DSR제강 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

Ⅰ.유동자산	81,897,135,035	80,502,011,029	71,656,759,229

(1)현금및현금성자산 (주33)	2,873,393,435	3,357,755,344	2,608,859,617

(2)단기금융상품 (주5,35)	2,282,125,760	2,417,000,000	0

(3)매출채권및기타채권 (주6,17,31,32,35)	42,794,511,039	43,285,910,917	40,280,869,818

(4)매도가능금융자산 (주7,24,35)	1,297,347,500	1,364,005,000	116,600,000

(5)재고자산 (주8,13,17)	31,821,371,424	29,722,256,160	28,119,061,777

(6)기타금융자산 (주9,35)	700,266,943	267,107,052	399,740,769

(7)기타유동자산 (주10)	128,118,934	87,976,556	131,627,248

Ⅱ.비유동자산	110,816,063,719	109,706,383,877	112,627,860,175

(1)장기매출채권및기타채권 (주6,32,35)	464,907,890	461,990,600	447,142,319

(2)기타금융자산 (주9,35)	48,600,000	74,400,000	48,800,000

(3)관계기업투자 (주11,24,32)	46,178,739,073	44,973,376,872	41,410,569,592

(4)유형자산 (주12,13,14,15,17,32)	64,123,816,756	64,196,616,405	70,721,348,264

자산총계	192,713,198,754	190,208,394,906	184,284,619,404

부채

Ⅰ.유동부채	57,763,904,889	56,644,026,979	56,303,183,234

(1)매입채무및기타채무 (주16,31,32,35)	17,392,704,440	18,337,673,056	14,290,324,683

(2)단기차입금 (주13,14,17,31,35)	33,900,915,707	31,329,487,683	34,864,426,696

(3)유동성장기부채 (주13,14,17,31,35)	2,500,000,000	2,500,000,000	2,250,000,000

(4)당기법인세부채	1,020,717,307	987,412,039	1,867,031,735

(5)기타금융부채 (주18,35)	828,715,353	311,071,253	103,609,508

(6)기타유동부채 (주19)	2,120,852,082	3,178,382,948	2,927,790,612

Ⅱ.비유동부채	6,885,212,353	7,131,595,605	9,912,306,316

(1)장기차입금 (주13,14,17,31,35)	1,875,000,000	2,500,000,000	5,000,000,000

(2)순확정급여채무 (주20)	276,137,771	26,194,065	500,399,726

(3)이연법인세부채 (주28)	4,734,074,582	4,605,401,540	4,411,906,590

부채총계	64,649,117,242	63,775,622,584	66,215,489,550

자본

Ⅰ.납입자본	10,280,480,000	10,280,480,000	10,280,480,000

(1)자본금 (주21)	7,200,000,000	7,200,000,000	7,200,000,000

(2)기타불입자본 (주22)	3,080,480,000	3,080,480,000	3,080,480,000

Ⅱ.이익잉여금(결손금) (주23)	116,136,931,548	114,732,523,381	106,709,634,936

Ⅲ.기타자본구성요소 (주24)	1,646,669,964	1,419,768,941	1,079,014,918

자본총계	128,064,081,512	126,432,772,322	118,069,129,854

자본과부채총계	192,713,198,754	190,208,394,906	184,284,619,404

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주4,32)	46,336,245,454	46,336,245,454	40,486,536,906	40,486,536,906	172,535,898,761	182,681,960,463

Ⅱ.매출원가 (주29,32)	41,356,094,314	41,356,094,314	35,477,559,392	35,477,559,392	150,334,581,089	156,414,299,924

Ⅲ.매출총이익	4,980,151,140	4,980,151,140	5,008,977,514	5,008,977,514	22,201,317,672	26,267,660,539

Ⅳ.판매비 (주25,29)	2,466,773,874	2,466,773,874	2,485,402,988	2,485,402,988	10,540,450,102	11,752,102,034

Ⅴ.관리비 (주25,29)	841,662,105	841,662,105	803,079,624	803,079,624	3,197,370,261	3,526,503,989

Ⅵ.연구개발비 (주29)	220,047,061	220,047,061	213,072,094	213,072,094	799,028,196	894,110,995

Ⅶ.영업이익(손실)	1,451,668,100	1,451,668,100	1,507,422,808	1,507,422,808	7,664,469,113	10,094,943,521

Ⅷ.금융이익 (주26,35)	1,344,690,754	1,344,690,754	1,406,987,408	1,406,987,408	743,918,666	647,378,821

Ⅸ.금융원가 (주26,35)	1,035,109,145	1,035,109,145	951,021,184	951,021,184	2,262,464,423	2,315,939,169

Ⅹ.기타영업외수익 (주27)	821,225,970	821,225,970	727,198,204	727,198,204	2,939,103,081	2,663,940,302

XI.기타영업외비용 (주27)	1,224,757,651	1,224,757,651	1,168,441,073	1,168,441,073	2,117,094,204	1,838,593,143

XⅡ.지분법투자손익 (주11)	1,101,805,954	1,101,805,954	840,238,989	840,238,989	3,431,056,529	3,296,161,030

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,459,523,982	2,459,523,982	2,362,385,152	2,362,385,152	10,398,988,762	12,547,891,362

XIV.법인세비용(이익) (주28)	442,662,945	442,662,945	418,247,118	418,247,118	1,710,545,629	2,680,793,587

XV.계속영업이익(손실)	2,016,861,037	2,016,861,037	1,944,138,034	1,944,138,034	8,688,443,133	9,867,097,775

XVI.당기순이익(손실)	2,016,861,037	2,016,861,037	1,944,138,034	1,944,138,034	8,688,443,133	9,867,097,775

XVII.기타포괄손익	190,448,153	190,448,153	12,881,919	12,881,919	251,199,335	(159,295,286)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(36,452,870)	(36,452,870)	6,680,919	6,680,919	(100,119,033)	(223,662,831)

1.확정급여제도의 재측정요소 (주20,28)	(46,734,449)	(46,734,449)	(22,427,529)	(22,427,529)	(114,813,703)	(247,502,646)

2.지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (주11,28)	0	0	30,992,811	30,992,811	(13,544,032)	(39,244,573)

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	10,281,579	10,281,579	(1,884,363)	(1,884,363)	28,238,702	63,084,388

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	226,901,023	226,901,023	6,201,000	6,201,000	351,318,368	64,367,545

1.매도가능금융자산평가손익 (주7,28)	(66,657,500)	(66,657,500)	7,950,000	7,950,000	51,113,381	(6,890,000)

2.지분법자본변동 (주11,28)	357,556,248	357,556,248	0	0	399,294,783	89,412,494

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(63,997,725)	(63,997,725)	(1,749,000)	(1,749,000)	(99,089,796)	(18,154,949)

XVIII.당기총포괄이익	2,207,309,190	2,207,309,190	1,957,019,953	1,957,019,953	8,939,642,468	9,707,802,489

XIX.주당이익 (주30)

(1)기본 및 희석주당이익

1.계속영업기본주당이익(손실)	140	140	135	135	603	685

자본변동표
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

Ⅱ.배당금의 지급 (주23)	(432,000,000)	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	9,867,097,775	9,867,097,775

2.확정급여제도의 재측정요소	(193,052,064)	(193,052,064)

3.매도가능금융자산평가손익	(5,374,200)	(5,374,200)	(5,374,200)

4.지분법자본변동	39,130,978	39,130,978	39,130,978

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

Ⅱ.배당금의 지급 (주23)	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	8,688,443,133	8,688,443,133

2.확정급여제도의 재측정요소	(89,554,688)	(89,554,688)

3.매도가능금융자산평가손익	39,868,437	39,868,437	39,868,437

4.지분법자본변동	300,885,586	300,885,586	300,885,586

2016.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	114,732,523,381	39,868,437	1,379,900,504	1,419,768,941	126,432,772,322

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

Ⅱ.배당금의 지급 (주23)	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	1,944,138,034	1,944,138,034

2.확정급여제도의 재측정요소	(17,493,473)	(17,493,473)

3.매도가능금융자산평가손익	6,201,000	6,201,000	6,201,000

4.지분법자본변동	24,174,393	24,174,393	24,174,393

2016.03.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	108,060,279,497	6,201,000	1,103,189,311	1,109,390,311	119,450,149,808

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	114,732,523,381	39,868,437	1,379,900,504	1,419,768,941	126,432,772,322

Ⅱ.배당금의 지급 (주23)	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	2,016,861,037	2,016,861,037

2.확정급여제도의 재측정요소	(36,452,870)	(36,452,870)

3.매도가능금융자산평가손익	(51,992,850)	(51,992,850)	(51,992,850)

4.지분법자본변동	278,893,873	278,893,873	278,893,873

2017.03.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	116,136,931,548	(12,124,413)	1,658,794,377	1,646,669,964	128,064,081,512

현금흐름표
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,197,408,427)	3,557,147,770	13,947,555,647	33,331,813,187

(1)당기순이익(손실)	2,016,861,037	1,944,138,034	8,688,443,133	9,867,097,775

(2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	4,760,889,425	4,185,757,558	15,408,425,501	16,022,379,484

1.퇴직급여	174,298,623	183,437,547	733,750,188	731,811,526

2.지급수수료	0	0	12,085,165	0

3.감가상각비	2,437,437,196	2,637,265,240	10,618,544,049	11,006,640,230

4.외화환산손실	840,711,261	744,354,204	742,747,426	335,490,815

5.대손상각비(환입)	(1,824,785)	(6,021,236)	(17,772,753)	11,973,271

6.파생상품평가손실	702,404,692	32,162,244	299,981,617	48,333,140

7.파생상품거래손실	0	0	603,915,382	0

8.이자비용	165,199,493	176,312,441	704,628,798	1,207,336,915

9.법인세비용(이익)	442,662,945	418,247,118	1,710,545,629	2,680,793,587

(3)현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(2,629,722,809)	(2,559,729,625)	(4,834,485,047)	(4,177,328,412)

1.외화환산이익	1,016,872,088	1,138,789,447	821,407,633	338,662,664

2.이자수익	5,795,257	5,562,754	64,264,128	26,775,482

3.배당금 수익	0	0	1,908,000	0

4.당기손익인식금융자산처분이익	0	0	14,267,752	1,702,890

5.당기손익인식금융자산평가이익	0	1,870,775	0	0

6.지분법투자이익	1,101,805,954	840,238,989	3,431,056,529	3,296,161,030

7.유형자산처분이익	0	0	0	31,168,337

8.금융보증수익	20,392,708	63,077,713	120,800,150	135,117,240

9.파생상품평가이익	484,856,802	510,189,947	209,407,052	347,740,769

10.파생상품거래이익	0	0	171,373,803	0

(4)운전자본의 변동	(5,105,716,778)	596,593,362	(2,425,486,727)	14,419,170,146

1.매출채권의 감소(증가)	141,721,386	(222,047,862)	(2,279,266,310)	12,415,959,711

2.미수금의 증가(감소)	(338,688,911)	(757,683,888)	(168,266,589)	836,769,932

3.선급금의 증가(감소)	(8,032,398)	(48,617,094)	7,028,480	55,544,160

4.선급비용의 감소	24,651,861	53,098,427	113,731,750	188,748,858

5.재고자산의 증가(감소)	(2,099,115,264)	593,208,281	(1,603,194,383)	5,264,610,491

6.매입채무의 감소(증가)	(1,216,742,724)	1,739,655,875	2,218,111,760	(3,059,232,554)

7.미지급금의 감소(증가)	(576,892,117)	(33,640,916)	348,612,273	(732,452,244)

8.미지급비용의 감소(증가)	(371,265,939)	(625,214,367)	(111,900,959)	(197,580,562)

9.예수금의 감소(증가)	(140,594,091)	(137,162,411)	(71,086,196)	14,063,985

10.선수금의 감소(증가)	(549,669,215)	29,570,841	455,598,163	176,904,639

11.퇴직급여채무타사전출입	0	66,916,164	0	136,748,075

12.퇴직금의 지급	(52,430,958)	(170,970,151)	(1,831,038,980)	(992,372,240)

13.사외적립자산의 증가(감소)	81,341,592	109,480,463	496,184,264	311,457,895

(5)영업활동으로 발생한 현금	(239,719,302)	(609,611,559)	(2,889,341,213)	(2,799,505,806)

1.이자수익의 수취	1,882,592	1,775,251	48,919,727	12,806,626

2.이자비용의 지급	(161,201,114)	(183,635,830)	(726,647,470)	(1,248,399,992)

3.배당금의 수취	254,000,000	254,000,000	255,908,000	152,400,000

4.법인세의 납부	(334,400,780)	(681,750,980)	(2,467,521,470)	(1,716,312,440)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,487,411,662)	(2,346,663,381)	(6,424,880,212)	(6,512,825,990)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	104,496,911	285,439,682	2,242,707,282	417,055,664

1.단기대여금의 감소	17,800,000	14,100,000	67,800,000	88,500,000

2.당기손익인식자산의 감소	0	0	2,079,275,752	14,681,890

3.단기금융상품의 감소	0	0	0	36,337,017

4.장기대여금의 감소	0	0	2,900,000	3,200,000

5.유형자산의 처분	0	0	0	48,035,321

6.매도가능금융자산의 처분	0	0	30,114,967	0

7.파생상품의 처분	86,696,911	271,339,682	62,616,563	220,901,436

8.장기금융상품의 감소	0	0	0	5,400,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(1,591,908,573)	(2,632,103,063)	(8,667,587,494)	(6,929,881,654)

1.단기대여금의 증가	27,000,000	16,900,000	10,600,000

2.당기손익인식자산의 증가	8,325,760	2,000,000,000	2,065,008,000	12,979,000

3.파생상품의 취득	220,134,350	0	195,750,513	489,165,250

4.장기대여금의 증가	0	0	85,100,000	49,400,000

5.단기금융상품 증가	0	0	2,375,400,000	0

6.보증금 증가	0	0	0	78,000,000

7.유형자산의 취득	1,336,448,463	632,103,063	2,703,022,395	6,289,737,404

8.매도가능금융자산의 취득	0	0	1,226,406,586	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,200,528,038	2,509,328,106	(6,782,470,683)	(25,557,436,813)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	36,655,121,288	48,099,754,802	133,927,956,013	177,035,379,181

1.단기차입금의 차입	36,655,121,288	48,099,754,802	133,927,956,013	172,035,379,181

2.장기차입금의 차입	0	0	0	5,000,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(34,454,593,250)	(45,590,426,696)	(140,710,426,696)	(202,592,815,994)

1.단기차입금의 상환	33,253,593,250	42,764,426,696	137,884,426,696	193,250,909,329

2.유동성장기부채의 상환	625,000,000	2,250,000,000	2,250,000,000	7,576,586,665

3.장기차입금의 상환	0	0	0	1,333,320,000

4.배당금의 지급	576,000,000	576,000,000	576,000,000	432,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(484,292,051)	3,719,812,495	740,204,752	1,261,550,384

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,357,755,344	2,608,859,617	2,608,859,617	1,346,632,631

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(484,361,909)	3,624,672,697	748,895,727	1,262,226,986

Ⅶ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(69,858)	(95,139,798)	8,690,975	676,602

Ⅷ.기말현금및현금성자산	2,873,393,435	6,233,532,314	3,357,755,344	2,608,859,617

이익잉여금처분계산서

제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (처분확정일 2017.03.24)
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (처분확정일 2016.03.25)
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (처분확정일 2015.03.20)

(단위: 원)

과 목	제 46 기	제 45 기	제 44 기

I. 미처분이익잉여금	109,966,993,618	104,595,669,788	94,988,388,691

1. 전기이월미처분이익잉여금	101,368,105,173	94,921,624,077	87,172,219,193

2. 당기순이익	8,688,443,133	9,867,097,775	7,298,960,086

3. 보험수리적손익	(89,554,688)	(193,052,064)	517,209,412

II. 이익잉여금이입액	-	408,435,385	408,435,386

1. 연구및인력개발준비금	-	408,435,385	408,435,386

III. 이익잉여금처분액	633,600,000	3,636,000,000	475,200,000

1. 이익준비금	57,600,000	3,060,000,000	43,200,000

2. 현금배당금(주당배당금(률)) (당기: 보통주 40원(8%) 전기: 보통주 40원(8%))	576,000,000	576,000,000	432,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	109,333,393,618	101,368,105,173	94,921,624,077