대호에이엘 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

당사의 제16기 당기말 재무제표와 비교표시된 제15기, 제14기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성 되었으며, 제16기, 제15기, 제14기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받았습니다.

재무상태표
제 16 기 2017.12.31 현재
제 15 기 2016.12.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

Ⅰ.유동자산	40,010,260,571	36,795,443,443	58,488,369,782

(1)현금및현금성자산	5,858,191,862	3,798,808,019	6,049,334,905

(2)매출채권 및 기타유동채권	17,212,135,218	17,212,123,981	36,374,619,207

(3)기타유동금융자산	153,355,461	153,355,461	153,355,461

(4)재고자산	16,382,408,836	15,485,012,128	15,796,206,341

(5)당기법인세자산	310,491,189	43,159,533	15,449,799

(6)기타유동자산	93,678,005	102,984,321	99,404,069

Ⅱ.비유동자산	48,309,063,635	50,241,304,083	31,511,226,999

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	174,131,000	173,451,000	312,714,600

(2)기타비유동금융자산	624,197,501	453,627,872	395,909,231

(3)유형자산	26,494,402,997	28,293,169,623	30,650,180,294

(4)영업권 이외의 무형자산	16,399,262	15,274,097	152,422,874

(5)투자부동산	20,999,932,875	21,305,781,491	0

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0	0

(7)이연법인세자산	0	0	0

(8)기타비유동자산	0	0	0

자산총계	88,319,324,206	87,036,747,526	89,999,596,781

부채

Ⅰ.유동부채	52,862,287,042	57,040,600,661	57,063,438,984

(1)매입채무 및 기타유동채무	5,008,990,395	5,307,029,547	3,877,835,246

(2)기타유동금융부채	47,645,751,249	51,674,554,033	53,137,252,637

(3)미지급법인세	0	0	0

(4)당기법인세부채	0	0	0

(5)기타유동부채	207,545,398	59,017,081	48,351,101

Ⅱ.비유동부채	8,520,822,050	7,761,750,284	8,919,531,962

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0	10,000,000

(2)기타비유동금융부채	512,000,000	1,024,000,000	2,162,140,000

(3)퇴직급여부채	6,914,844,373	5,522,825,456	5,382,812,086

(4)이연법인세부채	1,093,977,677	1,214,924,828	1,364,579,876

부채총계	61,383,109,092	64,802,350,945	65,982,970,946

자본

Ⅰ.지배지분	26,936,215,114	22,234,396,581	24,016,625,835

Ⅱ.자본금	13,900,000,000	13,900,000,000	13,900,000,000

(1)자본금	13,567,419,500	13,567,419,500	13,567,419,500

(2)주식발행초과금	332,580,500	332,580,500	332,580,500

Ⅲ.자기주식	(950,064,689)	(950,064,689)	(950,064,689)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(5,036,464,771)	(9,737,805,476)	(7,952,788,892)

Ⅴ.기타자본구성요소	19,022,744,574	19,022,266,746	19,019,479,416

Ⅵ.비지배지분	0	0	0

자본총계	26,936,215,114	22,234,396,581	24,016,625,835

자본과부채총계	88,319,324,206	87,036,747,526	89,999,596,781

포괄손익계산서
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.수익(매출액)	126,319,690,798	117,646,224,980	121,584,665,195

Ⅱ.매출원가	120,179,693,819	113,209,536,119	114,047,590,627

Ⅲ.매출총이익	6,139,996,979	4,436,688,861	7,537,074,568

Ⅳ.판매비와관리비	4,407,899,618	4,535,500,839	4,963,945,123

Ⅴ.영업이익(손실)	1,732,097,361	(98,811,978)	2,573,129,445

Ⅵ.기타이익	4,536,614,513	1,837,613,899	650,329,151

Ⅶ.기타손실	84,800,153	2,273,083,079	2,857,311,323

Ⅷ.금융수익	1,135,562,852	178,901,871	278,017,277

Ⅸ.금융원가	2,085,746,359	2,007,420,120	2,070,059,065

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,233,728,214	(2,362,799,407)	(1,425,894,515)

XI.법인세비용	359,998,631	(150,441,218)	(448,550,370)

XⅡ.당기순이익(손실)	4,873,729,583	(2,212,358,189)	(977,344,145)

XⅢ.기타포괄손익	(171,911,050)	430,128,935	(575,162,014)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(172,388,878)	427,341,605	(570,941,200)

1.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

2.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(172,388,878)	427,341,605	(570,941,200)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	477,828	2,787,330	(4,220,814)

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	477,828	2,787,330	(4,220,814)

XIV.총포괄손익	4,701,818,533	(1,782,229,254)	(1,552,506,159)

XV.당기순이익(손실)의 귀속	4,873,729,583	(2,212,358,189)	(977,344,145)

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	4,873,729,583	(2,212,358,189)	(977,344,145)

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는당기순이익(손실)	0	0	0

XVI.포괄손익의귀속	4,701,818,533	(1,782,229,254)	(1,552,506,159)

(1)포괄손익,지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,701,818,533	(1,782,229,254)	(1,552,506,159)

(2)포괄손익,비지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	184	(83)	(37)

자본변동표
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(6,404,503,547)	19,023,700,230	25,569,131,994

Ⅱ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

Ⅳ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	(6,404,503,547)	0	25,569,131,994

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(4,220,814)	(4,220,814)

Ⅷ.재평가차액	0	0	0	0	0

Ⅸ.당기순이익(손실)	0	0	0	(977,344,145)	0	(977,344,145)

Ⅹ.보험수리적손익	0	0	0	(570,941,200)	0	(570,941,200)

2015.12.31 (XI.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(7,952,788,892)	19,019,479,416	24,016,625,835

Ⅱ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

Ⅳ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	(7,952,788,892)	0	24,016,625,835

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	2,787,330	2,787,330

Ⅷ.재평가차액	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.당기순이익(손실)	0	0	0	(2,212,358,189)	0	(2,212,358,189)

Ⅹ.보험수리적손익	0	0	0	427,341,605	0	427,341,605

2016.12.31 (XI.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(9,737,805,476)	19,022,266,746	22,234,396,581

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(9,737,805,476)	19,022,266,746	22,234,396,581

Ⅱ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

Ⅳ.배당금지급	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	(9,737,805,476)	0	22,234,396,581

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	477,828	477,828

Ⅷ.재평가차액	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.당기순이익(손실)	0	0	0	4,873,729,583	0	4,873,729,583

Ⅹ.보험수리적손익	0	0	0	(172,388,878)	0	(172,388,878)

2017.12.31 (XI.기말자본)	13,567,419,500	332,580,500	(950,064,689)	(5,036,464,771)	19,022,744,574	26,936,215,114

현금흐름표
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,056,439,832	3,999,171,293	7,541,061,360

(1)당기순이익(손실)	4,873,729,583	(2,212,358,189)	(977,344,145)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,838,891,999	8,681,625,724	6,272,397,198

1.법인세비용	359,998,631	(150,441,218)	(448,550,370)

2.퇴직급여	1,232,158,284	1,222,793,364	1,133,203,704

3.대손상각비	11,941,784	56,053,207	48,562,727

4.감가상각비	3,887,887,725	4,075,868,429	3,672,381,993

5.무형자산상각비	7,838,435	8,676,177	10,681,449

6.무형자산손상차손	0	0	132,860,000

7.매출채권처분손실	0	0	69

8.외화환산손실	29,241,430	1,647,275,198	215,283,713

9.외화환산이익	(1,632,458,362)	(13,191,350)	(242,374,044)

10.유형자산처분손실	0	4,203,720	0

11.종속기업투자주식처분손실	0	0	0

12.투자자산처분손실	0	8,844,415	0

13.잡손실	0	0	0

14.파생상품거래손익	0	0	0

15.매도가능금융자산손상차손	0	0	0

16.기타의 대손상각비	0	0	0

17.이자비용	2,085,746,359	2,007,420,120	2,070,059,065

18.대손충당금환입	0	0	(39,331,195)

19.유형자산처분이익	(7,899,435)	(6,974,467)	(2,362,636)

20.분할양도차익	0	0	0

21.매도가능증권처분이익	0	0	0

22.매도가능증권처분손실	0	0	0

23.만기보유금융자산손상차손	0	0	0

24.이자수익	(1,135,562,852)	(178,901,871)	(278,017,277)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,467,701,353)	(857,342,623)	4,099,460,583

1.매출채권의 감소(증가)	(131,515,106)	(1,653,396,181)	454,935,045

2.미수수익의 감소(증가)	0	0	0

3.미수금의 감소(증가)	87,655,355	(113,245,531)	403,245,880

4.선급금의 감소(증가)	(200,000)	0	2,732,230

5.선급비용의 감소(증가)	9,506,316	(3,580,252)	(13,534,259)

6.선급법인세의 감소(증가)	0	0	0

7.재고자산의 감소(증가)	(897,396,708)	311,194,213	3,173,784,729

8.장기미수수익의 감소(증가)	0	0	0

9.매입채무의 증가(감소)	(112,665,599)	1,155,519,699	398,003,331

10.예수금의 증가(감소)	9,096,742	9,394,247	(395,080)

11.이연법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

12.이연법인세부채의 증가(감소)	0	(212,389,224)	0

13.선수금의 증가(감소)	(1,206,025)	1,109,333	(25,719,172)

14.미지급비용의 증가(감소)	(119,522,510)	288,230,174	(248,877,754)

15.미지급금의 증가(감소)	(55,635,819)	(45,640,712)	228,292,620

16.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(176,730,429)	(29,225,569)	148,829,513

17.탄소배출권부채(유동)증가	237,790,800	60,900,000	0

18.퇴직금의 지급	(316,878,370)	(626,212,820)	(421,836,500)

19.당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

(4)이자지급(영업)	(2,056,711,593)	(1,976,334,980)	(2,167,931,597)

(5)이자수취(영업)	1,135,562,852	178,901,871	278,017,277

(6)법인세납부(환급)	(267,331,656)	184,679,490	36,462,044

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,041,293,537)	(2,003,052,698)	(2,670,285,912)

(1)단기금융상품의 처분	0	0	0

(2)주주임원단기대여금	10,833,340	11,666,760	(28,055,540)

(3)단기대여금및수취채권의 처분	0	0	0

(4)탄소배출권(무형)처분	0	0	0

(5)미수금의감소	0	0	0

(6)장기금융상품의 처분	0	96,148,759	980,680,000

(7)기타무형자산의 처분	0	0	0

(8)장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0

(9)토지의 처분	0	0	0

(10)건물의 처분	0	0	0

(11)구축물의 처분	0	0	0

(12)기계장치의 처분	2,562,000	0	0

(13)차량운반구의 처분	3,000,000	28,305,116	2,363,636

(14)공구와기구의 처분	78,014,500	0	3,231,010

(15)기타유형자산의 처분	0	0	0

(16)기타비유동자산의 처분(감소)	0	0	0

(17)종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0

(18)보증금의 감소	3,056,000	139,263,600	57,819,000

(19)매도가능금융자산의 처분	0	0	0

(20)단기금융상품의 취득	0	0	(136,097)

(21)대여금및수취채권의 취득	0	0	0

(22)미수금의증가	0	0	0

(23)장기대여금및수취채권의 취득	0	0	0

(24)장기금융상품의 취득	(169,957,029)	(159,138,315)	(232,052,259)

(25)매도가능금융자산의 취득	0	0	0

(26)만기보유금융자산의 취득	0	0	0

(27)건물의 취득	(29,900,000)	(13,300,000)	(7,000,000)

(28)구축물의 취득	(30,400,000)	0	0

(29)기계장치의 취득	(1,575,861,813)	(625,477,409)	(241,391,500)

(30)차량운반구의 취득	(58,450,000)	(79,394,101)	(96,100)

(31)공구와기구의취득	(107,724,065)	(26,900,000)	(40,281,010)

(32)집기의 취득	(56,324,180)	(20,013,000)	(47,110,000)

(33)건설중인자산의 취득	0	(1,022,470,872)	(2,562,061,580)

(34)미착기계의취득	(289,490)	(256,618,236)	(338,182,472)

(35)파생상품의청산지급	0	0	0

(36)기타무형자산의 취득	(9,126,000)	(4,225,000)	(11,029,000)

(37)탄소배출권(무형)취득	(96,990,800)	(60,900,000)	0

(38)보증금의 증가	(3,736,000)	(10,000,000)	(206,984,000)

(39)기타비유동자산의 취득	0	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,947,594,412)	(4,246,806,044)	(19,623,196,979)

(1)단기차입금의 증가	82,623,941,268	79,244,570,757	0

(2)미지급의증가	0	0	0

(3)장기차입금의 증가	0	0	65,048,211,220

(4)자기주식의 취득	0	0	0

(5)사채의발행	0	0	0

(6)자기주식의 처분	0	0	0

(7)임대보증금의 증가	0	0	0

(8)단기차입금의 상환	(84,433,395,680)	(71,793,736,801)	(80,133,868,199)

(10)유동성장기부채의 상환	(1,138,140,000)	(11,697,640,000)	(1,737,540,000)

(9)미지급의감소	0	0	0

(11)배당금지급	0	0	0

(12)사채의 상환	0	0	(2,800,000,000)

(13)장기차입금의 상환	0	0	0

(14)현금의기타유입(유출)	0	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,067,551,883	(2,250,687,449)	(14,752,421,531)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,168,040)	160,563	1,392,810

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,059,383,843	(2,250,526,886)	(14,751,028,721)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	3,798,808,019	6,049,334,905	20,800,363,626

Ⅷ.기말현금및현금성자산	5,858,191,862	3,798,808,019	6,049,334,905