엑스큐어 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	12,390,329	11,118,549	6,194,907

현금및현금성자산	824,453	3,994,759	2,682,522

매출채권 및 기타수취채권	5,264,097	2,364,573	1,326,542

미청구공사	237,424

재고자산	4,924,897	4,186,941	1,750,874

유동만기보유금융자산	12,235

기타유동금융자산	251,797	245,165

기타유동자산	875,426	327,111	434,969

비유동자산	14,937,106	15,396,345	17,592,543

장기금융상품	2,000	2,000

매도가능금융자산	210,000	210,000	1,447,060

만기보유금융자산	33,530	45,765	56,050

기타비유동금융자산	236,595

관계기업투자	12,099,767	12,237,198	12,132,028

유형자산	803,373	843,752	1,031,787

무형자산	1,123,433	1,298,464	1,567,943

이연법인세자산	665,003	759,166	1,121,080

자산총계	27,327,435	26,514,894	23,787,450

부채

유동부채	4,046,461	4,066,621	2,248,756

매입채무 및 기타지급채무	2,530,228	3,812,465	2,088,490

충당부채	159,660	171,058	129,499

기타유동부채	341,515	83,098	30,767

당기법인세부채	15,058

단기차입금	1,000,000

비유동부채	684,989	277,110	887,829

장기매입채무 및 기타비유동채무	768,539

순확정급여부채	684,989	277,110	119,290

부채총계	4,731,450	4,343,731	3,136,585

자본

자본금	3,083,037	3,083,037	3,083,037

기타불입자본	9,011,960	9,023,289	9,000,696

기타자본구성요소	(16,350)	(6,737)	506,857

이익잉여금(결손금)	10,517,338	10,071,574	8,060,275

자본총계	22,595,985	22,171,163	20,650,865

자본과부채총계	27,327,435	26,514,894	23,787,450

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,389,108	12,746,388	3,014,076	12,474,797	16,393,500	10,563,888

매출원가	2,301,765	5,534,798	1,189,414	5,239,982	7,541,827	5,260,121

매출총이익	3,087,343	7,211,590	1,824,662	7,234,815	8,851,673	5,303,767

판매비와관리비	2,306,609	6,589,217	1,982,070	6,550,836	8,329,102	9,281,279

영업이익(손실)	780,734	622,373	(157,408)	683,979	522,571	(3,977,512)

금융수익	10,309	38,573	41,105	89,969	82,890	102,177

금융비용	117,844	147,264	1,149	3,534	16,958	4,600

기타영업외이익	1	297,267	166,249	1,980,435	1,980,740	39,604

기타영업외비용	36	219	64	2,052	2,052	11,140

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	42,907	(103,884)	(13,100)	74,692	72,537	203,902

법인세비용차감전순이익(손실)	716,071	706,846	35,633	2,823,489	2,639,728	(3,647,569)

법인세비용	147,545	128,899	(8,547)	605,081	533,538	(755,233)

당기순이익(손실)	568,526	577,947	44,180	2,218,408	2,106,190	(2,892,336)

기타포괄손익	(15,204)	(18,475)	(13,568)	(574,172)	(608,486)	10,524

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,312)	(8,861)	(2,017)	(8,952)	(94,891)	(11,775)

확정급여제도의 재측정요소	(3,312)	(8,861)	(2,017)	(8,952)	(94,891)	(11,775)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(11,892)	(9,614)	(11,511)	(565,220)	(513,595)	22,299

매도가능금융자산평가손익	(555,602)	(555,602)	36,071

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(11,892)	(9,614)	(11,511)	(9,618)	42,007	(13,772)

총포괄손익	553,322	559,472	30,612	1,644,236	1,497,704	(2,881,812)

주당이익

기본주당이익(손실)	92	94	7	360	342	(469)

희석주당이익(손실)	92	94	7	360	341	(469)

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	기타자본잉여금 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	8,983,487	484,559	11,087,709	23,638,792

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,892,336)	(2,892,336)

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	36,071	36,071

확정급여제도의 재측정요소	(11,776)	(11,776)

지분법자본변동	(13,772)	(13,772)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식보상비용 인식	17,208	17,208	17,208

연차배당	(123,322)	(123,322)

2014.12.31 (기말자본)	3,083,037	8,983,487	17,208	9,000,695	506,858	8,060,275	20,650,865

2015.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	17,208	9,000,695	506,858	8,060,275	20,650,865

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,106,190	2,106,190

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	(555,602)	(555,602)

확정급여제도의 재측정요소	(94,891)	(94,891)

지분법자본변동	42,007	42,007

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식보상비용 인식	22,594	22,594	22,594

연차배당

2015.12.31 (기말자본)	3,083,037	8,983,487	39,802	9,023,289	(6,737)	10,071,574	22,171,163

2015.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	17,208	9,000,695	506,858	8,060,275	20,650,865

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,218,408	2,218,408

기타포괄손익	매도가능증권평가손익	(555,602)	(555,602)

확정급여제도의 재측정요소	(8,952)	(8,952)

지분법자본변동	(9,618)	(9,618)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식보상비용 인식	16,898	16,898	16,898

연차배당

2015.09.30 (기말자본)	3,083,037	8,983,487	34,106	9,017,593	(58,362)	10,269,731	22,311,999

2016.01.01 (기초자본)	3,083,037	8,983,487	39,802	9,023,289	(6,737)	10,071,574	22,171,163

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	577,947	577,947

기타포괄손익	매도가능증권평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(8,862)	(8,862)

지분법자본변동	(9,613)	(9,613)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식보상비용 인식	(11,329)	(11,329)	(11,329)

연차배당	(123,321)	(123,321)

2016.09.30 (기말자본)	3,083,037	8,983,487	28,473	9,011,960	(16,350)	10,517,338	22,595,985

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ.영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,795,986)	177,998	(747,081)	(43,985)

Ⅰ.영업에서창출된현금	(3,799,635)	121,180	(811,953)	(87,292)

(1)당기순이익(손실)	577,947	2,218,408	2,106,190	(2,892,336)

(2)조정	1,155,440	(1,300,718)	(834,106)	167,114

법인세비용	128,899	605,081	533,538	(755,233)

감가상각비	196,846	219,986	296,239	334,329

무형자산상각비	247,180	296,328	398,285	480,045

매도가능금융자산처분이익	(1,747,154)	(1,747,154)	0

지분법손익	103,884	(74,692)	(72,537)	(203,902)

대손상각비	800	800	100,000

퇴직급여	397,539	220,141	251,590	292,481

주식보상비용	(11,329)	16,898	22,594	17,208

지급임차료	6,632	5,679	8,570	(278)

반품충당부채손실	(11,398)	33,693	41,559	(6,161)

외화환산손실	112,394	1,071	9,348	0

이자수익	(19,273)	(35,063)	(47,448)	(71,543)

기타의대손충당금환입	(50,000)	(50,000)	0

재고자산평가손실 충당금환입	(16,626)	(742,771)	(463,353)	6,074

유형자산처분이익	(15,672)	(15,672)	(9,442)

외화환산이익	(25)	(35,043)	(465)	(19,433)

유형자산처분손실	40	0	0

이자비용	20,677	0	2,969

(3)영업활동으로 인한 자산부채 변동	(5,533,022)	(796,510)	(2,084,037)	2,637,930

매출채권의감소(증가)	(2,983,592)	(205,932)	(1,047,663)	1,901,510

미청구공사의감소(증가)	(237,424)

재고자산의감소(증가)	(721,329)	(294,230)	(1,972,715)	15,001

매입채무의증가(감소)	(1,105,421)	(393,555)	1,402,795	736,856

순확정급여부채의증가(감소)	(1,021)	(100,000)	(215,426)	(377,631)

기타유동자산의감소(증가)	(563,707)	237,791	144,516	218,455

기타지급채무의증가(감소)	(176,791)	(66,847)	(447,363)	361,654

기타유동부채의증가(감소)	258,357	26,694	52,332	(231,665)

기타수취채권의감소(증가)	(2,094)	(431)	(513)	13,750

2. 이자의수취	12,641	29,384	38,878	71,822

3. 이자의지급	(20,677)	0	(2,969)

4. 배당의수취	21,222	21,222	21,222	21,222

5. 법인세의환급(납부)	(9,537)	6,212	4,772	(46,768)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(224,768)	2,135,070	2,058,853	84,967

1. 투자활동으로인한현금유입액	657	2,306,734	2,306,734	363,182

매도가능금융자산의처분	2,271,904	2,271,904	0

만기보유금융자산의회수	10,285	10,285	0

유형자산의처분	657	24,545	24,545	23,182

임차보증금의감소	0	340,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(225,425)	(171,664)	(247,881)	(278,215)

장기금융상품의취득	(2,000)	0

만기보유금융자산의취득	0	0

지분법적용투자주식의취득	0	0

임차보증금의증가	0	0

유형자산의취득	(157,105)	(58,590)	(117,075)	(75,720)

무형자산의취득	(68,320)	(113,074)	(128,806)	(202,495)

Ⅲ.재무활동현금흐름	876,679	0	(123,321)

1. 재무활동으로인한현금유입액	7,046,889	0	1,000,000

단기차입금의 차입	7,046,889	0	1,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(6,170,210)	0	(1,123,321)

단기차입금의 상환	(6,046,889)	0	(1,000,000)

유동성장기차입금의상환	0	0

배당금의지급	(123,321)	0	(123,321)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,144,075)	2,313,068	1,311,772	(82,339)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	3,994,759	2,682,522	2,682,522	2,764,861

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(26,231)	7,438	465	0

Ⅶ.기말의현금및현금성자산	824,453	5,003,028	3,994,759	2,682,522