대호에이엘 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

Ⅰ.유동자산	90,078,412,147	82,785,333,809

(1)현금및현금성자산	38,289,811,417	33,500,466,687

(2)매출채권 및 기타유동채권	13,723,122,467	18,494,000,068

(3)기타유동금융자산	0	0

(4)유동재고자산	37,634,640,361	29,962,278,596

(5)당기법인세자산	99,798,350	152,912,834

(6)단기금융상품	0	0

(7)기타유동자산	331,039,552	675,675,624

(8)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

Ⅱ.비유동자산	64,139,973,502	63,092,346,012

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,502,701,572	1,274,096,340

(2)기타비유동금융자산	9,388,748,502	10,791,224,047

(3)유형자산	51,914,805,095	45,450,996,493

(4)영업권 이외의 무형자산	600,947,653	660,115,892

(5)영업권, 총액	630,730,047	630,730,047

(6)투자부동산	0	4,089,918,277

(7)사용권자산(리스)	63,180,925	156,405,208

(8)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	0	0

(9)이연법인세자산	0	0

(10)기타비유동자산	38,859,708	38,859,708

자산총계	154,218,385,649	145,877,679,821

부채

Ⅰ.유동부채	49,614,829,798	43,967,957,322

(1)매입채무 및 기타유동채무	6,722,143,146	5,660,611,268

(2)기타유동금융부채	42,224,437,066	37,401,205,150

(3)미지급법인세	0	0

(4)당기법인세부채	0	0

(5)기타 유동부채	668,249,586	906,140,904

Ⅱ.비유동부채	8,553,319,707	7,182,379,718

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

(2)기타비유동금융부채	0	35,556,911

(3)기타 비유동 부채	0	0

(4)퇴직급여부채	8,472,550,482	7,064,372,560

(5)이연법인세부채	80,769,225	82,450,247

부채총계	58,168,149,505	51,150,337,040

자본

Ⅰ.지배지분	96,050,236,144	94,727,342,781

Ⅱ.자본금	83,499,972,308	83,499,972,308

(1)자본금	33,772,448,000	33,772,448,000

(2)주식발행초과금	49,727,524,308	49,727,524,308

Ⅲ.자기주식	(101,441,444)	(101,441,444)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	708,652,032	108,837,382

Ⅴ.기타자본구성요소	11,943,053,248	11,219,974,535

자본총계	96,050,236,144	94,727,342,781

자본과부채총계	154,218,385,649	145,877,679,821

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	39,611,738,682	126,030,118,351	44,179,810,321	140,930,236,445

Ⅱ.매출원가	37,045,670,448	117,004,955,740	41,454,950,387	131,118,799,736

Ⅲ.매출총이익	2,566,068,234	9,025,162,611	2,724,859,934	9,811,436,709

Ⅳ.판매비와관리비	1,591,437,233	4,862,073,253	1,750,944,224	4,809,237,557

Ⅴ.영업이익(손실)	974,631,001	4,163,089,358	973,915,710	5,002,199,152

Ⅵ.기타이익	1,158,068,743	1,262,889,965	840,153	876,698,890

Ⅶ.기타손실	(88,626,879)	1,324,498,835	506,344,769	1,616,540,317

Ⅷ.금융수익	(436,603,720)	19,120,672	1,110,328,912	2,393,034,184

Ⅸ.금융원가	436,009,928	2,150,880,924	1,288,418,040	3,962,053,994

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,348,712,975	1,969,720,236	290,321,966	2,693,337,915

XI.법인세비용(수익)	(127,364,772)	(44,025,659)	129,605,409	537,292,996

XⅡ.당기순이익(손실)	1,476,077,747	2,013,745,895	160,716,557	2,156,044,919

XⅢ.기타포괄손익	322,057,421	159,296,498	(515,858,483)	216,241,989

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(479,546,020)	(376,515,467)	357,327,189	124,904,875

1.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

2.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(479,546,020)	(376,515,467)	357,327,189	124,904,875

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	801,603,441	535,811,965	(873,185,672)	91,337,114

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	801,603,441	535,811,965	(873,185,672)	91,337,114

XIV.총포괄손익	1,798,135,168	2,173,042,393	(355,141,926)	2,372,286,908

XV.당기순이익(손실)의 귀속	1,476,077,747	2,013,745,895	160,716,557	2,156,044,919

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	1,476,077,747	2,013,745,895	160,716,557	2,156,044,919

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	0	0	0	0

XVI.포괄손익의귀속	1,798,135,168	2,173,042,393	(355,141,926)	2,372,286,908

(1)포괄손익,지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,798,135,168	2,173,042,393	(355,141,926)	2,372,286,908

(2)포괄손익,비지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	30	2.00	33.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	26,001,759,500	35,149,026,204	(101,441,444)	(2,141,720,341)	16,717,247,311	75,624,871,230

Ⅱ.유상증자	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.기타포괄손익	0	0	0	0	0	216,241,989

Ⅷ.복합금융상품 전환	7,130,757,000	13,539,077,650	0	0	0	20,669,834,650

Ⅸ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

XI.전환권대가	0	0	0	0	(1,149,764,027)	(1,149,764,027)

XⅡ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0

XⅢ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	91,337,114	91,337,114

XIV.신주청약	0	0	0	0	0	0

XV.재평가차액	0	0	0	0	0	0

XVI.당기순이익(손실)	0	0	0	2,156,044,919	0	2,156,044,919

XVII.기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0

XVIII.보험수리적손익	0	0	0	124,904,875	0	124,904,875

2023.09.30 (XIX.기말자본)	33,132,516,500	48,688,103,854	(101,441,444)	139,229,453	15,658,820,398	97,517,228,761

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,772,448,000	49,727,524,308	(101,441,444)	108,837,382	11,219,974,535	94,727,342,781

Ⅱ.유상증자	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.기타포괄손익	0	0	0	0	0	159,296,498

Ⅷ.복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

Ⅸ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

XI.전환권대가	0	0	0	0	187,266,748	187,266,748

XⅡ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0

XⅢ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	(1,037,415,778)	535,811,965	(501,603,813)

XIV.신주청약	0	0	0	0	0	0

XV.재평가차액	0	0	0	0	0	0

XVI.당기순이익(손실)	0	0	0	2,013,745,895	0	2,013,745,895

XVII.기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

XVIII.보험수리적손익	0	0	0	(376,515,467)	0	(376,515,467)

2024.09.30 (XIX.기말자본)	33,772,448,000	49,727,524,308	(101,441,444)	708,652,032	11,943,053,248	96,050,236,144

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,971,645,289	3,202,067,752

(1)당기순이익(손실)	2,013,745,895	2,156,044,919

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,379,744,066	6,108,336,983

1.법인세비용 조정	(44,025,659)	537,292,996

2.퇴직급여 조정	1,134,148,518	1,109,078,127

3.대손상각비 조정	(39,782,581)	(29,122,003)

4.감가상각비에 대한 조정	2,848,391,864	2,443,769,754

5.무형자산상각비에 대한 조정	64,854,239	64,176,122

6.무형자산손상차손 조정	0	0

7.매출채권처분손실 조정	0	0

8.외화환산손실 조정	18,200,510	445,594,129

9.외화환산이익 조정	(733,803,077)	(22,996,122)

10.차입금(사채)상환손실	0	375,844,219

11.유형자산처분손실 조정	0	6,518,170

12.당기손익인식금융자산평가이익 조정	671,698,113	(1,367,924,529)

13.자산수증이익	0	0

14.종속기업투자주식처분손실	0	0

15.투자자산처분손실 조정	0	0

16.잡손실 조정	0	0

17.파생금융부채평가손실	0	0

18.파생상품거래손익	0	(546,544,953)

19.매도가능금융자산손상차손 조정	0	0

20.기타의 대손상각비 조정	0	0

21.이자비용 조정	2,150,880,924	3,586,209,775

22.대손충당금 환입	0	0

23.유형자산처분이익 조정	0	(14,994,000)

24.분할양도차익	0	0

25.매도가능증권처분이익	0	0

26.매도가능증권처분손실	0	0

27.만기보유금융자산손상차손 조정	0	0

28.이자수익에 대한 조정	(676,665,787)	(471,218,977)

29.파생금융자산평가손실	0	0

30.투자자산처분이익 조정	0	0

31.파생금융자산평가이익 조정	(14,152,998)	(7,345,725)

32.잡이익 조정	0	0

33.지분법투자주식처분손익	0	0

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,132,308,403)	(2,016,792,801)

1.매출채권의 감소(증가)	3,962,056,059	786,452,513

2.미수수익의 감소(증가)	0	0

3.미수금의 감소(증가)	840,442,973	799,774,202

4.선급금의 감소(증가)	1,066,980	(2,587,020)

5.선급비용의 감소 (증가)	69,703,096	24,601,525

6.반환제품회수권	273,865,996	23,281,528

7.선급법인세의 감소(증가)	0	0

8.재고자산의 감소(증가)	(7,672,361,765)	(939,522,372)

9.매입채무의 증가(감소)	435,190,873	(1,284,295,195)

10.장기미수수익의 감소(증가)	0	0

11.예수금의 증가(감소)	62,849,200	101,018,530

12.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0

13.파생상품부채의 증가(감소)	0	0

14.선수금의 증가(감소)	0	298,502,001

15.이연법인세부채의 증가(감소)	0

16.미지급비용의 증가(감소)	38,944,192	(518,524,105)

17.미지급금의 증가(감소)	359,246,963	(320,104,466)

18.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	169,190,528	671,463,767

19.탄소배출권부채(유동)증가	0	0

20.반품충당부채의 증가(감소)	(300,740,518)	(32,685,729)

21.퇴직금의 지급	(371,762,980)	(1,624,167,980)

22.당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

23.퇴직연금운용자산의 증가(감소)	0	0

24.퇴직보험예치금의 증가(감소)	0	0

25.미지급법인세의 증가(감소)	0	0

(4)이자지급(영업)	(1,990,711,308)	(2,996,420,432)

(5)이자수취	648,060,555	471,218,977

(6)법인세환급(납부)	53,114,484	(520,319,894)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(4,956,182,775)	(3,955,461,044)

(1)단기금융상품의 처분	0	0

(2)주주임원단기대여금	0	0

(3)단기대여금및수취채권의 처분	0	0

(4)탄소배출권(무형)처분	0	0

(5)미수금의감소	0	0

(6)장기금융상품의 처분	0	0

(7)기타무형자산의 처분	0	0

(8)장기대여금및수취채권의 처분	0	0

(9)영업권 이외의 무형자산의 처분	0	0

(10)토지의 처분	0	0

(11)건물의 처분	0	0

(12)구축물의 처분	0	0

(13)기계장치의 처분	0	18,003,000

(14)정부보조금의 수취	0	0

(15)차량운반구의 처분	0	0

(16)공구와기구의 처분	0	0

(17)기타유형자산의 처분	0	0

(18)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

(19)보증금의 감소	100,000,000	170,000,000

(20)매도가능금융자산의 처분	517,965,308	0

(21)기타비유동자산의 처분	0	0

(22)단기금융상품의 취득	0	0

(23)대여금및수취채권의 취득	0	0

(24)미수금의증가	0	0

(25)장기대여금및수취채권의 취득	0	0

(26)장기금융상품의 취득	(146,360,663)	(156,449,637)

(27)만기보유금융자산의 취득	0	0

(28)투자부동산의 취득	0	0

유동매도가능금융자산의 처분

(29)건물의 취득	(68,000,000)	(30,000,000)

(30)구축물의 취득	0	0

(31)기계장치의 취득	(640,500,000)	(780,451,000)

(32)차량운반구의 취득	(388,550,000)	(45,700,000)

(33)공구와기구의취득	(3,500,000)	(6,700,000)

(34)집기의 취득	(114,600,000)	(14,412,000)

(35)건설중인자산의 취득	(3,295,855,000)	(2,586,800,000)

(36)미착기계의취득	(611,096,420)	(329,241,407)

(37)파생상품의청산지급	0	0

(38)기타무형자산의 취득	(5,686,000)	(4,710,000)

(39)탄소배출권(무형)취득	0	0

(40)임차보증금의 증가	(300,000,000)	(189,000,000)

(41)기타비유동자산의 취득	0	0

(42)기타금융자산의 취득	0	0

(43)매도가능금융자산의 취득	0	0

(44)지분법적용 투자지분의 취득	0	0

(45)영업권의 취득	0	0

(46)영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,783,919,206	(5,612,096,983)

(1)주식의 발행	0	0

(2)단기차입금의 증가	48,651,122,549	64,879,152,819

(3)미지급의증가	0	0

(4)장기차입금의 증가	0	0

(5)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

(6)사채의 증가	0	0

(7)자기주식의 처분	0	0

(8)임대보증금의 증가	0	0

(9)단기차입금의 상환	(52,852,304,343)	(68,582,526,402)

(10)유동성장기부채의 상환	0	0

(11)미지급의감소	0	0

(12)배당금지급	0	0

(13)사채의 상환	0	0

(14)장기차입금의 상환	0	0

(15)전환사채의 증가	10,000,000,000	7,000,000,000

(16)전환사채의 감소	0	(8,500,000,000)

(17)사채발행비 지급	0	0

(18)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	0

(19)금융리스부채의 지급	35,400,486	(185,641,593)

(20)금융리스부채의 증가	0	0

(21)현금의기타유입(유출)	0	0

(22)자산수증이익	0	0

(23)사용권자산(리스)취득	(6,956,486)	138,319,593

(24)전환권조정의 증가(감소)	0	0

(25)사채할인발행차금	(42,511,086)	(20,236,400)

(26)전환사채상환할증금의 감소	0	(341,165,000)

(27)전환사채전환권대가	(831,914)	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,799,381,720	(6,365,490,275)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,036,990)	150,921

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,789,344,730	(6,365,339,354)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	33,500,466,687	35,940,823,853

Ⅷ.기말현금및현금성자산	38,289,811,417	29,575,484,499