한국금융지주 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 연결대상회사의 개요 (연결)

1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 지분율이 50% 이하이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 이하이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(3) 당분기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.25(당)기 1분기>
(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.
24(전)기>
(*1) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.(*2) 영업수익, 순손익 및 총포괄손익은 전분기 금액입니다.
(5) 당분기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.25(당)기 1분기>
24(전)기>
(6) 당분기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.25(당)기 1분기>
24(전)기>

## 2. 재무제표 작성기준 (연결)

(1) 회계기준의 적용연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

## 3. 중요한 회계정책 정보 (연결)

연결실체의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
3.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' , 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 과 제1107호 '금융상품: 공시' 가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
ㆍ 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
ㆍ 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
ㆍ 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
ㆍ FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목' 으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
3.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.연결실체는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다.
3.3 종합투자계좌(IMA)투자자산/수탁금 구분표시 및 전기 재무제표 재작성
연결실체는 종합투자계좌(IMA) 상품을 통하여 고객으로부터 수탁받은 자금을 신탁계약을 통해 일반 자산과 구분하여 운용하고 있습니다. 연결실체는 해당 신탁을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 신탁의 운영성과에 따른 공정가치 변동은당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 당분기부터 재무제표 이용자의 이해가능성을 고려하여 해당 신탁을 종합투자계좌투자자산으로 구분 표시하고, 고객으로부터 수탁받은 자금을 종합투자계좌수탁금으로 구분 표시하였습니다.
연결실체는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 종합투자계좌투자자산/수탁금과 관련하여 비교 표시된 전기 연결재무상태표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 전기 연결재무상태표에는 종합투자계좌투자자산을 연결대상 종속기업으로 회계처리하였으며, 종합투자계좌 수탁금을 당기손익-공정가치측정 지정 금융부채에 포함하였습니다.
비교 표시된 전기 연결재무상태표 재작성으로 인해 연결총자본과 연결당기순이익의 변동은 없습니다.3.4 연결포괄손익계산서 양식 변경연결실체는 영업의 목적과 거래의 실질에 따라 전기부터 연결포괄손익계산서 양식을 변경하였습니다. 전분기 연결포괄손익계산서는 당분기 표시방식에 따라 재작성 되었으며, 이러한 양식의 변경은 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 않습니다
3.5 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.연결실체는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당기법인세는 추가 인식하였으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

## 4. 현금및예치금 (연결)

현금및예치금의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

현금및예치금

현금및현금성자산	상각후원가측정예치금

예금예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	장내파생상품거래예치금	장기성예금	특정예금	기타 예치금

현금및예치금	3,152,359	60,400	1,367,587	1,625,812	1,417,370	46	8,159,600	15,783,174

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

현금및예치금

현금및현금성자산	상각후원가측정예치금

예금예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)	장내파생상품거래예치금	장기성예금	특정예금	기타 예치금

현금및예치금	3,285,904	55,800	1,559,912	1,378,974	1,714,336	48	5,798,970	13,793,944

사용이 제한된 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

사용제한 예치금

일반상품예치금(예금)	투자자예탁금별도예치금(예금)	장내파생상품거래예치금	장기성예금	특정예금	기타 예치금

사용이 제한된 금융자산	60,400	1,367,587	1,625,812	1,069,404	46	7,951,689	12,074,938

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	질권설정	당좌개설보증금	지급준비예치금 등

전기말 (단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

사용제한 예치금

일반상품예치금(예금)	투자자예탁금별도예치금(예금)	장내파생상품거래예치금	장기성예금	특정예금	기타 예치금

사용이 제한된 금융자산	55,800	1,559,912	1,378,974	1,097,529	48	5,579,451	9,671,714

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	질권설정	당좌개설보증금	지급준비예치금 등

일반상품예치금(예금) 및 투자자예탁금별도예치금(예금)
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 일반상품 및 집합투자증권투자 등에 대하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 또는 해외 금융당국의 규정이 정하는 바에 따라 관련 예치기관에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.

사용이 제한된 장기성예금
당분기말 현재 장기성예금 중 730,100백만원은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 339,304백만원은 유가증권대차거래, 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다.

사용이 제한된 장기성예금
(단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

장기성예금

지급결제업무 등 관련 담보	유가증권대차거래, 파생상품거래와 관련한 담보

사용이 제한된 금융자산	730,100	339,304

기타예치금
지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다. 또한 해외거래소 규정에 따른 예수금과증거금에 대한 예치금액을 포함하고 있습니다.

## 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

유가증권	대출채권

지분증권	채무증권	투자자예탁금별도예치금(신탁)	출자금	집합투자증권	파생결합증권

당기손익-공정가치측정금융자산	12,075,398	49,402,766	10,919,568	1,910,611	6,517,760	176,041	2,180,343	83,182,487

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

유가증권	대출채권

지분증권	채무증권	투자자예탁금별도예치금(신탁)	출자금	집합투자증권	파생결합증권

당기손익-공정가치측정금융자산	12,056,785	51,072,045	7,025,737	1,918,302	5,862,733	130,398	1,846,700	79,912,700

투자자예탁금별도예치금(신탁)
자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 245,000백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.

투자자예탁금별도예치금(신탁)
(단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

투자자예탁금별도예치금(신탁)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	245,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

유가증권

지분증권

원화주식	외화주식	신종자본증권

당기손익-공정가치측정금융자산	9,871,898	1,287,324	916,176

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

유가증권

지분증권

원화주식	외화주식	신종자본증권

당기손익-공정가치측정금융자산	9,418,043	1,329,860	1,308,882

당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

유가증권

채무증권

국공채 및 지방채	특수채	회사채	기업어음증권	전자단기사채	외화사채	외화전자단기사채	전환사채	신주인수권부사채	교환사채	상환우선주

당기손익-공정가치측정금융자산	5,062,658	4,488,117	21,032,979	8,092,363	4,583,935	5,684,665	139	94,730	2,941	23,972	336,267

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

유가증권

채무증권

국공채 및 지방채	특수채	회사채	기업어음증권	전자단기사채	외화사채	외화전자단기사채	전환사채	신주인수권부사채	교환사채	상환우선주

당기손익-공정가치측정금융자산	4,666,860	5,656,007	22,150,914	7,659,593	5,674,235	4,812,813	1,681	94,730	2,941	23,972	328,299

당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

유가증권

투자자예탁금별도예치금(신탁)

일반예수분	장내파생상품거래예수분

당기손익-공정가치측정금융자산	8,876,626	2,042,942

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

유가증권

투자자예탁금별도예치금(신탁)

일반예수분	장내파생상품거래예수분

당기손익-공정가치측정금융자산	6,134,956	890,781

당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

장부금액

신용위험조정액 차감 전 장부금액

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

유가증권

파생결합증권

주가연계증권	주가연계파생결합사채	기타파생결합사채	상장지수증권

당기손익-공정가치측정금융자산	7,801	29,916	53,516	84,894

전기말 (단위 : 백만원)

장부금액

신용위험조정액 차감 전 장부금액

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

유가증권

파생결합증권

주가연계증권	주가연계파생결합사채	기타파생결합사채	상장지수증권

당기손익-공정가치측정금융자산	7,256	29,989	51,228	42,011

당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권에 대한 공시, 신용위험평가조정액
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

파생결합증권

장부금액	장부금액 합계

신용위험조정액 차감 전 장부금액	신용위험평가조정액

당기손익-공정가치측정금융자산	176,127	(86)	176,041

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

파생결합증권

장부금액	장부금액 합계

신용위험조정액 차감 전 장부금액	신용위험평가조정액

당기손익-공정가치측정금융자산	130,484	(86)	130,398

## 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

지분증권	채무증권

주식	출자금	국공채	특수채	회사채	외화채권

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,191,490	818	776,320	581,652	2,070,991	258,599	4,879,870

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

지분증권	채무증권

주식	출자금	국공채	특수채	회사채	외화채권

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,091,003	818	210,765	237,847	1,247,844	248,686	3,036,963

지분증권
지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권	출자금

(주)우리금융지주	한국증권금융(주)	(주)한국거래소	한국예탁결제원	한국자금중개(주)	인도네시아 증권거래소(BEI)	금융투자협회

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	866,632	119,810	183,691	17,354	3,334	669	818

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	전략적 제휴	증권업 유관기관 보통주	증권업 유관기관 보통주	증권업 유관기관 보통주	증권업 유관기관 보통주	증권업 유관기관 보통주	전략적 제휴

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권

주식, 지분증권	출자금

(주)우리금융지주	한국증권금융(주)	(주)한국거래소	한국예탁결제원	한국자금중개(주)	인도네시아 증권거래소(BEI)	금융투자협회

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	757,120	124,015	188,256	17,543	3,427	642	818

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	전략적 제휴	증권업 유관기관 보통주	증권업 유관기관 보통주	증권업 유관기관 보통주	증권업 유관기관 보통주	증권업 유관기관 보통주	전략적 제휴

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자의 처분내역에 대한 공시
당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금	30,681

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금	27,854

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초	1,945,142	0	0	1,945,142	(937)	0	0	(937)

취득(매입)	2,310,211	0	0	2,310,211

제거(매도)	(545,029)	0	0	(545,029)

손실충당금환입(전입)	(1,034)	0	0	(1,034)

평가	(37,140)	0	0	(37,140)

기타	14,378	0	0	14,378

기말	3,687,562	0	0	3,687,562	(1,971)	0	0	(1,971)

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초	1,644,047	0	0	1,644,047	(700)	0	0	(700)

취득(매입)	602,493	0	0	602,493

제거(매도)	(490,080)	0	0	(490,080)

손실충당금환입(전입)	(185)	0	0	(185)

평가	2,668	0	0	2,668

기타	(33)	0	0	(33)

기말	1,759,095	0	0	1,759,095	(885)	0	0	(885)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 변동내역에 대한 각주
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

## 7. 상각후원가측정금융자산 (연결)

상각후원가측정금융자산의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

대출채권	유가증권	기타금융자산

채무증권

상각후원가측정금융자산	26,147,822	49,666	6,277,709	32,475,197

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

대출채권	유가증권	기타금융자산

채무증권

상각후원가측정금융자산	26,591,697	49,661	3,758,811	30,400,169

상각후원가측정금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

대출채권	유가증권

콜론	신용공여금	대출금	대여금	대지급금	사모사채	기타대출	채무증권

회사채

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

상각후원가측정금융자산	33,061	0	33,061	6,358,523	(2,380)	6,356,143	19,418,084	(1,032,587)	18,385,497	19,088	0	19,088	18,126	(17,328)	798	167,218	(4,516)	162,702	1,259,255	(68,722)	1,190,533	50,000	(334)	49,666

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

대출채권	유가증권

콜론	신용공여금	대출금	대여금	대지급금	사모사채	기타대출	채무증권

회사채

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

상각후원가측정금융자산	45,680	0	45,680	5,785,947	(2,264)	5,783,683	19,466,402	(1,066,262)	18,400,140	21,606	0	21,606	22,457	(21,661)	796	166,317	(7,420)	158,897	2,238,529	(57,634)	2,180,895	50,000	(339)	49,661

상각후원가측정 대출채권에 대한 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초	24,367,181	1,609,026	1,770,731	27,746,938	(201,387)	(192,738)	(761,114)	(1,155,239)

대체에 따른 증가(감소), 금융자산	(502,474)	93,825	408,649	0	(5,263)	20,249	(14,986)	0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산	12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	75,574	(53,118)	(22,456)	0	(17,596)	6,136	11,460	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	(517,457)	310,244	207,213	0	10,793	(1,051)	(9,742)	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(60,591)	(163,301)	223,892	0	1,540	15,164	(16,704)	0

손실충당금환입(전입)	13,956	(19,956)	(55,180)	(61,180)

실행 및 상환	(275,371)	(61,378)	(67,825)	(404,574)

상각	(460)	(2,424)	(73,691)	(76,575)	459	2,424	73,692	76,575

상각채권 회수	(561)	0	(1,516)	(2,077)

매각	(56)	(988)	(28,477)	(29,521)	2	251	17,050	17,303

기타 변동액	36,971	0	116	37,087	(297)	(357)	(261)	(915)

기말	23,625,791	1,638,061	2,009,503	27,273,355	(193,091)	(190,127)	(742,315)	(1,125,533)

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초	20,908,036	1,283,263	1,631,157	23,822,456	(255,434)	(161,250)	(654,144)	(1,070,828)

대체에 따른 증가(감소), 금융자산	(328,065)	50,272	277,793	0	282	40,112	(40,394)	0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산	12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	140,043	(121,157)	(18,886)	0	(10,606)	7,360	3,246	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	(386,070)	263,898	122,172	0	8,819	15,756	(24,575)	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(82,038)	(92,469)	174,507	0	2,069	16,996	(19,065)	0

손실충당금환입(전입)	40,031	6,017	(99,292)	(53,244)

실행 및 상환	(205,132)	(110,946)	(33,543)	(349,621)

상각	(73)	(1,201)	(18,568)	(19,842)	73	1,202	18,568	19,843

상각채권 회수	0	0	0	(843)	(843)

매각	(35)	(465)	(47,085)	(47,585)	0	67	31,779	31,846

기타 변동액	2,700	0	(69)	2,631	(1,301)	0	1,079	(222)

기말	20,377,431	1,220,923	1,809,685	23,408,039	(216,349)	(113,852)	(743,247)	(1,073,448)

기타 변동액
기타 변동액은 환율변동효과 등으로 인한 금액입니다.

상각후원가측정 금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산

대출채권

상각후원가 측정 금융자산 처분이익(손실)	3,025

상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거 이유에 대한 기술	건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산

대출채권

상각후원가 측정 금융자산 처분이익(손실)	10,625

상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거 이유에 대한 기술	건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

상각후원가측정채무증권의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산

유가증권

채무증권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초	50,000	0	0	50,000	(340)	0	0	(340)

취득 및 처분	0	0	0	0

손실충당금환입(전입)	6	0	0	8

기말	50,000	0	0	50,000	(334)	0	0	(332)

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산

유가증권

채무증권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초	50,637	0	0	50,637	0	0	0	0

취득 및 처분	31,275	0	0	31,275

손실충당금환입(전입)	0	0	0	0

기말	81,912	0	0	81,912	0	0	0	0

상각후원가측정기타금융자산의 총장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산

기타금융자산

미수금	미수수익	보증금	미회수내국환채권	선급금(경과채권이자)	기타

장부금액

총장부금액

상각후원가로 측정하는 금융자산	5,277,546	799,372	74,618	41,954	81,880	226,012

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산

기타금융자산

미수금	미수수익	보증금	미회수내국환채권	선급금(경과채권이자)	기타

장부금액

총장부금액

상각후원가로 측정하는 금융자산	2,913,290	744,704	70,143	35,888	92,072	121,935

상각후원가측정기타금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산

기타금융자산

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액

상각후원가로 측정하는 금융자산	6,501,382	(1,762)	(221,911)	6,277,709

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정금융자산

기타금융자산

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액

상각후원가로 측정하는 금융자산	3,978,032	(1,840)	(217,381)	3,758,811

## 8. 종합투자계좌 (연결)

종합투자계좌
연결실체는 종합투자계좌(IMA) 상품을 통하여 고객으로부터 수탁받은 자금을 신탁계약을 통해 일반 자산과 구분하여 운용하고 있습니다. 연결실체는 해당 신탁을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 신탁의 운용성과에 따른 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.한편, 동 수탁금은 계약상 원본 상환의무가 존재하므로 금융부채로 분류하고 있습니다. 연결실체는 해당 금융부채의 회계적 불일치를 제거하고 운용자산의 성과와 부채의 가치 변동을 일관되게 반영하기 위하여 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.이에 종합투자계좌(IMA) 관련 금융부채는 공정가치로 측정되며, 운용성과에 따른 기준가격(NAV) 변동을 포함한 공정가치 변동을 당기손익으로 인식하고 있습니다.

종합투자계좌투자자산의 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

MMDA	MMF	기업어음증권	대출금	수익증권	미지급보수 등	금융상품 합계

종합투자계좌투자자산	7,282	664,105	92,330	886,342	923,904	(2,927)	2,571,036

전기말 (단위 : 백만원)

MMDA	MMF	기업어음증권	대출금	수익증권	미지급보수 등	금융상품 합계

종합투자계좌투자자산	141	348,878	0	300,357	465,719	(146)	1,114,949

종합투자계좌수탁금 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채

당기손익인식지정금융부채

종합투자계좌수탁금

IMA 1호	IMA 2호	IMA 3호	IMA 4호

종합투자계좌수탁금	1,140,327	669,082	336,679	296,281	2,442,369

전기말 (단위 : 백만원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채

당기손익인식지정금융부채

종합투자계좌수탁금

IMA 1호	IMA 2호	IMA 3호	IMA 4호

종합투자계좌수탁금	1,059,201	0	0	0	1,059,201

종합투자계좌투자자산 변동내역
(단위 : 백만원)

자산

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

종합투자계좌자산

기초 자산	1,114,949

신규설정	1,444,340

당기손익인식액	11,747

만기해지	0

기말 자산	2,571,036

종합투자계좌수탁금의 변동내역
(단위 : 백만원)

부채

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

당기손익인식지정금융부채

종합투자계좌수탁금

기초 부채	(1,059,201)

수탁	(1,372,008)

당기손익인식액	(11,160)

만기해지	0

기말 부채	(2,442,369)

## 9. 관계기업투자 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.25(당)기 1분기> (단위: 백만원) 회사명 주 소재국 지분율 (%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 (주)카카오뱅크 대한민국 27.19 12월 779,643 1,800,358 1,822,264 은행업 진우(북경)투자자문유한공사 (*1) 중국 100.00 12월 3,323 3,590 3,590 금융투자업 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십) 중국 46.24 12월 19,208 47,883 47,937 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 대한민국 30.02 12월 8,636 5,614 5,614 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 대한민국 39.10 12월 10,477 10,013 10,013 집합투자기구 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 (*2) 대한민국 10.00 12월 - 234 234 사모투자전문회사 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 29,434 22,350 22,350 집합투자기구 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 대한민국 50.00 12월 52,422 15,444 15,444 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 37,135 21,582 21,582 집합투자기구 NH-Amundi 북미중견기업선순위대출일반사모특별2호 대한민국 30.30 12월 14,572 13,399 13,400 집합투자기구 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 58,115 57,378 57,378 집합투자기구 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 대한민국 49.50 12월 1,951 143 - 집합투자기구 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 7,720 4,854 4,854 투자조합 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 대한민국 27.05 12월 1 1 1 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 61,958 63,967 63,967 집합투자기구 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 대한민국 35.83 12월 63,096 17,956 - 집합투자기구 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 20.62 12월 3,000 2,890 2,890 투자조합 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 대한민국 23.51 12월 30,899 29,939 29,939 집합투자기구 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 대한민국 28.23 12월 38,463 38,897 38,897 집합투자기구 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 대한민국 35.23 12월 62,653 58,179 58,179 집합투자기구 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 대한민국 44.99 12월 49,663 38,630 38,630 집합투자기구 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 (*3) 대한민국 54.93 12월 1,333 404 404 집합투자기구 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 대한민국 24.20 12월 38,099 35,731 35,731 집합투자기구 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 대한민국 20.00 12월 6,861 7,107 7,107 집합투자기구 알파 CFS 일반사모투자신탁 대한민국 24.39 12월 35,486 32,915 32,915 집합투자기구 KIM Investment Funds 룩셈부르크 26.50 12월 6,544 18,828 18,828 집합투자기구 비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사 대한민국 20.83 12월 2,872 2,648 2,648 사모투자전문회사 에이알에이코리아일반사모부동산투자신탁제9호 (*3) 대한민국 50.17 12월 50,000 53,262 53,626 집합투자기구 엠플러스일반사모부동산투자신탁26호 대한민국 48.19 12월 18,500 10,730 10,730 집합투자기구 KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁 대한민국 46.67 12월 43,385 46,261 46,261 집합투자기구 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 (*2) 대한민국 7.75 12월 1,000 19 - 투자조합 하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문) 대한민국 36.42 12월 2,950 2,778 2,778 집합투자기구 하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사 (*2) 대한민국 0.61 12월 50 48 48 집합투자기구 마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호 (*3) 대한민국 73.04 12월 25,811 23,372 23,372 집합투자기구 보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호 (*3) 대한민국 55.54 12월 18,265 19,548 19,548 집합투자기구 한국투자 그린테크 신기술조합 (*2) 대한민국 8.17 12월 1,830 1,054 1,054 투자조합 넥스트레이드㈜ (*2) 대한민국 6.64 12월 9,700 9,074 9,215 금융시장관리업 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호 (*3) 대한민국 78.40 12월 36,300 25,076 25,076 집합투자기구 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁 (*3) 대한민국 76.54 12월 159 107 107 집합투자기구 삼성SRA일반사모부동산투자신탁52호 (*3) 대한민국 66.85 12월 83,564 (5,885) - 집합투자기구 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁21호 (*3) 대한민국 70.47 12월 55,239 27,545 27,542 집합투자기구 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 (*3) 대한민국 73.75 12월 30,561 39,429 39,429 집합투자기구 현대HHR 일반사모투자신탁1호 대한민국 25.00 12월 34,222 33,949 33,949 집합투자기구 보고Accell일반사모특별자산투자신탁1호 대한민국 23.30 12월 35,607 21,488 19,317 집합투자기구 한투신한레이크 케이뷰티 신기술사업투자조합 대한민국 22.96 12월 5,939 6,087 6,087 투자조합 한국투자 그린테크 신기술조합 2호 (*2) 대한민국 16.72 12월 1,160 3,964 3,964 투자조합 보고 에너지전환인프라 일반사모특별자산투자신탁1호(재간접형) 대한민국 38.59 12월 63,044 66,810 66,810 집합투자기구 유모빌리티 사모투자합자회사 대한민국 21.98 12월 3,000 2,861 2,861 사모투자전문회사 신한Envalior인수금융일반사모투자신탁제1호(H) (*3) 대한민국 57.14 12월 27,840 28,570 28,570 집합투자기구 한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F) (*2) 대한민국 2.39 12월 2,190 2,755 2,755 집합투자기구 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 대한민국 36.30 12월 2,000 1,908 1,908 투자조합 AIP EURO GREEN 일반사모투자신탁 14호 대한민국 50.00 12월 14,459 14,526 14,526 집합투자기구 한국투자TDF알아서2055증권 (*2) 대한민국 5.35 12월 5,004 6,788 6,788 집합투자기구 한국투자TDF알아서2060증권 (*2) 대한민국 8.23 12월 5,054 6,812 6,812 집합투자기구 한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F) (*2) 대한민국 2.34 12월 2,353 3,614 3,614 집합투자기구 한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F) (*2) 대한민국 1.07 12월 2,365 3,728 3,728 집합투자기구 한국투자MySuper알아서성장형(C-F) (*2) 대한민국 2.78 12월 2,838 6,804 6,804 집합투자기구 한국투자MySuper알아서안정형(C-F) (*2) 대한민국 3.09 12월 2,807 4,223 4,223 집합투자기구 한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F) (*2) 대한민국 4.08 12월 2,527 3,386 3,386 집합투자기구 한국투자-엠포드 제2호 신기술사업투자조합 대한민국 45.98 12월 2,000 1,915 1,915 투자조합 캡스톤AI일반사모투자신탁7호(USD)(전문) 대한민국 40.00 12월 12,828 14,595 14,595 집합투자기구 플랫폼파트너스 영국 공항 인프라 일반사모투자신탁 제1호 (*3) 대한민국 76.80 12월 76,009 77,300 77,300 집합투자기구 KIS European Loan SMA (*3) 룩셈부르크 64.94 12월 32,881 30,420 30,420 집합투자기구 한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F) (*2) 대한민국 16.36 12월 2,514 2,101 2,101 집합투자기구 카스피안-K9호 신기술투자조합 대한민국 33.00 12월 2,100 2,052 2,052 투자조합 디에이-와이피 신기술투자조합 제1호 대한민국 28.49 12월 1,000 974 974 투자조합 캐피탈랜드한국투자제1호사모투자합자회사 (*2) 대한민국 11.11 12월 19,889 19,865 19,865 사모투자전문회사 코너스톤 뉴메인 3호 신기술조합 대한민국 27.93 12월 1,000 979 979 투자조합 코너스톤 다온2호 신기술조합 대한민국 46.88 12월 1,500 1,481 1,481 투자조합 뉴메인 신기술투자조합 제10호 대한민국 22.73 12월 500 489 489 투자조합 키로스-케이소부장투자조합1호 대한민국 39.47 12월 888 3,741 3,741 투자조합 허니팟 와이지 2호 투자조합 대한민국 46.75 12월 460 576 576 투자조합 케이뷰티그로쓰1호 사모투자 합자회사 대한민국 28.17 12월 2,000 1,973 1,973 사모투자전문회사 한국투자키움바이아웃제일호사모투자합자회사 (*2) 대한민국 17.94 12월 20,000 19,222 19,222 사모투자전문회사 파인스트리트ArcLight8인프라일반사모특별자산투자신탁2호 (*3) 대한민국 69.12 12월 8,159 10,110 10,110 집합투자기구 보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 3호(재간접형) (*3) 대한민국 53.69 12월 36,909 39,834 39,834 집합투자기구 삼성호주버스지분일반사모투자신탁 제1호 (*3) 대한민국 59.18 12월 26,842 26,076 26,076 집합투자기구 파인스트리트PIF글로벌일반사모투자신탁40호 (*3) 대한민국 72.73 12월 54,304 59,806 59,806 집합투자기구 베스티안-카스피안 T6호 신기술투자조합 대한민국 23.53 12월 1,000 985 985 투자조합 더블-JL 신기술투자조합 대한민국 25.00 12월 1,500 1,482 1,482 투자조합 한국투자 바이오 소부장 신기술사업투자조합 (*2) 대한민국 19.35 12월 3,000 2,506 2,506 투자조합 KIS2Y알파인컴손익차등형일반사모투자신탁11호 (*2) 대한민국 4.76 12월 5,000 2,623 411 집합투자기구 아이비케이한국투자 성장사다리 사모투자합자회사 대한민국 29.70 12월 6,432 5,962 5,962 사모투자전문회사 아트만-한국투자-키움 신기술사업투자조합 (*2) 대한민국 19.80 12월 2,000 9,344 9,344 투자조합 에임-한국투자 로보틱스 신기술사업투자조합 대한민국 26.65 12월 4,000 3,544 3,544 투자조합 하랑-어드벤처신기술투자조합7호 대한민국 37.50 12월 3,000 2,998 2,998 투자조합 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 (*2) 대한민국 18.85 12월 10,124 10,847 10,847 집합투자기구 한국투자-대신-더커런트 신기술사업투자조합 제1호 (*2) 대한민국 8.22 12월 3,000 2,998 2,998 투자조합 에스티 54호 블라인드 신기술투자조합 대한민국 30.00 12월 3,000 2,641 2,641 투자조합 IBKC-원티드랩 신기술투자조합 제1호 대한민국 30.00 12월 1,200 1,199 1,199 투자조합 이지스하이일드공모주일반사모투자신탁제3호 대한민국 21.43 12월 3,000 3,003 3,003 집합투자기구 씨스퀘어 벤처투자일반사모투자신탁 19호 대한민국 21.43 12월 3,000 3,004 3,004 집합투자기구 한국밸류 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제2호 (*2) 대한민국 18.75 12월 3,000 3,000 3,000 집합투자기구 블루코브전문투자형사모부동산신탁3호 (*3) 대한민국 62.49 12월 45,000 13,503 24,458 집합투자기구 하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호 대한민국 25.00 12월 1,000 1,061 1,061 집합투자기구 파인스트리트글로벌일반사모투자신탁28호(AOP II)(재간접형) 대한민국 36.36 12월 32,356 32,128 32,128 집합투자기구 제이알시너지일반사모부동산투자신탁제1호 대한민국 27.27 12월 1,000 40 - 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 대한민국 23.26 12월 32,965 3 - 집합투자기구 한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호 대한민국 20.00 12월 8,423 3,247 2,325 집합투자기구 이지스사모부동산투자신탁33호 (*3) 대한민국 66.63 12월 18,200 8,469 8,469 집합투자기구 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) (*2) 대한민국 4.83 12월 49 3 3 집합투자기구 한국투자글로벌AI(주식)(C-F) (*2) 대한민국 0.13 12월 1,000 2,450 2,450 집합투자기구 한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F) (*2) 대한민국 9.30 12월 1,000 959 959 집합투자기구 KIM GROWTH VNFINSELECT ETF 베트남 25.60 12월 2,000 3,973 3,973 집합투자기구 한국투자미국장기국채증권자투자신탁H(채권-재간접형)(C-W) (*2) 대한민국 0.17 12월 1,000 940 940 집합투자기구 GEC-KIP Technology and Innovation Fund (*3) 싱가포르 60.25 12월 12,491 13,380 13,380 집합투자기구