모나용평 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한되지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요

2020년은 코로나19가 불러온 불확실성으로 인해, 그 어느때보다 관광산업의 위기가 대두되었던 한해였으며 또한 21년에 미칠 영향을 합리적으로 추정할 수 없는 사항입니다.

당사의 연결재무제표 기준 2020년 매출은 1,274억원으로 전년대비 1.6% 소폭 감소하였습니다.

운영매출은 코로나19의 영향으로 전년대비 14% 감소한 1,010억원을 기록하였습니다. 분양매출은 프리미엄콘도인 ‘아폴리스콘도’의 분양호조와 안정적인 공사진행에 따라 전년대비 118% 증가한 264억원의 매출을 기록했습니다.

코로나 19에 의한 집합금지 명령, 유형자산 손상차손 인식으로 영업 및 당기순손실은 각각 ▲69억원과 ▲176억원을 기록했습니다.

코로나19로 그 어느 해 보다 어려운 상황이 될 것으로 예상합니다. 당사는 리조트 단지내 콘도개발을 유지하는 동시에 동해안권 콘도개발을 통한 타 지역 진출과 남해안콘도와의 연계를 통해 전국체인망을 확대할 예정입니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(연결기준) (단위 : 백만원)

구 분	2020년(제22기)	2019년(제21기)	증감률(%)

­유동자산	167,127	108,792	53.6%

­비유동자산	744,779	741,144	0.5%

자산총계	911,906	849,936	7.3%

­유동부채	346,697	223,287	55.3%

­비유동부채	187,437	230,866	(18.8%)

부채총계	534,134	454,153	17.6%

­자본금	240,667	240,667	0.0%

­주식발행초과금	18,030	18,030	0.0%

­기타포괄손익누계액	(259)	220	(217.7%)

­이익잉여금	119,328	136,853	(12.8%)

지배기업 소유주지분	377,765	395,770	(4.5%)

비지배지분	5	13	(61.5%)

자본총계	377,771	395,783	(4.6%)

부채와자본총계	911,905	849,936	7.3%

부채는 아폴리스콘도 분양과 관련하여 차기에 매출로 인식될 분양대금의 입금분 증가로 선수금이 증가하였고, 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따라 당기부터 리스계약에 따라 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하여 증가하였습니다.자본에서는 기타포괄손익과 이익잉여금이 감소하였습니다

나. 영업실적(연결기준) (단위 : 백만원)

구 분	2020년(22기)	2019년(제21기)	증감률(%)

매출액	127,418	129,431	(1.56%)

영업이익	(6,952)	(4,124)	(68.57%)

법인세비용차감전순이익	(23,806)	(17,464)	(36.31%)

당기순이익	(17,562)	(13,792)	(27.33%)

지배기업 소유주지분	(17,555)	(13,797)	(27.24%)

비지배 지분	(7)	5	(240.00%)

총포괄손익	(18,011)	(15,019)	(19.92%)

지배기업 소유주지분	(18,004)	(15,024)	(19.83%)

비지배지분	(7)	5	(240.00%)

주당순이익(원)	(365)	(287)	(27.18%)

연결 포함 회사수(개)	3	3	-

당사의 연결재무제표 기준 2020년 매출은 1,274억원으로 전년대비 1.6% 소폭 감소하였습니다.

운영매출은 코로나19의 영향으로 전년대비 14% 감소한 1,010억원을 기록하였습니다. 분양매출은 프리미엄콘도인 ‘아폴리스콘도’의 분양호조와 안정적인 공사진행에 따라 전년대비 118% 증가한 264억원의 매출을 기록했습니다.

코로나 19에 의한 집합금지 명령, 유형자산 손상차손 인식으로 영업 및 당기순손실은 각각 -69억원과 -176억원을 기록했습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 및 구성내용

(1) 당사의 2020년 기말 기준 유동성 금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제 22(당) 기	제 21(전) 기

현금및현금성자산	72,069,275	49,226,691

단기금융상품	9,624,213	11,105,074

유동성기타포괄손익-공정가치측정금융자산	540	2,890

합계	81,694,028	60,334,655

(2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	내용	제 22(당) 기	제 21(전) 기

현금및현금성자산	분양대금 관련 인출제한	-	2,307,900

장기금융상품	전자채권 등	2,000	3,500

합계	2,000	2,311,400

나. 자금조달 관련사항

(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	종류	연이자율	제 22(당) 기	제 21(전) 기

KDB산업은행	산업운영자금대출	2.45% ~ 2.78%	105,000,000	105,000,000

(주)신한은행	일반자금대출	3.47%	10,000,000	10,000,000

합계	115,000,000	115,000,000

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	종류	연이자율	제 22(당) 기	제 21(전) 기

KDB산업은행	관광개발기금대출	2.25%	2,486,380	4,059,020

에너지시설자금대출	2.75%	80,250	187,250

(주)국민은행	운전자금대출	2.35%	5,000,000	-

운전자금대출	2.78%	4,666,667	-

합계	12,233,297	4,246,270

재무상태표:

유동	2,294,690	1,679,640

비유동	9,938,607	2,566,630

합계	12,233,297	4,246,270

(3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기간	금액

2021.01.01 ~ 2021.12.31	2,294,690

2022.01.01 ~ 2022.12.31	2,214,440

2023.01.01 ~ 2023.12.31	6,057,500

2024.01.01 ~ 2024.12.31	1,000,000

2025.01.01 이후	666,667

합계	12,233,297

(4) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	만기일	액면이자율	발행금액	장부금액

제 22(당) 기	제 21(전) 기

외화사채	2018.11.16	2021.11.16	3M LIBOR + 1.00%	USD 30,000,000	32,640,000	34,734,000

차감: 할인발행차금	(88,051)	(198,220)

합계	32,551,949	34,535,780

상기 사채는 만기에 일시 상환될 예정입니다.한편, (주)우리은행은 상기 사채와 관련하여 USD 30,600,000의 외화지급보증을 제공하고 있습니다.

5. 부외거래

당사의 우발채무와 약정사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 '가. 우발채무와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '7. 시장위험과 위험관리'와 '8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황'을 참조하시기 바랍니다