대웅제약 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

제 15(당) 기 1/4분기 2016년 3월 31일 현재제 14(전) 기 1/4분기 2015년 3월 31일 현재
주식회사 대웅제약

1. 회사의 개요주식회사 대웅제약(이하 "당사"라 함)은 2002년 10월 1일을 기준일로 주식회사 대웅 (분할 전 상호: 주식회사 대웅제약)이 사업부문을 인적분할하여 2002년 10월 2일자로 설립되었으며, 의약품 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2002년 11월 1일자로 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 경기도 성남시와 화성군 향남공단 내에 정제의약품 생산 KGMP 기준에 부합하는 제조시설을 두고 있습니다.당사는 그 동안 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 28,966백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지 분 율

(주)대웅	4,719,211 주	40.73%

(재)대웅재단	998,453 주	8.62%

자기주식	1,265,705 주	10.92%

기타	4,603,206 주	39.73%

합 계	11,586,575 주	100.00%

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 또한, 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. (2) 추정과 판단

가. 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

나. 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 영업부문

당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다.

5. 현금및현금성자산 및 단기금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

현금	3,212	3,170

예적금	42,753,210	33,614,064

합 계	42,756,422	33,617,234

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

정기적금 등	22,920,791	49,722,959

6. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	42,756,422	-	42,756,422

단기금융자산	22,920,791	-	22,920,791

매출채권 및 기타채권	123,915,914	-	123,915,914

장기금융자산	10,500	-	10,500

장기매출채권 및 기타채권	2,726,380	-	2,726,380

장기매도가능금융자산	-	7,253,096	7,253,096

기타투자자산	543,576	-	543,576

합 계	192,873,583	7,253,096	200,126,679

나. 제 14(전) 기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	33,617,234	-	33,617,234

단기금융자산	49,722,959	-	49,722,959

매출채권 및 기타채권	123,219,873	-	123,219,873

장기금융자산	10,500	-	10,500

장기매출채권 및 기타채권	2,394,348	-	2,394,348

장기매도가능금융자산	-	7,384,419	7,384,419

기타투자자산	543,576	-	543,576

합 계	209,508,490	7,384,419	216,892,909

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.가. 제 15(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무 및 기타채무	73,940,057

단기차입금	3,681,141

유동성사채	39,974,646

장기매입채무 및 기타채무	4,411,647

사채	189,477,713

합 계	311,485,204

나. 제 14(전) 기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무 및 기타채무	63,881,328

단기차입금	4,980,879

유동성사채	39,962,572

장기매입채무 및 기타채무	4,396,372

사채	189,410,334

합 계	302,631,485

(3) 당분기말과 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기	제한내용

장기금융자산	(주)우리은행 외 3	10,500	10,500	당좌개설보증금

(4) 금융자산 양도당분기말 현재 당사는 매출채권 2,975,442천원(전기말: 4,676,305천원)을 (주)한국씨티은행 외 1에 양도하고 해당 채권의 예상 손실액에 대하여 신용보증을 제공하였습니다. 따라서 당사는 동 채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하였으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석16 참조).7. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	118,175,152	-	116,182,121	-

대손충당금	(5,248,725)	-	(4,660,241)	-

미수금	7,510,875	-	8,236,063	-

대손충당금	(62,608)	-	(62,608)	-

미수수익	80,720	-	135,438	-

대여금	3,460,500	576,750	3,389,100	-

보증금	-	2,149,630	-	2,394,348

합 계	123,915,914	2,726,380	123,219,873	2,394,348

당사는 상기 매출채권 및 기타채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

Ⅰ. 손상되지 않은 금융자산

6개월 이하	104,643,718	13,715,867	103,577,714	14,092,341

6개월 초과 ~ 1년 이하	6,078,110	-	5,842,069	-

1년 초과	2,204,599	-	2,102,097	-

소 계	112,926,427	13,715,867	111,521,880	14,092,341

Ⅱ. 손상된 금융자산

집합적으로 손상된 금융자산	3,702,797	-	3,219,127	-

개별적으로 손상된 금융자산	1,545,928	62,608	1,441,114	62,608

소 계	5,248,725	62,608	4,660,241	62,608

합 계	118,175,152	13,778,475	116,182,121	14,154,949

(3) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

기초금액	4,722,849	3,890,989

대손상각비	588,484	59,335

연중제각	-	-

기말금액	5,311,333	3,950,324

8. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	37,855,732	(105,401)	37,750,331	40,135,759	(174,831)	39,960,928

제 품	27,847,741	(872,985)	26,974,756	36,349,421	(1,089,043)	35,260,378

재공품	17,714,240	(544,408)	17,169,832	18,650,129	(415,122)	18,235,007

원재료	25,604,067	(107,533)	25,496,534	22,097,090	(140,391)	21,956,699

포장재료	4,083,714	(47,780)	4,035,934	3,172,210	(50,352)	3,121,858

미착품	2,884,909	-	2,884,909	4,101,578	-	4,101,578

합 계	115,990,403	(1,678,107)	114,312,296	124,506,187	(1,869,739)	122,636,448

(2) 당분기말 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.

9. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

선급금	13,079,501	-	12,405,279	-

대손충당금	(82,000)	-	(82,000)	-

선급비용	1,105,270	-	212,483	-

합 계	14,102,771	-	12,535,762	-

10. 매도가능금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

시장성 있는 금융자산	2,915,539	3,170,512

시장성 없는 금융자산(*)	4,337,557	4,213,907

합 계	7,253,096	7,384,419

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산은 취득원가로 평가하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

기초금액	7,384,419	10,699,063

취득 및 대체	123,650	-

평가손익(법인세효과 차감 전)	(254,973)	(3,294,446)

기말금액	7,253,096	7,404,617

차감: 유동항목	-	-

비유동항목	7,253,096	7,404,617

11. 종속기업 및 관계기업 투자당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재지	지분율	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

종속기업

(주)힐리언스	대한민국	68.28%	16,279,842	14,268,855	16,279,842	14,268,855

DAEWOONG PHARMACEUTICAL HONGKONG	홍콩	89.83%	37,809,185	37,809,185	37,809,185	37,809,185

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	필리핀	100.00%	260,539	260,539	260,539	260,539

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co., Ltd.	태국	100.00%	205,389	205,389	172,078	172,078

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co., Ltd.	인도네시아	100.00%	4,281,529	4,281,529	4,281,529	4,281,529

북경대웅위업의약과기유한공사(*1)	중국	100.00%	5,349,801	4,300,700	3,548,151	2,499,050

한올바이오파마(주)(*2)	대한민국	29.67%	104,020,000	104,020,000	104,020,000	104,020,000

소 계	168,206,285	165,146,197	166,371,324	163,311,236

관계기업

(주)엠디웰아이앤씨	대한민국	50.00%	500,000	500,000	500,000	500,000

(주)이피피미디어	대한민국	20.00%	1,000,000	-	1,000,000	-

(주)바이오시네틱스	대한민국	20.82%	1,999,500	819,086	1,999,500	819,086

소 계	3,499,500	1,319,086	3,499,500	1,319,086

합 계	171,705,785	166,465,283	169,870,824	164,630,322

(*1) 전기 중 매도가능금융자산에서 종속기업투자주식으로 재분류되었습니다.(*2) 전기 중 당사가 지분을 취득하였고, 사실상의 지배력이 있다고 판단하였습니다.

12. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	20,142,177	-	-	20,142,177	20,142,177	-	-	20,142,177

건물	66,742,245	(18,896,522)	-	47,845,723	66,742,245	(18,451,075)	-	48,291,170

구축물	32,679,069	(8,758,201)	(38,882)	23,881,986	32,281,969	(8,352,667)	(39,447)	23,889,855

기계장치	102,191,628	(69,099,098)	(247)	33,092,283	95,926,269	(67,028,519)	(988)	28,896,762

차량운반구	695,759	(579,092)	-	116,667	699,587	(564,752)	-	134,835

공구와기구	1,303,278	(1,113,059)	-	190,219	1,270,128	(1,093,565)	-	176,563

집기비품	39,232,930	(34,202,141)	-	5,030,789	39,497,435	(33,756,189)	-	5,741,246

기타유형자산	361,800	(148,485)	-	213,315	361,800	(130,395)	-	231,405

건설중인자산	66,032,029	-	-	66,032,029	56,964,041	-	-	56,964,041

합 계	329,380,915	(132,796,598)	(39,129)	196,545,188	313,885,651	(129,377,162)	(40,435)	184,468,054

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

기초 장부금액	20,142,177	48,291,170	23,889,855	28,896,762	134,835	176,563	5,741,246	231,405	56,964,041	184,468,054

취득	-	-	327,100	591,890	9,753	33,150	235,442	-	15,143,329	16,340,664

처분	-	-	-	(12,908)	(9,733)	-	(32,662)	-	-	(55,303)

감가상각비	-	(445,447)	(404,969)	(2,388,802)	(18,188)	(19,494)	(913,237)	(18,090)	-	(4,208,227)

대체	-	-	70,000	6,005,341	-	-	-	-	(6,075,341)	-

기말 장부금액	20,142,177	47,845,723	23,881,986	33,092,283	116,667	190,219	5,030,789	213,315	66,032,029	196,545,188

나 . 제 14(전) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	기타유형자산	건설중인자산	합 계

기초 장부금액	21,986,920	33,745,260	23,805,748	19,671,080	230,157	220,787	8,218,214	113,203	21,314,825	129,306,194

취득	-	-	477,964	1,041,793	40,211	-	191,546	93,500	14,020,712	15,865,726

처분	-	-	-	(6)	-	-	(21,176)	-	-	(21,182)

감가상각비	-	(345,403)	(384,628)	(1,850,087)	(27,494)	(23,340)	(1,127,815)	(13,621)	-	(3,772,388)

대체	-	-	80,600	494,160	-	-	-	-	(574,760)	-

기말 장부금액	21,986,920	33,399,857	23,979,684	19,356,940	242,874	197,447	7,260,769	193,082	34,760,777	141,378,350

(3) 당분기 중 유형자산의 취득으로 인식된 차입원가는 676,185천원 입니다.(4) 당분기말 현재 차입금에 대한 담보로 제공된 유형자산은 없습니다.

13. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	49,277,928	-	49,277,928	49,277,928	-	49,277,928

건물	40,625,462	(5,694,736)	34,930,726	40,625,462	(5,447,355)	35,178,107

합 계	89,903,390	(5,694,736)	84,208,654	89,903,390	(5,447,355)	84,456,035

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 제 15(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계

기초 장부금액	49,277,928	35,178,107	84,456,035

투자부동산감가상각비	-	(247,381)	(247,381)

기말 장부금액	49,277,928	34,930,726	84,208,654

나. 제 14(전) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계

기초 장부금액	47,402,929	35,430,165	82,833,094

취득	-	86,769	86,769

투자부동산감가상각비	-	(242,811)	(242,811)

기말 장부금액	47,402,929	35,274,123	82,677,052

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 임대비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

임대수익	429,250	426,413

임대비용(*)	(248,953)	(265,244)

임대손익	180,297	161,169

(*) 감가상각비 및 세금과공과 등으로 구성되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 차입금에 대한 담보로 제공되어 있는 투자부동산은 없습니다.

14. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

취득가액	상각누계액 및손상차손누계액	장부금액	취득가액	상각누계액 및손상차손누계액	장부금액

산업재산권	869,907	(417,968)	451,939	869,907	(400,460)	469,447

개발비	1,109,642	(1,109,642)	-	1,109,642	(1,109,642)	-

회원권	13,709,910	-	13,709,910	15,534,410	-	15,534,410

기타무형자산	48,758,687	(19,787,854)	28,970,833	33,409,458	(18,918,093)	14,491,365

합 계	64,448,146	(21,315,464)	43,132,682	50,923,417	(20,428,195)	30,495,222

( 2 ) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	회원권	기타무형자산	합 계

기초 장부금액	469,447	15,534,410	14,491,365	30,495,222

취득	-	-	15,349,229	15,349,229

처분	-	(1,824,500)	-	(1,824,500)

무형자산상각비	(17,508)	-	(869,761)	(887,269)

기말 장부금액	451,939	13,709,910	28,970,833	43,132,682

나. 제 14(전) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	회원권	기타무형자산	합 계

기초 장부금액	412,957	16,040,110	14,867,909	31,320,976

취득	-	511,000	138,870	649,870

무형자산상각비	(14,527)	-	(477,146)	(491,673)

기말 장부금액	398,430	16,551,110	14,529,633	31,479,173

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	45,045,012	-	39,704,533	-

미지급금	16,841,024	-	17,891,771	-

미지급비용	1,107,257	-	2,590,869	-

예수보증금	3,722,155	-	3,694,155	-

임대보증금	-	4,411,647	-	4,396,372

미지급배당금	7,224,609	-	-	-

합 계	73,940,057	4,411,647	63,881,328	4,396,372

16. 차입금 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	3,681,141	-	4,980,879	-

사채	39,974,646	189,477,713	39,962,572	189,410,334

합 계	43,655,787	189,477,713	44,943,451	189,410,334

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	이자율	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

Banker's Usance L/C	(주)신한은행	2.42% ~ 2.43%	705,699	304,574

수출채권 할인(*)	(주)한국씨티은행 외 1	1.15% ~ 3.63%	2,975,442	4,676,305

합 계	3,681,141	4,980,879

(*) L/C조건의 외화매출채권 중 할인 후 만기가 도래하지 않은 금액입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	만기일	표면이자율	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

제6회 무보증사채	2016.10.08	3.36%	40,000,000	40,000,000

제7회 무보증사채	2017.10.30	2.56%	100,000,000	100,000,000

제8회 무보증사채	2018.07.24	2.07%	90,000,000	90,000,000

차감: 사채할인발행차금	(547,641)	(627,094)

차감: 유동성사채	(39,974,646)	(39,962,572)

차 감 계	189,477,713	189,410,334

(4) 당분기말 현재 수출채권 할인 관련 단기차입금 이외의 차입금, 사채 및 금융거래 한도약정과 관련하여 당사가 차입처 등에 담보로 제공한 자산은 없습니다 .

17. 이연수익당분기말과 전기말 현재 이연수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

정부보조금 관련 이연수익	300,403	472,507

이연수익은 경상연구개발비 정부보조금으로 경상연구개발비에 대응하여 상계될 예정입니다.

18. 기타충당부채당사의 기타충당부채는 반품충당부채로 당분기와 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

기 초 잔 액	3,281,160	3,782,575

당 기 설 정 액	2,530,472	2,163,971

당 기 사 용 액	(2,823,358)	(2,837,610)

기 말 잔 액	2,988,274	3,108,936

당사는 반품가능판매의 경우 판매시점에 반품이 예상되는 부분의 매출액과 매출원가를 각각 차감하고 매출총이익에 해당하는 금액은 반품충당부채로 설정하고 있으며, 반품과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용은 관련 충당부채에 추가로 반영하고 있습니다.

19. 기타유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

예수금	3,692,279	2,947,526

부가세예수금	2,484,964	5,090,553

종업원급여	4,029,385	4,989,872

합 계	10,206,628	13,027,951

20. 퇴직급여제도

당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로서 확정급여제도를 운영하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

퇴직급여부채의 변동:

기초금액	(2,001,756)	9,837,769

기여금 납입액	-	(15,390,000)

퇴직급여 지급액	(9,886)	(282,549)

당기손익으로 인식하는 총 비용	1,977,636	9,251,170

확정급여제도의 재측정요소	163,173	(5,418,146)

기말금액	129,167	(2,001,756)

재무상태표상 구성항목:

확정급여채무의 현재가치	56,002,846	55,624,685

사외적립자산의 공정가치	(55,873,679)	(57,626,441)

합 계	129,167	(2,001,756)

21. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

발행할 주식의 총수	32,000,000 주	32,000,000 주

1주당 액면금액	2,500	2,500

발행한 주식의 수	11,586,575 주	11,586,575 주

자본금	28,966,437,500	28,966,437,500

22. 자기주식 당분기말 현재 당사가 주가안정 등의 목적으로 보유 중인 자기주식수는 1,265,705주이며, 장부금액은 44,915,569천원입니다. 상법상의 규정에 따라 당분기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식의 의결권은 제한되어 있으며, 동 자기주식은 주식시장의 여건을 고려하여 매각될 예정입니다.

23. 기타불입자본 및 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

주식발행초과금	100,357,854	100,357,854

기타자본잉여금	62,639	62,639

합 계	100,420,493	100,420,493

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

매도가능증권평가손익	1,178,138	1,371,408

24. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

이익준비금(*)	9,859,712	9,137,251

임의적립금	388,650,000	343,150,000

미처분이익잉여금	5,224,932	54,564,083

합 계	403,734,644	406,851,334

(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

25. 판매관리비당분기와 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

급여	14,065,128	13,951,122

퇴직급여	1,250,619	1,532,103

복리후생비	3,592,232	4,248,477

감가상각비	566,683	657,591

무형자산상각비	621,011	482,109

지급임차료	269,299	241,475

세금과공과	727,396	1,178,517

여비교통비	1,908,204	2,126,573

통신비	51,476	18,150

수도광열비	209,220	227,607

수선비	68,190	59,717

보험료	605,546	1,137,393

접대비	297,674	282,750

광고선전비	10,382,539	10,978,045

학술연구비	1,661,183	922,928

경상연구개발비	20,839,539	2,352,417

운반비	1,059,989	1,073,937

지급수수료	11,048,642	9,752,375

대손상각비	588,484	59,335

회의비	316,836	279,919

교육훈련비	684,881	496,855

도서비	214,880	116,086

시장조사비	90,735	118,284

차량유지비	60,590	62,806

판촉비	393,568	401,763

문헌제작비	195,207	159,996

소모품비	186,477	172,763

해외시장개척비	766,524	526,496

수출비	80,534	69,077

합 계	72,803,286	53,686,666

26. 비용의 성격별 분류(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

제품과 재공품의 변동	8,532,366	(1,057,711)

원재료와 저장품의 사용액	33,449,076	36,895,179

상품의 판매	46,513,077	50,607,056

종업원급여	23,588,176	23,051,686

지급수수료	21,675,283	20,833,967

광고비 및 판매촉진비	10,786,315	11,379,808

복리후생비	4,281,072	4,832,382

감가상각 및 손상차손	5,342,878	4,506,873

외주가공비	4,979,756	4,140,471

여비교통비	1,937,258	2,167,982

교육훈련비	2,629,338	1,524,789

운반비	1,059,989	1,073,937

기타	20,207,398	17,232,758

합 계	184,981,982	177,189,177

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

급여 및 상여	21,610,540	20,770,576

퇴직급여	1,977,636	2,281,110

합 계	23,588,176	23,051,686

27. 영업외손익 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

Ⅰ. 금융수익

이자수익	349,155	1,013,307

외환차익	977,490	687,196

외화환산이익	438,251	435,560

금융수익 소계	1,764,896	2,136,063

Ⅱ. 금융원가

이자비용	(910,760)	(918,447)

외환차손	(1,043,746)	(321,683)

외화환산손실	(575,525)	(436,661)

금융원가 소계	(2,530,031)	(1,676,791)

Ⅲ. 순금융수익(원가)(Ⅰ+Ⅱ)	(765,135)	459,272

(2) 당분기와 전분기 중 자산의 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.가. 제 15(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매입채무 및기타채무	차입금	합 계

Ⅰ. 금융수익

이자수익	349,155	-	-	349,155

외환차익	573,434	401,746	2,310	977,490

외화환산이익	169,104	121,674	147,473	438,251

금융수익 소계	1,091,693	523,420	149,783	1,764,896

Ⅱ. 금융원가

이자비용	-	(33,339)	(877,421)	(910,760)

외환차손	(384,543)	(641,778)	(17,425)	(1,043,746)

외화환산손실	(570,356)	(5,055)	(114)	(575,525)

금융원가 소계	(954,899)	(680,172)	(894,960)	(2,530,031)

Ⅲ. 순금융수익(원가)(Ⅰ+Ⅱ)	136,794	(156,752)	(745,177)	(765,135)

나. 제 14(전) 기 1/4분기

(단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매입채무 및기타채무	차입금	합 계

Ⅰ. 금융수익

이자수익	1,013,307	-	-	1,013,307

외환차익	52,384	633,426	1,386	687,196

외화환산이익	397,738	36,277	1,545	435,560

금융수익 소계	1,463,429	669,703	2,931	2,136,063

Ⅱ. 금융원가

이자비용	(7,163)	(37,869)	(873,415)	(918,447)

외환차손	(69,087)	(250,422)	(2,174)	(321,683)

외화환산손실	(410,703)	(22,732)	(3,226)	(436,661)

금융원가 소계	(486,953)	(311,023)	(878,815)	(1,676,791)

Ⅲ. 순금융수익(원가)(Ⅰ+Ⅱ)	976,476	358,680	(875,884)	459,272

(3) 당분기와 전분기의 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

Ⅰ. 기타수익

임대료수익	765,260	729,951

용역수익	4,500	4,500

수수료수익	67,270	103,806

유형자산처분이익	42,493	12,494

잡이익	313,866	422,287

기타수익 소계	1,193,389	1,273,038

Ⅱ. 기타비용

유형자산처분손실	(643)	(20,540)

무형자산처분손실	(44,500)	-

기부금	(9,143)	(55,561)

잡손실	(159,431)	(1,226)

기타비용 소계	(213,717)	(77,327)

Ⅲ. 기타손익(Ⅰ+Ⅱ)	979,672	1,195,711

28. 법인세 비용

당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

법인세부담액	3,723,948	3,313,145

일시적차이 증감으로 인한 이연법인세 변동액	(2,372,313)	(201,969)

자본에 직접 가감되는 당기법인세	101,191	829,130

과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	-	(65,106)

법인세비용	1,452,826	3,875,200

29. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

분기순이익	4,231,603,343	12,457,262,836

가중평균유통보통주식수(*)	10,320,870 주	10,320,870 주

기본주당이익	410	1,207

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행한 주식수에서 당사가 보유하고 있는 자기주식을 차감하여 가중평균해서 산정하였습니다.(2) 당사의 희석주당이익은 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 동일합니다.

30. 특수관계자 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

가. 지배기업 및 주요 주주

지배기업 등	당사에 대한 지분율	비고

제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

(주)대웅	40.73%	40.73%	지주회사

나. 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자

특수관계 구분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기	비 고

종속기업	(주)힐리언스	(주)힐리언스	-

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co., Ltd.	Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co., Ltd.	-

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co., Ltd.	PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co., Ltd.	-

PT. DAEWOONG INFION	PT. DAEWOONG INFION	PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co., Ltd.의 종속기업

DAEWOONG PHARMACEUTICALHONGKONG	DAEWOONG PHARMACEUTICALHONGKONG	-

요녕대웅제약유한공사(구, 요녕바이펑생물약업유한공사)	요녕대웅제약유한공사(구, 요녕바이펑생물약업유한공사)	DAEWOONG PHARMACEUTICAL HONGKONG의 종속기업

선마을영농조합	선마을영농조합	(주)힐리언스의 종속기업

북경대웅위업의약과기유한공사	북경대웅위업의약과기유한공사	-

Daewoong America, Inc.	Daewoong America, Inc.	-

Daewoong Pharmaceutical India Pvt., Ltd.	Daewoong Pharmaceutical India Pvt., Ltd.	-

한올바이오파마(주)(*)	한올바이오파마(주)(*)	-

HPI, INC.(*)	HPI, INC.(*)	한올바이오파마(주)의 종속기업

관계기업	(주)엠디웰아이앤씨	(주)엠디웰아이앤씨	-

(주)이피피미디어	(주)이피피미디어	-

(주)바이오시네틱스	(주)바이오시네틱스	-

기타특수관계자	대웅바이오(주)	대웅바이오(주)	(주)대웅의 종속기업

사천대웅생물기술유한공사	사천대웅생물기술유한공사	대웅바이오(주)의 종속기업

(주)HR그룹	(주)HR그룹	(주)대웅의 종속기업

(주)아이디에스앤트러스트	(주)아이디에스앤트러스트	(주)대웅의 종속기업

(주)대웅경영개발원	(주)대웅경영개발원	(주)대웅의 종속기업

(주)대웅생명과학	(주)대웅생명과학	(주)대웅의 종속기업

(주)디엔컴퍼니	(주)디엔컴퍼니	-

대웅엔지니어링(주)	산웅엔지니어링(주)	(주)대웅의 종속기업

(주)산웅개발	(주)산웅개발	(주)대웅의 종속기업

(주)알피코프	(주)알피코프	-

(주)디톤	(주)디톤	(주)알피코프의 종속기업

(주)이지메디컴	(주)이지메디컴	-

(주)인성정보	(주)인성정보	-

(주)대웅개발	(주)대웅개발	(주)대웅의 종속기업

(주)팜팩	(주)팜팩	(주)대웅의 종속기업

-	(주)폴라리스	-

(주)인성디지탈	(주)인성디지탈	-

(주)아이넷뱅크	(주)아이넷뱅크	-

(주)시지바이오	(주)시지바이오	-

(주)벤치비 등	(주)벤치비 등	-

(*) 전기 중 지분 취득을 통해 종속기업으로 편입되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자간의 수익ㆍ비용거래 내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익 등	비용 등

제품/상품매출	용역/서비스제공	임대수익	기타	재고자산매입	용역/서비스비용	기타

최상위지배기업	(주)대웅	1,032,411	5,400	83,546	18,967	1,368,503	8,861,211	45,525

종속기업	(주)힐리언스	-	91	900	131	-	73	27,076

한올바이오파마(주)	9,091	-	-	3,194	-	1,500,000	656

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	620,802	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd.	540,485	-	-	-	-	-	-

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co.,Ltd.	389,910	-	-	-	-	-	-

PT. DAEWOONG INFION	83,287	-	-	-	-	-	-

관계기업	(주)이피피미디어	-	-	-	-	-	180,000	-

(주)엠디웰아이앤씨	1,076	435	-	1,273	22	-	16,790

기타특수관계자	대웅바이오(주)	1,402,623	12,949	-	2,711	22,837,776	43,605	186,608

(주)아이디에스앤트러스트	-	-	17,596	7,695	342	2,668,816	3,564

(주)대웅경영개발원	124,872	-	125,449	-	29,504	109,889	550,386

(주)대웅생명과학	280,414	1,104	-	1,549	159,831	238,815	98,055

(주)디엔컴퍼니	5,475,372	9,622	28,255	4,055	143,618	648	490,569

대웅엔지니어링(주)	-	-	639	-	784,256	-	-

(주)산웅개발	1,090	3,600	3,791	4,170	282,324	637,470	6,498

(주)알피코프	505,243	9,008	7,401	4,487	1,499,090	205,060	616,656

(주)이지메디컴	-	-	-	161	-	154,705	238,522

(주)인성정보	-	-	-	-	-	2,460	3,460

(주)대웅개발	-	-	198,409	-	-	-	86,665

(주)팜팩	-	-	141	-	1,739,378	-	-

기타	562,038	16,958	97,640	25,203	1,236,846	947,768	780,261

합 계	11,028,714	59,167	563,767	73,596	30,081,490	15,550,520	3,151,291

나. 제 14(전) 기 1/4분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익 등	비용 등

제품/상품매출	용역/서비스제공	임대수익	기타	재고자산매입	용역/서비스 비용	기타

최상위지배기업	(주)대웅	961,911	7,120	119,167	15,375	963,921	9,961,464	187,193

종속기업	(주)힐리언스	-	1,939	900	262	-	-	32,935

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	411,673	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd	247,456	-	-	-	-	-	-

관계기업	(주)이피피미디어	-	-	-	-	-	180,000	-

(주)엠디웰아이앤씨	3,316	566	595	487	-	-	-

기타특수관계자	대웅바이오(주)	1,676,564	3,835	3,465	2,892	12,129,011	29,467	-

(주)아이디에스앤트러스트	-	-	24,826	9,920	85	495,796	-

(주)대웅경영개발원	117,792	102	125,449	-	-	208,910	341,428

(주)대웅생명과학	305,189	1,811	-	1,520	629,509	-	241,414

(주)디엔컴퍼니	2,274,383	10,224	17,714	4,856	160,275	10,939	557,831

산웅엔지니어링(주)	-	-	520	-	663,794	-	-

(주)산웅개발	-	-	-	14,687	-	1,045,712	9,295

(주)알피코프	891,826	12,949	5,389	5,149	1,760,014	3,763	423,942

(주)이지메디컴	-	-	-	-	-	343,745	-

(주)인성정보	-	-	-	-	3,600	1,000	7,400

(주)대웅개발	-	-	151,769	-	-	-	86,665

(주)팜팩	-	-	141	-	1,502,326	-	-

(주)폴라리스	1,730,777	4,380	16,310	807	-	14,342	81,150

기타	182,888	14,374	54,491	20,685	986,769	1,025,251	662,065

합 계	8,803,775	57,300	520,736	76,640	18,799,304	13,320,389	2,631,318

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

가. 제 15(당) 기 1/4분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권 등	채무 등

매출채권	대여금	임차보증금	기타채권	매입채무	임대보증금	기타채무

최상위지배기업	(주)대웅	443,541	-	-	38,610	-	845,359	1,439,785

종속기업	(주)힐리언스	-	-	-	3,590,580	-	-	140

한올바이오파마(주)	-	-	-	1,786	-	-	1,650,000

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	1,372,796	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd.	1,062,522	576,750	-	-	-	-	-

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co.,Ltd.	545,450	-	-	-	-	-	-

PT. DAEWOONG INFION	1,152,310	3,460,500	-	-	-	-	-

관계기업	(주)이피피미디어	-	-	-	-	-	-	66,000

(주)엠디웰아이앤씨	806	-	-	1,026	-	-	-

기타특수관계자	대웅바이오(주)	1,741,590	-	-	2,966	10,801,035	-	37,295

(주)아이디에스앤트러스트	-	-	-	11,740	-	234,062	164,686

(주)대웅경영개발원	-	-	-	92,106	-	-	61,420

(주)대웅생명과학	255,721	-	-	1,224	42,573	-	80,216

(주)디엔컴퍼니	7,021,624	-	-	14,003	69,803	386,387	361,588

산웅엔지니어링(주)	-	-	-	-	-	13,600	-

(주)산웅개발	1,199	-	-	3,357	-	48,640	249,007

(주)알피코프	471,175	-	-	6,503	968,632	586,239	158,838

(주)이지메디컴	-	-	-	177	-	-	90,522

(주)인성정보	-	-	-	-	-	-	165

(주)대웅개발	-	-	56,818	75,576	-	-	-

(주)팜팩	-	-	-	52	-	3,680	135,145

기타	1,777,144	-	-	3,563,453	-	780,080	765,341

합 계	15,845,878	4,037,250	56,818	7,403,159	11,882,043	2,898,047	5,260,148

나. 제 14(전) 기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권 등	채무 등

매출채권	대여금	임차보증금	기타채권	매입채무	임대보증금	기타채무

최상위지배기업	(주)대웅	1,004,813	-	-	963,085	-	845,359	5,059,984

종속기업	(주)힐리언스	-	-	-	3,590,500	-	-	1,295

한올바이오파마(주)	48,190	-	-	9,839	-	-	22,000

Daewoong Pharma PHILIPPINES INC.	1,121,472	-	-	-	-	-	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd.	868,221	-	-	-	-	-	-

PT. Daewoong Pharmaceutical(Indonesia)Co.,Ltd.	225,145	-	-	-	-	-	-

PT. DAEWOONG INFION	1,069,024	3,389,100	-	-	-	-	-

관계기업	(주)엠디웰아이앤씨	381	-	-	402	-	-	7,187

(주)이피피미디어	-	-	-	-	-	-	66,000

기타특수관계자	대웅바이오(주)	1,600,328	-	-	6,512	9,986,995	-	18,326

(주)아이디에스앤트러스트	-	-	-	11,122	-	234,062	19,825

(주)대웅경영개발원	-	-	-	85,041	-	-	122,785

(주)대웅생명과학	364,959	-	-	2,716	145,679	-	113,551

(주)디엔컴퍼니	3,194,163	-	-	12,349	98,753	386,387	467,326

산웅엔지니어링(주)	-	-	-	-	-	13,600	55,370

(주)산웅개발	-	-	-	1,247	-	33,365	428,914

(주)알피코프	350,188	-	-	3,725	1,303,872	586,239	72,609

(주)이지메디컴	-	-	-	-	-	-	196,581

(주)대웅개발	-	-	56,818	-	-	-	-

(주)팜팩	-	-	-	52	-	3,680	141,671

기타	2,397,917	-	-	3,249,563	-	780,080	551,768

합 계	12,244,801	3,389,100	56,818	7,936,153	11,535,299	2,882,772	7,345,192

(4) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 가. 제 15(당) 1/4분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래	배당	지분투자

대여	회수	지급	수령	증자및취득	감자

최상위지배기업	(주)대웅	-	-	3,303,448	-	-	-

종속기업	북경대웅위업의약과기유한공사	-	-	-	-	1,801,650	-

Daewoong Pharmaceutical(Thailand)Co.,Ltd.	605,500	-	-	-	33,311	-

기타특수관계자	(주)아이넷뱅크	-	-	3,331	-	-	-

나 . 제 14(전) 기 1/4분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래	배당금지급	지분투자

대여	회수	지급	수령	증자	감자

최상위지배기업	(주)대웅	-	-	3,303,448	-	-	-

종속기업	(주)힐리언스	-	-	-	-	8,842	-

기타특수관계자	(주)아이넷뱅크	-	-	3,331	-	-	-

(5) 당분기와 전분기의 당사 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

단기종업원급여	333,648	283,229

퇴직급여	54,070	76,134

합 계	387,718	359,363

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.

31. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 피소되어 계류 중인 소송사건 1건이 있으나 당사의 경영진은 상기 소송사건 결과의 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며 그 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있어 당분기말 현재 충당부채로 인식한 금액은 없습니다.

(2) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

금융기관	약정종류	한도금액

(주)하나은행	수입신용장	USD	11,000,000

무역금융	KRW	5,000,000

(주)한국외환은행	구매카드	KRW	18,000,000

(주)우리은행	수입신용장	USD	6,700,000

당좌차월	KRW	15,000,000

(주)신한은행	수입신용장	USD	5,000,000

(주)한국씨티은행	수출신용장	USD	3,000,000

합 계	USD	25,700,000

KRW	38,000,000

(3) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.(4) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용

서울보증보험(주)	968,699	계약이행보증 등

32. 비현금 거래

당분기와 전분기의 투자활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기 1/4분기

건설중인자산의 유형자산 대체	6,075,341	574,760

유형자산 취득 관련 미지급금 변동	1,187,807	6,081,546

투자부동산 취득 관련 미지급금 변동	-	84,758

무형자산 취득 관련 미지급금 변동	3,229	124,047

배당금 미지급금	7,224,609	7,224,609

33. 공정가치(1) 금융상품의 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 15(당) 기 1/4분기	제 14(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

장기매도가능금융자산	2,915,539	2,915,539	3,170,512	3,170,512

공정가치로 평가된 금융자산 소계	2,915,539	2,915,539	3,170,512	3,170,512

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	42,756,422	42,756,422	33,617,234	33,617,234

단기금융자산	22,920,791	22,920,791	49,722,959	49,722,959

매출채권 및 기타채권	123,915,914	123,915,914	123,219,873	123,219,873

장기매출채권 및 기타채권	2,726,380	2,726,380	2,394,348	2,394,348

장기매도가능금융자산	4,337,557	4,337,557	4,213,907	4,213,907

장기금융자산	10,500	10,500	10,500	10,500

기타투자자산	543,576	543,576	543,576	543,576

상각후원가로 평가된 금융자산 소계	197,211,140	197,211,140	213,722,397	213,722,397

금융자산 합계	200,126,679	200,126,679	216,892,909	216,892,909

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무 및 기타채무	73,940,057	73,940,057	63,881,328	63,881,328

단기차입금	3,681,141	3,681,141	4,980,879	4,980,879

유동성사채	39,974,646	39,974,646	39,962,572	39,962,572

장기매입채무 및 기타채무	4,411,647	4,411,647	4,396,372	4,396,372

사채	189,477,713	189,477,713	189,410,334	189,410,334

상각후원가로 평가된 금융부채 소계	311,485,204	311,485,204	302,631,485	302,631,485

금융부채 합계	311,485,204	311,485,204	302,631,485	302,631,485

(2) 공정가치 서열체계가. 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

나. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

제 15(당) 1/4분기

매도가능금융자산	2,915,539	-	-	2,915,539

제 14(전) 기

매도가능금융자산	3,170,512	-	-	3,170,512