현대백화점 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	877,423,942	910,629,291	815,808,902

현금및현금성자산	64,068,797	43,935,158	17,581,239

단기금융상품	145,606,000	185,480,000	173,000,000

당기손익인식금융자산	50,000,000	10,020,000

만기보유금융자산	117,995	116,520	11,785

매출채권	503,708,664	560,127,970	541,889,742

미수금	19,430,065	16,076,597	10,463,272

미수수익	629,139	3,185,329	3,337,268

단기대여금	907,508

재고자산	63,984,005	59,822,278	54,837,896

기타유동자산	28,971,769	31,865,439	14,687,700

매각예정자산	11,723	13,922

비유동자산	5,341,457,299	5,250,203,631	4,868,112,442

금융기관예치금	35,000	36,500	37,000

장기대여금	14,315,118	13,294,590	11,995,639

매도가능금융자산	110,052,884	119,378,348	124,496,088

만기보유금융자산	300,560	420,050	3,144,310

관계기업투자주식	567,447,169	559,124,177	522,493,493

유형자산	4,484,284,775	4,396,803,778	4,117,012,699

무형자산	46,755,489	47,025,913	51,922,749

투자부동산	79,259,061	78,622,689	15,155,179

보증금	39,007,243	35,497,586	21,855,285

자산총계	6,218,892,964	6,160,846,844	5,683,921,344

부채

유동부채	1,072,724,089	1,086,858,631	1,431,603,270

매입채무	415,018,410	439,661,803	520,178,555

미지급금	195,021,822	192,879,665	207,831,124

단기차입금	59,253,422	41,000,000	70,757,166

선수금	182,747,828	169,039,562	150,558,883

예수금	131,495,499	153,269,321	106,469,339

미지급비용	2,678,368	4,860,895	4,324,643

당기법인세부채	59,816,441	53,909,455	43,952,111

유동성사채	299,842,523

파생상품부채	687

기타유동부채	26,691,612	32,237,930	27,688,926

비유동부채	1,055,366,073	1,043,108,338	463,345,859

사채	498,911,490	498,791,996

장기차입금	179,743,425	179,719,050	130,000,000

예수보증금	41,499,990	38,757,497	29,126,411

순확정급여부채	32,466,864	25,764,022	22,487,200

충당부채	2,676,940	2,806,439	2,788,498

이연법인세부채	298,387,174	295,580,367	278,335,838

기타비유동부채	1,680,190	1,688,967	607,912

부채총계	2,128,090,162	2,129,966,969	1,894,949,129

자본

납입자본	117,012,205	117,012,205	117,012,205

자본금	117,012,205	117,012,205	117,012,205

연결자본잉여금	612,115,810	612,115,810	612,115,810

이익잉여금	2,828,088,311	2,769,486,546	2,547,106,917

연결기타포괄손익누계액	50,756,638	54,189,745	38,661,968

연결기타자본항목	(102,924,270)	(102,924,270)	(70,556,346)

비지배지분	585,754,108	580,999,839	544,631,661

자본총계	4,090,802,802	4,030,879,875	3,788,972,215

자본과부채총계	6,218,892,964	6,160,846,844	5,683,921,344

연결 손익계산서
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	458,550,806	458,550,806	395,762,464	395,762,464	1,656,960,042	1,551,860,911

매출원가	82,338,739	82,338,739	75,010,583	75,010,583	263,315,428	257,090,114

매출총이익	376,212,067	376,212,067	320,751,881	320,751,881	1,393,644,614	1,294,770,797

판매비와관리비	273,850,625	273,850,625	228,737,396	228,737,396	1,030,818,223	931,115,580

영업이익(손실)	102,361,442	102,361,442	92,014,485	92,014,485	362,826,391	363,655,217

기타수익	8,006,816	8,006,816	6,470,808	6,470,808	28,377,607	27,957,295

기타비용	5,735,220	5,735,220	2,662,012	2,662,012	40,578,987	53,838,162

관계기업손익	13,069,737	13,069,737	11,480,195	11,480,195	38,517,799	50,419,136

관계기업손익에대한지분	13,069,737	13,069,737	11,480,195	11,480,195	38,517,799	44,570,117

관계기업투자주식처분손익	5,849,019

금융수익	3,148,552	3,148,552	3,341,292	3,341,292	7,980,987	13,214,908

금융비용	2,659,765	2,659,765	1,393,822	1,393,822	8,393,843	5,005,000

합병이익

법인세비용차감전순이익(손실)	118,191,562	118,191,562	109,250,946	109,250,946	388,729,954	396,403,394

법인세비용	31,977,645	31,977,645	29,171,106	29,171,106	108,467,980	105,379,489

분기순이익	86,213,917	86,213,917	80,079,840	80,079,840	280,261,974	291,023,905

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	74,555,368	74,555,368	70,804,219	70,804,219	240,906,745	268,416,037

비지배지분	11,658,549	11,658,549	9,275,621	9,275,621	39,355,229	22,607,868

주당이익

기본주당이익(손실)	3,271	3,271	3,087	3,087	10,554	11,652

희석주당이익(손실)	3,271	3,271	3,087	3,087	10,554	11,652

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	86,213,917	86,213,917	80,079,840	80,079,840	280,261,974	291,023,905

기타포괄손익	(3,432,880)	(3,432,880)	4,916,546	4,916,546	12,899,952	(30,527,538)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업기타포괄손익에 대한 지분	896,774	896,774	7,057,325	7,057,325	2,544,529	(13,517,170)

매도가능금융자산평가손익	(7,074,463)	(7,074,463)	(2,150,334)	(2,150,334)	10,045,844	(11,929,923)

매도가능금융자산의 기타포괄손익 중 당기손익에 포함된 재분류 조정	2,744,582	2,744,582	2,937,404

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

관계기업 이익잉여금의 변동	227	227	9,555	9,555	(114,476)	(465,105)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,513,349)	(4,615,340)

총포괄손익	82,781,037	82,781,037	84,996,386	84,996,386	293,161,926	260,496,367

연결총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	71,122,488	71,122,488	75,720,765	75,720,765	254,032,036	238,136,251

비지배지분	11,658,549	11,658,549	9,275,621	9,275,621	39,129,890	22,360,116

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	117,012,205	612,115,810	2,298,377,363	64,109,061	(70,556,346)	3,021,058,093	525,043,721	3,546,101,814

자본의 변동	분기순이익	268,416,037	268,416,037	22,607,868	291,023,905

순확정급여부채의 재측정요소	(4,367,588)	(4,367,588)	(247,752)	(4,615,340)

매도가능금융자산평가손익	(11,929,923)	(11,929,923)	(11,929,923)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(13,517,170)	(13,517,170)	(13,517,170)

관계기업 이익잉여금의 변동	(465,105)	(465,105)	(465,105)

연차배당	(14,972,871)	(14,972,871)	(14,972,871)

종속회사 소수주주에 대한 배당	(2,761,712)	(2,761,712)

종속기업 자본조정의 변동

연결범위 변동 효과	119,081	119,081	(10,464)	108,617

자기주식의 취득

2014.12.31 (기말자본)	117,012,205	612,115,810	2,547,106,917	38,661,968	(70,556,346)	3,244,340,554	544,631,661	3,788,972,215

2015.01.01 (기초자본)	117,012,205	612,115,810	2,547,106,917	38,661,968	(70,556,346)	3,244,340,554	544,631,661	3,788,972,215

자본의 변동	분기순이익	240,906,745	240,906,745	39,355,229	280,261,974

순확정급여부채의 재측정요소	(2,288,010)	(2,288,010)	(225,339)	(2,513,349)

매도가능금융자산평가손익	12,983,248	12,983,248	12,983,248

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	2,544,529	2,544,529	2,544,529

관계기업 이익잉여금의 변동	(114,476)	(114,476)	(114,476)

연차배당	(16,124,630)	(16,124,630)	(16,124,630)

종속회사 소수주주에 대한 배당	(2,761,712)	(2,761,712)

종속기업 자본조정의 변동	(135,535)	(135,535)	(135,535)

연결범위 변동 효과

자기주식의 취득	(32,232,389)	(32,232,389)	(32,232,389)

2015.12.31 (기말자본)	117,012,205	612,115,810	2,769,486,546	54,189,745	(102,924,270)	3,449,880,036	580,999,839	4,030,879,875

2015.01.01 (기초자본)	117,012,205	612,115,810	2,547,106,917	38,661,968	(70,556,346)	3,244,340,554	544,631,661	3,788,972,215

자본의 변동	분기순이익	70,804,219	70,804,219	9,275,621	80,079,840

순확정급여부채의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	(2,150,334)	(2,150,334)	(2,150,334)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	7,057,325	7,057,325	7,057,325

관계기업 이익잉여금의 변동	9,555	9,555	9,555

연차배당	(16,124,630)	(16,124,630)	(16,124,630)

종속회사 소수주주에 대한 배당	(2,761,712)	(2,761,712)

종속기업 자본조정의 변동

연결범위 변동 효과

자기주식의 취득	(25,924,290)	(25,924,290)	(25,924,290)

2015.03.31 (기말자본)	117,012,205	612,115,810	2,601,796,061	43,568,959	(96,480,636)	3,278,012,399	551,145,570	3,829,157,969

2016.01.01 (기초자본)	117,012,205	612,115,810	2,769,486,546	54,189,745	(102,924,270)	3,449,880,036	580,999,839	4,030,879,875

자본의 변동	분기순이익	74,555,368	74,555,368	11,658,549	86,213,917

순확정급여부채의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	(4,329,881)	(4,329,881)	(4,329,881)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	896,774	896,774	896,774

관계기업 이익잉여금의 변동	227	227	227

연차배당	(15,953,830)	(15,953,830)	(15,953,830)

종속회사 소수주주에 대한 배당	(6,904,280)	(6,904,280)

종속기업 자본조정의 변동

연결범위 변동 효과

자기주식의 취득

2016.03.31 (기말자본)	117,012,205	612,115,810	2,828,088,311	50,756,638	(102,924,270)	3,505,048,694	585,754,108	4,090,802,802

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	161,361,787	46,087,874	401,136,225	398,515,539

영업으로부터창출된현금흐름	181,565,702	67,838,785	491,409,682	507,226,074

이자의 수취	4,173,204	1,574,652	6,612,085	13,186,834

이자의 지급	(3,983,462)	(5,230,984)	(18,165,207)	(27,104,772)

배당금의 수취	1,633,680	6,527,092	5,479,528

법인세의 납부	(22,027,337)	(18,094,579)	(85,247,427)	(100,272,125)

투자활동현금흐름	(159,476,459)	(253,918,412)	(542,116,956)	(193,421,679)

투자활동으로 인한 현금유입액	63,821,431	99,599,361	3,029,298,310	947,371,770

유형자산의 처분	1,021,503	1,083,958	1,249,869

무형자산의 처분	771,422	100,000	229,817	1,000,312

보증금의 감소	898,424	1,387,622	3,758,048	3,782,435

대여금의 감소	2,010,800	2,079,751	5,792,239	4,275,190

매도가능금융자산의 처분	35

만기보유금융자산의 감소	118,015	10,485	2,619,525	4,819,615

단기금융상품의 감소	50,001,270	95,000,000	3,015,814,188	932,244,349

당기손익인식금융자산의 감소	10,020,000

금융기관예치금의 감소	1,500	500

투자활동으로 인한 현금유출액	(223,297,890)	(353,517,773)	(3,571,415,266)	(1,140,793,449)

보증금의 증가	(5,496,251)	(1,979,127)	(24,237,647)	(3,247,038)

유형자산의 증가	(153,193,874)	(72,821,798)	(501,230,830)	(371,719,934)

무형자산의 증가	(541,660)	(329,600)	(541,410)	(2,260,610)

매도가능금융자산의 취득	(40,000,000)

만기보유금융자산의 취득

단기금융상품의 증가	(10,127,270)	(275,002,152)	(3,038,314,191)	(717,244,349)

당기손익인식금융자산의 증가	(50,000,000)

대여금의 증가	(3,938,835)	(3,385,096)	(7,091,188)	(6,304,877)

연결범위 제외로 인한 현금의 감소	(16,641)

재무활동현금흐름	18,253,422	206,138,897	167,336,954	(266,977,416)

재무활동으로 인한 현금유입액	873,753,422	2,525,563,187	15,213,771,934	4,608,757,166

단기차입금의 차입	873,753,422	2,525,563,187	14,665,437,834	4,608,757,166

장기차입금의 차입	49,700,000

유상증자(소수주주지분 납입)

사채의 발행	498,634,100

재무활동으로 인한 현금유출액	(855,500,000)	(2,319,424,290)	(15,046,434,980)	(4,875,734,582)

단기차입금의 상환	(855,500,000)	(2,293,500,000)	(14,695,316,249)	(4,558,000,000)

유동성사채의 상환	(300,000,000)	(300,000,000)

유동성장기차입금의 상환

자기주식의 취득	(25,924,290)	(32,232,389)

배당금의 지급	(16,124,630)	(14,972,871)

종속회사의 소수주주에 대한 배당금의 지급	(2,761,712)	(2,761,711)

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,138,750	(1,691,641)	26,356,223	(61,883,556)

기초현금및현금성자산	43,935,158	17,581,239	17,581,239	79,464,795

매각예정자산으로 분류한 현금및현금성자산	(5,111)	(2,304)

기말현금및현금성자산	64,068,797	15,889,598	43,935,158	17,581,239