대호에이엘 분기보고서 (2019.09)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 . 변경상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

2019.04.18	회계처리기준 위반에 따른 검찰고발 등 조치	(주)대호에이엘, 유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 및 상장유지 결정 안내(2019.4.18)	-회사는 2018년11월8일 기업심사위원회 심의에 따라 2019년3월31일까지 개선기간을 부여받은 바 있습니다. 2019년4월18일 한국거래소는 동사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위해 기업심사위원회를 개최하였으며, 동사에 대한 상장유지를 결정하였습니다. 이에 따라 2019년4월19일(금)부터 동사 주권의 매매거래정지가 해제됨을 알려드립니다.

2019.10.25	전환사채권발행결정(정정)	제1회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 내용 변경	-사채 발행일 : 2019년 10월 30일 -> 2019년 12월 19일로 정정-사채 만기일 : 2022년 10월 30일 -> 2022년 12월 19일로 정정* 현재까지 진행중에 있으며 추후 진행될 사항에 대해서는 추가적으로 공시할 예정입니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에서 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다.

2019.10.25	전환사채권발행결정(정정)	제2회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 내용 변경	-사채 발행일 : 2019년 10월 30일 -> 2019년 12월 19일로 정정-사채 만기일 : 2022년 10월 30일 -> 2022년 12월 19일로 정정* 현재까지 진행중에 있으며 추후 진행될 사항에 대해서는 추가적으로 공시할 예정입니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에서 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다.

2019.10.25	유상증자결정(정정)	유상증자결정 내용 변경	-납입일 : 2019년 10월 30일 -> 2019년 12월 19일로 정정-신주권교부예정일 : 2019년 11월 14일 -> 2020년 01월 06일로 정정-신주의 상장예정일 : 2019년 11월 15일 -> 2020년 01월 07일로 정정* 현재까지 진행중에 있으며 추후 진행될 사항에 대해서는 추가적으로 공시할 예정입니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에서 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다.

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

2019년 제1회임시주주총회(2019.10.25)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-

제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 한득춘 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사내이사 국대진 선임의 건 안건 철회(일신상의 이유로 후보자 자진사퇴) - 제2-3호 의안 : 사내이사 신재일 선임의 건 안건 철회(일신상의 이유로 후보자 자진사퇴)- 제2-4호 의안 : 사내이사 박재형 선임의 건 - 제2-5호 의안 : 사내이사 박대수 선임의 건 - 제2-6호 의안 : 사외이사 김영수 선임의 건 - 제2-7호 의안 : 사외이사 이영우 선임의 건 - 제2-8호 의안 : 사외이사 유진평 선임의 건 안건 철회(일신상의 이유로 후보자 자진사퇴)	원안대로 승인	-

제17기 주주총회(2019.03.21)	제1호의안 제17기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인	-

제2호의안 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-

제3호의안 이사 선임의 건	원안대로 승인	-

제4호의안:감사 선임의 건	원안대로 승인	-

제5호의안 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제6호의안:감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제16기 주주총회(2018.03.22)	제1호의안 제16기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인	-

제2호의안 이사 선임의 건	원안대로 승인	-

제3호의안 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제4호의안:감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제15기 주주총회(2017.03.24)	제1호의안 제15기(2016.01.01~2016.12.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인	-

제2호의안 이사 선임의 건	원안대로 승인	-

제3호의안 감사 선임의 건	원안대로 승인	-

제4호의안:이사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제5호의안:감사보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

3. 우발부채 등가. 중요한 소송사건 등당사는 중요한 소송사건 등 우발 부채는 없습니다. 나.채무보증현황 당기말 현재 회사는 특수관계자에게 제공한 담보 및 채무 보증은 없습니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황 등

(1) 조치내용(2018.09.05)- 과징금부과(267.4백만원)- 감사인지정 2년(2019.01.01~2020.12.31)- 검찰통보(회사, 전)대표이사 1명 및 전)담당임원 2명)- 담당임원 해임 권고 조치는 조치대상 임원이 퇴사하여 퇴직자 위법사실 통보로 갈음.(2) 회계처리기준 위반에 따른 검찰고발 등 조치결과 내용(2019.06.21) -회사 벌과금부과 1천만원 -(전)담당임원 벌금부과 5백만원 조치받음.

일자	조치기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에대한이행현황	재발방지를 위한 대책

18.9.5	금융위원회	*회사(전)대표이사 류**(근속년수 4년5개월)*(전)임원 이**(근속년수 13년9개월)*(전)임원 이**(근속년수 11년 6개월)	*회사과징금 267.4백만원 부과*회사 감사인지정 2년 (19.1.1~20.12.31)*담당임원 해임권고 조치는 대상 임원이 퇴사하여 퇴직자 위법사실 통보로 갈음*회사 및 (전)대표이사 1명 (전)임원2명 검찰통보	사유: 12.1.1~14.1.31까지의 재무제표 및 연결재무제표를 작성 공시위반함.종속회사의 회계기준 위반사항에 따른 연결재무제표의 자본 과대계상등 종속회사의 회계처리기준을 위반하여 재무제표를 작성하였음에도 이를 그대로 인용하여 재무제표를 작성함.*근거법령 : 주식회사의 외부감사에 관한법률 제16조, 제 20조 동법시행령56조, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제429조등에 의거	*과징금 18.11.21 부 납부완료*감사인지정 이행중	*회계처리기준 준수*내부통제규제강화 및 고도화을 통한 투명한 회계적용*감사활동 강화

19.611	대구지방법원 서부지원	*회사(전)대표이사 류**(근속년수 4년5개월)*(전)임원 이**(근속년수 13년9개월)*(전)임원 이**(근속년수 11년 6개월)	*회사 벌과금 1천만원*(전)대표이사 류** 불기소처분*(전)임원 이**벌금5백만원*(전)임원 이** 불기소처분	*사유: 특수관계자에 대한 "04~06년" 자금대여거래 등의 주석 미기재, 증권신고서 거짓 기재*근거법령; 주식회사 외부에 관한법률 제20조 ,제13조, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제444조,제448조 및 형법 제30조, 제40조,제37조,38조,70조,69조,형사소송법 제 334조	*회사 및 (전)임원 벌과금 납부 완료	*회사 내부통제 강화

(3) 상장적격성 실질심사 사유 발생(2018.09.05)- 동사는 회계처리기준 위반행위에 대한 검찰 통보 사실에 대하여 공시(2018.09.05)- 상기와 관련하여 유가증권시장 상장규정 제49조에 따라 동사가 기업심사위원회 심의 대상에 해당되는지 여부를 결정예정입니다

(2018.10.01한, 추가조사 필요시에는 15일(영업일기준)이내에서 그 기간 연장이 가능)에 따라 결정되었습니다.- 동사는 위와 관련되어 2018년 9월 5일부터 동사의 주식의 매매거래 정지 되었습니다. (4) 상장적격성 실질심사 관련 기업심사위원회 심의 대상 여부 결정을 위한 조사기간 연장(2018.10.01)- 거래소는 동사에 대해 유가증권시장 상장규정 제 48조 제2항 및 제49조 제1항에 따라 동사가 기업실사위원회 심사대상에 해당되는지 여부를 조사 중 기업심사위원회 심의대상여부 결정을 위한 추가조사 필요성 등을 감안하여 유가증권시장 상장규정 제49조에 따라 조사기간을 15영업일 이내(2018.10.24한)에서 연장 결정 되었습니다.(5) 상장적격성 실질심사 관련 기업심사위원회 심의대상 결정 및 매매거래정지 계속(2018.10.24)- 거래소는 동사의 '회계처리기준 위반에 따른 검찰고발 등 조치' 사실 공시에 따른 상장적격성 실질심사 대상 여부 결정과 관련하여 유가증권시장 상장규정 제48조제2항 및 제49조제1항에 따라 동사의 기업의 계속성, 경영의 투명성, 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호 등을 종합적으로 검토한 결과, 동사를 기업심사위원회 심의대상으로 결정(2018.10.24)하였습니다. - 거래소는 동사에 대하여 해당 사실을 통보하고 유가증권시장 상장규정 시행세칙 제51조에 따라 통보일로부터 20영업일 이내(2018.11.21 한)에 기업심사위원회 심의를 거쳐 동사에 대하여 상장적격성 유지 여부 또는 개선기간 부여 여부, 상장폐지기준 해당 여부 등을 결정할 예정입니다.(6) 유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 및 개선기간 부여 안내(2018.11.09)- 동사는 2018년 10월 24일 기업심사위원회 심의 대상으로 결정되었으며, 한국거래소는 동사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위해 2018년 11월 8일 기업심사위원회를 개최하여 심의를 거쳐 동사에 대하여 2019년 03월 31일까지 개선기간을 부여하고, 동 개선기간중에는 동사 발행 주권의 매매거래정지를 계속하기로 결정하였습니다.

상기 개선기간 종료 후 15일(영업일 기준)이내에 기업심사위원회를 개최하여 개선계획의 이행 및 상장적격성 유지 여부를 심의하고 상장폐지 여부를 결정할 예정입니다.

(7) (주)대호에이엘, 유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 및 상장유지 결정 안내(2019.4.18)-동사는 2018년 11월 8일 기업심사위원회 심의에 따라 2019년 03월 31일까지 개선기간을 부여받은 바 있습니다. 2019년 4월 18일 한국거래소는 동사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위해 기업심사위원회를 개최하였으며, 동사에 대한 상장유지를 결정하였습니다. 이에 따라 2019년 4월 19일(금)부터 동사 주권의 매매거래정지가 해제됨을 알려드립니다나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항"VII. 주주에 관한 사항-(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용" 및 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항- 1. 공시사항의 진행 . 변경상황" 의 내용을 참조하시기 바랍니다.

다. 중소기업기준 검토표보고서 작성기준일 현재 당사는 중소기업에 해당합니다.

5. 녹색경영당사는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제42조와 '저탄소 녹색성장 기본법 시행령' 제29조 및 '온실가스.에너지 관리업체의 지정 및 관리 등에 관한 지침'(환경부 고시 제2010-109호, 2010.8.30) 제18조의 규정에 따라 산업.발전 분야 관리 업체로 지정되었습니다. 당사의 당분기말까지 온실가스배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다.

사업장명(2019년(당)3분기말)	온실가스배출량(tCO2eq)	에너지사용량(TJ)

(주)대호에이엘	직접배출(Scope1)	간접배출(Scope1)	총 량	연료사용량	전기사용량	스팀사용량	총 량

11,488	9,897	21,385	226	204	-	430