한세엠케이 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	140,390,475,243	119,799,652,976

현금및현금성자산	27,926,910,721	6,342,376,095

단기금융상품	600,000,000	300,000,000

매출채권	20,845,336,010	31,557,140,722

대손충당금	(1,198,084,274)	(1,189,265,051)

단기대여금	3,769,320,000	1,769,320,000

대손충당금	0	0

단기미수금	2,135,416,845	1,192,567,414

부가가치세대급금	8,298,002,472	8,523,779,405

대손충당금	(988,204,614)	(994,903,298)

당기법인세자산	1,371,185,309	1,359,438,309

재고자산	75,705,974,545	68,889,280,925

상품	89,091,783,525	79,426,870,486

평가충당금	(22,092,559,699)	(19,493,169,614)

제품	11,074,339,120	10,871,249,540

평가충당금	(3,156,199,805)	(3,085,441,213)

원재료	35,564,724	62,282,136

재공품	711,101,855	977,863,839

미착품	89,734,937	129,625,751

기타재고	(47,790,112)	0

기타유동금융자산	520,910,498	1,253,104,777

기타유동자산	1,403,707,731	796,813,678

비유동자산	60,947,610,485	60,856,185,987

장기대여금	284,620,513	285,928,192

대손충당금	(223,965,000)	(224,994,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,084,000,000	4,084,000,000

장기임차보증금	3,095,244,924	3,392,244,924

현재가치할인차금	(174,215,199)	(198,072,804)

유형자산	33,009,755,736	32,582,331,785

토지	13,500,215,273	13,500,215,273

건물	17,015,985,469	17,015,985,469

감가상각누계액	(4,369,227,203)	(4,264,783,097)

기계장치	2,608,810,000	2,608,810,000

감가상각누계액	(1,267,526,150)	(1,224,480,785)

차량운반구	334,342,261	334,342,261

감가상각누계액	(222,748,449)	(210,145,641)

집기	10,656,035,405	9,628,984,405

감가상각누계액	(5,797,558,819)	(5,371,734,276)

정부보조금	(95,280,000)	(106,755,000)

시설물	1,598,192,098	1,598,192,098

감가상각누계액	(955,033,724)	(926,298,922)

건설중인자산	0	0

기타유형자산	3,549,575	0

투자부동산	7,525,822,004	7,525,822,004

감가상각누계액	(445,221,461)	(427,171,942)

영업권 이외의 무형자산	1,083,749,166	1,110,010,021

기타비유동금융자산	71,655,000	71,655,000

이연법인세자산	12,519,415,453	12,519,415,453

기타비유동자산	116,749,349	135,017,354

자산총계	201,338,085,728	180,655,838,963

부채

유동부채	55,694,609,993	27,737,191,722

단기매입채무	34,572,101,346	6,538,051,371

단기미지급금	7,113,889,371	7,280,059,937

단기차입금	1,890,864,060	3,566,873,439

미지급법인세	0	0

기타유동금융부채	11,485,957,632	9,545,454,941

유동충당부채	215,874,285	308,737,873

기타유동부채	415,923,299	498,014,161

비유동부채	1,312,278,923	1,279,810,901

장기임대보증금	1,000,000,000	1,010,000,000

현재가치할인차금	(112,428,770)	(119,732,790)

퇴직급여부채	424,707,693	389,543,691

전환사채	0	0

부채총계	57,006,888,916	29,017,002,623

자본

자본금	6,454,661,000	6,454,661,000

보통주자본금	6,454,661,000	6,454,661,000

자본잉여금	30,495,760,327	30,495,760,327

주식발행초과금	29,014,880,195	29,014,880,195

전환권대가	0	0

기타자본잉여금	1,040,223,384	1,040,223,384

자기주식처분이익	440,656,748	440,656,748

기타자본구성요소	(2,720,285,940)	(1,964,048,150)

자기주식	(2,720,285,940)	(1,964,048,150)

기타포괄손익누계액	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0

해외사업환산이익	0	0

해외사업환산손실	0	0

이익잉여금(결손금)	110,101,061,425	116,652,463,163

이익준비금	2,042,513,030	1,787,507,830

기타법정적립금	11,700,000,000	11,700,000,000

임의적립금	28,540,730,144	27,540,730,144

미처분이익잉여금(미처리결손금)	67,817,818,251	75,624,225,189

자본총계	144,331,196,812	151,638,836,340

자본과부채총계	201,338,085,728	180,655,838,963

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	55,626,654,543	55,626,654,543	63,890,088,150	63,890,088,150

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	55,128,048,314	55,128,048,314	63,383,640,359	63,383,640,359

상품매출액	50,329,215,210	50,329,215,210	57,329,162,882	57,329,162,882

제품매출액	4,798,833,104	4,798,833,104	6,054,477,477	6,054,477,477

기타수익(매출액)	498,606,229	498,606,229	506,447,791	506,447,791

매출원가	27,233,459,933	27,233,459,933	26,812,345,675	26,812,345,675

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	26,788,906,414	26,788,906,414	26,367,792,155	26,367,792,155

상품매출원가	24,303,810,896	24,303,810,896	24,188,253,461	24,188,253,461

제품매출원가	2,485,095,518	2,485,095,518	2,179,538,694	2,179,538,694

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	444,553,519	444,553,519	444,553,520	444,553,520

매출총이익	28,393,194,610	28,393,194,610	37,077,742,475	37,077,742,475

판매비와관리비	32,490,765,796	32,490,765,796	35,473,399,937	35,473,399,937

급여	2,577,574,154	2,577,574,154	2,722,538,206	2,722,538,206

퇴직급여	208,193,482	208,193,482	257,218,709	257,218,709

복리후생비	273,597,479	273,597,479	261,014,254	261,014,254

여비교통비	43,825,838	43,825,838	33,495,497	33,495,497

수도광열비	213,311,226	213,311,226	183,483,467	183,483,467

세금과공과	92,279,693	92,279,693	116,945,199	116,945,199

임차료	157,142,242	157,142,242	193,234,761	193,234,761

감가상각비	734,206,985	734,206,985	446,503,653	446,503,653

보험료	23,464,478	23,464,478	25,537,745	25,537,745

교육훈련비	15,056,696	15,056,696	27,150,790	27,150,790

광고선전비	1,346,977,306	1,346,977,306	1,063,030,176	1,063,030,176

도서인쇄비	32,029,891	32,029,891	36,111,634	36,111,634

접대비	73,325,756	73,325,756	15,163,500	15,163,500

수선비	30,423,000	30,423,000	27,364,000	27,364,000

차량유지비	3,207,600	3,207,600	2,840,250	2,840,250

통신비	16,344,514	16,344,514	16,173,252	16,173,252

견본품비	21,256,896	21,256,896	19,408,506	19,408,506

포장비	192,069,200	192,069,200	247,559,653	247,559,653

소모품비	323,515,380	323,515,380	381,766,796	381,766,796

지급수수료	2,143,533,310	2,143,533,310	2,003,173,309	2,003,173,309

운반비	426,088,109	426,088,109	499,989,346	499,989,346

판매수수료	8,248,227,396	8,248,227,396	9,174,046,985	9,174,046,985

유통수수료	15,137,500,821	15,137,500,821	17,165,945,657	17,165,945,657

대손상각비(대손충당금환입)	8,819,223	8,819,223	(137,370,318)	(137,370,318)

판매촉진비	1,203,000	1,203,000	35,103,998	35,103,998

무형자산상각비	34,061,116	34,061,116	26,220,199	26,220,199

수출제비용	691,596	691,596	5,189,360	5,189,360

기타판매비와관리비	112,839,409	112,839,409	624,561,353	624,561,353

영업이익(손실)	(4,097,571,186)	(4,097,571,186)	1,604,342,538	1,604,342,538

기타이익	89,959,912	89,959,912	1,685,296,831	1,685,296,831

유형자산처분이익	0	0	8,271,727	8,271,727

무형자산처분이익	0	0	0	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0

기타대손충당금환입	7,727,684	7,727,684	46,519,574	46,519,574

수입임대료	0	0	15,225,380	15,225,380

외화환산이익	15,756,059	15,756,059	923,201,557	923,201,557

외환차익	5,474,723	5,474,723	423,497,317	423,497,317

잡이익	61,001,446	61,001,446	268,581,276	268,581,276

기타손실	93,129,839	93,129,839	653,287,453	653,287,453

유형자산처분손실	23,067,889	23,067,889	83,728,003	83,728,003

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	0	0

투자부동산손상차손	0	0	0	0

관계기업/공동기업투자손상차손	0	0	0	0

기타의대손상각비	0	0	24,750,000	24,750,000

기부금	30,000,000	30,000,000	0	0

외화환산손실	21,565,898	21,565,898	445,782,838	445,782,838

외환차손	18,429,615	18,429,615	33,815,807	33,815,807

기타의지급수수료	0	0	0	0

잡손실	66,437	66,437	65,210,805	65,210,805

금융수익	132,824,107	132,824,107	132,614,823	132,614,823

이자수익	103,261,948	103,261,948	74,208,235	74,208,235

금융보증(계약)수익	29,562,159	29,562,159	58,406,588	58,406,588

배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

금융원가	33,432,732	33,432,732	89,031,969	89,031,969

이자비용	24,100,689	24,100,689	71,276,138	71,276,138

금융보증비용(손실)	9,332,043	9,332,043	17,755,831	17,755,831

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,001,349,738)	(4,001,349,738)	2,679,934,770	2,679,934,770

법인세비용	0	0	1,328,803,231	1,328,803,231

당기순이익(손실)	(4,001,349,738)	(4,001,349,738)	1,351,131,539	1,351,131,539

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(4,001,349,738)	(4,001,349,738)	1,351,131,539	1,351,131,539

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(315)	(315)	105	105

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(315)	(315)	105	105

자본변동표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,454,661,000	30,495,760,327	(199,116,350)	116,329,954,569	153,081,259,546

당기순이익(손실)	1,351,131,539	1,351,131,539

기타포괄손익

출자전환

배당금지급	2,578,643,000	2,578,643,000

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

2017.03.31 (기말자본)	6,454,661,000	30,495,760,327	(199,116,350)	115,102,443,108	151,853,748,085

2018.01.01 (기초자본)	6,454,661,000	30,495,760,327	(1,964,048,150)	116,652,463,163	151,638,836,340

당기순이익(손실)	(4,001,349,738)	(4,001,349,738)

기타포괄손익

출자전환

배당금지급	2,550,052,000	2,550,052,000

자기주식 거래로 인한 증감	(756,237,790)	(756,237,790)

사업결합

2018.03.31 (기말자본)	6,454,661,000	30,495,760,327	(2,720,285,940)	110,101,061,425	144,331,196,812

현금흐름표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	25,768,110,907	1,439,344,127

당기순이익(손실)	(4,001,349,738)	1,351,131,539

당기순이익조정을 위한 가감	3,423,131,191	(216,500,755)

외화환산손실	21,565,898	445,782,838

퇴직급여	35,164,002	0

기타의 대손상각비	0	24,750,000

대손상각비	8,819,223	(137,370,318)

감가상각비	752,558,254	464,854,923

무형자산상각비	34,682,366	26,841,449

유형자산처분손실	23,067,889	83,728,003

무형자산처분손실	0	0

재고자산평가손실	2,670,148,677	(1,432,315,169)

이자비용	24,100,689	71,276,138

법인세비용	0	1,328,803,231

투자자산손상차손	0	0

외화환산이익	(15,756,059)	(923,201,557)

유형자산처분이익	0	(8,271,727)

무형자산처분이익	0	0

기타의 대손충당금환입	(7,727,684)	(46,519,574)

이자수익	(103,261,948)	(74,208,235)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(20,230,116)	(40,650,757)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	26,332,651,521	2,511,428,809

매출채권의 감소(증가)	10,706,418,953	8,945,076,630

미수금의 감소(증가)	(717,095,086)	(636,908,733)

선급금의 감소(증가)	10,226,431	21,877,751

선급비용의 감소(증가)	(598,852,479)	(343,015,761)

재고자산의 감소(증가)	(9,486,842,297)	(8,492,968,050)

반품충당부채의 증가(감소)	(92,863,588)	61,662,040

매입채무의 증가(감소)	28,034,049,975	4,988,399,293

미지급금의 증가(감소)	(855,366,566)	(2,077,076,332)

미지급비용의 증가(감소)	(664,241,667)	12,445,577

임대보증금의 증가(감소)	(10,000,000)	10,000,000

예수금의 증가(감소)	(64,358,185)	(40,722,515)

선수금의 증가(감소)	(3,287,448)	(9,518,419)

선수수익의 증가(감소)	(7,304,020)	(7,063,303)

이연수익의 증가(감소)	(7,141,209)	(4,177,488)

기타유동부채의 증가(감소)	89,308,707	83,418,119

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

배당금수취(영업)	0

이자지급(영업)	(31,182,902)	(77,238,157)

이자수취(영업)	56,607,835	50,698,241

법인세납부(환급)	(11,747,000)	(2,180,175,550)

투자활동현금흐름	(1,752,235,299)	(194,331,819)

임차보증금의 감소	312,000,000	2,100,000

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(31,200,000)

유형자산의 처분	0	51,283,636

유형자산의 취득	(495,804,575)	(216,515,455)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(8,421,511)	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 처분	754,990,787	0

단기금융상품의 취득	(300,000,000)	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

합병으로 인한 현금흐름	0	0

재무활동현금흐름	(2,416,690,006)	(1,240,574,191)

신주발행비 지급	0	0

단기차입금의 증가	1,171,979,199	7,810,128,242

단기차입금의 상환	(2,832,431,415)	(9,050,702,433)

자기주식의 취득	(756,237,790)	0

자기주식의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

정부보조금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,650,976)	(190,206,006)

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,584,534,626	(185,767,889)

기초현금및현금성자산	6,342,376,095	23,447,605,755

기말현금및현금성자산	27,926,910,721	23,261,837,866