대웅제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	366,666,438,529	341,732,277,445	358,335,186,558

현금및현금성자산	60,546,538,004	33,617,234,394	34,821,274,358

기타유동금융자산	10,858,205,822	49,722,959,250	110,272,996,507

매출채권및기타채권	140,055,239,086	123,219,873,351	100,136,228,591

재고자산	148,364,254,318	122,636,448,382	111,139,564,509

기타유동비금융자산	6,842,201,299	12,535,762,068	1,965,122,593

비유동자산	572,034,886,288	477,603,818,605	319,818,792,070

장기매출채권및기타채권	3,410,742,114	2,394,347,916	5,109,862,733

기타비유동금융자산	6,681,870,702	7,394,919,166	10,709,563,340

관계회사주식	1,319,085,500	1,319,085,500	1,319,085,500

종속기업주식	165,146,197,053	163,311,235,628	56,783,344,453

유형자산	261,634,099,198	184,468,054,304	129,306,195,308

투자부동산	83,713,891,670	84,456,035,355	82,833,093,940

영업권이외의 무형자산	46,967,578,119	30,495,222,386	31,320,975,955

기타투자자산	543,576,209	543,576,209	748,081,555

기타비유동자산	1,010,496,962

이연법인세자산	2,617,845,723	1,219,586,470	678,092,324

퇴직급여자산	2,001,755,671

자산총계	938,701,324,817	819,336,096,050	678,153,978,628

부채

유동부채	139,941,733,512	132,835,285,437	73,048,128,790

매입채무및기타유동채무	78,994,635,692	63,881,328,007	54,784,949,472

단기차입금	3,895,283,841	4,980,878,580	2,351,472,503

유동성장기차입금	39,998,937,697	39,962,572,193

당기법인세부채	3,206,119,442	7,228,889,492	70,914,339

유동충당부채	3,177,264,809	3,281,159,695	3,782,575,364

이연수익	78,949,566	472,506,750	524,897,726

기타유동금융부채	10,590,542,465	13,027,950,720	11,533,319,386

비유동부채	301,267,406,175	193,806,706,709	156,158,467,365

장기매입채무및기타채무	4,341,647,393	4,396,372,353	6,808,362,533

장기차입금	289,246,803,529	189,410,334,356	139,512,335,626

퇴직급여채무	7,678,955,253	9,837,769,206

부채총계	441,209,139,687	326,641,992,146	229,206,596,155

자본

납입자본	28,966,437,500	28,966,437,500	28,966,437,500

자기주식	(44,915,569,382)	(44,915,569,382)	(44,915,569,382)

기타불입자본	100,420,493,057	100,420,493,057	100,420,493,057

기타 자본구성요소	737,190,780	1,371,408,216	3,739,944,545

이익잉여금(결손금)	412,283,633,175	406,851,334,513	360,736,076,753

자본총계	497,492,185,130	492,694,103,904	448,947,382,473

자본과부채총계	938,701,324,817	819,336,096,050	678,153,978,628

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	197,689,975,108	580,882,516,884	214,018,718,860	608,301,819,013	800,517,043,196	727,222,609,723

매출원가	115,179,865,332	337,679,236,555	144,174,167,111	401,218,967,191	516,417,872,098	462,417,811,811

매출총이익	82,510,109,776	243,203,280,329	69,844,551,749	207,082,851,822	284,099,171,098	264,804,797,912

판매비와관리비1	73,540,132,958	222,563,205,661	54,483,980,570	160,678,029,285	229,026,093,919	211,111,355,839

영업이익(손실)	8,969,976,818	20,640,074,668	15,360,571,179	46,404,822,537	55,073,077,179	53,693,442,073

기타이익	997,989,584	3,779,451,591	979,789,533	3,342,906,106	4,996,669,839	5,235,702,777

임대료수익	786,035,835	2,308,661,039	754,007,553	2,240,362,359	2,981,168,348	2,762,398,283

용역수익	4,500,000	13,500,000	4,500,000	13,500,000	18,000,000	22,500,000

수수료수익	61,934,559	197,542,058	101,041,606	293,480,102	798,717,534	884,069,277

유형자산처분이익	14,565,727	57,058,727	1,198,000	13,692,000	17,114,465	12,190,564

무형자산처분이익	150,454,546

잡이익	130,953,463	1,202,689,767	119,042,374	781,871,645	1,181,669,492	1,404,090,107

기타손실	13,950,898	277,158,189	32,066,355	166,954,232	760,959,441	6,100,671,749

기타의 대손상각비	2,384,241,268

무형자산손상차손	568,500,000

유형자산처분손실	1,177,240	1,851,868	5,000	25,752,024	26,891,454	204,213,913

무형자산처분손실	48,042,000	6,600,000	6,600,000

기부금	11,635,969	65,158,804	29,143,407	128,455,912	150,488,390	1,022,781,002

매도가능금융자산손상차손	269,000,000

지분법적용주식손상차손	1,180,414,500

잡손실	1,137,689	162,105,517	2,917,948	6,146,296	8,479,597	1,040,021,066

금융수익	1,910,735,378	5,127,138,761	1,838,275,157	4,742,947,658	5,991,068,713	5,005,349,961

금융원가	3,447,796,999	8,292,810,604	1,670,912,769	4,821,403,143	6,016,004,466	2,952,135,026

법인세비용차감전순이익	8,416,953,883	20,976,696,227	16,475,656,745	49,502,318,926	59,283,851,824	54,881,688,036

법인세비용1	2,125,404,998	5,370,394,780	4,355,152,259	12,237,931,084	10,050,939,558	23,088,777,643

당기순이익(손실)	6,291,548,885	15,606,301,447	12,120,504,486	37,264,387,842	49,232,912,266	31,792,910,393

기타포괄손익	(304,894,254)	(3,583,611,221)	(665,453,326)	(1,676,486,663)	1,738,418,165	(11,742,024,832)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(268,607,694)	(634,217,436)	(637,004,887)	(2,246,870,319)	(2,368,536,329)	(3,148,151,505)

매도가능금융자산	(354,363,712)	(836,698,464)	(840,375,840)	(2,964,208,864)	(3,124,718,112)	(4,153,234,176)

법인세효과	85,756,018	202,481,028	203,370,953	717,338,545	756,181,783	1,005,082,671

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(36,286,560)	(2,949,393,785)	(28,448,439)	570,383,656	4,106,954,494	(8,593,873,327)

보험수리적손익	(47,871,451)	(3,891,020,825)	(37,530,922)	752,485,034	5,418,145,770	(11,337,563,756)

법인세효과	11,584,891	941,627,040	9,082,483	(182,101,378)	(1,311,191,276)	2,743,690,429

총포괄손익	5,986,654,631	12,022,690,226	11,455,051,160	35,587,901,179	50,971,330,431	20,050,885,561

주당이익

기본주당이익(손실)	610	1,512	1,174	3,611	4,770	3,080

자본변동표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자기주식	주식발행초과금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

주식발행초과금	기타	주식발행초과금 합계	매도가능금융자산평가손익	파생상품평가손익	기타자본잉여금 합계

2014.01.01 (기초자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	100,357,854,372	62,638,685	100,420,493,057	6,888,096,050	6,888,096,050	345,793,735,687	437,153,192,912

자본의 변동	연차배당	(8,256,696,000)	(8,256,696,000)

무상증자

순이익(손실)	31,792,910,393	31,792,910,393

보험수리적손익	(8,593,873,327)	(8,593,873,327)

매도가능금융자산평가손익	(3,148,151,505)	(3,148,151,505)	(3,148,151,505)

2014.12.31 (기말자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	100,357,854,372	62,638,685	100,420,493,057	3,739,944,545	3,739,944,545	360,736,076,753	448,947,382,473

2015.01.01 (기초자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	100,357,854,372	62,638,685	100,420,493,057	3,739,944,545	3,739,944,545	360,736,076,753	448,947,382,473

자본의 변동	연차배당	(7,224,609,000)	(7,224,609,000)

무상증자

순이익(손실)	49,232,912,266	49,232,912,266

보험수리적손익	4,106,954,494	4,106,954,494

매도가능금융자산평가손익	(2,368,536,329)	(2,368,536,329)	(2,368,536,329)

2015.12.31 (기말자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	100,357,854,372	62,638,685	100,420,493,057	1,371,408,216	1,371,408,216	406,851,334,513	492,694,103,904

2015.01.01 (기초자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	100,357,854,372	62,638,685	100,420,493,057	3,739,944,545	3,739,944,545	360,736,076,753	448,947,382,473

자본의 변동	연차배당	(7,224,609,000)	(7,224,609,000)

무상증자

순이익(손실)	37,264,387,842	37,264,387,842

보험수리적손익	570,383,656	570,383,656

매도가능금융자산평가손익	(2,246,870,319)	(2,246,870,319)	(2,246,870,319)

2015.09.30 (기말자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	100,357,854,372	62,638,685	100,420,493,057	1,493,074,226	1,493,074,226	391,346,239,251	477,310,674,652

2016.01.01 (기초자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	100,357,854,372	62,638,685	100,420,493,057	1,371,408,216	1,371,408,216	406,851,334,513	492,694,103,904

자본의 변동	연차배당	(7,224,609,000)	(7,224,609,000)

무상증자

순이익(손실)	15,606,301,447	15,606,301,447

보험수리적손익	(2,949,393,785)	(2,949,393,785)

매도가능금융자산평가손익	(634,217,436)	(634,217,436)	(634,217,436)

2016.09.30 (기말자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	100,357,854,372	62,638,685	100,420,493,057	737,190,780	737,190,780	412,283,633,175	497,492,185,130

현금흐름표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	10,670,574,661	29,746,193,321	37,597,461,933	26,804,486,495

영업에서창출된현금	24,262,352,453	34,197,738,004	43,163,937,405	59,852,820,636

당기순이익	15,606,301,447	37,264,387,842	49,232,912,266	31,792,910,393

가감	33,288,068,888	36,073,551,540	43,478,274,576	50,646,865,192

퇴직급여	5,954,642,631	6,919,367,880	9,251,169,511	7,381,156,733

감가상각비	12,479,955,790	11,951,406,249	16,273,489,271	14,264,025,518

투자부동산상각비	742,143,685	736,097,662	983,478,888	947,962,543

무형자산상각비	2,700,384,708	1,603,182,459	2,226,895,107	1,463,737,539

대손상각비	814,244,683	736,706,456	833,873,871

대손상각비 환입	(880,834,420)

기타의 대손상각비	2,384,241,268

법인세비용	5,370,394,780	12,237,931,084	10,050,939,558	23,088,777,643

이자비용	2,686,632,094	2,733,817,068	3,263,598,317	1,358,757,909

유형자산처분손실	1,851,868	25,752,024	26,891,454	204,213,913

무형자산손상차손	568,500,000

무형자산처분손실	48,042,000	6,600,000	6,600,000

외화환산손실	1,866,804,232	213,523,357	163,488,793	86,524,402

재고자산감모손실	2,441,127,136	1,477,151,967	2,646,532,395	2,053,176,136

지분법적용주식손상차손	1,180,414,500

매도가능금융자산손상차손	269,000,000

이자수익	(1,175,387,179)	(1,869,124,881)	(2,311,481,049)	(2,561,226,212)

외화환산이익	(585,708,813)	(685,167,785)	(488,587,075)	(430,417,170)

유형자산처분이익	(57,058,727)	(13,692,000)	(17,114,465)	(12,190,564)

무형자산처분이익	(150,454,546)

자산ㆍ부채의증감	(24,632,017,882)	(39,140,201,378)	(49,547,249,437)	(22,586,954,949)

매출채권의 감소(증가)	(11,159,273,213)	(19,660,273,561)	(20,238,680,281)	(10,180,744,848)

미수금의 감소(증가)	584,984,710	(1,676,726,779)	(786,829,055)	15,566,881

예수금의 증가(감소)	1,589,791,241	(439,432,187)	(656,385,797)	(148,868,160)

재고자산의 감소(증가)	(28,168,933,072)	(12,760,473,547)	(14,143,416,268)	1,477,173,014

기타유동자산의 감소(증가)	5,688,458,514	(7,828,367,691)	(7,002,953,911)	210,225,514

보증금의 감소(증가)	(473,022,000)	(832,814,715)	(844,034,689)	(2,687,090,080)

장기선급금의 감소	903,533,242

매입채무의 증가(감소)	8,263,187,580	4,871,650,475	5,885,704,122	(238,743,615)

미지급금의 증가(감소)	4,013,916,789	(987,152,297)	1,627,925,188	4,316,048,230

예수보증금의증가(감소)	345,200,627	549,752,603	585,252,603	777,140,055

임대보증금의증가(감소)	(54,724,960)	(1,850,954,420)	(2,411,990,180)	(1,961,554,400)

기타비유동자산의 증가	1,010,496,962	1,010,496,962

기타유동부채의증가(감소)	(4,992,756,680)	1,244,743,897	3,601,626,155	(1,153,826,972)

기타충당부채의증가(감소)	(103,894,886)	(505,047,961)	(501,415,669)	(117,898,534)

퇴직급여채무전출입	101,304,320	266,721,883

사외적립자산의감소(증가)	5,506,007,178	2,981,386,719	(9,371,677,584)	(9,663,037,711)

퇴직금의지급	(5,772,264,030)	(3,256,988,876)	(6,300,871,033)	(4,401,599,448)

이자수취	1,074,011,166	2,551,454,262	2,999,348,595	1,757,095,487

배당금수취

이자지급	(5,018,472,943)	(3,073,211,935)	(4,576,356,032)	(992,386,505)

법인세납부(환급)	(9,647,316,015)	(3,929,787,010)	(3,989,468,035)	(33,813,043,123)

투자활동현금흐름	(74,767,270,279)	(104,061,330,583)	(123,938,469,834)	(145,183,311,505)

단기금융상품의 감소	38,864,753,428	56,619,229,382	60,860,643,079	38,368,829,045

단기금융상품의 증가	(90,000,000)	(120,000,000)	(110,272,996,507)

단기대여금의 감소	818,600,000

단기대여금의 증가	(7,985,760,000)	(3,389,100,000)

장기대여금의 증가	(605,500,000)

유형자산의 처분	121,568,648	157,354,399	102,871,415	1,529,538

유형자산의 취득	(84,574,518,489)	(53,506,972,847)	(73,881,831,022)	(39,037,039,783)

투자부동산의 취득	(91,229,200)	(91,229,200)	(8,519,940)

무형자산의 처분	1,941,000,000	300,000,000	1,475,000,000	205,454,546

무형자산의 취득	(20,570,202,441)	(2,486,086,312)	(2,556,858,993)	(2,951,646,301)

매도가능증권의 취득	(123,650,000)	(934,784,365)	(2,309,123,473)	(758,505,250)

종속기업주식의 취득	(1,834,961,425)	(104,028,841,640)	(104,028,841,640)	(31,626,079,795)

기타의 투자자산 처분	65,062,942

정부보조금의 수취	12,000,000

재무활동현금흐름	91,401,002,465	85,747,075,937	84,976,626,734	93,324,862,144

단기차입금의 증가	3,991,689,702	5,709,357,440	4,938,908,237	2,336,953,450

단기차입금의 상환	(4,938,908,237)	(2,351,472,503)	(2,351,472,503)	(329,095,306)

회사채의 발행	99,572,830,000	89,613,800,000	89,613,800,000	99,573,700,000

배당금지급	(7,224,609,000)	(7,224,609,000)	(7,224,609,000)	(8,256,696,000)

현금성자산의 외화환산효과	(375,003,237)	104,385,659	160,341,203	(20,427,253)

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,929,303,610	11,536,324,334	(1,204,039,964)	(25,074,390,119)

기초현금및현금성자산	33,617,234,394	34,821,274,358	34,821,274,358	59,895,664,477

기말현금및현금성자산	60,546,538,004	46,357,598,692	33,617,234,394	34,821,274,358