대호에이엘 분기보고서 (2020.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.사모자금의 사용내역

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	11	2020년 03월 19일	운영자금(4,500)/차입금상환(4,500)	9,000	운영자금(3,122)/차입금상환(4,500)	7,622	향후 운영자금으로 사용할 예정

제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	14	2020년 03월 30일	운영자금(2,500)/차입금상환(2,500)	5,000	운영자금(347)/차입금상환(0)	347	향후 운영자금 및 차입금상환자금으로 사용할 예정

2. 공시사항의 진행 . 변경상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

2020.04.16	전환사채권발행결정(정정)	제12회 무기명식 이권부 무담보 사모 전환사채 내용 변경	-사채 납입일 : 2020년 04월16일-> 2020년 05월 26일로 정정-사채 만기일 : 2023년 04월 16일-> 2023년 05월 26일로 정정* 현재까지 진행중에 있으며 추후 진행될 사항에 대해서는 추가적으로 공시할 예정입니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에서 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다.

2020.04.28	유상증자결정(정정)	유상증자결정 내용 변경	-납입일 : 2020년 04월 28일 -> 2020년 06월 23일로 정정-신주권교부예정일 : 2020년 05월 20일 -> 2020년 07월 15일로 정정-신주의 상장예정일 : 2020년 05월 21일 -> 2020년 07월 16일로 정정* 현재까지 진행중에 있으며 추후 진행될 사항에 대해서는 추가적으로 공시할 예정입니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에서 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다.

3. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제18기 주주총회(2020.03.30)	제1호 의안 : 제18기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 제3-1호 의안 : 사내이사 노영호 선임의 건
- 제3-2호 의안 : 사내이사 김병식 선임의 건
- 제3-3호 의안 : 사내이사 김윤재 선임의 건
- 제3-4호 의안 : 사내이사 도기권 선임의 건
- 제3-5호 의안 : 사내이사 최병철 선임의 건
- 제3-6호 의안 : 사내이사 예상곤 선임의 건
- 제3-7호 의안 : 사내이사 권혁찬 선임의 건
- 제3-8호 의안 : 사내이사 김병기 선임의 건
- 제3-9호 의안 : 사외이사 이 철 선임의 건
- 제3-10호 의안 : 사외이사 김경탁 선임의 건
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제6호 의안 : 이사 해임의 건
- 제6-1호 의안 : 사내이사 마이오로프 키릴 블라디미로비치 해임의 건
- 제6-2호 의안 : 사외이사 푸틸로프 안드레이 알렉산드로비치 해임의 건	원안대로 승인	-

2019년 제2회임시주주총회(2019.12.13)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 마이오로프 키릴 블라디미로비치 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사내이사 장태훈 선임의 건 - 제2-3호 의안 : 사내이사 신민호 선임의 건 - 제2-4호 의안 : 사내이사 조용석 선임의 건 - 제2-5호 의안 : 사외이사 푸틸로프 안드레이 알렉산드로비치 선임의 건 - 제2-6호 의안 : 사외이사 조길연 선임의 건	원안대로 승인	-

2019년 제1회임시주주총회(2019.10.25)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 한득춘 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사내이사 국대진 선임의 건 안건 철회(일신상의 이유로 후보자 자진사퇴)- 제2-3호 의안 : 사내이사 신재일 선임의 건 안건 철회(일신상의 이유로 후보자 자진사퇴)- 제2-4호 의안 : 사내이사 박재형 선임의 건 - 제2-5호 의안 : 사내이사 박대수 선임의 건 - 제2-6호 의안 : 사외이사 김영수 선임의 건 - 제2-7호 의안 : 사외이사 이영우 선임의 건 - 제2-8호 의안 : 사외이사 유진평 선임의 건 안건 철회(일신상의 이유로 후보자 자진사퇴)	원안대로 승인	-

제17기 주주총회(2019.03.21)	제1호의안 제17기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인	-

제2호의안 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-

제3호의안 이사 선임의 건	원안대로 승인	-

제4호의안:감사 선임의 건	원안대로 승인	-

제5호의안 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제6호의안:감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제16기 주주총회(2018.03.22)	제1호의안 제16기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인	-

제2호의안 이사 선임의 건	원안대로 승인	-

제3호의안 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

제4호의안:감사 보수 한도 승인의 건	원안대로 승인	-

4. 우발부채 등가. 중요한 소송사건 등당사는 중요한 소송사건 등 우발 부채는 없습니다.나.채무보증현황 당분기말 현재 회사는 특수관계자에게 제공한 담보 및 채무 보증은 없습니다.5. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황 등

(1) 조치내용(2018.09.05)- 과징금부과(267.4백만원)- 감사인지정 2년(2019.01.01~2020.12.31)- 검찰통보(회사, 전)대표이사 1명 및 전)담당임원 2명)- 담당임원 해임 권고 조치는 조치대상 임원이 퇴사하여 퇴직자 위법사실 통보로 갈음.(2) 회계처리기준 위반에 따른 검찰고발 등 조치결과 내용(2019.06.21)-회사 벌과금부과 1천만원-(전)담당임원 벌금부과 5백만원 조치받음.

일자	조치기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에대한이행현황	재발방지를위한 대책

18.9.5	금융위원회	*회사(전)대표이사 류**(근속년수 4년5개월)*(전)임원 이**(근속년수 13년9개월)*(전)임원 이**(근속년수 11년 6개월)	*회사과징금 267.4백만원 부과*회사 감사인지정 2년 (19.1.1~20.12.31)*담당임원 해임권고 조치는 대상 임원이 퇴사하여 퇴직자 위법사실 통보로 갈음*회사 및 (전)대표이사 1명 (전)임원2명 검찰통보	사유: 12.1.1~14.1.31까지의 재무제표 및 연결재무제표를 작성 공시위반함.종속회사의 회계기준 위반사항에 따른 연결재무제표의 자본 과대계상등 종속회사의 회계처리기준을 위반하여 재무제표를 작성하였음에도 이를 그대로 인용하여 재무제표를 작성함.*근거법령 : 주식회사의 외부감사에 관한법률 제16조, 제 20조 동법시행령56조, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제429조등에 의거	*과징금 18.11.21 부 납부완료*감사인지정 이행중	*회계처리기준 준수*내부통제규제강화 및 고도화을 통한 투명한 회계적용*감사활동 강화

19.611	대구지방법원 서부지원	*회사(전)대표이사 류**(근속년수 4년5개월)*(전)임원 이**(근속년수 13년9개월)*(전)임원 이**(근속년수 11년 6개월)	*회사 벌과금 1천만원*(전)대표이사 류** 불기소처분*(전)임원 이**벌금5백만원*(전)임원 이** 불기소처분	*사유: 특수관계자에 대한 "04~06년" 자금대여거래 등의 주석 미기재, 증권신고서 거짓 기재*근거법령; 주식회사 외부에 관한법률 제20조 ,제13조, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제444조,제448조 및 형법 제30조, 제40조,제37조,38조,70조,69조,형사소송법 제 334조	*회사 및 (전)임원 벌과금 납부 완료	*회사 내부통제 강화

(3) 상장적격성 실질심사 사유 발생(2018.09.05)- 동사는 회계처리기준 위반행위에 대한 검찰 통보 사실에 대하여 공시(2018.09.05)- 상기와 관련하여 유가증권시장 상장규정 제49조에 따라 동사가 기업심사위원회 심의 대상에 해당되는지 여부를 결정예정입니다

(2018.10.01한, 추가조사 필요시에는 15일(영업일기준)이내에서 그 기간 연장이 가능)에 따라 결정되었습니다.- 동사는 위와 관련되어 2018년 9월 5일부터 동사의 주식의 매매거래 정지 되었습니다. (4) 상장적격성 실질심사 관련 기업심사위원회 심의 대상 여부 결정을 위한 조사기간 연장(2018.10.01)- 거래소는 동사에 대해 유가증권시장 상장규정 제 48조 제2항 및 제49조 제1항에 따라 동사가 기업실사위원회 심사대상에 해당되는지 여부를 조사 중 기업심사위원회 심의대상여부 결정을 위한 추가조사 필요성 등을 감안하여 유가증권시장 상장규정 제49조에 따라 조사기간을 15영업일 이내(2018.10.24한)에서 연장 결정 되었습니다.(5) 상장적격성 실질심사 관련 기업심사위원회 심의대상 결정 및 매매거래정지 계속(2018.10.24)- 거래소는 동사의 '회계처리기준 위반에 따른 검찰고발 등 조치' 사실 공시에 따른 상장적격성 실질심사 대상 여부 결정과 관련하여 유가증권시장 상장규정 제48조제2항 및 제49조제1항에 따라 동사의 기업의 계속성, 경영의 투명성, 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호 등을 종합적으로 검토한 결과, 동사를 기업심사위원회 심의대상으로 결정(2018.10.24)하였습니다. - 거래소는 동사에 대하여 해당 사실을 통보하고 유가증권시장 상장규정 시행세칙 제51조에 따라 통보일로부터 20영업일 이내(2018.11.21 한)에 기업심사위원회 심의를 거쳐 동사에 대하여 상장적격성 유지 여부 또는 개선기간 부여 여부, 상장폐지기준 해당 여부 등을 결정할 예정입니다.(6) 유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 및 개선기간 부여 안내(2018.11.09)- 동사는 2018년 10월 24일 기업심사위원회 심의 대상으로 결정되었으며, 한국거래소는 동사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위해 2018년 11월 8일 기업심사위원회를 개최하여 심의를 거쳐 동사에 대하여 2019년 03월 31일까지 개선기간을 부여하고, 동 개선기간중에는 동사 발행 주권의 매매거래정지를 계속하기로 결정하였습니다.

상기 개선기간 종료 후 15일(영업일 기준)이내에 기업심사위원회를 개최하여 개선계획의 이행 및 상장적격성 유지 여부를 심의하고 상장폐지 여부를 결정할 예정입니다.

(7) (주)대호에이엘, 유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 및 상장유지 결정 안내(2019.4.18)-동사는 2018년 11월 8일 기업심사위원회 심의에 따라 2019년 03월 31일까지 개선기간을 부여받은 바 있습니다. 2019년 4월 18일 한국거래소는 동사의 상장적격성 유지 여부 심의를 위해 기업심사위원회를 개최하였으며, 동사에 대한 상장유지를 결정하였습니다. 이에 따라 2019년 4월 19일(금)부터 동사 주권의 매매거래정지가 해제됨을 알려드립니다 (8)국세청 세무조사당기말 현재 국세기본법 에 따라 법인세등의 세무조사 를 수검한 사실이 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.-조사일자 : 2019년9월19일부터 2019년11월23일까지-조사과세기간:1) 2015년1월1일 부터 2018년12월31일(법인세) 2) 2014년7월1일~2019년6월30일(부가가치세)-조사세목: 법인세 ,부가가치세-조사처: 대구지방국세청 법인조사과-사유 및 근거 법령 : 국세기본법 제81조 6 제3항 4호-처벌 또는 조치내용: 1)법인세 : 추징세액 없음 2)부가가치세: 724,566,260원 고지-회사의 이행현황: 과세당국의 세무조사 결과 부가가치세 위반으로 추징세액 통지 받아, 2019.12.31 추징세액 전액(724백만원)을 납부하였습니다.-재발방지를 위한 회사의 대책: 재발방지를 위하여 직원의 세법교육 및 세무관련 프로그램 개선을 통하여 전문성과 투명성을 기하도록 하겠습니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1)유상증자 및 전환사채발행.회사는 재무구조의 개선과 사업다각화 및 경쟁력 강화를 위해 유상증자 및 전환사채 발행 결정된 내용은 다음과 같 습니다.

1)당1분기 보고기간 이후 현재 유상증자의 진행과정 내역은 다음과 같습니다

(단위 :주, 원,%)

구 분	신주의 종류와 수	신주발행총액	신주발행가액	납입일	신주상장예정일	제3자배정대상자	비고

유상증자 (제3자배정)	기명식 보통주 14,577,259주	24,999,999,185	1,715	2020.06.23	2020.07.16	스마트에너지물류조합1호	-

(2)당1분기 보고기간 이후 현재 전환사채의 진행과정 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 원,%)

구 분	사채권면총액	표면이자율	만기이자율	전환가액	청약일	납입일	사채만기일	발행대상자명	비고

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	9,000,000,000	2%	5%	2,543	20.03.13	20.03.19	23.03.19	주식회사 바로저축은행이상영	납입완료

제12회 무기명식 이권부 무담보 사모 전환사채	10,000,000,000	4%	4%	3,310	20.01.22	20.05.26	23.05.26	모트컴페니언2사모투자합자회사	진행중

제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	5,000,000,000	2%	2%	3,095	20.01.14	20.01.15	23.01.15	KB증권 주식회사 [위너스 에코비전 전문투자형 사모투자신탁 제4호의 신탁업자 지위에서]	상환환료

제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	5,000,000,000	2%	5%	1,728	20.03.24	20.03.30	23.03.30	주식회사 상상인저축은행	납입완료

* 상기 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 2020년 01월 15일에 납입되었으나, 2020년 01월 22일에 조기상환하였습니다.다. 중소기업기준 검토표보고서 작성기준일 현재 당사는 중소기업에 해당합니다.

6. 녹색경영당사는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제42조와 '저탄소 녹색성장 기본법 시행령' 제29조 및 '온실가스.에너지 관리업체의 지정 및 관리 등에 관한 지침'(환경부 고시 제2010-109호, 2010.8.30) 제18조의 규정에 따라 산업.발전 분야 관리 업체로 지정되었습니다. 당사의 당기말까지 온실가스배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다.

사업장명(2020년(당분기)기말)	온실가스배출량(tCO2eq)	에너지사용량(TJ)

(주)대호에이엘	직접배출(Scope1)	간접배출(Scope1)	총 량	연료사용량	전기사용량	스팀사용량	총 량

4,378.74	3,419.20	7,797.94	86.07	70.40	-	156.47