대호에이엘 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

당사의 제15기 반기말 재무제표와 비교표시된 제14기, 제13기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 되었으며, 제15기반기, 제14기, 제13기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받았습니다.

재무상태표
제 15 기 반기말 2016.06.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

Ⅰ.유동자산	43,036,448,630	58,488,369,782	77,323,446,979

(1)현금및현금성자산	9,867,247,040	6,049,334,905	20,800,363,626

(2)매출채권 및 기타채권	16,392,366,043	36,374,619,207	37,211,492,459

(3)기타금융자산	153,355,461	153,355,461	153,219,364

(4)재고자산	16,394,598,910	15,796,206,341	18,969,991,070

(5)당기법인세자산	38,448,546	15,449,799	99,778,420

(6)기타유동자산	190,432,630	99,404,069	88,602,040

Ⅱ.비유동자산	51,738,717,424	31,511,226,999	32,966,928,399

(1)기타채권	173,451,000	312,714,600	163,549,600

(2)기타금융자산	473,859,210	395,909,231	1,149,948,272

(3)유형자산	50,942,655,891	30,650,180,294	31,089,671,635

(4)무형자산	148,751,323	152,422,874	284,935,323

(5)투자부동산	0	0	0

(6)종속기업투자	0	0	0

(7)관계기업투자	0	0	0

(8)이연법인세자산	0	0	278,823,569

(9)기타비유동자산	0	0	0

자산총계	94,775,166,054	89,999,596,781	110,290,375,378

부채

Ⅰ.유동부채	62,766,986,278	57,063,438,984	64,758,778,337

(1)매입채무 및 기타채무	4,193,840,265	3,877,835,246	3,598,289,581

(2)기타금융부채	58,479,821,319	53,137,252,637	61,086,023,403

(3)미지급법인세	0	0	0

(4)당기법인세부채	0	0	0

(5)기타유동부채	93,324,694	48,351,101	74,465,353

Ⅱ.비유동부채	8,490,517,600	8,919,531,962	19,962,465,047

(1)기타채무	0	10,000,000	10,000,000

(2)기타비유동비금융부채	1,313,320,000	2,162,140,000	13,859,780,000

(3)퇴직급여부채	5,831,753,576	5,382,812,086	3,951,674,169

(4)이연법인세부채	1,345,444,024	1,364,579,876	2,141,010,878

부채총계	71,257,503,878	65,982,970,946	84,721,243,384

자본

Ⅰ.지배지분	23,517,662,176	24,016,625,835	25,569,131,994

Ⅱ.납입자본	13,900,000,000	13,900,000,000	13,900,000,000

(1)자본금	13,567,419,500	13,567,419,500	13,567,419,500

(2)주식발행초과금	332,580,500	332,580,500	332,580,500

Ⅲ.자기주식	(950,064,689)	(950,064,689)	(950,064,689)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(8,454,300,967)	(7,952,788,892)	(6,404,503,547)

Ⅴ.기타자본	19,022,027,832	19,019,479,416	19,023,700,230

Ⅵ.비지배지분	0	0	0

자본총계	23,517,662,176	24,016,625,835	25,569,131,994

자본과부채총계	94,775,166,054	89,999,596,781	110,290,375,378

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	29,164,621,861	56,993,984,970	31,720,513,736	64,723,187,741	121,584,665,195	131,723,452,270

Ⅱ.매출원가	27,532,262,467	54,811,012,056	30,025,586,567	60,090,238,655	114,047,590,627	127,951,918,625

Ⅲ.매출총이익	1,632,359,394	2,182,972,914	1,694,927,169	4,632,949,086	7,537,074,568	3,771,533,645

Ⅳ.판매비와관리비	1,232,648,693	2,341,379,993	1,216,126,707	2,336,057,695	4,963,945,123	4,844,232,569

Ⅴ.영업이익(손실)	399,710,701	(158,407,079)	478,800,462	2,296,891,391	2,573,129,445	(1,072,698,924)

Ⅵ.기타이익	194,499,385	1,093,033,638	226,228,574	407,302,381	650,329,151	1,642,197,417

Ⅶ.기타손실	354,147,670	369,806,228	454,508,221	658,883,680	2,857,311,323	10,948,834,159

Ⅷ.금융수익	138,662,023	148,627,006	195,242,191	246,219,429	278,017,277	81,529,157

Ⅸ.금융원가	493,620,463	954,004,245	538,458,756	1,115,543,099	2,070,059,065	2,339,596,775

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(114,896,024)	(240,556,908)	(92,695,750)	1,175,986,422	(1,425,894,515)	(12,637,403,284)

XI.법인세비용	(141,297,655)	(19,854,636)	416,634	69,000,093	(448,550,370)	642,084,785

XⅡ.당기순이익(손실)	26,401,631	(220,702,272)	(93,112,384)	1,106,986,329	(977,344,145)	(13,279,488,069)

XⅢ.기타포괄손익	(294,907,246)	(278,261,387)	(174,496,665)	(259,636,722)	(575,162,014)	4,999,641,290

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(295,305,436)	(280,809,803)	(175,412,502)	(259,875,636)	(570,941,200)	5,006,689,253

1.자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	5,328,694,125

2.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(295,305,436)	(280,809,803)	(175,412,502)	(259,875,636)	(570,941,200)	(322,004,872)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	398,190	2,548,416	915,837	238,914	(4,220,814)	(7,047,963)

1.매도가능금융자산	398,190	2,548,416	915,837	238,914	(4,220,814)	(7,047,963)

XIV.총포괄손익	(268,505,615)	(498,963,659)	(267,609,049)	847,349,607	(1,552,506,159)	(8,279,846,779)

XV.당기순이익(손실)의 귀속	26,401,631	(220,702,272)	(93,112,384)	1,106,986,329	(977,344,145)	(13,279,488,069)

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	26,401,631	(220,702,272)	(93,112,384)	1,106,986,329	(977,344,145)	(13,279,488,069)

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

XVI.포괄손익의 귀속	(268,505,615)	(498,963,659)	(267,609,049)	847,349,607	(1,552,506,159)	(8,279,846,779)

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(268,505,615)	(498,963,659)	(267,609,049)	847,349,607	(1,552,506,159)	(8,279,846,779)

(2)포괄손익, 비지배기업 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	1	(8)	(4)	42	(37)	(494)

자본변동표
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	0	(101,441,444)	4,229,910,248	15,870,017,839	33,565,906,143

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	332,580,500	0	14,029,274,183	0	14,361,854,683

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	(11,062,195,037)	(2,167,963,771)	(13,230,158,808)

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	7,196,989,394	0	34,697,602,018

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	(848,623,245)	0	0	(848,623,245)

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(7,047,963)	(7,047,963)

(7)재평가차액	0	0	0	0	5,328,694,125	5,328,694,125

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(13,279,488,069)	0	(13,279,488,069)

2.보험수리적손익	0	0	0	(322,004,872)	0	(322,004,872)

3.기타포괄손익	0	0	0	(322,004,872)	0	(322,004,872)

4.총포괄손익	0	0	0	(13,601,492,941)	0	(13,601,492,941)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(6,404,503,547)	19,023,700,230	25,569,131,994

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(6,404,503,547)	19,023,700,230	25,569,131,994

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(6,404,503,547)	0	25,569,131,994

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(4,220,814)	(4,220,814)

(7)재평가차액	0	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(977,344,145)	0	(977,344,145)

2.보험수리적손익	0	0	0	(570,941,200)	0	(570,941,200)

3.기타포괄손익	0	0	0	(570,941,200)	0	(570,941,200)

4.총포괄손익	0	0	0	(1,548,285,345)	0	(1,548,285,345)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(6,404,503,547)	19,023,700,230	25,569,131,994

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(6,404,503,547)	0	25,569,131,994

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	238,914	238,914

(7)재평가차액	0	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	1,106,986,329	0	1,106,986,329

2.보험수리적손익	0	0	0	(259,875,636)	0	(259,875,636)

3.기타포괄손익	0	0	0	(259,875,636)	0	(259,875,636)

4.총포괄손익	0	0	0	847,110,693	0	847,110,693

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2015.06.30 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(5,557,392,854)	19,023,939,144	26,416,481,601

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(7,952,788,892)	0	24,016,625,835

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	2,548,416	2,548,416

(7)재평가차액	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(220,702,272)	0	(220,702,272)

2.보험수리적손익	0	0	0	(280,809,803)	0	(280,809,803)

3.기타포괄손익	0	0	0	(280,809,803)	0	(280,809,803)

4.총포괄손익	0	0	0	(501,512,075)	0	(501,512,075)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(8,454,300,967)	19,022,027,832	23,517,662,176

현금흐름표
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기	제 14 기	제 13 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(205,889,825)	4,027,075,417	7,541,061,360	(1,367,974,305)

(1)당기순이익(손실)	(220,702,272)	1,106,986,329	(977,344,145)	(13,279,488,069)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	797,987,792	3,786,055,166	10,371,857,781	9,026,018,951

1.법인세비용	(19,854,636)	69,000,093	(448,550,370)	642,084,785

2.퇴직급여	611,396,682	580,498,986	1,133,203,704	1,086,931,823

3.대손상각비	102,907,569	47,212,294	48,562,727	9,453,167

4.감가상각비	2,018,345,808	1,825,437,224	3,672,381,993	3,726,191,130

5.무형자산상각비	4,873,951	4,999,774	10,681,449	12,698,564

6.무형자산손상차손	0	0	132,860,000	0

7.매출채권처분손실	0	69	69	8,150,854

8.외화환산손실	85,742,836	519,423,558	215,283,713	1,305,414,657

9.외화환산이익	(867,508,252)	(86,902,772)	(242,374,044)	(181,862,136)

10.유형자산처분손실	4,203,720	0	0	105,625,000

11.종속기업투자주식처분손실	0	0	0	5,863,645,815

12.투자자산처분손실	0	0	0	0

13.잡손실	0	0	0	0

14.파생상품거래손익	0	0	0	0

15.매도가능증권손상차손	0	0	0

16.기타의대손상각비	0	0	0	0

17.이자비용	954,004,245	1,115,543,099	2,070,059,065	2,339,596,775

18.대손충당금환입	(3,823,685)	(26,343,268)	(39,331,195)	(633,889,678)

19.유형자산처분이익	0	0	(2,362,636)	(42,766,620)

20.분할양도차익	0	0	0	0

21.매도가능증권처분이익	0	0	0	0

22.매도가능증권처분손실	0	0	0	0

23.만기보유금융자산손상차손	0	0	0	301,400,000

24.이자수익	(148,627,006)	(246,219,429)	(278,017,277)	(81,529,157)

25.매출채권의 감소(증가)	(1,274,870,513)	(1,662,014,779)	454,935,045	2,317,020,934

26.미수수익의 감소(증가)	0	0	0	0

27.미수금의 감소(증가)	148,105,227	0	403,245,880	0

28.선급금의 감소(증가)	(7,840,000)	(6,727,770)	2,732,230	7,047,980

29.선급비용의 감소(증가)	(83,188,561)	(22,812,674)	(13,534,259)	6,859,533

30.선급법인세의 감소(증가)	0	0	0	0

31.재고자산의 감소(증가)	(598,392,569)	666,984,731	3,173,784,729	(652,052,249)

32.장기미수수익의 감소(증가)	0	0	0

33.매입채무의 증가(감소)	(18,641,813)	1,469,160,143	398,003,331	(1,579,606,313)

34.예수금의 증가(감소)	10,681,887	2,730,090	(395,080)	(9,690,970)

35.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0	0	0

36.이연법인세부채의 증가(감소)	0	0	(5,319,658,275)

37.선수금의 증가(감소)	34,129,306	(28,476,024)	(25,719,172)	(34,551,562)

38.소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	0	0	0	0

39.미지급비용의 증가(감소)	330,959,617	(439,229,966)	(248,877,754)	409,982,631

40.미지급금의 증가(감소)	(41,513,426)	0	228,292,620	0

41.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	63,057,315	77,975,017	148,829,513	161,155,313

42.탄소배출권부채(유동)증가	162,400	0	0	0

43.퇴직금의 지급	(506,322,310)	(74,183,230)	(421,836,500)	(741,633,050)

44.당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

(3)이자지급	(908,803,604)	(1,153,598,921)	(2,167,931,597)	(2,318,415,878)

(4)이자수취	148,627,006	246,219,429	278,017,277	196,421,221

(5)법인세납부(환급)	(22,998,747)	41,413,414	36,462,044	5,007,489,470

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,249,813,324)	(2,365,485,829)	(2,670,285,912)	(263,947,944)

(1)단기금융상품의 처분	0	0	0	1,568,623,245

(2)주주임원단기대여금	5,833,380	0	(28,055,540)	0

(3)대여금및수취채권의 처분	0	0	0	0

(4)탄소배출권(무형)처분	60,737,600	0	0	0

(5)미수금의감소	0	413,006,056	0	4,772,139,736

(6)장기금융상품의 처분	0	0	980,680,000	0

(7)기타무형자산의 처분	0	0	0	0

(8)장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	0

(9)토지의 처분	0	0	0	0

(10)건물의 처분	0	0	0	0

(11)구축물의 처분	0	0	0	0

(12)기계장치의 처분	0	0	0	278,500,000

(13)차량운반구의 처분	20,805,116	0	2,363,636	7,500,000

(14)공구와기구의 처분	0	0	3,231,010	4,204,058

(15)기타유형자산의 처분	0	0	0	0

(16)기타비유동자산의 처분(감소)	0	0	0	0

(17)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	25,200,000,000

(18)보증금의 감소	139,263,600	33,015,000	57,819,000	25,000,000

(19)매도가능금융자산의 처분	0	0	0	0

(20)단기금융상품의 취득	0	(136,097)	(136,097)	(1,001,842,609)

(21)대여금및수취채권의 취득	0	0	0	0

(22)미수금의증가	0	0	0	(29,422,913,218)

(23)장기대여금및수취채권의 취득	0	0	0	0

(24)장기금융상품의 취득	(74,682,779)	(131,456,130)	(232,052,259)	(214,902,922)

(25)매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

(26)만기보유금융자산의 취득	0	0	0	0

(27)건물의 취득	0	(7,000,000)	(7,000,000)	(13,500,000)

(28)구축물의 취득	0	0	0	(9,000,000)

(29)기계장치의 취득	(262,177,409)	(103,400,000)	(241,391,500)	(494,505,872)

(30)차량운반구의 취득	(51,157,301)	0	(96,100)	(116,182,521)

(31)공구와기구의취득	(11,050,000)	(24,550,000)	(40,281,010)	(32,981,362)

(32)집기비품의 취득	(900,000)	(38,090,000)	(47,110,000)	(38,742,000)

(33)건설중인자산의 취득	(981,460,872)	(2,481,500,000)	(2,562,061,580)	(500,500,000)

(34)미착기계의취득	(23,084,659)	(1,054,658)	(338,182,472)	(167,897,879)

(35)파생상품의청산지급	0	0	0	0

(36)기타무형자산의 취득	(1,040,000)	(4,320,000)	(11,029,000)	(6,946,600)

(37)탄소배출권(무형)취득	(60,900,000)

(38)보증금의 증가	(10,000,000)	(20,000,000)	(206,984,000)	(100,000,000)

(39)기타비유동자산의 취득	0	0	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,281,444,221	(9,739,239,068)	(19,623,196,979)	17,315,410,988

(1)단기차입금의 증가	44,169,876,858	35,003,012,279	0	82,062,499,578

(2)미지급의증가	(28,039,612,637)	143,243,739	0	16,745,060,664

(3)장기차입금의 증가	0	0	65,048,211,220	12,560,000,000

(4)자기주식의 취득	0	0	0	(848,623,245)

(5)사채의발행	0	0	0	0

(6)자기주식의 처분	0	0	0	0

(7)임대보증금의증가	0	0	0	10,000,000

(8)단기차입금의 상환	0	(41,196,775,086)	(80,133,868,199)	(58,461,649,739)

(9)미지급의감소	0	0	0	(16,751,316,270)

(10)유동성장기부채의 상환	(10,848,820,000)	(888,720,000)	(1,737,540,000)	(14,750,560,000)

(11)배당금지급	0	0	0	0

(12)유동성사채의상환	0	(2,800,000,000)	(2,800,000,000)	(3,250,000,000)

(13)장기차입금의 상환	0	0	0

(14)현금의기타유입(유출)	0	0	0

(15)물적분할로인한현금의감소	0	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,825,741,072	(8,077,649,480)	(14,752,421,531)	15,683,488,739

Ⅴ.연결실체의변동으로인한현금증가	0	0	0	(7,557,583,108)

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,828,937)	14,586,871	1,392,810	496,487

Ⅶ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,817,912,135	(8,063,062,609)	(14,751,028,721)	8,126,402,118

Ⅷ.기초현금및현금성자산	6,049,334,905	20,800,363,626	20,800,363,626	12,673,961,508

Ⅸ.기말현금및현금성자산	9,867,247,040	12,737,301,017	6,049,334,905	20,800,363,626