대호에이엘 사업보고서 (2016.12)
정 정 신 고 (보고)

2017년 06월 29일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2014년03월31일

3.정정사유 : 연결대상 종속회사의 회계처리 오류에 따른 기재정정 4.정정사항

항 목	정 정 전	정 정 후

II. 사업의 내용[지배회사 ]	6. 시장위험과 위험관리가.재무위험관리의 목적 및 정책(1)신용위험(2)유동성위험	(주1)	(주1)

II. 사업의 내용종속회사 [(주)대호하이텍]	3. 생산 및 설비에 관한 사항다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 구축물 비품	(주2)	(주2)

III. 재무에 관한 사항	1. 연결재무제표에 관한 사항 가. 연결요약재무정보	(주3)	(주3)

2.연결 재무제표작성기준 및 중요한 회계정책 (6)회계처리의 오류수정1)재무제표의 재작성	(주4)	(주4)

V. 이사의 경영진단 및 분석의견	3. 재무상태 및 영업실적1) 경영성과(연결)2) 재무상태(연결)	(주5)	(주5)

4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 당사의 장·단기 차입금의 구성	(주6)	(주6)

XI. 재무제표 등	1. 연결재무제표 *연결재무상태표 *연결포괄손익계산서 *연결자본변동표 *연결현금흐름표	(주7)	(주7)

3. 회계정보에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (연결기준)1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황4) 당해 사업기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황	(주8)	(주8)

(주1)

6. 시장위험과 위험관리가. 재무위험관리의 목적 및 정책(1) 신용위험

(단위 : 원)

구 분	정정전	정정후

제 12(당) 기	제 11(전) 기	제 12(당) 기	제 11(전) 기

매출채권	22,343,469,328	27,067,520,488	17,949,395,661	24,827,870,091

합 계	44,022,634,627	48,793,583,730	39,628,560,960	46,553,933,333

(2) 유동성위험

(단위 : 원)

구 분	정정전	정정후

장부금액(*)	1년이내	장부금액(*)	1년이내

단기차입금	52,276,250,500	52,276,250,500	53,153,335,653	53,153,335,653

합 계	84,254,663,063	76,874,343,063	85,131,748,216	77,751,428,216

(주2)3. 생산 및 설비에 관한 사항다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황[정정전]

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가	대구	공장	1,211	-	-	141	1,070	-

합 계	1,243	-	-	143	1,100	-

[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가	대구	공장	195	-	-	96	99	-

합 계	197	-	-	97	100	-

[정정후]

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가	대구	공장	581	-	-	23	558	-

합 계	613	-	-	25	588	-

[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

지점	자가	대구	공장	-	-	-	-	-	-

합 계	2	-	-	1	1	-

(주3)1. 연결재무제표에 관한 사항가. 연결요약재무정보

단위 : 원)

구 분	정정전	정정후

제12기	제11기	제12기	제11기

[유동자산]	76,602,655,637	86,466,878,413	72,208,581,970	84,227,228,016

ㆍ매출채권 및 기타채권	23,676,896,710	28,853,693,823	19,282,823,043	26,614,043,426

[비유동자산]	55,031,354,833	60,403,207,632	54,420,228,202	59,577,814,720

ㆍ유형자산	47,440,815,748	50,359,851,163	46,829,689,117	49,534,458,251

자산총계	131,634,010,470	146,870,086,045	126,628,810,172	143,805,042,736

[유동부채]	77,281,182,973	85,900,970,601	78,158,268,126	86,778,055,754

[비유동부채]	14,904,635,903	25,021,955,602	14,904,635,903	25,021,955,602

부채총계	92,185,818,876	110,922,926,203	93,062,904,029	111,800,011,356

[지배지분]	39,448,191,594	35,947,159,842	33,565,906,143	32,005,031,380

ㆍ이익잉여금	10,112,195,699	10,876,668,912	4,229,910,248	6,934,540,450

ㆍ기타자본	15,870,017,839	14,302,981,944	15,870,017,839	14,302,981,944

자본총계	39,448,191,594	35,947,159,842	33,565,906,143	32,005,031,380

[매출액]	139,063,657,806	156,175,612,216	139,063,657,806	151,031,966,716

[영업이익]	1,310,531,583	4,412,978,015	1,524,797,864	4,497,409,306

[법인세차감전순손익]	Δ926,455,014	2,972,097,312	Δ2,866,612,003	3,079,151,334

[당기순이익]	Δ612,482,559	2,242,642,834	Δ2,552,639,548	2,349,696,856

[기타포괄손익]	Δ152,230,270	Δ180,794,587	Δ152,230,270	Δ180,794,587

[총포괄손익]	Δ764,712,829	2,061,848,247	Δ2,704,869,818	2,168,902,269

[지배기업소유지분당기순이익]	Δ612,482,559	2,242,642,834	Δ2,552,639,548	2,349,696,856

[지배기업소유지분총포괄손익]	Δ764,712,829	2,061,848,247	Δ2,704,869,818	2,168,902,269

[기본주당손익]	Δ24	87	Δ98	91

(주4)(정정전)2.연결 재무제표작성기준 및 중요한 회계정책(6)회계처리의 오류수정1)재무제표의 재작성"기재사항없음" (정정후) 2.연결 재무제표작성기준 및 중요한 회계정책(6)회계처리의 오류수정

1)재무제표의 재작성

연결회사는 연결대상 종속회사의 사실과 다른 세금계산서의 발행 및 수취 등과 관련한 회계처리의 오류수정효과를 재무제표에 수정 반영하여 재작성하였습니다. 이로 인하여 2013년과 2012년 12월 31일 현재 재무상태표상 자산총액은 각각 5,005백만원 및 3,065백만원 감소되었고, 부채총액은 각각 877백만원 및 877백만원 증가되었으며, 자본총액은 각각 5,882백만원 및 3,942백만원 감소되었습니다. 또한, 2013년과 2012년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당기순이익은 각각 1,940백만원 감소 및 107백만원 증가되었고, 총포괄손익은 각각 1,940백만원 감소 및 107백만원 증가되었습니다.재작성한 연결회사의 요약재무제표는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	2012년 12월 31일	2013년 12월 31일

변경전	변경후	변경전	변경후

자산총계	146,870,086,045	143,805,042,736	131,634,010,470	126,628,810,172

부채총계	110,922,926,203	111,800,011,356	92,185,818,876	93,062,904,029

자본총계	35,947,159,842	32,005,031,380	39,448,191,594	33,565,906,143

매출액	156,175,612,216	151,031,966,716	139,063,657,806	139,063,657,806

영업이익	4,412,978,015	4,497,409,306	1,310,531,583	1,524,797,864

당기순이익	2,242,642,834	2,349,696,856	(612,482,559)	(2,552,639,548)

총포괄손익	2,061,848,247	2,168,902,269	(764,712,829)	(2,704,869,818)

(주5)3. 재무상태 및 영업실적1) 경영성과(연결)

(단위:원,%)

계정과목	정정전	정정후

제12기	제11기	증감율	제12기	제11기	증감율

(2013.1.1 ~ 2013.12.31)	(2012.1.1 ~ 2012.12.31)	(2013.1.1 ~ 2013.12.31)	(2012.1.1 ~ 2012.12.31)

1. 매출액	139,063,657,806	156,175,612,216	(-)10.96%	139,063,657,806	151,031,966,716	7.92%

2. 매출원가	129,678,035,961	144,246,450,411	(-)10.10%	129,463,769,680	139,018,373,620	(-)6.87%

3. 매출총이익	9,385,621,845	11,929,161,805	(-)21.32%	9,599,888,126	12,013,593,096	20.09%

5. 영업이익	1,310,531,583	4,412,978,015	(-)70.30%	1,524,797,864	4,497,409,306	66.10%

6. 기타손익	1,510,689,079	3,364,447,623	(-)55.10%	(-)643,734,191	3,387,070,354	(-)119.01%

9. 법인세비용차감전순이익	(-)926,455,014	2,972,097,312	(-)131.17%	(-)2,866,612,003	3,079,151,334	(-)193.1%

11.당기순이익	(-)612,482,559	2,242,642,834	(-)127.31%	(-)2,552,639,548	2,349,696,856	(-)208.64%

12.기타포괄손익	(-)152,230,270	(-)180,794,587	(-)15.80%	(-)152,230,270	-180,794,587	(-)15.80%

13.총포괄손익	(-)764,712,829	2,061,848,247	(-)137.09%	(-)2,704,869,818	2,168,902,269	(-)224.71%

2) 재무상태(연결)

(단위:원,%)

계정과목	정정전	정정후

제12기	제11기	증감율	제12기	제11기	증감율

(2013.1.1 ~ 2013.12.31)	(2012.1.1 ~ 2012.12.31)	(2013.1.1 ~ 2013.12.31)	(2012.1.1 ~ 2012.12.31)

자 산	-	-	-	-	-	-

Ⅰ. 유동자산	76,602,655,637	86,466,878,413	11.41%	72,208,581,970	84,227,228,016	14.27%

Ⅱ. 비유동자산	55,031,354,833	60,403,207,632	(-)8.89%	54,420,228,202	59,577,814,720	(-)8.66%

자 산 총 계	131,634,010,470	146,870,086,045	(-)10.37%	126,628,810,172	143,805,042,736	(-)11.94%

부 채	-	-	-	-	-	-

Ⅰ. 유동부채	77,281,182,973	85,900,970,601	(-)10.03%	78,158,268,126	86,778,055,754	(-)9.93%

부 채 총 계	92,185,818,876	109,808,682,890	(-)16.05%	93,062,904,029	111,800,011,356	(-)16.76%

자 본	-	-	-	-	-	-

Ⅲ. 자기주식	(-)101,441,444	(-)2,799,910,514	(-)96.38%	(-)101,441,444	(-)2,799,910,514	(-)96.38%

Ⅳ. 이익잉여금	10,112,195,699	11,990,912,225	(-)15.67%	4,229,910,248	6,934,540,450	(-)39.00%

자 본 총 계	39,448,191,594	37,061,403,155	6.44%	33,565,906,143	32,005,031,380	4.88%

부채와 자본총계	131,634,010,470	146,870,086,045	(-)10.37%	126,628,810,172	143,805,042,736	(-)11.94%

(주6)4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 당사의 장·단기 차입금의 구성

(단위 : 백만원)

과목	차입처	종류	금액(정정전)	금액(정정후)

단기차입금	산업은행외	운영	28,469	29,346

소 계	58,326	59,203

합 계	78,914	79,791

(주7)1. 연결재무제표연결 재무상태표

(단위 : 원)

정정전	정정후

제 12 기	제 11 기	제 12 기	제 11 기

자산	-	-	-	-

Ⅰ.유동자산	76,602,655,637	86,466,878,413	72,208,581,970	84,227,228,016

(1)현금및현금성자산	12,673,961,508	13,732,280,385	12,673,961,508	13,732,280,385

(2)매출채권 및 기타채권	23,676,896,710	28,853,693,823	19,282,823,043	26,614,043,426

(6)기타유동자산	377,928,759	696,360,444	377,928,759	696,360,444

Ⅱ.비유동자산	55,031,354,833	60,403,207,632	54,420,228,202	59,577,814,720

(3)유형자산	47,440,815,748	50,359,851,163	46,829,689,117	49,534,458,251

자산총계	131,634,010,470	146,870,086,045	126,628,810,172	143,805,042,736

부채	-	-	-	-

Ⅰ.유동부채	77,281,182,973	85,900,970,601	78,158,268,126	86,778,055,754

(2)기타금융부채	71,666,810,500	81,130,503,330	72,543,895,653	82,007,588,483

부채총계	92,185,818,876	110,922,926,203	93,062,904,029	111,800,011,356

자본	-	-	-	-

Ⅰ.지배지분	39,448,191,594	35,947,159,842	33,565,906,143	32,005,031,380

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	10,112,195,699	10,876,668,912	4,229,910,248	6,934,540,450

자본총계	39,448,191,594	35,947,159,842	33,565,906,143	32,005,031,380

자본과부채총계	131,634,010,470	146,870,086,045	126,628,810,172	143,805,042,736

연결 포괄손익계산서

(단위 : 원)

정정전	정정후

제 12 기	제 11 기	제 12 기	제 11 기

Ⅰ.수익(매출액)	139,063,657,806	156,175,612,216	139,063,657,806	151,031,966,716

Ⅱ.매출원가	129,678,035,961	144,246,450,411	129,463,769,680	139,018,373,620

Ⅲ.매출총이익	9,385,621,845	11,929,161,805	9,599,888,126	12,013,593,096

Ⅴ.영업이익(손실)	1,310,531,583	4,412,978,015	1,524,797,864	4,497,409,306

Ⅵ.기타이익	3,027,319,356	3,539,129,002	3,049,081,206	3,561,751,733

Ⅶ.기타손실	1,516,630,277	174,681,379	3,692,815,397	174,681,379

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	Δ926,455,014	2,972,097,312	Δ2,866,612,003	3,079,151,334

XⅡ.당기순이익(손실)	Δ612,482,559	2,242,642,834	Δ2,552,639,548	2,349,696,856

XⅢ.기타포괄손익	Δ152,230,270	Δ180,794,587	Δ152,230,270	Δ180,794,587

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	Δ156,849,274	Δ180,794,587	Δ156,849,274	Δ180,794,587

2.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	Δ151,990,654	Δ180,794,587	Δ151,990,654	Δ180,794,587

XIV.총포괄손익	Δ764,712,829	2,061,848,247	Δ2,704,869,818	2,168,902,269

XV.당기순이익(손실)의 귀속	-	-	-	-

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	Δ612,482,559	2,242,642,834	Δ2,552,639,548	2,349,696,856

XVI.포괄손익의 귀속	-	-	-	-

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	Δ764,712,829	2,061,848,247	Δ2,704,869,818	2,168,902,269

XVII.주당이익	-	-	-	-

(1)기본주당이익(손실)	Δ24	87	Δ98	91

연결 자본변동표

(단위 : 원)

-	자본(정정전)	자본(정정후)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	자본 합계	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	자본 합계

2012.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,051,665,781	14,302,981,944	40,314,790,731	40,314,790,731	13,051,665,781	14,302,981,944	40,314,790,731	40,314,790,731

오류수정에따른증가(감소)	-	-	-	-	-4,049,182,484	-	Δ4,049,182,484	Δ4,049,182,484

자본의변동	(8)합병	Δ4,236,845,116	-	Δ6,429,479,136	Δ6,429,479,136	-4,236,845,116	-	Δ6,429,479,136	Δ6,429,479,136

(9)포괄손익	1.당기순이익(손실)	2,242,642,834	-	2,242,642,834	2,242,642,834	2,349,696,856	-	2,349,696,856	2,349,696,856

4.총포괄손익	2,061,848,247	-	2,061,848,247	2,061,848,247	2,168,902,269	-	2,168,902,269	2,168,902,269

2012.12.31 (Ⅲ.기말자본)	10,876,668,912	14,302,981,944	35,947,159,842	35,947,159,842	6,934,540,450	14,302,981,944	32,005,031,380	32,005,031,380

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,876,668,912	14,302,981,944	35,947,159,842	35,947,159,842	6,934,540,450	14,302,981,944	32,005,031,380	32,005,031,380

자본의변동	(3)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	-	Δ239,616	Δ239,616	Δ239,616	-	4,619,004	4,619,004	4,619,004

(6)처분후이익잉여금	10,876,668,912	0	40,212,664,807	40,212,664,807	6,934,540,450	-	36,275,394,965	36,275,394,965

(8)합병	-	-	-	-	Δ4,858,620	Δ4,858,620	Δ4,858,620

(9)포괄손익	1.당기순이익(손실)	Δ612,482,559	-	Δ612,482,559	Δ612,482,559	Δ 2,552,639,548	-	Δ2,552,639,548	Δ 2,552,639,548

4.총포괄손익	Δ764,473,213	-	Δ764,473,213	Δ764,473,213	Δ 2,704,630,202	-	Δ2,704,630,202	Δ 2,704,630,202

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	10,112,195,699	15,870,017,839	39,448,191,594	39,448,191,594	4,229,910,248	15,870,017,839	33,565,906,143	33,565,906,143

연결 현금흐름표

(단위 : 원)

정정전	정정후

제 12 기	제 11 기	제 12 기	제 11 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	15,894,055,868	4,117,841,726	15,894,055,868	5,311,456,076

(1)당기순이익(손실)	Δ612,482,559	2,242,642,834	Δ2,552,639,548	2,349,696,856

(2)당기순이익조정을 위한 가감	20,958,556,029	8,761,675,216	25,074,898,138	9,848,235,544

1.법인세비용	Δ313,972,455	729,454,478	1,862,212,665	729,454,478

4.감가상각비	5,303,253,296	5,107,260,022	5,088,987,015	4,838,112,631

9.대손충당금환입	Δ310,804,775	Δ116,656,113	Δ332,566,625	Δ139,278,844

15.매출채권의 감소(증가)	5,525,201,735	Δ817,694,137	7,701,386,855	560,636,313

(5)법인세납부(환급)	Δ587,010,030	Δ1,588,364,517	Δ 2,763,195,150	Δ1,588,364,517

Ⅲ.재무활동현금흐름	Δ16,181,001,193	7,552,018,559	Δ16,181,001,193	6,358,404,209

(1)단기차입금의 증가	79,222,746,262	126,228,759,485	79,222,746,262	125,035,145,135

(주8)3. 회계정보에 관한 사항가. 대손충당금 설정현황(연결) 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	정정전	정정후

채권 총액	대손충당금	대손충당금	채권 총액	대손충당금	대손충당금

설정률	설정률

제12기	매출채권	23,429,172	1,085,702	4.63%	18,990,714	1,041,318	5.48%

합 계	26,183,194	1,106,298	4.23%	21,744,736	1,061,914	4.88%

제11기	매출채권	28,208,578	1,141,058	4.10%	25,946,305	1,118,435	4.60%

미수금	1,450,124	152	0.01%	1,450,124	152	0.01%

합 계	33,971,561	1,184,022	5.01%	31,709,288	1,161,399	3.70%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	정정전	정정후

제12기	제11기	제12기	제11기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,184,022	754,345	1,161,399	754,345

3. 대손상각비 계상(환입)액	-77,724	429,677	-99,485	407,054

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,106,298	1,184,022	1,061,914	1,161,399

4) 당해 사업기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	정정전	정정후

6월 이하	1년 초과	3년 초과	계	6월 이하	1년 초과	3년 초과	계

3년 이하	3년 이하

금액	일반	22,756,116	588,719	84,337	23,429,172	18,317,658	588,719	84,337	18,990,714

계	22,756,116	588,719	84,337	23,429,172	18,317,658	588,719	84,337	18,990,714

구성비율	97.13%	2.51%	0.36%	100.00%	96.46%	3.10%	0.44%	100.00%