DSR제강 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 2016.12.31 현재
제 45 기 2015.12.31 현재
제 44 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

자산

Ⅰ.유동자산	80,502,011,029	71,656,759,229	88,853,103,526

(1)현금및현금성자산 (주33)	3,357,755,344	2,608,859,617	1,346,632,631

(2)단기금융상품 (주35)	2,417,000,000	0	36,337,017

(3)매출채권및기타채권 (주6,17,31,32,35)	43,285,910,917	40,280,869,818	53,429,591,778

(4)매도가능금융자산 (주7,24,35)	1,364,005,000	116,600,000	123,490,000

(5)재고자산 (주8,13,17)	29,722,256,160	28,119,061,777	33,383,672,268

(6)기타금융자산 (주9,35)	267,107,052	399,740,769	298,801,436

(7)기타유동자산 (주10)	87,976,556	131,627,248	234,578,396

Ⅱ.비유동자산	109,706,383,877	112,627,860,175	113,258,689,036

(1)장기금융상품	0	0	5,400,000

(2)장기매출채권및기타채권 (주6,32,35)	461,990,600	447,142,319	360,269,853

(3)기타금융자산 (주9,35)	74,400,000	48,800,000	54,600,000

(4)관계기업투자 (주11,24,32)	44,973,376,872	41,410,569,592	38,216,640,641

(5)유형자산 (주12,13,14,15,17,32)	64,196,616,405	70,721,348,264	74,621,778,542

자산총계	190,208,394,906	184,284,619,404	202,111,792,562

부채

Ⅰ.유동부채	56,644,026,979	56,303,183,234	85,515,798,726

(1)매입채무및기타채무 (주16,31,32,35)	18,337,673,056	14,290,324,683	17,257,162,632

(2)단기차입금 (주13,14,17,31,35)	31,329,487,683	34,864,426,696	55,966,113,896

(3)유동성장기부채 (주13,14,17,31,35)	2,500,000,000	2,250,000,000	7,576,586,665

(4)당기법인세부채	987,412,039	1,867,031,735	1,205,291,970

(5)기타금융부채 (주18,35)	311,071,253	103,609,508	543,313,378

(6)기타유동부채 (주19)	3,178,382,948	2,927,790,612	2,967,330,185

Ⅱ.비유동부채	7,131,595,605	9,912,306,316	7,802,666,471

(1)장기차입금 (주13,14,17,31,35)	2,500,000,000	5,000,000,000	3,583,320,000

(2)순확정급여채무 (주20)	26,194,065	500,399,726	65,251,824

(3)이연법인세부채 (주28)	4,605,401,540	4,411,906,590	4,154,094,647

부채총계	63,775,622,584	66,215,489,550	93,318,465,197

자본

Ⅰ.납입자본	10,280,480,000	10,280,480,000	10,280,480,000

(1)자본금 (주21)	7,200,000,000	7,200,000,000	7,200,000,000

(2)기타불입자본 (주22)	3,080,480,000	3,080,480,000	3,080,480,000

Ⅱ.이익잉여금(결손금) (주23)	114,732,523,381	106,709,634,936	97,467,589,225

Ⅲ.기타자본구성요소 (주24)	1,419,768,941	1,079,014,918	1,045,258,140

자본총계	126,432,772,322	118,069,129,854	108,793,327,365

자본과부채총계	190,208,394,906	184,284,619,404	202,111,792,562

포괄손익계산서
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.매출액 (주4,32)	172,535,898,761	182,681,960,463	201,833,397,603

Ⅱ.매출원가 (주29,32)	150,334,581,089	156,414,299,924	174,640,447,542

Ⅲ.매출총이익	22,201,317,672	26,267,660,539	27,192,950,061

Ⅳ.판매비 (주25,29)	10,540,450,102	11,752,102,034	13,937,099,713

Ⅴ.관리비 (주25,29)	3,197,370,261	3,526,503,989	3,134,549,611

Ⅵ.연구개발비 (주29)	799,028,196	894,110,995	788,431,388

Ⅶ.영업이익(손실)	7,664,469,113	10,094,943,521	9,332,869,349

Ⅷ.금융이익 (주26,35)	743,918,666	647,378,821	623,394,396

Ⅸ.금융원가 (주26,35)	2,262,464,423	2,315,939,169	3,664,817,471

Ⅹ.기타영업외수익 (주27)	2,939,103,081	2,663,940,302	2,654,679,687

XI.기타영업외비용 (주27)	2,117,094,204	1,838,593,143	1,797,831,852

XⅡ.지분법투자손익 (주11)	3,431,056,529	3,296,161,030	2,242,125,917

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	10,398,988,762	12,547,891,362	9,390,420,026

XIV.법인세비용(이익) (주28)	1,710,545,629	2,680,793,587	2,091,459,940

XV.계속영업이익(손실)	8,688,443,133	9,867,097,775	7,298,960,086

XVI.당기순이익(손실)	8,688,443,133	9,867,097,775	7,298,960,086

XVII.기타포괄손익	251,199,335	(159,295,286)	576,030,669

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(100,119,033)	(223,662,831)	519,019,184

1.확정급여제도의 재측정요소 (주20,28)	(114,813,703)	(247,502,646)	663,088,990

2.지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주11,28)	(13,544,032)	(39,244,573)	2,320,220

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	28,238,702	63,084,388	(146,390,026)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	351,318,368	64,367,545	57,011,485

1.매도가능금융자산평가손익 (주7,28)	51,113,381	(6,890,000)	13,250,000

2.지분법자본변동 (주11,28)	399,294,783	89,412,494	59,841,647

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(99,089,796)	(18,154,949)	(16,080,162)

XVIII.당기총포괄이익	8,939,642,468	9,707,802,489	7,874,990,755

XIX.주당이익 (주30)

(1)기본 및 희석주당이익

1.계속영업기본주당이익(손실)	603	685	507

자본변동표
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	90,083,419,727	(4,960,800)	991,397,683	986,436,883	101,350,336,610

Ⅱ.배당금의 지급 (주23)	(432,000,000)	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	7,298,960,086	7,298,960,086

2.확정급여제도의 재측정요소	517,209,412	517,209,412

3.매도가능금융자산평가손익	10,335,000	10,335,000	10,335,000

4.지분법자본변동	48,486,257	48,486,257	48,486,257

2014.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

Ⅱ.배당금의 지급 (주23)	(432,000,000)	0	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	9,867,097,775	0	9,867,097,775

2.확정급여제도의 재측정요소	(193,052,064)	0	(193,052,064)

3.매도가능금융자산평가손익	(5,374,200)	(5,374,200)	(5,374,200)

4.지분법자본변동	39,130,978	39,130,978	39,130,978

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

Ⅱ.배당금의 지급 (주23)	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	8,688,443,133	8,688,443,133

2.확정급여제도의 재측정요소	(89,554,688)	(89,554,688)

3.매도가능금융자산평가손익	39,868,437	39,868,437	39,868,437

4.지분법자본변동	300,885,586	300,885,586	300,885,586

2016.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	114,732,523,381	39,868,437	1,379,900,504	1,419,768,941	126,432,772,322

현금흐름표
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	13,947,555,647	33,331,813,187	10,371,226,179

(1)당기순이익(손실)	8,688,443,133	9,867,097,775	7,298,960,086

(2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	15,408,425,501	16,022,379,484	17,424,282,546

1.퇴직급여	733,750,188	731,811,526	1,018,132,588

2.지급수수료	12,085,165	0	0

3.감가상각비	10,618,544,049	11,006,640,230	10,888,901,402

4.외화환산손실	742,747,426	335,490,815	822,554,631

5.대손상각비(환입)	(17,772,753)	11,973,271	(67,088,962)

6.당기손익인식금융자산처분손실	0	0	960,000

7.파생상품평가손실	299,981,617	48,333,140	489,165,250

8.파생상품거래손실	603,915,382	0	0

9.이자비용	704,628,798	1,207,336,915	2,180,197,697

10.법인세비용(이익)	1,710,545,629	2,680,793,587	2,091,459,940

(3)현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(4,834,485,047)	(4,177,328,412)	(3,497,012,950)

1.외화환산이익	821,407,633	338,662,664	847,272,844

2.이자수익	64,264,128	26,775,482	18,421,425

3.배당금 수익	1,908,000	0	0

4.당기손익인식금융자산처분이익	14,267,752	1,702,890	47,646,500

5.지분법투자이익	3,431,056,529	3,296,161,030	2,242,125,917

6.유형자산처분이익	0	31,168,337	4,791,600

7.금융보증수익	120,800,150	135,117,240	115,853,228

8.파생상품평가이익	209,407,052	347,740,769	220,901,436

9.파생상품거래이익	171,373,803	0	0

(4)운전자본의 변동	(2,425,486,727)	14,419,170,146	(7,828,683,978)

1.매출채권의 감소(증가)	(2,279,266,310)	12,415,959,711	(5,277,078,531)

2.미수금의 감소(증가)	(168,266,589)	836,769,932	710,308,202

3.선급금의 감소(증가)	7,028,480	55,544,160	33,886,951

4.선급비용의 감소	113,731,750	188,748,858	132,368,078

5.재고자산의 감소(증가)	(1,603,194,383)	5,264,610,491	3,346,262,072

6.매입채무의 증가(감소)	2,218,111,760	(3,059,232,554)	(3,549,161,495)

7.미지급금의 감소(증가)	348,612,273	(732,452,244)	(2,665,042,005)

8.미지급비용의 감소(증가)	(111,900,959)	(197,580,562)	539,105,284

9.예수금의 증가(감소)	(71,086,196)	14,063,985	107,200,516

10.선수금의 증가(감소)	455,598,163	176,904,639	(33,130,651)

11.퇴직급여채무타사전출입	0	136,748,075	25,614,492

12.퇴직금의 지급	(1,831,038,980)	(992,372,240)	(187,336,399)

13.사외적립자산의 감소(증가)	496,184,264	311,457,895	(1,011,680,492)

(5)영업활동으로 발생한 현금	(2,889,341,213)	(2,799,505,806)	(3,026,319,525)

1.이자수익의 수취	48,919,727	12,806,626	4,978,256

2.이자비용의 지급	(726,647,470)	(1,248,399,992)	(2,184,446,111)

3.배당금의 수취	255,908,000	152,400,000	152,400,000

4.법인세의 납부	(2,467,521,470)	(1,716,312,440)	(999,251,670)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,424,880,212)	(6,512,825,990)	(4,469,406,324)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	2,242,707,282	417,055,664	270,438,100

1.단기대여금의 감소	67,800,000	88,500,000	104,400,000

2.당기손익인식자산의 감소	2,079,275,752	14,681,890	147,646,500

3.단기금융상품의 감소	0	36,337,017	0

4.장기대여금의 감소	2,900,000	3,200,000	13,600,000

5.유형자산의 처분	0	48,035,321	4,791,600

6.매도가능금융자산의 처분	30,114,967	0	0

7.파생상품의 처분	62,616,563	220,901,436	0

8.장기금융상품의 감소	0	5,400,000	0

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(8,667,587,494)	(6,929,881,654)	(4,739,844,424)

1.단기대여금의 증가	16,900,000	10,600,000	5,500,000

2.당기손익인식자산의 증가	2,065,008,000	12,979,000	0

3.파생상품의 취득	195,750,513	489,165,250	0

4.장기대여금의 증가	85,100,000	49,400,000	34,500,000

5.단기금융상품 증가	2,375,400,000	0	36,337,017

6.보증금 증가	0	78,000,000	0

7.유형자산의 취득	2,703,022,395	6,289,737,404	4,663,507,407

8.매도가능금융자산의 취득	1,226,406,586	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,782,470,683)	(25,557,436,813)	(5,350,377,419)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	133,927,956,013	177,035,379,181	237,175,236,829

1.단기차입금의 차입	133,927,956,013	172,035,379,181	237,175,236,829

2.장기차입금의 차입	0	5,000,000,000	0

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(140,710,426,696)	(202,592,815,994)	(242,525,614,248)

1.단기차입금의 상환	137,884,426,696	193,250,909,329	232,773,720,914

2.유동성장기부채의 상환	2,250,000,000	7,576,586,665	9,319,893,334

3.장기차입금의 상환	0	1,333,320,000	0

4.배당금의 지급	576,000,000	432,000,000	432,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	740,204,752	1,261,550,384	551,442,436

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,608,859,617	1,346,632,631	795,173,258

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	748,895,727	1,262,226,986	551,459,373

Ⅶ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,690,975	676,602	16,937

Ⅷ.기말현금및현금성자산	3,357,755,344	2,608,859,617	1,346,632,631

이익잉여금처분계산서

제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (처분확정일 2017.03.24)
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (처분확정일 2016.03.25)
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (처분확정일 2015.03.20)

(단위: 원)

과 목	제 46 기	제 45 기	제 44 기

I. 미처분이익잉여금	109,966,993,618	104,595,669,788	94,988,388,691

1. 전기이월미처분이익잉여금	101,368,105,173	94,921,624,077	87,172,219,193

2. 당기순이익	8,688,443,133	9,867,097,775	7,298,960,086

3. 보험수리적손익	(89,554,688)	(193,052,064)	517,209,412

II. 이익잉여금이입액	-	408,435,385	408,435,386

1. 연구및인력개발준비금	-	408,435,385	408,435,386

III. 이익잉여금처분액	633,600,000	3,636,000,000	475,200,000

1. 이익준비금	57,600,000	3,060,000,000	43,200,000

2. 현금배당금(주당배당금(률)) (당기: 보통주 40원(8%) 전기: 보통주 40원(8%))	576,000,000	576,000,000	432,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	109,333,393,618	101,368,105,173	94,921,624,077