한국금융지주 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 17(당)기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 16(전)기 2017년 12월 31일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기

자 산

I. 현금및예치금	4, 39, 40	7,514,138,679,578	5,089,700,274,155

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	5, 39, 40	27,132,357,035,888	-

III. 단기매매금융자산	6, 39, 40	-	24,371,587,281,725

IV. 파생금융상품자산	26, 39, 40	346,397,278,338	253,175,571,063

V. 당기손익인식지정금융자산	7, 39, 40	-	314,089,685,514

VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8, 39, 40	4,762,352,166,376	-

VII. 매도가능금융자산	9, 39, 40	-	3,881,395,622,509

VI I I. 상각후원가측정금융자산	12, 39, 40	16,862,551,507,960	-

IX. 만기보유금융자산	10, 39, 40	-	214,704,380,106

X . 관계기업투자	11	750,199,025,846	458,590,932,162

XI . 대출채권	13, 39, 40	-	12,250,381,037,351

XII. 유형자산	14	328,724,746,536	333,777,273,729

XIII. 무형자산	15	168,536,695,911	167,196,858,904

XIV. 투자부동산	16	158,420,570,730	8,909,208,556

XV. 당기법인세자산	1,575,779,450	414,215,192

XVI. 이연법인세자산	215,237,393	383,619,552

XVII. 상각후원가측정기타금융자산	17, 38, 39, 40	1,716,103,518,953	-

XVIII. 기타금융자산	18, 38, 39, 40	-	1,318,738,935,876

XIX. 기타비금융자산	19	85,717,739,955	76,944,730,754

XX. 매각예정처분자산	20	-	3,053,232,000

자 산 총 계	59,827,289,982,914	48,743,042,859,148

부 채

I. 예수부채	21, 39, 40	15,349,940,145,900	10,570,874,476,805

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	22, 39, 40	3,310,953,540,584	-

III. 단기매매금융부채	23, 39, 40	-	3,122,368,698,080

IV. 파생금융상품부채	26, 39, 40	736,002,577,464	492,378,122,808

V. 당기손익-공정가치측정지정금융부채	24, 39, 40	11,612,172,669,375	-

VI. 당기손익인식지정금융부채	25, 39, 40	-	8,938,946,331,978

VII. 차입부채	27, 39, 40	20,480,346,522,472	19,364,786,345,364

VIII. 확정급여부채	28	9,468,054,025	3,812,072,725

IX. 충당부채	29	54,790,782,174	48,396,141,379

X. 당기법인세부채	77,061,786,267	156,445,836,432

XI. 이연법인세부채	73,986,306,808	14,861,692,772

XII. 기타금융부채	30, 39, 40	3,108,270,710,921	1,829,414,788,871

XIII. 기타비금융부채	31	93,423,904,565	63,496,164,786

부 채 총 계	54,906,417,000,555	44,605,780,672,000

자 본

I. 지배기업주주지분	4,336,667,261,401	3,856,137,009,108

1. 자본금	307,921,215,000	307,921,215,000

2. 자본잉여금	614,779,668,777	603,773,458,241

3. 자본조정	(50,142,077,042)	(50,142,077,042)

4. 기타포괄손익누계액	32	186,229,159,412	239,729,756,731

5. 이익잉여금	3,277,879,295,254	2,754,854,656,178

II. 비지배지분	584,205,720,958	281,125,178,040

자 본 총 계	4,920,872,982,359	4,137,262,187,148

부 채 및 자 본 총 계	59,827,289,982,914	48,743,042,859,148

(*) 당분기 연결재무상태표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 17(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	1,986,449,812,453	6,120,392,293,593	1,527,908,669,487	4,841,813,304,385

1. 수수료수익	38	241,993,426,100	777,393,252,240	222,574,779,110	587,343,047,958

2. 이자수익	370,112,815,894	1,043,390,834,249	235,864,726,695	640,848,174,303

(1) 이자수익	-	-	235,864,726,695	640,848,174,303

(2) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익	248,678,978,789	686,088,012,773	-	-

(3) 기타 이자수익	121,433,837,105	357,302,821,476	-	-

3. 배당금수익	38	5,468,709,453	48,040,960,550	13,710,630,434	56,382,790,433

4. 금융자산(부채)평가및처분이익	33	1,250,644,554,242	3,897,162,146,611	999,886,392,246	3,423,427,549,026

5. 외환거래이익	108,417,806,442	318,131,368,715	52,647,425,123	130,075,774,066

6. 기타영업수익	9,812,500,322	36,273,731,228	3,224,715,879	3,735,968,599

II. 영업비용	(1,803,839,061,582)	(5,509,204,747,407)	(1,390,166,701,315)	(4,335,324,231,236)

1. 수수료비용	(79,596,940,086)	(229,391,543,989)	(45,769,856,521)	(104,789,048,321)

2. 이자비용	(146,891,845,122)	(403,027,289,751)	(89,111,333,491)	(246,701,441,684)

3. 금융자산(부채)평가및처분손실	33	(1,238,685,170,618)	(3,782,997,842,255)	(1,001,759,486,700)	(3,269,568,383,206)

4. 신용손실충당금 전입액	(16,185,277,771)	(44,648,892,351)	-	-

5. 외환거래손실	(109,720,563,786)	(366,185,517,374)	(39,430,499,331)	(136,203,583,181)

6. 판매비와관리비	34	(210,094,943,288)	(667,393,957,590)	(201,367,163,892)	(554,686,114,290)

7. 기타영업비용	(2,664,320,911)	(15,559,704,097)	(12,728,361,380)	(23,375,660,554)

III. 영업이익	182,610,750,871	611,187,546,186	137,741,968,172	506,489,073,149

IV. 영업외수익	31,036,639,551	115,084,370,854	8,451,375,540	22,268,651,985

V. 영업외비용	(4,554,021,749)	(10,636,830,994)	(3,537,886,321)	(21,372,411,616)

VI. 법인세비용차감전순이익	209,093,368,673	715,635,086,046	142,655,457,391	507,385,313,518

VII. 법인세비용	(55,828,447,296)	(198,900,930,923)	(47,782,044,545)	(143,659,882,858)

VIII. 분기순이익	153,264,921,377	516,734,155,123	94,873,412,846	363,725,430,660

IX. 기타포괄손익	4,373,917,519	38,308,729,501	(19,985,971,552)	94,529,261,831

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 포괄손익	(11,612,952,275)	19,593,941,260	(19,726,264,005)	95,207,583,044

(1) 매도가능금융상품평가손익	-	-	(17,248,293,876)	119,491,549,178

(2) 위험회피파생상품평가손익	-	-	-	526,886,665

(3) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동	(191,926,297)	6,055,457,893	-	-

(4) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 신용위험 변동	81,408,418	96,130,147	-	-

(5) 지분법자본변동	(1,960,670,803)	(355,928,867)	(2,270,823,890)	1,270,514,067

(6) 외환차이	(9,541,763,593)	13,798,282,087	(207,146,239)	(26,081,366,866)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 포괄손익	15,986,869,794	18,714,788,241	(259,707,547)	(678,321,213)

(1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - 공정가치 변동	16,162,785,022	19,497,932,963	-	-

(2) 확정급여부채 재측정요소	(175,915,228)	(783,144,722)	(259,707,547)	(678,321,213)

X. 분기총포괄손익	157,638,838,896	555,042,884,624	74,887,441,294	458,254,692,491

1. 분기순이익의 귀속	153,264,921,377	516,734,155,123	94,873,412,846	363,725,430,660

(1) 지배기업주주지분순이익	154,957,875,542	527,589,137,608	118,100,971,335	395,033,796,089

(2) 비지배지분순손익	(1,692,954,165)	(10,854,982,485)	(23,227,558,489)	(31,308,365,429)

2. 분기총포괄이익의 귀속	157,638,838,896	555,042,884,624	74,887,441,294	458,254,692,491

(1) 지배기업주주지분총포괄이익	159,669,740,171	565,645,808,862	98,251,119,240	489,743,909,204

(2) 비지배지분총포괄손익	(2,030,901,275)	(10,602,924,238)	(23,363,677,946)	(31,489,216,713)

XI. 주당이익

1. 기본 및 희석주당이익

(1) 보통주	35	2,652	9,030	2,021	6,760

(2) 1종 종류주식	35	2,667	9,076	2,036	6,806

(*) 당분기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 17(당)기 3분기 2018년 1월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 16(전)기 3분 기 2017년 1월 01일부터 2017년 09월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업주주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

I. 2017.1.1(전기초)	307,921,215,000	603,417,356,663	(50,142,077,042)	224,899,110,030	2,291,705,031,310	121,696,490,568	3,499,497,126,529

총포괄손익 :

1. 분기순이익(손실)	-	-	-	-	395,033,796,089	(31,308,365,429)	363,725,430,660

2. 기타포괄손익	-	-	-	94,710,113,115	-	(180,851,284)	94,529,261,831

소 계	-	-	-	94,710,113,115	395,033,796,089	(31,489,216,713)	458,254,692,491

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(47,065,393,052)	-	(47,065,393,052)

2. 비지배지분과의 거래	-	370,663,170	-	-	-	206,988,118,543	207,358,781,713

소 계	-	370,663,170	-	-	(47,065,393,052)	206,988,118,543	160,293,388,661

II. 2017.9.30(전분기말)	307,921,215,000	603,788,019,833	(50,142,077,042)	319,609,223,145	2,639,673,434,347	297,195,392,398	4,118,045,207,681

III. 2017.12.31(전기말)	307,921,215,000	603,773,458,241	(50,142,077,042)	239,729,756,731	2,754,854,656,178	281,125,178,040	4,137,262,187,148

기업회계기준서 제1109호최초적용에 따른 조정(세후) (주석3)	-	-	-	(91,557,268,573)	89,218,305,654	(186,760,931)	(2,525,723,850)

IV. 2018.1.1(조정금액)(당기초)	307,921,215,000	603,773,458,241	(50,142,077,042)	148,172,488,158	2,844,072,961,832	280,938,417,109	4,134,736,463,298

총포괄손익 :

1. 분기순이익(손실)	-	-	-	-	527,589,137,608	(10,854,982,485)	516,734,155,123

2. 기타포괄손익	-	-	-	38,056,671,254	-	252,058,247	38,308,729,501

소 계	-	-	-	38,056,671,254	527,589,137,608	(10,602,924,238)	555,042,884,624

소유주와의 거래 등 :

1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(93,782,804,186)	-	(93,782,804,186)

2. 기타	-	11,006,210,536	-	-	-	313,870,228,087	324,876,438,623

소 계	-	11,006,210,536	-	-	(93,782,804,186)	313,870,228,087	231,093,634,437

V. 2018.9.30(당분기말)	307,921,215,000	614,779,668,777	(50,142,077,042)	186,229,159,412	3,277,879,295,254	584,205,720,958	4,920,872,982,359

(*) 당분기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결자본변동표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 17(당)기 3분기 2018년 0 1월 0 1일부터 2018년 0 9월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2017년 0 1월 0 1일부터 2017년 0 9월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	601,586,377,782	(1,593,125,601,905)

1. 분기순이익	516,734,155,123	363,725,430,660

2. 손익조정사항	(569,017,231,467)	(170,948,609,644)

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감	171,385,358,922	(2,128,160,539,263)

4. 이자수취	998,554,716,869	616,915,236,157

5. 이자지급	(338,805,152,540)	(235,530,266,020)

6. 배당금수취	60,282,110,081	56,763,781,694

7. 법인세납부액	(237,547,579,206)	(95,890,635,489)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,990,150,791,492)	344,387,470,143

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,655,827,375,380)	-

2. 매도가능금융자산의 취득	-	(4,296,847,983,864)

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,904,420,753,492	-

4. 매도가능금융자산의 처분	-	4,931,205,257,914

5. 만기보유금융자산의 취득	-	(119,812,388,196)

6. 관계회사투자의 취득	(229,098,419,589)	(94,296,996,410)

7. 관계회사투자의 처분	65,210,025,966	19,962,612,222

8. 유형자산의 취득	(14,475,265,949)	(30,429,252,017)

9. 유형자산의 처분	66,507,000	86,954,103

10. 무형자산의 취득	(15,929,703,469)	(79,260,709,269)

11. 무형자산의 처분	1,503,232,600	921,893,130

12. 투자부동산의 취득	(149,786,197,795)	-

13. 투자부동산의 처분	-	10,793,893,680

14. 대여금의 증감	1,774,242	(1,504,714,038)

15. 보증금의 증감	3,348,697,761	3,365,797,908

16. 기타자산의 증감	3,262,910,082	203,104,980

17. 연결범위변동으로 인한 순현금유입	97,152,269,547	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,702,750,070,062	1,433,334,618,625

1. 차입부채의 증감	1,424,547,004,756	1,211,719,321,749

2. 비지배주주지분(부채)의 증감	57,985,869,492	268,676,968,650

3. 비지배주주지분(자본)의 증감	314,000,000,000	-

4. 배당금의 지급	(93,782,804,186)	(47,061,671,774)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,609,523,105)	1,350,965,176

V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV)	312,576,133,247	185,947,452,039

VI. 기초 현금및현금성자산	554,579,064,132	642,586,497,040

VII. 분기말 현금및현금성자산(주석4)	867,155,197,379	828,533,949,079

(*) 당분기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결현금흐름표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."