대호에이엘 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 감사제도를 설치하였고, 당사 정관 제40조의 의하면 감사는 1명이상으로 하여야 한다라고 정관에 표시하고 있습니다.

(가) 감사의 주요 업무사항으로는 다음과 같습니다. ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

(나)감사의 독립성회사의 감사는 상법 제409조(선임) 및 회사 정관에 명시되어 있는 적법한 절차에 따라 선임되고 있습니다. 감사는 내부감사규정에 의거 감사업무에 권한과 책임을 가집니다. 회사의 감사는 감사업무를 효과적으로 수행할 수 있는 조직을 독립적으로 설치운영하고 있으며, 일상감사와 계획감사등 감사 직무를 함에 있어 회사로 부터 독립성을 충분히 확보 하고 있습니다.

(다) 감사의 인적사항

직책	성명	경 력	추천	회사와의거래	최대주주등과 의 관계	임기만료일	연임여부(횟수)

감사	최백영	1991~1998 대구광역시 1,2대 의원1995~1997 대구광역시 의회 의장2007-2011 대구광역시 시설관리공단이사회 의장2007~2010 대구지방공사사장 인사추천위원회 위원장2010~2015 대구광역시 의정회 회장2012~현재 지방분권 개헌 국민행동 공동의장2016~현재 전국지방분권 현의회 공동의장2017~현재 국회개헌특위 자문위원2018~현재 통합신공항 시민추진단 대표2018~현재 대구광역시 미래비전 자문위원회 총괄자문위원	이사회	-	-	2022.3.21	연임(0회)

(라) 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사의 성명

최백영(93%)

제1회	2020.01.08	1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건2. 2020년 사업계획 보고의 건	가결	찬성

제2회	2020.01.14	1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	찬성

제3회	2020.01.15	1. 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 회차 수정의 건 (회차변경 3회 ->13회)	가결	찬성

제4회	2020.01.22	1. 제1회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 인수대상자 등 변경의 건 (회차변경 1회->11회)2. 제2회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 인수대상자 등 변경의 건 (회차변경 2회->12회)3. 유상증자(제3자배정) 납입자 등 변경의 건	가결	찬성

제5회	2020.01.29	1. 2020년 외부감사인 보고의 건2. 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 전환가액 등 변경의 건3. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모 전환사채 전환가액 변경의 건4. 유상증자(제3자배정) 발행가액 등 변경의 건	가결	찬성

제6회	2020.02.26	1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건	가결	찬성

제7회	2020.03.09	1. 제18기 정기주주총회 개최의 건-일시 : 2020.03.25 , 오전 09 시 -회의의 목적사항 제1호의안: 제18기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건제3호의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호의안: 감사 보수한도 승인의 건 제5호의안: 이사 해임의 건 2. 제18기(2019년) 재무제표 보고의 건3. 내부회계관리제도에 의한 회계관리제도 운영상태보고	가결	찬성

제8회	2020.03.13	1. 제18기 정기주주총회 개최 결의 내용 변경의 건-일시 : 2020.03.30, 오전09시-회의의 목적사항 제1호의안: 제18기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 이사 선임의 건제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호의안: 감사 보수한도 승인의 건 제6호의안: 이사 해임의 건2. 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 납입일 등 변경의 건3. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모전환사채 납입일 등 변경의 건4. 유상증자(제3자배정) 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제9회	2020.03.24	1. 제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건2. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건	가결	찬성

제10회	2020.03.30	1. 대표이사 선임의 건	가결	-

제11회	2020.04.01	1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건	가결	찬성

제12회	2020.04.13	1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건2. 대표이사 추가 선임의 건3. 유상증자(제3자배정) 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제13회	2020.04.16	1. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모전환사채 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제14회	2020.04.28	1. 유상증자(제3자배정) 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제15회	2020.05.22	1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건 2. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모전환사채 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제16회	2020.06.19	1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건2. 유상증자(제3자배정) 납입일 등 변경의 건3. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모전환사채 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제17회	2020.07.15	1. 생산설비 증설의 건	가결	찬성

제18회	2020.07.29	1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건2. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모전환사채 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제19회	2020.08.10	1. 구지공장 대수선 공사의 건	가결	찬성

제20회	2020.08.19	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황보고의 건2. 유상증자(제3자배정) 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제21회	2020.08.27	1. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모전환사채 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제22회	2020.09.22	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황보고의 건	가결	찬성

제23회	2020.10.05	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황보고의 건	가결	찬성

제24회	2020.10.15	1. 유상증자(제3자배정) 납입일 등 변경의 건2. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모전환사채 납입일 등 변경의 건	가결	찬성

제25회	2020.10.26	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황보고의 건	가결	찬성

제26회	2020.10.27	1. 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	찬성

제27회	2020.10.30	1. 환기시스템 사업협력 계약의 건	가결	찬성

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	코로나19 감염병 확산에 따라 정부의 지침 (사회적 거리두기)을 고려하여 교육을 진행하지 않았으나, 향후 교육계획을 세워 교육하도록 하겠습니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	1	매니저(24)	회사 경영 전반에 대한 감사직무 수행

* 회사의 감사팀은 2019년 1월 1일부로 신설되었습니다.* 감사팀 수행 활동 내역 -일상감사 수행 5천만원이상 경상적 지출 및 2천만원이상 비경상적 지출의 경우 자금 지출에 앞서 실시합니다.

일자	감사세부항목

2020.01.01~2020.01.31	1)급여등 경상적 자금지출 감사

2020.02.01~2020.02.29	1)급여등 경상적 자금지출 감사

2020.03.01~2020.03.31	1) 급여 등 경상적 자금지출 감사2) 전환사채 수수료 등 비경상적 자금지출감사

2020.04.01~2020.04.30	1) 급여 등 경상적 자금지출 감사

2020.05.01~2020.05.31	1) 급여 등 경상적 자금지출 감사

2020.06.01~2020.06.30	1) 급여 등 경상적 자금지출 감사2) 용역수수료 등 비경상적 자금지출감사

2020.07.01~2020.07.31	1) 급여 등 경상적 자금지출 감사2) 용역수수료 등 비경상적 자금지출감사

2020.08.01~2020.08.31	1) 급여 등 경상적 자금지출 감사2) 공사계약금 등 비경상적 자금지출감사

2020.09.01~2020.09.30	1) 급여 등 경상적 자금지출 감사

2020.10.01~2020.10.31	1) 급여 등 경상적 자금지출 감사2) 기계장치 등 비경상적 자금지출감사

-일반감사 계획수립감사계획에 따라 정기적(상,하반기)으로 실시하는 감사로서 상반기 감사는 2020년 8월28일 실시하였으며, 하반기 감사는 2021년 2월 26일 에 실시예정입니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

일자	감사세부항목

2020.08.27~2020.08.28	관리팀, 영업팀, 품질개발팀 상반기 일반감사 실시완료

2021.02.25~2021.02.26	재무기획팀, 생산팀, 설비개선팀, 품질개발팀 하반기 일반감사 실시예정

*당사는 준법지원인을 의무적으로 두어야 하는 법인에 해당하지 아니하므로, 별도의 준법지원인 지원조직이 없습니다.