한국금융지주 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 19(당)기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제 18(전)기 3분기 2019년 09월 30일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업	피 투 자 기 업	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

주식수 또는출자좌수(주/좌)	지분율(%)	주식수 또는출자좌수(주/좌)	지분율(%)

한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜	35,163,340	100.00	35,163,340	100.00

한국투자파트너스㈜	366,000,000	100.00	366,000,000	100.00

㈜한국투자저축은행	13,052,575	100.00	13,052,575	100.00

한국투자캐피탈㈜	9,200,000	100.00	9,200,000	100.00

한국투자프라이빗에쿼티㈜	357,000	100.00	357,000	100.00

한국투자부동산신탁㈜	5,990,000	59.90	5,990,000	59.90

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00

한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜	13,200,000	100.00	13,200,000	100.00

한국투자밸류자산운용㈜	2,484,000	100.00	2,484,000	100.00

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	325,000,000	100.00	325,000,000	100.00

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	5,000,000	100.00	5,000,000	100.00

Korea Investment Securities America, Inc.	200	100.00	200	100.00

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	10,000,000	100.00	10,000,000	100.00

KIS Vietnam Securities Corporation	258,917,281	99.72	188,990,716	99.63

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	172,500	86.25	150,000	75.00

KIM Investment Funds	488,914	72.00	888,639	68.73

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	142,439	97.82	142,164	97.97

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	29,400,000	98.99	29,400,000	98.99

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	46,750,960,230	69.86	42,905,461,746	69.69

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	36,300,000,000	78.40	36,300,000,000	78.40

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	24,667,570,000	92.50	24,667,570,000	92.50

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호)	47,399,260,975	99.79	46,092,211,762	99.79

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	26,427,408,236	99.62	26,427,408,236	99.62

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)	47,495,905,985	76.54	48,013,001,250	76.54

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	43,128,492	67.36	43,128,492	67.73

유진프라이디움전문투자형사모1호	34,700,000,000	94.55	34,700,000,000	94.55

한국투자 SEA-CHINA Fund	168,750	90.00	47,250	90.00

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	57,853,362,359	99.81	56,894,819,155	99.81

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	30,000,000,000	70.56	30,000,000,000	64.85

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	10,125,088,900	46.90	10,125,088,900	24.11

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	24,108,819,204	94.63	18,706,702,773	96.87

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호	50,355,331,044	89.01	47,286,655,565	88.89

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	43,679,476,522	66.04	42,163,745,013	70.34

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 (*1)	2,803,521,676	33.38	5,084,902,866	32.33

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	51,795,631,034	98.87	25,235,604,735	98.87

현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호	-	-	22,998,983,568	99.14

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	38,014,480,524	75.27	35,208,890,790	75.27

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	-	-	31,791,297,539	88.89

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	-	-	47,021,829,971	88.89

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	6,300,000,000	87.66	6,300,000,000	87.66

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	29,439,235	99.33	29,439,235	99.33

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	48,321,983,523	93.07	47,876,119,670	93.07

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*1)	5,000,000,000	47.75	5,000,000,000	98.04

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	83,878,609,724	66.85	59,000,000,000	100.00

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	51,700,000,000	99.61	51,700,000,000	99.61

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	25,560,067,477	88.54	24,999,269,000	88.54

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	5,000,000,000	83.82	5,000,000,000	82.99

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	39,869,306,412	39.92	39,869,306,412	39.92

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	50,000,000,000	70.47	50,000,000,000	70.47

Reksa Dana KISI Equity fund	16,777,960	99.94	16,777,960	99.95

Reksa Dana KISI Fixed income fund	16,777,960	94.92	16,777,960	98.29

Reksa Dana KISI Money market fund	16,777,960	84.51	16,777,960	99.57

HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호	35,462,497,926	73.68	-	-

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	180,000,000	50.00	180,000,000	50.00

KIP KIS Global Fund	-	-	6,150	30.00

키스플라이트 외 67개의 자산유동화구조화기업 (*2)	-	-	-	-

한국투자신탁운용㈜	KIM Investments Funds	442	0.03	442	0.03

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	749,695,804	5.16	604,182,314	3.13

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	20,000,000,000	20.03	20,000,000,000	20.03

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*1)	100,000,000	0.95	100,000,000	0.83

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	-	-	200,000	0.67

KIM Vietnam Fund Management	2,500,000	100.00	-	-

한국투자밸류자산운용㈜	한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	5,000,000,000	11.32	5,000,000,000	10.60

한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁 1호	5,000,000,000	18.37	5,000,000,000	11.91

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호(*1)	2,000,000,000	3.45	2,000,000,000	12.40

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	200,000,000	3.50	200,000,000	3.32

PT Korea Investment Indonesia	PT KISI Asset management	49,500	99.00	24,750	99.00

한국투자파트너스㈜	한투봉황(장가항)창업투자기업	52,200,000	60.00	52,200,000	60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	78,650,000	58.26	78,650,000	58.26

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	20,000,000	5.56	20,000,000	5.56

한국투자 핀테크 혁신펀드	2,000	41.67	-	-

KIP KIS Global Fund	-	-	14,350	70.00

한국투자 SEA-CHINA Fund	18,750	10.00	5,250	10.00

㈜한국투자저축은행	도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	10,000,000,000	10.01	10,000,000,000	10.01

한국투자캐피탈㈜	도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	30,000,000,000	30.04	30,000,000,000	30.04

(*1) 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 당분기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)	설립일(취득일)	소재지	주요사업	결산월

한국투자증권㈜	1974.08.08	대한민국 서울	금융투자업	12월

한국투자파트너스㈜	1986.11.25	대한민국 서울	창업투자업	12월

㈜한국투자저축은행	1982.12.14	대한민국 성남시	저축은행업	12월

한국투자캐피탈㈜	2014.11.03	대한민국 서울	여신전문업	12월

한국투자프라이빗에쿼티㈜	2010.10.29	대한민국 서울	집합투자업	12월

한국투자부동산신탁㈜	2019.05.31	대한민국 서울	경영컨설팅업	12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013.10.02	싱가포르	집합투자기구	12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2008.02.15	싱가포르	집합투자업	12월

한국투자신탁운용㈜	2000.06.26	대한민국 서울	집합투자업	12월

한국투자밸류자산운용㈜	2006.02.13	대한민국 서울	집합투자업	12월

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	1997.12.02	홍콩	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1995.04.24	영국 런던	금융투자업	12월

Korea Investment Securities America, Inc.	2000.04.18	미국 뉴욕	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2008.02.22	싱가포르	금융투자업	12월

KIS Vietnam Securities Corporation	2010.12.31	베트남 호치민	금융투자업	12월

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	2018.06.26	인도네시아	금융투자업	12월

PT KISI Asset management	2019.04.18	인도네시아	집합투자업	12월

KIM Investments Funds	2013.11.21	룩셈부르크	집합투자기구	12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	2014.07.16	케이만 제도	집합투자기구	12월

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	2018.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	2018.05.03	대한민국 서울	집합투자기구	12월

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	2018.06.27	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	2018.06.01	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호)	2018.09.17	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	2018.11.15	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)	2018.12.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	2018.12.31	대한민국 서울	집합투자기구	12월

유진프라이디움전문투자형사모1호	2018.12.31	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자 SEA-CHINA Fund	2018.10.25	대한민국 서울	투자조합	12월

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	2019.01.28	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	2019.02.25	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	2019.03.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	2019.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	2019.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	2019.03.28	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	2019.05.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	2019.04.29	대한민국 서울	집합투자기구	12월

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	2019.05.09	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	2019.06.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	2019.07.15	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	2019.08.30	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자TDF 알아서 2050펀드	2019.09.05	대한민국 서울	집합투자기구	12월

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	2019.09.11	대한민국 서울	집합투자기구	12월

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	2019.10.10	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	2019.10.14	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	2019.12.02	대한민국 서울	집합투자기구	12월

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	2019.11.25	대한민국 서울	집합투자기구	12월

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	2019.12.18	대한민국 서울	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Equity fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Fixed income fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Money market fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

KIM Vietnam Fund Management	2020.02.19	베트남	집합투자업	12월

HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호	2020.02.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한투봉황(장가항)창업투자기업	2010.11.23	중국 상해	창업투자조합	12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	2016.08.29	중국 장가항	창업투자조합	12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2016.12.22	중국 경성	창업투자조합	12월

한국투자 핀테크 혁신펀드	2020.07.03	대한민국 서울	벤처투자조합	12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 ① 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

자산	부채	자본	자산	부채	자본

한국투자증권㈜	62,957,406	57,580,566	5,376,840	51,346,222	46,089,370	5,256,852

한국투자파트너스㈜	570,223	216,130	354,093	527,007	205,544	321,463

㈜한국투자저축은행	4,073,573	3,601,219	472,354	3,413,542	2,992,833	420,709

한국투자캐피탈㈜	3,792,973	3,301,079	491,894	3,485,365	3,053,930	431,435

한국투자프라이빗에쿼티㈜	59,258	5,893	53,365	50,612	954	49,658

한국투자부동산신탁㈜	40,529	3,073	37,456	47,344	3,164	44,180

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	5,869	124,562	(118,693)	5,839	122,897	(117,058)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	14,915	1,125	13,790	14,785	2,385	12,400

한국투자신탁운용㈜	167,948	33,808	134,140	175,494	32,109	143,385

한국투자밸류자산운용㈜	520,885	2,840	518,045	518,170	3,354	514,816

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	446,416	57,174	389,242	542,476	155,436	387,040

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	2,957	348	2,609	2,360	72	2,288

Korea Investment Securities America, Inc.	6,484	158	6,326	5,711	141	5,570

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	10,474	2,136	8,338	8,349	173	8,176

KIS Vietnam Securities Corporation	249,001	101,310	147,691	189,391	84,483	104,908

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	104,958	66,854	38,104	47,997	2,770	45,227

PT KISI Asset management	4,858	4,816	42	3,812	53	3,759

KIM Investments Funds	75,585	653	74,932	160,835	828	160,007

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	434,429	176,702	257,727	391,022	164,848	226,174

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	30,462	406	30,056	29,998	7	29,991

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 2호	64,486	84	64,402	61,513	1,405	60,108

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	149,404	107,973	41,431	149,626	107,950	41,676

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	29,106	22	29,084	28,728	6	28,722

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호)	45,763	38	45,725	46,811	1,269	45,542

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호	27,428	1,073	26,355	28,363	882	27,481

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)	64,436	1,316	63,120	64,762	119	64,643

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F	63,902	69	63,833	64,315	23	64,292

유진프라이디움전문투자형사모1호	36,700	12	36,688	36,700	3	36,697

한국투자 SEA-CHINA Fund	334,008	152,512	181,496	209,931	77,797	132,134

현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호	57,400	8	57,392	54,994	8	54,986

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	38,694	66	38,628	41,290	101	41,189

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	19,422	2,733	16,689	27,396	149	27,247

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	22,344	2	22,342	19,197	638	18,559

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	55,438	432	55,006	52,318	206	52,112

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	54,685	121	54,564	54,999	31	54,968

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	13,613	1,007	12,606	16,616	323	16,293

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	56,751	178	56,573	26,466	84	26,382

현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호	-	-	-	23,566	226	23,340

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	49,208	33	49,175	48,491	1,555	46,936

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	-	-	-	35,088	120	34,968

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	-	-	-	52,175	182	51,993

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	87,378	498	86,880	82,826	199	82,627

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	31,622	1,058	30,564	29,597	5	29,592

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	50,939	52	50,887	50,878	66	50,812

한국투자TDF 알아서 2050펀드	11,611	81	11,530	5,367	-	5,367

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	118,707	6,267	112,440	125,976	740	125,236

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	52,765	20	52,745	52,371	18	52,353

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	29,607	130	29,477	28,735	238	28,497

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	6,100	-	6,100	6,070	-	6,070

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	101,250	1,100	100,150	99,561	34	99,527

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	75,165	2,664	72,501	71,052	3	71,049

Reksa Dana KISI Equity fund	14,404	84	14,320	20,069	464	19,605

Reksa Dana KISI Fixed income fund	20,716	18	20,698	20,061	10	20,051

Reksa Dana KISI Money market fund	26,686	33	26,653	19,659	4	19,655

KIM Vietnam Fund Management	949	45	904	-	-	-

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호	47,713	139	47,574	-	-	-

한투봉황(장가항)창업투자기업	6,452	-	6,452	10,684	205	10,479

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	18,727	-	18,727	21,571	-	21,571

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	59,429	-	59,429	69,006	-	69,006

KIP KIS Global Fund	-	-	-	20,609	-	20,609

한국투자 핀테크 혁신펀드	4,800	135	4,665	-	-	-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

② 당분기와 전분기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

영업수익	순손익	총포괄손익	영업수익	순손익	총포괄손익

한국투자증권㈜	11,517,282	404,888	360,014	7,963,677	525,157	474,090

한국투자파트너스㈜	27,028	32,046	32,630	27,309	14,129	14,404

㈜한국투자저축은행	226,869	51,646	51,646	185,431	32,830	32,828

한국투자캐피탈㈜	163,382	60,459	60,459	140,978	53,608	53,608

한국투자프라이빗에쿼티㈜	10,681	3,485	3,706	4,026	1,547	2,181

한국투자부동산신탁㈜	2,547	(6,724)	(6,724)	336	(2,289)	(2,289)

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	56	(49)	(1,635)	115	20	(8,393)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	3,662	1,250	1,390	3,129	941	1,665

한국투자신탁운용㈜	88,680	25,634	25,736	87,866	27,211	27,211

한국투자밸류자산운용㈜	11,970	3,229	3,229	13,493	4,603	4,603

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	123,256	(3,118)	2,201	24,560	3,955	27,434

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	949	297	321	727	(50)	112

Korea Investment Securities America, Inc.	2,414	697	757	1,899	(390)	20

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	1,408	53	162	1,246	(1,419)	598

KIS Vietnam Securities Corporation	26,749	6,260	6,769	13,776	4,818	12,068

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	6,699	(1,947)	(1,947)	4,509	(816)	(809)

PT KISI Asset management	844	(823)	(823)	63	(232)	(232)

KIM Investments Funds	2,164	(6,925)	(9,537)	(10,214)	(9,729)	(9,729)

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	75,849	28,126	30,885	108,589	19,863	19,863

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	4,263	65	65	2,791	114	114

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호	17,718	(1,054)	(1,054)	12,424	(462)	(462)

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	5,904	(245)	(245)	5,851	678	678

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	1,444	362	362	2,775	1,919	1,919

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호)	4,897	(1,127)	(1,127)	4,048	709	709

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호	2,291	(1,126)	(1,126)	3,949	495	495

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)	9,390	(846)	(846)	3,808	1,174	1,174

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F	3,418	(459)	(459)	4,088	1,722	1,722

유진프라이디움전문투자형사모1호	1,193	(9)	(9)	1,190	(12)	(12)

한국투자 SEA-CHINA Fund	794	(5,548)	(716)	115	(1,749)	(563)

현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호	19,004	(441)	(441)	6,449	(4,310)	(4,310)

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	2,733	(1,332)	(1,332)	1,360	(4,339)	(4,339)

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	-	-	-	1,151	(524)	(524)

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	53,816	(2,905)	(2,905)	20,157	(486)	(486)

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	-	(202)	(202)	66	(2,232)	(2,232)

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	9,484	(676)	(676)	1,963	(484)	(484)

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	12,236	1,190	1,190	4,248	4,183	4,183

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	-	-	-	644	(520)	(520)

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	5,410	(555)	(555)	2,118	422	422

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	-	-	-	11,585	(1,946)	(1,946)

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	5,574	2,092	2,092	891	493	493

현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호	-	-	-	1,243	838	838

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	11,982	(1,488)	(1,488)	5,976	(688)	(688)

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	-	-	-	489	(274)	(274)

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	-	-	-	1,259	(335)	(335)

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	5,369	3,330	4,253	1,817	(491)	(491)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	375	(2,213)	(2,213)

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	-	-	-	-	(93)	(93)

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	-	-	-	17	(95)	(95)

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	3,302	971	971	921	52	52

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	1,518	(393)	(393)	283	(112)	(112)

한국투자TDF 알아서 2050펀드	817	712	712	-	-	-

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	9,833	(12,794)	(12,794)	106	(144)	(144)

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	-	392	392	-	-	-

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	6,641	342	342	-	-	-

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	117	100	100	-	-	-

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	17,815	623	623	-	-	-

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	16,268	1,452	1,452	-	-	-

Reksa Dana KISI Equity fund	467	(4,566)	(5,386)	-	-	-

Reksa Dana KISI Fixed income fund	1,470	927	75	-	-	-

Reksa Dana KISI Money market fund	1,383	1,101	(283)	-	-	-

KIM Vietnam Fund Management	-	(384)	(384)	-	-	-

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호	6,822	(554)	(554)	-	-	-

한투봉황(장가항)창업투자기업	-	(4,244)	(4,027)	-	(1,688)	(1,234)

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	48	(3,638)	(2,844)	138	(149)	612

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	209	(11,730)	(9,577)	24,565	21,517	23,470

KIP KIS Global Fund	-	-	-	2,651	1,896	1,896

한국투자 핀테크 혁신펀드	4	(131)	(131)	-	-	-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당분기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 19(당)기 3분기>

회사명	사 유

KIM Vietnam Fund Management	신규 취득

HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	신규 취득

이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호(재간접형)	신규 취득

한국투자 핀테크 혁신펀드	신규 취득

키스아이비제삼십칠차 외 35개의 자산유동화구조화기업	지급보증, 매입확약등을 통한 실질 지배력 보유

18(전)기>

회사명	사 유

한국투자부동산신탁(주)	신규 설립

PT KISI Asset management	신규 취득

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	신규 취득

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	신규 취득

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	신규 취득

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	신규 취득

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	신규 취득

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	신규 취득

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	신규 취득

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	신규 취득

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	신규 취득

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	신규 취득

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	신규 취득

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	신규 취득

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	신규 취득

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	신규 취득

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	신규 취득

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	지분율 변동

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	신규 취득

메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	신규 취득

INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호	신규 취득

페트라7의 베타 사모투자합자회사	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	신규 취득

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	신규 취득

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	신규 취득

한국투자TDF 알아서 2050펀드	신규 취득

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	신규 취득

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	신규 취득

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	신규 취득

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	신규 취득

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	신규 취득

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	신규 취득

Reksa Dana KISI Equity fund	신규 취득

Reksa Dana KISI Fixed income fund	신규 취득

Reksa Dana KISI Money market fund	신규 취득

키스아이비플러스제이십일차 외 26개의 자산유동화구조화기업	지급보증, 매입확약등을 통한 실질 지배력 보유

(6 ) 당분기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 19(당)기 3분기>

회사명	사 유

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제12호	상환

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제11호	상환

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	지분율 하락

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호	처분

현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호	상환

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	처분

이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호(재간접형)	처분

KIP KIS Global Fund	청산

에스에프더퍼스트제일차 외 12개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

18(전)기>

회사명	사 유

㈜카카오뱅크	지분율 하락

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	지분율 하락

한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호	지분율 하락

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	지분율 하락

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	지분율 하락

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	지분율 하락

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	지분율 하락

INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호	처분

메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	처분

페트라7의 베타 사모투자합자회사	지분율 하락

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	상환

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	상환

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	상환

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	상환

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	지분율 하락

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	지분율 하락

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	지분율 하락

페트라7의 알파 사모투자합자회사	지분율 하락

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	상환

한국투자파트너스벤처조합 제11호	청산

키스아이비제십사차 외 18개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.또한, 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 현재로는 예측할 수 없습니다.

3. 유의적인 회계정책

이번 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동 일합니다. 또한, 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

4. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

현금및현금성자산	1,723,553	853,210

일반상품예치금(예금)	11,100	3,000

투자자예탁금별도예치금(예금)	346,000	175,600

장내파생상품거래예치금	3,482,359	1,753,776

장기성예금	1,744,712	2,316,903

특정예금	43	51

기타예치금	1,128,753	466,344

합 계	8,436,520	5,568,884

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기	비고

일반상품예치금(예금)(*1)	11,100	3,000	-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	346,000	175,600	-

장내파생상품거래예치금(*1)	3,482,359	1,753,776	-

장기성예금(*2)	1,425,000	2,111,437	질권설정

특정예금	43	49	당좌개설보증금

기타예치금(*3)	1,105,700	456,116	지급준비예치금 등

합 계	6,370,202	4,499,978

(*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다. (*2) 당분기말 현 재 장기성예금 중 5,000 백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 1,420,000 백 만원 은 유가증권대차거래 , 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. (*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 직접판매에 따라 주식형/혼합형/채권형 펀드 판매시 익일에 해당 상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액입니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

유가증권	지분증권	3,566,050	4,860,352

채무증권	29,797,240	24,654,436

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	6,098,945	1,853,526

출자금	184,986	131,159

집합투자증권	2,104,807	1,635,412

파생결합증권	263,391	228,168

소 계	42,015,419	33,363,053

대출채권	849,740	450,781

합 계	42,865,159	33,813,834

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000 백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

원화주식	2,036,008	3,341,925

외화주식	836,058	852,173

신종자본증권	610,792	623,636

기타	83,192	42,618

합 계	3,566,050	4,860,352

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

국채ㆍ지방채	6,211,145	5,679,435

특수채	5,400,384	2,882,768

회사채	10,923,543	8,139,772

기업어음증권	4,066,370	2,702,018

전자단기사채	1,041,311	2,441,053

외화채	2,106,009	2,280,824

외화전자단기사채	-	1,958

전환사채	45,292	523,739

신주인수권부사채	3,186	2,869

합 계	29,797,240	24,654,436

(4) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

일반예수분	5,592,967	1,554,204

장내파생상품거래예수분	505,978	299,322

합 계	6,098,945	1,853,526

(5) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

주가연계증권	259,148	167,357

주가연계파생결합사채	2,532	6,550

기타파생결합증권	2,310	3,179

기타파생결합사채	-	51,442

상장지수증권	-	117

신용위험조정액	(599)	(477)

합 계	263,391	228,168

6 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

지분증권(*)

주식	424,958	498,494

출자금	818	818

소 계	425,776	499,312

채무증권

국공채	309,164	232,663

특수채	1,076,448	1,635,747

회사채	329,318	245,673

소 계	1,714,930	2,114,083

합 계	2,140,706	2,613,395

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. 19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	20,945	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주	324,480	232,005	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	8,687	32,540	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	121,882	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	14,087	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,623	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜	1,998	865	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	378,116	424,958

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	378,934	425,776

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	30,856	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주	324,480	313,665	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	8,687	29,246	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	106,472	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	14,811	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,544	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜	1,998	889	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	378,116	498,494

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	378,934	499,312

(3) 당분 기 와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익	23,928	22,409

(5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	2,114,083	-	-	2,114,083

취득(매입)	1,579,527	-	-	1,579,527

제거(매도)	(1,979,599)	-	-	(1,979,599)

평가	4,215	-	-	4,215

기타(*)	(3,296)	-	-	(3,296)

분기말 장부금액	1,714,930	-	-	1,714,930

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	3,412,713	-	-	3,412,713

취득(매입)	6,152,768	-	-	6,152,768

제거(매도)	(4,437,031)	-	-	(4,437,031)

평가	19,757	-	-	19,757

기타(*)	(1,570)	-	-	(1,570)

연결범위 변동	(2,900,026)	-	-	(2,900,026)

분기말 장부금액	2,246,611	-	-	2,246,611

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	270	-	-	270

손실충당금전입	75	-	-	75

분기말 손실충당금	345	-	-	345

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	350	-	-	350

손실충당금환입	(90)	-	-	(90)

분기말 손실충당금	260	-	-	260

7. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

㈜카카오뱅크	대한민국	33.53	12월	612,000	596,980	648,540	은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	2,896	2,896	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	-	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	8,213	10,528	10,528	펀드관리

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	3,625	3,851	3,851	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	3,826	4,988	4,988	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	10,530	15,125	15,125	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	12,496	21,611	21,611	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*3)	대한민국	11.12	12월	1,167	967	967	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*3)	대한민국	11.66	12월	357	295	295	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	1,225	3,327	3,327	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	25,025	25,025	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업	중국	49.50	12월	38,464	67,662	67,529	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*3)	대한민국	11.13	12월	1,769	2,735	2,735	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*3)	대한민국	11.07	12월	1,410	2,173	2,173	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*3)	대한민국	11.22	12월	1,286	1,587	1,587	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*3)	대한민국	11.21	12월	1,513	1,844	1,844	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*3)	대한민국	11.30	12월	1,218	1,591	1,591	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.67	12월	14,952	17,317	17,317	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	22.28	12월	3,004	3,104	3,312	집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	28,980	40,129	40,129	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	16,466	19,526	19,526	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	90,336	121,320	121,320	투자조합

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	싱가포르	49.90	12월	7,297	6,613	6,613	집합투자기구

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	32,765	33,408	33,778	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	28,958	31,603	31,603	집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	일본	50.00	6월	18,800	20,945	20,945	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,857	2,857	투자조합

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	영국	23.35	12월	31,643	31,377	31,377	집합투자기구

케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*1)	대한민국	64.52	12월	2,000	2,013	2,013	투자조합

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	28,569	27,904	27,904	집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	46,419	46,753	46,757	집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	25,514	25,514	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,235	30,235	집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	20,923	21,545	21,545	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*1)	대한민국	54.48	12월	4,476	4,390	4,390	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	대한민국	28.67	12월	15,896	15,668	15,668	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신 탁 2호	대한민국	40.04	12월	15,440	15,228	15,228	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	31,006	29,950	29,950	집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	30.30	12월	24,181	23,853	23,853	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	37,063	37,063	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,420	30,420	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	15,505	15,506	15,506	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,905	2,905	투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	36.36	12월	545	532	532	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	48,053	46,704	46,704	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	21,526	21,785	21,388	집합투자기구

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	50,000	43,870	41,752	집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	대한민국	30.00	12월	44,155	44,731	44,731	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	47,620	47,003	47,003	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	25,600	23,881	23,881	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	24,400	22,759	22,759	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	46,509	46,509	집합투자기구

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	대한민국	31.75	12월	2,000	1,984	1,984	투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	2,411	2,399	2,399	투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	5,603	5,099	5,099	투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	35,000	36,786	37,108	집합투자기구

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(*4)	대한민국	56.90	12월	30,646	30,319	30,314	집합투자기구

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	대한민국	42.74	12월	20,532	20,683	20,961	집합투자기구

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	대한민국	35.83	12월	55,000	55,097	54,421	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*4)	대한민국	51.92	12월	26,062	25,210	25,210	투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	대한민국	31.95	12월	1,000	989	989	투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	대한민국	23.51	12월	27,669	26,539	26,089	집합투자기구

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	대한민국	30.77	12월	2,000	1,963	1,963	투자조합

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	대한민국	46.28	12월	20,000	20,163	20,134	집합투자기구

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	20.62	12월	3,000	2,930	2,930	투자조합

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호	대한민국	20.00	12월	6,975	7,031	7,167	집합투자기구

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(*2)	대한민국	4.83	12월	5,724	5,479	5,479	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	대한민국	37.03	12월	5,000	5,499	5,499	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*1)	대한민국	70.63	12월	5,000	5,619	5,619	집합투자기구

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)(*1)	대한민국	78.87	12월	1,700	2,567	2,567	집합투자기구

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)(*1)	대한민국	79.20	12월	1,724	1,944	1,944	집합투자기구

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	대한민국	20.15	12월	5,000	5,768	5,768	집합투자기구

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 (*2)	대한민국	6.60	12월	535	540	540	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	22,842	65,721	65,721	사모투자전문회사

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	19,881	16,320	16,320	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*3)	대한민국	0.87	12월	204	167	167	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	11,604	10,781	10,781	집합투자기구

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(*3)	대한민국	6.09	12월	307	324	324	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*1)	미국	100.00	12월	1,160	36	36	벤처창업투자

Korea Investment Partners Southeast Asia(*1)	싱가포르	100.00	12월	871	871	871	벤처창업투자

2020 KIP Bon Appetit 투자조합(*3)	대한민국	14.08	12월	1,000	992	992	투자조합

한국투자 광개토투자조합	대한민국	20.00	12월	4,505	4,486	4,486	투자조합

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(*3)	대한민국	15.00	12월	1,500	1,487	1,487	사모투자전문회사

한국투자 바이오 글로벌 펀드	대한민국	33.76	12월	32,000	31,842	31,842	투자조합

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	대한민국	28.33	12월	4,468	4,253	4,253	사모투자전문회사

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,818	3,818	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*3)	대한민국	6.98	12월	38,832	43,204	43,204	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*3)	대한민국	4.76	12월	1,860	1,939	1,939	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	31,053	30,523	30,523	집합투자기구

하논사모투자합자회사	대한민국	29.05	12월	6,100	6,505	6,740	투자조합

에트라제3의1호사모투자합자회사(*3)	대한민국	19.51	12월	5,000	5,232	5,232	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*3)	대한민국	11.49	12월	35,843	34,271	34,271	사모투자업

프라이싱사모투자합자회사(*3)	대한민국	0.31	12월	100	98	98	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	15,658	25,543	25,543	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	5,704	8,226	8,226	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	3,759	5,094	5,094	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	4,141	5,601	5,601	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	3,952	5,289	5,289	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	3,718	5,128	5,128	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,541	5,039	5,039	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,489	6,337	6,337	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,968	4,528	4,528	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,707	4,650	4,650	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,083	4,168	4,168	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,655	4,680	4,680	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	대한민국	30.00	12월	16,462	20,200	20,200	집합투자기구

합 계	2,210,709	2,350,066	2,399,371

(*1)(*2)(*3) (*4) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

㈜카카오뱅크 (*1)	대한민국	33.53	12월	612,000	562,798	617,664	은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*2)	중국	100.00	12월	3,323	2,792	2,792	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	-	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*2)	중국	100.00	12월	8,213	10,528	10,528	펀드관리

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	6,596	12,347	12,347	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	7,132	8,024	8,024	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	12,006	21,400	21,400	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	19,095	22,966	22,966	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*4)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,002	1,002	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*4)	대한민국	11.66	12월	357	306	306	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	2,250	4,375	4,375	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	26,176	26,176	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업	중국	49.50	12월	52,649	68,042	68,042	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*4)	대한민국	11.13	12월	1,991	2,825	2,825	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*4)	대한민국	11.07	12월	1,682	2,304	2,304	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*4)	대한민국	11.22	12월	1,817	2,059	2,059	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*4)	대한민국	11.21	12월	1,926	2,295	2,295	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*4)	대한민국	11.30	12월	1,427	1,871	1,871	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.67	12월	18,369	20,363	20,363	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	21.37	12월	7,990	8,208	8,208	집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	30,555	37,289	37,289	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	20,000	20,818	20,818	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	74,400	79,207	79,207	집합투자기구

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	싱가포르	50.00	12월	7,297	6,816	6,816	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	27,199	27,133	27,133	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	33,150	36,700	36,700	집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	대한민국	50.00	12월	18,800	20,117	20,117	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,902	2,902	투자조합

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	대한민국	23.35	12월	31,643	31,505	31,505	집합투자기구

케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*2)	대한민국	64.52	12월	2,000	1,975	1,975	투자조합

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	28,569	27,354	27,354	집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	46,419	46,260	46,264	집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	24,930	24,930	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,233	30,233	집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	22,169	22,644	22,644	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*2)	대한민국	54.48	12월	4,417	4,360	4,360	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	대한민국	28.67	12월	15,680	15,510	15,510	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신2호	대한민국	40.04	12월	15,267	15,099	15,099	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	27,303	27,311	27,311	집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	30.30	12월	24,181	23,920	23,920	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	37,870	37,870	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,422	30,422	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	15,052	15,050	15,050	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,950	2,950	투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	36.36	12월	800	790	790	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	48,545	47,750	47,750	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	21,526	22,109	21,711	집합투자기구

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	50,000	41,752	41,752	집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	대한민국	30.00	12월	42,073	42,547	42,547	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	47,620	46,557	46,557	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	대한민국	47.55	12월	19,600	19,196	19,196	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	25,600	24,588	24,588	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	24,400	23,437	23,437	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	47,899	47,899	집합투자기구

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	20.46	12월	20,704	20,605	20,526	집합투자기구

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	대한민국	31.75	12월	2,000	1,984	1,984	투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	2,411	2,401	2,401	투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	100	(5)	-	투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	35,000	36,659	36,981	집합투자기구

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(*5)	대한민국	56.82	12월	3,321	3,308	3,308	집합투자기구

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호(*5)	대한민국	53.55	12월	16,600	16,216	16,216	집합투자기구

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	대한민국	28.51	12월	20,000	20,018	20,018	집합투자기구

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호(*5)	대한민국	51.14	12월	78,500	76,928	76,018	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*5)	대한민국	51.92	12월	26,062	25,397	25,397	투자조합

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*3)	대한민국	4.83	12월	5,611	5,449	5,449	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*2)	대한민국	89.97	12월	5,000	5,407	5,407	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*2)	대한민국	94.09	12월	5,000	5,546	5,546	집합투자기구

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)(*2)	대한민국	87.42	12월	4,500	4,457	4,457	집합투자기구

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)(*2)	대한민국	90.94	12월	1,700	1,872	1,872	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	27,417	68,115	68,115	사모투자전문회사

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	21,609	19,364	19,364	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*4)	대한민국	0.87	12월	204	170	170	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	6,864	6,156	6,156	집합투자기구

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(*4)	대한민국	6.09	12월	1,400	1,619	1,619	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*2)	미국	100.00	12월	1,160	36	36	벤처창업투자

Korea Investment Partners Southeast Asia(*2)	싱가포르	100.00	12월	434	434	434	벤처창업투자

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*4)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,767	3,767	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*4)	대한민국	7.21	12월	38,578	45,005	45,005	사모투자업

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*4)	대한민국	17.65	12월	1,804	5,221	5,221	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*4)	대한민국	4.76	12월	2,910	1,935	1,935	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	30,968	30,313	30,313	집합투자기구

하논사모투자합자회사	대한민국	29.05	12월	6,100	6,116	6,348	투자조합

에트라제3의1호사모투자합자회사(*4)	대한민국	19.51	12월	5,000	5,177	5,177	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*4)	대한민국	11.52	12월	35,686	34,025	34,025	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	27,218	35,916	35,916	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	7,687	8,750	8,750	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	4,717	5,193	5,193	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	4,141	4,239	4,239	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	3,952	3,674	3,674	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	3,718	3,678	3,678	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,541	3,703	3,703	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,489	4,194	4,194	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,968	3,203	3,203	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,707	3,248	3,248	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,083	3,280	3,280	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,655	3,303	3,303	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	대한민국	30.00	12월	16,462	15,783	15,783	집합투자기구

합 계	2,192,460	2,237,540	2,291,582

(*1)(*2)(*3)(*4) (*5) 전기 중 연결실체는 ㈜카카오뱅크의 지분율 하락에 따라 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

㈜카카오뱅크	25,158,496	23,377,815	1,780,681	591,583	85,875	100,083

진우(북경)투자자문유한공사	2,982	86	2,896	-	-	104

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	136	1,972	(1,836)	-	(28)	(28)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	11,757	1,229	10,528	-	-	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	11,913	2	11,911	(5,298)	(7,983)	(7,983)

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	15,468	2	15,466	17,461	9,964	9,964

한국투자 해외진출 Platform펀드	71,878	4,654	67,224	(16,769)	(21,329)	(21,329)

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	106,350	876	105,474	37,642	30,052	30,052

한국투자 Future Growth 투자조합	8,768	68	8,700	(239)	(312)	(312)

한국투자 Future Value 투자조합	2,556	20	2,536	(69)	(90)	(90)

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,395	85	13,310	4	(90)	(90)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	94,894	298	94,596	692	(4,350)	(4,350)

상해방정한투주식투자파트너십기업	136,696	6	136,690	26,298	24,779	29,131

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	24,706	133	24,573	1,883	1,190	1,190

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	19,724	92	19,632	2,637	1,273	1,273

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	14,228	85	14,143	2,076	524	524

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	16,550	105	16,445	1,840	(349)	(349)

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	14,164	92	14,072	477	(635)	(635)

한국투자유망서비스산업투자조합	41,494	2,727	38,767	6,181	829	829

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	13,932	-	13,932	3,792	3,615	3,615

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	91,500	1,050	90,450	13,237	11,392	11,392

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	49,064	248	48,816	7,008	5,606	5,606

한국투자 RE-UP 펀드	373,952	2,166	371,786	89,504	86,338	86,338

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,805	114	13,691	-	(403)	(456)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	85,443	-	85,443	2,309	11,388	11,388

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	78,273	266	78,007	4,422	2,439	2,439

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	44,232	2,341	41,891	3,071	3,692	3,692

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	12,950	-	12,950	-	(206)	(206)

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,516	117	134,399	4,249	3,442	3,442

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	3,150	30	3,120	-	59	59

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	57,279	107	57,172	2,132	2,865	2,865

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	99,476	5,974	93,502	5,920	7,084	7,084

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	100,244	210	100,034	4,131	5,074	5,074

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,727	21	90,706	2,291	2,223	2,223

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	64,720	85	64,635	1,400	2,804	2,804

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,059	1	8,058	504	440	440

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	54,646	5	54,641	1,876	1,495	1,495

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	38,038	3	38,035	1,852	1,572	1,572

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	86,779	1,848	84,931	2,411	(1,069)	(1,069)

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	78,739	17	78,722	2,971	2,443	2,443

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	268,211	151,656	116,555	10,911	4,982	4,982

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	354,396	278,346	76,050	11,032	3,512	3,512

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	61,573	48	61,525	2,349	2,212	2,212

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,811	-	8,811	84	(137)	(137)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	1,470	8	1,462	20	(11)	(11)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	105,235	150	105,085	3,811	1,031	1,031

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	87,479	6,873	80,606	8,185	3,476	3,476

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	88,671	53	88,618	485	4,280	4,280

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	294,167	145,063	149,104	6,443	5,108	5,108

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	122,303	2,842	119,461	8,095	6,208	6,208

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	73,344	65	73,279	6,760	4,283	4,283

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	69,897	62	69,835	3,290	3,837	3,837

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	128,307	27	128,280	5,965	1,582	1,582

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,248	-	6,248	-	(1)	(1)

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,190	1	10,189	150	(9)	150

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	10,450	252	10,198	-	(808)	(808)

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	136,009	25	135,984	4,813	5,945	5,945

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	53,338	54	53,284	2,162	(561)	(561)

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	48,395	-	48,395	2,486	2,207	2,207

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	168,520	14,751	153,769	9,008	7,938	7,938

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	48,678	118	48,560	3	(359)	(359)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	3,095	-	3,095	-	(35)	(35)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	113,497	634	112,863	2,031	(585)	(585)

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	6,396	16	6,380	-	(120)	(120)

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	62,347	18,780	43,567	381	289	289

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	14,212	-	14,212	-	(338)	(338)

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호	35,232	79	35,153	381	962	962

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	110,596	82	110,514	1	(1,691)	(1,691)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	14,224	106	14,118	308	298	298

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	7,200	21	7,179	-	(77)	(77)

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	4,328	467	3,861	2,556	2,158	2,158

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	2,236	13	2,223	117	104	104

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	27,575	8	27,567	177	394	394

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	8,863	638	8,225	496	126	126

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	296,169	424	295,745	25,623	24,302	24,302

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	70,997	278	70,719	(3,744)	(4,677)	(4,677)

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	19,297	174	19,123	-	(274)	(274)

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	36,265	328	35,937	651	(379)	(379)

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	5,391	67	5,324	1,822	729	729

Korea Investment Partners US inc	55	19	36	-	-	-

Korea Investment Partners Southeast Asia	871	-	871	-	-	-

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	7,056	22	7,034	-	(65)	(65)

한국투자 광개토투자조합	22,504	74	22,430	14	(95)	(95)

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	9,948	35	9,913	-	(87)	(87)

한국투자 바이오 글로벌 펀드	94,805	471	94,334	15	(466)	(466)

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	15,724	716	15,008	1	(760)	(760)

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	381,818	16	381,802	10,765	10,192	15,304

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	619,530	559	618,971	41,479	41,387	46,312

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	40,818	109	40,709	1,421	936	936

이큐파트너스그린사모투자합자회사	101,951	207	101,744	923	703	703

하논사모투자합자회사	22,450	56	22,394	2,656	2,385	2,385

에트라제3의1호사모투자합자회사	26,891	70	26,821	687	476	843

페트라7의베타 사모투자합자회사	299,079	652	298,427	(3)	(1,938)	2,058

프라이싱사모투자합자회사	32,006	214	31,792	20	(321)	(321)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	83,381	989	82,392	25,819	13,539	13,539

한국투자 Ace 투자조합(17)	40,859	198	40,661	8,880	8,120	8,120

한국투자 Beyond 투자조합(17)	25,194	129	25,065	5,932	5,362	5,362

한국투자 Core 투자조합(17)	27,163	109	27,054	7,197	6,579	6,579

한국투자 Dream 투자조합(17)	25,526	100	25,426	7,990	7,764	7,764

한국투자 Essence 투자조합(17)	25,289	49	25,240	7,360	7,138	7,138

한국투자 Future 투자조합(17)	24,955	51	24,904	6,817	6,602	6,602

한국투자 Growth 투자조합(17)	31,294	54	31,240	10,741	10,564	10,564

한국투자 High 투자조합(17)	22,320	43	22,277	6,703	6,519	6,519

한국투자 Impact 투자조합(17)	22,891	42	22,849	7,025	6,889	6,889

한국투자 Joint 투자조합(17)	20,595	45	20,550	4,573	4,377	4,377

한국투자 Key 투자조합(17)	22,957	42	22,915	6,878	6,745	6,745

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	67,588	254	67,334	14,939	14,726	14,726

18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익(*)	분기순손익(*)	분기총포괄손익(*)

㈜카카오뱅크	22,724,108	21,045,387	1,678,721	480,594	15,354	22,999

진우(북경)투자자문유한공사	2,874	82	2,792	-	(342)	(231)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	164	1,972	(1,808)	-	(25)	(25)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	11,757	1,229	10,528	-	-	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	38,186	-	38,186	(3,607)	(4,687)	(4,687)

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	25,303	423	24,880	2,925	(9,107)	(9,107)

한국투자 해외진출 Platform펀드	100,056	4,943	95,113	(12,694)	(15,414)	(15,414)

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	113,553	1,465	112,088	22,916	8,391	8,391

한국투자 Future Growth 투자조합	9,121	110	9,011	2	(478)	(478)

한국투자 Future Value 투자조합	2,659	32	2,627	-	(139)	(139)

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	17,660	160	17,500	271	(621)	(621)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	100,419	1,473	98,946	6,950	3,639	3,639

상해방정한투주식투자파트너십기업	137,468	9	137,459	23,442	22,230	26,033

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	25,595	212	25,383	8,123	7,806	7,806

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	20,988	169	20,819	6,869	5,634	5,634

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	18,505	157	18,348	919	(1,160)	(1,160)

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	20,670	190	20,480	2,226	921	921

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	16,717	159	16,558	298	(540)	(540)

한국투자유망서비스산업투자조합	48,377	2,789	45,588	3,489	2,787	2,787

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	38,411	-	38,410	2,280	894	894

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	84,465	415	84,050	8,974	7,367	7,367

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	52,046	-	52,046	2,400	1,572	1,572

한국투자 RE-UP 펀드	242,777	46	242,731	9,870	7,506	7,506

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,670	37	13,633	-	38	106

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	69,394	-	69,394	2,562	804	804

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	90,777	189	90,587	2,185	3,569	3,569

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	40,237	3	40,233	2,941	2,970	2,970

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	13,155	-	13,155	-	(204)	(204)

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,982	33	134,948	4,639	3,784	3,784

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	3,068	7	3,061	63	(25)	(25)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,093	48	56,044	3,124	2,379	2,379

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	92,610	94	92,516	3,455	3,315	3,315

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	97,829	86	97,742	4,339	5,275	5,275

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,721	21	90,700	2,289	2,229	2,229

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	67,964	32	67,932	1,130	2,465	2,465

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,004	1	8,003	488	383	383

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	54,094	3	54,091	1,807	1,195	1,195

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	37,715	2	37,712	1,788	1,357	1,357

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	86,795	9,349	77,446	4,134	2,392	2,392

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	78,960	17	78,943	1,377	400	400

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	268,203	149,112	119,091	169,624	4,292	4,292

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	220,071	144,017	76,055	7,415	3,529	3,529

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	59,762	47	59,715	2,192	2,074	2,074

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,948	-	8,948	-	(107)	(107)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자	2,173	-	2,173	-	(19)	(19)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	107,520	82	107,438	13,804	2,930	2,930

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	87,020	5,216	81,804	2,432	3,580	3,580

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	84,370	32	84,338	852	(15,245)	(15,245)

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	141,895	73	141,822	6,948	6,251	6,251

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	118,354	26	118,329	4,124	1,066	1,066

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	40,470	103	40,367	-	(1,456)	(1,456)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	75,654	208	75,447	28	(1,830)	(1,830)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	72,112	198	71,914	27	(1,743)	(1,743)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	132,275	164	132,111	-	-	-

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	100,767	51	100,717	2,738	1,788	1,788

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,249	-	6,249	-	(147)	(147)

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,201	2	10,199	21	(23)	(23)

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	200	255	(55)	-	(3)	(3)

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	135,540	25	135,515	2,785	7,879	7,879

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	5,826	3	5,823	-	-	-

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호	112,960	82,678	30,282	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	70,220	-	70,220	-	-	-

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	160,413	9,987	150,426	-	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	49,054	135	48,920	-	-	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	112,941	20	112,921	20,991	(1,067)	(1,067)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,974	-	5,974	485	485	485

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,883	-	5,883	572	572	572

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	5,208	110	5,098	930	380	380

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	2,113	54	2,059	168	65	65

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	-	-	-	-	(1,636)	(617)

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	326,717	20,201	306,516	143,280	141,670	141,670

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	84,241	330	83,911	7,352	6,171	6,171

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	19,487	90	19,397	1,150	881	881

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	21,208	691	20,517	573	(557)	(557)

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	26,575	-	26,575	2,862	2,649	2,649

Korea Investment Partners US inc	55	19	36	-	-	-

Korea Investment Partners Southeast Asia	434	-	434	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	376,773	27	376,746	18,658	18,020	45,378

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	625,008	786	624,222	35,250	32,164	77,232

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	30,227	642	29,585	(10)	(392)	(392)

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	40,830	195	40,635	2,401	1,796	1,796

이큐파트너스그린사모투자합자회사	101,383	342	101,041	864	(193)	(193)

하논사모투자합자회사	21,191	135	21,056	4,905	4,611	4,611

에트라제3의1호사모투자합자회사	26,615	76	26,539	552	653	2,558

페트라7의베타 사모투자합자회사	295,714	453	295,261	(3,794)	(3,997)	(2,747)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	117,223	1,365	115,858	10,382	7,097	7,097

한국투자 Ace 투자조합(17)	43,257	-	43,257	3,125	2,160	2,160

한국투자 Beyond 투자조합(17)	25,543	-	25,543	1,147	891	891

한국투자 Core 투자조합(17)	20,475	-	20,475	1,744	975	975

한국투자 Dream 투자조합(17)	17,662	-	17,662	721	(169)	(169)

한국투자 Essence 투자조합(17)	18,102	-	18,102	1,621	1,306	1,306

한국투자 Future 투자조합(17)	18,303	-	18,303	1,112	817	817

한국투자 Growth 투자조합(17)	20,676	-	20,676	3,342	3,171	3,171

한국투자 High 투자조합(17)	15,758	-	15,758	722	574	574

한국투자 Impact 투자조합(17)	15,960	-	15,960	3,007	2,875	2,875

한국투자 Joint 투자조합(17)	16,172	-	16,172	741	587	587

한국투자 Key 투자조합(17)	16,171	-	16,171	3,006	2,877	2,877

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	52,816	207	52,608	32,726	10,178	10,178

(*) 영업수익, 순손익 및 총포괄손익은 전분기 금액 입니다.

(3) 당분기와 전분기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법자본변동	분기말

㈜카카오뱅크	617,664	-	-	-	25,316	5,560	648,540

진우(북경)투자자문유한공사	2,792	-	-	-	-	104	2,896

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	10,528	-	-	-	-	-	10,528

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	12,347	(2,971)	-	(2,944)	(2,581)	-	3,851

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	8,024	(3,306)	-	(2,944)	3,214	-	4,988

한국투자 해외진출 Platform펀드	21,400	(1,476)	-	-	(4,799)	-	15,125

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	22,966	(6,600)	-	(913)	6,158	-	21,611

한국투자 Future Growth 투자조합	1,002	-	-	-	(35)	-	967

한국투자 Future Value 투자조합	306	-	-	-	(11)	-	295

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	4,375	(1,025)	-	-	(23)	-	3,327

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	26,176	-	-	-	(1,151)	-	25,025

상해방정한투주식투자파트너십기업	68,042	(14,934)	-	-	12,267	2,154	67,529

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,824	(223)	-	-	133	-	2,734

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	2,303	(272)	-	-	141	-	2,172

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,059	(531)	-	-	59	-	1,587

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,295	(413)	-	-	(38)	-	1,844

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	1,871	(208)	-	-	(72)	-	1,591

한국투자유망서비스산업투자조합	20,363	(3,416)	-	-	370	-	17,317

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	8,208	(4,800)	-	(1,972)	1,875	-	3,311

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	37,289	(1,575)	-	(639)	5,054	-	40,129

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	20,818	(3,534)	-	-	2,242	-	19,526

한국투자 RE-UP 펀드	79,207	15,936	-	(1,997)	28,173	-	121,319

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	6,816	-	(541)	-	(102)	438	6,611

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	27,133	5,187	-	(5,089)	6,548	-	33,779

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	36,700	(4,811)	-	(1,273)	988	-	31,604

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	20,117	-	-	(1,018)	1,846	-	20,945

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	2,902	-	-	-	(45)	-	2,857

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	31,505	-	-	(932)	803	-	31,376

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	1,975	-	-	-	38	-	2,013

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	27,354	-	-	(848)	1,399	-	27,905

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	46,264	-	-	(3,049)	3,542	-	46,757

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	24,930	-	-	(710)	1,294	-	25,514

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	30,233	-	-	(739)	741	-	30,235

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	22,644	(1,263)	-	(770)	935	-	21,546

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,360	59	-	(268)	240	-	4,391

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	15,510	227	-	(498)	429	-	15,668

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	15,099	185	-	(685)	629	-	15,228

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	27,311	3,703	-	(687)	(377)	-	29,950

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	23,920	-	-	(807)	740	-	23,853

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	37,870	-	-	(2,390)	1,584	-	37,064

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	30,422	-	-	(1,406)	1,405	-	30,421

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	15,050	454	-	(555)	558	-	15,507

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	2,950	-	-	-	(45)	-	2,905

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자	790	(255)	-	-	(4)	-	531

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	47,750	(483)	-	(1,021)	458	-	46,704

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	21,711	-	-	(1,263)	940	-	21,388

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	41,752	-	-	-	-	-	41,752

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	42,547	2,109	-	(1,457)	1,532	-	44,731

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	46,557	-	-	(1,997)	2,442	-	47,002

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	19,196	(19,196)	-	-	-	-	-

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	24,588	-	-	(2,102)	1,396	-	23,882

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	23,437	-	-	(1,928)	1,251	-	22,760

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	47,899	-	-	(1,963)	574	-	46,510

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	20,526	(20,526)	-	-	-	-	-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	1,984	-	-	-	-	-	1,984

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	2,401	-	-	-	(2)	-	2,399

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	-	5,503	-	-	(404)	-	5,099

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	36,981	-	-	(1,481)	1,608	-	37,108

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	3,308	27,325	-	-	(319)	-	30,314

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호	16,216	(14,216)	(2,000)	-	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	20,018	532	-	(532)	943	-	20,961

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	76,018	(22,795)	-	(1,646)	2,844	-	54,421

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	25,397	-	-	-	(187)	-	25,210

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	-	1,000	-	-	(11)	-	989

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	-	-	27,669	(1,443)	(138)	-	26,088

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	-	2,000	-	-	(37)	-	1,963

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	-	20,000	-	-	134	-	20,134

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	-	3,000	-	-	(70)	-	2,930

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호	-	6,975	-	-	192	-	7,167

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,449	112	-	(174)	92	-	5,479

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,407	-	-	-	92	-	5,499

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,546	-	-	-	73	-	5,619

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	4,457	(2,738)	-	-	849	-	2,568

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	1,872	24	-	-	48	-	1,944

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	-	5,000	-	-	768	-	5,768

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	-	535	-	-	5	-	540

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	68,115	(4,575)	-	(3,202)	5,383	-	65,721

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	19,364	(1,728)	-	(229)	(1,088)	-	16,319

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	169	-	-	-	(2)	-	167

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	6,155	4,740	-	-	(114)	-	10,781

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	1,618	(1,093)	-	(245)	44	-	324

Korea Investment Partners US inc	36	-	-	-	-	-	36

Korea Investment Partners Southeast Asia	434	437	-	-	-	-	871

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	-	1,000	-	-	(8)	-	992

한국투자 광개토투자조합	-	4,505	-	-	(19)	-	4,486

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	-	1,500	-	-	(13)	-	1,487

한국투자 바이오 글로벌 펀드	-	32,000	-	-	(158)	-	31,842

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	-	4,468	-	-	(215)	-	4,253

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,767	-	-	(102)	102	51	3,818

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	45,004	(4,513)	-	(537)	2,897	352	43,203

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,221	(4,141)	-	(1,365)	285	-	-

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	1,935	-	-	(41)	45	-	1,939

이큐파트너스그린사모투자합자회사	30,313	-	-	-	211	-	30,524

하논사모투자합자회사	6,350	-	-	(304)	692	-	6,738

에트라제3의1호사모투자합자회사	5,177	-	-	(109)	93	72	5,233

페트라7의베타 사모투자합자회사	34,025	-	-	-	(213)	459	34,271

프라이싱사모투자합자회사	-	100	-	-	(2)	-	98

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	35,916	(11,559)	-	(3,012)	4,197	-	25,542

한국투자 Ace 투자조합(17)	8,750	(1,982)	-	(185)	1,643	-	8,226

한국투자 Beyond 투자조합(17)	5,193	(959)	-	(230)	1,090	-	5,094

한국투자 Core 투자조합(17)	4,239	-	-	-	1,362	-	5,601

한국투자 Dream 투자조합(17)	3,674	-	-	-	1,615	-	5,289

한국투자 Essence 투자조합(17)	3,678	-	-	-	1,450	-	5,128

한국투자 Future 투자조합(17)	3,703	-	-	-	1,336	-	5,039

한국투자 Growth 투자조합(17)	4,194	-	-	-	2,143	-	6,337

한국투자 High 투자조합(17)	3,203	-	-	-	1,325	-	4,528

한국투자 Impact 투자조합(17)	3,248	-	-	-	1,402	-	4,650

한국투자 Joint 투자조합(17)	3,280	-	-	-	888	-	4,168

한국투자 Key 투자조합(17)	3,303	-	-	-	1,377	-	4,680

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	15,783	-	-	-	4,418	-	20,201

합 계	2,291,578	(13,501)	25,128	(59,701)	146,677	9,190	2,399,371

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법자본변동	분기말

㈜카카오뱅크	-	-	451,065	-	860	212	452,137

진우(북경)투자자문유한공사	3,086	-	-	-	(342)	110	2,854

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	6,850	-	-	-	-	-	6,850

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	1,561	(1,548)	-	215	(228)	-	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	13,944	(1,455)	-	-	(1,516)	-	10,973

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	3,557	(2,081)	-	(208)	(1,268)	-	-

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	17,932	(4,191)	-	(2,040)	(2,937)	-	8,764

한국투자 해외진출 Platform펀드	26,089	(450)	-	-	(3,468)	-	22,171

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	29,365	(3,685)	-	-	1,719	-	27,399

한국투자 Future Growth 투자조합	1,191	-	-	-	(53)	-	1,138

한국투자 Future Value 투자조합	363	-	-	-	(16)	-	347

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	3,435	-	-	-	(155)	-	3,280

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	22,959	-	-	-	963	-	23,922

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	54,238	3,883	-	-	11,122	1,773	71,016

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,025	-	-	-	869	-	2,894

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	2,197	(277)	-	(100)	625	-	2,445

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,499	(248)	-	(63)	(131)	-	2,057

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,401	(248)	-	(58)	103	-	2,198

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	2,230	-	-	-	(61)	-	2,169

한국투자유망서비스산업투자조합	18,557	-	-	-	1,244	-	19,801

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	8,944	(1,092)	-	-	191	-	8,043

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	4,944	(4,944)	-	-	-	-	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	26,520	5,355	-	-	3,269	-	35,144

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	11,630	4,000	-	-	628	-	16,258

한국투자 RE-UP 펀드	36,873	37,200	-	-	2,449	-	76,522

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	-	433	-	-	(13)	2	422

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	20,660	3,988	-	-	314	-	24,962

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	34,816	-	-	-	1,446	-	36,262

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	19,405	-	-	(1,016)	1,485	-	19,874

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	2,962	-	-	-	(45)	-	2,917

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	3,214	-	(3,214)	(34)	34	-	-

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	29,985	1,643	-	(1,022)	883	-	31,489

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	1,996	-	-	-	(16)	-	1,980

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호	7,633	(7,373)	(126)	-	(134)	-	-

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	27,577	(431)	-	(725)	1,161	-	27,582

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	11,884	34,536	-	(1,825)	1,658	-	46,253

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	24,633	-	-	(767)	1,345	-	25,211

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	30,228	-	-	(740)	743	-	30,231

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	22,974	(805)	-	(667)	822	-	22,324

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,063	355	-	(251)	209	-	4,376

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	14,867	1,416	-	(480)	343	-	16,146

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	14,517	1,345	-	(685)	543	-	15,720

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	27,303	-	-	(831)	844	-	27,316

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	14,119	8,983	-	(339)	121	-	22,884

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	38,497	-	-	(2,387)	1,365	-	37,475

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	30,417	-	-	(1,407)	1,412	-	30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	12,380	2,672	-	(526)	523	-	15,049

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	-	3,000	-	-	(35)	-	2,965

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	-	800	-	-	(7)	-	793

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	-	48,235	-	(1,806)	1,302	-	47,731

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	-	(9,444)	30,970	(1,101)	968	-	21,393

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	-	50,000	-	(676)	(7,547)	-	41,777

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	-	41,753	-	(1,304)	1,875	-	42,324

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	-	47,620	-	-	419	-	48,039

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	-	19,600	-	(196)	(693)	-	18,711

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	-	(7,680)	33,279	-	(596)	-	25,003

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	-	(7,320)	31,721	-	(568)	-	23,833

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	-	(30,251)	51,208	(547)	370	-	20,780

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	-	2,000	-	-	(47)	-	1,953

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	-	2,500	-	-	(5)	-	2,495

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	-	100	-	-	(1)	-	99

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	-	35,000	-	(172)	2,131	-	36,959

플랫폼파트너스미국다운스트림대출전문투자형사모투자신탁제1호	-	48,130	-	-	(50)	-	48,080

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,110	413	-	(505)	454	-	5,472

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	4,901	-	-	-	466	-	5,367

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	4,779	-	-	-	597	-	5,376

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	31,673	(31,673)	-	-	-	-	-

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	2,652	-	(2,652)	-	-	-	-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	4,909	-	(4,909)	-	-	-	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	2,387	-	-	-	268	-	2,655

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	-	1,500	200	-	56	-	1,756

경휘(광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	32,483	6,909	-	-	(1,446)	1,141	39,087

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	50,850	(171)	-	(14,275)	31,482	-	67,886

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	24,910	(4,953)	-	(1,672)	1,424	-	19,709

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	182	-	-	(8)	8	-	182

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	6,133	225	-	-	(167)	-	6,191

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	1,396	-	-	-	161	-	1,557

Korea Investment Partners US inc	193	-	-	-	-	-	193

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,636	-	-	(181)	180	274	3,909

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	45,812	(1,486)	-	(174)	2,380	3,320	49,852

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,334	-	-	-	(69)	-	5,265

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	2,857	-	-	(75)	86	-	2,868

이큐파트너스그린사모투자합자회사	19,297	10,623	-	-	(58)	-	29,862

하논사모투자합자회사	11,360	(6,052)	-	(562)	1,707	-	6,453

에트라제3의1호사모투자합자회사	4,987	-	-	(117)	127	372	5,369

페트라7의베타 사모투자합자회사	-	36,052	-	-	(880)	207	35,379

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	32,380	(930)	-	-	2,200	-	33,650

한국투자 Ace 투자조합(17)	6,553	3,075	-	(2,049)	437	-	8,016

한국투자 Beyond 투자조합(17)	3,797	1,887	-	(1,027)	181	-	4,838

한국투자 Core 투자조합(17)	3,182	828	-	-	202	-	4,212

한국투자 Dream 투자조합(17)	3,038	790	-	-	(35)	-	3,793

한국투자 Essence 투자조합(17)	2,862	744	-	-	265	-	3,871

한국투자 Future 투자조합(17)	2,761	708	-	-	165	-	3,634

한국투자 Growth 투자조합(17)	2,005	1,396	-	-	643	-	4,044

한국투자 High 투자조합(17)	2,310	594	-	-	117	-	3,021

한국투자 Impact 투자조합(17)	1,550	1,083	-	-	585	-	3,218

한국투자 Joint 투자조합(17)	2,402	617	-	-	119	-	3,138

한국투자 Key 투자조합(17)	1,521	1,062	-	-	588	-	3,171

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	27,851	(1,585)	-	(23,940)	16,661	-	18,987

합 계	1,055,573	342,680	587,542	(66,343)	85,330	7,411	2,012,193

8. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

대출채권	12,944,933	11,769,739

채무증권	146,239	226,149

합 계	13,091,172	11,995,888

(2) 당분기말과 전기말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

대출채권	손실충당금	장부금액	대출채권	손실충당금	장부금액

콜론	2,963	-	2,963	4,242	-	4,242

신용공여금(*)	3,029,432	(7,358)	3,022,074	2,818,553	(7,598)	2,810,955

대출금	9,328,619	(160,948)	9,167,671	8,564,974	(125,708)	8,439,266

대여금	1,888	-	1,888	1,899	-	1,899

대지급금	9,578	(9,468)	110	8,333	(8,228)	105

사모사채	751,997	(1,770)	750,227	513,767	(530)	513,237

기타	11,585	(11,585)	-	11,620	(11,585)	35

합 계	13,136,062	(191,129)	12,944,933	11,923,388	(153,649)	11,769,739

(*) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음 과 같습니다. 19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	11,539,379	280,789	72,571	30,649	11,923,388

12개월 기대신용손실로 대체	54,087	(52,135)	(1,952)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(123,499)	125,787	(1,270)	(1,018)	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(71,487)	(9,076)	80,663	(100)	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(4,455)	(2,000)	-	6,455	-

실행 및 상환	1,325,209	(62,714)	(11,146)	(3,021)	1,248,328

상각	(126)	(56)	(682)	-	(864)

매각	(19,841)	(3,840)	(10,873)	-	(34,554)

기타 변동액(*)	-	-	(236)	-	(236)

분기말 장부금액	12,699,267	276,755	127,075	32,965	13,136,062

(*) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	18,467,852	249,860	88,053	43,777	18,849,542

12개월 기대신용손실로 대체	49,114	(47,404)	(1,710)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(137,614)	139,417	(1,803)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(41,310)	(13,857)	55,167	-	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(11,550)	-	-	11,550	-

실행 및 상환	4,123,033	(31,993)	(20,554)	(15,661)	4,054,825

상각	(241)	(202)	(7,123)	-	(7,566)

상각채권 회수	-	-	3,181	-	3,181

매각	(8,943)	(1,518)	(10,822)	-	(21,283)

기타 변동액(*)	(17,489)	-	38	-	(17,451)

연결범위 변동	(11,298,595)	(39,893)	(23,300)	-	(11,361,788)

분기말 장부금액	11,124,257	254,410	81,127	39,666	11,499,460

(*) 전분기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	75,814	15,228	57,425	5,182	153,649

12개월 기대신용손실로 대체	5,237	(4,100)	(1,137)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(2,041)	2,834	(793)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(767)	(1,943)	2,710	-	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(970)	(344)	557	757	-

손실충당금전입	24,411	2,123	18,674	3,111	48,319

상각	(126)	(56)	(682)	-	(864)

상각채권 회수	-	-	104	-	104

매각	(175)	(126)	(9,062)	-	(9,363)

기타 변동액(*)	(513)	-	(380)	177	(716)

분기말 손실충당금	100,870	13,616	67,416	9,227	191,129

(*) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	76,772	9,542	61,637	6,180	154,131

12개월 기대신용손실로 대체	2,100	(1,263)	(837)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,760)	2,482	(722)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(973)	(2,256)	3,229	-	-

손실충당금전입	28,043	5,949	24,345	1,921	60,258

상각	(241)	(202)	(7,123)	-	(7,566)

상각채권 회수	-	-	3,316	-	3,316

매각	36	130	(9,958)	-	(9,792)

기타 변동액(*)	-	-	(38)	73	35

연결범위 변동	(29,154)	(1,973)	(13,898)	-	(45,025)

분기말 손실충당금	74,823	12,409	59,951	8,174	155,357

(*) 전분기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당분기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 처분손익은 당분기 손실 9,094백만원(전분기 손실: 926 백만원 )이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

액면금액	상각후원가	손실충당금	장부금액	액면금액	상각후원가	손실충당금	장부금액

국공채	20,000	19,519	-	19,519	20,000	19,382	(1)	19,381

회사채	127,000	127,000	(280)	126,720	207,000	207,000	(232)	206,768

합 계	147,000	146,519	(280)	146,239	227,000	226,382	(233)	226,149

(7) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	226,382	-	-	226,382

취득 및 처분	(80,000)	-	-	(80,000)

외화변동 및 기타변동(*)	137	-	-	137

분기말 장부금액	146,519	-	-	146,519

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. 18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	854,267	-	-	854,267

취득 및 처분	187,650	-	-	187,650

외화변동 및 기타변동(*)	1,443	-	-	1,443

연결범위 변동	(817,024)	-	-	(817,024)

분기말 장부금액	226,336	-	-	226,336

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	233	-	-	233

충당금 순전입	47	-	-	47

분기말 손실충당금	280	-	-	280

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	230	-	-	230

충당금 순전입	3	-	-	3

분기말 손실충당금	233	-	-	233

9. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	194,351	-	194,351	194,351	-	194,351

건물	134,089	(68,716)	65,373	134,373	(65,880)	68,493

차량운반구	785	(300)	485	819	(369)	450

기구비품	118,274	(83,863)	34,411	113,466	(78,078)	35,388

기타유형자산	81,485	(62,901)	18,584	78,615	(60,285)	18,330

리스사용권자산	114,139	(36,806)	77,333	90,657	(20,995)	69,662

합 계	643,123	(252,586)	390,537	612,281	(225,607)	386,674

( 2) 당분 기와 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	분기말잔액

토지	194,351	-	-	-	-	194,351

건물	68,493	-	-	(2,622)	(498)	65,373

차량운반구	450	277	(123)	(104)	(15)	485

기구비품	35,388	6,829	(349)	(8,597)	1,140	34,411

기타유형자산	18,330	7,133	(327)	(6,117)	(435)	18,584

리스사용권자산	69,662	37,843	(5,474)	(23,641)	(1,057)	77,333

합 계	386,674	52,082	(6,273)	(41,081)	(865)	390,537

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체로 인한 증감입니다.

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	회계기준 변경에 따른 변동효과	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	연결범위변동	분기말잔액

토지	194,351	-	-	-	-	-	-	194,351

건물	69,271	-	310	-	(2,419)	-	-	67,162

차량운반구	359	-	289	(127)	(103)	20	-	438

기구비품	46,203	-	26,702	(1)	(10,027)	201	(30,146)	32,932

기타유형자산	24,311	(1,013)	5,347	(6)	(6,882)	(993)	(2,152)	18,612

리스사용권자산	-	59,536	24,798	(6,812)	(30,414)	20	(15,111)	32,017

합 계	334,495	58,523	57,446	(6,946)	(49,845)	(752)	(47,409)	345,512

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당부채의 추가설정에 따른 증가로 인한 증감입니다.

10. 무형자산당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	무형자산상각비	기타(*)	분기말잔액

영업권	23,060	1,908	-	-	(213)	24,755

개발비	25,728	4,785	-	(5,976)	314	24,851

소프트웨어	4,662	350	-	(699)	(138)	4,175

회원권	24,258	2,249	(2,610)	-	106	24,003

기타	24,011	203	(32)	(887)	-	23,295

합 계	101,719	9,495	(2,642)	(7,562)	69	101,079

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	무형자산상각비	기타(*)	연결범위변동	분기말잔액

영업권	31,039	-	-	-	534	-	31,573

개발비	67,933	5,806	-	(11,523)	(99)	(40,535)	21,582

소프트웨어	13,702	4,437	(25)	(2,187)	(237)	(13,390)	2,300

회원권	24,237	1,901	(720)	-	19	-	25,437

기타	31,300	244	(5)	(867)	-	(6,554)	24,118

합 계	168,211	12,388	(750)	(14,577)	217	(60,479)	105,010

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

11. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

취득가액	감가상각누계액	순장부금액	취득가액	감가상각누계액	순장부금액

토지	91,677	-	91,677	91,677	-	91,677

건물	68,611	(5,307)	63,304	68,611	(4,289)	64,322

합 계	160,288	(5,307)	154,981	160,288	(4,289)	155,999

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	감가상각	기타(*)	분기말잔액

토지	91,677	-	-	91,677

건물	64,322	(1,281)	263	63,304

합 계	155,999	(1,281)	263	154,981

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	감가상각	분기말잔액

토지	91,677	-	91,677

건물	66,693	(72)	66,621

합 계	158,370	(72)	158,298

12. 상각후원가측정기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

미수금	2,899,418	2,662,715

미수수익	273,482	256,591

보증금	68,272	67,112

미회수내국환채권	16,163	15,998

기타	31,143	8,334

현재가치할인차금	(1,042)	(1,043)

신용손실충당금	(73,854)	(50,216)

합 계	3,213,582	2,959,491

1 3. 기타비금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

선급금	35,368	14,723

선급비용	43,982	14,137

합 계	79,350	28,860

14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

위탁자예수금	6,511,026	1,849,714

장내파생상품거래예수금	3,030,264	1,674,942

저축자예수금	20,207	22,686

집합투자증권예수금	445,681	214,967

기타예수금	55	55

소 계	10,007,233	3,762,364

은행예수금

보통예금	13,504	16,378

정기예금	3,307,396	2,768,146

저축예금	12,295	9,938

기업자유예금	18,681	3,236

정기적금	28,494	28,919

장기주택마련저축	475	567

기타예금	1,052	495

소 계	3,381,897	2,827,679

합 계	13,389,130	6,590,043

15. 당기손익-공정가치측정금융부채 연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

지분증권	804,281	985,896

채무증권	1,987,412	2,999,575

합 계	2,791,693	3,985,471

16. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 당분기말 현재 연결실체 는 매도주가연계증권, 매도주 가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도신용파생결합사채 및 매도상장지수증권을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니 다. 매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. ( 1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다 음과 같습니다.

19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	평가전금액	공정가치(장부금액)	평가손익

매도주가연계증권	5,476,566	5,135,366	341,200

매도주가연계파생결합사채	4,026,698	4,089,654	(62,956)

매도기타파생결합증권	352,314	285,109	67,205

매도기타파생결합사채	2,751,348	2,811,919	(60,571)

매도상장지수증권	180,456	170,381	10,075

매도신용파생결합사채	1,002,863	1,002,114	749

매도파생결합증권 Day1 손익	214,212	97,295	116,917

신용위험조정액	(27,113)	(38,298)	11,185

합 계	13,977,344	13,553,540	423,804

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	평가전금액	공정가치(장부금액)	평가손익

매도주가연계증권	5,358,265	5,688,093	(329,828)

매도주가연계파생결합사채	4,197,786	4,210,630	(12,844)

매도기타파생결합증권	430,162	456,033	(25,871)

매도기타파생결합사채	2,321,922	2,367,990	(46,068)

매도상장지수증권	243,246	235,185	8,061

매도신용파생결합사채	900,000	902,863	(2,863)

매도파생결합증권 Day1	329,399	119,805	209,594

신용위험조정액	(42,794)	(27,112)	(15,682)

계	13,737,986	13,953,487	(215,501)

( 2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 의 신용위험조정액 변 동내역은 다음과 같습니다.

19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초 신용위험조정액	27,112

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익	7,613

신용위험 변동분-당기손익	3,573

분기말 신용위험조정액	38,298

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초 신용위험조정액	42,794

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익	(2,162)

신용위험 변동분-당기손익	(14,878)

분기말 신용위험조정액	25,754

( 3 ) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신 용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. 19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초	(797)

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감	7,613

법인세효과	(2,093)

분기말 금액	4,723

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초	-

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감	(2,162)

법인세효과	594

분기말 금액	(1,568)

17. 파생금융상품 연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채

이자율관련

선물(*2)	3,376,755	-	-	2,438,867	-	-

스왑	8,856,456	373,792	129,394	7,912,890	170,818	78,488

소계	12,233,211	373,792	129,394	10,351,757	170,818	78,488

통화관련

선도	19,780,727	167,891	196,391	18,182,290	164,317	138,300

선물(*2)	542,539	-	-	745,780	-	-

스왑	1,850,628	6,881	46,579	870,064	12,532	2,643

옵션	23,947	23	-	-	-	-

소계	22,197,841	174,795	242,970	19,798,134	176,849	140,943

주식 및 주가지수관련

선물(*2)	2,080,366	-	-	3,229,169	-	-

스왑	6,823,568	147,947	387,926	7,359,444	192,384	328,086

옵션	31,439,261	171,592	651,556	29,135,622	220,571	296,096

소계	40,343,195	319,539	1,039,482	39,724,235	412,955	624,182

채권관련

스왑	5,769,548	64,928	212,112	4,700,932	10,277	94,585

신용관련

스왑	1,517,667	12,866	3,864	1,349,300	13,464	4,878

상품관련

선물(*2)	165,274	-	-	57,654	-	-

옵션	15,559	258	29,051	22,940	-	9,731

소계	180,833	258	29,051	80,594	-	9,731

기타관련

스왑	401,817	64,261	50,250	268,713	77,168	2,589

신용위험조정액	-	(23,826)	(709)	-	(15,209)	(1,420)

합계	82,644,112	986,613	1,706,414	76,273,665	846,322	953,976

(*1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화 기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. (*2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다.

18. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

차입금	27,871,986	20,074,115

사채	5,225,879	5,185,996

합 계	33,097,865	25,260,111

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	금액

증금차입금	한국증권금융 등	0.98 ~ 1.72	600,000

전자단기사채	BNK투자증권 등	1.65 ~ 2.95	1,231,263

발행어음	-	0.30 ~ 1.60	8,981,676

기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.65 ~ 3.45	3,732,174

환매조건부매도	-	-	13,326,873

합 계	27,871,986

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	금액

콜머니	기업은행 등	1.42 ~ 1.95	190,000

증금차입금	한국증권금융 등	1.45 ~ 1.82	250,000

전자단기사채	BNK투자증권 등	1.46 ~ 2.20	2,350,147

발행어음	-	1.30 ~ 3.00	6,678,409

기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.58 ~ 2.46	1,196,823

환매조건부매도	-	-	9,408,736

합 계	20,074,115

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	이자율(%)	제 19(당)기 3분기	이자율(%)	제 18(전)기

일반사채	1.53 ~ 8.20	4,765,060	1.53 ~ 8.20	5,195,000

사채할인발행차금	(8,755)	(9,004)

후순위사채	3.30	470,000	-	-

후순위사채할인발행차금	(426)	-

합 계	5,225,879	5,185,996

19. 확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

확정급여채무의 현재가치	98,257	94,929

사외적립자산의 공정가치	(82,238)	(82,668)

연결재무상태표상 순확정급여부채	16,019	12,261

(2) 당분기와 전분기의 퇴직급여와 관련하여 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

퇴직급여-확정급여형

당기근무원가	8,740	7,939

순이자원가	91	(4)

소 계	8,831	7,935

퇴직급여-확정기여형	24,139	22,068

합 계	32,970	30,003

20. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

복구충당부채	8,912	8,754

기타충당부채	6,166	427

소송충당부채	1,301	2,284

소 계	16,379	11,465

난외항목에 대한 충당부채

지급보증충당부채	4,065	1,707

미사용약정충당부채	8,590	6,511

소 계	12,655	8,218

합 계	29,034	19,683

(2) 당분기와 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. 19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 잔액	2,961,769	-	-	2,961,769	2,174,739	23,278	-	2,198,017

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(57,325)	57,325	-	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	2,939	(2,939)	-	-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(47,000)	-	47,000	-	(81)	(30)	111	-

당분기 중 증감	(358,007)	-	(47,000)	(405,007)	(129,549)	(29,215)	(42)	(158,806)

분기말 잔액	2,556,762	-	-	2,556,762	1,990,723	48,419	69	2,039,211

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 잔액	3,083,951	-	-	3,083,951	5,517,346	47,923	-	5,565,269

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(31,822)	31,822	-	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	8,735	(8,735)	-	-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-	(874)	(102)	976	-

전분기 중 증감	275,035	-	-	275,035	824,205	(48,706)	(976)	774,523

연결 범위 변동	-	-	-	-	(4,868,360)	(3,355)	-	(4,871,715)

분기말 잔액	3,358,986	-	-	3,358,986	1,449,230	18,847	-	1,468,077

(3) 당분기와 전분기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 . 19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	1,707	-	-	1,707	6,283	228	-	6,511

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(229)	229	-	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	23	(23)	-	-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-	-	(4)	4	-

충당금 순전입액	2,110	248	-	2,358	1,977	78	24	2,079

분기말 손실충당금	3,817	248	-	4,065	8,054	508	28	8,590

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	2,114	-	-	2,114	10,569	344	-	10,913

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(118)	113	5	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	58	(58)	-	-

충당금 순전입(환입)액	(816)	-	-	(816)	106	(166)	(5)	(65)

연결 범위 변동	-	-	-	-	(3,989)	(19)	-	(4,008)

분기말 손실충당금	1,298	-	-	1,298	6,626	214	-	6,840

21. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

미지급배당금	104	86

미지급금	1,327,764	2,413,699

미지급비용	336,758	458,167

기타예수부채	1,239,329	1,238,298

임대보증금	8,741	8,750

미지급내국환채무	20,449	8,076

금융보증계약부채	146,167	125,626

비지배지분(부채)	450,623	355,331

리스부채	79,038	69,752

기타	725	366

합 계	3,609,698	4,678,151

22. 기타비금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

미지급비용	16,082	18,955

제세예수금	37,263	35,057

선수금	834	148

선수수익	93,865	83,715

합 계	148,044	137,875

23. 자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

지배기업주주지분 해당액	126,191	117,983

비지배지분 해당액	11	7

합 계	126,202	117,990

(2) 당분기와 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

지배기업주주지분분기순손익	520,691	692,833

대손준비금 환입액(전입액)	(8,208)	27,003

대손준비금 반영 후 조정손익(*)	512,483	719,836

대손준비금 반영 후 보통주당 조정손익(*)	8,771원	12,322원

대손준비금 반영 후 1종 우선주당 조정손익(*)	8,818원	12,368원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회 계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익	55,536	105,740

관계기업투자자본변동	4,373	(2,440)

누적외환차이	28,044	20,336

확정급여부채 재측정 요소	(10,914)	(10,824)

당기손익인식지정금융부채 신용위험 변동	4,723	(796)

합 계	81,762	112,016

24. 금융자산(부채)평가및처분손익 당분기와 전분기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. 19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	이 익	손 실	순손익

당기손익-공정가치측정금융자산	805,440	(536,322)	269,118

파생금융상품	7,306,180	(8,073,475)	(767,295)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	12,044	(288)	11,756

상각후원가측정금융자산	775	(9,869)	(9,094)

당기손익-공정가치측정금융부채	123,186	(182,453)	(59,267)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	653,212	(411,388)	241,824

합 계	8,900,837	(9,213,795)	(312,958)

18(전)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	이 익	손 실	순손익

당기손익-공정가치측정금융자산	872,546	(198,250)	674,296

파생금융상품	4,788,017	(3,966,689)	821,328

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	14,654	(53)	14,601

상각후원가측정금융자산	2,305	(3,123)	(818)

당기손익-공정가치측정금융부채	106,175	(179,530)	(73,355)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	270,297	(1,450,740)	(1,180,443)

합 계	6,053,994	(5,798,385)	255,609

25. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	147,968	310,376	121,456	347,605

퇴직급여	7,076	32,970	6,757	30,003

복리후생비	14,876	45,554	14,088	43,262

전산운용비	8,626	24,003	6,703	17,463

임차료	1,505	4,042	1,178	3,653

지급수수료	5,493	26,197	12,440	35,329

접대비	4,650	12,541	4,739	12,466

광고선전비	8,985	29,128	6,842	34,758

투자부동산감가상각비	427	1,281	24	72

유형자산감가상각비	14,260	41,081	14,107	42,582

조사연구비	699	2,155	626	2,115

연수비	739	1,900	1,019	2,506

무형자산상각비	2,533	7,562	2,157	6,341

세금과공과	11,334	28,266	10,372	30,726

기타	18,909	53,886	16,548	50,543

합 계	248,080	620,942	219,056	659,424

26. 주당손익

당분기와 전분기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 기본주당순이익

계속영업	4,255원	8,912원	2,470원	10,434원

중단영업	-	-	1,406원	1,426원

보통주 총기본주당순이익	4,255원	8,912원	3,876원	11,860원

1종 종류주식 기본주당순이익

계속영업	4,271원	8,958원	2,485원	10,480원

중단영업	-	-	1,406원	1,426원

1종 종류주식 총기본주당순이익	4,271원	8,958원	3,892원	11,906원

27. 담보제공자산

당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기	담보제공사유

장부금액(*1)	담보가액(*2)	장부금액(*1)	담보가액(*2)

주식	48,775	37,139	124,348	94,166	장외파생거래담보

1,890,006	1,485,504	2,497,998	1,998,787	대차거래담보

32,619	32,619	20,762	20,762	트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정

채권	11,404,462	9,425,687	7,280,188	6,245,411	환매조건부매도거래담보(*3)

6,866,035	5,913,042	6,125,678	5,009,663	대차거래담보

1,182,686	1,122,660	606,898	580,023	㈜한국거래소 증거금 등

3,890,042	3,716,586	4,072,476	3,828,353	파생상품거래담보

272,206	272,206	136,038	136,038	트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정

CP	402,486	402,486	-	-	기관운영자금 담보(한국증권금융)

합계	25,989,317	22,407,929	20,864,386	17,913,203

(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.(*2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.(*3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다.

28. 우발상황 및 주요 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

회사명	약정사항	금융기관	한 도

제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

한국투자증권㈜	일중대출	기업은행 외 6개 금융기관	540,000	615,000

일반자금대출	기업은행 외 4개 은행	1,285,000	495,000

운영자금차입금(자체)	한국증권금융㈜	500,000	500,000

운용자금차입금(신탁)	한국증권금융㈜	신탁금 범위내	신탁금 범위내

할인어음차입(자체)	한국증권금융㈜	200,000	200,000

할인어음	한국증권금융㈜	청약증거금 범위내	청약증거금 범위내

담보금융지원대출	한국증권금융㈜	700,000	500,000

(주)한국투자저축은행	내국환업무	저축은행중앙회	55,000	50,000

중앙회차입금	저축은행중앙회	지준예치금의 95%	지준예치금의 95%

(2) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 45 건으로 소송 가액은 84,485백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 180 건으로 소송가액은 141,343 백만원 입니다. 당분기 말 현 재로서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 495,900백만원 을 체결하고 있습니다. 기업어음 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준 으로 40,624백만원( 전기말 : 203,696백만원 )입니 다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제공받는 자	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

지급보증	㈜더채움아이앤씨 외	166,470	405,470

한도대출 등	두산공작기계(주) 외	2,039,211	2,198,017

사모사채 인수확약	키스아이비제십육차(주) 외	1,062,800	949,700

대출채권 매입확약	트루프랜드하동제일차(주) 외	846,916	948,195

미분양담보대출확약	포천에코그린일반산업단지(주) 외	25,300	30,000

합 계	4,140,697	4,531,382

(5) 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의 업무집행조합원에 해당하는 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 한국투자프라이빗에쿼티㈜는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 투자조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자해외진출Platform펀드	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자미래성장벤처펀드제22호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자FutureGrowth투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자FutureValue투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-1호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-2호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-3호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-4호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-5호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자유망서비스산업투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Ace 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Beyond 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Core 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Dream 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Essence 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Future 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Growth 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 High 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Impact 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Joint 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Key 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Industry4.0벤처펀드(*1)	우선 후순위출자자(후순위출자금액 한도)간 지분율에 따라 손실금을 충당하고, 손실금의 범위가 후순위출자금액을 초과하는 경우 그 초과 부분은 중순위출자자(중순위출자금액 한도)의 지분율에 따라 우선 충당함

2017KIF-한국투자지능정보투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Re-Up 펀드	한국모태펀드가 납입출자금총액의 1.4% 범위내에서 우선충당한 뒤, 업무집행조합원(회사)이 출자약정금총액의 5% 범위 내에서 충당함

한국투자 광개토투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 차선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*2)	후순위출자자에 대한 분배로 선순위출자자의 분배금이 납입출자금에 미달하는 경우, 후순위출자자의 납입출자금을 선순위출자자의 납입출자금에 이를 때까지 반환할 의무를 부담

이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스그린사모투자합자회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

(*1) 연결실체의 후순위출자약정액은 35억원이며, 중순위출자약정액은 105억원입니다.(*2) 연결실체의 후순위출자약정액은 200억원입니다.(6) 당분기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	종 류	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기	평가기준

차입유가증권	주식	1,362,741	1,326,513	공정가치

외화주식	145,086	177,589	공정가치

국채ㆍ지방채	3,800,406	2,646,191	공정가치

대여유가증권	주식(*)	804,154	1,357,090	공정가치

외화주식	236,834	175,203	공정가치

국채ㆍ지방채	9,995	116,293	공정가치

(* ) 당분기말 현재 대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대 여한 금액 34,447백 만원 이 포 함되어 있습니다. 유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다.

(7) 당분기 말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜와 한국투자파트너스㈜ 및 ㈜한국투자저축은 행 은 2,291억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증과 관련하여 32억원 을 제 공받고 있습니다. (8) 연결실체는 PT Korea Investment Sekuritas Indonesia 의 지분(전체 지분 75%)을 인수하는 계약을 체결하면서 잔여지분(전체 지분의 25%)에 관한 약정을 체결하였습니다. 동 약정에 따라 PT Korea Investment Sekuritas Indonesia 의 현지 주주(전체 지분의 25%)는 최소합작기간(각 주주별 2020년 혹은 2023년)까지 보유주식을 매각하지 않는 조건으로 합작기간 종료시점에 주당행사가격 IDR 3,025,861으로 당사에게 매수할 것을 청구할 수 있는 권리가 있고, 연결실체는 이에 대응하여 매수할 의무가 있습니다. 당분기 현지 주주의 해당 풋옵션 일부 행사에 따라 연결실체는 22,500주를 5,484백만원에 추가 취득했습니다(취득 후 지분율 86.25%). 당분기말 현재 잔여 풋옵션 계약에 따른 금액은 주석 17(파생금융상품)에 포함하고 있습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기	평가기준

위탁자유가증권	110,658,453	76,291,839	공정가치

저축자유가증권	134,209	120,310	공정가치

수익자유가증권	45,134,719	42,284,833	기준가격(*)

기타유가증권	6,956,773	6,509,448	공정가치

합 계	162,884,154	125,206,430

(*) 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다.

29. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연 결실체의 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다.

구분	투 자 기 업	피 투 자 기 업

관계기업	한국투자금융지주㈜	㈜카카오뱅크

한국투자증권㈜	진우(북경)투자자문유한공사

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)

한국투자유망서비스산업투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)

한국투자Industry4.0벤처펀드

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합

이큐파트너스그린사모투자합자회사

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합

한국투자 런던코어오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호

하논사모투자합자회사

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사

한국투자핵심역량레버리지펀드

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사

한국투자 Re-Up 펀드

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사

페트라7의베타 사모투자합자회사

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호

페트라7의 알파 사모투자 합자회사

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호

키움히어로제3호 사모투자 합자회사

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종

GEC-KIP Technology and Innovation Fund

한국투자파트너스㈜	한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임공사

Korea Investment Partners US inc

한국투자그로스캐피탈펀드제17호

한국투자글로벌프론티어펀드제20호

한국투자해외진출Platform펀드

한국투자미래성장벤처펀드제22호

한국투자FutureGrowth투자조합

한국투자FutureValue투자조합

네이버한국투자힘내라게임인투자조합

한국투자글로벌콘텐츠투자조합

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)

한국투자Venture15-1호투자조합

한국투자Venture15-2호투자조합

한국투자Venture15-3호투자조합

한국투자Venture15-4호투자조합

한국투자Venture15-5호투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합

한국투자핵심역량레버리지펀드

한국투자 Ace 투자조합(17)

한국투자 Beyond 투자조합(17)

한국투자 Core 투자조합(17)

한국투자 Dream 투자조합(17)

한국투자 Essence 투자조합(17)

한국투자 Future 투자조합(17)

한국투자 Growth 투자조합(17)

한국투자 High 투자조합(17)

한국투자 Impact 투자조합(17)

한국투자 Joint 투자조합(17)

한국투자 Key 투자조합(17)

한국투자Industry4.0벤처펀드

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사

2017KIF-한국투자 지능정보 투자조합

한국투자 Re-Up 펀드

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사

GEC-KIP Technology and Innovation Fund

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사

Korea Investment Partners Southeast Asia

2020 KIP Bon Appetit 투자조합

한국투자 광개토투자조합

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사

한국투자 바이오 글로벌 펀드

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사

한국투자프라이빗에쿼티㈜	이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사

이큐파트너스그린사모투자합자회사

하논사모투자합자회사

에트라제3의1호사모투자합자회사

페트라7의베타 사모투자합자회사

프라이싱사모투자합자회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합

기타특수관계자(*)	케이아이피그로쓰 유한회사, (주)이메디원 외 7개 회사

(*) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다.

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	투자기업	거래내역	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

수익	비용	수익	비용

관계기업	㈜카카오뱅크	수수료수익	3	-	-	-

수수료비용	-	(7,343)	-	(2,076)

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	수수료수익	61	-	61	-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	수수료수익	33	-	-	-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	수수료수익	66	-	-	-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	수수료수익	27	-	27	-

한국투자아시아플러스증권자투자신탁(채권)	수수료수익	53	-	-	-

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	수수료수익	-	-	3	-

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	손실충당금전입	-	-	-	(18)

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호	수수료수익	187	-	176	-

한국투자유망서비스산업투자조합	조합관리수수료수익	464	-	591	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	조합관리수수료수익	1,523	-	13	-

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	조합성과보수수익	4,844	-	326	-

조합관리수수료수익	22	-	2,410	-

한국투자해외진출Platform펀드	조합관리수수료수익	526	-	655	-

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	조합관리수수료수익	20	-	1,233	-

한국투자 Future Growth 투자조합	조합관리수수료수익	68	-	87	-

한국투자 Future Value 투자조합	조합관리수수료수익	876	-	25	-

네이버 한국투자 힘내라 게임인펀드	조합관리수수료수익	85	-	131	-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	조합관리수수료수익	195	-	709	-

한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	1,926	-	1,285	-

처분손실	-	(1,684)	-	-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	조합관리수수료수익	133	-	164	-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	조합관리수수료수익	92	-	133	-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	조합관리수수료수익	85	-	123	-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	조합관리수수료수익	105	-	147	-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	조합관리수수료수익	92	-	122	-

한국투자 핵심역량 레버리지펀드	조합관리수수료수익	2,058	-	1,130	-

처분손실	-	(96)	-	-

우리 성장 파트너십 신기술 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	937	-	1,145	-

Korea Investment Partners US inc	자문용역수수료비용	-	(1,303)	-	(894)

이큐파트너스제1호글로벌 사모투자전문회사	조합관리수수료수익	-	-	586	-

이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발 사모투자전문회사	조합관리수수료수익	-	-	781	-

이큐파트너스제2호기업재무안정 사모투자전문회사	조합관리수수료수익	-	-	378	-

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	수수료수익	-	-	16	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	수수료수익	9	-	9	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	수수료수익	9	-	9	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	수수료수익	27	-	17	-

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	수수료수익	9	-	-	-

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	수수료수익	97	-	-	-

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	수수료수익	6	-	1	-

한국투자 Ace 투자조합(17)	조합관리수수료수익	319	-	368	-

한국투자 Beyond 투자조합(17)	조합관리수수료수익	204	-	226	-

한국투자 Core 투자조합(17)	조합관리수수료수익	170	-	190	-

한국투자 Dream 투자조합(17)	조합관리수수료수익	157	-	179	-

한국투자 Essence 투자조합(17)	조합관리수수료수익	160	-	178	-

한국투자 Future 투자조합(17)	조합관리수수료수익	164	-	170	-

한국투자 Growth 투자조합(17)	조합관리수수료수익	166	-	168	-

한국투자 High 투자조합(17)	조합관리수수료수익	138	-	142	-

한국투자 Impact 투자조합(17)	조합관리수수료수익	129	-	130	-

한국투자 Joint 투자조합(17)	조합관리수수료수익	143	-	148	-

한국투자 Key 투자조합(17)	조합관리수수료수익	126	-	127	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	조합관리수수료수익	1,050	-	1,060	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	조합관리수수료수익	745	-	750	-

한국투자 Re-Up 펀드	조합관리수수료수익	3,238	-	2,203	-

기타투자조합비용	-	-	-	(2)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	조합관리수수료수익	36	-	-	-

한국투자 광개토투자조합	조합관리수수료수익	106	-	-	-

한국투자 바이오 글로벌 펀드	조합관리보수수익	471	-	-	-

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	435	-	155	-

한국투자아이비케이성장디딤돌사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	594	-	561	-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	169	-	99	-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	716	-	-	-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	41	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	522	-	-	-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	1,213	-	-	-

처분손실	-	(1,131)	-	-

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	4,311	-	-	-

처분손실	-	(2,316)	-	-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	조합관리수수료수익	336	-	583	-

이큐파트너스그린사모투자합자회사	조합관리수수료수익	198	-	1,039	-

하논사모투자합자회사	조합관리수수료수익	126	-	149	-

에트라제3의1호사모투자합자회사	조합관리수수료수익	51	-	48	-

페트라7의베타 사모투자합자회사	조합관리수수료수익	671	-	71	-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	조합관리수수료수익	374	-	1	-

프라이싱사모투자합자회사	조합관리수수료수익	338	-	-	-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	조합관리수수료수익	143	-	-	-

합 계	32,398	(13,873)	21,238	(2,990)

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	특수관계자명	거래내역	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

자산	부채	자산	부채

관계기업	㈜카카오뱅크	보통예금	5,143	-	218	-

미지급비용	-	-	-	(290)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	기타미수금	680	-	680	-

손실충당금	(680)	-	(680)	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호	미수수익	80	-	18	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	미수수익	2	-	2	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	미수수익	2	-	2	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	미수수익	4	-	5	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	미수수익	7	-	7	-

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	미수수익	4	-	-	-

한국밸류 플래티넘 에쿼티 전문사모	미수수익	4	-	-	-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	선수수수료	-	-	-	(32)

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	미수수익	1	-	1	-

한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사	미수금	220	-	220	-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	선수수수료	-	(11)	-	-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	선수수수료	-	(87)	-	-

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	미수수익	-	-	423	-

한국투자해외진출Platform펀드	미수수익	526	-	983	-

미수금	3,974	-	3,974	-

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	미수수익	20	-	1,465	-

한국투자 Future Growth 투자조합	미수수익	68	-	110	-

한국투자 Future Value 투자조합	미수수익	876	-	32	-

네이버 한국투자 힘내라 게임인투자조합	미수수익	85	-	160	-

한국투자글로벌콘텐츠투자조합	미수수익	195	-	948	-

한국투자 Venture 15-1 투자조합	미수수익	133	-	212	-

한국투자 Venture 15-2 투자조합	미수수익	92	-	169	-

한국투자 Venture 15-3 투자조합	미수수익	85	-	157	-

한국투자 Venture 15-4 투자조합	미수수익	105	-	190	-

한국투자 Venture 15-5 투자조합	미수수익	92	-	159	-

한국투자유망서비스산업투자조합	미수수익	464	-	825	-

미수금	2,190	-	1,971	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	미수수익	989	-	1,365	-

한국투자 Ace 투자조합(17)	미수수익	198	-	-	-

한국투자 Beyond 투자조합(17)	미수수익	129	-	-	-

한국투자 Core 투자조합(17)	미수수익	109	-	-	-

한국투자 Dream 투자조합(17)	미수수익	100	-	-	-

한국투자 Essence 투자조합(17)	미수수익	49	-	-	-

한국투자 Future 투자조합(17)	미수수익	51	-	-	-

한국투자 Growth 투자조합(17)	미수수익	54	-	-	-

한국투자 High 투자조합(17)	미수수익	43	-	-	-

한국투자 Impact 투자조합(17)	미수수익	42	-	-	-

한국투자 Joint 투자조합(17)	미수수익	45	-	-	-

한국투자 Key 투자조합(17)	미수수익	42	-	-	-

한국투자Industry4.0벤처펀드	미수수익	1,050	-	415	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	미수수익	248	-	-	-

한국투자 Re-Up 펀드	미수수익	2,164	-	-	-

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	미수수익	22	-	-	-

한국투자 광개토 투자조합	미수수익	74	-	-	-

한국투자 바이오 글로벌 펀드	미수수익	471	-	-	-

한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사	미수수익	33	-	521	-

미수금	-	-	9,450	-

우리 성장 파트너십 신기술 사모투자전문회사	미수수익	163	-	324	-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	미수수익	383	-	52	-

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	미수수익	275	-	345	-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	미수수익	104	-	-	-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	미수수익	716	-	-	-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	미수수익	34	-	-	-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사	미수수익	374	-	520	-

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	미수수익	-	-	633	-

미수금	-	-	4	-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	미수수익	106	-	167	-

이큐파트너스그린사모투자합자회사	미수수익	198	-	335	-

하논사모투자합자회사	미수수익	42	-	88	-

에트라제3의1호사모투자합자회사	미수수익	17	-	17	-

페트라7의베타 사모투자합자회사	미수수익	228	-	153	-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	미수수익	126	-	127	-

프라이싱사모투자합자회사	미수수익	113	-	-	-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	미수수익	143	-	-	-

합 계	23,307	(98)	26,767	(322)

(4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

단기종업원급여	퇴직급여	합 계	단기종업원급여	퇴직급여	합 계

등기이사	11,598	1,554	13,152	8,862	1,291	10,153

상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

30. 금융상품의 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융부채	합 계

금융자산

현금및예치금	-	-	8,436,520	-	8,436,520

당기손익-공정가치측정금융자산	42,865,159	-	-	-	42,865,159

파생금융상품자산	986,613	-	-	-	986,613

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	2,140,706	-	-	2,140,706

상각후원가측정금융자산	-	-	13,091,172	-	13,091,172

상각후원가측정기타금융자산	-	-	3,213,582	-	3,213,582

합 계	43,851,772	2,140,706	24,741,274	-	70,733,752

금융부채

예수부채	-	-	13,389,130	-	13,389,130

당기손익-공정가치측정금융부채	2,791,693	-	-	-	2,791,693

파생금융상품부채	1,706,414	-	-	-	1,706,414

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	-	13,553,540	13,553,540

차입부채	-	-	33,097,865	-	33,097,865

기타금융부채	-	-	3,609,698	-	3,609,698

합 계	4,498,107	-	50,096,693	13,553,540	68,148,340

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융부채	합 계

금융자산

현금및예치금	-	-	5,568,884	-	5,568,884

당기손익-공정가치측정금융자산	33,813,834	-	-	-	33,813,834

파생금융상품자산	846,322	-	-	-	846,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	2,613,395	-	-	2,613,395

상각후원가측정금융자산	-	-	11,995,888	-	11,995,888

상각후원가측정기타금융자산	-	-	2,959,491	-	2,959,491

합 계	34,660,156	2,613,395	20,524,263	-	57,797,814

금융부채

예수부채	-	-	6,590,043	-	6,590,043

당기손익-공정가치측정금융부채	3,985,471	-	-	-	3,985,471

파생금융상품부채	953,976	-	-	-	953,976

당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	-	-	13,953,487	13,953,487

차입부채	-	-	25,260,111	-	25,260,111

기타금융부채	-	-	4,678,151	-	4,678,151

합 계	4,939,447	-	36,528,305	13,953,487	55,421,239

31. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및예치금(*)	8,436,520	8,436,520	5,568,884	5,568,884

당기손익-공정가치측정 금융자산	42,865,159	42,865,159	33,813,834	33,813,834

파생금융상품자산	986,613	986,613	846,322	846,322

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	2,140,706	2,140,706	2,613,395	2,613,395

상각후원가측정금융자산	13,091,172	13,094,149	11,995,888	12,026,801

상각후원가측정기타금융자산(*)	3,213,582	3,213,582	2,959,491	2,959,491

합 계	70,733,752	70,736,729	57,797,814	57,828,727

금융부채

예수부채(*)	13,389,130	13,389,130	6,590,043	6,590,043

당기손익-공정가치측정금융부채	2,791,693	2,791,693	3,985,471	3,985,471

파생금융상품부채	1,706,414	1,706,414	953,976	953,976

당기손익-공정가치측정지정 금융부채	13,553,540	13,553,540	13,953,487	13,953,487

차입부채	33,097,865	33,141,441	25,260,111	25,294,641

기타금융부채(*)	3,609,698	3,609,698	4,678,151	4,678,151

합 계	68,148,340	68,191,916	55,421,239	55,455,769

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산, 예수부채 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다. ① 회사채 및 특수채 등 채권신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.② 수익증권운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.③ 비상장주식 등 이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다.

④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) 파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다. 활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.

2) 활성시장의 공표가격 사용 여부

연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다.

(2) 거래일손익조정연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.이와 관련하여 당분기와 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기 3분기	제 18(전)기 3분기

(1) 기초 거래일손익조정액	119,805	110,731

(2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액	94,407	165,838

(3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액	(116,917)	(141,401)

(4) 분기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3))	97,295	135,168

(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	장부금액	수준분류

수준 1	수준 2	수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	42,865,159	10,316,543	30,622,861	1,925,755

파생금융상품자산	986,613	147,500	548,586	290,527

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,140,706	1,062,270	905,620	172,816

합 계	45,992,478	11,526,313	32,077,067	2,389,098

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	2,791,693	2,791,693	-	-

파생금융상품부채	1,706,414	621,401	372,365	712,648

당기손익-공정가치측정지정 금융부채	13,553,540	170,381	4,074,994	9,308,165

합 계	18,051,647	3,583,475	4,447,359	10,020,813

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	장부금액	수준분류

수준 1	수준 2	수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	33,813,834	10,338,313	21,569,654	1,905,867

파생금융상품자산	846,322	165,331	347,666	333,325

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	2,613,395	1,116,241	1,342,374	154,780

합 계	37,273,551	11,619,885	23,259,694	2,393,972

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	3,985,471	3,985,471	-	-

파생금융상품부채	953,976	289,735	219,430	444,811

당기손익-공정가치측정지정 금융부채	13,953,487	235,185	4,209,482	9,508,820

합 계	18,892,934	4,510,391	4,428,912	9,953,631

2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구 분	수준분류

수준1	수준2	수준3

금융자산(*)

상각후원가측정금융자산	-	109,497	4,756,603

금융부채(*)

차입부채(사채)	-	5,332,194	-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	수준분류

수준1	수준2	수준3

금융자산(*)

상각후원가측정금융자산	-	108,855	1,034,210

금융부채(*)

차입부채(사채)	-	5,556,526	-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.19(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수

투입변수 종류	범위