한국금융지주 사업보고서 (2020.12)
3. 연결재무제표 주석

제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재
제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요 지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업	피 투 자 기 업	제 19(당)기	제 18(전)기

주식수 또는출자좌수(주/좌)	지분율(%)	주식수 또는출자좌수(주/좌)	지분율(%)

한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜	35,163,340	100.00	35,163,340	100.00

한국투자파트너스㈜	366,000,000	100.00	366,000,000	100.00

㈜한국투자저축은행	13,052,575	100.00	13,052,575	100.00

한국투자캐피탈㈜	9,200,000	100.00	9,200,000	100.00

한국투자프라이빗에쿼티㈜	357,000	100.00	357,000	100.00

한국투자부동산신탁㈜	5,990,000	59.90	5,990,000	59.90

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00

한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜	13,200,000	100.00	13,200,000	100.00

한국투자밸류자산운용㈜	2,626,000	100.00	2,484,000	100.00

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	325,000,000	100.00	305,000,000	100.00

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	5,000,000	100.00	5,000,000	100.00

Korea Investment Securities America, Inc.	200	100.00	200	100.00

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	10,000,000	100.00	10,000,000	100.00

KIS Vietnam Securities Corporation	258,917,281	99.72	188,990,716	99.63

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	172,500	86.25	150,000	75.00

KIM Investment Funds	450,902	71.95	888,639	68.73

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	142,507	97.82	142,164	97.97

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	29,400,000	98.99	29,400,000	98.99

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	46,750,960,230	69.69	42,905,461,746	69.69

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	36,300,000,000	78.40	36,300,000,000	78.40

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	24,667,570,000	92.50	24,667,570,000	92.50

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)	47,399,260,975	99.79	46,092,211,762	99.79

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	26,427,408,236	99.62	26,427,408,236	99.62

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)	47,495,905,985	76.54	48,013,001,250	76.54

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	43,128,492	67.73	43,128,492	67.73

유진프라이디움전문투자형사모1호	34,700,000,000	94.55	34,700,000,000	94.55

한국투자 SEA-CHINA Fund	184,500	90.00	47,250	90.00

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	57,853,362,359	99.81	56,894,819,155	99.81

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	30,000,000,000	71.08	30,000,000,000	64.85

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	10,125,088,900	47.03	10,125,088,900	24.11

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	24,011,497,340	96.87	18,706,702,773	96.84

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호	50,355,331,044	89.01	47,286,655,565	88.89

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	43,679,476,522	66.04	42,163,745,013	70.34

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	2,803,521,676	36.21	5,084,902,866	32.33

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	-	-	25,235,604,735	98.87

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	-	-	22,998,983,568	99.14

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	38,014,480,524	75.27	35,208,890,790	75.27

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	-	-	31,791,297,539	88.89

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	-	-	47,021,829,971	88.89

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	6,300,000,000	87.66	6,300,000,000	87.66

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	29,439,235	99.33	29,439,235	99.33

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	48,321,983,523	93.07	47,876,119,670	93.07

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*1)	5,000,000,000	37.63	5,000,000,000	98.04

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	83,878,609,724	66.85	59,000,000,000	100.00

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	51,700,000,000	99.61	51,700,000,000	99.61

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	25,560,067,477	88.54	24,999,269,000	88.54

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	5,000,000,000	84.83	5,000,000,000	86.31

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	39,869,306,412	39.92	39,869,306,412	39.92

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	50,000,000,000	70.47	50,000,000,000	70.47

Reksa Dana KISI Equity fund	16,777,960	99.94	16,777,960	99.95

Reksa Dana KISI Fixed income fund	16,777,960	94.92	16,777,960	98.29

Reksa Dana KISI Money market fund	16,777,960	84.51	16,777,960	99.57

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	16,580,000,000	80.00	-	-

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호	35,462,497,926	73.68	-	-

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	180,000,000	50.00	180,000,000	50.00

KIP KIS Global Fund	-	-	6,150	30.00

키스플라이트 외 106개의 자산유동화구조화기업 (*2)	-	-	-	-

한국투자신탁운용㈜	KIM Investments Funds	442	0.03	442	0.03

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	775,514,648	3.13	604,182,314	3.13

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	20,000,000,000	20.03	20,000,000,000	20.03

한국투자TDF 알아서 2050펀드(*1)	100,000,000	0.75	100,000,000	0.83

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	-	-	200,000	0.67

KIM Vietnam Fund Management	2,500,000	100.00	-	-

한국투자밸류자산운용㈜	한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	5,000,000,000	11.85	5,000,000,000	10.60

한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	5,062,544,451	23.52	5,000,000,000	11.91

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	1,989,674,672	25.69	2,000,000,000	12.40

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	200,000,000	3.39	-	-

PT Korea Investment Indonesia	PT KISI Asset management	24,750	99.00	24,750	99.00

한국투자파트너스㈜	한투봉황(장가항)창업투자기업	52,200,000	60.00	52,200,000	60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	78,650,000	58.26	78,650,000	58.26

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	20,000,000	5.56	20,000,000	5.56

KIP KIS Global Fund	-	-	14,350	70.00

한국투자 SEA-CHINA Fund	18,750	10.00	5,250	10.00

㈜한국투자저축은행	도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	10,000,000,000	10.01	10,000,000,000	10.01

한국투자캐피탈㈜	도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	30,000,000,000	30.04	30,000,000,000	30.04

엔에이치판교퍼스트파크(유) (자산유동화구조기업)(*2)	-	-	-	-

(*1) 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)	설립일(취득일)	소재지	주요사업	결산월

한국투자증권㈜	1974.08.08	대한민국 서울	금융투자업	12월

한국투자파트너스㈜	1986.11.25	대한민국 서울	창업투자업	12월

㈜한국투자저축은행	1982.12.14	대한민국 성남시	저축은행업	12월

한국투자캐피탈㈜	2014.11.03	대한민국 서울	여신전문업	12월

한국투자프라이빗에쿼티㈜	2010.10.29	대한민국 서울	집합투자업	12월

한국투자부동산신탁㈜	2019.05.31	대한민국 서울	경영컨설팅업	12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013.10.02	싱가포르	집합투자기구	12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2008.02.15	싱가포르	집합투자업	12월

한국투자신탁운용㈜	2000.06.26	대한민국 서울	집합투자업	12월

한국투자밸류자산운용㈜	2006.02.13	대한민국 서울	집합투자업	12월

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	1997.12.02	홍콩	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1995.04.24	영국 런던	금융투자업	12월

Korea Investment Securities America, Inc.	2000.04.18	미국 뉴욕	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2008.02.22	싱가포르	금융투자업	12월

KIS Vietnam Securities Corporation	2010.12.31	베트남 호치민	금융투자업	12월

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	2018.06.26	인도네시아	금융투자업	12월

PT KISI Asset management	2019.04.18	인도네시아	집합투자업	12월

KIM Investments Funds	2013.11.21	룩셈부르크	집합투자기구	12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	2014.07.16	케이만 제도	집합투자기구	12월

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	2018.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	2018.05.03	대한민국 서울	집합투자기구	12월

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	2018.06.27	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	2018.06.01	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)	2018.09.17	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	2018.11.15	대한민국 서울	집합투자기구	12월

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)	2018.12.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	2018.12.31	대한민국 서울	집합투자기구	12월

유진프라이디움전문투자형사모1호	2018.12.31	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자 SEA-CHINA Fund	2018.10.25	대한민국 서울	투자조합	12월

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	2019.01.28	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	2019.02.25	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	2019.03.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	2019.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	2019.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	12월

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	2019.03.28	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	2019.05.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	2019.05.09	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	2019.06.20	대한민국 서울	집합투자기구	12월

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	2019.07.15	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	2019.08.30	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국투자TDF 알아서 2050펀드	2019.09.05	대한민국 서울	집합투자기구	12월

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	2019.09.11	대한민국 서울	집합투자기구	12월

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	2019.10.10	대한민국 서울	집합투자기구	12월

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	2019.10.14	대한민국 서울	집합투자기구	12월

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	2019.12.02	대한민국 서울	집합투자기구	12월

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	2019.11.25	대한민국 서울	집합투자기구	12월

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	2019.12.18	대한민국 서울	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Equity fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Fixed income fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Money market fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

KIM Vietnam Fund Management	2020.02.19	베트남	집합투자업	12월

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	2020.12.21	대한민국	집합투자기구	12월

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호	2020.02.20	대한민국	집합투자기구	12월

한투봉황(장가항)창업투자기업	2010.11.23	중국 상해	창업투자조합	12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	2016.08.29	중국 상해	창업투자조합	12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2016.12.22	중국 경성	창업투자조합	12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 ① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 19(당)기	제 18(전)기

자산	부채	자본	자산	부채	자본

한국투자증권㈜	58,199,934	52,608,182	5,591,752	51,346,222	46,089,370	5,256,852

한국투자파트너스㈜	579,588	210,923	368,665	527,007	205,544	321,463

㈜한국투자저축은행	4,568,045	4,080,516	487,529	3,413,542	2,992,833	420,709

한국투자캐피탈㈜	4,113,727	3,601,207	512,520	3,485,365	3,053,930	431,435

한국투자프라이빗에쿼티㈜	59,040	6,522	52,518	50,612	954	49,658

한국투자부동산신탁㈜	39,888	3,600	36,288	47,344	3,164	44,180

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	5,423	115,486	(110,063)	5,839	122,897	(117,058)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	22,971	5,924	17,047	14,785	2,385	12,400

한국투자신탁운용㈜	193,942	50,379	143,563	175,494	32,109	143,385

한국투자밸류자산운용㈜	666,192	4,198	661,994	518,170	3,354	514,816

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	512,697	149,531	363,166	542,476	155,436	387,040

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	3,010	333	2,677	2,360	72	2,288

Korea Investment Securities America, Inc.	8,483	2,465	6,018	5,711	141	5,570

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	10,027	1,906	8,121	8,349	173	8,176

KIS Vietnam Securities Corporation	298,015	156,921	141,094	189,391	84,483	104,908

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	59,542	18,715	40,827	47,997	2,770	45,227

PT KISI Asset management	3,058	112	2,946	3,812	53	3,759

KIM Investments Funds	78,278	534	77,744	160,835	828	160,007

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	413,759	164,460	249,299	391,022	164,848	226,174

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	30,005	7	29,998	29,998	7	29,991

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 2호	64,124	33	64,091	61,513	1,405	60,108

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	148,033	107,942	40,091	149,626	107,950	41,676

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	26,993	6	26,987	28,728	6	28,722

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)	46,520	77	46,443	46,811	1,269	45,542

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호	28,477	2,112	26,365	28,363	882	27,481

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)	64,688	1,679	63,009	64,762	119	64,643

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F	61,350	23	61,327	64,315	23	64,292

유진프라이디움전문투자형사모1호	37,896	21	37,875	36,700	3	36,697

한국투자 SEA-CHINA Fund	337,590	146,810	190,780	209,931	77,797	132,134

현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호	57,409	9	57,400	54,994	8	54,986

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	45,756	1,063	44,693	41,290	101	41,189

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	20,255	2,456	17,799	27,396	149	27,247

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	22,686	21	22,665	19,197	638	18,559

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	54,952	54	54,898	52,318	206	52,112

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	46,904	141	46,763	54,999	31	54,968

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	8,943	-	8,943	16,616	323	16,293

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	-	-	-	26,466	84	26,382

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	-	-	-	23,566	226	23,340

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	50,212	71	50,141	48,491	1,555	46,936

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	-	-	-	35,088	120	34,968

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	-	-	-	52,175	182	51,993

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	81,121	547	80,574	82,826	199	82,627

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	29,976	454	29,522	29,597	5	29,592

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	50,866	55	50,811	50,878	66	50,812

한국투자TDF 알아서 2050펀드	16,395	719	15,676	5,367	-	5,367

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	115,976	6,401	109,575	125,976	740	125,236

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	53,306	20	53,286	52,371	18	52,353

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	29,385	185	29,200	28,735	238	28,497

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	6,674	5	6,669	6,070	-	6,070

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	97,399	34	97,365	99,561	34	99,527

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	74,834	1,300	73,534	71,052	3	71,049

Reksa Dana KISI Equity fund	17,618	328	17,290	20,069	464	19,605

Reksa Dana KISI Fixed income fund	20,950	21	20,929	20,061	10	20,051

Reksa Dana KISI Money market fund	28,999	10	28,989	19,659	4	19,655

KIM Vietnam Fund Management	1,788	436	1,352	-	-	-

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	20,971	283	20,688	-	-	-

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호	47,657	201	47,456	-	-	-

한투봉황(장가항)창업투자기업	6,052	-	6,052	10,684	205	10,479

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	16,605	-	16,605	21,571	-	21,571

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	58,719	-	58,719	69,006	-	69,006

KIP KIS Global Fund	-	-	-	20,609	-	20,609

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 19(당)기	제 18(전)기

영업수익	순손익	총포괄손익	영업수익	순손익	총포괄손익

한국투자증권㈜	15,200,011	587,023	574,925	9,926,310	633,897	559,916

한국투자파트너스㈜	38,540	46,997	47,202	32,347	23,832	23,949

㈜한국투자저축은행	313,094	66,608	66,821	256,457	49,784	49,348

한국투자캐피탈㈜	224,897	81,085	81,085	191,697	71,016	71,016

한국투자프라이빗에쿼티㈜	12,930	3,849	2,860	5,551	1,573	1,656

한국투자부동산신탁㈜	4,653	(7,891)	(7,891)	616	(5,100)	(5,100)

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	59	(67)	6,995	145	32	(3,984)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	14,273	5,852	4,648	7,694	2,796	3,101

한국투자신탁운용㈜	123,233	35,386	35,158	129,147	40,435	40,435

한국투자밸류자산운용㈜	16,461	5,256	5,185	17,645	5,304	5,304

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	135,055	(587)	(23,875)	34,882	5,434	15,907

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1,476	571	389	1,103	15	93

Korea Investment Securities America, Inc.	3,673	850	448	2,452	(329)	(125)

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2,148	475	(55)	1,771	(1,220)	499

KIS Vietnam Securities Corporation	45,966	10,067	172	20,918	6,644	10,156

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	7,106	(1,250)	(1,250)	5,727	(1,228)	(1,221)

PT KISI Asset management	851	(542)	(542)	154	(393)	(393)

KIM Investments Funds	23,006	10,406	10,406	(12,821)	(1,853)	(1,853)

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	180,712	38,743	38,743	133,337	27,345	27,345

한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	6,012	2,481	2,481	5,018	67	67

한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호	28,152	4,484	4,484	10,396	(856)	(856)

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	8,141	1,181	1,181	8,101	(2,424)	(2,424)

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	3,583	247	247	3,647	951	951

KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호)	5,658	2,592	2,592	4,832	1,579	1,579

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호	5,156	617	617	3,853	951	951

KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산)	9,925	3,093	3,093	7,051	2,303	2,303

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F	5,885	1,653	1,653	5,119	263	263

유진프라이디움전문투자형사모1호	2,389	2,353	2,353	1,190	(3)	(3)

한국투자 SEA-CHINA Fund	1,638	(8,589)	(8,589)	119	(3,635)	(2,977)

현대 Aviation 전문사모19호	25,355	3,070	3,070	6,249	(135)	(135)

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	5,709	5,059	5,059	3,558	(2,785)	(2,785)

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	72,995	(1,745)	(1,745)	27,447	(3,389)	(3,389)

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	4,763	844	844	556	(752)	(752)

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	12,464	(785)	(785)	713	(761)	(761)

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	23,888	(6,804)	(6,804)	12,959	(8,880)	(8,880)

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	8,911	1,514	1,514	3,541	910	910

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	-	-	-	1,563	847	847

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	-	-	-	3,423	142	142

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	12,987	3,526	3,526	9,876	158	158

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	-	-	-	458	(480)	(480)

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	6,900	6,387	6,387	685	(580)	(580)

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	-	-	-	3,445	1,036	1,036

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	3,917	1,339	1,339	2,036	(47)	(47)

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	3,903	(469)	(469)	1,151	(377)	(377)

한국투자TDF 알아서 2050펀드	2,465	1,644	1,644	227	209	209

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	2,390	(11,840)	(11,840)	4,596	(235)	(235)

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	3,652	3,566	3,566	509	453	453

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	7,324	1,243	1,243	641	262	262

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	762	743	743	45	45	45

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	7,579	2,150	2,150	938	(342)	(342)

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	26,633	8,969	8,969	4,526	97	97

Reksa Dana KISI Equity fund	1,463	(1,022)	(1,022)	140	71	71

Reksa Dana KISI Fixed income fund	2,913	2,419	2,419	203	186	186

Reksa Dana KISI Money market fund	1,887	1,527	1,527	61	45	45

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	250	(37)	(37)	-	-	-

KIM Vietnam Fund Management	363	(1,320)	(1,320)	-	-	-

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호	9,681	(671)	(671)	-	-	-

한국투자파트너스벤처조합제11호	-	-	-	2,736	2,705	2,705

한투봉황(장가항)창업투자기업	-	(4,465)	(4,427)	-	(2,323)	(2,160)

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	266	(5,245)	(4,966)	82	(290)	108

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	1,869	(10,749)	(10,287)	15,889	10,699	11,570

KIP KIS Global Fund	2,554	1,944	1,944	3,859	2,842	2,842

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 19(당)기>

회사명	사 유

KIM Vietnam Fund Management	신규 취득

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	신규 취득

HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	신규 취득

이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호	신규 취득

키스아이비제삼십칠차 외 79개의 자산유동화구조화기업	지급보증, 매입확약등을 통한 실질지배력 보유

18(전)기>

회사명	사 유

한국투자부동산신탁(주)	신규 설립

PT KISI Asset management	신규 취득

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	신규 취득

현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호	신규 취득

한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호	신규 취득

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	신규 취득

한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호	신규 취득

한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	신규 취득

린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호	신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	신규 취득

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	신규 취득

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	신규 취득

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	신규 취득

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	신규 취득

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	신규 취득

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	신규 취득

현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호	신규 취득

에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호	신규 취득

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	지분율 변동

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	신규 취득

메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	신규 취득

INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호	신규 취득

페트라7의 베타 사모투자합자회사	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	신규 취득

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	신규 취득

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	신규 취득

이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호	신규 취득

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	신규 취득

한국투자TDF 알아서 2050펀드	신규 취득

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호	신규 취득

화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호	신규 취득

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	신규 취득

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	신규 취득

도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁	신규 취득

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호	신규 취득

Reksa Dana KISI Equity fund	신규 취득

Reksa Dana KISI Fixed income fund	신규 취득

Reksa Dana KISI Money market fund	신규 취득

키스아이비플러스제이십일차 외 26개의 자산유동화구조화기업	지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유

(6 ) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 19(당)기>

회사명	사 유

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제12호	상환

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제11호	상환

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	지분율 하락

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호	처분

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	처분

현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호	상환

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	처분

이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호	처분

KIP KIS Global Fund	청산

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호	처분

에스에프더퍼스트제일차 외 16개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

18(전)기>

회사명	사 유

㈜카카오뱅크	지분율 하락

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	지분율 하락

한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호	지분율 하락

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	지분율 하락

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	지분율 하락

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	지분율 하락

이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사	지분율 하락

INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호	처분

메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호	처분

페트라7의 베타 사모투자합자회사	지분율 하락

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호	처분

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	처분

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD)	처분

하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO)	처분

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	지분율 하락

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	지분율 하락

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	지분율 하락

페트라7의 알파 사모투자합자회사	지분율 하락

멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호	처분

한국투자파트너스벤처조합 제11호	청산

키스아이비제십사차 외 18개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 유의적인 회계추정과 판단

연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결 정됩니다 (주석 10 참조) .

2) 법인세

연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 (주석 24 참조).

3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 (주석 40 참조).

4) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

5) 확정급여부채

확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다 ( 주석 20 참조) . 3. 유의적인 회계정책다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 3.1 회계정책의 변경(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

3.2 연결연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.

연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

2) 관계기업관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.

3) 신탁자산 등 관리연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.3.3 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

3.4 금융자산(1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.

2) 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.

3.6 유형자산유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

구 분	추정내용연수

건물	40년

차량운반구	4년 ~ 5년

기구비품	3년 ~ 5년

기타의 유형자산	4년 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

3.7 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.

3.8 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분	추정내용연수

개발비	4년 ~ 5년

소프트웨어	4년 ~ 5년

회원권	비한정

기타무형자산	4년 ~ 5년 / 비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

3.9 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

3.10 리스 연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다.

3.11 금융부채 연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

3.12 금융보증계약 연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

3.13 차입유가증권과 매도유가증권연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.3.14 환매조건부매매연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는 '이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다.

3.15 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

3.16 퇴직급여연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

3.17 수익인식수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결실체의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 1) 수수료수익용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다.

2) 이자수익과 이자비용이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.

3) 배당금수익배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.

3.18 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

연결실체는 법인세법에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.

3.19 영업부문보고영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석44 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.20 신탁업무연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다.

3.21 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '기타금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다. 3.22 재무제표 승인 연결실체의 연결재무제표는 2021년 2월 10일 이사 회에서 승인되었으며, 2021년 3월 11일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 현금및예치금(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

현금및현금성자산	1,909,786	853,210

일반상품예치금(예금)	10,800	3,000

투자자예탁금별도예치금(예금)	320,600	175,600

장내파생상품거래예치금	1,929,263	1,753,776

장기성예금	636,659	2,316,903

특정예금	38	51

기타예치금	1,330,157	466,344

합 계	6,137,303	5,568,884

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기	비고

일반상품예치금(예금)(*1)	10,800	3,000	-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	320,600	175,600	-

장내파생상품거래예치금(*1)	1,929,263	1,753,776	-

장기성예금(*2)	368,104	2,111,437	질권설정

특정예금	38	49	당좌개설보증금

기타예치금(*3)(*4)	1,296,081	456,116	지급준비예치금 등

합 계	3,924,886	4,499,978

(*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다. (*2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000 백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 363,104백 만원 은 유가증권대차거래 , 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. (*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다. (*4) 전기 중 기타예치금 중 1,000백 만 원은 지분양수를 위한 양수도대금으로 우리은행 에스크로계좌에 납입하였습니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

유가증권	지분증권	3,877,190	4,860,352

채무증권	27,792,955	24,654,436

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	5,859,258	1,853,526

출자금	197,114	131,159

집합투자증권	2,152,863	1,635,412

파생결합증권	179,774	228,168

소 계	40,059,154	33,363,053

대출채권	896,570	450,781

합 계	40,955,724	33,813,834

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000 백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

원화주식	2,365,503	3,341,925

외화주식	870,249	852,173

신종자본증권	552,658	623,636

기타	88,780	42,618

합 계	3,877,190	4,860,352

(3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

국채ㆍ지방채	5,046,638	5,679,435

특수채	5,574,408	2,882,768

회사채	10,430,420	8,139,772

기업어음증권	3,185,021	2,702,018

전자단기사채	1,433,151	2,441,053

외화채	2,023,878	2,280,824

외화전자단기사채	41,011	1,958

전환사채	56,066	523,739

신주인수권부사채	2,362	2,869

합 계	27,792,955	24,654,436

(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

일반예수분	5,451,327	1,554,204

장내파생상품거래예수분	407,931	299,322

합 계	5,859,258	1,853,526

(5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

주가연계증권	174,644	167,357

주가연계파생결합사채	2,531	6,550

기타파생결합증권	2,970	3,179

기타파생결합사채	-	51,442

상장지수증권	-	117

신용위험조정액	(371)	(477)

합 계	179,774	228,168

6 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

지분증권(*)

주식	494,848	498,494

출자금	818	818

소 계	495,666	499,312

채무증권

국공채	309,727	232,663

특수채	1,024,257	1,635,747

회사채	357,487	245,673

소 계	1,691,471	2,114,083

합 계	2,187,137	2,613,395

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	23,116	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주	324,480	263,099	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	31,693	59,967	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	130,571	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	14,633	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,760	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아)	1,998	692	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	10	증권업 유관기관 보통주

소 계	401,122	494,848

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	401,940	495,666

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	30,856	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주	324,480	313,665	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	8,687	29,246	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	106,472	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	14,811	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,544	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아)	1,998	889	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	378,116	498,494

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	378,934	499,312

(3) 당 기 와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익	23,928	22,409

보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익	-	-

합 계	23,928	22,409

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	2,114,083	-	-	2,114,083

취득(매입)	1,893,151	-	-	1,893,151

제거(매도)	(2,313,094)	-	-	(2,313,094)

평가	2,146	-	-	2,146

기타(*)	(4,815)	-	-	(4,815)

기말 장부금액	1,691,471	-	-	1,691,471

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	3,412,713	-	-	3,412,713

취득(매입)	6,536,160	-	-	6,536,160

제거(매도)	(4,964,322)	-	-	(4,964,322)

평가	31,826	-	-	31,826

기타(*)	(2,268)	-	-	(2,268)

연결범위 변동	(2,900,026)	-	-	(2,900,026)

기말 장부금액	2,114,083	-	-	2,114,083

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	270	-	-	270

손실충당금환입	75	-	-	75

기말 손실충당금	345	-	-	345

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	350	-	-	350

손실충당금전입	(80)	-	-	(80)

기말 손실충당금	270	-	-	270

7. 상각후원가측정금융자산

(1) 당기말과 전기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

대출채권	13,887,667	11,769,739

채무증권	146,289	226,149

합 계	14,033,956	11,995,888

(2) 당기말과 전기말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

대출채권	손실충당금	장부금액	대출채권	손실충당금	장부금액

콜론	4,313	-	4,313	4,242	-	4,242

신용공여금(*)	3,250,780	(6,577)	3,244,203	2,818,553	(7,598)	2,810,955

대출금	10,022,515	(177,013)	9,845,502	8,564,974	(125,708)	8,439,266

대여금	2,083	-	2,083	1,899	-	1,899

대지급금	11,035	(10,953)	82	8,333	(8,228)	105

사모사채	803,511	(12,027)	791,484	513,767	(530)	513,237

기타	11,585	(11,585)	-	11,620	(11,585)	35

합 계	14,105,822	(218,155)	13,887,667	11,923,388	(153,649)	11,769,739

(*) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.

(3) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음 과 같습니다. 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	11,539,379	280,789	72,571	30,649	11,923,388

12개월 기대신용손실로 대체	46,709	(44,729)	(1,980)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(127,444)	125,049	(1,042)	3,437	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(81,085)	(9,124)	90,209	-	-

실행 및 상환	2,224,295	(10,220)	(5,759)	(13,497)	2,194,819

상각	(577)	(101)	(1,311)	-	(1,989)

상각채권 회수	-	-	-	-	-

매각	(175)	(126)	(9,000)	-	(9,301)

기타 변동액(*)	-	-	(1,095)	-	(1,095)

기말 장부금액	13,601,102	341,538	142,593	20,589	14,105,822

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	18,471,321	246,405	88,039	43,777	18,849,542

12개월 기대신용손실로 대체	38,339	(36,998)	(1,341)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(144,068)	143,132	(1,714)	2,650	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(39,031)	(12,042)	51,073	-	-

실행 및 상환	4,565,128	(17,246)	(21,250)	(15,778)	4,510,854

상각	(21,515)	(434)	(6,733)	-	(28,682)

상각채권 회수	-	-	-	-	-

매각	(14,711)	(2,135)	(11,573)	-	(28,419)

기타 변동액(*)	(17,489)	-	(630)	-	(18,119)

연결범위 변동	(11,298,595)	(39,893)	(23,300)	-	(11,361,788)

기말 장부금액	11,539,379	280,789	72,571	30,649	11,923,388

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	75,814	15,228	57,425	5,182	153,649

12개월 기대신용손실로 대체	4,702	(3,548)	(1,154)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(2,168)	2,441	(691)	418	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,338)	(1,977)	3,315	-	-

손실충당금전입	39,590	6,692	31,268	2,134	79,684

상각	(577)	(101)	(1,311)	-	(1,989)

상각채권 회수	-	-	159	-	159

매각	(175)	(126)	(9,000)	-	(9,301)

기타 변동액(*)	(2,636)	-	(1,654)	243	(4,047)

기말 손실충당금	113,212	18,609	78,357	7,977	218,155

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	76,777	9,543	61,631	6,180	154,131

12개월 기대신용손실로 대체	1,643	(990)	(653)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(2,242)	2,869	(679)	52	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(907)	(1,999)	2,906	-	-

손실충당금전입(환입)	30,101	8,094	25,417	(3,813)	59,799

상각	(451)	(435)	(6,727)	-	(7,613)

상각채권 회수	159	191	811	2,738	3,899

매각	(112)	(72)	(10,634)	-	(10,818)

기타 변동액(*)	-	-	(749)	25	(724)

연결범위 변동	(29,154)	(1,973)	(13,898)	-	(45,025)

기말 손실충당금	75,814	15,228	57,425	5,182	153,649

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손 실은 9,104백만원 (전기: 4,394백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

(6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

액면금액	상각후원가	손실충당금	장부금액	액면금액	상각후원가	손실충당금	장부금액

국공채	20,000	19,568	-	19,568	20,000	19,382	(1)	19,381

회사채	127,000	127,000	(279)	126,721	207,000	207,000	(232)	206,768

합 계	147,000	146,568	(279)	146,289	227,000	226,382	(233)	226,149

(7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	226,382	-	-	226,382

취득 및 처분	(80,000)	-	-	(80,000)

외화변동 및 기타변동(*)	186	-	-	186

기말 장부금액	146,568	-	-	146,568

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. 18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	854,267	-	-	854,267

취득 및 처분	187,650	-	-	187,650

외화변동 및 기타변동(*)	1,489	-	-	1,489

연결범위 변동	(817,024)	-	-	(817,024)

기말 장부금액	226,382	-	-	226,382

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	233	-	-	233

손실충당금전입	46	-	-	46

기말 손실충당금	279	-	-	279

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	230	-	-	230

손실충당금전입	3	-	-	3

기말 손실충당금	233	-	-	233

(9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.

8. 관계기업투자

(1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

㈜ 카카오뱅크	대한민국	31.78	12월	779,643	888,748	936,587	은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	2,826	2,826	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	-	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	8,213	11,625	11,625	펀드관리

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	3,625	6,782	6,782	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	3,826	11,101	11,101	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	9,530	10,755	10,755	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	11,826	21,663	21,663	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*3)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,042	1,042	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*3)	대한민국	11.66	12월	357	318	318	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	1,225	3,320	3,320	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	24,322	24,322	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	38,547	65,832	65,832	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*3)	대한민국	11.13	12월	1,476	2,445	2,445	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*3)	대한민국	11.07	12월	993	1,748	1,748	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*3)	대한민국	11.22	12월	847	1,152	1,152	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*3)	대한민국	11.21	12월	1,196	1,524	1,524	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*3)	대한민국	11.30	12월	952	1,348	1,348	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.67	12월	14,952	16,647	16,647	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	20.55	12월	3,004	3,246	3,558	집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	28,980	40,945	40,945	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	16,466	19,684	19,684	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	88,197	123,776	123,776	투자조합

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	싱가포르	49.90	12월	7,297	6,324	6,324	집합투자기구

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	25,884	27,636	27,636	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	28,958	32,060	32,060	집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	대한민국	50.00	12월	18,800	20,974	20,974	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,842	2,842	투자조합

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	대한민국	23.35	12월	31,643	31,381	31,381	집합투자기구

케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*1)	대한민국	64.52	12월	1,613	1,572	1,572	투자조합

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	28,569	27,558	27,558	집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	46,419	46,606	46,610	집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	25,225	25,225	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,236	30,236	집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	20,923	21,763	21,763	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*1)	대한민국	54.48	12월	4,476	4,394	4,394	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	대한민국	28.67	12월	15,896	15,664	15,664	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	대한민국	40.04	12월	15,427	15,210	15,210	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	31,006	29,878	29,878	집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	30.30	12월	24,181	23,870	23,870	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	37,320	37,320	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,422	30,422	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	15,505	15,508	15,508	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,890	2,890	투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	36.36	12월	545	529	529	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	48,053	46,696	46,696	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	21,526	22,178	19,899	집합투자기구

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	50,000	43,835	41,752	집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	대한민국	30.00	12월	43,720	43,685	43,685	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	47,620	46,031	46,031	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	25,600	23,545	23,545	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	24,400	22,414	22,414	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	45,804	45,804	집합투자기구

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	대한민국	31.75	12월	2,000	1,943	1,943	투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	2,411	2,398	2,398	투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	6,729	6,099	6,099	투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	35,000	36,816	37,138	집합투자기구

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(*4)	대한민국	56.90	12월	30,646	30,325	30,321	집합투자기구

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	대한민국	44.91	12월	20,532	20,821	21,096	집합투자기구

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	대한민국	35.83	12월	55,000	54,216	53,541	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*4)	대한민국	51.92	12월	26,062	25,144	25,144	투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	대한민국	31.95	12월	1,000	984	984	투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	대한민국	23.51	12월	27,669	26,468	26,018	집합투자기구

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	대한민국	30.77	12월	2,000	1,958	1,958	투자조합

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	대한민국	36.40	12월	20,000	21,172	21,310	집합투자기구

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	20.62	12월	3,000	2,930	2,930	투자조합

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)	대한민국	20.00	12월	6,975	7,142	7,278	집합투자기구

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	대한민국	39.96	12월	58,606	59,045	59,045	집합투자기구

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	대한민국	30.30	12월	16,580	16,537	16,537	집합투자기구

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	49.50	12월	5,000	5,000	5,000	집합투자기구

KODEX 은행 ETF	대한민국	38.55	12월	77,541	83,688	83,688	집합투자기구

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*2)	대한민국	4.83	12월	5,724	2,780	2,780	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*1)	대한민국	28.78	12월	3,300	3,726	3,726	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	대한민국	64.52	12월	4,800	5,820	5,820	집합투자기구

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	대한민국	22.51	12월	1,724	2,288	2,288	집합투자기구

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)(*2)	대한민국	4.19	12월	5,000	6,380	6,380	집합투자기구

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종(*2)	대한민국	6.60	12월	535	630	630	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	22,842	88,494	88,494	사모투자전문회사

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	19,881	15,138	15,138	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*3)	대한민국	0.87	12월	204	130	130	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	14,634	14,150	14,150	투자합자회사

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(*3)	대한민국	6.09	12월	175	157	157	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*1)	미국	100.00	12월	2,313	1,077	1,077	벤처창업투자

Korea Investment Partners Southeast Asia(*1)	싱가포르	100.00	12월	871	483	483	벤처창업투자

2020 KIP Bon Appetit 투자조합(*3)	대한민국	14.08	12월	1,000	988	988	투자조합

한국투자 광개토투자조합	대한민국	20.00	12월	4,505	4,472	4,472	투자조합

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(*3)	대한민국	15.00	12월	1,500	1,482	1,482	사모투자전문회사

한국투자 바이오 글로벌 펀드	대한민국	23.39	12월	40,000	40,026	40,026	투자조합

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	대한민국	28.33	12월	18,023	18,804	18,804	사모투자전문회사

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,540	3,540	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*3)	대한민국	6.98	12월	34,319	40,009	40,009	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*3)	대한민국	4.76	12월	1,860	1,933	1,933	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	31,053	30,019	30,019	투자합자회사

하논사모투자합자회사	대한민국	29.05	12월	6,100	6,412	6,647	투자조합

에트라제3의1호사모투자합자회사(*3)	대한민국	19.51	12월	5,000	4,854	4,854	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*3)	대한민국	11.49	12월	34,988	31,693	31,693	사모투자업

프라이싱사모투자합자회사(*3)	대한민국	0.31	12월	-	-	-	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	15,658	25,686	25,686	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	5,266	7,534	7,534	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	3,335	4,695	4,695	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	2,982	4,427	4,427	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	2,766	3,780	3,780	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	2,926	4,426	4,426	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,131	4,242	4,242	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,489	5,997	5,997	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,606	3,772	3,772	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,707	4,546	4,546	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,642	3,424	3,424	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,655	4,539	4,539	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	대한민국	30.00	12월	14,865	14,277	14,277	집합투자기구

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	대한민국	23.01	12월	3,780	3,565	3,565	사모투자업

한국투자 핀테크 혁신펀드	대한민국	41.67	12월	4,000	3,882	3,882	투자조합

합 계	2,541,540	2,831,862	2,875,632

(*1)(*2)(*3)(*4) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

㈜ 카카오뱅크(*1)	대한민국	33.53	12월	612,000	562,798	617,664	은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*2)	중국	100.00	12월	3,323	2,792	2,792	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	-	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*2)	중국	100.00	12월	8,213	10,528	10,528	펀드관리

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	6,596	12,347	12,347	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	7,132	8,024	8,024	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	12,006	21,400	21,400	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	19,095	22,966	22,966	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*4)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,002	1,002	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*4)	대한민국	11.66	12월	357	306	306	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	2,250	4,375	4,375	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	26,176	26,176	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	52,649	68,042	68,042	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*4)	대한민국	11.13	12월	1,991	2,825	2,825	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*4)	대한민국	11.07	12월	1,682	2,304	2,304	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*4)	대한민국	11.22	12월	1,817	2,059	2,059	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*4)	대한민국	11.21	12월	1,926	2,295	2,295	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*4)	대한민국	11.30	12월	1,427	1,871	1,871	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.67	12월	18,369	20,363	20,363	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	21.37	12월	7,990	8,208	8,208	집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	30,555	37,289	37,289	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	20,000	20,818	20,818	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	74,400	79,207	79,207	투자조합

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	싱가포르	50.00	12월	7,297	6,816	6,816	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	27,199	27,133	27,133	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	33,150	36,700	36,700	집합투자기구

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	일본	50.00	6월	18,800	20,117	20,117	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,902	2,902	투자조합

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	영국	23.35	12월	31,643	31,505	31,505	집합투자기구

케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*2)	대한민국	64.52	12월	2,000	1,975	1,975	투자조합

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	28,569	27,354	27,354	집합투자기구

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	46,419	46,260	46,264	집합투자기구

에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	24,930	24,930	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,233	30,233	집합투자기구

한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	33.33	12월	22,169	22,644	22,644	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*2)	대한민국	54.48	12월	4,417	4,360	4,360	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	대한민국	28.67	12월	15,680	15,510	15,510	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	대한민국	40.04	12월	15,267	15,099	15,099	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	27,303	27,311	27,311	집합투자기구

NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호	대한민국	30.30	12월	24,181	23,920	23,920	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	37,870	37,870	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,422	30,422	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	15,052	15,050	15,050	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,950	2,950	투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	36.36	12월	800	790	790	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	48,545	47,750	47,750	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	21,526	22,109	21,711	집합투자기구

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	50,000	41,752	41,752	집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	대한민국	30.00	12월	42,073	42,547	42,547	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	47,620	46,557	46,557	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	대한민국	47.55	12월	19,600	19,196	19,196	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	25,600	24,588	24,588	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	24,400	23,437	23,437	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	47,899	47,899	집합투자기구

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	20.46	12월	20,704	20,605	20,526	집합투자기구

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	대한민국	31.75	12월	2,000	1,984	1,984	투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	2,411	2,401	2,401	투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	100	(5)	-	투자조합

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	35,000	36,659	36,981	집합투자기구

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(*2)	대한민국	56.82	12월	3,321	3,308	3,308	집합투자기구

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호(*5)	대한민국	53.55	12월	16,600	16,216	16,216	집합투자기구

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	대한민국	28.51	12월	20,000	20,018	20,018	집합투자기구

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호(*5)	대한민국	51.14	12월	78,500	76,928	76,018	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*5)	대한민국	51.92	12월	26,062	25,397	25,397	투자조합

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*3)	대한민국	4.83	12월	5,611	5,449	5,449	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*2)	대한민국	89.97	12월	5,000	5,407	5,407	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*2)	대한민국	94.09	12월	5,000	5,546	5,546	집합투자기구

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)(*2)	대한민국	87.42	12월	4,500	4,457	4,457	집합투자기구

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)(*2)	대한민국	90.94	12월	1,700	1,872	1,872	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	27,417	68,115	68,115	사모투자전문회사

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	21,609	19,364	19,364	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*4)	대한민국	0.87	12월	204	170	170	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	6,864	6,156	6,156	집합투자기구

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(*4)	대한민국	6.09	12월	1,400	1,619	1,619	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*2)	미국	100.00	12월	1,160	36	36	벤처창업투자

Korea Investment Partners Southeast Asia(*2)	싱가포르	100.00	12월	434	434	434	벤처창업투자

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*4)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,767	3,767	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*4)	대한민국	7.21	12월	38,578	45,005	45,005	사모투자업

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*4)	대한민국	17.65	12월	1,804	5,221	5,221	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*4)	대한민국	4.76	12월	2,910	1,935	1,935	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	30,968	30,313	30,313	집합투자기구

하논사모투자합자회사	대한민국	29.05	12월	6,100	6,116	6,348	투자조합

에트라제3의1호사모투자합자회사(*4)	대한민국	19.51	12월	5,000	5,177	5,177	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*4)	대한민국	11.52	12월	35,686	34,025	34,025	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	27,218	35,916	35,916	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	7,687	8,750	8,750	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	4,717	5,193	5,193	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	4,141	4,239	4,239	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	3,952	3,674	3,674	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	3,718	3,678	3,678	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,541	3,703	3,703	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,489	4,194	4,194	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,968	3,203	3,203	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,707	3,248	3,248	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,083	3,280	3,280	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,655	3,303	3,303	투자조합

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	대한민국	30.00	12월	16,462	15,783	15,783	집합투자기구

합 계	2,192,460	2,237,540	2,291,582

(*1)(*2)(*3)(*4) (*5) 전기 중 연결실체는 ㈜카카오뱅크의 지분율 하락에 따라 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	순손익	총포괄손익

㈜카카오뱅크	26,649,990	23,853,028	2,796,962	804,157	113,636	118,659

진우(북경)투자자문유한공사	2,908	82	2,826	-	1	34

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	132	1,972	(1,840)	-	(32)	(32)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	21,574	9,949	11,625	787	787	1,097

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	20,978	2	20,976	5,142	1,082	1,082

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	34,424	2	34,422	36,464	28,920	28,920

한국투자 해외진출 Platform펀드	52,601	4,798	47,803	(28,488)	(36,305)	(36,305)

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	106,797	1,062	105,735	54,129	44,952	44,952

한국투자 Future Growth 투자조합	9,463	88	9,375	458	364	364

한국투자 Future Value 투자조합	2,754	25	2,729	129	102	102

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,395	114	13,281	4	(119)	(119)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	92,416	479	91,937	739	(7,009)	(7,009)

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	133,030	34	132,996	25,088	23,023	25,271

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	22,130	174	21,956	1,958	1,202	1,202

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	15,898	117	15,781	2,658	1,190	1,190

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	10,380	108	10,272	2,219	566	566

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	13,730	135	13,595	1,930	(367)	(367)

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	12,044	119	11,925	798	(425)	(425)

한국투자유망서비스산업투자조합	40,147	2,878	37,269	3,924	(669)	(669)

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	15,796	-	15,796	3,823	5,532	5,532

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	93,689	1,400	92,289	14,867	13,231	13,231

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	49,441	230	49,211	7,858	6,002	6,002

한국투자 RE-UP 펀드	381,921	2,614	379,307	114,997	111,961	111,961

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,227	131	13,096	-	(467)	(1,052)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	70,680	-	70,680	13,387	15,622	15,622

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	79,428	293	79,135	5,745	3,566	3,566

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	42,475	526	41,949	4,053	4,783	4,783

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	12,881	-	12,881	-	(274)	(274)

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,449	33	134,416	5,796	7,277	7,277

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	2,441	5	2,436	84	53	53

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,510	48	56,462	2,608	3,944	3,944

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	97,330	4,122	93,208	7,889	8,818	8,818

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	98,987	86	98,901	5,925	6,745	6,745

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,728	21	90,706	3,062	2,969	2,969

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	65,321	31	65,290	1,372	3,458	3,458

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,066	1	8,065	661	607	607

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	54,632	4	54,628	2,468	2,079	2,079

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	37,993	3	37,991	2,435	2,152	2,152

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	86,461	1,734	84,727	17,270	(246)	(246)

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	78,794	17	78,777	22,868	3,348	3,348

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	269,312	151,948	117,364	13,900	4,909	4,909

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	220,071	144,017	76,055	14,077	4,694	4,694

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	61,582	48	61,534	3,153	2,969	2,969

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,765	-	8,765	-	(183)	(183)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	1,454	-	1,454	20	(19)	(19)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	105,145	81	105,065	2,219	1,011	1,011

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	90,326	8,267	82,058	10,752	(2,030)	(2,030)

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	88,603	56	88,547	863	4,209	4,209

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	436,475	290,860	145,616	8,265	6,907	6,907

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	117,017	26	116,992	5,316	8,322	8,322

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	72,399	150	72,248	6,761	3,253	3,253

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	68,919	143	68,775	3,290	2,778	2,778

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	126,482	149	126,334	5,965	(364)	(364)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,122	-	6,122	-	(128)	(128)

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,191	3	10,188	201	(11)	201

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	12,449	251	12,198	-	(1,060)	(1,060)

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	136,120	25	136,095	6,397	7,881	7,881

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	53,350	54	53,296	2	(550)	(550)

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	46,466	130	46,336	2,521	2,523	2,523

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	165,939	14,626	151,313	11,420	10,417	10,417

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	48,561	128	48,433	3	(484)	(484)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	3,079	-	3,079	-	(51)	(51)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	115,346	2,783	112,563	9,818	(885)	(885)

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	6,380	17	6,363	-	(137)	(137)

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	58,881	715	58,166	2,360	2,831	2,831

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	14,211	-	14,211	-	(339)	(339)

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)	35,885	177	35,709	1,679	1,517	1,517

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	147,903	158	147,745	15,999	1,099	1,099

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	55,320	748	54,571	615	(143)	(143)

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	10,100	1	10,099	-	(1)	(1)

KODEX 은행 ETF	217,211	126	217,084	21,505	15,944	15,944

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	57,627	19	57,609	1	(57,634)	(57,634)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	13,997	1,939	12,058	706	696	696

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	8,958	3	8,955	722	720	720

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	13,748	3,544	10,204	1,585	798	798

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	150,455	1,164	149,291	7,163	5,650	5,650

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	9,544	-	9,544	3,112	1,454	1,454

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	398,619	398	398,221	130,385	126,778	126,778

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	65,849	252	65,597	(1,237)	(9,800)	(9,800)

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	15,204	262	14,942	-	(4,454)	(4,454)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	47,820	655	47,165	2,397	866	866

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	2,570	-	2,570	2,306	884	884

Korea Investment Partners US inc	1,079	2	1,077	(49)	(49)	(113)

Korea Investment Partners Southeast Asia	483	-	483	(353)	(353)	(388)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	7,012	-	7,012	-	(88)	(88)

한국투자 광개토투자조합	22,358	-	22,358	20	(167)	(167)

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	9,914	36	9,878	1	(122)	(122)

한국투자 바이오 글로벌 펀드	171,108	-	171,108	1,420	133	133

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	67,048	681	66,367	4,263	2,755	2,755

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	354,028	28	354,000	13,957	13,205	18,318

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	573,777	575	573,202	40,695	39,662	44,587

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	40,712	113	40,599	1,421	827	827

이큐파트너스그린사모투자합자회사	100,256	194	100,062	(772)	(979)	(979)

하논사모투자합자회사	22,142	67	22,075	2,402	2,067	2,067

에트라제3의1호사모투자합자회사	24,954	71	24,884	867	582	949

페트라7의베타 사모투자합자회사	276,686	705	275,981	(1)	(2,667)	1,329

프라이싱사모투자합자회사	2,063	2,034	30	9,007	7,586	7,586

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	83,988	1,130	82,858	27,019	14,004	14,004

한국투자 Ace 투자조합(17)	37,526	279	37,247	9,490	8,208	8,208

한국투자 Beyond 투자조합(17)	23,274	180	23,094	6,554	5,823	5,823

한국투자 Core 투자조합(17)	21,537	154	21,383	8,359	7,459	7,459

한국투자 Dream 투자조합(17)	18,317	141	18,176	8,906	8,300	8,300

한국투자 Essence 투자조합(17)	21,876	95	21,781	8,522	8,026	8,026

한국투자 Future 투자조합(17)	21,066	101	20,965	5,968	5,481	5,481

한국투자 Growth 투자조합(17)	29,672	108	29,564	9,010	8,888	8,888

한국투자 High 투자조합(17)	18,643	83	18,560	5,806	5,422	5,422

한국투자 Impact 투자조합(17)	22,423	83	22,340	6,285	6,380	6,380

한국투자 Joint 투자조합(17)	16,968	89	16,879	3,678	3,444	3,444

한국투자 Key 투자조합(17)	22,305	82	22,223	5,954	6,053	6,053

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	47,775	186	47,589	14,952	15,060	15,060

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	16,083	589	15,494	-	(936)	(936)

한국투자 핀테크 혁신펀드	9,463	145	9,318	3	(280)	(280)

18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	순손익	총포괄손익

㈜카카오뱅크	22,724,108	21,045,387	1,678,721	664,940	13,733	16,166

진우(북경)투자자문유한공사	2,874	82	2,792	-	(356)	(294)

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	164	1,972	(1,808)	-	(34)	(34)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	11,757	1,229	10,528	2,143	2,143	2,272

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	38,186	-	38,186	1,608	(440)	(440)

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	25,303	423	24,880	1,693	(11,401)	(11,401)

한국투자 해외진출 Platform펀드	100,056	4,943	95,113	(14,573)	(18,838)	(18,838)

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	113,553	1,465	112,088	32,691	8,379	8,379

한국투자 Future Growth 투자조합	9,121	110	9,011	261	(1,699)	(1,699)

한국투자 Future Value 투자조합	2,659	32	2,627	75	(491)	(491)

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	17,660	160	17,500	5,637	3,761	3,761

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	100,419	1,473	98,946	18,058	12,161	12,161

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	137,468	9	137,459	20,191	18,453	20,027

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	25,595	212	25,383	8,972	7,177	7,177

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	20,988	169	20,819	7,390	4,358	4,358

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	18,505	157	18,348	1,940	(1,145)	(1,145)

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	20,670	190	20,480	3,862	1,781	1,781

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	16,717	159	16,558	3,011	1,500	1,500

한국투자유망서비스산업투자조합	48,377	2,789	45,588	7,551	4,042	4,042

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	38,411	-	38,410	1,186	1,666	1,666

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	84,465	415	84,050	14,278	12,205	12,205

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	52,046	-	52,046	4,350	2,972	2,972

한국투자 RE-UP 펀드	242,777	46	242,731	18,869	15,734	15,734

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,670	37	13,633	-	(356)	(473)

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	69,394	-	69,394	301	1,055	1,055

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	90,777	189	90,587	7,440	4,650	4,650

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	40,237	3	40,233	2,193	4,135	4,135

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	13,155	-	13,155	-	(272)	(272)

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,982	33	134,948	9,089	8,061	8,061

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	3,068	7	3,061	79	(32)	(32)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,093	48	56,044	3,588	3,606	3,606

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	92,610	94	92,516	5,437	5,418	5,418

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	97,829	86	97,742	6,092	7,026	7,026

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,721	21	90,700	3,060	2,977	2,977

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	67,964	32	67,932	48	3,426	3,426

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,004	1	8,003	653	522	522

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	54,094	3	54,091	1,807	1,669	1,669

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	37,715	2	37,712	2,695	1,871	1,871

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	86,795	9,349	77,446	7,312	4,735	4,735

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	78,960	17	78,943	1,377	1,080	1,080

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	268,203	149,112	119,091	14,338	5,534	5,534

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	220,071	144,017	76,055	10,258	4,712	4,712

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	59,762	47	59,715	2,979	2,812	2,812

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,948	-	8,948	-	(152)	(152)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	2,173	-	2,173	-	(27)	(27)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	107,520	82	107,438	8,246	4,220	4,220

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	87,020	5,216	81,804	11,832	4,761	4,761

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	84,370	32	84,338	852	(15,297)	(15,297)

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	141,895	73	141,822	9,260	8,555	8,555

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	118,354	26	118,329	7,264	2,849	2,849

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	40,470	103	40,367	1,516	(438)	(438)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	75,654	208	75,447	28	(3,105)	(3,105)

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	72,112	198	71,914	27	(2,958)	(2,958)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	132,275	164	132,111	4	(4,417)	(4,417)

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	100,767	51	100,717	3,868	2,510	2,510

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,249	-	6,249	-	(51)	(51)

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,201	2	10,199	72	(41)	(41)

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	200	255	(55)	-	(255)	(255)

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	135,540	25	135,515	3,609	9,782	9,782

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	5,826	3	5,823	-	(23)	(23)

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호	112,960	82,678	30,282	683	(717)	(717)

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	70,220	-	70,220	7	62	62

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	160,413	9,987	150,426	11,845	4,995	4,995

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	49,054	135	48,920	19	(1,280)	(1,280)

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	112,941	20	112,921	16,872	(8,794)	(8,794)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,974	-	5,974	532	532	532

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,883	-	5,883	753	753	753

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	5,208	110	5,098	1,503	704	704

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	2,113	54	2,059	416	197	197

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	-	-	-	-	-	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	326,717	20,201	306,516	144,176	142,130	142,130

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	84,241	330	83,911	9,306	7,796	7,796

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	19,487	90	19,397	(224)	(586)	(586)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	21,208	691	20,517	766	(676)	(676)

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	26,575	-	26,575	3,929	3,648	3,648

Korea Investment Partners US inc	55	19	36	(189)	(165)	(157)

Korea Investment Partners Southeast Asia	434	-	434	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	376,773	27	376,746	22,994	22,147	35,409

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	625,008	786	624,222	35,417	32,431	52,287

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	30,227	642	29,585	(121)	(638)	(638)

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	40,830	195	40,635	7,603	6,784	6,784

이큐파트너스그린사모투자합자회사	101,383	342	101,041	3,119	1,576	1,576

하논사모투자합자회사	21,191	135	21,056	4,644	4,265	4,265

에트라제3의1호사모투자합자회사	26,615	76	26,539	740	765	1,671

페트라7의베타 사모투자합자회사	295,714	453	295,261	(5,626)	(6,289)	(13,296)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	117,223	1,365	115,858	21,928	16,007	16,007

한국투자 Ace 투자조합(17)	43,257	-	43,257	6,896	5,790	5,790

한국투자 Beyond 투자조합(17)	25,543	-	25,543	2,980	2,638	2,638

한국투자 Core 투자조합(17)	20,475	-	20,475	2,430	1,106	1,106

한국투자 Dream 투자조합(17)	17,662	-	17,662	844	(742)	(742)

한국투자 Essence 투자조합(17)	18,102	-	18,102	1,812	356	356

한국투자 Future 투자조합(17)	18,303	-	18,303	1,588	1,156	1,156

한국투자 Growth 투자조합(17)	20,676	-	20,676	4,140	3,910	3,910

한국투자 High 투자조합(17)	15,758	-	15,758	1,672	1,474	1,474

한국투자 Impact 투자조합(17)	15,960	-	15,960	3,199	3,022	3,022

한국투자 Joint 투자조합(17)	16,172	-	16,172	1,698	1,292	1,292

한국투자 Key 투자조합(17)	16,171	-	16,171	3,696	3,523	3,523

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	52,816	207	52,608	34,517	10,283	10,283

(3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법자본변동	기말

㈜카카오뱅크(*)	617,664	167,642	-	-	148,400	2,881	936,587

진우(북경)투자자문유한공사	2,793	-	-	-	-	33	2,826

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	10,528	-	-	-	787	310	11,625

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	12,347	(2,971)	-	(2,944)	350	-	6,782

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	8,024	(3,306)	-	(2,944)	9,327	-	11,101

한국투자 해외진출 Platform펀드	21,400	(2,476)	-	-	(8,169)	-	10,755

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	22,966	(7,270)	-	(3,243)	9,210	-	21,663

한국투자 Future Growth 투자조합	1,002	-	-	-	40	-	1,042

한국투자 Future Value 투자조합	305	-	-	-	13	-	318

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	4,375	(1,025)	-	-	(30)	-	3,320

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	26,176	-	-	-	(1,854)	-	24,322

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	68,042	(14,852)	-	-	11,530	1,112	65,832

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,824	(513)	-	-	134	-	2,445

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	2,304	(688)	-	-	132	-	1,748

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,059	(970)	-	-	63	-	1,152

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,295	(730)	-	-	(41)	-	1,524

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	1,871	(475)	-	-	(48)	-	1,348

한국투자유망서비스산업투자조합	20,362	(3,416)	-	-	(299)	-	16,647

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	8,208	(4,799)	-	(1,972)	2,121	-	3,558

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	37,289	(1,575)	-	(639)	5,870	-	40,945

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	20,818	(3,534)	-	-	2,400	-	19,684

한국투자 RE-UP 펀드	79,207	13,797	-	(5,764)	36,536	-	123,776

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	6,817	(280)	-	-	68	(281)	6,324

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	27,133	(1,550)	-	(6,715)	8,768	-	27,636

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	36,700	(4,812)	-	(1,273)	1,445	-	32,060

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	20,116	-	-	(1,534)	2,392	-	20,974

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	2,902	-	-	-	(60)	-	2,842

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	31,506	-	-	(1,823)	1,698	-	31,381

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	1,975	(437)	-	-	34	-	1,572

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	27,353	-	-	(1,721)	1,926	-	27,558

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	46,264	-	-	(4,063)	4,409	-	46,610

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	24,929	-	-	(1,425)	1,721	-	25,225

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	30,233	-	-	(988)	991	-	30,236

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	22,644	(1,265)	-	(770)	1,153	-	21,763

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,360	58	-	(355)	331	-	4,394

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	15,510	227	-	(669)	596	-	15,664

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	15,099	172	-	(923)	862	-	15,210

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	27,311	3,703	-	(1,049)	(87)	-	29,878

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	23,920	-	-	(1,065)	1,015	-	23,870

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	37,870	-	-	(2,110)	1,560	-	37,320

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	30,422	-	-	(1,878)	1,878	-	30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	15,051	453	-	(744)	748	-	15,508

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	2,950	-	-	-	(60)	-	2,890

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	790	(254)	-	-	(7)	-	529

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	47,750	(482)	-	(1,021)	449	-	46,696

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	21,712	-	-	(1,263)	(549)	-	19,900

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	41,751	-	-	-	-	-	41,751

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	42,546	1,681	-	(2,614)	2,072	-	43,685

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	46,557	-	-	(3,800)	3,274	-	46,031

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	19,196	(19,196)	-	-	-	-	-

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	24,587	-	-	(2,102)	1,060	-	23,545

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	23,437	-	-	(1,928)	905	-	22,414

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	47,899	-	-	(1,963)	(132)	-	45,804

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	20,526	(20,526)	-	-	-	-	-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	1,984	-	-	-	(41)	-	1,943

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	2,401	-	-	-	(3)	-	2,398

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	-	6,629	-	-	(530)	-	6,099

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	36,981	-	-	(1,975)	2,132	-	37,138

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	3,308	27,326	-	-	(313)	-	30,321

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호	16,216	(14,216)	(2,000)	-	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	20,018	532	-	(532)	1,078	-	21,096

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	76,018	(22,794)	-	(3,415)	3,732	-	53,541

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	25,397	-	-	(1)	(252)	-	25,144

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	-	1,000	-	-	(16)	-	984

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	-	-	27,669	(1,443)	(208)	-	26,018

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	-	2,000	-	-	(42)	-	1,958

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	-	20,000	-	-	1,310	-	21,310

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	-	3,000	-	-	(70)	-	2,930

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)	-	6,975	-	-	303	-	7,278

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	-	58,606	-	-	439	-	59,045

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	-	16,580	-	-	(43)	-	16,537

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	-	5,000	-	-	-	-	5,000

KODEX 은행 ETF	-	-	77,541	-	6,147	-	83,688

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,449	112	-	(174)	(2,607)	-	2,780

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,407	(1,838)	-	-	157	-	3,726

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,547	(222)	-	-	495	-	5,820

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	4,457	(4,457)	-	-	-	-	-

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	1,872	24	-	(24)	416	-	2,288

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	-	5,000	-	-	1,380	-	6,380

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	-	535	-	-	95	-	630

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	68,115	(4,575)	-	(3,202)	28,156	-	88,494

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	19,364	(1,728)	-	(229)	(2,269)	-	15,138

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	170	-	-	-	(40)	-	130

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	6,157	7,768	-	-	225	-	14,150

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	1,619	(1,226)	-	(290)	54	-	157

Korea Investment Partners US inc	36	1,153	-	-	(49)	(63)	1,077

Korea Investment Partners Southeast Asia	434	437	-	-	(353)	(35)	483

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	-	1,000	-	-	(12)	-	988

한국투자 광개토투자조합	-	4,505	-	-	(33)	-	4,472

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	-	1,500	-	-	(18)	-	1,482

한국투자 바이오 글로벌 펀드	-	40,000	-	(7)	33	-	40,026

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	-	18,023	-	-	781	-	18,804

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,767	-	-	(131)	133	(229)	3,540

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	45,004	(4,513)	-	(537)	2,777	(2,722)	40,009

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,221	(4,141)	-	(1,366)	286	-	-

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	1,935	-	-	(41)	39	-	1,933

이큐파트너스그린사모투자합자회사	30,311	-	-	-	(294)	-	30,019

하논사모투자합자회사	6,352	-	-	(304)	599	-	6,647

에트라제3의1호사모투자합자회사	5,178	-	-	(127)	113	(310)	4,854

페트라7의베타 사모투자합자회사	34,024	-	-	-	(296)	(2,035)	31,693

프라이싱사모투자합자회사	-	100	-	(122)	22	-	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	35,917	(11,560)	-	(3,012)	4,341	-	25,686

한국투자 Ace 투자조합(17)	8,750	(2,421)	-	(455)	1,660	-	7,534

한국투자 Beyond 투자조합(17)	5,193	(1,382)	-	(300)	1,184	-	4,695

한국투자 Core 투자조합(17)	4,239	(1,159)	-	(197)	1,544	-	4,427

한국투자 Dream 투자조합(17)	3,674	(1,186)	-	(434)	1,726	-	3,780

한국투자 Essence 투자조합(17)	3,678	(792)	-	(91)	1,631	-	4,426

한국투자 Future 투자조합(17)	3,703	(410)	-	(160)	1,109	-	4,242

한국투자 Growth 투자조합(17)	4,194	-	-	-	1,803	-	5,997

한국투자 High 투자조합(17)	3,203	(362)	-	(171)	1,102	-	3,772

한국투자 Impact 투자조합(17)	3,248	-	-	-	1,298	-	4,546

한국투자 Joint 투자조합(17)	3,280	(441)	-	(114)	699	-	3,424

한국투자 Key 투자조합(17)	3,303	-	-	-	1,236	-	4,539

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	15,783	(1,495)	-	(10,345)	10,334	-	14,277

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	-	3,780	-	-	(215)	-	3,565

한국투자 핀테크 혁신펀드	-	4,000	-	(1)	(117)	-	3,882

합 계	2,291,582	244,998	103,210	(90,502)	327,683	(1,339)	2,875,632

(*) 당기 중 ㈜카카오뱅크는 제3자 배정 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 115,310백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다.

18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법자본변동	기말

㈜카카오뱅크	-	170,000	451,065	-	(280)	(3,121)	617,664

진우(북경)투자자문유한공사	3,086	-	-	-	(356)	63	2,793

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	6,850	1,406	-	-	2,143	129	10,528

코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	1,561	-	(1,547)	215	(229)	-	-

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	13,944	-	(1,455)	-	(142)	-	12,347

2011KIF-한국투자IT전문투자조합	3,557	-	(2,081)	(208)	(1,268)	-	-

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	17,932	-	(4,191)	(2,040)	(3,677)	-	8,024

한국투자 해외진출 Platform펀드	26,089	-	(450)	-	(4,239)	-	21,400

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	29,365	-	(7,705)	(411)	1,717	-	22,966

한국투자 Future Growth 투자조합	1,191	-	-	-	(189)	-	1,002

한국투자 Future Value 투자조합	363	-	-	-	(58)	-	305

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	3,435	-	-	-	940	-	4,375

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	22,959	-	-	-	3,217	-	26,176

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	54,238	3,883	-	-	9,252	669	68,042

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,025	-	-	-	799	-	2,824

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	2,197	-	(277)	(99)	483	-	2,304

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,499	-	(248)	(63)	(129)	-	2,059

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,401	-	(248)	(58)	200	-	2,295

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	2,230	-	(528)	-	169	-	1,871

한국투자유망서비스산업투자조합	18,557	-	-	-	1,805	-	20,362

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	8,944	(1,092)	-	-	356	-	8,208

한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	4,944	(4,944)	-	-	-	-	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	26,520	5,775	(421)	-	5,415	-	37,289

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	11,630	8,000	-	-	1,188	-	20,818

한국투자 RE-UP 펀드	36,873	37,200	-	-	5,134	-	79,207

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	-	7,297	-	-	(422)	(58)	6,817

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	20,660	6,061	-	-	412	-	27,133

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	34,816	-	-	-	1,884	-	36,700

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	19,405	-	-	(1,356)	2,067	-	20,116

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	2,962	-	-	-	(60)	-	2,902

한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	3,214	-	(3,214)	(34)	34	-	-

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	29,985	1,643	-	(2,004)	1,882	-	31,506

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	1,996	-	-	-	(21)	-	1,975

한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호	7,633	(7,373)	(126)	-	(134)	-	-

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	27,577	(431)	-	(1,553)	1,760	-	27,353

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	11,884	34,536	-	(2,865)	2,709	-	46,264

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호(*4)	24,633	-	-	(1,496)	1,792	-	24,929

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	30,228	-	-	(987)	992	-	30,233

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	22,974	(805)	-	(667)	1,142	-	22,644

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,063	355	-	(342)	284	-	4,360

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	14,867	813	-	(649)	479	-	15,510

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	14,517	750	-	(917)	749	-	15,099

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	27,303	-	-	(1,662)	1,670	-	27,311

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	14,119	10,062	-	(588)	327	-	23,920

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	38,497	-	-	(2,387)	1,760	-	37,870

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	30,417	-	-	(1,880)	1,885	-	30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	12,380	2,672	-	(710)	709	-	15,051

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	-	3,000	-	-	(50)	-	2,950

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	-	800	-	-	(10)	-	790

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	-	48,545	-	(2,670)	1,875	-	47,750

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	-	(9,444)	30,970	(1,101)	1,287	-	21,712

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	-	50,000	-	(676)	(7,573)	-	41,751

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	-	42,073	-	(2,093)	2,566	-	42,546

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	-	47,620	-	(2,184)	1,121	-	46,557

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	-	19,600	-	(196)	(208)	-	19,196

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	-	(7,680)	33,279	-	(1,012)	-	24,587

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	-	(7,320)	31,721	-	(964)	-	23,437

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	50,000	(500)	(1,601)	-	47,899

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	-	(30,504)	51,208	(698)	520	-	20,526

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	-	2,000	-	-	(16)	-	1,984

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	-	2,411	-	-	(10)	-	2,401

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	-	100	-	-	(100)	-	-

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	-	35,000	-	(665)	2,646	-	36,981

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	-	3,321	-	-	(13)	-	3,308

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호	-	16,600	-	-	(384)	-	16,216

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	-	10,000	10,000	-	18	-	20,018

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	-	-	78,500	(5,036)	2,554	-	76,018

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	-	-	26,062	-	(665)	-	25,397

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,110	413	-	(676)	602	-	5,449

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	4,901	-	-	-	506	-	5,407

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	4,779	-	-	-	768	-	5,547

한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	31,673	(31,673)	-	-	-	-	-

한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	2,652	-	(2,652)	-	-	-	-

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	4,909	-	(4,909)	-	-	-	-

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	2,387	1,500	-	-	570	-	4,457

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	-	1,700	-	-	172	-	1,872

경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십)	32,483	(29,948)	-	-	(2,433)	(102)	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	50,850	605	(650)	(14,275)	31,585	-	68,115

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	24,910	(3,679)	(1,994)	(1,672)	1,799	-	19,364

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	182	-	-	(8)	(4)	-	170

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	6,133	225	-	-	(201)	-	6,157

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	1,396	-	-	-	223	-	1,619

Korea Investment Partners US inc	193	-	-	-	(165)	8	36

Korea Investment Partners Southeast Asia	-	434	-	-	-	-	434

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,636	-	-	(223)	221	133	3,767

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	45,812	(3,749)	-	(683)	2,191	1,433	45,004

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,334	-	-	-	(113)	-	5,221

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	2,857	-	-	(1,245)	323	-	1,935

이큐파트너스그린사모투자합자회사	19,297	12,440	-	(1,898)	472	-	30,311

하논사모투자합자회사	11,360	(6,052)	-	(562)	1,606	-	6,352

에트라제3의1호사모투자합자회사	4,987	-	-	(135)	149	177	5,178

페트라7의베타 사모투자합자회사	-	36,065	-	-	(1,234)	(807)	34,024

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	32,380	(506)	(920)	-	4,963	-	35,917

한국투자 Ace 투자조합(17)	6,553	3,075	-	(2,049)	1,171	-	8,750

한국투자 Beyond 투자조합(17)	3,797	1,887	-	(1,027)	536	-	5,193

한국투자 Core 투자조합(17)	3,182	828	-	-	229	-	4,239

한국투자 Dream 투자조합(17)	3,038	790	-	-	(154)	-	3,674

한국투자 Essence 투자조합(17)	2,862	744	-	-	72	-	3,678

한국투자 Future 투자조합(17)	2,761	708	-	-	234	-	3,703

한국투자 Growth 투자조합(17)	2,005	1,396	-	-	793	-	4,194

한국투자 High 투자조합(17)	2,310	594	-	-	299	-	3,203

한국투자 Impact 투자조합(17)	1,550	1,083	-	-	615	-	3,248

한국투자 Joint 투자조합(17)	2,402	617	-	-	261	-	3,280

한국투자 Key 투자조합(17)	1,521	1,062	-	-	720	-	3,303

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	27,851	(3,703)	-	(26,328)	17,963	-	15,783

합 계	1,055,573	488,786	729,189	(89,361)	108,871	(1,476)	2,291,582

(4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	당기말 순자산(A)	연결실체 지분율(B)(%)	순자산 지분금액(AXB)	영업권	지분법 중단	기타	당기말

㈜카카오뱅크(*)	2,796,962	31.78	888,748	24,844	-	22,995	936,587

진우(북경)투자자문유한공사	2,826	100.00	2,826	-	-	-	2,826

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	(1,840)	22.39	(412)	-	412	-	-

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	11,625	100.00	11,625	-	-	-	11,625

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	20,976	32.33	6,782	-	-	-	6,782

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	34,422	32.25	11,101	-	-	-	11,101

한국투자 해외진출 Platform펀드	47,803	22.50	10,755	-	-	-	10,755

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	105,735	20.49	21,663	-	-	-	21,663

한국투자 Future Growth 투자조합	9,375	11.12	1,042	-	-	-	1,042

한국투자 Future Value 투자조합	2,729	11.66	318	-	-	-	318

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,281	25.00	3,320	-	-	-	3,320

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	91,937	26.46	24,322	-	-	-	24,322

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	132,996	49.50	65,832	-	-	-	65,832

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	21,956	11.13	2,445	-	-	-	2,445

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	15,781	11.07	1,748	-	-	-	1,748

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	10,272	11.22	1,152	-	-	-	1,152

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	13,595	11.21	1,524	-	-	-	1,524

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	11,925	11.30	1,348	-	-	-	1,348

한국투자유망서비스산업투자조합	37,269	44.67	16,647	-	-	-	16,647

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	15,796	20.55	3,246	-	-	312	3,558

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	92,289	44.37	40,945	-	-	-	40,945

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	49,211	40.00	19,684	-	-	-	19,684

한국투자 RE-UP 펀드	379,307	32.63	123,776	-	-	-	123,776

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,096	49.90	6,535	-	-	(211)	6,324

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	70,680	39.10	27,636	-	-	-	27,636

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	79,135	40.51	32,060	-	-	-	32,060

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	41,949	50.00	20,974	-	-	-	20,974

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	12,881	22.06	2,842	-	-	-	2,842

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,416	23.35	31,381	-	-	-	31,381

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	2,436	64.52	1,572	-	-	-	1,572

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,462	48.81	27,558	-	-	-	27,558

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	93,208	50.00	46,606	-	-	4	46,610

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	98,901	25.51	25,225	-	-	-	25,225

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,706	33.33	30,236	-	-	-	30,236

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	65,290	33.33	21,763	-	-	-	21,763

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,065	54.48	4,394	-	-	-	4,394

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	54,628	28.67	15,664	-	-	-	15,664

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	37,991	40.04	15,210	-	-	-	15,210

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	84,727	35.26	29,878	-	-	-	29,878

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	78,777	30.30	23,870	-	-	-	23,870

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	117,364	31.80	37,320	-	-	-	37,320

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	76,055	40.00	30,422	-	-	-	30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	61,534	25.20	15,508	-	-	-	15,508

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,765	32.97	2,890	-	-	-	2,890

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	1,454	36.36	529	-	-	-	529

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	105,065	44.44	46,696	-	-	-	46,696

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	82,058	27.03	22,178	-	-	(2,279)	19,899

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	88,547	49.50	43,835	-	-	(2,083)	41,752

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	145,616	30.00	43,685	-	-	-	43,685

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	116,992	39.35	46,031	-	-	-	46,031

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	72,248	32.59	23,545	-	-	-	23,545

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	68,775	32.59	22,414	-	-	-	22,414

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	126,334	36.26	45,804	-	-	-	45,804

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,122	31.75	1,943	-	-	-	1,943

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,188	23.54	2,398	-	-	-	2,398

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	12,198	50.00	6,099	-	-	-	6,099

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	136,095	27.05	36,816	-	-	322	37,138

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	53,296	56.90	30,326	-	-	(5)	30,321

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	46,336	44.91	20,821	-	-	275	21,096

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	151,313	35.83	54,216	-	-	(675)	53,541

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	48,433	51.92	25,144	-	-	-	25,144

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	3,079	31.95	984	-	-	-	984

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	112,563	23.51	26,468	-	-	(450)	26,018

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	6,363	30.77	1,958	-	-	-	1,958

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	58,166	36.40	21,171	-	-	139	21,310

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	14,211	20.62	2,930	-	-	-	2,930

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)	35,709	20.00	7,142	-	-	136	7,278

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	147,745	39.96	59,045	-	-	-	59,045

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	54,571	30.30	16,537	-	-	-	16,537

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	10,099	49.50	5,000	-	-	-	5,000

KODEX 은행 ETF	217,084	38.55	83,688	-	-	-	83,688

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	57,609	4.83	2,780	-	-	-	2,780

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	12,058	28.78	3,726	-	-	-	3,726

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	8,955	64.52	5,820	-	-	-	5,820

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	10,204	22.51	2,288	-	-	-	2,288

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	149,291	4.19	6,380	-	-	-	6,380

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	9,544	6.60	630	-	-	-	630

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	398,221	22.22	88,494	-	-	-	88,494

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	65,597	23.08	15,138	-	-	-	15,138

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	14,942	0.87	130	-	-	-	130

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	47,165	30.00	14,150	-	-	-	14,150

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	2,570	6.09	157	-	-	-	157

Korea Investment Partners US inc	1,077	100.00	1,077	-	-	-	1,077

Korea Investment Partners Southeast Asia	483	100.00	483	-	-	-	483

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	7,012	14.08	988	-	-	-	988

한국투자 광개토투자조합	22,358	20.00	4,472	-	-	-	4,472

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	9,878	15.00	1,482	-	-	-	1,482

한국투자 바이오 글로벌 펀드	171,108	23.39	40,026	-	-	-	40,026

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	66,367	28.33	18,804	-	-	-	18,804

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	354,000	1.00	3,540	-	-	-	3,540

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	573,202	6.98	39,996	-	-	13	40,009

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	40,599	4.76	1,933	-	-	-	1,933

이큐파트너스그린사모투자합자회사	100,062	30.00	30,019	-	-	-	30,019

하논사모투자합자회사	22,075	29.05	6,413	-	-	234	6,647

에트라제3의1호사모투자합자회사	24,884	19.51	4,854	-	-	-	4,854

페트라7의베타 사모투자합자회사	275,981	11.49	31,699	-	-	(6)	31,693

프라이싱사모투자합자회사	30	0.31	-	-	-	-	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	82,858	31.00	25,686	-	-	-	25,686

한국투자 Ace 투자조합(17)	37,247	20.23	7,534	-	-	-	7,534

한국투자 Beyond 투자조합(17)	23,094	20.33	4,695	-	-	-	4,695

한국투자 Core 투자조합(17)	21,383	20.71	4,427	-	-	-	4,427

한국투자 Dream 투자조합(17)	18,176	20.80	3,780	-	-	-	3,780

한국투자 Essence 투자조합(17)	21,781	20.32	4,426	-	-	-	4,426

한국투자 Future 투자조합(17)	20,965	20.23	4,242	-	-	-	4,242

한국투자 Growth 투자조합(17)	29,564	20.28	5,997	-	-	-	5,997

한국투자 High 투자조합(17)	18,560	20.33	3,772	-	-	-	3,772

한국투자 Impact 투자조합(17)	22,340	20.35	4,546	-	-	-	4,546

한국투자 Joint 투자조합(17)	16,879	20.28	3,424	-	-	-	3,424

한국투자 Key 투자조합(17)	22,223	20.42	4,539	-	-	-	4,539

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	47,589	30.00	14,277	-	-	-	14,277

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	15,494	23.01	3,565	-	-	-	3,565

한국투자 핀테크 혁신펀드	9,318	41.67	3,882	3,882

합 계	2,831,655	24,844	412	18,721	2,875,632

(*) ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 24,844백만원과 무형자산 22,995백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다.

18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	전기말 순자산(A)	연결실체 지분율(B)(%)	순자산 지분금액(AXB)	영업권	지분법 중단	기타	전기말

㈜카카오뱅크(*)	1,678,721	33.53	562,798	26,212	-	28,654	617,664

진우(북경)투자자문유한공사	2,792	100.00	2,792	-	-	-	2,792

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	(1,808)	22.39	(405)	-	405	-	-

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	10,528	100.00	10,528	-	-	-	10,528

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	38,186	32.33	12,347	-	-	-	12,347

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	24,880	32.25	8,024	-	-	-	8,024

한국투자 해외진출 Platform펀드	95,113	22.50	21,400	-	-	-	21,400

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	112,088	20.49	22,966	-	-	-	22,966

한국투자 Future Growth 투자조합	9,011	11.12	1,002	-	-	-	1,002

한국투자 Future Value 투자조합	2,627	11.66	306	-	-	-	306

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	17,500	25.00	4,375	-	-	-	4,375

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	98,946	26.46	26,176	-	-	-	26,176

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	137,459	49.50	68,042	-	-	-	68,042

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	25,383	11.13	2,825	-	-	-	2,825

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	20,819	11.07	2,304	-	-	-	2,304

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	18,348	11.22	2,059	-	-	-	2,059

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	20,480	11.21	2,295	-	-	-	2,295

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	16,558	11.30	1,871	-	-	-	1,871

한국투자유망서비스산업투자조합	45,588	44.67	20,363	-	-	-	20,363

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	38,410	21.37	8,208	-	-	-	8,208

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	84,050	44.37	37,289	-	-	-	37,289

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	52,046	40.00	20,818	-	-	-	20,818

한국투자 RE-UP 펀드	242,731	32.63	79,207	-	-	-	79,207

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,633	50.00	6,816	-	-	-	6,816

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	69,394	39.10	27,133	-	-	-	27,133

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	90,587	40.51	36,700	-	-	-	36,700

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	40,233	50.00	20,117	-	-	-	20,117

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	13,155	22.06	2,902	-	-	-	2,902

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,948	23.35	31,505	-	-	-	31,505

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	3,061	64.52	1,975	-	-	-	1,975

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,044	48.81	27,354	-	-	-	27,354

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	92,516	50.00	46,264	-	-	-	46,264

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	97,742	25.51	24,930	-	-	-	24,930

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,700	33.33	30,233	-	-	-	30,233

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	67,932	33.33	22,644	-	-	-	22,644

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,003	54.48	4,360	-	-	-	4,360

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	54,091	28.67	15,510	-	-	-	15,510

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	37,712	40.04	15,099	-	-	-	15,099

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	77,446	35.26	27,311	-	-	-	27,311

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	78,943	30.30	23,920	-	-	-	23,920

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	119,091	31.80	37,870	-	-	-	37,870

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	76,055	40.00	30,422	-	-	-	30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	59,715	25.20	15,050	-	-	-	15,050

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,948	32.97	2,950	-	-	-	2,950

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	2,173	36.36	790	-	-	-	790

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	107,438	44.44	47,750	-	-	-	47,750

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	81,804	27.03	21,711	-	-	-	21,711

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	84,338	49.50	41,752	-	-	-	41,752

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	141,822	30.00	42,547	-	-	-	42,547

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	118,329	39.35	46,557	-	-	-	46,557

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	40,367	47.55	19,196	-	-	-	19,196

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	75,447	32.59	24,588	-	-	-	24,588

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	71,914	32.59	23,437	-	-	-	23,437

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	132,111	36.26	47,899	-	-	-	47,899

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	100,717	20.46	20,526	-	-	-	20,526

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,249	31.75	1,984	-	-	-	1,984

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,199	23.54	2,401	-	-	-	2,401

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	(55)	50.00	(22)	-	22	-	-

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	135,515	27.05	36,981	-	-	-	36,981

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	5,823	56.82	3,308	-	-	-	3,308

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호	30,282	53.55	16,216	-	-	-	16,216

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	70,220	28.51	20,018	-	-	-	20,018

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	150,426	51.14	76,018	-	-	-	76,018

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	48,920	51.92	25,397	-	-	-	25,397

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	112,921	4.83	5,449	-	-	-	5,449

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,974	89.97	5,407	-	-	-	5,407

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,883	94.09	5,546	-	-	-	5,546

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	5,098	87.42	4,457	-	-	-	4,457

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	2,059	90.94	1,872	-	-	-	1,872

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	306,516	22.22	68,115	-	-	-	68,115

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	83,911	23.08	19,364	-	-	-	19,364

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	19,397	0.87	170	-	-	-	170

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	20,517	30.00	6,156	-	-	-	6,156

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	26,575	6.09	1,619	-	-	-	1,619

Korea Investment Partners US inc	36	100.00	36	-	-	-	36

Korea Investment Partners Southeast Asia	434	100.00	434	-	-	-	434

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	376,746	1.00	3,767	-	-	-	3,767

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	624,222	7.21	45,005	-	-	-	45,005

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	29,585	17.65	5,221	-	-	-	5,221

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	40,635	4.76	1,935	-	-	-	1,935

이큐파트너스그린사모투자합자회사	101,041	30.00	30,313	-	-	-	30,313

하논사모투자합자회사	21,056	29.05	6,348	-	-	-	6,348

에트라제3의1호사모투자합자회사	26,539	19.51	5,177	-	-	-	5,177

페트라7의베타 사모투자합자회사	295,261	11.52	34,025	-	-	-	34,025

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	115,858	31.00	35,916	-	-	-	35,916

한국투자 Ace 투자조합(17)	43,257	20.23	8,750	-	-	-	8,750

한국투자 Beyond 투자조합(17)	25,543	20.33	5,193	-	-	-	5,193

한국투자 Core 투자조합(17)	20,475	20.71	4,239	-	-	-	4,239

한국투자 Dream 투자조합(17)	17,662	20.80	3,674	-	-	-	3,674

한국투자 Essence 투자조합(17)	18,102	20.32	3,678	-	-	-	3,678

한국투자 Future 투자조합(17)	18,303	20.23	3,703	-	-	-	3,703

한국투자 Growth 투자조합(17)	20,676	20.28	4,194	-	-	-	4,194

한국투자 High 투자조합(17)	15,758	20.33	3,203	-	-	-	3,203

한국투자 Impact 투자조합(17)	15,960	20.35	3,248	-	-	-	3,248

한국투자 Joint 투자조합(17)	16,172	20.28	3,280	-	-	-	3,280

한국투자 Key 투자조합(17)	16,171	20.42	3,303	-	-	-	3,303

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	52,608	30.00	15,783	-	-	-	15,783

합 계	2,236,289	26,212	427	28,654	2,291,582

(*) ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 전기말 현재 영업권 26,212백만원과 무형자산 28,654백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다.

(5) 지분법중단당기말과 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	미반영 손실	미반영 손실 누계액

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	(7)	(412)

18(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	미반영 손실	미반영 손실 누계액

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	(194)	(405)

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	(22)	(22)

(6) 손실충당약정 관계기업 중 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받 게 됩니다 ( 주석 37 참 조 ) .

(7) 당기말과 전기말 현재 관계기업 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위)

구분	통화	당기출자약정금	제 19(당)기	제 18(전)기

누적출자금액	잔여약정금액	누적출자금액	잔여약정금액

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	KRW	30,000	6,733	23,267	6,733	23,267

한국투자유망서비스산업투자조합	KRW	20,100	20,100	-	20,100	-

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	KRW	30,000	28,686	1,314	28,686	1,314

한국투자Industry4.0벤처펀드	KRW	31,500	31,500	-	28,000	3,500

한국투자그로스캐피탈펀드 제17호	KRW	24,250	24,250	-	24,250	-

한국투자 글로벌 프론티어 펀드 제20호	KRW	33,800	33,800	-	33,800	-

한국투자 해외진출 Platform펀드	KRW	18,000	18,000	-	18,000	-

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	KRW	33,500	33,500	-	33,500	-

한국투자 Future Growth 투자조합	KRW	2,502	2,502	-	2,502	-

한국투자 Future Value 투자조합	KRW	758	758	-	758	-

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	KRW	2,500	2,500	-	2,500	-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	KRW	25,000	25,000	-	25,000	-

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	CNY	61,411	60,445	966	310	26

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	KRW	2,393	2,393	-	2,393	-

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	KRW	1,959	1,959	-	1,959	-

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	KRW	2,065	2,065	-	2,065	-

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	KRW	2,174	2,174	-	2,174	-

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	KRW	1,955	1,955	-	1,955	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	KRW	31,000	31,000	-	31,000	-

한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사	KRW	30,000	30,000	-	30,000	-

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사	KRW	30,000	30,000	-	30,000	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	KRW	4,000	3,716	284	3,716	284

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	KRW	52,000	51,440	560	51,440	560

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	KRW	-	-	-	7,490	10

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	KRW	10,000	9,416	584	9,082	918

한국투자 Ace 투자조합(17)	KRW	7,687	7,687	-	7,687	-

한국투자 Beyond 투자조합(17)	KRW	4,717	4,717	-	4,717	-

한국투자 Core 투자조합(17)	KRW	4,141	4,141	-	4,141	-

한국투자 Dream 투자조합(17)	KRW	3,952	3,952	-	3,952	-

한국투자 Essence 투자조합(17)	KRW	3,718	3,718	-	3,718	-

한국투자 Future 투자조합(17)	KRW	3,541	3,541	-	3,541	-

한국투자 Growth 투자조합(17)	KRW	3,489	3,489	-	3,489	-

한국투자 High 투자조합(17)	KRW	2,968	2,968	-	2,968	-

한국투자 Impact 투자조합(17)	KRW	2,707	2,707	-	2,707	-

한국투자 Joint 투자조합(17)	KRW	3,083	3,083	-	3,083	-

한국투자 Key 투자조합(17)	KRW	2,655	2,655	-	2,655	-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	KRW	204	204	-	204	-

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사	KRW	3,000	2,910	90	2,910	90

2017KIF-한국투자지능정보투자조합	KRW	20,000	20,000	-	16,000	4,000

이큐파트너스그린사모투자합자회사	KRW	42,000	41,473	527	41,473	527

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자회사	KRW	30,000	10,531	19,469	6,864	23,136

이베스트에이아이피신기술조합제1호	KRW	800	800	-	800	-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	KRW	25,000	1,426	23,574	80	19,920

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	KRW	43,000	40,309	2,691	27,199	15,801

한국투자 Re-Up 펀드	KRW	93,000	83,000	10,000	74,400	18,600

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	SGD	500	500	-	0.5	0.5

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	KRW	1,000	1,000	-	-	-

한국투자 광개토투자조합	KRW	4,505	4,505	-	-	-

한국투자 바이오 글로벌 펀드	KRW	80,000	40,000	40,000	-	-

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	KRW	1,400	1,400	-	1,400	-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	KRW	51,000	18,023	32,977	-	-

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	KRW	1,500	1,500	-	-	-

하논사모투자합자회사	KRW	7,100	7,100	-	7,100	-

에트라제3의1호 사모투자합자회사	KRW	5,000	5,000	-	5,000	-

페트라7의베타 사모투자합자회사	USD	32,640	32,640	-	30	-

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	KRW	-	-	-	20	4,980

프라이싱사모투자합자회사	KRW	100	100	-	-	-

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	KRW	30,000	3,780	26,220	-	-

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	KRW	60,000	-	60,000	-	-

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	KRW	2,000	2,000	-	-	-

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	KRW	2,500	2,500	-	-	-

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	KRW	26,062	26,062	-	-	-

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	KRW	3,000	3,000	-	-	-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	KRW	3,000	3,000	-	-	-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	KRW	2,000	2,000	-	-	-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	KRW	1,000	1,000	-	-	-

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	KRW	3,000	3,000	-	-	-

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	KRW	2,000	2,000	-	-	-

한국투자 핀테크 혁신펀드	KRW	10,000	4,000	6,000	-	-

합 계	KRW	1,015,285	767,728	247,557	623,211	116,907

CNY	61,411	60,445	966	310	26

SGD	500	500	-	0.5	0.5

USD	32,640	32,640	-	30	-

9. 유형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	194,351	-	194,351	194,351	-	194,351

건물	134,742	(69,398)	65,344	134,373	(65,880)	68,493

차량운반구	785	(341)	444	819	(369)	450

기구비품	122,145	(86,234)	35,911	113,466	(78,078)	35,388

기타유형자산	82,769	(63,704)	19,065	78,615	(60,285)	18,330

리스사용권자산	115,912	(42,308)	73,604	90,657	(20,995)	69,662

합 계	650,704	(261,985)	388,719	612,281	(225,607)	386,674

( 2) 당 기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	기말잔액

토지	194,351	-	-	-	-	194,351

건물	68,493	785	-	(3,495)	(439)	65,344

차량운반구	450	277	(123)	(198)	38	444

기구비품	35,388	11,650	(60)	(11,067)	-	35,911

기타유형자산	18,330	9,887	(188)	(8,151)	(813)	19,065

리스사용권자산	69,662	45,176	(7,849)	(32,522)	(863)	73,604

합 계	386,674	67,775	(8,220)	(55,433)	(2,077)	388,719

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다.

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	회계기준 변경에 따른 변동효과	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	연결범위변동	기말잔액

토지	194,351	-	-	-	-	-	-	194,351

건물	69,271	-	2,578	-	(3,442)	86	-	68,493

차량운반구	359	-	337	(127)	(202)	83	-	450

기구비품	46,203	-	31,691	(3)	(12,458)	101	(30,146)	35,388

기타유형자산	24,311	(1,013)	7,207	(6)	(9,117)	(900)	(2,152)	18,330

리스사용권자산	-	59,536	69,716	(6,235)	(38,238)	(6)	(15,111)	69,662

합 계	334,495	58,523	111,529	(6,371)	(63,457)	(636)	(47,409)	386,674

(*) 사업결합, 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보험종류	부보금액	보험사

제 19(당)기	제 18(전)기

개인정보보험	1,500	1,000	메리츠화재해상보험㈜ 외

금융거래배상보험	5,500	1,000

재산종합보험(*)	177,063	182,128

가스사고배상보험(*)	인당 8천만원, 사고당 3억원

승강기사고배상보험(*)	인당 8천만원, 사고당 천만원

전자기기보험	26,761	12,360

화재보험 - 건물(업무용)	18,161	2,662	롯데손해보험

화재보험 - 기타유형자산	10,485	15,631	DB손해보험㈜ 외

도난보험	12,150	13,580

(*) 건물의 보험가입내역에는 업무용건물 및 투자부동산으로 계상된 건물에 대한 보험가입내역이 포함되어 있습니다. 또한, 연결실체는 임직원에 대하여 단체상해보험, 임원배상책임보험 등에 가입하고 있으며, 상기 보험 이외에 가스사고배상 책임보험, 전자기기에 대한 도난보험, 차량운반구에 대한 종합보험 등에 가입하고 있습니다.

10. 무형자산(1) 당기와 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	무형자산상각비	손상차손	기타(*)	기말잔액

영업권	23,060	1,738	-	-	-	(395)	24,403

개발비	25,728	8,930	-	(8,096)	-	795	27,357

소프트웨어	4,662	1,128	-	(936)	-	(287)	4,567

회원권	24,258	5,140	(2,796)	-	200	88	26,890

기타	24,011	365	(38)	(1,171)	-	-	23,167

합 계	101,719	17,301	(2,834)	(10,203)	200	201	106,384

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취 득	처 분	무형자산상각비	손상차손	기타(*)	연결범위변동	기말잔액

영업권	31,038	-	-	-	(8,353)	375	-	23,060

개발비	67,932	11,946	-	(13,493)	-	(122)	(40,535)	25,728

소프트웨어	13,702	7,008	(25)	(2,395)	-	(238)	(13,390)	4,662

회원권	24,227	2,449	(2,465)	-	48	(1)	-	24,258

기타	31,311	435	(24)	(1,157)	-	-	(6,554)	24,011

합 계	168,210	21,838	(2,514)	(17,045)	(8,305)	14	(60,479)	101,719

(*) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

(주)한국투자저축은행	16,946	16,946

KIS Vietnam Securities Corporation	2,127	2,258

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	3,592	3,856

KIM Vietnam Fund Management	1,738	-

합 계	24,403	23,060

현금창출단위에 대한 회수가능액은 각 금융기관의 특성을 고려하여 이익기준 접근법을 적용하여 산출한 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 향후 5년간의현금흐름 추정치를 적절하게 할인하여 산정하였으며, 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 영업권을 제외한 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

금융결제원 소액결제분담금	20,997	20,997

회원권	26,890	24,258

합 계	47,887	45,255

11. 투자부동산

(1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

취득가액	감가상각누계액	순장부금액	취득가액	감가상각누계액	순장부금액

토지	91,677	-	91,677	91,677	-	91,677

건물	68,627	(5,909)	62,718	68,611	(4,289)	64,322

합 계	160,304	(5,909)	154,395	160,288	(4,289)	155,999

(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	취득	감가상각	기타(*)	기말잔액

토지	91,677	-	-	-	91,677

건물	64,322	(24)	(1,708)	128	62,718

합 계	155,999	(24)	(1,708)	128	154,395

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	기초잔액	감가상각	기타(*)	기말잔액

토지	91,677	-	-	91,677

건물	66,693	(2,511)	140	64,322

합 계	158,370	(2,511)	140	155,999

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

토지	91,030	112,877

건물	64,058	72,689

합 계	155,088	185,566

(4) 상기 투자부동산과 관련하여 당기와 전기 중 발생한 임대수익은 각 각 8,602백만원 및 8,426백만원입니다. 12. 리스 (1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

사용권자산

건물	38,947	26,770

차량운반구	2,052	1,786

전산장비 등	32,604	41,106

합 계	73,603	69,662

리스부채	75,883	69,752

(2) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 미래현금유출 예상액은 다음과 같습니다. 19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	1개월 이내	1개월 초과 ~ 3개월 이내	3개월 초과 ~ 6개월 이내	6개월 초과 ~ 1년 이내	1년 초과 ~ 5년 이내	합계	현재가치할인차금	차감잔액

건물	6,565	2,902	3,992	6,465	20,323	40,248	(1,011)	39,237

차량	65	224	302	567	1,027	2,185	(47)	2,138

전산장비 등	864	1,709	2,189	4,251	26,720	35,733	(1,225)	34,508

합 계	7,494	4,835	6,483	11,284	48,070	78,166	(2,283)	75,883

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	1개월 이내	1개월 초과 ~ 3개월 이내	3개월 초과 ~ 6개월 이내	6개월 초과 ~ 1년 이내	1년 초과 ~ 5년 이내	합계	현재가치할인차금	차감잔액

건물	3,050	2,648	3,738	5,889	11,699	27,024	(697)	26,327

차량	99	186	246	460	942	1,933	(51)	1,882

전산장비 등	775	1,545	2,060	4,040	35,019	43,439	(1,896)	41,543

합 계	3,924	4,379	6,044	10,389	47,660	72,396	(2,644)	69,752

(3) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

사용권 자산에 대한 감가상각비

건물	19,673	19,007

차량운반구	1,302	1,196

전산장비 등	11,489	15,204

합 계	32,464	35,407

리스부채에 대한 이자비용	1,445	999

단기리스 관련 비용	6	1,433

소액자산리스 관련 비용	2,110	1,417

리스 부채의 측정에 포함되지 않은 변동 리스료 관련 비용	-	-

(4) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 32,667백만원 및 39,113백만원입니다.

13. 상각후원가측정기타금융자산 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

미수금	2,044,424	2,662,715

미수수익	235,796	256,591

보증금	68,231	67,112

미회수내국환채권	8,687	15,998

기타	43,160	8,334

현재가치할인차금	(930)	(1,043)

신용손실충당금	(83,707)	(50,216)

합 계	2,315,661	2,959,491

1 4. 기타비금융자산 당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

선급금	35,689	14,723

선급비용	39,110	14,137

합 계	74,799	28,860

15. 예수부채 당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

위탁자예수금	6,750,188	1,849,714

장내파생상품거래예수금	2,018,643	1,674,942

저축자예수금	30,748	22,686

집합투자증권예수금	395,468	214,967

기타예수금	62	55

소 계	9,195,109	3,762,364

은행예수금

보통예금	10,128	16,378

정기예금	3,896,486	2,768,146

저축예금	13,010	9,938

기업자유예금	14,175	3,236

정기적금	25,452	28,919

장기주택마련저축	444	567

기타예금	693	495

소 계	3,960,388	2,827,679

합 계	13,155,497	6,590,043

16. 당기손익-공정가치측정금융부채 연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

지분증권	816,013	985,896

채무증권	1,951,199	2,999,575

합 계	2,767,212	3,985,471

17. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 당기말 현재 연결실체 는 매도주가연계증권, 매도주 가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도상장지수증권 및 매도신용파생결합사채를 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니 다. 매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. ( 1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.

19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	평가전금액	공정가치(장부금액)	평가손익

매도주가연계증권	3,586,501	3,682,889	(96,388)

매도주가연계파생결합사채	3,653,842	3,668,847	(15,005)

매도기타파생결합증권	303,622	271,277	32,345

매도기타파생결합사채	2,480,608	2,383,707	96,901

매도상장지수증권	145,523	127,756	17,767

매도신용파생결합사채	1,002,863	1,001,888	975

매도파생결합증권 Day1	223,562	58,275	165,287

신용위험조정액	(27,113)	(28,823)	1,710

계	11,369,408	11,165,816	203,592

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	평가전금액	공정가치(장부금액)	평가손익

매도주가연계증권	5,358,265	5,688,093	(329,828)

매도주가연계파생결합사채	4,197,786	4,210,630	(12,844)

매도기타파생결합증권	430,162	456,033	(25,871)

매도기타파생결합사채	2,321,922	2,367,990	(46,068)

매도상장지수증권	243,246	235,185	8,061

매도신용파생결합사채	900,000	902,863	(2,863)

매도파생결합증권 Day1	329,399	119,805	209,594

신용위험조정액	(42,794)	(27,112)	(15,682)

계	13,737,986	13,953,487	(215,501)

( 2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 의 신용위험조정액 변 동내역은 다음과 같습니다.

19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초 신용위험조정액	27,112

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익	3,655

신용위험 변동분-당기손익	(1,944)

기말 신용위험조정액	28,823

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	금 액

기초 신용위험조정액	42,794

신용위험 총 변동분

신용위험 변동분-기타포괄손익	(1,098)

신용위험 변동분-당기손익	(14,584)

기말 신용위험조정액	27,112

( 3 ) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신 용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

기초	(797)	-

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감	3,655	(1,099)

법인세효과	(1,005)	302

기말	1,853	(797)

18. 파생금융상품 연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제 19(당)기	제 18(전)기

약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채

이자율관련

선물(*2)	3,210,716	-	-	2,438,867	-	-

스왑	8,613,431	275,970	100,937	7,912,890	170,818	78,488

소계	11,824,147	275,970	100,937	10,351,757	170,818	78,488

통화관련

선도	16,364,241	401,230	481,232	18,182,290	164,317	138,300

선물(*2)	741,904	-	-	745,780	-	-

스왑	2,192,940	28,673	157,252	870,064	12,532	2,643

소계	19,299,085	429,903	638,484	19,798,134	176,849	140,943

주식 및 주가지수관련

선물(*2)	1,979,190	-	-	3,229,169	-	-

스왑	5,735,895	142,318	431,095	7,359,444	192,384	328,086

옵션	15,738,481	149,444	447,140	12,106,155	220,571	296,096

소계	23,453,566	291,762	878,235	22,694,768	412,955	624,182

채권관련

선도	70,000	2,681	-	-	-	-

스왑	6,191,260	139,139	142,368	4,700,932	10,277	94,585

소계	6,261,260	141,820	142,368	4,700,932	10,277	94,585

신용관련

스왑	1,420,814	13,254	4,716	1,349,300	13,464	4,878

상품관련

선물(*2)	140,580	-	-	57,654	-	-

옵션	6,003	-	8,879	22,940	-	9,731

소계	146,583	-	8,879	80,594	-	9,731

기타관련

스왑	380,798	65,425	50,707	268,713	77,168	2,589

신용위험조정액	-	(17,954)	(640)	-	(15,209)	(1,420)

합계	62,786,253	1,200,180	1,823,686	59,244,198	846,322	953,976

(*1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화 기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. (*2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다.

19. 차입부채

(1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

차입금	25,607,822	20,074,115

사채	5,839,086	5,185,996

합 계	31,446,908	25,260,111

(2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	금액

증금차입금	한국증권금융 등	0.75 ~ 1.72	690,000

전자단기사채	BNK투자증권 등	1.30 ~ 1.65	1,456,242

발행어음	-	0.30 ~ 2.00	7,563,723

기타차입금	한국투자금융지주CP 등	0.99 ~ 3.45	3,966,776

환매조건부매도	-	-	11,931,081

합 계	25,607,822

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	금액

콜머니	기업은행 등	1.42 ~ 1.95	190,000

증금차입금	한국증권금융 등	1.45 ~ 1.82	250,000

전자단기사채	BNK투자증권 등	1.46 ~ 2.20	2,350,147

발행어음	-	1.30 ~ 3.00	6,678,409

기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.58 ~ 2.46	1,196,823

환매조건부매도	-	-	9,408,736

합 계	20,074,115

(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	이자율(%)	제 19(당)기	이자율(%)	제 18(전)기

일반사채	1.39 ~ 8.20	5,849,692	1.53 ~ 8.20	5,195,000

사채할인발행차금	(10,606)	(9,004)

합 계	5,839,086	5,185,996

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

19(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	차입금	사채	합 계

당기초	20,074,115	5,185,996	25,260,111

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입	5,737,647	1,916,210	7,653,857

차입부채의 상환	(3,117,642)	(1,264,600)	(4,382,242)

소 계	2,620,005	651,610	3,271,615

영업현금흐름에서 생기는 변동	3,068,524	-	3,068,524

사채할인발행차금 상각	-	1,770	1,770

환율변동효과	(154,822)	(290)	(155,112)

당기말	25,607,822	5,839,086	31,446,908

18(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	차입금	사채	합 계

전기초	18,541,357	3,892,745	22,434,102

재무현금흐름에서 생기는 변동

차입부채의 차입	6,504,388	1,829,229	8,333,617

차입부채의 상환	(4,480,487)	(540,000)	(5,020,487)

소 계	2,023,901	1,289,229	3,313,130

영업현금흐름에서 생기는 변동	(476,818)	-	(476,818)

사채할인발행차금 상각	-	4,022	4,022

환율변동효과	(14,325)	-	(14,325)

전기말	20,074,115	5,185,996	25,260,111

20. 확정급여부채 20.1 확정급여제도(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 19(당)기	제 18(전)기

확정급여채무의 현재가치	99,714	94,929

사외적립자산의 공정가치	(90,836)	(82,668)

연결재무상태표상 순확정급여부채	8,878	12,261

(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)