모나용평 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사)에 관한 사항

당사는 상법 제542조의11에 의거하여 최근 사업연도 자산총액 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 대상이 아님에 따라 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니합니다. 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 정관에 명시된 감사 선임, 직무 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(1) 감사의 인적사항

성 명	주요경력	결격요건 여부	비고

김성민	2009년 선문대학교 경영학부 졸업
2008~2009 세일회계법인 감사본부
2009~2010 세림회계법인 감사본부
2014~2015 삼정회계법인 ICE본부 2015.10~ (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트	해당사항 없음	-

(2) 감사의 독립성

구분	내용

정관 제44조
(감사의 수와 선임)	1. 당 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 하여야 한다.
2. 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 이 경우에 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 100분의3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임하거나 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제45조
(감사의 임기와 보선)	1. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
2. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나정관 제44조(감사의 수와 선임)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제46조
(감사의 직무와 의무)	1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
5. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권이 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
6. 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(3) 감사의 주요활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

001	2022.02.10	기일도래 운영자금 대환의 건 , 신규운영자금 대출의 건	가결	-

002	2022.02.23	제23기 내부회계관리제도 운영 보고 건	가결	-

003	2022.03.08	제23기 (2021.01.01 ~ 2021.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건	가결	-

004	2022.03.10	제1호 의안 : 제23기 (2021.01.01 ~ 2021.12.31)재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호 의안 : 제23기 정기주주총회 일정 및 장소 결정의 건제3호 의안 : 제23기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건제4호 의안 : 전자투표제도 도입의 건제5호 의안 : 전자위임권유제도 도입의 건	가결	-

005	2022.03.31	당사의 특수목적법인 경포올림핀카운티가 시행하는 신규프리미엄 콘도 개발사업의사업 기간이 연장(기존: 2016.7~2022.3.31 > 변경 : 2016.7 ~ 2024.3.31)됨에 따라,사업 인허가와 관련하여 기존에 발급된 이행보증보험 3종(개발행위,산지전용허가, 도시계획시설)의 기한 연장을 위한 연대보증 승인의 건	가결	-

006	2022.04.11	타법인의 이사 겸직 승인의 건	가결	-

007	2022.04.20	(주)그디글라 주주협약서 및 신주인수계약서(5억원) 및 제반계약 체결 승인의 건	가결	-

008	2022.05.06	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

009	2022.05.31	시설자금 신규 융자의 건	가결	-

010	2022.06.09	에너지시설자금 신규 융자의 건	가결	-

011	2022.07.25	경포올림픽 카운티 변경대출약정, 주식근질권설정 계약 및 제반계약체결 승인의 건	가결	-

012	2022.08.18	제 1호의안: 기일도래 운영자금 대환의 건제 2호의안: 운영자금대출(단기한도) 기한연장의 건	가결	-

013	2022.09.27	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

014	2022.10.20	'경포올림픽 카운티' 주식근질권설정에 관한 합의서 및 제반계약 체결 승인의 건	가결	-

015	2022.10.24	'경포올림픽 카운티' 주식근질권설정 계약 및 제반계약 체결 승인의 건	가결	-

016	2022.10.27	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

017	2022.12.01	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

018	2022.12.13	운영자금 금리조정 체결 건	가결	-

※ 기준일 이후의 변동사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

001	2023.02.02	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

002	2023.02.13	기일도래 운영자금 대환의 건	가결	-

003	2023.02.22	제24기 내부회계관리제도 운영 보고 건	가결	-

004	2023.03.08	제24기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31) 감사 전 연결 및 별도 재무제표 승인의 건	가결	-

005	2022.03.10	제1호 의안 : 제24기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31)재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임의 건(사내이사 심완석)제4호 의안 : 감사선임의 건(상근감사 김성민)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억)제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억)제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건	가결	-

(4) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

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(5) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 11월 07일	한국상장사협회	연결내부회계관리제도

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	1	팀장(28년)	재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

나. 준법지원인 등에 관한 사항

당사는 선임된 준법지원인이 없어 인적사항, 주요 경력, 주요 활동 사항 및 지원조직에 대한 사항을 기재하지 아니하였습니다.