대웅제약 반기보고서 (2016.06)
5. 재무제표 주석

제 15(당) 기 반기 2016년 6월 30일 현재제 14(전) 기 반기 2015년 6월 30일 현재
주식회사 대웅제약

1. 회사의 개요주식회사 대웅제약(이하 "당사"라 함)은 2002년 10월 1일을 기준일로 주식회사 대웅 (분할 전 상호: 주식회사 대웅제약)이 사업부문을 인적분할하여 2002년 10월 2일자로 설립되었으며, 의약품 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2002년 11월 1일자로 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 경기도 성남시와 화성시 향남공단 내에 정제의약품 생산 KGMP 기준에 부합하는 제조시설을 두고 있습니다.당사는 그 동안 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재의 자본금은 28,966백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지 분 율

(주)대웅	4,719,211 주	40.73%

(재)대웅재단	998,453 주	8.62%

자기주식	1,265,705 주	10.92%

기타	4,603,206 주	39.73%

합 계	11,586,575 주	100.00%

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 또한, 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. (2) 추정과 판단

가. 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

나. 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 영업부문

당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 반기연결재무제표에 공시하였습니다.

5. 현금및현금성자산 및 단기금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

현금	1,036	3,170

예적금	48,838,531	33,614,064

합 계	48,839,567	33,617,234

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

정기적금 등	63,747,778	49,722,959

6. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	48,839,567	-	48,839,567

단기금융자산	63,747,778	-	63,747,778

매출채권 및 기타채권	139,964,567	-	139,964,567

장기금융자산	10,500	-	10,500

장기매출채권 및 기타채권	2,772,316	-	2,772,316

장기매도가능금융자산	-	7,025,734	7,025,734

기타투자자산	543,576	-	543,576

합 계	255,878,304	7,025,734	262,904,038

나. 제 14(전) 기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	33,617,234	-	33,617,234

단기금융자산	49,722,959	-	49,722,959

매출채권 및 기타채권	123,219,873	-	123,219,873

장기금융자산	10,500	-	10,500

장기매출채권 및 기타채권	2,394,348	-	2,394,348

장기매도가능금융자산	-	7,384,419	7,384,419

기타투자자산	543,576	-	543,576

합 계	209,508,490	7,384,419	216,892,909

(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무 및 기타채무	86,422,184

단기차입금	4,895,186

유동성사채	39,986,724

장기매입채무 및 기타채무	4,421,647

사채	289,142,840

합 계	424,868,581

나. 제 14(전) 기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무 및 기타채무	63,881,328

단기차입금	4,980,879

유동성사채	39,962,572

장기매입채무 및 기타채무	4,396,372

사채	189,410,334

합 계	302,631,485

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기	제한내용

장기금융자산	(주)우리은행 외 3	10,500	10,500	당좌개설보증금

(4) 금융자산 양도당반기말 현재 당사는 매출채권 4,592,510천원(전기말: 4,676,305천원)을 (주)한국씨티은행에 양도하고 해당 채권의 예상 손실액에 대하여 신용보증을 제공하였습니 다. 따라서 당사는 동 채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하였으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석16 참조).7. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	126,444,454	-	116,182,121	-

대손충당금	(5,249,742)	-	(4,660,241)	-

대여금	10,857,620	582,350	3,389,100	-

미수금	7,764,016	-	8,236,063	-

대손충당금	(62,608)	-	(62,608)	-

미수수익	210,827	-	135,438	-

보증금	-	2,189,966	-	2,394,348

합 계	139,964,567	2,772,316	123,219,873	2,394,348

당사는 상기 매출채권 및 기타채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

Ⅰ. 손상되지 않은 금융자산

6개월 이하	110,840,164	21,542,171	103,577,714	14,092,341

6개월 초과 ~ 1년 이하	8,136,814	-	5,842,069	-

1년 초과	2,217,734	-	2,102,097	-

소 계	121,194,712	21,542,171	111,521,880	14,092,341

Ⅱ. 손상된 금융자산

집합적으로 손상된 금융자산	3,899,666	-	3,219,127	-

개별적으로 손상된 금융자산	1,350,076	62,608	1,441,114	62,608

소 계	5,249,742	62,608	4,660,241	62,608

합 계	126,444,454	21,604,779	116,182,121	14,154,949

(3) 당반기와 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

기초금액	4,722,849	3,890,989

대손상각비	589,501	480,224

기말금액	5,312,350	4,371,213

8. 재고자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	46,118,726	(99,232)	46,019,494	40,135,759	(174,831)	39,960,928

제 품	32,010,729	(789,428)	31,221,301	36,349,421	(1,089,043)	35,260,378

재공품	17,394,863	(1,019,671)	16,375,192	18,650,129	(415,122)	18,235,007

원재료	37,954,110	(124,140)	37,829,970	22,097,090	(140,391)	21,956,699

포장재료	5,289,487	(26,563)	5,262,924	3,172,210	(50,352)	3,121,858

미착품	4,099,184	-	4,099,184	4,101,578	-	4,101,578

합 계	142,867,099	(2,059,034)	140,808,065	124,506,187	(1,869,739)	122,636,448

(2) 당반기말 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.

9. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

선급금	9,037,581	-	12,405,279	-

대손충당금	(82,000)	-	(82,000)	-

선급비용	674,145	-	212,483	-

매입부가세	3,016,793	-	-	-

합 계	12,646,519	-	12,535,762	-

10. 매도가능금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

시장성 있는 지분증권	2,688,177	3,170,512

시장성 없는 지분증권(*)	4,337,557	4,213,907

합 계	7,025,734	7,384,419

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 취득원가로 평가하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

기초금액	7,384,419	10,699,063

취득 및 대체	123,650	356,055

평가손익(법인세효과 차감 전)	(482,335)	(2,123,833)

기말금액	7,025,734	8,931,285

차감: 유동항목	-	-

비유동항목	7,025,734	8,931,285

11. 종속기업 및 관계기업 투자당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재지	지분율	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

종속기업

(주)힐리언스	대한민국	68.28%	16,279,842	14,268,855	16,279,842	14,268,855

DAEWOONG PHARMACEUTICAL HONGKONG	홍콩	89.83%	37,809,185	37,809,185	37,809,185	37,809,185

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	필리핀	100.00%	260,539	260,539	260,539	260,539

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co., Ltd.	태국	100.00%	205,389	205,389	172,078	172,078

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co., Ltd.	인도네시아	100.00%	4,281,529	4,281,529	4,281,529	4,281,529

북경대웅위업의약과기유한공사(*1)	중국	100.00%	5,349,801	4,300,700	3,548,151	2,499,050

한올바이오파마(주)(*2)	대한민국	29.67%	104,020,000	104,020,000	104,020,000	104,020,000

소 계	168,206,285	165,146,197	166,371,324	163,311,236

관계기업

(주)엠디웰아이앤씨	대한민국	50.00%	500,000	500,000	500,000	500,000

(주)이피피미디어	대한민국	20.00%	1,000,000	-	1,000,000	-

(주)바이오시네틱스	대한민국	20.82%	1,999,500	819,086	1,999,500	819,086

소 계	3,499,500	1,319,086	3,499,500	1,319,086

합 계	171,705,785	166,465,283	169,870,824	164,630,322

(*1) 전기 중 매도가능금융자산에서 종속기업투자주식으로 재분류되었습니다.(*2) 전기 중 당사가 지분을 취득하였고, 사실상의 지배력이 있다고 판단하였습니다.

12. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	20,171,069	-	-	20,171,069	20,142,177	-	-	20,142,177

건물	67,222,363	(19,343,974)	-	47,878,389	66,742,245	(18,451,075)	-	48,291,170

구축물	32,701,796	(9,164,590)	(38,317)	23,498,889	32,281,969	(8,352,667)	(39,447)	23,889,855

기계장치	103,186,234	(71,390,760)	-	31,795,474	95,926,269	(67,028,519)	(988)	28,896,762

차량운반구	720,596	(588,363)	-	132,233	699,587	(564,752)	-	134,835

공구와기구	1,372,739	(1,131,843)	-	240,896	1,270,128	(1,093,565)	-	176,563

집기비품	39,528,573	(35,049,033)	-	4,479,540	39,497,435	(33,756,189)	-	5,741,246

기타유형자산	757,909	(193,571)	-	564,338	361,800	(130,395)	-	231,405

건설중인자산	98,023,449	-	-	98,023,449	56,964,041	-	-	56,964,041

합 계	363,684,728	(136,862,134)	(38,317)	226,784,277	313,885,651	(129,377,162)	(40,435)	184,468,054

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

기초 장부금액	20,142,177	48,291,170	23,889,855	28,896,762	134,835	176,563	5,741,246	231,405	56,964,041	184,468,054

취득	28,892	480,118	349,828	1,020,430	34,591	102,610	532,603	16,200	48,211,504	50,776,776

처분	-	-	-	(12,908)	(9,734)	-	(33,509)	-	-	(56,151)

감가상각비	-	(892,899)	(810,794)	(4,680,217)	(27,459)	(38,277)	(1,760,800)	(63,176)	-	(8,273,622)

대체	-	-	70,000	6,571,407	-	-	-	379,909	(7,152,096)	(130,780)

기말 장부금액	20,171,069	47,878,389	23,498,889	31,795,474	132,233	240,896	4,479,540	564,338	98,023,449	226,784,277

나 . 제 14(전) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

기초 장부금액	21,986,920	33,745,260	23,805,748	19,671,080	230,157	220,787	8,218,214	113,203	21,314,825	129,306,194

취득	30,256	76,131	594,782	2,406,890	40,212	-	479,134	93,500	23,055,176	26,776,081

처분	-	-	-	(39,477)	(30,442)	-	(21,177)	-	-	(91,096)

감가상각비	-	(688,100)	(772,844)	(3,803,883)	(53,254)	(46,128)	(2,232,249)	(27,626)	-	(7,624,084)

대체	(1,874,999)	(644,652)	80,601	2,722,484	-	-	165,221	-	(3,287,064)	(2,838,409)

기말 장부금액	20,142,177	32,488,639	23,708,287	20,957,094	186,673	174,659	6,609,143	179,077	41,082,937	145,528,686

(3) 당반기 중 유형자산의 취득으로 인식된 차입원가는 1,710,481천원 입니다.(4) 당반기말 현재 차입금에 대한 담보로 제공된 유형자산은 없습니다.

13. 투자부동산

(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	49,277,928	-	49,277,928	49,277,928	-	49,277,928

건물	40,625,462	(5,942,117)	34,683,345	40,625,462	(5,447,355)	35,178,107

합 계	89,903,390	(5,942,117)	83,961,273	89,903,390	(5,447,355)	84,456,035

(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계

기초 장부금액	49,277,928	35,178,107	84,456,035

투자부동산감가상각비	-	(494,762)	(494,762)

기말 장부금액	49,277,928	34,683,345	83,961,273

나 . 제 14(전) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계

기초 장부금액	47,402,929	35,430,165	82,833,094

취득	-	86,769	86,769

투자부동산감가상각비	-	(488,716)	(488,716)

대체	1,874,999	644,652	2,519,651

기말 장부금액	49,277,928	35,672,870	84,950,798

(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 임대비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

임대수익	873,278	905,013

임대비용(*)	(516,000)	(513,680)

임대손익	357,278	391,333

(*) 감가상각비 및 세금과공과 등으로 구성되어 있습니다. (4) 당반기말 현재 차입금에 대한 담보로 제공되어 있는 투자부동산은 없습니다.

14. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

취득가액	상각누계액 및손상차손누계액	장부금액	취득가액	상각누계액 및손상차손누계액	장부금액

산업재산권	1,037,453	(442,755)	594,698	869,907	(400,460)	469,447

개발비	1,109,642	(1,109,642)	-	1,109,642	(1,109,642)	-

회원권	13,545,368	-	13,545,368	15,534,410	-	15,534,410

기타무형자산	48,906,739	(20,666,757)	28,239,982	33,409,458	(18,918,093)	14,491,365

합 계	64,599,202	(22,219,154)	42,380,048	50,923,417	(20,428,195)	30,495,222

( 2 ) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	회원권	기타무형자산	합 계

기초 장부금액	469,447	15,534,410	14,491,365	30,495,222

취득	167,546	-	15,366,502	15,534,048

처분	-	(1,989,042)	-	(1,989,042)

무형자산상각비	(42,295)	-	(1,748,665)	(1,790,960)

대체	-	-	130,780	130,780

기말 장부금액	594,698	13,545,368	28,239,982	42,380,048

나. 제 14(전) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	회원권	기타무형자산	합 계

기초 장부금액	412,957	16,040,110	14,867,909	31,320,976

취득	123,213	961,000	138,870	1,223,083

처분	-	(306,600)	-	(306,600)

무형자산상각비	(31,219)	-	(967,337)	(998,556)

대체	-	-	315,905	315,905

기말 장부금액	504,951	16,694,510	14,355,347	31,554,808

15. 매입채무 및 기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	62,543,460	-	39,704,533	-

미지급금	17,415,470	-	17,891,771	-

미지급비용	2,323,099	-	2,590,869	-

예수보증금	4,140,155	-	3,694,155	-

임대보증금	-	4,421,647	-	4,396,372

합 계	86,422,184	4,421,647	63,881,328	4,396,372

16. 차입금 등(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	4,895,186	-	4,980,879	-

사채	39,986,724	289,142,840	39,962,572	189,410,334

합 계	44,881,910	289,142,840	44,943,451	189,410,334

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	이자율	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

Banker's Usance L/C	(주)신한은행	2.43%	302,676	304,574

수출채권 할인(*)	(주)한국씨티은행	1.19%~3.33%	4,592,510	4,676,305

합 계	4,895,186	4,980,879

(*) L/C조건의 외화매출채권 중 할인 후 만기가 도래하지 않은 금액입니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	만기일	표면이자율	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

제6회 무보증사채	2016.10.08	3.36%	40,000,000	40,000,000

제7회 무보증사채	2017.10.30	2.56%	100,000,000	100,000,000

제8회 무보증사채	2018.07.24	2.07%	90,000,000	90,000,000

제9회 무보증사채	2019.04.28	2.05%	100,000,000	-

차감: 사채할인발행차금	(870,436)	(627,094)

차감: 유동성사채	(39,986,724)	(39,962,572)

차 감 계	289,142,840	189,410,334

(4) 당반기말 현재 차입금, 사채 및 금융거래 한도약정과 관련하여 당사가 차입처 등에 담보로 제공한 자산은 없습니다 .

17. 이연수익당반기말과 전기말 현재 이연수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

정부보조금 관련 이연수익	392,471	472,507

이연수익은 경상연구개발비 정부보조금으로 경상연구개발비에 대응하여 상계될 예정입니다.

18. 기타충당부채당사의 기타충당부채는 반품충당부채로 당반기와 전반기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

기 초 잔 액	3,281,160	3,782,575

당 기 설 정 액	3,074,998	1,927,520

당 기 사 용 액	(3,233,960)	(2,616,450)

기 말 잔 액	3,122,198	3,093,645

당사는 반품가능판매의 경우 판매시점에 반품이 예상되는 부분의 매출액과 매출원가를 각각 차감하고 매출총이익에 해당하는 금액은 반품충당부채로 설정하고 있으며, 반품과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용은 관련 충당부채에 추가로 반영하고 있습니다.

19. 기타유동부채

당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

예수금	5,001,760	2,947,526

부가세예수금	-	5,090,553

종업원급여	4,476,825	4,989,872

합 계	9,478,585	13,027,951

20. 퇴직급여제도

당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로서 확정급여제도를 운영하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

퇴직급여부채의 변동:

기초금액	(2,001,756)	9,837,769

기여금 납입액	-	(15,390,000)

타사전입자 전입액	101,304	-

퇴직급여 지급액	(183,947)	(282,549)

당기손익으로 인식하는 총 비용	3,955,274	9,251,170

확정급여제도의 재측정요소	3,843,150	(5,418,146)

기말금액	5,714,025	(2,001,756)

재무상태표상 구성항목:

확정급여채무의 현재가치	61,145,564	55,624,685

사외적립자산의 공정가치	(55,431,539)	(57,626,441)

합 계	5,714,025	(2,001,756)

21. 자본금

당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

발행할 주식의 총수	32,000,000 주	32,000,000 주

1주당 액면금액	2,500	2,500

발행한 주식의 수	11,586,575 주	11,586,575 주

자본금	28,966,437,500	28,966,437,500

22. 자기주식 당반기말 현재 당사가 주가안정 등의 목적으로 보유 중인 자기주식수는 1,265,705주이며, 장부금액은 44,915,569천원입니다. 상법상의 규정에 따라 당반기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식의 의결권은 제한되어 있으며, 동 자기주식은 주식시장의 여건을 고려하여 매각될 예정입니다.

23. 기타불입자본 및 기타자본구성요소(1) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

주식발행초과금	100,357,854	100,357,854

기타자본잉여금	62,639	62,639

합 계	100,420,493	100,420,493

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

매도가능증권평가손익	1,005,798	1,371,408

24. 이익잉여금당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

이익준비금(*)	9,859,712	9,137,251

임의적립금	388,650,000	343,150,000

미처분이익잉여금	7,518,659	54,564,083

합 계	406,028,371	406,851,334

(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

25. 판매관리비당반기와 전반기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	13,572,402	27,637,530	14,684,946	28,636,068

퇴직급여	1,250,622	2,501,241	1,549,127	3,081,230

복리후생비	4,243,666	7,835,898	4,666,914	8,915,391

감가상각비	531,917	1,098,599	640,208	1,297,799

무형자산상각비	626,969	1,247,979	497,318	979,427

지급임차료	240,427	509,726	226,130	467,605

세금과공과	1,003,468	1,730,864	585,313	1,763,830

여비교통비	2,154,830	4,063,034	2,361,541	4,488,114

통신비	32,968	84,445	23,122	41,272

수도광열비	128,751	337,971	134,076	361,683

수선비	64,297	132,487	114,449	174,166

보험료	969,842	1,575,389	932,212	2,069,605

접대비	265,424	563,098	180,864	463,614

광고선전비	10,969,055	21,351,594	7,761,671	18,739,716

학술연구비	2,111,666	3,772,849	947,158	1,870,086

경상연구개발비	20,772,742	41,612,281	2,427,310	4,779,727

운반비	1,073,705	2,133,693	1,071,798	2,145,735

지급수수료	12,858,973	23,907,615	10,748,643	20,501,018

대손상각비(환입)	1,017	589,501	420,890	480,225

회의비	313,884	630,720	245,896	525,815

교육훈련비	702,842	1,387,723	423,180	920,035

도서인쇄비	319,591	534,471	198,278	314,364

시장조사비	97,876	188,611	19,812	138,096

차량유지비	62,165	122,755	74,267	137,073

판매촉진비	692,248	1,085,816	491,187	892,950

문헌제작비	241,915	437,122	234,783	394,779

소모품비	99,777	286,255	163,320	336,083

해외시장개척비	689,057	1,455,581	559,258	1,085,754

수출제비용	127,691	208,225	123,712	192,789

합 계	76,219,787	149,023,073	52,507,383	106,194,049

26. 비용의 성격별 분류(1) 당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

제품과 재공품의 변동	(4,581,255)	3,951,111	(8,030,042)	(9,087,753)

원재료와 저장품의 사용액	36,639,759	70,088,835	41,546,692	78,441,871

상품의 판매	50,680,150	97,193,227	60,587,534	111,194,590

종업원급여	23,313,283	46,901,459	23,720,167	46,771,853

지급수수료	24,187,860	45,863,143	21,639,559	42,473,526

광고비 및 판매촉진비	11,670,873	22,457,188	8,252,858	19,632,666

복리후생비	5,233,143	9,514,215	5,275,178	10,107,560

감가상각 및 손상차손	5,216,466	10,559,344	4,604,482	9,111,355

외주가공비	6,265,959	11,245,715	3,995,210	8,135,681

여비교통비	2,197,466	4,134,724	2,415,395	4,583,377

교육훈련비	3,227,743	5,857,081	1,520,166	3,044,955

운반비	1,073,705	2,133,693	1,071,798	2,145,735

기타	21,415,310	41,622,709	19,450,675	36,683,433

합 계	186,540,462	371,522,444	186,049,672	363,238,849

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여 및 상여	21,335,644	42,946,185	21,413,711	42,184,287

퇴직급여	1,977,639	3,955,274	2,306,456	4,587,566

합 계	23,313,283	46,901,459	23,720,167	46,771,853

27. 영업외손익 (1) 당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 금융수익

이자수익	455,938	805,093	321,118	1,334,425

외환차익	848,111	1,825,601	475,618	1,162,814

외화환산이익	147,458	585,709	195,011	443,067

금융수익 소계	1,451,507	3,216,403	991,747	2,940,306

Ⅱ. 금융원가

이자비용	(898,455)	(1,809,215)	(1,144,814)	(2,063,261)

외환차손	(1,062,438)	(2,106,185)	(552,023)	(873,706)

외화환산손실	(354,090)	(929,614)	-	(249,157)

금융원가 소계	(2,314,983)	(4,845,014)	(1,696,837)	(3,186,124)

Ⅲ. 순금융손익(Ⅰ+Ⅱ)	(863,476)	(1,628,611)	(705,090)	(245,818)

(2) 당반기와 전반기 중 자산의 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매입채무 및기타채무	차입금	합 계

Ⅰ. 금융수익

이자수익	805,093	-	-	805,093

외환차익	661,161	805,553	358,887	1,825,601

외화환산이익	447,056	43,135	95,518	585,709

금융수익 소계	1,913,310	848,688	454,405	3,216,403

Ⅱ. 금융원가

이자비용	-	(68,181)	(1,741,034)	(1,809,215)

외환차손	(2,083,471)	(5,234)	(17,480)	(2,106,185)

외화환산손실	(704,067)	(219,564)	(5,983)	(929,614)

금융원가 소계	(2,787,538)	(292,979)	(1,764,497)	(4,845,014)

Ⅲ. 순금융손익(Ⅰ+Ⅱ)	(874,228)	555,709	(1,310,092)	(1,628,611)

나. 제 14(전) 기 반기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매입채무 및기타채무	차입금	합 계

Ⅰ. 금융수익

이자수익	1,334,425	-	-	1,334,425

외환차익	334,350	827,078	1,386	1,162,814

외화환산이익	419,822	23,245	-	443,067

금융수익 소계	2,088,597	850,323	1,386	2,940,306

Ⅱ. 금융원가

이자비용	(17,078)	(68,760)	(1,977,423)	(2,063,261)

외환차손	(271,178)	(597,081)	(5,447)	(873,706)

외화환산손실	(47,362)	(123,191)	(78,604)	(249,157)

금융원가 소계	(335,618)	(789,032)	(2,061,474)	(3,186,124)

Ⅲ. 순금융손익(Ⅰ+Ⅱ)	1,752,979	61,291	(2,060,088)	(245,818)

(3) 당반기와 전반기의 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 기타수익

임대료수익	757,365	1,522,625	756,404	1,486,355

용역수익	4,500	9,000	4,500	9,000

수수료수익	68,337	135,607	88,632	192,438

유형자산처분이익	-	42,493	-	12,494

잡이익	757,871	1,071,737	240,543	662,830

기타수익 소계	1,588,073	2,781,462	1,090,079	2,363,117

Ⅱ. 기타비용

유형자산처분손실	(32)	(675)	(5,207)	(25,747)

무형자산처분손실	(3,542)	(48,042)	(6,600)	(6,600)

기부금	(44,380)	(53,523)	(43,752)	(99,313)

잡손실	(1,536)	(160,967)	(2,002)	(3,228)

기타비용 소계	(49,490)	(263,207)	(57,561)	(134,888)

Ⅲ. 기타손익(Ⅰ+Ⅱ)	1,538,583	2,518,255	1,032,518	2,228,229

28. 법인세비용

당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

법인세부담액	3,898,917	8,852,023

일시적차이 증감으로 인한 이연법인세 변동액	(1,700,694)	(1,226,922)

자본에 직접 가감되는 당기법인세	1,046,767	322,784

과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	-	(65,106)

법인세비용	3,244,990	7,882,779

29. 주당이익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익	5,083,149,219	9,314,752,562	12,686,620,520	25,143,883,356

가중평균유통보통주식수(*)	10,320,870 주	10,320,870 주	10,320,870 주	10,320,870 주

기본주당이익	493	903	1,229	2,436

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행한 주식수에서 당사가 보유하고 있는 자기주식을 차감하여 가중평균해서 산정하였습니다.(2) 당사의 희석주당이익은 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 동일합니다.

30. 특수관계자 거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

가. 최상위지배기업 및 주요 주주

지배기업 등	당사에 대한 지분율	비고

제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

(주)대웅	40.73%	40.73%	지주회사

나. 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자

특수관계 구분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기	비 고

종속기업	(주)힐리언스	(주)힐리언스	-

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co., Ltd.	Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co., Ltd.	-

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co., Ltd.	PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co., Ltd.	-

PT. DAEWOONG INFION	PT. DAEWOONG INFION	PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co., Ltd.의 종속기업

DAEWOONG PHARMACEUTICALHONGKONG	DAEWOONG PHARMACEUTICALHONGKONG	-

요녕대웅제약유한공사(구, 요녕바이펑생물약업유한공사)	요녕대웅제약유한공사(구, 요녕바이펑생물약업유한공사)	DAEWOONG PHARMACEUTICAL HONGKONG의 종속기업

선마을영농조합	선마을영농조합	(주)힐리언스의 종속기업

북경대웅위업의약과기유한공사	북경대웅위업의약과기유한공사	-

Daewoong America, Inc.	Daewoong America, Inc.	-

Daewoong Pharmaceutical India Pvt., Ltd.	Daewoong Pharmaceutical India Pvt., Ltd.	-

한올바이오파마(주)(*)	한올바이오파마(주)(*)	-

HPI, INC.(*)	HPI, INC.(*)	한올바이오파마(주)의 종속기업

관계기업	(주)엠디웰아이앤씨	(주)엠디웰아이앤씨	-

(주)이피피미디어	(주)이피피미디어	-

(주)바이오시네틱스	(주)바이오시네틱스	-

기타특수관계자	대웅바이오(주)	대웅바이오(주)	(주)대웅의 종속기업

사천대웅생물기술유한공사	사천대웅생물기술유한공사	대웅바이오(주)의 종속기업

(주)HR그룹	(주)HR그룹	(주)대웅의 종속기업

(주)아이디에스앤트러스트	(주)아이디에스앤트러스트	(주)대웅의 종속기업

(주)대웅경영개발원	(주)대웅경영개발원	(주)대웅의 종속기업

(주)대웅생명과학	(주)대웅생명과학	(주)대웅의 종속기업

(주)디엔컴퍼니	(주)디엔컴퍼니	-

대웅엔지니어링(주)	산웅엔지니어링(주)	(주)대웅의 종속기업

(주)산웅개발	(주)산웅개발	(주)대웅의 종속기업

(주)알피코프	(주)알피코프	-

(주)디톤	(주)디톤	(주)알피코프의 종속기업

(주)이지메디컴	(주)이지메디컴	-

(주)인성정보	(주)인성정보	-

(주)대웅개발	(주)대웅개발	(주)대웅의 종속기업

(주)팜팩	(주)팜팩	(주)대웅의 종속기업

-	(주)폴라리스	-

(주)인성디지탈	(주)인성디지탈	-

(주)아이넷뱅크	(주)아이넷뱅크	-

(주)시지바이오	(주)시지바이오	-

(주)벤치비 등	(주)벤치비 등	-

(*) 전기 중 지분 취득을 통해 종속기업으로 편입되었습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 당사와 특수관계자간의 수익ㆍ비용거래 내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익 등	비용 등

제품/상품매출	용역/서비스제공	임대수익	기타	재고자산매입	용역/서비스비용	기타

최상위지배기업	(주)대웅	2,583,521	10,950	167,093	41,171	3,643,529	17,818,122	91,050

종속기업	(주)힐리언스	-	191	1,800	204	-	73	146,718

한올바이오파마(주)	139,662	-	70	7,651	-	1,850,000	656

요녕대웅제약유한공사	57,548	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	1,281,747	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd.	1,040,745	-	-	-	-	-	-

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co.,Ltd.	666,797	-	-	-	-	-	-

PT. DAEWOONG INFION	(255,856)	-	-	-	-	-	-

관계기업	(주)이피피미디어	-	-	-	-	-	240,000	-

(주)엠디웰아이앤씨	1,577	902	-	2,218	22	-	38,716

기타특수관계자	대웅바이오(주)	3,203,855	24,843	740	4,681	46,282,082	102,444	279,391

(주)아이디에스앤트러스트	-	-	35,592	15,215	684	3,254,124	3,564

(주)대웅경영개발원	198,405	-	250,899	-	71,139	238,392	975,153

(주)대웅생명과학	641,967	1,805	-	3,033	487,945	508,934	257,870

(주)디엔컴퍼니	8,017,477	19,012	57,899	9,221	279,891	288,124	875,103

산웅엔지니어링(주)	-	-	1,277	-	1,543,428	-	-

(주)산웅개발	1,090	7,300	7,607	4,504	481,755	1,112,151	13,555

(주)알피코프	1,149,604	17,892	10,401	9,149	2,816,944	430,646	1,118,555

(주)이지메디컴	-	-	-	161	-	348,297	477,541

(주)인성정보	-	-	-	-	-	131,020	12,816

(주)대웅개발	-	-	396,818	-	-	-	173,330

(주)팜팩	-	-	282	-	3,503,178	-	-

기타	2,367,487	32,303	181,120	51,617	2,672,041	2,855,171	1,675,209

합 계	21,095,626	115,198	1,111,598	148,825	61,782,638	29,177,498	6,139,227

나. 제 14(전) 기 반기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익 등	비용 등

제품/상품매출	용역/서비스 제공	임대수익	기타	재고자산매입	용역/서비스 비용	기타

최상위지배기업	(주)대웅	1,523,503	11,810	127,688	31,884	2,121,005	20,010,865	377,357

종속기업	(주)힐리언스	-	3,373	1,800	444	1,390	1,888	138,469

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	725,287	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharmaceutical (Thailand)Co.,Ltd.	760,416	-	-	-	-	-	-

관계기업	(주)이피피미디어	-	-	-	-	-	360,000	-

(주)엠디웰아이앤씨	7,526	982	595	1,149	-	-	20,264

(주)바이오시네틱스	-	-	-	-	13,636	-	-

기타특수관계자	대웅바이오(주)	4,025,113	11,194	4,955	5,566	34,690,528	60,535	535

(주)아이디에스앤트러스트	-	-	50,292	19,181	-	1,430,961	729

(주)대웅경영개발원	181,562	102	250,899	-	422,849	1,500	604,266

(주)대웅생명과학	595,470	3,115	-	3,040	1,288,067	-	430,276

(주)디엔컴퍼니	4,684,320	19,584	52,379	9,270	310,443	18,405	969,844

산웅엔지니어링(주)	-	-	1,277	-	1,341,843	1,430	23,750

(주)산웅개발	-	3,060	2,365	26,575	633,256	1,464,827	21,603

(주)알피코프	1,529,553	23,873	9,721	10,909	3,845,387	5,396	893,308

(주)이지메디컴	-	-	-	38	-	713,428	-

(주)인성정보	-	-	-	-	3,600	5,100	13,015

(주)대웅개발	-	-	303,538	-	-	-	173,330

(주)팜팩	-	-	282	-	3,053,681	-	-

(주)폴라리스	2,674,415	6,660	16,620	1,549	-	23,907	98,190

기타	1,319,564	32,089	242,106	48,083	2,119,870	2,171,018	1,306,567

합 계	18,026,729	115,842	1,064,517	157,688	49,845,555	26,269,260	5,071,503

(3) 당반기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권 등	채무 등

매출채권	대여금	임차보증금	기타채권	매입채무	임대보증금	기타채무

최상위지배기업	(주)대웅	323,024	-	-	1,035,664	-	845,359	2,411,556

종속기업	(주)힐리언스	-	5,500,000	-	3,590,660	-	-	30,753

한올바이오파마(주)	96,847	-	-	2,837	-	12,000	-

요녕대웅제약유한공사	-	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	1,682,471	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd.	1,198,613	582,350	-	-	-	-	-

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co.,Ltd.	762,595	-	-	-	-	-	-

PT. DAEWOONG INFION	813,168	5,357,620	-	-	-	-	-

관계기업	(주)이피피미디어	-	-	-	-	-	-	-

(주)엠디웰아이앤씨	337	-	-	496	-	-	-

기타특수관계자	대웅바이오(주)	2,211,907	-	-	1,195	11,024,948	-	36,299

(주)아이디에스앤트러스트	-	-	-	12,876	-	234,062	116,343

(주)대웅경영개발원	-	-	-	64,624	-	-	119,772

(주)대웅생명과학	287,135	-	-	944	171,610	-	981

(주)디엔컴퍼니	7,446,043	-	-	14,050	60,566	386,387	750,308

산웅엔지니어링(주)	-	-	-	-	-	13,600	-

(주)산웅개발	-	-	-	1,213	-	48,640	4,910

(주)알피코프	570,361	-	-	6,312	673,165	586,239	164,917

(주)이지메디컴	-	-	-	-	-	-	220,926

(주)인성정보	-	-	-	-	-	-	1,067

(주)대웅개발	-	-	56,818	72,750	-	-	-

(주)팜팩	-	-	-	52	-	3,680	156,516

기타	2,647,597	-	-	3,473,033	-	780,080	1,144,343

합 계	18,040,098	11,439,970	56,818	8,276,706	11,930,289	2,910,047	5,158,691

나. 제 14(전) 기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권 등	채무 등

매출채권	대여금	임차보증금	기타채권	매입채무	임대보증금	기타채무

최상위지배기업	(주)대웅	1,004,813	-	-	963,085	-	845,359	5,059,984

종속기업	(주)힐리언스	-	-	-	3,590,500	-	-	1,295

한올바이오파마(주)	48,190	-	-	9,839	-	-	22,000

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	1,121,472	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd.	868,221	-	-	-	-	-	-

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co.,Ltd.	225,145	-	-	-	-	-	-

PT. DAEWOONG INFION	1,069,024	3,389,100	-	-	-	-	-

관계기업	(주)엠디웰아이앤씨	381	-	-	402	-	-	7,187

(주)이피피미디어	-	-	-	-	-	-	66,000

기타특수관계자	대웅바이오(주)	1,600,328	-	-	6,512	9,986,995	-	18,326

(주)아이디에스앤트러스트	-	-	-	11,122	-	234,062	19,825

(주)대웅경영개발원	-	-	-	85,041	-	-	122,785

(주)대웅생명과학	364,959	-	-	2,716	145,679	-	113,551

(주)디엔컴퍼니	3,194,163	-	-	12,349	98,753	386,387	467,326

산웅엔지니어링(주)	-	-	-	-	-	13,600	55,370

(주)산웅개발	-	-	-	1,247	-	33,365	428,914

(주)알피코프	350,188	-	-	3,725	1,303,872	586,239	72,609

(주)이지메디컴	-	-	-	-	-	-	196,581

(주)대웅개발	-	-	56,818	-	-	-	-

(주)팜팩	-	-	-	52	-	3,680	141,671

기타	2,397,917	-	-	3,249,563	-	780,080	551,768

합 계	12,244,801	3,389,100	56,818	7,936,153	11,535,299	2,882,772	7,345,192

(4) 당반기와 전반기 중 당사와 특수관계자간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 반기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래	배당	지분투자

대여	회수	지급	수령	증자및취득	감자

최상위지배기업	(주)대웅	-	-	3,303,448	-	-	-

종속기업	(주)힐리언스	5,500,000	-	-	-	-	-

북경대웅위업의약과기유한공사	-	-	-	-	1,801,650	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd.	605,500	-	-	-	33,311	-

PT. DAEWOONG INFION	1,885,760	-	-	-	-	-

기타특수관계자	(주)아이넷뱅크	-	-	3,331	-	-	-

나 . 제 14(전) 기 반기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	배당	지분투자

지급	수령	증자	감자

최상위지배기업	(주)대웅	3,303,448	-	-	-

종속기업	(주)힐리언스	-	-	8,842	-

북경대웅위업의약과기유한공사	-	-	325,320	-

Daewoong PharmaceuticalIndia Pvt.,Ltd.	-	-	30,735	-

기타특수관계자	(주)아이넷뱅크	3,331	-	-	-

(5) 당반기와 전반기의 당사 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

단기종업원급여	568,240	580,458

퇴직급여	108,140	152,268

합 계	676,380	732,726

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.

31. 우발채무 및 약정사항(1) 당반기말 현재 당사가 피소되어 계류 중인 소송사건 1건이 있으나, 당사의 경영진은 상기 소송사건 결과의 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며 그 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있어 당반기말 현재 충당부채로 인식한 금액은 없습니다.

(2) 당반기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

금융기관	약정종류	한도금액

(주)하나은행	수입신용장	USD	11,000,000

무역금융	KRW	5,000,000

구매카드	KRW	18,000,000

(주)우리은행	수입신용장	USD	6,700,000

당좌차월	KRW	15,000,000

(주)신한은행	수입신용장	USD	10,000,000

(주)한국씨티은행	수출신용장	USD	3,000,000

합 계	USD	30,700,000

KRW	38,000,000

(3) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.(4) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공자	보증금액	보증내용

서울보증보험	981,139	계약이행보증 등

32. 비현금 거래

당반기와 전반기의 투자활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기 반기

건설중인자산의 유무형자산 대체	7,152,096	3,284,208

유형자산 취득 관련 미지급금 변동	918,737	1,287,761

투자부동산 취득 관련 미지급금 변동	-	(4,460)

무형자산 취득 관련 미지급금 변동	17,274	-

33. 공정가치(1) 금융상품의 공정가치

당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 반기	제 14(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

장기매도가능금융자산	2,688,177	2,688,177	3,170,512	3,170,512

공정가치로 평가된 금융자산 소계	2,688,177	2,688,177	3,170,512	3,170,512

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	48,839,567	48,839,567	33,617,234	33,617,234

단기금융자산	63,747,778	63,747,778	49,722,959	49,722,959

매출채권 및 기타채권	139,964,567	139,964,567	123,219,873	123,219,873

장기매출채권 및 기타채권	2,772,316	2,772,316	2,394,348	2,394,348

장기금융자산	10,500	10,500	10,500	10,500

기타투자자산	543,576	543,576	543,576	543,576

상각후원가로 평가된 금융자산 소계	255,878,304	255,878,304	209,508,490	209,508,490

금융자산 합계	258,566,481	258,566,481	212,679,002	212,679,002

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무 및 기타채무	86,422,184	86,422,184	63,881,328	63,881,328

단기차입금	4,895,186	4,895,186	4,980,879	4,980,879

유동성사채	39,986,724	39,986,724	39,962,572	39,962,572

장기매입채무 및 기타채무	4,421,647	4,421,647	4,396,372	4,396,372

사채	289,142,840	289,142,840	189,410,334	189,410,334

상각후원가로 평가된 금융부채 소계	424,868,581	424,868,581	302,631,485	302,631,485

금융부채 합계	424,868,581	424,868,581	302,631,485	302,631,485

(2) 공정가치 서열체계가. 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

나. 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

제 15(당) 반기

매도가능금융자산	2,688,177	-	-	2,688,177

제 14(전) 기

매도가능금융자산	3,170,512	-	-	3,170,512