대호에이엘 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 감사제도를 설치하였고, 당사 정관 제40조의 의하면 감사는 1명이상으로 하여야 한다라고 정관에 표시하고 있습니다.

(가) 감사의 주요 업무사항으로는 다음과 같습니다. ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

(나) 감사의 독립성회사의 감사는 상법 제409조(선임) 및 회사 정관에 명시되어 있는 적법한 절차에 따라 선임되고 있습니다.감사는 내부감사규정에 의거 감사업무에 권한과 책임을 가집니다. 회사의 감사는 감사업무를 효과적으로 수행할 수 있는 조직을 독립적으로 설치운영하고 있으며, 일상감사와 계획감사등 감사 직무를 함에 있어 회사로 부터 독립성을 충분히 확보 하고 있습니다.

(다) 감사의 인적사항

직책	성명	경 력	추천	회사와의거래	최대주주등과 의 관계	임기만료일	연임여부(횟수)

감사	최백영	1991~1998 대구광역시 1,2대 의원1995~1997 대구광역시 의회 의장2007-2011 대구광역시 시설관리공단이사회 의장2007~2010 대구지방공사사장 인사추천위원회 위원장2010~2015 대구광역시 의정회 회장2012~현재 지방분권 개헌 국민행동 공동의장2016~현재 전국지방분권 현의회 공동의장2017~현재 국회개헌특위 자문위원2018~현재 통합신공항 시민추진단 대표2018~현재 대구광역시 미래비전 자문위원회 총괄자문위원	이사회	-	-	2025.3.24	연임(1회)

감사	김영만	1993.12~2005.04 현대정유 해외사업팀2005.11~2007.08 LG상사 트레이딩사업부2009.12~2012.08 대우조선해양이엔알 트레이딩사업부2015.09~2019.12 Korea Engineering Construction 대표이사2020.01~2021.12 한국하우톤㈜ 경영기획실장	이사회	-	-	2025.07.29	-

* 보고서 작성기준일 이후 최백영 감사는 2022년7월29일 중도퇴임하였습니다.

(라) 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사의성명

최백영(94%)	김영만(100%)

1	2022-01-05	1. 타법인 주식 양수 계약 내용 변경의 건 2. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	찬성	-

2	2022-01-12	1. 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건	가결	찬성	-

3	2022-01-21	1. 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건	가결	찬성	-

4	2022-02-18	1. 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건	가결	찬성	-

5	2022-02-23	1. 타법인 주식 양수 계약 내용 변경의 건 2. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	찬성	-

6	2022-03-03	1. 제20기 정기주주총회 개최의 건 2. 전자투표제도 도입의 건 3. 제20기(2021년) 재무제표 보고의 건 4. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고 5. 내부회계관리제도에 의한 회계관리제도 운영상태 보고의 건 6. 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건	가결	찬성	-

7	2022-03-18	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고 2. 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건	가결	찬성	-

8	2022-03-30	1. 유상증자 납입일 변경 2. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	찬성	-

9	2022-04-07	1. 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건 2. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	찬성	-

10	2022-04-20	1. 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건 2. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	찬성	-

11	2022-05-20	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	찬성	-

12	2022-05-24	1. 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건 2. 유상증자 납입일 변경	가결	찬성	-

13	2022-05-31	1. 2022년 제1회 임시주주총회 개최의 건 2. 전자투표제도 도입의 건 3. 타법인 주식 양수도 계약의 건	가결	찬성	-

14	2022-06-27	1. 타법인 주식 양수도 계약 내용 일부 변경의 건 2. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	찬성	-

15	2022-06-30	1. 경영지배인 선임의 건	가결	찬성	-

16	2022-07-27	1. 영업양수도 계약의 건	가결	불참	-

17	2022-07-28	1. 타법인 주식 양수도 계약 내용 일부 변경의 건	가결	찬성	-

18	2022-07-29	1. 대표이사 추가 선임의 건 2. 19회 전환사채 납입일 등 변경의 건 3. 유상증자 일부 조건 변경의 건 4. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고 5. 투명경영위원회 위원장 선출 및 위원선임의 건	가결	-	찬성

19	2022-08-23	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	-	찬성

20	2022-09-16	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	-	찬성

21	2022-10-31	1. 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 등 변경의 건 2. 유상증자 납입일 등 변경의 건 3. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	-	찬성

22	2022-11-28	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	-	찬성

23	2022-12-15	1. 정기주총 주주명부 폐쇄 공고의 건 2. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	-	찬성

24	2022-12-28	1. 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 등 변경의 건 2. 유상증자 철회의 건 3. 영업양수도 계약관련 인수대금 정산의 건	가결	-	찬성

25	2023-01-03	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	-	찬성

26	2023-02-06	1. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고 2. 제21기(2022년) 재무제표 보고의 건(내부결산완료에 따른 잠정설적)	가결	-	찬성

27	2023-03-08	1. 제21기 정기주주총회 개최의 건 2. 전자투표제도 도입의 건 3. 내부회계관리제도에 의한 회계관리제도 운영상태 보고의 건 4. 제21기(2022년) 재무제표 보고의 건 5. 경영 및 생산관련 업무진행 상황 보고	가결	-	찬성

28	2023-03-10	1. 17회 전환사채 콜옵션 기간변경 약정 진행의 건	가결	-	찬성

감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 03월 03일	재무본부(자체교육)	내부회계관리제도불공정거래규제제도지분공시제도

* 최백영 감사는 보고서작성일 기준 현재 중도퇴임하였으며, 현재 선임된 감사의 교육실시는 추후 예정입니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	1	매니저(27)	회사 경영 전반에 대한 감사직무 수행

*당사는 준법지원인을 의무적으로 두어야 하는 법인에 해당하지 아니하므로, 별도의 준법지원인 지원조직이 없습니다.