모나용평 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	208,458,773,667	185,389,241,480

현금및현금성자산 (주4,31,32)	39,064,579,651	14,387,204,863

단기금융상품 (주12,13,30,31,32)	6,775,387,235	17,207,074,812

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 (주6,31,32)	407,753,620	0

유동성파생상품자산 (주17,32)	84,954,503	388,153,976

매출채권 및 기타유동채권 (주7,24,30,31,32)	55,828,896,275	51,780,391,072

선급금	2,668,670,649	2,431,670,961

선급비용 (주24)	3,887,475,902	7,558,598,310

당기법인세자산 (주28)	20,145,238	490,482,658

유동재고자산 (주5)	99,720,910,594	91,145,664,828

비유동자산	818,129,702,662	832,327,200,684

장기금융상품 (주12,13,31,32)	202,000,000	1,213,093,100

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 (주6,31,32)	683,150,742	11,079,463,386

관계기업 및 공동기업투자 (주8,12,30,33,35)	1,002,855,835	214,342,992

비유동파생상품자산 (주17,32)	0	1,089,193,387

장기매출채권 및 기타채권 (주7,24,30,31,32,33)	29,645,323,548	27,340,289,543

유형자산 (주9,12,35)	725,519,660,643	728,581,708,627

무형자산 (주10,35)	18,278,448,067	18,840,754,815

투자부동산 (주11,12,35)	42,017,642,126	42,387,492,545

장기선급비용 (주35)	780,621,701	709,596,613

순확정급여자산 (주20)	0	871,265,676

자산총계	1,026,588,476,329	1,017,716,442,164

부채

유동부채	307,314,171,339	315,034,776,939

매입채무 및 기타유동채무 (주14,30,32,33)	56,049,427,701	74,981,466,746

유동선수금 (주14,24)	15,222,809,805	46,406,350,809

당기법인세부채 (주28)	438,594,177	0

예수금	403,330,707	326,810,444

단기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	165,055,769,000	149,137,344,000

유동성장기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	41,617,712,543	12,946,311,278

유동성장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34)	26,396,055,672	29,170,489,240

유동성리스부채 (주18,31,34)	1,923,537,047	1,943,985,048

유동성반환부채 (주19)	206,934,687	122,019,374

비유동부채	317,891,215,834	309,514,313,233

비유동 선수금 (주14)	26,141,683,589	22,445,499,241

장기기타채무 (주12,14,32)	242,000,000	1,411,093,100

장기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	36,001,842,912	48,669,056,767

사채 (주12,16,31,32,34)	45,339,660,710	43,715,584,710

장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34)	143,666,908,441	128,807,098,580

비유동파생상품부채 (주17,32)	418,832,726	0

비유동 리스부채 (주18,31,34)	25,026,971,264	25,620,326,556

비유동성 반환부채 (주19)	341,315,859	526,169,467

순확정급여부채 (주20)	787,275,284	438,835,876

이연법인세부채 (주28)	39,924,725,049	37,880,648,936

부채총계	625,205,387,173	624,549,090,172

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	399,542,624,857	389,949,697,267

자본금 (주1,21)	240,666,665,000	240,666,665,000

주식발행초과금 (주21)	18,919,025,734	18,029,627,244

기타자본구성요소 (주21)	(2,980,435,765)	(2,980,435,765)

기타포괄손익누계액 (주22)	(35,423,429)	551,682,897

이익잉여금(결손금) (주23)	142,972,793,317	133,682,157,891

비지배지분	1,840,464,299	3,217,654,725

자본총계	401,383,089,156	393,167,351,992

자본과부채총계	1,026,588,476,329	1,017,716,442,164

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,30,35)	48,084,035,797	208,038,101,183	76,416,858,330	193,659,222,931

매출원가 (주24,25,30)	(37,950,512,220)	(165,398,248,529)	(59,898,763,359)	(154,712,767,989)

매출총이익	10,133,523,577	42,639,852,654	16,518,094,971	38,946,454,942

판매비와관리비 (주25,30)	(5,610,750,500)	(18,872,886,519)	(6,364,840,301)	(18,339,298,045)

영업이익	4,522,773,077	23,766,966,135	10,153,254,670	20,607,156,897

기타수익 (주26)	154,233,407	3,034,858,484	2,583,024,773	1,047,329,969

기타비용 (주26,30)	(1,923,997,191)	(907,203,938)	(40,695,194)	(1,108,141,982)

금융수익 (주27,30)	1,811,039,117	939,249,960	1,644,581,718	5,039,964,808

금융원가 (주27)	(4,708,639,724)	(14,908,613,013)	(5,689,343,550)	(12,185,133,955)

관계기업및공동기업투자손실 (주8)	(58,938,229)	(90,604,189)	(48,776,226)	(701,016,802)

법인세비용차감전순이익(손실)	(203,529,543)	11,834,653,439	8,602,046,191	12,700,158,935

법인세비용 (주28)	24,172,092	(2,510,036,699)	(1,834,590,641)	(2,718,537,936)

분기순이익(손실)	(179,357,451)	9,324,616,740	6,767,455,550	9,981,620,999

법인세비용 차감후 기타포괄손익	18,541,714	(669,245,864)	(987,427,700)	(1,184,375,167)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	(55,854,429)	(84,382,877)	(17,516,543)	(89,104,134)

순확정급여부채의 재측정손익 (주20)	(55,854,429)	(84,382,877)	(8,070,753)	(57,699,337)

가상자산평가손익 (주10)	0	0	(9,445,790)	(31,404,797)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	74,396,143	(584,862,987)	(969,911,157)	(1,095,271,033)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6,32)	945,752	9,049,812	(37,183,972)	(33,355,629)

파생상품평가손익 (주17,32)	67,294,921	(602,541,027)	(1,045,095,668)	(1,081,567,669)

해외사업환산손익	6,155,470	8,628,228	112,368,483	19,652,265

총포괄손익	(160,815,737)	8,655,370,876	5,780,027,850	8,797,245,832

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(144,846,829)	9,375,018,303	6,879,134,614	9,999,617,911

비지배지분	(34,510,622)	(50,401,563)	(111,679,064)	(17,996,912)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(127,905,537)	8,703,529,100	5,862,491,108	8,810,133,155

비지배지분	(32,910,200)	(48,158,224)	(82,463,258)	(12,887,323)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(3)	198	145	209

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	0	654,114,662	126,415,165,911	385,765,572,817	8,550,122	385,774,122,939

분기순이익(손실)	0	0	0	0	9,999,617,911	9,999,617,911	(17,996,912)	9,981,620,999

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(57,699,337)	(57,699,337)	0	(57,699,337)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(33,355,629)	0	(33,355,629)	0	(33,355,629)

파생상품평가손익	0	0	0	(1,081,567,669)	0	(1,081,567,669)	0	(1,081,567,669)

가상자산평가손익	0	0	0	(31,404,797)	0	(31,404,797)	0	(31,404,797)

해외사업장환산	0	0	0	14,542,676	0	14,542,676	5,109,589	19,652,265

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(1,131,785,419)	(57,699,337)	(1,189,484,756)	5,109,589	(1,184,375,167)

총포괄손익	0	0	0	(1,131,785,419)	9,941,918,574	8,810,133,155	(12,887,323)	8,797,245,832

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	0	(2,980,435,765)	0	0	(2,980,435,765)	1,677,101,263	(1,303,334,502)

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	1,677,101,263	1,677,101,263

자기주식의 취득	0	0	(2,980,435,765)	0	0	(2,980,435,765)	0	(2,980,435,765)

교환사채의 증가

2024.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(2,980,435,765)	(477,670,757)	136,357,084,485	391,595,270,207	1,672,764,062	393,268,034,269

2025.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(2,980,435,765)	551,682,897	133,682,157,891	389,949,697,267	3,217,654,725	393,167,351,992

분기순이익(손실)	0	0	0	0	9,375,018,303	9,375,018,303	(50,401,563)	9,324,616,740

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(84,382,877)	(84,382,877)	0	(84,382,877)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	9,049,812	0	9,049,812	0	9,049,812

파생상품평가손익	0	0	0	(602,541,027)	0	(602,541,027)	0	(602,541,027)

가상자산평가손익

해외사업장환산	0	0	0	6,384,889	0	6,384,889	2,243,339	8,628,228

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(587,106,326)	(84,382,877)	(671,489,203)	2,243,339	(669,245,864)

총포괄손익	0	0	0	(587,106,326)	9,290,635,426	8,703,529,100	(48,158,224)	8,655,370,876

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	889,398,490	0	0	0	889,398,490	(1,329,032,202)	(439,633,712)

종속기업의 취득	0	(16,112,478)	0	0	0	(16,112,478)	(1,329,032,202)	(1,345,144,680)

자기주식의 취득

교환사채의 증가	0	905,510,968	0	0	0	905,510,968	0	905,510,968

2025.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,919,025,734	(2,980,435,765)	(35,423,429)	142,972,793,317	399,542,624,857	1,840,464,299	401,383,089,156

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,408,431,657)	(56,936,497,889)

영업에서 창출된 현금흐름 (주34)	(11,789,963,014)	(56,368,926,538)

법인세환급(납부)	381,531,357	(567,571,351)

투자활동현금흐름 (주34)	(6,219,000,871)	(21,201,149,385)

이자수취	577,405,057	3,709,886,743

단기금융상품의 감소(증가)	517,940,748	41,989,450,846

장기금융상품의 증가	(200,000,000)	(1,211,093,100)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(624,990,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,008,226,822	6,436,221

종속기업투자의 취득	0	(8,796,751,341)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(553,504,430)	0

대여금의 증가	(2,007,634,080)	(13,000,000,000)

대여금의 감소	2,004,580,448	12,101,342,485

유형자산의 취득	(16,579,943,716)	(19,567,113,961)

유형자산의 처분	116,923,000	0

투자부동산의 취득	0	(34,941,786,000)

무형자산의 취득	(16,994,720)	(77,365,078)

임차보증금의 증가	(426,000,000)	(789,166,200)

임차보증금의 감소	340,000,000	0

재무활동현금흐름 (주34)	42,298,855,029	66,761,505,184

이자지급	(10,252,551,552)	(8,238,632,918)

임대보증금의 감소	(210,000,000)	(861,450,895)

임대보증금의 증가	279,000,000	1,217,346,086

단기차입금의 증가	15,880,000,000	15,573,447,000

장기차입금의 상환	(20,029,195,150)	(6,664,954,732)

장기차입금의 차입	36,000,000,000	57,477,000,000

사채의 상환	0	(33,852,000,000)

사채의 증가	4,600,000,000	40,935,615,000

사채발행비 지급	(25,420,000)	0

장기예수보증금의 감소	(5,434,106,501)	(6,543,753,530)

장기예수보증금의 증가	22,427,220,000	9,644,181,868

리스부채의 지급	(661,091,768)	(289,110,535)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(2,913,182,160)

비지배지분의 증가	(275,000,000)	0

유상증자	0	1,277,000,000

현금및현금성자산의 순증감	24,671,422,501	(11,376,142,090)

기초의 현금및현금성자산	14,387,204,863	25,489,373,390

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,952,287	11,736,331

기말의 현금및현금성자산	39,064,579,651	14,124,967,631