모나용평 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요2021년 당사는 팬데믹 상황 아래 급변하는 경영환경 속에서도 리조트 경쟁력 강화를 위해 심혈을 기울였습니다. 사계절 종합 테마파크로의 도약을 위해 서밋랜드, 애니포레 등의 관광 콘텐츠를 개발하고, 또 하나의 프리미엄 콘도인 '아폴리스 콘도'를 완공하였습니다. 그 결과 연결재무제표 기준 매출액 2,363억원, 영업이익과 당기순이익은 각각 307억원, 87억원을 기록했습니다.운영매출은 전년대비 8% 증가한 1,092억원, 분양매출은 ‘아폴리스콘도’의 완공으로 전년대비 382% 증가한 1,271억원을 기록했습니다.당사는 새로은 도전을 하고 있습니다. 기존 사업권역 밖인 강릉 해양 프리미엄 콘도 개발은 이미 휴양시설이 즐비한 동해안권에 던지는 우리의 출사표이자 어느 지역에서든 용평의 브랜드가 통한다는 자신감의 표현입니다 동해안권 진출은 전국적 사업영역 확장의 초석이 될 것이며 앞으로 주요 관광지역마다 HJ 매그놀리아 용평의 이름을 볼 수 있을 것입니다동해안권진출과 함께 리조트 단지 내에서는 국내 최고급 프리미엄 콘도의 개발을동시에 진행해 올해 상반기 중 착공을 계획하고 있습니다 차기에 진행될 MZ 세대맞춤형 고급 비즈니스 콘도 개발 또한 기초작업에 착수한 상태입니다 지금까지콘도 분양 프로젝트는 순차적으로 완료 후 진행해 왔지만 버치힐테라스와 아폴리스 콘도 분양을 통해 우리의 저력을 다시 한 번 확인하면서 창사 이래 처음으로 동시 개발에 도전하고 있습니다 이를 통해 견실한 손익구조를 확보하고 지속적인성장을 이어갈 수 있도록 하겠습니다

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(연결기준) (단위 : 백만원)

구 분	2021년(제23기)	2020년(제22기)	증감

­유동자산	100,879	167,127	(66,248)

­비유동자산	740,621	744,779	(4,158)

자산총계	841,500	911,906	(70,406)

­유동부채	201,393	346,697	(145,304)

­비유동부채	253,852	187,437	66,415

부채총계	455,245	534,134	(78,889)

­자본금	240,667	240,667	-

­주식발행초과금	18,030	18,030	-

­기타포괄손익누계액	65	(259)	324

­이익잉여금	127,487	119,328	8,159

지배기업 소유주지분	386,248	377,765	8,483

비지배지분	6	5	1

자본총계	386,255	377,771	8,484

부채와자본총계	841,500	911,905	(70,405)

나. 영업실적(연결기준) (단위 : 백만원)

구 분	2021년(23기)	2020년(22기)	증감

매출액	236,330	127,418	108,912

영업이익	30,731	(6,952)	37,683

법인세비용차감전순이익	10,635	(23,806)	34,441

당기순이익	8,674	(17,562)	26,236

지배기업 소유주지분	8,673	(17,555)	26,228

비지배 지분	-	(7)	7

총포괄손익	8,483	(18,011)	26,494

지배기업 소유주지분	8,483	(18,004)	26,487

비지배지분	-	(7)	7

주당순이익(원)	(365)	(365)	-

연결 포함 회사수(개)	3	3	-

당사의 연결재무제표 기준 2021년 매출은 2,363억원으로 전년대비 85% 증가하였습니다. 운영매출은 전년대비 8% 증가한 1,092억원, 분양매출은 ‘아폴리스콘도’의 완공으로 전년대비 382% 증가한 1,271억원을 기록했습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 및 구성내용

(1) 당사의 2021년 기말 기준 유동성 금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제 23(당) 기	제 22(전) 기

현금및현금성자산	35,585,252	72,069,275

단기금융상품	6,000,000	9,624,213

유동성기타포괄손익-공정가치측정금융자산	67,653	540

합계	41,652,905	81,694,028

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	내용	제 23(당) 기	제 22(전) 기

장기금융상품	당좌개설보증금	2,000	2,000

나. 자금조달 관련사항

(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	종류	연이자율	제 23(당) 기	제 22(전) 기

KDB산업은행	산업운영자금대출	2.45% ~ 2.87%	119,000,000	105,000,000

(주)신한은행	일반자금대출	3.32%	10,000,000	10,000,000

국민은행	국민운영자금대출	2.88%	6,000,000	-

합계	135,000,000	115,000,000

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	종류	연이자율	제 23(당) 기	제 22(전) 기

KDB산업은행	관광개발기금대출	2.25%	1,271,940	2,486,380

에너지시설자금대출	-	-	80,250

(주)국민은행	운전자금대출	2.65%	5,000,000	5,000,000

운전자금대출	2.78%	3,666,667	4,666,667

합계	9,938,607	12,233,297

재무상태표:

유동	2,214,440	2,294,690

비유동	7,724,167	9,938,607

합계	9,938,607	12,233,297

(3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기간	금액

2022.01.01 ~ 2022.12.31	2,214,440

2023.01.01 ~ 2023.12.31	6,057,500

2024.01.01 ~ 2024.12.31	1,000,000

2025.01.01 이후	666,667

합계	9,938,607

(4) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	만기일	액면이자율	발행금액	장부금액

제 23(당) 기	제 22(전) 기

외화사채	2018.11.16	2021.11.16	-	-	-	32,640,000

외화사채	2021.06.17	2024.06.17	3M LIBOR + 0.95%	USD 30,000,000	35,565,000	-

합계	35,565,000	32,640,000

차감: 현재가치할인차금	(263,892)	(88,051)

가감계	35,301,108	32,551,949

재무상태표:

유동	-	32,551,949

비유동	35,301,108	-

합계	35,301,108	32,551,949

상기 사채는 만기에 일시 상환될 예정입니다.

한편, (주)우리은행은 상기 사채와 관련하여 USD 30,600,000의 외화지급보증을 제공하고 있습니다.

5. 부외거래

당사의 우발채무와 약정사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 '가. 우발채무와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '7. 시장위험과 위험관리'와 '8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황'을 참조하시기 바랍니다