모나용평 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	232,754,605,321	136,438,734,752

현금및현금성자산	39,428,392,273	35,922,040,668

단기금융상품	93,820,000,000	12,000,000,000

유동성기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	75,606,293	125,365,194

유동성파생상품자산	7,203,772,784	1,572,521,086

매출채권	27,269,260,236	30,216,753,634

기타채권	28,227,089,948	27,483,792,944

선급금	1,169,922,363	504,854,809

선급비용	1,082,851,785	722,026,824

선급계약원가	6,355,221,262	4,931,781,862

당기법인세자산	326,669,092	240,662,430

유동재고자산	27,795,819,285	22,718,935,301

비유동자산	731,789,933,973	731,847,129,435

장기금융상품	2,000,000	1,822,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	468,057,123	461,942,912

관계기업 및 공동기업투자	447,287,244	1,548,558,575

비유동파생상품자산	3,841,951,047

장기기타채권	1,838,889,377	928,613,286

유형자산	706,794,278,341	700,180,584,643

무형자산	11,465,558,779	11,344,595,644

투자부동산	7,651,179,000	7,651,179,000

순확정급여자산	2,681,760,610	3,516,135,631

장기선급비용	440,923,499	551,568,697

자산총계	964,544,539,294	868,285,864,187

부채

유동부채	368,383,209,569	237,587,420,373

매입채무	1,495,372,506	2,186,850,757

기타채무	54,846,148,348	53,342,335,199

선수금	117,104,639,596	27,525,620,138

예수금	448,604,608	479,766,493

유동 차입금	133,300,000,000	134,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	5,499,999,996	6,057,499,996

유동성사채	40,271,453,302

유동성장기예수보증금	14,024,032,967	12,739,615,170

유동성리스부채	1,392,958,246	1,225,919,086

유동성반환부채	29,813,534

비유동부채	217,821,212,826	252,990,966,669

장기선수금	24,919,381,635	25,630,141,364

장기기타채무	149,242,391	481,248,336

장기차입금	4,250,666,683	3,856,666,680

사채	37,855,180,350

장기예수보증금	131,481,400,147	128,701,408,830

리스부채	25,371,649,807	25,136,697,111

반환부채	664,703,447	647,744,696

순확정급여부채	45,853,938	33,828,444

이연법인세부채	30,938,314,778	30,648,050,858

부채총계	586,204,422,395	490,578,387,042

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	378,329,575,732	377,702,152,916

자본금	240,666,665,000	240,666,665,000

주식발행초과금	18,029,627,244	18,029,627,244

기타포괄손익누계액	1,165,782,588	1,691,716,710

이익잉여금(결손금)	118,467,500,900	117,314,143,962

비지배지분	10,541,167	5,324,229

자본총계	378,340,116,899	377,707,477,145

자본과부채총계	964,544,539,294	868,285,864,187

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	51,881,392,920	130,921,691,218	38,715,012,703	99,858,891,340

매출원가	39,357,879,261	105,802,073,685	28,566,318,161	85,423,763,739

매출총이익	12,523,513,659	25,119,617,533	10,148,694,542	14,435,127,601

판매비와관리비	5,297,390,629	14,330,954,510	4,876,328,232	11,927,236,885

영업이익(손실)	7,226,123,030	10,788,663,023	5,272,366,310	2,507,890,716

기타수익	181,782,693	405,742,944	139,264,598	375,762,314

기타비용	1,061,838,165	2,607,356,809	4,426,519,500	7,692,875,254

금융수익	2,329,415,385	4,993,077,975	3,877,199,625	6,947,227,637

금융원가	3,650,117,407	10,554,316,128	3,084,121,385	8,532,280,088

관계기업및공동기업투자손실	382,143,128	1,337,221,331	25,328,984	25,328,984

법인세비용차감전순이익(손실)	4,643,222,408	1,688,589,674	1,752,860,664	(6,419,603,659)

법인세비용(수익)	1,020,698,954	462,641,632	420,595,239	(441,949,340)

당기순이익(손실)	3,622,523,454	1,225,948,042	1,332,265,425	(5,977,654,319)

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(231,927,514)	(593,308,288)	539,270,142	1,856,291,820

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	(24,475,509)	(67,374,166)	(105,921,572)	(139,181,146)

순확정급여부채의 재측정요소	(24,475,509)	(67,374,166)	(105,921,572)	(139,181,146)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(207,452,005)	(525,934,122)	645,191,714	1,995,472,966

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	540,028	6,870,081	(4,503,321)	(23,970,632)

파생상품평가손익	(194,853,783)	(507,275,077)	649,695,035	2,019,443,598

가상자산평가손익	(13,138,250)	(25,529,126)

총포괄손익	3,390,595,940	632,639,754	1,871,535,567	(4,121,362,499)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	3,621,198,169	1,220,731,104	1,335,425,156	(5,978,398,591)

비지배지분	1,325,285	5,216,938	(3,159,731)	744,272

포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	3,389,270,655	627,422,816	1,874,695,298	(4,122,106,771)

비지배지분	1,325,285	5,216,938	(3,159,731)	744,272

주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	75.0	25	28	(124)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	65,446,348	127,486,587,917	386,248,326,509	6,287,909	386,254,614,418

당기순이익(손실)	(5,978,398,591)	(5,978,398,591)	744,272	(5,977,654,319)

순확정급여부채의 재측정요소	(139,181,146)	(139,181,146)	(139,181,146)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(23,970,632)	(23,970,632)	(23,970,632)

파생상품평가손익	2,019,443,598	2,019,443,598	2,019,443,598

가상자산평가손익

법인세비용 차감후 기타포괄손익	1,995,472,966	(139,181,146)	1,856,291,820	1,856,291,820

총포괄손익	1,995,472,966	(6,117,579,737)	(4,122,106,771)	744,272	(4,121,362,499)

2022.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	2,060,919,314	121,369,008,180	382,126,219,738	7,032,181	382,133,251,919

2023.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,691,716,710	117,314,143,962	377,702,152,916	5,324,229	377,707,477,145

당기순이익(손실)	1,220,731,104	1,220,731,104	5,216,938	1,225,948,042

순확정급여부채의 재측정요소	(67,374,166)	(67,374,166)	(67,374,166)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	6,870,081	6,870,081	6,870,081

파생상품평가손익	(507,275,077)	(507,275,077)	(507,275,077)

가상자산평가손익	(25,529,126)	(25,529,126)	(25,529,126)

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(525,934,122)	(67,374,166)	(593,308,288)	(593,308,288)

총포괄손익	(525,934,122)	1,153,356,938	627,422,816	5,216,938	632,639,754

2023.09.30 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,165,782,588	118,467,500,900	378,329,575,732	10,541,167	378,340,116,899

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	107,538,494,148	18,628,919,159

영업에서 창출된 현금흐름	106,414,165,076	25,012,375,745

당기순이익(손실)	1,225,948,042	(5,977,654,319)

법인세환급(납부)	(101,618,970)	(405,802,267)

투자활동현금흐름	(99,545,586,537)	(15,995,991,975)

이자의 수취	1,621,366,733	584,301,978

단기금융상품의 취득	(80,000,000,000)	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,820,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(12,500,000)	(500,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	52,061,092	655,292

유형자산의 취득	(19,850,189,642)	(8,851,718,644)

유형자산의 처분	3,181,818

무형자산의 취득	(56,324,720)	(417,412,419)

임차보증금의순증감	(1,300,000,000)	5,000,000

재무활동현금흐름	(4,486,556,006)	(990,099,997)

이자의 지급	(7,262,476,189)	(4,688,239,693)

임대보증금의순증감	70,000,000	4,705,000,000

단기차입금의 순증감	(700,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,307,499,997)	(1,660,829,997)

장기차입금의 증가	1,144,000,000	2,190,000,000

장기예수보증금의 감소	(2,704,000,000)	(10,291,048,750)

장기예수보증금의 증가	6,454,801,400	10,031,978,100

리스부채의상환	(181,381,220)	(276,959,657)

현금및현금성자산의 순증감	3,506,351,605	1,642,827,187

기초의 현금및현금성자산	35,922,040,668	35,585,251,992

기말의 현금및현금성자산	39,428,392,273	37,228,079,179