381)

합 계	2,075,771	2,689,580

8. 관계기업투자(1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

(주)카카오뱅크	대한민국	27.19	12월	779,643	1,663,619	1,691,322	은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	2,950	2,950	금융투자업

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)	중국	49.50	12월	33,590	33,177	33,231	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	대한민국	30.00	12월	10,686	8,824	8,824	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	대한민국	39.10	12월	12,347	11,734	11,734	집합투자기구

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	6,534	6,659	6,659	사모투자전문회사

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	2,410	2,253	2,253	투자조합

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	29,434	28,689	28,689	집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	48,967	15,197	15,197	집합투자기구

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	15,061	16,453	16,453	집합투자기구

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호(*3)	대한민국	54.48	12월	4,983	4,765	4,765	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	대한민국	28.67	12월	18,055	17,433	17,433	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	대한민국	40.04	12월	17,326	16,742	16,742	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	34,133	20,581	20,581	집합투자기구

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	대한민국	27.98	12월	20,743	19,075	19,076	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,819	2,819	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	57,348	54,721	54,721	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	24,890	19,693	19,693	집합투자기구

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	1,951	291	-	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	52,558	53,431	53,431	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	4	9	9	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	6	8	8	집합투자기구

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	1,469	1,521	1,521	사모투자전문회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	13,772	10,931	10,931	투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	1	1	1	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	52,066	52,066	집합투자기구

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	대한민국	35.83	12월	55,000	(5,634)	-	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*3)	대한민국	51.92	12월	26,062	24,842	24,842	사모투자전문회사

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	20.62	12월	3,000	2,816	2,816	투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	대한민국	23.51	12월	30,899	29,620	29,620	집합투자기구

브레인일반사모투자신탁37호	대한민국	47.28	12월	732	890	890	집합투자기구

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	대한민국	28.23	12월	31,974	32,492	32,492	집합투자기구

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	대한민국	33.93	12월	30,649	30,642	30,988	집합투자기구

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	대한민국	35.23	12월	48,918	47,066	47,066	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	대한민국	34.55	12월	12,861	14,081	14,081	집합투자기구

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호(*3)	대한민국	57.69	12월	16,308	16,480	16,480	집합투자기구

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	대한민국	44.99	12월	49,663	41,777	41,777	집합투자기구

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*2)	대한민국	17.38	12월	5,001	6,419	6,419	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호(*3)	대한민국	62.26	12월	11,361	12,572	12,572	집합투자기구

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	대한민국	24.20	12월	30,000	32,449	32,449	집합투자기구

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	대한민국	21.43	12월	495	532	532	집합투자기구

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	대한민국	20.00	12월	8,712	8,842	8,842	집합투자기구

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호(*3)	대한민국	78.10	12월	45,711	45,506	45,506	집합투자기구

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	대한민국	20.00	12월	8,422	8,401	8,401	집합투자기구

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁(*3)	대한민국	60.57	12월	53,686	54,291	54,291	집합투자기구

알파 CFS 일반사모투자신탁	대한민국	24.39	12월	49,606	48,229	48,229	집합투자기구

라이프 한중 사모신탁제1호	대한민국	26.68	12월	1,000	2,904	2,904	집합투자기구

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)(*3)	대한민국	60.61	12월	10,000	10,710	10,710	집합투자기구

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	대한민국	37.63	12월	350	3,190	3,190	집합투자기구

Reksa Dana KISI Money market fund(*2)	대한민국	16.91	12월	9,867	11,803	11,803	집합투자기구

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(*2)	대한민국	12.98	12월	5,000	5,732	5,732	집합투자기구

KIM Investment Funds	대한민국	24.73	12월	6,544	12,165	12,165	집합투자기구

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	대한민국	20.83	12월	2,992	2,894	2,894	사모투자전문회사

에이알에이코리아일반사모부동산투자신탁(*3)	대한민국	50.17	12월	50,000	50,523	50,887	집합투자기구

한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호	대한민국	20.92	12월	4,915	6,471	6,471	집합투자기구

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호	대한민국	22.99	12월	2,000	2,037	2,037	집합투자기구

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호	대한민국	50.00	12월	40,405	42,028	42,028	집합투자기구

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호(*3)	대한민국	50.69	12월	18,500	13,675	13,675	집합투자기구

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁	대한민국	43.30	12월	40,413	39,407	39,407	집합투자기구

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호(*2)	대한민국	7.75	12월	1,000	969	969	투자조합

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)	대한민국	36.42	12월	2,950	2,877	2,877	집합투자기구

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사(*2)	대한민국	0.61	12월	50	49	49	집합투자기구

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호	대한민국	42.11	12월	35,075	35,669	35,669	집합투자기구

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)(*3)	대한민국	64.21	12월	34,496	35,055	35,055	집합투자기구

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호(*3)	대한민국	73.04	12월	25,811	26,312	26,312	집합투자기구

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(*3)	대한민국	55.54	12월	25,080	25,485	25,485	집합투자기구

넥스트레이드(주)(*2)	대한민국	6.64	12월	9,700	8,892	9,034	금융시장관리업

(주)그란크루세	대한민국	20.00	12월	1,000	(330)	-	부동산업

한국투자 넥스트웨이브 신기술사업투자조합 1호	대한민국	50.00	12월	4,500	4,112	4,112	투자조합

마스턴일반투자형사모부동산투자신탁제31호(*3)	대한민국	78.40	6월	36,300	27,786	27,786	집합투자기구

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(*3)	대한민국	76.54	12월	45,762	49,258	49,258	집합투자기구

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호(*3)	대한민국	75.27	12월	41,332	40,065	40,065	집합투자기구

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호(*3)	대한민국	66.85	12월	83,564	52,144	52,144	집합투자기구

NH-Amundi 글로벌인프라 일반사모 특별자산투자신탁 21호(*3)	대한민국	70.47	12월	47,353	50,997	50,997	집합투자기구

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호(*3)	대한민국	73.75	12월	19,105	21,269	21,269	집합투자기구

한국투자 그린테크 신기술조합(*2)	대한민국	8.17	12월	1,830	1,102	1,102	투자조합

현대HHR 일반사모투자신탁 1호	대한민국	25.00	12월	28,606	28,967	28,967	집합투자기구

파인스트리트유럽인프라일반사모특별자산투자신탁2호	대한민국	50.00	12월	35,202	35,297	35,297	집합투자기구

보고Accell일반사모특별자산투자신탁1호	대한민국	23.30	12월	31,770	31,809	31,809	집합투자기구

한투신한레이크 케이뷰티 신기술사업투자조합	대한민국	22.96	12월	10,000	9,890	9,890	투자조합

한국투자 그린테크 신기술조합 2호(*2)	대한민국	16.72	12월	1,160	3,988	3,988	투자조합

보고 에너지전환인프라 일반사모특별자산투자신탁1호(재간접형)	대한민국	38.59	12월	60,000	57,917	57,917	집합투자기구

한국투자크레딧 사모투자합자회사	대한민국	26.53	12월	13,000	12,953	12,953	사모투자전문회사

유모빌리티 사모투자합자회사	대한민국	21.98	12월	3,000	2,996	2,996	사모투자전문회사

신한Envalior인수금융일반사모투자신탁제1호(H)(*3)	대한민국	57.14	12월	27,840	28,297	28,297	집합투자기구

파인스트리트Univar인프라일반사모특별자산투자신탁1-1호(*3)	대한민국	60.00	12월	40,386	40,631	40,631	집합투자기구

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)(*2)	대한민국	17.13	12월	2,011	3,450	3,450	집합투자기구

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호(*3)	대한민국	78.90	12월	18,700	14,027	14,027	집합투자기구

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호(*3)	대한민국	56.38	12월	45,000	28,332	39,287	집합투자기구

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호(*3)	대한민국	69.87	12월	59,432	57,713	57,713	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	대한민국	25.54	12월	31,073	2,926	2,926	집합투자기구

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호	대한민국	50.00	12월	41,895	39,960	39,960	집합투자기구

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호	대한민국	25.00	12월	1,000	1,007	1,007	집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호	대한민국	20.00	12월	8,000	8,450	8,450	집합투자기구

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*2)	대한민국	4.83	12월	220	11	11	집합투자기구

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	대한민국	28.13	12월	9,050	7,069	7,069	집합투자기구

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	대한민국	24.71	12월	2,000	2,097	2,097	집합투자기구

한국투자뉴에이스일반사모증권투자신탁1호(채권)제2종(*2)	대한민국	3.85	12월	4,000	4,158	4,158	집합투자기구

한국투자베트남EMP알파일반사모투자신탁(2종)(*2)	대한민국	14.47	12월	3,281	3,208	3,208	집합투자기구

한국투자ACE주주환원가치주액티브증권상장지수투자신탁(주식)	대한민국	27.27	12월	3,184	3,459	3,459	집합투자기구

한국투자ACE2차전지(주식)	대한민국	21.05	12월	4,331	5,090	5,090	집합투자기구

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)(*2)	대한민국	12.52	12월	2,000	2,681	2,681	집합투자기구

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	대한민국	36.00	12월	4,861	5,684	5,684	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	대한민국	41.97	12월	4,132	4,536	4,536	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호(2종)(*2)	대한민국	19.55	12월	4,632	5,540	5,540	집합투자기구

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호(*2)	대한민국	0.79	12월	1,809	1,558	1,558	집합투자기구

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	대한민국	26.62	12월	5,046	6,333	6,333	집합투자기구

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)	대한민국	25.00	12월	10,486	11,010	11,010	집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)(*2)	대한민국	19.94	12월	6,767	6,694	6,694	집합투자기구

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호 (*2)	대한민국	12.61	12월	24,390	21,832	21,832	집합투자기구

한국리얼에셋메자닌일반사모부동산투자신탁3호	대한민국	22.22	12월	1,741	15,126	15,126	집합투자기구

한국리얼에셋호치민오피스일반사모부동산투자신탁(USD)(*2)	대한민국	1.01	12월	1,346	2,985	2,985	집합투자기구

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호(*2)	대한민국	9.41	12월	500	556	556	집합투자기구

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁(*2)	대한민국	19.41	12월	500	579	579	집합투자기구

한국밸류프로텍션 일반사모투자신탁(*2)	대한민국	13.16	12월	5,144	5,591	5,591	집합투자기구

한국밸류밸류up일반사모투자신탁(*2)	대한민국	9.18	12월	753	684	684	집합투자기구

한국밸류시큐어up일반사모투자신탁(*2)	대한민국	8.34	12월	4,865	5,012	5,012	집합투자기구

한국투자크레딧포커스ESG증권투자신탁1호	대한민국	21.38	12월	106,726	107,240	107,240	집합투자기구

하이일반사모부동산투자신탁21호(*3)	대한민국	50.30	12월	2,530	2,527	2,527	집합투자기구

한국밸류미국혁신기업1등주일반사모투자신탁(*2)	대한민국	13.16	12월	1,293	1,422	1,422	집합투자기구

한국밸류테크플러스일반사모투자신탁(*2)	대한민국	13.18	12월	2,897	2,933	2,933	집합투자기구

한국밸류시큐리티플러스일반사모투자신탁(*2)	대한민국	9.18	12월	3,447	3,669	3,669	집합투자기구

한국밸류세이프가드일반사모투자신탁(*2)	대한민국	10.01	12월	1,023	904	904	집합투자기구

한국밸류세이프UP일반사모투자신탁(*2)	대한민국	9.18	12월	450	501	501	집합투자기구

한국밸류 미래모빌리티 일반사모투자신탁(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 K-컬쳐 일반사모투자신탁(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 테크 일반사모투자신탁(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 헬스케어 일반사모투자신탁(*2)	대한민국	15.00	12월	2,410	2,410	2,410	집합투자기구

한국밸류 미래에너지 일반사모투자신탁(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 지배구조 일반사모투자신탁(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 딥밸류 일반사모투자신탁(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

GEC-KIP Technology and Innovation Fund(*3)	싱가포르	60.25	12월	13,094	13,741	13,741	집합투자기구

Clean Energy Transition Fund(*3)	케이만 제도	52.91	12월	14,453	23,977	23,977	집합투자기구

엘케이한국투자아인스사모투자합자회사	대한민국	45.93	12월	27,115	27,097	27,097	사모투자전문회사

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)	대한민국	23.42	12월	23,600	38,702	38,702	집합투자기구

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	대한민국	25.00	12월	122	183	183	투자조합

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)	대한민국	11.13	12월	408	1,148	1,148	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)	대한민국	11.07	12월	88	577	577	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,459	7,618	7,618	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,052	3,742	3,742	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	2,244	3,804	3,804	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	1,896	3,611	3,611	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	1,734	2,684	2,684	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,486	2,645	2,645	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	1,367	2,266	2,266	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,011	1,950	1,950	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	1,119	997	997	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,005	2,003	2,003	투자조합

2020 KIP Bon Appetit 투자조합(*2)	대한민국	14.08	12월	1,000	1,694	1,694	투자조합

한국투자 광개토투자조합	대한민국	20.00	12월	4,136	7,146	7,146	투자조합

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드(*2)	대한민국	18.75	12월	15,000	17,875	17,875	투자조합

한국투자 2021 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,350	4,011	4,011	투자조합

머큐리 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,500	5,231	5,231	투자조합

프렌드 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,190	4,790	4,790	투자조합

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합(*2)	대한민국	10.67	12월	10,080	9,986	9,986	투자조합

한국투자 ESG 뉴딜펀드(*2)	대한민국	18.91	12월	16,640	16,006	16,006	투자조합

한국투자-뉴메인 그로스캐피탈 제1호 투자조합(*2)	대한민국	5.68	12월	500	497	497	투자조합

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사(*2)	대한민국	0.87	12월	204	14	14	사모투자전문회사

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(*2)	대한민국	15.00	12월	1,010	2,305	2,305	사모투자전문회사

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사(*2)	대한민국	1.00	12월	215	99	99	사모투자전문회사

한투베일리제1호 사모투자합자회사(*2)	대한민국	0.46	12월	100	26	26	사모투자전문회사

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(*2)	대한민국	7.89	12월	4,000	5,087	5,087	사모투자전문회사

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사(*2)	대한민국	1.74	12월	1,050	1,207	1,207	사모투자전문회사

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사(*2)	대한민국	13.33	12월	1,000	628	628	사모투자전문회사

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)	중국	40.00	12월	998	243	243	펀드매니지먼트

(주)덴플렉스	대한민국	24.92	12월	4,000	507	508	치과용 기기 제조업

무모스튜디오(*2)	대한민국	10.75	12월	1,000	-	-	유선 온라인 게임 소프트웨어개발 및 공급업

와이즈유엑스글로벌	대한민국	20.00	12월	10,000	823	823	전자상거래 소매 중개업

칼로스메디칼(구.한독칼로스메디칼)	대한민국	25.33	12월	7,410	-	-	그 외 기타 의료용 기기 제조업

코카브	대한민국	25.07	12월	2,003	387	387	정형 내화 요업제품 제조업

파이랩테크놀로지(구.파이랩)	대한민국	20.99	12월	7,000	952	952	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

후이즈(*3)	대한민국	51.49	12월	5,400	4,019	4,019	시스템 소프트웨어 개발 및 공급업

로즈랩	대한민국	24.91	12월	12,240	1,320	1,320	그 외 기타 분류 안된화학제품 제조업

만나코퍼레이션(*2)	대한민국	5.83	12월	10,000	2,494	2,494	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

옴니아메드	대한민국	25.26	12월	5,000	511	511	의학 및 약학 연구개발업

코팬글로벌(*2)	대한민국	8.96	12월	5,472	1,710	1,710	음반 및 비디오물 도매업

효진이앤하이(구.효진오토테크)(*2)	대한민국	2.55	12월	2,090	267	267	차체 및 특장차 제조업

하나더블유엘에스(*2)	대한민국	7.69	12월	20,000	2,378	2,378	메모리용 전자집적회로 제조업

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합(*2)	대한민국	4.31	12월	1,000	587	587	사모투자업

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합	대한민국	45.25	12월	15,000	14,981	14,980	사모투자업

리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제2호	대한민국	30.00	12월	3,000	3,429	3,429	투자신탁

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종(*3)	대한민국	59.00	12월	19,416	16,721	14,813	투자신탁

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*2)	대한민국	1.00	12월	3,716	4,195	4,195	사모투자업

이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*2)	대한민국	7.84	12월	1,978	16	16	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사(*2)	대한민국	4.76	12월	2,910	1,928	1,928	사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사(*2)	대한민국	19.51	12월	5,000	5,753	5,753	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*2)	대한민국	11.36	12월	36,148	36,593	36,593	사모투자업

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	대한민국	23.01	12월	19,104	19,254	19,254	사모투자업

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	23.72	12월	58,388	58,938	58,938	사모투자업

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사(*2)	대한민국	6.90	12월	2,900	2,686	2,686	사모투자업

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	대한민국	20.00	12월	28,000	28,654	28,654	사모투자업

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	22.56	12월	8,800	9,524	9,524	사모투자업

Korea Investment Global Green energy GP(*1)	케이만 제도	100.00	12월	-	609	609	금융투자업

㈜이지스헬스케어	대한민국	26.83	12월	18,000	5,138	17,533	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

테스엠코리아㈜	대한민국	46.00	12월	2,000	1,745	2,438	상품 종합 도매업

합 계	3,547,988	4,203,333	4,259,751

(*1)(*2)(*3) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

21(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

㈜카카오뱅크	대한민국	27.17	12월	779,643	1,552,867	1,587,960	은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	2,994	2,994	금융투자업

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	39,461	41,545	41,600	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	대한민국	30.00	12월	10,686	8,840	8,840	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	대한민국	39.10	12월	12,347	11,784	11,784	집합투자기구

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	11,334	10,815	10,815	투자합자회사

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	대한민국	45.47	12월	18,800	19,417	19,417	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	4,807	4,807	투자조합

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	28,569	28,072	28,072	집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	48,967	48,496	48,501	집합투자기구

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	18,886	19,777	19,777	집합투자기구

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호(*3)	대한민국	54.48	12월	4,983	4,878	4,878	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	대한민국	28.67	12월	17,480	17,196	17,196	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	대한민국	40.21	12월	16,841	16,664	16,664	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.27	12월	34,404	21,266	21,266	집합투자기구

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	대한민국	30.30	12월	25,785	25,687	25,687	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,829	2,829	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	56,075	54,001	54,001	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	20,226	20,767	18,997	집합투자기구

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	8,526	2,287	-	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	49,509	51,709	51,709	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	4	5	5	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	6	5	5	집합투자기구

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	2,411	2,376	2,376	투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	15,472	14,070	14,070	투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	1	1	1	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	52,388	52,388	집합투자기구

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	대한민국	35.83	12월	55,000	56,467	56,467	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*3)	대한민국	51.92	12월	26,062	24,637	24,637	투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	대한민국	31.95	12월	290	313	313	투자조합

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	20.62	12월	3,000	2,853	2,853	투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	대한민국	23.51	12월	27,669	26,587	26,587	집합투자기구

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	49.50	12월	5,000	5,186	5,186	집합투자기구

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호	대한민국	29.41	12월	1,125	1,119	1,119	집합투자기구

브레인일반사모투자신탁37호	대한민국	46.94	12월	3,000	2,952	2,952	집합투자기구

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	대한민국	28.05	12월	29,783	29,960	29,960	집합투자기구

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	대한민국	35.61	12월	24,690	22,870	23,216	집합투자기구

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	대한민국	35.23	12월	48,918	48,026	48,026	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	대한민국	34.11	12월	17,538	16,060	16,060	집합투자기구

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호(*3)	대한민국	57.69	12월	17,185	17,367	17,367	집합투자기구

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	대한민국	44.99	12월	49,663	52,115	52,115	집합투자기구

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*2)	대한민국	17.24	12월	5,001	5,650	5,650	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호(*3)	대한민국	61.47	12월	12,204	13,938	13,938	집합투자기구

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	대한민국	24.20	12월	30,000	32,550	32,550	집합투자기구

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	대한민국	21.43	12월	495	517	517	집합투자기구

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	대한민국	20.00	12월	9,646	9,728	9,728	집합투자기구

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호(*3)	대한민국	78.10	12월	48,050	48,138	48,138	집합투자기구

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	대한민국	20.00	12월	8,786	8,744	8,744	집합투자기구

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	대한민국	60.57	12월	51,792	52,277	52,277	집합투자기구

알파 CFS 일반사모투자신탁	대한민국	24.39	12월	50,103	50,249	50,249	집합투자기구

라이프 한중 사모신탁제1호	대한민국	26.32	12월	1,000	1,657	1,657	집합투자기구

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	대한민국	60.61	12월	10,000	10,965	10,965	집합투자기구

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	대한민국	37.63	12월	350	793	793	집합투자기구

Reksa Dana KISI Money market fund	대한민국	16.92	12월	9,867	10,903	10,903	집합투자기구

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)	대한민국	16.34	12월	5,000	4,623	4,623	집합투자기구

KIM Investment Funds	대한민국	28.04	12월	6,544	14,682	14,682	집합투자기구

스마트리테일1호 사모투자합자회사	대한민국	29.63	12월	2,400	2,302	2,302	집합투자기구

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	대한민국	20.83	12월	2,500	2,453	2,453	집합투자기구

에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁(*3)	대한민국	50.17	12월	50,000	50,631	50,995	집합투자기구

한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호	대한민국	20.92	12월	3,400	4,546	4,546	집합투자기구

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호	대한민국	23.40	12월	2,000	2,074	2,074	집합투자기구

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호(*3)	대한민국	99.80	12월	60,226	60,160	60,160	집합투자기구

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호	대한민국	50.00	12월	40,405	41,863	41,863	집합투자기구

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호(*3)	대한민국	50.69	12월	18,500	15,483	15,483	집합투자기구

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁	대한민국	43.30	12월	40,224	40,189	40,189	집합투자기구

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호	대한민국	7.75	12월	1,000	984	984	집합투자기구

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)	대한민국	36.42	12월	2,950	2,921	2,921	집합투자기구

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사	대한민국	0.61	12월	50	50	50	집합투자기구

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호	대한민국	42.11	12월	35,431	35,573	35,573	집합투자기구

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)	대한민국	64.21	12월	35,592	36,007	36,007	집합투자기구

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호	대한민국	73.04	12월	25,811	26,093	26,093	집합투자기구

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형)(*3)	대한민국	55.54	12월	7,526	7,374	7,374	집합투자기구

넥스트트레이드(*2)	대한민국	6.64	12월	9,700	9,455	9,596	집합투자기구

한국투자 그린테크 신기술조합(*2)	대한민국	8.93	12월	1,830	1,816	1,816	집합투자기구

신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H)	대한민국	25.01	12월	9,809	9,789	9,789	집합투자기구

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호(*3)	대한민국	99.80	12월	29,694	102,741	102,741	집합투자기구

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호(*3)	대한민국	78.90	12월	18,700	14,696	14,696	집합투자기구

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호(*3)	대한민국	60.00	12월	45,000	(36,681)	45,000	집합투자기구

안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호	대한민국	25.00	12월	4,893	7,589	7,589	집합투자기구

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호(*3)	대한민국	69.87	12월	59,432	58,638	58,638	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	대한민국	23.26	12월	31,073	31,164	31,164	집합투자기구

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호	대한민국	50.00	12월	41,895	42,438	42,438	집합투자기구

마일스톤일반사모부동산투자신탁14호	대한민국	41.18	12월	1,400	1,234	1,234	집합투자기구

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호	대한민국	25.00	12월	1,000	1,007	1,007	집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호	대한민국	20.00	12월	8,000	8,575	8,575	집합투자기구

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*2)	대한민국	4.83	12월	220	11	11	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(*2)	대한민국	14.65	12월	3,509	3,803	3,803	집합투자기구

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호(*2)	대한민국	0.79	12월	1,814	1,682	1,682	집합투자기구

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	대한민국	27.27	12월	9,050	5,895	5,895	집합투자기구

한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)	대한민국	36.00	12월	9,745	7,295	7,295	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호	대한민국	19.55	12월	4,632	4,782	4,782	집합투자기구

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	대한민국	19.80	12월	5,046	5,235	5,235	집합투자기구

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)	대한민국	42.50	12월	10,486	10,978	10,978	집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)	대한민국	19.94	12월	6,687	7,334	7,334	집합투자기구

한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호(*3)	대한민국	75.00	12월	150	150	150	집합투자기구

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호 (*2)	대한민국	3.29	12월	3,478	3,526	3,526	집합투자기구

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호(*2)	대한민국	2.68	12월	500	443	443	집합투자기구

한국밸류쉴드일반사모투자신탁(*2)	대한민국	6.61	12월	725	677	677	집합투자기구

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁(*2)	대한민국	6.35	12월	500	442	442	집합투자기구

한국밸류시큐어일반사모투자신탁(*2)	대한민국	6.61	12월	651	619	619	집합투자기구

한국밸류프로피트일반사모투자신탁(*2)	대한민국	6.61	12월	116	109	109	집합투자기구

한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J)	대한민국	27.36	12월	500,000	500,206	500,206	집합투자기구

GEC-KIP Technology and Innovation Fund(*3)	싱가포르	60.25	12월	13,094	13,006	13,006	집합투자기구

Clean Energy Transition Fund(*3)	케이만 제도	52.91	12월	15,516	15,589	15,589	집합투자기구

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)	대한민국	23.42	12월	23,600	19,491	19,491	집합투자기구

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	대한민국	20.49	12월	2,449	2,735	2,735	투자조합

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	대한민국	25.00	12월	633	1,457	1,457	투자조합

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)	대한민국	11.13	12월	721	1,920	1,920	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)	대한민국	11.07	12월	268	1,072	1,072	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*2)	대한민국	11.22	12월	313	310	310	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*2)	대한민국	11.21	12월	453	477	477	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*2)	대한민국	11.30	12월	361	243	243	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,897	13,386	13,386	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,344	5,394	5,394	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	2,634	6,336	6,336	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	2,439	5,653	5,653	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	2,439	4,333	4,333	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,911	5,306	5,306	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	1,821	3,891	3,891	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,434	4,693	4,693	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	1,437	1,773	1,773	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,413	4,790	4,790	투자조합

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	대한민국	14.08	12월	1,000	3,762	3,762	투자조합

한국투자 광개토투자조합	대한민국	20.00	12월	4,505	6,520	6,520	투자조합

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	대한민국	18.75	12월	15,000	15,891	15,891	투자조합

한국투자 2021 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,350	4,133	4,133	투자조합

머큐리 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,500	4,300	4,300	투자조합

프렌드 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,190	4,002	4,002	투자조합

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	대한민국	10.67	12월	6,240	6,040	6,040	사모투자전문회사

한국투자 ESG 뉴딜펀드	대한민국	18.91	12월	16,640	15,894	15,894	투자조합

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	대한민국	0.87	12월	204	20	20	사모투자전문회사

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	대한민국	15.00	12월	1,500	1,437	1,437	사모투자전문회사

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	대한민국	1.00	12월	215	192	192	사모투자전문회사

한투베일리제1호 사모투자합자회사	대한민국	0.46	12월	100	35	35	사모투자전문회사

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	대한민국	7.89	12월	4,000	1,312	1,312	사모투자전문회사

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사	대한민국	1.74	12월	1,050	191	191	사모투자전문회사

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사	대한민국	13.33	12월	1,000	686	686	사모투자전문회사

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)	중국	40.00	12월	998	693	693	펀드매니지먼트

(주)에비드넷	대한민국	23.23	12월	10,351	3,199	3,199	데이터베이스 및온라인정보 제공업

(주)덴플렉스	대한민국	24.92	12월	4,000	602	602	의료용 기기 제조업

오렌지스퀘어(구.벨소프트)	대한민국	23.82	12월	2,500	181	181	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

(주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스)	대한민국	10.68	12월	1,000	584	584	의료용 기기 제조업

무모스튜디오(*2)	대한민국	10.75	12월	1,000	38	38	유선 온라인 게임 소프트웨어개발 및 공급업

와이즈유엑스글로벌	대한민국	20.00	12월	10,000	1,096	1,096	전자상거래 소매 중개업

칼로스메디칼(구.한독칼로스메디칼)	대한민국	25.33	12월	7,410	(3,632)	-	그 외 기타 의료용 기기 제조업

코카브	대한민국	25.07	12월	2,003	492	492	정형 내화 요업제품 제조업

파이랩테크놀로지(구.파이랩)	대한민국	20.99	12월	7,000	1,927	1,927	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

후이즈	대한민국	23.48	12월	5,400	295	295	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

(주)글로랑(*2)	대한민국	13.57	12월	3,583	1,147	1,147	컴퓨터 프로그래밍 서비스업

로즈랩(*2)	대한민국	15.75	12월	4,500	1,120	1,120	그 외 기타 분류 안된화학제품 제조업

만나코퍼레이션(*2)	대한민국	5.96	12월	10,000	3,239	3,239	유선 통신장비 제조업

옴니아메드	대한민국	25.26	12월	5,000	1,050	1,050	완제 의약품 제조업

주식회사 미래안코리아	대한민국	33.34	12월	4,002	14,378	14,378	경영 컨설팅업

코팬글로벌(*2)	대한민국	8.96	12월	5,472	947	947	음반 및 비디오물 도매업

티씨노 바이오사이언스(*2)	대한민국	17.31	12월	6,375	580	580	의학 및 약학 연구개발업

하이센스바이오	대한민국	21.82	12월	7,000	1,842	1,842	의학 및 약학 연구개발업

효진이앤하이(구.효진오토테크)(*2)	대한민국	2.55	12월	2,090	455	455	차체 및 특장차 제조업

하나더블유엘에스	대한민국	30.77	12월	20,000	13,398	13,398	메모리용 전자집적회로 제조업

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	대한민국	4.31	12월	1,000	965	965	사모투자업

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합	대한민국	45.25	12월	15,000	14,937	14,936	사모투자업

멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호(*3)	대한민국	64.55	12월	16,865	19,916	15,420	투자신탁

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종(*3)	대한민국	53.95	12월	20,000	17,088	16,679	투자신탁

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*2)	대한민국	1.00	12월	3,716	4,122	4,122	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*2)	대한민국	7.84	12월	-	2	2	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사(*2)	대한민국	4.76	12월	2,910	1,929	1,929	사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사	대한민국	19.51	12월	5,000	5,654	5,654	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*2)	대한민국	11.40	12월	36,148	36,280	36,280	사모투자업

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	대한민국	23.01	12월	21,330	21,520	21,520	사모투자업

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	23.48	12월	59,460	58,914	58,914	사모투자업

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합	대한민국	34.38	12월	1,100	1,061	1,061	투자조합

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사(*2)	대한민국	6.90	12월	2,900	2,772	2,772	사모투자업

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	대한민국	20.00	12월	28,000	28,567	28,567	사모투자업

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	22.56	12월	8,800	8,888	8,888	사모투자업

Korea Investment Global Green energy GP(*1)	케이만 제도	100.00	12월	-	14	14	금융투자업

광진수지㈜(*1)	대한민국	100.00	12월	6,700	6,831	6,831	비금속류 원료 재생업

㈜이지스헬스케어	대한민국	26.83	12월	18,000	5,293	17,687	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

합 계	3,498,534	4,196,474	4,321,222

(*1)(*2)(*3) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	순손익	총포괄손익

(주)카카오뱅크	54,488,157	48,370,463	6,117,694	2,494,045	354,912	447,190

진우(북경)투자자문유한공사	3,063	113	2,950	-	(35)	(44)

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)	67,069	43	67,026	8,546	(4,016)	(4,432)

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	29,429	14	29,415	3,019	(52)	(52)

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	30,013	2	30,011	40	38	38

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	22,501	305	22,196	7,383	2,881	2,881

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	10,213	-	10,213	-	(8,908)	(8,908)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	59,410	630	58,780	2,479	1,877	1,877

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	35,376	4,984	30,392	11,247	(64,796)	(64,796)

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	49,383	23	49,359	1,983	3,576	3,576

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,748	1	8,747	734	521	521

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	60,801	5	60,796	2,717	1,459	1,459

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	40,817	(1,000)	41,817	2,652	1,779	1,779

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	58,663	300	58,363	-	(1,463)	(1,463)

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	68,182	15	68,168	10,416	5,494	5,494

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,624	74	8,550	-	(30)	(30)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	123,183	60	123,122	1,038	(1,243)	(1,243)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	72,929	64	72,865	13,551	(10,289)	(10,289)

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	639	51	588	27	(901)	(901)

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	135,827	28	135,799	19,530	14,865	14,865

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	558	530	28	3,863	3,571	3,571

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	330	304	26	4,262	4,238	4,238

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	6,501	38	6,463	860	623	623

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	22,114	252	21,862	865	(144)	(144)

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	2	-	2	-	-	-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	161,032	17,427	143,605	7,214	5,475	5,475

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	12,213	27,937	(15,723)	5,722	(173,319)	(173,319)

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	47,982	131	47,851	886	396	396

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	13,661	2	13,659	-	(177)	(177)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	126,321	355	125,966	13,166	6,615	6,615

브레인일반사모투자신탁37호	1,882	-	1,882	889	968	968

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	115,254	148	115,106	12,790	7,695	7,695

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	90,451	141	90,310	28,731	23,780	23,780

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	146,990	13,396	133,593	1,113	(2,029)	(2,029)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	40,758	3	40,755	87	10,720	10,720

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	29,333	768	28,565	3,714	2,009	2,009

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	98,785	5,923	92,862	18,395	(22,979)	(22,979)

한국투자TDF 알아서 2050펀드	36,815	(119)	36,934	8,411	4,588	4,588

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	20,193	-	20,192	3,225	2,097	2,097

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	150,143	16,057	134,087	62,912	7,284	7,284

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	2,484	1	2,482	79	72	72

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	44,360	152	44,209	5,145	4,103	4,103

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	60,817	2,551	58,266	6,006	3,944	3,944

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	42,125	118	42,006	1,807	1,630	1,630

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	92,238	2,609	89,628	6,015	5,868	5,868

알파 CFS 일반사모투자신탁	207,727	9,991	197,736	28,042	14,505	14,505

라이프 한중 사모신탁제1호	10,883	-	10,883	4,707	4,707	4,707

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	17,678	7	17,671	990	423	423

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	10,986	2,508	8,477	12,306	6,439	6,439

Reksa Dana KISI Money market fund	69,952	172	69,779	4,240	3,441	5,512

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F	44,146	-	44,146	427	5,005	5,005

KIM Investment Funds	50,414	1,224	49,190	10,550	9,432	10,396

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	13,893	-	13,893	2	(247)	(247)

에이알에이코리아일반사모부동산투자신탁	103,706	2,993	100,712	2,957	2,489	2,489

한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호	30,931	-	30,931	1,339	2,770	2,770

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호	8,869	6	8,863	957	920	920

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호	90,069	6,014	84,055	7,590	6,685	6,685

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호	113,807	86,827	26,980	6,034	(1,971)	(1,971)

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁	95,842	4,833	91,010	7,858	4,159	4,159

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호	12,501	-	12,501	1	(195)	(195)

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)	7,924	25	7,899	55	(122)	(122)

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사	8,043	52	7,991	-	(73)	(73)

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호	84,757	42	84,715	11,746	6,030	6,030

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)	55,433	836	54,598	4,353	3,736	3,736

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호	36,641	615	36,026	814	300	300

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호	46,003	121	45,882	3,352	2,080	2,080

넥스트레이드(주)	140,424	6,490	133,934	-	(2,319)	(2,319)

(주)그란크루세	15,214	16,865	(1,651)	-	(6,651)	(6,651)

한국투자 넥스트웨이브 신기술사업투자조합 1호	8,426	201	8,225	2	(775)	(775)

마스턴일반투자형사모부동산투자신탁제31호	143,536	108,095	35,441	49	(1,212)	(1,212)

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁	64,594	238	64,357	6,824	3,780	3,780

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	53,997	767	53,229	4,683	4,171	4,171

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	106,300	28,300	78,000	2,480	(32,370)	(32,370)

NH-Amundi 글로벌인프라 일반사모 특별자산투자신탁 21호	72,465	97	72,368	10,518	6,457	6,457

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	28,966	125	28,841	1,096	(732)	(732)

한국투자 그린테크 신기술조합	13,486	-	13,486	10,840	(8,748)	(8,748)

현대HHR 일반사모투자신탁 1호	116,272	405	115,867	14,522	13,424	13,424

파인스트리트유럽인프라일반사모특별자산투자신탁2호	71,527	933	70,594	5,007	4,172	4,172

보고Accell일반사모특별자산투자신탁1호	136,595	88	136,507	15	7,213	7,213

한투신한레이크 케이뷰티 신기술사업투자조합	43,073	-	43,073	-	(477)	(477)

한국투자 그린테크 신기술조합 2호	23,847	-	23,847	17,686	16,911	16,911

보고 에너지전환인프라 일반사모특별자산투자신탁1호(재간접형)	153,940	3,842	150,097	15	(6,309)	(6,309)

한국투자크레딧 사모투자합자회사	48,881	57	48,824	-	(176)	(176)

유모빌리티 사모투자합자회사	13,631	-	13,631	-	(19)	(19)

신한Envalior인수금융일반사모투자신탁제1호(H)	51,067	1,546	49,521	1,123	792	792

파인스트리트Univar인프라일반사모특별자산투자신탁1-1호	67,750	32	67,718	4,475	980	980

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	20,195	56	20,140	1,874	1,785	1,785

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호	63,388	45,611	17,778	1,528	(175)	(175)

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호	274,129	223,877	50,253	74	(4,195)	(4,195)

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호	82,595	-	82,595	4,687	6,383	6,383

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	13,970	2,514	11,456	6,579	(131,867)	(131,867)

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호	79,984	63	79,921	13,520	6,963	6,963

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호	4,141	114	4,027	611	511	511

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호	42,695	433	42,262	4,503	4,011	4,011

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	221	-	221	2,227	(5)	(5)

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	25,306	25	25,281	5,563	4,792	4,792

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	8,503	23	8,480	1,823	689	689

한국투자뉴에이스일반사모증권투자신탁1호(채권)제2종	351,181	243,033	108,148	10,436	4,223	4,223

한국투자베트남EMP알파일반사모투자신탁(2종)	22,168	1	22,167	367	(439)	(439)

한국투자ACE주주환원가치주액티브증권상장지수투자신탁(주식)	13,125	470	12,654	1,512	1,268	1,268

한국투자ACE2차전지(주식)	24,257	14	24,243	13,101	7,373	7,373

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	21,515	298	21,217	2,980	2,259	2,259

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	15,721	31	15,690	158	1,297	1,297

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	10,615	12	10,604	1,935	1,866	1,866

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호(2종)	23,404	26	23,378	1,980	1,887	1,887

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	197,007	705	196,301	13,646	11,424	11,424

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	18,443	13	18,431	2,346	2,269	2,269

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)	44,835	794	44,041	4,901	4,434	4,434

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)	31,866	85	31,781	2,850	2,730	2,730

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호	174,654	1,502	173,152	32,015	28,345	28,345

한국리얼에셋메자닌일반사모부동산투자신탁3호	68,595	476	68,119	10,320	10,257	10,257

한국리얼에셋호치민오피스일반사모부동산투자신탁(USD)	134,941	108	134,833	455	349	349

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호	6,155	237	5,918	7,327	3,651	3,651

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁	2,986	-	2,986	2,884	1,735	1,735

한국밸류프로텍션 일반사모투자신탁	45,258	2,720	42,538	25,166	3,725	3,725

한국밸류밸류up일반사모투자신탁	7,454	-	7,454	3,606	(709)	(709)

한국밸류시큐어up일반사모투자신탁	60,239	2	60,238	15,127	2,160	2,160

한국투자크레딧포커스ESG증권투자신탁1호	810,100	284,731	525,369	88,072	57,706	57,706

하이일반사모부동산투자신탁21호	5,102	75	5,027	1,820	1,758	1,758

한국밸류미국혁신기업1등주일반사모투자신탁	10,824	2	10,822	2,331	1,045	1,045

한국밸류테크플러스일반사모투자신탁	24,953	2,706	22,248	2,206	372	372

한국밸류시큐리티플러스일반사모투자신탁	41,341	1,315	40,027	8,139	2,659	2,659

한국밸류세이프가드일반사모투자신탁	9,052	-	9,052	2,403	(1,125)	(1,125)

한국밸류세이프UP일반사모투자신탁	5,549	84	5,465	1,175	587	587

한국밸류 미래모빌리티 일반사모투자신탁	12,666	190	12,476	599	577	577

한국밸류 K-컬쳐 일반사모투자신탁	13,026	951	12,076	297	177	177

한국밸류 테크 일반사모투자신탁	13,379	710	12,669	810	770	770

한국밸류 헬스케어 일반사모투자신탁	16,821	2,840	13,981	2,438	2,082	2,082

한국밸류 미래에너지 일반사모투자신탁	12,438	40	12,398	535	500	500

한국밸류 지배구조 일반사모투자신탁	13,804	1,001	12,803	917	904	904

한국밸류 딥밸류 일반사모투자신탁	12,316	210	12,106	224	207	207

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	22,865	59	22,806	666	491	1,221

Clean Energy Transition Fund	46,589	1,273	45,316	5,026	17,439	21,127

엘케이한국투자아인스사모투자합자회사	59,000	-	59,000	-	(40)	(40)

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)	306,017	140,796	165,221	90,882	82,330	82,330

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	733	-	733	5,175	(112)	(112)

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	10,313	1	10,312	4,613	(3,215)	(3,215)

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	5,210	-	5,210	3,028	(1,872)	(1,872)

한국투자 Ace 투자조합(17)	37,868	208	37,660	1,154	(26,351)	(26,351)

한국투자 Beyond 투자조합(17)	18,526	124	18,402	982	(6,636)	(6,636)

한국투자 Core 투자조합(17)	18,504	133	18,371	584	(10,109)	(10,109)

한국투자 Essence 투자조합(17)	17,901	127	17,774	931	(7,239)	(7,239)

한국투자 Future 투자조합(17)	13,379	113	13,266	1,833	(3,904)	(3,904)

한국투자 Growth 투자조합(17)	13,198	161	13,037	3,065	(8,091)	(8,091)

한국투자 High 투자조합(17)	11,233	89	11,144	1,778	(3,903)	(3,903)

한국투자 Impact 투자조합(17)	9,709	130	9,579	2,774	(8,779)	(8,779)

한국투자 Joint 투자조합(17)	4,989	73	4,916	1,193	(1,548)	(1,548)

한국투자 Key 투자조합(17)	9,936	129	9,807	2,428	(8,605)	(8,605)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	12,040	16	12,024	2	(14,698)	(14,698)

한국투자 광개토투자조합	35,896	167	35,729	5,782	5,472	5,472

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	95,736	400	95,336	15,248	10,581	10,581

한국투자 2021 투자조합	20,129	72	20,057	1,680	(608)	(608)

머큐리 Secondary 투자조합	26,231	78	26,153	6,388	4,654	4,654

프렌드 Secondary 투자조합	24,024	72	23,952	5,650	3,940	3,940

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	93,995	377	93,618	3,024	997	997

한국투자 ESG 뉴딜펀드	85,147	502	84,645	2,647	589	589

한국투자-뉴메인 그로스캐피탈 제1호 투자조합	8,767	13	8,754	1	(45)	(45)

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	1,909	251	1,658	37	(610)	(610)

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	15,414	45	15,369	11,740	11,587	11,587

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	9,958	89	9,869	1	(9,353)	(9,353)

한투베일리제1호 사모투자합자회사	5,735	4	5,731	1	(1,895)	(1,895)

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	64,486	7	64,479	65,945	47,849	47,849

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사	69,718	200	69,518	150,233	58,514	58,514

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사	4,717	5	4,712	-	(430)	(430)

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)	836	228	608	1,024	418	448

(주)덴플렉스	2,210	167	2,043	(307)	(253)	(253)

무모스튜디오	183	1,233	(1,050)	(1,611)	(1,541)	(1,541)

와이즈유엑스글로벌	12,832	8,717	4,115	(816)	(870)	(870)

칼로스메디칼(구.한독칼로스메디칼)	1,267	24,267	(23,000)	(4,159)	(4,196)	(4,196)

코카브	6,515	4,970	1,545	352	251	251

파이랩테크놀로지(구.파이랩)	4,712	176	4,536	(4,087)	(3,568)	(3,568)

후이즈	13,881	6,077	7,804	254	(612)	(612)

로즈랩	5,410	110	5,300	(1,720)	(1,304)	(1,304)

만나코퍼레이션	68,532	25,733	42,799	(5,025)	(5,430)	(5,430)

옴니아메드	2,965	944	2,021	(1,752)	(1,467)	(1,467)

코팬글로벌	40,412	21,313	19,099	8,995	10,717	10,717

효진이앤하이(구.효진오토테크)	26,526	16,058	10,468	(1,176)	(1,599)	(1,599)

하나더블유엘에스	35,196	4,283	30,913	(6,746)	(6,644)	(6,644)

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	13,631	8	13,624	802	284	284

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합	33,297	190	33,107	987	87	87

리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제2호	11,440	10	11,430	1,477	1,430	1,430

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종	25,117	9	25,108	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	419,490	26	419,464	29,745	29,006	36,539

이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	40,651	140	40,511	1,215	663	663

에트라제3의1호사모투자합자회사	29,575	87	29,488	744	428	934

페트라7의베타 사모투자합자회사	324,814	2,713	322,101	(7)	(2,913)	2,603

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	84,082	387	83,696	1,555	(80)	(80)

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	249,571	1,047	248,524	11,197	7,014	7,014

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사	38,899	-	38,899	550	(72)	(72)

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	143,633	365	143,268	5,601	4,160	4,160

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사	42,358	151	42,207	4,001	3,407	3,407

Korea Investment Global Green energy GP	609	-	609	611	601	594

㈜이지스헬스케어	24,685	5,533	19,151	28,006	(575)	(575)

테스엠코리아㈜	5,133	1,340	3,794	2,571	952	952

21(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	순손익	총포괄손익

㈜카카오뱅크	39,516,079	33,800,969	5,715,110	1,605,801	263,091	188,824

진우(북경)투자자문유한공사	3,084	89	2,994	-	(25)	(50)

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	84,162	231	83,930	12,575	(77,643)	(79,400)

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	29,492	26	29,466	7,012	4,929	4,929

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	30,143	2	30,141	6,767	5,892	5,892

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	36,435	385	36,050	(3,232)	(23,512)	(23,512)

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	42,703	4	42,700	13,406	3,211	3,211

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	21,794	-	21,794	9,075	9,072	9,072

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	57,564	49	57,516	3,647	4,628	4,628

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	97,559	571	96,989	14,384	7,294	7,294

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	59,360	28	59,331	2,269	2,660	2,660

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,955	1	8,954	725	669	669

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	59,975	4	59,972	2,678	2,380	2,380

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	41,443	2	41,441	2,623	2,396	2,396

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	60,472	180	60,292	3,819	(32,925)	(32,925)

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	84,792	18	84,774	4,348	4,098	4,098

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,626	46	8,580	-	(2)	(2)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	121,584	82	121,502	917	(1,143)	(1,143)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	90,366	17,704	72,662	11,423	6,546	6,546

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	4,671	51	4,619	426	(575)	(575)

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	134,542	3,119	131,423	15,625	13,226	13,226

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	308	291	17	38,863	18,193	18,193

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	350	334	16	27,799	14,166	14,166

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,118	23	10,095	200	(12)	(12)

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	28,391	252	28,139	604	(436)	(436)

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	2	-	2	-	-	-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	157,910	13,416	144,494	15,376	17,712	17,712

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	176,240	18,645	157,595	10,294	7,318	7,318

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	47,816	360	47,456	-	(488)	(488)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	979	-	979	66	(1,738)	(1,738)

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	13,838	-	13,838	-	(294)	(294)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	122,928	9,858	113,070	7,453	7,939	7,939

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	10,477	1	10,476	759	(708)	(708)

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호	3,822	17	3,804	3,654	3,636	3,636

브레인일반사모투자신탁37호	6,288	-	6,288	125	(495)	(495)

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	106,955	150	106,804	10,436	5,397	5,397

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	65,480	1,248	64,232	10,560	595	595

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	145,959	9,641	136,319	7,023	8,068	8,068

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	47,090	1	47,089	12	(4,457)	(4,457)

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	30,115	12	30,103	6,618	1,835	1,835

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	116,067	226	115,841	19,764	17,173	17,173

한국투자TDF 알아서 2050펀드	32,832	48	32,784	3,284	(5,730)	(5,730)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	22,674	-	22,673	138	775	775

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	147,314	12,811	134,502	100,231	19,160	19,160

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	2,412	1	2,411	94	87	87

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	48,653	15	48,638	5,505	3,090	3,090

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	61,647	11	61,636	7,888	3,006	3,006

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	43,840	118	43,722	504	206	206

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	87,217	914	86,303	4,776	3,524	3,524

알파 CFS 일반사모투자신탁	207,162	1,141	206,021	37,572	9,482	9,482

라이프 한중 사모신탁제1호	6,295	-	6,295	2,539	2,534	2,534

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	18,132	40	18,092	990	1,923	1,923

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	2,126	19	2,108	1,004	921	921

Reksa Dana KISI Money market fund	64,636	192	64,444	3,157	2,511	(275)

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)	28,288	3	28,285	1	(2,752)	(2,752)

KIM Investment Funds	52,739	378	52,362	205	(4,514)	(8,883)

스마트리테일1호 사모투자합자회사	7,913	144	7,769	-	(331)	(331)

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	11,776	-	11,776	2	(224)	(224)

에이알에에코리아일반사모부동산투자신탁	96,537	(4,391)	100,928	4,880	4,650	4,650

한국투자PIS스마트시티전문투자형사모특별자산투자신탁제1호	21,734	-	21,734	1,158	2,080	2,080

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호	8,869	6	8,863	407	381	381

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	63,651	3,370	60,281	8,195	4,801	4,801

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호	84,151	425	83,726	5,164	4,556	4,556

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호	117,362	86,814	30,548	2,111	(5,204)	(5,204)

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁	93,716	902	92,815	3,621	1,788	1,788

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호	12,696	-	12,696	1	(204)	(204)

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)	8,046	25	8,021	-	(79)	(79)

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사	8,171	26	8,144	1	(56)	(56)

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호	84,528	42	84,486	4,630	1,057	1,057

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)	56,105	24	56,081	3,480	1,333	1,333

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호	35,767	41	35,726	1,897	486	486

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호(재간접형)	13,283	7	13,275	645	(275)	(275)

넥스트트레이드	142,549	140	142,409	-	(1,560)	(1,560)

한국투자 그린테크 신기술조합	20,335	-	20,335	2	(165)	(165)

신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H)	39,168	28	39,140	44	(82)	(82)

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	107,783	4,836	102,947	9,018	8,972	8,972

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호	74,709	56,084	18,625	2,085	347	347

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호	162,826	223,961	(61,135)	145	(6,050)	(6,050)

안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호	30,680	325	30,355	3,973	3,322	3,322

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호	83,920	-	83,920	4,582	9,746	9,746

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	135,272	1,293	133,979	20,830	8,830	8,830

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호	84,893	17	84,876	6,178	5,571	5,571

마일스톤일반사모부동산투자신탁14호	10,122	7,126	2,996	3	(206)	(206)

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호	4,140	113	4,027	184	108	108

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호	43,346	470	42,876	3,140	2,866	2,866

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	226	-	226	3,657	13	13

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호	21,749	321	21,428	2,339	2,136	2,136

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	212,620	642	211,978	14,277	13,171	13,171

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	21,609	71	21,538	1,000	(9,398)	(9,398)

한국투자ACE친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)	20,258	22	20,236	720	(9,548)	(9,548)

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호	21,593	102	21,491	2,192	2,068	2,068

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	23,693	218	23,475	2,234	2,211	2,211

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)	45,531	1,621	43,909	4,315	3,909	3,909

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)	32,693	390	32,303	2,983	2,903	2,903

한국리얼에셋개발시드2호일반사모투자신탁 2호	200	-	200	-	-	-

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호	40,592	27	40,564	567	564	564

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호	17,873	1,374	16,499	5,106	(2,183)	(2,183)

한국밸류쉴드일반사모투자신탁	10,259	-	10,259	382	(677)	(677)

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁	7,166	211	6,955	998	(932)	(932)

한국밸류시큐어일반사모투자신탁	10,156	774	9,382	722	(456)	(456)

한국밸류프로피트일반사모투자신탁	1,821	170	1,652	185	(104)	(104)

한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J)	1,828,298	18	1,828,280	38,807	38,467	38,467

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	21,640	55	21,585	338	(555)	(1,991)

Clean Energy Transition Fund	29,605	142	29,463	-	77	(9,169)

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)	237,256	153,596	83,660	19,313	(17,541)	(17,541)

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	13,349	-	13,349	8,065	(2,144)	(2,144)

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	5,829	-	5,829	622	(560)	(560)

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	17,239	-	17,239	15,363	11,997	11,997

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	9,676	-	9,676	12,396	9,832	9,832

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,754	-	2,754	1,831	(782)	(782)

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	4,251	-	4,251	5,421	385	385

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	2,142	-	2,142	4,402	(816)	(816)

한국투자 Ace 투자조합(17)	66,428	250	66,178	20,258	17,180	17,180

한국투자 Beyond 투자조합(17)	26,682	153	26,529	3,297	29	29

한국투자 Core 투자조합(17)	30,753	148	30,605	2,331	422	422

한국투자 Essence 투자조합(17)	27,964	140	27,824	2,168	(1,820)	(1,820)

한국투자 Future 투자조합(17)	21,563	155	21,408	3,000	556	556

한국투자 Growth 투자조합(17)	26,344	183	26,161	2,090	(3,330)	(3,330)

한국투자 High 투자조합(17)	19,260	118	19,142	2,501	1,261	1,261

한국투자 Impact 투자조합(17)	23,206	150	23,056	1,332	(1,773)	(1,773)

한국투자 Joint 투자조합(17)	8,845	103	8,742	1,756	(526)	(526)

한국투자 Key 투자조합(17)	23,600	147	23,453	1,030	(1,723)	(1,723)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	26,733	22	26,711	553	(5,565)	(5,565)

한국투자 광개토투자조합	32,676	73	32,603	620	(118)	(118)

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	85,157	403	84,754	6,992	5,355	5,355

한국투자 2021 투자조합	20,737	71	20,666	71	(1,031)	(1,031)

머큐리 Secondary 투자조합	21,573	74	21,499	49	(942)	(942)

프렌드 Secondary 투자조합	20,081	69	20,012	87	(883)	(883)

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	57,089	469	56,620	277	(1,616)	(1,616)

한국투자 ESG 뉴딜펀드	84,560	505	84,055	432	(3,945)	(3,945)

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	2,522	254	2,268	-	(20,286)	(20,286)

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	9,622	34	9,588	(11,283)	(11,431)	(11,431)

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	19,308	86	19,222	2	(2,005)	(2,005)

한투베일리제1호 사모투자합자회사	7,627	-	7,627	3	(13,869)	(13,869)

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	16,624	-	16,624	1	(34,076)	(34,076)

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사	11,337	332	11,005	10	(49,495)	(49,495)

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사	5,144	2	5,142	-	(2,358)	(2,358)

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)	1,788	55	1,733	1,278	804	804

(주)에비드넷	14,986	1,215	13,771	(5,943)	(5,739)	(5,739)

(주)덴플렉스	2,463	49	2,414	(373)	(239)	(239)

오렌지스퀘어(구.벨소프트)	4,282	3,522	761	(349)	(326)	(326)

(주)스킨사이언스 (구, (주)씨엔에스)	6,345	873	5,472	329	324	324

무모스튜디오	1,567	1,215	352	(1,651)	(1,599)	(1,599)

와이즈유엑스글로벌	9,488	4,008	5,480	(2,912)	(3,342)	(3,342)

칼로스메디칼(구.한독칼로스메디칼)	4,156	18,496	(14,341)	(5,673)	(5,649)	(5,649)

코카브	7,744	5,780	1,964	(420)	(484)	(484)

파이랩테크놀로지(구.파이랩)	9,297	118	9,179	(3,044)	(2,480)	(2,480)

후이즈	13,429	12,173	1,257	320	(564)	(564)

(주)글로랑	9,111	661	8,450	(4,600)	(4,589)	(4,589)

로즈랩	7,526	412	7,114	(1,173)	(1,051)	(1,051)

만나코퍼레이션	73,927	19,570	54,357	(4,606)	(4,405)	(4,405)

옴니아메드	5,009	850	4,159	(1,488)	(1,491)	(1,491)

주식회사 미래안코리아	43,121	-	43,120	6,352	6,334	6,334

코팬글로벌	22,999	12,419	10,579	3,797	3,452	3,452

티씨노 바이오사이언스	3,773	423	3,350	(3,777)	(3,744)	(3,744)

하이센스바이오	9,132	660	8,472	(4,319)	(4,477)	(4,477)

효진이앤하이(구.효진오토테크)	36,487	18,644	17,842	1,028	539	539

하나더블유엘에스	48,398	4,853	43,545	(6,046)	(5,799)	(5,799)

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	22,388	-	22,388	41	(531)	(531)

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합	33,009	-	33,009	367	(141)	(141)

멀티에셋HSF제20차외화사모사채사모투자신탁제1호	30,860	6	30,854	-	-	-

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종	31,689	14	31,675	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	412,271	30	412,241	23,335	22,606	49,845

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	9,471	9,446	25	272,970	264,009	229,102

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	40,649	140	40,509	1,216	685	685

에트라제3의1호사모투자합자회사	29,066	83	28,983	736	423	2,293

페트라7의베타 사모투자합자회사	318,898	721	318,177	(8)	(2,885)	17,820

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	93,845	304	93,542	19,204	17,725	17,725

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	251,908	1,028	250,879	4,305	438	438

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합	3,105	17	3,088	2	(63)	(63)

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사	40,163	7	40,156	1,226	609	609

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	143,201	365	142,836	5,201	3,816	3,816

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사	39,574	185	39,389	574	389	389

Korea Investment Global Green energy GP	18	3	14	18	15	15

광진수지㈜	41,176	35,269	5,908	16,058	(3,300)	(3,300)

㈜이지스헬스케어	27,651	7,924	19,727	823	(2,417)	(2,417)

(3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.22(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법자본변동	기타	기말

(주)카카오뱅크	1,587,960	-	-	(10,363)	91,794	21,931	-	1,691,322

진우(북경)투자자문유한공사	2,994	-	-	-	(35)	(9)	-	2,950

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)	41,600	(6,489)	-	-	(1,674)	(206)	-	33,231

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	8,840	-	-	-	(16)	-	-	8,824

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	11,784	-	-	-	(50)	-	-	11,734

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	10,815	(4,800)	-	-	644	-	-	6,659

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	19,417	(18,897)	(94)	(1,036)	610	-	-	-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	4,807	(590)	-	-	(1,964)	-	-	2,253

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	28,072	865	-	(1,164)	916	-	-	28,689

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	48,501	-	-	(901)	(32,403)	-	-	15,197

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	19,777	(3,917)	-	(599)	1,192	-	-	16,453

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,878	-	-	(397)	284	-	-	4,765

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	17,196	578	-	(760)	419	-	-	17,433

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	16,664	490	-	(1,052)	640	-	-	16,742

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	21,266	-	-	-	(685)	-	-	20,581

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	25,687	(5,162)	-	(1,535)	86	-	-	19,076

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	2,829	-	-	-	(10)	-	-	2,819

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	54,001	1,273	-	-	(553)	-	-	54,721

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	18,997	4,664	-	(1,828)	(2,140)	-	-	19,693

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	-	(1,550)	-	-	1,550	-	-	-

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	51,709	3,049	-	(7,176)	5,849	-	-	53,431

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	5	-	-	(1,160)	1,164	-	-	9

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	5	-	-	(1,378)	1,381	-	-	8

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	2,376	(942)	-	(53)	140	-	-	1,521

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	14,070	(2,432)	-	(634)	(73)	-	-	10,931

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	1	-	-	-	-	-	-	1

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	52,388	-	-	(2,308)	1,986	-	-	52,066

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	56,467	-	-	-	(56,467)	-	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	24,637	-	-	-	205	-	-	24,842

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	313	(313)	-	-	-	-	-	-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	2,853	-	-	-	(37)	-	-	2,816

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	26,587	3,230	-	(1,753)	1,556	-	-	29,620

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	5,186	(5,134)	-	(314)	262	-	-	-

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호	1,119	(489)	-	(630)	-	-	-	-

브레인일반사모투자신탁37호	2,952	(2,446)	-	-	384	-	-	890

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	29,960	2,185	-	(2,014)	2,361	-	-	32,492

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	23,216	5,959	-	(5,959)	7,772	-	-	30,988

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	48,026	-	-	(245)	(715)	-	-	47,066

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	16,060	(4,677)	-	(1,308)	4,006	-	-	14,081

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	17,367	(878)	-	(1,157)	1,148	-	-	16,480

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	52,115	-	-	-	(10,338)	-	-	41,777

한국투자TDF 알아서 2050펀드	5,650	-	-	-	769	-	-	6,419

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	13,938	(843)	-	(1,925)	1,402	-	-	12,572

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	32,550	-	-	(1,863)	1,762	-	-	32,449

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	517	-	-	-	15	-	-	532

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	9,728	(941)	-	(765)	820	-	-	8,842

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	48,138	(2,339)	-	(3,391)	3,098	-	-	45,506

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	8,744	(364)	-	(305)	326	-	-	8,401

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	52,277	1,895	-	(2,992)	3,111	-	-	54,291

알파 CFS 일반사모투자신탁	50,249	(489)	-	(4,337)	2,806	-	-	48,229

라이프 한중 사모신탁제1호	1,657	-	-	-	1,247	-	-	2,904

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	10,965	-	-	(512)	257	-	-	10,710

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	793	-	-	-	2,397	-	-	3,190

Reksa Dana KISI Money market fund	10,903	-	-	-	550	350	-	11,803

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F	4,623	-	369	-	740	-	-	5,732

KIM Investment Funds	14,682	-	-	-	(2,755)	238	-	12,165

스마트리테일1호 사모투자합자회사	2,302	-	(2,302)	-	-	-	-	-

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	2,453	492	-	-	(51)	-	-	2,894

에이알에이코리아일반사모부동산투자신탁	50,995	-	-	(1,357)	1,249	-	-	50,887

한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호	4,546	1,901	-	(228)	252	-	-	6,471

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호	2,074	-	-	(212)	175	-	-	2,037

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	60,160	5,244	(65,404)	-	-	-	-	-

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호	41,863	-	-	(3,178)	3,343	-	-	42,028

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호	15,483	-	-	(1,075)	(733)	-	-	13,675

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁	40,189	189	-	(2,771)	1,800	-	-	39,407

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)	19,491	-	-	(180)	19,391	-	-	38,702

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호	984	-	-	-	(15)	-	-	969

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)	2,921	-	-	-	(44)	-	-	2,877

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사	50	-	-	-	(1)	-	-	49

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호	35,573	(355)	-	(2,665)	3,116	-	-	35,669

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)	36,007	(1,098)	-	(1,676)	1,822	-	-	35,055

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호	26,093	-	-	-	219	-	-	26,312

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호	7,374	17,536	-	(581)	1,156	-	-	25,485

넥스트레이드(주)	9,596	-	-	-	(561)	(1)	-	9,034

한국투자 그린테크 신기술조합	1,816	-	-	-	(714)	-	-	1,102

신한글로벌Tea제조사인수금융일반사모투자신탁(H)	9,789	(9,789)	-	-	-	-	-	-

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	102,741	-	(102,741)	-	-	-	-	-

현대HHR 일반사모투자신탁 1호	-	28,606	-	(2,995)	3,356	-	-	28,967

파인스트리트유럽인프라일반사모특별자산투자신탁2호	-	35,202	-	(1,991)	2,086	-	-	35,297

보고Accell일반사모특별자산투자신탁1호	-	31,770	-	(1,642)	1,681	-	-	31,809

한투신한레이크 케이뷰티 신기술사업투자조합	-	10,000	-	-	(110)	-	-	9,890

한국투자 그린테크 신기술조합 2호	-	1,160	-	-	2,828	-	-	3,988

보고 에너지전환인프라 일반사모특별자산투자신탁1호(재간접형)	-	60,000	-	-	(2,083)	-	-	57,917

한국투자크레딧 사모투자합자회사	-	13,000	-	-	(47)	-	-	12,953

유모빌리티 사모투자합자회사	-	3,000	-	-	(4)	-	-	2,996

신한Envalior인수금융일반사모투자신탁제1호(H)	-	27,845	-	-	452	-	-	28,297

파인스트리트Univar인프라일반사모특별자산투자신탁1-1호	-	40,386	-	(343)	588	-	-	40,631

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	-	-	3,265	(16)	201	-	-	3,450

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호	14,696	-	-	(673)	4	-	-	14,027

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호	45,000	-	-	(1,796)	(3,917)	-	-	39,287

안다PF전문투자형사모부동산투자신탁 제10호	7,589	-	(6,601)	(50)	(938)	-	-	-

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호	58,638	443	-	(2,881)	1,513	-	-	57,713

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	31,164	3,132	-	(639)	(30,731)	-	-	2,926

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호	42,438	(1,752)	-	(4,339)	3,613	-	-	39,960

마일스톤일반사모부동산투자신탁14호	1,234	(1,182)	-	(105)	53	-	-	-

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호	1,007	-	-	(128)	128	-	-	1,007

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호	8,575	-	-	(2,086)	1,961	-	-	8,450

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	11	-	-	-	-	-	-	11

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	3,803	-	-	-	733	-	-	4,536

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	1,682	(56)	-	-	(68)	-	-	1,558

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	5,895	-	-	-	1,174	-	-	7,069

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호(2종)	4,782	-	-	-	758	-	-	5,540

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	5,235	-	-	-	1,098	-	-	6,333

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)	10,977	-	-	(1,074)	1,107	-	-	11,010

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)	7,334	80	-	-	(720)	-	-	6,694

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁 2호	150	4,375	-	(100)	-	-	(4,425)	-

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호	3,526	12,897	5,674	(9,405)	9,140	-	-	21,832

한국리얼에셋메자닌일반사모부동산투자신탁3호	-	15,187	-	-	(61)	-	-	15,126

한국리얼에셋호치민오피스일반사모부동산투자신탁(USD)	-	3,073	-	-	(88)	-	-	2,985

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호	443	-	-	-	113	-	-	556

한국밸류쉴드일반사모투자신탁	677	(677)	-	-	-	-	-	-

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁	442	-	-	-	137	-	-	579

한국밸류시큐어일반사모투자신탁	619	(619)	-	-	-	-	-	-

한국밸류프로피트 일반사모혼합(2종)	109	(113)	-	-	4	-	-	-

한국투자법인용MMF2호(국공채)(C-J)	500,206	-	(492,663)	-	(7,543)	-	-	-

한국투자법인용달러MMF(USD)(C-F)	-	12,793	(13,593)	-	800	-	-	-

한국밸류 미래모빌리티 일반사모투자신탁	-	1,785	-	-	-	-	-	1,785

한국밸류 K-컬쳐 일반사모투자신탁	-	1,785	-	-	-	-	-	1,785

한국밸류 테크 일반사모투자신탁	-	1,785	-	-	-	-	-	1,785

한국밸류 헬스케어 일반사모투자신탁	-	1,785	-	-	625	-	-	2,410

한국밸류 미래에너지 일반사모투자신탁	-	1,785	-	-	-	-	-	1,785

한국밸류 지배구조 일반사모투자신탁	-	1,785	-	-	-	-	-	1,785

한국밸류 딥밸류 일반사모투자신탁	-	1,785	-	-	-	-	-	1,785

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,006	-	-	-	(84)	819	-	13,741

Clean Energy Transition Fund	15,589	(1,063)	-	(1,727)	9,226	1,952	-	23,977

엘케이한국투자아인스사모투자합자회사	-	27,114	-	-	(17)	-	-	27,097

한국투자 ESG 뉴딜펀드	15,894	-	-	-	112	-	-	16,006

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사	2,773	-	-	(93)	6	-	-	2,686

(주)그란크루세	-	1,000	-	-	(1,000)	-	-	-

한국투자 넥스트웨이브 신기술사업투자조합 1호	-	4,500	-	-	(388)	-	-	4,112

마스턴일반투자형사모부동산투자신탁제31호	-	-	28,848	(112)	(950)	-	-	27,786

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁	-	1,715	49,850	(3,047)	740	-	-	49,258

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	-	-	39,720	(3,359)	3,704	-	-	40,065

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	-	-	74,843	(1,059)	(21,640)	-	-	52,144

NH-Amundi 글로벌인프라 일반사모 특별자산투자신탁 21호	-	1,632	48,459	(3,644)	4,550	-	-	50,997

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	-	3,227	18,581	-	(539)	-	-	21,269

다올넥스트원 LNG터미널일반사모투자신탁제4호	-	(28,686)	28,774	(572)	484	-	-	-

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	-	-	-	1,814	283	-	-	2,097

한국투자뉴에이스일반사모증권투자신탁1호(채권)제2종	-	4,000	-	-	158	-	-	4,158

한국투자베트남EMP알파일반사모투자신탁(2종)	-	3,281	-	-	(73)	-	-	3,208

한국투자ACE주주환원가치주액티브증권상장지수투자신탁(주식)	-	3,184	-	-	275	-	-	3,459

한국투자ACE2차전지(주식)	7,295	(1,621)	287	-	(871)	-	-	5,090

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	-	-	2,429	-	252	-	-	2,681

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	-	-	5,631	-	53	-	-	5,684

한국밸류프로텍션 일반사모투자신탁	-	5,144	-	-	447	-	-	5,591

한국밸류밸류up일반사모투자신탁	-	753	-	-	(69)	-	-	684

한국밸류시큐어up일반사모투자신탁	-	4,865	-	-	147	-	-	5,012

한국투자e단기채ESG증권투자신탁	-	29,926	(31,065)	-	1,139	-	-	-

한국투자크레딧포커스ESG증권투자신탁1호	-	(232,592)	339,318	-	514	-	-	107,240

한국투자ACE글로벌반도체TOP4PlusSolactive증권상장지수투자신탁	-	10,076	(13,464)	-	3,388	-	-	-

하이일반사모부동산투자신탁21호	-	2,530	-	-	(3)	-	-	2,527

NH-Amundi Neptune 일반사모투자신탁1호	-	30,407	(30,407)	-	-	-	-	-

한국밸류미국혁신기업1등주일반사모투자신탁	-	1,293	-	-	129	-	-	1,422

한국밸류테크플러스일반사모투자신탁	-	2,897	-	-	36	-	-	2,933

한국밸류시큐리티플러스일반사모투자신탁	-	3,447	-	-	222	-	-	3,669

한국밸류세이프가드일반사모투자신탁	-	1,023	-	-	(119)	-	-	904

한국밸류세이프UP일반사모투자신탁	-	450	-	-	51	-	-	501

페트라7의베타 사모투자합자회사	36,280	-	-	-	(314)	627	-	36,593

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	58,914	(1,072)	-	(363)	1,459	-	-	58,938

이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	2	-	-	-	14	-	-	16

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	28,567	-	-	(659)	746	-	-	28,654