대호에이엘 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산	94,415,510,563	88,007,116,960

(1)현금및현금성자산	39,420,822,676	35,790,241,599

(2)매출채권 및 기타유동채권	17,698,396,347	16,805,420,847

(3)기타유동금융자산	0	0

(4)재고자산	29,884,744,523	22,208,804,245

(5)당기법인세자산	16,161,620	9,362,360

(6)기타유동자산	1,290,685,397	13,193,287,909

(7)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	6,104,700,000	0

Ⅱ.비유동자산	64,268,200,891	57,018,145,104

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,474,690,592	2,267,100,334

(2)기타비유동금융자산	13,192,109,367	4,932,198,653

(3)유형자산	44,767,913,961	41,839,448,634

(4)영업권 이외의 무형자산	290,181,253	536,561,106

(5)투자부동산	4,186,601,374	7,196,606,444

(6)사용권자산(리스)	77,097,410	55,960,930

(7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0

(8)이연법인세자산	0	0

(9)기타비유동자산	279,606,934	190,269,003

자산총계	158,683,711,454	145,025,262,064

부채

Ⅰ.유동부채	72,345,029,401	67,192,170,903

(1)매입채무 및 기타유동채무	7,329,553,837	5,043,884,925

(2)기타유동금융부채	63,121,992,115	61,350,483,291

(3)미지급법인세	0	0

(4)당기법인세부채	0	0

(5)기타유동부채	1,893,483,449	797,802,687

Ⅱ.비유동부채	12,229,774,399	8,807,911,053

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	120,000,000	0

(2)기타비유동금융부채	4,746,632,762	37,960,663

(3)퇴직급여부채	6,528,839,995	7,206,083,695

(4)이연법인세부채	834,301,642	1,563,866,695

부채총계	84,574,803,800	76,000,081,956

자본

Ⅰ.지배지분	74,108,907,654	69,025,180,108

Ⅱ.자본금	61,135,235,778	57,547,228,452

(1)자본금	26,001,759,500	25,267,568,000

(2)주식발행초과금	35,133,476,278	32,279,660,452

Ⅲ.자기주식	(101,441,444)	(101,441,444)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(5,685,888,731)	(9,123,031,548)

Ⅴ.기타자본구성요소	18,761,002,051	20,702,424,648

자본총계	74,108,907,654	69,025,180,108

자본과부채총계	158,683,711,454	145,025,262,064

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	41,240,396,753	129,271,217,842	36,031,897,391	105,579,998,000

Ⅱ.매출원가	38,362,664,022	117,541,385,133	34,036,134,912	97,887,547,358

Ⅲ.매출총이익	2,877,732,731	11,729,832,709	1,995,762,479	7,692,450,642

Ⅳ.판매비와관리비	1,043,362,645	4,045,695,422	2,054,583,260	4,913,385,653

Ⅴ.영업이익(손실)	1,834,370,086	7,684,137,287	(58,820,781)	2,779,064,989

Ⅵ.기타이익	1,132,476,265	1,417,062,825	83,733,822	465,343,968

Ⅶ.기타손실	1,981,532,720	3,860,849,215	820,383,425	1,721,038,212

Ⅷ.금융수익	52,897,815	(13,857,830)	37,695,836	75,588,801

Ⅸ.금융원가	1,428,037,834	3,489,635,156	1,304,792,095	3,360,011,852

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(389,826,388)	1,736,857,911	(2,062,566,643)	(1,761,052,306)

XI.법인세비용	204,004,353	(318,534,127)	(172,356,980)	(584,064,086)

XⅡ.당기순이익(손실)	(593,830,741)	2,055,392,038	(1,890,209,663)	(1,176,988,220)

XⅢ.기타포괄손익	(125,291,708)	9,702,127	(16,447,618)	1,477,229,020

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	353,451,413	1,317,139,585	174,824,433	1,708,056,246

1.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

2.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	353,451,413	1,317,139,585	174,824,433	1,708,056,246

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(478,743,121)	(1,307,437,458)	(191,272,051)	(230,827,226)

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(478,743,121)	(1,307,437,458)	(191,272,051)	(230,827,226)

XIV.총포괄손익	(719,122,449)	2,065,094,165	(1,906,657,281)	300,240,800

XV.당기순이익(손실)의 귀속	(593,830,741)	2,055,392,038	(1,890,209,663)	(1,176,988,220)

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	(593,830,741)	2,055,392,038	(1,890,209,663)	(1,176,988,220)

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	0	0	0	0

XVI.포괄손익의귀속	(719,122,449)	2,065,094,165	(1,906,657,281)	300,240,800

(1)포괄손익,지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(719,122,449)	2,065,094,165	(1,906,657,281)	300,240,800

(2)포괄손익,비지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	40	(39)	(24)

자본변동표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(101,441,444)	(7,621,172,030)	21,240,066,773	27,417,453,299

Ⅱ.유상증자	0	0	0	(7,621,172,030)	0	27,417,453,299

Ⅲ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.복합금융상품 전환	10,931,328,500	29,360,992,358	0	0	0	40,292,320,858

Ⅷ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.전환권대가	0	0	0	0	(61,697,376)	(61,697,376)

XI.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	24,876,000	(159,618,631)	(134,742,631)

XⅡ.신주청약

XⅢ.재평가차액

XIV.당기순이익(손실)	0	0	0	(1,176,988,220)	0	(1,176,988,220)

XV.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

XVI.보험수리적손익	0	0	0	1,708,056,246	0	1,708,056,246

2021.09.30 (XVII.기말자본)	24,498,748,000	29,693,572,858	(101,441,444)	(7,065,228,004)	21,018,750,766	68,044,402,176

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	25,267,568,000	32,279,660,452	(101,441,444)	(9,123,031,548)	20,702,424,648	69,025,180,108

Ⅱ.유상증자	0	0	0	0	0

Ⅲ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.복합금융상품 전환	734,191,500	2,853,815,826	0	0	0	3,588,007,326

Ⅷ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.전환권대가	0	0	0	0	586,838,498	586,838,498

XI.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	64,611,194	(2,644,692,828)	(2,580,081,634)

XⅡ.신주청약	0	0	0	0	0	0

XⅢ.재평가차액	0	0	0	0	0	0

XIV.당기순이익(손실)	0	0	0	2,055,392,038	0	2,055,392,038

XV.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	116,431,733	116,431,733

XVI.보험수리적손익	0	0	0	1,317,139,585	0	1,317,139,585

2022.09.30 (XVII.기말자본)	26,001,759,500	35,133,476,278	(101,441,444)	(5,685,888,731)	18,761,002,051	74,108,907,654

현금흐름표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(701,732,679)	(7,295,517,811)

(1)당기순이익(손실)	2,055,392,038	(1,176,988,220)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	7,623,380,168	7,055,156,924

1.법인세비용	(318,534,127)	(584,064,086)

2.퇴직급여	1,081,406,295	1,160,552,358

3.대손상각비	(560,712,736)	362,049,605

4.감가상각비	2,248,227,500	2,090,214,589

5.무형자산상각비	17,482,403	237,810,549

6.무형자산손상차손	0	0

7.매출채권처분손실	0	0

8.외화환산손실	2,172,060,620	422,980,532

9.외화환산이익	(49,245,495)	(50,087,629)

10.유형자산처분손실	71,001,522	135,681,250

11.당기손익인식금융자산평가이익	157,547,170	142,452,830

12.자산수증이익	0	0

13.종속기업투자주식처분손실	0	0

14.투자자산처분손실	8,682,180	0

15.잡손실	0	0

16.파생금융부채평가손실	0	0

17.파생상품거래손익	0	0

18.매도가능금융자산손상차손	0	0

19.기타의 대손상각비	(500,000,000)	0

20.이자비용	3,460,017,154	3,217,559,022

21.대손충당금환입	0	0

22.유형자산처분이익	(50,480,980)	(4,403,295)

23.분할양도차익	0	0

24.매도가능증권처분이익	0	0

25.매도가능증권처분손실	0	0

26.만기보유금융자산손상차손	0	0

27.이자수익	(142,034,082)	(75,588,801)

28.파생금융자산평가손실	29,618,002

29.파생금융자산평가이익	(1,655,258)	0

30.잡이익	0	0

31.지분법투자주식처분손익	0	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,610,639,128)	(11,673,510,538)

1.매출채권의 감소(증가)	(1,891,970,282)	1,642,615,933

2.미수수익의 감소(증가)	0	0

3.미수금의 감소(증가)	1,576,260,263	(1,443,098,881)

4.선급금의 감소(증가)	2,817,384,092	(1,454,588,423)

5.선급비용의 감소(증가)	545,257,418	(597,494,242)

6.반환제품회수권	17,616,674	54,138,579

7.선급법인세의 감소(증가)	0	0

8.재고자산의 감소(증가)	(7,675,940,278)	(10,395,803,524)

9.매입채무의 증가(감소)	1,984,060,382	358,472,689

10.장기미수수익의 감소(증가)	0	0

11.예수금의 증가(감소)	34,738,610	(27,685,270)

12.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0

13.파생상품부채의 증가(감소)	0	0

14.선수금의 증가(감소)	(6,087,123,590)	62,587,211

15.이연법인세부채의 증가(감소)	0	0

16.미지급비용의 증가(감소)	(12,474,699)	(165,162,625)

17.미지급금의 증가(감소)	137,767,592	672,800,230

18.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	31,431,478	0

19.탄소배출권부채(유동)증가	13,094,450	5,855,550

20.반품충당부채의 증가(감소)	699,742	(41,042,073)

21.퇴직금의 지급	(101,440,980)	(535,272,480)

22.당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

23.퇴직연금운용자산의 증가(감소)	0	192,848,788

24.퇴직보험예치금의 증가(감소)	0	(2,682,000)

(4)이자지급(영업)	(1,905,100,579)	(1,573,304,328)

(5)이자수취(영업)	142,034,082	75,588,801

(6)법인세납부(환급)	(6,799,260)	(2,460,450)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,691,071,053)	(7,103,203,112)

(1)단기금융상품의 처분	0	0

(2)주주임원단기대여금	0	0

(3)단기대여금및수취채권의 처분	0	0

(4)탄소배출권(무형)처분	0	0

(5)미수금의감소	0	0

(6)장기금융상품의 처분	701,317,820	0

(7)기타무형자산의 처분	220,000,000	0

(8)장기대여금및수취채권의 처분	0	0

(9)영업권 이외의 무형자산의 처분	0	0

(10)토지의 처분	0	0

(11)건물의 처분	56,105,000	0

(12)구축물의 처분	0	0

(13)기계장치의 처분	3,603,100	5,650,200

(14)정부보조금의 수취	0	0

(15)차량운반구의 처분	3,200,000	27,400,000

(16)공구와기구의 처분	26,886,540	119,776,500

(17)기타유형자산의 처분	0	0

(18)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

(19)보증금의 감소	1,142,186,000	51,500,000

(20)매도가능금융자산의 처분	27,064,972,035	522,555,640

(21)기타비유동자산의 처분	0	0

(22)단기금융상품의 취득	0	0

(23)대여금및수취채권의 취득	0	0

(24)미수금의증가	0	0

(25)장기대여금및수취채권의 취득	0	0

(26)장기금융상품의 취득	(475,727,396)	(117,727,396)

(27)매도가능금융자산의 취득	(2,972,493,661)	(4,753,079,531)

(28)만기보유금융자산의 취득	0	0

(29)투자부동산의 취득	0	0

(30)건물의 취득	(41,000,000)	(6,150,000)

(31)구축물의 취득	0	0

(32)기계장치의 취득	(547,091,820)	(871,240,840)

(33)차량운반구의 취득	(104,444,452)	(182,962,402)

(34)공구와기구의취득	(51,939,944)	(143,577,205)

(35)집기의 취득	(303,860,000)	(22,020,000)

(36)건설중인자산의 취득	(1,246,900,000)	(1,429,110,000)

(37)미착기계의취득	(381,724)	(159,131,092)

(38)파생상품의청산지급	0	0

(39)기타무형자산의 취득	(4,197,000)	(31,268,000)

(40)탄소배출권(무형)취득	0	(18,950,000)

(41)보증금의 증가	(133,742,051)	(94,868,986)

(42)기타비유동자산의 취득	0	0

(43)기타금융자산의 취득	0	0

(44)지분법적용 투자지분의 취득	(26,027,563,500)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,004,228,080	44,646,047,408

(1)주식의 발행	0	24,999,999,185

(2)단기차입금의 증가	112,353,029,080	77,222,365,099

(3)미지급의증가	0	0

(4)장기차입금의 증가	0	0

(5)자기주식의 취득	0	0

(6)사채의 증가	0	0

(7)자기주식의 처분	0	0

(8)임대보증금의 증가	0	0

(9)단기차입금의 상환	0	(75,233,973,866)

(10)유동성장기부채의 상환	0	0

(11)미지급의감소	0	0

(12)배당금지급	0	0

(13)사채의 상환	0	0

(14)장기차입금의 상환	0	0

(15)전환사채의 증가	5,000,000,000	18,784,000,000

(16)전환사채의 감소	(110,445,686,732)	0

(17)사채발행비 지급	0	0

(18)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	0

(19)금융리스부채의 지급	(11,016,000)	(14,905,600)

(20)금융리스부채의 증가	26,733,623	0

(21)현금의기타유입(유출)	0	0

(22)자산수증이익	0	0

(23)사용권자산(리스)취득	(2,521,479)	0

(24)전환권조정의 증가(감소)	171,377,210	0

(25)사채할인발행차금	(103,154,822)	(972,150,410)

(26)전환사채상환할증금의 감소	15,467,200	(139,287,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,611,424,348	30,247,326,485

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,156,729	21,684,403

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,630,581,077	30,269,010,888

Ⅶ.기초현금및현금성자산	35,790,241,599	9,946,987,971

Ⅷ.기말현금및현금성자산	39,420,822,676	40,215,998,859