모나용평 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	232,384,366,751	136,147,611,559

현금및현금성자산	39,074,809,225	35,658,591,430

단기금융상품	93,820,000,000	12,000,000,000

유동성기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	75,606,293	125,365,194

유동성파생상품자산	7,203,772,784	1,572,521,086

매출채권	27,277,589,566	30,230,116,224

기타채권	28,216,385,218	27,455,076,984

선급금	1,169,680,081	504,854,809

선급비용	1,082,851,785	722,026,824

선급계약원가	6,355,221,262	4,931,781,862

당기법인세자산	319,493,492	240,464,070

유동재고자산	27,788,957,045	22,706,813,076

비유동자산	735,181,741,148	733,904,823,322

장기금융상품	2,000,000	1,822,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	468,057,123	461,942,912

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	3,847,582,000	3,611,632,000

장기기타채권	1,837,889,377	927,613,286

비유동파생상품자산	3,841,951,047

유형자산	706,786,790,760	700,176,205,105

무형자산	11,465,558,779	11,344,595,644

투자부동산	7,651,179,000	7,651,179,000

순확정급여자산	2,681,760,610	3,516,135,631

장기선급비용	440,923,499	551,568,697

자산총계	967,566,107,899	870,052,434,881

부채

유동부채	368,308,770,726	237,492,465,364

매입채무	1,495,372,506	2,186,850,757

기타채무	54,849,711,981	53,317,840,497

선수금	117,104,639,596	27,525,620,138

예수금	370,602,132	409,306,186

유동 차입금	133,300,000,000	134,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	5,499,999,996	6,057,499,996

유동성사채	40,271,453,302

유동성장기예수보증금	14,024,032,967	12,739,615,170

유동성리스부채	1,392,958,246	1,225,919,086

유동성반환부채	29,813,534

비유동부채	218,434,211,022	253,354,380,006

장기선수금	24,919,381,635	25,630,141,364

장기기타채무	149,242,391	481,248,336

장기차입금	4,250,666,683	3,856,666,680

사채	37,855,180,350

장기예수보증금	131,481,400,147	128,701,408,830

리스부채	25,371,649,807	25,136,697,111

반환부채	664,703,447	647,744,696

이연법인세부채	31,597,166,912	31,045,292,639

부채총계	586,742,981,748	490,846,845,370

자본

자본금	240,666,665,000	240,666,665,000

주식발행초과금	18,029,627,244	18,029,627,244

기타포괄손익누계액	1,165,782,588	1,691,716,710

이익잉여금(결손금)	120,961,051,319	118,817,580,557

자본총계	380,823,126,151	379,205,589,511

자본과부채총계	967,566,107,899	870,052,434,881

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	51,841,900,379	130,788,752,127	39,292,878,398	99,775,891,516

매출원가	39,339,155,678	105,757,563,060	29,082,062,381	85,418,217,777

매출총이익	12,502,744,701	25,031,189,067	10,210,816,017	14,357,673,739

판매비와관리비	5,298,896,083	14,332,523,601	4,875,936,051	11,924,813,340

영업이익(손실)	7,203,848,618	10,698,665,466	5,334,879,966	2,432,860,399

기타수익	181,463,106	405,120,101	133,850,224	346,539,401

기타비용	1,061,787,396	2,607,276,280	4,426,519,500	7,691,375,191

금융수익	2,329,360,397	4,992,903,534	3,877,156,784	6,947,048,872

금융원가	3,650,117,407	10,554,316,128	3,084,095,475	8,532,156,568

법인세비용차감전순이익(손실)	5,002,767,318	2,935,096,693	1,835,271,999	(6,497,083,087)

법인세비용(수익)	1,062,180,260	724,251,765	464,789,631	(432,497,399)

당기순이익(손실)	3,940,587,058	2,210,844,928	1,370,482,368	(6,064,585,688)

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(231,927,514)	(593,308,288)	491,983,460	1,856,291,820

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	(24,475,509)	(67,374,166)	(153,208,254)	(139,181,146)

순확정급여부채의 재측정요소	(24,475,509)	(67,374,166)	(153,208,254)	(139,181,146)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(207,452,005)	(525,934,122)	645,191,714	1,995,472,966

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	540,028	6,870,081	(4,503,321)	(23,970,632)

파생상품평가손익	(194,853,783)	(507,275,077)	649,695,035	2,019,443,598

가상자산평가손익	(13,138,250)	(25,529,126)

총포괄손익	3,708,659,544	1,617,536,640	1,862,465,828	(4,208,293,868)

주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	82	46	28	(126)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	65,446,348	127,640,992,237	386,402,730,829

당기순이익(손실)	(6,064,585,688)	(6,064,585,688)

순확정급여부채의 재측정요소	(139,181,146)	(139,181,146)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(23,970,632)	(23,970,632)

파생상품평가손익	2,019,443,598	2,019,443,598

가상자산평가손익

법인세비용 차감후 기타포괄손익	1,995,472,966	(139,181,146)	1,856,291,820

총포괄손익	1,995,472,966	(6,203,766,834)	(4,208,293,868)

2022.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	2,060,919,314	121,437,225,403	382,194,436,961

2023.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,691,716,710	118,817,580,557	379,205,589,511

당기순이익(손실)	2,210,844,928	2,210,844,928

순확정급여부채의 재측정요소	(67,374,166)	(67,374,166)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,870,081	6,870,081

파생상품평가손익	(507,275,077)	(507,275,077)

가상자산평가손익	(25,529,126)	(25,529,126)

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(525,934,122)	(67,374,166)	(593,308,288)

총포괄손익	(525,934,122)	2,143,470,762	1,617,536,640

2023.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,165,782,588	120,961,051,319	380,823,126,151

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	107,444,200,233	18,607,026,078

영업에서 창출된 현금흐름	105,327,996,815	25,078,171,393

당기순이익(손실)	2,210,844,928	(6,064,585,688)

법인세환급(납부)	(94,641,510)	(406,559,627)

투자활동현금흐름	(99,541,426,432)	(15,995,260,740)

이자의 수취	1,621,192,292	584,123,213

단기금융상품의 취득	(80,000,000,000)	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,820,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(12,500,000)	(500,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	52,061,092	655,292

유형자산의 취득	(19,845,855,096)	(8,850,808,644)

유형자산의 처분	3,181,818

무형자산의 취득	(56,324,720)	(417,412,419)

임차보증금의순증감	(1,300,000,000)	5,000,000

재무활동현금흐름	(4,486,556,006)	(990,099,997)

이자의 지급	(7,262,476,189)	(4,688,239,693)

임대보증금의순증감	70,000,000	4,705,000,000

단기차입금의순증감	(700,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,307,499,997)	(1,660,829,997)

장기차입금의 증가	1,144,000,000	2,190,000,000

장기예수보증금의 감소	(2,704,000,000)	(10,291,048,750)

장기예수보증금의 증가	6,454,801,400	10,031,978,100

리스부채의상환	(181,381,220)	(276,959,657)

현금및현금성자산의 순증감	3,416,217,795	1,621,665,341

기초의 현금및현금성자산	35,658,591,430	35,300,450,264

기말의 현금및현금성자산	39,074,809,225	36,922,115,605