한국금융지주 사업보고서 (2024.12)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 23(당)기 2024년 12월 31일 현재
제 22(전)기 2023년 12월 31일 현재
회사명 : 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업	피 투 자 기 업	제 23(당)기	제 22(전)기

지분율 (%)	지분율 (%)

한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜	100.00	100.00

한국투자파트너스㈜	100.00	100.00

㈜한국투자저축은행	100.00	100.00

한국투자캐피탈㈜	100.00	100.00

한국투자프라이빗에쿼티㈜	100.00	100.00

한국투자부동산신탁㈜	87.63	87.63

한국투자리얼에셋운용㈜	100.00	-

한국투자액셀러레이터㈜	100.00	100.00

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	100.00	100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100.00	100.00

한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜	100.00	100.00

한국투자밸류자산운용㈜	100.00	100.00

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	100.00	100.00

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	100.00	100.00

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	100.00	100.00

KIS Vietnam Securities Corporation	99.81	99.81

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	100.00	100.00

Korea Investment Securities US, Inc.	100.00	100.00

SF Credit Partners, LLC	65.12	65.12

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	88.73	89.45

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	69.69	69.69

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	92.50	92.50

KB영국태양광에너지일반사모특별자산 투자신탁	99.81	99.81

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	99.69	99.69

한국투자 SEA-CHINA Fund	83.67	83.67

현대Aviation일반사모투자신탁19호	99.82	99.82

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	56.76	55.84

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	96.87	96.87

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	66.04	66.04

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	99.42	99.33

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	99.61	99.61

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁(*1)	39.00	61.48

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	31.60	39.32

Reksa Dana KISI Equity fund	-	90.47

Reksa Dana KISI Fixed income fund	-	81.39

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	90.91	90.91

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호(*1)	43.00	43.00

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	53.33	82.77

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	95.64	96.54

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	39.96	39.96

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁(*1)	23.35	23.35

한국투자TDF알아서2055증권	-	35.81

한국투자TDF알아서2060증권	-	56.36

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호	91.86	91.86

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	16.76	16.76

Reksa Dana KISI Balanced Fund	-	86.30

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	-	38.87

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	-	44.07

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	-	44.07

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	-	25.80

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	-	43.09

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	-	21.93

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	-	37.39

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	-	30.28

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	-	23.43

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	99.69	99.69

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	99.93	99.93

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	-	99.80

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	82.87	82.87

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	73.33	73.33

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호	99.70	99.70

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	99.78	99.78

한국투자글로벌 칼라일 일반사모투자신탁	97.00	97.00

트러스톤 북미 미드마켓 기업대출 일반사모투자신탁 제1호	99.27	-

한국투자크레딧포커스일반사모증권투자신탁1호(채권)	50.00	-

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁1호C-F	78.44	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁2호	96.83	-

한국투자증권 Rockwood CMBS 투자펀드	100.00	-

Principal Alternative Credit SMA	100.00	-

Indonesia SMA Fund	100.00	-

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁2호C-F	93.02	-

교보증권아이딜인컴일반사모투자신탁1호(C-F)	98.77	-

한국리얼에셋미국SSF일반사모부동산투자신탁1호(재간접형)	80.00	-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁127호(채권)	90.90	-

아이엠엠인프라에코 사모투자합자회사	96.02	-

한국투자 컨티뉴에이션 l 펀드	80.00	-

한국투자 딥테크 투자조합(*1)	15.00	-

한국투자 유망서비스산업 투자조합(*1)	22.22	22.22

한국투자 같이성장 투자조합	17.43	17.43

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	16.72	16.72

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	50.00	50.00

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(*1)	11.00	11.00

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(*1)	24.65	24.65

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(*1)	20.00	20.00

한국투자 Re-Up 펀드(*1)	17.54	17.54

한국투자 바이오 글로벌 펀드(*1)	11.43	11.43

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(*1)	7.41	7.41

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(*1)	15.38	15.38

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*1)	11.11	11.11

한국투자 Re-Up II 펀드(*1)	16.56	16.56

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	18.18

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(*1)	19.42	19.32

한국투자2022사모투자합자회사(*1)	12.89	12.89

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF(*1)	12.85	12.85

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	24.66	24.66

한국투자2022의1호 사모투자합자회사(*1)	31.25	31.25

한국투자2022의2호 사모투자합자회사(*1)	29.38	29.38

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	30.00	30.00

한국리얼에셋용인상업시설일반사모부동산투자신탁 1종 수익증권	48.08	-

한국투자 밸류체인(VC) S2 투자조합(*1)	20.50	-

한국투자 핵심역량 레버리지 II 펀드(*1)	11.52	-

키스플러스제구차 외 210개의 자산유동화구조화기업(*2)	-	-

한국투자신탁운용㈜	한국투자리얼에셋운용㈜	-	100.00

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	17.06	21.23

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)(*1)	50.00	50.00

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	99.48	99.48

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	96.93	47.70

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	-	93.27

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	99.49	100.00

한국투자지배구조주주환원증권투자신탁(주식)(C-F)	94.05	-

한국투자미국S(주식)(C-F)(*1)	47.54	-

한국투자글로벌선진국증권자투자신탁H(주식)(C-F)	100.00	-

KIM Growth VN DIAMOND ETF(*1)	48.82	-

한국투자TDF알아서2055증권	-	1.43

한국투자TDF알아서2060증권	-	2.25

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	-	19.43

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	-	22.03

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	-	22.33

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	-	12.90

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	-	21.54

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	-	11.11

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	-	19.45

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	-	2.42

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	-	1.87

한국투자글로벌 칼라일 일반사모투자신탁	2.00	2.00

KIM Vietnam Fund Management	100.00	100.00

PT KISI Asset management	99.00	-

한국투자밸류자산운용㈜	한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	28.38	27.92

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁(*1)	1.78	1.40

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	0.84	1.31

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	26.67	26.67

한국투자글로벌 칼라일 일반사모투자신탁	1.00	1.00

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	99.58	86.65

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	98.08	98.08

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	78.57	78.57

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호	36.12	36.11

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	95.16	95.14

한국밸류 AI-Assist 글로벌EMP 일반사모투자신탁[전문]	61.54	-

한국투자일본핵심성장테마증권투자신탁	82.93	-

리얼에셋후쿠오카레지던스일반사모부동산신탁2호	98.47	-

한국밸류 코스닥벤처 일반사모투자신탁제1호(*1)	46.57	-

한국밸류 공모주 하이일드 일반사모증권투자신탁제1호(*1)	31.76	-

한국투자 SEA-CHINA Fund	7.04	7.04

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	0.31	0.31

한국투자크레딧포커스일반사모증권투자신탁1호(채권)	50.00	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁2호	3.17	-

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	37.04	49.18

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	48.00	48.00

한국투자 SOSV 투자조합	77.78	-

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	40.00	40.00

한국투자스페셜시츄에이션제1호기업재무안정사모투자합자회사(*1)	26.88	-

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	16.66	-

플러스도쿄오피스 일반사모부동산투자신탁 2호	66.33	-

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	19.63	-

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I(*1)	4.99	4.99

Carlyle KIPE Co-Invest Partners, L.P.	98.00	-

Korea Investment Securities US, Inc.	Korea Investment Securities America, Inc.	100.00	100.00

PT Korea Investment Indonesia	PT KISI Asset management	-	99.00

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I(*1)	1.66	1.66

SF Credit Partners, LLC	SCP Funding, LLC	99.12	99.12

한국투자 SEA-CHINA Fund	경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	50.26	50.26

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	50.98	50.98

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	54.95	54.95

Indonesia SMA Fund	REKSA DANA KISI EQUITY FUND	89.59	-

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND	65.41	-

REKSA DANA KISI BALANCED FUND	85.31	-

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND PLUS(*1)	35.43	-

REKSA DANA KISI MONEY MARKET FUND(*1)	20.05	-

REKSA DANA INDEKS KISI IDX30 ETF(*1)	50.00	-

REKSA DANA INDEKS KISI IDX VALUE30 ETF	73.71	-

Reksa Dana Syariah KISI Global Transformative Technology Equity Fund USD	85.90	-

자산유동화구조화기업	알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	59.96	59.96

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	99.00	99.00

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	66.69	66.69

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)(*1)	40.48	40.00

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호(*1)	25.00	25.00

한국투자DEBT플러스1호(2종)(*1)	30.00	30.00

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	99.23	99.23

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	-	99.80

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	28.67	28.67

삼성통신투자플랫폼일반사모투자신탁 제1호	99.94	-

한국투자파트너스㈜	한국투자파트너스(상해)유한책임공사	100.00	100.00

Korea Investment Partners US., inc	100.00	100.00

Korea Investment Partners Southeast Asia	100.00	100.00

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I(*1)	18.30	18.30

한투봉황(장가항)창업투자기업	60.00	60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	58.26	58.26

한국투자 해외진출 Platform펀드(*1)	-	22.50

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합(*1)	26.46	26.46

한국투자 유망서비스산업 투자조합(*1)	22.44	22.44

한국투자 Dream 투자조합(17)(*1)	20.80	20.80

한국투자 핀테크 혁신펀드(*1)	41.67	41.67

한국투자 같이성장 투자조합	20.91	20.91

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	5.56	5.56

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(*1)	20.00	20.00

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(*1)	19.72	19.72

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(*1)	20.00	20.00

한국투자 Re-Up 펀드(*1)	15.09	15.09

한국투자 바이오 글로벌 펀드(*1)	11.43	11.43

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	20.07	20.07

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(*1)	14.81	14.81

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(*1)	10.89	10.89

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*1)	17.22	17.22

한국투자 SEA-CHINA Fund	9.30	9.30

한국투자 Re-Up II 펀드(*1)	16.56	16.56

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	37.04	49.18

한국투자 SOSV 투자조합	22.22	-

한국투자 딥테크 투자조합(*1)	15.50	-

케이아이피유에스뉴호라이즌 사모투자 합자회사	6.67	-

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	6.67	-

한국투자 컨티뉴에이션 l 펀드	20.00	-

한국투자 밸류체인(VC) S2 투자조합(*1)	20.50	-

한국투자 핵심역량 레버리지 II 펀드(*1)	15.36	-

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	한봉(장가항)지분투자파트너십기업	1.00	1.00

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	0.05	0.05

진우청두지분투자펀드관리회사(유한파트너십)	100.00	100.00

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	5.44	5.13

진우청두지분투자펀드관리회사 (유한파트너십)	경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2.78	2.78

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	1.96	1.96

Korea Investment Partners Southeast Asia	KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I(*1)	1.83	1.83

KIPSEA VCC	100.00	100.00

Korea Investment Partners US., inc	Orsus KIPUS Fund, LP	90.00	-

Orsus KIPUS Fund GP	100.00	-

Orsus KIPUS Fund GP	Orsus KIPUS Fund, LP	10.00	-

㈜한국투자저축은행	한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	7.93	9.86

한국투자 같이성장 투자조합	3.48	3.48

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	3.35	3.35

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	10.00	10.00

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	10.00	10.00

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	10.00	-

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	5.59	5.59

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF(*1)	0.64	0.64

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호	11.11	11.11

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호(*1)	14.29	14.29

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	6.85	6.85

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	1.23	1.64

플러스도쿄오피스 일반사모부동산투자신탁 2호	33.63	-

케이아이피유에스뉴호라이즌 사모투자 합자회사	5.56	-

한국투자캐피탈㈜	한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	23.78	29.59

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	10.00	10.00

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	1.00	1.00

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	16.76	16.76

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF(*1)	25.71	25.71

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호	8.33	8.33

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	13.70	13.70

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	3.00	3.00

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	10.00	-

한국투자 딥테크 투자조합(*1)	15.00	-

케이아이피유에스뉴호라이즌 사모투자 합자회사	87.78	-

이마스터제사차(자산유동화구조화기업)	-	-

한국투자프라이빗에쿼티㈜	한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	10.18

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(*1)	9.71	9.90

한국투자2022사모투자합자회사(*1)	12.89	12.89

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF(*1)	0.58	0.58

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	5.48	5.48

한국투자2022의1호 사모투자합자회사(*1)	6.25	6.25

한국투자2022의2호 사모투자합자회사(*1)	0.69	0.69

한국투자스페셜시츄에이션제1호기업재무안정사모투자합자회사(*1)	10.75	-

Carlyle KIPE Co-Invest Partners, L.P.	1.00	-

한국투자부동산신탁㈜	한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	25.00	25.00

한국투자 같이성장 투자조합	18.18	-

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	3.00	3.00

한국투자리얼에셋운용㈜	한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	3.13	3.13

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	16.76	16.76

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	50.00	50.00

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호(*1)	25.77	25.71

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	97.00	97.00

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	49.00	49.00

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁 4호(*1)	19.29	-

한국리얼에셋용인상업시설일반사모부동산투자신탁 1종 수익증권	2.88	-

한국리얼에셋AI허브센터일반사모투자신탁1호	55.19	-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	61.41	-

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	6.67	-

한국투자액셀러레이터㈜	한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	50.00	50.00

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	50.00	50.00

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	50.00	-

(*1) 지분율이 50% 이하이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 이하이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)	설립일 (취득일)	소재지	주요사업	결산월

한국투자증권㈜	1974.08.08	대한민국	금융투자업	12월

한국투자파트너스㈜	1986.11.25	대한민국	창업투자업	12월

㈜한국투자저축은행	1982.12.14	대한민국	저축은행업	12월

한국투자캐피탈㈜	2014.11.03	대한민국	여신전문업	12월

한국투자프라이빗에쿼티㈜	2010.10.29	대한민국	집합투자업	12월

한국투자부동산신탁㈜	2019.05.31	대한민국	신탁업	12월

한국투자리얼에셋운용㈜	2022.07.29	대한민국	집합투자업	12월

한국투자액셀러레이터㈜	2021.12.24	대한민국	창업투자업	12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013.10.02	싱가포르	집합투자기구	12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2008.02.15	싱가포르	집합투자업	12월

한국투자신탁운용㈜	2000.06.26	대한민국	집합투자업	12월

한국투자밸류자산운용㈜	2006.02.13	대한민국	집합투자업	12월

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	1997.12.02	홍콩	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1995.04.24	영국	금융투자업	12월

Korea Investment Securities America, Inc.	2000.04.18	미국	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2008.02.22	싱가포르	금융투자업	12월

KIS Vietnam Securities Corporation	2010.11.29	베트남	금융투자업	12월

Korea Investment Securities US, Inc.	2021.01.08	미국	금융투자업	12월

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	2018.06.26	인도네시아	금융투자업	12월

PT KISI Asset management	2019.04.18	인도네시아	금융투자업	12월

SF Credit Partners, LLC	2023.01.17	미국	금융투자업	12월

SCP Funding, LLC	2023.01.17	미국	금융투자업	12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	2014.07.16	케이만 제도	집합투자기구	12월

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	2018.05.03	대한민국	집합투자기구	12월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	2018.06.01	대한민국	집합투자기구	12월

KB영국태양광에너지일반사모특별자산 투자신탁	2018.09.17	대한민국	집합투자기구	12월

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	2018.11.15	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 SEA-CHINA Fund	2018.10.25	대한민국	투자조합	12월

현대Aviation일반사모투자신탁19호	2019.01.28	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	2019.03.20	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	2019.03.21	대한민국	집합투자기구	12월

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	2019.03.28	대한민국	집합투자기구	12월

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	2019.07.15	대한민국	집합투자기구	12월

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	2019.10.10	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	2019.12.02	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	2019.11.25	대한민국	집합투자기구	12월

KIM Vietnam Fund Management	2020.02.19	베트남	집합투자기구	12월

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	2021.03.26	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	2021.02.09	대한민국	투자조합	12월

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	2021.04.26	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	2019.08.26	대한민국	집합투자기구	12월

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	2020.10.06	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	2018.06.15	대한민국	집합투자기구	12월

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호	2022.07.08	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	2022.07.25	대한민국	집합투자기구	12월

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	2022.12.09	대한민국	집합투자기구	12월

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	2023.01.11	대한민국	집합투자기구	12월

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	2023.04.13	대한민국	집합투자기구	12월

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	2023.04.11	대한민국	집합투자기구	12월

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호	2023.04.28	대한민국	집합투자기구	12월

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	2023.09.15	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌 칼라일 일반사모투자신탁	2023.12.28	대한민국	집합투자기구	12월

트러스톤 북미 미드마켓 기업대출 일반사모투자신탁 제1호	2024.01.30	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자크레딧포커스일반사모증권투자신탁1호(채권)	2024.02.06	대한민국	집합투자기구	12월

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁1호C-F	2024.05.08	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁2호	2024.05.16	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자증권 Rockwood CMBS 투자펀드	2024.09.23	케이만 제도	투자조합	12월

Principal Alternative Credit SMA	2024.08.22	케이만 제도	집합투자기구	12월

Indonesia SMA Fund	2024.09.26	인도네시아	투자조합	12월

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁2호C-F	2024.10.11	대한민국	집합투자기구	12월

교보증권아이딜인컴일반사모투자신탁1호(C-F)	2024.10.17	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋미국SSF일반사모부동산투자신탁1호(재간접형)	2024.10.25	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자베이직일반사모증권투자신탁127호(채권)	2024.10.28	대한민국	집합투자기구	12월

아이엠엠인프라에코 사모투자합자회사	2024.12.06	대한민국	투자조합	12월

한국투자 컨티뉴에이션 l 펀드	2024.12.06	대한민국	투자조합	12월

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	2022.04.13	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	2022.04.29	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)	2022.03.08	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호	2022.07.18	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자DEBT플러스1호(2종)	2022.08.31	대한민국	집합투자기구	12월

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	2022.08.25	대한민국	집합투자기구	12월

삼성통신투자플랫폼일반사모투자신탁 제1호	2024.10.11	대한민국	집합투자기구	12월

REKSA DANA KISI EQUITY FUND	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

REKSA DANA KISI BALANCED FUND	2022.10.04	인도네시아	집합투자기구	12월

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND PLUS	2024.05.29	인도네시아	집합투자기구	12월

REKSA DANA KISI MONEY MARKET FUND	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

REKSA DANA INDEKS KISI IDX30 ETF	2024.07.19	인도네시아	집합투자기구	12월

REKSA DANA INDEKS KISI IDX VALUE30 ETF	2024.07.19	인도네시아	집합투자기구	12월

Reksa Dana Syariah KISI Global Transformative Technology Equity Fund USD	2024.11.18	인도네시아	집합투자기구	12월

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	2021.12.10	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	2023.04.11	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	2023.04.11	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	2023.12.28	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자지배구조주주환원증권투자신탁(주식)(C-F)	2024.06.07	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자미국S(주식)(C-F)	2024.12.09	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌선진국증권자투자신탁H(주식)(C-F)	2024.10.22	대한민국	집합투자기구	12월

KIM Growth VN DIAMOND ETF	2024.03.29	대한민국	집합투자기구	12월

플러스도쿄오피스 일반사모부동산투자신탁 2호	2024.05.23	대한민국	집합투자기구	12월

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	2023.02.17	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	2023.01.13	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	2023.02.17	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호	2023.07.28	대한민국	집합투자기구	12월

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	2023.10.06	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류 AI-Assist 글로벌EMP 일반사모투자신탁[전문]	2024.06.03	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자일본핵심성장테마증권투자신탁	2024.08.16	대한민국	집합투자기구	12월

리얼에셋후쿠오카레지던스일반사모부동산신탁2호	2024.09.25	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류 코스닥벤처 일반사모투자신탁제1호	2024.10.04	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류 공모주 하이일드 일반사모증권투자신탁제1호	2024.12.24	대한민국	집합투자기구	12월

Carlyle KIPE Co-Invest Partners, L.P.	2024.10.24	케이만 제도	투자조합	12월

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	2018.12.17	중국	투자조합	12월

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	2019.12.11	중국	투자조합	12월

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	2020.02.04	중국	투자조합	12월

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	2022.12.21	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	2023.02.28	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호	2023.08.30	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	2023.10.27	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁 4호	2024.06.26	대한민국	집합투자기구	12월

한국리얼에셋AI허브센터일반사모투자신탁1호	2024.10.02	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	2021.04.08	대한민국	집합투자기구	12월

케이아이피유에스뉴호라이즌 사모투자 합자회사	2024.08.23	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	2011.01.13	중국	펀드매니지먼트	12월

Korea Investment Partners US., inc	2017.02.10	미국	펀드매니지먼트	12월

Orsus KIPUS Fund GP	2024.01.16	미국	펀드매니지먼트	12월

Orsus KIPUS Fund, LP	2024.01.26	미국	투자조합	12월

Korea Investment Partners Southeast Asia	2019.10.30	싱가포르	펀드매니지먼트	12월

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I	2023.07.31	싱가포르	투자조합	12월

진우청두지분투자펀드관리회사(유한파트너십)	2016.11.29	중국	펀드매니지먼트	12월

KIPSEA VCC	2022.06.28	싱가포르	기타금융업	12월

한투봉황(장가항)창업투자기업	2010.11.23	중국	창업투자조합	12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	2016.08.29	중국	창업투자조합	12월

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	2015.04.24	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 유망서비스산업 투자조합	2016.02.23	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 Dream 투자조합(17)	2017.06.30	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 핀테크 혁신펀드	2020.07.03	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 같이성장 투자조합	2021.12.14	대한민국	창업투자조합	12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2016.12.22	중국	창업투자조합	12월

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	2016.05.20	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	2017.09.14	대한민국	벤처투자조합	12월

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	2017.12.01	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 Re-Up 펀드	2018.01.23	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 바이오 글로벌 펀드	2020.07.29	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 믿음성장 투자조합	2021.12.14	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	2014.12.26	대한민국	사모투자업	12월

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	2015.04.22	대한민국	사모투자업	12월

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	2019.12.30	대한민국	사모투자업	12월

한국투자 Re-Up II 펀드	2022.04.22	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	2023.12.13	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 SOSV 투자조합	2024.03.22	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 딥테크 투자조합	2024.05.07	대한민국	벤처투자조합	12월

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	2021.07.23	대한민국	사모투자업	12월

한국투자2022사모투자합자회사	2022.11.21	대한민국	사모투자업	12월

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF	2022.12.09	대한민국	사모투자업	12월

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	2023.09.01	대한민국	사모투자업	12월

한국투자2022의1호 사모투자합자회사	2023.11.03	대한민국	사모투자업	12월

한국투자2022의2호 사모투자합자회사	2023.12.13	대한민국	사모투자업	12월

한국투자스페셜시츄에이션제1호기업재무안정사모투자합자회사	2023.12.27	대한민국	사모투자업	12월

한국리얼에셋용인상업시설일반사모부동산투자신탁 1종 수익증권	2024.09.20	대한민국	사모투자업	12월

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	2022.03.14	대한민국	벤처투자조합	12월

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	2023.05.26	대한민국	벤처투자조합	12월

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	2024.05.14	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 밸류체인(VC) S2 투자조합	2024.12.06	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 핵심역량 레버리지 II 펀드	2024.12.30	대한민국	벤처투자조합	12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 1) 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 23(당)기	제 22(전)기

자산	부채	자본	자산	부채	자본

한국투자증권㈜	85,369,808	76,052,915	9,316,893	75,709,620	67,570,894	8,138,726

한국투자파트너스㈜	552,840	291,933	260,907	613,706	302,711	310,995

㈜한국투자저축은행	9,023,035	7,921,206	1,101,829	8,397,942	7,228,404	1,169,538

한국투자캐피탈㈜	5,584,015	4,435,147	1,148,868	5,141,946	4,111,340	1,030,606

한국투자프라이빗에쿼티㈜	147,752	86,977	60,775	169,234	93,738	75,496

한국투자부동산신탁㈜	634,630	397,455	237,175	332,681	107,444	225,237

한국투자리얼에셋운용㈜	271,075	193,979	77,096	145,544	63,446	82,098

한국투자액셀러레이터㈜	25,550	890	24,660	17,375	1,029	16,346

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	64	111,882	(111,818)	120	98,154	(98,034)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	36,373	894	35,479	30,240	885	29,355

한국투자신탁운용㈜	286,231	72,784	213,447	279,898	64,328	215,570

한국투자밸류자산운용㈜	1,174,500	634,061	540,439	1,361,888	629,326	732,562

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	894,010	123,907	770,103	745,772	85,052	660,720

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	4,922	254	4,668	4,203	316	3,886

Korea Investment Securities America, Inc.	19,688	4,434	15,254	13,134	3,682	9,451

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	16,023	2,308	13,715	14,201	2,423	11,778

KIS Vietnam Securities Corporation	775,285	443,694	331,591	524,756	242,619	282,137

Korea Investment Securities US, Inc.	402,315	8,647	393,668	332,584	3,280	329,305

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	96,994	10,797	86,197	99,478	20,723	78,755

PT KISI Asset management	4,360	556	3,804	2,069	530	1,539

SF Credit Partners, LLC	153,614	4,138	149,476	128,887	2,037	126,849

SCP Funding, LLC	155,982	145,895	10,087	98,597	98,030	567

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	251,087	15,365	235,722	303,323	46,211	257,112

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	848	36	812	82	36	46

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	33	190	(157)	42	163	(122)

KB영국태양광에너지일반사모특별자산 투자신탁	58,766	3,252	55,514	51,208	88	51,120

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	60	-	60	18	36	(18)

한국투자 SEA-CHINA Fund	269,548	10,532	259,016	272,118	12,963	259,154

현대Aviation일반사모투자신탁19호	69,383	4,697	64,686	62,863	9	62,853

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	9,712	1,357	8,355	9,253	1,276	7,976

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	34,232	925	33,307	32,636	30	32,606

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	228	8	220	725	21	704

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	16,092	1,405	14,687	15,617	1,908	13,709

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	53,312	20	53,292	53,294	20	53,274

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	22,386	155	22,231	23,499	50	23,449

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	116,420	39	116,381	87,406	34	87,372

KIM Vietnam Fund Management	6,310	1,623	4,687	4,173	936	3,236

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	48,881	4,141	44,740	60,622	12	60,610

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	81,500	-	81,500	86,228	-	86,228

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	42,965	32	42,933	27,076	26	27,050

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	10,297	-	10,297	20,062	-	20,062

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	172,822	16,768	156,054	158,776	2,634	156,142

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	135,420	6,807	128,613	118,792	9,814	108,978

한국투자TDF알아서2055증권	-	-	-	13,978	15	13,963

한국투자TDF알아서2060증권	-	-	-	9,168	211	8,957

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호	63,014	6,759	56,255	52,598	(242)	52,841

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	186,016	300	185,716	183,616	300	183,316

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	-	-	-	5,939	22	5,916

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	-	-	-	5,274	43	5,230

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	-	-	-	5,287	48	5,239

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	-	-	-	9,130	160	8,970

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	-	-	-	5,434	50	5,384

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	-	-	-	10,940	362	10,578

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	-	-	-	6,069	9	6,060

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	-	-	-	9,313	18	9,294

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	-	-	-	11,855	144	11,711

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	718,139	558,534	159,605	701,196	548,661	152,535

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	388,461	299,840	88,621	343,397	262,766	80,631

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	-	-	-	64,836	483	64,353

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	104,026	12,310	91,716	90,048	72	89,976

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	126,572	12,238	114,334	109,947	73	109,874

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호	44,431	5,639	38,792	33,635	2,170	31,465

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	34,657	29	34,628	30,276	21	30,255

한국투자글로벌 칼라일 일반사모투자신탁	46,244	2,384	43,860	1	-	1

트러스톤 북미 미드마켓 기업대출 일반사모투자신탁 제1호	43,792	1,253	42,539	-	-	-

한국투자크레딧포커스일반사모증권투자신탁1호(채권)	315,687	115,687	200,000	-	-	-

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁1호C-F	126,023	99,356	26,667	-	-	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁2호	17,602	12	17,590	-	-	-

한국투자증권 Rockwood CMBS 투자펀드	67,476	570	66,906	-	-	-

Principal Alternative Credit SMA	77,650	109	77,541	-	-	-

Indonesia SMA Fund	77,328	-	77,328	-	-	-

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁2호C-F	206,296	162,737	43,559	-	-	-

교보증권아이딜인컴일반사모투자신탁1호(C-F)	168,780	127,898	40,882	-	-	-

한국리얼에셋미국SSF일반사모부동산투자신탁1호(재간접형)	19,479	978	18,501	-	-	-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁127호(채권)	375,410	263,972	111,438	-	-	-

아이엠엠인프라에코 사모투자합자회사	100,135	35,185	64,950	-	-	-

한국투자 컨티뉴에이션 l 펀드	20,008	-	20,008	-	-	-

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	42,821	672	42,149	35,629	925	34,705

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	46,992	655	46,337	46,435	688	45,747

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)	26,675	45	26,630	26,038	338	25,700

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호	63,151	8,153	54,998	55,092	600	54,492

한국투자DEBT플러스1호(2종)	93,079	823	92,256	100,404	1,804	98,599

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	42,387	5,420	36,967	39,468	2,096	37,371

삼성통신투자플랫폼일반사모투자신탁 제1호	54,465	2,054	52,411	-	-	-

REKSA DANA KISI EQUITY FUND	9,254	23	9,231	24,141	61	24,080

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND	22,582	40	22,542	18,131	386	17,746

REKSA DANA KISI BALANCED FUND	10,564	15	10,549	12,246	15	12,231

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND PLUS	65,784	1,080	64,704	-	-	-

REKSA DANA KISI MONEY MARKET FUND	153,461	11,318	142,143	-	-	-

REKSA DANA INDEKS KISI IDX30 ETF	911	3	908	-	-	-

REKSA DANA INDEKS KISI IDX VALUE30 ETF	974	4	970	-	-	-

Reksa Dana Syariah KISI Global Transformative Technology Equity Fund USD	1,117	3	1,114	-	-	-

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	-	-	-	111,466	8,288	103,177

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	37,353	8	37,345	36,390	7	36,383

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	1,402	42	1,360	1,837	-	1,837

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	2,643	13	2,630	4,353	-	4,353

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	-	-	-	992	1	991

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	3,229	-	3,229	2,500	-	2,500

한국투자지배구조주주환원증권투자신탁(주식)(C-F)	3,158	-	3,158	-	-	-

한국투자미국S(주식)(C-F)	10,213	226	9,987	-	-	-

한국투자글로벌선진국증권자투자신탁H(주식)(C-F)	5,157	176	4,981	-	-	-

KIM Growth VN DIAMOND ETF	5,792	15	5,777	-	-	-

플러스도쿄오피스 일반사모부동산투자신탁 2호	69,393	135	69,258	-	-	-

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	58,746	11,029	47,717	67,059	12,640	54,419

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	31,732	4,440	27,292	30,515	4,471	26,044

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	8,453	231	8,222	8,451	39	8,412

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호	20,588	-	20,588	19,784	-	19,784

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	77,760	2,469	75,291	79,996	29,583	50,413

한국밸류 AI-Assist 글로벌EMP 일반사모투자신탁[전문]	5,920	-	5,920	-	-	-

한국투자일본핵심성장테마증권투자신탁	6,456	16	6,440	-	-	-

리얼에셋후쿠오카레지던스일반사모부동산신탁2호	19,743	-	19,743	-	-	-

한국밸류 코스닥벤처 일반사모투자신탁제1호	5,252	-	5,252	-	-	-

한국밸류 공모주 하이일드 일반사모증권투자신탁제1호	4,728	-	4,728	-	-	-

Carlyle KIPE Co-Invest Partners, L.P.	23,262	2,479	20,783	-	-	-

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	253,269	-	253,269	224,180	-	224,180

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	106,053	292	105,761	93,092	51	93,041

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	96,252	289	95,963	91,088	34	91,053

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	20,666	319	20,347	18,104	363	17,740

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	4,205	19	4,186	1,717	8	1,710

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호	63,995	468	63,527	32,626	43	32,583

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	1,133	1	1,132	50	-	50

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁 4호	58,901	10	58,891	-	-	-

한국리얼에셋AI허브센터일반사모투자신탁1호	14,926	117	14,809	-	-	-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	4,362	4	4,358	-	-	-

케이아이피유에스뉴호라이즌 사모투자 합자회사	17,967	40	17,927	-	-	-

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	45,038	14,841	30,197	38,930	-	38,930

Korea Investment Partners US., inc	9,347	758	8,589	8,457	887	7,570

Orsus KIPUS Fund GP	1	-	1	-	-	-

Orsus KIPUS Fund, LP	7	-	7	-	-	-

Korea Investment Partners Southeast Asia	1,756	160	1,596	1,046	291	755

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I	14,961	46	14,915	8,951	2,127	6,824

진우청두지분투자펀드관리회사(유한파트너십)	18,424	11	18,413	-	-	-

한투봉황(장가항)창업투자기업	2,133	-	2,133	1,921	-	1,921

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	12,637	-	12,637	29,875	-	29,875

한국투자 해외진출 Platform펀드	-	-	-	12,992	4,374	8,618

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	28,019	2,939	25,080	33,644	2,732	30,912

한국투자 유망서비스산업 투자조합	6,106	-	6,106	13,916	301	13,615

한국투자 Dream 투자조합(17)	9,935	3	9,932	22,358	127	22,231

한국투자 핀테크 혁신펀드	20,433	464	19,969	21,738	404	21,334

한국투자 같이성장 투자조합	10,591	3	10,588	20,230	38	20,192

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	43,691	3,824	39,867	43,676	4,521	39,155

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	9,682	-	9,682	21,213	366	20,847

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	66,032	730	65,302	98,727	930	97,797

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	26,310	462	25,848	40,209	567	39,642

한국투자 Re-Up 펀드	241,940	2,157	239,783	299,556	2,292	297,264

한국투자 바이오 글로벌 펀드	340,609	3,029	337,580	355,490	3,287	352,203

한국투자 믿음성장 투자조합	26,933	9	26,924	35,643	96	35,547

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	11,334	-	11,334	181,226	-	181,226

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	34,878	-	34,878	103,781	33	103,748

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	97,343	326	97,017	131,275	494	130,781

한국투자 Re-Up II 펀드	471,849	2,749	469,100	358,798	1,075	357,723

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	44,820	-	44,820	6,100	-	6,100

한국투자 SOSV 투자조합	7,218	32	7,186	-	-	-

한국투자 딥테크 투자조합	7,853	-	7,853	-	-	-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	55,215	371	54,844

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	84,847	331	84,516	94,589	394	94,195

한국투자2022사모투자합자회사	279,120	1,410	277,710	284,419	909	283,510

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF	764,500	1,944	762,556	771,920	1,950	769,970

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	71,504	-	71,504	72,468	-	72,468

한국투자2022의1호 사모투자합자회사	15,677	41	15,636	15,823	31	15,792

한국투자2022의2호 사모투자합자회사	17,152	47	17,105	17,023	-	17,023

한국투자스페셜시츄에이션제1호기업재무안정사모투자합자회사	40,005	1,588	38,417	-	-	-

한국리얼에셋용인상업시설일반사모부동산투자신탁 1종 수익증권	390,323	284,126	106,197	-	-	-

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	11,462	-	11,462	14,586	-	14,586

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	14,421	-	14,421	7,466	-	7,466

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	7,348	-	7,348	-	-	-

한국투자 밸류체인(VC) S2 투자조합	4,996	-	4,996	-	-	-

한국투자 핵심역량 레버리지 II 펀드	52,104	-	52,104	-	-	-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

2) 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 23(당)기	제 22(전)기

영업수익	순손익	총포괄손익	영업수익	순손익	총포괄손익

한국투자증권㈜	18,836,707	1,194,914	1,278,496	19,899,694	1,960,288	2,026,092

한국투자파트너스㈜	68,854	(28,388)	(23,396)	82,891	42,270	42,244

㈜한국투자저축은행	740,884	47,967	47,305	723,314	7,563	11,506

한국투자캐피탈㈜	371,230	23,531	23,686	371,525	110,423	109,697

한국투자프라이빗에쿼티㈜	22,773	7,881	10,280	26,079	9,333	9,612

한국투자부동산신탁㈜	73,635	11,939	11,939	54,037	21,152	21,152

한국투자리얼에셋운용㈜	51,082	15,999	15,999	46,821	18,745	18,745

한국투자액셀러레이터㈜	1,296	(1,668)	(1,668)	875	(1,757)	(1,757)

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	4	(49)	(13,784)	6	(64)	(17,165)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	6,641	1,866	6,123	5,634	311	805

한국투자신탁운용㈜	128,926	87,948	87,837	110,985	32,461	32,369

한국투자밸류자산운용㈜	124,850	57,938	57,876	124,910	88,936	88,910

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	172,463	15,625	109,384	117,009	36,973	47,219

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1,557	220	782	1,320	263	322

Korea Investment Securities America, Inc.	16,073	4,156	5,802	6,968	1,727	1,838

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	3,071	417	1,937	2,755	924	1,034

KIS Vietnam Securities Corporation	131,614	24,126	49,455	133,237	26,119	16,152

Korea Investment Securities US, Inc.	35,728	16,924	64,364	25,840	9,290	14,663

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	10,535	500	7,442	15,173	(10)	2,534

PT KISI Asset management	1,843	(859)	2,266	1,043	(830)	(730)

SF Credit Partners, LLC	23,185	4,509	22,626	6,637	(778)	63,136

SCP Funding, LLC	13,723	8,760	9,520	874	(3,767)	(3,195)

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	24,963	4,267	35,056	28,704	(2,809)	1,773

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	57,903	766	766	2,210	(70,339)	(70,339)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	1	(35)	(35)	2	(31,389)	(31,389)

KB영국태양광에너지일반사모특별자산 투자신탁	15,852	3,435	3,435	9,994	3,285	3,285

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	547	507	507	1,651	(20,996)	(20,996)

한국투자 SEA-CHINA Fund	4,981	(1,041)	(975)	15,486	15,865	9,818

현대Aviation일반사모투자신탁19호	17,388	2,647	2,647	10,066	2,723	2,723

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	7,819	519	519	7,191	(1,289)	(1,289)

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	6,846	4,249	4,249	4,235	3,924	3,924

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	7,351	1,849	1,849	9,880	(41,545)	(41,545)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	3,370	(1,332)	(1,332)	3,861	(20,392)	(20,392)

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	2,613	2,519	2,519	2,618	2,523	2,523

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	4,814	4,814	4,814	2,953	2,952	2,952

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	5,378	5,508	5,508	8,881	2,651	2,651

KIM Vietnam Fund Management	6,273	1,112	1,451	4,895	555	502

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	15,122	4,265	4,265	17,690	4,596	4,596

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	1	(1,240)	(1,240)	8,273	6,207	6,207

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	1,898	1,492	1,492	6,781	6,617	6,617

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	493	190	190	771	703	703

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	28,981	3,206	3,206	22,097	1,384	1,384

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	116,871	3,098	3,098	12,125	(80,850)	(80,850)

한국투자TDF알아서2055증권	-	-	-	1,546	1,280	1,280

한국투자TDF알아서2060증권	-	-	-	1,587	1,311	1,311

파인스트리트글로벌사모투자신탁11호	13,887	1,334	1,334	21,788	7,305	7,305

한국투자도쿄간다오피스일반사모부동산투자신탁	24,067	14,329	14,329	28,962	15,952	15,952

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	-	-	-	784	704	704

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	-	-	-	789	705	705

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	-	-	-	811	722	722

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	-	-	-	1,123	998	998

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	-	-	-	889	795	795

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	-	-	-	1,337	1,164	1,164

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	-	-	-	685	616	616

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	-	-	-	777	776	776

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	-	-	-	695	694	694

유진챔피언인컴일반사모증권투자신탁7호(채권)	32,936	7,393	7,393	32,660	(9,535)	(9,535)

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	18,513	7,990	7,990	13,051	(59,469)	(59,469)

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	-	-	-	47,891	5,065	5,065

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	31,241	8,769	8,769	15,332	6,724	6,724

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	29,260	12,064	12,064	18,561	2,542	2,542

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호	7,676	1,046	1,046	4,026	1,669	1,669

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	2,807	2,679	6,910	1,158	872	750

한국투자글로벌 칼라일 일반사모투자신탁	7,534	4,534	4,534	-	-	-

트러스톤 북미 미드마켓 기업대출 일반사모투자신탁 제1호	5,539	4,388	4,388	-	-	-

한국투자크레딧포커스일반사모증권투자신탁1호(채권)	14,960	10,328	10,328	-	-	-

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁1호C-F	3,055	1,189	1,189	-	-	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁2호	22	(513)	669	-	-	-

한국투자증권 Rockwood CMBS 투자펀드	676	20	4,774	-	-	-

Principal Alternative Credit SMA	2,811	2,381	9,655	-	-	-

Indonesia SMA Fund	1,232	1,232	1,232	-	-	-

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁2호C-F	1,874	560	560	-	-	-

교보증권아이딜인컴일반사모투자신탁1호(C-F)	1,367	382	382	-	-	-

한국리얼에셋미국SSF일반사모부동산투자신탁1호(재간접형)	1,110	25	25	-	-	-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁127호(채권)	2,956	1,438	1,438	-	-	-

아이엠엠인프라에코 사모투자합자회사	1	(2,850)	(2,850)	-	-	-

한국투자 컨티뉴에이션 l 펀드	9	8	8	-	-	-

한국투자개발디딤돌블라인드일반사모투자신탁1호	8,041	7,445	7,445	3,336	2,850	2,850

한국투자탑메자닌일반사모부동산투자신탁1호	5,488	5,162	5,162	5,912	5,583	5,583

한국투자개발시드일반사모투자신탁1호(2종)	3,047	2,691	2,691	2,397	2,063	2,063

한국투자글로벌셀렉티브부동산일반사모투자신탁1-1호	6,546	505	505	3,955	1,387	1,387

한국투자DEBT플러스1호(2종)	6,669	6,040	6,040	8,620	7,923	7,923

현대독일정부기관사모부동산신탁1호	14,652	1,275	1,275	10,251	489	489

삼성통신투자플랫폼일반사모투자신탁 제1호	2,872	647	647	-	-	-

REKSA DANA KISI EQUITY FUND	244	(1,126)	(1,925)	2,845	2,100	2,763

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND	387	(458)	1,284	1,492	1,141	11,909

REKSA DANA KISI BALANCED FUND	264	(228)	(451)	1,554	1,205	1,569

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND PLUS	1,021	753	2,939	-	-	-

REKSA DANA KISI MONEY MARKET FUND	1,886	1,383	10,074	-	-	-

REKSA DANA INDEKS KISI IDX30 ETF	17	(111)	(70)	-	-	-

REKSA DANA INDEKS KISI IDX VALUE30 ETF	56	(58)	(16)	-	-	-

Reksa Dana Syariah KISI Global Transformative Technology Equity Fund USD	49	29	79	-	-	-

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	18,596	3,442	3,442	17,902	3,648	3,648

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	138	(468)	(468)	175	(186)	(186)

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	1,033	723	723	290	124	124

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	-	-	-	3	(10)	(10)

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	763	729	729	-	-	-

한국투자지배구조주주환원증권투자신탁(주식)(C-F)	99	(29)	(29)	-	-	-

한국투자미국S(주식)(C-F)	23	(318)	(318)	-	-	-

한국투자글로벌선진국증권자투자신탁H(주식)(C-F)	332	(19)	(19)	-	-	-

KIM Growth VN DIAMOND ETF	823	765	765	-	-	-

플러스도쿄오피스 일반사모부동산투자신탁 2호	-	(389)	(389)	-	-	-

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	12,699	9,076	9,076	10,793	7,609	7,609

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	23,442	1,517	1,517	19,007	(4,569)	(4,569)

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	2,024	(121)	(121)	2,089	1,486	1,486

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호	2,354	1,028	1,028	1,848	1,834	1,834

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	28,771	27,257	27,257	3,300	3,113	3,113

한국밸류 AI-Assist 글로벌EMP 일반사모투자신탁[전문]	880	735	735	-	-	-

한국투자일본핵심성장테마증권투자신탁	998	427	427	-	-	-

리얼에셋후쿠오카레지던스일반사모부동산신탁2호	523	281	281	-	-	-

한국밸류 코스닥벤처 일반사모투자신탁제1호	34	(104)	(104)	-	-	-

한국밸류 공모주 하이일드 일반사모증권투자신탁제1호	507	480	480	-	-	-

Carlyle KIPE Co-Invest Partners, L.P.	-	(1,269)	1	-	-	-

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	16,136	12,234	29,090	63,278	59,648	59,193

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	5,635	3,043	12,721	14,424	8,984	8,653

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	2,199	(4,053)	4,909	11,270	7,233	6,971

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	-	-	-	24,908	7,934	7,934

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	2,638	2,397	2,397	1,211	230	230

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	5	(34)	(34)	1	(9)	(9)

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호	3,920	3,141	3,141	175	(211)	(211)

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	4	2	2	-	-	-

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁 4호	1,137	208	208	-	-	-

한국리얼에셋AI허브센터일반사모투자신탁1호	386	359	359	-	-	-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	573	(935)	(935)	-	-	-

케이아이피유에스뉴호라이즌 사모투자 합자회사	1	(73)	(73)	-	-	-

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	8,131	2,257	5,064	12,276	6,885	5,764

Korea Investment Partners US., inc	2,285	(50)	1,019	2,637	488	177

Korea Investment Partners Southeast Asia	1,846	682	848	1,045	82	119

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I	-	(1,863)	5	27	(662)	(869)

진우청두지분투자펀드관리회사(유한파트너십)	3,421	2,893	2,893	-	-	-

한투봉황(장가항)창업투자기업	-	(5)	212	1	(1,363)	(1,349)

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	6	(18,312)	(17,230)	4,356	1,313	1,314

한국투자 해외진출 Platform펀드	7,521	1,190	1,190	1,592	(9,179)	(9,179)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	1,569	363	363	18,528	3,528	3,528

한국투자 유망서비스산업 투자조합	15	(5,798)	(5,798)	2,035	(3,978)	(3,978)

한국투자 Dream 투자조합(17)	5,832	(4,617)	(4,617)	586	(1,840)	(1,840)

한국투자 핀테크 혁신펀드	2,113	(1,365)	(1,365)	712	(549)	(549)

한국투자 같이성장 투자조합	6,147	(4,106)	(4,106)	9,450	9,295	9,295

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	4,036	(1,480)	712	22,211	16,978	16,958

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	5,227	(8,045)	(8,045)	124,364	15,735	15,735

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	3,451	(21,500)	(21,500)	13,297	11,606	11,606

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	1,113	(11,293)	(11,293)	5,339	(6,597)	(6,597)

한국투자 Re-Up 펀드	20,885	(44,086)	(44,086)	22,209	7,457	7,457

한국투자 바이오 글로벌 펀드	45,313	23,808	23,808	59,744	29,939	29,939

한국투자 믿음성장 투자조합	6,268	(4,176)	(4,176)	9,086	8,213	8,213

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	43,219	(46,936)	(46,936)	16,539	(11,867)	(11,867)

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	1,133	(59,379)	(59,379)	9,515	(9,361)	(9,361)

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	40,166	21,059	21,059	70,119	43,980	43,980

한국투자 Re-Up II 펀드	40,439	(5,561)	(5,561)	38,803	30,418	30,418

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	1,288	273	273	-	-	-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	850	35	35

한국투자 SOSV 투자조합	21	(14)	(14)	-	-	-

한국투자 딥테크 투자조합	18	(142)	(142)	-	-	-

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	14	(9,953)	(9,953)	10,058	8,600	8,600

한국투자2022사모투자합자회사	1,867	(5,793)	(5,793)	137	(4,209)	(4,209)

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 PEF	279	(7,408)	(7,408)	256	(7,888)	(7,888)

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	1,137	77	77	7	(532)	(532)

한국투자2022의1호 사모투자합자회사	3	(156)	(156)	1	(208)	(208)

한국투자2022의2호 사모투자합자회사	339	82	82	10	5	5

한국투자스페셜시츄에이션제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	(2,291)	(2,291)	-	-	-

한국리얼에셋용인상업시설일반사모부동산투자신탁 1종 수익증권	6,868	2,196	2,196	-	-	-

한투 바른동행 셰르파 제1호 펀드	-	(1,320)	(1,320)	59	(137)	(137)

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	-	(408)	(408)	3	(34)	(34)

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	-	(152)	(152)	-	-	-

한국투자 밸류체인(VC) S2 투자조합	2	(4)	(4)	-	-	-

한국투자 핵심역량 레버리지 II 펀드	4	4	4	-	-	-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 23(당)기>

회사명	사 유

트러스톤 북미 미드마켓 기업대출 일반 사모투자신탁 제1호	신규 취득

한국투자크레딧포커스일반사모증권투자신탁1호(채권)	신규 취득

한국투자미국장기국채 증권 자투자신탁H(채권-재간접형)(C-F)	신규 취득

보고북미공항일반사모특별자산투자신탁1호	신규 취득

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁1호C-F	신규 취득

NH-Amundi ESG 에너지 전환 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 2호	신규 취득

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁2호	신규 취득

한국투자TDF알아서골드2080증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	신규 취득

한국투자일본핵심성장테마증권투자신탁(주식)(C-F)	신규 취득

한국투자지배구조주주환원증권투자신탁(주식)(C-F)	신규 취득

KIM Growth VN DIAMOND ETF	지분율 변동

한국투자크레딧포커스ESG증권투자신탁1호(채권)(C-F)	신규 취득

KIS European Loan SMA	신규 취득

한국투자증권 Rockwood CMBS 투자펀드	신규 취득

Principal Alternative Credit SMA	신규 취득

Indonesia SMA Fund	신규 취득

KIS1Y레포채권알파일반사모투자신탁2호C-F	신규 취득

교보증권아이딜인컴일반사모투자신탁1호(C-F)	신규 취득

한국리얼에셋미국SSF일반사모부동산투자신탁1호(재간접형)	신규 취득

한국투자베이직일반사모증권투자신탁127호(채권)	신규 취득

아이엠엠인프라에코 사모투자합자회사	신규 취득

한국투자 컨티뉴에이션 l 펀드	신규 취득

삼성통신투자플랫폼일반사모투자신탁 제1호	신규 취득

REKSA DANA KISI FIXED INCOME FUND PLUS	신규 취득

REKSA DANA KISI MONEY MARKET FUND	신규 취득

REKSA DANA INDEKS KISI IDX30 ETF	신규 취득

REKSA DANA INDEKS KISI IDX VALUE30 ETF	신규 취득

Reksa Dana Syariah KISI Global Transformative Technology Equity Fund USD	신규 취득

한국투자ACE+글로벌신성장증권투자신탁	신규 취득

한국투자ACE+미국나스닥증권투자신탁	신규 취득

한국투자미국S(주식)(C-F)	신규 취득

한국투자글로벌선진국증권자투자신탁H(주식)(C-F)	신규 취득

한국밸류 AI-Assist 글로벌EMP 일반사모투자신탁[전문]	신규 취득

리얼에셋후쿠오카레지던스일반사모부동산신탁2호	신규 취득

한국밸류 코스닥벤처 일반사모투자신탁제1호	신규 취득

한국밸류 공모주 하이일드 일반사모증권투자신탁제1호	신규 취득

Carlyle KIPE Co-Invest Partners, L.P.	신규 취득

한국리얼에셋용인상업시설일반사모부동산투자신탁 1종 수익증권	신규 취득

한국투자 밸류체인(VC) S2 투자조합	신규 취득

한국투자 핵심역량 레버리지 II 펀드	신규 취득

한국투자 SOSV 투자조합	신규 취득

한국투자 딥테크 투자조합	신규 취득

케이아이피유에스뉴호라이즌 사모투자 합자회사	신규 취득

한국투자스페셜시츄에이션제1호기업재무안정사모투자합자회사	신규 취득

플러스도쿄오피스 일반사모부동산투자신탁 2호	신규 취득

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁 4호	신규 취득

한투 바른동행 셰르파 제3호 펀드	신규 취득

Orsus KIPUS Fund, LP	신규 취득

Orsus KIPUS Fund GP	신규 취득

한국리얼에셋AI허브센터일반사모투자신탁1호	신규 취득

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	신규 취득

키스플러스제이십육차 외 57개의 자산유동화구조화기업	연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

22(전)기>

회사명	사 유

SF Credit Partners, LLC	신규 취득

SCP Funding, LLC	신규 취득

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁	신규 취득

하나대체공동투자일반사모특별자산투자신탁5-5호	신규 취득

NH-Amundi Neptune 일반 사모투자신탁1호	신규 취득

브이아이 NB 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호 크레딧 일반 사모 특별자산 투자신탁 1호 전문	신규 취득

한국투자MSCI미국기후변화증권자투자신탁H(주식)(C-F)	신규 취득

한국투자글로벌우주경제증권자투자신탁H(주식)(C-F)	신규 취득

라이프TrueValue일반사모투자신탁1호	신규 취득

한국밸류TheValue일반사모투자신탁1호	신규 취득

한국밸류VITA 밸류알파액티브증권상장지수투자신탁	신규 취득

한국밸류 the One 일반사모증권투자신탁제1호	신규 취득

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁2호	신규 취득

한국리얼에셋개발시드일반사모투자신탁3호	신규 취득

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	신규 취득

한투 바른동행 셰르파 제2호 펀드	신규 취득

다올넥스트원LNG선박일반사모제10호(USD)	신규 취득

한국투자어슈어런스사모투자합자회사	신규 취득

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	신규 취득

한국투자글로벌 칼라일 일반사모투자신탁	신규 취득

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	신규 취득

한국투자GoldenGrowth증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	신규 취득

라이프TrueValue일반사모투자신탁제3호	신규 취득

한국리얼에셋인프라개발일반사모투자신탁2호	신규 취득

KIP SOUTHEAST ASIA VENTURE FUND I	신규 취득

한국투자 밸류체인(VC) S1 투자조합	신규 취득

한국투자2022의1호 사모투자합자회사	신규 취득

한국투자2022의2호 사모투자합자회사	신규 취득

한국투자ACE2차전지(주식)	지분율 변동

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	지분율 변동

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	지분율 변동

광진수지㈜	연결범위 변경

㈜보은리사이클링	연결범위 변경

㈜고양재활용	연결범위 변경

키스플러스제구차 외 42개의 자산유동화구조화기업	연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

(6) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

23(당)기>

회사명	사 유

한국투자TDF알아서2055증권	지분율 변동

한국투자TDF알아서2060증권	지분율 변동

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	지분율 변동

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	지분율 변동

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	지분율 변동

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

마스턴 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	처분

한국투자미국장기국채 증권 자투자신탁H(채권-재간접형)(C-F)	처분

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

보고북미공항일반사모특별자산투자신탁1호	처분

NH-Amundi ESG 에너지 전환 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 2호	처분

한국투자일본핵심성장테마증권투자신탁(주식)(C-F)	처분

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

파인스트리트US인프라일반사모특별자산투자신탁7호	처분

한국투자크레딧포커스ESG증권투자신탁1호(채권)(C-F)	지분율 변동

KIS European Loan SMA	지분율 변동

한국투자TDF알아서골드2080증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	처분

한국투자ACE+글로벌신성장증권투자신탁	처분

한국투자ACE+미국나스닥증권투자신탁	처분

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	처분

한국투자 해외진출 Platform펀드	청산완료

키스에스비제일차 외 64개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

22(전)기>

회사명	사 유

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)	처분

한국투자ACE미국스팩(주식)	처분

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호	처분

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	처분

㈜화목폴리머	처분

광진수지㈜	처분

㈜보은리사이클링	처분

㈜고양재활용	처분

한투에코그린사모투자합자회사	처분

웰링턴글로벌이노베이션증권자투자신탁H(주식-재간접형)(모)	지분율 변동

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	지분율 변동

마스턴일반투자형사모부동산투자신탁제31호	지분율 변동

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁	지분율 변동

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	지분율 변동

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	지분율 변동

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호	지분율 변동

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	지분율 변동

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	지분율 변동

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	지분율 변동

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	지분율 변동

한국투자ACE2차전지(주식)	지분율 변동

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	지분율 변동

비욘드루원제이차 외 49개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 유의적인 회계추정과 판단

연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. (주석 10 참조)

2) 법인세

연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 23 참조)

3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (주석 39 참조)

4) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

5) 순확정급여자산(부채)

순확정급여자산(부채)는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (주석 19 참조)

3. 중요한 회계정책 정보다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.3.1 회계정책의 변경(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자 - 리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시 판매자 - 리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익도 인식하지 않도록 요구사항을 명확히 하였습니다. 이 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호의 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.

- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미

- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재해야 함

- 유동성 분류는 기업의 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않음

- 기업이 자신의 지분상품을 이전하여 부채를 결제할 수 있는 조건은 그 옵션을 지분상품으로 분류하고 동 옵션을 복합금융상품의 자본 요소로서 부채와 분리하여 인식 하는 경우라면, 유동ㆍ비유동 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 따라 좌우되는 경우 이를 공시해야 합니다. 이 개정사항은 연결실체의 부채 분류에 미치는 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'의 개정은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다.이 개정사항의 공시 요구사항은 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험의 노출에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 이 개정사항이 연결실체의 공시에 미치는 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시이 개정사항은 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 기업의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 합니다. 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우 각각 관련 정보를 별도로 공시하도록 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 공시에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과,재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결실체는 비교 정보를 재작성 하지 않습니다. 이 개정사항은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다.

- 결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확히 함

- ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침

- 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함

- 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다. 연결실체는 현재 개정사항을 조기 적용하지 않을 계획입니다. 전자지급시스템을 통해 결제되는 금융부채의 제거에 관한 개정사항과 관련하여, 연결실체는 영업 중인 다양한 국가에서 사용되는 모든 주요 전자지급시스템에 대한 평가를 수행하고 있습니다. 이를 통해 현행 실무에 중요한 변화가 발생하는지 여부와 결제일 이전에 해당 금융부채를 제거하는 회계정책 선택을 적용할 수 있는 조건을 충족하는지 여부를 평가하고 있습니다. 연결실체는 금융자산의 경우 현금 흐름에 대한 권리가 소멸될 때 그에 상응하는 금융자산이 제거되는지, 금융부채의 경우 결제일에 해당 금융부채가 제거되는지를 확인하기 위해 수표, 신용카드, 직불카드 등 다른 모든 지급시스템을 검토하고 있습니다. 또한, 연결실체는 ESG 연계 특성 및 유사한 우발특성을 포함하는 금융자산과 비소구금융 및 계약상 연계된 금융상품에 대한 개정사항의 영향을 평가하고 있습니다. 수행한 최초 평가를 바탕으로 개정사항이 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상되지만 아직 평가가 완료되지 않았습니다.

3) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

3.2 연결연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.(1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.(2) 관계기업관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.

(3) 신탁자산 등 관리연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.3.3 외화환산(1) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(2) 외화거래와 보고기간말의 환산외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

3.4 금융자산(1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.

2) 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.

(1) 위험회피회계파생상품은 위험회피회계 적용 유무에 따라 회계처리가 달라지므로 매매목적 파생상품과 위험회피목적 파생상품으로 분류할 수 있습니다. 위험회피회계가 적용되는 위험회피목적 파생상품 거래시 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며, 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상 거래의 현금흐름변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용합니다. 매매목적 파생상품 거래의 경우 공정가치 평가로 인한 손익을 당기손익에 반영합니다.

연결실체는 위험회피거래 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적 및 위험회피전략에 대하여 문서화하고 있으며, 위험회피관계가 지정된 위험회피 개시시점부터 재무보고 기간 전체에 걸쳐서 회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 있어 높은 위험회피효과를 기대할 수 있고 실제로 높은 위험회피효과가 있었는지 평가하여 문서화하고 있습니다.

1) 공정가치위험회피회계공정가치위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동이 위험회피수단의 공정가치 변동과 상쇄되도록 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 평가손익과 위험회피수단의 평가손익을 동일기간에 대칭적으로 인식하여 당기손익에 반영합니다. 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족하지 못하는 등 공정가치위험회피회계 중단요건에 해당되면 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 위험회피대상의 장부가액 조정분을 유효이자율법을 사용하여 만기까지 상각하여 당기손익으로 인식합니다.

2) 현금흐름위험회피회계현금흐름위험회피회계를 적용하는 경우 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 현금흐름 변동이 위험회피수단의 현금흐름 변동과 상쇄되도록 위험회피수단의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 자본으로 계상한 후 자본으로 계상된 위험회피수단의 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 시점에 당기 손익에 반영합니다. 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족하지 못하는 등 현금흐름위험회피회계 중단요건에 해당되면 위험회피회계를 전진적으로 중단하고 자본으로 계상된 위험회피수단의 누적손익은 향후 예상거래가 발생하는 시점에 손익에 반영합니다. 또한, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 기대되면 해당 시점에 당기손익으로 인식합니다.

(2) 내재파생상품복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가 발생합니다.주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다. (3) 기타 파생상품위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품의 공정가치 변동은 즉시 손익으로 인식합니다.

3.6 유형자산유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

구 분	추정내용연수

건물	40년

차량운반구	4 ~ 5년

기구비품	3 ~ 5년

기타의 유형자산	4 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

3.7 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.

3.8 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분	추정내용연수

개발비	4 ~ 5년

소프트웨어	4 ~ 5년

회원권	비한정

기타무형자산	4 ~ 5년 / 비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

3.9 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

3.10 리스연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다.

3.11 금융부채연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

3.12 금융보증계약연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다.(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

3.13 차입유가증권과 매도유가증권연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.3.14 환매조건부매매연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는'이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다.

3.15 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

3.16 퇴직급여연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.3.17 수익인식연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

― 1단계: 고객과의 계약을 식별
― 2단계: 수행의무를 식별
― 3단계: 거래가격을 산정
― 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
― 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는 협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.

3.18 금융수익과 비용연결실체의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.- 이자수익- 이자비용- 배당금수익- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산의 처분에서 발생하는 순손익- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익- 상각후원가 혹은 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산에서 발생하는 손상차손(혹은 손상차손환입)이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금 수익은연결실체가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다.

3.19 당기법인세 및 이연법인세법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

연결실체는 법인세법 제76조의 8~22에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.필라2 법률(국제조세조정에 관한 법률 제60~86조)에 따라 납부하는 글로벌 최저한세는 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 적용대상 법인세입니다. 연결실체는 글로벌 최저한세의 영향으로 인한 이연법인세 회계처리에 대한 의무 완화 예외규정을 적용하고 발생하는 시점에 당기법인세로 회계처리할 예정입니다.

3.20 영업부문보고영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석43 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.21 신탁업무연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다.3.22 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '상각후원가측정금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.

3.23 재무제표 승인연결실체의 연결재무제표는 2025년 2월 13일 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 13일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 현금및예치금(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

현금및현금성자산	3,148,921	3,720,031

일반상품예치금(예금)	14,500	9,300

투자자예탁금별도예치금(예금)	1,530,979	749,146

장내파생상품거래예치금	1,069,016	979,649

장기성예금	1,770,398	1,844,616

특정예금	2,111	2,119

기타예치금	3,642,207	2,417,795

합 계	11,178,132	9,722,656

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기	비고

일반상품예치금(예금)(*1)	14,500	9,300	-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	1,530,979	749,146	-

장내파생상품거래예치금	1,069,016	979,649	-

장기성예금(*2)	1,311,291	1,418,439	질권설정

특정예금	2,111	2,119	당좌개설보증금

기타예치금(*3)	3,359,937	2,382,754	지급준비예치금 등

합 계	7,287,834	5,541,407

(*1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 일반상품 및 집합투자증권투자 등에 대하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 또는 해외 금융당국의 규정이 정하는 바에 따라 관련 예치기관에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.(*2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000백만원은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 1,306,291백만원은 유가증권대차거래, 파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다.(*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다. 또한 해외거래소 규정에 따른 예수금과증거금에 대한 예치금액을 포함하고 있습니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

유가증권	지분증권	8,681,181	7,572,506

채무증권	43,032,310	33,352,131

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	4,302,451	4,122,128

출자금	1,057,877	792,182

집합투자증권	4,401,977	3,767,137

파생결합증권	179,073	180,143

소 계	61,654,869	49,786,227

대출채권	970,560	2,020,651

합 계	62,625,429	51,806,878

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 245,000백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

원화주식	6,780,369	6,067,989

외화주식	1,180,377	1,137,323

신종자본증권	720,435	367,194

합 계	8,681,181	7,572,506

(3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

국채ㆍ지방채	3,054,260	4,920,005

특수채	7,080,256	8,506,521

회사채	16,778,695	9,208,988

기업어음증권	6,741,173	5,837,817

전자단기사채	5,010,382	2,530,054

외화채	3,916,673	1,906,561

외화전자단기사채	16,000	36,571

전환사채	79,606	115,236

신주인수권부사채	7,556	2,945

교환사채	16,511	3,870

상환우선주	331,198	283,563

합 계	43,032,310	33,352,131

(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

일반예수분	3,725,622	3,561,067

장내파생상품거래예수분	576,829	561,061

합 계	4,302,451	4,122,128

(5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

주가연계증권	81,662	132,363

주가연계파생결합사채	1,675	7,008

기타파생결합사채	62,591	39,238

상장지수증권	33,323	1,723

신용위험조정액	(178)	(189)

합 계	179,073	180,143

6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

지분증권(*)

주식	716,856	730,120

출자금	818	818

소 계	717,674	730,938

채무증권

국공채	138,554	133,303

특수채	572,562	2,055,929

회사채	932,931	2,262,474

소 계	1,644,047	4,451,706

합 계	2,361,721	5,182,644

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

23(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	중소기업은행	39,272	37,473	전략적 제휴

㈜우리금융지주	324,480	415,605	전략적 제휴

한국증권금융㈜	31,693	81,535	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	161,446	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	16,548	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	3,239	증권업 유관기관 보통주

우리투자증권	1,998	327	전략적 제휴

인도네시아 증권거래소(BEI)	683	683	증권업 유관기관 보통주

소 계	401,794	716,856

출자금	금융투자협회	818	818	전략적 제휴

합 계	402,612	717,674

22(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	중소기업은행	39,272	31,014	전략적 제휴

㈜우리금융지주	324,480	351,520	전략적 제휴

고려아연㈜	104,531	79,113	투자목적

한국증권금융㈜	31,693	79,079	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	167,844	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	16,942	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	3,487	증권업 유관기관 보통주

우리투자증권	1,998	494	전략적 제휴

인도네시아 증권거래소(BEI)	650	627	증권업 유관기관 보통주

소 계	506,292	730,120

출자금	금융투자협회	818	818	전략적 제휴

합 계	507,110	730,938

(3) 당기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 다음과 같습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기

기초	730,938

기타포괄손익인식액	120,516

매도금액	(133,780)

기말	717,674

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익	46,224	49,785

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.23(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 장부금액	4,451,706	-	-	4,451,706

취득(매입)	978,972	-	-	978,972

제거(매도)	(3,792,827)	-	-	(3,792,827)

평가	5,339	-	-	5,339

기타(*)	857	-	-	857

기말 장부금액	1,644,047	-	-	1,644,047

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

22(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 장부금액	3,236,368	-	-	3,236,368

취득(매입)	5,064,143	-	-	5,064,143

제거(매도)	(3,869,024)	-	-	(3,869,024)

평가	18,210	-	-	18,210

기타(*)	2,009	-	-	2,009

기말 장부금액	4,451,706	-	-	4,451,706

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.23(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이손상되지 않은금융자산	신용이손상된금융자산

기초 손실충당금	1,014	-	-	1,014

손실충당금전입(환입)	(314)	-	-	(314)

기말 손실충당금	700	-	-	700

22(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 손실충당금	673	-	-	673

손실충당금전입 (환입)	341	-	-	341

기말 손실충당금	1,014	-	-	1,014

7. 상각후원가측정금융자산

(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

대출채권	22,751,628	20,053,788

채무증권	50,637	84,828

기타금융자산	2,287,857	2,075,771

합 계	25,090,122	22,214,387

(2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

대출채권	손실충당금	장부금액	대출채권	손실충당금	장부금액

콜론	29,222	-	29,222	14,120	-	14,120

신용공여금	3,672,806	(9,892)	3,662,914	3,372,034	(8,769)	3,363,265

대출금	19,094,054	(969,608)	18,124,446	16,865,462	(870,475)	15,994,987

대여금	11,491	-	11,491	9,016	(3)	9,013

대지급금	11,878	(11,496)	382	10,703	(10,583)	120

사모사채	339,927	(40,632)	299,295	307,151	(35,263)	271,888

기타	663,078	(39,200)	623,878	416,558	(16,163)	400,395

합 계	23,822,456	(1,070,828)	22,751,628	20,995,044	(941,256)	20,053,788

(3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 23(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 장부금액	18,465,748	1,568,155	961,141	20,995,044

12개월 기대신용손실로 대체	270,650	(268,137)	(2,513)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(943,610)	350,207	593,403	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(326,370)	(76,619)	402,989	-

실행 및 상환	3,465,077	(239,440)	18,009	3,243,646

상각	(5,094)	(10,575)	(94,018)	(109,687)

상각채권 회수	-	-	-	-

매각	(60,683)	(40,328)	(252,617)	(353,628)

기타 변동액(*)	42,318	-	4,763	47,081

기말 장부금액	20,908,036	1,283,263	1,631,157	23,822,456

(*) 기타 변동액은 사모사채 현재가치할인차금의 유효이자율법에 따른 상각 및 환율변동효과에 대한 금액입니다.

22(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 장부금액	20,212,208	675,828	397,653	21,285,689

12개월 기대신용손실로 대체	112,589	(111,263)	(1,326)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(1,170,115)	960,360	209,755	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(466,849)	(41,315)	508,164	-

실행 및 상환	(191,251)	112,963	(30,771)	(109,059)

상각	24,261	(9,096)	(59,888)	(44,723)

상각채권 회수	-	-	-	-

매각	(49,855)	(19,322)	(62,539)	(131,716)

기타 변동액(*)	(5,240)	-	93	(5,147)

기말 장부금액	18,465,748	1,568,155	961,141	20,995,044

(*) 기타 변동액은 사모사채 현재가치할인차금의 유효이자율법에 따른 상각 및 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. 23(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 손실충당금	217,568	165,809	557,879	941,256

12개월 기대신용손실로 대체	14,071	(12,997)	(1,074)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(29,099)	108	28,991	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(13,193)	(28,296)	41,489	-

손실충당금전입	72,800	53,393	229,858	356,051

상각	(5,093)	(10,575)	(94,019)	(109,687)

상각채권 회수	-	-	2,170	2,170

매각	(1,666)	(6,192)	(104,193)	(112,051)

기타 변동액(*)	46	-	(6,957)	(6,911)

기말 손실충당금	255,434	161,250	654,144	1,070,828

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

22(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 손실충당금	294,132	56,662	161,997	512,791

12개월 기대신용손실로 대체	9,242	(8,359)	(883)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(48,939)	40,820	8,119	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(154,586)	(8,739)	163,325	-

손실충당금전입	125,051	95,030	346,208	566,289

상각	(12,800)	(9,096)	(59,886)	(81,782)

상각채권 회수	21	1	868	890

매각	(861)	(510)	(53,096)	(54,467)

기타 변동액(*)	6,308	-	(8,773)	(2,465)

기말 손실충당금	217,568	165,809	557,879	941,256

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손실은 26,581백만원(전기: 16,998백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

(6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

상각후원가	손실충당금	장부금액	상각후원가	손실충당금	장부금액

회사채	50,637	-	50,637	84,828	-	84,828

(7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 23(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 장부금액	84,828	-	-	84,828

취득 및 처분	(34,191)	-	-	(34,191)

기말 장부금액	50,637	-	-	50,637

22(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 장부금액	145,966	-	-	145,966

취득 및 처분	(60,988)	-	-	(60,988)

외화 및 기타변동(*)	(150)	-	-	(150)

기말 장부금액	84,828	-	-	84,828

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 23(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 손실충당금	-	-	-	-

손실충당금 환입	-	-	-	-

기말 손실충당금	-	-	-	-

22(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산	신용이 손상된 금융자산

기초 손실충당금	38	-	-	38

손실충당금 환입	(38)	-	-	(38)

기말 손실충당금	-	-	-	-

(9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.(10) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 23(당)기	제 22(전)기

미수금	1,586,501	1,548,823

미수수익	726,050	512,843

보증금	67,668	65,661

미회수내국환채권	24,101	20,521

선급금(경과채권이자)	30,353	41,512

기타	46,283	52,871

현재가치할인차금	(1,300)	(911)

대손충당금	(191,799)	(165,549)

합 계	2,287,857	2,075,771

8. 관계기업투자(1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

23(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	주	소재국	지분율 (%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

(주)카카오뱅크	대한민국	27.19	12월	779,643	1,778,134	1,802,502	은행업

진우(북경)투자자문유한공사	(*1)	중국	100.00	12월	3,323	3,304	3,304	금융투자업

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)	중국	49.50	12월	33,590	40,124	40,178	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	대한민국	30.02	12월	9,852	6,067	6,067	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	대한민국	39.10	12월	10,477	10,033	10,033	집합투자기구

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	10.00	12월	-	631	631	사모투자전문회사

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	29,434	28,744	28,744	집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	52,422	15,644	15,644	집합투자기구

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	13,964	15,588	15,588	집합투자기구

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	(*3)	대한민국	54.48	12월	5,028	4,805	4,805	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	대한민국	28.67	12월	18,241	17,604	17,604	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	대한민국	40.04	12월	17,320	16,831	16,831	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	34,133	20,370	20,370	집합투자기구

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	대한민국	30.30	12월	17,010	16,650	16,651	집합투자기구

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	61,260	58,406	58,406	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	24,890	17,841	17,841	집합투자기구

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	1,951	259	-	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	4	16	16	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	6	13	13	집합투자기구

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	9,023	6,371	6,371	투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	1	1	1	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	59,755	62,020	62,020	집합투자기구

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	대한민국	35.83	12월	63,096	6,165	-	집합투자기구

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	20.62	12월	3,000	2,892	2,892	투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	대한민국	23.51	12월	30,899	29,665	29,665	집합투자기구

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	대한민국	28.23	12월	33,490	33,915	33,915	집합투자기구

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	대한민국	25.49	12월	34,647	34,712	35,058	집합투자기구

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	대한민국	35.23	12월	57,468	54,542	54,542	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	대한민국	35.44	12월	4,108	3,631	3,631	집합투자기구

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	(*3)	대한민국	57.69	12월	17,425	17,347	17,347	집합투자기구

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	대한민국	44.99	12월	49,663	37,652	37,652	집합투자기구

한국투자TDF 알아서 2050펀드	(*2)	대한민국	17.67	12월	5,001	7,180	7,180	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	(*3)	대한민국	63.65	12월	7,921	8,470	8,470	집합투자기구

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	대한민국	24.20	12월	38,099	41,691	41,691	집합투자기구

미래에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	대한민국	21.43	12월	495	5	5	집합투자기구

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	대한민국	20.00	12월	8,909	9,086	9,086	집합투자기구

미래에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	(*3)	대한민국	78.10	12월	49,915	48,992	48,992	집합투자기구

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	대한민국	20.00	12월	8,392	8,370	8,370	집합투자기구

알파 CFS 일반사모투자신탁	대한민국	24.39	12월	51,455	49,266	49,266	집합투자기구

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	대한민국	46.26	12월	350	3,513	3,513	집합투자기구

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F	(*2)	대한민국	5.53	12월	5,180	6,052	6,052	집합투자기구

KIM Investment Funds	대한민국	27.49	12월	6,544	16,531	16,531	집합투자기구

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	대한민국	20.83	12월	2,992	2,838	2,838	사모투자전문회사

에이알에이코리아일반사모부동산투자신탁	(*3)	대한민국	50.17	12월	50,000	52,178	52,542	집합투자기구

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호	대한민국	50.00	12월	40,405	41,695	41,695	집합투자기구

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호	(*3)	대한민국	50.69	12월	18,500	12,457	12,457	집합투자기구

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁	대한민국	43.30	12월	43,864	42,161	42,161	집합투자기구

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호	(*2)	대한민국	7.75	12월	1,000	954	954	투자조합

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)	대한민국	36.42	12월	2,950	2,833	2,833	집합투자기구

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사	(*2)	대한민국	0.61	12월	50	48	48	집합투자기구

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호	대한민국	42.11	12월	36,288	37,233	37,233	집합투자기구

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호	(*3)	대한민국	64.21	12월	36,512	36,866	36,866	집합투자기구

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호	(*3)	대한민국	73.04	12월	25,811	23,600	23,600	집합투자기구

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호	(*3)	대한민국	55.54	12월	20,966	22,886	22,886	집합투자기구

한국투자 그린테크 신기술조합	(*2)	대한민국	8.17	12월	1,830	1,076	1,076	투자조합

넥스트레이드㈜	(*2)	대한민국	6.64	12월	9,700	7,719	7,861	금융시장관리업

(주)그란크루세	대한민국	20.00	12월	1,000	(3,651)	-	부동산업

한국투자 넥스트웨이브 신기술사업투자조합 1호	대한민국	50.00	12월	6,500	5,710	5,710	투자조합

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호	(*3)	대한민국	78.40	6월	36,300	26,417	26,417	집합투자기구

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁	(*3)	대한민국	76.54	12월	45,605	51,439	51,439	집합투자기구

삼성SRA일반사모부동산투자신탁52호	(*3)	대한민국	66.85	12월	83,564	56,045	-	집합투자기구

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁21호	(*3)	대한민국	70.47	12월	49,642	36,829	36,829	집합투자기구

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	(*3)	대한민국	73.75	12월	25,317	31,127	31,127	집합투자기구

현대HHR 일반사모투자신탁1호	대한민국	25.00	12월	30,163	30,469	30,469	집합투자기구

파인스트리트유럽인프라일반사모특별자산투자신탁2호	대한민국	50.00	12월	36,407	36,303	36,303	집합투자기구

보고Accell일반사모특별자산투자신탁1호	대한민국	23.30	12월	32,369	16,758	16,758	집합투자기구

한투신한레이크 케이뷰티 신기술사업투자조합	대한민국	22.96	12월	10,000	9,709	9,709	투자조합

한국투자 그린테크 신기술조합 2호	(*2)	대한민국	16.72	12월	1,160	3,975	3,975	투자조합

보고 에너지전환인프라 일반사모특별자산투자신탁1호(재간접형)	대한민국	38.59	12월	63,044	67,307	67,307	집합투자기구

한국투자케이프크레딧 사모투자합자회사	대한민국	26.53	12월	13,000	12,818	12,818	사모투자전문회사

유모빌리티 사모투자합자회사	대한민국	21.98	12월	3,000	2,934	2,934	사모투자전문회사

신한Envalior인수금융일반사모투자신탁제1호(H)	(*3)	대한민국	57.14	12월	27,840	28,385	28,385	집합투자기구

파인스트리트Univar인프라일반사모특별자산투자신탁1-1호	(*3)	대한민국	60.00	12월	41,966	41,091	41,091	집합투자기구

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	(*2)	대한민국	7.24	12월	3,273	4,113	4,113	집합투자기구

와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호	대한민국	36.30	12월	2,000	1,965	1,965	투자조합

AIP EURO GREEN 일반사모투자신탁 14호	대한민국	50.00	12월	14,459	14,485	14,485	집합투자기구

한국투자TDF알아서2055증권	(*2)	대한민국	16.35	12월	5,201	6,314	6,314	집합투자기구

한국투자TDF알아서2060증권	대한민국	23.92	12월	5,250	6,337	6,337	집합투자기구

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	(*2)	대한민국	7.62	12월	3,472	4,384	4,384	집합투자기구

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	(*2)	대한민국	3.67	12월	3,495	4,484	4,484	집합투자기구

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	(*2)	대한민국	10.57	12월	3,039	4,133	4,133	집합투자기구

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	(*2)	대한민국	7.05	12월	2,964	3,395	3,395	집합투자기구

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	(*2)	대한민국	12.95	12월	3,770	4,340	4,340	집합투자기구

한국투자-엠포드 제2호 신기술사업투자조합	대한민국	45.98	12월	2,000	1,971	1,971	투자조합

캡스톤AI일반사모투자신탁7호(USD)(전문)	대한민국	40.00	12월	10,812	11,625	11,625	집합투자기구

플랫폼파트너스 영국 공항 인프라 일반사모투자신탁 제1호	(*3)	대한민국	76.80	12월	69,698	66,961	66,961	집합투자기구

KIS European Loan SMA	(*3)	룩셈부르크	64.93	12월	71,603	74,230	74,230	집합투자기구

한국투자크레딧포커스ESG증권투자신탁1호(채권)(C-F)	(*2)	대한민국	16.37	11월	317,576	318,336	318,336	투자조합

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	대한민국	28.30	12월	3,767	3,968	3,968	집합투자기구

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호	(*3)	대한민국	56.38	12월	45,000	25,851	36,806	집합투자기구

한국투자키움바이아웃제일호사모투자합자회사	대한민국	20.18	12월	22,500	22,471	22,471	투자조합

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁28호(AOP II)(재간접형)	대한민국	36.36	12월	17,572	17,700	17,700	집합투자기구

제이알시너지일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	27.27	12월	1,000	50	-	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	대한민국	23.26	12월	31,073	(506)	-	집합투자기구

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호	대한민국	25.00	12월	1,000	973	973	집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호	대한민국	20.00	12월	8,000	6,967	6,967	집합투자기구

보고북미공항일반사모특별자산투자신탁1호	(*3)	대한민국	68.94	12월	60,189	62,312	62,312	집합투자기구

이지스사모부동산투자신탁33호	(*3)	대한민국	52.00	12월	18,200	20,770	20,770	집합투자기구

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	(*2)	대한민국	4.83	12월	220	11	11	집합투자기구

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	대한민국	22.08	12월	1,003	1,135	1,135	집합투자기구

한국투자ACE주주환원가치주액티브증권상장지수투자신탁(주식)	(*2)	대한민국	15.38	12월	2,122	2,573	2,573	집합투자기구

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	(*2)	대한민국	1.26	12월	1,000	1,870	1,870	집합투자기구

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	(*2)	대한민국	6.93	12월	1,000	1,166	1,166	집합투자기구

한국투자뉴에이스일반사모증권투자신탁5호(채권)2종	(*2)	대한민국	3.85	12월	4,000	4,170	4,170	집합투자기구

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	베트남	25.39	12월	3,000	4,703	4,703	집합투자기구

한국투자미국장기국채증권자투자신탁H(채권-재간접형)(C-W)	(*2)	대한민국	0.14	12월	1,000	939	939	집합투자기구

한국밸류 미래모빌리티 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,404	1,404	집합투자기구

한국밸류 K-컬쳐 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,354	1,354	집합투자기구

한국밸류 테크 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	-	-	집합투자기구

한국밸류 헬스케어 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	3,137	3,137	집합투자기구

한국밸류 미래에너지 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 지배구조 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	2,394	2,394	집합투자기구

한국밸류 딥밸류 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 AI반도체 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,193	-	-	집합투자기구

한국밸류 뉴-디바이스 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,193	-	-	집합투자기구

한국밸류 차세대 네트워크 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,193	-	-	집합투자기구

한국밸류 뉴-모빌리티 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,193	-	-	집합투자기구

한국밸류 항공우주 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,193	-	-	집합투자기구

한국밸류 전공정반도체 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,193	-	-	집합투자기구

한국밸류 생성형AI 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,193	-	-	집합투자기구

엘케이한국투자아인스사모투자합자회사	대한민국	45.93	12월	27,115	26,887	26,887	사모투자전문회사

한국밸류 딥밸류코리아목표달성형일반사모1호	(*2)	대한민국	19.57	12월	1,000	976	976	집합투자기구

한국밸류 AI혁신 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,650	-	-	집합투자기구

한국밸류 강소혁신 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,650	-	-	집합투자기구

한국밸류 지속가능경영 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,650	759	759	집합투자기구

한국밸류 배당성장 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,650	882	882	집합투자기구

한국밸류 에너지혁신 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,650	879	879	집합투자기구

한국밸류 주주환원 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,650	812	812	집합투자기구

한국밸류 딥밸류포커스 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,650	585	585	집합투자기구

한국리얼에셋미국SSF일반사모부동산투자신탁1호	대한민국	20.00	12월	3,695	3,700	3,700	집합투자기구

한국리얼에셋도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁3호	(*3)	대한민국	73.93	12월	24,721	25,415	25,415	집합투자기구

라이프LUCKY손익차등형일반사모투자신탁제2호	대한민국	30.00	12월	7,931	7,866	7,866	집합투자기구

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	(*3)	싱가포르	60.25	12월	13,094	14,793	14,793	집합투자기구

Clean Energy Transition Fund	(*3)	케이만 제도	52.91	12월	14,961	26,684	26,684	집합투자기구

뉴메인 신기술투자조합 제7호	대한민국	30.77	12월	1,000	991	991	투자조합

칼리스타평택에너지 사모투자합자회사	(*3)	대한민국	53.30	12월	80,000	77,824	77,824	사모투자전문회사

KDBC-한국투자증권 메자닌 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	31.75	12월	1,160	7,187	7,187	투자조합

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	(*2)	대한민국	18.83	12월	3,828	4,180	4,180	집합투자기구

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	(*2)	대한민국	14.78	12월	3,872	4,256	4,256	집합투자기구

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	(*2)	대한민국	8.24	12월	3,989	4,437	4,437	집합투자기구

한국투자뉴에이스일반사모증권투자신탁1호(채권)(2종)	(*2)	대한민국	3.85	12월	4,025	4,379	4,379	집합투자기구

한국투자베트남EMP알파일반사모투자신탁2호(2종)	(*2)	대한민국	15.02	12월	1,637	1,637	1,637	집합투자기구

한국투자일본핵심성장테마증권투자신탁(주식)(C-F)	(*2)	대한민국	16.85	12월	1,000	1,078	1,078	집합투자기구

한국투자ACE라이프자산주주가치액티브증권상장지수투자신탁(주식)	(*2)	대한민국	16.67	12월	3,085	2,983	2,983	집합투자기구

한국투자초단기내일드림증권투자신탁(채권)(C-F)	(*2)	대한민국	4.58	12월	1,000	1,005	1,005	집합투자기구

한국투자MAN다이나믹인컴증권자투자신탁H(채권-재간접형)(C-F)	(*2)	대한민국	3.82	12월	1,000	1,006	1,006	집합투자기구

한국투자TDF알아서골드2080증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	대한민국	26.34	12월	1,000	1,230	1,230	집합투자기구

한국투자ACE+미국나스닥증권투자신탁(주식-재간접형)(C-F)	대한민국	28.28	12월	2,500	2,905	2,905	집합투자기구

한국투자ACE+글로벌신성장증권투자신탁	(*3)	대한민국	62.18	12월	2,500	2,763	2,763	집합투자기구

iM에셋일반사모부동산투자신탁21호	(*3)	대한민국	50.30	12월	2,530	2,610	2,610	집합투자기구

한국밸류리레이팅목표달성형 일반사모투자신탁1호	(*2)	대한민국	9.36	12월	2,000	1,958	1,958	집합투자기구

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	대한민국	25.00	12월	122	139	139	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	2,544	4,740	4,740	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	1,807	2,705	2,705	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	1,793	2,622	2,622	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	1,372	2,263	2,263	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	1,514	1,927	1,927	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,262	1,499	1,499	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	1,164	1,644	1,644	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,011	1,132	1,132	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	848	510	510	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	1,789	958	958	투자조합

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	(*2)	대한민국	14.08	12월	1,000	1,832	1,832	투자조합

한국투자 광개토투자조합	대한민국	20.00	12월	3,820	4,983	4,983	투자조합

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	(*2)	대한민국	18.75	12월	13,590	15,243	15,243	투자조합

한국투자 2021 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,350	3,557	3,557	투자조합

머큐리 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	3,893	3,250	3,250	투자조합

프렌드 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	3,758	3,170	3,170	투자조합

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	(*2)	대한민국	10.67	12월	12,000	11,556	11,556	투자조합

한국투자 ESG 뉴딜펀드	(*2)	대한민국	18.91	12월	20,800	21,757	21,757	투자조합

한국투자-뉴메인 그로스캐피탈 1호 투자조합	(*2)	대한민국	5.68	12월	500	488	488	투자조합

한국투자 고성장 투자조합	(*2)	대한민국	13.33	12월	800	729	729	사모투자전문회사

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 2호	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,500	1,477	1,477	투자조합

한국투자동유블루호라이즌투자조합	(*2)	대한민국	8.70	12월	500	500	500	투자조합

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	0.87	12월	204	9	9	사모투자전문회사

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	15.00	12월	722	604	604	사모투자전문회사

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	1.00	12월	202	202	202	사모투자전문회사

한투베일리제1호 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	0.46	12월	100	2	2	사모투자전문회사

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	7.89	12월	4,000	5,337	5,337	사모투자전문회사

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	1.74	12월	1,050	1,313	1,313	사모투자전문회사

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	13.33	12월	1,000	623	623	사모투자전문회사

케이아이피아이콘 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	0.79	12월	100	117	117	사모투자전문회사

한국투자아이비케이씨 혁신성장 사모투자 합자회사	대한민국	25.42	12월	4,118	3,859	3,859	사모투자전문회사

소시어스한국투자제1호기업재무안정사모투자 합자회사	(*2)	대한민국	1.38	12월	2,000	1,987	1,987	사모투자전문회사

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)	중국	40.00	12월	998	325	325	펀드매니지먼트

무모스튜디오	(*2)	대한민국	10.75	12월	1,000	-	-	유선 온라인 게임 소프트웨어 개발 및 공급업

와이즈유엑스글로벌	대한민국	20.00	12월	10,000	563	563	전자상거래 소매 중개업

칼로스메디칼(구. 한독칼로스메디칼)	대한민국	25.33	12월	7,410	-	-	그 외 기타 의료용 기기 제조업

코카브	대한민국	25.07	12월	2,003	489	489	정형 내화 요업제품 제조업

파이랩테크놀로지(구.파이랩)	대한민국	20.99	12월	7,000	670	670	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

로즈랩	대한민국	24.91	12월	6,000	669	669	그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업

만나코퍼레이션	(*2)	대한민국	5.83	12월	10,000	-	-	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

옴니아메드	대한민국	25.26	12월	5,000	186	186	의학 및 약학 연구개발업

효진이앤하이(구.효진오토테크)	(*2)	대한민국	2.55	12월	2,090	349	349	차체 및 특장차 제조업

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	(*2)	대한민국	4.31	12월	610	569	569	사모투자업

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합	대한민국	45.25	12월	15,000	14,698	14,698	사모투자업

리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제2호	(*2)	대한민국	19.83	12월	3,000	3,000	3,000	집합투자기구

오라이언 명품 IPO 일반 사모투자신탁 제92호	(*3)	대한민국	74.36	12월	3,000	3,060	3,060	집합투자기구

아샘투게더공모주일반사모투자신탁제4호	대한민국	29.70	12월	3,000	3,017	3,017	투자신탁

스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제3호	대한민국	45.82	12월	56,000	55,947	55,947	투자신탁

스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제4호	대한민국	38.83	12월	40,000	39,984	39,984	투자신탁

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	(*2)	대한민국	1.00	12월	3,716	4,780	4,780	사모투자업

이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	(*2)	대한민국	7.84	12월	-	24	24	사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사	(*2)	대한민국	19.51	12월	5,000	6,559	6,559	사모투자업

아이엠엠한국투자크레딧2호 사모투자합자회사(구,페트라7의베타 사모투자합자회사)	(*2)	대한민국	11.32	12월	36,148	41,355	41,355	사모투자업

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	대한민국	23.01	12월	19,104	9,921	9,921	사모투자업

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	31.44	12월	43,398	41,265	41,265	사모투자업

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	대한민국	20.00	12월	22,371	18,322	18,322	사모투자업

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	22.56	12월	4,900	262	262	사모투자업

한국투자세마인베로보틱스사모투자합자회사	(*2)	대한민국	0.47	12월	500	519	519	사모투자업

Carlyle KIPE Co-Invest Partners GP, L.P	케이만 제도	50.00	12월	219	232	232	사모투자업

Carlyle KIPE Co-Invest Parners GP, LLC	케이만 제도	50.00	12월	-	-	-	사모투자업

한국투자2024사모투자합자회사	(*2)	대한민국	0.00	12월	-	-	-	사모투자업

Korea Investment Global Green energy GP	(*1)	케이만 제도	100.00	12월	-	1,372	1,372	금융투자업

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	48.00	12월	4,320	5,074	5,074	집합투자기구

㈜이지스헬스케어	대한민국	22.95	12월	18,000	10,183	22,577	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

테스엠코리아㈜	대한민국	46.00	12월	2,000	1,677	2,370	상품 종합 도매업

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	(*2)	대한민국	0.79	12월	1,016	1,127	1,127	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호	(*2)	대한민국	19.55	12월	4,632	3,653	3,653	집합투자기구

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호	대한민국	26.62	12월	5,046	4,852	4,852	집합투자기구

한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호	대한민국	27.27	12월	22,847	25,715	25,715	집합투자기구

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호	대한민국	28.33	12월	10,486	10,931	10,931	집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호	(*2)	대한민국	19.94	12월	6,767	6,319	6,319	집합투자기구

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호	(*2)	대한민국	12.61	12월	24,969	24,530	24,530	집합투자기구

한국리얼에셋메자닌일반사모부동산투자신탁3호	대한민국	22.22	12월	15,709	15,669	15,669	집합투자기구

한국리얼에셋평택PPO일반사모투자신탁1호	(*2)	대한민국	4.44	12월	7,940	7,981	7,981	집합투자기구

한국리얼에셋 Debt Strategy 일반사모부동산투자신탁2호	(*2)	대한민국	10.26	12월	15,082	15,183	15,183	집합투자기구

한국리얼에셋선순위정상화일반사모투자신탁1호	(*2)	대한민국	2.83	12월	4,928	4,893	4,893	집합투자기구

한국리얼에셋여전사물류PF정상화지원일반사모투자신탁1호	(*2)	대한민국	4.27	12월	4,573	4,543	4,543	집합투자기구

한국리얼에셋선순위SpecialSituation일반사모투자신탁1호	(*2)	대한민국	3.89	12월	9,233	9,178	9,178	집합투자기구

한국리얼에셋시니어론리커버리일반사모투자신탁1호	(*2)	대한민국	5.04	12월	1,017	1,011	1,011	집합투자기구

한국리얼에셋에버그린일반사모특별자산투자신탁1호	(*2)	대한민국	10.71	12월	1,007	1,013	1,013	집합투자기구

한국리얼에셋PF연착륙지원일반사모투자신탁1호	(*2)	대한민국	6.75	12월	12,545	12,504	12,504	집합투자기구

한국리얼에셋선순위 Special Situation 일반사모투자신탁 2호	(*2)	대한민국	4.35	12월	4,781	4,759	4,759	집합투자기구

한국리얼에셋시니어론리커버리일반사모투자신탁2호	(*2)	대한민국	5.00	12월	2,248	2,248	2,248	집합투자기구

플러스인도네시아 IDC 일반사모부동산투자신탁1호	대한민국	49.92	12월	10,000	10,492	10,492	집합투자기구

한국리얼에셋안산시화IDC일반사모투자신탁	대한민국	23.08	12월	3,000	3,000	3,000	집합투자기구

한국리얼에셋호치민오피스일반사모부동산투자신탁(USD)	(*2)	대한민국	1.01	12월	3,073	3,391	3,391	집합투자기구

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)	대한민국	23.42	12월	23,600	73,098	73,098	집합투자기구

합 계	4,059,945	4,839,959	4,830,914

(*1) (*2) (*3) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

22(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	주	소재국	지분율 (%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

㈜카카오뱅크	대한민국	27.19	12월	779,643	1,663,619	1,691,322	은행업

진우(북경)투자자문유한공사	(*1)	중국	100.00	12월	3,323	2,950	2,950	금융투자업

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)	중국	49.50	12월	33,590	33,177	33,231	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	대한민국	30.00	12월	10,686	8,824	8,824	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	대한민국	39.10	12월	12,347	11,734	11,734	집합투자기구

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	6,534	6,659	6,659	사모투자전문회사

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	2,410	2,253	2,253	투자조합

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	29,434	28,689	28,689	집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	48,967	15,197	15,197	집합투자기구

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	15,061	16,453	16,453	집합투자기구

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	(*3)	대한민국	54.48	12월	4,983	4,765	4,765	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	대한민국	28.67	12월	18,055	17,433	17,433	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	대한민국	40.04	12월	17,326	16,742	16,742	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	34,133	20,581	20,581	집합투자기구

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	대한민국	27.98	12월	20,743	19,075	19,076	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,819	2,819	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	57,348	54,721	54,721	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	24,890	19,693	19,693	집합투자기구

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	1,951	291	-	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	52,558	53,431	53,431	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	4	9	9	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	6	8	8	집합투자기구

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	1,469	1,521	1,521	사모투자전문회사

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	13,772	10,931	10,931	투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	1	1	1	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	52,066	52,066	집합투자기구

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	대한민국	35.83	12월	55,000	(5,634)	-	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	(*3)	대한민국	51.92	12월	26,062	24,842	24,842	사모투자전문회사

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	20.62	12월	3,000	2,816	2,816	투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	대한민국	23.51	12월	30,899	29,620	29,620	집합투자기구

브레인일반사모투자신탁37호	대한민국	47.28	12월	732	890	890	집합투자기구

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	대한민국	28.23	12월	31,974	32,492	32,492	집합투자기구

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	대한민국	33.93	12월	30,649	30,642	30,988	집합투자기구

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	대한민국	35.23	12월	48,918	47,066	47,066	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	대한민국	34.55	12월	12,861	14,081	14,081	집합투자기구

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	(*3)	대한민국	57.69	12월	16,308	16,480	16,480	집합투자기구

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	대한민국	44.99	12월	49,663	41,777	41,777	집합투자기구

한국투자TDF 알아서 2050펀드	(*2)	대한민국	17.38	12월	5,001	6,419	6,419	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	(*3)	대한민국	62.26	12월	11,361	12,572	12,572	집합투자기구

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	대한민국	24.20	12월	30,000	32,449	32,449	집합투자기구

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	대한민국	21.43	12월	495	532	532	집합투자기구

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	대한민국	20.00	12월	8,712	8,842	8,842	집합투자기구

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	(*3)	대한민국	78.10	12월	45,711	45,506	45,506	집합투자기구

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	대한민국	20.00	12월	8,422	8,401	8,401	집합투자기구

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	(*3)	대한민국	60.57	12월	53,686	54,291	54,291	집합투자기구

알파 CFS 일반사모투자신탁	대한민국	24.39	12월	49,606	48,229	48,229	집합투자기구

라이프 한중 사모신탁제1호	대한민국	26.68	12월	1,000	2,904	2,904	집합투자기구

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	(*3)	대한민국	60.61	12월	10,000	10,710	10,710	집합투자기구

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	대한민국	37.63	12월	350	3,190	3,190	집합투자기구

Reksa Dana KISI Money market fund	(*2)	대한민국	16.91	12월	9,867	11,803	11,803	집합투자기구

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F	(*2)	대한민국	12.98	12월	5,000	5,732	5,732	집합투자기구

KIM Investment Funds	대한민국	24.73	12월	6,544	12,165	12,165	집합투자기구

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	대한민국	20.83	12월	2,992	2,894	2,894	사모투자전문회사

에이알에이코리아일반사모부동산투자신탁	(*3)	대한민국	50.17	12월	50,000	50,523	50,887	집합투자기구

한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호	대한민국	20.92	12월	4,915	6,471	6,471	집합투자기구

메테우스일반사모부동산투자신탁제10호	대한민국	22.99	12월	2,000	2,037	2,037	집합투자기구

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호	대한민국	50.00	12월	40,405	42,028	42,028	집합투자기구

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호	(*3)	대한민국	50.69	12월	18,500	13,675	13,675	집합투자기구

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁	대한민국	43.30	12월	40,413	39,407	39,407	집합투자기구

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호	(*2)	대한민국	7.75	12월	1,000	969	969	투자조합

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)	대한민국	36.42	12월	2,950	2,877	2,877	집합투자기구

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사	(*2)	대한민국	0.61	12월	50	49	49	집합투자기구

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호	대한민국	42.11	12월	35,075	35,669	35,669	집합투자기구

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호(일반)	(*3)	대한민국	64.21	12월	34,496	35,055	35,055	집합투자기구

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호	(*3)	대한민국	73.04	12월	25,811	26,312	26,312	집합투자기구

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호	(*3)	대한민국	55.54	12월	25,080	25,485	25,485	집합투자기구

넥스트레이드(주)	(*2)	대한민국	6.64	12월	9,700	8,892	9,034	금융시장관리업

(주)그란크루세	대한민국	20.00	12월	1,000	(330)	-	부동산업

한국투자 넥스트웨이브 신기술사업투자조합 1호	대한민국	50.00	12월	4,500	4,112	4,112	투자조합

마스턴일반투자형사모부동산투자신탁제31호	(*3)	대한민국	78.40	6월	36,300	27,786	27,786	집합투자기구

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁	(*3)	대한민국	76.54	12월	45,762	49,258	49,258	집합투자기구

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	(*3)	대한민국	75.27	12월	41,332	40,065	40,065	집합투자기구

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	(*3)	대한민국	66.85	12월	83,564	52,144	52,144	집합투자기구

NH-Amundi 글로벌인프라 일반사모 특별자산투자신탁 21호	(*3)	대한민국	70.47	12월	47,353	50,997	50,997	집합투자기구

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	(*3)	대한민국	73.75	12월	19,105	21,269	21,269	집합투자기구

한국투자 그린테크 신기술조합	(*2)	대한민국	8.17	12월	1,830	1,102	1,102	투자조합

현대HHR 일반사모투자신탁 1호	대한민국	25.00	12월	28,606	28,967	28,967	집합투자기구

파인스트리트유럽인프라일반사모특별자산투자신탁2호	대한민국	50.00	12월	35,202	35,297	35,297	집합투자기구

보고Accell일반사모특별자산투자신탁1호	대한민국	23.30	12월	31,770	31,809	31,809	집합투자기구

한투신한레이크 케이뷰티 신기술사업투자조합	대한민국	22.96	12월	10,000	9,890	9,890	투자조합

한국투자 그린테크 신기술조합 2호	(*2)	대한민국	16.72	12월	1,160	3,988	3,988	투자조합

보고 에너지전환인프라 일반사모특별자산투자신탁1호(재간접형)	대한민국	38.59	12월	60,000	57,917	57,917	집합투자기구

한국투자케이프크레딧 사모투자합자회사	대한민국	26.53	12월	13,000	12,953	12,953	사모투자전문회사

유모빌리티 사모투자합자회사	대한민국	21.98	12월	3,000	2,996	2,996	사모투자전문회사

신한Envalior인수금융일반사모투자신탁제1호(H)	(*3)	대한민국	57.14	12월	27,840	28,297	28,297	집합투자기구

파인스트리트Univar인프라일반사모특별자산투자신탁1-1호	(*3)	대한민국	60.00	12월	40,386	40,631	40,631	집합투자기구

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	(*2)	대한민국	17.13	12월	2,011	3,450	3,450	집합투자기구

케이알전문투자형 사모부동산투자신탁 제17호	(*3)	대한민국	78.90	12월	18,700	14,027	14,027	집합투자기구

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호	(*3)	대한민국	56.38	12월	45,000	28,332	39,287	집합투자기구

현대인베스트먼트 인수금융 전문투자형 사모투자신탁2호	(*3)	대한민국	69.87	12월	59,432	57,713	57,713	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	대한민국	25.54	12월	31,073	2,926	2,926	집합투자기구

NH-Amundi북미 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁4호	대한민국	50.00	12월	41,895	39,960	39,960	집합투자기구

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호	대한민국	25.00	12월	1,000	1,007	1,007	집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호	대한민국	20.00	12월	8,000	8,450	8,450	집합투자기구

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	(*2)	대한민국	4.83	12월	220	11	11	집합투자기구

한국투자ACEESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	대한민국	28.13	12월	9,050	7,069	7,069	집합투자기구

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	대한민국	24.71	12월	2,000	2,097	2,097	집합투자기구

한국투자뉴에이스일반사모증권투자신탁1호(채권)제2종	(*2)	대한민국	3.85	12월	4,000	4,158	4,158	집합투자기구

한국투자베트남EMP알파일반사모투자신탁(2종)	(*2)	대한민국	14.47	12월	3,281	3,208	3,208	집합투자기구

한국투자ACE주주환원가치주액티브증권상장지수투자신탁(주식)	대한민국	27.27	12월	3,184	3,459	3,459	집합투자기구

한국투자ACE2차전지(주식)	대한민국	21.05	12월	4,331	5,090	5,090	집합투자기구

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	(*2)	대한민국	12.52	12월	2,000	2,681	2,681	집합투자기구

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	베트남	36.00	12월	4,861	5,684	5,684	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호(2종)	대한민국	41.97	12월	4,132	4,536	4,536	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호(2종)	(*2)	대한민국	19.55	12월	4,632	5,540	5,540	집합투자기구

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	(*2)	대한민국	0.79	12월	1,809	1,558	1,558	집합투자기구

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	대한민국	26.62	12월	5,046	6,333	6,333	집합투자기구

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호(2종)	대한민국	25.00	12월	10,486	11,010	11,010	집합투자기구

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호(2종)	(*2)	대한민국	19.94	12월	6,767	6,694	6,694	집합투자기구

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호	(*2)	대한민국	12.61	12월	24,390	21,832	21,832	집합투자기구

한국리얼에셋메자닌일반사모부동산투자신탁3호	대한민국	22.22	12월	1,741	15,126	15,126	집합투자기구

한국리얼에셋호치민오피스일반사모부동산투자신탁(USD)	(*2)	대한민국	1.01	12월	1,346	2,985	2,985	집합투자기구

한국밸류가치플러스중소알파일반사모투자신탁2호	(*2)	대한민국	9.41	12월	500	556	556	집합투자기구

한국밸류리레이팅밸류일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	19.41	12월	500	579	579	집합투자기구

한국밸류프로텍션 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	13.16	12월	5,144	5,591	5,591	집합투자기구

한국밸류밸류up일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	9.18	12월	753	684	684	집합투자기구

한국밸류시큐어up일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	8.34	12월	4,865	5,012	5,012	집합투자기구

한국투자크레딧포커스ESG증권투자신탁1호	대한민국	21.38	12월	106,726	107,240	107,240	집합투자기구

iM에셋일반사모부동산투자신탁21호	(*3)	대한민국	50.30	12월	2,530	2,527	2,527	집합투자기구

한국밸류미국혁신기업1등주일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	13.16	12월	1,293	1,422	1,422	집합투자기구

한국밸류테크플러스일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	13.18	12월	2,897	2,933	2,933	집합투자기구

한국밸류시큐리티플러스일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	9.18	12월	3,447	3,669	3,669	집합투자기구

한국밸류세이프가드일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	10.01	12월	1,023	904	904	집합투자기구

한국밸류세이프UP일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	9.18	12월	450	501	501	집합투자기구

한국밸류 미래모빌리티 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 K-컬쳐 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 테크 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 헬스케어 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	2,410	2,410	2,410	집합투자기구

한국밸류 미래에너지 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 지배구조 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

한국밸류 딥밸류 일반사모투자신탁	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,785	1,785	1,785	집합투자기구

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	(*3)	싱가포르	60.25	12월	13,094	13,741	13,741	집합투자기구

Clean Energy Transition Fund	(*3)	케이만 제도	52.91	12월	14,453	23,977	23,977	집합투자기구

엘케이한국투자아인스사모투자합자회사	대한민국	45.93	12월	27,115	27,097	27,097	사모투자전문회사

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)	대한민국	23.42	12월	23,600	38,702	38,702	집합투자기구

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	대한민국	25.00	12월	122	183	183	투자조합

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	(*2)	대한민국	11.13	12월	408	1,148	1,148	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	(*2)	대한민국	11.07	12월	88	577	577	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,459	7,618	7,618	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,052	3,742	3,742	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	2,244	3,804	3,804	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	1,896	3,611	3,611	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	1,734	2,684	2,684	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,486	2,645	2,645	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	1,367	2,266	2,266	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,011	1,950	1,950	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	1,119	997	997	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,005	2,003	2,003	투자조합

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	(*2)	대한민국	14.08	12월	1,000	1,694	1,694	투자조합

한국투자 광개토투자조합	대한민국	20.00	12월	4,136	7,146	7,146	투자조합

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	(*2)	대한민국	18.75	12월	15,000	17,875	17,875	투자조합

한국투자 2021 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,350	4,011	4,011	투자조합

머큐리 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,500	5,231	5,231	투자조합

프렌드 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,190	4,790	4,790	투자조합

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	(*2)	대한민국	10.67	12월	10,080	9,986	9,986	투자조합

한국투자 ESG 뉴딜펀드	(*2)	대한민국	18.91	12월	16,640	16,006	16,006	투자조합

한국투자-뉴메인 그로스캐피탈 제1호 투자조합	(*2)	대한민국	5.68	12월	500	497	497	투자조합

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	0.87	12월	204	14	14	사모투자전문회사

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	15.00	12월	1,010	2,305	2,305	사모투자전문회사

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	1.00	12월	215	99	99	사모투자전문회사

한투베일리제1호 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	0.46	12월	100	26	26	사모투자전문회사

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	7.89	12월	4,000	5,087	5,087	사모투자전문회사

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	1.74	12월	1,050	1,207	1,207	사모투자전문회사

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사	(*2)	대한민국	13.33	12월	1,000	628	628	사모투자전문회사

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)	중국	40.00	12월	998	243	243	펀드매니지먼트

(주)덴플렉스	대한민국	24.92	12월	4,000	507	508	치과용 기기 제조업

무모스튜디오	(*2)	대한민국	10.75	12월	1,000	-	-	유선 온라인 게임 소프트웨어 개발 및 공급업

와이즈유엑스글로벌	대한민국	20.00	12월	10,000	823	823	전자상거래 소매 중개업

칼로스메디칼(구.한독칼로스메디칼)	대한민국	25.33	12월	7,410	-	-	그 외 기타 의료용 기기 제조업

코카브	대한민국	25.07	12월	2,003	387	387	정형 내화 요업제품 제조업

파이랩테크놀로지(구.파이랩)	대한민국	20.99	12월	7,000	952	952	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

후이즈	(*3)	대한민국	51.49	12월	5,400	4,019	4,019	시스템 소프트웨어 개발 및 공급업

로즈랩	대한민국	24.91	12월	12,240	1,320	1,320	그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업

만나코퍼레이션	(*2)	대한민국	5.83	12월	10,000	2,494	2,494	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

옴니아메드	대한민국	25.26	12월	5,000	511	511	의학 및 약학 연구개발업

코팬글로벌	(*2)	대한민국	8.96	12월	5,472	1,710	1,710	음반 및 비디오물 도매업

효진이앤하이(구.효진오토테크)	(*2)	대한민국	2.55	12월	2,090	267	267	차체 및 특장차 제조업

하나더블유엘에스	(*2)	대한민국	7.69	12월	20,000	2,378	2,378	메모리용 전자집적회로 제조업

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	(*2)	대한민국	4.31	12월	1,000	587	587	사모투자업

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합	대한민국	45.25	12월	15,000	14,981	14,980	사모투자업

리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제2호	대한민국	30.00	12월	3,000	3,429	3,429	투자신탁

멀티에셋KDB그린오션전문투자형사모투자신탁제1호2종	(*3)	대한민국	59.00	12월	19,416	16,721	14,813	투자신탁

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	(*2)	대한민국	1.00	12월	3,716	4,195	4,195	사모투자업

이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	(*2)	대한민국	7.84	12월	1,978	16	16	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	(*2)	대한민국	4.76	12월	2,910	1,928	1,928	사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사	(*2)	대한민국	19.51	12월	5,000	5,753	5,753	사모투자업

아이엠엠한국투자크레딧2호 사모투자합자회사(구,페트라7의베타사모투자합자회사)	(*2)	대한민국	11.36	12월	36,148	36,593	36,593	사모투자업

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	대한민국	23.01	12월	19,104	19,254	19,254	사모투자업

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	23.72	12월	58,388	58,938	58,938	사모투자업

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사	(*2)	대한민국	6.90	12월	2,900	2,686	2,686	사모투자업

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	대한민국	20.00	12월	28,000	28,654	28,654	사모투자업

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	22.56	12월	8,800	9,524	9,524	사모투자업

Korea Investment Global Green energy GP	(*1)	케이만 제도	100.00	12월	-	609	609	금융투자업

㈜이지스헬스케어	대한민국	26.83	12월	18,000	5,138	17,533	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

테스엠코리아㈜	대한민국	46.00	12월	2,000	1,745	2,438	상품 종합 도매업

합 계	3,547,988	4,203,333	4,259,751

(*1) (*2) (*3) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

23(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	순손익	총포괄손익

㈜카카오뱅크	62,805,282	56,265,151	6,540,131	2,945,621	440,065	493,517

진우(북경)투자자문유한공사	3,508	204	3,304	-	11	354

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)	81,133	76	81,057	9,853	7,179	14,031

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	20,219	10	20,209	14,242	7,253	7,253

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	25,663	-	25,663	3,919	3,913	3,913

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	6,479	165	6,314	13,625	10,118	10,118

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	63,689	4,796	58,892	1,059	633	633

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	35,663	4,376	31,287	27	(6,015)	(6,015)

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	49,012	2,246	46,765	2,080	1,742	1,742

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,820	1	8,819	765	519	519

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	61,400	4	61,395	2,814	1,687	1,687

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	46,442	4,404	42,038	2,735	1,940	1,940

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	66,573	8,809	57,764	-	(599)	(599)

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	60,082	5,131	54,952	6,188	5,229	5,229

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	138,510	7,097	131,414	1,165	(512)	(512)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	79,387	13,375	66,012	3,291	(1,169)	(1,169)

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	574	52	523	19	(65)	(65)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	48	-	48	20	800	800

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	41	-	41	1,136	334	334

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	12,996	253	12,744	3,766	2,754	2,754

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	2	-	2	-	-	-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	185,216	14,155	171,062	9,507	6,425	6,425

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	17,208	3	17,205	17,888	10,332	10,332

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	14,024	-	14,024	-	365	365

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	145,777	19,619	126,159	10,992	8,794	8,794

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	123,397	3,252	120,146	9,997	7,662	7,662

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	137,134	929	136,205	30,427	18,523	18,523

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	166,887	12,074	154,813	1,141	(3,050)	(3,050)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	10,246	1	10,246	171	9,157	9,157

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	30,412	343	30,069	2,920	1,987	1,987

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	98,874	15,182	83,692	1,910	(9,170)	(9,170)

한국투자TDF 알아서 2050펀드	40,775	132	40,643	10,047	4,475	4,475

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	13,306	-	13,306	819	29	29

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	177,166	4,892	172,274	69,370	8,670	8,670

미래에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	23	-	23	2	(2,460)	(2,460)

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	47,802	2,372	45,430	5,186	4,180	4,180

미래에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	63,118	388	62,730	6,000	3,870	3,870

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	41,970	118	41,852	1,788	1,611	1,611

알파 CFS 일반사모투자신탁	207,329	5,341	201,988	28,046	13,965	13,965

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	7,705	111	7,594	1,041	990	990

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F	109,997	609	109,388	2,450	11,215	11,215

KIM Investment Funds	65,435	5,302	60,133	9,600	7,602	14,784

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	13,625	-	13,625	1	(267)	(267)

에이알에이코리아일반사모부동산투자신탁	116,698	12,687	104,012	5,162	3,342	3,342

다올KTB넥스트원인수금융일반사모투자신탁제2호	97,527	14,138	83,389	7,960	6,465	6,465

엠플러스일반사모부동산투자신탁26호	111,419	86,841	24,578	6,063	(1,123)	(1,123)

KIAMCO뉴질랜드Voyage대출사모특별자산투자신탁	97,403	33	97,371	11,654	3,495	3,495

한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호	12,306	-	12,306	1	(195)	(195)

하나대체투자일반사모부동산투자신탁189호[재간접](전문)	7,803	25	7,778	25	(121)	(121)

하나대체투자제189호전문투자형사모부동산투자유한회사	7,920	27	7,894	-	(72)	(72)

신한AIM구조화일반사모투자신탁제9호	88,473	44	88,429	8,482	5,913	5,913

KIAMCO 호주 항암센터 대출 사모특별자산투자신탁 제2호	57,444	24	57,419	5,741	3,963	3,963

마스턴 유럽 일반사모부동산투자신탁제44호	35,469	3,157	32,312	505	(3,713)	(3,713)

보고해밀턴레인북미크레딧사모대출펀드1호	45,863	4,659	41,204	7,813	7,904	7,904

한국투자 그린테크 신기술조합	13,450	284	13,166	-	(321)	(321)

넥스트레이드㈜	123,829	7,561	116,268	-	(17,666)	(17,666)

(주)그란크루세	8,725	26,980	(18,255)	-	(18,810)	(18,810)

한국투자 넥스트웨이브 신기술사업투자조합 1호	11,420	-	11,420	6	(804)	(804)

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호	141,805	108,110	33,695	39	(577)	(577)

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁	68,916	1,710	67,206	5,007	3,773	3,773

삼성SRA일반사모부동산투자신탁52호	111,896	28,061	83,835	17,872	5,835	5,835

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁21호	54,885	2,623	52,262	3,054	(23,354)	(23,354)

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	44,826	2,619	42,207	9,474	4,943	4,943

현대HHR 일반사모투자신탁1호	122,313	437	121,876	10,810	9,639	9,639

파인스트리트유럽인프라일반사모특별자산투자신탁2호	76,793	4,187	72,606	6,987	5,874	5,874

보고Accell일반사모특별자산투자신탁1호	76,758	4,842	71,916	5	(61,049)	(61,049)

한투신한레이크 케이뷰티 신기술사업투자조합	42,281	-	42,281	-	(791)	(791)

한국투자 그린테크 신기술조합 2호	23,768	-	23,768	-	(79)	(79)

보고 에너지전환인프라 일반사모특별자산투자신탁1호(재간접형)	178,021	3,591	174,430	34,560	25,174	25,174

한국투자케이프크레딧 사모투자합자회사	48,321	8	48,313	-	(511)	(511)

유모빌리티 사모투자합자회사	13,410	61	13,349	-	(269)	(269)

신한Envalior인수금융일반사모투자신탁제1호(H)	54,534	4,860	49,674	5,044	5,112	5,112

파인스트리트Univar인프라일반사모특별자산투자신탁1-1호	73,049	4,565	68,485	9,796	5,141	5,141

한국투자TDF알아서ETF포커스2030증권투자신탁(C-F)	58,693	1,885	56,808	5,613	5,820	5,820

와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호	5,414	-	5,414	2	(96)	(96)

AIP EURO GREEN 일반사모투자신탁 14호	30,499	1,530	28,969	1,216	1,213	1,213

한국투자TDF알아서2055증권	39,360	743	38,617	5,707	5,947	5,947

한국투자TDF알아서2060증권	28,021	1,534	26,487	3,400	3,583	3,583

한국투자TDF알아서ETF포커스2050증권투자신탁(C-F)	57,941	400	57,541	5,312	5,406	5,406

한국투자TDF알아서ETF포커스2060증권투자신탁(C-F)	123,851	1,575	122,276	8,792	8,648	8,648

한국투자MySuper알아서성장형(C-F)	39,250	157	39,093	6,917	6,906	6,906

한국투자MySuper알아서안정형(C-F)	48,254	88	48,166	4,405	4,392	4,392

한국투자TDF알아서ETF포커스2045증권투자신탁(C-F)	33,692	173	33,520	3,404	3,452	3,452

한국투자-엠포드 제2호 신기술사업투자조합	4,286	-	4,286	-	(64)	(64)

캡스톤AI일반사모투자신탁7호(USD)(전문)	29,067	6	29,061	2,303	4,289	4,289

플랫폼파트너스 영국 공항 인프라 일반사모투자신탁 제1호	92,180	4,992	87,189	12,697	10,132	10,132

KIS European Loan SMA	131,290	16,970	114,320	-	2,638	4,790

한국투자크레딧포커스ESG증권투자신탁1호(채권)(C-F)	3,064,014	1,119,539	1,944,474	78,476	55,842	55,842

한국투자TIF알아서평생소득ETF포커스증권투자신탁(C-F)	14,130	106	14,024	1,384	1,411	1,411

블루코브전문투자형사모부동산신탁3호	269,196	223,344	45,852	57	(1,894)	(1,894)

한국투자키움바이아웃제일호사모투자합자회사	111,492	125	111,367	1	(143)	(143)

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁28호(AOP II)(재간접형)	51,456	2,780	48,676	1,630	1,274	1,274

제이알시너지일반사모부동산투자신탁제1호	198	16	182	3	(13)	(13)

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	2,885	5,062	(2,177)	430	(3,871)	(3,871)

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호	4,006	113	3,894	608	507	507

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁2호	34,918	76	34,841	1,444	(5,214)	(5,214)

보고북미공항일반사모특별자산투자신탁1호	90,464	77	90,386	9,793	5,077	5,077

이지스사모부동산투자신탁33호	94,837	54,896	39,941	1,743	525	525

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	227	-	227	308,086	6	6

한국투자지속가능미국와이드모트증권자투자신탁H(주식)(C-F)	5,091	1	5,090	1,578	358	358

한국투자ACE주주환원가치주액티브증권상장지수투자신탁(주식)	16,978	271	16,706	2,721	2,182	2,182

한국투자글로벌AI(주식)(C-F)	149,168	2,026	147,142	36,833	22,316	22,316

한국투자인도5대대표그룹증권투자신탁(주식)(C-F)	16,856	107	16,749	1,162	535	535

한국투자뉴에이스일반사모증권투자신탁5호(채권)2종	381,768	273,342	108,426	12,620	4,540	4,540

KIM GROWTH VNFINSELECT ETF	18,422	31	18,391	3,976	3,791	3,791

한국투자미국장기국채증권자투자신탁H(채권-재간접형)(C-W)	680,752	1,004	679,749	11,914	(50,210)	(50,210)

한국밸류 미래모빌리티 일반사모투자신탁	11,635	117	11,518	1,752	(958)	(958)

한국밸류 K-컬쳐 일반사모투자신탁	11,707	240	11,468	5,041	(534)	(534)

한국밸류 테크 일반사모투자신탁	8,956	9	8,946	3,775	(3,722)	(3,722)

한국밸류 헬스케어 일반사모투자신탁	17,094	1,658	15,436	11,736	1,456	1,456

한국밸류 미래에너지 일반사모투자신탁	12,322	12	12,310	2,737	(88)	(88)

한국밸류 지배구조 일반사모투자신탁	14,663	713	13,950	4,284	1,147	1,147

한국밸류 딥밸류 일반사모투자신탁	12,401	12	12,389	2,294	430	430

한국밸류 AI반도체 일반사모투자신탁	5,367	-	5,367	1,187	(2,586)	(2,586)

한국밸류 뉴-디바이스 일반사모투자신탁	7,961	1,609	6,351	5,283	(1,602)	(1,602)

한국밸류 차세대 네트워크 일반사모투자신탁	5,926	552	5,374	4,561	(2,579)	(2,579)

한국밸류 뉴-모빌리티 일반사모투자신탁	6,870	792	6,078	6,035	(1,875)	(1,875)

한국밸류 항공우주 일반사모투자신탁	5,908	-	5,907	1,406	(2,045)	(2,045)

한국밸류 전공정반도체 일반사모투자신탁	5,211	-	5,210	974	(2,743)	(2,743)

한국밸류 생성형AI 일반사모투자신탁	6,074	-	6,073	1,161	(1,880)	(1,880)

엘케이한국투자아인스사모투자합자회사	58,542	-	58,542	21	(458)	(458)

한국밸류 딥밸류코리아목표달성형일반사모1호	4,992	-	4,992	688	(89)	(89)

한국밸류 AI혁신 일반사모투자신탁	9,875	2,534	7,341	3,810	(3,659)	(3,659)

한국밸류 강소혁신 일반사모투자신탁	9,356	247	9,109	1,386	(1,891)	(1,891)

한국밸류 지속가능경영 일반사모투자신탁	10,159	50	10,109	363	(891)	(891)

한국밸류 배당성장 일반사모투자신탁	10,233	1	10,232	439	(768)	(768)

한국밸류 에너지혁신 일반사모투자신탁	10,558	329	10,229	995	(771)	(771)

한국밸류 주주환원 일반사모투자신탁	10,456	294	10,162	642	(838)	(838)

한국밸류 딥밸류포커스 일반사모투자신탁	10,313	378	9,935	626	(1,065)	(1,065)

한국리얼에셋미국SSF일반사모부동산투자신탁1호	18,511	10	18,501	1,110	25	25

한국리얼에셋도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁3호	34,601	-	34,601	1,414	1,162	1,162

라이프LUCKY손익차등형일반사모투자신탁제2호	28,675	2,445	26,230	76	(207)	(207)

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	24,634	67	24,567	423	(439)	1,761

Clean Energy Transition Fund	50,721	287	50,434	28	(1,627)	4,156

뉴메인 신기술투자조합 제7호	3,222	2	3,219	1	(31)	(31)

칼리스타평택에너지 사모투자합자회사	146,018	-	146,018	-	(4,082)	(4,082)

KDBC-한국투자증권 메자닌 제1호 신기술사업투자조합	23,002	361	22,641	-	(1,088)	(1,088)

한국투자TDF알아서ETF포커스2035증권투자신탁(C-F)	22,445	244	22,201	2,030	2,071	2,071

한국투자TDF알아서ETF포커스2040증권투자신탁(C-F)	29,160	372	28,788	2,265	2,307	2,307

한국투자TDF알아서ETF포커스2055증권투자신탁(C-F)	54,767	897	53,870	3,136	3,025	3,025

한국투자뉴에이스일반사모증권투자신탁1호(채권)(2종)	352,841	238,942	113,900	15,403	5,881	5,881

한국투자베트남EMP알파일반사모투자신탁2호(2종)	11,695	3	11,692	860	815	815

한국투자일본핵심성장테마증권투자신탁(주식)(C-F)	6,456	16	6,440	998	427	427

한국투자ACE라이프자산주주가치액티브증권상장지수투자신탁(주식)	17,856	14	17,842	210	(449)	(449)

한국투자초단기내일드림증권투자신탁(채권)(C-F)	23,073	1,100	21,973	148	24	24

한국투자MAN다이나믹인컴증권자투자신탁H(채권-재간접형)(C-F)	26,439	50	26,389	169	109	109

한국투자TDF알아서골드2080증권투자신탁(혼합-재간접형)(C-F)	4,638	8	4,630	544	524	524

한국투자ACE+미국나스닥증권투자신탁(주식-재간접형)(C-F)	10,717	446	10,271	779	775	775

한국투자ACE+글로벌신성장증권투자신탁	2,633	92	2,542	5	(93)	(93)

iM에셋일반사모부동산투자신탁21호	5,097	68	5,029	389	337	337

한국밸류리레이팅목표달성형 일반사모투자신탁1호	21,290	384	20,906	2,172	(454)	(454)

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	687	129	558	71	(175)	(175)

한국투자 Ace 투자조합(17)	23,433	-	23,433	10,402	(3,306)	(3,306)

한국투자 Beyond 투자조합(17)	13,306	3	13,303	407	(3,893)	(3,893)

한국투자 Core 투자조합(17)	12,668	3	12,665	1,262	(3,526)	(3,526)

한국투자 Essence 투자조합(17)	11,137	-	11,137	3,862	(1,894)	(1,894)

한국투자 Future 투자조합(17)	9,525	-	9,525	649	(2,656)	(2,656)

한국투자 Growth 투자조합(17)	7,388	-	7,388	567	(4,549)	(4,549)

한국투자 High 투자조합(17)	8,086	-	8,086	782	(2,059)	(2,059)

한국투자 Impact 투자조합(17)	5,563	-	5,563	277	(4,017)	(4,017)

한국투자 Joint 투자조합(17)	2,514	-	2,514	1,124	(1,064)	(1,064)

한국투자 Key 투자조합(17)	4,693	-	4,693	528	(4,062)	(4,062)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	13,008	-	13,008	1,049	984	984

한국투자 광개토투자조합	25,130	217	24,913	1,184	(9,238)	(9,238)

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	81,294	-	81,294	4,014	(6,522)	(6,522)

한국투자 2021 투자조합	17,844	60	17,784	46	(2,273)	(2,273)

머큐리 Secondary 투자조합	16,314	64	16,250	4,120	(4,326)	(4,326)

프렌드 Secondary 투자조합	15,910	60	15,850	4,108	(3,707)	(3,707)

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	109,694	1,360	108,334	3,781	(3,284)	(3,284)

한국투자 ESG 뉴딜펀드	116,710	1,647	115,063	13,572	8,418	8,418

한국투자-뉴메인 그로스캐피탈 1호 투자조합	8,589	-	8,589	6	(166)	(166)

한국투자 고성장 투자조합	5,468	-	5,468	11	(532)	(532)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 2호	9,850	-	9,850	11	(150)	(150)

한국투자동유블루호라이즌투자조합	5,748	-	5,748	1	(2)	(2)

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	1,324	248	1,076	37	(582)	(582)

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	4,028	-	4,028	2,398	(7,048)	(7,048)

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	20,264	55	20,209	14,620	14,294	14,294

한투베일리제1호 사모투자합자회사	353	-	353	-	(5,379)	(5,379)

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	68,035	387	67,648	-	3,169	3,169

한국투자 시리우스 바이아웃 사모투자합자회사	75,652	-	75,652	9	6,134	6,134

더그린업사이클제1호 사모투자합자회사	4,669	-	4,669	126	(42)	(42)

케이아이피아이콘 사모투자합자회사	14,818	-	14,818	2,235	2,118	2,118

한국투자아이비케이씨 혁신성장 사모투자 합자회사	16,174	992	15,182	2	(1,017)	(1,017)

소시어스한국투자제1호기업재무안정사모투자 합자회사	144,309	319	143,990	-	-	-

상해방정한투주식투자관리파트너십기업(유한파트너십)	811	(1)	812	535	203	106

무모스튜디오	99	1,254	(1,155)	(11)	(10)	(10)

와이즈유엑스글로벌	7,648	4,832	2,816	(349)	(437)	(437)

코카브	6,802	4,850	1,951	134	42	42

파이랩테크놀로지(구.파이랩)	3,315	122	3,192	(3,507)	(3,050)	(3,050)

로즈랩	3,002	317	2,685	(2,493)	(2,050)	(2,050)

만나코퍼레이션	68,840	101,057	(32,217)	(10,887)	(14,990)	(14,990)

옴니아메드	3,042	2,305	737	(1,656)	(970)	(970)

효진이앤하이(구.효진오토테크)	36,875	23,175	13,700	147	(229)	(229)

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	13,202	-	13,202	53	(421)	(421)

한국투자캐피탈타임폴리오신기술사업투자조합	32,483	-	32,483	(106)	(824)	(824)

리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제2호	15,139	13	15,126	422	245	245

오라이언 명품 IPO 일반 사모투자신탁 제92호	4,115	-	4,115	153	118	118

아샘투게더공모주일반사모투자신탁제4호	10,183	27	10,156	83	56	56

스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제3호	122,250	138	122,112	99	(116)	(116)

스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제4호	103,014	31	102,983	1	(41)	(41)

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	478,012	29	477,983	28,208	27,489	85,970

에트라제3의1호사모투자합자회사	33,716	96	33,620	779	449	4,576

아이엠엠한국투자크레딧2호 사모투자합자회사(구,페트라7의베타 사모투자합자회사)	371,699	6,319	365,380	(7)	(3,042)	41,827

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	43,279	155	43,124	28,491	7,160	7,160

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	141,858	784	141,074	(5,864)	(9,283)	(9,283)

한국투자제조혁신제1호사모투자합자회사	98,977	7,367	91,610	3,331	249	249

한투에스지제2호기업재무안정사모투자합자회사	1,210	51	1,159	16,059	12,955	12,955

한국투자세마인베로보틱스사모투자합자회사	110,302	377	109,925	(1,757)	(2,390)	3,925

Carlyle KIPE Co-Invest Partners GP, L.P	465	-	465	-	-	26

Korea Investment Global Green energy GP	1,372	-	1,372	639	629	763

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호	10,597	26	10,571	326	300	300

㈜이지스헬스케어	49,763	5,393	44,370	30,845	3,296	3,296

테스엠코리아㈜	3,796	151	3,646	1,714	(3)	(3)

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	142,047	69	141,978	35,749	34,876	34,876

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호	18,750	70	18,679	869	(4,698)	(4,698)

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호	18,235	5	18,229	3,020	(201)	(201)

한국투자PIS스마트시티일반사모투자신탁1호	101,365	400	100,965	25,042	9,666	9,666

한국투자개발프론티어블라인드일반사모투자신탁1호	38,993	398	38,595	4,921	3,189	3,189

한국투자개발브릿지블라인드일반사모투자신탁1-1호	31,734	41	31,693	662	587	587

한국투자 Debt strategy 부동산투자신탁1호	195,572	1,027	194,546	22,693	21,085	21,085

한국리얼에셋메자닌일반사모부동산투자신탁3호	70,883	371	70,512	8,709	8,437	8,437

한국리얼에셋평택PPO일반사모투자신탁1호	180,009	441	179,568	12,047	7,836	7,836

한국리얼에셋 Debt Strategy 일반사모부동산투자신탁2호	148,058	24	148,035	11,888	11,660	11,660

한국리얼에셋선순위정상화일반사모투자신탁1호	173,744	647	173,097	453	(1,262)	(1,262)

한국리얼에셋여전사물류PF정상화지원일반사모투자신탁1호	106,847	541	106,305	138	(695)	(695)

한국리얼에셋선순위SpecialSituation일반사모투자신탁1호	235,991	270	235,720	124	(1,375)	(1,375)

한국리얼에셋시니어론리커버리일반사모투자신탁1호	20,083	16	20,067	6	(109)	(109)

한국리얼에셋에버그린일반사모특별자산투자신탁1호	9,461	5	9,456	71	61	61

한국리얼에셋PF연착륙지원일반사모투자신탁1호	185,457	74	185,383	100	(617)	(617)

한국리얼에셋선순위 Special Situation 일반사모투자신탁 2호	109,310	16	109,295	6	(473)	(473)

한국리얼에셋시니어론리커버리일반사모투자신탁2호	44,952	6	44,946	8	2	2

플러스인도네시아 IDC 일반사모부동산투자신탁1호	20,992	8	20,984	1,285	983	983

한국리얼에셋안산시화IDC일반사모투자신탁	13,000	1	12,999	-	(1)	(1)

한국리얼에셋호치민오피스일반사모부동산투자신탁(USD)	335,370	571	334,799	479	(1,083)	(1,083)

얼라인파트너스터보제트일반사모투자신탁(재간접)	452,721	140,661	312,060	176,130	166,234	166,234

22(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	순손익	총포괄손익

(주)카카오뱅크	54,488,157	48,370,463	6,117,694	2,494,045	354,912	447,190

진우(북경)투자자문유한공사	3,063	113	2,950	-	(35)	(44)

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)	67,069	43	67,026	8,546	(4,016)	(4,432)

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	29,429	14	29,415	3,019	(52)	(52)

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	30,013	2	30,011	40	38	38

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	22,501	305	22,196	7,383	2,881	2,881

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	10,213	-	10,213	-	(8,908)	(8,908)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	59,410	630	58,780	2,479	1,877	1,877

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	35,376	4,984	30,392	11,247	(64,796)	(64,796)

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	49,383	23	49,359	1,983	3,576	3,576

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,748	1	8,747	734	521	521

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	60,801	5	60,796	2,717	1,459	1,459

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	40,817	(1,000)	41,817	2,652	1,779	1,779

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	58,663	300	58,363	-	(1,463)	(1,463)

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	68,182	15	68,168	10,416	5,494	5,494

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,624	74	8,550	-	(30)	(30)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	123,183	60	123,122	1,038	(1,243)	(1,243)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	72,929	64	72,865	13,551	(10,289)	(10,289)

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	639	51	588	27	(901)	(901)

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	135,827	28	135,799	19,530	14,865	14,865

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	558	530	28	3,863	3,571	3,571

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	330	304	26	4,262	4,238	4,238

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	6,501	38	6,463	860	623	623

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	22,114	252	21,862	865	(144)	(144)

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	2	-	2	-	-	-

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	161,032	17,427	143,605	7,214	5,475	5,475

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	12,213	27,937	(15,723)	5,722	(173,319)	(173,319)

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	47,982	131	47,851	886	396	396

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	13,661	2	13,659	-	(177)	(177)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	126,321	355	125,966	13,166	6,615	6,615

브레인일반사모투자신탁37호	1,882	-	1,882	889	968	968

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	115,254	148	115,106	12,790	7,695	7,695

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	90,451	141	90,310	28,731	23,780	23,780

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	146,990	13,396	133,593	1,113	(2,029)	(2,029)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	40,758	3	40,755	87	10,720	10,720

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	29,333	768	28,565	3,714	2,009	2,009

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	98,785	5,923	92,862	18,395	(22,979)	(22,979)

한국투자TDF 알아서 2050펀드	36,815	(119)	36,934	8,411	4,588	4,588

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	20,193	-	20,192	3,225	2,097	2,097

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	150,143	16,057	134,087	62,912	7,284	7,284

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	2,484	1	2,482	79	72	72

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	44,360	152	44,209	5,145	4,103	4,103

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	60,817	2,551	58,266	6,006	3,944	3,944

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	42,125	118	42,006	1,807	1,630	1,630

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	92,238	2,609	89,628	6,015	5,868	5,868

알파 CFS 일반사모투자신탁	207,727	9,991	197,736	28,042	14,505	14,505

라이프 한중 사모신탁제1호	10,883	-	10,883	4,707	4,707	4,707