모나용평 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	201,801,854,974	177,882,737,005

현금및현금성자산 (주4,31,32)	38,069,957,792	12,220,025,051

단기금융상품 (주12,13,30,31,32)	6,511,093,100	15,535,491,838

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 (주6,31,32)	407,753,620	0

유동성파생상품자산 (주17,32)	84,954,503	388,153,976

매출채권 및 기타유동채권 (주7,24,30,31,32)	55,568,964,500	51,495,828,667

선급금	603,431,522	435,420,961

선급비용 (주24)	2,653,217,887	7,558,570,257

당기법인세자산 (주28)	19,446,828	429,801,823

유동재고자산 (주5)	97,883,035,222	89,819,444,432

비유동자산	811,567,795,476	825,809,996,781

장기금융상품 (주12,13,31,32)	202,000,000	1,213,093,100

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 (주6,31,32)	683,150,742	11,079,463,386

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (주8,12,30,33)	20,093,082,000	19,558,082,000

장기매출채권 및 기타채권 (주7,24,30,31,32,33)	29,642,719,207	27,339,289,543

비유동파생상품자산 (주17,32)	0	1,089,193,387

유형자산 (주9,12)	707,711,512,535	710,764,875,983

무형자산 (주10)	10,437,067,165	10,797,644,548

투자부동산 (주11,12)	42,017,642,126	42,387,492,545

장기선급비용	780,621,701	709,596,613

순확정급여자산 (주20)	0	871,265,676

자산총계	1,013,369,650,450	1,003,692,733,786

부채

유동부채	296,531,680,055	305,370,901,914

매입채무 및 기타유동채무 (주14,30,32,33,34)	55,254,934,964	74,194,097,966

유동선수금 (주14,24)	14,919,278,209	46,318,304,614

당기법인세부채 (주28)	438,594,177	0

단기예수금	244,474,323	196,661,517

단기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	158,300,000,000	143,300,000,000

유동성장기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	41,410,200,000	12,892,819,540

유동성장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34)	23,951,311,895	26,507,801,219

유동성리스부채 (주18,31,34)	1,805,951,800	1,839,197,684

유동성반환부채 (주19)	206,934,687	122,019,374

비유동부채	314,664,881,257	305,935,645,243

장기선수금 (주14)	26,120,378,526	22,423,841,043

장기기타채무 (주12,14,31,32,34)	242,000,000	1,411,093,100

장기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	35,801,791,027	48,238,664,139

사채 (주12,16,31,32,34)	45,339,660,710	43,715,584,710

장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34)	143,294,963,535	128,424,812,956

비유동파생상품부채 (주17,32)	418,832,726	0

비유동 리스부채 (주18,31,34)	24,838,029,808	25,417,581,595

비유동성 반환부채 (주19)	341,315,859	526,169,467

비유동 순확정급여부채 (주20)	389,291,611	0

이연법인세부채 (주28)	37,878,617,455	35,777,898,233

부채총계	611,196,561,312	611,306,547,157

자본

자본금 (주1,21)	240,666,665,000	240,666,665,000

주식발행초과금	18,935,138,212	18,029,627,244

기타자본구성요소 (주21)	(2,980,435,765)	(2,980,435,765)

기타포괄손익누계액 (주22)	(61,810,483)	531,680,732

이익잉여금 (주23)	145,613,532,174	136,138,649,418

자본총계	402,173,089,138	392,386,186,629

자본과부채총계	1,013,369,650,450	1,003,692,733,786

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,30)	47,217,483,259	205,051,071,568	75,686,786,682	190,833,345,877

매출원가 (주24,25,30)	(37,148,732,941)	(162,645,044,273)	(58,888,723,689)	(152,273,559,204)

매출총이익	10,068,750,318	42,406,027,295	16,798,062,993	38,559,786,673

판매비와관리비 (주25,30)	(5,452,063,477)	(18,440,338,717)	(6,154,529,281)	(17,734,009,767)

영업이익	4,616,686,841	23,965,688,578	10,643,533,712	20,825,776,906

기타수익 (주26)	168,128,877	2,956,385,311	2,559,457,080	968,782,241

기타비용 (주26,30)	(1,921,347,707)	(901,983,225)	(42,392,248)	(1,106,765,212)

금융수익 (주27,30)	1,810,076,628	926,418,628	1,613,151,573	5,008,274,538

금융원가 (주27)	(4,681,100,843)	(14,827,631,408)	(5,687,928,801)	(12,126,983,197)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,556,204)	12,118,877,884	9,085,821,316	13,569,085,276

법인세비용 (주28)	8,108,828	(2,559,612,251)	(1,893,439,268)	(2,889,334,010)

분기순이익(손실)	552,624	9,559,265,633	7,192,382,048	10,679,751,266

법인세비용 차감후 기타포괄손익	12,386,244	(677,874,092)	(1,099,796,183)	(1,204,027,432)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	(55,854,429)	(84,382,877)	(17,516,543)	(89,104,134)

순확정급여부채의 재측정손익 (주20)	(55,854,429)	(84,382,877)	(8,070,753)	(57,699,337)

가상자산평가손익 (주10)	0	0	(9,445,790)	(31,404,797)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	68,240,673	(593,491,215)	(1,082,279,640)	(1,114,923,298)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6,32)	945,752	9,049,812	(37,183,972)	(33,355,629)

파생상품평가손익 (주17,32)	67,294,921	(602,541,027)	(1,045,095,668)	(1,081,567,669)

총포괄손익	12,938,868	8,881,391,541	6,092,585,865	9,475,723,834

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	0	202	151	223

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	0	654,114,662	128,370,944,058	387,721,350,964

분기순이익(손실)	0	0	0	0	10,679,751,266	10,679,751,266

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(57,699,337)	(57,699,337)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	0	(33,355,629)	0	(33,355,629)

파생상품평가손익	0	0	0	(1,081,567,669)	0	(1,081,567,669)

가상자산평가손익	0	0	0	(31,404,797)	0	(31,404,797)

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(1,146,328,095)	(57,699,337)	(1,204,027,432)

총포괄손익	0	0	0	(1,146,328,095)	10,622,051,929	9,475,723,834

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	0	(2,980,435,765)	0	0	(2,980,435,765)

교환사채의 증가

자기주식의 취득	0	0	(2,980,435,765)	0	0	(2,980,435,765)

2024.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(2,980,435,765)	(492,213,433)	138,992,995,987	394,216,639,033

2025.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(2,980,435,765)	531,680,732	136,138,649,418	392,386,186,629

분기순이익(손실)	0	0	0	0	9,559,265,633	9,559,265,633

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(84,382,877)	(84,382,877)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	0	9,049,812	0	9,049,812

파생상품평가손익	0	0	0	(602,541,027)	0	(602,541,027)

가상자산평가손익	0	0	0	0	0	0

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(593,491,215)	(84,382,877)	(677,874,092)

총포괄손익	0	0	0	(593,491,215)	9,474,882,756	8,881,391,541

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	905,510,968	0	0	0	905,510,968

교환사채의 증가	0	905,510,968	0	0	0	905,510,968

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,935,138,212	(2,980,435,765)	(61,810,483)	145,613,532,174	402,173,089,138

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,196,865,800)	(55,588,861,942)

영업에서 창출된 현금흐름 (주34)	(10,526,775,157)	(55,035,265,618)

법인세환급(납부)	329,909,357	(553,596,324)

투자활동현금흐름 (주34)	(6,163,283,140)	(21,123,092,770)

이자수취	564,573,725	3,684,650,583

단기금융상품의 감소(증가)	508,444,592	46,220,000,000

장기금융상품의 취득	(200,000,000)	(1,211,093,100)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(624,990,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	10,008,226,822	1,066,281

종속기업투자의 취득	(535,000,000)	(13,300,500,000)

대여금의 증가	(2,000,000,000)	(13,000,000,000)

대여금의 감소	2,000,000,000	12,100,000,000

유형자산의 취득	(16,523,456,559)	(19,206,473,252)

유형자산의 처분	116,923,000	0

투자부동산의 취득	0	(34,941,786,000)

무형자산의 취득	(16,994,720)	(54,801,082)

임차보증금의 증가	(426,000,000)	(789,166,200)

임차보증금의 감소	340,000,000	0

재무활동현금흐름 (주34)	42,210,081,681	64,110,043,817

이자지급	(10,171,569,947)	(8,238,632,918)

임대보증금의 감소	(210,000,000)	(45,000,000)

임대보증금의 증가	279,000,000	1,216,093,100

단기차입금의 증가	15,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(19,948,235,732)	(2,655,095,235)

장기차입금의 차입	36,000,000,000	57,477,000,000

사채의 증가	4,600,000,000	40,935,615,000

사채의 상환	0	(33,852,000,000)

사채발행비 지급	(25,420,000)	0

장기예수보증금의 감소	(5,172,868,379)	(4,690,267,635)

장기예수보증금의 증가	22,427,220,000	7,164,624,200

리스부채의 지급	(568,044,261)	(289,110,535)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(2,913,182,160)

현금및현금성자산의 순증감	25,849,932,741	(12,601,910,895)

기초의 현금및현금성자산	12,220,025,051	25,112,421,773

기말의 현금및현금성자산	38,069,957,792	12,510,510,878