DSR제강 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	77,605,931,564	71,656,759,229	88,853,103,526

(1)현금및현금성자산 (주32)	6,233,532,314	2,608,859,617	1,346,632,631

(2)단기금융상품	0	0	36,337,017

(3)당기손익인식금융자산 (주5,34)	2,001,870,775	0	0

(4)매출채권및기타채권 (주6,31,34)	40,890,379,837	40,280,869,818	53,429,591,778

(5)매도가능금융자산 (주7,23,34)	124,550,000	116,600,000	123,490,000

(6)재고자산 (주8,13)	27,525,853,496	28,119,061,777	33,383,672,268

(7)기타금융자산 (주9,34)	633,291,034	399,740,769	298,801,436

(8)기타유동자산 (주10)	196,454,108	131,627,248	234,578,396

Ⅱ.비유동자산	111,234,421,181	112,627,860,175	113,258,689,036

(1)장기금융상품	0	0	5,400,000

(2)장기매출채권및기타채권 (주6,31,34)	450,433,702	447,142,319	360,269,853

(3)기타금융자산 (주9,34)	40,000,000	48,800,000	54,600,000

(4)관계기업투자 (주11,23,31)	42,027,801,392	41,410,569,592	38,216,640,641

(5)유형자산 (주12,13,14,16,31)	68,716,186,087	70,721,348,264	74,621,778,542

자산총계	188,840,352,745	184,284,619,404	202,111,792,562

부채

Ⅰ.유동부채	59,956,471,801	56,303,183,234	85,515,798,726

(1)매입채무및기타채무 (주15,30,31,34)	15,818,922,349	14,290,324,683	17,257,162,632

(2)단기차입금 (주13,14,16,30,34)	39,511,354,087	34,864,426,696	55,966,113,896

(3)유동성장기부채 (주13,14,16,30,34)	625,000,000	2,250,000,000	7,576,586,665

(4)당기법인세부채	1,672,027,967	1,867,031,735	1,205,291,970

(5)기타금융부채 (주17,34)	141,506,112	103,609,508	543,313,378

(6)기타유동부채 (주18)	2,187,661,286	2,927,790,612	2,967,330,185

Ⅱ.비유동부채	9,433,731,136	9,912,306,316	7,802,666,471

(1)장기차입금 (주13,14,16,30,34)	4,375,000,000	5,000,000,000	3,583,320,000

(2)순확정급여채무 (주19)	711,691,278	500,399,726	65,251,824

(3)이연법인세부채 (주27)	4,347,039,858	4,411,906,590	4,154,094,647

부채총계	69,390,202,937	66,215,489,550	93,318,465,197

자본

Ⅰ.납입자본	10,280,480,000	10,280,480,000	10,280,480,000

(1)자본금 (주20)	7,200,000,000	7,200,000,000	7,200,000,000

(2)기타불입자본 (주21)	3,080,480,000	3,080,480,000	3,080,480,000

Ⅱ.이익잉여금(결손금) (주22)	108,060,279,497	106,709,634,936	97,467,589,225

Ⅲ.기타자본구성요소 (주23)	1,109,390,311	1,079,014,918	1,045,258,140

자본총계	119,450,149,808	118,069,129,854	108,793,327,365

자본과부채총계	188,840,352,745	184,284,619,404	202,111,792,562

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주4,31)	40,486,536,906	40,486,536,906	47,116,192,734	47,116,192,734	182,681,960,463	201,833,397,603

Ⅱ.매출원가 (주28,31)	35,477,559,392	35,477,559,392	41,063,361,250	41,063,361,250	156,414,299,924	174,640,447,542

Ⅲ.매출총이익	5,008,977,514	5,008,977,514	6,052,831,484	6,052,831,484	26,267,660,539	27,192,950,061

Ⅳ.판매비 (주24,28)	2,485,402,988	2,485,402,988	3,298,834,838	3,298,834,838	11,752,102,034	13,937,099,713

Ⅴ.관리비 (주24,28)	803,079,624	803,079,624	777,664,058	777,664,058	3,526,503,989	3,134,549,611

Ⅵ.연구개발비 (주28)	213,072,094	213,072,094	227,117,953	227,117,953	894,110,995	788,431,388

Ⅶ.영업이익(손실)	1,507,422,808	1,507,422,808	1,749,214,635	1,749,214,635	10,094,943,521	9,332,869,349

Ⅷ.금융이익 (주25,34)	1,406,987,408	1,406,987,408	533,037,034	533,037,034	647,378,821	623,394,396

Ⅸ.금융원가 (주25,34)	951,021,184	951,021,184	764,294,004	764,294,004	2,315,939,169	3,664,817,471

Ⅹ.기타영업외수익 (주26)	727,198,204	727,198,204	526,229,536	526,229,536	2,663,940,302	2,654,679,687

XI.기타영업외비용 (주26)	1,168,441,073	1,168,441,073	736,255,078	736,255,078	1,838,593,143	1,797,831,852

XⅡ.지분법투자이익 (주11)	840,238,989	840,238,989	464,560,284	464,560,284	3,296,161,030	2,242,125,917

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,362,385,152	2,362,385,152	1,772,492,407	1,772,492,407	12,547,891,362	9,390,420,026

XIV.법인세비용(이익) (주27)	418,247,118	418,247,118	398,206,573	398,206,573	2,680,793,587	2,091,459,940

XV.계속영업이익(손실)	1,944,138,034	1,944,138,034	1,374,285,834	1,374,285,834	9,867,097,775	7,298,960,086

XVI.당기순이익(손실)	1,944,138,034	1,944,138,034	1,374,285,834	1,374,285,834	9,867,097,775	7,298,960,086

XVII.기타포괄손익	12,881,919	12,881,919	97,587,029	97,587,029	(159,295,286)	576,030,669

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,680,919	6,680,919	(17,529,513)	(17,529,513)	(223,662,831)	519,019,184

1.확정급여제도의 재측정요소 (주19,27)	(22,427,529)	(22,427,529)	(22,473,735)	(22,473,735)	(247,502,646)	663,088,990

2.지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	30,992,811	30,992,811	0	0	(39,244,573)	2,320,220

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(1,884,363)	(1,884,363)	4,944,222	4,944,222	63,084,388	(146,390,026)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	6,201,000	6,201,000	115,116,542	115,116,542	64,367,545	57,011,485

1.매도가능금융자산평가손익 (주7,27)	7,950,000	7,950,000	(20,713,000)	(20,713,000)	(6,890,000)	13,250,000

2.지분법자본변동 (주11,27)	0	0	168,298,311	168,298,311	89,412,494	59,841,647

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(1,749,000)	(1,749,000)	(32,468,769)	(32,468,769)	(18,154,949)	(16,080,162)

XVIII.당기총포괄이익	1,957,019,953	1,957,019,953	1,471,872,863	1,471,872,863	9,707,802,489	7,874,990,755

XIX.주당이익 (주29)

(1)기본 및 희석주당이익

1.계속영업기본주당이익(손실)	135	135	95	95	685	507

자본변동표
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	90,083,419,727	(4,960,800)	991,397,683	986,436,883	101,350,336,610

Ⅱ.배당금의 지급 (주22)	(432,000,000)	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	7,298,960,086	7,298,960,086

2.확정급여제도의 재측정요소	517,209,412	517,209,412

3.매도가능금융자산평가손익	10,335,000	10,335,000	10,335,000

4.지분법자본변동	48,486,257	48,486,257	48,486,257

2014.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

Ⅱ.배당금의 지급 (주22)	(432,000,000)	0	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	9,867,097,775	0	9,867,097,775

2.확정급여제도의 재측정요소	(193,052,064)	0	(193,052,064)

3.매도가능금융자산평가손익	(5,374,200)	(5,374,200)	(5,374,200)

4.지분법자본변동	39,130,978	39,130,978	39,130,978

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

Ⅱ.배당금의 지급 (주22)	(432,000,000)	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	1,374,285,834	1,374,285,834

2.확정급여제도의 재측정요소	(17,529,513)	(17,529,513)

3.매도가능금융자산평가손익	(16,156,140)	(16,156,140)	(16,156,140)

4.지분법자본변동	131,272,682	131,272,682	131,272,682

2015.03.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	98,392,345,546	(10,781,940)	1,171,156,622	1,160,374,682	109,833,200,228

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

Ⅱ.배당금의 지급 (주22)	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	1,944,138,034	1,944,138,034

2.확정급여제도의 재측정요소	(17,493,473)	(17,493,473)

3.매도가능금융자산평가손익	6,201,000	6,201,000	6,201,000

4.지분법자본변동	24,174,393	24,174,393	24,174,393

2016.03.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	108,060,279,497	6,201,000	1,103,189,311	1,109,390,311	119,450,149,808

현금흐름표
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,557,147,770	8,849,545,484	33,331,813,187	10,371,226,179

(1)당기순이익(손실)	1,944,138,034	1,374,285,834	9,867,097,775	7,298,960,086

(2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	4,185,757,558	4,440,164,318	16,022,379,484	17,424,282,546

1.퇴직급여	183,437,547	176,236,770	731,811,526	1,018,132,588

2.감가상각비	2,637,265,240	2,774,887,865	11,006,640,230	10,888,901,402

3.외화환산손실	744,354,204	587,773,953	335,490,815	822,554,631

4.대손상각비	(6,021,236)	2,380,639	11,973,271	(67,088,962)

5.당기손익인식금융자산처분손실	0	0	0	960,000

6.파생상품평가손실	32,162,244	130,374,467	48,333,140	489,165,250

7.이자비용	176,312,441	370,304,051	1,207,336,915	2,180,197,697

8.법인세비용(이익)	418,247,118	398,206,573	2,680,793,587	2,091,459,940

(3)현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(2,559,729,625)	(1,257,979,792)	(4,177,328,412)	(3,497,012,950)

1.외화환산이익	1,138,789,447	668,360,643	338,662,664	847,272,844

2.이자수익	5,562,754	14,121,479	26,775,482	18,421,425

3.당기손익인식금융자산처분이익	0	0	1,702,890	47,646,500

4.당기손익인식금융자산평가이익	1,870,775	0	0	0

5.지분법투자이익	840,238,989	464,560,284	3,296,161,030	2,242,125,917

6.유형자산처분이익	0	14,323,114	31,168,337	4,791,600

7.금융보증수익	63,077,713	33,051,326	135,117,240	115,853,228

8.파생상품평가이익	510,189,947	63,562,946	347,740,769	220,901,436

(4)운전자본의 변동	596,593,362	5,026,998,615	14,419,170,146	(7,828,683,978)

1.매출채권의 증가(감소)	(222,047,862)	3,051,497,187	12,415,959,711	(5,277,078,531)

2.미수금의 증가(감소)	(757,683,888)	307,081,638	836,769,932	710,308,202

3.선급금의 증가(감소)	(48,617,094)	6,972,554	55,544,160	33,886,951

4.선급비용의 감소	53,098,427	42,380,777	188,748,858	132,368,078

5.재고자산의 감소(증가)	593,208,281	354,930,427	5,264,610,491	3,346,262,072

6.매입채무의 증가(감소)	1,739,655,875	1,163,545,720	(3,059,232,554)	(3,549,161,495)

7.미지급금의 감소(증가)	(33,640,916)	564,239,485	(732,452,244)	(2,665,042,005)

8.미지급비용의 감소(증가)	(625,214,367)	(660,662,530)	(197,580,562)	539,105,284

9.예수금의 감소(증가)	(137,162,411)	(90,759,096)	14,063,985	107,200,516

10.선수금의 증가(감소)	29,570,841	276,512,247	176,904,639	(33,130,651)

11.퇴직급여채무타사전출입	66,916,164	0	136,748,075	25,614,492

12.퇴직금의 지급	(170,970,151)	(99,241,588)	(992,372,240)	(187,336,399)

13.사외적립자산의 증가(감소)	109,480,463	110,501,794	311,457,895	(1,011,680,492)

(5)영업활동으로 발생한 현금	(609,611,559)	(733,923,491)	(2,799,505,806)	(3,026,319,525)

1.이자수익의 수취	1,775,251	10,995,901	12,806,626	4,978,256

2.이자비용의 지급	(183,635,830)	(389,562,602)	(1,248,399,992)	(2,184,446,111)

3.배당금의 수취	254,000,000	152,400,000	152,400,000	152,400,000

4.법인세의 납부	(681,750,980)	(507,756,790)	(1,716,312,440)	(999,251,670)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,346,663,381)	(2,537,857,092)	(6,512,825,990)	(4,469,406,324)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	285,439,682	219,395,117	417,055,664	270,438,100

1.단기대여금의 감소	14,100,000	22,100,000	88,500,000	104,400,000

2.당기손익인식자산의 처분	0	0	14,681,890	147,646,500

3.단기금융상품의 감소	0	0	36,337,017	0

4.장기대여금의 감소	0	0	3,200,000	13,600,000

5.유형자산의 처분	0	20,000,000	48,035,321	4,791,600

6.파생상품의 처분	271,339,682	177,295,117	220,901,436	0

7.장기금융상품의 감소	0	0	5,400,000	0

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(2,632,103,063)	(2,757,252,209)	(6,929,881,654)	(4,739,844,424)

1.단기대여금의 증가	0	0	10,600,000	5,500,000

2.당기손익인식자산의 취득	2,000,000,000	0	12,979,000	0

3.매도가능금융자산의 취득	0	5,875,000	0	0

4.파생상품의 취득	0	414,006,455	489,165,250	0

5.장기대여금의 증가	0	0	49,400,000	34,500,000

6.단기금융상품 증가	0	32,081,510	0	36,337,017

7.보증금 증가	0	0	78,000,000	0

8.유형자산의 취득	632,103,063	2,305,289,244	6,289,737,404	4,663,507,407

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,509,328,106	(6,723,072,822)	(25,557,436,813)	(5,350,377,419)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	48,099,754,802	50,965,634,688	177,035,379,181	237,175,236,829

1.단기차입금의 차입	48,099,754,802	50,965,634,688	172,035,379,181	237,175,236,829

2.장기차입금의 차입	0	0	5,000,000,000	0

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(45,590,426,696)	(57,688,707,510)	(202,592,815,994)	(242,525,614,248)

1.단기차입금의 상환	42,764,426,696	56,923,377,510	193,250,909,329	232,773,720,914

2.유동성장기부채의 상환	2,250,000,000	333,330,000	7,576,586,665	9,319,893,334

3.장기차입금의 상환	0	0	1,333,320,000	0

4.배당금의 지급	576,000,000	432,000,000	432,000,000	432,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,719,812,495	(411,384,430)	1,261,550,384	551,442,436

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,608,859,617	1,346,632,631	1,346,632,631	795,173,258

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,624,672,697	(423,159,515)	1,262,226,986	551,459,373

Ⅶ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(95,139,798)	(11,775,085)	676,602	16,937

Ⅷ.기말현금및현금성자산	6,233,532,314	923,473,116	2,608,859,617	1,346,632,631

이익잉여금처분계산서

제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (처분확정일 2016.03.25)
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (처분확정일 2015.03.20)
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (처분확정일 2014.03.28)

(단위: 원)

과 목	제 45 기	제 44 기	제 43 기

I. 미처분이익잉여금	104,595,669,788	94,988,388,691	87,064,289,964

1. 전기이월미처분이익잉여금	94,921,624,077	87,172,219,193	85,244,348,865

2. 당기순이익	9,867,097,775	7,298,960,086	1,814,361,493

3. 보험수리적손익	(193,052,064)	517,209,412	5,579,606

II. 이익잉여금이입액	408,435,385	408,435,386	583,129,229

1. 연구및인력개발준비금	408,435,385	408,435,386	583,129,229

III. 이익잉여금처분액	3,636,000,000	475,200,000	475,200,000

1. 이익준비금	3,060,000,000	43,200,000	43,200,000

2. 현금배당금(주당배당금(률)) (당기: 보통주 40원(8%) 전기: 보통주 30원(6%))	576,000,000	432,000,000	432,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	101,368,105,173	94,921,624,077	87,172,219,193