한국금융지주 사업보고서 (2021.12)
3. 연결재무제표 주석

제 20(당)기 2021년 12월 31일 현재
제 19(전)기 2020년 12월 31일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요 지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업	피 투 자 기 업	제 20(당)기	제 19(전)기

지분율(%)	지분율(%)

한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜	100.00	100.00

한국투자파트너스㈜	100.00	100.00

㈜한국투자저축은행	100.00	100.00

한국투자캐피탈㈜	100.00	100.00

한국투자프라이빗에쿼티㈜	100.00	100.00

한국투자부동산신탁㈜	82.55	59.90

한국투자액셀러레이터㈜	100.00	-

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	100.00	100.00

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100.00	100.00

한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜	100.00	100.00

한국투자밸류자산운용㈜	100.00	100.00

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	100.00	100.00

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	100.00	100.00

Korea Investment Securities America, Inc.	-	100.00

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	100.00	100.00

KIS Vietnam Securities Corporation	99.81	99.72

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	100.00	86.25

Korea Investment Securities US, Inc.	100.00	-

KIM Investment Funds	-	71.95

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	98.44	97.82

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)(*3)	98.99	98.99

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호(*3)	69.69	69.69

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) (*3)	78.40	78.40

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	92.50	92.50

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) (*3)	99.80	99.79

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	99.62	99.62

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) (*3)	76.54	76.54

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	-	67.73

한국투자 SEA-CHINA Fund	90.00	90.00

유진프라이디움전문투자형사모1호	-	94.55

현대Aviation일반사모투자신탁19호 (*3)	99.81	99.81

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 (*3)	71.82	71.08

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 (*3)	46.99	47.03

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 (*3)	96.87	96.87

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호	-	89.01

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 (*3)	66.04	66.04

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	-	36.21

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 (*3)	75.27	75.27

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	-	87.66

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 (*3)	99.33	99.33

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	-	93.07

한국투자TDF 알아서 2050펀드	-	37.63

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 (*3)	66.85	66.85

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 (*3)	99.61	99.61

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	88.54	88.54

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	83.21	84.83

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 (*3)	39.69	39.92

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 (*3)	70.47	70.47

Reksa Dana KISI Equity fund	99.78	99.94

Reksa Dana KISI Fixed income fund	92.10	94.92

Reksa Dana KISI Money market fund	-	84.51

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	-	80.00

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호	-	73.68

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 (*3)	73.75	-

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 (*3)	90.91	-

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호(*1)	43.00	-

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	88.21	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	95.33	-

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 (*3)	99.92	-

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁(*1),(*3)	23.35	-

한국투자 유망서비스산업 투자조합(*1)	22.22	-

한국투자 같이성장 투자조합(*1)	17.43	-

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	50.00	50.00

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(*1)	11.00	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(*1)	24.65	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(*1)	20.00	-

한국투자 Re-Up 펀드(*1)	17.54	-

한국투자 바이오 글로벌 펀드(*1)	11.43	-

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	16.72	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(*1)	7.41	-

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(*1)	15.38	-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*1)	11.11	-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(*1)	18.18	-

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(*1)	19.42	-

키스에스비제일차 외 192개의 자산유동화구조화기업 (*2)	-	-

한국투자신탁운용㈜	KIM Investments Funds	-	0.03

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 (*3)	3.13	3.13

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 (*3)	20.25	20.03

한국투자TDF 알아서 2050펀드	-	0.75

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	98.06	-

한국투자KINDEX미국스팩(주식)	83.33	-

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)(*1)	45.64	-

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)(*1)	50.00	-

KIM Vietnam Fund Management	100.00	100.00

한국투자밸류자산운용㈜	한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 (*3)	1.98	11.85

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 (*3)	23.49	23.52

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	-	25.69

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	1.98	3.39

한국밸류지속성장ESG증권투자자신탁	1.40	-

Korea Investment Securities US, Inc.	Korea Investment Securities America, Inc.	100.00	-

PT Korea Investment Indonesia	PT KISI Asset management	99.00	99.00

한국투자 SEA-CHINA Fund	경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	50.26	50.26

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	50.98	50.98

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	54.95	54.95

한국투자파트너스㈜	한투봉황(장가항)창업투자기업	60.00	60.00

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	58.26	58.26

한국투자 해외진출 Platform펀드(*1)	22.50	-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합(*1)	26.45	-

한국투자 유망서비스산업 투자조합(*1)	22.44	-

한국투자 Dream 투자조합(17)(*1)	20.80	-

한국투자 핀테크 혁신펀드(*1)	41.67	-

한국투자 같이성장 투자조합(*1)	20.91	-

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	5.56	5.56

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(*1)	20.00	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(*1)	19.72	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(*1)	20.00	-

한국투자 Re-Up 펀드(*1)	15.09	-

한국투자 바이오 글로벌 펀드(*1)	11.43	-

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	20.07	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(*1)	14.81	-

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(*1)	7.69	-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(*1)	17.22	-

한국투자 SEA-CHINA Fund	10.00	10.00

㈜한국투자저축은행	한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁(*3)	9.98	10.01

한국투자 같이성장 투자조합(*1)	3.48	-

한국투자 믿음성장 투자조합(*1)	3.35	-

한국투자캐피탈㈜	한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 (*3)	29.96	30.04

(주)에이치엘케이아이씨제일차 외 1개의 자산유동화구조화기업(*2)	-	-

한국투자프라이빗에쿼티㈜	한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(*1)	10.18	-

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(*1)	9.71	-

(*1) 지분율이 50% 이하이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 이하이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*3) 사모펀드 투자자보호 강화 및 체계개편을 위한 자본시장법 및 하위법령 개정(2021.10.21)으로 당기중 펀드의 명칭이 '전문투자형사모투자신탁'에서 '일반사모투자신탁'으로 변경되었습니다.

(3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명(*)	설립일(취득일)	소재지	주요사업	결산월

한국투자증권㈜	1974.08.08	대한민국	금융투자업	12월

한국투자파트너스㈜	1986.11.25	대한민국	창업투자업	12월

㈜한국투자저축은행	1982.12.14	대한민국	저축은행업	12월

한국투자캐피탈㈜	2014.11.03	대한민국	여신전문업	12월

한국투자프라이빗에쿼티㈜	2010.10.29	대한민국	집합투자업	12월

한국투자부동산신탁㈜	2019.05.31	대한민국	신탁업	12월

한국투자액셀러레이터㈜	2021.12.24	대한민국	창업투자업	12월

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013.10.02	싱가포르	집합투자기구	12월

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2008.02.15	싱가포르	집합투자업	12월

한국투자신탁운용㈜	2000.06.26	대한민국	집합투자업	12월

한국투자밸류자산운용㈜	2006.02.13	대한민국	집합투자업	12월

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	1997.12.02	홍콩	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1995.04.24	영국	금융투자업	12월

Korea Investment Securities America, Inc.	2000.04.18	미국	금융투자업	12월

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2008.02.22	싱가포르	금융투자업	12월

KIS Vietnam Securities Corporation	2010.11.29	베트남	금융투자업	12월

Korea Investment Securities US, Inc.	2021.01.08	미국	금융투자업	12월

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	2018.06.26	인도네시아	금융투자업	12월

PT KISI Asset management	2019.04.18	인도네시아	집합투자업	12월

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	2014.07.16	케이만 제도	집합투자기구	12월

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)	2018.03.21	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	2018.05.03	대한민국	집합투자기구	12월

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스)	2018.06.27	대한민국	집합투자기구	12월

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호	2018.06.01	대한민국	집합투자기구	12월

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)	2018.09.17	대한민국	집합투자기구	12월

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호	2018.11.15	대한민국	집합투자기구	12월

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)	2018.12.20	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 SEA-CHINA Fund	2018.10.25	대한민국	투자조합	12월

현대Aviation일반사모투자신탁19호	2019.01.28	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호	2019.02.25	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	2019.03.20	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	2019.03.21	대한민국	집합투자기구	12월

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	2019.03.28	대한민국	집합투자기구	12월

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	2019.05.09	대한민국	집합투자기구	12월

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	2019.07.15	대한민국	집합투자기구	12월

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	2019.09.11	대한민국	집합투자기구	12월

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	2019.10.10	대한민국	집합투자기구	12월

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	2019.10.14	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	2019.12.02	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	2019.11.25	대한민국	집합투자기구	12월

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호	2019.12.18	대한민국	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Equity fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

Reksa Dana KISI Fixed income fund	2019.12.11	인도네시아	집합투자기구	12월

KIM Vietnam Fund Management	2020.02.19	베트남	집합투자업	12월

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	2021.02.22	대한민국	집합투자기구	12월

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	2021.03.26	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	2021.02.09	대한민국	집합투자기구	12월

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	2021.04.26	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	2019.08.26	대한민국	집합투자기구	12월

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	2020.10.06	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	2018.06.15	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	2021.05.12	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자KINDEX미국스팩(주식)	2021.07.30	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)	2018.07.27	대한민국	집합투자기구	12월

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	2021.12.10	대한민국	집합투자기구	12월

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	2018.12.17	중국	투자조합	12월

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	2019.12.11	중국	투자조합	12월

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	2020.02.04	중국	투자조합	12월

한투봉황(장가항)창업투자기업	2010.11.23	중국	창업투자조합	12월

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	2016.08.29	중국	창업투자조합	12월

한국투자 해외진출 Platform펀드	2013.09.12	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	2015.04.24	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 유망서비스산업 투자조합	2016.02.23	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 Dream 투자조합(17)	2017.06.30	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 핀테크 혁신펀드	2020.07.03	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 같이성장 투자조합	2021.12.14	대한민국	창업투자조합	12월

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2016.12.22	중국	창업투자조합	12월

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	2016.05.20	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	2017.09.14	대한민국	벤처투자조합	12월

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	2017.12.01	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 Re-Up 펀드	2018.01.23	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 바이오 글로벌 펀드	2020.07.29	대한민국	벤처투자조합	12월

한국투자 믿음성장 투자조합	2021.12.14	대한민국	창업투자조합	12월

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	2014.12.26	대한민국	사모투자업	12월

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	2015.04.22	대한민국	사모투자업	12월

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	2019.12.30	대한민국	사모투자업	12월

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	2021.02.16	대한민국	사모투자업	12월

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	2021.07.23	대한민국	사모투자업	12월

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(4) 요약재무정보 ① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 20(당)기	제 19(전)기

자산	부채	자본	자산	부채	자본

한국투자증권㈜	64,105,230	57,782,842	6,322,388	58,199,934	52,608,182	5,591,752

한국투자파트너스㈜	624,623	193,725	430,898	579,588	210,923	368,665

㈜한국투자저축은행	6,410,569	5,810,448	600,121	4,568,045	4,080,516	487,529

한국투자캐피탈㈜	4,910,268	4,260,336	649,932	4,113,727	3,601,207	512,520

한국투자프라이빗에쿼티㈜	105,877	45,941	59,936	59,040	6,522	52,518

한국투자부동산신탁㈜	196,006	8,014	187,992	39,888	3,600	36,288

한국투자액셀러레이터㈜	20,000	293	19,707	-	-	-

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	5,795	125,834	(120,039)	5,423	115,486	(110,063)

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	26,430	2,735	23,695	22,971	5,924	17,047

한국투자신탁운용㈜	198,590	46,795	151,795	193,942	50,379	143,563

한국투자밸류자산운용㈜	664,043	6,348	657,695	666,192	4,198	661,994

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	755,782	184,010	571,772	512,697	149,531	363,166

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	3,841	176	3,665	3,010	333	2,677

Korea Investment Securities America, Inc.	12,516	3,991	8,525	8,483	2,465	6,018

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	11,383	1,708	9,675	10,027	1,906	8,121

Korea Investment Securities US, Inc.	295,389	224	295,165	-	-	-

KIS Vietnam Securities Corporation	515,831	269,684	246,147	298,015	156,921	141,094

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	44,547	7,146	37,401	59,542	18,715	40,827

PT KISI Asset management	2,787	175	2,612	3,058	112	2,946

KIM Investments Funds	-	-	-	78,278	534	77,744

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	357,501	68,978	288,523	413,759	164,460	249,299

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)	30,661	9	30,652	30,005	7	29,998

한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁 2호	63,198	4,141	59,057	64,124	33	64,091

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스)	146,439	107,943	38,496	148,033	107,942	40,091

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	29,518	59	29,459	26,993	6	26,987

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)	52,236	85	52,151	46,520	77	46,443

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호	17,926	2,678	15,248	28,477	2,112	26,365

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)	65,785	468	65,317	64,688	1,679	63,009

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F	-	-	-	61,350	23	61,327

유진프라이디움전문투자형사모1호	-	-	-	37,896	21	37,875

한국투자 SEA-CHINA Fund	480,230	206,332	273,898	337,590	146,810	190,780

현대Aviation일반사모투자신탁19호	58,890	1,791	57,099	57,409	9	57,400

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호	55,559	2,342	53,217	45,756	1,063	44,693

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	13,766	335	13,431	20,255	2,456	17,799

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	19,430	67	19,363	22,686	21	22,665

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	-	-	-	54,952	54	54,898

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	43,185	34	43,151	46,904	141	46,763

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	-	-	-	8,943	-	8,943

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	49,794	2,552	47,242	50,212	71	50,141

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	-	-	-	81,121	547	80,574

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	32,023	1,424	30,599	29,976	454	29,522

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	-	-	-	50,866	55	50,811

한국투자TDF 알아서 2050펀드	-	-	-	16,395	719	15,676

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	122,178	13,763	108,415	115,976	6,401	109,575

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	53,271	20	53,251	53,306	20	53,286

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	59,770	29,628	30,142	29,385	185	29,200

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	15,380	63	15,317	6,674	5	6,669

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	90,187	34	90,153	97,399	34	97,365

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호	71,979	1,107	70,872	74,834	1,300	73,534

Reksa Dana KISI Equity fund	19,804	32	19,772	17,618	328	17,290

Reksa Dana KISI Fixed income fund	25,218	982	24,236	20,950	21	20,929

Reksa Dana KISI Money market fund	-	-	-	28,999	10	28,989

KIM Vietnam Fund Management	2,573	251	2,322	1,788	436	1,352

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	-	-	-	20,971	283	20,688

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호	-	-	-	47,657	201	47,456

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	11,128	487	10,641	-	-	-

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	65,792	-	65,792	-	-	-

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	36,669	54	36,615	-	-	-

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	24,047	967	23,080	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	20,932	-	20,932	-	-	-

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	154,249	2,370	151,879	-	-	-

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	140,649	6,668	133,981	-	-	-

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	4,512	16	4,496	-	-	-

한국투자KINDEX미국스팩(주식)	11,268	23	11,245	-	-	-

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)	3,051	22	3,029	-	-	-

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	38,045	905	37,140	-	-	-

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	219,717	-	219,717	147,609	-	147,609

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	93,704	47	93,657	80,353	-	80,353

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	106,202	11	106,191	79,218	-	79,218

한투봉황(장가항)창업투자기업	4,382	-	4,382	6,052	-	6,052

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	35,071	-	35,071	16,605	-	16,605

한국투자 해외진출 Platform펀드	34,522	4,161	30,361	-	-	-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	65,045	1,873	63,172	-	-	-

한국투자 유망서비스산업 투자조합	24,388	2,759	21,629	-	-	-

한국투자 Dream 투자조합(17)	20,074	147	19,927	-	-	-

한국투자 핀테크 혁신펀드	20,510	144	20,366	-	-	-

한국투자 같이성장 투자조합	10,998	-	10,998	-	-	-

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	81,055	-	81,055	58,719	-	58,719

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	125,424	813	124,611	-	-	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	117,494	1,331	116,163	-	-	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	54,741	726	54,015	-	-	-

한국투자 Re-Up 펀드	425,451	2,684	422,767	-	-	-

한국투자 바이오 글로벌 펀드	388,266	1	388,265	-	-	-

한국투자 믿음성장 투자조합	27,494	-	27,494	-	-	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	265,356	384	264,972	-	-	-

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	106,971	231	106,740	-	-	-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	164,377	577	163,800	-	-	-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	55,203	201	55,002	-	-	-

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	63,641	615	63,026	-	-	-

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*)	제 20(당)기	제 19(전)기

영업수익	순손익	총포괄손익	영업수익	순손익	총포괄손익

한국투자증권㈜	12,181,218	962,182	1,030,650	15,200,011	587,023	574,925

한국투자파트너스㈜	60,521	85,398	88,233	38,540	46,997	47,202

㈜한국투자저축은행	433,659	73,970	74,598	313,094	66,608	66,821

한국투자캐피탈㈜	269,094	103,422	103,422	224,897	81,085	81,085

한국투자프라이빗에쿼티㈜	17,274	6,026	7,419	12,930	3,849	2,860

한국투자부동산신탁㈜	19,222	3,864	3,864	4,653	(7,891)	(7,891)

한국투자액셀러레이터㈜	-	-	-	-	-	-

KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	11	(110)	(9,977)	59	(67)	6,995

KIARA ADVISORS PTE. LTD.	9,250	4,942	6,647	14,273	5,852	4,648

한국투자신탁운용㈜	148,123	33,086	33,084	123,233	35,386	35,158

한국투자밸류자산운용㈜	20,867	6,760	6,760	16,461	5,256	5,185

Korea Investment Securities Asia, Ltd.	52,348	(1,703)	36,750	135,055	(587)	(23,875)

Korea Investment Securities Europe, Ltd.	1,667	722	988	1,476	571	389

Korea Investment Securities America, Inc.	5,224	1,878	2,507	3,673	850	448

Korea Investment Securities Singapore Pte. Ltd.	2,627	1,043	1,554	2,148	475	(55)

Korea Investment Securities US, Inc.	557	(1,168)	6,462	-	-	-

KIS Vietnam Securities Corporation	153,204	28,124	48,537	45,966	10,067	172

PT Korea Investment Sekuritas Indonesia	11,583	(6,048)	(6,048)	7,106	(1,250)	(1,250)

PT KISI Asset management	849	(583)	(583)	851	(542)	(542)

KIM Investments Funds	-	-	-	23,006	10,406	10,406

KIARA Asia Pacific Hedge Fund	172,759	17,166	17,166	180,712	38,743	38,743

한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)	6,294	1,202	1,202	6,012	2,481	2,481

한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호	26,979	4,799	4,799	28,152	4,484	4,484

마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스)	8,346	1,310	1,310	8,141	1,181	1,181

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	2,537	2,472	2,472	3,583	247	247

KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격)	12,205	4,054	4,054	5,658	2,592	2,592

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호	2,975	187	187	5,156	617	617

KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)	7,694	4,289	4,289	9,925	3,093	3,093

하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F	-	-	-	5,885	1,653	1,653

유진프라이디움전문투자형사모1호	-	-	-	2,389	2,353	2,353

한국투자 SEA-CHINA Fund	90,290	39,476	46,645	1,638	(8,589)	(8,589)

현대Aviation일반사모투자신탁19호	23,876	3,126	3,126	25,355	3,070	3,070

한국밸류클래식일반사모투자신탁1호	17,150	10,207	10,207	5,709	5,059	5,059

한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호	39,621	(3,953)	(3,953)	72,995	(1,745)	(1,745)

한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호	3,433	1,097	1,097	4,763	844	844

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	-	-	-	12,464	(785)	(785)

린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호	15,602	369	369	23,888	(6,804)	(6,804)

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	-	-	-	8,911	1,514	1,514

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호	15,497	3,791	3,791	12,987	3,526	3,526

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	-	-	-	6,900	6,387	6,387

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호	3,873	2,543	2,543	3,917	1,339	1,339

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	-	-	-	3,903	(469)	(469)

한국투자TDF 알아서 2050펀드	-	-	-	2,465	1,644	1,644

삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호	13,797	3,011	3,011	2,390	(11,840)	(11,840)

화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호	2,593	2,472	2,472	3,652	3,566	3,566

멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호	5,489	1,435	1,435	7,324	1,243	1,243

한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁	2,625	2,625	2,625	762	743	743

한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁	7,158	(5,015)	(5,015)	7,579	2,150	2,150

NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호	23,222	6,468	6,468	26,633	8,969	8,969

Reksa Dana KISI Equity fund	1,952	1,256	2,488	1,463	(1,022)	(1,022)

Reksa Dana KISI Fixed income fund	1,960	231	1,838	2,913	2,419	2,419

Reksa Dana KISI Money market fund	-	-	-	1,887	1,527	1,527

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	-	-	-	250	(37)	(37)

KIM Vietnam Fund Management	2,723	780	780	363	(1,320)	(1,320)

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호	-	-	-	9,681	(671)	(671)

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	753	(402)	(402)	-	-	-

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	1	(2,208)	(2,208)	-	-	-

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	1,629	409	409	-	-	-

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	3,846	980	980	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	940	370	370	-	-	-

알파 US Notus 일반사모투자신탁1호	6,224	5,037	5,037	-	-	-

한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁	5,578	4,672	4,672	-	-	-

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	28	(481)	(481)	-	-	-

한국투자KINDEX미국스팩(주식)	1,058	(719)	(719)	-	-	-

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)	1,786	32	32	-	-	-

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	391	(859)	(859)	-	-	-

경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업	58,722	55,177	62,911	332,513	(2,430)	(1,901)

KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership	7,929	4,137	13,305	78	(4,946)	(6,279)

KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP	20,215	17,919	26,973	-	(4,398)	(5,764)

한투봉황(장가항)창업투자기업	116	(2,301)	(1,670)	-	(4,465)	(4,427)

한봉(장가항)지분투자파트너십기업	20,601	16,611	18,466	266	(5,245)	(4,966)

한국투자 해외진출 Platform펀드	10,326	(1,153)	(1,153)	-	-	-

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	67,011	32,257	32,257	-	-	-

한국투자 유망서비스산업 투자조합	18,956	12,022	12,022	-	-	-

한국투자 Dream 투자조합(17)	5,242	4,774	4,774	-	-	-

한국투자 핀테크 혁신펀드	2,042	1,448	1,448	-	-	-

한국투자 같이성장 투자조합	2	(2)	(2)	-	-	-

경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	20,128	14,383	18,761	1,869	(10,749)	(10,287)

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	93,988	87,861	87,861	-	-	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	50,898	48,291	48,291	-	-	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	13,506	12,441	12,441	-	-	-

한국투자 Re-Up 펀드	151,583	126,473	126,473	-	-	-

한국투자 바이오 글로벌 펀드	48,098	42,667	42,667	-	-	-

한국투자 믿음성장 투자조합	5	(6)	(6)	-	-	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	(84,687)	(91,433)	(91,433)	-	-	-

우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	46,070	49,610	49,610	-	-	-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	6,586	3,681	3,681	-	-	-

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	722	2	2	-	-	-

한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사	-	(1,282)	(1,282)	-	-	-

KIP KIS Global Fund	-	-	-	2,554	1,944	1,944

(*) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다.

(5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 20(당)기>

회사명	사 유

Korea Investment Securities US, Inc.	신규 취득

NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호	신규 취득

한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호	신규 취득

HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호	신규 취득

한국밸류지속성장ESG증권투자신탁	신규 취득

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	신규 취득

호주 통신네트워크 업체 Vocus 선순위 인수금융	신규 취득

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	신규 취득

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)	신규 취득

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	신규 취득

한국투자KINDEX미국스팩(주식)	신규 취득

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)	신규 취득

한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)	신규 취득

한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)	신규 취득

한국투자액셀러레이터㈜	신규 취득

한국투자 해외진출 Platform펀드 외 18개	연결범위 변경

제이티감삼제일차 외 162개의 자산유동화구조화기업	연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

19(전)기>

회사명	사 유

KIM Vietnam Fund Management	신규 취득

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	신규 취득

HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	신규 취득

이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호	신규 취득

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호	신규 취득

키스아이비제삼십칠차 외 79개의 자산유동화구조화기업	연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

(6 ) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 20(당)기>

회사명	사 유

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호	처분

HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호	처분

멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호	처분

유진프라이디움전문투자형사모신탁1호	처분

멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호	처분

한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호	처분

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호	처분

한국투자TDF 알아서 2050펀드	지분율 하락

호주 통신네트워크 업체 Vocus 선순위 인수금융	지분율 하락

KIM Investment Funds	지분율 하락

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	지분율 하락

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	지분율 하락

Reksa Dana KISI Money market fund	지분율 하락

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)	지분율 하락

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)	지분율 하락

라인남별수원 외 75개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

19(전)기>

회사명	사 유

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제12호	상환

멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제11호	상환

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	지분율 하락

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호	처분

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호	처분

현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호	상환

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호	처분

이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호	처분

KIP KIS Global Fund	청산

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호	처분

에스에프더퍼스트제일차 외 16개의 자산유동화구조화기업	신용공여의무 소멸

2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

(1) 유의적인 회계추정과 판단

연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결 정됩니다 (주석 10 참조) .

2) 법인세

연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 (주석 23 참조).

3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 (주석 39 참조).

4) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

5) 확정급여부채

확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다 ( 주석 19 참조) .(2) 연결 및 지분법 범위 변동연결실체는 업무집행사원으로 투자한 펀드 및 투자조합 등에 대한 지배력 판단 기준을 성과보수를 고려한 변동이익 분석 방법 등으로 변경하였습니다. 해당 기준 변경으로 인해 당기말 총자산과 총부채가 각각 1,407,436백만원 증가하였으나 연결재무제표상 순자산과 순이익에는 변동이 없으며, 관련된 사항은 주석1과 8에서 기술하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 3.1 회계정책의 변경(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 이자율지표 개혁으로 인해 발생하는 위험, LIBOR 관련 금융자산 및 금융부채에 대한 정보에 대해서는 주석41을 참고하여야 합니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ 공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

3.2 연결연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.

연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

2) 관계기업관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.

3) 신탁자산 등 관리연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.3.3 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

3.4 금융자산(1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다.

2) 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.

3.6 유형자산유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

구 분	추정내용연수

건물	40년

차량운반구	4년 ~ 5년

기구비품	3년 ~ 5년

기타의 유형자산	4년 ~ 10년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

3.7 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.

3.8 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분	추정내용연수

개발비	4년 ~ 5년

소프트웨어	4년 ~ 5년

회원권	비한정

기타무형자산	4년 ~ 5년 / 비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

3.9 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

3.10 리스 연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다.

3.11 금융부채 연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

3.12 금융보증계약 연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

3.13 차입유가증권과 매도유가증권연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.3.14 환매조건부매매연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는 '이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다.

3.15 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

3.16 퇴직급여연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

3.17 수익인식수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결실체의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 1) 수수료수익용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다.

2) 이자수익과 이자비용이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.

3) 배당금수익배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.

3.18 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

연결실체는 법인세법에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.

3.19 영업부문보고영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석43 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.20 신탁업무연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다.

3.21 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '상각후원가측정금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다. 3.22 재무제표 승인 연결실체의 연결재무제표는 2022년 2월 10일 이사 회에서 승인되었으며, 2022년 3월 10일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 현금및예치금(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

현금및현금성자산	2,572,575	1,909,786

일반상품예치금(예금)	12,700	10,800

투자자예탁금별도예치금(예금)	182,100	320,600

장내파생상품거래예치금	1,556,188	1,929,263

장기성예금	1,878,762	636,659

특정예금	21,408	38

기타예치금	2,377,980	1,330,157

합 계	8,601,713	6,137,303

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기	비고

일반상품예치금(예금)(*1)	12,700	10,800	-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	182,100	320,600	-

장내파생상품거래예치금	1,556,188	1,929,263	-

장기성예금(*2)	1,395,000	368,104	질권설정

특정예금	1,408	38	당좌개설보증금

기타예치금(*3)	2,100,956	1,296,081	지급준비예치금 등

합 계	5,248,352	3,924,886

(*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다. (*2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000 백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 1,390,000 백 만원 은 유가증권대차거래 , 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. (*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

유가증권	지분증권	6,484,789	3,877,190

채무증권	27,212,742	27,792,955

투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	6,703,212	5,859,258

출자금	407,000	197,114

집합투자증권	2,100,106	2,152,863

파생결합증권	182,857	179,774

소 계	43,090,706	40,059,154

대출채권	565,123	896,570

합 계	43,655,829	40,955,724

(*) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000 백만 원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

원화주식	4,215,214	2,365,503

외화주식	1,451,032	870,249

신종자본증권	716,672	552,658

기타	101,871	88,780

합 계	6,484,789	3,877,190

(3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

국채ㆍ지방채	4,258,783	5,046,638

특수채	2,578,376	5,574,408

회사채	11,929,362	10,430,420

기업어음증권	4,418,326	3,185,021

전자단기사채	2,322,878	1,433,151

외화채	1,460,362	2,023,878

외화전자단기사채	89,469	41,011

전환사채	153,295	56,066

신주인수권부사채	1,891	2,362

합 계	27,212,742	27,792,955

(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

일반예수분	6,194,291	5,451,327

장내파생상품거래예수분	508,921	407,931

합 계	6,703,212	5,859,258

(5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

주가연계증권	134,132	174,644

주가연계파생결합사채	-	2,531

기타파생결합증권	-	2,970

기타파생결합사채	48,808	-

상장지수증권	134	-

신용위험조정액	(217)	(371)

합 계	182,857	179,774

6 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

지분증권(*)

주식	594,435	494,848

출자금	818	818

소 계	595,253	495,666

채무증권

국공채	188,657	309,727

특수채	2,747,500	1,024,257

회사채	1,426,382	357,487

소 계	4,362,539	1,691,471

합 계	4,957,792	2,187,137

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

(2) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. 20(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	26,934	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주	324,480	343,408	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	60,043	60,457	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	144,869	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	15,264	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,962	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜	1,998	530	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	11	증권업 유관기관 보통주

소 계	429,472	594,435

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	430,290	595,253

19(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	종목명	취득원가	장부금액	지정사유

주식	기업은행	39,272	23,116	영업목적 전략적 제휴 지분취득

㈜우리금융지주	324,480	263,099	영업목적 전략적 제휴 지분취득

한국증권금융㈜	31,693	59,967	증권업 유관기관 보통주

㈜한국거래소	2,737	130,571	증권업 유관기관 보통주

한국예탁결제원	732	14,633	증권업 유관기관 보통주

한국자금중개㈜	199	2,760	증권업 유관기관 보통주

한국포스증권㈜	1,998	692	영업목적 전략적 제휴 지분취득

인도네시아 증권거래소(BEI)	11	10	증권업 유관기관 보통주

소 계	401,122	494,848

출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득

합 계	401,940	495,666

(3) 당 기 와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익	20,225	23,928

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.20(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	1,691,471	-	-	1,691,471

취득(매입)	4,328,887	-	-	4,328,887

제거(매도)	(1,647,598)	-	-	(1,647,598)

평가	(7,734)	-	-	(7,734)

기타(*)	(2,487)	-	-	(2,487)

기말 장부금액	4,362,539	-	-	4,362,539

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

19(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	2,114,083	-	-	2,114,083

취득(매입)	1,893,151	-	-	1,893,151

제거(매도)	(2,313,094)	-	-	(2,313,094)

평가	2,146	-	-	2,146

기타(*)	(4,815)	-	-	(4,815)

기말 장부금액	1,691,471	-	-	1,691,471

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.20(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	345	-	-	345

손실충당금전입	220	-	-	220

기말 손실충당금	565	-	-	565

19(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	270	-	-	270

손실충당금전입	75	-	-	75

기말 손실충당금	345	-	-	345

7. 상각후원가측정금융자산

(1) 당기말과 전기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

대출채권	17,787,639	13,887,667

채무증권	120,071	146,289

기타금융자산	1,769,902	2,315,661

합 계	19,677,612	16,349,617

(2) 당기말과 전기말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

대출채권	손실충당금	장부금액	대출채권	손실충당금	장부금액

콜론	6,914	-	6,914	4,313	-	4,313

신용공여금	4,055,875	(12,651)	4,043,224	3,250,780	(6,577)	3,244,203

대출금	13,469,922	(276,606)	13,193,316	10,022,515	(177,013)	9,845,502

대여금	3,585	-	3,585	2,083	-	2,083

대지급금	9,432	(9,354)	78	11,035	(10,953)	82

사모사채	547,639	(11,117)	536,522	803,511	(12,027)	791,484

기타	15,585	(11,585)	4,000	11,585	(11,585)	-

합 계	18,108,952	(321,313)	17,787,639	14,105,822	(218,155)	13,887,667

(3) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음 과 같습니다. 20(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	13,601,102	341,538	142,593	20,589	14,105,822

12개월 기대신용손실로 대체	50,669	(49,949)	(720)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(192,626)	182,786	(257)	10,097	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(48,884)	(13,613)	64,497	(2,000)	-

실행 및 상환	4,117,328	(2,871)	3,774	8,180	4,126,411

상각	(1,083)	(721)	(4,562)	-	(6,366)

상각채권 회수	-	-	-	-	-

매각	(77,621)	(4,961)	(29,109)	-	(111,691)

기타 변동액(*)	(5,916)	-	692	-	(5,224)

기말 장부금액	17,442,969	452,209	176,908	36,866	18,108,952

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

19(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 장부금액	11,539,379	280,789	72,571	30,649	11,923,388

12개월 기대신용손실로 대체	46,709	(44,729)	(1,980)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(127,444)	125,049	(1,042)	3,437	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(81,085)	(9,124)	90,209	-	-

실행 및 상환	2,224,295	(10,220)	(5,759)	(13,497)	2,194,819

상각	(577)	(101)	(1,311)	-	(1,989)

상각채권 회수	-	-	-	-	-

매각	(175)	(126)	(9,000)	-	(9,301)

기타 변동액(*)	-	-	(1,095)	-	(1,095)

기말 장부금액	13,601,102	341,538	142,593	20,589	14,105,822

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.

(4) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.20(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	113,212	18,609	78,357	7,977	218,155

12개월 기대신용손실로 대체	3,055	(2,714)	(341)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(2,649)	2,386	(146)	409	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,279)	(2,790)	4,516	(447)	-

손실충당금전입	60,795	12,515	59,014	5,825	138,149

상각	(1,082)	(721)	(4,555)	-	(6,358)

상각채권 회수	-	-	727	-	727

매각	(511)	(180)	(27,869)	-	(28,560)

기타 변동액(*)	(1,492)	-	692	-	(800)

기말 손실충당금	170,049	27,105	110,395	13,764	321,313

(*) 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

19(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초 손실충당금	75,814	15,228	57,425	5,182	153,649

12개월 기대신용손실로 대체	4,702	(3,548)	(1,154)	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(2,168)	2,441	(691)	418	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,338)	(1,977)	3,315	-	-

손실충당금전입	39,590	6,692	31,268	2,134	79,684

상각	(577)	(101)	(1,311)	-	(1,989)

상각채권 회수	-	-	159	-	159

매각	(175)	(126)	(9,000)	-	(9,301)

기타 변동액(*)	(2,636)	-	(1,654)	243	(4,047)

기말 손실충당금	113,212	18,609	78,357	7,977	218,155

(*) 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손 실은 9,117백만원 (전기: 9,104백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.

(6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

상각후원가	손실충당금	장부금액	상각후원가	손실충당금	장부금액

국공채	19,763	(1)	19,762	19,568	-	19,568

회사채	100,400	(91)	100,309	127,000	(279)	126,721

합 계	120,163	(92)	120,071	146,568	(279)	146,289

(7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.20(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	146,568	-	-	146,568

취득 및 처분	(26,600)	-	-	(26,600)

외화변동 및 기타변동(*)	195	-	-	195

기말 장부금액	120,163	-	-	120,163

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. 19(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 장부금액	226,382	-	-	226,382

취득 및 처분	(80,000)	-	-	(80,000)

외화변동 및 기타변동(*)	186	-	-	186

기말 장부금액	146,568	-	-	146,568

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.20(당)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	279	-	-	279

손실충당금환입	(187)	-	-	(187)

기말 손실충당금	92	-	-	92

19(전)기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간기대신용손실	신용이 손상된금융자산	합 계

기초 손실충당금	233	-	-	233

손실충당금전입	46	-	-	46

기말 손실충당금	279	-	-	279

(9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.(10) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 20(당)기	제 19(전)기

미수금	1,397,599	2,044,424

미수수익	282,036	235,796

보증금	65,517	68,231

미회수내국환채권	22,782	8,687

기타	71,151	43,160

현재가치할인차금	(695)	(930)

대손충당금	(68,488)	(83,707)

합 계	1,769,902	2,315,661

8. 관계기업투자

(1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 20(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

㈜카카오뱅크	대한민국	27.26	12월	779,643	1,505,187	1,534,808	은행업

진우(북경)투자자문유한공사 (*1)	중국	100.00	12월	3,323	3,045	3,045	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	(416)	-	집합투자기구

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	39,461	80,849	80,903	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호(*4)	대한민국	30.00	12월	12,604	25,065	25,065	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 (*4)	대한민국	39.10	12월	20,174	19,919	19,919	집합투자기구

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	14,604	21,139	21,139	투자합자회사

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	28,963	33,658	33,658	집합투자기구

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 (*4)	대한민국	50.00	12월	18,800	21,281	21,281	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,806	2,806	투자조합

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	28,569	27,602	27,602	집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 (*4)	대한민국	50.00	12월	46,419	46,242	46,246	집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 (*4)	대한민국	25.51	12월	24,633	35,088	35,088	집합투자기구

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 (*4)	대한민국	33.33	12월	19,777	20,575	20,575	집합투자기구

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호(*3)	대한민국	54.48	12월	4,476	4,373	4,373	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) (*4)	대한민국	28.67	12월	15,965	15,721	15,721	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) (*4)	대한민국	40.04	12월	15,439	15,215	15,215	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	31,006	29,859	29,859	집합투자기구

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) (*4)	대한민국	30.30	12월	23,741	23,483	23,483	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,829	2,829	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	48,053	46,456	46,456	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	20,226	18,870	17,170	집합투자기구

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 (*4)	대한민국	49.50	12월	9,200	2,958	-	집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 (*4)	대한민국	30.00	12월	45,405	45,451	45,451	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	47,620	48,396	48,396	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	25,600	28,737	28,737	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	24,400	25,933	25,933	집합투자기구

하논사모투자합자회사	대한민국	29.05	12월	6,100	6,719	6,953	투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	대한민국	31.75	12월	2,000	4,441	4,441	투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	24.41	12월	2,411	2,475	2,475	투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	18,846	17,661	17,661	투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 (*4)	대한민국	27.05	12월	1	1	1	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	47,906	47,906	집합투자기구

IINMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 (*4)	대한민국	35.83	12월	55,000	53,864	53,864	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*3)	대한민국	51.92	12월	26,062	24,890	24,890	투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	대한민국	31.95	12월	1,000	1,952	1,952	투자조합

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	대한민국	30.77	12월	2,000	1,936	1,936	투자조합

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	20.62	12월	3,000	2,914	2,914	투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	대한민국	23.51	12월	27,669	26,152	26,152	집합투자기구

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁(*2)	대한민국	19.33	12월	20,000	18,941	18,941	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 (*4)	대한민국	23.34	12월	8,944	9,084	9,210	집합투자기구

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	49.50	12월	5,000	5,537	5,537	집합투자기구

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호	대한민국	29.41	12월	3,000	2,991	2,991	집합투자기구

브레인일반사모투자신탁37호 (*4)	대한민국	46.41	12월	3,000	3,182	3,182	집합투자기구

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	대한민국	28.23	12월	29,971	30,188	30,188	집합투자기구

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 (*4)	대한민국	36.91	12월	15,000	14,438	14,438	집합투자기구

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 (*4)	대한민국	36.52	12월	23,500	24,322	24,322	집합투자기구

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 (*4)	대한민국	37.17	12월	48,918	47,108	47,108	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 (*4)	대한민국	33.66	12월	17,538	17,622	17,622	집합투자기구

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호(*3)	대한민국	57.69	12월	25,775	26,017	26,017	집합투자기구

마스턴 유럽 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제30호	대한민국	44.99	12월	49,663	47,727	47,727	집합투자기구

한국투자TDF 알아서 2050펀드	대한민국	21.57	12월	5,001	6,801	6,802	집합투자기구

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호(*3) (*4)	대한민국	54.88	12월	350	350	350	집합투자기구

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	대한민국	24.20	12월	30,000	29,196	29,196	집합투자기구

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	대한민국	21.43	12월	495	498	498	집합투자기구

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	대한민국	20.00	12월	8,945	8,998	8,998	집합투자기구

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호(*3)	대한민국	78.10	12월	45,882	45,967	45,967	집합투자기구

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	대한민국	20.00	12월	8,820	8,811	8,811	집합투자기구

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 (*3)	대한민국	60.57	12월	51,277	51,276	51,276	집합투자기구

알파 CFS 일반사모투자신탁	대한민국	24.39	12월	41,671	41,068	41,068	집합투자기구

라이프 한중 사모신탁제1호	대한민국	25.81	12월	1,000	1,000	1,000	집합투자기구

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) (*3) (*4)	대한민국	60.61	12월	10,000	10,077	10,077	집합투자기구

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	대한민국	36.46	12월	43,368	42,172	42,172	집합투자기구

Reksa Dana KISI Money market fund	대한민국	24.71	12월	9,867	10,774	10,774	집합투자기구

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)	대한민국	26.97	12월	5,000	5,105	5,105	집합투자기구

KIM Investment Funds	대한민국	28.04	12월	7,993	16,434	16,434	집합투자기구

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) (*2) (*4)	대한민국	4.83	12월	5,724	280	280	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 (*2) (*4)	대한민국	14.52	12월	2,624	2,925	2,925	집합투자기구

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 (*2) (*4)	대한민국	0.79	12월	1,032	1,063	1,063	집합투자기구

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) (*2)	대한민국	15.63	12월	10,000	10,040	10,040	집합투자기구

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	대한민국	25.71	12월	9,050	8,505	8,505	집합투자기구

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)	대한민국	29.03	12월	9,745	10,341	10,341	집합투자기구

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호(2종) (*4)	대한민국	20.00	12월	2,504	2,681	2,681	집합투자기구

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	대한민국	20.00	12월	1,600	1,614	1,614	집합투자기구

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종(*2) (*4)	대한민국	6.61	12월	769	805	805	집합투자기구

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종(*2) (*4)	대한민국	6.61	12월	1,050	1,095	1,095	집합투자기구

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종(*2)	대한민국	6.60	12월	672	681	681	집합투자기구

GEC-KIP Technology and Innovation Fund(*3)	싱가포르	60.25	12월	9,619	10,608	10,608	집합투자기구

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	대한민국	20.49	12월	7,641	10,007	10,007	투자조합

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	대한민국	25.00	12월	633	1,597	1,597	투자조합

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)	대한민국	11.13	12월	1,251	2,338	2,338	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합 (*2)	대한민국	11.07	12월	737	1,531	1,531	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합 (*2)	대한민국	11.22	12월	606	949	949	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합 (*2)	대한민국	11.21	12월	872	1,510	1,510	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합 (*2)	대한민국	11.30	12월	770	1,240	1,240	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	4,543	10,658	10,658	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,821	5,953	5,953	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	2,634	6,249	6,249	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	2,439	6,023	6,023	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	2,957	4,854	4,854	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,039	6,343	6,343	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,327	4,260	4,260	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,550	5,344	5,344	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,204	2,715	2,715	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,413	5,141	5,141	투자조합

2020 KIP Bon Appetit 투자조합(*2)	대한민국	14.08	12월	1,000	4,546	4,546	투자조합

한국투자 광개토투자조합	대한민국	20.00	12월	4,505	6,544	6,544	투자조합

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 (*2)	대한민국	18.75	12월	6,000	5,887	5,887	투자조합

한국투자 2021 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,350	4,339	4,339	투자조합

머큐리 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,500	4,488	4,488	투자조합

프렌드 Secondary 투자조합	대한민국	20.00	12월	4,190	4,179	4,179	투자조합

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 (*2)	대한민국	10.67	12월	2,400	2,372	2,372	투자조합

한국투자 ESG 뉴딜펀드 (*2)	대한민국	18.91	12월	4,160	4,160	4,160	투자조합

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 (*2)	대한민국	0.87	12월	204	196	196	사모투자전문회사

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 (*2)	대한민국	15.00	12월	1,500	3,153	3,153	사모투자전문회사

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 (*2)	대한민국	1.00	12월	215	212	212	사모투자전문회사

한투베일리제1호 사모투자합자회사 (*2)	대한민국	0.46	12월	100	99	99	사모투자전문회사

한국투자파트너스(상해)유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	8,213	20,541	20,541	펀드관리

Korea Investment Partners US., inc(*1)	미국	100.00	12월	2,313	838	838	펀드관리

Korea Investment Partners Southeast Asia(*1)	싱가포르	100.00	12월	871	211	211	펀드관리

(주)스킨사이언스(*2)	대한민국	10.68	12월	1,000	1,120	1,120	의료용 기기 제조업

투게더앱스	대한민국	22.01	12월	8,200	3,213	7,945	온라인투자연계금융

파이랩테크놀로지	대한민국	20.00	12월	4,000	1,536	4,163	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 (*2)	대한민국	0.04	12월	1,000	996	1,000	사모투자업

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 (*2)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,939	3,939	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 (*2)	대한민국	6.37	12월	26,588	37,401	37,401	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 (*2)	대한민국	4.76	12월	1,860	1,929	1,929	사모투자업

에트라제3의1호사모투자합자회사 (*2)	대한민국	19.51	12월	5,000	5,289	5,289	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사 (*2)	대한민국	11.44	12월	35,963	34,236	34,236	사모투자업

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	대한민국	23.01	12월	26,001	25,335	25,335	사모투자업

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	대한민국	23.48	12월	39,600	38,952	38,952	사모투자업

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합	대한민국	34.38	12월	1,100	1,083	1,083	사모투자업

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 (*2)	대한민국	6.90	12월	2,900	2,813	2,813	사모투자업

㈜이지스헬스케어	대한민국	20.00	12월	14,000	21,357	14,000	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

(주) 에비드넷	대한민국	26.14	12월	10,351	3,041	9,493	데이터베이스 및 온라인정보 제공업

(주)덴플렉스	대한민국	24.92	12월	4,000	703	4,039	의료용 기기 제조업

(주)벨소프트	대한민국	23.82	12월	2,500	347	2,087	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

무모스튜디오(*2)	대한민국	10.75	12월	1,000	241	909	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

와이즈유엑스글로벌	대한민국	20.00	12월	10,000	1,943	9,802	응용 소프트웨어 개발 및 공급업

칼로스메디칼	대한민국	36.83	12월	9,577	(2,606)	3,042	의학 및 약학 연구개발업

코카브	대한민국	25.07	12월	2,003	333	1,242	정형 내화 요업제품 제조업

후이즈	대한민국	23.48	12월	5,400	393	5,528	컴퓨터 프로그래밍 서비스업

합 계	2,430,007	3,239,625	3,297,176

(*1)(*2)(*3)(*4) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 사모펀드 투자자보호 강화 및 체계개편을 위한 자본시장법 및 하위법령 개정(2021.10.21)으로 당기중 펀드의 명칭이 '전문투자형사모투자신탁'에서 '일반사모투자신탁'으로 변경되었습니다.

19(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용

㈜ 카카오뱅크	대한민국	31.78	12월	779,643	888,748	936,587	은행업

진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	2,826	2,826	금융투자업

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	-	-	집합투자기구

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	8,213	11,625	11,625	펀드관리

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	3,625	6,782	6,782	투자조합

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	3,826	11,101	11,101	투자조합

한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	9,530	10,755	10,755	투자조합

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	11,826	21,663	21,663	투자조합

한국투자 Future Growth 투자조합(*3)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,042	1,042	투자조합

한국투자 Future Value 투자조합(*3)	대한민국	11.66	12월	357	318	318	투자조합

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	1,225	3,320	3,320	투자조합

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	24,322	24,322	투자조합

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	중국	49.50	12월	38,547	65,832	65,832	집합투자기구

한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*3)	대한민국	11.13	12월	1,476	2,445	2,445	투자조합

한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*3)	대한민국	11.07	12월	993	1,748	1,748	투자조합

한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*3)	대한민국	11.22	12월	847	1,152	1,152	투자조합

한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*3)	대한민국	11.21	12월	1,196	1,524	1,524	투자조합

한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*3)	대한민국	11.30	12월	952	1,348	1,348	투자조합

한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.67	12월	14,952	16,647	16,647	투자조합

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	대한민국	20.55	12월	3,004	3,246	3,558	집합투자기구

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	대한민국	44.37	12월	28,980	40,945	40,945	집합투자기구

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	16,466	19,684	19,684	투자조합

한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	88,197	123,776	123,776	투자조합

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	싱가포르	49.90	12월	7,297	6,324	6,324	집합투자기구

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	대한민국	39.10	12월	25,884	27,636	27,636	집합투자기구

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	28,958	32,060	32,060	집합투자기구

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	대한민국	50.00	12월	18,800	20,974	20,974	집합투자기구

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,842	2,842	투자조합

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	대한민국	23.35	12월	31,643	31,381	31,381	집합투자기구

케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(*1)	대한민국	64.52	12월	1,613	1,572	1,572	투자조합

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호	대한민국	48.81	12월	28,569	27,558	27,558	집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	대한민국	50.00	12월	46,419	46,606	46,610	집합투자기구

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호	대한민국	25.51	12월	24,633	25,225	25,225	집합투자기구

우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	대한민국	33.33	12월	30,228	30,236	30,236	집합투자기구

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설)	대한민국	33.33	12월	20,923	21,763	21,763	집합투자기구

유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(*1)	대한민국	54.48	12월	4,476	4,394	4,394	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	대한민국	28.67	12월	15,896	15,664	15,664	집합투자기구

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	대한민국	40.04	12월	15,427	15,210	15,210	집합투자기구

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	대한민국	35.26	12월	31,006	29,878	29,878	집합투자기구

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	대한민국	30.30	12월	24,181	23,870	23,870	집합투자기구

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	대한민국	31.80	12월	38,497	37,320	37,320	집합투자기구

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	대한민국	40.00	12월	30,417	30,422	30,422	집합투자기구

우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁	대한민국	25.20	12월	15,505	15,508	15,508	집합투자기구

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	32.97	12월	3,000	2,890	2,890	투자조합

이베스트에이아이피신기술조합제1호	대한민국	36.36	12월	545	529	529	투자조합

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	대한민국	44.44	12월	48,053	46,696	46,696	집합투자기구

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	대한민국	27.03	12월	21,526	22,178	19,899	집합투자기구

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	대한민국	49.50	12월	50,000	43,835	41,752	집합투자기구

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호	대한민국	30.00	12월	43,720	43,685	43,685	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	대한민국	39.35	12월	47,620	46,031	46,031	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	대한민국	32.59	12월	25,600	23,545	23,545	집합투자기구

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	대한민국	32.59	12월	24,400	22,414	22,414	집합투자기구

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	대한민국	36.26	12월	50,000	45,804	45,804	집합투자기구

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	대한민국	31.75	12월	2,000	1,943	1,943	투자조합

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	23.54	12월	2,411	2,398	2,398	투자조합

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	대한민국	50.00	12월	6,729	6,099	6,099	투자조합

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	대한민국	27.05	12월	35,000	36,816	37,138	집합투자기구

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(*4)	대한민국	56.90	12월	30,646	30,325	30,321	집합투자기구

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	대한민국	44.91	12월	20,532	20,821	21,096	집합투자기구

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	대한민국	35.83	12월	55,000	54,216	53,541	집합투자기구

페트라7의 알파 사모투자 합자회사(*4)	대한민국	51.92	12월	26,062	25,144	25,144	투자조합

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	대한민국	31.95	12월	1,000	984	984	투자조합

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	대한민국	23.51	12월	27,669	26,468	26,018	집합투자기구

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	대한민국	30.77	12월	2,000	1,958	1,958	투자조합

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	대한민국	36.40	12월	20,000	21,172	21,310	집합투자기구

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	20.62	12월	3,000	2,930	2,930	투자조합

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호	대한민국	20.00	12월	6,975	7,142	7,278	집합투자기구

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	대한민국	39.96	12월	58,606	59,045	59,045	집합투자기구

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	대한민국	30.30	12월	16,580	16,537	16,537	집합투자기구

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	49.50	12월	5,000	5,000	5,000	집합투자기구

KODEX 은행 ETF	대한민국	38.55	12월	77,541	83,688	83,688	집합투자기구

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*2)	대한민국	4.83	12월	5,724	2,780	2,780	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	대한민국	28.78	12월	3,300	3,726	3,726	집합투자기구

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) (*1)	대한민국	64.52	12월	4,800	5,820	5,820	집합투자기구

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	대한민국	22.51	12월	1,724	2,288	2,288	집합투자기구

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)(*2)	대한민국	4.19	12월	5,000	6,380	6,380	집합투자기구

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종(*2)	대한민국	6.60	12월	535	630	630	집합투자기구

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	22,842	88,494	88,494	사모투자전문회사

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	19,881	15,138	15,138	사모투자전문회사

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*3)	대한민국	0.87	12월	204	130	130	사모투자전문회사

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	14,634	14,150	14,150	투자합자회사

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(*3)	대한민국	6.09	12월	175	157	157	사모투자전문회사

Korea Investment Partners US inc(*1)	미국	100.00	12월	2,313	1,077	1,077	벤처창업투자

Korea Investment Partners Southeast Asia(*1)	싱가포르	100.00	12월	871	483	483	벤처창업투자

2020 KIP Bon Appetit 투자조합(*3)	대한민국	14.08	12월	1,000	988	988	투자조합

한국투자 광개토투자조합	대한민국	20.00	12월	4,505	4,472	4,472	투자조합

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(*3)	대한민국	15.00	12월	1,500	1,482	1,482	사모투자전문회사

한국투자 바이오 글로벌 펀드	대한민국	23.39	12월	40,000	40,026	40,026	투자조합

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	대한민국	28.33	12월	18,023	18,804	18,804	사모투자전문회사

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,540	3,540	사모투자업

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(*3)	대한민국	6.98	12월	34,319	40,009	40,009	사모투자업

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(*3)	대한민국	4.76	12월	1,860	1,933	1,933	사모투자업

이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	31,053	30,019	30,019	투자합자회사

하논사모투자합자회사	대한민국	29.05	12월	6,100	6,412	6,647	투자조합

에트라제3의1호사모투자합자회사(*3)	대한민국	19.51	12월	5,000	4,854	4,854	사모투자업

페트라7의베타 사모투자합자회사(*3)	대한민국	11.49	12월	34,988	31,693	31,693	사모투자업

프라이싱사모투자합자회사(*3)	대한민국	0.31	12월	-	-	-	사모투자업

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	15,658	25,686	25,686	투자조합

한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	5,266	7,534	7,534	투자조합

한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	3,335	4,695	4,695	투자조합

한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	2,982	4,427	4,427	투자조합

한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	2,766	3,780	3,780	투자조합

한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	2,926	4,426	4,426	투자조합

한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	3,131	4,242	4,242	투자조합

한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	3,489	5,997	5,997	투자조합

한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,606	3,772	3,772	투자조합

한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	2,707	4,546	4,546	투자조합

한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	2,642	3,424	3,424	투자조합

한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	2,655	4,539	4,539	투자조합

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	대한민국	30.00	12월	14,865	14,277	14,277	집합투자기구

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	대한민국	23.01	12월	3,780	3,565	3,565	사모투자업

한국투자 핀테크 혁신펀드	대한민국	41.67	12월	4,000	3,882	3,882	투자조합

합 계	2,541,540	2,831,862	2,875,632

(*1)(*2)(*3)(*4) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.20(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	순손익	총포괄손익

㈜카카오뱅크	36,040,068	30,518,698	5,521,370	1,064,933	204,124	168,582

진우(북경)투자자문유한공사	3,135	90	3,045	-	(38)	218

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	112	1,970	(1,858)	-	(18)	(18)

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	163,383	53	163,330	68,932	20,477	28,630

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	83,616	66	83,550	70,792	66,421	66,421

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	50,945	2	50,943	6,041	(1,572)	(1,572)

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	71,059	597	70,462	24,715	23,495	23,495

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	84,474	1,395	83,079	5,387	4,597	4,597

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	42,877	314	42,563	7,378	3,686	3,686

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	12,721	-	12,721	-	(160)	(160)

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,601	48	56,553	4,015	3,746	3,746

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	97,381	4,900	92,481	11,113	7,427	7,427

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호	217,105	79,534	137,571	7,996	44,944	44,944

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	61,755	30	61,725	2,468	2,461	2,461

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,028	1	8,027	650	593	593

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	54,831	4	54,827	2,381	2,139	2,139

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	38,019	17	38,002	2,340	2,156	2,156

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	91,757	7,085	84,672	4,169	3,796	3,796

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	78,613	1,112	77,501	3,448	3,214	3,214

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,627	46	8,581	-	(184)	(184)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	104,605	80	104,525	707	(540)	(540)

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	79,555	9,735	69,820	8,557	4,817	4,817

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	6,025	51	5,974	148	(157)	(157)

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호	155,954	4,451	151,503	7,649	7,393	7,393

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	128,278	5,275	123,003	10,702	10,317	10,317

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	94,651	6,472	88,179	6,367	22,182	22,182

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	85,745	6,169	79,576	15,765	15,775	15,775

하논사모투자합자회사	23,197	67	23,130	2,456	2,226	2,226

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	13,990	-	13,990	8,006	7,868	7,868

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,140	3	10,137	200	(51)	200

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	35,575	252	35,323	30	(1,109)	(1,109)

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	2	-	2	1,493	(381)	(381)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	140,444	8,312	132,132	11,205	10,935	10,935

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	167,443	17,114	150,329	5,942	2,376	2,376

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	48,073	129	47,944	1,432	929	929

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	6,110	-	6,110	3,099	3,030	3,030

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	6,310	17	6,293	-	(70)	(70)

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	14,135	2	14,133	-	(78)	(78)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	115,284	4,066	111,218	2,728	797	797

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	101,500	3,532	97,968	6,300	1,869	1,869

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호	39,215	298	38,917	3,734	3,394	3,394

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	11,186	1	11,185	1,251	1,086	1,086

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호	10,201	32	10,169	2,001	(31)	(31)

브레인일반사모투자신탁37호	6,856	-	6,856	445	393	393

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	107,203	260	106,943	4,688	2,555	2,555

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호	39,127	9	39,118	540	(1,554)	(1,554)

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	72,373	5,767	66,606	8,025	2,324	2,324

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	131,040	4,297	126,743	2,713	(2,534)	(2,534)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	52,182	1	52,181	5	(276)	(276)

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	45,295	199	45,096	744	730	730

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	108,009	1,923	106,086	916	(3,014)	(3,014)

한국투자TDF 알아서 2050펀드	31,697	164	31,533	468	(450)	(450)

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	637	-	637	-	-	-

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	130,388	9,745	120,643	10,957	(2,057)	(2,057)

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	2,325	1	2,324	15	14	14

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	45,004	14	44,990	335	266	266

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	59,349	492	58,857	241	110	110

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	44,099	44	44,055	10	(44)	(44)

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	85,290	640	84,650	25	(2)	(2)

알파 CFS 일반사모투자신탁	171,342	2,965	168,377	224	(2,474)	(2,474)

라이프 한중 사모신탁제1호	3,874	-	3,874	-	-	-

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	16,633	6	16,627	613	231	231

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	131,067	15,397	115,670	18,823	13,511	13,511

Reksa Dana KISI Money market fund	44,049	438	43,611	2,172	1,777	4,378

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)	18,931	-	18,931	235	235	235

KIM Investment Funds	60,051	1,441	58,610	24,424	24,116	24,195

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,820	8	5,812	18,340	(51,796)	(51,796)

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호	19,702	195	19,507	1,573	1,438	1,438

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	134,080	189	133,891	4,547	3,892	3,892

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)	63,990	91	63,899	1,030	(6,363)	(6,363)

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	33,410	378	33,032	1,197	(1,714)	(1,714)

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)	35,692	35	35,657	6,822	4,782	4,782

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호	13,145	121	13,024	529	504	504

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	8,186	111	8,075	75	75	75

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종	12,560	372	12,188	3,060	578	578

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종	17,080	505	16,575	3,839	728	728

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종	11,052	738	10,314	243	137	137

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	17,654	48	17,606	1,144	647	3,834

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	49,621	782	48,839	30,415	(16,107)	(16,107)

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	6,459	70	6,389	22,308	12,579	12,579

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	21,139	137	21,002	2,601	2,359	2,359

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	13,910	79	13,831	3,901	2,473	2,473

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	8,521	63	8,458	3,892	3,107	3,107

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	13,571	93	13,478	2,581	3,188	3,188

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	11,049	81	10,968	2,572	2,345	2,345

한국투자 Ace 투자조합(17)	52,981	303	52,678	6,193	23,195	23,195

한국투자 Beyond 투자조합(17)	29,458	188	29,270	1,463	9,069	9,069

한국투자 Core 투자조합(17)	30,351	169	30,182	3,625	13,375	13,375

한국투자 Essence 투자조합(17)	29,811	167	29,644	4,845	14,223	14,223

한국투자 Future 투자조합(17)	24,182	191	23,991	2,049	5,521	5,521

한국투자 Growth 투자조합(17)	31,467	196	31,271	3,184	6,509	6,509

한국투자 High 투자조합(17)	21,103	148	20,955	2,295	5,626	5,626

한국투자 Impact 투자조합(17)	26,412	158	26,254	2,023	6,530	6,530

한국투자 Joint 투자조합(17)	13,526	142	13,384	3,416	1,815	1,815

한국투자 Key 투자조합(17)	25,331	154	25,177	1,884	5,657	5,657

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	32,276	-	32,276	-	25,264	25,264

한국투자 광개토투자조합	32,721	-	32,721	3,980	13,936	13,936

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	31,399	-	31,399	103	(592)	(592)

한국투자 2021 투자조합	21,696	-	21,696	21	(54)	(54)

머큐리 Secondary 투자조합	22,441	-	22,441	19	(59)	(59)

프렌드 Secondary 투자조합	20,895	-	20,895	16	(55)	(55)

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	22,514	277	22,237	15	(263)	(263)

한국투자 ESG 뉴딜펀드	22,001	-	22,001	1	1	1

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	22,644	90	22,554	1,150	8,143	8,143

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	21,054	36	21,018	1	11,140	11,140

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	21,317	89	21,228	2	(272)	(272)

한투베일리제1호 사모투자합자회사	21,498	2	21,496	1	(203)	(203)

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	37,664	17,122	20,542	7,772	7,772	8,917

Korea Investment Partners US., inc	837	-	837	(332)	(332)	(239)

Korea Investment Partners Southeast Asia	211	-	211	(293)	(293)	(272)

(주)스킨사이언스	6,160	705	5,455	-	-	-

투게더앱스	15,154	9,402	5,752	2,649	(1,258)	(1,253)

파이랩테크놀로지	703	93	610	-	-	-

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	22,919	-	22,919	-	(281)	(281)

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	393,931	28	393,903	23,984	23,286	55,320

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	587,638	574	587,064	44,454	44,081	92,348

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	40,623	113	40,510	1,217	771	771

에트라제3의1호사모투자합자회사	27,190	77	27,113	652	376	2,611

페트라7의베타 사모투자합자회사	299,821	676	299,145	(12)	(2,543)	22,145

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	110,652	527	110,125	297	(1,957)	(1,957)

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	166,693	822	165,871	50	(2,759)	(2,759)

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합	3,151	1	3,150	1	(50)	(50)

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사	40,733	-	40,733	(929)	(1,267)	(1,267)

㈜이지스헬스케어	28,317	6,960	21,357	8,409	2,009	2,009

(주) 에비드넷	12,624	991	11,633	333	(1,350)	(1,350)

(주)덴플렉스	2,868	48	2,820	14	(169)	(169)

(주)벨소프트	3,420	1,964	1,456	15	(450)	(450)

무모스튜디오	2,265	19	2,246	-	(86)	(86)

와이즈유엑스글로벌	11,530	1,815	9,715	28,031	2,271	2,271

칼로스메디칼	4,182	11,258	(7,076)	-	(4,941)	(4,941)

코카브	8,713	7,384	1,329	82	(75)	(75)

후이즈	13,635	11,961	1,674	10,963	546	546

19(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	순손익	총포괄손익

㈜카카오뱅크	26,649,990	23,853,028	2,796,962	804,157	113,636	118,659

진우(북경)투자자문유한공사	2,908	82	2,826	-	1	34

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	132	1,972	(1,840)	-	(32)	(32)

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	21,574	9,949	11,625	787	787	1,097

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	20,978	2	20,976	5,142	1,082	1,082

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	34,424	2	34,422	36,464	28,920	28,920

한국투자 해외진출 Platform펀드	52,601	4,798	47,803	(28,488)	(36,305)	(36,305)

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	106,797	1,062	105,735	54,129	44,952	44,952

한국투자 Future Growth 투자조합	9,463	88	9,375	458	364	364

한국투자 Future Value 투자조합	2,754	25	2,729	129	102	102

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,395	114	13,281	4	(119)	(119)

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	92,416	479	91,937	739	(7,009)	(7,009)

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	133,030	34	132,996	25,088	23,023	25,271

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	22,130	174	21,956	1,958	1,202	1,202

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	15,898	117	15,781	2,658	1,190	1,190

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	10,380	108	10,272	2,219	566	566

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	13,730	135	13,595	1,930	(367)	(367)

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	12,044	119	11,925	798	(425)	(425)

한국투자유망서비스산업투자조합	40,147	2,878	37,269	3,924	(669)	(669)

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	15,796	-	15,796	3,823	5,532	5,532

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	93,689	1,400	92,289	14,867	13,231	13,231

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	49,441	230	49,211	7,858	6,002	6,002

한국투자 RE-UP 펀드	381,921	2,614	379,307	114,997	111,961	111,961

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,227	131	13,096	-	(467)	(1,052)

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	70,680	-	70,680	13,387	15,622	15,622

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	79,428	293	79,135	5,745	3,566	3,566

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	42,475	526	41,949	4,053	4,783	4,783

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	12,881	-	12,881	-	(274)	(274)

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,449	33	134,416	5,796	7,277	7,277

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	2,441	5	2,436	84	53	53

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,510	48	56,462	2,608	3,944	3,944

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	97,330	4,122	93,208	7,889	8,818	8,818

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호	98,987	86	98,901	5,925	6,745	6,745

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,728	21	90,706	3,062	2,969	2,969

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설)	65,321	31	65,290	1,372	3,458	3,458

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,066	1	8,065	661	607	607

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	54,632	4	54,628	2,468	2,079	2,079

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	37,993	3	37,991	2,435	2,152	2,152

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	86,461	1,734	84,727	17,270	(246)	(246)

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	78,794	17	78,777	22,868	3,348	3,348

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	269,312	151,948	117,364	13,900	4,909	4,909

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	220,071	144,017	76,055	14,077	4,694	4,694

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	61,582	48	61,534	3,153	2,969	2,969

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,765	-	8,765	-	(183)	(183)

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	1,454	-	1,454	20	(19)	(19)

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	105,145	81	105,065	2,219	1,011	1,011

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	90,326	8,267	82,058	10,752	(2,030)	(2,030)

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	88,603	56	88,547	863	4,209	4,209

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호	436,475	290,860	145,616	8,265	6,907	6,907

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	117,017	26	116,992	5,316	8,322	8,322

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	72,399	150	72,248	6,761	3,253	3,253

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	68,919	143	68,775	3,290	2,778	2,778

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	126,482	149	126,334	5,965	(364)	(364)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,122	-	6,122	-	(128)	(128)

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,191	3	10,188	201	(11)	201

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	12,449	251	12,198	-	(1,060)	(1,060)

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	136,120	25	136,095	6,397	7,881	7,881

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	53,350	54	53,296	2	(550)	(550)

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	46,466	130	46,336	2,521	2,523	2,523

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	165,939	14,626	151,313	11,420	10,417	10,417

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	48,561	128	48,433	3	(484)	(484)

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	3,079	-	3,079	-	(51)	(51)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	115,346	2,783	112,563	9,818	(885)	(885)

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	6,380	17	6,363	-	(137)	(137)

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	58,881	715	58,166	2,360	2,831	2,831

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	14,211	-	14,211	-	(339)	(339)

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호	35,885	177	35,709	1,679	1,517	1,517

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	147,903	158	147,745	15,999	1,099	1,099

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	55,320	748	54,571	615	(143)	(143)

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	10,100	1	10,099	-	(1)	(1)

KODEX 은행 ETF	217,211	126	217,084	21,505	15,944	15,944

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	57,627	19	57,609	1	(57,634)	(57,634)

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	13,997	1,939	12,058	706	696	696

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	8,958	3	8,955	722	720	720

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	13,748	3,544	10,204	1,585	798	798

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	150,455	1,164	149,291	7,163	5,650	5,650

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	9,544	-	9,544	3,112	1,454	1,454

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	398,619	398	398,221	130,385	126,778	126,778

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	65,849	252	65,597	(1,237)	(9,800)	(9,800)

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	15,204	262	14,942	-	(4,454)	(4,454)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	47,820	655	47,165	2,397	866	866

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	2,570	-	2,570	2,306	884	884

Korea Investment Partners US inc	1,079	2	1,077	(49)	(49)	(113)

Korea Investment Partners Southeast Asia	483	-	483	(353)	(353)	(388)

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	7,012	-	7,012	-	(88)	(88)

한국투자 광개토투자조합	22,358	-	22,358	20	(167)	(167)

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	9,914	36	9,878	1	(122)	(122)

한국투자 바이오 글로벌 펀드	171,108	-	171,108	1,420	133	133

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	67,048	681	66,367	4,263	2,755	2,755

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	354,028	28	354,000	13,957	13,205	18,318

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	573,777	575	573,202	40,695	39,662	44,587

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	40,712	113	40,599	1,421	827	827

이큐파트너스그린사모투자합자회사	100,256	194	100,062	(772)	(979)	(979)

하논사모투자합자회사	22,142	67	22,075	2,402	2,067	2,067

에트라제3의1호사모투자합자회사	24,954	71	24,884	867	582	949

페트라7의베타 사모투자합자회사	276,686	705	275,981	(1)	(2,667)	1,329

프라이싱사모투자합자회사	2,063	2,034	30	9,007	7,586	7,586

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	83,988	1,130	82,858	27,019	14,004	14,004

한국투자 Ace 투자조합(17)	37,526	279	37,247	9,490	8,208	8,208

한국투자 Beyond 투자조합(17)	23,274	180	23,094	6,554	5,823	5,823

한국투자 Core 투자조합(17)	21,537	154	21,383	8,359	7,459	7,459

한국투자 Dream 투자조합(17)	18,317	141	18,176	8,906	8,300	8,300

한국투자 Essence 투자조합(17)	21,876	95	21,781	8,522	8,026	8,026

한국투자 Future 투자조합(17)	21,066	101	20,965	5,968	5,481	5,481

한국투자 Growth 투자조합(17)	29,672	108	29,564	9,010	8,888	8,888

한국투자 High 투자조합(17)	18,643	83	18,560	5,806	5,422	5,422

한국투자 Impact 투자조합(17)	22,423	83	22,340	6,285	6,380	6,380

한국투자 Joint 투자조합(17)	16,968	89	16,879	3,678	3,444	3,444

한국투자 Key 투자조합(17)	22,305	82	22,223	5,954	6,053	6,053

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	47,775	186	47,589	14,952	15,060	15,060

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	16,083	589	15,494	-	(936)	(936)

한국투자 핀테크 혁신펀드	9,463	145	9,318	3	(280)	(280)

(3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.20(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법
자본변동	기타	기말

㈜카카오뱅크(*)	936,587	-	-	-	608,376	(10,155)	-	1,534,808

진우(북경)투자자문유한공사	2,826	-	-	-	(37)	256	-	3,045

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	11,625	-	-	-	7,772	1,144	-	20,541

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	6,782	(3,625)	-	(2,140)	(1,017)	-	-	-

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	11,101	(3,826)	-	(5,358)	(1,917)	-	-	-

한국투자 해외진출 Platform펀드	10,755	(3,665)	(6,832)	-	(258)	-	-	-

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	21,663	(4,184)	-	(4,173)	(3,299)	-	-	10,007

한국투자 Future Growth 투자조합	1,042	(1,167)	-	244	(119)	-	-	-

한국투자 Future Value 투자조합	318	(358)	-	76	(36)	-	-	-

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	3,320	(593)	-	(4,275)	3,145	-	-	1,597

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	24,322	(6,758)	(16,712)	(9,855)	9,003	-	-	-

상해방정한투주식투자파트너십기업	65,832	914	-	-	10,121	4,036	-	80,903

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,445	(225)	-	(144)	262	-	-	2,338

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	1,748	(256)	-	(234)	273	-	-	1,531

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	1,152	(242)	-	(311)	350	-	-	949

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	1,524	(324)	-	(46)	356	-	-	1,510

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	1,348	(182)	-	(191)	265	-	-	1,240

한국투자유망서비스산업투자조합	16,647	(7,417)	(9,659)	(4,941)	5,370	-	-	-

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	3,558	(3,558)	-	-	-	-	-	-

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	40,945	(2,804)	(51,536)	(8,030)	21,425	-	-	-

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	19,684	(1,952)	(21,604)	(1,104)	4,976	-	-	-

한국투자 RE-UP 펀드	123,776	(9,291)	(137,957)	(17,798)	41,270	-	-	-

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	6,324	2,322	-	-	31	1,931	-	10,608

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	27,636	(5,579)	-	(2,547)	409	-	-	19,919

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	32,060	(264)	-	-	1,862	-	-	33,658

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	20,974	-	-	(1,362)	1,669	-	-	21,281

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	2,842	-	-	-	(36)	-	-	2,806

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	31,381	-	(31,255)	(597)	471	-	-	-

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	1,572	(1,282)	-	(162)	(128)	-	-	-

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	27,558	-	-	(1,784)	1,828	-	-	27,602

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	46,610	-	-	(4,077)	3,713	-	-	46,246

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호	25,225	-	-	(1,600)	11,463	-	-	35,088

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	30,236	(30,236)	-	(740)	740	-	-	-

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설)	21,763	(1,171)	-	(837)	820	-	-	20,575

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,394	-	-	(343)	322	-	-	4,373

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	15,664	87	-	(643)	613	-	-	15,721

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	15,210	32	-	(891)	864	-	-	15,215

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	29,878	-	-	(1,358)	1,339	-	-	29,859

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	23,870	(427)	-	(933)	973	-	-	23,483

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	37,320	(38,621)	-	(7,655)	8,956	-	-	-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	30,422	(30,422)	-	-	-	-	-	-

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	15,508	(15,500)	-	(90)	82	-	-	-

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	2,890	-	-	-	(61)	-	-	2,829

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자	529	(524)	-	-	(5)	-	-	-

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	46,696	-	-	-	(240)	-	-	46,456

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	19,900	(1,380)	-	(1,350)	-	-	-	17,170

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	41,751	(40,800)	-	-	(951)	-	-	-

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호	43,685	1,691	-	(2,142)	2,217	-	-	45,451

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	46,031	-	-	(1,694)	4,059	-	-	48,396

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	23,545	-	-	(2,037)	7,229	-	-	28,737

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	22,414	-	-	(1,621)	5,140	-	-	25,933

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	45,804	-	-	(1,862)	3,964	-	-	47,906

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	1,943	-	-	-	2,498	-	-	4,441

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	2,398	-	-	-	77	-	-	2,475

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	6,099	12,174	-	(57)	(555)	-	-	17,661

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	37,138	(35,228)	-	(1,484)	(425)	-	-	1

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	30,321	(30,321)	-	-	-	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	21,096	(11,254)	(10,427)	-	585	-	-	-

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	53,541	-	-	(985)	1,308	-	-	53,864

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	25,144	-	-	(734)	480	-	-	24,890

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	984	-	-	-	968	-	-	1,952

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	26,018	-	-	(504)	638	-	-	26,152

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	1,958	-	-	-	(22)	-	-	1,936

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	21,310	(1,358)	-	-	(1,011)	-	-	18,941

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	2,930	-	-	-	(16)	-	-	2,914

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호	7,278	1,969	-	(1,969)	1,932	-	-	9,210

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	59,045	757	(60,115)	(1,117)	1,430	-	-	-

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	16,537	(16,611)	-	(427)	501	-	-	-

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	5,000	-	-	-	537	-	-	5,537

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호	-	3,000	-	-	(9)	-	-	2,991

브레인일반사모투자신탁37호	-	3,000	-	-	182	-	-	3,182

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	-	29,971	-	(504)	721	-	-	30,188

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호	-	15,000	-	(414)	(148)	-	-	14,438

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	-	23,500	-	-	822	-	-	24,322

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	-	48,953	-	(903)	(942)	-	-	47,108

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	-	16,258	1,280	-	84	-	-	17,622

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	-	-	25,775	(179)	421	-	-	26,017

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	-	49,663	-	(728)	(1,208)	-	-	47,727

한국투자TDF 알아서 2050펀드	-	-	6,918	(1)	(115)	-	-	6,802

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	-	350	-	-	-	-	-	350

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	-	30,000	-	(121)	(683)	-	-	29,196

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	-	495	-	-	3	-	-	498

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	-	8,945	-	-	53	-	-	8,998

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	-	45,882	-	-	85	-	-	45,967

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	-	599	8,221	-	(9)	-	-	8,811

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	-	51,277	-	-	(1)	-	-	51,276

알파 CFS 일반사모투자신탁	-	41,671	-	-	(603)	-	-	41,068

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	-	-	43,368	(1,512)	316	-	-	42,172

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	-	-	10,000	(241)	318	-	-	10,077

라이프 한중 사모신탁제1호	-	1,000	-	-	-	-	-	1,000

Reksa Dana KISI Money market fund	-	-	10,579	-	117	78	-	10,774

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)	-	-	5,000	-	105	-	-	5,105

KIM Investment Funds	-	-	15,892	-	1,340	(798)	-	16,434

KODEX 은행 ETF	83,688	(52,496)	(31,192)	-	-	-	-	-

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	2,780	-	-	-	(2,500)	-	-	280

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	3,726	(3,726)	-	-	-	-	-	-

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,820	(5,820)	-	-	-	-	-	-

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	2,288	(2,288)	-	-	-	-	-	-

한국투자시스템알파증권투자신탁(채권-파생형)(C-W)	-	200	(200)	-	-	-	-	-

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호	-	2,624	-	-	301	-	-	2,925

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	-	1,032	-	-	31	-	-	1,063

한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식)	-	4,900	(4,900)	-	-	-	-	-

한국투자KINDEX미국스팩(주식)	-	10,000	(10,000)	-	-	-	-	-

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)	-	10,000	-	-	40	-	-	10,040

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	-	9,050	-	-	(545)	-	-	8,505

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)	-	9,745	-	-	596	-	-	10,341

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호	-	2,504	-	-	177	-	-	2,681

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	-	1,600	-	-	14	-	-	1,614

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종	-	769	-	-	36	-	-	805

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종	-	1,050	-	-	45	-	-	1,095

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종	-	672	-	-	9	-	-	681

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	6,380	(6,380)	-	-	-	-	-	-

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	630	(630)	-	-	-	-	-	-

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	88,494	(3,462)	(58,884)	(5,817)	(20,331)	-	-	-

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	15,138	(1,947)	(24,632)	(5)	11,446	-	-	-

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	130	-	-	(5)	71	-	-	196

아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	14,150	(30)	-	-	7,019	-	-	21,139

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	157	(175)	-	38	(20)	-	-	-

Korea Investment Partners US inc	1,077	-	-	-	(332)	93	-	838

Korea Investment Partners Southeast Asia	483	-	-	-	(293)	21	-	211

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	988	-	-	-	3,558	-	-	4,546

한국투자 광개토투자조합	4,472	-	-	(715)	2,787	-	-	6,544

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	1,482	-	-	-	1,671	-	-	3,153

한국투자 바이오 글로벌 펀드	40,026	39,600	(88,747)	(631)	9,752	-	-	-

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	18,804	26,563	(46,410)	-	1,043	-	-	-

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,540	-	-	(154)	233	320	-	3,939

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	40,009	(7,730)	-	(425)	2,482	3,065	-	37,401

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	1,933	-	-	(41)	37	-	-	1,929

이큐파트너스그린사모투자합자회사	30,019	(27,438)	-	(6,327)	3,746	-	-	-

하논사모투자합자회사	6,647	-	-	(341)	647	-	-	6,953

에트라제3의1호사모투자합자회사	4,854	-	-	(74)	73	436	-	5,289

페트라7의베타 사모투자합자회사	31,693	-	-	-	(286)	2,829	-	34,236

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	25,686	(6,131)	(38,628)	(8,164)	27,237	-	-	-

한국투자 Ace 투자조합(17)	7,534	(723)	-	(847)	4,694	-	-	10,658

한국투자 Beyond 투자조합(17)	4,695	(514)	-	(73)	1,845	-	-	5,953

한국투자 Core 투자조합(17)	4,427	(348)	-	(599)	2,769	-	-	6,249

한국투자 Dream 투자조합(17)	3,780	(371)	(4,145)	(257)	993	-	-	-

한국투자 Essence 투자조합(17)	4,426	(487)	-	(806)	2,890	-	-	6,023

한국투자 Future 투자조합(17)	4,242	(174)	-	(331)	1,117	-	-	4,854

한국투자 Growth 투자조합(17)	5,997	(450)	-	(524)	1,320	-	-	6,343

한국투자 High 투자조합(17)	3,772	(279)	-	(378)	1,145	-	-	4,260

한국투자 Impact 투자조합(17)	4,546	(157)	-	(375)	1,330	-	-	5,344

한국투자 Joint 투자조합(17)	3,424	(438)	-	(639)	368	-	-	2,715

한국투자 Key 투자조합(17)	4,539	(242)	-	(311)	1,155	-	-	5,141

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	14,277	(2,658)	-	(15,457)	28,903	-	-	25,065

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	3,565	22,221	-	-	(451)	-	-	25,335

한국투자 핀테크 혁신펀드	3,882	4,000	(8,485)	-	603	-	-	-

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	-	6,000	-	(25)	(88)	-	-	5,887

한국투자 2021 투자조합	-	4,350	-	-	(11)	-	-	4,339

머큐리 Secondary 투자조합	-	4,500	-	-	(12)	-	-	4,488

프렌드 Secondary 투자조합	-	4,190	-	-	(11)	-	-	4,179

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	-	2,400	-	-	(28)	-	-	2,372

한국투자 믿음성장 투자조합	-	10,116	(10,114)	-	(2)	-	-	-

한국투자 같이성장 투자조합	-	4,217	(4,217)	-	-	-	-	-

한국투자 ESG 뉴딜펀드	-	4,160	-	-	-	-	-	4,160

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	-	215	-	-	(3)	-	-	212

한투베일리제1호 사모투자합자회사	-	100	-	-	(1)	-	-	99

(주)스킨사이언스	-	-	-	-	-	-	1,120	1,120

투게더앱스	-	-	-	-	-	-	7,945	7,945

파이랩테크놀로지	-	-	-	-	-	-	4,163	4,163

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	-	-	-	-	-	-	1,000	1,000

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	-	39,600	-	-	(648)	-	-	38,952

한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	15,600	(15,600)	-	-	-	-	-

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합	-	1,100	-	-	(17)	-	-	1,083

한투한화 디지털헬스케어 제1호 사모투자합자회사	-	18,730	(18,357)	-	(373)	-	-	-

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사	-	2,900	-	-	(87)	-	-	2,813

㈜이지스헬스케어	-	-	-	-	-	-	14,000	14,000

(주) 에비드넷	-	-	-	-	-	-	9,493	9,493

(주)덴플렉스	-	-	-	-	-	-	4,039	4,039

(주)벨소프트	-	-	-	-	-	-	2,087	2,087

무모스튜디오	-	-	-	-	-	-	909	909

와이즈유엑스글로벌	-	-	-	-	-	-	9,802	9,802

칼로스메디칼	-	-	-	-	-	-	3,042	3,042

코카브	-	-	-	-	-	-	1,242	1,242

후이즈	-	-	-	-	-	-	5,528	5,528

합 계	2,875,632	217,719	(583,575)	(149,768)	869,542	3,256	64,370	3,297,176

(*) 당기 중 ㈜카카오뱅크는 유가증권 시장 상장을 통해 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 554,621백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다.

19(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	기초	취득(처분)	대체	배당	지분법손익	지분법자본변동	기말

㈜카카오뱅크(*)	617,664	167,642	-	-	148,400	2,881	936,587

진우(북경)투자자문유한공사	2,793	-	-	-	-	33	2,826

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	10,528	-	-	-	787	310	11,625

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	12,347	(2,971)	-	(2,944)	350	-	6,782

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	8,024	(3,306)	-	(2,944)	9,327	-	11,101

한국투자 해외진출 Platform펀드	21,400	(2,476)	-	-	(8,169)	-	10,755

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	22,966	(7,270)	-	(3,243)	9,210	-	21,663

한국투자 Future Growth 투자조합	1,002	-	-	-	40	-	1,042

한국투자 Future Value 투자조합	305	-	-	-	13	-	318

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	4,375	(1,025)	-	-	(30)	-	3,320

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	26,176	-	-	-	(1,854)	-	24,322

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	68,042	(14,852)	-	-	11,530	1,112	65,832

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,824	(513)	-	-	134	-	2,445

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	2,304	(688)	-	-	132	-	1,748

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,059	(970)	-	-	63	-	1,152

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,295	(730)	-	-	(41)	-	1,524

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	1,871	(475)	-	-	(48)	-	1,348

한국투자유망서비스산업투자조합	20,362	(3,416)	-	-	(299)	-	16,647

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	8,208	(4,799)	-	(1,972)	2,121	-	3,558

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	37,289	(1,575)	-	(639)	5,870	-	40,945

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	20,818	(3,534)	-	-	2,400	-	19,684

한국투자 RE-UP 펀드	79,207	13,797	-	(5,764)	36,536	-	123,776

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	6,817	(280)	-	-	68	(281)	6,324

한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	27,133	(1,550)	-	(6,715)	8,768	-	27,636

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	36,700	(4,812)	-	(1,273)	1,445	-	32,060

JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호	20,116	-	-	(1,534)	2,392	-	20,974

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	2,902	-	-	-	(60)	-	2,842

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	31,506	-	-	(1,823)	1,698	-	31,381

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	1,975	(437)	-	-	34	-	1,572

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	27,353	-	-	(1,721)	1,926	-	27,558

AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호	46,264	-	-	(4,063)	4,409	-	46,610

에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호	24,929	-	-	(1,425)	1,721	-	25,225

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	30,233	-	-	(988)	991	-	30,236

한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	22,644	(1,265)	-	(770)	1,153	-	21,763

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	4,360	58	-	(355)	331	-	4,394

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호	15,510	227	-	(669)	596	-	15,664

NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호	15,099	172	-	(923)	862	-	15,210

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	27,311	3,703	-	(1,049)	(87)	-	29,878

NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호	23,920	-	-	(1,065)	1,015	-	23,870

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	37,870	-	-	(2,110)	1,560	-	37,320

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	30,422	-	-	(1,878)	1,878	-	30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	15,051	453	-	(744)	748	-	15,508

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	2,950	-	-	-	(60)	-	2,890

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	790	(254)	-	-	(7)	-	529

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	47,750	(482)	-	(1,021)	449	-	46,696

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	21,712	-	-	(1,263)	(549)	-	19,900

JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호	41,751	-	-	-	-	-	41,751

NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호	42,546	1,681	-	(2,614)	2,072	-	43,685

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	46,557	-	-	(3,800)	3,274	-	46,031

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호	19,196	(19,196)	-	-	-	-	-

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	24,587	-	-	(2,102)	1,060	-	23,545

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	23,437	-	-	(1,928)	905	-	22,414

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	47,899	-	-	(1,963)	(132)	-	45,804

신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁	20,526	(20,526)	-	-	-	-	-

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	1,984	-	-	-	(41)	-	1,943

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	2,401	-	-	-	(3)	-	2,398

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	-	6,629	-	-	(530)	-	6,099

키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호	36,981	-	-	(1,975)	2,132	-	37,138

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	3,308	27,326	-	-	(313)	-	30,321

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호	16,216	(14,216)	(2,000)	-	-	-	-

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	20,018	532	-	(532)	1,078	-	21,096

INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호	76,018	(22,794)	-	(3,415)	3,732	-	53,541

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	25,397	-	-	(1)	(252)	-	25,144

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	-	1,000	-	-	(16)	-	984

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	-	-	27,669	(1,443)	(208)	-	26,018

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	-	2,000	-	-	(42)	-	1,958

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	-	20,000	-	-	1,310	-	21,310

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	-	3,000	-	-	(70)	-	2,930

한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종)	-	6,975	-	-	303	-	7,278

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	-	58,606	-	-	439	-	59,045

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	-	16,580	-	-	(43)	-	16,537

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	-	5,000	-	-	-	-	5,000

KODEX 은행 ETF	-	-	77,541	-	6,147	-	83,688

한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,449	112	-	(174)	(2,607)	-	2,780

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,407	(1,838)	-	-	157	-	3,726

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,547	(222)	-	-	495	-	5,820

한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	4,457	(4,457)	-	-	-	-	-

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	1,872	24	-	(24)	416	-	2,288

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	-	5,000	-	-	1,380	-	6,380

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	-	535	-	-	95	-	630

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	68,115	(4,575)	-	(3,202)	28,156	-	88,494

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	19,364	(1,728)	-	(229)	(2,269)	-	15,138

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	170	-	-	-	(40)	-	130

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	6,157	7,768	-	-	225	-	14,150

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	1,619	(1,226)	-	(290)	54	-	157

Korea Investment Partners US inc	36	1,153	-	-	(49)	(63)	1,077

Korea Investment Partners Southeast Asia	434	437	-	-	(353)	(35)	483

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	-	1,000	-	-	(12)	-	988

한국투자 광개토투자조합	-	4,505	-	-	(33)	-	4,472

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	-	1,500	-	-	(18)	-	1,482

한국투자 바이오 글로벌 펀드	-	40,000	-	(7)	33	-	40,026

한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사	-	18,023	-	-	781	-	18,804

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,767	-	-	(131)	133	(229)	3,540

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	45,004	(4,513)	-	(537)	2,777	(2,722)	40,009

이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,221	(4,141)	-	(1,366)	286	-	-

이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	1,935	-	-	(41)	39	-	1,933

이큐파트너스그린사모투자합자회사	30,311	-	-	-	(294)	-	30,019

하논사모투자합자회사	6,352	-	-	(304)	599	-	6,647

에트라제3의1호사모투자합자회사	5,178	-	-	(127)	113	(310)	4,854

페트라7의베타 사모투자합자회사	34,024	-	-	-	(296)	(2,035)	31,693

프라이싱사모투자합자회사	-	100	-	(122)	22	-	-

한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	35,917	(11,560)	-	(3,012)	4,341	-	25,686

한국투자 Ace 투자조합(17)	8,750	(2,421)	-	(455)	1,660	-	7,534

한국투자 Beyond 투자조합(17)	5,193	(1,382)	-	(300)	1,184	-	4,695

한국투자 Core 투자조합(17)	4,239	(1,159)	-	(197)	1,544	-	4,427

한국투자 Dream 투자조합(17)	3,674	(1,186)	-	(434)	1,726	-	3,780

한국투자 Essence 투자조합(17)	3,678	(792)	-	(91)	1,631	-	4,426

한국투자 Future 투자조합(17)	3,703	(410)	-	(160)	1,109	-	4,242

한국투자 Growth 투자조합(17)	4,194	-	-	-	1,803	-	5,997

한국투자 High 투자조합(17)	3,203	(362)	-	(171)	1,102	-	3,772

한국투자 Impact 투자조합(17)	3,248	-	-	-	1,298	-	4,546

한국투자 Joint 투자조합(17)	3,280	(441)	-	(114)	699	-	3,424

한국투자 Key 투자조합(17)	3,303	-	-	-	1,236	-	4,539

한국투자성장기업전문투자펀드(1호)	15,783	(1,495)	-	(10,345)	10,334	-	14,277

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	-	3,780	-	-	(215)	-	3,565

한국투자 핀테크 혁신펀드	-	4,000	-	(1)	(117)	-	3,882

합 계	2,291,582	244,998	103,210	(90,502)	327,683	(1,339)	2,875,632

(*) 전기 중 ㈜카카오뱅크는 제3자 배정 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 115,310백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다.

(4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.20(당)기>

(단위: 백만원)

회사명	당기말 순자산(A)	연결실체 지분율(B)(%)	순자산 지분금액(AXB)	영업권	지분법 중단	기타	당기말

㈜카카오뱅크(*)	5,521,370	27.26	1,505,188	21,016	-	8,604	1,534,808

진우(북경)투자자문유한공사	3,045	100.00	3,045	-	-	-	3,045

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	(1,858)	22.39	(416)	-	(416)	-	-

상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	163,330	49.50	80,849	-	-	54	80,903

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호	83,550	30.00	25,065	-	-	-	25,065

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	50,943	39.10	19,919	-	-	-	19,919

아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사	70,462	30.00	21,139	-	-	-	21,139

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	83,079	40.51	33,658	-	-	-	33,658

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	42,563	50.00	21,281	-	-	-	21,281

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	12,721	22.06	2,806	-	-	-	2,806

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,553	48.81	27,602	-	-	-	27,602

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	92,481	50.00	46,242	-	-	4	46,246

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호	137,571	25.51	35,088	-	-	-	35,088

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	61,725	33.33	20,575	-	-	-	20,575

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,027	54.48	4,373	-	-	-	4,373

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	54,827	28.67	15,721	-	-	-	15,721

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	38,002	40.04	15,215	-	-	-	15,215

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	84,672	35.26	29,859	-	-	-	29,859

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	77,501	30.30	23,483	-	-	-	23,483

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,581	32.97	2,829	-	-	-	2,829

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	104,525	44.44	46,456	-	-	-	46,456

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	69,820	27.03	18,869	-	-	(1,699)	17,170

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	5,974	49.50	2,958	-	-	(2,958)	-

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호	151,503	30.00	45,451	-	-	-	45,451

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	123,003	39.35	48,396	-	-	-	48,396

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	88,179	32.59	28,737	-	-	-	28,737

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	79,576	32.59	25,933	-	-	-	25,933

하논사모투자합자회사	23,130	29.05	6,719	-	-	234	6,953

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	13,990	31.75	4,441	-	-	-	4,441

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,137	24.41	2,475	-	-	-	2,475

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	35,323	50.00	17,661	-	-	-	17,661

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	2	27.05	1	-	-	-	1

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	132,132	36.26	47,906	-	-	-	47,906

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	150,329	35.83	53,864	-	-	-	53,864

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	47,944	51.92	24,890	-	-	-	24,890

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	6,110	31.95	1,952	-	-	-	1,952

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	6,293	30.77	1,936	-	-	-	1,936

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	14,133	20.62	2,914	-	-	-	2,914

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	111,218	23.51	26,152	-	-	-	26,152

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	97,968	19.33	18,941	-	-	-	18,941

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호	38,917	23.34	9,084	-	-	126	9,210

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	11,185	49.50	5,537	-	-	-	5,537

현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호	10,169	29.41	2,991	-	-	-	2,991

브레인일반사모투자신탁37호	6,856	46.41	3,182	-	-	-	3,182

타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호	106,943	28.23	30,188	-	-	-	30,188

이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호	39,118	36.91	14,438	-	-	-	14,438

라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호	66,606	36.52	24,322	-	-	-	24,322

메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호	126,743	37.17	47,108	-	-	-	47,108

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호	52,181	33.66	17,622	-	-	-	17,622

KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호	45,096	57.69	26,017	-	-	-	26,017

마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호	106,086	44.99	47,727	-	-	-	47,727

한국투자TDF 알아서 2050펀드	31,533	21.57	6,802	-	-	-	6,802

브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호	637	54.88	350	-	-	-	350

제이알일반사모부동산투자신탁제28호	120,643	24.20	29,196	-	-	-	29,196

멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호	2,324	21.43	498	-	-	-	498

타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호	44,990	20.00	8,998	-	-	-	8,998

멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호	58,857	78.10	45,967	-	-	-	45,967

KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호	44,055	20.00	8,811	-	-	-	8,811

KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁	84,650	60.57	51,276	-	-	-	51,276

알파 CFS 일반사모투자신탁	168,377	24.39	41,068	-	-	-	41,068

라이프 한중 사모신탁제1호	3,874	25.81	1,000	-	-	-	1,000

NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)	16,627	60.61	10,077	-	-	-	10,077

하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F	115,670	36.46	42,172	-	-	-	42,172

Reksa Dana KISI Money market fund	43,611	24.71	10,774	-	-	-	10,774

한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접)	18,931	26.97	5,105	-	-	-	5,105

KIM Investment Funds	58,610	28.04	16,434	-	-	-	16,434

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	5,812	4.83	280	-	-	-	280

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호	19,507	14.52	2,925	-	-	-	2,925

한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호	133,891	0.79	1,063	-	-	-	1,063

한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식)	63,899	15.63	10,040	-	-	-	10,040

한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식)	33,032	25.71	8,505	-	-	-	8,505

한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식)	35,657	29.03	10,341	-	-	-	10,341

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호	13,024	20.00	2,681	-	-	-	2,681

한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)	8,075	20.00	1,614	-	-	-	1,614

한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종	12,188	6.61	805	-	-	-	805

한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종	16,575	6.61	1,095	-	-	-	1,095

한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종	10,314	6.60	681	-	-	-	681

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	17,606	60.25	10,608	-	-	-	10,608

한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	48,839	20.49	10,007	-	-	-	10,007

네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	6,389	25.00	1,597	-	-	-	1,597

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	21,002	11.13	2,338	-	-	-	2,338

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	13,831	11.07	1,531	-	-	-	1,531

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	8,458	11.22	949	-	-	-	949

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	13,478	11.21	1,510	-	-	-	1,510

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	10,968	11.30	1,240	-	-	-	1,240

한국투자 Ace 투자조합(17)	52,678	20.23	10,658	-	-	-	10,658

한국투자 Beyond 투자조합(17)	29,270	20.33	5,953	-	-	-	5,953

한국투자 Core 투자조합(17)	30,182	20.71	6,249	-	-	-	6,249

한국투자 Essence 투자조합(17)	29,644	20.32	6,023	-	-	-	6,023

한국투자 Future 투자조합(17)	23,991	20.23	4,854	-	-	-	4,854

한국투자 Growth 투자조합(17)	31,271	20.28	6,343	-	-	-	6,343

한국투자 High 투자조합(17)	20,955	20.33	4,260	-	-	-	4,260

한국투자 Impact 투자조합(17)	26,254	20.35	5,344	-	-	-	5,344

한국투자 Joint 투자조합(17)	13,384	20.28	2,715	-	-	-	2,715

한국투자 Key 투자조합(17)	25,177	20.42	5,141	-	-	-	5,141

2020 KIP Bon Appetit 투자조합	32,276	14.08	4,546	-	-	-	4,546

한국투자 광개토투자조합	32,721	20.00	6,544	-	-	-	6,544

케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드	31,399	18.75	5,887	-	-	-	5,887

한국투자 2021 투자조합	21,696	20.00	4,339	-	-	-	4,339

머큐리 Secondary 투자조합	22,441	20.00	4,488	-	-	-	4,488

프렌드 Secondary 투자조합	20,895	20.00	4,179	-	-	-	4,179

한국투자-킹고 소부장육성 투자조합	22,237	10.67	2,372	-	-	-	2,372

한국투자 ESG 뉴딜펀드	22,001	18.91	4,160	-	-	-	4,160

한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사	22,554	0.87	196	-	-	-	196

한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사	21,018	15.00	3,153	-	-	3,153

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사	21,228	1.00	212	-	-	-	212

한투베일리제1호 사모투자합자회사	21,496	0.46	99	-	-	-	99

한국투자파트너스(상해)유한책임공사	20,542	100.00	20,541	-	-	-	20,541

Korea Investment Partners US., inc	837	100.00	838	-	-	-	838

Korea Investment Partners Southeast Asia	211	100.00	211	-	-	-	211

(주)스킨사이언스	5,455	10.68	583	537	-	-	1,120

투게더앱스	5,752	22.01	1,266	6,679	-	-	7,945

파이랩테크놀로지	610	20.00	123	4,040	-	-	4,163

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합	22,919	0.04	10	990	-	-	1,000

이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	393,903	1.00	3,939	-	-	-	3,939

이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사	587,064	6.37	37,401	-	-	-	37,401

이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	40,510	4.76	1,929	-	-	-	1,929

에트라제3의1호사모투자합자회사	27,113	19.51	5,289	-	-	-	5,289

페트라7의베타 사모투자합자회사	299,145	11.44	34,236	-	-	-	34,236

에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사	110,125	23.01	25,335	-	-	-	25,335

한투에스지기업재무안정사모투자합자회사	165,871	23.48	38,952	-	-	-	38,952

한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합	3,150	34.38	1,083	-	-	-	1,083

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사	40,733	6.90	2,813	-	-	-	2,813

㈜이지스헬스케어	21,357	20.00	4,271	9,729	-	-	14,000

(주) 에비드넷	11,633	26.14	3,041	6,452	-	-	9,493

(주)덴플렉스	2,820	24.92	703	3,336	-	-	4,039

(주)벨소프트	1,456	23.82	346	1,741	-	-	2,087

무모스튜디오	2,246	10.75	241	668	-	-	909

와이즈유엑스글로벌	9,715	20.00	1,943	7,859	-	-	9,802

칼로스메디칼	(7,076)	36.83	(2,606)	5,648	-	-	3,042

코카브	1,329	25.07	333	909	-	-	1,242

후이즈	1,674	23.48	393	5,135	-	-	5,528

합 계	3,217,656	74,739	(416)	4,365	3,297,176

(*) ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 21,016백만원과 무형자산 15,906백만원 및 주식매수선택권 (-)7,302백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다.

19(전)기>

(단위: 백만원)

회사명	당기말 순자산(A)	연결실체 지분율(B)(%)	순자산 지분금액(AXB)	영업권	지분법 중단	기타	당기말

㈜카카오뱅크(*)	2,796,962	31.78	888,748	24,844	-	22,995	936,587

진우(북경)투자자문유한공사	2,826	100.00	2,826	-	-	-	2,826

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	(1,840)	22.39	(412)	-	412	-	-

한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	11,625	100.00	11,625	-	-	-	11,625

한국투자그로스캐피탈펀드제17호	20,976	32.33	6,782	-	-	-	6,782

한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	34,422	32.25	11,101	-	-	-	11,101

한국투자 해외진출 Platform펀드	47,803	22.50	10,755	-	-	-	10,755

한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	105,735	20.49	21,663	-	-	-	21,663

한국투자 Future Growth 투자조합	9,375	11.12	1,042	-	-	-	1,042

한국투자 Future Value 투자조합	2,729	11.66	318	-	-	-	318

네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,281	25.00	3,320	-	-	-	3,320

한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	91,937	26.46	24,322	-	-	-	24,322

상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)	132,996	49.50	65,832	-	-	-	65,832

한국투자 Venture 15-1호 투자조합	21,956	11.13	2,445	-	-	-	2,445

한국투자 Venture 15-2호 투자조합	15,781	11.07	1,748	-	-	-	1,748

한국투자 Venture 15-3호 투자조합	10,272	11.22	1,152	-	-	-	1,152

한국투자 Venture 15-4호 투자조합	13,595	11.21	1,524	-	-	-	1,524

한국투자 Venture 15-5호 투자조합	11,925	11.30	1,348	-	-	-	1,348

한국투자유망서비스산업투자조합	37,269	44.67	16,647	-	-	-	16,647

한국투자성장기업메자닌펀드(2호)	15,796	20.55	3,246	-	-	312	3,558

한국투자 Industry 4.0 벤처펀드	92,289	44.37	40,945	-	-	-	40,945

2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	49,211	40.00	19,684	-	-	-	19,684

한국투자 RE-UP 펀드	379,307	32.63	123,776	-	-	-	123,776

GEC-KIP Technology and Innovation Fund	13,096	49.90	6,535	-	-	(211)	6,324

한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호	70,680	39.10	27,636	-	-	-	27,636

유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	79,135	40.51	32,060	-	-	-	32,060

JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호	41,949	50.00	20,974	-	-	-	20,974

한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	12,881	22.06	2,842	-	-	-	2,842

한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	134,416	23.35	31,381	-	-	-	31,381

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호	2,436	64.52	1,572	-	-	-	1,572

현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호	56,462	48.81	27,558	-	-	-	27,558

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호	93,208	50.00	46,606	-	-	4	46,610

AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호	98,901	25.51	25,225	-	-	-	25,225

우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁	90,706	33.33	30,236	-	-	-	30,236

한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호	65,290	33.33	21,763	-	-	-	21,763

유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호	8,065	54.48	4,394	-	-	-	4,394

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문)	54,628	28.67	15,664	-	-	-	15,664

NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문)	37,991	40.04	15,210	-	-	-	15,210

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호	84,727	35.26	29,878	-	-	-	29,878

NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문)	78,777	30.30	23,870	-	-	-	23,870

안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호	117,364	31.80	37,320	-	-	-	37,320

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호	76,055	40.00	30,422	-	-	-	30,422

우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁	61,534	25.20	15,508	-	-	-	15,508

한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합	8,765	32.97	2,890	-	-	-	2,890

이베스트에이아이피 신기술조합 제1호	1,454	36.36	529	-	-	-	529

삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호	105,065	44.44	46,696	-	-	-	46,696

KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호	82,058	27.03	22,178	-	-	(2,279)	19,899

JB호주NDIS일반사모투자신탁1호	88,547	49.50	43,835	-	-	(2,083)	41,752

NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호	145,616	30.00	43,685	-	-	-	43,685

타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호	116,992	39.35	46,031	-	-	-	46,031

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호	72,248	32.59	23,545	-	-	-	23,545

타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호	68,775	32.59	22,414	-	-	-	22,414

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호	126,334	36.26	45,804	-	-	-	45,804

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호	6,122	31.75	1,943	-	-	-	1,943

티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사	10,188	23.54	2,398	-	-	-	2,398

아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합	12,198	50.00	6,099	-	-	-	6,099

키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호	136,095	27.05	36,816	-	-	322	37,138

멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호	53,296	56.90	30,326	-	-	(5)	30,321

한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권)	46,336	44.91	20,821	-	-	275	21,096

INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호	151,313	35.83	54,216	-	-	(675)	53,541

페트라7의 알파 사모투자 합자회사	48,433	51.92	25,144	-	-	-	25,144

한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호	3,079	31.95	984	-	-	-	984

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호	112,563	23.51	26,468	-	-	(450)	26,018

키움히어로제3호 사모투자 합자회사	6,363	30.77	1,958	-	-	-	1,958

한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁	58,166	36.40	21,171	-	-	139	21,310

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	14,211	20.62	2,930	-	-	-	2,930

한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호	35,709	20.00	7,142	-	-	136	7,278

알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호	147,745	39.96	59,045	-	-	-	59,045

파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호	54,571	30.30	16,537	-	-	-	16,537

에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	10,099	49.50	5,000	-	-	-	5,000

KODEX 은행 ETF	217,084	38.55	83,688	-	-	-	83,688

한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	57,609	4.83	2,780	-	-	-	2,780

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	12,058	28.78	3,726	-	-	-	3,726

TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	8,955	64.52	5,820	-	-	-	5,820

한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)	10,204	22.51	2,288	-	-	-	2,288

한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)	149,291	4.19	6,380	-	-	-	6,380

한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종	9,544	6.60	630	-	-	-	630

한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	398,221	22.22	88,494	-	-	-	88,494

우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	65,597	23.08	15,138	-	-	-	15,138

한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	14,942	0.87	130	-	-	-	130

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사	47,165	30.00	14,150	-	-	-	14,150

키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사	2,570	6.09	157	-	-	-	157

Korea Investment Partners US inc	1,077	100.00	1,077	-	-	-	1,077