인티큐브 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 사항 (1) 한솔시큐어(주) 지분 매각 당사는 이사회 결의(2020년 03월 11일)를 통하여 한솔시큐어(주)의 해당회사 주식보유지분 보통주 2,002,237주(27.18%)를 18,775,500,000원에 씨유헬스케어 주식회사에게 양도하 였습니다. 보고서 제출일 현재 잔여 지분은 없습니다. - 지분 매각 및 경영권 양도 일정

일 정	내 용	비 고

2020.03.11	이사회 결의(자산양수도계약 체결)	계약금 20% 입금

2020.03.27	자산양수도 종료	잔금 80% 입금

2020.03.27	합병등종료보고서(자산양수도)	잔금 입금 후 종료 보고

나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정현황

(단위:천원, %)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제18기 1분기	매 출 채 권	3,777,415	(57,827)	1.5

미 수 금	93,884	-

미 수 수 익	908,229	-

단기대여금	1,500,000	-

임차보증금	596,896	-

합 계	6,876,424	(57,827)	0.8

제17기	매 출 채 권	5,827,996	(57,827)	1.0

미 수 금	117,595	-	-

미 수 수 익	489,287	-	-

단기대여금	-	-	-

임차보증금	590,253	-	-

합 계	7,025,131	(57,827)	0.8

제16기	매 출 채 권	12,789,926	(57,827)	0.5

미 수 금	202,870	-	-

미 수 수 익	506,310	-	-

단기대여금	-	-	-

임차보증금	623,564	-	-

합 계	14,122,670	(57,827)	0.4

(2) 대손충당금 변동현황(단위:천원)

구 분	제18기 1분기	제17기	제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	57,827	57,827	24,783

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	33,044

4. 기말 대손충당금 잔액합계	57,827	57,827	57,827

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 기타수취채권에 대하여 연령분석 및 회수가능성 분석에 의한 미래의 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 과거 경험상 회수기일이 12개월 이상 경과한 채권은 개별 분석을 통해 회수가능한 금액과 장부 금액을 비교하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 경과기간별 매출채권 잔액현황

(단위:천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	3,642,947	-	133,877	-	3,776,824

특수관계자	591	-	-	-	591

계	3,643,538	-	133,877	-	3,777,415

구성비율	96.5%	0.0%	3.5%	-	100.0%

다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:천원)

사업부문	계정과목	제18기 1분기	제17기	제16기	비고

한솔인티큐브	원재료	8,467,799	6,717,644	3,095,328	-

상품	-	-	-	-

미착상품	-	-	-	-

소 계	8,467,799	6,717,644	3,095,328	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	18.13%	16.47%	7.67%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5	10	19	-

(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 당사는 당분기말 현재 회사의 재고실사를 2020년 4월 1일 에 실사하였습니다. 실사방법은 2020년 03월 31일 재고자산을 기준으로 2020년 4월 1일 입출고 내역 을 고려하였습니다.2) 감사인의 입회자 여부당분기말 회사의 재고실사에는 당사 직원 3명 의 입회하에 재고실사를 실시하였습니다.3) 장기체화재고 등 현황 당사는 당기 누계 파악된 진부화 재고 96,362천원 이 있습니다.

(단위 : 천원)

계 정 과 목	취득원가	보유금액	평가충당금	기말잔액	비 고

원재료	8,564,161	8,467,799	(96,362)	8,467,799	-

라. 공정가치평가 방법 및 내역

당 사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익-공정가치금융자산	-	-	314,979	314,979

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	46,318	46,318

(전기말) (단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익-공정가치금융자산	-	-	308,534	308,534

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	46,318	46,318

2) 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.3) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	내역	당분기말	전기말

당기손익-공정가치금융자산	출자금	330,000	330,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	비상장주식	52,380	52,380

당해 비상장주식 등은 사업초기단계의 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였으며, 원가가 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한솔인티큐브(주)	컨택센터 구축	(주)케이티	2018.11.26	2018.11.26~2020.12.31	14,569	81	-	-	-	-

한솔인티큐브(주)	콜센터 구축	케이비데이타시스템	2019.02.26	2019.02.26~2020.10.30	4,867	92	307	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

(주1) 당분기말 현재 원가진행률에 따라 손익을 인식하고 있는 프로젝트 중 전기 매출액의 5% 이상인 프로젝트를 기재하였습니다
(주2) 공사기한은 실제로 인건비가 투입된 기간을 기재하였습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-