DSR제강 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 2015.12.31 현재
제 44 기 2014.12.31 현재
제 43 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

자산

Ⅰ.유동자산	71,656,759,229	88,853,103,526	86,382,548,189

(1)현금및현금성자산 (주33)	2,608,859,617	1,346,632,631	795,173,258

(2)단기금융상품 (주5,35)	0	36,337,017	0

(3)매출채권및기타채권 (주6,17,31,32,35)	40,280,869,818	53,429,591,778	48,425,117,507

(4)매도가능금융자산 (주7,24,35)	116,600,000	123,490,000	110,240,000

(5)재고자산 (주8,13)	28,119,061,777	33,383,672,268	36,729,934,340

(6)기타금융자산 (주9,35)	399,740,769	298,801,436	94,400,000

(7)기타유동자산 (주10)	131,627,248	234,578,396	227,683,084

Ⅱ.비유동자산	112,627,860,175	113,258,689,036	117,510,590,392

(1)장기금융상품 (주5,35)	0	5,400,000	5,400,000

(2)당기손익인식금융자산	0	0	100,960,000

(3)장기매출채권및기타채권 (주6,32,35)	447,142,319	360,269,853	383,877,285

(4)기타금융자산 (주9,35)	48,800,000	54,600,000	116,100,000

(5)관계기업투자 (주11,24,32)	41,410,569,592	38,216,640,641	36,064,752,857

(6)유형자산 (주12,13,14,15,17,32)	70,721,348,264	74,621,778,542	80,839,500,250

자산총계	184,284,619,404	202,111,792,562	203,893,138,581

부채

Ⅰ.유동부채	56,303,183,234	85,515,798,726	86,602,156,081

(1)매입채무및기타채무 (주16,31,32,35)	14,290,324,683	17,257,162,632	23,496,712,237

(2)단기차입금 (주13,14,17,31,35)	34,864,426,696	55,966,113,896	51,193,338,172

(3)유동성장기부채 (주13,14,17,31,35)	2,250,000,000	7,576,586,665	9,319,893,334

(4)당기법인세부채	1,867,031,735	1,205,291,970	207,579,559

(5)기타금융부채 (주18,35)	103,609,508	543,313,378	33,901,616

(6)기타유동부채 (주19)	2,927,790,612	2,967,330,185	2,350,731,163

Ⅱ.비유동부채	9,912,306,316	7,802,666,471	15,940,645,890

(1)장기차입금 (주13,14,17,31,35)	5,000,000,000	3,583,320,000	11,159,906,665

(2)순확정급여채무 (주20)	500,399,726	65,251,824	883,610,625

(3)이연법인세부채 (주28)	4,411,906,590	4,154,094,647	3,897,128,600

부채총계	66,215,489,550	93,318,465,197	102,542,801,971

자본

Ⅰ.납입자본	10,280,480,000	10,280,480,000	10,280,480,000

(1)자본금 (주21)	7,200,000,000	7,200,000,000	7,200,000,000

(2)기타불입자본 (주22)	3,080,480,000	3,080,480,000	3,080,480,000

Ⅱ.이익잉여금(결손금) (주23)	106,709,634,936	97,467,589,225	90,083,419,727

Ⅲ.기타자본구성요소 (주24)	1,079,014,918	1,045,258,140	986,436,883

자본총계	118,069,129,854	108,793,327,365	101,350,336,610

자본과부채총계	184,284,619,404	202,111,792,562	203,893,138,581

포괄손익계산서
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

Ⅰ.매출액 (주4,32)	182,681,960,463	201,833,397,603	179,491,552,236

Ⅱ.매출원가 (주29,32)	156,414,299,924	174,640,447,542	158,942,842,993

Ⅲ.매출총이익	26,267,660,539	27,192,950,061	20,548,709,243

Ⅳ.판매비 (주25,29)	11,752,102,034	13,937,099,713	12,597,660,674

Ⅴ.관리비 (주25,29)	3,526,503,989	3,134,549,611	2,622,982,149

Ⅵ.연구개발비 (주29)	894,110,995	788,431,388	694,425,172

Ⅶ.영업이익(손실)	10,094,943,521	9,332,869,349	4,633,641,248

Ⅷ.금융이익 (주26,35)	647,378,821	623,394,396	487,292,364

Ⅸ.금융원가 (주26,35)	2,315,939,169	3,664,817,471	2,436,033,113

Ⅹ.기타영업외수익 (주27)	2,663,940,302	2,654,679,687	2,573,655,377

XI.기타영업외비용 (주27)	1,838,593,143	1,797,831,852	2,641,385,754

XⅡ.지분법투자이익 (주11)	3,296,161,030	2,242,125,917	2,264,669,307

XⅢ.관계기업투자처분손실 (주11)	0	0	3,809,906,873

XIV.법인세비용차감전순이익(손실)	12,547,891,362	9,390,420,026	1,071,932,556

XV.법인세비용(이익) (주28)	2,680,793,587	2,091,459,940	(742,428,937)

XVI.계속영업이익(손실)	9,867,097,775	7,298,960,086	1,814,361,493

XVII.당기순이익(손실)	9,867,097,775	7,298,960,086	1,814,361,493

XVIII.기타포괄손익	(159,295,286)	576,030,669	(312,568,914)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(223,662,831)	519,019,184	(77,875,517)

1.확정급여제도의 재측정요소 (주20,28)	(247,502,646)	663,088,990	7,153,341

2.지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(39,244,573)	2,320,220	(106,993,747)

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	63,084,388	(146,390,026)	21,964,889

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	64,367,545	57,011,485	(234,693,397)

1.매도가능금융자산평가손익 (주7,28)	(6,890,000)	13,250,000	10,282,000

2.지분법자본변동 (주11,28)	89,412,494	59,841,647	(311,170,970)

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(18,154,949)	(16,080,162)	66,195,573

XIX.당기총포괄이익	9,707,802,489	7,874,990,755	1,501,792,579

XX.주당이익 (주30)

(1)기본 및 희석주당이익

1.계속영업기본주당이익(손실)	685	507	126

자본변동표
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	88,695,478,628	(12,980,760)	1,317,566,163	1,304,585,403	100,280,544,031

Ⅱ.배당금의 지급 (주24)	(432,000,000)	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	1,814,361,493	1,814,361,493

2.확정급여제도의 재측정요소	5,579,606	5,579,606

3.매도가능금융자산평가손익	8,019,960	8,019,960	8,019,960

4.지분법자본변동	(326,168,480)	(326,168,480)	(326,168,480)

2013.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	90,083,419,727	(4,960,800)	991,397,683	986,436,883	101,350,336,610

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	90,083,419,727	(4,960,800)	991,397,683	986,436,883	101,350,336,610

Ⅱ.배당금의 지급 (주24)	(432,000,000)	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	7,298,960,086	7,298,960,086

2.확정급여제도의 재측정요소	517,209,412	517,209,412

3.매도가능금융자산평가손익	10,335,000	10,335,000	10,335,000

4.지분법자본변동	48,486,257	48,486,257	48,486,257

2014.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

Ⅱ.배당금의 지급 (주24)	(432,000,000)	0	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	9,867,097,775	0	9,867,097,775

2.확정급여제도의 재측정요소	(193,052,064)	0	(193,052,064)

3.매도가능금융자산평가손익	(5,374,200)	(5,374,200)	(5,374,200)

4.지분법자본변동	39,130,978	39,130,978	39,130,978

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

현금흐름표
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	33,331,813,187	10,371,226,179	13,149,573,113

(1)당기순이익(손실)	9,867,097,775	7,298,960,086	1,814,361,493

(2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	16,022,379,484	17,424,282,546	17,337,398,457

1.퇴직급여	731,811,526	1,018,132,588	923,100,382

2.감가상각비	11,006,640,230	10,888,901,402	9,880,634,248

3.외화환산손실	335,490,815	822,554,631	539,093,926

4.대손상각비	11,973,271	(67,088,962)	8,816,765

5.지분법투자주식처분손실	0	0	3,809,906,873

6.당기손익인식금융자산처분손실	0	960,000	0

7.당기손익인식금융자산평가손실	0	0	3,400,000

8.파생상품평가손실	48,333,140	489,165,250	0

9.파생상품거래손실	0	0	528,335,200

10.이자비용	1,207,336,915	2,180,197,697	2,386,540,000

11.법인세비용(이익)	2,680,793,587	2,091,459,940	(742,428,937)

(3)현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(4,177,328,412)	(3,497,012,950)	(3,228,850,275)

1.외화환산이익	338,662,664	847,272,844	561,205,300

2.이자수익	26,775,482	18,421,425	27,531,692

3.당기손익인식금융자산처분이익	1,702,890	47,646,500	0

4.지분법투자이익	3,296,161,030	2,242,125,917	2,264,669,307

5.유형자산처분이익	31,168,337	4,791,600	19,463,015

6.금융보증수익	135,117,240	115,853,228	85,428,801

7.파생상품평가이익	347,740,769	220,901,436	0

8.파생상품거래이익	0	0	270,552,160

(4)운전자본의 변동	14,419,170,146	(7,828,683,978)	(338,086,954)

1.매출채권의 감소(증가)	12,415,959,711	(5,277,078,531)	(7,781,022,999)

2.미수금의 감소(증가)	836,769,932	710,308,202	(1,404,965,586)

3.선급금의 감소(증가)	55,544,160	33,886,951	(94,171,491)

4.선급비용의 감소	188,748,858	132,368,078	108,942,979

5.재고자산의 감소(증가)	5,264,610,491	3,346,262,072	2,795,264,613

6.매입채무의 증가(감소)	(3,059,232,554)	(3,549,161,495)	4,645,928,655

7.미지급금의 감소(증가)	(732,452,244)	(2,665,042,005)	2,918,907,396

8.미지급비용의 감소(증가)	(197,580,562)	539,105,284	242,244,001

9.예수금의 감소(증가)	14,063,985	107,200,516	9,379,479

10.선수금의 증가(감소)	176,904,639	(33,130,651)	(275,285,694)

11.퇴직급여채무타사전출입	136,748,075	25,614,492	0

12.퇴직금의 지급	(992,372,240)	(187,336,399)	(132,289,498)

13.사외적립자산의 증가(감소)	311,457,895	(1,011,680,492)	(1,371,018,809)

(5)영업활동으로 발생한 현금	(2,799,505,806)	(3,026,319,525)	(2,435,249,608)

1.이자수익의 수취	12,806,626	4,978,256	9,344,296

2.이자비용의 지급	(1,248,399,992)	(2,184,446,111)	(2,443,515,224)

3.배당금의 수취	152,400,000	152,400,000	0

4.법인세의 납부	(1,716,312,440)	(999,251,670)	(1,078,680)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,512,825,990)	(4,469,406,324)	(10,019,953,069)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	417,055,664	270,438,100	201,163,015

1.단기대여금의 감소	88,500,000	104,400,000	115,500,000

2.당기손익인식자산의 처분	14,681,890	147,646,500	0

3.단기금융상품의 감소	36,337,017	0	0

4.장기대여금의 감소	3,200,000	13,600,000	11,200,000

5.유형자산의 처분	48,035,321	4,791,600	19,463,015

6.보증금 회수	0	0	55,000,000

7.파생상품의 처분	220,901,436	0	0

8.장기금융상품의 감소	5,400,000	0	0

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(6,929,881,654)	(4,739,844,424)	(10,221,116,084)

1.단기대여금의 증가	10,600,000	5,500,000	28,300,000

2.당기손익인식자산의 취득	12,979,000	0	0

3.파생상품의 취득	489,165,250	0	257,783,040

4.장기대여금의 증가	49,400,000	34,500,000	101,700,000

5.단기금융상품 증가	0	36,337,017	0

6.보증금 증가	78,000,000	0	51,450,000

7.유형자산의 취득	6,289,737,404	4,663,507,407	9,781,883,044

Ⅲ.재무활동현금흐름	(25,557,436,813)	(5,350,377,419)	(3,526,377,476)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	177,035,379,181	237,175,236,829	198,934,183,755

1.단기차입금의 차입	172,035,379,181	237,175,236,829	194,434,183,755

2.장기차입금의 차입	5,000,000,000	0	4,500,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(202,592,815,994)	(242,525,614,248)	(202,460,561,231)

1.단기차입금의 상환	193,250,909,329	232,773,720,914	189,942,027,897

2.유동성장기부채의 상환	7,576,586,665	9,319,893,334	12,086,533,334

3.장기차입금의 상환	1,333,320,000	0	0

4.배당금의 지급	432,000,000	432,000,000	432,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,261,550,384	551,442,436	(396,757,432)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,346,632,631	795,173,258	1,184,286,929

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,262,226,986	551,459,373	(389,113,671)

Ⅶ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	676,602	16,937	7,643,761

Ⅷ.기말현금및현금성자산	2,608,859,617	1,346,632,631	795,173,258

이익잉여금처분계산서

제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (처분예정일 2016.03.25)
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (처분확정일 2015.03.20)
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (처분확정일 2014.03.28)

(단위: 원)

과 목	제 45 기	제 44 기	제 43 기

I. 미처분이익잉여금	104,595,669,788	94,988,388,691	87,064,289,964

1. 전기이월미처분이익잉여금	94,921,624,077	87,172,219,193	85,244,348,865

2. 당기순이익	9,867,097,775	7,298,960,086	1,814,361,493

3. 보험수리적손익	(193,052,064)	517,209,412	5,579,606

II. 이익잉여금이입액	408,435,385	408,435,386	583,129,229

1. 연구및인력개발준비금	408,435,385	408,435,386	583,129,229

III. 이익잉여금처분액	3,636,000,000	475,200,000	475,200,000

1. 이익준비금	3,060,000,000	43,200,000	43,200,000

2. 현금배당금(주당배당금(률)) (당기: 보통주 40원(8%) 전기: 보통주 30원(6%))	576,000,000	432,000,000	432,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	101,368,105,173	94,921,624,077	87,172,219,193