한국금융지주 분기보고서 (2019.03)
3. 연결재무제표 주석

제 18(당)기 1분기 2019년 03월 31일 현재
제 17(전)기 1분기 2018년 03월 31일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업	피 투 자 기 업	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

주식수 또는출자좌수(주/좌)	지분율(%)	주식수 또는출자좌수(주/좌)	지분율(%)

한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜	35,147,800	100.00	35,147,800	100.00

한국투자파트너스㈜	336,000,000	100.00	336,000,000	100.00

㈜한국투자저축은행	13,052,575	100.00	13,052,575	100.00

한국투자캐피탈㈜	8,200,000	100.00	8,200,000	100.00

이큐파트너스㈜	357,000	100.00	357,000	100.00

한국카카오은행㈜	130,000,000	50.00	130,000,000	50.00

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00

한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜	13,200,000	100.00	13,200,000	100.00

한국투자밸류자산운용㈜	2,000,000	100.00	2,000,000	100.00

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	305,000,000	100.00	5,000,000	100.00

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	5,000,000	100.00	5,000,000	100.00

Korea Investment Securities America, Inc.	200	100.00	200	100.00

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	10,000,000	100.00	10,000,000	100.00

KIS Vietnam Securities Corporation	188,990,716	99.63	188,300,191	99.26

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	150,000	75.00	150,000	75.00

KIM Investments Funds	926,437	65.60	926,437	65.60

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	142,029	97.45	141,895	97.45

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	29,400,000	98.99	29,400,000	98.99

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 투자신탁 2호	40,000,000,000	69.69	40,000,000,000	69.69

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	36,300,000,000	78.40	36,300,000,000	78.40

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	24,667,570,000	92.50	24,667,570,000	92.50

KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	47,400,000,000	99.79	47,400,000,000	99.79

한화유럽PPP인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호	14,298,675,011	61.02	20,674,895,751	88.24

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-1호	-	-	53,570,000,000	68.71

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호	25,890,000,000	99.62	25,990,000,000	100.00

KIAMCO 독일풍력전문투자형사모특별자산	41,637,566,371	76.54	54,300,000,000	99.82

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호	43,128,492	67.73	43,128,492	67.73

유진프라이디움전문투자형사모1호	34,700,000,000	94.55	34,700,000,000	94.55

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	52,805,714,286	77.66	67,805,714,286	99.71

한국투자 SEA-CHINA Fund	47,250,000,000	90.00	47,250,000,000	90.00

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	103,300,000,000	99.90	-	-

현대 Aviation 전문사모19호	52,270,000,000	99.81	-	-

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	30,000,000,000	65.82	-	-

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	11,153,900,000	99.11	-	-

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호(*2)	10,000,000,000	23.72	-	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	18,706,702,773	100.00	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	22,612,400,000	88.89	-	-

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	5,595,000,000	98.24	-	-

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	39,585,000,000	66.04	-	-

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	30,000,000	85.71	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	50,000,000,000	99.60	-	-

한국투자파트너스벤처조합 제11호	29	33.33	29	33.33

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	180,000,000	50.00	180,000,000	50.00

KIP KIS Global Fund	4,500	30.00	4,500	30.00

에스에프더퍼스트제일차 외 34개의 자산유동화구조화기업 (*1)	-	-	-	-

한국투자신탁운용㈜	KIM Investments Funds	442	0.03	442	0.03

한국투자밸류자산운용㈜	한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	3,000,000,000	6.58	-	-

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 (*2)	5,000,000,000	11.86	-	-

한국투자파트너스㈜	한국투자파트너스벤처조합 제11호	35	40.00	35	40.00

한투봉황(장가항)창업투자기업	52,200,000	60.00	52,200,000	60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	78,650,000	58.26	78,650,000	58.26

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	20,000,000	5.56	20,000,000	5.56

KIP KIS Global Fund	10,500	70.00	10,500	70.00

한국투자 SEA-CHINA Fund	5,250,000,000	10.00	5,250,000,000	10.00

(*1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

(3) 당분기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)	설립일(취득일)	소재지	주요사업	결산월

한국투자증권㈜	1974.08.08	대한민국 서울	금융투자업	12월

한국투자파트너스㈜	1986.11.25	대한민국 서울	창업투자업	12월

㈜한국투자저축은행	1982.12.14	대한민국 성남시	저축은행업	12월

한국투자캐피탈㈜	2014.11.03	대한민국 서울	여신전문업	12월

이큐파트너스㈜	2010.10.29	대한민국 서울	사모투자전문회사 운용업	12월

한국카카오은행㈜	2016.01.22	대한민국 성남시	은행업	12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013.10.02	싱가포르	집합투자기구	12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2008.02.15	싱가포르	집합투자업	12월

한국투자신탁운용㈜	2000.06.26	대한민국 서울	집합투자업	12월

한국투자밸류자산운용㈜	2006.02.13	대한민국 서울	집합투자업	12월

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	1997.12.02	홍콩	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1995.04.24	영국 런던	금융투자업	12월

Korea Investment Securities America, Inc.	2000.04.18	미국 뉴욕	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2008.02.22	싱가포르	금융투자업	12월

KIS Vietnam Securities Corporation	2010.12.31	베트남 호치민	금융투자업	12월

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	2018.06.26	인도네시아	금융투자업	12월

KIM Investments Funds	2013.11.21	룩셈부르크	집합투자기구	12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	2014.07.16	케이만 제도	집합투자기구	12월

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	2018.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	5월, 11월

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 투자신탁 2호(파생형)	2018.05.03	대한민국 서울	집합투자기구	12월

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	2018.6.27	대한민국 서울	집합투자기구	6월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	2018.06.01	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	2018.09.17	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호	2018.10.29	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호	2018.11.15	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KIAMCO 독일 풍력사모특별자산투자신탁	2018.12.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호	2018.12.31	대한민국 서울	집합투자기구	12월

유진프라이디움전문투자형사모투자신탁1호	2018.12.31	대한민국 서울	집합투자기구	12월

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	2018.10.22	대한민국 서울	투자조합	12월

한국투자 SEA-CHINA Fund	2018.10.25	대한민국 서울	투자조합	12월

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	2019.01.25	대한민국 서울	집합투자기구	12월

현대 Aviation 전문사모19호	2019.01.28	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	2019.02.25	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	2019.03.04	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	2019.03.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	2019.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	2019.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	2019.03.27	대한민국 서울	집합투자기구	12월

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	2019.03.28	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	2019.02.27	대한민국 서울	집합투자기구	12월

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	2019.01.03	대한민국 서울	투자조합	12월

한국투자파트너스벤처조합제11호	2006.12.28	대한민국 서울	창업투자조합	12월

한투봉황(장가항)창업투자기업	2010.11.23	중국 상해	창업투자조합	12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	2016.08.29	중국 장가항	창업투자조합	12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2016.12.22	중국 경성	창업투자조합	12월

KIP KIS Global Fund	2018.08.29	대한민국 서울	벤처투자조합	12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 ① 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

자산	부채	자본	자산	부채	자본

한국투자증권㈜	47,161,066	42,792,898	4,368,167	44,351,334	40,000,835	4,350,498

한국투자파트너스㈜	485,562	186,930	298,631	469,593	186,683	282,910

㈜한국투자저축은행	2,902,165	2,520,391	381,774	2,898,477	2,527,117	371,360

한국투자캐피탈㈜	2,831,761	2,505,157	326,605	2,580,692	2,270,249	310,443

이큐파트너스㈜	50,328	767	49,560	56,455	8,453	48,002

한국카카오은행㈜	16,323,113	15,173,493	1,149,619	12,126,723	10,986,315	1,140,408

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	5,732	120,791	(115,059)	5,642	118,716	(113,074)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	10,437	685	9,752	10,185	887	9,298

한국투자신탁운용㈜	220,687	108,826	111,861	189,364	51,885	137,479

한국투자밸류자산운용㈜	37,750	10,030	27,720	34,669	2,811	31,858

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	356,654	5,716	350,938	10,853	88	10,765

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	2,279	73	2,206	2,277	82	2,195

Korea Investment Securities America, Inc.	5,471	69	5,403	5,796	102	5,694

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	7,924	178	7,746	7,824	147	7,677

KIS Vietnam Securities Corporation	154,419	56,531	97,888	142,124	47,372	94,752

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	52,657	8,441	44,216	45,853	2,835	43,018

KIM Investments Funds	177,563	1,555	176,008	170,678	2,412	168,266

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	352,733	136,188	216,545	350,733	157,709	193,024

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	29,989	25	29,964	29,931	7	29,923

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 투자신탁 2호(파생형)	60,489	3,949	56,540	59,502	2,707	56,795

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	152,693	107,939	44,753	152,047	107,946	44,101

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	28,121	22	28,099	27,777	6	27,771

KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	46,246	557	45,689	45,338	64	45,274

한화 유럽PPP인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호	23,367	12	23,354	23,700	13	23,688

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-1호	-	-	-	78,645	185	78,460

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호	27,127	697	26,430	26,268	67	26,201

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁	54,816	53	54,762	54,018	7	54,011

하나대체투자미국LA부동산투자회사 1호	64,253	68	64,184	64,051	22	64,029

유진프라이디움전문투자형사모투자신탁1호	36,700	12	36,688	36,700	3	36,697

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	69,258	53	69,205	69,267	55	69,213

한국투자 SEA-CHINA Fund	52,758	124	52,634	52,046	91	51,955

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	103,856	38	103,818	-	-	-

현대 Aviation 전문사모19호	52,788	11	52,776	-	-	-

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	47,872	2,080	45,791	-	-	-

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	11,413	186	11,227	-	-	-

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	47,648	5,383	42,264	-	-	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	18,731	2	18,729	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	25,543	214	25,329	-	-	-

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	5,696	11	5,684	-	-	-

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	60,243	257	59,986	-	-	-

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	39,824	18	39,806	-	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	49,198	-	49,198	-	-	-

한국투자파트너스벤처조합제11호	921	-	921	931	-	931

한투봉황(장가항)창업투자기업	11,593	208	11,385	12,840	201	12,639

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	22,007	-	22,007	21,464	-	21,464

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	59,684	-	59,684	57,436	-	57,436

KIP KIS Global Fund	16,751	250	16,501	14,767	-	14,767

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

② 당분기와 전분기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

영업수익	순손익	총포괄손익	영업수익	순손익	총포괄손익

한국투자증권㈜	3,130,836	236,032	197,977	2,326,768	164,372	138,537

한국투자파트너스㈜	7,161	15,793	16,042	11,918	24,585	24,783

㈜한국투자저축은행	66,564	10,450	10,414	72,282	19,970	19,970

한국투자캐피탈㈜	42,243	16,162	16,162	34,195	15,392	15,392

이큐파트너스㈜	1,280	1,421	1,558	1,096	520	327

한국카카오㈜	134,824	6,566	9,147	77,846	(5,334)	(4,990)

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	37	7	(1,985)	25	(13)	111

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	1,003	287	454	972	-	(38)

한국투자신탁운용㈜	27,078	8,616	8,616	32,497	11,051	11,063

한국투자밸류자산운용㈜	4,422	1,862	1,862	5,234	2,449	2,449

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	1,128	(1,341)	2,328	933	(116)	(164)

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	297	(27)	11	161	(92)	(102)

Korea Investment Securities America, Inc.	627	(388)	(292)	848	(273)	(295)

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	432	(1,464)	69	512	(12)	8

KIS Vietnam Securities Corporation	3,923	1,548	3,137	3,770	1,051	597

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	940	(537)	1,197	-	-	-

KIM Investments Funds	(1,466)	9,981	9,981	5,180	2,563	1,615

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	65,479	19,803	19,803	24,841	10,514	9,729

Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	-	-	-	312	69	69

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	97	41	41	1	(639)	(639)

한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형)	1	(255)	(255)	-	-	-

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	1,735	652	652	-	-	-

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	350	328	328	-	-	-

KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	1,060	415	415	-	-	-

한화 유럽PPP인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호	282	(334)	(334)	-	-	-

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호	1,064	229	229	-	-	-

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁	1,049	751	751	-	-	-

하나대체투자미국LA부동산투자회사 1호	224	155	155	-	-	-

유진프라이디움전문투자형사모투자신탁1호	3	(9)	(9)	-	-	-

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	-	(8)	(8)	-	-	-

한국투자 SEA-CHINA Fund	33	(509)	679	-	-	-

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	570	418	418	-	-	-

현대 Aviation 전문사모19호	1,311	406	406	-	-	-

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	135	109	109	-	-	-

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	163	(27)	(27)	-	-	-

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	281	51	51	-	-	-

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	43	23	23	-	-	-

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	168	(110)	(110)	-	-	-

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	3	(11)	(11)	-	-	-

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	390	43	43	-	-	-

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	-	(18)	665	-	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	10	(1,002)	(1,002)	-	-	-

한국투자파트너스벤처조합제11호	921	-	921	-	(291)	(291)

한투봉황(장가항)창업투자기업	11,593	208	11,385	75	(2,037)	(1,745)

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	22,007	-	22,007	2	(612)	248

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	59,684	-	59,684	10	(1,599)	446

KIP KIS Global Fund	16,751	250	16,501	-	-	-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당분기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 18(당)기 1분기>

회사명	사 유

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	신규 취득

현대 Aviation 전문사모19호	신규 취득

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	신규 취득

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	신규 취득

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	신규 취득

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	신규 취득

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	신규 취득

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	신규 취득

키스아이비플러스제이십일차 외 7개의 자산유동화구조화기업	지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유

17(전)기>

회사명	사 유

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	신규 취득

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	신규 취득

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	신규 취득

한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형)	신규 취득

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	신규 취득

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	신규 취득

특정금전신탁	신규 취득

KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호	신규 취득

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호	신규 취득

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-1호	신규 취득

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호	신규 취득

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁	신규 취득

하나대체투자미국LA부동산투자회사 1호	지분율 변동

유진프라이디움전문투자형사모투자신탁1호	지분율 변동

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	신규 취득

한국투자 SEA-CHINA Fund	신규 취득

KIP KIS Global Fund	신규 취득

에스에스더퍼스트제일차 외 36개의 자산유동화구조화기업	지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유

(6 ) 당분기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 18(당)기 1분기>

회사명	사 유

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	처분

키스아이비제십사차 외 9개의 자산유동화구조화기업	실질지배력 소멸

17(전)기>

회사명	사 유

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	일부 처분

특정금전신탁	처분

Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	처분

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

3.1 회계정책의 변경 연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017 호 '리스'와기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 되었습니다.

연결실체는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 회계정책이 변경되었고 재무제표에 인식한 금액이 수정되었습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기말 및 전분기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기업회계기준서 제1116호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과영향은 다음과 같습니다.

(1) 리스의 정의종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 ‘약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정’을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.

(2) 리스이용자연결실체는 건물, 차량운반구 , 전산장비 등 의 자산을 리스하고 있습니다. 연결실체는리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. 그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스(예: 복 합기 )에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로선택하였습니다.

① 유의적인 회계정책연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

② 경과 규정전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정)으로 측정합니다.(3) 리스제공자연결실체는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 연결실체는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’을 적용하였습니다.

(4) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 사용권자산 및 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2019년 1월 1일

유형자산으로 표시한 사용권자산	58,440

리스부채	58,440

운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 회사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.00~3.43%입니다.

② 전환기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연 결실체는 당분기말 현재 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 52,932백만원 을 인식하였고, 리스부채로 52,114백만원을 인식하였습니다.또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 당분기에 감가상각비 10,587백만원 , 이자비용 301백만원을 인식하였습니다.

4. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

현금및현금성자산	1,126,887	746,637

일반상품예치금(예금)	2,000	1,500

투자자예탁금별도예치금(예금)	305,400	81,100

장내파생상품거래예치금	2,213,309	2,756,373

장기성예금	2,479,788	3,052,767

특정예금	51	41

기타예치금	4,578,364	1,980,273

합 계	10,705,799	8,618,691

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기	비고

일반상품예치금(예금)(*1)	2,000	1,500	-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	305,400	81,100	-

장내파생상품거래예치금(*1)	2,213,309	2,756,373	-

장기성예금(*2)	2,431,787	2,991,767	질권설정

특정예금	51	41	당좌개설보증금

기타예치금(*3)	4,532,718	1,950,693	지급준비예치금 등

합 계	9,485,265	7,781,474

(*1) 예치금 중 투자자예탁금별도예치금(일반 예수, 장내파생상품거래 및 집합투자증권 투자 관련)은 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다. (*2) 당분기말 현재 장기성예금 중 5,787백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 설정되어 있으며, 2,426,000백만원 은 유가증권대차거래 , 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. (*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 직접판매에 따라 주식형/혼합형/채권형 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

유가증권	지분증권	3,178,673	3,176,032

채무증권	21,670,891	20,976,954

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	2,145,354	1,751,033

출자금	60,678	41,822

집합투자증권	1,548,327	1,364,088

파생결합증권	259,954	277,589

소 계	28,863,877	27,587,518

대출채권	627,587	428,920

합 계	29,491,464	28,016,438

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한 국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제 3호에 따라 해당 신 탁재산 중 125,000 백만원 에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보 로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

원화주식	1,950,720	1,934,587

외화주식	744,948	784,960

신종자본증권	451,331	420,172

기타	31,674	36,313

합 계	3,178,673	3,176,032

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

국채ㆍ지방채	5,621,921	4,710,542

특수채	4,029,265	4,093,079

회사채	7,271,543	7,109,118

기업어음증권	1,531,194	2,170,319

전자단기사채	1,314,582	1,925,651

외화채	1,337,057	909,960

외화전자단기사채	11,674	17,313

전환사채	550,655	40,972

신주인수권부사채	3,000	-

합 계	21,670,891	20,976,954

(4) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

일반예수분	1,755,533	1,408,740

장내파생상품거래예수분	389,821	342,293

합 계	2,145,354	1,751,033

(5) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

주가연계증권	201,366	215,874

주가연계파생결합사채	3,731	2,794

기타파생결합증권	5,069	10,303

기타파생결합사채	50,274	49,215

신용위험조정액	(486)	(597)

합 계	259,954	277,589

6 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

지분증권(*)

주식	550,649	600,067

출자금	818	818

소 계	551,467	600,885

채무증권

국공채	558,933	484,314

특수채	2,302,639	2,507,306

회사채	689,051	421,093

소 계	3,550,623	3,412,713

합 계	4,102,090	4,013,598

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	36,740	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주	324,480	371,800	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	8,687	26,826	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	96,661	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	14,517	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,296	증권업 유관기관 보통주

펀드온라인코리아㈜	1,998	1,798	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	378,116	550,649

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	378,934	551,467

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	36,741	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리은행	324,480	421,824	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	8,687	25,011	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	98,771	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	13,702	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,209	증권업 유관기관 보통주

펀드온라인코리아㈜	1,998	1,798	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	378,116	600,067

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	378,934	600,885

( 3) 당 분기 와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익	22,409	18,254

(5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	3,412,713	-	-	3,412,713

대체	-	-	-	-

취득(매입)	2,243,974	-	-	2,243,974

제거(매도)	(2,111,640)	-	-	(2,111,640)

평가	6,257	-	-	6,257

기타(*)	(681)	-	-	(681)

분기말 장부금액	3,550,623	-	-	3,550,623

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	2,346,421	-	-	2,346,421

대체	-	-	-	-

취득(매입)	977,527	-	-	977,527

제거(매도)	(400,367)	-	-	(400,367)

평가	3,282	-	-	3,282

기타(*)	(539)	-	-	(539)

분기말 장부금액	2,926,324	-	-	2,926,324

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	350	-	-	350

대체	-	-	-	-

손실충당금환입	(36)	-	-	(36)

분기말 손실충당금	314	-	-	314

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	228	-	-	228

대체	-	-	-	-

손실충당금전입	93	-	-	93

분기말 손실충당금	321	-	-	321

7. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	3,032	3,032	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	-	-	집합투자기구

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	대한민국	25.00	12월	3,419	(13)	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	6,806	6,850	6,850	펀드관리

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합(*2)	대한민국	17.50	12월	1,233	1,246	1,246	투자조합

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	8,051	14,757	14,757	투자조합

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	대한민국	32.00	12월	2,081	3,536	3,536	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	11,323	17,669	17,669	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	12,006	31,830	31,830	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	26,800	31,692	31,692	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*2)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,248	1,248	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*2)	대한민국	11.66	12월	357	381	381	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	2,250	3,471	3,471	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	23,430	23,430	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	50,482	58,109	58,109	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)	대한민국	11.13	12월	1,991	2,033	2,033	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)	대한민국	11.07	12월	1,682	1,736	1,736	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*2)	대한민국	11.22	12월	1,817	2,091	2,091	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*2)	대한민국	11.21	12월	1,926	2,041	2,041	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*2)	대한민국	11.30	12월	1,955	2,250	2,250	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.66	12월	18,369	18,728	18,728	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	21.37	12월	7,990	8,540	8,540	집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	25,200	26,889	26,889	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	12,000	11,784	11,784	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	37,201	35,976	35,976	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	22,663	22,166	22,166	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	33,150	35,521	35,521	집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	일본	50.00	6월	18,800	19,559	19,559	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,947	2,947	투자합자회사

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	26.67	12월	3,200	3,214	3,214	집합투자기구

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	영국	23.35	12월	30,000	29,889	29,889	집합투자기구

케이비클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*1)	대한민국	64.52	12월	2,000	1,991	1,991	투자조합

한화유럽PPP인프라전문투자형 사모특별자산투자신탁1-1호(*1)	대한민국	61.02	12월	5,230	5,145	5,167	집합투자기구

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	29,000	27,540	27,540	집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	46,419	46,331	46,336	집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	24,960	24,960	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,228	30,228	집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	22,771	22,693	22,690	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*1)	대한민국	54.48	12월	4,077	4,156	4,156	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	대한민국	28.67	12월	14,867	14,824	14,824	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	대한민국	40.04	12월	14,506	14,460	14,460	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	27,303	27,376	27,376	집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	30.30	12월	18,174	18,061	17,973	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	37,618	37,618	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,397	30,397	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	15,052	15,054	15,054	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,995	2,995	투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	36.36	12월	800	799	799	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	44,893	44,736	44,612	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	39.72	12월	30,970	31,370	31,370	집합투자기구

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*3)	대한민국	4.83	12월	5,199	5,092	5,092	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*1)	대한민국	98.72	12월	5,000	5,108	5,108	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*1)	대한민국	99.57	12월	5,000	5,141	5,141	집합투자기구

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	대한민국	49.14	12월	31,500	31,893	31,893	집합투자기구

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	대한민국	30.83	12월	3,200	3,140	3,140	집합투자기구

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) (*2)	대한민국	10.03	12월	5,000	4,935	4,935	집합투자기구

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) (*1)	대한민국	86.00	12월	3,000	2,777	2,777	집합투자기구

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	중국	49.99	12월	32,989	33,255	33,255	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	27,744	62,750	62,750	사모투자전문회사

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	대한민국	22.04	12월	4,000	-	-	사모투자전문회사

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	27,177	24,797	24,797	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 (*2)	대한민국	0.87	12월	204	181	181	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	6,639	6,078	6,078	투자합자회사

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 (*3)	대한민국	6.09	12월	1,400	1,392	1,392	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*1)	미국	100.00	12월	1,160	193	193	벤처창업투자

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,708	3,708	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*3)	대한민국	7.45	12월	42,327	48,863	48,863	사모투자업

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*3)	대한민국	17.65	12월	1,804	5,311	5,311	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*3)	대한민국	4.76	12월	2,910	2,888	2,888	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	19,826	19,379	19,379	투자합자회사

하논사모투자합자회사	대한민국	28.57	12월	12,000	12,560	12,560	사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사 (*3)	대한민국	19.51	12월	5,000	5,128	5,128	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	28,644	32,290	32,290	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	6,150	8,272	8,272	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	3,774	4,833	4,833	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	4,141	3,995	3,995	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	3,952	3,814	3,814	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	3,718	3,646	3,646	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	2,833	2,937	2,937	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,093	2,373	2,373	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,374	2,424	2,424	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	1,624	1,853	1,853	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,466	2,516	2,516	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	1,593	1,826	1,826	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	대한민국	30.00	12월	18,579	18,760	18,760	집합투자기구

합 계	1,113,548	1,197,444	1,197,269

(*1)(*2)(*3) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

17(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	3,086	3,086	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	(211)	-	집합투자기구

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	대한민국	25.00	12월	3,419	(117)	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	6,806	6,850	6,850	펀드관리

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합(*2)	대한민국	17.50	12월	1,548	1,561	1,561	투자조합

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	8,051	13,944	13,944	투자조합

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	대한민국	32.00	12월	2,081	3,557	3,557	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	11,323	17,932	17,932	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	12,456	26,089	26,089	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	26,800	29,365	29,365	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*2)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,191	1,191	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*2)	대한민국	11.66	12월	357	364	364	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	2,250	3,435	3,435	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	22,959	22,959	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	48,765	54,238	54,238	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)	대한민국	11.13	12월	1,991	2,026	2,026	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)	대한민국	11.07	12월	1,959	2,198	2,198	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*2)	대한민국	11.22	12월	2,065	2,499	2,499	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*2)	대한민국	11.21	12월	2,174	2,401	2,401	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*2)	대한민국	11.30	12월	1,955	2,230	2,230	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.66	12월	18,369	18,558	18,558	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	21.37	12월	9,082	8,944	8,944	집합투자기구

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)(*5)	대한민국	24.11	12월	5,044	4,944	4,944	투자조합

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	25,201	26,520	26,520	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	12,001	11,631	11,631	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	37,200	36,873	36,873	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	21,138	20,660	20,660	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	33,150	34,816	34,816	집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	일본	50.00	6월	18,800	19,405	19,405	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,962	2,962	투자합자회사

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	26.67	12월	3,200	3,214	3,214	집합투자기구

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	영국	23.35	12월	30,000	29,985	29,985	집합투자기구

케이비클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*1)	대한민국	64.52	12월	2,000	1,996	1,996	투자조합

한화유럽PPP인프라전문투자형 사모특별자산투자신탁1-1호(*1)	대한민국	88.24	12월	7,562	7,633	7,633	집합투자기구

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	29,000	27,577	27,577	집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 (*4)	대한민국	53.47	12월	11,883	11,884	11,884	집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	24,633	24,633	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,228	30,228	집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	22,974	22,974	22,974	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*1)	대한민국	54.48	12월	4,063	4,063	4,063	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	대한민국	28.67	12월	14,867	14,867	14,867	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	대한민국	40.04	12월	14,517	14,517	14,517	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	27,303	27,303	27,303	집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	30.30	12월	14,119	14,119	14,119	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	38,497	38,497	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,417	30,417	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	12,380	12,380	12,380	집합투자기구

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*3)	대한민국	4.83	12월	5,199	5,110	5,110	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*1)	대한민국	98.72	12월	5,000	4,901	4,901	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*1)	대한민국	99.57	12월	5,000	4,779	4,779	집합투자기구

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	대한민국	49.37	12월	31,500	31,673	31,673	집합투자기구

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	대한민국	30.83	12월	3,200	2,652	2,652	집합투자기구

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) (*2)	대한민국	10.03	12월	5,000	4,909	4,909	집합투자기구

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) (*1)	대한민국	86.00	12월	3,000	2,387	2,387	집합투자기구

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	중국	49.99	12월	32,989	32,483	32,483	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	27,462	50,850	50,850	사모투자전문회사

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	대한민국	22.04	12월	4,000	-	-	사모투자전문회사

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	27,282	24,910	24,910	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 (*2)	대한민국	0.87	12월	204	182	182	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	6,639	6,133	6,133	투자합자회사

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 (*3)	대한민국	6.09	12월	1,400	1,396	1,396	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*1)	미국	100.00	12월	1,160	193	193	벤처창업투자

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,636	3,636	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*3)	대한민국	7.45	12월	42,327	45,812	45,812	사모투자업

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*3)	대한민국	17.65	12월	1,804	5,334	5,334	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*3)	대한민국	4.76	12월	2,910	2,857	2,857	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	19,715	19,296	19,296	투자합자회사

하논사모투자합자회사	대한민국	28.57	12월	12,000	11,360	11,360	사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사 (*3)	대한민국	19.51	12월	5,000	4,987	4,987	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	28,644	32,380	32,380	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	4,612	6,553	6,553	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,830	3,797	3,797	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	3,313	3,182	3,182	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	3,162	3,038	3,038	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	2,974	2,862	2,862	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	2,833	2,761	2,761	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,093	2,005	2,005	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,374	2,310	2,310	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	1,624	1,550	1,550	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,466	2,402	2,402	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	1,594	1,521	1,521	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	대한민국	30.00	12월	20,165	27,851	27,851	집합투자기구

합 계	996,042	1,055,249	1,055,577

(*1)(*2)(*3) (*4) (*5) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. 전기 중 한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)에서 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 으로 명칭변경되었습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

진우(북경)투자자문유한공사	3,123	91	3,032	-	(165)	(54)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	195	1,972	(1,777)	-	(4)	(4)

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	-	525	(525)	-	(58)	(58)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	8,147	1,297	6,850	-	-	-

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	10,361	3,239	7,122	3	-	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	45,640	-	45,640	2,556	2,515	2,515

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	11,050	-	11,050	(63)	(66)	(66)

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	54,903	119	54,784	(681)	(816)	(816)

한국투자 해외진출 Platform펀드	145,726	4,258	141,468	27,750	27,516	27,516

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	155,181	504	154,677	12,517	11,357	11,357

한국투자 Future Growth 투자조합	11,256	30	11,226	549	516	516

한국투자 Future Value 투자조합	3,276	9	3,267	158	149	149

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,931	47	13,884	194	145	145

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	89,279	714	88,565	3,092	1,780	1,780

상해방정한투주식투자파트너십기업	117,598	547	117,051	2,794	2,265	5,723

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	18,329	56	18,273	127	67	67

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	15,736	47	15,689	(239)	(771)	(771)

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	18,668	45	18,623	(49)	(869)	(869)

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	18,256	52	18,204	(246)	(494)	(494)

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	19,947	44	19,903	222	174	174

한국투자유망서비스산업투자조합	44,128	2,200	41,928	615	381	381

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	39,965	-	39,965	786	3,221	3,221

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	60,960	355	60,605	1,202	830	830

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	29,710	250	29,460	643	386	386

한국투자 RE-UP 펀드	112,554	734	111,820	(418)	(1,178)	(1,178)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	56,692	-	56,692	64	(47)	(47)

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	87,774	97	87,677	1,771	1,740	1,740

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	39,121	3	39,118	1,623	995	995

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	13,361	1	13,360	-	(67)	(67)

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	12,054	-	12,054	-	127	127

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	131,229	3,205	128,024	-	(412)	(412)

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	3,100	14	3,086	21	(8)	(8)

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호	8,435	4	8,431	7	(219)	(219)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,582	157	56,425	1,335	(76)	(76)

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	92,728	68	92,659	294	(168)	(168)

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	98,075	214	97,861	1,468	1,280	1,280

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,704	21	90,683	755	740	740

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	68,164	86	68,078	9,632	457	457

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	7,630	1	7,629	215	299	299

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	51,704	4	51,700	-	403	403

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	36,120	3	36,117	54	449	449

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	83,624	5,993	77,631	1,834	206	206

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	59,659	53	59,606	1,150	(554)	(554)

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	267,574	149,275	118,299	3,532	1,020	1,020

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	182,119	106,127	75,992	-	1,133	1,133

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	59,771	41	59,730	636	605	605

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	9,084	-	9,084	2,929	(16)	(16)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	2,200	2	2,198	-	(2)	(2)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	102,949	2,293	100,656	2,929	(632)	(632)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	81,651	2,674	78,977	2,259	1,740	1,740

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	107,431	1,901	105,530	4	1,606	1,606

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,227	10	5,217	-	210	210

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,165	9	5,156	-	329	329

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	70,416	5,516	64,899	362	745	745

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	10,302	57	10,245	3	1,566	1,566

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	50,087	431	49,656	170	440	440

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	3,316	51	3,265	9	462	462

경휘(광저우) 지분투자파트너십회사(유한파트너십)	66,527	-	66,527	-	(833)	1,544

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	285,398	3,023	282,375	60,006	59,531	59,531

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	107,877	420	107,457	1,108	681	681

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	20,919	87	20,832	-	(87)	(87)

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	20,632	371	20,261	189	(182)	(182)

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	22,927	67	22,860	1	(66)	(66)

Korea Investment Partners US inc	465	271	194	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	370,863	14	370,849	6,834	6,623	13,003

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	657,248	749	656,499	31,105	30,323	40,982

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	30,350	253	30,097	(1)	(127)	(127)

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	60,840	196	60,644	2,400	2,203	2,203

이큐파트너스그린사모투자합자회사	64,922	345	64,577	228	(118)	(118)

하논사모투자합자회사	44,065	107	43,958	6,279	6,168	6,168

에트라제3의1호사모투자합자회사	26,391	106	26,285	-	269	722

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	104,575	413	104,162	131	(290)	(290)

한국투자 Ace 투자조합(17)	41,021	124	40,897	1,051	901	901

한국투자 Beyond 투자조합(17)	23,847	75	23,772	547	455	455

한국투자 Core 투자조합(17)	19,360	63	19,297	557	(72)	(72)

한국투자 Dream 투자조합(17)	18,395	60	18,335	557	(68)	(68)

한국투자 Essence 투자조합(17)	17,999	59	17,940	256	194	194

한국투자 Future 투자조합(17)	14,570	57	14,513	926	867	867

한국투자 Growth 투자조합(17)	11,751	56	11,695	1,866	1,809	1,809

한국투자 High 투자조합(17)	11,974	47	11,927	612	563	563

한국투자 Impact 투자조합(17)	9,151	43	9,108	1,535	1,490	1,490

한국투자 Joint 투자조합(17)	12,453	49	12,404	614	563	563

한국투자 Key 투자조합(17)	8,981	42	8,939	1,534	1,491	1,491

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	62,878	345	62,532	-	9,422	9,422

17(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익(*)	순손익(*)	총포괄손익(*)

진우(북경)투자자문유한공사	3,175	89	3,086	-	(152)	(15)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	1,044	1,988	(944)	-	(99)	(99)

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	-	468	(468)	-	(16)	(29)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	8,147	1,297	6,850	-	-	-

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	12,146	3,224	8,922	922	921	921

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	43,546	420	43,126	12,016	11,881	11,881

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	11,116	-	11,116	3,932	3,876	3,876

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	56,229	629	55,600	20,569	17,249	17,249

한국투자 해외진출 Platform펀드	120,925	4,974	115,951	9,751	9,484	9,484

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	145,065	1,745	143,320	8,102	7,494	7,494

한국투자 Future Growth 투자조합	10,853	142	10,711	1,861	1,820	1,820

한국투자 Future Value 투자조합	3,159	41	3,118	533	521	521

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,840	101	13,739	6,328	6,260	6,260

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	87,600	815	86,785	18,571	17,572	17,572

상해방정한투주식투자파트너십기업	109,620	36	109,584	-	(1,213)	1,529

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	18,331	126	18,205	1,167	1,092	1,092

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	19,910	49	19,861	1,061	999	999

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	22,313	50	22,263	1,148	1,086	1,086

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	21,483	55	21,428	1,146	1,080	1,080

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	19,778	49	19,729	959	900	900

한국투자유망서비스산업투자조합	44,361	2,814	41,547	4,283	4,046	4,046

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	41,855	1	41,854	13,557	3,308	3,308

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	20,632	102	20,530	443	(220)	(220)

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	59,775	-	59,775	243	(130)	(130)

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	29,073	-	29,073	20	(236)	(236)

한국투자 RE-UP 펀드	112,997	-	112,997	121	(374)	(374)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	52,839	-	52,839	1,105	381	381

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	86,004	67	85,937	-	-	-

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	38,810	-	38,810	-	-	-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	13,427	-	13,427	-	-	-

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	12,052	-	12,052	-	-	-

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	128,468	32	128,436	-	-	-

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	3,100	7	3,093	-	-	-

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호	8,655	5	8,650	-	-	-

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,580	79	56,501	-	-	-

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	22,226	-	22,226	-	-	-

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	96,665	85	96,580	-	-	-

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,704	21	90,683	-	-	-

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	68,952	30	68,922	-	-	-

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	7,458	1	7,457	-	-	-

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	51,852	4	51,848	-	-	-

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	36,261	3	36,258	-	-	-

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	81,881	4,456	77,425	-	-	-

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	46,624	26	46,598	-	-	-

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	270,349	149,285	121,064	-	-	-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	179,690	103,647	76,043	-	-	-

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	49,758	637	49,121	-	-	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	105,912	19	105,893	-	(9,839)	(9,839)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	4,967	-	4,967	-	(52)	(52)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	4,801	-	4,801	-	(28)	(28)

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	80,473	16,021	64,452	82	1,692	1,692

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	8,631	5	8,626	-	-	-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	49,547	576	48,971	-	-	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	2,839	59	2,780	-	-	-

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	65,233	250	64,983	-	-	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	229,328	502	228,826	36,780	36,780	36,780

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	167	23	144	-	(1)	(1)

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	108,389	446	107,943	-	(3,902)	(3,902)

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	21,009	90	20,919	2,788	2,788	2,788

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	21,200	757	20,443	-	-	-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	22,952	26	22,926	-	-	-

Korea Investment Partners US inc	465	271	194	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	363,670	26	363,644	7,525	7,316	(11,719)

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	616,300	783	615,517	49,849	48,718	26,777

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	30,353	130	30,223	(1)	(126)	(126)

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	60,211	206	60,005	2,251	2,103	2,103

이큐파트너스그린사모투자합자회사	64,678	353	64,325	-	(433)	(433)

하논사모투자합자회사	39,912	153	39,759	-	-	-

에트라제3의1호사모투자합자회사	25,610	48	25,562	-	-	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	105,651	1,199	104,452	22,050	21,619	21,619

한국투자 Ace 투자조합(17)	32,396	-	32,396	8,524	8,390	8,390

한국투자 Beyond 투자조합(17)	18,676	-	18,676	4,215	4,136	4,136

한국투자 Core 투자조합(17)	15,369	-	15,369	87	18	18

한국투자 Dream 투자조합(17)	14,604	-	14,604	87	23	23

한국투자 Essence 투자조합(17)	14,086	-	14,086	87	26	26

한국투자 Future 투자조합(17)	13,646	-	13,646	334	275	275

한국투자 Growth 투자조합(17)	9,886	-	9,886	-	(80)	(80)

한국투자 High 투자조합(17)	11,363	-	11,363	247	197	197

한국투자 Impact 투자조합(17)	7,618	-	7,618	-	(69)	(69)

한국투자 Joint 투자조합(17)	11,841	-	11,841	-	(61)	(61)

한국투자 Key 투자조합(17)	7,448	-	7,448	-	(69)	(69)

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	93,203	366	92,837	12,600	3,362	3,362

(*) 영업수익, 분기순손익 및 분기총포괄손익은 전분기 금액 입니다.

(3) 당분기와 전분기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법자본변동	분기말

진우(북경)투자자문유한공사	3,086	-	-	-	(165)	111	3,032

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	6,850	-	-	-	-	-	6,850

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	1,561	(315)	-	-	-	-	1,246

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	13,944	-	-	-	813	-	14,757

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	3,557	-	-	-	(21)	-	3,536

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	17,932	-	-	-	(263)	-	17,669

한국투자 해외진출 Platform펀드	26,089	(450)	-	-	6,191	-	31,830

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	29,365	-	-	-	2,327	-	31,692

한국투자 Future Growth 투자조합	1,191	-	-	-	57	-	1,248

한국투자 Future Value 투자조합	363	-	-	-	18	-	381

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	3,435	-	-	-	36	-	3,471

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	22,959	-	-	-	471	-	23,430

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	54,238	1,715	-	-	1,121	1,035	58,109

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,025	-	-	-	8	-	2,033

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	2,197	(277)	-	(100)	(84)	-	1,736

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,499	(248)	-	(62)	(98)	-	2,091

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,401	(248)	-	(57)	(55)	-	2,041

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	2,230	-	-	-	20	-	2,250

한국투자유망서비스산업투자조합	18,557	-	-	-	171	-	18,728

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	8,944	(1,092)	-	-	688	-	8,540

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	4,944	(4,944)	-	-	-	-	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	26,520	-	-	-	369	-	26,889

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	11,630	-	-	-	154	-	11,784

한국투자 RE-UP 펀드	36,873	-	-	-	(897)	-	35,976

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	20,660	1,525	-	-	(19)	-	22,166

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	34,816	-	-	-	705	-	35,521

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	19,405	-	-	(344)	498	-	19,559

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	2,962	-	-	-	(15)	-	2,947

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	3,214	-	-	(33)	33	-	3,214

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	29,985	-	-	-	(96)	-	29,889

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	1,996	-	-	-	(5)	-	1,991

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호	7,633	(2,332)	-	-	(134)	-	5,167

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	27,577	-	-	-	(37)	-	27,540

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	11,884	34,536	-	-	(84)	-	46,336

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	24,633	-	-	-	327	-	24,960

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	30,228	-	-	(247)	247	-	30,228

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	22,974	(202)	-	(233)	151	-	22,690

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,063	15	-	(84)	162	-	4,156

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	14,867	-	-	(158)	115	-	14,824

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	14,517	(11)	-	(225)	179	-	14,460

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	27,303	-	-	-	73	-	27,376

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	14,119	4,054	-	(33)	(167)	-	17,973

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	38,497	-	-	(1,203)	324	-	37,618

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	30,417	-	-	(474)	454	-	30,397

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	12,380	2,672	-	(150)	152	-	15,054

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	-	3,000	-	-	(5)	-	2,995

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	-	800	-	-	(1)	-	799

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	-	44,893	-	-	(281)	-	44,612

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	-	-	30,970	(291)	691	-	31,370

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,110	-	-	(163)	145	-	5,092

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	4,901	-	-	-	207	-	5,108

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	4,779	-	-	-	362	-	5,141

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	31,673	-	-	(148)	368	-	31,893

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	2,652	-	-	-	488	-	3,140

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	4,909	-	-	-	26	-	4,935

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	2,387	-	-	-	390	-	2,777

경휘(광저우) 지분투자파트너십회사(유한파트너십)	32,483	-	-	-	(416)	1,188	33,255

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	50,850	282	-	(1,611)	13,229	-	62,750

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	24,910	(105)	-	(164)	156	-	24,797

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	182	-	-	-	(1)	-	181

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	6,133	-	-	-	(55)	-	6,078

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	1,396	-	-	-	(4)	-	1,392

Korea Investment Partners US inc	193	-	-	-	-	-	193

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,636	-	-	(58)	66	64	3,708

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	45,812	-	-	-	2,258	793	48,863

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,334	-	-	-	(23)	-	5,311

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	2,857	-	-	(75)	106	-	2,888

이큐파트너스그린사모투자합자회사	19,297	111	-	-	(29)	-	19,379

하논사모투자합자회사	11,360	-	-	(562)	1,762	-	12,560

에트라제3의1호사모투자합자회사	4,987	-	-	-	53	88	5,128

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	32,380	-	-	-	(90)	-	32,290

한국투자 Ace 투자조합(17)	6,553	1,537	-	-	182	-	8,272

한국투자 Beyond 투자조합(17)	3,797	943	-	-	93	-	4,833

한국투자 Core 투자조합(17)	3,182	828	-	-	(15)	-	3,995

한국투자 Dream 투자조합(17)	3,038	790	-	-	(14)	-	3,814

한국투자 Essence 투자조합(17)	2,862	744	-	-	40	-	3,646

한국투자 Future 투자조합(17)	2,761	-	-	-	176	-	2,937

한국투자 Growth 투자조합(17)	2,005	-	-	-	368	-	2,373

한국투자 High 투자조합(17)	2,310	-	-	-	114	-	2,424

한국투자 Impact 투자조합(17)	1,550	-	-	-	303	-	1,853

한국투자 Joint 투자조합(17)	2,402	-	-	-	114	-	2,516

한국투자 Key 투자조합(17)	1,521	-	-	-	305	-	1,826

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	27,851	(1,585)	-	(23,940)	16,434	-	18,760

합 계	1,055,573	86,636	30,970	(30,415)	51,226	3,279	1,197,269

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

회사명	기초(변경전)	제1109호 변경효과	기초(변경후)	취득(처분)	배당	지분법손익	지분법자본변동	분기말

진우(북경)투자자문유한공사	3,749	-	3,749	-	-	(152)	137	3,734

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	4,341	-	4,341	-	-	(22)	-	4,319

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	-

데보니안해외자원개발사모투자전문회사	5,673	-	5,673	-	-	(601)	-	5,072

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	2,026	-	2,026	-	-	-	-	2,026

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	1,876	227	2,103	-	-	161	-	2,264

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	16,626	356	16,982	(728)	(2,398)	3,842	-	17,698

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	5,461	67	5,528	-	-	1,240	-	6,768

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	28,125	900	29,025	(1,290)	(2,694)	5,563	-	30,604

한국투자 해외진출 Platform펀드	14,726	2,881	17,607	(1,674)	-	2,134	-	18,067

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	25,664	3,329	28,993	(410)	-	1,535	-	30,118

한국투자 Future Growth 투자조합	1,195	83	1,278	-	-	203	-	1,481

한국투자 Future Value 투자조합	366	24	390	-	-	61	-	451

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	2,012	55	2,067	-	-	1,565	-	3,632

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	12,885	115	13,000	7,500	-	4,558	-	25,058

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	35,837	6,253	42,090	2,578	-	(565)	1,319	45,422

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,798	335	3,133	-	-	122	-	3,255

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	1,942	211	2,153	-	-	111	-	2,264

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,048	(16)	2,032	-	-	122	-	2,154

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,154	25	2,179	-	-	121	-	2,300

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	1,944	34	1,978	-	-	102	-	2,080

한국투자유망서비스산업투자조합	19,253	(167)	19,086	-	-	1,809	-	20,895

한국투자성장기업메자닌펀드	7,715	-	7,715	1,284	-	707	-	9,706

한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	11,541	-	11,541	(3,648)	-	(100)	-	7,793

한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형)	3,204	-	3,204	(2,136)	-	(2)	-	1,066

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,297	-	5,297	(66)	-	(5)	-	5,226

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	25,026	1,602	26,628	450	-	8,173	-	35,251

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	-

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	27,545	438	27,983	(420)	(289)	(900)	-	26,374

Korea Investment Partners US inc	779	-	779	-	-	-	-	779

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,656	-	3,656	-	(68)	73	(190)	3,471

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사	44,189	-	44,189	-	-	3,637	(1,638)	46,188

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,382	-	5,382	-	-	(30)	-	5,352

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	25,032	-	25,032	-	-	6,703	-	31,735

한국투자성장기업전문투자펀드	22,162	-	22,162	(2,000)	(897)	1,010	-	20,275

한국투자 Ace 투자조합(17)	1,490	-	1,490	-	-	1,697	-	3,187

한국투자 Beyond 투자조합(17)	917	-	917	-	-	841	-	1,758

한국투자 Core 투자조합(17)	830	-	830	-	-	3	-	833

한국투자 Dream 투자조합(17)	794	-	794	-	-	5	-	799

한국투자 Essence 투자조합(17)	749	-	749	-	-	5	-	754

한국투자 Future 투자조합(17)	1,424	(6)	1,418	-	-	56	-	1,474

한국투자 Growth 투자조합(17)	684	-	684	-	-	(16)	-	668

한국투자 High 투자조합(17)	1,200	-	1,200	-	-	40	-	1,240

한국투자 Impact 투자조합(17)	533	-	533	-	-	(14)	-	519

한국투자 Joint 투자조합(17)	1,247	-	1,247	-	-	(13)	-	1,234

한국투자 Key 투자조합(17)	524	-	524	-	-	(14)	-	510

한국투자Industry 4.0벤처펀드	12,519	-	12,519	-	-	(58)	-	12,461

한국투자한국의제4차산업혁명증권1호	5,958	-	5,958	(5,958)	-	-	-	-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	201	-	201	-	(20)	24	-	205

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사	2,154	2,154	-	(83)	100	-	2,171

한국투자VIPC증권투자신탁(주식-재간접형)	5,072	-	5,072	(5,072)	-	-	-	-

한국투자글로벌전기차(주식)	5,042	-	5,042	(5,042)	-	-	-	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,003	-	5,003	-	-	(49)	-	4,954

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,035	-	5,035	-	-	(26)	-	5,009

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	31,012	-	31,012	-	-	(94)	-	30,918

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	-	-	-	3,426	-	149	-	3,575

이큐파트너스그린사모투자합자회사	-	-	-	476	-	(130)	-	346

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	3,974	-	3,974	-	-	(94)	-	3,880

한국투자 RE-UP 펀드	-	-	-	14,000	-	(106)	-	13,894

합 계	458,591	16,746	475,337	1,270	(6,449)	43,481	(372)	513,267

8. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

대출채권	20,029,924	18,695,411

채무증권	1,002,328	854,037

합 계	21,032,252	19,549,448

(2) 당분기말과 전기말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

대출채권	손실충당금	장부금액	대출채권	손실충당금	장부금액

콜론	302	-	302	272	-	272

신용공여금(*)	2,736,230	(6,957)	2,729,273	2,366,606	(6,942)	2,359,664

대출금	16,479,574	(134,007)	16,345,567	15,571,937	(115,725)	15,456,212

대여금	1,475	-	1,475	1,562	-	1,562

대지급금	12,958	(12,859)	99	11,097	(11,009)	88

사모사채	950,169	(2,057)	948,112	874,894	(2,367)	872,527

기타	24,434	(19,338)	5,096	23,174	(18,088)	5,086

합 계	20,205,142	(175,218)	20,029,924	18,849,542	(154,131)	18,695,411

(*) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음과 같습니다. 18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	18,383,527	249,860	172,378	43,777	18,849,542

12개월 기대신용손실로 대체	49,904	(48,535)	(1,369)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(118,991)	120,346	(1,355)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(14,263)	(14,514)	28,777	-	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-

실행 및 상환	1,401,382	(38,326)	1,251	(6,456)	1,357,851

상각	-	-	(2,255)	-	(2,255)

상각채권 회수	-	-	69	-	69

기타 변동액(*)	6	-	(71)	-	(65)

분기말 장부금액	19,701,565	268,831	197,425	37,321	20,205,142

(*) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	11,913,984	134,027	113,413	35,129	12,196,553

12개월 기대신용손실로 대체	17,541	(16,642)	(899)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(65,674)	66,004	(330)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(10,851)	(5,911)	18,255	(1,493)	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-

실행 및 상환	1,942,560	(35,541)	16,926	(141)	1,923,804

상각	-	-	(776)	-	(776)

상각채권 회수	-	-	231	-	231

기타 변동액(*)	-	-	(57)	-	(57)

분기말 장부금액	13,797,560	141,937	146,763	33,495	14,119,755

(*) 전분기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	76,772	9,542	61,637	6,180	154,131

12개월 기대신용손실로 대체	2,287	(1,647)	(640)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,849)	2,489	(640)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(500)	(2,150)	2,650	-	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-

손실충당금전입	7,464	2,625	11,284	2,140	23,513

상각	-	-	(2,255)	-	(2,255)

상각채권 회수	-	-	147	-	147

기타 변동액(*)	-	-	(364)	46	(318)

분기말 손실충당금	84,174	10,859	71,819	8,366	175,218

(*) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	60,979	5,350	41,267	7,143	114,739

12개월 기대신용손실로 대체	441	(429)	(12)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,835)	1,912	(77)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(3,932)	(2,284)	6,791	(575)	-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-

손실충당금전입(환입)	6,141	(175)	(1,138)	391	5,219

상각	-	-	(784)	-	(784)

상각채권 회수	-	-	231	-	231

기타 변동액(*)	-	-	(57)	-	(57)

분기말 손실충당금	61,794	4,374	46,221	6,959	119,348

(*) 전분기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당분기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없으며, 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손익은 3,640백만원으로, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

액면금액	상각후원가	손실충당금	장부금액	액면금액	상각후원가	손실충당금	장부금액

국공채	505,000	495,261	-	495,261	455,000	445,001	-	445,001

특수채	-	-	-	-	10,000	10,000	-	10,000

회사채	507,000	507,283	(216)	507,067	399,400	399,266	(230)	399,036

합 계	1,012,000	1,002,544	(216)	1,002,328	864,400	854,267	(230)	854,037

(7) 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 채무증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	854,267	-	-	854,267

취득 및 처분	147,587	-	-	147,587

외화변동 및 기타변동(*)	690	-	-	690

분기말 장부금액	1,002,544	-	-	1,002,544

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. 17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	214,704	-	-	214,704

취득 및 처분	175,676	-	-	175,676

외화변동 및 기타변동(*)	10	-	-	10

분기말 장부금액	390,390	-	-	390,390

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	230	-	-	230

충당금 환입	(14)	-	-	(14)

분기말 손실충당금	216	-	-	216

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	-	-	-	-

충당금 순전입	1	-	-	1

분기말 손실충당금	1	-	-	1

(9) 당 분기와 전분기 중 상각후원가측정채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.

9. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	194,351	-	194,351	194,351	-	194,351

건물	131,778	(63,185)	68,593	131,574	(62,303)	69,271

차량운반구	665	(233)	432	762	(404)	358

기구비품	131,081	(86,670)	44,411	129,281	(83,087)	46,194

기타유형자산	82,620	(59,994)	22,626	82,463	(58,142)	24,321

리스사용권자산	63,323	(10,391)	52,932	-	-	-

합 계	603,818	(220,473)	383,345	538,431	(203,936)	334,495

( 2) 당분 기와 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	회계기준 변경에 따른 변동효과	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	분기말잔액

토지	194,351	-	-	-	-	-	194,351

건물	69,271	-	205	-	(857)	(26)	68,593

차량운반구	359	-	214	(108)	(48)	15	432

기구비품	46,203	-	1,842	(1)	(3,633)	-	44,411

기타유형자산	24,311	-	1,726	(2)	(2,419)	(990)	22,626

리스사용권자산	-	58,440	4,792	(87)	(10,587)	374	52,932

합 계	334,495	58,440	8,779	(198)	(17,544)	(627)	383,345

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 복구충당부채의 추가설정에 따른 증가 및 리스 계약조건변경으로 인한 증감입니다.

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	분기말잔액

토지	194,570	-	-	-	-	194,570

건물	67,482	-	-	(793)	149	66,838

차량운반구	410	62	(64)	(41)	-	367

기구비품	46,913	1,935	-	(3,244)	(6)	45,598

기타유형자산	24,402	1,790	-	(2,142)	(297)	23,753

합 계	333,777	3,787	(64)	(6,220)	(154)	331,126

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당부채의 추가설정에 따른 증가로 인한 증감입니다.

10. 무형자산당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	무형자산상각비	기타(*)	분기말잔액

영업권	31,039	-	-	-	180	31,219

개발비	67,933	1,199	-	(4,846)	(23)	64,263

소프트웨어	13,702	444	(25)	(997)	(68)	13,056

회원권	24,237	491	(408)	-	(10)	24,310

기타	31,300	-	(6)	(292)	-	31,002

합 계	168,211	2,134	(439)	(6,135)	79	163,850

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	무형자산상각비	기타(*)	분기말잔액

영업권	27,430	-	-	-	(18)	27,412

개발비	68,525	2,544	-	(4,231)	770	67,608

소프트웨어	15,176	26	-	(906)	(19)	14,277

회원권	25,598	422	(943)	-	(2)	25,075

기타	30,468	141	(19)	(215)	-	30,375

합 계	167,197	3,133	(962)	(5,352)	731	164,747

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

11. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

취득가액	감가상각누계액	순장부금액	취득가액	감가상각누계액	순장부금액

토지	91,677	-	91,677	91,677	-	91,677

건물	68,560	(1,891)	66,669	68,560	(1,867)	66,693

합 계	160,237	(1,891)	158,346	160,237	(1,867)	158,370

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	감가상각	분기말잔액

토지	91,677	-	91,677

건물	66,693	(24)	66,669

합 계	158,370	(24)	158,346

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	감가상각	기타(*)	분기말잔액

토지	6,287	-	-	6,287

건물	2,622	(24)	(149)	2,449

합 계	8,909	(24)	(149)	8,736

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.

12. 상각후원가측정기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

미수금	3,035,425	1,136,404

미수수익	336,347	246,631

보증금	70,170	70,015

미회수내국환채권	235,681	171,213

기타	6,272	7,993

현재가치할인차금	(1,202)	(1,101)

신용손실충당금	(40,466)	(39,582)

합 계	3,642,227	1,591,573

1 3. 기타비금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

선급금	76,073	66,000

선급비용	22,046	13,559

기타	624	1,206

합 계	98,743	80,765

14. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

위탁자예수금	1,747,696	1,564,470

장내파생상품거래예수금	1,840,462	2,208,509

저축자예수금	16,099	14,439

집합투자증권예수금	357,919	111,268

기타예수금	56	56

소 계	3,962,232	3,898,742

은행예수금

보통예금	4,714,645	3,505,405

정기예금	10,054,245	7,684,553

저축예금	8,288	8,144

기업자유예금	32,494	78,710

정기적금	2,393,912	1,878,198

장기주택마련저축	1,110	1,419

기타예금	17,693	7,820

소 계	17,222,387	13,164,249

합 계	21,184,619	17,062,991

15. 당기손익-공정가치측정금융부채 연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

지분증권	404,959	369,713

채무증권	1,867,858	2,529,236

합 계	2,272,817	2,898,949

16. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 당분기말 현재 연결실체 는 매도주가연계증권, 매도주 가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채 및 매도상장지수증권을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니 다. 매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. ( 1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	평가전금액	공정가치(장부금액)	평가손익

매도주가연계증권	6,801,208	7,373,755	(572,547)

매도주가연계파생결합사채	2,743,668	2,759,355	(15,687)

매도기타파생결합증권	460,322	502,686	(42,364)

매도기타파생결합사채	2,389,809	2,439,922	(50,113)

매도상장지수증권	827,477	813,727	13,750

매도파생결합증권 Day1 손익	161,107	133,434	27,673

신용위험조정액	(42,794)	(43,485)	691

합 계	13,340,797	13,979,394	(638,597)

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	평가전금액	공정가치(장부금액)	평가손익

매도주가연계증권	6,098,333	5,681,899	416,434

매도주가연계파생결합사채	2,812,170	2,823,042	(10,872)

매도기타파생결합증권	517,166	471,862	45,304

매도기타파생결합사채	2,342,106	2,451,816	(109,710)

매도상장지수증권	821,583	836,901	(15,318)

매도파생결합증권 Day1 손익	259,394	110,732	148,662

신용위험조정액	(15,875)	(42,794)	26,919

합 계	12,834,877	12,333,458	501,419

( 2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 의 신용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초 신용위험조정액	42,794

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익	(5,874)

신용위험 변동분-당기손익	6,565

분기말 신용위험조정액	43,485

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초 신용위험조정액	15,875

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-당기손익	8,869

분기말 신용위험조정액	24,744

( 3 ) 당분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초	-

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감	(5,874)

법인세효과	1,616

분기말 금액	(4,258)

17. 파생금융상품 연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채

이자율관련

선물(*2)	1,914,060	-	-	3,342,842	-	-

스왑	7,027,094	76,318	49,043	6,152,006	46,047	42,236

소계	8,941,154	76,318	49,043	9,494,848	46,047	42,236

통화관련

선도	12,830,813	113,225	52,670	10,123,397	72,773	28,668

선물(*2)	472,600	-	-	210,304	-	-

스왑	266,705	2,075	2,359	257,849	506	5,148

옵션	-	-	-	33,486	247	-

소계	13,570,118	115,300	55,029	10,625,036	73,526	33,816

주식 및 주가지수관련

선물(*2)	1,995,613	-	-	2,450,492	-	-

스왑	6,594,884	180,873	247,773	6,897,914	164,702	450,068

옵션	23,380,929	130,653	370,036	21,052,926	132,229	669,314

소계	31,971,426	311,526	617,809	30,401,332	296,931	1,119,382

채권관련

스왑	2,800,000	6,826	38,485	2,250,000	15,087	17,926

신용관련

스왑	955,899	6,032	1,451	775,931	4,199	1,698

상품관련

선물(*2)	59,423	-	-	52,399	-	-

스왑	1,239	-	32	1,239	79	-

옵션	3,676	-	1,323	2,576	-	6,580

소계	64,338	-	1,355	56,214	79	6,580

기타관련

스왑	44,922	435	916	28,435	2,449	261

신용위험조정액	-	(24,907)	(464)	-	(24,804)	(626)

합계	58,347,857	491,530	763,624	53,631,796	413,514	1,221,273

(*1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화 기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. (*2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다.

18. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

차입금	18,755,753	18,541,357

사채	4,172,250	3,892,745

합 계	22,928,003	22,434,102

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	만기일	금액

콜머니	국민은행 등	1.92	-	300,000

은행차입금	국민은행	3.31	2019.04.01	80,000

증금차입금	한국증권금융 등	1.95 ~ 2.17	2019.04.01	200,000

전자단기사채	BNK투자증권 등	1.92 ~ 2.50	2019.04.01 ~ 2019.06.28	1,797,300

발행어음	-	1.20 ~ 2.30	수시입출금~12개월	5,057,635

기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.99 ~ 3.04	-	1,546,282

환매조건부매도	-	1.60 ~ 3.10	-	9,774,536

합 계	18,755,753

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	만기일	금액

콜머니	국민은행 등	1.99 ~ 2.10	-	630,000

은행차입금	기업은행	3.15	2019.01.07	200,000

증금차입금	한국증권금융 등	2.01 ~ 2.02	2019.01.02 ~ 2019.01.22	170,000

전자단기사채	BNK투자증권 등	1.99 ~ 2.31	2019.01.02 ~ 2019.01.10	1,310,100

발행어음	-	1.20 ~ 2.30	수시입출금~12개월	4,235,462

기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.99 ~ 3.04	-	1,695,179

환매조건부매도	-	1.90 ~ 2.10	-	10,300,616

합 계	18,541,357

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	이자율(%)	제 18(당)기 1분기	이자율(%)	제 17(전)기

일반사채	1.79 ~ 3.25	4,180,000	1.89 ~ 3.25	3,900,000

사채할인발행차금	(7,750)	(7,255)

합 계	4,172,250	3,892,745

19. 확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

확정급여채무의 현재가치	91,312	90,647

사외적립자산의 공정가치	(79,135)	(82,012)

연결재무상태표상 순확정급여부채	12,177	8,635

(2) 당분기와 전분기의 퇴직급여와 관련하여 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

퇴직급여-확정급여형

당기근무원가	3,429	2,884

순이자원가	11	(13)

소 계	3,440	2,871

퇴직급여-확정기여형	4,461	3,909

합 계	7,901	6,780

20. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

복구충당부채	9,108	9,020

기타충당부채	426	425

소송충당부채	37,136	37,136

소 계	46,670	46,581

난외항목에 대한 충당부채

지급보증충당부채	1,586	2,114

미사용약정충당부채	10,227	10,913

소 계	11,813	13,027

합 계	58,483	59,608

(2) 당분기와 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 잔액	3,101,451	-	-	3,101,451	5,517,346	47,923	-	5,565,269

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(23,568)	23,568	-	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	5,228	(5,228)	-	-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-	(196)	(93)	289	-

당분기 중 증감	40,721	-	-	40,721	493,439	(40,828)	(289)	452,322

분기말 잔액	3,142,172	-	-	3,142,172	5,992,249	25,342	-	6,017,591

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초잔액	3,290,046	-	-	3,290,046	3,865,021	13,944	2,814,039	6,693,004

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(44,810)	44,810	-	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	2,279	(2,279)	-	-

당분기 중 증감	374,224	-	-	374,224	587,206	(4,451)	368,941	951,696

분기말잔액	3,664,270	-	-	3,664,270	4,409,696	52,024	3,182,980	7,644,700

(3) 당분기와 전분기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 . 18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	2,114	-	-	2,114	10,569	344	-	10,913

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(87)	87	-	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	52	(52)	-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-	(2)	-	2	-

충당금 순전입(환입)액	(528)	-	-	(528)	(493)	(191)	(2)	(686)

분기말 손실충당금	1,586	-	-	1,586	10,039	188	-	10,227

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	금융보증	미사용약정

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	691	-	-	691	7,750	57	-	7,807

-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(101)	101	-	-

-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	13	(13)	-	-

-신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-	(1)	-	1	-

충당금 순전입(환입)액	195	-	-	195	146	166	(1)	311

분기말 손실충당금	886	-	-	886	7,807	311	-	8,118

21. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

미지급배당금	105,536	74

미지급금	2,759,729	999,976

미지급비용	371,288	382,273

기타예수부채	1,247,506	1,123,748

임대보증금	8,694	9,201

미지급내국환채무	52,389	30,900

금융보증계약부채	104,958	145,107

비지배지분(부채)	262,927	198,548

리스부채	52,114	-

기타	558	293

합 계	4,965,699	2,890,120

22. 기타비금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

미지급비용	10,292	17,310

제세예수금	51,491	25,791

선수금	375	-

선수수익	51,748	61,514

합 계	113,906	104,615

23. 자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

지배기업주주지분 해당액	133,513	137,617

비지배지분 해당액	36,299	36,299

합 계	169,812	173,916

(2) 당분기와 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

지배기업주주지분분기순이익	258,181	198,201

대손준비금 환입액(전입액)	4,103	(5,494)

대손준비금 반영 후 조정이익(*)	262,284	192,707

대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(*)	4,490원	3,298원

대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(*)	4,505원	3,314원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회 계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익	145,420	177,681

관계기업투자자본변동	1,353	(1,337)

누적외환차이	12,422	(3,596)

확정급여부채 재측정 요소	(8,917)	(8,751)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 신용위험 변동	227	254

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험 변동	(4,258)	-

합 계	146,247	164,251

24. 금융자산(부채)평가및처분손익 당분기와 전분기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. 18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	이 익	손 실	순손익

당기손익-공정가치측정금융자산	412,347	(37,275)	375,072

파생금융상품	2,005,366	(1,358,143)	647,223

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,978	(53)	2,925

당기손익-공정가치측정금융부채	47,397	(85,481)	(38,084)

당기손익-공정가치측정지정금융부채	93,425	(932,258)	(838,833)

합 계	2,561,513	(2,413,210)	148,303

17(전)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	이 익	손 실	순손익

당기손익-공정가치측정금융자산	136,974	(188,260)	(51,286)

파생금융상품	1,331,119	(1,373,302)	(42,183)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5	(910)	(905)

상각후원가측정금융자산	3,640	-	3,640

당기손익-공정가치측정금융부채	75,399	(64,947)	10,452

당기손익-공정가치측정지정금융부채	258,291	(123,901)	134,390

합 계	1,805,428	(1,751,320)	54,108

25. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

급여	117,160	126,818

퇴직급여	7,901	6,780

복리후생비	15,317	13,457

전산운용비	8,769	12,913

임차료	1,452	6,249

지급수수료	11,866	10,045

접대비	3,549	3,143

광고선전비	11,305	6,974

투자부동산감가상각비	24	24

유형자산감가상각비	17,544	6,220

조사연구비	702	569

연수비	701	653

무형자산상각비	6,135	5,352

세금과공과	14,066	14,714

기타	20,360	19,174

합 계	236,851	233,085

26. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

연결포괄손익계산서상 지배주주지분 분기순이익	258,181	198,201

주식종류별 귀속되는 지배기업주주지분 분기순이익

보통주	233,086	178,918

1종 종류주식	25,095	19,283

가중평균유통보통주식수

보통주	52,738,513주	52,738,513주

1종 종류주식	5,658,251주	5,658,251주

기본주당순이익

보통주	4,420원	3,393원

1종 종류주식	4,435원	3,408원

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

27. 담보제공자산

당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기	담보제공사유

장부금액(*1)	담보가액(*2)	장부금액(*1)	담보가액(*2)

주식	69,633	50,733	106,583	81,485	선물자기거래담보

1,352,507	1,054,442	1,295,414	1,042,360	대차거래담보

채권	7,863,011	6,437,366	7,983,635	6,472,883	환매조건부매도거래담보(*3)

4,347,339	3,491,551	4,929,149	3,829,136	대차거래담보

553,534	521,162	597,806	560,896	㈜한국거래소 증거금 등

2,897,478	2,711,522	3,037,722	2,843,457	파생상품거래담보

245,627	241,380	245,627	241,380	한국은행 차액결제 담보 등

합계	17,329,129	14,508,156	18,195,936	15,071,597

(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.(*2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.(*3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다.

28. 우발상황 및 주요 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

회사명	약정사항	금융기관	한 도

제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

한국투자증권㈜	일중대출	중소기업은행 외 6개 금융기관	615,000	615,000

일반자금대출	중소기업은행 외 4개 은행	495,000	495,000

운영자금차입금(자체)	한국증권금융㈜	500,000	500,000

운용자금차입금(신탁)	한국증권금융㈜	신탁금 범위내	신탁금 범위내

할인어음차입(자체)	한국증권금융㈜	200,000	200,000

할인어음	한국증권금융㈜	청약증거금 범위내	청약증거금 범위내

담보금융지원대출	한국증권금융㈜	500,000	500,000

연계예수금담보차입	한국증권금융㈜	연계예수금 범위내	연계예수금 범위내

(주)한국투자저축은행	내국환업무	저축은행중앙회	50,000	45,000

중앙회차입금	저축은행중앙회	지준예치금의 95%	지준예치금의 95%

(2) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 46 건으로 소송 가액은 68,224백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 111 건으로 소송가액은 64,783 백만원 입니다. 당분기말 현재로서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 1,127,200 백만원 을 체결하고 있습니다. 기업어음 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준 으로 103,952백만원( 전기말 : 134,157백만원 )입니 다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제공받는 자	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

지급보증	㈜더채움아이앤씨 외	268,470	237,470

한도대출 등	두산공작기계(주) 외	6,017,591	5,565,269

사모사채 인수확약	키스아이비플러스제이차㈜ 외	647,954	521,228

대출채권 매입확약	비전블루그린제이차㈜ 외	1,202,500	1,162,300

미분양담보대출확약	㈜성남시신흥역개발사업단	-	18,710

합 계	8,136,515	7,504,977

(5) 한국카카오은행㈜에 대한 투자는 지배기업 및 ㈜카카오 등과의 공동출자약정에 따라 이루어졌습니다. 해당 약정에 따르면 은행법 등 관계 법령이 제ㆍ개정되어 ㈜카카오가 보유하고 의결권을 행사할 수 있는 한국카카오은행㈜의 최대지분한도가 15% 이상으로 높아질 경우("출자지분조정 사유"), ㈜카카오가 관계 법령 등에 따라 금융당국의 승인 받을 것을 전제로 지배기업은 ㈜카카오가 법률상 지분한도까지 한국카카오은행㈜의 지분을 취득할 수 있도록 지배기업 보유 주식을 매수할 수 있는 콜옵션을 ㈜카카오에게 부여하도록 약정되어 있습니다. ㈜카카오가 콜옵션을 행사할 경우 지배기업은 보유주식 중 ㈜카카오의 법률상 지분한도까지는 액면가액으로 ㈜카카오에 매각하고 지배기업의 잔여지분에 대해서는 ㈜카카오의 법률상 지분한도 - 1주가 되도록 제3자에게 매도하여야 합니다. 또한 상기 출자지분조정 사유가 발생한 경우 지배기업이 보유한 한국카카오은행(주)의 주식의 전부 또는 일부를 (주)카카오에게 매도할 수 있는 풋옵션을 가지며 동 풋옵션을 행사한 경우 (주)카카오는 법률상 지분한도까지 지배기업으로부터 주식을 매수하도록 약정되어 있습니다. 2019년 1월 17일부터 인터넷전문은행설립 및 운영에 관한 특례법의 시행에 따라 ㈜카카오는 금융당국의 승인을 받는 경우 한국카카오은행㈜의 의결권 있는 지분을 최대 34%까지 보유할 수 있습니다. 지배기업은 공동출자약정에 따른 콜옵션과 풋옵션의 최대 행사가능지분을 전환우선주를 포함한 총발행주식의 16%(41,600,000주)로 판단하고 있습니다.

(6) 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의 업무집행조합원인 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 이큐파트너스㈜는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 투자조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용

한국투자파트너스벤처조합제11호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 10% 범위내에서 우선충당함

코에프씨-한투파이오니아챔프 2010-1호벤처투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자해외진출Platform펀드	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자미래성장벤처펀드제22호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자FutureGrowth투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자FutureValue투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-1호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-2호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-3호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-4호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Venture15-5호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자유망서비스산업투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Ace 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Beyond 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Core 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Dream 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Essence 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Future 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Growth 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 High 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Impact 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Joint 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Key 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자Industry4.0벤처펀드(*)	우선 후순위출자자(후순위출자금액 한도)간 지분율에 따라 손실금을 충당하고, 손실금의 범위가 후순위출자금액을 초과하는 경우 그 초과 부분은 중순위출자자(중순위출자금액 한도)의 지분율에 따라 우선 충당함

2017KIF-한국투자지능정보투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

한국투자 Re-Up 펀드	한국모태펀드가 납입출자금총액의 1% 범위내에서 우선충당한 뒤, 업무집행조합원(회사)이 출자약정금총액의 5% 범위 내에서 충당함

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 차선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

이큐파트너스그린사모투자합자회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함

KIP KIS Global Fund	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

( *) 연결실체의 후순위출자약정액은 35억원이며, 중순위출자약정액은 105억원입니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	종 류	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기	평가기준

차입유가증권	주식	951,861	1,221,275	공정가치

외화주식	343,773	343,079	공정가치

국채ㆍ지방채	1,399,054	2,013,250	공정가치

대여유가증권	주식(*)	859,014	1,127,503	공정가치

국채ㆍ지방채	33,470	29,185	공정가치

(* ) 당분기말 현재 대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대 여한 금액 17,132 백 만원 이 포 함되어 있습니다. 유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다.

(8) 당분기 말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜와 한국투자파트너스㈜ 및 ㈜한국투자저축은행 은 2,145 억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 14억원을 제공받고 있습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기	평가기준

위탁자유가증권	70,796,708	66,680,116	공정가치

저축자유가증권	113,005	111,412	공정가치

수익자유가증권	40,820,741	38,043,419	기준가격(*)

기타유가증권	6,457,629	6,009,108	공정가치

합 계	118,188,083	110,844,055

(*) 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다.

29. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연 결실체의 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다.

구분	투 자 기 업	피 투 자 기 업

관계기업	한국투자증권㈜	진우(북경)투자자문유한공사

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)

한국투자유망서비스산업투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)

한국투자Industry4.0벤처펀드

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합

이큐파트너스그린사모투자합자회사

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호

경휘(광저우) 지분투자파트너십회사(유한파트너십)

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 (채무증권)

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사

한국투자핵심역량레버리지펀드

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사

한국투자 Re-Up 펀드

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사

하논사모투자합자회사

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사

한국투자파트너스㈜	한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임공사

Korea Investment Partners US inc

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호벤처투자조합

한국투자그로스캐피탈펀드제17호

2011KIF-한국투자IT전문투자조합

한국투자글로벌프론티어펀드제20호

한국투자해외진출Platform펀드

한국투자미래성장벤처펀드제22호

한국투자FutureGrowth투자조합

한국투자FutureValue투자조합

네이버한국투자힘내라게임인투자조합

한국투자글로벌콘텐츠투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)

한국투자Venture15-1호투자조합

한국투자Venture15-2호투자조합

한국투자Venture15-3호투자조합

한국투자Venture15-4호투자조합

한국투자Venture15-5호투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합

한국투자핵심역량레버리지펀드

한국투자 Ace 투자조합(17)

한국투자 Beyond 투자조합(17)

한국투자 Core 투자조합(17)

한국투자 Dream 투자조합(17)

한국투자 Essence 투자조합(17)

한국투자 Future 투자조합(17)

한국투자 Growth 투자조합(17)

한국투자 High 투자조합(17)

한국투자 Impact 투자조합(17)

한국투자 Joint 투자조합(17)

한국투자 Key 투자조합(17)

한국투자Industry4.0벤처펀드

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사

2017KIF-한국투자지능정보투자조합

한국투자 Re-Up 펀드

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사

글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사

이큐파트너스㈜	이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사

이큐파트너스 아시아인프라 사모투자전문회사

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사

이큐파트너스그린사모투자합자회사

하논사모투자합자회사

에트라제3의1호사모투자합자회사

기타특수관계자(*)	케이아이피플러스 유한회사, 드림라인(주) 외 16개 회사

(*) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	투자기업	거래내역	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

수익	비용	수익	비용

관계기업	데보니안해외자원개발사모투자전문회사	수수료수익	-	-	35	-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	수수료수익	20	-	-	-

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	수수료수익	3	-	15	-

한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형)	수수료수익	-	-	2	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호	수수료수익	57	-	59	-

한국투자유망서비스산업투자조합	조합관리수수료수익	203	-	211	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	조합관리수수료수익	13	-	116	-

2011KIF-한국투자IT전문투자조합제18호	조합관리수수료수익	-	-	39	-

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	조합성과보수수익	-	-	3,088	-

조합관리수수료수익	119	-	176	-

한국투자해외진출Platform펀드	조합관리수수료수익	226	-	261	-

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	조합관리수수료수익	504	-	588	-

한국투자 Future Growth 투자조합	조합관리수수료수익	30	-	38	-

한국투자 Future Value 투자조합	조합관리수수료수익	9	-	11	-

네이버 한국투자 힘내라 게임인펀드	조합관리수수료수익	47	-	66	-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	조합관리수수료수익	230	-	315	-

한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	428	-	469	-

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	조합관리수수료수익	56	-	70	-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	조합관리수수료수익	47	-	58	-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	조합관리수수료수익	45	-	60	-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	조합관리수수료수익	52	-	63	-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	조합관리수수료수익	44	-	56	-

한국투자 핵심역량 레버리지펀드	조합관리수수료수익	413	-	383	-

우리 성장 파트너십 신기술 사모투자전문회사	사모투자전문회사 관리보수수익	416	-	459	-

Korea Investment Partners US inc	자문용역수수료비용	-	(281)	-	(30)

이큐파트너스제1호글로벌 사모투자전문회사	조합관리수수료수익	193	-	193	-

이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발 사모투자전문회사	조합관리수수료수익	257	-	257	-

이큐파트너스제2호기업재무안정 사모투자전문회사	조합관리수수료수익	125	-	125	-

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	수수료수익	8	-	8	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	수수료수익	3	-	3	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	수수료수익	3	-	3	-

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁	수수료수익	18	-	-	-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	수수료수익	9	-	-	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	수수료수익	5	-	-	-

한국투자 Ace 투자조합(17)	조합관리수수료수익	124	-	124	-

한국투자 Beyond 투자조합(17)	조합관리수수료수익	75	-	75	-

한국투자 Core 투자조합(17)	조합관리수수료수익	63	-	65	-

한국투자 Dream 투자조합(17)	조합관리수수료수익	60	-	62	-

한국투자 Essence 투자조합(17)	조합관리수수료수익	59	-	59	-

한국투자 Future 투자조합(17)	조합관리수수료수익	57	-	57	-

한국투자 Growth 투자조합(17)	조합관리수수료수익	56	-	56	-

한국투자 High 투자조합(17)	조합관리수수료수익	47	-	47	-

한국투자 Impact 투자조합(17)	조합관리수수료수익	43	-	43	-

한국투자 Joint 투자조합(17)	조합관리수수료수익	49	-	49	-

한국투자 Key 투자조합(17)	조합관리수수료수익	42	-	42	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	조합관리수수료수익	355	-	355	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	조합관리수수료수익	250	-	250	-

한국투자 Re-Up 펀드	조합관리수수료수익	734	-	494	-

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	사모투자전문회사 관리보수수익	51	-	51	-

한국투자아이비케이성장디딤돌사모투자합자회사	조합관리수수료수익	185	-	185	-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	조합관리수수료수익	32	-	-	-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	조합관리수수료수익	192	-	144	-

이큐파트너스그린사모투자합자회사	조합관리수수료수익	343	-	345	-

하논사모투자합자회사	조합관리수수료수익	52	-	-	-

에트라제3의1호사모투자합자회사	조합관리수수료수익	14	-	-	-

합 계	6,466	(281)	9,730	(30)

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	특수관계자명	거래내역	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

자산	부채	자산	부채

관계기업	글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	기타미수금	680	-	680	-

대손충당금	(680)	-	(680)	-

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	미수수익	-	-	5	-

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호	미수수익	42	-	17	-

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	미수수익	15	-	14	-

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	미수수익	8	-	8	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	미수수익	1	-	1	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	미수수익	1	-	1	-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	미수수익	4	-	3	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	미수수익	4	-	4	-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	선수수수료	-	(41)	-	(61)

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	선수수수료	-	(55)	-	-

한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사	미수금	220	-	220	-

코에프씨-한투파이오니아챔프 2010-1호벤처투자 조합	미수수익	289	-	274	-

미수금	2,954	-	2,954	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	미수수익	-	-	420	-

한국투자글로벌프론티어펀드제20호	미수수익	119	-	629	-

한국투자해외진출Platform펀드	미수수익	300	-	1,014	-

미수금	3,974	-	3,974	-

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	미수수익	504	-	1,690	-

한국투자 Future Growth 투자조합	미수수익	30	-	142	-

한국투자 Future Value 투자조합	미수수익	9	-	41	-

네이버 한국투자 힘내라 게임인투자조합	미수수익	47	-	101	-

한국투자글로벌콘텐츠투자조합	미수수익	230	-	635	-

한국투자 Venture 15-1 투자조합	미수수익	56	-	126	-

한국투자 Venture 15-2 투자조합	미수수익	47	-	49	-

한국투자 Venture 15-3 투자조합	미수수익	45	-	50	-

한국투자 Venture 15-4 투자조합	미수수익	52	-	55	-

한국투자 Venture 15-5 투자조합	미수수익	44	-	49	-

한국투자유망서비스산업투자조합	미수수익	236	-	850	-

미수금	1,971	-	1,971	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	미수수익	413	-	1,199	-

한국투자Ace투자조합(17)	미수수익	124	-	-	-

한국투자Beyond투자조합(17)	미수수익	75	-	-	-

한국투자Core투자조합(17)	미수수익	63	-	-	-

한국투자Dream투자조합(17)	미수수익	60	-	-	-

한국투자Essence투자조합(17)	미수수익	59	-	-	-

한국투자Future투자조합(17)	미수수익	57	-	-	-

한국투자Growth투자조합(17)	미수수익	56	-	-	-

한국투자High투자조합(17)	미수수익	47	-	-	-

한국투자Impact투자조합(17)	미수수익	43	-	-	-

한국투자Joint투자조합(17)	미수수익	49	-	-	-

한국투자Key투자조합(17)	미수수익	42	-	-	-

한국투자Industry4.0벤처펀드	미수수익	355	-	-	-

2017KIF-한국투자지능정보투자조합	미수수익	250	-	-	-

한국투자 Re-Up 펀드	미수수익	734	-	-	-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	미수수익	32	-	-	-

한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사	미수수익	428	-	453	-

미수금	1,294	-	-	-

우리 성장 파트너십 신기술 사모투자전문회사	미수수익	416	-	433	-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	미수수익	51	-	52	-

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	미수수익	185	-	378	-

이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	미수수익	268	-	268	-

대손충당금	(268)	-	(268)	-

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사	미수수익	509	-	520	-

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	미수수익	252	-	127	-

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	미수수익	192	-	197	-

이큐파트너스그린사모투자합자회사	미수수익	343	-	351	-

하논사모투자합자회사	미수수익	52	-	75	-

에트라제3의1호사모투자합자회사	미수수익	25	-	11	-

합 계	17,408	(96)	19,093	(61)

(4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

단기종업원급여	퇴직급여	합 계	단기종업원급여	퇴직급여	합 계

등기이사	2,127	423	2,550	5,576	297	5,873

상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

30. 금융상품의 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융부채	합 계

금융자산

현금및예치금	-	-	10,705,799	-	10,705,799

당기손익-공정가치측정금융자산	29,491,464	-	-	-	29,491,464

파생금융상품자산	491,530	-	-	-	491,530

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,102,090	-	-	4,102,090

상각후원가측정금융자산	-	-	21,032,252	-	21,032,252

상각후원가측정기타금융자산	-	-	3,642,227	-	3,642,227

합 계	29,982,994	4,102,090	35,380,278	-	69,465,362

금융부채

예수부채	-	-	21,184,619	-	21,184,619

당기손익-공정가치측정매도유가증권	2,272,817	-	-	-	2,272,817

파생금융상품부채	763,624	-	-	-	763,624

당기손익-공정가치측정지정 매도파생결합증권	-	-	-	13,979,394	13,979,394

차입부채	-	-	22,928,003	-	22,928,003

기타금융부채	-	-	4,965,699	-	4,965,699

합 계	3,036,441	-	49,078,321	13,979,394	66,094,156

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융부채	합 계

금융자산

현금및예치금	-	-	8,618,691	-	8,618,691

당기손익-공정가치측정금융자산	28,016,438	-	-	-	28,016,438

파생금융상품자산	413,514	-	-	-	413,514

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,013,598	-	-	4,013,598

상각후원가측정금융자산	-	-	19,549,448	-	19,549,448

상각후원가측정기타금융자산	-	-	1,591,573	-	1,591,573

합 계	28,429,952	4,013,598	29,759,712	-	62,203,262

금융부채

예수부채	-	-	17,062,991	-	17,062,991

당기손익-공정가치측정매도유가증권	2,898,949	-	-	-	2,898,949

파생금융상품부채	1,221,273	-	-	-	1,221,273

당기손익-공정가치측정지정 매도파생결합증권	-	-	-	12,333,458	12,333,458

차입부채	-	-	22,434,102	-	22,434,102

기타금융부채	-	-	2,890,120	-	2,890,120

합 계	4,120,222	-	42,387,213	12,333,458	58,840,893

31. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및예치금(*)	10,705,799	10,705,799	8,618,691	8,618,691

당기손익-공정가치측정 금융자산	29,491,464	29,491,464	28,016,438	28,016,438

파생금융상품자산	491,530	491,530	413,514	413,514

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	4,102,090	4,102,090	4,013,598	4,013,598

상각후원가측정금융자산	21,032,252	21,047,241	19,549,448	19,565,835

상각후원가측정기타금융자산(*)	3,642,227	3,642,227	1,591,573	1,591,573

합 계	69,465,362	69,480,351	62,203,262	62,219,649

금융부채

예수부채	21,184,619	21,191,666	17,062,991	17,064,338

당기손익-공정가치측정 매도유가증권	2,272,817	2,272,817	2,898,949	2,898,949

파생금융상품부채	763,624	763,624	1,221,273	1,221,273

당기손익-공정가치측정지정 매도파생결합증권	13,979,394	13,979,394	12,333,458	12,333,458

차입부채	22,928,003	22,967,031	22,434,102	22,466,301

기타금융부채(*)	4,965,699	4,965,699	2,890,120	2,890,120

합 계	66,094,156	66,140,231	58,840,893	58,874,439

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산 및기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다. ① 회사채 및 특수채 등 채권신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.② 수익증권운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.③ 비상장주식 등 이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다.

④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) 파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다. 활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.

2) 활성시장의 공표가격 사용 여부

연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외 에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다.

(2) 거래일손익조정연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.이와 관련하여 당분기와 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 18(당)기 1분기	제 17(전)기 1분기

(1) 기초 거래일손익조정액	110,731	112,800

(2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액	50,375	46,571

(3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액	(27,673)	(61,446)

(4) 분기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3))	133,433	97,925

(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	장부금액	수준분류

수준 1	수준 2	수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	29,491,464	10,174,958	17,588,516	1,727,990

파생금융상품자산	491,530	64,469	191,614	235,447

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,102,090	2,235,881	1,723,293	142,916

합 계	34,085,084	12,475,308	19,503,423	2,106,353

금융부채

당기손익-공정가치측정 매도유가증권	2,272,817	2,272,817	-	-

파생금융상품부채	763,624	353,643	104,072	305,909

당기손익-공정가치측정지정 매도파생결합증권	13,979,394	813,727	2,761,817	10,403,850

합 계	17,015,835	3,440,187	2,865,889	10,709,759

17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	장부금액	수준분류

수준 1	수준 2	수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	28,016,438	9,037,808	18,001,080	977,550

파생금융상품자산	413,514	89,865	119,571	204,078

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,013,598	2,808,476	1,062,812	142,310

합 계	32,443,550	11,936,149	19,183,463	1,323,938

금융부채

당기손익-공정가치측정 매도유가증권	2,898,949	2,898,949	-	-

파생금융상품부채	1,221,273	589,838	76,053	555,382

당기손익-공정가치측정지정 매도파생결합증권	12,333,458	836,901	2,858,244	8,638,313

합 계	16,453,680	4,325,688	2,934,297	9,193,695

2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분	수준분류

수준1	수준2	수준3

금융자산(*)

상각후원가측정대출채권	-	1,057,408	9,662,162

상각후원가측정채무증권	484,752	303,148	-

금융부채(*)

차입부채(사채)	-	4,211,277	-

예수부채	-	4,736,898	10,167,231

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.17(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	수준분류

수준1	수준2	수준3

금융자산(*)

상각후원가측정대출채권	-	862,774	9,074,744

상각후원가측정채무증권	442,545	231,793	-

금융부채(*)

차입부채(사채)	-	3,924,944	-

예수부채	-	3,564,431	7,248,543

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.18(당)기 1분기>

(단위: 백만원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수

투입변수 종류	범위