DSR제강 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	124,762,331,360	135,676,293,683

(1)현금및현금성자산 (주20)	6,389,267,516	14,883,766,414

(2)단기금융상품 (주11,19)	694,532,275	456,922,120

(3)당기손익-공정가치금융자산 (주5,6)	2,943,025,581	2,964,857,373

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,7)	2,394,560,554	485,104,500

(5)매출채권 및 기타채권 (주8,19,21)	64,833,041,866	57,249,604,337

(6)유동재고자산 (주9,11)	46,665,833,158	49,144,769,265

(7)기타금융자산 (주5)	46,800,000	10,088,233,997

(8)기타유동자산	795,270,410	403,035,677

Ⅱ.비유동자산	112,858,080,553	89,009,053,245

(1)장기금융상품	0	220,000,000

(2)당기손익-공정가치금융자산 (주5,6)	3,227,810,859	3,522,384,409

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,7)	37,491,798,667	20,528,889,412

(4)장기매출채권 및 기타채권 (주8,21)	144,382,500	144,382,500

(5)기타금융자산 (주21)	4,781,631,814	3,693,989,634

(6)기타비유동자산	0	3,131,100,000

(7)순확정급여자산 (주14)	0	746,583,481

(8)관계기업투자자산 (주10)	8,105,520,215	8,229,139,097

(9)종속기업에 대한 투자자산 (주10)	3,562,480,061	0

(10)유형자산 (주11,21)	46,899,989,921	48,189,418,962

(11)무형자산	8,153,341,016	0

(12)사용권자산 (주13)	491,125,500	603,165,750

자산총계	237,620,411,913	224,685,346,928

부채

Ⅰ.유동부채	54,214,491,221	56,430,251,970

(1)매입채무 및 기타채무 (주12,19,21)	20,861,628,202	29,484,631,757

(2)단기차입금 (주8,12,19)	28,682,190,572	19,892,291,984

(3)리스부채 (주12,13,21)	155,787,000	155,787,000

(4)당기법인세부채	1,834,327,501	3,993,976,290

(5)기타 금융부채 (주5,12)	121,509,530	20,883,590

(6)기타 유동부채	2,559,048,416	2,882,681,349

Ⅱ.비유동부채	2,649,686,651	2,990,527,502

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무 (주19)	0	1,735,500,000

(2)장기리스부채 (주12,13,21)	343,997,347	456,037,597

(3)순확정급여부채	223,769,632	0

(4)이연법인세부채	2,081,919,672	798,989,905

부채총계	56,864,177,872	59,420,779,472

자본

Ⅰ.자본금	7,200,000,000	7,200,000,000

Ⅱ.기타불입자본	3,080,480,000	3,080,480,000

Ⅲ.기타자본구성요소	540,106,936	1,579,421,657

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	169,935,647,105	153,404,665,799

자본총계	180,756,234,041	165,264,567,456

자본과부채총계	237,620,411,913	224,685,346,928

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주4,21)	54,210,566,257	167,100,303,391	54,742,794,843	158,302,085,106

Ⅱ.매출원가 (주21)	42,684,822,015	133,477,679,029	45,076,053,648	129,438,595,818

Ⅲ.매출총이익	11,525,744,242	33,622,624,362	9,666,741,195	28,863,489,288

Ⅳ.판매비와관리비 (주15)	3,659,394,067	12,943,156,472	7,579,476,814	15,754,087,215

Ⅴ.영업이익(손실)	7,866,350,175	20,679,467,890	2,087,264,381	13,109,402,073

Ⅵ.금융수익 (주16)	762,891,202	4,159,834,075	884,604,024	4,008,793,227

Ⅶ.금융비용 (주16)	2,660,322,548	4,097,202,651	193,162,592	2,454,520,667

Ⅷ.기타수익 (주17)	885,326,307	5,400,422,426	1,061,999,560	3,134,067,142

Ⅸ.기타비용 (주17)	428,868,162	4,521,414,571	1,968,320,126	53,623,302,773

Ⅹ.지분법투자손익 (주10)	809,190,456	1,237,628,919	525,485,572	3,580,020,523

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	7,234,567,430	22,858,736,088	2,397,870,819	(32,245,540,475)

XⅡ.법인세비용(수익) (주18)	1,573,198,349	4,907,352,273	346,048,773	1,119,427,977

XⅢ.당기순이익(손실)	5,661,369,081	17,951,383,815	2,051,822,046	(33,364,968,452)

XIV.기타포괄손익	(1,038,997,904)	(1,018,122,057)	(673,386,697)	(598,662,464)

(1)당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(548,270,288)	(558,463,906)	216,542,685	524,454,266

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주7)	(751,274,301)	(733,392,095)	64,364,167	165,876,357

2.확정급여제도의재측정요소	57,189,665	26,404,143	33,140,028	(4,190,982)

3.지분법자본변동 (주10)	0	0	176,600,469	176,600,469

4.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	145,814,348	148,524,046	(57,561,979)	186,168,422

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(490,727,616)	(459,658,151)	(889,929,382)	(1,123,116,730)

1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주7)	(331,624,376)	(335,911,929)	(63,645,306)	(247,833,012)

2.지분법자본변동 (주10)	(288,934,201)	(245,742,244)	(1,090,017,461)	(875,423,297)

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	129,830,961	121,996,022	263,733,385	139,579

XV.당기총포괄이익	4,622,371,177	16,933,261,758	1,378,435,349	(33,963,630,916)

XVI.주당이익

(1)기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	393	1,247	142	(2,317)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	183,302,109,656	1,615,268,060	195,197,857,716

Ⅱ.배당금 지급	0	0	(864,000,000)	0	(864,000,000)

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	(33,364,968,452)	0	(33,364,968,452)

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	(3,310,876)	0	(3,310,876)

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	9,264,575	(64,745,759)	(55,481,184)

Ⅵ.지분법자본변동	0	0	(136,945,208)	(530,605,829)	(667,551,037)

Ⅶ.기타포괄손익 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0

2024.09.30 (Ⅷ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	148,942,149,695	1,019,916,472	160,242,546,167

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	153,404,665,799	1,579,421,657	165,264,567,456

Ⅱ.배당금 지급	0	0	(1,440,000,000)	0	(1,440,000,000)

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	17,951,383,815	0	17,951,383,815

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	20,859,273	0	20,859,273

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(846,194,388)	(846,194,388)

Ⅵ.지분법자본변동	0	0	0	(194,382,115)	(194,382,115)

Ⅶ.기타포괄손익 이익잉여금 대체	0	0	(1,261,782)	1,261,782	0

2025.09.30 (Ⅷ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	169,935,647,105	540,106,936	180,756,234,041

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,441,476,602	(48,447,903,440)

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름 (주20)	10,724,478,676	(45,189,787,817)

(2)이자수익의 수취	1,164,826,889	1,285,921,033

(3)이자비용의 지급	(653,819,603)	(896,631,779)

(4)배당금의 수취	232,187,479	518,720,865

(5)법인세의 납부	(7,026,196,839)	(4,166,125,742)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(20,182,108,010)	67,418,695,530

(1)투자활동으로부터의 현금유입	23,325,249,880	81,680,797,068

1.단기대여금의 감소	37,900,000	31,900,000

2.단기금융상품의 처분	244,582,120	205,993,200

3.당기손익-공정가치금융자산의처분	11,989,800,747	12,973,140,388

4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	500,333,391	18,866,755,512

5.지분법적용 투자지분의 처분	0	49,589,351,232

6.기타금융자산의 처분	10,000,000,000	0

7.파생상품자산의 감소	311,179,400	0

8.유형자산의 처분	241,454,222	13,656,736

(2)투자활동으로부터의 현금유출	(43,507,357,890)	(14,262,101,538)

1.단기대여금및수취채권의 취득	15,800,000	3,500,000

2.단기금융상품의 증가	263,683,875	130,975,660

3.장기금융상품의 취득	0	220,000,000

4.당기손익-공정가치금융자산의 취득	12,386,431,888	4,583,771,461

5.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	20,215,154,983	3,523,100,000

6.파생상품자산의 증가	0	713,810,000

7.파생상품부채의 감소	0	(389,730,000)

8.장기대여금의 증가	1,377,786,285	26,500,000

9.유형자산의 취득	2,039,515,859	5,450,174,417

10.기타투자자산의 취득	7,208,985,000	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,249,909,257	(17,354,965,908)

(1)단기차입금의 차입	74,399,041,491	46,621,197,258

(2)단기차입금의 상환	(65,592,291,984)	(62,944,122,916)

(3)리스부채의 상환	(116,840,250)	(168,040,250)

(4)배당금의 지급	(1,440,000,000)	(864,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가	(8,490,722,151)	1,615,826,182

Ⅴ.기초현금및현금성자산	14,883,766,414	3,741,647,444

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(3,776,747)	(7,120,229)

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	6,389,267,516	5,350,353,397