모나용평 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2025.12.31 현재
제 26 기 2024.12.31 현재
제 25 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	212,083,108,361	177,882,737,005	242,340,774,239

현금및현금성자산 (주4,31,32)	24,519,508,172	12,220,025,051	25,112,421,773

단기금융상품 (주12,13,30,31,32)	15,841,093,100	15,535,491,838	119,820,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 (주6,31,32)	408,870,120	0	1,066,281

유동성파생상품자산 (주17,32)	31,592,508	388,153,976	5,307,553,518

매출채권 및 기타유동채권 (주7,24,30,31,32)	61,205,135,021	51,495,828,667	35,722,928,790

선급금	223,430,491	435,420,961	4,431,811,618

선급비용 (주24)	4,718,793,526	7,558,570,257	6,427,683,110

당기법인세자산 (주28)	0	429,801,823	206,922,975

유동재고자산 (주5)	92,832,185,423	89,819,444,432	45,310,386,174

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 (주8,35)	12,302,500,000	0	0

비유동자산	750,968,804,371	825,809,996,781	764,877,051,086

장기금융상품 (주12,13,31,32)	202,000,000	1,213,093,100	2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 (주6,31,32)	678,316,754	11,079,463,386	477,720,687

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (주8,12,30,33)	11,032,710,040	19,558,082,000	3,857,582,000

장기매출채권 및 기타채권 (주7,24,30,31,32,33)	20,699,286,085	27,339,289,543	30,143,516,065

비유동파생상품자산 (주17,32)	949,646,478	1,089,193,387	0

유형자산 (주9,12)	664,100,527,351	710,764,875,983	708,442,885,734

무형자산 (주10)	10,324,112,337	10,797,644,548	11,354,551,671

투자부동산 (주11,12)	41,894,358,653	42,387,492,545	7,651,179,000

장기선급비용	1,087,846,673	709,596,613	448,603,097

순확정급여자산 (주20)	0	871,265,676	2,499,012,832

자산총계	963,051,912,732	1,003,692,733,786	1,007,217,825,325

부채

유동부채	293,505,540,793	305,370,901,914	395,930,147,899

매입채무 및 기타유동채무 (주14,30,31,32,33,34)	41,393,500,569	74,194,097,966	83,310,299,116

유동선수금 (주14,24)	29,843,099,384	46,318,304,614	123,363,135,589

당기법인세부채 (주28)	157,028,034	0	0

단기예수금	216,002,603	196,661,517	381,290,778

단기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	148,300,000,000	143,300,000,000	133,300,000,000

유동성장기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	47,683,346,190	12,892,819,540	999,999,996

유동성사채	0	0	38,644,860,240

유동성장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34)	23,827,708,594	26,507,801,219	14,600,233,606

유동성리스부채 (주18,31,34)	1,874,077,076	1,839,197,684	1,286,155,593

유동성반환부채 (주19)	210,778,343	122,019,374	44,172,981

비유동부채	312,431,390,799	305,935,645,243	223,566,326,462

장기선수금 (주14)	25,584,950,563	22,423,841,043	23,909,962,915

장기기타채무 (주12,14,31,32,34)	242,000,000	1,411,093,100	74,956,810

장기차입금 (주12,15,31,32,33,34)	39,751,355,775	48,238,664,139	8,511,666,684

사채 (주12,16,31,32,34)	46,457,284,613	43,715,584,710	0

장기예수보증금 (주12,14,30,31,32,34)	145,051,584,259	128,424,812,956	131,744,190,724

비유동 리스부채 (주18,31,34)	24,924,338,467	25,417,581,595	25,572,730,333

비유동성 반환부채 (주19)	333,372,370	526,169,467	626,424,304

비유동 순확정급여부채 (주20)	3,546,003	0	0

이연법인세부채 (주28)	30,082,958,749	35,777,898,233	33,126,394,692

부채총계	605,936,931,592	611,306,547,157	619,496,474,361

자본

자본금 (주1,21)	240,666,665,000	240,666,665,000	240,666,665,000

자본잉여금 (주21)	18,922,545,772	18,029,627,244	18,029,627,244

기타자본구성요소 (주21)	(2,980,435,765)	(2,980,435,765)	0

기타포괄손익누적액 (주22)	(55,958,935)	531,680,732	654,114,662

이익잉여금 (주23)	100,562,165,068	136,138,649,418	128,370,944,058

자본총계	357,114,981,140	392,386,186,629	387,721,350,964

자본과부채총계	963,051,912,732	1,003,692,733,786	1,007,217,825,325

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

매출액 (주24,30)	245,837,503,553	263,891,055,888	211,456,900,341

매출원가 (주24,25,30)	(198,255,949,058)	(212,115,634,698)	(169,038,254,841)

매출총이익	47,581,554,495	51,775,421,190	42,418,645,500

판매비와관리비 (주25,30)	(24,136,086,734)	(24,471,393,603)	(21,117,773,680)

영업이익	23,445,467,761	27,304,027,587	21,300,871,820

기타수익 (주26)	2,295,389,178	2,478,120,925	1,400,314,264

기타비용 (주26,30)	(48,614,367,166)	(11,048,959,508)	(1,241,480,645)

금융수익 (주27,30,32)	1,393,283,040	9,751,008,574	5,875,288,771

금융원가 (주27,32)	(18,567,508,031)	(16,657,247,589)	(14,003,055,301)

법인세비용차감전순이익(손실)	(40,047,735,218)	11,826,949,989	13,331,938,909

법인세비용 (주28)	5,322,281,106	(3,329,241,899)	(2,879,979,074)

당기순이익(손실)	(34,725,454,112)	8,497,708,090	10,451,959,835

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(1,438,669,905)	(852,436,660)	(1,936,198,382)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	(851,030,238)	(741,724,938)	(886,874,126)

순확정급여부채의 재측정손익 (주20)	(851,030,238)	(738,919,086)	(898,596,334)

가상자산평가손익 (주10)	0	(2,805,852)	11,722,208

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(587,639,667)	(110,711,722)	(1,049,324,256)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6,32)	6,539,523	(18,385,674)	14,767,071

파생상품평가손익 (주17,32)	(594,179,190)	(92,326,048)	(1,064,091,327)

총포괄손익	(36,164,124,017)	7,645,271,430	8,515,761,453

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(734)	178	217

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	0	1,691,716,710	118,817,580,557	379,205,589,511

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,451,959,835	10,451,959,835

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(898,596,334)	(898,596,334)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	0	14,767,071	0	14,767,071

파생상품평가손익	0	0	0	(1,064,091,327)	0	(1,064,091,327)

가상자산평가손익	0	0	0	11,722,208	0	11,722,208

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(1,037,602,048)	(898,596,334)	(1,936,198,382)

총포괄손익	0	0	0	(1,037,602,048)	9,553,363,501	8,515,761,453

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

교환사채의 증가	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

가상자산평가손익의 대체	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	0	654,114,662	128,370,944,058	387,721,350,964

2024.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	0	654,114,662	128,370,944,058	387,721,350,964

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,497,708,090	8,497,708,090

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(738,919,086)	(738,919,086)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	0	(18,385,674)	0	(18,385,674)

파생상품평가손익	0	0	0	(92,326,048)	0	(92,326,048)

가상자산평가손익	0	0	0	(2,805,852)	0	(2,805,852)

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(113,517,574)	(738,919,086)	(852,436,660)

총포괄손익	0	0	0	(113,517,574)	7,758,789,004	7,645,271,430

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	0	(2,980,435,765)	(8,916,356)	8,916,356	(2,980,435,765)

교환사채의 증가	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(2,980,435,765)	0	0	(2,980,435,765)

가상자산평가손익의 대체	0	0	0	(8,916,356)	8,916,356	0

2024.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(2,980,435,765)	531,680,732	136,138,649,418	392,386,186,629

2025.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(2,980,435,765)	531,680,732	136,138,649,418	392,386,186,629

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(34,725,454,112)	(34,725,454,112)

순확정급여부채의 재측정손익	0	0	0	0	(851,030,238)	(851,030,238)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	0	6,539,523	0	6,539,523

파생상품평가손익	0	0	0	(594,179,190)	0	(594,179,190)

가상자산평가손익	0	0	0	0	0	0

법인세비용 차감후 기타포괄손익	0	0	0	(587,639,667)	(851,030,238)	(1,438,669,905)

총포괄손익	0	0	0	(587,639,667)	(35,576,484,350)	(36,164,124,017)

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본	0	892,918,528	0	0	0	892,918,528

교환사채의 증가	0	892,918,528	0	0	0	892,918,528

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

가상자산평가손익의 대체	0	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,922,545,772	(2,980,435,765)	(55,958,935)	100,562,165,068	357,114,981,140

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(19,600,759,895)	(100,502,546,287)	131,031,198,224

영업에서 창출된 현금흐름 (주34)	(19,944,209,202)	(99,827,162,028)	131,284,946,964

법인세환급(납부)	343,449,307	(675,384,259)	(253,748,740)

투자활동현금흐름 (주34)	(8,256,615,240)	29,164,845,795	(133,944,809,151)

이자수취	615,139,689	4,402,856,451	2,676,416,532

단기금융상품의 감소(증가)	(8,821,555,408)	105,220,000,000	(106,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(200,000,000)	(1,211,093,100)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(10,624,990,000)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	10,008,226,822	1,066,281	126,606,842

종속기업의 취득	(4,081,128,040)	(13,300,500,000)	(3,010,000,000)

종속기업에 대한 지배력 상실	0	100,000,000	0

매각예정비유동자산의 처분(선수금) (주35)	13,320,000,000	0	0

관계기업 투자지분의 취득	0	(223,450,000)	(12,500,000)

관계기업 투자지분의 처분	304,000,000	0	0

대여금의 증가	(2,800,000,000)	(13,000,000,000)	0

대여금의 감소	2,000,000,000	13,000,000,000	0

유형자산의 취득	(18,812,574,583)	(19,680,948,915)	(26,097,642,532)

유형자산의 처분	116,923,000	8,881,818	(14,397,273)

투자부동산의 취득	0	(34,941,786,000)	0

무형자산의 취득	(19,646,720)	(58,038,160)	(58,292,720)

무형자산의 처분	0	90,489,620	0

임차보증금의 증가	(426,000,000)	(810,266,200)	(1,555,000,000)

임차보증금의 감소	540,000,000	192,624,000	0

재무활동현금흐름 (주34)	40,156,858,256	58,445,303,770	(7,632,558,730)

이자지급	(13,349,029,820)	(11,570,550,260)	(9,799,342,201)

임대보증금의 감소	(210,000,000)	(45,000,000)	(12,000,000)

임대보증금의 증가	279,000,000	1,480,127,600	0

단기차입금의 증가	5,000,000,000	10,000,000,000	(700,000,000)

장기차입금의 상환	(22,536,545,732)	(5,919,330,948)	(6,557,499,996)

장기차입금의 차입	49,000,000,000	57,477,000,000	6,155,000,000

사채의 상환	0	(33,852,000,000)	0

사채의 증가	4,600,000,000	40,935,615,000	0

사채발행비 지급	(25,420,000)	0	0

장기예수보증금의 감소	(6,683,868,379)	(4,997,267,635)	(3,014,000,000)

장기예수보증금의 증가	25,139,440,000	8,403,301,400	6,655,911,400

리스부채의 지급	(1,056,717,813)	(486,155,622)	(360,627,933)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(2,980,435,765)	0

현금및현금성자산의 순증감	12,299,483,121	(12,892,396,722)	(10,546,169,657)

기초의 현금및현금성자산	12,220,025,051	25,112,421,773	35,658,591,430

기말의 현금및현금성자산	24,519,508,172	12,220,025,051	25,112,421,773