한국금융지주 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 15(당)기 3분기 2016년 0 9월 30일 현재
제 14(전)기 2015년 12월 31일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 15(당)기 3분기	제 14(전)기

자 산

I. 현금및예치금	4, 30, 31	7,155,629,775,889	5,855,804,162,348

II. 단기매매금융자산	5, 30, 31	17,908,617,452,520	17,102,357,565,457

III. 파생금융상품자산	17, 30, 31	376,669,368,476	281,816,460,128

IV. 당기손익인식지정금융자산	6, 27, 30, 31	766,928,941,086	581,555,682,363

V. 매도가능금융자산	7, 27, 30, 31	2,984,239,423,695	2,082,669,139,362

VI. 관계기업투자	8	303,992,446,453	220,838,486,119

VII. 대출채권	9, 30, 31	5,516,329,373,492	4,066,083,524,061

VIII. 유형자산	10	304,147,119,584	309,590,839,131

IX. 무형자산	11	107,989,588,979	87,984,456,822

X. 투자부동산	12	37,286,760,463	47,032,260,088

XI. 당기법인세자산	184,258,044	359,729,735

XII. 이연법인세자산	159,628,045	168,084,724

XIII. 기타금융자산	13, 29, 30, 31	1,495,999,042,210	829,769,352,664

XIV. 기타비금융자산	14	107,220,484,436	55,043,169,735

자 산 총 계	37,065,393,663,372	31,521,072,912,737

부 채

I. 예수부채	15, 30, 31	5,738,162,010,545	4,742,039,649,652

II. 단기매매금융부채	16, 30, 31	1,741,720,122,280	1,730,852,403,929

III. 파생금융상품부채	17, 30, 31	904,961,395,315	933,896,858,636

IV. 당기손익인식지정금융부채	18, 30, 31	7,177,861,145,605	6,728,738,385,885

V. 차입부채	19, 30, 31	16,721,833,669,327	13,237,288,815,861

VI. 확정급여부채	20	15,487,366,054	18,590,702,129

VII. 충당부채	43,421,340,964	7,048,401,428

VIII. 당기법인세부채	11,446,477,430	31,389,116,353

IX. 이연법인세부채	43,745,124,960	50,919,534,293

X. 기타금융부채	21, 30, 31	1,309,268,805,650	820,069,958,490

XI. 기타비금융부채	22	44,873,654,198	49,389,592,358

부 채 총 계	33,752,781,112,328	28,350,223,419,014

자 본

I. 지배기업주주지분	3,269,525,750,348	3,170,176,924,755

1. 자본금	307,921,215,000	307,921,215,000

2. 자본잉여금	603,417,356,663	603,417,356,663

3. 자본조정	(50,142,077,042)	(50,142,077,042)

4. 기타포괄손익누계액	172,508,703,302	238,249,374,311

5. 이익잉여금	2,235,820,552,425	2,070,731,055,823

II. 비지배지분	43,086,800,696	672,568,968

자 본 총 계	3,312,612,551,044	3,170,849,493,723

부 채 및 자 본 총 계	37,065,393,663,372	31,521,072,912,737

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 15(당)기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 14(전)기 3분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 15(당)기 3분기	제 14(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	1,747,340,717,136	4,149,448,981,055	1,976,351,299,953	4,121,758,292,049

1. 수수료수익	29	184,267,473,253	544,979,016,599	181,988,424,539	540,861,783,951

2. 이자수익	187,162,431,386	553,050,937,229	182,075,272,039	546,284,245,504

3. 배당금수익	29	5,970,178,473	26,620,887,584	2,786,966,548	17,682,448,513

4. 금융자산(부채)평가및처분이익	24	1,302,173,374,786	2,815,028,672,354	1,540,964,311,268	2,930,669,613,765

5. 외환거래이익	67,522,398,357	203,498,347,093	61,159,810,326	76,730,441,498

6. 기타영업수익	244,860,881	6,271,120,196	7,376,515,233	9,529,758,818

II. 영업비용	(1,632,478,661,998)	(3,868,458,765,392)	(1,900,096,279,232)	(3,739,904,412,852)

1. 수수료비용	(29,798,397,780)	(90,086,644,587)	(27,806,164,265)	(75,162,443,631)

2. 이자비용	(72,011,488,311)	(217,322,852,450)	(65,068,855,965)	(201,249,801,713)

3. 금융자산(부채)평가및처분손실	24	(1,202,924,280,495)	(2,775,969,729,695)	(1,640,339,490,442)	(2,964,862,553,432)

4. 외환거래손실	(132,668,163,620)	(275,215,466,615)	(28,658,316,753)	(49,473,606,842)

5. 판매비와관리비	25, 29	(152,483,565,404)	(461,711,784,941)	(136,356,873,780)	(441,168,784,852)

6. 기타영업비용	(42,592,766,388)	(48,152,287,104)	(1,866,578,027)	(7,987,222,382)

III. 영업이익	114,862,055,138	280,990,215,663	76,255,020,721	381,853,879,197

IV. 영업외수익	3,976,548,825	23,850,322,085	21,340,697,167	52,302,007,918

V. 영업외비용	(3,221,867,653)	(11,567,459,789)	(2,889,423,505)	(9,112,107,496)

VI. 법인세비용차감전순이익	115,616,736,310	293,273,077,959	94,706,294,383	425,043,779,619

VII. 법인세비용	(27,968,011,918)	(74,362,114,822)	(19,926,701,626)	(97,301,466,575)

VIII. 분기순이익	23	87,648,724,392	218,910,963,137	74,779,592,757	327,742,313,044

IX. 기타포괄손익	(42,814,992,024)	(65,835,934,341)	10,364,749,011	33,240,284,377

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 포괄손익	(42,655,381,684)	(65,744,463,518)	10,324,136,106	33,530,425,768

(1) 매도가능금융상품평가손익	(7,270,250,730)	(24,071,437,191)	(10,735,290,801)	3,925,463,804

(2) 위험회피파생상품평가손익	227,827,427	(196,440,866)	-	-

(3) 지분법자본변동	(5,013,819,593)	(6,481,714,588)	(2,915,164,705)	(4,292,656,999)

(4) 외환차이	(30,599,138,788)	(34,994,870,873)	23,974,591,612	33,897,618,963

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 포괄손익	(159,610,340)	(91,470,823)	40,612,905	(290,141,391)

(1) 확정급여부채 재측정요소	(159,610,340)	(91,470,823)	40,612,905	(290,141,391)

X. 분기총포괄이익	44,833,732,368	153,075,028,796	85,144,341,768	360,982,597,421

1. 분기순이익의 귀속	87,648,724,392	218,910,963,137	74,779,592,757	327,742,313,044

(1) 지배기업주주지분순이익	89,916,894,604	223,834,242,577	74,758,181,664	327,699,648,450

(2) 비지배지분순이익	(2,268,170,212)	(4,923,279,440)	21,411,093	42,664,594

2. 분기총포괄이익의 귀속	44,833,732,368	153,075,028,796	85,144,341,768	360,982,597,421

(1) 지배기업주주지분총포괄이익	47,108,440,167	158,093,571,568	85,094,469,192	360,910,577,333

(2) 비지배지분총포괄이익	(2,274,707,799)	(5,018,542,772)	49,872,576	72,020,088

XI. 주당이익

1. 기본 및 희석주당이익

(1) 보통주	26	1,538	3,829	1,279	5,607

(2) 1종 종류주식	26	1,554	3,875	1,294	5,653

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 15(당)기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 14(전)기 3분 기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2015.1.1(전기초)	307,921,215,000	603,417,356,663	(50,431,162,042)	211,130,700,526	1,787,655,713,544	619,018,684	2,860,312,842,375

총포괄손익 :

1. 분기순이익	-	-	-	-	327,699,648,450	42,664,594	327,742,313,044

2. 기타포괄손익	-	-	-	33,210,928,883	-	29,355,494	33,240,284,377

소 계	-	-	-	33,210,928,883	327,699,648,450	72,020,088	360,982,597,421

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(41,225,716,864)	-	(41,225,716,864)

2. 기타	-	-	289,085,000	-	-	-	289,085,000

소 계	-	-	289,085,000	-	(41,225,716,864)	-	(40,936,631,864)

2015.9.30(전분기말)	307,921,215,000	603,417,356,663	(50,142,077,042)	244,341,629,409	2,074,129,645,130	691,038,772	3,180,358,807,932

2016.1.1(당기초)	307,921,215,000	603,417,356,663	(50,142,077,042)	238,249,374,311	2,070,731,055,823	672,568,968	3,170,849,493,723

총포괄손익 :

1. 분기순이익	-	-	-	-	223,834,242,577	(4,923,279,440)	218,910,963,137

2. 기타포괄손익	-	-	-	(65,740,671,009)	-	(95,263,332)	(65,835,934,341)

소 계	-	-	-	(65,740,671,009)	223,834,242,577	(5,018,542,772)	153,075,028,796

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(58,744,745,975)	-	(58,744,745,975)

2. 기타	-	-	-	-	-	47,432,774,500	47,432,774,500

소 계	-	-	-	-	(58,744,745,975)	47,432,774,500	(11,311,971,475)

2016.9.30(당분기말)	307,921,215,000	603,417,356,663	(50,142,077,042)	172,508,703,302	2,235,820,552,425	43,086,800,696	3,312,612,551,044

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 15(당)기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
제 14(전)기 3분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 15(당)기 3분기	제 14(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(976,636,698,920)	(50,830,239,350)

1. 분기순이익	218,910,963,137	327,742,313,044

2. 손익조정사항	47,580,757,008	(135,158,066,810)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감	(1,508,789,291,856)	(605,632,646,307)

4. 이자수취	542,299,046,512	523,584,221,102

5. 이자지급	(222,404,090,822)	(181,180,709,003)

6. 배당금수취	30,722,932,294	49,696,456,180

7. 법인세납부액	(84,957,015,193)	(29,881,807,556)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(991,143,219,733)	(421,044,165,017)

1. 매도가능금융자산의 취득	(2,772,920,770,738)	(597,034,208,885)

2. 매도가능금융자산의 처분	1,841,752,994,322	214,422,769,541

3. 관계기업투자의 취득	(61,309,608,670)	(55,427,744,687)

4. 관계기업투자의 처분	22,162,322,643	17,141,864,514

5. 유형자산의 취득	(10,865,371,875)	(9,873,829,318)

6. 유형자산의 처분	2,612,737,946	4,059,993,723

7. 무형자산의 취득	(11,329,062,544)	(6,011,921,892)

8. 무형자산의 처분	1,084,572,120	1,320,664,626

9. 투자부동산의 처분	5,718,103,963	391,087,608

10. 대여금의 증감	817,407,506	283,681,688

11. 종속기업의 취득	(14,059,957,304)	-

12. 보증금의 감소	5,395,020,928	-

13. 기타자산의 증감	(201,608,030)	9,683,478,065

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,192,215,356,993	285,028,897,976

1. 차입부채의 증감	2,231,680,839,245	338,575,033,415

2. 비지배주주지분의 증감	19,271,867,505	(12,320,418,575)

3. 배당금의 지급	(58,737,349,757)	(41,225,716,864)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,038,383,144)	1,791,313,090

V. 현금및현금성자산 증가(감소) (= I + II + III + IV)	221,397,055,196	(185,054,193,301)

VI. 기초 현금및현금성자산	699,923,694,452	684,779,007,649

VII. 분기말 현금및현금성자산	921,320,749,648	499,724,814,348

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."