엑스큐어 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 반기말 2016.06.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 17 기 반기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	11,093,401	11,118,549	6,194,907

현금및현금성자산	1,157,253	3,994,759	2,682,522

매출채권 및 기타유동채권	4,037,114	2,364,573	1,326,542

미청구공사	88,110

재고자산	5,236,253	4,186,941	1,750,874

유동만기보유금융자산	12,235

기타유동금융자산	248,828	245,165

기타유동자산	313,608	327,111	434,969

비유동자산	15,028,048	15,396,345	17,592,543

장기금융상품	2,000	2,000

매도가능금융자산	210,000	210,000	1,447,060

만기보유금융자산	33,530	45,765	56,050

기타비유동금융자산	236,595

지분법적용 투자지분	12,074,457	12,237,198	12,132,028

유형자산	746,340	843,752	1,031,787

영업권 이외의 무형자산	1,174,402	1,298,464	1,567,943

이연법인세자산	787,319	759,166	1,121,080

자산총계	26,121,449	26,514,894	23,787,450

부채

유동부채	3,571,671	4,066,621	2,248,756

매입채무 및 기타유동채무	2,104,990	3,812,465	2,088,490

유동충당부채	155,698	171,058	129,499

기타유동부채	306,157	83,098	30,767

당기법인세부채	4,826

단기차입금	1,000,000

비유동부채	508,081	277,110	887,829

장기매입채무 및 기타비유동채무	768,539

퇴직급여채무	508,081	277,110	119,290

부채총계	4,079,752	4,343,731	3,136,585

자본

납입자본	3,083,037	3,083,037	3,083,037

기타불입자본	9,009,160	9,023,289	9,000,696

기타자본구성요소	(2,625)	(6,737)	506,857

이익잉여금(결손금)	9,952,125	10,071,574	8,060,275

자본총계	22,041,697	22,171,163	20,650,865

자본과부채총계	26,121,449	26,514,894	23,787,450

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,088,438	7,357,280	5,332,397	9,460,721	16,393,500	10,563,888

매출원가	1,773,329	3,233,033	2,325,204	4,050,568	7,541,827	5,260,121

매출총이익	2,315,109	4,124,247	3,007,193	5,410,153	8,851,673	5,303,767

판매비와관리비	2,153,403	4,282,608	2,418,907	4,568,765	8,329,102	9,281,279

영업이익(손실)	161,706	(158,361)	588,286	841,388	522,571	(3,977,512)

금융수익	3,093	28,263	8,993	48,865	82,890	102,177

금융원가	(1,722)	29,419	1,241	2,385	16,958	4,600

기타이익	297,168	297,265	1,801,923	1,814,185	1,980,740	39,604

기타손실	142	182	1,809	1,988	2,052	11,140

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(95,132)	(146,791)	36,754	87,792	72,537	203,902

법인세비용차감전순이익(손실)	368,415	(9,225)	2,432,906	2,787,857	2,639,728	(3,647,569)

법인세비용	155,070	(18,646)	528,665	613,628	533,538	(755,233)

당기순이익(손실)	213,345	9,421	1,904,241	2,174,229	2,106,190	(2,892,336)

기타포괄손익	(1,151)	(1,437)	(1,121,036)	(563,146)	(608,486)	10,524

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,985)	(5,549)	(5,271)	(6,936)	(94,891)	(11,775)

확정급여제도의 재측정요소	(2,985)	(5,549)	(5,271)	(6,936)	(94,891)	(11,775)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,834	4,112	(1,115,765)	(556,210)	(513,595)	22,299

매도가능금융자산평가손익	(1,114,707)	(555,602)	(555,602)	36,071

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	1,834	4,112	(1,058)	(608)	42,007	(13,772)

총포괄손익	212,194	7,984	783,205	1,611,083	1,497,704	(2,881,812)

주당이익

기본주당이익(손실)	35	2	309	353	342	(469)

희석주당이익(손실)	35	2	309	353	341	(469)

자본변동표
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	기타자본잉여금 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	8,983,487	484,559	11,087,709	23,638,792

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,892,336)	(2,892,336)

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	36,071	36,071

확정급여제도의 재측정요소	(11,776)	(11,776)

지분법자본변동	(13,772)	(13,772)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식보상비용 인식	17,208	17,208	17,208

연차배당	(123,322)	(123,322)

2014.12.31 (기말자본)	3,083,037	8,983,487	17,208	9,000,695	506,858	8,060,275	20,650,865

2015.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	17,208	9,000,695	506,858	8,060,275	20,650,865

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,106,190	2,106,190

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	(555,602)	(555,602)

확정급여제도의 재측정요소	(94,891)	(94,891)

지분법자본변동	42,007	42,007

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식보상비용 인식	22,594	22,594	22,594

연차배당

2015.12.31 (기말자본)	3,083,037	8,983,487	39,802	9,023,289	(6,737)	10,071,574	22,171,163

2015.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	17,208	9,000,695	506,858	8,060,275	20,650,865

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,174,229	2,174,229

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	(555,602)	(555,602)

확정급여제도의 재측정요소	(6,935)	(6,935)

지분법자본변동	(608)	(608)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식보상비용 인식	11,204	11,204	11,204

연차배당

2015.06.30 (기말자본)	3,083,037	8,983,487	28,412	9,011,899	(49,352)	10,227,569	22,273,153

2016.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	39,802	9,023,289	(6,737)	10,071,574	22,171,163

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,421	9,421

기타포괄손익	매도가능증권평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(5,549)	(5,549)

지분법자본변동	4,112	4,112

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식보상비용 인식	(14,129)	(14,129)	(14,129)

연차배당	(123,321)	(123,321)

2016.06.30 (기말자본)	3,083,037	8,983,487	25,673	9,009,160	(2,625)	9,952,125	22,041,697

현금흐름표
제 17 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 16 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ.영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,638,802)	1,456,602	(747,081)	(43,985)

Ⅰ.영업에서창출된현금	(3,660,629)	1,414,795	(811,953)	(87,292)

(1)당기순이익(손실)	9,422	2,174,229	2,106,190	(2,892,336)

(2)조정	656,985	(1,243,348)	(834,106)	167,114

법인세비용	(18,646)	613,628	533,538	(755,233)

감가상각비	129,427	146,224	296,239	334,329

무형자산상각비	163,441	195,588	398,285	480,045

매도가능금융자산처분이익	(1,747,154)	(1,747,154)	0

지분법손익	146,791	(87,792)	(72,537)	(203,902)

대손상각비	800	800	100,000

퇴직급여	265,026	157,244	251,590	292,481

주식보상비용	(14,129)	11,204	22,594	17,208

지급임차료	3,662	3,533	8,570	(278)

반품충당부채손실	(15,360)	19,774	41,559	(6,161)

외화환산손실	15,235	75	9,348	0

이자수익	(15,814)	(16,355)	(47,448)	(71,543)

기타의대손충당금환입	(50,000)	(50,000)	0

재고자산평가손실 충당금환입	(14,880)	(454,399)	(463,353)	6,074

유형자산처분이익	(15,672)	(15,672)	(9,442)

외화환산이익	(11)	(20,046)	(465)	(19,433)

유형자산처분손실	40	0	0

이자비용	12,203	0	2,969

(3)영업활동으로 인한 자산부채 변동	(4,327,036)	483,914	(2,084,037)	2,637,930

매출채권의감소(증가)	(1,673,754)	(2,201,829)	(1,047,663)	1,901,510

미청구공사의감소(증가)	(88,110)

재고자산의감소(증가)	(1,034,432)	374,690	(1,972,715)	15,001

매입채무의증가(감소)	(1,634,255)	1,113,202	1,402,795	736,856

순확정급여부채의증가(감소)	(41,170)	(100,000)	(215,426)	(377,631)

기타유동자산의감소(증가)	2,761	281,668	144,516	218,455

기타지급채무의증가(감소)	(73,209)	861,869	(447,363)	361,654

기타유동부채의증가(감소)	222,999	154,734	52,332	(231,665)

기타수취채권의감소(증가)	(7,866)	(420)	(513)	13,750

2. 이자의수취	12,152	12,821	38,878	71,822

3. 이자의지급	(12,203)	0	(2,969)

4. 배당의수취	21,222	21,222	21,222	21,222

5. 법인세의환급(납부)	656	7,764	4,772	(46,768)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(69,227)	2,160,327	2,058,853	84,967

1. 투자활동으로인한현금유입액	657	2,296,449	2,306,734	363,182

매도가능금융자산의처분	2,271,904	2,271,904	0

만기보유금융자산의회수	10,285	0

유형자산의처분	657	24,545	24,545	23,182

임차보증금의감소	0	340,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(69,884)	(136,122)	(247,881)	(278,215)

장기금융상품의취득	(2,000)	0

만기보유금융자산의취득	0	0

지분법적용투자주식의취득	0	0

임차보증금의증가	0	0

유형자산의취득	(32,652)	(53,746)	(117,075)	(75,720)

무형자산의취득	(37,232)	(82,376)	(128,806)	(202,495)

Ⅲ.재무활동현금흐름	876,679	0	(123,321)

1. 재무활동으로인한현금유입액	1,000,000	0	1,000,000

단기차입금의 차입	1,000,000	0	1,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(123,321)	0	(1,123,321)

단기차입금의 상환	0	(1,000,000)

유동성장기차입금의상환	0	0

배당금의지급	(123,321)	0	(123,321)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,831,350)	3,616,929	1,311,772	(82,339)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	3,994,759	2,682,522	2,682,522	2,764,861

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,156)	2,561	465	0

Ⅶ.기말의현금및현금성자산	1,157,253	6,302,012	3,994,759	2,682,522