엑스큐어 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	19,523,858	17,505,561

현금및현금성자산	5,897,093	11,684,886

매출채권 및 기타수취채권	2,334,516	1,463,979

계약자산	230,744

재고자산	727,962	1,189,294

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	3,017,626

기타금융자산	7,001,797	194,888

기타자산	309,671	534,393

당기법인세자산	4,449	39,328

매각예정비유동자산	2,398,793

비유동자산	6,143,606	7,083,037

기타금융자산	321,291	116,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	110,967	110,967

당기손익-공정가치측정금융자산	4,567,446	5,598,087

유형자산	745,748	572,006

무형자산	398,154	685,925

순확정급여자산	0

자산총계	25,667,464	24,588,598

부채

유동부채	1,832,084	1,958,686

매입채무 및 기타채무	1,394,912	1,605,025

계약부채	27,047	593

리스부채	203,429	183,739

충당부채	0	69,449

기타부채	206,696	99,880

비유동부채	260,018	288,226

순확정급여부채	53,839	219,331

리스부채	201,693	36,962

충당부채	0	4,933

기타비유동부채	4,486	27,000

부채총계	2,092,102	2,246,912

자본

자본금	3,683,037	3,683,037

기타불입자본	16,047,800	16,047,800

기타자본구성요소	(77,246)	(77,246)

이익잉여금(결손금)	3,921,771	2,688,095

자본총계	23,575,362	22,341,686

자본과부채총계	25,667,464	24,588,598

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,960,430	8,348,989	2,319,747	8,092,630

매출원가	1,366,929	3,963,987	1,131,076	3,941,428

매출총이익	1,593,501	4,385,002	1,188,671	4,151,202

판매비와관리비	1,297,734	3,904,371	1,438,823	4,455,518

영업이익(손실)	295,767	480,631	(250,152)	(304,316)

금융수익	61,094	234,246	(101,960)	398,671

금융원가	109,340	257,437	71,923	102,318

기타영업외수익	119,735	909,150	723	10,494

기타영업외비용	3,312	118,803	422,340	424,111

지분법관련손익	13,441	13,441

법인세비용차감전순이익(손실)	363,944	1,247,787	(832,211)	(408,139)

법인세비용	1,029	3,104	1,054	2,416

당기순이익(손실)	362,916	1,244,683	(834,627)	(410,555)

기타포괄손익	(3,644)	(11,007)	(3,734)	(8,565)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,644)	(11,007)	(3,734)	(8,565)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,644)	(11,007)	(3,734)	(8,565)

총포괄손익	359,272	1,233,676	(838,361)	(419,120)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	169	(113)	(56)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	49	169	(113)	(56)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	전환권대가	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,683,037	16,029,416	67,939	16,097,355	41,305	3,490,137	23,311,834

당기순이익(손실)	(410,555)	(410,555)

전환사채의 발행	150,000	150,000	150,000

확정급여제도의 재측정요소	(8,565)	(8,565)

주식선택권	(49,555)	(49,555)	(49,555)

2020.09.30 (기말자본)	3,683,037	16,029,416	18,384	150,000	16,197,800	41,305	3,071,017	22,993,159

2021.01.01 (기초자본)	3,683,037	16,047,800	16,047,800	(77,246)	2,688,096	22,341,687

당기순이익(손실)	1,244,683	1,244,683

전환사채의 발행

확정급여제도의 재측정요소	(11,007)	(11,007)

주식선택권

2021.09.30 (기말자본)	3,683,037	16,047,800	16,047,800	(77,246)	3,921,771	23,575,362

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	270,324	644,681

당기순이익(손실)	1,244,683	(410,555)

당기순이익조정을 위한 가감	(228,506)	682,317

법인세비용	3,104	2,416

감가상각비	90,519	85,018

리스자산감가상각비	225,934	234,815

무형자산상각비	33,605	39,652

지분법이익	(13,441)

기타의 대손상각비	420,000

퇴직급여	183,906	266,647

주식보상비용(환입)	(49,555)

이자비용	90,227

리스부채이자비용	11,187	7,277

기타수익	(2,353)

외화환산손실	72

재고자산평가손실	(110)

유형자산폐기손실	77

장기금융상품평가손실	2,715

이자수익	(83,912)	(119,838)

매각예정자산처분이익	(711,856)

당기손익인식금융자산평가이익	(11,442)	(278,833)

당기손익인식금융자산평가손실	236,102

당기손익인식금융자산처분이익	(108,868)

당기손익인식금융자산처분손실	7,433

유형자산처분이익	(4,272)	(1,958)

유형자산처분손실	1,288

무형자산처분이익	(75,833)

외화환산이익	(1,530)

충당부채환입액	(24,382)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(885,293)	131,217

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(842,675)	535,823

미청구공사의 감소(증가)	(230,744)	13,207

미수수익의 감소(증가)	(104,561)

재고자산의 감소(증가)	461,332	(810,785)

기타유동자산의 감소(증가)	224,722	6,879

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(210,184)	585,916

초과청구공사의 증가(감소)	26,454

기타유동부채의 증가(감소)	106,816	(99,566)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(232,150)	(784,894)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(84,303)	684,637

이자수취(영업)	104,561	240,332

이자지급(영업)

법인세납부(환급)	34,879	1,370

투자활동현금흐름	(5,765,406)	4,257,983

단기대여금의 회수	2,250,000

단기금융상품의 회수	16,003,296

임차보증금의 회수	210,000

상각후원가측정금융자산의회수	1,275

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,693,337

유형자산의 처분	4,273	38,135

무형자산의 처분	330,000

매각예정비유동자산의 처분	307,100

단기대여금의 증가	(2,250,000)

장기금융상품의 증가	(60,662)	(120,000)

단기금융상품의 증가	(7,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,999,998)	(3,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,360,000)

보증금의 증가	(176,000)	(4,210,000)

유형자산의 취득	(73,456)	(24,402)

무형자산의 취득	(70,321)

재무활동현금흐름	(293,705)	2,765,776

전환사채의 발행	3,000,000

임대보증금의 반환	(27,000)

리스부채의 상환	(216,705)	(234,224)

복구비지급	(50,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,788,787)	7,668,440

기초현금및현금성자산	11,684,886	1,839,924

외화표시현금자산환율변동효과	994	1

기말현금및현금성자산	5,897,093	9,508,364