DSR제강 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	75,669,462,344	71,656,759,229	88,853,103,526

(1)현금및현금성자산 (주29)	3,268,272,870	2,608,859,617	1,346,632,631

(2)단기금융상품 (주31)	2,192,600,000	0	36,337,017

(3)매출채권및기타채권 (주5,28,31)	38,919,835,003	40,280,869,818	53,429,591,778

(4)매도가능금융자산 (주6,31)	1,284,871,000	116,600,000	123,490,000

(5)재고자산 (주7)	29,797,055,296	28,119,061,777	33,383,672,268

(6)기타금융자산 (주8,31)	90,592,195	399,740,769	298,801,436

(7)기타유동자산 (주9)	116,235,980	131,627,248	234,578,396

Ⅱ.비유동자산	108,849,879,837	112,627,860,175	113,258,689,036

(1)장기금융상품	0	0	5,400,000

(2)장기매출채권및기타채권 (주5,28,31)	458,105,627	447,142,319	360,269,853

(3)기타금융자산 (주8,28,31)	86,400,000	48,800,000	54,600,000

(4)관계기업투자 (주10)	43,219,742,255	41,410,569,592	38,216,640,641

(5)유형자산 (주11,13)	65,085,631,955	70,721,348,264	74,621,778,542

자산총계	184,519,342,181	184,284,619,404	202,111,792,562

부채

Ⅰ.유동부채	53,242,837,397	56,303,183,234	85,515,798,726

(1)매입채무및기타채무 (주12,28,31)	16,129,108,869	14,290,324,683	17,257,162,632

(2)단기차입금 (주13,27,31)	31,774,501,856	34,864,426,696	55,966,113,896

(3)유동성장기부채 (주13,27,31)	1,875,000,000	2,250,000,000	7,576,586,665

(4)당기법인세부채	699,741,413	1,867,031,735	1,205,291,970

(5)기타금융부채 (주14,31)	190,009,934	103,609,508	543,313,378

(6)기타유동부채 (주15)	2,574,475,325	2,927,790,612	2,967,330,185

Ⅱ.비유동부채	8,256,594,246	9,912,306,316	7,802,666,471

(1)장기차입금 (주13,27,31)	3,125,000,000	5,000,000,000	3,583,320,000

(2)순확정급여채무 (주16)	796,611,141	500,399,726	65,251,824

(3)이연법인세부채 (주24)	4,334,983,105	4,411,906,590	4,154,094,647

부채총계	61,499,431,643	66,215,489,550	93,318,465,197

자본

Ⅰ.납입자본	10,280,480,000	10,280,480,000	10,280,480,000

(1)자본금 (주17)	7,200,000,000	7,200,000,000	7,200,000,000

(2)기타불입자본 (주18)	3,080,480,000	3,080,480,000	3,080,480,000

Ⅱ.이익잉여금(결손금) (주19)	112,032,288,224	106,709,634,936	97,467,589,225

Ⅲ.기타자본구성요소 (주20)	707,142,314	1,079,014,918	1,045,258,140

자본총계	123,019,910,538	118,069,129,854	108,793,327,365

자본과부채총계	184,519,342,181	184,284,619,404	202,111,792,562

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주4,28)	41,738,855,460	126,938,666,453	44,694,364,899	138,903,256,516	182,681,960,463	201,833,397,603

Ⅱ.매출원가 (주25,28)	36,467,602,229	110,530,767,564	37,223,644,317	117,835,778,137	156,414,299,924	174,640,447,542

Ⅲ.매출총이익	5,271,253,231	16,407,898,889	7,470,720,582	21,067,478,379	26,267,660,539	27,192,950,061

Ⅳ.판매비 (주21,25)	2,594,878,074	7,663,882,257	2,828,441,729	9,162,282,201	11,752,102,034	13,937,099,713

Ⅴ.관리비 (주21,25)	813,513,117	2,416,117,046	804,323,998	2,414,972,370	3,526,503,989	3,134,549,611

Ⅵ.연구개발비 (주25)	234,001,161	623,479,862	223,984,250	684,813,929	894,110,995	788,431,388

Ⅶ.영업이익(손실)	1,628,860,879	5,704,419,724	3,613,970,605	8,805,409,879	10,094,943,521	9,332,869,349

Ⅷ.기타영업외수익 (주22,31)	338,769,465	1,892,832,224	635,133,849	2,034,793,359	2,663,940,302	2,654,679,687

Ⅸ.기타영업외비용 (주22,31)	947,922,662	1,985,029,691	543,965,898	1,286,801,071	1,838,593,143	1,797,831,852

Ⅹ.금융이익 (주23,31)	805,184,337	810,865,070	667,282,337	820,123,528	647,378,821	623,394,396

XI.금융원가 (주23,31)	603,583,123	1,662,156,779	1,300,463,202	2,892,024,258	2,315,939,169	3,664,817,471

XⅡ.지분법투자이익 (주10)	677,098,944	2,511,911,792	1,174,769,525	2,605,950,718	3,296,161,030	2,242,125,917

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,898,407,840	7,272,842,340	4,246,727,216	10,087,452,155	12,547,891,362	9,390,420,026

XIV.법인세비용(이익) (주24)	345,680,954	1,333,751,625	809,892,650	1,971,472,252	2,680,793,587	2,091,459,940

XV.계속영업이익(손실)	1,552,726,886	5,939,090,715	3,436,834,566	8,115,979,903	9,867,097,775	7,298,960,086

XVI.당기순이익(손실)	1,552,726,886	5,939,090,715	3,436,834,566	8,115,979,903	9,867,097,775	7,298,960,086

XVII.기타포괄손익	(327,477,561)	(412,310,031)	277,288,264	374,875,293	(159,295,286)	576,030,669

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(17,834,461)	(40,437,427)	(13,268,641)	(30,798,154)	(223,662,831)	519,019,184

1.확정급여제도의 재측정요소 (주16,19)	(22,864,695)	(51,842,855)	(17,011,078)	(39,484,813)	(247,502,646)	663,088,990

2.지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(39,244,573)	2,320,220

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	5,030,234	11,405,428	3,742,437	8,686,659	63,084,388	(146,390,026)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(309,643,100)	(371,872,604)	290,556,905	405,673,447	64,367,545	57,011,485

1.매도가능금융자산평가손익 (주6,20)	(67,888,000)	(28,020,619)	1,370,600	(19,342,400)	(6,890,000)	13,250,000

2.지분법자본변동 (주10,20)	(329,090,333)	(448,739,130)	371,138,252	539,436,563	89,412,494	59,841,647

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	87,335,233	104,887,145	(81,951,947)	(114,420,716)	(18,154,949)	(16,080,162)

XVIII.당기총포괄이익	1,225,249,325	5,526,780,684	3,714,122,830	8,490,855,196	9,707,802,489	7,874,990,755

XIX.주당이익 (주26)

(1)기본 및 희석주당이익

1.계속영업기본주당이익(손실)	108	412	239	564	685	507

자본변동표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

매도가능금융자산평가손익	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	90,083,419,727	(4,960,800)	991,397,683	986,436,883	101,350,336,610

Ⅱ.배당금의 지급 (주19)	(432,000,000)	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	7,298,960,086	7,298,960,086

2.확정급여제도의 재측정요소	517,209,412	517,209,412

3.매도가능금융자산평가손익	10,335,000	10,335,000	10,335,000

4.지분법자본변동	48,486,257	48,486,257	48,486,257

2014.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

Ⅱ.배당금의 지급 (주19)	(432,000,000)	0	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	9,867,097,775	0	9,867,097,775

2.확정급여제도의 재측정요소	(193,052,064)	0	(193,052,064)

3.매도가능금융자산평가손익	(5,374,200)	(5,374,200)	(5,374,200)

4.지분법자본변동	39,130,978	39,130,978	39,130,978

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	0	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	97,467,589,225	5,374,200	1,039,883,940	1,045,258,140	108,793,327,365

Ⅱ.배당금의 지급 (주19)	(432,000,000)	(432,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	8,115,979,903	8,115,979,903

2.확정급여제도의 재측정요소	(30,798,154)	(30,798,154)

3.매도가능금융자산평가손익	(15,087,072)	(15,087,072)	(15,087,072)

4.지분법자본변동	420,760,519	420,760,519	420,760,519

2015.09.30 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	105,120,770,974	(9,712,872)	1,460,644,459	1,450,931,587	116,852,182,561

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	106,709,634,936	1,079,014,918	1,079,014,918	118,069,129,854

Ⅱ.배당금의 지급 (주19)	(576,000,000)	(576,000,000)

Ⅲ.자본의 변동	(1)총포괄이익	1.당기순이익(손실)	5,939,090,715	5,939,090,715

2.확정급여제도의 재측정요소	(40,437,427)	(40,437,427)

3.매도가능금융자산평가손익	(21,856,083)	(21,856,083)	(21,856,083)

4.지분법자본변동	(350,016,521)	(350,016,521)	(350,016,521)

2016.09.30 (Ⅳ.기말자본)	7,200,000,000	3,080,480,000	112,032,288,224	(21,856,083)	728,998,397	707,142,314	123,019,910,538

현금흐름표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	11,131,339,264	24,141,692,510	33,331,813,187	10,371,226,179

(1)당기순이익(손실)	5,939,090,715	8,115,979,903	9,867,097,775	7,298,960,086

(2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	11,858,885,911	13,285,436,500	16,022,379,484	17,424,282,546

1.퇴직급여	550,312,642	528,710,311	731,811,526	1,018,132,588

2.대손상각비	(18,037,295)	(2,633,083)	11,973,271	(67,088,962)

3.감가상각비	7,965,489,525	8,321,675,071	11,006,640,230	10,888,901,402

4.외화환산손실	756,960,721	852,014,921	335,490,815	822,554,631

5.당기손익인식금융자산처분손실	0	0	0	960,000

6.파생상품평가손실	159,609,519	642,690,793	48,333,140	489,165,250

7.파생상품거래손실	573,753,519	0	0	0

8.이자비용	537,045,655	971,506,235	1,207,336,915	2,180,197,697

9.법인세비용(이익)	1,333,751,625	1,971,472,252	2,680,793,587	2,091,459,940

(3)현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(3,281,152,537)	(4,300,039,479)	(4,177,328,412)	(3,497,012,950)

1.외화환산이익	577,212,772	873,796,062	338,662,664	847,272,844

2.이자수익	22,679,965	22,040,531	26,775,482	18,421,425

3.지분법투자이익	2,511,911,792	2,605,950,718	3,296,161,030	2,242,125,917

4.당기손익인식금융자산처분이익	9,965,752	0	1,702,890	47,646,500

5.매도가능금융자산처분이익	0	375,090	0	0

6.유형자산처분이익	0	28,722,071	31,168,337	4,791,600

7.금융보증수익	101,489,371	100,775,913	135,117,240	115,853,228

8.파생상품평가이익	27,492,195	668,379,094	347,740,769	220,901,436

9.파생상품거래이익	30,400,690	0	0	0

(4)운전자본의 변동	(616,205,102)	9,609,380,754	14,419,170,146	(7,828,683,978)

1.매출채권의 감소(증가)	1,147,434,170	10,969,621,775	12,415,959,711	(5,277,078,531)

2.미수금의 증가(감소)	(233,438,069)	(154,399,198)	836,769,932	710,308,202

3.선급금의 감소(증가)	4,859,121	(36,128,146)	55,544,160	33,886,951

4.선급비용의 감소	87,641,685	143,347,960	188,748,858	132,368,078

5.재고자산의 증가(감소)	(1,677,993,519)	847,558,985	5,264,610,491	3,346,262,072

6.매입채무의 증가(감소)	791,725,464	(1,049,001,291)	(3,059,232,554)	(3,549,161,495)

7.미지급금의 감소(증가)	(112,956,330)	(139,307,323)	(732,452,244)	(2,665,042,005)

8.미지급비용의 감소(증가)	(480,564,769)	(796,830,252)	(197,580,562)	539,105,284

9.예수금의 증가(감소)	273,258,591	57,426,622	14,063,985	107,200,516

10.선수금의 감소(증가)	(110,227,364)	55,831,416	176,904,639	(33,130,651)

11.퇴직금의 승계	66,916,164	163,448,375	136,748,075	25,614,492

12.퇴직금의 지급	(1,748,354,935)	(970,059,378)	(992,372,240)	(187,336,399)

13.사외적립자산의 감소(증가)	1,375,494,689	517,871,209	311,457,895	(1,011,680,492)

(5)영업활동으로 발생한 현금	(2,769,279,723)	(2,569,065,168)	(2,799,505,806)	(3,026,319,525)

1.이자수익의 수취	11,220,537	11,840,524	12,806,626	4,978,256

2.이자비용의 지급	(572,827,400)	(1,017,155,922)	(1,248,399,992)	(2,184,446,111)

3.배당금의 수취	254,000,000	152,400,000	152,400,000	152,400,000

4.법인세의 납부	(2,461,672,860)	(1,716,149,770)	(1,716,312,440)	(999,251,670)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(4,954,660,303)	(5,282,913,099)	(6,512,825,990)	(4,469,406,324)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	2,093,380,719	291,444,164	417,055,664	270,438,100

1.단기대여금의 감소	50,400,000	70,300,000	88,500,000	104,400,000

2.당기손익인식자산의 처분	2,009,965,752	0	14,681,890	147,646,500

3.매도가능금융자산의 처분	30,114,967	6,250,090	0	0

4.단기금융상품의 감소	0	0	36,337,017	0

5.파생상품의 처분	0	177,295,117	220,901,436	0

6.장기대여금의 감소	2,900,000	3,200,000	3,200,000	13,600,000

7.유형자산의 처분	0	34,398,957	48,035,321	4,791,600

8.장기금융상품의 감소	0	0	5,400,000	0

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(7,048,041,022)	(5,574,357,263)	(6,929,881,654)	(4,739,844,424)

1.단기대여금의 증가	16,900,000	10,600,000	10,600,000	5,500,000

2.단기금융상품 증가	2,375,400,000	(36,337,017)	0	36,337,017

3.당기손익인식자산의 취득	2,000,000,000	0	12,979,000	0

4.매도가능금융자산의 취득	1,226,406,586	11,179,000	0	0

5.파생상품의 취득	0	414,006,455	489,165,250	0

6.파생상품의 처분	243,945,200	0	0	0

7.장기대여금의 증가	85,100,000	49,400,000	49,400,000	34,500,000

8.유형자산의 취득	1,100,289,236	5,047,508,825	6,289,737,404	4,663,507,407

9.보증금 증가	0	78,000,000	78,000,000	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(5,470,515,606)	(17,350,299,047)	(25,557,436,813)	(5,350,377,419)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	96,636,530,723	128,428,872,321	177,035,379,181	237,175,236,829

1.단기차입금의 차입	96,636,530,723	128,428,872,321	172,035,379,181	237,175,236,829

2.장기차입금의 차입	0	0	5,000,000,000	0

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(102,107,046,329)	(145,779,171,368)	(202,592,815,994)	(242,525,614,248)

1.단기차입금의 상환	99,281,046,329	137,562,264,703	193,250,909,329	232,773,720,914

2.유동성장기부채의 상환	2,250,000,000	7,118,246,665	7,576,586,665	9,319,893,334

3.장기차입금의 상환	0	666,660,000	1,333,320,000	0

4.배당금의 지급	576,000,000	432,000,000	432,000,000	432,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	706,163,355	1,508,480,364	1,261,550,384	551,442,436

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,608,859,617	1,346,632,631	1,346,632,631	795,173,258

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	659,413,253	1,509,257,211	1,262,226,986	551,459,373

Ⅶ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(46,750,102)	776,847	676,602	16,937

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주29)	3,268,272,870	2,855,889,842	2,608,859,617	1,346,632,631

이익잉여금처분계산서

제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (처분확정일 2016.03.25)
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (처분확정일 2015.03.20)
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (처분확정일 2014.03.28)

(단위: 원)

과 목	제 45 기	제 44 기	제 43 기

I. 미처분이익잉여금	104,595,669,788	94,988,388,691	87,064,289,964

1. 전기이월미처분이익잉여금	94,921,624,077	87,172,219,193	85,244,348,865

2. 당기순이익	9,867,097,775	7,298,960,086	1,814,361,493

3. 보험수리적손익	(193,052,064)	517,209,412	5,579,606

II. 이익잉여금이입액	408,435,385	408,435,386	583,129,229

1. 연구및인력개발준비금	408,435,385	408,435,386	583,129,229

III. 이익잉여금처분액	3,636,000,000	475,200,000	475,200,000

1. 이익준비금	3,060,000,000	43,200,000	43,200,000

2. 현금배당금(주당배당금(률)) (당기: 보통주 40원(8%) 전기: 보통주 30원(6%))	576,000,000	432,000,000	432,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	101,368,105,173	94,921,624,077	87,172,219,193