한국금융지주 분기보고서 (2019.09)
3. 연결재무제표 주석

제 18(당)기 3분기 2019년 09월 30일 현재
제 17(전)기 3분기 2018년 09월 30일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업	피 투 자 기 업	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

주식수 또는출자좌수(주/좌)	지분율(%)	주식수 또는출자좌수(주/좌)	지분율(%)

한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜	35,147,800	100.00	35,147,800	100.00

한국투자파트너스㈜	336,000,000	100.00	336,000,000	100.00

㈜한국투자저축은행	13,052,575	100.00	13,052,575	100.00

한국투자캐피탈㈜	8,200,000	100.00	8,200,000	100.00

이큐파트너스㈜	357,000	100.00	357,000	100.00

한국카카오은행㈜	-	-	130,000,000	50.00

한국투자부동산㈜	5,990,000	59.90	-	-

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00

한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜	13,200,000	100.00	13,200,000	100.00

한국투자밸류자산운용㈜	2,000,000	100.00	2,000,000	100.00

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	305,000,000	100.00	5,000,000	100.00

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	5,000,000	100.00	5,000,000	100.00

Korea Investment Securities America, Inc.	200	100.00	200	100.00

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	10,000,000	100.00	10,000,000	100.00

KIS Vietnam Securities Corporation	188,990,716	99.63	188,990,716	99.63

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	150,000	75.00	150,000	75.00

KIM Investment Funds	888,639	64.47	926,437	65.60

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	142,164	97.49	141,962	97.45

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	29,400,000	98.99	29,400,000	98.99

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	42,905,461,746	69.69	40,000,000,000	69.69

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	36,300,000,000	78.40	36,300,000,000	78.40

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	24,667,570,000	92.50	24,667,570,000	92.50

KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	46,092,211,762	99.79	47,400,000,000	99.79

한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호	-	-	20,674,895,751	88.24

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	-	-	53,570,000,000	68.71

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	26,427,408,236	99.62	25,990,000,000	100.00

KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산	44,387,716,061	76.54	54,300,000,000	99.82

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	43,128,492	67.73	43,128,492	67.73

유진프라이디움전문투자형사모1호	34,700,000,000	94.55	34,700,000,000	94.55

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	-	-	67,805,714,286	77.66

한국투자 SEA-CHINA Fund	47,250	90.00	47,250	90.00

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	56,894,819,155	99.81	-	-

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	30,000,000,000	64.85	-	-

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	36,709,160,058	99.73	-	-

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 (*1)	10,125,088,900	24.11	-	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	18,706,702,773	96.87	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호	46,433,724,891	88.89	-	-

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	39,585,000,000	66.04	-	-

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 (*1)	5,084,902,866	32.33	-	-

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	108,500,000,000	70.68	-	-

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	24,797,584,700	98.87	-	-

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	23,059,600,621	98.94	-	-

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	35,208,890,790	75.27	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	31,791,297,539	88.89	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	47,021,829,971	88.89	-	-

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	6,300,000,000	87.66	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	26,061,725,419	51.92	-	-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	138,585,344,462	99.91	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	10,000,000,000	50.00	-	-

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	28,855,670,192	96.00	-	-

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	29,439,235	99.33	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	24,282,000,000	93.02	-	-

한국투자TDF 알아서 2050펀드	5,000,000,000	98.04	-	-

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	59,000,000,000	100.00	-	-

한국투자파트너스벤처조합 제11호	-	-	29	33.33

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	180,000,000	50.00	180,000,000	50.00

KIP KIS Global Fund	6,150	30.00	4,500	30.00

에스에프더퍼스트제일차 외 33개의 자산유동화구조화기업 (*2)	-	-	-	-

한국투자신탁운용㈜	KIM Investments Funds	442	0.03	442	0.03

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	604,182,314	3.13	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	10,000,000,000	50.00	-	-

한국투자밸류자산운용㈜	한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	5,000,000,000	10.60	-	-

한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 (*1)	5,000,000,000	11.91	-	-

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호(*1)	2,000,000,000	12.40	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	10,000,000,000	50.00	-	-

PT Korea Investment Indonesia	PT KISI Asset management	24,750	99.00	-	-

한국투자파트너스㈜	한국투자파트너스벤처조합 제11호	-	-	35	40.00

한투봉황(장가항)창업투자기업	52,200,000	60.00	52,200,000	60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	78,650,000	58.26	78,650,000	58.26

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	20,000,000	5.56	20,000,000	5.56

KIP KIS Global Fund	14,350	70.00	10,500	70.00

한국투자 SEA-CHINA Fund	5,250	10.00	5,250	10.00

(*1) 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 당분기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)	설립일(취득일)	소재지	주요사업	결산월

한국투자증권㈜	1974.08.08	대한민국 서울	금융투자업	12월

한국투자파트너스㈜	1986.11.25	대한민국 서울	창업투자업	12월

㈜한국투자저축은행	1982.12.14	대한민국 성남시	저축은행업	12월

한국투자캐피탈㈜	2014.11.03	대한민국 서울	여신전문업	12월

이큐파트너스㈜	2010.10.29	대한민국 서울	사모투자전문회사 운용업	12월

한국투자부동산㈜	2019.05.31	대한민국 서울	경영컨설팅업	12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013.10.02	싱가포르	집합투자기구	12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2008.02.15	싱가포르	집합투자업	12월

한국투자신탁운용㈜	2000.06.26	대한민국 서울	집합투자업	12월

한국투자밸류자산운용㈜	2006.02.13	대한민국 서울	집합투자업	12월

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	1997.12.02	홍콩	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1995.04.24	영국 런던	금융투자업	12월

Korea Investment Securities America, Inc.	2000.04.18	미국 뉴욕	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2008.02.22	싱가포르	금융투자업	12월

KIS Vietnam Securities Corporation	2010.12.31	베트남 호치민	금융투자업	12월

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	2018.06.26	인도네시아	금융투자업	12월

PT KISI Asset management	2019.04.18	인도네시아	집합투자업	12월

KIM Investments Funds	2013.11.21	룩셈부르크	집합투자기구	12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	2014.07.16	케이만 제도	집합투자기구	12월

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	2018.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	2018.05.03	대한민국 서울	집합투자기구	12월

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	2018.06.27	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	2018.06.01	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	2018.09.17	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	2018.11.15	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산	2018.12.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	2018.12.31	대한민국 서울	집합투자기구	12월

유진프라이디움전문투자형사모1호	2018.12.31	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자 SEA-CHINA Fund	2018.10.25	대한민국 서울	투자조합	12월

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	2019.01.28	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	2019.02.25	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	2019.03.04	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	2019.03.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	2019.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	2019.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	2019.03.28	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	2019.05.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	2019.04.08	대한민국 서울	집합투자기구	12월

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	2019.04.29	대한민국 서울	집합투자기구	12월

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	2019.05.02	대한민국 서울	집합투자기구	12월

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	2019.05.09	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	2019.05.24	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	2019.04.25	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	2019.06.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	2019.01.03	대한민국 서울	투자조합	12월

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	2019.08.14	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	2019.08.26	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	2019.08.19	대한민국 서울	집합투자기구	12월

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	2019.07.15	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	2019.08.30	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자TDF 알아서 2050펀드	2019.09.05	대한민국 서울	집합투자기구	12월

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	2019.09.11	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한투봉황(장가항)창업투자기업	2010.11.23	중국 상해	창업투자조합	12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	2016.08.29	중국 장가항	창업투자조합	12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2016.12.22	중국 경성	창업투자조합	12월

KIP KIS Global Fund	2018.08.29	대한민국 서울	벤처투자조합	12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 ① 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

자산	부채	자본	자산	부채	자본

한국투자증권㈜	47,937,809	43,293,530	4,644,279	44,351,334	40,000,835	4,350,499

한국투자파트너스㈜	482,482	185,489	296,993	469,593	186,683	282,910

㈜한국투자저축은행	3,381,929	2,977,741	404,188	2,898,477	2,527,117	371,360

한국투자캐피탈㈜	3,219,712	2,855,660	364,052	2,580,692	2,270,249	310,443

이큐파트너스㈜	50,739	555	50,184	56,455	8,453	48,002

한국카카오은행㈜	-	-	-	12,126,723	10,986,315	1,140,408

한국투자부동산㈜	49,241	2,250	46,991	-	-	-

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	6,061	127,528	(121,467)	5,642	118,716	(113,074)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	11,487	524	10,963	10,185	887	9,298

한국투자신탁운용㈜	183,943	53,439	130,504	189,364	51,885	137,479

한국투자밸류자산운용㈜	32,925	2,464	30,461	34,669	2,811	31,858

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	402,186	26,142	376,044	10,853	88	10,765

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	2,389	82	2,307	2,277	82	2,195

Korea Investment Securities America, Inc.	5,786	71	5,715	5,796	102	5,694

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	8,480	205	8,275	7,824	147	7,677

KIS Vietnam Securities Corporation	203,159	96,339	106,820	142,124	47,372	94,752

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	62,260	15,688	46,572	45,853	2,835	43,018

PT KISI Asset management	4,026	26	4,000	-	-	-

KIM Investments Funds	163,013	4,901	158,112	170,678	2,412	168,266

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	372,419	142,781	229,638	350,733	157,709	193,024

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	30,063	26	30,037	29,931	7	29,924

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 2호	63,842	3,215	60,627	59,502	2,707	56,795

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	152,757	107,978	44,779	152,047	107,946	44,101

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	29,712	22	29,690	27,777	6	27,771

KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	44,784	51	44,733	45,338	64	45,274

한화 유럽PPP인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호	-	-	-	23,700	13	23,687

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-1호	-	-	-	78,645	185	78,460

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호	28,161	1,116	27,045	26,268	67	26,201

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁	59,392	584	58,808	54,018	7	54,011

하나대체투자미국LA부동산투자회사 1호	65,820	69	65,751	64,051	22	64,029

유진프라이디움전문투자형사모투자신탁1호	36,700	12	36,688	36,700	3	36,697

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	-	-	-	69,267	55	69,212

한국투자 SEA-CHINA Fund	51,804	412	51,392	52,046	91	51,955

현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호	52,743	8	52,735	-	-	-

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	43,069	244	42,825	-	-	-

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	36,325	40	36,285	-	-	-

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	41,626	122	41,504	-	-	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	17,086	2	17,084	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	53,832	2,383	51,449	-	-	-

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	64,191	65	64,126	-	-	-

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	16,457	305	16,152	-	-	-

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	158,546	6,992	151,554	-	-	-

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	25,628	54	25,574	-	-	-

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	24,163	15	24,148	-	-	-

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	49,056	2,967	46,089	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	35,888	715	35,173	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	53,832	1,593	52,239	-	-	-

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	85,958	116	85,842	-	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	49,718	38	49,680	-	-	-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	137,183	32	137,151	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	19,915	8	19,907	-	-	-

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	29,907	44	29,863	-	-	-

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	29,709	18	29,691	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	26,003	12	25,991	-	-	-

한국투자TDF 알아서 2050펀드	5,100	-	5,100	-	-	-

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	58,856	-	58,856	-	-	-

한국투자파트너스벤처조합제11호	-	-	-	931	-	931

한투봉황(장가항)창업투자기업	11,612	208	11,404	12,840	201	12,639

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	22,075	-	22,075	21,464	-	21,464

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	80,905	-	80,905	57,436	-	57,436

KIP KIS Global Fund	19,663	-	19,663	14,767	-	14,767

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

② 당분기와 전분기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

영업수익	순손익	총포괄손익	영업수익	순손익	총포괄손익

한국투자증권㈜	7,963,677	525,157	474,090	5,372,010	413,528	436,934

한국투자파트너스㈜	27,309	14,129	14,404	47,754	74,157	74,029

㈜한국투자저축은행	185,431	32,830	32,828	168,051	44,201	44,164

한국투자캐피탈㈜	140,978	53,608	53,608	98,499	41,823	41,823

이큐파트너스㈜	4,026	1,547	2,181	3,419	911	945

한국카카오은행㈜	-	-	-	276,702	(15,851)	(14,372)

한국투자부동산㈜	336	(2,289)	(2,289)	-	-	-

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	115	20	(8,393)	96	(49)	(1,091)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	3,129	941	1,665	2,988	512	839

한국투자신탁운용㈜	87,866	27,211	27,211	90,739	28,442	28,481

한국투자밸류자산운용㈜	13,493	4,603	4,603	15,269	5,541	5,541

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	24,560	3,955	27,434	2,232	(93)	316

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	727	(50)	112	545	(213)	(129)

Korea Investment Securities America, Inc.	1,899	(390)	20	2,128	8	208

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	1,246	(1,419)	598	1,409	89	352

KIS Vietnam Securities Corporation	13,776	4,818	12,068	10,683	2,597	3,629

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	4,509	(816)	(809)	1,550	908	(962)

PT KISI Asset management	63	(232)	(232)	-	-	-

KIM Investments Funds	(10,214)	(9,729)	(9,729)	7,815	(14,343)	(7,480)

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	108,589	19,863	19,863	52,178	(1,832)	6,142

Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	-	-	-	787	(592)	(592)

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	2,791	114	114	882	145	145

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 투자신탁 2호	12,424	(462)	(462)	1,463	(487)	(487)

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	5,851	678	678	2,258	(1,587)	(1,587)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	2,775	1,919	1,919	8	(131)	(131)

KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	4,048	709	709	6,955	836	836

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	3,949	495	495	-	-	-

KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산	3,808	1,174	1,174	-	-	-

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	4,088	1,722	1,722	-	-	-

유진프라이디움전문투자형사모1호	1,190	(12)	(12)	-	-	-

한국투자 SEA-CHINA Fund	115	(1,749)	(563)	-	-	-

현대 Aviation 전문사모19호	6,449	(4,310)	(4,310)	-	-	-

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	1,360	(4,339)	(4,339)	-	-	-

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	1,151	(524)	(524)	-	-	-

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	20,157	(486)	(486)	-	-	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	66	(2,232)	(2,232)	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	1,963	(484)	(484)	-	-	-

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	4,248	4,183	4,183	-	-	-

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	2,118	422	422	-	-	-

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	11,585	(1,946)	(1,946)	-	-	-

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	891	493	493	-	-	-

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	1,243	838	838	-	-	-

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	5,976	(688)	(688)	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	489	(274)	(274)	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	1,259	(335)	(335)	-	-	-

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	1,817	(491)	(491)	-	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	644	(520)	(520)	-	-	-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	375	(2,213)	(2,213)	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	-	(93)	(93)	-	-	-

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	17	(95)	(95)	-	-	-

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	921	52	52	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	283	(112)	(112)	-	-	-

한국투자TDF 알아서 2050펀드	-	-	-	-	-	-

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	106	(144)	(144)	-	-	-

한국투자파트너스벤처조합제11호	-	-	-	1,025	(3,285)	(3,285)

한투봉황(장가항)창업투자기업	-	(1,688)	(1,234)	4,502	4,498	4,399

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	138	(149)	612	445	135	(70)

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	24,565	21,517	23,470	5,482	4,386	3,696

KIP KIS Global Fund	2,651	1,896	1,896	2	(431)	(431)

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당분기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 18(당)기 3분기>

회사명	사 유

한국투자부동산(주)	신규 설립

PT KISI Asset management	신규 취득

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	신규 취득

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	신규 취득

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	신규 취득

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	신규 취득

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	신규 취득

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	신규 취득

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	신규 취득

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	신규 취득

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	신규 취득

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	신규 취득

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	신규 취득

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	신규 취득

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	신규 취득

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	신규 취득

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	신규 취득

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	지분율 변동

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	신규 취득

메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	신규 취득

INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호	신규 취득

페트라7의 베타 사모투자합자회사	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	신규 취득

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	신규 취득

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	신규 취득

한국투자TDF 알아서 2050펀드	신규 취득

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	신규 취득

키스아이비플러스제이십일차 외 15개의 자산유동화구조화기업	지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유

17(전)기>

회사명	사 유

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	신규 취득

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	신규 취득

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	신규 취득

한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호	신규 취득

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	신규 취득

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	신규 취득

특정금전신탁	신규 취득

KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호	신규 취득

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호	신규 취득

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-1호	신규 취득

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호	신규 취득

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁	신규 취득

하나대체투자미국LA부동산투자회사 1호	지분율 변동

유진프라이디움전문투자형사모1호	지분율 변동

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	신규 취득

한국투자 SEA-CHINA Fund	신규 취득

KIP KIS Global Fund	신규 취득

에스에스더퍼스트제일차 외 36개의 자산유동화구조화기업	지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유

(6 ) 당분기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 18(당)기 3분기>

회사명	사 유

한국카카오은행㈜	실질지배력 소멸

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	지분율 하락

한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호	지분율 하락

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	지분율 하락

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	지분율 하락

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	지분율 하락

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	지분율 하락

INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호	처분

메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	처분

페트라7의 베타 사모투자합자회사	지분율 하락

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	처분

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	처분

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	처분

한국투자파트너스벤처조합 제11호	청산

키스아이비제십사차 외 18개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

17(전)기>

회사명	사 유

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	지분율 하락

특정금전신탁	처분

Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	처분

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

3.1. 회계정책의 변경 연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호 '리스' 를 최초 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시되는 전기말 및 전분기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하며, 기업회계기준서 제 1116호의 적용에 따른 주요 변경사항과 재무제표에 미치는 영향은 다음과같습니다. (1) 리스이용자의 회계처리 연결실체는 건물, 차량운반구, 기구비품 등의 자산을 리스하고 있으며, 종전에는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 운용리스나 금융리스로 분류하였으나, 당기부터는 기업회계기준서 제1116호에 따라 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 리스부채는 최초 인식시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하였으며 현재가치 측정시 연결실체는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 연결실체는 전환시점에 연결실체의 증분차입이자율 (2.00~3.43%) 로 할인한 잔여 리스료의 현재가치를 리스부채로 측정하였으며, 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 측정하였습니다. (2) 리스제공자의 회계처리연결실체는 사용권자 산 을 포함한 투자 부동산을 리스로 제공하고 있으며 이를 운용리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 연결실체가 리스제공자로서적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않으므로, 연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다.

(3) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용으로 연결실체는 사용권자산 및 리스부채를 신규로인식하였으며 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2019년 1월 1일

유형자산으로 표시한 사용권자산	59,536

리스부채	58,523

② 전환기간에 미치는 영향연 결실체는 당분기말 현재 사용권자산으로 32,017백만원 , 리스부채로 31,687백만원을 인식하였으며, 당분기 동안 감가상각비 30,414백만원 , 이자비용 796백만원을 인식하였습 니다.

4. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

현금및현금성자산	760,247	746,637

일반상품예치금(예금)	3,500	1,500

투자자예탁금별도예치금(예금)	107,800	81,100

장내파생상품거래예치금	2,347,901	2,756,373

장기성예금	1,876,963	3,052,767

특정예금	49	41

기타예치금	570,194	1,980,273

합 계	5,666,654	8,618,691

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기	비고

일반상품예치금(예금)(*1)	3,500	1,500	-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	107,800	81,100	-

장내파생상품거래예치금(*1)	2,347,901	2,756,373	-

장기성예금(*2)	1,521,437	2,991,767	질권설정

특정예금	49	41	당좌개설보증금

기타예치금(*3) (*4)	501,520	1,950,693	지급준비예치금 등

합 계	4,482,207	7,781,474

(*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다. (*2) 당분기말 현재 장기성예금 중 5,000 백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 1,516,437 백 만원 은 유가증권대차거래 , 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. (*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 직접판매에 따라 주식형/혼합형/채권형 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다. (*4) 기타예치금 중 1,000백만원은 지분양수를 위한 양수도대금으로 우리은행 에스크로계좌에 납입하였습니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

유가증권	지분증권	3,624,713	3,176,032

채무증권	23,268,696	20,976,954

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	1,765,811	1,751,033

출자금	89,722	41,822

집합투자증권	1,798,058	1,364,088

파생결합증권	195,928	277,589

소 계	30,742,928	27,587,518

대출채권	492,766	428,920

합 계	31,235,694	28,016,438

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000 백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

원화주식	2,081,959	1,934,587

외화주식	960,685	784,960

신종자본증권	540,925	420,172

기타	41,144	36,313

합 계	3,624,713	3,176,032

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

국채ㆍ지방채	5,479,563	4,710,542

특수채	3,877,484	4,093,079

회사채	7,574,353	7,109,118

기업어음증권	2,185,162	2,170,319

전자단기사채	1,483,722	1,925,651

외화채	2,123,921	909,960

외화전자단기사채	1,322	17,313

전환사채	540,380	40,972

신주인수권부사채	2,789	-

합 계	23,268,696	20,976,954

(4) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

일반예수분	1,439,744	1,408,740

장내파생상품거래예수분	326,067	342,293

합 계	1,765,811	1,751,033

(5) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

주가연계증권	136,407	215,874

주가연계파생결합사채	6,135	2,794

기타파생결합증권	2,720	10,303

기타파생결합사채	51,076	49,215

신용위험조정액	(410)	(597)

합 계	195,928	277,589

6 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

지분증권(*)

주식	526,442	600,067

출자금	818	818

소 계	527,260	600,885

채무증권

국공채	274,136	484,314

특수채	1,758,996	2,507,306

회사채	213,479	421,093

소 계	2,246,611	3,412,713

합 계	2,773,871	4,013,598

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	34,517	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주	324,480	336,650	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	8,687	27,542	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	107,267	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	15,885	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,772	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아)	1,998	1,798	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	378,116	526,442

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	378,934	527,260

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	36,741	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리은행	324,480	421,824	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	8,687	25,011	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	98,771	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	13,702	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,209	증권업 유관기관 보통주

펀드온라인코리아㈜	1,998	1,798	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	378,116	600,067

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	378,934	600,885

(3) 당 분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없으며, 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종목명	장부금액	처분일 현재 공정가치	처분시점누적평가손익	처분손익	처분사유

DB손해보험	1,920	2,157	75	312	매매제한 해지

처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익	22,409	18,185

보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익	-	69

합 계	22,409	18,254

(5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	3,412,713	-	-	3,412,713

취득(매입)	6,152,768	-	-	6,152,768

제거(매도)	(4,437,031)	-	-	(4,437,031)

평가	19,757	-	-	19,757

기타(*)	(1,570)	-	-	(1,570)

연결범위 변동	(2,900,026)	-	-	(2,900,026)

분기말 장부금액	2,246,611	-	-	2,246,611

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	2,346,421	-	-	2,346,421

취득(매입)	4,505,785	-	-	4,505,785

제거(매도)	(2,751,817)	-	-	(2,751,817)

평가	6,538	-	-	6,538

기타(*)	501	-	-	501

분기말 장부금액	4,107,428	-	-	4,107,428

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	350	-	-	350

손실충당금환입	(90)	-	-	(90)

분기말 손실충당금	260	-	-	260

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	228	-	-	228

손실충당금전입	132	-	-	132

분기말 손실충당금	360	-	-	360

7. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

한국카카오은행㈜ (*1)	대한민국	34.00	12월	442,000	396,169	452,137	은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*2)	중국	100.00	12월	3,323	2,855	2,855	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	-	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*2)	중국	100.00	12월	6,806	6,850	6,850	펀드관리

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	6,596	10,974	10,974	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	7,132	8,764	8,764	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	12,006	22,171	22,171	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	23,115	27,399	27,399	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*3)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,138	1,138	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*3)	대한민국	11.66	12월	357	347	347	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	2,250	3,279	3,279	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	23,922	23,922	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	52,649	71,015	71,015	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*3)	대한민국	11.13	12월	1,991	2,895	2,895	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*3)	대한민국	11.07	12월	1,682	2,445	2,445	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*3)	대한민국	11.22	12월	1,817	2,057	2,057	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*3)	대한민국	11.21	12월	1,926	2,199	2,199	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*3)	대한민국	11.30	12월	1,955	2,169	2,169	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.67	12월	18,369	19,802	19,802	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	21.37	12월	7,990	8,043	8,043	집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	30,555	35,143	35,143	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	16,000	16,258	16,258	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	74,400	76,522	76,522	투자조합

GEC-KIP Technology and Innovation Fund(*4)	싱가포르	2.96	12월	433	421	421	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	25,126	24,963	24,963	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	33,150	36,262	36,262	집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	일본	50.00	6월	18,800	19,874	19,874	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,917	2,917	투자조합

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	영국	23.35	12월	31,643	31,489	31,489	집합투자기구

케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*2)	대한민국	64.52	12월	2,000	1,980	1,980	투자조합

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	28,569	27,582	27,582	집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	46,419	46,249	46,253	집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	25,211	25,211	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,230	30,230	집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	22,169	22,324	22,324	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*2)	대한민국	54.48	12월	4,417	4,375	4,375	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	대한민국	28.67	12월	16,283	16,146	16,146	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	대한민국	40.04	12월	15,862	15,720	15,720	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	27,303	27,316	27,316	집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	30.30	12월	23,102	22,885	22,885	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	37,474	37,474	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,422	30,422	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	15,052	15,048	15,048	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,965	2,965	투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	36.36	12월	800	793	793	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	48,235	47,731	47,731	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	21,526	21,790	21,392	집합투자기구

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	50,000	41,777	41,777	집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	대한민국	30.00	12월	41,753	42,325	42,325	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	47,620	48,039	48,039	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	대한민국	47.55	12월	19,600	18,711	18,711	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	25,600	25,003	25,003	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	24,400	23,832	23,832	집합투자기구

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	20.71	12월	20,957	21,110	20,780	집합투자기구

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	대한민국	31.75	12월	2,000	1,953	1,953	투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	2,500	2,495	2,495	투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	100	99	99	투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	35,000	36,638	36,960	집합투자기구

플랫폼파트너스미국다운스트림대출전문투자형사모투자신탁제1호(*5)	대한민국	61.60	12월	48,130	48,079	48,079	집합투자기구

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*4)	대한민국	4.83	12월	5,611	5,471	5,471	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*2)	대한민국	96.70	12월	5,000	5,367	5,367	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*2)	대한민국	99.68	12월	5,000	5,376	5,376	집합투자기구

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) (*2)	대한민국	82.14	12월	3,000	2,654	2,654	집합투자기구

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)(*2)	대한민국	89.04	12월	1,700	1,756	1,756	집합투자기구

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	중국	49.99	12월	45,997	39,088	39,088	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	27,291	67,887	67,887	사모투자전문회사

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	22,329	19,709	19,709	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 (*3)	대한민국	0.87	12월	204	182	182	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	6,864	6,191	6,192	집합투자기구

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 (*4)	대한민국	6.09	12월	1,400	1,557	1,557	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*2)	미국	100.00	12월	1,160	193	193	벤처창업투자

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*4)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,909	3,909	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*4)	대한민국	7.46	12월	40,841	49,854	49,854	사모투자업

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*4)	대한민국	17.65	12월	1,804	5,264	5,264	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*4)	대한민국	4.76	12월	2,910	2,868	2,868	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	30,338	29,862	29,862	집합투자기구

하논사모투자합자회사	대한민국	29.05	12월	6,100	6,221	6,456	투자조합

에트라제3의1호사모투자합자회사(*4)	대한민국	19.51	12월	5,000	5,368	5,368	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사	대한민국	22.18	12월	36,121	35,378	35,378	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	27,714	33,649	33,649	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	7,687	8,016	8,016	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	4,717	4,838	4,838	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	4,141	4,212	4,212	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	3,952	3,793	3,793	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	3,718	3,871	3,871	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,541	3,635	3,635	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,489	4,044	4,044	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,968	3,020	3,020	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,707	3,219	3,219	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,083	3,137	3,137	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,655	3,171	3,171	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	대한민국	30.00	12월	18,579	18,987	18,987	집합투자기구

합 계	1,915,480	1,956,391	2,012,193

(*1)(*2)(*3) (*4) (*5) (주)카카오의 잠재적 의결권이 실질적인 권리에 해당됨에 따라 연결실체는 한국카카오은행(주)를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하여 평가하였습니다. (주석 28 참조)지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

17(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	3,086	3,086	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	(211)	-	집합투자기구

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	대한민국	25.00	12월	3,419	(117)	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	6,806	6,850	6,850	펀드관리

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합(*2)	대한민국	17.50	12월	1,548	1,561	1,561	투자조합

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	8,051	13,944	13,944	투자조합

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	대한민국	32.00	12월	2,081	3,557	3,557	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	11,323	17,932	17,932	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	12,456	26,089	26,089	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	26,800	29,365	29,365	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*2)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,191	1,191	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*2)	대한민국	11.66	12월	357	364	364	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	2,250	3,435	3,435	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	22,959	22,959	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	48,765	54,238	54,238	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)	대한민국	11.13	12월	1,991	2,026	2,026	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)	대한민국	11.07	12월	1,959	2,198	2,198	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*2)	대한민국	11.22	12월	2,065	2,499	2,499	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*2)	대한민국	11.21	12월	2,174	2,401	2,401	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*2)	대한민국	11.30	12월	1,955	2,230	2,230	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.66	12월	18,369	18,558	18,558	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	21.37	12월	9,082	8,944	8,944	집합투자기구

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	대한민국	24.11	12월	5,044	4,944	4,944	투자조합

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	25,201	26,520	26,520	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	12,001	11,631	11,631	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	37,200	36,873	36,873	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	21,138	20,660	20,660	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	33,150	34,816	34,816	집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	대한민국	50.00	12월	18,800	19,405	19,405	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,962	2,962	투자합자회사

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	26.67	12월	3,200	3,214	3,214	집합투자기구

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	영국	23.35	12월	30,000	29,985	29,985	집합투자기구

케이비클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*1)	대한민국	64.52	12월	2,000	1,996	1,996	투자조합

한화유럽PPP인프라전문투자형 사모특별자산투자신탁1-1호(*1)	대한민국	88.24	12월	7,562	7,633	7,633	집합투자기구

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	29,000	27,577	27,577	집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 (*4)	대한민국	53.47	12월	11,883	11,884	11,884	집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	24,633	24,633	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,228	30,228	집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	22,974	22,974	22,974	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*1)	대한민국	54.48	12월	4,063	4,063	4,063	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	대한민국	28.67	12월	14,867	14,867	14,867	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	대한민국	40.04	12월	14,517	14,517	14,517	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	27,303	27,303	27,303	집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	30.30	12월	14,119	14,119	14,119	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	38,497	38,497	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,417	30,417	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	12,380	12,380	12,380	집합투자기구

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*3)	대한민국	4.83	12월	5,199	5,110	5,110	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*1)	대한민국	98.72	12월	5,000	4,901	4,901	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*1)	대한민국	99.57	12월	5,000	4,779	4,779	집합투자기구

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	대한민국	49.37	12월	31,500	31,673	31,673	집합투자기구

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	대한민국	30.83	12월	3,200	2,652	2,652	집합투자기구

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) (*2)	대한민국	10.03	12월	5,000	4,909	4,909	집합투자기구

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) (*1)	대한민국	86.00	12월	3,000	2,387	2,387	집합투자기구

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	중국	49.99	12월	32,989	32,483	32,483	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	27,462	50,850	50,850	사모투자전문회사

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	대한민국	22.04	12월	4,000	-	-	사모투자전문회사

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	27,282	24,910	24,910	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 (*2)	대한민국	0.87	12월	204	182	182	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	6,639	6,133	6,133	투자합자회사

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 (*3)	대한민국	6.09	12월	1,400	1,396	1,396	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*1)	미국	100.00	12월	1,160	193	193	벤처창업투자

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,636	3,636	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*3)	대한민국	7.45	12월	42,327	45,812	45,812	사모투자업

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*3)	대한민국	17.65	12월	1,804	5,334	5,334	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*3)	대한민국	4.76	12월	2,910	2,857	2,857	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	19,715	19,296	19,296	투자합자회사

하논사모투자합자회사	대한민국	28.57	12월	12,000	11,360	11,360	사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사 (*3)	대한민국	19.51	12월	5,000	4,987	4,987	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	28,644	32,380	32,380	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	4,612	6,553	6,553	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,830	3,797	3,797	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	3,313	3,182	3,182	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	3,162	3,038	3,038	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	2,974	2,862	2,862	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	2,833	2,761	2,761	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,093	2,005	2,005	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,374	2,310	2,310	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	1,624	1,550	1,550	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,466	2,402	2,402	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	1,594	1,521	1,521	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	대한민국	30.00	12월	20,165	27,851	27,851	집합투자기구

합 계	996,042	1,055,249	1,055,577

(*1)(*2)(*3) (*4) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

한국카카오은행㈜	21,387,519	20,222,317	1,165,202	480,594	15,354	22,999

진우(북경)투자자문유한공사	2,940	85	2,855	-	(342)	(231)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	173	1,972	(1,799)	-	(25)	(25)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	8,147	1,297	6,850	-	-	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	33,939	-	33,939	(3,607)	(4,687)	(4,687)

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	27,500	326	27,174	2,925	(9,107)	(9,107)

한국투자 해외진출 Platform펀드	103,262	4,725	98,537	(12,694)	(15,414)	(15,414)

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	134,959	1,233	133,726	22,916	8,391	8,391

한국투자 Future Growth 투자조합	10,319	87	10,232	2	(478)	(478)

한국투자 Future Value 투자조합	3,005	25	2,980	-	(139)	(139)

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,249	131	13,118	271	(621)	(621)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	91,647	1,223	90,424	6,950	3,639	3,639

상해방정한투주식투자파트너십기업	143,495	31	143,464	23,442	22,230	26,033

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	26,176	164	26,012	8,123	7,806	7,806

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	22,227	133	22,094	6,869	5,634	5,634

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	18,455	123	18,332	919	(1,160)	(1,160)

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	19,766	147	19,619	2,226	921	921

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	19,312	122	19,190	298	(540)	(540)

한국투자유망서비스산업투자조합	46,940	2,607	44,333	3,489	2,787	2,787

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	37,639	-	37,639	2,280	894	894

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	79,275	63	79,212	8,974	7,367	7,367

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	40,645	-	40,645	2,400	1,572	1,572

한국투자 RE-UP 펀드	234,506	3	234,503	9,870	7,506	7,506

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	14,241	28	14,213	-	38	106

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	63,843	-	63,843	2,562	804	804

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	89,665	159	89,506	2,185	3,569	3,569

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	39,752	3	39,749	2,941	2,970	2,970

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	13,223	-	13,223	-	(204)	(204)

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,996	117	134,879	4,639	3,784	3,784

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	3,099	30	3,069	63	(25)	(25)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,619	107	56,512	3,124	2,379	2,379

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	92,494	-	92,494	3,455	3,315	3,315

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	99,056	209	98,847	4,339	5,275	5,275

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,713	22	90,691	2,289	2,229	2,229

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	67,060	89	66,971	1,130	2,465	2,465

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,031	1	8,030	488	383	383

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	56,313	3	56,310	1,807	1,195	1,195

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	39,267	2	39,265	1,788	1,357	1,357

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	88,322	10,860	77,462	4,134	2,392	2,392

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	75,541	16	75,525	1,377	400	400

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	266,560	148,711	117,849	169,624	4,292	4,292

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	189,019	112,963	76,056	7,415	3,529	3,529

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	59,754	47	59,707	2,192	2,074	2,074

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,993	-	8,993	-	(107)	(107)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자	2,181	-	2,181	-	(19)	(19)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	108,722	1,327	107,395	13,804	2,930	2,930

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	85,394	4,771	80,623	2,432	3,580	3,580

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	84,422	32	84,390	852	(15,245)	(15,245)

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	141,153	71	141,082	6,948	6,251	6,251

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	122,212	116	122,096	4,124	1,066	1,066

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	39,404	56	39,348	-	(1,456)	(1,456)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	76,844	123	76,721	28	(1,830)	(1,830)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	73,246	117	73,129	27	(1,743)	(1,743)

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	101,994	51	101,943	2,738	1,788	1,788

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,153	-	6,153	-	(147)	(147)

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,597	1	10,596	21	(23)	(23)

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	200	3	197	-	(3)	(3)

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	135,461	25	135,436	2,785	7,879	7,879

플랫폼파트너스미국다운스트림대출전문투자형사모투자신탁제1호	78,075	27	78,048	2,287	(82)	(82)

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	113,398	20	113,378	20,991	(1,067)	(1,067)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,553	-	5,553	485	485	485

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,395	-	5,395	572	572	572

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	3,257	20	3,237	930	380	380

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	1,977	4	1,973	168	65	65

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	65,476	-	65,476	-	(1,636)	(617)

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	325,684	20,194	305,490	143,280	141,670	141,670

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	85,746	340	85,406	7,352	6,171	6,171

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	20,952	89	20,863	1,150	881	881

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	21,015	379	20,636	573	(557)	(557)

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	25,577	2	25,575	2,862	2,649	2,649

Korea Investment Partners US inc	465	271	194	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	390,912	16	390,896	18,658	18,020	45,378

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	677,513	767	676,746	35,250	32,164	77,232

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	30,338	506	29,832	(10)	(392)	(392)

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	60,438	201	60,237	2,401	1,796	1,796

이큐파트너스그린사모투자합자회사	99,893	353	99,540	864	(193)	(193)

하논사모투자합자회사	21,472	70	21,402	4,905	4,611	4,611

에트라제3의1호사모투자합자회사	27,588	69	27,519	552	653	2,558

페트라7의베타 사모투자합자회사	214,167	203	213,964	(3,794)	(3,997)	(2,747)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	109,678	1,131	108,547	10,382	7,097	7,097

한국투자 Ace 투자조합(17)	39,627	-	39,627	3,125	2,160	2,160

한국투자 Beyond 투자조합(17)	23,795	-	23,795	1,147	891	891

한국투자 Core 투자조합(17)	20,344	-	20,344	1,744	975	975

한국투자 Dream 투자조합(17)	18,235	-	18,235	721	(169)	(169)

한국투자 Essence 투자조합(17)	19,051	-	19,051	1,621	1,306	1,306

한국투자 Future 투자조합(17)	17,964	-	17,964	1,112	817	817

한국투자 Growth 투자조합(17)	19,937	-	19,937	3,342	3,171	3,171

한국투자 High 투자조합(17)	14,857	-	14,857	722	574	574

한국투자 Impact 투자조합(17)	15,813	-	15,813	3,007	2,875	2,875

한국투자 Joint 투자조합(17)	15,468	-	15,468	741	587	587

한국투자 Key 투자조합(17)	15,525	-	15,525	3,006	2,877	2,877

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	63,528	239	63,289	32,726	10,178	10,178

17(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익(*)	순손익(*)	총포괄손익(*)

진우(북경)투자자문유한공사	3,175	89	3,086	-	(516)	(541)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	1,044	1,988	(944)	114	(21,371)	(21,371)

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	-	468	(468)	-	(144)	(157)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	8,147	1,297	6,850	-	-	-

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	12,146	3,224	8,922	603	(24)	(24)

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	43,546	420	43,126	28,166	27,777	27,777

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	11,116	-	11,116	3,783	2,453	2,453

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	56,229	629	55,600	18,028	10,634	10,634

한국투자 해외진출 Platform펀드	120,925	4,974	115,951	112,027	108,293	108,293

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	145,065	1,745	143,320	33,609	29,190	29,190

한국투자 Future Growth 투자조합	10,853	142	10,711	1,834	1,716	1,716

한국투자 Future Value 투자조합	3,159	41	3,118	525	491	491

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,840	101	13,739	6,738	6,514	6,514

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	87,600	815	86,785	21,179	15,595	15,595

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	109,620	36	109,584	10,538	8,843	7,354

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	18,331	126	18,205	1,007	759	759

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	19,910	49	19,861	2,258	2,054	2,054

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	22,313	50	22,263	4,247	4,036	4,036

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	21,483	55	21,428	1,850	1,628	1,628

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	19,778	49	19,729	4,113	3,913	3,913

한국투자유망서비스산업투자조합	44,361	2,814	41,547	5,223	4,561	4,561

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	41,855	1	41,854	2,623	2,176	2,176

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	20,632	102	20,530	1,225	171	171

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	59,775	-	59,775	1,033	(72)	(72)

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	29,073	-	29,073	296	(465)	(465)

한국투자 RE-UP 펀드	112,997	-	112,997	1,024	(1,015)	(1,015)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	52,839	-	52,839	2,093	4,344	4,344

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	86,004	67	85,937	1,059	1,728	1,728

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	38,810	-	38,810	1,578	912	912

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	13,427	-	13,427	-	(84)	(84)

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	12,052	-	12,052	262	177	177

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	128,468	32	128,436	2,742	(468)	(468)

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	3,100	7	3,093	-	-	-

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호	8,655	5	8,650	-	-	-

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,580	79	56,501	-	-	-

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	22,226	-	22,226	-	-	-

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	96,665	85	96,580	-	-	-

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,704	21	90,683	-	-	-

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	68,952	30	68,922	-	-	-

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	7,458	1	7,457	-	-	-

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	51,852	4	51,848	-	-	-

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	36,261	3	36,258	-	-	-

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	81,881	4,456	77,425	-	-	-

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	46,624	26	46,598	-	-	-

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	270,349	149,285	121,064	-	-	-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	179,690	103,647	76,043	-	-	-

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	49,758	637	49,121	-	-	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	105,912	19	105,893	16,032	8,891	8.891

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	4,967	-	4,967	1	(100)	(100)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	4,801	-	4,801	12	12	12

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	80,473	16,021	64,452	2,033	1,590	1,590

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	8,631	5	8,626	125	(496)	(496)

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	49,547	576	48,971	78	15	15

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	2,839	59	2,780	277	247	247

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	65,233	250	64,983	-	-	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	229,328	502	228,826	142,773	141,219	141,219

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	167	23	144	-	-	-

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	108,389	446	107,943	6,522	3,134	3,134

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	21,009	90	20,919	2,876	2,607	2,607

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	21,200	757	20,443	197	(1,008)	(1,008)

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	22,952	26	22,926	-	-	-

Korea Investment Partners US inc	465	271	194	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	363,670	26	363,644	15,214	14,578	10,583

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	616,300	783	615,517	41,913	38,497	42,154

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	30,353	130	30,223	(10)	(402)	(402)

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	60,211	206	60,005	2,251	1,908	1,908

이큐파트너스그린사모투자합자회사	64,678	353	64,325	57	(1,080)	(1,080)

하논사모투자합자회사	39,912	153	39,759	-	-	-

에트라제3의1호사모투자합자회사	25,610	48	25,562	-	-	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	105,651	1,199	104,452	24,541	23,291	23,291

한국투자 Ace 투자조합(17)	32,396	-	32,396	13,409	13,002	13,002

한국투자 Beyond 투자조합(17)	18,676	-	18,676	7,030	6,785	6,785

한국투자 Core 투자조합(17)	15,369	-	15,369	176	(23)	(23)

한국투자 Dream 투자조합(17)	14,604	-	14,604	176	(12)	(12)

한국투자 Essence 투자조합(17)	14,086	-	14,086	177	(4)	(4)

한국투자 Future 투자조합(17)	13,646	-	13,646	236	62	62

한국투자 Growth 투자조합(17)	9,886	-	9,886	(30)	(201)	(201)

한국투자 High 투자조합(17)	11,363	-	11,363	201	54	54

한국투자 Impact 투자조합(17)	7,618	-	7,618	(34)	(166)	(166)

한국투자 Joint 투자조합(17)	11,841	-	11,841	201	49	49

한국투자 Key 투자조합(17)	7,448	-	7,448	(34)	(164)	(164)

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	93,203	366	92,837	141	(840)	(840)

(*) 영업수익, 순손익 및 총포괄손익은 전분기 금액 입니다.

(3) 당분기와 전분기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법자본변동	분기말

한국카카오은행(주)	-	-	451,065	-	860	212	452,137

진우(북경)투자자문유한공사	3,086	-	-	-	(342)	110	2,854

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	6,850	-	-	-	-	-	6,850

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	1,561	(1,548)	-	215	(228)	-	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	13,944	(1,455)	-	-	(1,516)	-	10,973

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	3,557	(2,081)	-	(208)	(1,268)	-	-

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	17,932	(4,191)	-	(2,040)	(2,937)	-	8,764

한국투자 해외진출 Platform펀드	26,089	(450)	-	-	(3,468)	-	22,171

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	29,365	(3,685)	-	-	1,719	-	27,399

한국투자 Future Growth 투자조합	1,191	-	-	-	(53)	-	1,138

한국투자 Future Value 투자조합	363	-	-	-	(16)	-	347

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	3,435	-	-	-	(155)	-	3,280

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	22,959	-	-	-	963	-	23,922

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	54,238	3,883	-	-	11,122	1,773	71,016

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,025	-	-	-	869	-	2,894

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	2,197	(277)	-	(100)	625	-	2,445

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,499	(248)	-	(63)	(131)	-	2,057

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,401	(248)	-	(58)	103	-	2,198

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	2,230	-	-	-	(61)	-	2,169

한국투자유망서비스산업투자조합	18,557	-	-	-	1,244	-	19,801

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	8,944	(1,092)	-	-	191	-	8,043

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	4,944	(4,944)	-	-	-	-	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	26,520	5,355	-	-	3,269	-	35,144

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	11,630	4,000	-	-	628	-	16,258

한국투자 RE-UP 펀드	36,873	37,200	-	-	2,449	-	76,522

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	-	433	-	-	(13)	2	422

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	20,660	3,988	-	-	314	-	24,962

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	34,816	-	-	-	1,446	-	36,262

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	19,405	-	-	(1,016)	1,485	-	19,874

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	2,962	-	-	-	(45)	-	2,917

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	3,214	-	(3,214)	(34)	34	-	-

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	29,985	1,643	-	(1,022)	883	-	31,489

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	1,996	-	-	-	(16)	-	1,980

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호	7,633	(7,373)	(126)	-	(134)	-	-

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	27,577	(431)	-	(725)	1,161	-	27,582

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	11,884	34,536	-	(1,825)	1,658	-	46,253

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	24,633	-	-	(767)	1,345	-	25,211

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	30,228	-	-	(740)	743	-	30,231

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	22,974	(805)	-	(667)	822	-	22,324

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,063	355	-	(251)	209	-	4,376

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	14,867	1,416	-	(480)	343	-	16,146

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	14,517	1,345	-	(685)	543	-	15,720

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	27,303	-	-	(831)	844	-	27,316

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	14,119	8,983	-	(339)	121	-	22,884

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	38,497	-	-	(2,387)	1,365	-	37,475

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	30,417	-	-	(1,407)	1,412	-	30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	12,380	2,672	-	(526)	523	-	15,049

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	-	3,000	-	-	(35)	-	2,965

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	-	800	-	-	(7)	-	793

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	-	48,235	-	(1,806)	1,302	-	47,731

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	-	(9,444)	30,970	(1,101)	968	-	21,393

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	-	50,000	-	(676)	(7,547)	-	41,777

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	-	41,753	-	(1,304)	1,875	-	42,324

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	-	47,620	-	-	419	-	48,039

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	-	19,600	-	(196)	(693)	-	18,711

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	-	(7,680)	33,279	-	(596)	-	25,003

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	-	(7,320)	31,721	-	(568)	-	23,833

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	-	(30,251)	51,208	(547)	370	-	20,780

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	-	2,000	-	-	(47)	-	1,953

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	-	2,500	-	-	(5)	-	2,495

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	-	100	-	-	(1)	-	99

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	-	35,000	-	(172)	2,131	-	36,959

플랫폼파트너스미국다운스트림대출전문투자형사모투자신탁제1호	-	48,130	-	-	(50)	-	48,080

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,110	413	-	(505)	454	-	5,472

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	4,901	-	-	-	466	-	5,367

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	4,779	-	-	-	597	-	5,376

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	31,673	(31,673)	-	-	-	-	-

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	2,652	-	(2,652)	-	-	-	-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	4,909	-	(4,909)	-	-	-	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	2,387	-	-	-	268	-	2,655

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	-	1,500	200	-	56	-	1,756

경휘(광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	32,483	6,909	-	-	(1,446)	1,141	39,087

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	50,850	(171)	-	(14,275)	31,482	-	67,886

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	24,910	(4,953)	-	(1,672)	1,424	-	19,709

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	182	-	-	(8)	8	-	182

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	6,133	225	-	-	(167)	-	6,191

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	1,396	-	-	-	161	-	1,557

Korea Investment Partners US inc	193	-	-	-	-	-	193

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,636	-	-	(181)	180	274	3,909

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	45,812	(1,486)	-	(174)	2,380	3,320	49,852

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,334	-	-	-	(69)	-	5,265

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	2,857	-	-	(75)	86	-	2,868

이큐파트너스그린사모투자합자회사	19,297	10,623	-	-	(58)	-	29,862

하논사모투자합자회사	11,360	(6,052)	-	(562)	1,707	-	6,453

에트라제3의1호사모투자합자회사	4,987	-	-	(117)	127	372	5,369

페트라7의베타 사모투자합자회사	-	36,052	-	-	(880)	207	35,379

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	32,380	(930)	-	-	2,200	-	33,650

한국투자 Ace 투자조합(17)	6,553	3,075	-	(2,049)	437	-	8,016

한국투자 Beyond 투자조합(17)	3,797	1,887	-	(1,027)	181	-	4,838

한국투자 Core 투자조합(17)	3,182	828	-	-	202	-	4,212

한국투자 Dream 투자조합(17)	3,038	790	-	-	(35)	-	3,793

한국투자 Essence 투자조합(17)	2,862	744	-	-	265	-	3,871

한국투자 Future 투자조합(17)	2,761	708	-	-	165	-	3,634

한국투자 Growth 투자조합(17)	2,005	1,396	-	-	643	-	4,044

한국투자 High 투자조합(17)	2,310	594	-	-	117	-	3,021

한국투자 Impact 투자조합(17)	1,550	1,083	-	-	585	-	3,218

한국투자 Joint 투자조합(17)	2,402	617	-	-	119	-	3,138

한국투자 Key 투자조합(17)	1,521	1,062	-	-	588	-	3,171

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	27,851	(1,585)	-	(23,940)	16,661	-	18,987

합 계	1,055,573	342,680	587,542	(66,343)	85,330	7,411	2,012,193

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	기초(변경전)	제1109호 변경효과	기초(변경후)	취득(처분)	배당	지분법손익	지분법자본변동	분기말

진우(북경)투자자문유한공사	3,749	-	3,749	-	-	(516)	(25)	3,208

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	4,341	-	4,341	-	-	(4,341)	-	-

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	-

데보니안해외자원개발사모투자전문회사	5,673	-	5,673	(3,654)	(1,185)	(632)	-	202

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	2,026	-	2,026	331	-	-	-	2,357

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	1,876	227	2,103	(524)	-	(4)	-	1,575

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	16,626	356	16,982	(1,601)	(4,023)	8,983	-	20,341

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	5,461	67	5,528	(404)	(651)	785	-	5,258

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	28,125	900	29,025	(2,981)	(4,678)	3,430	-	24,796

한국투자 해외진출 Platform펀드	14,726	2,881	17,607	(2,844)	-	24,366	-	39,129

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	25,664	3,329	28,993	(411)	-	5,982	-	34,564

한국투자 Future Growth 투자조합	1,195	83	1,278	-	-	191	-	1,469

한국투자 Future Value 투자조합	366	24	390	-	-	58	-	448

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	2,012	55	2,067	(250)	-	1,628	-	3,445

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	12,885	115	13,000	7,500	-	4,034	-	24,534

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	35,837	6,253	42,090	4,060	-	4,371	(769)	49,752

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,798	335	3,133	(402)	(440)	85	-	2,376

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	1,942	211	2,153	-	-	228	-	2,381

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,048	(16)	2,032	-	-	453	-	2,485

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,154	25	2,179	-	-	183	-	2,362

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	1,944	34	1,978	-	-	443	-	2,421

한국투자유망서비스산업투자조합	19,253	(167)	19,086	(1,508)	(496)	2,038	-	19,120

한국투자성장기업메자닌펀드	7,715	-	7,715	1,285	-	464	-	9,464

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	11,541	-	11,541	(6,037)	-	(50)	-	5,454

한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형)	3,204	-	3,204	(3,204)	-	-	-	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,297	-	5,297	(128)	(474)	429	-	5,124

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	25,026	1,602	26,628	1,065	(3,769)	31,382	-	55,306

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	-

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	27,545	438	27,983	(1,911)	(1,920)	724	-	24,876

Korea Investment Partners US inc	779	-	779	-	-	-	-	779

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,656	-	3,656	-	(141)	146	(40)	3,621

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사	44,189	9	44,198	(291)	(814)	3,060	272	46,425

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,382	-	5,382	55	-	(80)	-	5,357

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	25,032	-	25,032	2,914	(2,303)	7,222	-	32,865

한국투자성장기업전문투자펀드	22,162	-	22,162	1,024	(3,255)	3,087	-	23,018

한국투자 Ace 투자조합(17)	1,490	-	1,490	3,075	-	2,630	-	7,195

한국투자 Beyond 투자조합(17)	917	-	917	1,887	-	1,379	-	4,183

한국투자 Core 투자조합(17)	830	-	830	1,655	-	(4)	-	2,481

한국투자 Dream 투자조합(17)	794	-	794	1,582	-	(4)	-	2,372

한국투자 Essence 투자조합(17)	749	-	749	1,488	-	(1)	-	2,236

한국투자 Future 투자조합(17)	1,424	(6)	1,418	708	-	13	-	2,139

한국투자 Growth 투자조합(17)	684	-	684	698	-	(41)	-	1,341

한국투자 High 투자조합(17)	1,200	-	1,200	594	-	10	-	1,804

한국투자 Impact 투자조합(17)	533	-	533	541	-	(33)	-	1,041

한국투자 Joint 투자조합(17)	1,247	-	1,247	617	-	9	-	1,873

한국투자 Key 투자조합(17)	524	-	524	531	-	(34)	-	1,021

한국투자Industry 4.0벤처펀드	12,519	-	12,519	12,600	-	(32)	-	25,087

한국투자한국의제4차산업혁명증권1호	5,958	-	5,958	(5,958)	-	-	-	-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	201	-	201	-	(20)	22	-	203

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사	2,154	-	2,154	714	(83)	82	-	2,867

한국투자VIPC증권투자신탁(주식-재간접형)	5,072	-	5,072	(5,072)	-	-	-	-

한국투자글로벌전기차(주식)	5,042	-	5,042	(5,042)	-	-	-	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,003	-	5,003	-	-	(106)	-	4,897

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,035	-	5,035	-	-	6	-	5,041

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	31,012	-	31,012	-	(523)	828	-	31,317

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	-	-	-	3,200	-	(146)	-	3,054

한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁(주식-재간접파생형)	-	-	-	1,600	-	(158)	-	1,442

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	-	-	-	5,000	-	(2)	-	4,998

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	-	-	-	3,000	-	217	-	3,217

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	-	-	-	13,240	-	(329)	-	12,911

이큐파트너스그린사모투자합자회사	-	-	-	10,352	-	(324)	-	10,028

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	3,974	-	3,974	4,000	-	(186)	-	7,788

한국투자 RE-UP 펀드	-	-	-	18,600	(97)	(358)	-	18,145

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	-	-	-	4,902	-	(428)	-	4,474

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	-	-	-	33,150	(466)	701	-	33,385

JB 일본오피스사모부동산 20호	-	-	-	18,800	-	456	-	19,256

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	-	-	-	3,000	-	(18)	-	2,982

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	-	-	-	15,000	-	35	-	15,035

삼천리 미드스트림 수익증권	-	-	-	32,473	-	50	-	32,523

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	-	-	-	30,000	(540)	(109)	-	29,351

합 계	458,591	16,755	475,346	199,019	(25,878)	102,274	(562)	750,199

8. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

대출채권	11,344,103	18,695,411

채무증권	226,103	854,037

합 계	11,570,206	19,549,448

(2) 당분기말과 전기말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

대출채권	손실충당금	장부금액	대출채권	손실충당금	장부금액

콜론	366	-	366	272	-	272

신용공여금(*)	2,755,837	(7,166)	2,748,671	2,366,606	(6,942)	2,359,664

대출금	8,120,790	(124,720)	7,996,070	15,571,937	(115,725)	15,456,212

대여금	1,776	-	1,776	1,562	-	1,562

대지급금	10,588	(10,478)	110	11,097	(11,009)	88

사모사채	598,483	(1,373)	597,110	874,894	(2,367)	872,527

기타	11,620	(11,620)	-	23,174	(18,088)	5,086

합 계	11,499,460	(155,357)	11,344,103	18,849,542	(154,131)	18,695,411

(*) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음 과 같습니다. 18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	18,467,852	249,860	88,053	43,777	18,849,542

12개월 기대신용손실로 대체	49,114	(47,404)	(1,710)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(137,614)	139,417	(1,803)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(41,310)	(13,857)	55,167	-	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(11,550)	-	-	11,550	-

실행 및 상환	4,123,033	(31,993)	(20,554)	(15,661)	4,054,825

상각	(241)	(202)	(7,123)	-	(7,566)

상각채권 회수	-	-	3,181	-	3,181

매각	(8,943)	(1,518)	(10,822)	-	(21,283)

기타 변동액(*)	(17,489)	-	38	-	(17,451)

연결범위 변동	(11,298,595)	(39,893)	(23,300)	-	(11,361,788)

분기말 장부금액	11,124,257	254,410	81,127	39,666	11,499,460

(*) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	11,969,780	134,026	57,621	35,129	12,196,556

12개월 기대신용손실로 대체	23,840	(22,469)	(1,371)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(100,341)	100,713	(372)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(29,150)	(6,617)	37,336	(1,569)	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(6,988)	-	-	6,988	-

실행 및 상환	4,107,953	(30,919)	(9,442)	(5,615)	4,061,977

상각	(130)	-	(1,195)	-	(1,325)

상각채권 회수	-	-	446	-	446

매각	(20,000)	-	(4,849)	-	(24,849)

기타 변동액(*)	18	-	5	-	23

분기말 장부금액	15,944,982	174,734	78,179	34,933	16,232,828

(*) 전분기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	76,772	9,542	61,637	6,180	154,131

12개월 기대신용손실로 대체	2,100	(1,263)	(837)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,760)	2,482	(722)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(973)	(2,256)	3,229	-	-

손실충당금전입	28,043	5,949	24,345	1,921	60,258

상각	(241)	(202)	(7,123)	-	(7,566)

상각채권 회수	-	-	3,316	-	3,316

매각	36	130	(9,958)	-	(9,792)

기타 변동액(*)	-	-	(38)	73	35

연결범위 변동	(29,154)	(1,973)	(13,898)	-	(45,025)

분기말 손실충당금	74,823	12,409	59,951	8,174	155,357

(*) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	60,979	5,350	41,266	7,143	114,738

12개월 기대신용손실로 대체	2,069	(1,527)	(542)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,641)	1,770	(129)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(770)	(832)	1,602	-	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(56)	-	-	56	-

손실충당금전입	5,901	2,178	17,138	6,844	32,061

상각	(130)	-	(1,195)	-	(1,325)

상각채권 회수	-	-	446	-	446

매각	-	-	(4,849)	-	(4,849)

기타 변동액(*)	-	-	(615)	(202)	(817)

분기말 손실충당금	66,352	6,939	53,122	13,841	140,254

(*) 전분기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당분기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손실은 926백만원(전분기: 2,770 백만원 이익)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

액면금액	상각후원가	손실충당금	장부금액	액면금액	상각후원가	손실충당금	장부금액

국공채	20,000	19,336	(1)	19,335	455,000	445,001	-	445,001

특수채	-	-	-	-	10,000	10,000	-	10,000

회사채	207,000	207,000	(232)	206,768	399,400	399,266	(230)	399,036

합 계	227,000	226,336	(233)	226,103	864,400	854,267	(230)	854,037

(7) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	854,267	-	-	854,267

취득 및 처분	187,650	-	-	187,650

외화변동 및 기타변동(*)	1,443	-	-	1,443

연결범위 변동	(817,024)	-	-	(817,024)

분기말 장부금액	226,336	-	-	226,336

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. 17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	214,704	-	-	214,704

취득 및 처분	554,691	-	-	554,691

외화변동 및 기타변동(*)	770	-	-	770

분기말 장부금액	770,165	-	-	770,165

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	230	-	-	230

충당금 순전입	3	-	-	3

분기말 손실충당금	233	-	-	233

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	-	-	-	-

충당금 순전입	187	-	-	187

분기말 손실충당금	187	-	-	187

9. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	194,351	-	194,351	194,351	-	194,351

건물	132,102	(64,940)	67,162	131,574	(62,303)	69,271

차량운반구	741	(303)	438	763	(404)	359

기구비품	109,986	(77,054)	32,932	129,339	(83,136)	46,203

기타유형자산	77,838	(59,226)	18,612	82,405	(58,094)	24,311

리스사용권자산	48,555	(16,538)	32,017	-	-	-

합 계	563,573	(218,061)	345,512	538,432	(203,937)	334,495

( 2) 당분 기와 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	회계기준 변경에 따른 변동효과	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	연결범위변동	분기말잔액

토지	194,351	-	-	-	-	194,351

건물	69,271	310	-	(2,419)	-	-	67,162

차량운반구	359	289	(127)	(103)	20	-	438

기구비품	46,203	26,702	(1)	(10,027)	201	(30,146)	32,932

기타유형자산	24,311	(1,013)	5,347	(6)	(6,882)	(993)	(2,152)	18,612

리스사용권자산	-	59,536	24,798	(6,812)	(30,414)	20	(15,111)	32,017

합 계	334,495	58,523	57,446	(6,946)	(49,845)	(752)	(47,409)	345,512

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체로 인한 증감입니다.

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	분기말잔액

토지	194,570	-	(220)	-	-	194,350

건물	67,482	527	(418)	(2,392)	787	65,986

차량운반구	410	184	(74)	(115)	3	408

기구비품	46,913	8,695	(3)	(10,051)	79	45,633

기타유형자산	24,402	5,070	(12)	(6,811)	(301)	22,348

합 계	333,777	14,476	(727)	(19,369)	568	328,725

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당부채의 추가설정에 따른 증가로 인한 증감입니다.

10. 무형자산당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	무형자산상각비	기타(*)	연결범위변동	분기말잔액

영업권	31,039	-	-	-	534	-	31,573

개발비	67,933	5,806	-	(11,523)	(99)	(40,535)	21,582

소프트웨어	13,702	4,437	(25)	(2,187)	(237)	(13,390)	2,300

회원권	24,237	1,901	(720)	-	19	-	25,437

기타	31,300	244	(5)	(867)	-	(6,554)	24,118

합 계	168,211	12,388	(750)	(14,577)	217	(60,479)	105,010

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취득(*1)	처 분	무형자산상각비	기타(*2)	분기말잔액

영업권	27,430	3,614	-	-	(130)	30,914

개발비	68,525	12,753	-	(13,404)	(51)	67,823

소프트웨어	15,176	1,774	(32)	(2,766)	(66)	14,086

회원권	25,609	1,538	(1,909)	-	12	25,250

기타	30,457	701	(24)	(670)	-	30,464

합 계	167,197	20,380	(1,965)	(16,840)	(235)	168,537

(*1) 전분기 중 사업 결합으로 인해 발생한 영업권이 포함되어 있습니다.(*2) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

11. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

취득가액	감가상각누계액	순장부금액	취득가액	감가상각누계액	순장부금액

토지	91,677	-	91,677	91,677	-	91,677

건물	68,560	(1,939)	66,621	68,560	(1,867)	66,693

합 계	160,237	(1,939)	158,298	160,237	(1,867)	158,370

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	감가상각	분기말잔액

토지	91,677	-	91,677

건물	66,693	(72)	66,621

합 계	158,370	(72)	158,298

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취득	감가상각	기타(*)	분기말잔액

토지	6,287	85,391	-	-	91,678

건물	2,622	64,396	(72)	(203)	66,743

합 계	8,909	149,787	(72)	(203)	158,421

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.

12. 상각후원가측정기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

미수금	2,595,071	1,136,404

미수수익	269,491	246,631

보증금	66,359	70,015

미회수내국환채권	17,859	171,213

기타	5,775	7,993

현재가치할인차금	(1,080)	(1,101)

신용손실충당금	(45,753)	(39,582)

합 계	2,907,722	1,591,573

1 3. 기타비금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

선급금	65,582	66,000

선급비용	13,764	13,559

기타	-	1,206

합 계	79,346	80,765

14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

위탁자예수금	1,563,448	1,564,470

장내파생상품거래예수금	2,080,885	2,208,509

저축자예수금	15,022	14,439

집합투자증권예수금	178,994	111,268

기타예수금	828	56

소 계	3,839,177	3,898,742

은행예수금

보통예금	11,260	3,505,405

정기예금	2,751,857	7,684,553

저축예금	8,203	8,144

기업자유예금	2,951	78,710

정기적금	39,104	1,878,198

장기주택마련저축	935	1,419

기타예금	497	7,820

소 계	2,814,807	13,164,249

합 계	6,653,984	17,062,991

15. 당기손익-공정가치측정금융부채 연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

지분증권	678,069	369,713

채무증권	2,272,214	2,529,236

합 계	2,950,283	2,898,949

16. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 당분기말 현재 연결실체 는 매도주가연계증권, 매도주 가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채 및 매도상장지수증권을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니 다. 매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. ( 1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다 음과 같습니다.

18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	평가전금액	공정가치(장부금액)	평가손익

매도주가연계증권	5,881,905	6,111,236	(229,331)

매도주가연계파생결합사채	2,828,189	2,871,197	(43,008)

매도기타파생결합증권	520,272	529,518	(9,246)

매도기타파생결합사채	2,744,835	2,877,779	(132,944)

매도상장지수증권	406,964	394,305	12,659

매도파생결합증권 Day1 손익	276,569	135,168	141,401

신용위험조정액	(42,795)	(25,754)	(17,041)

합 계	12,615,939	12,893,449	(277,510)

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	평가전금액	공정가치(장부금액)	평가손익

매도주가연계증권	6,098,333	5,681,899	416,434

매도주가연계파생결합사채	2,812,170	2,823,042	(10,872)

매도기타파생결합증권	517,166	471,862	45,304

매도기타파생결합사채	2,342,106	2,451,816	(109,710)

매도상장지수증권	821,583	836,901	(15,318)

매도파생결합증권 Day1 손익	259,394	110,732	148,662

신용위험조정액	(15,875)	(42,794)	26,919

합 계	12,834,877	12,333,458	501,419

( 2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 의 신용위험조정액 변 동내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초 신용위험조정액	42,794

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익	(2,162)

신용위험 변동분-당기손익	(14,878)

분기말 신용위험조정액	25,754

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초 신용위험조정액	15,875

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익	-

신용위험 변동분-당기손익	21,035

분기말 신용위험조정액	36,910

( 3 ) 당분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신 용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초	-

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감	(2,162)

법인세효과	594

분기말 금액	(1,568)

17. 파생금융상품 연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채

이자율관련

선물(*2)	4,002,529	-	-	3,342,842	-	-

스왑	7,650,194	166,289	103,766	6,152,006	46,047	42,236

소계	11,652,723	166,289	103,766	9,494,848	46,047	42,236

통화관련

선도	14,003,009	274,339	126,289	10,123,397	72,773	28,668

선물(*2)	515,104	-	-	210,304	-	-

스왑	702,226	1,221	15,273	257,849	506	5,148

옵션	47,712	122	9	33,486	247	-

소계	15,268,051	275,682	141,571	10,625,036	73,526	33,816

주식 및 주가지수관련

선물(*2)	2,675,465	-	-	2,450,492	-	-

스왑	6,151,762	144,887	265,328	6,897,914	164,702	450,068

옵션	27,399,110	199,058	473,077	21,052,926	132,229	669,314

소계	36,226,337	343,945	738,405	30,401,332	296,931	1,119,382

채권관련

스왑	3,600,000	13,076	92,165	2,250,000	15,087	17,926

신용관련

스왑	1,447,136	12,652	3,896	775,931	4,199	1,698

상품관련

선물(*2)	106,313	-	-	52,399	-	-

스왑	-	-	-	1,239	79	-

옵션	26,027	-	27,351	2,576	-	6,580

소계	132,340	-	27,351	56,214	79	6,580

기타관련

스왑	360,914	1,338	3,319	28,435	2,449	261

신용위험조정액	-	(10,911)	(757)	-	(24,804)	(626)

합계	68,687,501	802,071	1,109,716	53,631,796	413,514	1,221,273

(*1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화 기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. (*2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다.

18. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

차입금	20,038,695	18,541,357

사채	4,861,527	3,892,745

합 계	24,900,222	22,434,102

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	만기일	금액

콜머니	국민은행 등	1.65 ~ 1.67	2019.10.01 ~ 2019.10.16	540,000

은행차입금	국민은행	3.31	2019.10.04	80,000

증금차입금	한국증권금융 등	1.68 ~ 1.79	2019.10.01	300,000

전자단기사채	BNK투자증권 등	1.85 ~ 2.15	2019.10.01 ~ 2019.12.31	1,903,300

발행어음	-	1.55 ~ 3.00	수시입출금~12개월	6,225,187

기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.58 ~ 2.72	-	1,396,074

환매조건부매도	-	-	-	9,594,134

합 계	20,038,695

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	만기일	금액

콜머니	국민은행 등	1.99 ~ 2.10	-	630,000

은행차입금	기업은행	3.15	2019.01.07	200,000

증금차입금	한국증권금융 등	2.01 ~ 2.02	2019.01.02 ~ 2019.01.22	170,000

전자단기사채	BNK투자증권 등	1.99 ~ 2.31	2019.01.02 ~ 2019.01.10	1,310,100

발행어음	-	1.20 ~ 2.30	수시입출금~12개월	4,235,462

기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.99 ~ 3.04	-	1,695,179

환매조건부매도	-	-	-	10,300,616

합 계	18,541,357

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	이자율(%)	제 18(당)기 3분기	이자율(%)	제 17(전)기

일반사채	1.52 ~ 3.25	4,870,000	1.89 ~ 3.25	3,900,000

사채할인발행차금	(8,473)	(7,255)

합 계	4,861,527	3,892,745

19. 확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

확정급여채무의 현재가치	88,562	90,647

사외적립자산의 공정가치	(73,733)	(82,012)

연결재무상태표상 순확정급여부채	14,829	8,635

(2) 당분기와 전분기의 퇴직급여와 관련하여 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

퇴직급여-확정급여형

당기근무원가	7,939	7,420

순이자원가	(4)	(56)

소 계	7,935	7,364

퇴직급여-확정기여형	22,068	19,083

합 계	30,003	26,447

20. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

복구충당부채	7,473	9,020

기타충당부채	427	425

소송충당부채	37,136	37,136

소 계	45,036	46,581

난외항목에 대한 충당부채

지급보증충당부채	1,298	2,114

미사용약정충당부채	6,840	10,913

소 계	8,138	13,027

합 계	53,174	59,608

(2) 당분기와 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 잔액	3,083,951	-	-	3,083,951	5,517,346	47,923	-	5,565,269

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(31,822)	31,822	-	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	8,735	(8,735)	-	-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-	(874)	(102)	976	-

당분기 중 증감	275,035	-	-	275,035	824,205	(48,706)	(976)	774,523

연결 범위 변동	-	-	-	-	(4,868,360)	(3,355)	-	(4,871,715)

분기말 잔액	3,358,986	-	-	3,358,986	1,449,230	18,847	-	1,468,077

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초잔액	3,290,046	-	-	3,290,046	3,865,020	13,722	222	3,878,964

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(52,297)	51,829	468	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	965	(964)	(1)	-

전분기 중 증감	560,437	-	-	560,437	1,229,315	(31,142)	(689)	1,197,484

분기말잔액	3,850,483	-	-	3,850,483	5,043,003	33,445	-	5,076,448

(3) 당분기와 전분기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 . 18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	2,114	-	-	2,114	10,569	344	-	10,913

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(118)	113	5	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	58	(58)	-	-

충당금 순전입(환입)액	(816)	-	-	(816)	106	(166)	(5)	(65)

연결 범위 변동	-	-	-	-	(3,989)	(19)	-	(4,008)

분기말 손실충당금	1,298	-	-	1,298	6,626	214	-	6,840

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	691	-	-	691	7,751	56	-	7,807

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(122)	120	2	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	4	(4)	-	-

충당금 순전입(환입)액	851	-	-	851	1,009	96	(2)	1,103

분기말 손실충당금	1,542	-	-	1,542	8,642	268	-	8,910

21. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

미지급배당금	86	74

미지급금	1,512,923	999,976

미지급비용	501,791	382,273

기타예수부채	1,519,037	1,123,748

임대보증금	8,736	9,201

미지급내국환채무	14,957	30,900

금융보증계약부채	158,113	145,107

비지배지분(부채)	353,809	198,548

리스부채	31,687	-

기타	393	293

합 계	4,101,532	2,890,120

22. 기타비금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

미지급비용	15,723	17,310

제세예수금	27,435	25,791

선수수익	67,821	61,514

합 계	110,979	104,615

23. 자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

지배기업주주지분 해당액	110,613	137,617

비지배지분 해당액	6	36,299

합 계	110,619	173,916

(2) 당분기와 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

지배기업주주지분분기순이익	692,833	527,589

대손준비금 환입액(전입액)	27,003	(27,084)

대손준비금 반영 후 조정이익(*)	719,836	500,505

대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(*)	12,322원	8,566원

대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(*)	12,368원	8,612원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회 계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익	128,124	177,681

관계기업투자자본변동	4,380	(1,337)

누적외환차이	61,660	(3,596)

확정급여부채 재측정 요소	(8,619)	(8,751)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 신용위험 변동	189	254

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험 변동	(1,568)	-

합 계	184,166	164,251

24. 금융자산(부채)평가및처분손익 당분기와 전분기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	이 익	손 실	순손익

당기손익-공정가치측정금융자산	872,546	(198,250)	674,296

파생금융상품	4,788,017	(3,966,689)	821,328

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	14,654	(53)	14,601

상각후원가측정금융자산	2,305	(3,123)	(818)

당기손익-공정가치측정금융부채	106,175	(179,530)	(73,355)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	270,297	(1,450,740)	(1,180,443)

합 계	6,053,994	(5,798,385)	255,609

17(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	이 익	손 실	순손익

당기손익-공정가치측정금융자산	496,992	(345,888)	151,104

파생금융상품	2,959,035	(2,748,495)	210,540

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,434	(2,209)	225

상각후원가측정금융자산	3,802	(1,072)	2,730

당기손익-공정가치측정금융부채	167,732	(176,586)	(8,854)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	258,594	(508,748)	(250,154)

합 계	3,888,589	(3,782,998)	105,591

25. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	121,456	347,605	99,475	318,171

퇴직급여	6,757	30,003	6,030	26,447

복리후생비	14,088	43,262	11,850	36,795

전산운용비	6,703	17,463	9,871	29,253

임차료	1,178	3,653	4,876	14,278

지급수수료	12,440	35,329	3,123	17,933

접대비	4,739	12,466	3,941	10,672

광고선전비	6,842	34,758	5,867	18,716

투자부동산감가상각비	24	72	24	72

유형자산감가상각비	14,107	42,582	4,649	13,567

조사연구비	626	2,115	575	1,818

연수비	1,019	2,506	539	1,987

무형자산상각비	2,157	6,341	1,852	4,876

세금과공과	10,372	30,726	7,553	29,861

기타	16,548	50,543	15,298	46,488

합 계	219,056	659,424	175,523	570,934

26. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 기본주당순이익

계속영업	2,470원	10,434원	2,675원	9,235원

중단영업	1,406원	1,426원	(23원)	(205원)

보통주 총기본주당순이익	3,876원	11,860원	2,652원	9,030원

1종 종류주식 기본주당순이익

계속영업	2,485원	10,480원	2,691원	9,281원

중단영업	1,406원	1,426원	(23원)	(205원)

1종 종류주식 총기본주당순이익	3,892원	11,906원	2,667원	9,076원

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

27. 담보제공자산

당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기	담보제공사유

장부금액(*1)	담보가액(*2)	장부금액(*1)	담보가액(*2)

주식	51,467	39,617	106,583	81,485	장외파생거래담보

869,020	668,530	1,295,414	1,042,360	대차거래담보

채권	7,396,451	6,104,166	7,983,635	6,472,883	환매조건부매도거래담보(*3)

5,308,791	4,246,059	4,929,149	3,829,136	대차거래담보

551,270	525,440	597,806	560,896	㈜한국거래소 증거금 등

3,442,855	3,249,247	3,037,722	2,843,457	파생상품거래담보

-	-	245,627	241,380	한국은행 차액결제 담보 등

합계	17,619,854	14,833,059	18,195,936	15,071,597

(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.(*2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.(*3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다.

28. 우발상황 및 주요 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

회사명	약정사항	금융기관	한 도

제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

한국투자증권㈜	일중대출	기업은행 외 6개 금융기관	615,000	615,000

일반자금대출	기업은행 외 4개 은행	495,000	495,000

운영자금차입금(자체)	한국증권금융㈜	500,000	500,000

운용자금차입금(신탁)	한국증권금융㈜	신탁금 범위내	신탁금 범위내

할인어음차입(자체)	한국증권금융㈜	200,000	200,000

할인어음	한국증권금융㈜	청약증거금 범위내	청약증거금 범위내

담보금융지원대출	한국증권금융㈜	500,000	500,000

연계예수금담보차입	한국증권금융㈜	연계예수금 범위내	연계예수금 범위내

(주)한국투자저축은행	내국환업무	저축은행중앙회	50,000	45,000

중앙회차입금	저축은행중앙회	지준예치금의 95%	지준예치금의 95%

(2) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 37 건으로 소송 가액은 85,418백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 95 건으로 소송가액은 69,387 백만원 입니다. 당분기 말 현 재로서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 748,100백만원 을 체결하고 있습니다. 기업어음 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준 으로 72,128백만원( 전기말 : 134,157백만원 )입니 다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제공받는 자	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

지급보증	㈜더채움아이앤씨 외	423,970	237,470

한도대출 등	두산공작기계(주) 외	1,468,077	5,565,269

사모사채 인수확약	키스아이비제십일차(주) 외	1,035,619	521,228

대출채권 매입확약	고덕원희제일차(주) 외	1,193,425	1,162,300

미분양담보대출확약	㈜성남시신흥역개발사업단	30,000	18,710

합 계	4,151,091	7,504,977

(5) 지배기업은 ㈜카카오 등과의 공동출자약정에 따라 한국카카오은행㈜에 대한 투자를 하고 있습니다. 해당 약 정에 따르면 은행법 등 관계 법령이 제ㆍ개정되어 ㈜카카오가 보유하고 의결권을 행사할 수 있는 한국카카오은행㈜의 최대지분한도가 15% 이상으로 높아질 경우("출자지분조정 사유"), ㈜카카오가 관계 법령 등에 따라 금융당국의 승인 받을 것을 전제로 지배기업은 ㈜카카오가 법률상 지분한도까지 한국카카오은행㈜의 지분을 취득할 수 있도록 지배기업 보유 주식을 매수할 수 있는 콜옵션을 ㈜카카오에게 부여하도록 약정되어 있습니다. ㈜카카오가 콜옵션을 행사할 경우 지배기업은 보유주식 중 ㈜카카오의 법률상 지분한도까지는 액면가액으로 ㈜카카오에 매각하고 지배기업의 잔여지분에 대해서는 ㈜카카오의 법률상 지분한도 - 1주가 되도록 제3자에게 매도하여야 합니다. 또한 상기 출자지분조정 사유가 발생한 경우 지배기업이 보유한 한국카카오은행(주)의 주식의 전부 또는 일부를 (주)카카오에게 매도할 수 있는 풋옵션을 가지며 동 풋옵션을 행사한 경우 (주)카카오는 법률상 지분한도까지 지배기업으로부터 주식을 매수하도록 약정되어 있습니다. 2019년 1월 17일부 터 시행된 인터넷전문은행설립 및 운영에 관한 특례법에 따라 ㈜ 카카오는 금융당국의 승인을 받는 경우 한국카카오은행㈜의 의결권 있는 지분을 최대 34%까지 보유할 수 있게 되었습니다. (주)카카오는 지배기업이 보유한 한국카카오은행(주)의 보통주식 41,600,000 주( 총 발행 주식의 16%)를 대상으로 콜옵션을 행사하였으며, 2019년 7월 24일에 관련된 금융당국의 승인을 득함에 따라 지배기업은 콜옵션 행사일로부터 6개월 이내에 해당 주식을 액면가(208,000백만원)로 (주)카카오에 매도하여야 합니다. 이에 따라 연결대상으로 분류되었던 한국카카오은행(주)의 주식 130,000,000주 중 콜옵션이 행사된 주식 208,000백만원(41,600,000주)은 당분기부터 매각예정자산으로 분류하고, 441,065백만원(88,400,000주)은 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(6) 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의 업무집행조합원인 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 이큐파트너스㈜는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 투자조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자해외진출Platform펀드	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자미래성장벤처펀드제22호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자FutureGrowth투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자FutureValue투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-1호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-2호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-3호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-4호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-5호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자유망서비스산업투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Ace 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Beyond 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Core 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Dream 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Essence 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Future 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Growth 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 High 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Impact 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Joint 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Key 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Industry4.0벤처펀드(*)	우선 후순위출자자(후순위출자금액 한도)간 지분율에 따라 손실금을 충당하고, 손실금의 범위가 후순위출자금액을 초과하는 경우 그 초과 부분은 중순위출자자(중순위출자금액 한도)의 지분율에 따라 우선 충당함

2017KIF-한국투자지능정보투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Re-Up 펀드	한국모태펀드가 납입출자금총액의 1% 범위내에서 우선충당한 뒤, 업무집행조합원(회사)이 출자약정금총액의 5% 범위 내에서 충당함

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 차선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스그린사모투자합자회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

KIP KIS Global Fund	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

한국투자 SEA-CHINA Fund	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

( *) 연결실체의 후순위출자약정액은 35억원이며, 중순위출자약정액은 105억원입니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	종 류	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기	평가기준

차입유가증권	주식	1,287,012	1,221,275	공정가치

외화주식	882,104	343,079	공정가치

국채ㆍ지방채	1,677,949	2,013,250	공정가치

대여유가증권	주식(*)	1,158,769	1,127,503	공정가치

외화주식	834,615	-	공정가치

국채ㆍ지방채	51,035	29,185	공정가치

(* ) 당분기말 현재 대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대 여한 금액 129,804백 만원 이 포 함되어 있습니다. 유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다.

(8) 당분기 말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜와 한국투자파트너스㈜ 및 ㈜한국투자저축은행 은 2,174 억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 9 억원 을 제공받고 있습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기	평가기준

위탁자유가증권	68,377,905	66,680,116	공정가치

저축자유가증권	116,602	111,412	공정가치

수익자유가증권	40,735,521	38,043,419	기준가격(*)

기타유가증권	7,368,399	6,009,108	공정가치

합 계	116,598,427	110,844,055

(*) 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다.

29. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연 결실체의 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다.

구분	투 자 기 업	피 투 자 기 업

관계기업	한국투자금융지주㈜	한국카카오은행㈜

한국투자증권㈜	진우(북경)투자자문유한공사

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)

한국투자유망서비스산업투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)

한국투자Industry4.0벤처펀드

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합

이큐파트너스그린사모투자합자회사

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합

한국투자 런던코어오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁

하논사모투자합자회사

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호

플랫폼파트너스 미국 다운스트림 대출 전문투자형 사모투자신탁 제1호

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사

한국투자핵심역량레버리지펀드

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사

한국투자 Re-Up 펀드

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사

페트라7의베타 사모투자합자회사

한국투자파트너스㈜	한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임공사

Korea Investment Partners US inc

한국투자그로스캐피탈펀드제17호

한국투자글로벌프론티어펀드제20호

한국투자해외진출Platform펀드

한국투자미래성장벤처펀드제22호

한국투자FutureGrowth투자조합

한국투자FutureValue투자조합

네이버한국투자힘내라게임인투자조합

한국투자글로벌콘텐츠투자조합

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)

한국투자Venture15-1호투자조합

한국투자Venture15-2호투자조합

한국투자Venture15-3호투자조합

한국투자Venture15-4호투자조합

한국투자Venture15-5호투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합

한국투자핵심역량레버리지펀드

한국투자 Ace 투자조합(17)

한국투자 Beyond 투자조합(17)

한국투자 Core 투자조합(17)

한국투자 Dream 투자조합(17)

한국투자 Essence 투자조합(17)

한국투자 Future 투자조합(17)

한국투자 Growth 투자조합(17)

한국투자 High 투자조합(17)

한국투자 Impact 투자조합(17)

한국투자 Joint 투자조합(17)

한국투자 Key 투자조합(17)

한국투자Industry4.0벤처펀드

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사

2017KIF-한국투자 지능정보 투자조합

한국투자 Re-Up 펀드

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사

GEC-KIP Technology and Innovation Fund

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사

이큐파트너스㈜	이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사

이큐파트너스그린사모투자합자회사

하논사모투자합자회사

에트라제3의1호사모투자합자회사

페트라7의베타 사모투자합자회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합

기타특수관계자(*)	케이아이피플러스 유한회사, 드림라인(주) 외 14개 회사

(*) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다.

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	투자기업	거래내역	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

수익	비용	수익	비용

관계기업	한국카카오은행㈜	수수료비용	-	(2,076)	-	-

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	수수료수익	-	-	15	-

데보니안해외자원개발사모투자전문회사	수수료수익	-	-	35	-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	수수료수익	61	-	14	-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	수수료수익	27	-	-	-

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	수수료수익	3	-	32	-

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	손실충당금전입	-	(18)	-	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호	수수료수익	176	-	178	-

한국투자유망서비스산업투자조합	조합관리수수료수익	591	-	618	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	조합관리수수료수익	13	-	337	-

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	조합성과보수수익	-	-	683	-

조합관리수수료수익	-	-	106	-

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	조합성과보수수익	326	-	5,936	-

조합관리수수료수익	2,410	-	492	-

한국투자해외진출Platform펀드	조합관리수수료수익	655	-	746	-

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	조합관리수수료수익	1,233	-	1,432	-

한국투자 Future Growth 투자조합	조합관리수수료수익	87	-	113	-

한국투자 Future Value 투자조합	조합관리보수수익	25	-	33	-

네이버 한국투자 힘내라 게임인펀드	조합관리수수료수익	131	-	220	-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	조합관리수수료수익	709	-	734	-

한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	1,285	-	1,388	-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	조합관리수수료수익	164	-	214	-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	조합관리수수료수익	133	-	173	-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	조합관리수수료수익	123	-	179	-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	조합관리수수료수익	147	-	189	-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	조합관리수수료수익	122	-	169	-

한국투자 핵심역량 레버리지펀드	조합관리수수료수익	1,130	-	1,168	-

우리 성장 파트너십 신기술 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	1,145	-	1,327	-

Korea Investment Partners US inc	자문용역수수료비용	-	(894)	-	(30)

이큐파트너스제1호글로벌 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	586	-	586	-

이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	781	-	781	-

이큐파트너스제2호기업재무안정 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	378	-	378	-

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	수수료수익	16	-	24	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	수수료수익	9	-	8	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	수수료수익	9	-	9	-

한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁(주식-재간접파생형)	수수료수익	-	-	1	-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	수수료수익	-	-	3	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	수수료수익	17	-	5	-

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	수수료수익	1	-	-	-

한국투자 Ace 투자조합(17)	조합관리수수료수익	368	-	371	-

한국투자 Beyond 투자조합(17)	조합관리수수료수익	226	-	226	-

한국투자 Core 투자조합(17)	조합관리수수료수익	190	-	195	-

한국투자 Dream 투자조합(17)	조합관리수수료수익	179	-	185	-

한국투자 Essence 투자조합(17)	조합관리수수료수익	178	-	178	-

한국투자 Future 투자조합(17)	조합관리수수료수익	170	-	171	-

한국투자 Growth 투자조합(17)	조합관리수수료수익	168	-	168	-

한국투자 High 투자조합(17)	조합관리수수료수익	142	-	142	-

한국투자 Impact 투자조합(17)	조합관리수수료수익	130	-	130	-

한국투자 Joint 투자조합(17)	조합관리수수료수익	148	-	148	-

한국투자 Key 투자조합(17)	조합관리수수료수익	127	-	127	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	조합관리수수료수익	1,060	-	1,065	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	조합관리수수료수익	750	-	750	-

한국투자 Re-Up 펀드	조합관리수수료수익	2,203	-	2,020	-

기타투자조합비용	-	(2)	-	(190)

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	155	-	155	-

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	561	-	561	-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	99	-	-	-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	583	-	521	-

이큐파트너스그린사모투자합자회사	조합관리수수료수익	1,039	-	1,047	-

하논사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	149	-	-	-

에트라제3의1호사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	48	-	-	-

페트라7의베타 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	71	-	-	-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	조합관리수수료수익	1	-	-	-

합 계	21,238	(2,990)	26,486	(220)

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	특수관계자명	거래내역	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

자산	부채	자산	부채

관계기업	한국카카오은행(주)	보통예금	317	-	-	-

미지급비용	-	(390)	-	-

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	기타미수금	680	-	680	-

손실충당금	(680)	-	(680)	-

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	미수수익	-	-	5	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호	미수수익	17	-	17	-

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	미수수익	-	-	14	-

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	미수수익	-	-	8	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	미수수익	2	-	1	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	미수수익	2	-	1	-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	미수수익	-	-	3	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	미수수익	4	-	4	-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	선수수수료	-	-	-	(61)

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	선수수수료	-	(32)	-	-

한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사	미수금	220	-	220	-

코에프씨-한투파이오니아챔프 2010-1호벤처투자 조합	미수수익	-	-	274	-

미수금	-	-	2,954	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	미수수익	-	-	420	-

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	미수수익	326	-	629	-

한국투자해외진출Platform펀드	미수수익	655	-	1,014	-

미수금	3,974	-	3,974	-

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	미수수익	1,233	-	1,690	-

한국투자 Future Growth 투자조합	미수수익	87	-	142	-

한국투자 Future Value 투자조합	미수수익	25	-	41	-

네이버 한국투자 힘내라 게임인투자조합	미수수익	131	-	101	-

한국투자글로벌콘텐츠투자조합	미수수익	709	-	635	-

한국투자 Venture 15-1 투자조합	미수수익	164	-	126	-

한국투자 Venture 15-2 투자조합	미수수익	133	-	49	-

한국투자 Venture 15-3 투자조합	미수수익	123	-	50	-

한국투자 Venture 15-4 투자조합	미수수익	147	-	55	-

한국투자 Venture 15-5 투자조합	미수수익	122	-	49	-

한국투자유망서비스산업투자조합	미수수익	591	-	850	-

미수금	1,971	-	1,971	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	미수수익	1,130	-	1,199	-

한국투자Industry4.0벤처펀드	미수수익	63	-	-	-

한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사	미수수익	431	-	453	-

미수금	9,450	-	-	-

우리 성장 파트너십 신기술 사모투자전문회사	미수수익	337	-	433	-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	미수수익	52	-	52	-

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	미수수익	189	-	378	-

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	미수수익	-	-	268	-

손실충당금	-	-	(268)	-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사	미수수익	520	-	520	-

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	미수수익	506	-	127	-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	미수수익	197	-	197	-

이큐파트너스그린사모투자합자회사	미수수익	350	-	351	-

미수금	110	-	-	-

하논사모투자합자회사	미수수익	45	-	75	-

에트라제3의1호사모투자합자회사	미수수익	17	-	11	-

페트라7의베타 사모투자합자회사	미수수익	71	-	-	-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	미수수익	1	-	-	-

합 계	24,422	(422)	19,093	(61)

(4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

단기종업원급여	퇴직급여	합 계	단기종업원급여	퇴직급여	합 계

등기이사	8,862	1,291	10,153	10,195	1,236	11,431

상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

30. 금융상품의 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융부채	합 계

금융자산

현금및예치금	-	-	5,666,654	-	5,666,654

당기손익-공정가치측정금융자산	31,235,694	-	-	-	31,235,694

파생금융상품자산	802,071	-	-	-	802,071

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	2,773,871	-	-	2,773,871

상각후원가측정금융자산	-	-	11,570,206	-	11,570,206

상각후원가측정기타금융자산	-	-	2,907,722	-	2,907,722

합 계	32,037,765	2,773,871	20,144,582	-	54,956,218

금융부채

예수부채	-	-	6,653,984	-	6,653,984

당기손익-공정가치측정금융부채	2,950,283	-	-	-	2,950,283

파생금융상품부채	1,109,716	-	-	-	1,109,716

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	-	12,893,449	12,893,449

차입부채	-	-	24,900,222	-	24,900,222

기타금융부채	-	-	4,101,532	-	4,101,532

합 계	4,059,999	-	35,655,738	12,893,449	52,609,186

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융부채	합 계

금융자산

현금및예치금	-	-	8,618,691	-	8,618,691

당기손익-공정가치측정금융자산	28,016,438	-	-	-	28,016,438

파생금융상품자산	413,514	-	-	-	413,514

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,013,598	-	-	4,013,598

상각후원가측정금융자산	-	-	19,549,448	-	19,549,448

상각후원가측정기타금융자산	-	-	1,591,573	-	1,591,573

합 계	28,429,952	4,013,598	29,759,712	-	62,203,262

금융부채

예수부채	-	-	17,062,991	-	17,062,991

당기손익-공정가치측정금융부채	2,898,949	-	-	-	2,898,949

파생금융상품부채	1,221,273	-	-	-	1,221,273

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	-	12,333,458	12,333,458

차입부채	-	-	22,434,102	-	22,434,102

기타금융부채	-	-	2,890,120	-	2,890,120

합 계	4,120,222	-	42,387,213	12,333,458	58,840,893

31. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및예치금(*)	5,666,654	5,666,654	8,618,691	8,618,691

당기손익-공정가치측정 금융자산	31,235,694	31,235,694	28,016,438	28,016,438

파생금융상품자산	802,071	802,071	413,514	413,514

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	2,773,871	2,773,871	4,013,598	4,013,598

상각후원가측정금융자산	11,570,206	11,586,284	19,549,448	19,565,835

상각후원가측정기타금융자산(*)	2,907,722	2,907,722	1,591,573	1,591,573

합 계	54,956,218	54,972,296	62,203,262	62,219,649

금융부채

예수부채(*)	6,653,984	6,653,984	17,062,991	17,064,338

당기손익-공정가치측정금융부채	2,950,283	2,950,283	2,898,949	2,898,949

파생금융상품부채	1,109,716	1,109,716	1,221,273	1,221,273

당기손익-공정가치측정지정 금융부채	12,893,449	12,893,449	12,333,458	12,333,458

차입부채	24,900,222	24,946,397	22,434,102	22,466,301

기타금융부채(*)	4,101,532	4,101,532	2,890,120	2,890,120

합 계	52,609,186	52,655,361	58,840,893	58,874,439

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산, 예수부채 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다. ① 회사채 및 특수채 등 채권신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.② 수익증권운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.③ 비상장주식 등 이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다.

④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) 파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다. 활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.

2) 활성시장의 공표가격 사용 여부

연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다.

(2) 거래일손익조정연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.이와 관련하여 당분기와 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 3분기	제 17(전)기 3분기

(1) 기초 거래일손익조정액	110,731	112,800

(2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액	165,838	121,517

(3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액	(141,401)	(125,480)

(4) 분기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3))	135,168	108,837

(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	장부금액	수준분류

수준 1	수준 2	수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	31,235,694	9,319,229	20,278,856	1,637,609

파생금융상품자산	802,071	136,974	441,971	223,126

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,773,871	1,115,052	1,502,736	156,083

합 계	34,811,636	10,571,255	22,223,563	2,016,818

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	2,950,283	2,950,283	-	-

파생금융상품부채	1,109,716	451,299	245,336	413,081

당기손익-공정가치측정지정 금융부채	12,893,449	394,305	2,865,285	9,633,859

합 계	16,953,448	3,795,887	3,110,621	10,046,940

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	장부금액	수준분류

수준 1	수준 2	수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	28,016,438	9,037,808	18,001,080	977,550

파생금융상품자산	413,514	89,865	119,571	204,078

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,013,598	2,808,476	1,062,812	142,310

합 계	32,443,550	11,936,149	19,183,463	1,323,938

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	2,898,949	2,898,949	-	-

파생금융상품부채	1,221,273	589,838	76,053	555,382

당기손익-공정가치측정지정 금융부채	12,333,458	836,901	2,858,244	8,638,313

합 계	16,453,680	4,325,688	2,934,297	9,193,695

2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	수준분류

수준1	수준2	수준3

금융자산(*)

상각후원가측정금융자산	-	109,229	5,561,087

금융부채(*)

차입부채(사채)	-	5,277,701	-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	수준분류

수준1	수준2	수준3

금융자산(*)

상각후원가측정금융자산	442,545	1,094,567	9,074,744

금융부채(*)

차입부채(사채)	-	3,924,944	-

예수부채	-	3,564,431	7,248,543

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.18(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수

투입변수 종류	범위