대호에이엘 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

당사의 제16기 반기말 재무제표와 비교표시된 제15기, 제14기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 되었으며, 제16기반기, 제15기, 제14기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 16 기 반기말 2017.06.30 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

Ⅰ.유동자산	44,194,739,525	36,795,443,443

(1)현금및현금성자산	5,900,846,679	3,798,808,019

(2)매출채권 및 기타채권	18,717,570,722	17,212,123,981

(3)기타금융자산	153,355,461	153,355,461

(4)재고자산	19,135,974,753	15,485,012,128

(5)당기법인세자산	155,326,869	43,159,533

(6)기타유동자산	131,665,041	102,984,321

Ⅱ.비유동자산	49,135,573,858	50,241,304,083

(1)기타채권	174,131,000	173,451,000

(2)기타금융자산	541,004,865	453,627,872

(3)유형자산	27,250,729,884	28,293,169,623

(4)무형자산	16,850,922	15,274,097

(5)투자부동산	21,152,857,187	21,305,781,491

(6)종속기업투자	0	0

(7)관계기업투자	0	0

(8)이연법인세자산	0	0

(9)기타비유동자산	0	0

자산총계	93,330,313,383	87,036,747,526

부채

Ⅰ.유동부채	58,933,762,667	57,040,600,661

(1)매입채무 및 기타채무	6,527,506,610	5,307,029,547

(2)기타금융부채	52,332,326,706	51,674,554,033

(3)미지급법인세	0	0

(4)당기법인세부채	0	0

(5)기타유동부채	73,929,351	59,017,081

Ⅱ.비유동부채	7,962,726,258	7,761,750,284

(1)기타채무	0	0

(2)기타비유동비금융부채	768,000,000	1,024,000,000

(3)퇴직급여부채	6,045,711,459	5,522,825,456

(4)이연법인세부채	1,149,014,799	1,214,924,828

부채총계	66,896,488,925	64,802,350,945

자본

Ⅰ.지배지분	26,433,824,458	22,234,396,581

Ⅱ.납입자본	13,900,000,000	13,900,000,000

(1)자본금	13,567,419,500	13,567,419,500

(2)주식발행초과금	332,580,500	332,580,500

Ⅲ.자기주식	(950,064,689)	(950,064,689)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(5,540,368,549)	(9,737,805,476)

Ⅴ.기타자본	19,024,257,696	19,022,266,746

Ⅵ.비지배지분	0	0

자본총계	26,433,824,458	22,234,396,581

자본과부채총계	93,330,313,383	87,036,747,526

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	31,795,664,437	62,591,868,353	29,164,621,861	56,993,984,970

Ⅱ.매출원가	29,700,088,015	58,125,084,133	27,532,262,467	54,811,012,056

Ⅲ.매출총이익	2,095,576,422	4,466,784,220	1,632,359,394	2,182,972,914

Ⅳ.판매비와관리비	984,344,905	2,090,179,105	1,232,648,693	2,341,379,993

Ⅴ.영업이익(손실)	1,111,231,517	2,376,605,115	399,710,701	(158,407,079)

Ⅵ.기타이익	1,370,096,886	2,321,317,147	194,499,385	1,093,033,638

Ⅶ.기타손실	1,904,644,248	86,324,071	354,147,670	369,806,228

Ⅷ.금융수익	564,282,713	570,065,210	138,662,023	148,627,006

Ⅸ.금융원가	514,093,108	999,209,400	493,620,463	954,004,245

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	626,873,760	4,182,454,001	(114,896,024)	(240,556,908)

XI.법인세비용	(48,854,095)	(66,471,579)	(141,297,655)	(19,854,636)

XⅡ.당기순이익(손실)	675,727,855	4,248,925,580	26,401,631	(220,702,272)

XⅢ.기타포괄손익	(330,173,224)	(49,497,703)	(294,907,246)	(278,261,387)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(329,934,310)	(51,488,653)	(295,305,436)	(280,809,803)

1.자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	0	0	0

2.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(329,934,310)	(51,488,653)	(295,305,436)	(280,809,803)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(238,914)	1,990,950	398,190	2,548,416

1.매도가능금융자산	(238,914)	1,990,950	398,190	2,548,416

XIV.총포괄손익	345,554,631	4,199,427,877	(268,505,615)	(498,963,659)

XV.당기순이익(손실)의 귀속	675,727,855	4,248,925,580	26,401,631	(220,702,272)

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	675,727,855	4,248,925,580	26,401,631	(220,702,272)

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

XVI.포괄손익의 귀속	345,554,631	4,199,427,877	(268,505,615)	(498,963,659)

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	345,554,631	4,199,427,877	(268,505,615)	(498,963,659)

(2)포괄손익, 비지배기업 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	25	160	1	(8)

자본변동표
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(7,952,788,892)	0	24,016,625,835

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	2,548,416	2,548,416

(7)재평가차액	0	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(220,702,272)	0	(220,702,272)

2.보험수리적손익	0	0	0	(280,809,803)	0	(280,809,803)

3.기타포괄손익	0	0	0	(280,809,803)	0	(280,809,803)

4.총포괄손익	0	0	0	(501,512,075)	0	(501,512,075)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(8,454,300,967)	19,022,027,832	23,517,662,176

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(9,737,805,476)	19,022,266,746	22,234,396,581

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(9,737,805,476)	0	22,234,396,581

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	1,990,950	1,990,950

(7)재평가차액	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	4,248,925,580	0	4,248,925,580

2.보험수리적손익	0	0	0	(51,488,653)	0	(51,488,653)

3.기타포괄손익	0	0	0	(51,488,653)	0	(51,488,653)

4.총포괄손익	0	0	0	4,197,436,927	0	4,197,436,927

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(5,540,368,549)	19,024,257,696	26,433,824,458

현금흐름표
제 16 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,472,372,254	(205,889,825)

(1)당기순이익(손실)	4,248,925,580	(220,702,272)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(1,254,892,258)	797,987,792

1.법인세비용	(66,471,579)	(19,854,636)

2.퇴직급여	616,079,142	611,396,682

3.대손상각비	(14,317,203)	102,907,569

4.감가상각비	1,983,970,523	2,018,345,808

5.무형자산상각비	4,006,775	4,873,951

6.무형자산손상차손	0	0

7.매출채권처분손실	0	0

8.외화환산손실	71,938,945	85,742,836

9.외화환산이익	(287,564,123)	(867,508,252)

10.유형자산처분손실	0	4,203,720

11.종속기업투자주식처분손실	0	0

12.투자자산처분손실	0	0

13.잡손실	0	0

14.파생상품거래손익	0	0

15.매도가능증권손상차손	0	0

16.기타의대손상각비	0	0

17.이자비용	999,209,400	954,004,245

18.대손충당금환입	0	(3,823,685)

19.유형자산처분이익	(5,559,000)	0

20.분할양도차익	0	0

21.매도가능증권처분이익	0	0

22.매도가능증권처분손실	0	0

23.만기보유금융자산손상차손	0	0

24.이자수익	(570,065,210)	(148,627,006)

25.매출채권의 감소(증가)	(1,869,532,456)	(1,274,870,513)

26.미수수익의 감소(증가)	0	0

27.미수금의 감소(증가)	373,210,430	148,105,227

28.선급금의 감소(증가)	(14,742,320)	(7,840,000)

29.선급비용의 감소(증가)	(13,938,400)	(83,188,561)

30.선급법인세의 감소(증가)	0	0

31.재고자산의 감소(증가)	(3,650,962,625)	(598,392,569)

32.장기미수수익의 감소(증가)	0

33.매입채무의 증가(감소)	1,329,779,969	(18,641,813)

34.예수금의 증가(감소)	8,215,760	10,681,887

35.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0

36.이연법인세부채의 증가(감소)	0	0

37.선수금의 증가(감소)	6,858,910	34,129,306

38.소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	0	0

39.미지급비용의 증가(감소)	(157,896,400)	330,959,617

40.미지급금의 증가(감소)	50,578,196	(41,513,426)

41.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	50,399,998	63,057,315

42.탄소배출권부채(유동)증가	96,990,800	162,400

43.퇴직금의 지급	(195,081,790)	(506,322,310)

44.당기법인세자산의 감소(증가)	0

(3)이자지급	(979,558,942)	(908,803,604)

(4)이자수취	570,065,210	148,627,006

(5)법인세납부(환급)	(112,167,336)	(22,998,747)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(963,788,793)	(1,249,813,324)

(1)단기금융상품의 처분	0	0

(2)주주임원단기대여금	7,499,980	5,833,380

(3)대여금및수취채권의 처분	0	0

(4)탄소배출권(무형)처분	0	60,737,600

(5)미수금의감소	0	0

(6)장기금융상품의 처분	0	0

(7)기타무형자산의 처분	0	0

(8)장기대여금및수취채권의 처분	0	0

(9)토지의 처분	0	0

(10)건물의 처분	0	0

(11)구축물의 처분	0	0

(12)기계장치의 처분	2,562,000	0

(13)차량운반구의 처분	3,000,000	20,805,116

(14)공구와기구의 처분	0	0

(15)기타유형자산의 처분	0	0

(16)기타비유동자산의 처분(감소)	0	0

(17)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

(18)보증금의 감소	3,056,000	139,263,600

(19)매도가능금융자산의 처분	0	0

(20)단기금융상품의 취득	0	0

(21)대여금및수취채권의 취득	0	0

(22)미수금의증가	0	0

(23)장기대여금및수취채권의 취득	0	0

(24)장기금융상품의 취득	(84,824,493)	(74,682,779)

(25)매도가능금융자산의 취득	0	0

(26)만기보유금융자산의 취득	0	0

(27)건물의 취득	(29,900,000)	0

(28)구축물의 취득	0	0

(29)기계장치의 취득	(352,286,212)	(262,177,409)

(30)차량운반구의 취득	(48,850,000)	(51,157,301)

(31)공구와기구의취득	(24,150,000)	(11,050,000)

(32)집기비품의 취득	(38,572,726)	(900,000)

(33)건설중인자산의 취득	(93,360,023)	(981,460,872)

(34)미착기계의취득	(201,490,519)	(23,084,659)

(35)파생상품의청산지급	0	0

(36)기타무형자산의 취득	(5,746,000)	(1,040,000)

(37)탄소배출권(무형)취득	(96,990,800)	(60,900,000)

(38)보증금의 증가	(3,736,000)	(10,000,000)

(39)기타비유동자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	590,418,577	5,281,444,221

(1)단기차입금의 증가	38,487,905,325	44,169,876,858

(2)미지급의증가	0	0

(3)장기차입금의 증가	0	0

(4)자기주식의 취득	0	0

(5)사채의발행	0	0

(6)자기주식의 처분	0	0

(7)임대보증금의증가	0	0

(8)단기차입금의 상환	(37,048,666,748)	(28,039,612,637)

(9)미지급의감소	0	0

(10)유동성장기부채의 상환	(848,820,000)	(10,848,820,000)

(11)배당금지급	0	0

(12)유동성사채의상환	0	0

(13)장기차입금의 상환	0	0

(14)현금의기타유입(유출)	0	0

(15)물적분할로인한현금의감소	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,099,002,038	3,825,741,072

Ⅴ.연결실체의변동으로인한현금증가	0	0

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,036,622	(7,828,937)

Ⅶ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,102,038,660	3,817,912,135

Ⅷ.기초현금및현금성자산	3,798,808,019	6,049,334,905

Ⅸ.기말현금및현금성자산	5,900,846,679	9,867,247,040