대호에이엘 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

당사의 제14기 당기말 재무제표와 비교표시된 제13기, 제12기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 되었으며, 제14기, 제13기, 제12기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받았습니다.

재무상태표
제 14 기 2015.12.31 현재
제 13 기 2014.12.31 현재
제 12 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

Ⅰ.유동자산	58,488,369,782	77,323,446,979	72,208,581,970

(1)현금및현금성자산	6,049,334,905	20,800,363,626	12,673,961,508

(2)매출채권 및 기타채권	36,374,619,207	37,211,492,459	19,282,823,043

(3)기타금융자산	153,355,461	153,219,364	3,760,000,000

(4)재고자산	15,796,206,341	18,969,991,070	36,113,868,660

(5)당기법인세자산	15,449,799	99,778,420	0

(6)기타유동자산	99,404,069	88,602,040	377,928,759

Ⅱ.비유동자산	31,511,226,999	32,966,928,399	54,420,228,202

(1)기타채권	312,714,600	163,549,600	2,101,493,709

(2)기타금융자산	395,909,231	1,149,948,272	1,810,282,700

(3)유형자산	30,650,180,294	31,089,671,635	46,829,689,117

(4)무형자산	152,422,874	284,935,323	309,016,080

(5)투자부동산	0	0	2,649,595,830

(6)종속기업투자	0	0	0

(7)관계기업투자	0	0	0

(8)이연법인세자산	0	278,823,569	562,371,366

(9)기타비유동자산	0	0	157,779,400

자산총계	89,999,596,781	110,290,375,378	126,628,810,172

부채

Ⅰ.유동부채	57,063,438,984	64,758,778,337	78,158,268,126

(1)매입채무 및 기타채무	3,877,835,246	3,598,289,581	5,207,532,563

(2)기타금융부채	53,137,252,637	61,086,023,403	72,543,895,653

(3)미지급법인세	0	0	0

(4)당기법인세부채	0	0	266,446,110

(5)기타유동부채	48,351,101	74,465,353	140,393,800

Ⅱ.비유동부채	8,919,531,962	19,962,465,047	14,904,635,903

(1)기타채무	10,000,000	10,000,000	133,000,000

(2)기타비유동비금융부채	2,162,140,000	13,859,780,000	7,247,320,000

(3)퇴직급여부채	5,382,812,086	3,951,674,169	5,128,377,165

(4)이연법인세부채	1,364,579,876	2,141,010,878	2,395,938,738

부채총계	65,982,970,946	84,721,243,384	93,062,904,029

자본

Ⅰ.지배지분	24,016,625,835	25,569,131,994	33,565,906,143

Ⅱ.납입자본	13,900,000,000	13,900,000,000	13,567,419,500

(1)자본금	13,567,419,500	13,567,419,500	13,567,419,500

(2)주식발행초과금	332,580,500	332,580,500	0

Ⅲ.자기주식	(950,064,689)	(950,064,689)	(101,441,444)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(7,952,788,892)	(6,404,503,547)	4,229,910,248

Ⅴ.기타자본	19,019,479,416	19,023,700,230	15,870,017,839

Ⅵ.비지배지분	0	0	0

자본총계	24,016,625,835	25,569,131,994	33,565,906,143

자본과부채총계	89,999,596,781	110,290,375,378	126,628,810,172

포괄손익계산서
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 12 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ.수익(매출액)	121,584,665,195	131,723,452,270	139,063,657,806

Ⅱ.매출원가	114,047,590,627	127,951,918,625	129,463,769,680

Ⅲ.매출총이익	7,537,074,568	3,771,533,645	9,599,888,126

Ⅳ.판매비와관리비	4,963,945,123	4,844,232,569	8,075,090,262

Ⅴ.영업이익(손실)	2,573,129,445	(1,072,698,924)	1,524,797,864

Ⅵ.기타이익	650,329,151	1,642,197,417	3,049,081,206

Ⅶ.기타손실	2,857,311,323	10,948,834,159	3,692,815,397

Ⅷ.금융수익	278,017,277	81,529,157	699,318,867

Ⅸ.금융원가	2,070,059,065	2,339,596,775	4,446,994,543

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,425,894,515)	(12,637,403,284)	(2,866,612,003)

XI.법인세비용	(448,550,370)	642,084,785	(313,972,455)

XⅡ.당기순이익(손실)	(977,344,145)	(13,279,488,069)	(2,552,639,548)

XⅢ.기타포괄손익	(575,162,014)	4,999,641,290	(152,230,270)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(570,941,200)	5,006,689,253	(156,849,274)

1.자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	5,328,694,125	(4,858,620)

2.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(570,941,200)	(322,004,872)	(151,990,654)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(4,220,814)	(7,047,963)	4,619,004

1.매도가능금융자산	(4,220,814)	(7,047,963)	4,619,004

XIV.총포괄손익	(1,552,506,159)	(8,279,846,779)	(2,704,869,818)

XV.당기순이익(손실)의 귀속	(977,344,145)	(13,279,488,069)	(2,552,639,548)

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(977,344,145)	(13,279,488,069)	(2,552,639,548)

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

XVI.포괄손익의 귀속	(1,552,506,159)	(8,279,846,779)	(2,704,869,818)

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,552,506,159)	(8,279,846,779)	(2,704,869,818)

(2)포괄손익, 비지배기업 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(37)	(494)	(98)

자본변동표
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 12 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	0	(2,799,910,514)	6,934,540,450	14,302,981,944	32,005,031,380

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	6,934,540,450	0	32,005,031,380

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	2,698,469,070	0	1,567,275,511	4,265,744,581

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	4,619,004	4,619,004

(7)재평가차액	0	0	0	0	(4,858,620)	(4,858,620)

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(2,552,639,548)	0	(2,552,639,548)

2.보험수리적손익	0	0	0	(151,990,654)	0	(151,990,654)

3.기타포괄손익	0	0	0	(151,990,654)	0	(151,990,654)

4.총포괄손익	0	0	0	(2,704,630,202)	0	(2,704,630,202)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	0	(101,441,444)	4,229,910,248	15,870,017,839	33,565,906,143

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	0	(101,441,444)	4,229,910,248	15,870,017,839	33,565,906,143

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	332,580,500	0	14,029,274,183	0	14,361,854,683

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	(11,062,195,037)	(2,167,963,771)	(13,230,158,808)

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	7,196,989,394	0	34,697,602,018

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	(848,623,245)	0	0	(848,623,245)

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(7,047,963)	(7,047,963)

(7)재평가차액	0	0	0	0	5,328,694,125	5,328,694,125

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(13,279,488,069)	0	(13,279,488,069)

2.보험수리적손익	0	0	0	(322,004,872)	0	(322,004,872)

3.기타포괄손익	0	0	0	(322,004,872)	0	(322,004,872)

4.총포괄손익	0	0	0	(13,601,492,941)	0	(13,601,492,941)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(6,404,503,547)	19,023,700,230	25,569,131,994

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(6,404,503,547)	19,023,700,230	25,569,131,994

Ⅱ.자본의 변동	(1)연결범위변동으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0

(2)종속기업소유(투자)주식의변동효과	0	0	0	0	0	0

(3)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(4)처분후이익잉여금	0	0	0	(6,404,503,547)	0	25,569,131,994

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

(6)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(4,220,814)	(4,220,814)

(7)재평가차액	0	0	0	0	0	0

(8)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	(977,344,145)	0	(977,344,145)

2.보험수리적손익	0	0	0	(570,941,200)	0	(570,941,200)

3.기타포괄손익	0	0	0	(570,941,200)	0	(570,941,200)

4.총포괄손익	0	0	0	(1,548,285,345)	0	(1,548,285,345)

(9)물적분할	0	0	0	0	0	0

(10)합병	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

현금흐름표
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 12 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,541,061,360	(1,367,974,305)	15,894,055,868

(1)당기순이익(손실)	(977,344,145)	(13,279,488,069)	(2,552,639,548)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	10,371,857,781	9,026,018,951	25,074,898,138

1.법인세비용	(448,550,370)	642,084,785	1,862,212,665

2.퇴직급여	1,133,203,704	1,086,931,823	978,544,142

3.대손상각비	48,562,727	9,453,167	232,970,714

4.감가상각비	3,672,381,993	3,726,191,130	5,088,987,015

5.무형자산상각비	10,681,449	12,698,564	27,969,243

6.무형자산손상차손	132,860,000	0	0

7.매출채권처분손실	69	8,150,854	7,295,019

8.외화환산손실	215,283,713	1,305,414,657	43,195,049

9.외화환산이익	(242,374,044)	(181,862,136)	(515,250,299)

10.유형자산처분손실	0	105,625,000	0

11.종속기업투자주식처분손실	0	5,863,645,815	0

12.투자자산처분손실	0	0	0

13.잡손실	0	0	57,908,181

14.파생상품거래손익	0	0	0

15.매도가능증권손상차손	0	0	0

16.기타의대손상각비	0	0	110,900

17.이자비용	2,070,059,065	2,339,596,775	4,446,994,543

18.대손충당금환입	(39,331,195)	(633,889,678)	(332,566,625)

19.유형자산처분이익	(2,362,636)	(42,766,620)	(12,085,833)

20.분할양도차익	0	0	0

21.매도가능증권처분이익	0	0	(473,995,945)

22.매도가능증권처분손실	0	0	96,000

23.만기보유금융자산손상차손	0	301,400,000	0

24.이자수익	(278,017,277)	(81,529,157)	(699,318,867)

25.매출채권의 감소(증가)	454,935,045	2,317,020,934	7,701,386,855

26.미수수익의 감소(증가)	0	0	(184,688,944)

27.미수금의 감소(증가)	403,245,880	0	0

28.선급금의 감소(증가)	2,732,230	7,047,980	275,792,498

29.선급비용의 감소(증가)	(13,534,259)	6,859,533	58,010,809

30.선급법인세의 감소(증가)	0	0	0

31.재고자산의 감소(증가)	3,173,784,729	(652,052,249)	6,989,740,734

32.장기미수수익의 감소(증가)	0	0	0

33.매입채무의 증가(감소)	398,003,331	(1,579,606,313)	(166,020,876)

34.예수금의 증가(감소)	(395,080)	(9,690,970)	4,155,812

35.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

36.이연법인세부채의 증가(감소)	(5,319,658,275)	0

37.선수금의 증가(감소)	(25,719,172)	(34,551,562)	68,600,094

38.소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	0	0	0

39.미지급비용의 증가(감소)	(248,877,754)	409,982,631	362,813,826

40.미지급금의 증가(감소)	228,292,620	0	0

41.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	148,829,513	161,155,313	(566,605,602)

42.퇴직금의 지급	(421,836,500)	(741,633,050)	(181,352,970)

43.당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

(3)이자지급	(2,167,931,597)	(2,318,415,878)	(4,732,326,053)

(4)이자수취	278,017,277	196,421,221	867,318,481

(5)법인세납부(환급)	36,462,044	5,007,489,470	(2,763,195,150)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,670,285,912)	(263,947,944)	(769,943,477)

(1)단기금융상품의 처분	0	1,568,623,245	360,042,060

(2)주주임원단기대여금	(28,055,540)	0	0

(3)대여금및수취채권의 처분	0	0	20,612,786,108

(4)미수금의감소	0	4,772,139,736	6,763,239,114

(5)장기금융상품의 처분	980,680,000	0	727,000,000

(6)장기대여금및수취채권의 처분	0	0	2,040,557,692

(7)토지의 처분	0	0	0

(8)건물의 처분	0	0	0

(9)구축물의 처분	0	0	0

(10)기계장치의 처분	0	278,500,000	4,000,000

(11)차량운반구의 처분	2,363,636	7,500,000	3,000,000

(12)공구와기구의 처분	3,231,010	4,204,058	0

(13)기타유형자산의 처분	0	0	218,181,819

(14)기타비유동자산의 처분(감소)	0	0	0

(15)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	25,200,000,000

(16)보증금의 감소	57,819,000	25,000,000	0

(17)매도가능금융자산의 처분	0	0	2,375,953,465

(18)단기금융상품의 취득	(136,097)	(1,001,842,609)	(4,060,000,000)

(19)대여금및수취채권의 취득	0	0	(20,611,186,108)

(20)미수금의증가	0	(29,422,913,218)	(6,045,311,278)

(21)장기대여금및수취채권의 취득	0	0	0

(22)장기금융상품의 취득	(232,052,259)	(214,902,922)	(654,506,642)

(23)매도가능금융자산의 취득	0	0	(23,483,000)

(24)만기보유금융자산의 취득	0	0	(106,400,000)

(25)건물의 취득	(7,000,000)	(13,500,000)	(23,000,000)

(26)구축물의 취득	0	(9,000,000)	0

(27)기계장치의 취득	(241,391,500)	(494,505,872)	(1,235,426,847)

(28)차량운반구의 취득	(96,100)	(116,182,521)	(61,282,000)

(29)공구와기구의취득	(40,281,010)	(32,981,362)	(111,570,000)

(30)집기비품의 취득	(47,110,000)	(38,742,000)	(32,798,438)

(31)건설중인자산의 취득	(2,562,061,580)	(500,500,000)	(617,860,000)

(32)미착기계의취득	(338,182,472)	(167,897,879)	(267,279,022)

(33)파생상품의청산지급	0	0	0

(34)기타무형자산의 취득	(11,029,000)	(6,946,600)	(24,600,400)

(35)보증금의 증가	(206,984,000)	(100,000,000)	0

(36)기타비유동자산의 취득	0	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(19,623,196,979)	17,315,410,988	(16,181,001,193)

(1)단기차입금의 증가	0	82,062,499,578	79,222,746,262

(2)미지급의증가	0	16,745,060,664	23,409,807,278

(3)장기차입금의 증가	65,048,211,220	12,560,000,000	3,110,000,000

(4)자기주식의 취득	0	(848,623,245)	0

(5)사채의발행	0	0	2,800,000,000

(6)자기주식의 처분	0	0	2,847,743,127

(7)임대보증금의증가	0	10,000,000	0

(8)단기차입금의 상환	(80,133,868,199)	(58,461,649,739)	(93,582,720,786)

(9)미지급의감소	0	(16,751,316,270)	(23,208,817,074)

(10)유동성장기부채의 상환	(1,737,540,000)	(14,750,560,000)	(3,279,760,000)

(11)배당금지급	0	0	0

(12)유동성사채의상환	(2,800,000,000)	(3,250,000,000)	(7,500,000,000)

(13)장기차입금의 상환	0	0	0

(14)현금의기타유입(유출)	0	0	0

(15)물적분할로인한현금의감소	0	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(14,752,421,531)	15,683,488,739	(1,056,888,802)

Ⅴ.연결실체의변동으로인한현금증가	0	(7,557,583,108)	0

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,392,810	496,487	(1,430,075)

Ⅶ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,751,028,721)	8,126,402,118	(1,058,318,877)

Ⅷ.기초현금및현금성자산	20,800,363,626	12,673,961,508	13,732,280,385

Ⅸ.기말현금및현금성자산	6,049,334,905	20,800,363,626	12,673,961,508

*회계범위의 변동상기 재무정보는 제14기 기말 재무제표와 비교표시되는 제13기 , 제12기 재무제표의 회계인식기준은 제14기, 제13기는 개별기준으로 작성 되었고, 제12기는 연결기준으로 작성되었습니다.