모나용평 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	242,340,774,239	136,147,611,559	100,564,598,497

현금및현금성자산	25,112,421,773	35,658,591,430	35,300,450,264

단기금융상품	119,820,000,000	12,000,000,000	6,000,000,000

유동성기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,066,281	125,365,194	67,652,666

유동성파생상품자산	5,307,553,518	1,572,521,086

매출채권	32,520,625,580	30,230,116,224	24,295,994,084

기타채권	3,202,303,210	27,455,076,984	30,016,182,643

선급금	4,431,811,618	504,854,809	1,403,926,253

선급비용	761,561,423	722,026,824	953,459,566

선급계약원가	5,666,121,687	4,931,781,862	1,220,259,721

당기법인세자산	206,922,975	240,464,070

유동재고자산	45,310,386,174	22,706,813,076	1,306,673,300

비유동자산	764,877,051,086	733,904,823,322	740,923,129,762

장기금융상품	2,000,000	1,822,000,000	2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	477,720,687	461,942,912	610,189,014

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	3,857,582,000	3,611,632,000	311,632,000

장기기타채권	30,143,516,065	927,613,286	929,522,926

비유동파생상품자산	3,841,951,047	1,897,179,140

유형자산	708,442,885,734	700,176,205,105	717,862,544,655

무형자산	11,354,551,671	11,344,595,644	11,377,686,371

투자부동산	7,651,179,000	7,651,179,000	7,651,179,000

장기선급비용	448,603,097	551,568,697	281,196,656

순확정급여자산	2,499,012,832	3,516,135,631

자산총계	1,007,217,825,325	870,052,434,881	841,487,728,259

부채

유동부채	395,930,147,899	237,492,465,364	201,204,152,436

매입채무	2,557,944,765	2,186,850,757	1,453,570,956

기타채무	80,752,354,351	53,317,840,497	26,998,085,855

선수금	123,363,135,589	27,525,620,138	16,223,732,831

당기법인세부채	258,144,021

예수금	381,290,778	409,306,186	610,096,811

유동 차입금	133,300,000,000	134,000,000,000	135,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	999,999,996	6,057,499,996	2,214,439,996

유동성사채	38,644,860,240

유동파생상품부채	146,820,645

유동성장기예수보증금	14,600,233,606	12,739,615,170	16,500,901,133

유동성리스부채	1,286,155,593	1,225,919,086	1,437,344,626

유동성반환부채	44,172,981	29,813,534	361,015,562

비유동부채	223,566,326,462	253,354,380,006	253,880,844,994

장기선수금	23,909,962,915	25,630,141,364	26,802,990,346

장기기타채무	74,956,810	481,248,336	651,491,580

장기차입금	8,511,666,684	3,856,666,680	7,724,166,676

사채	0	37,855,180,350	35,301,107,700

장기예수보증금	131,744,190,724	128,701,408,830	126,094,650,785

리스부채	25,572,730,333	25,136,697,111	25,975,919,339

반환부채	626,424,304	647,744,696	656,116,312

순확정급여부채	129,937,644

이연법인세부채	33,126,394,692	31,045,292,639	30,544,464,612

부채총계	619,496,474,361	490,846,845,370	455,084,997,430

자본

자본금	240,666,665,000	240,666,665,000	240,666,665,000

주식발행초과금	18,029,627,244	18,029,627,244	18,029,627,244

기타포괄손익누계액	654,114,662	1,691,716,710	65,446,348

이익잉여금(결손금)	128,370,944,058	118,817,580,557	127,640,992,237

자본총계	387,721,350,964	379,205,589,511	386,402,730,829

자본과부채총계	1,007,217,825,325	870,052,434,881	841,487,728,259

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출	211,456,900,341	143,188,366,454	236,126,624,333

매출원가	169,038,254,841	124,089,725,899	185,112,748,792

매출총이익	42,418,645,500	19,098,640,555	51,013,875,541

판매비와관리비	21,117,773,680	17,533,353,459	20,059,266,982

영업이익(손실)	21,300,871,820	1,565,287,096	30,954,608,559

기타수익	1,400,314,264	501,630,976	2,860,671,325

기타비용	1,241,480,645	3,940,483,326	14,596,033,940

금융수익	5,875,288,771	2,690,436,534	5,277,490,856

금융원가	14,003,055,301	12,062,687,680	13,749,219,836

법인세비용차감전순이익(손실)	13,331,938,909	(11,245,816,400)	10,747,516,964

법인세비용(수익)	2,879,979,074	(474,342,432)	1,958,465,597

당기순이익(손실)	10,451,959,835	(10,771,473,968)	8,789,051,367

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(1,936,198,382)	3,574,332,650	(187,789,557)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:	(898,596,334)	1,948,062,288	(512,550,974)

순확정급여부채의 재측정요소	(898,596,334)	1,948,062,288	(512,550,974)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,037,602,048)	1,626,270,362	324,761,417

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	14,767,071	(18,462,270)	(17,870,779)

파생상품평가손익	(1,064,091,327)	1,644,732,632	342,632,196

가상자산평가손익	11,722,208

총포괄손익	8,515,761,453	(7,197,141,318)	8,601,261,810

주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	217.0	(224.00)	183.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	(259,315,069)	119,364,491,844	377,801,469,019

당기순이익(손실)	8,789,051,367	8,789,051,367

순확정급여부채의 재측정요소	(512,550,974)	(512,550,974)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(17,870,779)	(17,870,779)

파생상품평가손익	342,632,196	342,632,196

가상자산평가손익

법인세비용 차감후 기타포괄손익	324,761,417	(512,550,974)	(187,789,557)

총포괄손익	324,761,417	8,276,500,393	8,601,261,810

2021.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	65,446,348	127,640,992,237	386,402,730,829

2022.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	65,446,348	127,640,992,237	386,402,730,829

당기순이익(손실)	(10,771,473,968)	(10,771,473,968)

순확정급여부채의 재측정요소	1,948,062,288	1,948,062,288

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(18,462,270)	(18,462,270)

파생상품평가손익	1,644,732,632	1,644,732,632

가상자산평가손익

법인세비용 차감후 기타포괄손익	1,626,270,362	1,948,062,288	3,574,332,650

총포괄손익	1,626,270,362	(8,823,411,680)	(7,197,141,318)

2022.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,691,716,710	118,817,580,557	379,205,589,511

2023.01.01 (기초자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	1,691,716,710	118,817,580,557	379,205,589,511

당기순이익(손실)	10,451,959,835	10,451,959,835

순확정급여부채의 재측정요소	(898,596,334)	(898,596,334)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	14,767,071	14,767,071

파생상품평가손익	(1,064,091,327)	(1,064,091,327)

가상자산평가손익	11,722,208	11,722,208

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(1,037,602,048)	(898,596,334)	(1,936,198,382)

총포괄손익	(1,037,602,048)	9,553,363,501	8,515,761,453

2023.12.31 (기말자본)	240,666,665,000	18,029,627,244	654,114,662	128,370,944,058	387,721,350,964

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	131,031,198,224	25,295,678,463	(11,535,329,024)

영업에서 창출된 현금흐름	120,832,987,129	36,568,573,928	(19,367,872,607)

당기순이익(손실)	10,451,959,835	(10,771,473,968)	8,789,051,367

법인세환급(납부)	(253,748,740)	(501,421,497)	(956,507,784)

투자활동현금흐름	(133,944,809,151)	(19,457,259,335)	(30,150,233,979)

이자수취	2,676,416,532	977,544,432	721,971,665

단기금융상품의 취득	(106,000,000,000)	(6,000,000,000)	3,624,212,915

장기금융상품의 취득	(1,820,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(412,260,000)

매도가능금융자산의 처분	126,606,842	67,231,564	7,500,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,010,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(12,500,000)	(500,000,000)

대여금의 증가	(15,000,000,000)

대여금의 감소	142,222,220

유형자산의 취득	(26,097,642,532)	(11,772,804,730)	(20,137,960,479)

유형자산의 처분	(14,397,273)	3,181,818	659,028,540

무형자산의 취득	(58,292,720)	(417,412,419)	(78,068,840)

임차보증금의순증감	(1,555,000,000)	5,000,000	323,120,000

재무활동현금흐름	(7,632,558,730)	(5,480,277,962)	5,206,410,538

이자지급	(9,799,342,201)	(6,889,709,749)	(6,181,870,549)

임대보증금의순증감	(12,000,000)	4,848,000,000	3,214,000,000

단기차입금의순증감	(700,000,000)	(1,000,000,000)	20,000,000,000

장기차입금의 상환	(6,557,499,996)	(2,214,439,996)	(2,294,689,996)

장기차입금의 증가	6,155,000,000	2,190,000,000

사채의 증가	33,547,332,000

사채의 상환	(33,815,976,036)

장기예수보증금의 감소	(3,014,000,000)	(14,912,495,750)	(71,050,025,206)

장기예수보증금의 증가	6,655,911,400	12,866,122,736	62,198,772,911

금융리스부채의 지급	(360,627,933)	(367,755,203)	(411,132,586)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,546,169,657)	358,141,166	(36,479,152,465)

기초의 현금및현금성자산	35,658,591,430	35,300,450,264	71,779,602,729

기말의 현금및현금성자산	25,112,421,773	35,658,591,430	35,300,450,264