대호에이엘 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	90,303,437,655	48,190,356,110

(1)현금및현금성자산	40,215,998,859	9,946,987,971

(2)매출채권 및 기타유동채권	17,790,269,432	18,342,406,835

(3)기타유동금융자산	0	0

(4)재고자산	27,884,220,207	17,488,416,683

(5)당기법인세자산	4,144,550	1,684,100

(6)기타유동자산	4,408,804,607	2,410,860,521

Ⅱ.비유동자산	57,300,944,506	52,985,116,138

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	2,251,939,983	2,208,570,997

(2)기타비유동금융자산	5,059,796,375	1,033,761,189

(3)유형자산	41,985,518,136	27,217,298,239

(4)영업권 이외의 무형자산	541,058,290	734,506,389

(5)투자부동산	7,146,760,908	21,461,118,278

(6)사용권자산(리스)	62,178,811	76,169,043

(7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0

(8)이연법인세자산	0	0

(9)기타비유동자산	253,692,003	253,692,003

자산총계	147,604,382,161	101,175,472,248

부채

Ⅰ.유동부채	61,830,066,919	61,315,938,779

(1)매입채무 및 기타유동채무	7,221,734,332	6,276,155,215

(2)기타유동금융부채	53,855,255,656	54,280,566,501

(3)미지급법인세	0	0

(4)당기법인세부채	0	0

(5)기타유동부채	753,076,931	759,217,063

Ⅱ.비유동부채	17,729,913,066	12,442,080,170

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

(2)기타비유동금융부채	9,013,345,927	2,370,865,896

(3)퇴직급여부채	7,209,910,285	8,584,279,319

(4)이연법인세부채	1,506,656,854	1,486,934,955

부채총계	79,559,979,985	73,758,018,949

자본

Ⅰ.지배지분	68,044,402,176	27,417,453,299

Ⅱ.자본금	54,192,320,858	13,900,000,000

(1)자본금	24,498,748,000	13,567,419,500

(2)주식발행초과금	29,693,572,858	332,580,500

Ⅲ.자기주식	(101,441,444)	(101,441,444)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(7,065,228,004)	(7,621,172,030)

Ⅴ.기타자본구성요소	21,018,750,766	21,240,066,773

자본총계	68,044,402,176	27,417,453,299

자본과부채총계	147,604,382,161	101,175,472,248

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	36,031,897,391	105,579,998,000	31,692,122,202	85,044,642,297

Ⅱ.매출원가	34,036,134,912	97,887,547,358	29,750,343,940	80,623,323,107

Ⅲ.매출총이익	1,995,762,479	7,692,450,642	1,941,778,262	4,421,319,190

Ⅳ.판매비와관리비	2,054,583,260	4,913,385,653	960,299,583	3,038,012,683

Ⅴ.영업이익(손실)	(58,820,781)	2,779,064,989	981,478,679	1,383,306,507

Ⅵ.기타이익	83,733,822	465,343,968	956,692,809	1,419,450,420

Ⅶ.기타손실	820,383,425	1,721,038,212	96,906,033	1,775,933,854

Ⅷ.금융수익	37,695,836	75,588,801	1,476,608	9,094,262

Ⅸ.금융원가	1,304,792,095	3,360,011,852	776,589,784	2,361,369,941

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,062,566,643)	(1,761,052,306)	1,066,152,279	(1,325,452,606)

XI.법인세비용	(172,356,980)	(584,064,086)	44,388,112	(80,984,888)

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,890,209,663)	(1,176,988,220)	1,021,764,167	(1,244,467,718)

XⅢ.기타포괄손익	(16,447,618)	1,477,229,020	(444,004,498)	(458,649,131)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	174,824,433	1,708,056,246	(444,482,326)	(458,927,864)

1.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

2.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	174,824,433	1,708,056,246	(444,482,326)	(458,927,864)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(191,272,051)	(230,827,226)	477,828	278,733

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(191,272,051)	(230,827,226)	477,828	278,733

XIV.총포괄손익	(1,906,657,281)	300,240,800	577,759,669	(1,703,116,849)

XV.당기순이익(손실)의 귀속	(1,890,209,663)	(1,176,988,220)	1,021,764,167	(1,244,467,718)

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	(1,890,209,663)	(1,176,988,220)	1,021,764,167	(1,244,467,718)

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	0	0	0	0

XVI.포괄손익의귀속	(1,906,657,281)	300,240,800	577,759,669	(1,703,116,849)

(1)포괄손익,지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,906,657,281)	300,240,800	577,759,669	(1,703,116,849)

(2)포괄손익,비지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(24)	38	(46)

자본변동표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(101,441,444)	(7,816,629,577)	20,382,420,614	26,364,349,593

Ⅱ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	(7,816,629,577)	0	26,364,349,593

Ⅲ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.전환권대가	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	278,733	278,733

XI.신주청약	0	0	0	0	0	0

XⅡ.재평가차액	0	0	0	10,647,000	(10,647,000)	0

XⅢ.당기순이익(손실)	0	0	0	(1,244,467,718)	0	(1,244,467,718)

XIV.보험수리적손익	0	0	0	(458,927,864)	0	(458,927,864)

2020.09.30 (XV.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(101,441,444)	(9,509,378,159)	20,372,052,347	24,661,232,744

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(101,441,444)	(7,621,172,030)	21,240,066,773	27,417,453,299

Ⅱ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	(7,621,172,030)	0	27,417,453,299

Ⅲ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.복합금융상품 전환	10,931,328,500	29,360,992,358	0	0	0	40,292,320,858

Ⅶ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

Ⅸ.전환권대가	0	0	0	0	(61,697,376)	(61,697,376)

Ⅹ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	24,876,000	(159,618,631)	(134,742,631)

XI.신주청약	0	0	0	0	0	0

XⅡ.재평가차액	0	0	0	0	0	0

XⅢ.당기순이익(손실)	0	0	0	(1,176,988,220)	0	(1,176,988,220)

XIV.보험수리적손익	0	0	0	1,708,056,246	0	1,708,056,246

2021.09.30 (XV.기말자본)	24,498,748,000	29,693,572,858	(101,441,444)	(7,065,228,004)	21,018,750,766	68,044,402,176

현금흐름표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(7,295,517,811)	(9,088,166,548)

(1)당기순이익(손실)	(1,176,988,220)	(1,244,467,718)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	7,055,156,924	4,647,492,508

1.법인세비용	(584,064,086)	(80,984,888)

2.퇴직급여	1,160,552,358	1,042,467,327

3.대손상각비	362,049,605	55,685,794

4.감가상각비	2,090,214,589	2,107,695,972

5.무형자산상각비	237,810,549	15,162,770

6.무형자산손상차손	0	0

7.매출채권처분손실	0	0

8.외화환산손실	422,980,532	9,288,296

9.외화환산이익	(50,087,629)	(674,653,550)

10.유형자산처분손실	135,681,250	0

11.당기손익인식금융자산평가이익	142,452,830	0

12.자산수증이익	0	0

13.종속기업투자주식처분손실	0	0

14.투자자산처분손실	0	0

15.잡손실	0	0

16.파생금융부채평가손실	0	342,428,910

17.파생상품거래손익	0	0

18.매도가능금융자산손상차손	0	0

19.기타의 대손상각비	0	0

20.이자비용	3,217,559,022	2,018,941,031

21.대손충당금환입	0	0

22.유형자산처분이익	(4,403,295)	(179,444,892)

23.분할양도차익	0	0

24.매도가능증권처분이익	0	0

25.매도가능증권처분손실	0	0

26.만기보유금융자산손상차손	0	0

27.이자수익	(75,588,801)	(9,094,262)

28.잡이익	0	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,673,510,538)	(11,190,028,731)

1.매출채권의 감소(증가)	1,642,615,933	(4,252,087,539)

2.미수수익의 감소(증가)	0	0

3.미수금의 감소(증가)	(1,443,098,881)	(912,034,158)

4.선급금의 감소(증가)	(1,454,588,423)	(1,460,606,120)

5.선급비용의 감소(증가)	(597,494,242)	33,497,510

6.반환제품회수권	54,138,579	32,959,803

7.선급법인세의 감소(증가)	0	0

8.재고자산의 감소(증가)	(10,395,803,524)	(2,223,773,146)

9.매입채무의 증가(감소)	358,472,689	(1,736,182,269)

10.장기미수수익의 감소(증가)	0	0

11.예수금의 증가(감소)	(27,685,270)	(68,754,000)

12.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0

13.파생상품부채의 증가(감소)	0	0

14.선수금의 증가(감소)	62,587,211	1,002,521

15.이연법인세부채의 증가(감소)	0	0

16.미지급비용의 증가(감소)	(165,162,625)	40,595,888

17.미지급금의 증가(감소)	672,800,230	89,417,806

18.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	(15,241,811)

19.탄소배출권부채(유동)증가	5,855,550	0

20.반품충당부채의 증가(감소)	(41,042,073)	(22,686,136)

21.퇴직금의 지급	(535,272,480)	(696,137,080)

22.당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

23.퇴직연금운용자산의 증가(감소)	192,848,788	0

24.퇴직보험예치금의 증가(감소)	(2,682,000)	0

(4)이자지급(영업)	(1,573,304,328)	(1,315,652,289)

(5)이자수취(영업)	75,588,801	9,094,262

(6)법인세납부(환급)	(2,460,450)	5,395,420

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,103,203,112)	(5,367,842,343)

(1)단기금융상품의 처분	0	0

(2)주주임원단기대여금	0	0

(3)단기대여금및수취채권의 처분	0	0

(4)탄소배출권(무형)처분	0	0

(5)미수금의감소	0	0

(6)장기금융상품의 처분	0	0

(7)기타무형자산의 처분	0	0

(8)장기대여금및수취채권의 처분	0	0

(9)영업권 이외의 무형자산의 처분	0	0

(10)토지의 처분	0	0

(11)건물의 처분	0	0

(12)구축물의 처분	0	0

(13)기계장치의 처분	5,650,200	302,000,000

(14)정부보조금의 수취	0	0

(15)차량운반구의 처분	27,400,000	0

(16)공구와기구의 처분	119,776,500	0

(17)기타유형자산의 처분	0	0

(18)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

(19)보증금의 감소	51,500,000	0

(20)매도가능금융자산의 처분	522,555,640	0

(21)기타비유동자산의 처분	0	0

(22)단기금융상품의 취득	0	0

(23)대여금및수취채권의 취득	0	0

(24)미수금의증가	0	0

(25)장기대여금및수취채권의 취득	0	0

(26)장기금융상품의 취득	(117,727,396)	(101,761,240)

(27)매도가능금융자산의 취득	(4,753,079,531)	0

(28)만기보유금융자산의 취득	0	0

(29)투자부동산의 취득	0	0

(30)건물의 취득	(6,150,000)	(33,000,000)

(31)구축물의 취득	0	0

(32)기계장치의 취득	(871,240,840)	(286,796,000)

(33)차량운반구의 취득	(182,962,402)	(45,000,000)

(34)공구와기구의취득	(143,577,205)	(23,600,000)

(35)집기의 취득	(22,020,000)	(6,285,000)

(36)건설중인자산의 취득	(1,429,110,000)	(3,860,650,000)

(37)미착기계의취득	(159,131,092)	(407,600,103)

(38)파생상품의청산지급	0	0

(39)기타무형자산의 취득	(31,268,000)	(4,290,000)

(40)탄소배출권(무형)취득	(18,950,000)	0

(41)보증금의 증가	(94,868,986)	(1,500,000)

(42)기타비유동자산의 취득	0	(899,360,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	44,646,047,408	17,824,949,807

(1)주식의 발행	24,999,999,185

(2)단기차입금의 증가	77,222,365,099	56,147,161,348

(3)미지급의증가	0	0

(4)장기차입금의 증가	0	0

(5)자기주식의 취득	0	0

(6)사채의 증가	0	0

(7)자기주식의 처분	0	0

(8)임대보증금의 증가	0	0

(9)단기차입금의 상환	(75,233,973,866)	(51,488,211,541)

(10)유동성장기부채의 상환	0	0

(11)미지급의감소	0	0

(12)배당금지급	0	0

(13)사채의 상환	0	0

(14)장기차입금의 상환	0	0

(15)전환사채의 증가	18,784,000,000	14,000,000,000

(16)전환사채의 감소	0	0

(17)사채발행비 지급	0	(834,000,000)

(18)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	0

(19)금융리스부채의 지급	(14,905,600)	0

(20)금융리스부채의 증가	0	0

(21)현금의기타유입(유출)	0	0

(22)자산수증이익	0	0

(23)사용권자산(리스)취득	0	0

(24)전환권조정의 증가(감소)	0	0

(25)사채할인발행차금	(972,150,410)	0

(26)전환사채상환할증금의 감소	(139,287,000)	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	30,247,326,485	3,368,940,916

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,684,403	(5,945,710)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	30,269,010,888	3,362,995,206

Ⅶ.기초현금및현금성자산	9,946,987,971	5,810,382,313

Ⅷ.기말현금및현금성자산	40,215,998,859	9,173,377,519