대호에이엘 사업보고서 (2016.12)
XI. 재무제표 등

당사의 제11기 연결재무제표와 비교표시된 제10기의 연결재무제표 및 제9기 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 및 재작성 되었으며, 비교표시된 제9기의 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않았습니다

1. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 2012.12.31 현재
제 10 기 2011.12.31 현재
제 9 기 2010.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	84,227,228,016	77,624,382,155	65,891,764,019

현금및현금성자산	13,732,280,385	4,896,444,339	1,850,282,005

매출채권 및 기타채권	26,614,043,426	34,773,809,474	26,961,734,545

기타금융자산	60,042,060	42,060	310,244,816

재고자산	43,124,501,701	37,847,928,654	36,504,844,218

당기법인세자산	0	0	0

기타유동자산	696,360,444	106,157,628	264,658,435

비유동자산	59,577,814,720	55,705,836,790	51,590,289,845

기타채권	4,358,596,204	3,923,927,674	45,639,009

기타금융자산	1,788,971,258	1,815,020,099	2,845,226,569

유형자산	49,534,458,251	46,257,067,966	42,612,090,973

무형자산	588,474,923	594,037,269	200,716,061

투자부동산	2,664,848,264	2,679,580,045	2,694,322,002

종속기업투자	0	0	0

관계기업투자	0	0	243,500,000

이연법인세자산	484,686,420	436,203,737	138,795,231

기타의비유동자산	157,779,400	0	2,810,000,000

자산총계	143,805,042,736	133,330,218,945	117,482,053,864

부채

유동부채	86,778,055,754	63,999,652,811	60,935,250,457

매입채무 및 기타채무	4,305,541,230	3,458,550,364	3,114,441,415

기타금융부채	82,007,588,483	58,732,100,658	56,988,297,412

당기법인세부채	397,288,147	1,456,568,401	725,487,137

기타유동부채	67,637,894	352,433,388	107,024,493

비유동부채	25,021,955,602	29,015,775,403	18,791,377,443

기타채무	133,000,000	113,000,000	118,000,000

기타비유동금융부채	17,527,880,000	22,424,500,000	13,904,300,000

퇴직급여부채	4,714,665,844	4,080,718,543	3,125,250,156

이연법인세부채	2,646,409,758	2,397,556,860	1,643,827,287

부채총계	111,800,011,356	93,015,428,214	79,726,627,900

자본

지배지분	32,005,031,380	40,314,790,731	37,849,877,239

납입자본	13,567,419,500	13,900,000,000	13,900,000,000

자본금	13,567,419,500	13,567,419,500	13,567,419,500

주식발행초과금	0	332,580,500	332,580,500

자기주식	(2,799,910,514)	(939,856,994)	(939,856,994)

이익잉여금(결손금)	6,934,540,450	13,051,665,781	10,398,091,258

기타자본	14,302,981,944	14,302,981,944	14,491,642,975

비지배지분	0	0	(94,451,275)

자본총계	32,005,031,380	40,314,790,731	37,755,425,964

자본과부채총계	143,805,042,736	133,330,218,945	117,482,053,864

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 10 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 9 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	151,031,966,716	179,347,681,398	167,098,004,227

매출원가	139,018,373,620	162,099,506,111	148,258,627,957

매출총이익	12,013,593,096	17,248,175,287	18,839,376,270

판매비와관리비	7,516,183,790	4,971,448,090	4,641,147,683

영업이익(손실)	4,497,409,306	12,276,727,197	14,198,228,587

기타이익	3,561,751,733	3,087,148,779	2,861,727,952

기타손실	174,681,379	4,389,720,463	882,279,243

금융수익	705,331,464	276,092,776	331,170,951

금융원가	5,510,659,790	4,532,185,932	4,560,652,874

법인세비용차감전순이익(손실)	3,079,151,334	6,718,062,357	11,948,195,373

법인세비용	729,454,478	2,247,404,887	2,071,489,010

당기순이익(손실)	2,349,696,856	4,470,657,470	9,876,706,363

기타포괄손익	(180,794,587)	(630,146,650)	(296,475,683)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(180,794,587)	(630,146,650)	(296,475,683)

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	0	0

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(180,794,587)	(630,146,650)	(303,302,076)

해외사업환산손익	0	0	6,826,393

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0

총포괄손익	2,168,902,269	3,840,510,820	9,580,230,680

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,349,696,856	4,470,657,470	9,974,409,879

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(97,703,516)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,168,902,269	3,840,510,820	9,676,512,355

포괄손익, 비지배지분	0	0	(96,281,675)

주당이익

기본주당이익(손실)	91	170	375

연결 자본변동표
제 11 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 10 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 9 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	727,009,679	14,486,238,423	28,173,391,108	1,838,806	28,175,229,914

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	연결범위의변동	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의변동	0	0	0	(26,224)	0	(26,224)	(8,406)	(34,630)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

처분후이익잉여금	0	0	0	726,983,455	0	28,173,364,884	1,830,400	28,175,195,284

물적분할	0	0	0	0	0	0	0	0

합병	0	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	9,974,409,879	0	9,974,409,879	(97,703,516)	9,876,706,363

보험수리적손익	0	0	0	(303,302,076)	0	(303,302,076)	0	(303,302,076)

기타포괄손익	0	0	0	(303,302,076)	5,404,552	(297,897,524)	1,421,841	(296,475,683)

총포괄손익	0	0	0	9,671,107,803	5,404,552	9,676,512,355	(96,281,675)	9,580,230,680

2010.12.31 (기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	10,398,091,258	14,491,642,975	37,849,877,239	(94,451,275)	37,755,425,964

2011.01.01 (기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	10,398,091,258	14,491,642,975	37,849,877,239	(94,451,275)	37,755,425,964

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	연결범위의변동	0	0	0	130,250,703	(188,661,031)	(58,410,328)	94,451,275	36,040,947

이익잉여금의변동	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(1,317,187,000)	0	(1,317,187,000)	0	(1,317,187,000)

처분후이익잉여금	0	0	0	9,211,154,961	0	36,474,279,911	0	36,474,279,911

물적분할	0	0	0	0	0	0	0	0

합병	0	0	0	0	0	0	0	0

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,470,657,470	0	4,470,657,470	0	4,470,657,470

보험수리적손익	0	0	0	(630,146,650)	0	(630,146,650)	0	(630,146,650)

기타포괄손익	0	0	0	(630,146,650)	0	(630,146,650)	0	(630,146,650)

총포괄손익	0	0	0	3,840,510,820	0	3,840,510,820	0	3,840,510,820

2011.12.31 (기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	13,051,665,781	14,302,981,944	40,314,790,731	0	40,314,790,731

2012.01.01 (기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	13,051,665,781	14,302,981,944	40,314,790,731	0	40,314,790,731

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	(4,049,182,484)	0	(4,049,182,484)	0	(4,049,182,484)

자본의 변동	연결범위의변동	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의변동	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

처분후이익잉여금	0	0	0	9,002,483,297	0	36,265,608,247	0	36,265,608,247

물적분할	0	0	0	0	0	0	0	0

합병	0	(332,580,500)	(1,860,053,520)	(4,236,845,116)	0	(6,429,479,136)	0	(6,429,479,136)

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,349,696,856	0	2,349,696,856	0	2,349,696,856

보험수리적손익	0	0	0	(180,794,587)	0	(180,794,587)	0	(180,794,587)

기타포괄손익	0	0	0	(180,794,587)	0	(180,794,587)	0	(180,794,587)

총포괄손익	0	0	0	2,168,902,269	0	2,168,902,269	0	2,168,902,269

2012.12.31 (기말자본)	13,567,419,500	0	(2,799,910,514)	6,934,540,450	14,302,981,944	32,005,031,380	0	32,005,031,380

연결 현금흐름표
제 11 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 10 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 9 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	5,311,456,076	4,318,158,613	2,499,910,762

당기순이익(손실)	2,349,696,856	4,470,657,470	9,876,706,363

당기순이익조정을 위한 가감	9,848,235,544	5,487,920,289	(3,312,363,099)

법인세비용	729,454,478	2,247,404,887	2,071,489,010

퇴직급여	933,420,283	871,283,637	729,773,632

대손상각비	466,521,232	258,084,028	99,906,846

감가상각비	4,838,112,631	3,953,636,546	3,390,693,985

무형자산상각비	21,712,346	27,013,945	27,579,464

매출채권처분손실	0	0	1,606,398

외화환산손실	73,265,734	729,796,612	84,687,838

외화환산이익	(1,918,889,046)	(190,574,813)	(258,792,306)

유형자산처분손실	0	0	0

기타의대손상각비	2,376,747	65,623,988	0

잡손실	0	21,512,226	0

이자비용	5,510,659,790	4,532,185,932	4,560,652,874

대손충당금환입	(139,278,844)	(401,052,773)	0

유형자산처분이익	(6,776,049)	(3,199,000)	(2,999,000)

분할양도차익	0	0	0

매도가능증권처분이익	0	(47,694,775)	0

매도가능증권처분손실	0	1,994,242,639	0

이자수익	(705,937,856)	(276,092,776)	(331,170,951)

매출채권의 감소(증가)	560,636,313	(8,086,610,305)	(8,071,304,122)

미수수익의 감소(증가)	123,841,310	(36,141,206)	(18,546,281)

선급금의 감소(증가)	(230,404,560)	(3,227,455)	(35,341,965)

선급비용의 감소(증가)	4,796,167	31,728,262	(31,626,130)

선급법인세의 감소(증가)	1,096,990	0	0

재고자산의 감소(증가)	2,661,133,130	(1,351,789,564)	(3,532,780,961)

장기미수수익의 감소(증가)	198,876,713	0	0

매입채무의 증가(감소)	(1,065,766,432)	553,896,554	(1,637,700,013)

미지급비용의 증가(감소)	158,654,344	296,398,301	59,139,766

선수금의 증가(감소)	(296,304,968)	223,473,303	23,622,708

예수금의 증가(감소)	(618,260)	21,935,592	8,768,110

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(500,617,120)	(11,699,527)	(202,822,676)

이연법인세부채의 증가(감소)	0	611,476,961	0

파생상품거래손익	0	0	132,860,825

매도가능증권손상차손	0	0	0

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	0	0	0

퇴직금의 지급	(1,571,729,529)	(543,690,930)	(380,060,150)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

이자지급	(5,560,114,334)	(4,210,398,039)	(4,449,511,424)

이자수취	262,002,527	241,458,410	409,896,412

법인세납부(환급)	(1,588,364,517)	(1,671,479,517)	(24,817,490)

투자활동현금흐름	(2,832,434,362)	(9,708,927,023)	(1,114,509,631)

단기금융상품의 처분	3,300,000,000	4,604,121,411	45,615,092,363

대여금및수취채권의 처분	17,545,055,740	0	0

미수금의감소	6,676,618,992	5,095,801,635	2,810,166,245

장기금융상품의 처분	1,488,140,000	0	2,803,383,054

차량운반구의 처분	18,181,819	3,200,000	3,000,000

단기금융상품의 취득	(3,360,000,000)	(4,304,121,411)	(38,708,000,811)

대여금및수취채권의 취득	(14,492,836,285)

미수금의증가	(5,922,535,520)	(5,849,333,010)	(3,548,949,928)

보증금의 감소	92,034,400	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	318,672,024	0

장기대여금및수취채권의 취득	(263,614,745)	(3,844,664,022)	0

장기금융상품의 취득	(1,085,971,159)	(461,763,030)	(239,166,398)

매도가능금융자산의 취득	(3,030,000,000)	(86,707,276)	(305,569,500)

만기보유금융자산의 취득	0	(90,000,000)	(105,000,000)

건물의 취득	(54,643,950)	(2,300,000)	0

구축물의 취득	(65,960,000)	(3,000,000)	0

기계장치의 취득	(943,993,900)	(895,786,310)	(282,771,220)

차량운반구의 취득	(13,300,000)	(6,520,000)	(90,620,000)

공구와기구취득	(33,830,000)	(37,385,000)	(92,839,251)

집기비품의 취득	(27,286,546)	(25,165,909)	(16,416,428)

건설중인자산의 취득	(2,358,100,000)	(3,744,117,779)	(1,519,229,720)

미착기계의취득	(152,654,208)	(55,557,846)	(801,306,716)

파생상품의 청산지급	0	0	(6,631,000,321)

기타무형자산의 취득	(16,150,000)	(11,464,500)	(6,250,000)

보증금의 증가	(131,589,000)	(33,886,000)	0

기타비유동자산의취득	0	(278,950,000)	0

현금의기타유입(유출)	0	0	969,000

재무활동현금흐름	6,358,404,209	8,445,977,963	(1,536,978,187)

단기차입금의 증가	125,035,145,135	119,003,876,133	128,652,806,834

미지급의증가	33,291,046,972	48,084,633,121	35,273,666,797

장기차입금의 증가	16,100,000,000	1,600,000,000	5,000,000,000

사채의발행	0	5,000,000,000	5,500,000,000

임대보증금의증가	0	(5,000,000)	20,000,000

(합병)현금의기타유입(유출)	3,772,353,221

단기차입금의 상환	(119,067,684,228)	(108,477,706,132)	(121,496,105,250)

미지급의감소	(33,346,059,429)	(48,062,838,159)	(35,284,466,568)

유동성사채의상환	(12,750,000,000)	0	(5,000,000,000)

유동성장기부채의상환	(6,676,397,462)	(7,379,800,000)	(14,202,880,000)

배당금지급	0	(1,317,187,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,837,425,923	3,055,209,553	(151,577,056)

연결실체의변동으로인한현금증가	0	(9,461,047)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,589,877)	413,828	(3,939,018)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,835,836,046	3,046,162,334	(155,516,074)

기초현금및현금성자산	4,896,444,339	1,850,282,005	2,005,798,079

기말현금및현금성자산	13,732,280,385	4,896,444,339	1,850,282,005

당사의 제11기 재무제표와 비교표시된 제10기의 재무제표 및 제9기 재무상태표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 및 재작성 되었으며, 비교표시된 제9기의 재무제표의 재무상태표는 외부감사인의 감사를 받지 않았습니다 2.재무제표

재무상태표
제 11 기 2012.12.31 현재
제 10 기 2011.12.31 현재
제 9 기 2010.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	49,586,485,269	47,360,955,157	65,849,322,216

현금및현금성자산	9,451,733,116	1,241,813,773	1,840,820,958

매출채권 및 기타채권	15,617,854,568	19,793,640,544	26,938,956,545

기타금융자산	60,042,060	42,060	300,042,060

재고자산	24,105,873,380	26,229,992,283	36,504,844,218

당기법인세자산	0	0	0

기타유동자산	350,982,145	95,466,497	264,658,435

비유동자산	76,937,308,661	76,915,227,637	51,585,545,108

기타채권	2,297,080,794	2,077,720,733	45,639,009

기타금융자산	1,472,371,258	1,815,020,099	2,845,226,569

유형자산	29,981,630,916	29,880,227,578	42,607,425,583

무형자산	575,698,421	580,214,638	200,636,714

투자부동산	0	0	2,694,322,002

종속기업투자	42,125,840,852	42,125,840,852	0

관계기업투자	0	0	243,500,000

이연법인세자산	484,686,420	436,203,737	138,795,231

기타비유동자산	0	0	2,810,000,000

자산총계	126,523,793,930	124,276,182,794	117,434,867,324

부채

유동부채	62,132,046,711	58,012,986,912	60,852,022,970

매입채무 및 기타채무	3,201,424,856	3,478,585,427	3,099,547,928

기타금융부채	58,545,655,660	53,146,243,239	56,919,963,412

당기법인세부채	337,461,766	1,332,476,028	725,487,137

기타유동부채	47,504,429	55,682,218	107,024,493

비유동부채	19,370,560,036	23,468,461,440	18,488,075,367

기타채무	0	0	118,000,000

기타비유동금융부채	15,437,880,000	18,614,500,000	13,904,300,000

퇴직급여부채	1,897,747,239	3,067,881,541	2,821,948,080

이연법인세부채	2,034,932,797	1,786,079,899	1,643,827,287

부채총계	81,502,606,747	81,481,448,352	79,340,098,337

자본

납입자본	13,900,000,000	13,900,000,000	13,900,000,000

자본금	13,567,419,500	13,567,419,500	13,567,419,500

주식발행초과금	332,580,500	332,580,500	332,580,500

자기주식	(939,856,994)	(939,856,994)	(939,856,994)

이익잉여금(결손금)	19,926,026,004	17,699,573,263	10,831,644,037

기타자본	12,135,018,173	12,135,018,173	14,302,981,944

자본총계	45,021,187,183	42,794,734,442	38,094,768,987

자본과부채총계	126,523,793,930	124,276,182,794	117,434,867,324

포괄손익계산서
제 11 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 10 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 9 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	134,927,508,583	172,103,915,113	166,988,816,283

매출원가	126,703,867,075	155,720,326,741	148,258,627,957

매출총이익	8,223,641,508	16,383,588,372	18,730,188,326

판매비와관리비	5,106,882,225	4,965,589,516	4,130,588,684

영업이익(손실)	3,116,759,283	11,417,998,856	14,599,599,642

기타이익	3,316,458,655	5,372,258,819	2,863,778,467

기타손실	117,154,663	2,395,095,883	1,640,097,703

금융수익	329,197,110	220,709,966	352,667,289

금융원가	3,858,626,395	4,310,446,498	4,560,652,874

법인세비용차감전순이익(손실)	2,786,633,990	10,305,425,260	11,615,294,821

법인세비용	560,181,249	2,120,309,034	2,071,489,010

당기순이익(손실)	2,226,452,741	8,185,116,226	9,543,805,811

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	2,226,452,741	8,185,116,226	9,543,805,811

주당이익

기본주당이익(손실)	85	311	362

자본변동표
제 11 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 10 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 9 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2010.01.01 (기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	1,287,838,226	14,302,981,944	28,550,963,176

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	0	0

처분후이익잉여금	0	0	0	0	0	0

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	9,543,805,811	0	9,543,805,811

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	9,543,805,811	0	9,543,805,811

물적분할	0	0	0	0	0	0

2010.12.31 (기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	10,831,644,037	14,302,981,944	38,094,768,987

2011.01.01 (기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	10,831,644,037	14,302,981,944	38,094,768,987

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	(1,317,187,000)	0	(1,317,187,000)

처분후이익잉여금	0	0	0	9,514,457,037	0	9,514,457,037

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	8,185,116,226	0	8,185,116,226

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	8,185,116,226	0	8,185,116,226

물적분할	0	0	0	0	(2,167,963,771)	(2,167,963,771)

2011.12.31 (기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	17,699,573,263	12,135,018,173	42,794,734,442

2012.01.01 (기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	17,699,573,263	12,135,018,173	42,794,734,442

자본의 변동	배당금지급	0	0	0

처분후이익잉여금	0	0	0	17,699,573,263	17,699,573,263

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,226,452,741	2,226,452,741

기타포괄손익	0	0	0	2,226,452,741	2,236,129,123

총포괄손익	0	0	0

물적분할	0	0	0

2012.12.31 (기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(939,856,994)	19,926,026,004	12,135,018,173	45,021,187,183

현금흐름표
제 11 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
제 10 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지
제 9 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	6,639,767,255	8,625,781,910	2,913,413,424

당기순이익(손실)	2,226,452,741	8,185,116,226	9,543,805,811

당기순이익조정을 위한 가감	9,457,286,383	5,931,229,151	(2,565,959,885)

법인세비용	560,181,249	2,120,309,034	2,071,489,010

퇴직급여	795,533,144	848,731,918	729,773,632

대손상각비	466,521,232	244,593,953	99,906,846

감가상각비	3,497,370,546	3,496,919,171	3,388,537,664

무형자산상각비	15,016,217	24,809,907	27,539,400

매출채권처분손실	0	0	1,606,398

외화환산손실	30,599,205	729,796,612	85,798,838

잡손실	0	21,512,226	0

파생상품거래손익	0	0	132,860,825

매도가능증권손상차손	0	0	383,308,382

기타의대손상각비	0	65,284,702	374,555,338

이자비용	3,858,626,395	4,310,446,498	4,560,652,874

외화환산이익	(1,918,889,046)	(173,848,254)	(260,872,306)

대손충당금환입	0	(374,555,338)	0

유형자산처분이익	(6,776,049)	(4,398,000)	(2,999,000)

분할양도차익	0	(2,376,850,895)	0

이자수익	(329,197,110)	(220,709,966)	(352,667,289)

매출채권의 감소(증가)	2,859,355,303	(2,672,892,729)	(8,048,178,922)

미수수익의 감소(증가)	(198,876,713)	(28,792,182)	(18,546,281)

선급금의 감소(증가)	(210,364,000)	(15,613,155)	(35,341,965)

선급비용의 감소(증가)	(45,151,648)	42,419,393	(31,626,130)

재고자산의 감소(증가)	2,124,118,903	(290,944,758)	(3,532,780,961)

장기미수수익의 감소(증가)	198,876,713	0	0

매입채무의 증가(감소)	(347,248,327)	(861,722)	(1,640,248,410)

예수금의 증가(감소)	(8,134,250)	20,928,042	8,768,110

이연법인세부채의 증가(감소)	0	611,476,961	0

선수금의 증가(감소)	(43,539)	(72,270,317)	23,622,708

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 이익	0	0	0

미지급비용의 증가(감소)	91,925,999	179,215,537	51,764,180

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(512,575,181)	(11,399,927)	(202,822,676)

퇴직금의 지급	(1,463,582,660)	(542,077,560)	(380,060,150)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

이자지급	(3,868,590,554)	(4,023,852,608)	(4,449,511,424)

이자수취	179,443,981	201,765,178	409,896,412

법인세납부(환급)	(1,354,825,296)	(1,668,476,037)	(24,817,490)

투자활동현금흐름	(2,558,065,418)	(7,219,240,102)	(1,457,210,357)

단기금융상품의 처분	3,300,000,000	4,604,121,411	45,615,092,363

미수금의감소	6,270,208,718	5,095,801,635	2,810,166,245

장기금융상품의 처분	917,900,000	0	2,803,383,054

차량운반구의 처분	18,181,819	4,400,000	3,000,000

단기금융상품의 취득	(3,360,000,000)	(4,304,121,411)	(38,697,642,537)

미수금의증가	(5,475,498,542)	(5,849,333,010)	(3,548,949,928)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,224,720,376)	(352,090,000)

장기금융상품의 취득	(575,251,159)	(461,763,030)	(239,166,398)

매도가능금융자산의 취득	(86,707,276)	(305,569,500)

만기보유금융자산의 취득	(90,000,000)	(105,000,000)

건물의 취득	(48,300,000)	0	0

구축물의 취득	(57,000,000)	0	0

기계장치의 취득	(919,708,900)	(833,756,310)	(282,771,220)

차량운반구의 취득	(13,300,000)	(6,520,000)	(90,620,000)

공구와기구의취득	(33,830,000)	(37,385,000)	(92,839,251)

집기비품의 취득	(27,286,546)	(25,165,909)	(16,416,428)

건설중인자산의 취득	(2,358,100,000)	(2,627,495,480)	(1,519,229,720)

미착기계의취득	(152,654,208)	(55,557,846)	(801,306,716)

파생상품의청산지급	0	(6,631,000,321)

기타무형자산의 취득	(10,500,000)	(11,464,500)	(6,250,000)

보증금의 증가	(32,926,600)	(30,623,000)	0

기타비유동자산의 취득	0	(278,950,000)	0

재무활동현금흐름	4,129,807,383	(2,005,962,821)	(1,611,735,387)

단기차입금의 증가	82,244,968,002	110,913,069,448	128,578,049,634

미지급의증가	27,317,156,782	39,435,636,353	35,273,666,797

장기차입금의 증가	16,100,000,000	0	5,000,000,000

사채의발행	0	5,000,000,000	5,500,000,000

임대보증금의증가	0	0	20,000,000

단기차입금의 상환	(76,526,626,535)	(101,552,756,866)	(121,496,105,250)

미지급의감소	(27,329,030,866)	(39,434,924,756)	(35,284,466,568)

유동성장기부채의 상환	(4,926,660,000)	(7,049,800,000)	(14,202,880,000)

배당금지급	0	(1,317,187,000)	0

유동성사채의상환	(12,750,000,000)	0	(5,000,000,000)

물적분할로인한현금의감소	(8,000,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,211,509,220	(599,421,013)	(155,532,320)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,589,877)	413,828	(3,739,394)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,209,919,343	(599,007,185)	(159,271,714)

기초현금및현금성자산	1,241,813,773	1,840,820,958	2,000,092,672

기말현금및현금성자산	9,451,733,116	1,241,813,773	1,840,820,958

3. 회계정보에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제11기	매출채권	25,946,305	1,118,435	4.6%

장기미수수익	230,520	1,989	0.9%

미수금	1,450,124	152	0.01%

장기대여금	4,082,339	40,823	1.0%

합 계	31,709,288	1,161,399	3.7%

제10기	매출채권	33,126,357	715,218	2.2%

미수수익	69,531	680	1%

장기대여금	3,861,390	38,447	1%

합 계	37,057,278	754,345	2.0%

제9기	매출채권	25,867,796	457,136	1.8%

미수수익	32,282	21,496	66.6%

장기대여금	353,059	353,059	100.0%

합 계	26,253,137	831,691	3.2%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제11기	제10기	제9기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	754,345	831,691	357,229

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	407,054	323,707(401,053)	474,462

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,161,399	754,345	831,691

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

외상매출금은 결산기준일에서 발생일까지의 기간이 3개월 미만인 경우 1%, 그 기간이 3개월 이상 6개월 미만인 경우 20%, 그 기간이 6개월 이상 12개월 미만인 경우 50%, 그 기간이 12개월 이상인 경우 90%의 비율로 곱하여 대손충당금을 산정하고, 받을어음은 채권액에 1%를 곱하여 산정하고, 부도어음의 경우는 채권액에 100%를 곱하여 대손충당금을 산정하고 있습니다.

4) 당해 사업기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	25,273,249	141,967	446,752	84,337	25,946,305

특수관계자	-	-	-	-	-

계	25,273,249	141,967	446,752	84,337	25,946,305

구성비율	97.40%	0.55%	1.72%	0.33%	100.00%

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제11기	제10기	제9기	비고

알미늄판재	제 품	7,753,692	2,543,284	2,776,034	-

반제품	2,264,306	2,980,794	2,274,735	-

상 품	-	6,476,607	7,327,970	-

재공품	23,941,796	18,461,071	18,128,107	-

원재료	9,054,462	7,334,403	5,894,112	-

부재료	108,264	47,450	102,137	-

미착품	1,982	4,320	1,749	-

합 계	43,124,502	37,847,929	36,504,844	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	29.36%	28.05%	31.09%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.6회	4.4회	4.3회	-

2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자 당사는 연말재고조사만 실시하고, 다만 2012사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서, 2012.12.31 공장가동 종료시를 기준으로 2013.01.02에 재고실사를 실시하였습니다. 따라서, 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다.

2. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등

당사는 동 일자 재고실사시에는 2012사업연도 재무제표의 외부감사인인 정일회계

인소속 공인회계사 입회하에 실시되었습니다.

3. 장기체화재고 등의 현황당사는 2012년 12월31일 재무제표일 현재 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고는 없었습니다.4. 기타사항당사는 2012년 12월 31일 현재 당사가 보관하고 있는 재고자산에 대하여 한국수출입은행에 담보로 제공을 하고 있습니다.