모나용평 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사)에 관한 사항

당사는 상법 제542조의11에 의거하여 최근 사업연도 자산총액 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 대상이 아님에 따라 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니합니다. 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 정관에 명시된 감사 선임, 직무 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(1) 감사의 인적사항

성 명	주요경력	결격요건 여부	비고

김성민	2009년 선문대학교 경영학부 졸업
2008 ~ 2009 세일회계법인 감사본부
2009 ~ 2010 세림회계법인 감사본부
2014 ~ 2015 삼정회계법인 ICE본부 2015.10 ~ 모나용평(주)	해당사항 없음	-

(2) 감사의 독립성

구분	내용

정관 제44조
(감사의 수와 선임)	1. 당 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 하여야 한다.
2. 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 이 경우에 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 100분의3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임하거나 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제45조
(감사의 임기와 보선)	1. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
2. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나정관 제44조(감사의 수와 선임)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제46조
(감사의 직무와 의무)	1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
5. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권이 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
6. 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(3) 감사의 주요활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

1	2024.01.03	시설자금 신규 융자의건	가결	-

2	2024.01.08	토지 매입건	가결	-

3	2024.01.22	타법인 주식 취득 결정의 건	가결	-

4	2024.01.23	타법인 주식 취득 결정의 건	가결	-

5	2024.02.13	제 25기(2023.01.01~2023.12.31) 감사 전 연결 및 별도제무재표 승인의 건	가결	-

6	2024.02.19	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

7	2024.02.20	제 25기 내부회계관리제도 운영 보고 건	가결	-

8	2024.02.20	대여금 약정 등 제반 관련 계약 체결의 건	가결	-

9	2024.03.12	사모사채 인수의 건	가결	-

10	2024.03.13	제1호 의안: 제25기(2023.01.01~ 2023.12.31)재무제표(이익영여금 처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호의안: 사업목적 추가의 건제3호 의안 : 이사선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임의 건 (신달순) 제3-2호 의안: 사내이사 선임의 건 (임학운) 제3-3호 의안: 사외이사 선임의 건 (이동연)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억)제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억)	가결	-

11	2024.04.17	제1호 의안: 임시주주총회 개최사항 결정의 건	가결	-

12	2024.05.07	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

13	2024.05.10	미 달러화 역외 변동금리부 사채 발생 승인의 건	가결	-

14	2024.05.17	금전채권신탁계약 체결 승인의 건	가결	-

15	2024.05.21	자기주식 신탁계약 체결 결정의 건	가결	-

16	2024.05.21	고창종합테마파크 조성사업 특수목적법인(SPC) 자본금 증자	가결	-

17	2024.06.10	기업운전자금 일반자금 대출	가결	-

18	2024.06.11	기업운전자금 일반자금 대출	가결	-

19	2024.06.12	모나용평 웰라이프(주) SPC	가결	-

20	2024.06.17	대여금 약정 등 제반 관련 계약 체결의 건	가결	-

21	2024.07.03	유형자산 취득 결정의 건	가결	-

22	2024.08.28	산업운영자금 대환 및 기한 연장	가결	-

23	2024.08.28	신규 시설자금 차입약정 체결의 건	가결	-

24	2024.10.08	용평밸리 주식 양도의 건	가결	-

25	2024.10.15	우리은행 소매금융 차입연장	가결	-

26	2024.10.23	2차 변경대여약정 및 자기거래 승인의 건	가결	-

27	2024.12.10	국민시설자금 대환의 건	가결	-

변동사항>

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

1	2025.01.08	대여금 약정 등 제반 관련 계약 체결의 건	가결	-

2	2025.01.24	타법인의 이사 겸직 승인의 건	가결	-

3	2025.02.01	제1호 의안: 공동대표이사규정 폐지의 건제2호 의안: 대표이사 변경의 건	가결	-

4	2025.02.14	신규 차입약정 체결의 건	가결	-

5	2025.02.20	신규 차입약정 체결의 건	가결	-

6	2025.02.21	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

7	2025.03.04	제 26기(2024.01.01~2024.12.31) 감사 전 연결 및 별도제무재표 승인의 건	가결	-

8	2025.03.13	제1호 의안: 제 26기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제2-2호 의안: 사업목적 삭제의 건제3호 의안: 이사선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임의 건(박인준) 제3-1호 의안: 기타비상무이사 선임의 건(유경득)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억)제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억)	가결	-

9	2025.03.17	사모사채 인수 및 기존 사모사채 인수계약 해지의 건	가결	-

(4) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사에 선임된 감사는 경제, 경영, 재무 및 법무분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 보고일 현재 교육을 대신하여 사내 주요현안 및 요청사항의 정보를 수시로 제공하고 있습니다.

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	1	팀장(30년)	재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

나. 준법지원인 등에 관한 사항 당사는 선임된 준법지원인이 없어 인적사항, 주요 경력, 주요 활동 사항 및 지원조직에 대한 사항을 기재하지 아니하였습니다.