대웅제약 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	524,048,076,903	518,131,857,767

현금및현금성자산	67,584,925,974	91,121,303,244

단기금융자산	75,189,161,932	55,951,755,482

매출채권 및 기타채권	166,330,533,947	169,932,628,981

재고자산	196,407,367,610	187,015,618,326

매도가능금융자산	0	0

반환제품회수권	2,309,320,804	0

당기법인세자산	119,842,274	54,159,025

기타유동자산	16,106,924,362	14,056,392,709

비유동자산	691,154,648,332	695,392,686,554

장기금융자산	520,548,433	490,548,433

장기매도가능금융자산	5,589,034,205	5,393,717,053

장기매출채권 및 기타채권	7,315,805,244	7,312,332,308

관계기업투자	2,554,726,278	2,653,143,868

유형자산	394,642,261,133	396,157,723,902

투자부동산	94,120,786,419	94,449,923,139

무형자산	172,465,207,314	173,975,037,286

기타투자자산	346,055,695	346,055,695

기타비유동자산	33,149,969	7,249,695

이연법인세자산	13,567,073,642	14,606,955,175

자산총계	1,215,202,725,235	1,213,524,544,321

부채

유동부채	271,372,870,921	268,048,604,381

매입채무 및 기타채무	109,178,183,514	102,759,094,333

단기차입금	7,998,361,599	5,790,172,221

유동성사채	89,959,436,127	89,936,158,180

유동반품충당부채	8,235,910,528	6,311,966,281

당기법인세부채	5,339,719,628	6,901,239,730

이연수익	2,323,165,248	426,361,758

기타유동부채	48,338,094,277	55,923,611,878

비유동부채	314,204,993,921	313,938,920,546

장기매입채무 및 기타채무	11,042,352,197	11,398,925,437

사채	289,429,313,123	289,335,720,446

퇴직급여부채	3,825,325,345	3,471,208,207

이연법인세부채	8,412,867,510	8,190,849,140

기타비유동부채	1,495,135,746	1,542,217,316

부채총계	585,577,864,842	581,987,524,927

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	517,175,441,609	519,438,536,678

자본금	28,966,437,500	28,966,437,500

자기주식	(44,915,569,382)	(44,915,569,382)

기타불입자본	96,560,092,976	96,560,102,588

기타자본구성요소	(8,876,052,046)	(3,186,275,937)

이익잉여금	445,440,532,561	442,013,841,909

비지배지분	112,449,418,784	112,098,482,716

자본총계	629,624,860,393	631,537,019,394

자본과부채총계	1,215,202,725,235	1,213,524,544,321

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	239,425,214,915	239,425,214,915	225,933,062,381	225,933,062,381

매출원가	142,711,609,896	142,711,609,896	133,022,200,731	133,022,200,731

매출총이익	96,713,605,019	96,713,605,019	92,910,861,650	92,910,861,650

판매관리비	62,374,331,349	62,374,331,349	64,819,737,723	64,819,737,723

경상연구개발비	28,982,200,390	28,982,200,390	22,201,480,043	22,201,480,043

영업이익(손실)	5,357,073,280	5,357,073,280	5,889,643,884	5,889,643,884

영업외손익	(344,154,116)	(344,154,116)	(2,414,570,746)	(2,414,570,746)

지분법손익	(98,417,591)	(98,417,591)	(53,897,693)	(53,897,693)

기타수익	1,642,603,552	1,642,603,552	1,982,964,680	1,982,964,680

기타비용	(140,200,759)	(140,200,759)	(1,409,182,663)	(1,409,182,663)

금융수익	2,574,917,296	2,574,917,296	1,946,900,635	1,946,900,635

금융원가	(4,323,056,614)	(4,323,056,614)	(4,881,355,705)	(4,881,355,705)

법인세비용차감전순이익	5,012,919,164	5,012,919,164	3,475,073,138	3,475,073,138

법인세비용	2,074,591,769	2,074,591,769	1,607,875,974	1,607,875,974

당기순이익(손실)	2,938,327,395	2,938,327,395	1,867,197,164	1,867,197,164

기타포괄손익	1,237,467,829	1,237,467,829	(2,119,692,011)	(2,119,692,011)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	148,050,401	148,050,401

법인세효과	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	1,089,417,428	1,089,417,428	(2,355,364,956)	(2,355,364,956)

매도가능금융자산평가손익	0	0	235,672,945	235,672,945

법인세효과	0	0	0	0

총포괄손익	4,175,795,224	4,175,795,224	(252,494,847)	(252,494,847)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,781,184,334	2,781,184,334	3,284,905,971	3,284,905,971

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	157,143,061	157,143,061	(1,417,708,807)	(1,417,708,807)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,929,436,543	3,929,436,543	1,352,028,081	1,352,028,081

총 포괄손익, 비지배지분	246,358,681	246,358,681	(1,604,522,928)	(1,604,522,928)

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	269	269	318	318

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자기주식	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	99,463,774,482	(643,358,662)	416,621,672,123	499,492,956,061	105,058,135,183	604,551,091,244

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,284,905,971	3,284,905,971	(1,417,708,807)	1,867,197,164

기타포괄손익	해외사업환산손익	(2,168,550,835)	(2,168,550,835)	(186,814,121)	(2,355,364,956)

공정가치 지분상품평가이익

매도가능금융자산평가손익	235,672,945	235,672,945	235,672,945

배당금의 지급	(6,192,522,000)	(6,192,522,000)	(6,192,522,000)

주식선택권

종속기업지분 추가취득	27,250,283	27,250,283	167,638,738	194,889,021

기타

2017.03.31 (기말자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	99,491,024,765	(2,576,236,552)	413,714,056,094	494,679,712,425	103,621,250,993	598,300,963,418

2018.01.01 (기초자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	96,560,102,588	(3,186,275,937)	442,013,841,909	519,438,536,678	112,098,482,716	631,537,019,394

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(6,838,028,318)	6,838,028,318

당기순이익(손실)	2,781,184,334	2,781,184,334	157,143,061	2,938,327,395

기타포괄손익	해외사업환산손익	1,000,201,808	1,000,201,808	89,215,620	1,089,417,428

공정가치 지분상품평가이익	148,050,401	148,050,401	148,050,401

매도가능금융자산평가손익

배당금의 지급	(6,192,522,000)	(6,192,522,000)	(6,192,522,000)

주식선택권	104,567,775	104,567,775

종속기업지분 추가취득

기타	(9,612)	(9,612)	9,612

2018.03.31 (기말자본)	28,966,437,500	(44,915,569,382)	96,560,092,976	(8,876,052,046)	445,440,532,561	517,175,441,609	112,449,418,784	629,624,860,393

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업에서창출된현금흐름	(129,721,187)	21,653,102,672

당기순이익(손실)	2,938,327,395	1,867,197,164

당기순이익조정을 위한 가감	19,030,696,137	16,217,707,044

퇴직급여	2,100,976,942	2,270,810,968

장기종업원급여	57,164,987	71,821,820

주식보상비용(환입)	104,567,776	13,089,021

감가상각비	9,931,569,499	5,969,165,221

투자부동산상각비	329,136,720	329,136,719

무형자산상각비	1,823,782,510	1,513,986,451

대손상각비	756,456,994	341,142,102

기타의 대손상각비	0	322,231,799

무형자산처분손실	0	1,320,000

외화환산손실	566,717,973	2,366,498,952

유형자산처분손실	4,645,334	1,000

재고자산감모손실	685,133,928	842,716,230

재고자산폐기손실	21,923,007	106,374,455

무형자산손상차손	0	12,602,050

이자비용	2,319,116,446	1,511,009,755

법인세비용	2,074,591,769	1,607,875,974

지분법손실	98,417,590	53,897,693

배당금수익	(2,863,336)	(36,821,917)

외화환산이익	(1,280,493,825)	(511,573,010)

유형자산처분이익	(14,858,540)	(2,107,020)

이자수익	(545,289,637)	(565,471,219)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,684,252,245)	7,387,856,423

매출채권의 감소(증가)	6,292,440,009	(8,801,911,537)

미수금의 감소(증가)	(4,013,703,252)	(2,253,511,135)

재고자산의 감소(증가)	(9,585,390,764)	(7,054,741,800)

선급금의 감소(증가)	(962,671,758)	(2,804,308,072)

선급비용의 감소(증가)	325,564,905	(7,610,038)

선급부가세의감소(증가)	(43,709,533)	(12,103,261)

제품반환회수권의감소(증가)	(1,345,783,946)	0

기타유동자산의 감소(증가)	(1,210,392,937)	(268,382,478)

단기보증금의 감소(증가)	185,416	0

기타비유동자산의증가(감소)	88,339	0

장기보증금의 감소(증가)	(34,800,068)	(4,169,038,380)

장기선급비용의 감소(증가)	(25,649,366)

매입채무의 증가(감소)	9,417,644,139	21,618,524,576

미지급금의 증가(감소)	(9,984,824,225)	5,039,946,833

미지급비용의 증가(감소)	573,241,841	427,903,569

선수금의 증가(감소)	696,456,370	2,878,487,377

선수수익의 증가(감소)	(1,698,895,763)

부가세예수금의증가(감소)	57,740,275	283,040,781

예수금의감소(증가)	232,693,430	(229,411,304)

예수보증금의증가(감소)	45,543,103	(360,000,000)

이연수익의 증가(감소)	(7,956,706)	0

장기미지급금의 증가(감소)	(318,773,240)	0

장기예수보증금의증가(감소)	(63,000,000)	5,616,402,920

기타유동부채의 증가(감소)	(6,649,282,368)	(2,063,026,731)

기타충당부채의 증가(감소)	960,407,389	109,831,291

기타장기부채의증가(감소)	(104,246,555)	(445,848,440)

퇴직급의지급	(336,609,738)	(846,553,005)

사외적립자산의감소(증가)	99,432,758	730,165,257

배당금수취(영업)	10,129,725	36,821,917

이자지급(영업)	(2,291,888,970)	(2,450,525,432)

이자수취(영업)	697,727,517	293,332,418

법인세납부	(2,830,460,746)	(1,699,286,862)

투자활동현금흐름	(26,383,429,335)	(38,171,376,078)

단기금융상품의 감소	11,914,780,074	51,368,011,587

당기손익인식지정금융자산의감소	39,206,700,000	0

단기대여금의 감소	7,566,668	2,000,004

장기대여금의 감소	20,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	0

유형자산의 처분	31,227,273	2,110,000

무형자산의 처분	0	60,000,020

매도가능금융자산의 처분	0	0

단기금융상품의 증가	(19,699,361,731)	(64,090,215,706)

당기손익인식지정금융자산의증가	(50,695,700,000)	0

단기대여금의 증가	0	0

장기대여금의 증가	0	0

장기금융상품의 증가	(30,000,000)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(6,958,874,531)	(23,915,260,389)

무형자산의 취득	(179,767,088)	(964,617,594)

투자부동산의 취득	0	(47,783,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(555,621,000)

종속기업주식의 취득	0	0

재무활동현금흐름	2,428,346,507	(1,879,302,337)

단기차입금의 차입	5,047,075,462	3,177,170,685

사채의 발행	0	0

비지배지분소유주의 종속기업유상증자	0	0

종속기업지분 추가취득	0	0

자기주식의감소	0	181,800,000

단기차입금의 상환	(2,618,728,955)	(5,238,273,022)

사채의 상환	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	548,426,744	(1,346,795,081)

연결범위의변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,536,377,271)	(19,744,370,824)

기초현금및현금성자산	91,121,303,244	78,280,444,266

기말현금및현금성자산	67,584,925,974	58,536,073,442