모나용평 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 반기말 2025.06.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	224,243,307,377	177,882,737,005

현금및현금성자산	28,209,006,934	12,220,025,051

단기금융상품	8,302,756,221	15,535,491,838

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	406,278,454	0

유동성파생상품자산	108,763,898	388,153,976

매출채권 및 기타유동채권	78,100,351,315	51,495,828,667

선급금	946,449,622	435,420,961

선급비용	3,402,062,626	7,558,570,257

당기법인세자산	19,446,828	429,801,823

유동재고자산	104,748,191,479	89,819,444,432

비유동자산	817,279,255,980	825,809,996,781

장기금융상품	1,413,093,100	1,213,093,100

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	683,430,267	11,079,463,386

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	19,558,082,000	19,558,082,000

장기매출채권	2,121,279,492	0

기타 비유동채권	27,426,860,632	27,339,289,543

비유동파생상품자산	0	1,089,193,387

유형자산	712,374,701,955	710,764,875,983

무형자산	10,558,558,104	10,797,644,548

투자부동산	42,140,925,599	42,387,492,545

장기선급비용	943,677,942	709,596,613

순확정급여자산	58,646,889	871,265,676

자산총계	1,041,522,563,357	1,003,692,733,786

부채

유동부채	304,899,993,661	305,370,901,914

매입채무 및 기타유동채무	89,278,716,764	74,194,097,966

유동선수금	16,006,786,786	46,318,304,614

당기법인세부채	470,346,416	0

단기예수금	178,715,231	196,661,517

단기차입금	158,300,000,000	143,300,000,000

유동성장기차입금	13,632,336,686	12,892,819,540

유동성장기예수보증금	24,665,048,808	26,507,801,219

유동성리스부채	2,322,759,915	1,839,197,684

유동성반환부채	45,283,055	122,019,374

비유동부채	334,462,019,426	305,935,645,243

비유동 선수금	23,583,501,760	22,423,841,043

기타 비유동 미지급금	202,000,000	1,411,093,100

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	66,228,865,137	48,238,664,139

사채	43,838,620,516	43,715,584,710

장기예수보증금	135,003,422,383	128,424,812,956

비유동파생상품부채	2,155,043,052	0

비유동 리스부채	25,064,386,292	25,417,581,595

비유동성 반환부채	532,527,257	526,169,467

이연법인세부채	37,853,653,029	35,777,898,233

부채총계	639,362,013,087	611,306,547,157

자본

자본금	240,666,665,000	240,666,665,000

주식발행초과금	18,935,138,212	18,029,627,244

기타자본구성요소	(2,980,435,765)	(2,980,435,765)

기타포괄손익누계액	(130,051,156)	531,680,732

이익잉여금	145,669,233,979	136,138,649,418

자본총계	402,160,550,270	392,386,186,629

자본과부채총계	1,041,522,563,357	1,003,692,733,786

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	88,219,245,022	157,833,588,309	60,549,520,390	115,146,559,195

매출원가	(74,376,111,178)	(125,496,311,332)	(53,290,627,633)	(93,384,835,515)

매출총이익	13,843,133,844	32,337,276,977	7,258,892,757	21,761,723,680

판매비와관리비	(7,754,383,338)	(12,987,875,240)	(6,786,690,104)	(11,579,480,486)

영업이익	6,088,750,506	19,349,401,737	472,202,653	10,182,243,194

기타수익	3,873,698,914	4,153,016,300	215,336,957	475,892,844

기타비용	(237,457,384)	(345,395,384)	(1,240,283,029)	(3,130,940,647)

금융수익	120,133,193	747,399,785	1,582,239,321	4,636,734,962

금융원가	(7,629,328,038)	(11,777,588,350)	(4,299,341,727)	(7,680,666,393)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,215,797,191	12,126,834,088	(3,269,845,825)	4,483,263,960

법인세비용	(467,589,469)	(2,567,721,079)	660,239,775	(995,894,742)

당기순이익(손실)	1,748,207,722	9,559,113,009	(2,609,606,050)	3,487,369,218

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(346,880,430)	(690,260,336)	227,535,156	(104,231,249)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	(16,013,493)	(28,528,448)	(68,860,551)	(71,587,591)

순확정급여부채의 재측정손익	(16,013,493)	(28,528,448)	(32,733,816)	(49,628,584)

가상자산평가손익	(36,126,735)	(21,959,007)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(330,866,937)	(661,731,888)	296,395,707	(32,643,658)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	7,182,765	8,104,060	3,121,947	3,828,343

파생상품평가손익	(338,049,702)	(669,835,948)	293,273,760	(36,472,001)

총포괄손익	1,401,327,292	8,868,852,673	(2,382,070,894)	3,383,137,969

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	202	(54)	72

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	0	654,114,662	128,370,944,058	387,721,350,964

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,487,369,218	3,487,369,218

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(49,628,584)	(49,628,584)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	0	3,828,343	0	3,828,343

파생상품평가손익	0	0	0	(36,472,001)	0	(36,472,001)

가상자산평가손익	0	0	0	(21,959,007)	0	(21,959,007)

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(54,602,665)	(49,628,584)	(104,231,249)

총포괄손익	0	0	0	(54,602,665)	3,437,740,634	3,383,137,969

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	0	(744,743,565)	0	0	(744,743,565)

교환사채의 증가	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	744,743,565	0	0	744,743,565

2024.06.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(744,743,565)	599,511,997	131,808,684,692	390,359,745,368

2025.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(2,980,435,765)	531,680,732	136,138,649,418	392,386,186,629

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,559,113,009	9,559,113,009

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(28,528,448)	(28,528,448)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	0	8,104,060	0	8,104,060

파생상품평가손익	0	0	0	(669,835,948)	0	(669,835,948)

가상자산평가손익	0	0	0	0	0	0

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(661,731,888)	(28,528,448)	(690,260,336)

총포괄손익	0	0	0	(661,731,888)	9,530,584,561	8,868,852,673

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	905,510,968	0	0	0	905,510,968

교환사채의 증가	0	905,510,968	0	0	0	905,510,968

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2025.06.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,935,138,212	(2,980,435,765)	(130,051,156)	145,669,233,979	402,160,550,270

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	(13,890,385,016)	(17,349,084,501)

영업에서 창출된 현금흐름	(14,222,246,083)	(16,997,466,541)

법인세환급(납부)	331,861,067	(351,617,960)

투자활동현금흐름	(8,362,722,344)	7,312,881,802

이자수취	542,001,369	2,469,299,660

단기금융상품의 순증감	(2,500,000,000)	42,195,015,261

장기금융상품의 취득	(200,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	10,008,226,822	1,066,281

종속기업투자의 취득	0	(12,298,500,000)

대여금의 증가	(2,000,000,000)	(13,000,000,000)

대여금의 감소	2,000,000,000	1,200,000,000

유형자산의 취득	(16,137,455,815)	(13,149,895,518)

유형자산의 처분	2,500,000	0

무형자산의 취득	(16,994,720)	(44,103,882)

임차보증금의순증감	(61,000,000)	(60,000,000)

재무활동현금흐름	38,242,089,243	32,112,978,622

이자지급	(6,365,994,123)	(4,822,349,448)

임대보증금의 감소	0	(35,000,000)

임대보증금의 증가	27,000,000	100,000,000

단기차입금의 순증감	15,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(17,280,669,046)	(1,299,999,998)

장기차입금의 차입	36,000,000,000	19,677,000,000

사채의 증가	0	(33,852,000,000)

사채의 상환	4,600,000,000	40,935,615,000

사채발행비 지급	(25,420,000)	0

장기예수보증금의 감소	(3,554,594,185)	(4,053,767,635)

장기예수보증금의 증가	10,257,220,000	6,338,829,000

리스부채의 지급	(415,453,403)	(197,858,337)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(677,489,960)

현금및현금성자산의 순증감	15,988,981,883	22,076,775,923

기초의 현금및현금성자산	12,220,025,051	25,112,421,773

기말의 현금및현금성자산	28,209,006,934	47,189,197,696