모나용평 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	136,147,611,559	100,564,598,497	166,821,834,561

현금및현금성자산	35,658,591,430	35,300,450,264	71,779,602,729

단기금융상품	12,000,000,000	6,000,000,000	9,624,212,915

유동성기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	125,365,194	67,652,666	540,571

유동성파생상품자산	1,572,521,086

매출채권	30,230,116,224	24,295,994,084	17,670,343,507

기타채권	27,455,076,984	30,016,182,643	21,520,130,498

선급금	504,854,809	1,403,926,253	851,544,339

선급비용	722,026,824	953,459,566	915,713,684

선급계약원가	4,931,781,862	1,220,259,721	4,815,501,479

당기법인세자산	240,464,070	57,924,160

재고자산	22,706,813,076	1,306,673,300	39,586,320,679

비유동자산	733,904,823,322	740,923,129,762	744,948,855,846

장기금융상품	1,822,000,000	2,000,000	2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	461,942,912	610,189,014	295,452,364

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	3,611,632,000	311,632,000	190,000,000

장기기타채권	927,613,286	929,522,926	1,254,652,673

비유동파생상품자산	3,841,951,047	1,897,179,140

유형자산	700,176,205,105	717,862,544,655	730,749,565,700

무형자산	11,344,595,644	11,377,686,371	11,770,601,957

투자부동산	7,651,179,000	7,651,179,000

기타비유동자산	551,568,697	281,196,656	686,583,152

순확정급여자산	3,516,135,631

자산총계	870,052,434,881	841,487,728,259	911,770,690,407

부채

유동부채	237,492,465,364	201,204,152,436	346,500,293,293

매입채무	2,186,850,757	1,453,570,956	428,530,495

기타채무	53,317,840,497	26,998,085,855	40,113,704,762

선수금	27,525,620,138	16,223,732,831	93,943,913,745

당기법인세부채	258,144,021

예수금	409,306,186	610,096,811	521,279,779

단기차입금	134,000,000,000	135,000,000,000	115,000,000,000

유동성장기차입금	6,057,499,996	2,214,439,996	2,294,689,996

유동성사채	32,551,949,249

유동파생상품부채	146,820,645	1,578,941,631

유동성장기예수보증금	12,739,615,170	16,500,901,133	58,032,016,089

유동성리스부채	1,225,919,086	1,437,344,626	1,460,617,199

유동성반환부채	29,813,534	361,015,562	574,650,348

비유동부채	253,354,380,006	253,880,844,994	187,468,928,095

장기선수금	25,630,141,364	26,802,990,346	18,241,570,738

장기기타채무	481,248,336	651,491,580	974,414,458

장기차입금	3,856,666,680	7,724,166,676	9,938,606,672

사채	37,855,180,350	35,301,107,700

장기예수보증금	128,701,408,830	126,094,650,785	101,558,645,422

리스부채	25,136,697,111	25,975,919,339	25,850,859,960

반환부채	647,744,696	656,116,312	939,490,489

순확정급여부채	0	129,937,644	53,799,091

이연법인세부채	31,045,292,639	30,544,464,612	29,911,541,265

부채총계	490,846,845,370	455,084,997,430	533,969,221,388

자본

자본금	240,666,665,000	240,666,665,000	240,666,665,000

주식발행초과금	18,029,627,244	18,029,627,244	18,029,627,244

기타포괄손익누계액	1,691,716,710	65,446,348	(259,315,069)

이익잉여금(결손금)	118,817,580,557	127,640,992,237	119,364,491,844

자본총계	379,205,589,511	386,402,730,829	377,801,469,019

자본과부채총계	870,052,434,881	841,487,728,259	911,770,690,407

포괄손익계산서
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출	143,188,366,454	236,126,624,333	127,150,516,202

매출원가	124,089,725,899	185,112,748,792	117,864,793,233

매출총이익	19,098,640,555	51,013,875,541	9,285,722,969

판매비와관리비	17,533,353,459	20,059,266,982	16,061,582,157

영업이익(손실)	1,565,287,096	30,954,608,559	(6,775,859,188)

기타수익	501,630,976	2,860,671,325	3,140,104,770

기타비용	3,940,483,326	14,596,033,940	6,694,490,981

금융수익	2,690,436,534	5,277,490,856	509,895,206

금융원가	12,062,687,680	13,749,219,836	13,935,680,566

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,245,816,400)	10,747,516,964	(23,756,030,759)

법인세수익(비용)	474,342,432	(1,958,465,597)	6,234,460,029

당기순이익(손실)	(10,771,473,968)	8,789,051,367	(17,521,570,730)

법인세비용 차감후 기타포괄손익	3,574,332,650	(187,789,557)	(517,060,304)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	1,948,062,288	(512,550,974)	(37,702,526)

순확정급여부채의 재측정요소	1,948,062,288	(512,550,974)	(37,702,526)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	1,626,270,362	324,761,417	(479,357,778)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(18,462,270)	(17,870,779)	1,567,645

파생상품평가손익	1,644,732,632	342,632,196	(480,925,423)

총포괄손익	(7,197,141,318)	8,601,261,810	(18,038,631,034)

주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(224)	183	(364)

자본변동표
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	220,042,709	136,923,765,100	395,840,100,053

당기순이익(손실)	(17,521,570,730)	(17,521,570,730)

순확정급여부채의 재측정요소	(37,702,526)	(37,702,526)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,567,645	1,567,645

파생상품평가손익	(480,925,423)	(480,925,423)

기타포괄손익 소계	(479,357,778)	(37,702,526)	(517,060,304)

총포괄손익	(479,357,778)	(17,559,273,256)	(18,038,631,034)

2020.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(259,315,069)	119,364,491,844	377,801,469,019

2021.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(259,315,069)	119,364,491,844	377,801,469,019

당기순이익(손실)	8,789,051,367	8,789,051,367

순확정급여부채의 재측정요소	(512,550,974)	(512,550,974)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(17,870,779)	(17,870,779)

파생상품평가손익	342,632,196	342,632,196

기타포괄손익 소계	324,761,417	(512,550,974)	(187,789,557)

총포괄손익	324,761,417	8,276,500,393	8,601,261,810

2021.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	65,446,348	127,640,992,237	386,402,730,829

2022.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	65,446,348	127,640,992,237	386,402,730,829

당기순이익(손실)	(10,771,473,968)	(10,771,473,968)

순확정급여부채의 재측정요소	1,948,062,288	1,948,062,288

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(18,462,270)	(18,462,270)

파생상품평가손익	1,644,732,632	1,644,732,632

기타포괄손익 소계	1,626,270,362	1,948,062,288	3,574,332,650

총포괄손익	1,626,270,362	(8,823,411,680)	(7,197,141,318)

2022.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,691,716,710	118,817,580,557	379,205,589,511

현금흐름표
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	25,295,678,463	(11,535,329,024)	51,036,642,560

영업에서 창출된 현금흐름	25,797,099,960	(10,578,821,240)	50,104,118,790

법인세납부(환급)	(501,421,497)	(956,507,784)	932,523,770

투자활동현금흐름	(19,457,259,335)	(30,150,233,979)	(32,870,983,250)

이자의 수취	977,544,432	721,971,665	464,222,538

단기금융상품의 순증감	(6,000,000,000)	3,624,212,915	1,499,899,219

장기금융상품의 증가	(1,820,000,000)	(5,181,178)

장기금융상품의 감소	1,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(412,260,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	67,231,564	7,500,000	2,885,000

관계기업투자의취득	(500,000,000)

대여금의 증가	(15,000,000,000)	(15,000,000,000)

대여금의 감소	142,222,220

유형자산의 취득	(11,772,804,730)	(20,137,960,479)	(19,573,341,946)

유형자산의 처분	3,181,818	659,028,540	639,999,997

무형자산의 취득	(417,412,419)	(78,068,840)	(450,966,880)

임차보증금의순증감	5,000,000	323,120,000	(450,000,000)

재무활동현금흐름	(5,480,277,962)	5,206,410,538	4,797,885,286

이자의 지급	(6,889,709,749)	(6,181,870,549)	(5,672,055,357)

임대보증금의 순증감	4,848,000,000	3,214,000,000	(25,000,000)

단기차입금의 순증감	(1,000,000,000)	20,000,000,000

장기차입금의 상환	(2,214,439,996)	(2,294,689,996)	(2,012,973,332)

장기차입금의 증가	2,190,000,000	10,000,000,000

사채의 상환	(33,815,976,036)

사채의 발행	33,547,332,000

장기예수보증금의 감소	(14,912,495,750)	(71,050,025,206)	(1,250,500,000)

장기예수보증금의 증가	12,866,122,736	62,198,772,911	4,337,437,858

리스부채의상환	(367,755,203)	(411,132,586)	(579,023,883)

현금및현금성자산의 순증감	358,141,166	(36,479,152,465)	22,963,544,596

기초의 현금및현금성자산	35,300,450,264	71,779,602,729	48,816,058,133

기말의 현금및현금성자산	35,658,591,430	35,300,450,264	71,779,602,729