엑스큐어 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	13,323,772	21,537,047

현금및현금성자산	9,508,364	1,839,924

매출채권 및 기타수취채권	1,551,738	2,216,518

계약자산	156,741	169,948

재고자산	1,312,130	501,235

상각후원가 측정 금융자산	1,275

기타금융자산	192,297	16,197,397

기타자산	564,155	571,034

당기법인세자산	38,347	39,716

비유동자산	15,332,484	3,744,590

기타금융자산	122,000	2,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	262,955	262,955

관계기업에 대한 투자자산	4,373,441

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,460,063	2,181,231

유형자산	625,868	629,926

영업권 이외의 무형자산	699,147	668,478

기타자산	3,789,010

자산총계	28,656,256	25,281,637

부채

유동부채	5,421,221	1,855,865

매입채무 및 기타유동채무	1,922,386	1,336,470

충당부채	248,744	179,295

리스부채	240,602	171,270

전환사채	2,447,325

파생상품부채	492,900

기타부채	69,264	168,830

비유동부채	241,876	113,938

순확정급여부채	193,059	15,689

리스부채	43,884	28,958

충당부채	4,933	69,291

부채총계	5,663,097	1,969,803

자본

자본금	3,683,037	3,683,037

기타불입자본	16,197,800	16,097,356

기타자본구성요소	41,305	41,305

이익잉여금(결손금)	3,071,017	3,490,136

자본총계	22,993,159	23,311,834

자본과부채총계	28,656,256	25,281,637

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,319,747	8,092,630	3,090,262	11,383,869

매출원가	1,131,076	3,941,428	1,714,566	5,355,113

매출총이익	1,188,671	4,151,202	1,375,696	6,028,756

판매비와관리비	1,438,823	4,455,518	1,466,651	5,064,625

영업이익(손실)	(250,152)	(304,316)	(90,955)	964,131

금융수익	(101,960)	398,671	(184,209)	1,028,534

금융원가	71,923	102,318	4,438	11,499

기타이익	723	10,494	50,685	120,015

기타손실	422,340	424,111	4,096	118,697

지분법관련손익	13,441	13,441

법인세비용차감전순이익(손실)	(832,211)	(408,139)	(233,013)	1,982,484

법인세비용	2,416	2,416	18,695

당기순이익(손실)	(834,627)	(410,555)	(214,318)	1,982,484

기타포괄손익	(3,734)	(8,565)	(6,723)	(21,353)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,734)	(8,565)	(6,723)	(21,353)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,734)	(8,565)	(6,723)	(21,353)

총포괄손익	(838,361)	(419,120)	(221,041)	1,961,131

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(113)	(56)	(33)	269

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(113)	(56)	(33)	269

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	전환권대가	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,683,037	16,029,416	18,384	16,047,800	(69,554)	2,291,401	21,952,684

당기순이익(손실)	1,982,484	1,982,484

전환사채의 발행

확정급여제도의 재측정요소	(21,353)	(21,353)

주식선택권	34,689	34,689	34,689

2019.09.30 (기말자본)	3,683,037	16,029,416	53,073	0	16,082,489	(69,554)	4,252,532	23,948,504

2020.01.01 (기초자본)	3,683,037	16,029,416	67,939	0	16,097,355	41,305	3,490,137	23,311,834

당기순이익(손실)	(410,555)	(410,555)

전환사채의 발행	150,000	150,000	150,000

확정급여제도의 재측정요소	(8,565)	(8,565)

주식선택권	(49,555)	(49,555)	(49,555)

2020.09.30 (기말자본)	3,683,037	16,029,416	18,384	150,000	16,197,800	41,305	3,071,017	22,993,159

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	644,683	714,441

당기순이익(손실)	(410,555)	1,982,484

당기순이익조정을 위한 가감	682,318	(497,057)

법인세비용	2,416

감가상각비	85,018	95,707

사용권자산감가상각비	234,815	243,349

무형자산상각비	39,653	65,207

재고자산평가손실	(110)	9,016

대손상각비	94,449

기타의 대손상각비	420,000

퇴직급여	266,647	297,711

주식보상비용(환입)	(49,555)	34,689

이자비용	97,504	11,499

이자수익	(119,838)	(222,886)

외화환산이익	(95,288)

유형자산처분이익	(1,958)	(11,999)

당기손익인식금융자산평가이익	(278,833)	(778,040)

지분법이익	(13,441)

기타비용	(240,471)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	131,218	(992,071)

매출채권 및 기타수취채권의 감소(증가)	535,823	592,641

계약자산의 감소(증가)	13,208	(488,401)

기타유동자산의 감소(증가)	6,879	(324,380)

재고자산의 감소(증가)	(810,785)	(550,904)

매입채무 및 기타지급채무의 증가(감소)	585,916	(515,897)

계약부채의 증가(감소)	(33,314)

기타유동부채의 증가(감소)	(99,566)	(139,912)

순확정급여채무의 증가(감소)	(100,257)	468,096

이자수취(영업)	240,332	216,679

이자지급(영업)

법인세납부(환급)	1,370	4,406

투자활동현금흐름	4,257,982	31,400

단기대여금및수취채권의 처분	2,250,000

단기금융상품의 처분	16,003,295

상각후원가측정금융자산의 처분	1,275

유형자산의 처분	38,135	12,000

임차보증금의 감소	50,000

단기대여금및수취채권의 취득	(2,250,000)

장기금융상품의 취득	(120,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,360,000)

유형자산의 취득	(24,402)	(20,600)

무형자산의 취득	(70,321)	(10,000)

보증금의 증가	(4,210,000)

재무활동현금흐름	2,765,776

전환사채의 증가	3,000,000

금융리스부채의 지급	(234,224)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,668,441	745,841

기초현금및현금성자산	1,839,924	1,587,050

기말현금및현금성자산	9,508,364	2,333,308