엑스큐어 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	25,798,212	26,402,945

현금및현금성자산	1,945,970	2,504,889

매출채권 및 기타수취채권	2,965,309	2,553,359

재고자산	310,229	612,502

유동만기보유금융자산	32,255	32,255

기타유동금융자산	20,255,092	20,251,797

당기법인세자산	954	17,312

기타유동자산	288,403	430,831

매각예정비유동자산	0	0

비유동자산	3,746,148	3,673,475

장기금융상품	2,000	2,000

매도가능금융자산	210,000	210,000

만기보유금융자산	1,275	1,275

관계기업투자	70,234	0

유형자산	665,352	610,659

무형자산	828,825	827,364

이연법인세자산	1,968,462	2,022,177

자산총계	29,544,360	30,076,420

부채

유동부채	2,136,178	2,708,134

매입채무 및 기타지급채무	1,981,624	2,534,824

단기차입금	0	0

충당부채	0	8,774

기타유동부채	154,554	164,536

미지급법인세	0	0

비유동부채	105,102	93,957

순확정급여부채	105,102	93,957

부채총계	2,241,280	2,802,091

자본

자본금	3,683,037	3,683,037

기타불입자본	16,082,582	16,071,828

기타자본구성요소	0	0

이익잉여금(결손금)	7,537,461	7,519,464

자본총계	27,303,080	27,274,329

자본과부채총계	29,544,360	30,076,420

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,649,069	3,649,069	3,993,297	3,993,297

매출원가	1,611,126	1,611,126	1,935,613	1,935,613

매출총이익	2,037,943	2,037,943	2,057,684	2,057,684

판매비와관리비	1,995,282	1,995,282	2,012,392	2,012,392

영업이익(손실)	42,661	42,661	45,292	45,292

금융수익	96,559	96,559	11,718	11,718

금융비용	7,700	7,700	180,738	180,738

기타영업외수익	2	2	10,048	10,048

기타영업외비용	654	654	(8,824)	(8,824)

지분법관련손익	(52,787)	(52,787)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	78,081	78,081	(104,856)	(104,856)

법인세비용	(55,117)	(55,117)	5,625	5,625

당기순이익(손실)	22,964	22,964	(99,231)	(99,231)

기타포괄손익	(4,968)	(4,968)	1,626,364	1,626,364

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,968)	(4,968)	(4,122)	(4,122)

확정급여제도의 재측정요소	(4,968)	(4,968)	(4,122)	(4,122)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	1,630,486	1,630,486

매도가능금융자산평가손익	0	0	1,630,486	1,630,486

지분법자본변동	0	0	0	0

당기총포괄손익	17,996	17,996	1,527,133	1,527,133

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	3	(13)	(13)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	3	(13)	(13)

다. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	31,273	9,014,760	0	2,034,427	14,132,224

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(99,231)	(99,231)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	1,630,486	0	1,630,486

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(4,122)	(4,122)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

주식보상비용 인식	0	0	1,745	1,745	0	0	1,745

연차배당	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	600,000	7,047,929	0	7,047,929	0	0	7,647,929

2017.03.31 (기말자본)	3,683,037	16,031,416	33,018	16,064,434	1,630,486	1,931,075	23,309,032

2018.01.01 (기초자본)	3,683,037	16,029,416	42,412	16,071,828	0	7,519,464	27,274,329

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	22,964	22,964

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(4,968)	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용 인식	0	0	10,754	10,754	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

2018.03.31 (기말자본)	3,683,037	16,029,416	53,166	16,082,582	0	7,537,461	27,303,080

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

1.영업활동으로 인한 현금흐름	(301,086)	114,213

(1)당기순이익	22,964	(99,231)

(2)조정항목	188,919	250,477

법인세비용(수익)	55,117	(5,625)

감가상각비	66,335	48,379

무형자산상각비	31,160	62,314

재고자산평가손실(환입)	(97,096)	(88,656)

대손상각비	(7,158)

퇴직급여	89,151	111,082

주식보상비용(환입)	10,753	1,745

이자비용	0	8,912

외화환산손실	6,781	159,841

유형자산처분손실	0	83

임차료	79,131	0

반품충당부채환입	(8,774)	(33,283)

이자수익	(88,976)	(5,364)

기타의대손충당금환입	0	0

유형자산처분이익	0	0

매각예정비유동자산처분이익	0	(8,951)

매도가능금융자산처분이익	0	0

외화환산이익	(291)	0

지분법손익	52,786	0

(3)영업활동으로 인한 자산부채 변동	(512,969)	(37,033)

매출채권의 감소(증가)	62,655	(23,462)

기타수취채권의 감소(증가)	(391,024)	(359,449)

기타유동자산의 감소	142,428	186,040

재고자산의 감소(증가)	399,368	690,065

매입채무의 증가(감소)	(414,030)	(274,927)

기타지급채무의 증가(감소)	(221,501)	(106,943)

기타유동부채의 증가(감소)	(6,490)	(240,350)

순확정급여채무의 감소	(84,375)	91,993

2.이자의 수취	2,900	5,364

3.이자의 지급	0	(8,912)

4.배당의 수취	0	0

5.법인세의 납부	16,358	(509)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(276,668)	208,664

1.투자활동으로 인한 현금유입액	0	226,909

만기보유금융자산의 회수	0	6,035

매각예정비유동자산의 처분	0	220,000

매도가능금융자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	874

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(276,668)	(18,245)

장기금융상품의 취득	0	0

유형자산의 취득	121,027	6,052

무형자산의 취득	32,620	12,193

단기금융상품의 취득	0	0

지분법적용투자주식의 취득	123,021	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	0	6,647,929

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	7,647,929

단기차입금의 차입	0	0

유상증자	0	7,647,929

2.재무활동으로 인한 현금유출액	0	(1,000,000)

단기차입금의 상환	0	1,000,000

배당금의 지급	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의증가(감소)	(558,496)	6,966,749

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,504,889	1,341,087

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(424)	(54,210)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,945,970	8,253,626