대호에이엘 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

당사의 제18기 당기말 재무제표와 비교표시된 제17기, 제16기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 되었으며, 제18기, 제17기, 제16기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받았습니다.

재무상태표
제 18 기 2019.12.31 현재
제 17 기 2018.12.31 현재
제 16 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

Ⅰ.유동자산	35,035,781,429	41,620,243,677	40,010,260,571

(1)현금및현금성자산	5,810,382,313	7,618,940,068	5,858,191,862

(2)매출채권 및 기타유동채권	12,489,175,642	15,642,400,991	17,212,135,218

(3)기타유동금융자산	0	0	153,355,461

(4)재고자산	16,081,212,663	17,222,150,328	16,382,408,836

(5)당기법인세자산	6,792,550	321,505,100	310,491,189

(6)기타유동자산	648,218,261	815,247,190	93,678,005

Ⅱ.비유동자산	45,884,434,334	47,050,882,160	48,309,063,635

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	3,736,000	174,131,000	174,131,000

(2)기타비유동금융자산	490,070,647	366,535,241	624,197,501

(3)유형자산	24,937,117,101	25,791,095,468	26,494,402,997

(4)영업권 이외의 무형자산	65,274,943	25,036,192	16,399,262

(5)투자부동산	20,388,235,643	20,694,084,259	20,999,932,875

(6)사용권자산(리스)	0	0	0

(7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0	0

(8)이연법인세자산	0	0	0

(9)기타비유동자산	0	0	0

자산총계	80,920,215,763	88,671,125,837	88,319,324,206

부채

Ⅰ.유동부채	44,858,076,590	50,174,293,285	52,862,287,042

(1)매입채무 및 기타유동채무	5,971,194,009	7,300,236,971	5,008,990,395

(2)기타유동금융부채	38,121,296,473	41,965,614,652	47,645,751,249

(3)미지급법인세	0	0	0

(4)당기법인세부채	0	0	0

(5)기타유동부채	765,586,108	908,441,662	207,545,398

Ⅱ.비유동부채	9,697,789,580	9,271,788,646	8,520,822,050

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	800,000,000	0	512,000,000

(2)기타비유동금융부채	0	0	0

(3)퇴직급여부채	7,601,979,308	8,219,330,544	6,914,844,373

(4)이연법인세부채	1,295,810,272	1,052,458,102	1,093,977,677

부채총계	54,555,866,170	59,446,081,931	61,383,109,092

자본

Ⅰ.지배지분	26,364,349,593	29,225,043,906	26,936,215,114

Ⅱ.자본금	13,900,000,000	13,900,000,000	13,900,000,000

(1)자본금	13,567,419,500	13,567,419,500	13,567,419,500

(2)주식발행초과금	332,580,500	332,580,500	332,580,500

Ⅲ.자기주식	(101,441,444)	(101,441,444)	(950,064,689)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(7,816,629,577)	(4,965,690,919)	(5,036,464,771)

Ⅴ.기타자본구성요소	20,382,420,614	20,392,176,269	19,022,744,574

자본총계	26,364,349,593	29,225,043,906	26,936,215,114

자본과부채총계	80,920,215,763	88,671,125,837	88,319,324,206

포괄손익계산서
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.수익(매출액)	117,536,747,158	132,411,332,228	126,319,690,798

Ⅱ.매출원가	114,134,192,570	126,542,837,098	120,179,693,819

Ⅲ.매출총이익	3,402,554,588	5,868,495,130	6,139,996,979

Ⅳ.판매비와관리비	4,352,299,676	3,666,847,270	4,407,899,618

Ⅴ.영업이익(손실)	(949,745,088)	2,201,647,860	1,732,097,361

Ⅵ.기타이익	1,383,610,495	1,328,134,987	4,536,614,513

Ⅶ.기타손실	1,862,851,073	1,343,668,832	84,800,153

Ⅷ.금융수익	44,224,996	1,180,704,941	1,135,562,852

Ⅸ.금융원가	2,061,171,322	2,452,147,382	2,085,746,359

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,445,931,992)	914,671,574	5,233,728,214

XI.법인세비용	61,062,403	151,756,527	359,998,631

XⅡ.당기순이익(손실)	(3,506,994,395)	762,915,047	4,873,729,583

XⅢ.기타포괄손익	646,300,082	(660,136,141)	(171,911,050)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	656,055,737	(667,383,199)	(172,388,878)

1.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

2.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	656,055,737	(667,383,199)	(172,388,878)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(9,755,655)	7,247,058	477,828

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(9,755,655)	7,247,058	477,828

XIV.총포괄손익	(2,860,694,313)	102,778,906	4,701,818,533

XV.당기순이익(손실)의 귀속	(3,506,994,395)	762,915,047	4,873,729,583

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	(3,506,994,395)	762,915,047	4,873,729,583

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	0	0	0

XVI.포괄손익의귀속	(2,860,694,313)	102,778,906	4,701,818,533

(1)포괄손익,지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,860,694,313)	102,778,906	4,701,818,533

(2)포괄손익,비지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(130)	28	184

자본변동표
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(9,737,805,476)	19,022,266,746	22,234,396,581

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	(9,737,805,476)	0	22,234,396,581

Ⅷ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	477,828	477,828

Ⅸ.재평가차액	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.당기순이익(손실)	0	0	0	4,873,729,583	0	4,873,729,583

XI.보험수리적손익	0	0	0	(172,388,878)	0	(172,388,878)

2017.12.31 (XⅡ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(5,036,464,771)	19,022,744,574	26,936,215,114

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(5,036,464,771)	19,022,744,574	26,936,215,114

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(24,757,996)	0	(24,757,996)

Ⅲ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	848,623,245	0	1,362,542,137	2,211,165,382

Ⅶ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	(5,061,222,767)	0	29,122,622,500

Ⅷ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	7,247,058	7,247,058

Ⅸ.재평가차액	0	0	0	0	(357,500)	(357,500)

Ⅹ.당기순이익(손실)	0	0	0	762,915,047	0	762,915,047

XI.보험수리적손익	0	0	0	(667,383,199)	0	(667,383,199)

2018.12.31 (XⅡ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(101,441,444)	(4,965,690,919)	20,392,176,269	29,225,043,906

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(101,441,444)	(4,965,690,919)	20,392,176,269	29,225,043,906

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

Ⅶ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	(4,965,690,919)	0	29,225,043,906

Ⅷ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(9,755,655)	(9,755,655)

Ⅸ.재평가차액	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.당기순이익(손실)	0	0	0	(3,506,994,395)	0	(3,506,994,395)

XI.보험수리적손익	0	0	0	656,055,737	0	656,055,737

2019.12.31 (XⅡ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(101,441,444)	(7,816,629,577)	20,382,420,614	26,364,349,593

현금흐름표
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,030,027,160	6,647,772,841	7,056,439,832

(1)당기순이익(손실)	(3,506,994,395)	762,915,047	4,873,729,583

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,744,815,095	5,177,934,172	4,838,891,999

1.법인세비용	61,062,403	151,756,527	359,998,631

2.퇴직급여	1,490,928,096	1,436,554,188	1,232,158,284

3.대손상각비	0	0	11,941,784

4.감가상각비	2,923,637,176	3,199,402,833	3,887,887,725

5.무형자산상각비	14,221,249	8,903,070	7,838,435

6.무형자산손상차손	0	0	0

7.매출채권처분손실	0	0	0

8.외화환산손실	10,238,948	13,295,084	29,241,430

9.외화환산이익	(754,717,427)	(459,738,104)	(1,632,458,362)

10.유형자산처분손실	0	51,459,258	0

11.자산수증이익	0	(500,000,000)

12.종속기업투자주식처분손실	0	0	0

13.투자자산처분손실	0	13,102,817	0

14.잡손실	0	0	0

15.파생상품거래손익	0	0	0

16.매도가능금융자산손상차손	0	0	0

17.기타의 대손상각비	0	0	0

18.이자비용	2,061,171,322	2,452,147,382	2,085,746,359

19.대손충당금환입	0	(7,485)	0

20.유형자산처분이익	(15,880,377)	(8,236,457)	(7,899,435)

21.분할양도차익	0	0	0

22.매도가능증권처분이익	0	0	0

23.매도가능증권처분손실	0	0	0

24.만기보유금융자산손상차손	0	0	0

25.이자수익	(44,224,996)	(1,180,704,941)	(1,135,562,852)

26.잡이익	(1,621,299)	0	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,503,572,867	2,028,415,937	(1,467,701,353)

1.매출채권의 감소(증가)	2,886,502,069	(1,404,845,672)	(131,515,106)

2.미수수익의 감소(증가)	0	0	0

3.미수금의 감소(증가)	260,192,207	2,959,560,650	87,655,355

4.선급금의 감소(증가)	(4,070,000)	(2,040,000)	(200,000)

5.선급비용의 감소(증가)	6,144,834	17,400,507	9,506,316

6.반환제품회수권	164,954,095	(83,160,470)	0

7.선급법인세의 감소(증가)	0	0	0

8.재고자산의 감소(증가)	1,140,937,665	(839,741,492)	(897,396,708)

9.매입채무의 증가(감소)	(1,330,171,250)	1,960,586,818	(112,665,599)

10.장기미수수익의 감소(증가)	0	0	0

11.예수금의 증가(감소)	82,673,300	17,205,231	9,096,742

12.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0

13.선수금의 증가(감소)	(1,527,955)	5,695,940	(1,206,025)

14.이연법인세부채의 증가(감소)	0	0	0

15.미지급비용의 증가(감소)	(113,470,379)	268,610,363	(119,522,510)

16.미지급금의 증가(감소)	(97,408,587)	124,346,714	(55,635,819)

17.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	30,238,497	(507,729,963)	(176,730,429)

18.탄소배출권부채(유동)증가	(42,475,000)	(98,325,000)	237,790,800

19.반품충당부채의 증가(감소)	(181,525,899)	90,809,851	0

20.퇴직금의 지급	(1,297,420,730)	(479,957,540)	(316,878,370)

21.당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

(4)이자지급(영업)	(2,070,303,953)	(2,491,183,345)	(2,056,711,593)

(5)이자수취(영업)	44,224,996	1,180,704,941	1,135,562,852

(6)법인세납부(환급)	314,712,550	(11,013,911)	(267,331,656)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,629,453,541)	(1,838,706,378)	(2,041,293,537)

(1)단기금융상품의 처분	0	2,367,566,764	0

(2)주주임원단기대여금	0	5,555,440	10,833,340

(3)단기대여금및수취채권의 처분	0	0	0

(4)탄소배출권(무형)처분	46,212,800	169,888,250	0

(5)미수금의감소	0	0	0

(6)장기금융상품의 처분	0	399,335,264	0

(7)기타무형자산의 처분	0	0	0

(8)장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0

(9)토지의 처분	0	0	0

(10)건물의 처분	0	0	0

(11)구축물의 처분	0	0	0

(12)기계장치의 처분	0	4,398,000	2,562,000

(13)정부보조금의 수취	0	9,856,000	0

(14)차량운반구의 처분	14,181,819	0	3,000,000

(15)공구와기구의 처분	8,656,047	359,856,000	78,014,500

(16)기타유형자산의 처분	0	0	0

(17)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0

(18)보증금의 감소	213,204,000	0	3,056,000

(19)매도가능금융자산의 처분	0	0	0

(20)단기금융상품의 취득	0	(2,214,211,303)	0

(21)대여금및수취채권의 취득	0	0	0

(22)미수금의증가	0	0	0

(23)장기대여금및수취채권의 취득	0	0	0

(24)장기금융상품의 취득	(136,042,656)	(145,484,721)	(169,957,029)

(25)매도가능금융자산의 취득	0	0	0

(26)만기보유금융자산의 취득	0	0	0

(27)건물의 취득	(22,000,000)	0	(29,900,000)

(28)구축물의 취득	0	0	(30,400,000)

(29)기계장치의 취득	(508,032,280)	(561,247,790)	(1,575,861,813)

(30)차량운반구의 취득	(108,282,300)	(10,200,000)	(58,450,000)

(31)공구와기구의취득	(22,500,000)	(379,662,600)	(107,724,065)

(32)집기의 취득	(44,124,000)	(35,510,000)	(56,324,180)

(33)건설중인자산의 취득	(476,620,000)	(1,148,504,100)	0

(34)미착기계의취득	(453,685,171)	(472,913,332)	(289,490)

(35)파생상품의청산지급	0	0	0

(36)기타무형자산의 취득	(51,400,000)	(17,540,000)	(9,126,000)

(37)탄소배출권(무형)취득	(46,212,800)	(169,888,250)	(96,990,800)

(38)보증금의 증가	(42,809,000)	0	(3,736,000)

(39)기타비유동자산의 취득	0	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,205,433,557)	(3,044,853,100)	(2,947,594,412)

(1)단기차입금의 증가	67,602,680,892	89,746,345,777	82,623,941,268

(2)미지급의증가	0	0	0

(3)장기차입금의 증가	800,000,000	0	0

(4)자기주식의 취득	0	0	0

(5)사채의 증가	0	0	0

(6)자기주식의 처분	0	2,211,165,382	0

(7)임대보증금의 증가	0	0	0

(8)단기차입금의 상환	(70,085,080,769)	(94,990,364,259)	(84,433,395,680)

(9)유동성장기부채의 상환	(512,000,000)	(512,000,000)	(1,138,140,000)

(10)미지급의감소	0	0	0

(11)배당금지급	0	0	0

(12)사채의 상환	0	0	0

(13)장기차입금의 상환	0	0	0

(14)금융리스부채의 지급	(11,033,680)	0	0

(15)금융리스부채의 증가	0	0	0

(16)현금의기타유입(유출)	0	0	0

(17)자산수증이익	0	500,000,000	0

(18)사용권자산(리스)취득	0	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,804,859,938)	1,764,213,363	2,067,551,883

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,697,817)	(3,465,157)	(8,168,040)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,808,557,755)	1,760,748,206	2,059,383,843

Ⅶ.기초현금및현금성자산	7,618,940,068	5,858,191,862	3,798,808,019

Ⅷ.기말현금및현금성자산	5,810,382,313	7,618,940,068	5,858,191,862