대호에이엘 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

당사의 제16기 1분기말 재무제표와 비교표시된 제15기, 제14기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 되었으며, 제15기, 제14기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받았으며, 제16기 1분기 재무제표는 외부감사인으로 부터 감사 및 검토를 받지않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 16 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

Ⅰ.유동자산	43,308,838,530	36,795,443,443	58,488,369,782

(1)현금및현금성자산	9,462,077,260	3,798,808,019	6,049,334,905

(2)매출채권 및 기타채권	16,965,295,691	17,212,123,981	36,374,619,207

(3)기타금융자산	153,355,461	153,355,461	153,355,461

(4)재고자산	16,568,222,929	15,485,012,128	15,796,206,341

(5)당기법인세자산	44,067,181	43,159,533	15,449,799

(6)기타유동자산	115,820,008	102,984,321	99,404,069

Ⅱ.비유동자산	49,534,095,627	50,241,304,083	31,511,226,999

(1)기타채권	174,131,000	173,451,000	312,714,600

(2)기타금융자산	498,775,356	453,627,872	395,909,231

(3)유형자산	48,844,834,987	49,598,951,114	30,650,180,294

(4)무형자산	16,354,284	15,274,097	152,422,874

(5)투자부동산	0	0	0

(6)종속기업투자	0	0	0

(7)관계기업투자	0	0	0

(8)이연법인세자산	0	0	0

(9)기타비유동자산	0	0	0

자산총계	92,842,934,157	87,036,747,526	89,999,596,781

부채

Ⅰ.유동부채	59,200,668,448	57,040,600,661	57,063,438,984

(1)매입채무 및 기타채무	3,770,873,216	4,193,979,163	3,877,835,246

(2)기타금융부채	55,380,252,300	52,787,604,417	53,137,252,637

(3)미지급법인세	0	0	0

(4)당기법인세부채	0	0	0

(5)기타유동부채	49,542,932	59,017,081	48,351,101

Ⅱ.비유동부채	7,553,995,882	7,761,750,284	8,919,531,962

(1)기타채무	0	0	10,000,000

(2)기타비유동비금융부채	896,000,000	1,024,000,000	2,162,140,000

(3)퇴직급여부채	5,460,059,602	5,522,825,456	5,382,812,086

(4)이연법인세부채	1,197,936,280	1,214,924,828	1,364,579,876

부채총계	66,754,664,330	64,802,350,945	65,982,970,946

자본

Ⅰ.지배지분	26,088,269,827	22,234,396,581	24,016,625,835

Ⅱ.납입자본	13,900,000,000	13,900,000,000	13,900,000,000

(1)자본금	13,567,419,500	13,567,419,500	13,567,419,500

(2)주식발행초과금	332,580,500	332,580,500	332,580,500

Ⅲ.자기주식	(950,064,689)	(950,064,689)	(950,064,689)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(5,886,162,094)	(9,737,805,476)	(7,952,788,892)

Ⅴ.기타자본	19,024,496,610	19,022,266,746	19,019,479,416

Ⅵ.비지배지분	0	0	0

자본총계	26,088,269,827	22,234,396,581	24,016,625,835

자본과부채총계	92,842,934,157	87,036,747,526	89,999,596,781

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	30,796,203,916	30,796,203,916	27,829,363,109	27,829,363,109	117,646,224,980	121,584,665,195

Ⅱ.매출원가	28,424,996,118	28,424,996,118	27,278,749,589	27,278,749,589	113,209,536,119	114,047,590,627

Ⅲ.매출총이익	2,371,207,798	2,371,207,798	550,613,520	550,613,520	4,436,688,861	7,537,074,568

Ⅳ.판매비와관리비	1,105,834,200	1,105,834,200	1,108,731,300	1,108,731,300	4,535,500,839	4,963,945,123

Ⅴ.영업이익(손실)	1,265,373,598	1,265,373,598	(558,117,780)	(558,117,780)	(98,811,978)	2,573,129,445

Ⅵ.기타이익	2,811,559,260	2,811,559,260	1,170,615,297	1,170,615,297	1,837,613,899	650,329,151

Ⅶ.기타손실	42,018,822	42,018,822	287,739,602	287,739,602	2,273,083,079	2,857,311,323

Ⅷ.금융수익	5,782,497	5,782,497	9,964,983	9,964,983	178,901,871	278,017,277

Ⅸ.금융원가	485,116,292	485,116,292	460,383,782	460,383,782	2,007,420,120	2,070,059,065

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,555,580,241	3,555,580,241	(125,660,884)	(125,660,884)	(2,362,799,407)	(1,425,894,515)

XI.법인세비용	(17,617,484)	(17,617,484)	121,443,019	121,443,019	(150,441,218)	(448,550,370)

XⅡ.당기순이익(손실)	3,573,197,725	3,573,197,725	(247,103,903)	(247,103,903)	(2,212,358,189)	(977,344,145)

XⅢ.기타포괄손익	280,675,521	280,675,521	16,645,859	16,645,859	430,128,935	(575,162,014)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	278,445,657	278,445,657	14,495,633	14,495,633	427,341,605	(570,941,200)

1.자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

2.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	278,445,657	278,445,657	14,495,633	14,495,633	427,341,605	(570,941,200)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	2,229,864	2,229,864	2,150,226	2,150,226	2,787,330	(4,220,814)

1.매도가능금융자산	2,229,864	2,229,864	2,150,226	2,150,226	2,787,330	(4,220,814)

XIV.총포괄손익	3,853,873,246	3,853,873,246	(230,458,044)	(230,458,044)	(1,782,229,254)	(1,552,506,159)

XV.당기순이익(손실)의 귀속	3,573,197,725	3,573,197,725	(247,103,903)	(247,103,903)	(2,212,358,189)	(977,344,145)

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,573,197,725	3,573,197,725	(247,103,903)	(247,103,903)	(2,212,358,189)	(977,344,145)

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

XVI.포괄손익의 귀속	3,853,873,246	3,853,873,246	(230,458,044)	(230,458,044)	(1,782,229,254)	(1,552,506,159)

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,853,873,246	3,853,873,246	(230,458,044)	(230,458,044)	(1,782,229,254)	(1,552,506,159)

(2)포괄손익, 비지배기업 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	135	135	(9)	(9)	(83)	(37)

자본변동표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	0	(950,064,689)	(6,404,503,547)	19,023,700,230	25,236,551,494

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	332,580,500	0	0	0	332,580,500

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(6,404,503,547)	0	25,569,131,994

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(4,220,814)	(4,220,814)

(7)재평가차액	0	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(977,344,145)	0	(977,344,145)

2.보험수리적손익	0	0	0	(570,941,200)	0	(570,941,200)

3.기타포괄손익	0	0	0	(570,941,200)	0	(570,941,200)

4.총포괄손익	0	0	0	(1,548,285,345)	0	(1,548,285,345)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(7,952,788,892)	0	24,016,625,835

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	2,787,330	2,787,330

(7)재평가차액	0	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(2,212,358,189)	0	(2,212,358,189)

2.보험수리적손익	0	0	0	427,341,605	0	427,341,605

3.기타포괄손익	0	0	0	427,341,605	0	427,341,605

4.총포괄손익	0	0	0	(1,785,016,584)	0	(1,785,016,584)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(9,737,805,476)	19,022,266,746	22,234,396,581

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(7,952,788,892)	0	24,016,625,835

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	2,150,226	2,150,226

(7)재평가차액	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(247,103,903)	0	(247,103,903)

2.보험수리적손익	0	0	0	14,495,633	0	14,495,633

3.기타포괄손익	0	0	0	14,495,633	0	14,495,633

4.총포괄손익	0	0	0	(232,608,270)	0	(232,608,270)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(8,185,397,162)	19,021,629,642	23,786,167,791

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(9,737,805,476)	19,022,266,746	22,234,396,581

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(9,737,805,476)	0	22,234,396,581

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	2,229,864	2,229,864

(7)재평가차액	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	3,573,197,725	0	3,573,197,725

2.보험수리적손익	0	0	0	278,445,657	0	278,445,657

3.기타포괄손익	0	0	0	278,445,657	0	278,445,657

4.총포괄손익	0	0	0	3,851,643,382	0	3,851,643,382

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(5,886,162,094)	19,024,496,610	26,088,269,827

현금흐름표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,403,635,487	(1,664,812,798)	2,886,120,909	7,541,061,360

(1)당기순이익(손실)	3,573,197,725	(247,103,903)	(2,212,358,189)	(977,344,145)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(1,746,582,696)	(1,025,880,836)	6,711,232,717	10,371,857,781

1.법인세비용	(17,617,484)	121,443,019	(150,441,218)	(448,550,370)

2.퇴직급여	354,322,651	305,698,341	1,222,793,364	1,133,203,704

3.대손상각비	76,283,107	60,039,589	56,053,207	48,562,727

4.감가상각비	1,047,358,466	997,180,022	4,075,868,429	3,672,381,993

5.무형자산상각비	2,000,813	2,663,005	8,676,177	10,681,449

6.무형자산손상차손	0	0	0	132,860,000

7.매출채권처분손실	0	0	0	69

8.외화환산손실	34,560,433	53,244,650	1,647,275,198	215,283,713

9.외화환산이익	(2,147,903,122)	(1,139,589,296)	(13,191,350)	(242,374,044)

10.유형자산처분손실	0	4,203,720	4,203,720	0

11.종속기업투자주식처분손실	0	0	0	0

12.투자자산처분손실	0	0	8,844,415	0

13.잡손실	0	0	0	0

14.파생상품거래손익	0	0	0	0

15.매도가능증권손상차손	0	0	0	0

16.기타의대손상각비	0	0	0	0

17.이자비용	485,116,292	460,383,782	2,007,420,120	2,070,059,065

18.대손충당금환입	(52,520,986)	(3,823,685)	0	(39,331,195)

19.유형자산처분이익	(5,559,000)	0	(6,974,467)	(2,362,636)

20.분할양도차익	0	0	0	0

21.매도가능증권처분이익	0	0	0	0

22.매도가능증권처분손실	0	0	0	0

23.만기보유금융자산손상차손	0	0	0	0

24.이자수익	(5,782,497)	(9,964,983)	(178,901,871)	(278,017,277)

25.매출채권의 감소(증가)	(216,509,603)	(618,900,079)	(1,653,396,181)	454,935,045

26.미수수익의 감소(증가)	0	0	0	0

27.미수금의 감소(증가)	424,199,567	(1,022,660,725)	(113,245,531)	403,245,880

28.선급금의 감소(증가)	(3,320,000)	(3,700,000)	0	2,732,230

29.선급비용의 감소(증가)	(9,515,687)	(3,316,830)	(3,580,252)	(13,534,259)

30.선급법인세의 감소(증가)	0	0	0	0

31.재고자산의 감소(증가)	(1,083,210,801)	(1,103,425,665)	311,194,213	3,173,784,729

32.장기미수수익의 감소(증가)	0	0	0	0

33.매입채무의 증가(감소)	(253,009,942)	986,636,800	42,469,315	398,003,331

34.예수금의 증가(감소)	(13,002,765)	(12,254,775)	9,394,247	(395,080)

35.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0	0	0

36.이연법인세부채의 증가(감소)	0	0	(212,389,224)

37.선수금의 증가(감소)	3,528,616	(2,249,550)	1,109,333	(25,719,172)

38.소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	0	0	0	0

39.미지급비용의 증가(감소)	(225,250,405)	(51,298,908)	288,230,174	(248,877,754)

40.미지급금의 증가(감소)	(2,107,501)	(43,985,543)	(45,640,712)	228,292,620

41.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	31,244,412	57,868,595	(29,225,569)	148,829,513

42.탄소배출권부채(유동)증가	0	0	60,900,000	0

43.퇴직금의 지급	(169,887,260)	(60,072,320)	(626,212,820)	(421,836,500)

44.당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0	0

(3)이자지급	(427,854,391)	(400,221,953)	(1,976,334,980)	(2,167,931,597)

(4)이자수취	5,782,497	9,964,983	178,901,871	278,017,277

(5)법인세납부(환급)	(907,648)	(1,571,089)	184,679,490	36,462,044

Ⅱ.투자활동현금흐름	(327,899,723)	(1,192,847,239)	(2,003,052,698)	(2,670,285,912)

(1)단기금융상품의 처분	0	0	0	0

(2)주주임원단기대여금	5,833,300	2,916,690	11,666,760	(28,055,540)

(3)대여금및수취채권의 처분	0	0	0

(4)탄소배출권(무형)처분	0	0	0	0

(5)미수금의감소	0	0	0

(6)장기금융상품의 처분	0	0	96,148,759	980,680,000

(7)기타무형자산의 처분	0	0	0	0

(8)장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	0

(9)토지의 처분	0	0	0	0

(10)건물의 처분	0	0	0	0

(11)구축물의 처분	0	0	0	0

(12)기계장치의 처분	2,000	0	0	0

(13)차량운반구의 처분	1,000	20,805,116	28,305,116	2,363,636

(14)공구와기구의 처분	0	0	0	3,231,010

(15)기타유형자산의 처분	0	0	0	0

(16)기타비유동자산의 처분(감소)	0	0	0	0

(17)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	0

(18)보증금의 감소	3,056,000	82,674,600	139,263,600	57,819,000

(19)매도가능금융자산의 처분	0	0	0	0

(20)단기금융상품의 취득	0	0	0	(136,097)

(21)대여금및수취채권의 취득	0	0	0	0

(22)미수금의증가	0	0	0	0

(23)장기대여금및수취채권의 취득	0	0	0	0

(24)장기금융상품의 취득	(42,288,684)	(31,438,063)	(159,138,315)	(232,052,259)

(25)매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

(26)만기보유금융자산의 취득	0	0	0	0

(27)건물의 취득	0	0	(13,300,000)	(7,000,000)

(28)구축물의 취득	0	0	0	0

(29)기계장치의 취득	(152,450,000)	(226,777,409)	(625,477,409)	(241,391,500)

(30)차량운반구의 취득	(40,901,000)	(51,157,301)	(79,394,101)	(96,100)

(31)공구와기구의취득	(2,150,000)	(1,350,000)	(26,900,000)	(40,281,010)

(32)집기비품의 취득	(6,285,454)	0	(20,013,000)	(47,110,000)

(33)건설중인자산의 취득	0	(978,520,872)	(1,022,470,872)	(2,562,061,580)

(34)미착기계의취득	(85,899,885)	0	(256,618,236)	(338,182,472)

(35)파생상품의청산지급	0	0	0	0

(36)기타무형자산의 취득	(3,081,000)	0	(4,225,000)	(11,029,000)

(37)탄소배출권(무형)취득	0	0	(60,900,000)

(38)보증금의 증가	(3,736,000)	(10,000,000)	(10,000,000)	(206,984,000)

(39)기타비유동자산의 취득	0	0	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,612,093,502	6,305,985,365	(3,133,755,660)	(19,623,196,979)

(1)단기차입금의 증가	18,703,564,145	27,403,881,758	80,357,621,141	0

(2)미지급의증가	0	0	0	0

(3)장기차입금의 증가	0	0	0	65,048,211,220

(4)자기주식의 취득	0	0	0	0

(5)사채의발행	0	0	0	0

(6)자기주식의 처분	0	0	0	0

(7)임대보증금의증가	0	0	0	0

(8)단기차입금의 상환	(13,667,060,643)	(10,673,486,393)	(71,793,736,801)	(80,133,868,199)

(9)미지급의감소	0	0	0	0

(10)유동성장기부채의 상환	(424,410,000)	(10,424,410,000)	(11,697,640,000)	(1,737,540,000)

(11)배당금지급	0	0	0	0

(12)유동성사채의상환	0	0	0	(2,800,000,000)

(13)장기차입금의 상환	0	0	0	0

(14)현금의기타유입(유출)	0	0	0	0

(15)물적분할로인한현금의감소	0	0	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,687,829,266	3,448,325,328	(2,250,687,449)	(14,752,421,531)

Ⅴ.연결실체의변동으로인한현금증가	0	0	0	0

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(24,560,025)	(36,125,414)	160,563	1,392,810

Ⅶ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,663,269,241	3,412,199,914	(2,250,526,886)	(14,751,028,721)

Ⅷ.기초현금및현금성자산	3,798,808,019	6,049,334,905	6,049,334,905	20,800,363,626

Ⅸ.기말현금및현금성자산	9,462,077,260	9,461,534,819	3,798,808,019	6,049,334,905