모나용평 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	216,472,797,765	242,754,623,935

현금및현금성자산	14,124,967,631	25,489,373,390

단기금융상품	78,612,888,979	119,820,000,000

유동성기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,066,281

유동성파생상품자산	38,324,959	5,307,553,518

매출채권	34,803,564,229	32,508,273,050

기타채권	6,975,200,792	3,240,382,600

선급금	1,664,346,204	4,432,086,618

선급비용	1,309,058,792	762,077,302

선급계약원가	3,973,300,006	5,666,121,687

당기법인세자산	190,852,354	214,046,675

유동재고자산	74,780,293,819	45,313,642,814

비유동자산	823,504,731,173	762,173,569,215

장기금융상품	1,213,093,100	2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,061,462,542	477,720,687

관계기업 및 공동기업투자	442,192,761	1,143,209,563

장기기타채권	31,982,636,824	30,144,516,065

유형자산	721,988,315,321	708,452,776,300

무형자산	22,172,437,823	11,354,551,671

투자부동산	42,510,776,018	7,651,179,000

기타비유동자산	900,424,299	448,603,097

순확정급여자산	1,233,392,485	2,499,012,832

자산총계	1,039,977,528,938	1,004,928,193,150

부채

유동부채	338,000,337,550	395,993,192,313

매입채무	1,350,466,862	2,557,944,765

기타채무	74,757,299,860	80,742,055,207

선수금	76,172,035,809	123,363,277,589

당기법인세부채	48,784,544

예수금	280,671,125	454,492,336

유동 차입금	149,029,903,000	133,300,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	13,067,317,550	999,999,996

유동성사채	38,644,860,240

유동성장기예수보증금	21,843,336,333	14,600,233,606

유동성리스부채	1,284,023,344	1,286,155,593

유동성반환부채	166,499,123	44,172,981

비유동부채	308,709,157,119	223,160,877,898

장기선수금	23,059,215,220	23,909,962,915

장기기타채무	1,753,274,670	74,956,810

장기차입금	51,792,585,438	8,511,666,684

사채	39,209,071,582

비유동파생상품부채	3,360,060,661

장기예수보증금, 총액	130,410,171,428	131,744,190,724

리스부채	24,183,844,318	25,572,730,333

반환부채	521,658,586	626,424,304

순확정급여부채	111,312,034

이연법인세부채	34,419,275,216	32,609,634,094

부채총계	646,709,494,669	619,154,070,211

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	391,595,270,207	385,765,572,817

자본금	240,666,665,000	240,666,665,000

주식발행초과금	18,029,627,244	18,029,627,244

이익잉여금(결손금)	136,357,084,485	126,415,165,911

기타포괄손익누계액	(477,670,757)	654,114,662

기타자본구성요소	(2,980,435,765)

비지배지분	1,672,764,062	8,550,122

자본총계	393,268,034,269	385,774,122,939

자본과부채총계	1,039,977,528,938	1,004,928,193,150

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	76,416,858,330	193,659,222,931	51,881,392,920	130,921,691,218

매출원가	59,898,763,359	154,712,767,989	39,357,879,261	105,802,073,685

매출총이익	16,518,094,971	38,946,454,942	12,523,513,659	25,119,617,533

판매비와관리비	6,364,840,301	18,339,298,045	5,297,390,629	14,330,954,510

영업이익(손실)	10,153,254,670	20,607,156,897	7,226,123,030	10,788,663,023

기타수익	2,583,024,773	1,047,329,969	181,782,693	405,742,944

기타비용	40,695,194	1,108,141,982	1,061,838,165	2,607,356,809

금융수익	1,644,581,718	5,039,964,808	2,329,415,385	4,993,077,975

금융원가	5,689,343,550	12,185,133,955	3,650,117,407	10,554,316,128

관계기업및공동기업투자손실	48,776,226	701,016,802	382,143,128	1,337,221,331

법인세비용차감전순이익(손실)	8,602,046,191	12,700,158,935	4,643,222,408	1,688,589,674

법인세비용(수익)	1,834,590,641	2,718,537,936	1,020,698,954	462,641,632

당기순이익(손실)	6,767,455,550	9,981,620,999	3,622,523,454	1,225,948,042

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(987,427,700)	(1,184,375,167)	(231,927,514)	(593,308,288)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	(8,070,753)	(57,699,337)	(24,475,509)	(67,374,166)

순확정급여부채의 재측정요소	(8,070,753)	(57,699,337)	(24,475,509)	(67,374,166)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(979,356,947)	(1,126,675,830)	(207,452,005)	(525,934,122)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(37,183,972)	(33,355,629)	540,028	6,870,081

파생상품평가손익	(1,045,095,668)	(1,081,567,669)	(194,853,783)	(507,275,077)

가상자산평가손익	(9,445,790)	(31,404,797)	(13,138,250)	(25,529,126)

해외사업환산손익	112,368,483	19,652,265	0	0

총포괄손익	5,780,027,850	8,797,245,832	3,390,595,940	632,639,754

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	6,879,134,614	9,999,617,911	3,621,198,169	1,220,731,104

비지배지분	(111,679,064)	(17,996,912)	1,325,285	5,216,938

포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	5,862,491,108	8,810,133,155	3,389,270,655	627,422,816

비지배지분	(82,463,258)	(12,887,323)	1,325,285	5,216,938

주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	145	209	75	25

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,691,716,710	117,314,143,962	377,702,152,916	5,324,229	377,707,477,145

당기순이익(손실)	1,220,731,104	1,220,731,104	5,216,938	1,225,948,042

순확정급여부채의 재측정요소	(67,374,166)	(67,374,166)	(67,374,166)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,870,081	6,870,081	6,870,081

파생상품평가손익	(507,275,077)	(507,275,077)	(507,275,077)

가상자산평가손익	(25,529,126)	(25,529,126)	(25,529,126)

해외사업환산손익

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(525,934,122)	(67,374,166)	(593,308,288)	(593,308,288)

자본의 증가(감소)	(525,934,122)	1,153,356,938	627,422,816	5,216,938	632,639,754

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래：

연결대상범위의 변동

자기주식의 취득

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계

2023.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,165,782,588	118,467,500,900	378,329,575,732	10,541,167	378,340,116,899

2024.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	654,114,662	126,415,165,911	385,765,572,817	8,550,122	385,774,122,939

당기순이익(손실)	9,999,617,911	9,999,617,911	(17,996,912)	9,981,620,999

순확정급여부채의 재측정요소	(57,699,337)	(57,699,337)	(57,699,337)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(33,355,629)	(33,355,629)	(33,355,629)

파생상품평가손익	(1,081,567,669)	(1,081,567,669)	(1,081,567,669)

가상자산평가손익	(31,404,797)	(31,404,797)	(31,404,797)

해외사업환산손익	14,542,676	14,542,676	5,109,589	19,652,265

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(1,131,785,419)	(57,699,337)	(1,189,484,756)	5,109,589	(1,184,375,167)

자본의 증가(감소)	(1,131,785,419)	9,941,918,574	8,810,133,155	(12,887,323)	8,797,245,832

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래：

연결대상범위의 변동	1,677,101,263	1,677,101,263

자기주식의 취득	(2,980,435,765)	(2,980,435,765)	(2,980,435,765)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(2,980,435,765)	(2,980,435,765)	1,677,101,263	(1,303,334,502)

2024.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(2,980,435,765)	(477,670,757)	136,357,084,485	391,595,270,207	1,672,764,062	393,268,034,269

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(56,936,497,889)	107,538,494,148

영업에서 창출된 현금흐름	(66,350,547,537)	106,414,165,076

당기순이익(손실)	9,981,620,999	1,225,948,042

법인세환급(납부)	(567,571,351)	(101,618,970)

투자활동현금흐름	(21,201,149,385)	(99,545,586,537)

이자수취	3,709,886,743	1,621,366,733

단기금융상품의순증가(감소)	41,989,450,846	(80,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,211,093,100)

비유동매도가능금융자산의 취득	(624,990,000)

비유동매도가능금융자산의 처분	6,436,221	52,061,092

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,796,751,341)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(12,500,000)

대여금의 증가	(13,000,000,000)

대여금의 감소	12,101,342,485

유형자산의 취득	(19,567,113,961)	(19,850,189,642)

투자부동산의 취득	(34,941,786,000)

무형자산의 취득	(77,365,078)	(56,324,720)

임차보증금의 증가	(789,166,200)	(1,300,000,000)

재무활동현금흐름	66,761,505,184	(4,486,556,006)

이자지급	(8,238,632,918)	(7,262,476,189)

임대보증금의순증가(감소)	355,895,191	70,000,000

단기차입금의순증가(감소)	15,573,447,000	(700,000,000)

장기차입금의 상환	(6,664,954,732)	(1,307,499,997)

장기차입금의 증가	57,477,000,000	1,144,000,000

사채의 증가	(33,852,000,000)

사채의 상환	40,935,615,000

장기예수보증금의 감소	(6,543,753,530)	(2,704,000,000)

장기예수보증금의 증가	9,644,181,868	6,454,801,400

금융리스부채의 지급	(289,110,535)	(181,381,220)

자기주식의 취득	(2,913,182,160)

종속기업의 유상증자	1,277,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,376,142,090)	3,506,351,605

기초의 현금및현금성자산	25,489,373,390	35,922,040,668

현금및현금성자산의 환율변동효과	11,736,331

기말의 현금및현금성자산	14,124,967,631	39,428,392,273