DSR제강 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

Ⅰ.유동자산	84,545,914,303	80,502,011,029

(1)현금및현금성자산 (주32)	2,085,043,478	3,357,755,344

(2)단기금융상품 (주34)	2,429,681,001	2,417,000,000

(3)당기손익인식금융자산 (주6)	443,513,230	0

(4)매출채권 및 기타채권 (주7,16,30,31,34)	44,772,796,821	43,285,910,917

(5)매도가능금융자산 (주8,23,34)	104,686,500	1,364,005,000

(6)재고자산 (주9,16)	30,619,245,443	29,722,256,160

(7)기타금융자산 (주10,31,34)	3,958,294,246	267,107,052

(8)기타유동자산 (주11)	132,653,584	87,976,556

Ⅱ.비유동자산	112,684,217,175	109,706,383,877

(1)장기매출채권 및 기타채권 (주7,31,34)	381,816,276	461,990,600

(2)매도가능금융자산 (주8,23,34)	1,172,740,672	0

(3)기타금융자산 (주10,34)	45,800,000	74,400,000

(4)관계기업투자자산 (주12,23,31)	47,095,823,065	44,973,376,872

(5)유형자산 (주13,16)	63,988,037,162	64,196,616,405

자산총계	197,230,131,478	190,208,394,906

부채

Ⅰ.유동부채	60,627,276,185	56,644,026,979

(1)매입채무 및 기타채무 (주15,31,34)	17,209,680,157	18,337,673,056

(2)단기차입금 (주9,16,30,31,34)	37,076,711,804	31,329,487,683

(3)유동성장기부채 (주9,16,30,31,34)	2,500,000,000	2,500,000,000

(4)당기법인세부채	368,583,604	987,412,039

(5)기타금융부채 (주17,34)	882,436,965	311,071,253

(6)기타유동부채 (주18)	2,589,863,655	3,178,382,948

Ⅱ.비유동부채	6,201,744,998	7,131,595,605

(1)장기차입금 (주9,16,30,31,34)	625,000,000	2,500,000,000

(2)순확정급여채무 (주19)	643,508,268	26,194,065

(3)이연법인세부채 (주27)	4,933,236,730	4,605,401,540

부채총계	66,829,021,183	63,775,622,584

자본

Ⅰ.자본금 (주20)	7,200,000,000	7,200,000,000

Ⅱ.주식발행초과금 (주21)	3,080,480,000	3,080,480,000

Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주22)	119,154,779,108	114,732,523,381

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주23)	965,851,187	1,419,768,941

자본총계	130,401,110,295	126,432,772,322

자본과부채총계	197,230,131,478	190,208,394,906

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주4,31)	46,200,118,067	137,856,320,306	41,738,855,460	126,938,666,453

Ⅱ.매출원가 (주28,31)	41,760,335,800	123,481,466,802	36,467,602,229	110,530,767,564

Ⅲ.매출총이익	4,439,782,267	14,374,853,504	5,271,253,231	16,407,898,889

Ⅳ.판매비 (주24,28)	2,857,813,014	8,122,681,083	2,594,878,074	7,663,882,257

Ⅴ.관리비 (주24,28)	815,023,962	2,857,067,782	813,513,117	2,416,117,046

Ⅵ.연구개발비 (주28)	204,364,166	601,799,742	234,001,161	623,479,862

Ⅶ.영업이익(손실)	562,581,125	2,793,304,897	1,628,860,879	5,704,419,724

Ⅷ.기타수익 (주25,34)	598,188,221	2,224,642,952	338,769,465	1,892,832,224

Ⅸ.기타비용 (주25,34)	676,163,317	1,648,884,027	947,922,662	1,985,029,691

Ⅹ.금융수익 (주26,34)	859,641,874	1,599,873,156	805,184,337	810,865,070

XI.금융원가 (주26,34)	617,839,049	1,786,159,065	603,583,123	1,662,156,779

XⅡ.지분법투자손익 (주12)	751,206,122	2,915,963,894	677,098,944	2,511,911,792

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,477,614,976	6,098,741,807	1,898,407,840	7,272,842,340

XIV.법인세비용 (주27)	248,610,967	1,046,572,136	345,680,954	1,333,751,625

XV.계속영업이익(손실)	1,229,004,009	5,052,169,671	1,552,726,886	5,939,090,715

XVI.당기순이익(손실)	1,229,004,009	5,052,169,671	1,552,726,886	5,939,090,715

XVII.기타포괄손익	(698,279,851)	(507,831,698)	(327,477,561)	(412,310,031)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(17,461,074)	(53,913,944)	(17,834,461)	(40,437,427)

1.확정급여제도의 재측정손익 (주19)	(22,385,992)	(69,120,441)	(22,864,695)	(51,842,855)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	4,924,918	15,206,497	5,030,234	11,405,428

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(680,818,777)	(453,917,754)	(309,643,100)	(371,872,604)

1.매도가능금융자산평가손익 (주8)	24,229,363	(42,428,137)	(67,888,000)	(28,020,619)

2.지분법자본변동 (주12)	(897,073,949)	(539,517,701)	(329,090,333)	(448,739,130)

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	192,025,809	128,028,084	87,335,233	104,887,145

XVIII.당기총포괄손익	530,724,158	4,544,337,973	1,225,249,325	5,526,780,684

XIX.주당이익 (주29)

(1)기본주당이익(손실)	85	351	108	412

1.계속영업기본주당이익(손실)	85	351	108	412

자본변동표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	106,709,634,936	1,079,014,918	118,069,129,854

Ⅱ.배당금지급 (주21)	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅲ.당기총포괄이익	(1)당기순이익	5,939,090,715	5,939,090,715

(2)확정급여제도의 재측정요소	(40,437,427)	(40,437,427)

(3)매도가능금융자산평가손익	(21,856,083)	(21,856,083)

(4)지분법자본변동	(350,016,521)	(350,016,521)

2016.09.30 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	112,032,288,224	707,142,314	123,019,910,538

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	114,732,523,381	1,419,768,941	126,432,772,322

Ⅱ.배당금지급 (주21)	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅲ.당기총포괄이익	(1)당기순이익	5,052,169,671	5,052,169,671

(2)확정급여제도의 재측정요소	(53,913,944)	(53,913,944)

(3)매도가능금융자산평가손익	(33,093,947)	(33,093,947)

(4)지분법자본변동	(420,823,807)	(420,823,807)

2017.09.30 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	119,154,779,108	965,851,187	130,401,110,295

현금흐름표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,635,865,201	11,131,339,264

(1)당기순이익(손실)	5,052,169,671	5,939,090,715

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,462,699,501	8,577,733,374

1.퇴직급여	522,895,865	550,312,642

2.감가상각비	7,406,563,971	7,965,489,525

3.외화환산손실	319,499,862	756,960,721

4.대손상각비	(1,937,752)	(18,037,295)

5.당기손익인식자산평가손실	14,973,794	0

6.매도가능금융자산처분손실	64,203,345	0

7.파생상품평가손실	759,020,193	159,609,519

8.파생상품거래손실	0	573,753,519

9.이자비용	538,798,519	537,045,655

10.법인세비용	1,046,572,136	1,333,751,625

11.외화환산이익	(486,004,540)	(577,212,772)

12.이자수익	(107,804,583)	(22,679,965)

13.지분법투자이익	(2,915,963,894)	(2,511,911,792)

14.당기손익인식금융자산처분이익	(1,409,089)	(9,965,752)

15.유형자산처분이익	(325,521,306)	0

16.매도가능금융자산처분이익	(15,980,000)	0

17.금융보증수익	(57,004,595)	(101,489,371)

18.파생상품평가이익	(1,262,239,425)	(27,492,195)

19.파생상품거래이익	(35,963,000)	(30,400,690)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,395,397,620)	(616,205,102)

1.매출채권의 감소(증가)	36,791,783	1,147,434,170

2.미수금의 증가	(1,136,831,563)	(233,438,069)

3.선급금의 감소(증가)	2,546,357	4,859,121

4.선급비용의 감소(증가)	55,161,063	87,641,685

5.재고자산의 감소(증가)	(896,989,283)	(1,677,993,519)

6.매입채무의 증가(감소)	(2,052,410,463)	791,725,464

7.미지급금의 증가(감소)	(1,863,233,806)	(112,956,330)

8.미지급비용의 증가(감소)	(185,582,395)	(480,564,769)

9.예수금의 증가(감소)	6,779,854	273,258,591

10.선수금의 증가(감소)	(386,927,064)	(110,227,364)

11.퇴직금의 승계	0	66,916,164

12.퇴직금의 지급	(241,904,986)	(1,748,354,935)

13.사외적립자산의 감소	267,202,883	1,375,494,689

(4)이자수익의 수취	32,299,260	11,220,537

(5)이자비용의 지급	(575,574,811)	(572,827,400)

(6)배당금수취	254,000,000	254,000,000

(7)법인세의 납부	(1,194,330,800)	(2,461,672,860)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,954,912,685)	(4,954,660,303)

(1)대여금의 감소	73,400,000	53,300,000

(2)단기금융상품의 감소	2,417,000,000	0

(3)당기손익인식금융자산의 처분	18,140,666	2,009,965,752

(4)매도가능금융자산의 처분	1,299,808,658	30,114,967

(5)파생상품의 처분	245,370,052	0

(6)유형자산의 처분	366,901,000	0

(7)보증금 회수	78,000,000	0

(8)대여금의 증가	(2,637,805,531)	(102,000,000)

(9)단기금융상품의 취득	(2,379,139,481)	(2,375,400,000)

(10)당기손익인식금융자산의 취득	(475,218,601)	(2,000,000,000)

(11)매도가능금융자산의 취득	(1,271,611,480)	(1,226,406,586)

(12)파생상품의 취득	(220,134,350)	(243,945,200)

(13)유형자산의 취득	(4,469,623,618)	(1,100,289,236)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,037,545,011	(5,470,515,606)

(1)단기차입금의 증가	107,176,503,880	96,636,530,723

(2)단기차입금의 상환	(101,687,958,869)	(99,281,046,329)

(3)장기차입금의 상환	(1,875,000,000)	(2,250,000,000)

(4)배당금지급	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,281,502,473)	706,163,355

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,790,607	(46,750,102)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,272,711,866)	659,413,253

Ⅶ.기초현금및현금성자산	3,357,755,344	2,608,859,617

Ⅷ.기말현금및현금성자산	2,085,043,478	3,268,272,870

이익잉여금처분계산서

제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (처분확정일 2017.03.24)
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (처분확정일 2016.03.25)

(단위: 원)

과 목	제 46 기	제 45 기

I. 미처분이익잉여금	109,966,993,618	104,595,669,788

1. 전기이월미처분이익잉여금	101,368,105,173	94,921,624,077

2. 당기순이익	8,688,443,133	9,867,097,775

3. 보험수리적손익	(89,554,688)	(193,052,064)

II. 이익잉여금이입액	-	408,435,385

1. 연구및인력개발준비금	-	408,435,385

III. 이익잉여금처분액	633,600,000	3,636,000,000

1. 이익준비금	57,600,000	3,060,000,000

2. 현금배당금(주당배당금(률)) (당기: 보통주 40원(8%) 전기: 보통주 40원(8%))	576,000,000	576,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	109,333,393,618	101,368,105,173