유아이디 분기보고서 (2021.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 용도

품 목	구매처	용도설명	관계

DM	GLASS	스마트켐 외	GLASS LAMI용 원자재	-

필름	한국니토옵티칼 외	DM 라미 필름 원자재	-

BOX	글로벌파렛트	완제품 납품용	-

보호필름	세양머티리얼즈 외	완제품 GLASS 표면 보호용	-

ITO	Target	템스코 외	ITO Coating 원재료	-

LCD	불산등	인오켐 외	Slimming 원재료	-

(주1) 연결기준으로 작성하였습니다.나. 생산 및 설비(1) 생산능력, 생산실적, 가동률 1) 생산능력

(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제32기 3분기	제31기	제30기

ITO	ITOCOATING	청주	3,481	4,642	22,228

소 계	3,481	4,642	22,228

DM	GLASS LAMINATION	오창2	2,146	2,861	1,743

소 계	2,146	2,861	1,743

합 계	5,627	7,503	23,971

(주1) 라 인 증설 및 생산 모델 변경으로 인한 생산 능력산출 기준 변경으로 전 기 및 전전기와 생산능력 산출 차이가 있음. 2) 생산능력의 산출근거

■ ITO COATING(가) 산출방법 등

① 산출기준 1) IPS 라인 - 생산소요시간 : 20.0초/ 개당 - 2021년 기계당 생산량 : 12,895개 / 일 ( 60분/ 20초 *24H*99.5%(양품률) *3( 장 비수)) - 2021년 기계보유현황 : 3 라인

(주1) 해당 생산능력 산출은 원판 기준이며 제품 사이즈 및 스펙에따라 틀려질 수 있음. ② 산출방법

구 분	평균생산소요시간	1일작업시간	평균양품률	1일 생산량

2021년(IPS)	20.0초/개당/3(장비수)	24H	99.5%	12,895

(나) 평균가동시간

1일 평균 가동시간	월평균 가동일수 및 시간	년평균 가동일수 및 시간

24시간	30일 / 720시간	360일 / 8,640시간

■ GLASS LAMINATION

(가) 산출방법 등 ① 산출기준 1) R/S Lamination - 생산소요시간 : 30초/장당 - 2021년 기계당 생산량 : 4,233개/일 (60분/30초*12H*98%(양품률) - 2021년 기계보유현황 : 3대

2) S/S Lamination - 생산소요시간 : 60초/장당 - 2021년 기계당 생산량 : 4,939개/일 (60분/60초*12H*98%(양품률) - 2021년 기계보유현황 : 7대 ② 산출방법

구 분	평균생산소요시간	1일작업시간	평균양품률	1일 생산량

2021년(R/S)	30초/개당/3(장비수)	12H	98%	4,233

2021년(S/S)	60초/개당/4(장비수)	12H	98%	4,939

(나) 평균가동시간

1일 평균 가동시간	월평균 가동일수 및 시간	년평균 가동일수 및 시간

12시간	26일 / 312시간	312일 / 3,744시간

3) 생산실적 및 가동률( 가) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제32기 3분기	제31기	제30기

ITO	ITO COATING	청주	1,109	1,069	552

소 계	1,109	1,069	552

DM	GLASS LAMINATION	오창2	102	86	140

소 계	102	86	140

합 계	1,211	1,155	692

(주1) 생산실적은 당시 수주 및 제품구조변경등에 따라 크기와 형태가 다양해 전기와의 비교표시 중요성이 떨어짐. (주2) ITO 사업부문 생산실적은 매출로 발생한 실적으로 생산능력대비 가동률의 계산 값과 상이 할 수 있음. (주3) ITO 사업부문 생산능력은 기준 사이즈 별 생산능력으로 제품 사이즈 별 실 생산실적과 상이 할 수 있음.

(나) 당해의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

청주(ITO)	8,640	5,354	62.0%

오창2(DM)	3,744	2,900	77.5%

합 계	12,384	8,254	66.7%

(주1) 가동률은 생산에 관계된 가동과 그렇지 않은 가동(신규라인 증설 후 테스트, 샘플 테스트 등)모두를 포함하였음.

(2) 종속회사(LCD)의 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 천장)

사업부문	구 분	2021년 3분기(제17기)	2020년(제16기)	2019년(제15기)

Slimming	생산능력	3,780	12,696	12,696

생산실적	3,000	3,223	2,042

가 동 률	79%	25%	16%

(주2) 3.5G, 0.6t 제품기준

다. 설비에 관한 사항 ( 1) 생산설비의 현황

(단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 4,960,688,498 - - (1,800,000,000) 3,160,688,498 건 물 18,539,079,188 (8,498,368,544) (849,476,275) - 9,191,234,369 구축물 2,614,663,141 (715,954,680) (36,923,461) - 1,861,785,000 기계장치 60,603,943,666 (48,818,837,577) (5,489,881,198) - 6,295,224,891 차량운반구 208,749,753 (197,077,200) (825,950) - 10,846,603 공구와기구 6,083,308,152 (4,641,743,520) (387,989,884) - 1,053,574,748 비 품 1,473,107,375 (1,378,637,695) (20,307,480) - 74,162,200 건설중인자산 42,531,300 - - (11,250,015) 31,281,285 사용권자산 596,802,847 (288,565,876) - - 308,236,971 합 계 95,122,873,920 (64,539,185,092) (6,785,404,248) (1,811,250,015) 21,987,034,565 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. (주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 세종공장 : 세종특별자치시 전동면 노장리 노장공단길 25-9 (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) (2) 생산설비의 변동내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 타 기 말 토 지 4,004,369,591 - - (843,681,093) - - 3,160,688,498 건 물 10,169,092,635 - (635,005,229) (342,853,037) - - 9,191,234,369 구축물 1,900,688,083 10,037,600 (55,328,183) 6,387,500 - - 1,861,785,000 기계장치 6,845,184,823 137,950,000 (852,973,680) 68,063,748 97,000,000 - 6,295,224,891 차량운반구 17,471,066 - (6,620,463) (4,000) - - 10,846,603 공구와기구 772,553,179 421,104,000 (187,882,431) 47,800,000 - - 1,053,574,748 비 품 35,638,105 42,155,366 54,792,477 (58,423,748) - - 74,162,200 건설중인자산 56,081,285 72,200,000 - - (97,000,000) - 31,281,285 사용권자산 210,056,873 112,025,536 (239,375,132) (1,183,407) 45,710,068 181,003,033 308,236,971 합 계 24,011,135,640 795,472,502 (1,922,392,641) (1,123,894,037) 45,710,068 181,003,033 21,987,034,565 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. (주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 세종공장 : 세종특별자치시 전동면 노장리 노장공단길 25-9 (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) 4. 매출 및 수주상황 가. 매 출(1) 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제32기 3분기 제31기 제30기 단일사업 임가공제품 GLASS LAMINATION 수출 14,516 11,915 732 내수 5,239 5,420 14,144 합계 19,755 17,335 14,876 임가공 ITOCOATING 수출 - - - 내수 13,397 11,339 5,580 합계 13,397 11,339 5,580 임가공 LCD 수출 - - - 내수 20,591 17,937 5,331 합계 20,591 17,937 5,331 합 계 수출 14,516 11,915 732 내수 39,227 34,696 25,055 합계 53,743 46,611 25,787 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. (주2) 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 K-IFRS 1115호/1109호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 재무제표는 재작성되지않았으며 상기 적용 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 중요한 판매경로 1) 판매조직 (주)유아이디 ( 주)유아이디 조직도.jpg ( 주)유아이디 조직도 주식회사 지디 (주)지디 조직도.jpg 주식회사 지디 조직도 2) 판 매 경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 전자결제, 현금 GLASS LAMINATION 내수수출 PAVONINE VINA 등의 order에 의한 주문생산 19,755 (36.8%) 전자결제, 현금 ITO COATING 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 13,397 (24.9%) 전자결제, 현금 LCD 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 20,591 (38.3%) (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 3) 판매방법 및 조건 - 대기업 및 고정거래업체 : 1년 단위로 판매계약체결, 매월 1회 마감후 결제- 소액거래업체(기타업체) : 매월 1회 마감후 익월 현금 수금조건으로 판매 4) 판매전략 (주)유아이디 - GLASS 필터 제품은 주문생산 판매로서 거래선에서 요구하는 소량 다품종의 납기대응, 품질경쟁력 확보, 기술개발등 고객이 요청하는 제반사항에 적극적으로 대응하고 사후 A/S를 신속하게 함으로서 고객만족을 실현하는 체제를 구축하고 있습니다. - ITO코팅유리제품은 당사의 영업부에서 영업활동 및 마케팅을 통해 거래선으로부터 Order를 수주하여 판매하고 있으며 역시 다품종 소량 주문에 적기의 납기대응과 고 품질을 통한 당사만의 특화된 제품 차별 전략으로 고객만족과 철저한 사후관리 체제를 구축하고 있습니다. 주식회사 지디 B2B 사업의 경우 고객사 내부의 다양한 이해관계자들의 의견을 수렴하고 최적의 솔루션을 제공함으로 전략적인 협력관계를 유지하는 것이 중요합니다. (주)지디 판매전략.jpg 주식회사 지디 판매전략 IT 분야는 제품의 수명주기가 비교적 짧아 제품의 변화에 따라 패널도 다양한 신규모델들이 개발되는데 당사는 이러한 신규모델 검증에 있어 가장 적극적으로 대응하고 있으며 미래에 필요한 선행기술을 연구개발하여 고객사의 개발부서와 유기적 협력을진행하고 있습니다. 고객사의 기술부서는 제품의 전체적인 수율향상과 안정적인 품질유지에 집중하기 때문에 당사에서는 slimming 자체의 우수한 품질유지 및 관리는 물론, 원자재 상에서 발생한 품질문제도 고객사에 지속적으로 feedback을 해 줌으로써 기술적인 차별화를 구현하고 있습니다. 고객사의 외주관리부서는 안정적인 공급, 재공의 감소 및 고객의 상황에 따른 유연한생산을 원합니다. 당사는 업계 최고 수준의 생산능력을 확보하고 있으며 특히 2012년 하반기 부터 ITO코팅 서비스도 일괄제공 함으로써 고객의 요구를 충족시키고 있다고 자부합니다. ITO코팅 서비스가 더욱 원활히 진행되면, 공정의 수직확장을 통한매출증대 뿐만 아니라 slimming 사업의 위치도 더욱 공고히 하는 역할을 할 것으로 기대됩니다. 고객사의 구매부서는 지속적인 가격경쟁력 확보에 초점을 맞추고 있으며 당사는 우수한 원가경쟁력을 확보함으로써 경쟁력있는 가격을 유지하고 있습니다. 나. 수주현황 연결실체의 제품의 수주현황은 고객사와의 임가공 형태의 납품방식과 월 또는 주단위의 수주 및 납품방식으로 일반 제조업체와 같이 공급계약 형태의 수주 현황 기재가적절치않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 금융위험 연결실체는 경영활동과 관련 하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다 1) 신용위험 신용위험은 주로 금융자산과 관련하여 거래상대방이 연결실체에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 장부금액과 일치합니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 장부금액 노출금액 장부금액 노출금액 상각후원가측정 금융자산 6,315,845,202 6,315,845,202 11,664,419,003 11,664,419,003 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 308,508,588 308,508,588 합 계 6,315,845,202 6,315,845,202 11,972,927,591 11,972,927,591 2) 유동성위험 유동성위험은 연결실체가 현금 등 금융자산을 인도하여 금융부채 관련의무를 충족시키는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미하며, 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 5년초과 매입채무 3,103,065,149 3,103,065,149 - - - 단기기타채무 2,654,836,283 2,654,836,283 - - - 단기차입금 13,688,250,000 13,688,250,000 - - - 유동성사채 645,000,000 645,000,000 - - - 유동성장기부채 249,999,996 249,999,996 - - - 유동성리스부채 303,470,400 303,470,400 - - - 단기기타금융부채 742,611,397 742,611,397 - - - 장기기타채무 11,000,000 - 11,000,000 - - 장기차입금 208,333,338 - 208,333,338 - - 리스부채 37,410,890 23,603,336 7,209,710 6,597,844 - 합 계 21,643,977,453 21,410,836,561 226,543,048 6,597,844 - (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 5년초과 매입채무 2,553,810,049 2,553,810,049 - - - 단기기타채무 4,569,546,672 4,569,546,672 - - - 단기차입금 20,192,183,760 20,192,183,760 - - - 유동성사채 2,430,000,000 2,430,000,000 - - - 유동성장기부채 125,000,000 125,000,000 - - - 유동성리스부채 75,894,840 75,894,840 - - - 단기기타금융부채 703,633,180 703,633,180 - - - 장기기타채무 411,000,000 - 411,000,000 - - 장기차입금 375,000,000 - 375,000,000 - - 리스부채 150,387,580 - 129,254,380 21,133,200 - 합 계 31,586,456,081 30,650,068,501 915,254,380 21,133,200 - (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 3) 시장위험 연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 환율변동위험 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 98,095,578 (98,095,578) 142,429,945 (142,429,945) JPY 330 (330) 329 (329) 합 계 98,095,908 (98,095,908) 142,430,274 (142,430,274) (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (나) 이자율변동위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 단기차입금 320,000,000 1,440,000,000 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 2,400,000 (2,400,000) 14,400,000 (14,400,000) (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (다) 기타가격위험요소 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 지분상품은 없습니다. (2) 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다. 당분기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. - 부채비율 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 부 채 (A) 22,107,637,000 33,560,858,166 자 본 (B) 16,406,651,266 9,911,061,597 부채비율 (A/B) 134.75% 338.62% (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. - 순차입금 비율 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 총차입금 14,924,534,121 22,623,907,488 현금및현금성자산 (3,156,073,715) (819,811,047) 상각후원가측정 기타금융자산 (835,078) (3,178,795,528) 순부채 11,767,625,328 18,625,300,913 자 본 16,406,651,266 9,911,061,597 순차입금비율 71.72% 187.92% (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 나. 파생상품거래 현황(가) 지배회사는 전환사채에 부여된 매도청구권과 매입청구권은 사채와 분리하여 평가하여 파생상품자산과 파생상품부채로 회계처리하였습니다. 전환권은 가격과 수량이 확정되지 않은 경우에 해당되어 파생상품부채로 회계처리하였습니다. 1) 당분기말 현재 전환사채의 내역 (단위 : 원) 구 분 상환방법 당분기 전 기 제2회 전환사채 만기일시상환 261,000,000 900,000,000 제3회 전환사채 만기일시상환 384,000,000 1,530,000,000 합 계 645,000,000 2,430,000,000 전환권조정계정 (135,686,869) (706,357,130) 장부금액 509,313,131 1,723,642,870 유동성대체 (509,313,131) (1,723,642,870) 비유동 - - 2) 전 환사채 발행내역 (단위 : 원) 구 분 내 용 내 용 사채의 종류 제2회 전환사채 제3회 전환사채 발행일 2020-04-01 2020-05-08 만기일 2023-04-01 2023-05-08 액면금액 900,000,000원 1,530,000,000원 발행금액 900,000,000원 1,530,000,000원 표면이자율 5% (2020.07.01-2020.12.31 기간의 연결손익계산서상 영업이익이 발생할 경우 4% 적용) 5% (2020.07.01-2020.12.31 기간의 개별손익계산서 상 영업이익이 발생할 경우 4% 적용) 전환기간 2021.04.01 ~ 2023.03.01 2021.05.08 ~ 2023.04.08 전환에 따라 발행할 주식의 종류 보통주식 보통주식 전환가액 1,055원 1,055원 전환가액의 조정 저가 유상증자로 인한 희석화 등의 사유가 발생할 경우 조정 저가 유상증자로 인한 희석화 등의 사유가 발생할 경우 조정 3) 당분기말 현재 연결실체의 기타금융부채는 파생상품부채로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 장부금액 (공정가치) 평가손익 당분기 누 계 제2회 전환사채 전환권 307,286,241 300,286,992 (766,942,867) 6,999,249 제3회 전환사채 전환권 523,097,225 442,324,405 (1,329,015,282) 80,772,820 제2회 전환사채 매도청구권 (Put option) 29,604,989 - - 29,604,989 제3회 전환사채 매도청구권 (Put option) 52,159,187 - - 52,159,187 합 계 912,147,642 742,611,397 (2,095,958,149) 169,536,245 (단위 : 원) 구 분 취득원가 장부금액 (공정가치) 평가손익 전 기 누 계 제2회 전환사채 전환권 307,286,241 268,095,745 39,190,496 39,190,496 제3회 전환사채 전환권 523,097,225 428,505,582 94,591,643 94,591,643 제2회 전환사채 매도청구권 (Put option) 29,604,989 582,654 29,022,335 29,022,335 제3회 전환사채 매도청구권 (Put option) 52,159,187 6,449,199 45,709,988 45,709,988 합 계 912,147,642 703,633,180 208,514,462 208,514,462 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 연결실체의 공시서류작성기준일 현재 비경상적인 주요계약은 다음과 같습니다.◆ 오창1공장 토지 및 건물 양도 계약1)계약 상대방 : (주)네추럴에프앤피2)계약 체결시기 : 2019년 9월 5일3)계약내용- 소재지 : 충북 청주시 청원구 오창읍 양청송대길 51 ① 토지 : 9,820.8㎡ ② 건물 : 12,077.43㎡ - 거래대금 지급 가. 계약금 : \750,000,000-계약시 현금지급 나. 중도금 : \6,550,000,000-2019년 11월 04일 현금지급 다. 잔 금 : \200,000,000-2020년 04월 02일 현금지급 라. 소유권 이전 등기일 : 2019년 11월 04일(중도금 입금과 동시에 부동산 소유권 이전등기 신청) ◆ 세종공장 토지 및 건물 양도 계약1)계약 상대방 : (주)세종바이오테크2)계약 체결시기 : 2021년 9월 3일3)계약내용- 소재지 : 세종특별자치시 전동면 노장리 404-25번지 ① 토지 : 2,951.00㎡ ② 건물 : 2,187.50㎡ - 거래대금 지급 가. 계약금(1차) : \10,000,000나. 계약금(2차) : \150,000,000-계약시 현금지급 다. 중도금 : \1,280,000,000-2021년 09월 10일 현금지급 라. 잔 금 : \203,951,600-2021년 09월 17일 VAT 10% 포함 현금지급 마. 소유권 이전 등기일 : 2021년 09월 17일(잔금입금과 동시에 부동산 소유권 이전등기 신청) 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요1) 연구개발 담당지배회사는 연구개발 조직으로 구미에 소재하고 있던 기업부설연구소를 2004년 6월2일부로 오창으로 이전 설치하고 2020년 6월30일까지 7명 의 연구원이 연 구개발업무를 담당하였으며, 이후 연구활동 중단으로 인해 2020년 7월 1일부로 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조3에 의하여 기업부설연구소는 취소되었습니다. 2) 연구개발비용 회사의 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제32기 3분기 제31기 비 고 원 재 료 비 - - 인 건 비 - 160,628 감 가 상 각 비 - 3,332 기 타 - 29,059 연구개발비용 계 - 193,019 회계처리 판매비와 관리비 - 193,019 제조경비 - - 개발비(무형자산) - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - 0.98% (2) 연구개발 실적 보유기술 연구결과 기대효과 비고 대형 글래스 표면평면 가공 기술 Polishing 면적이 넓어 질수록 그에 따른 부분 과연마나 미연마에 따른 제품 생산의 어려움을 극복한 연마기 설계 및 대면적 GLASS Polishing기술 보유 대면적 Glass Order 수주 선점 - 가장자리 과연마 (다래)방지 기술 대면적 Glass 생산에 따른 가장자리 과연마 생성을 감소하기 위한 Work Holder개발 및 생산 효율화 기술 보유 대면적 Glass Order 수주 선점 - 다품종 POLISHING용 카세트 제작기술 단납기 대응 기술 보유(소량 다품종 생산) 단납기 Order 수주 선점 - 박판(0.4t이하) POLISHING 기술 경략 박판화의 최종고객 Need에 부합하는 Polished Glass 제조 성공 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order 수주 선점 - 앨씨디 글래스용연마장치 가동율 Up을 위한 Polishing MC Down Time 감소로 생산성 150%에 도전한 결과로 130% 달성 제조 단가 개선 특허획득(03.06.23) 앨씨디 글래스용연마장치의 글래스 홀더 Glass Polishing에 따른 가장자리 과연마 생성을 100% 방지하기 위한 Work Holder 개발 성공 제조 단가 개선 특허획득(03.07.05) 박판(0.4t이하)CUTTING기술 0.4t Glass Cutting 기술로 99.9% 성공률을 보유하여 0.4t 제조 기반기술 보유 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order 수주 선점 - 정밀 EDGE 연속 가공 기술 Glass 가공 기술로 98% 성공률을 보유하여 Glass 제조 기반기술보유 제조 단가 개선 및 Edge 정밀 가공기술 보유 - 박판(0.4t이하)대형 CHAMFER기술 0.4t Glass Chamfer기술로 98% 성공률을 보유하여 0.4t 제조 기반 기술 보유 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order수주 선정 - PMMA 박판 코팅기술 개발 0.50T, 0.65T 박판코팅 제품 기술 확보 및 국산화Deeping 공법 개발 국산화로 수입대체효과 및 코팅기술 확보,휴대폰용 윈도우창 order 수주 선점 - PMMA 하드코팅 공법 개발 Deeping Deep공법에 의한 국산PMMA 하드코팅 기술개발 및 국산화 수입대체효과 및 고투과용 청정코팅 Sheet공법으로 원가절감 기여 - 슬레이브 로봇 암장치 개발 단납기 대응기술 보유 및 생산성 향상에 기여 휴대폰용 윈도우창 order 수주 선점, 제조단가 개선 - IR Zone 개선 제품 건조 효율화로 불량율 개선생산효율화 생산성 향상 20%기여제조단가 개선 - Free filter 설치 코팅액 필터링 효과 효율화 up grade 생산성 향상 생산성 향상 20%기여제조단가 개선 - 자동차 계기판 Plates 하드코팅 제품 개발 자동차용 계기판 하드코팅 기술 확보 및 제품개발 UV 경화 방식 기술 확보 수입대체 효과원가절감에 기여(수요업체) - PDP필터용 강화유리 무연인쇄 기술개발 기존 유연인쇄에서 무연인쇄 전환 기술개발 유럽시장지출 발판 마련환경규제 대응 제품 기술개발 - PDP필터용 강화유리 원재료 국산화 추진 한국유리공업과 원자재 개발 완료 및 공급KCC와도 현재 진행중 수입대체 효과원가 절감 및 가격인하 대응 - 대형유리 정밀 EDGE 가공기술 개발 Glass 가공기술로 99% 성공률을 보유하여 생산성 향상 제조단가 개선원가절감생산성 향상에 기여 - Touch Panel용 ITO코팅기술 고저항, 고균질, 고내열 특성의 ITO박막코팅기술 보유 Touch Panel order수주 선점 - 저저항 STN용ITO코팅기술 Color STN용의 저저항 ITO박막코팅기술 보유(4.5Ω) 휴대폰용 STN ITO코팅 order수주 선점 - 박판(0.3T) Glass ITO코팅기술 0.2T~0.3T용 박판GLASS ITO코팅기술 보유 초박판 ITO코팅 order수주 선점 - TFT BM용 Cr코팅기술 TFT Blach Matrix용 Cr 박막코팅기술 보유 TFT Cr코팅 order수주 선점 - 자동차 Room Mirror용 AL코팅기술 고반사율 AL 박막코팅기술 보유 자동차 Room Mirror코팅 order수주 선점 - 아크릴판 ITO코팅기술 아크릴과 접착력이 우수한 ITO코팅 기술 보유 아크릴 ITO코팅 order수주 선점 - 고투과율 ITO코팅기술 Nb2O5, SiO2를 사용한 고투과율 ITO코팅기술 보유 고투과 STN, T/P ITO코팅 order수주 선점 - 저 저항 ITO코팅 기술 4.5Ω저저항 ITO코팅 기술 보유 Order 수주 선점 - 화학강화 유리를 이용한 ITO코팅 기술 화학 강화유리의 풀림을 최소화하는 ITO코팅 기술 보유 화학 강화유리 코팅 기술을 통한 시장 선점 - 대면적 ITO코팅유리 제조 높은 내구성을 지닌 터치 패널용 대면적 ITO 코팅유리를 제조방식 기술보유 정전용량 방식 터치 패널용 ITO 코팅 글라스 시장 진입 충청북도연구개발지지원:1억3천만원[1년]특허출원2건(2010.06.25) 다층 금속, 산화물 도전막 필터개발 PDP 필터 모듈용 다층 금속/산화물 도전막 필터 개발 PDP 필터 시장 점유율 증가. 지식경제부 연구개발비 지원:6억원[2년]특허출원2건(2010.01.25) 저온 Sputtering 방식의 TSP용 ITO 코팅유리 개발 저온 Sputtering 방식의 대면적 TSP용ITO 투명전극 기술개발 제조단가 개선원가절감저온공정 ITO 코팅유리 시장 선점 한국산업단지공단지공단연구개발비지원:2억9천8백[1년] 저방사용 다층 코팅유리 개발 스퍼터 공법을 이용한 고효율, 저방사율 다층 코팅 유리제조 신제품 개발 및 신규 시장 진출 산학연 공동기술개발(충북대학교) PLS mode LCD의 이상동작 방지와 성능향상을 위한 ITO 투명전극 개발 PLS mode가 적용된 LCD의 이상동작 방지와 성능향상을 위한 투명전극 개발 경쟁사와 기술격차 증가로 인한 시장 점유율 증대.해당 기술분야 수주 선점 지식경제부 연구개발비지원: 4억9천9백만원[2년] TSP용 ITO Coated Glass 개발 고출력 Ion source를 적용한 저온 Sputtering 공정개발 및 Index Matching 설계 최적화를 통한 Cover Glass 일체형 TSP용 ITO Coated Glass 개발(개발중) TSP용 ITO 코팅유리 제조단가 개선 원가절감 저온공정 ITO코팅유리 시장 선점 한국산업단지공단연구개발비지원: 2억4천3백만원(1년) 웨어러블 소자용 투명 전극 물질 개발 웨어러블 디바이스 적용을 위한 터치패널용 SnOx계 투명 산화물 박막 및 이를 이용한 다층 투명전도막 기술이 적용된 투명전극 개발단계 기술개발(개발중) 신규 투명 전극 소재 개발웨어러블 디바이스용 소재 개발해당 기술 분야 연구/개발 및 시장 선점 산업통상자원부개발비지원: 45억8천만원(5년) 패널 기판 그리퍼 개발 패널 기판의 취급을 위한 기판 그리퍼 개발 및 디자인 특허 등록 수율 향상 제조단가 개선 특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.08.28, 등록번호: 10-1437759) 로딩 지그 개발 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 로딩 지그 개발 및 디자인 특허 등록 수율 향상 제조단가 개선 특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.11.05, 등록번호: 10-1460885) 캐리어 개발 PLS 패널 원판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 로딩 캐리어 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.10.07, 등록번호: 10-1451065) 광 투명 접착 필름 개발 차세대 디바이스 적용을 위한 터치 패널용 광 투명 접착 필름 개발 신개념 광 투명 접착 필름 개발원가절감특허 확보에 따른 기술 우위 선점 한국산업단지공단지공단연구개발비지원:2억1천8백[1년] 고투과와 저반사 코팅유리 개발 인덱스메칭을 통한 ITO 막의 광투과율 개선 코팅 유리제조 신제품 개발 및 신규 시장 진출수율 향상 산학협력 시제품제작지원사업: 2천5백만원(3개월) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810142) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810143) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810144) 기판 증착용 마스크 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 증착용 마스크 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.24, 등록번호: 30-0812480) 기판 증착용 마스크 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 증착용 마스크 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.24, 등록번호: 30-0812481) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2015.09.24, 등록번호: 10-1557019) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2015.12.21, 등록번호: 10-1580587) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 및 방법 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 원판 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2016.07.05, 등록번호: 10-1638344) 기판 고정 지그 패널 기판상에 형성되는 박막 균일성 향상을 위한 스퍼터링용 패널 고정장치 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2018.01.04, 등록번호: 30-0939287) 광학 다층막 구조체 및 이를 구비한 표시 장치 야외 디스플레이적용을 위한 열차단다층 박막 신규 제품군 개발 및 특허등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2018.07.27, 등록번호: 10-1884893) 박막 균일도 향상을위한 지그 박막 균일도 향상을 위한 공정 기술 개발 및 신규 제품군 개발, 특허등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2018.10.26, 등록번호: 10-1914259) 7. 기타 참고사항 가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항없음.나. 기업인수목적회사의 합병추진해당사항없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 32기 3분기 제 31기 제 30기 2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] 11,900,579 14,170,484 9,173,122 ㆍ당좌자산 8,997,763 12,219,825 7,905,091 ㆍ재고자산 2,902,816 1,950,659 1,268,031 [매각예정비유동자산] - - 3,045,000 [비유동자산] 26,613,709 29,301,436 45,108,175 ㆍ장기기타채권 644,178 608,490 634,565 ㆍ장기기타금융자산 - 297,524 498,588 ㆍ종속기업및관계기업투자 327,109 464,805 1,069,555 ㆍ투자부동산 3,404,504 3,660,310 5,870,515 ㆍ유형자산 21,987,035 24,011,136 36,716,870 ㆍ무형자산 250,883 259,171 318,082 자산총계 38,514,288 43,471,920 57,326,297 [유동부채] 21,192,826 31,564,320 39,778,996 [비유동부채] 914,811 1,996,538 1,554,673 부채총계 22,107,637 33,560,858 41,333,669 [지배기업 소유주 귀속 자본] 15,436,224 9,249,895 15,261,989 ㆍ자본금 6,789,861 5,943,896 5,943,896 ㆍ기타불입자본 14,711,628 12,165,375 12,165,376 ㆍ기타자본구성요소 (1,236,734) (1,092,291) (3,128,521) ㆍ이익잉여금(결손금) (4,828,531) (7,767,085) 281,238 [비지배지분] 970,427 661,167 730,639 자본총계 16,406,651 9,911,062 15,992,628 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2021.1.1~2021.9.30) (2020.1.1~2020.12.31) (2019.1.1~2019.12.31) 매출액 53,743,760 46,610,841 25,786,990 영업이익(손실) 4,458,650 (2,847,819) (5,399,927) 법인세차감전순이익(손실) 3,224,865 (8,742,040) (13,772,739) 당기순이익(손실) 3,224,865 (8,742,040) (13,772,739) ㆍ지배기업 소유주지분 2,940,681 (8,213,360) (13,385,963) ㆍ비지배지분 284,184 (528,680) (386,776) 기타포괄손익 (2,519) 178,513 269,216 당기총포괄이익(손실) 3,222,346 (8,563,527) (13,503,523) ㆍ지배기업 소유주지분 2,957,093 (8,048,323) (13,137,071) ㆍ비지배지분 265,253 (515,204) (366,452) 주당당기순이익(손실)(원) 233 (704) (1,241) 연결에 포함된 회사 수 1 1 1 전전기 중 지배기업은 종속기업을 취득하였으며, 취득일은 2019년 7월 31일입니다 . 나. 요약재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 32기 3분기 제 31기 제 30기 2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] 6,808,214 6,368,034 4,025,753 ㆍ당좌자산 3,931,188 4,440,955 2,786,588 ㆍ재고자산 2,877,026 1,927,079 1,239,165 [비유동자산] 20,556,370 20,807,026 26,445,742 ㆍ장기기타채권 579,949 551,391 525,149 ㆍ종속기업및관계기업투자 5,584,596 4,046,809 10,017,155 ㆍ투자부동산 3,404,504 3,660,310 3,753,791 ㆍ유형자산 10,836,438 12,389,608 11,933,039 ㆍ무형자산 150,883 158,908 216,608 자산총계 27,364,584 27,175,060 30,471,495 [유동부채] 11,423,449 17,382,107 14,638,661 [비유동부채] 328,948 546,248 570,845 부채총계 11,752,397 17,928,355 15,209,506 [자본금] 6,789,861 5,943,896 5,943,896 [기타불입자본] 14,711,628 12,165,375 12,165,376 [기타자본구성요소] (1,898,032) (2,036,014) (3,128,521) [이익잉여금(결손금)] (3,991,270) (6,826,552) 281,238 자본총계 15,612,187 9,246,705 15,261,989 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2021.1.1~2021.9.30) (2020.1.1~2020.12.31) (2019.1.1~2019.12.31) 매출액 33,152,301 28,673,460 20,455,964 영업이익(손실) 3,065,385 1,463,100 (2,098,687) 법인세차감전순이익(손실) 2,837,408 (7,272,827) (13,385,963) 당기순이익(손실) 2,837,408 (7,272,827) (13,385,963) 기타포괄손익 (2,126) 165,037 248,892 당기총포괄이익(손실) 2,835,282 (7,107,790) (13,137,071) 주당당기순이익(손실)(원) 225 (623) (1,241) 상기의 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표 기준입 니다. 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 K-IFRS 1115호/1109호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 재무제표는 재작성되지않았으며 상기 적용 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 31 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 11,900,579,036 14,170,483,847 현금및현금성자산 3,156,073,715 819,811,047 매출채권 및 기타유동채권 4,401,342,370 3,295,175,376 매출채권 4,401,342,370 3,295,175,376 단기기타채권 1,269,489,643 4,581,958,591 단기기타금융자산 835,078 3,189,780,127 재고자산 2,902,815,719 1,950,658,518 당기법인세자산 20,622,380 7,962,390 기타유동자산 149,400,131 325,137,798 비유동자산 26,613,709,230 29,301,435,916 장기기타채권 644,178,111 608,489,508 장기기타금융자산 0 297,523,989 관계기업투자 327,109,128 464,805,502 투자부동산 3,404,504,092 3,660,310,032 유형자산 21,987,034,565 24,011,135,640 무형자산 250,883,334 259,171,245 자산총계 38,514,288,266 43,471,919,763 부채 유동부채 21,192,826,362 31,564,320,405 매입채무 및 기타유동채무 19,955,464,563 29,039,183,351 매입채무 3,103,065,149 2,553,810,049 단기기타채무 2,654,836,283 4,569,546,672 단기차입금 13,688,250,000 20,192,183,760 유동성전환사채 509,313,131 1,723,642,870 유동성장기부채 249,999,996 125,000,000 유동성리스부채 134,419,955 66,687,479 단기기타금융부채 742,611,397 703,633,180 단기충당부채 0 1,629,816,395 기타유동부채 110,330,451 0 비유동부채 914,810,638 1,996,537,761 장기매입채무 및 기타비유동채무 219,333,338 786,000,000 장기기타채무 11,000,000 411,000,000 장기차입금 208,333,338 375,000,000 리스부채 134,217,701 141,393,379 확정급여채무 561,259,599 1,069,144,382 부채총계 22,107,637,000 33,560,858,166 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 15,436,224,001 9,249,895,115 자본금 6,789,861,000 5,943,896,000 기타불입자본 14,711,628,540 12,165,375,654 기타자본구성요소 (1,236,734,513) (1,092,291,413) 이익잉여금(결손금) (4,828,531,026) (7,767,085,126) 비지배지분 970,427,265 661,166,482 자본총계 16,406,651,266 9,911,061,597 자본과부채총계 38,514,288,266 43,471,919,763 연결 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,367,895,270 53,743,760,030 11,102,170,147 31,647,602,252 매출원가 14,693,948,962 45,721,324,868 10,441,045,480 32,003,980,979 매출총이익 2,673,946,308 8,022,435,162 661,124,667 (356,378,727) 판매비와관리비 1,219,367,260 3,563,785,403 1,036,959,517 3,719,172,900 영업이익(손실) 1,454,579,048 4,458,649,759 (375,834,850) (4,075,551,627) 금융수익 23,924,101 94,750,163 132,732,883 1,154,341,795 금융수익-유효이자율법 23,924,080 87,715,336 11,088,029 25,111,455 금융수익-기타 21 7,034,827 121,644,854 1,129,230,340 금융비용 214,254,853 3,010,769,542 563,425,041 1,428,057,112 지분법손실 (4,164,267) 137,696,374 194,208,989 475,393,430 기타수익 1,786,978,631 2,530,213,472 158,599,843 478,674,535 기타비용 322,799,150 710,282,268 2,092,037,579 3,208,950,707 법인세비용차감전순이익(손실) 2,732,592,044 3,224,865,210 (2,934,173,733) (7,554,936,546) 당기순이익(손실) 2,732,592,044 3,224,865,210 (2,934,173,733) (7,554,936,546) 지배기업소유주지분순이익 2,536,172,236 2,940,680,674 (2,723,818,888) (7,145,663,621) 비지배지분순이익 196,419,808 284,184,536 (210,354,845) (409,272,925) 기타포괄손익 0 (2,519,097) 0 83,733,708 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 (2,519,097) 0 83,733,708 확정급여채무재측정요소 0 (2,519,097) 0 83,733,708 총포괄이익(손실) 2,732,592,044 3,222,346,113 (2,934,173,733) (7,471,202,838) 지배기업소유주지분총포괄이익(손실) 2,536,172,236 2,957,092,561 (2,723,818,888) (7,068,251,223) 비지배지분총포괄손익(손실) 196,419,808 265,253,552 (210,354,845) (402,951,615) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 201 233 (231) (615) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 201 233 (231) (615) 연결 자본변동표 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 5,943,896,000 12,165,375,654 (3,128,520,881) 281,238,006 730,639,519 15,992,628,298 총포괄이익 0 0 0 (7,068,251,223) (402,951,615) (7,471,202,838) 당기순이익(손실) 0 0 0 (7,145,663,621) (409,272,925) (7,554,936,546) 확정급여채무재측정요소 0 0 0 77,412,398 6,321,310 83,733,708 소유주와의 거래 0 0 1,092,506,785 0 0 1,092,506,785 자기주식의처분 0 0 1,092,506,785 0 0 1,092,506,785 출자전환 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 기타거래 0 0 0 0 0 0 2020.09.30 (기말자본) 5,943,896,000 12,165,375,654 (2,036,014,096) (6,787,013,217) 327,687,904 9,613,932,245 2021.01.01 (기초자본) 5,943,896,000 12,165,375,654 (1,092,291,413) (7,767,085,126) 661,166,482 9,911,061,597 총포괄이익 0 0 0 2,938,554,100 283,792,013 3,222,346,113 당기순이익(손실) 0 0 0 2,940,680,674 284,184,536 3,224,865,210 확정급여채무재측정요소 0 0 0 (2,126,574) (392,523) (2,519,097) 소유주와의 거래 845,965,000 2,546,252,886 (144,443,100) 0 25,468,770 3,273,243,556 자기주식의처분 0 0 0 0 0 0 출자전환 0 0 163,451,000 0 0 163,451,000 전환사채의 전환 845,965,000 2,546,252,886 0 0 0 3,392,217,886 기타거래 0 0 (307,894,100) 0 25,468,770 (282,425,330) 2021.09.30 (기말자본) 6,789,861,000 14,711,628,540 (1,236,734,513) (4,828,531,026) 970,427,265 16,406,651,266 연결 현금흐름표 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 1,800,766,305 (7,272,586,785) 영업에서 사용된 현금흐름 2,612,592,485 (5,904,392,912) 당기순이익 3,224,865,210 (7,554,936,546) 조정 4,673,629,558 5,869,127,440 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (5,285,902,283) (4,218,583,806) 이자의 수취 72,125,025 15,159,438 이자의 지급 (868,772,118) (1,413,164,641) 법인세의 환급(지급) (15,179,087) 29,811,330 투자활동으로 인한 현금흐름 9,434,664,204 13,363,637,210 단기기타금융자산(상각후원가측정)의 감소 3,177,960,450 1,052,433,331 단기대여금의 감소 670,000,000 1,060,000,000 장기기타금융자산(당기손익-공정가치측정)의 처분 200,000,000 1,090,000,000 유형자산의 처분 1,793,106,505 8,382,874,122 투자부동산의 처분 226,221,402 6,178,878,697 임차보증금의 감소 0 50,317,000 매각예정비유동자산의 처분 0 3,045,000,000 미수금의 감소 3,088,500,000 210,400,000 단기대여금의 증가 1,110,000,000 (2,070,000,000) 유형자산의 취득 (795,472,502) (5,026,763,222) 임차보증금의 증가 (35,651,651) (21,002,718) 미수금의 증가 0 (588,500,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (8,899,170,815) (6,751,979,617) 단기차입금의 차입 8,648,250,000 15,815,000,000 전환사채의 발행 0 2,430,000,000 장기차입금의 증가 (104,166,662) 0 임대보증금의 증가 0 410,000,000 자기주식의 처분 (282,425,330) 1,092,506,785 단기차입금의 상환 (16,652,183,760) (26,441,967,000) 유동성장기부채의 상환 62,499,996 0 유동성리스부채의 상환 (171,145,059) (57,519,402) 임대보증금의 감소 (400,000,000) 0 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,974 603 현금의 증가(감소) 2,336,262,668 (660,928,562) 기초 현금및현금성자산 819,811,047 868,631,397 기말 현금및현금성자산 3,156,073,715 207,702,835 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요 주식회사 유아이디(이하 "지배기업")는 LCD 및 PDP와 관련된 제품 제조 및 판매와 수출입 등을 주요 사업 목적으로 하여 1990년 5월 18일에 설립되었으며, 충북 청주시 흥덕구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2003년 8월에 코스닥시장에 등록하였고, 2000년 12월 28일자로 상호를 주식회사 유인정광에서 주식회사 유아이디로 변경하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 6,789,861천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 박종수 4,525,004 33.32% 정연환 300,000 2.21% 자기주식 83,800 0.62% 기 타 8,670,918 63.85% 합 계 13,579,722 100.00% 1.2 종속기업의 개요 (1) 연결대상 종속기업의 현황 회사명 소재지 결산월 업 종 소유지분율(%) 당분기 전 기 주식회사 지디 한국 12월 제조업 84.57% 84.42% 주식회사 지디(이하 "종속기업", 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결실체")는 LCD 유리식각사업을 주 목적으로 2005년 6월 21일 설립되었습니다. 종속기업은 2008년 12월 10일 본점을 경기도 안산시 단원구 목내동에 서 충청북도 청주시 흥덕구 대신로146번길 174로 이전하였으며, 종속기업의 주식은 2013년 2월 13일부터 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되어 거래되다가 2018년 10월 상장폐지되었습니다. 종속기업은 경영악화 등에 따른 유동성위기로 전전기 중 청주지방법원에 "채무자회생및파산에관한법률"에 따른 회생절차 개시를 신청하여 전기 중 회생절차가 종결되었으며, 중요한 경과내용은 다음과 같습니다. 일 자 주요 경과내용 2018.07.26 회생절차 개시신청 2018.09.12 회생절차 개시결정 2019.01.29 (주)유아이디와 인가전 M 위한 투자계약 체결 2019.03.08 청주지방법원의 (주)유아이디 최종인수예정자 선정 허가 2019.05.17 회생계획안의 투자조건에 따른 투자액 270억원 납입완료 2019.05.27 회생계획안 인가 결정 2019.06.30 인가된 회생계획에 따른 회생채권 변제완료(소송중인 미확정채권 등 일부 회생채권 제외) 2019.08.09 회생절차 종결 (2) 연결대상 종속기업의 요약재무정보 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄손익 주식회사 지디 16,573,285,128 10,627,796,596 5,945,488,532 20,591,458,519 1,255,690,302 1,823,811,918 1,823,811,918 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄손익 주식회사 지디 20,599,192,417 16,356,022,376 4,243,170,041 17,937,380,394 (4,306,622,949) (7,003,036,839) (6,824,523,521) 1.3 연결대상범위의 변동연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 사 유 주식회사 지디 전전기 중 지배기업이 출자하여 종속기업으로 편입됨 연결실체는 전기와 비교하여 당분기에 신규로 연결에 포함되거나 포함되지 않는 종속기업은 없습니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약당기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약당기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다 . 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 (7) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 당기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대하여 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약당기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.1 COVID-19 영향의 불확실성2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험, 가격위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 요약당기연결재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 4.2 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합 계 현금및현금성자산 3,156,073,715 - 3,156,073,715 매출채권 4,401,342,370 - 4,401,342,370 단기기타채권 1,269,489,643 - 1,269,489,643 단기기타금융자산 835,078 - 835,078 장기기타채권 644,178,111 - 644,178,111 합 계 9,471,918,917 - 9,471,918,917 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합 계 현금및현금성자산 819,811,047 - 819,811,047 매출채권 3,295,175,376 - 3,295,175,376 단기기타채권 4,581,958,591 - 4,581,958,591 단기기타금융자산 3,178,795,528 10,984,599 3,189,780,127 장기기타채권 608,489,508 - 608,489,508 장기기타금융자산 - 297,523,989 297,523,989 합 계 12,484,230,050 308,508,588 12,792,738,638 4.3 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 3,103,065,149 - 3,103,065,149 단기기타채무 2,654,836,283 - 2,654,836,283 단기차입금 13,688,250,000 - 13,688,250,000 유동성전환사채 509,313,131 - 509,313,131 유동성장기부채 249,999,996 - 249,999,996 유동성리스부채 134,419,955 - 134,419,955 단기기타금융부채 - 742,611,397 742,611,397 장기기타채무 11,000,000 - 11,000,000 장기차입금 208,333,338 - 208,333,338 리스부채 134,217,701 - 134,217,701 합 계 20,693,435,553 742,611,397 21,436,046,950 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 2,553,810,049 - 2,553,810,049 단기기타채무 4,569,546,672 - 4,569,546,672 단기차입금 20,192,183,760 - 20,192,183,760 유동성전환사채 1,723,642,870 - 1,723,642,870 유동성장기부채 125,000,000 125,000,000 유동성리스부채 66,687,479 - 66,687,479 단기기타금융부채 - 703,633,180 703,633,180 장기기타채무 411,000,000 - 411,000,000 장기차입금 375,000,000 - 375,000,000 리스부채 141,393,379 - 141,393,379 합 계 30,158,264,209 703,633,180 30,861,897,389 4.4 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 파생상품부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 348,992,609 - - 348,992,609 348,992,609 채무증권 297,523,989 - - 297,523,989 297,523,989 파생상품자산 51,468,620 - - 51,468,620 51,468,620 당기손익-공정가치측정 금융부채 914,581,864 - - 914,581,864 914,581,864 파생상품부채 914,581,864 - - 914,581,864 914,581,864 5. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 1,440,548,252 35,587,372 1,404,960,880 580,974,755 14,666,792 566,307,963 원재료 1,469,688,129 - 1,469,688,129 1,338,849,536 - 1,338,849,536 부재료 28,166,710 - 28,166,710 13,882,419 - 13,882,419 미착품 - - - 31,618,600 - 31,618,600 합 계 2,938,403,091 35,587,372 2,902,815,719 1,965,325,310 14,666,792 1,950,658,518 6. 관계기업투자 6.1 관계기업투자의 개요 (단위 : 원) 구 분 회사명 소재지 결산월 업 종 지분율 측정방법 당분기 전 기 관계기업 송도애니파크(주) 한국 12월 부동산개발 및 임대업 37.04% 37.04% 지분법 6.2 관계기업투자의 내역 (단위 : 원) 회사명 취득금액 장부금액 누적지분법손익 송도애니파크(주) 4,000,000,000 327,109,128 (3,672,890,872) (단위 : 원) 회사명 취득금액 장부금액 누적지분법손익 송도애니파크(주) 4,000,000,000 464,805,502 (3,535,194,498) 6.3 관계기업투자의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 지분법손익 기 말 송도애니파크(주) 464,805,502 (137,696,374) 327,109,128 (단위 : 원) 구 분 기 초 지분법손익 기 말 송도애니파크(주) 1,069,554,521 (475,393,430) 594,161,091 7. 투자부동산 7.1 투자부동산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 감가상각 처 분 대 체 기 말 토 지 1,127,939,054 - (121,773,655) - 1,006,165,399 건 물 2,376,807,290 (66,492,769) (63,921,914) - 2,246,392,607 구축물 155,563,688 (3,617,602) - - 151,946,086 합 계 3,660,310,032 (70,110,371) (185,695,569) - 3,404,504,092 (단위 : 원) 구 분 기 초 감가상각 처 분 대 체 기 말 토 지 1,522,763,068 - (2,367,312,024) 1,972,488,010 1,127,939,054 건 물 4,187,364,833 (66,492,769) (3,811,566,673) 2,089,666,157 2,398,971,548 구축물 160,387,158 (3,617,602) - - 156,769,556 합 계 5,870,515,059 (70,110,371) (6,178,878,697) 4,062,154,167 3,683,680,158 8. 유형자산 8.1 유형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 타 기 말 토 지 4,004,369,591 - - (843,681,093) - - 3,160,688,498 건 물 10,169,092,635 - (635,005,229) (342,853,037) - - 9,191,234,369 구축물 1,900,688,083 10,037,600 (55,328,183) 6,387,500 - - 1,861,785,000 기계장치 6,845,184,823 137,950,000 (852,973,680) 68,063,748 97,000,000 - 6,295,224,891 차량운반구 17,471,066 - (6,620,463) (4,000) - - 10,846,603 공구와기구 772,553,179 421,104,000 (187,882,431) 47,800,000 - - 1,053,574,748 비 품 35,638,105 42,155,366 54,792,477 (58,423,748) - - 74,162,200 건설중인자산 56,081,285 72,200,000 - - (97,000,000) - 31,281,285 사용권자산 210,056,873 112,025,536 (239,375,132) (1,183,407) 45,710,068 181,003,033 308,236,971 합 계 24,011,135,640 795,472,502 (1,922,392,641) (1,123,894,037) 45,710,068 181,003,033 21,987,034,565 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 타 기 말 토 지 9,246,002,777 - - (3,269,145,176) (1,972,488,010) - 4,004,369,591 건 물 18,424,979,223 45,771,360 (1,156,242,845) (5,214,826,315) (1,718,166,157) - 10,381,515,266 구축물 2,129,573,811 1,169,360,000 (59,822,083) (1,333,764,254) - - 1,905,347,474 기계장치 6,013,287,830 2,703,878,500 (741,971,129) (953,845,274) 431,000,000 - 7,452,349,927 차량운반구 39,534,811 - (9,158,528) (10,299,560) - - 20,076,723 공구와기구 503,580,955 460,966,091 (126,077,984) (86,796,661) - - 751,672,401 비 품 29,505,698 14,087,271 (9,422,917) (931,206) - - 33,238,846 건설중인자산 195,381,285 632,700,000 - - (802,500,000) - 25,581,285 사용권자산 135,024,071 - (55,899,221) (3,051,668) 98,567,973 - 174,641,155 합 계 36,716,870,461 5,026,763,222 (2,158,594,707) (10,872,660,114) (3,963,586,194) - 24,748,792,668 종속기업은 2020년 8월 19일 유형자산(토지 및 건물, 소재지 : 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업4로 203, 양도금액 14,000백만원)을 양도 하였습니다. 9. 무형자산 9.1 무형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 상 각 처 분 기 말 회원권 117,000,000 - - 117,000,000 산업재산권 262,911 (219,492) (43,419) - 기타의무형자산 141,908,334 (8,025,000) - 133,883,334 합 계 259,171,245 (8,244,492) (43,419) 250,883,334 (단위 : 원) 구 분 기 초 상 각 처 분 기 말 회원권 164,000,000 - - 164,000,000 산업재산권 1,473,472 (1,057,369) - 416,103 기타의무형자산 152,608,334 (8,025,000) - 144,583,334 합 계 318,081,806 (9,082,369) - 308,999,437 10. 차입금 10.1 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 당분기말 연이자율 당분기 전 기 하나은행 4.16% 320,000,000 640,000,000 하나은행 3.98% - 800,000,000 기업은행 3.60% 490,000,000 790,000,000 기업은행 2.99% 2,000,000,000 2,510,000,000 기업은행 3.12% 300,000,000 300,000,000 기업은행 1.47% - 2,000,000,000 기업은행 1.20% 1,000,000,000 2,000,000,000 모아저축은행 등 5.50% 9,200,000,000 7,600,000,000 광림정공 외 0~5% 378,250,000 2,152,183,760 홍유석 - - 700,000,000 (주)정광 - - 700,000,000 합 계 13,688,250,000 20,192,183,760 10.2 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 상환방법 연이자율 당분기 전 기 엘지디스플레이(주) 2년거치 2년분할상환 - 458,333,334 500,000,000 합 계 458,333,334 500,000,000 유동성대체 (249,999,996) (125,000,000) 비유동 208,333,338 375,000,000 10.3 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 1년이내 1년-2년 2년-3년 엘지디스플레이(주) 249,999,996 208,333,338 - 11. 전환사채 11.1 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 상환방법 당분기 전 기 제2회 전환사채 만기일시상환 261,000,000 900,000,000 제3회 전환사채 만기일시상환 384,000,000 1,530,000,000 합 계 645,000,000 2,430,000,000 전환권조정계정 (135,686,869) (706,357,130) 장부금액 509,313,131 1,723,642,870 유동성대체 (509,313,131) (1,723,642,870) 비유동 - - 11.2 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 내 용 사채의 종류 제2회 전환사채 제3회 전환사채 발행일 2020-04-01 2020-05-08 만기일 2023-04-01 2023-05-08 액면금액 900,000,000원 1,530,000,000원 발행금액 900,000,000원 1,530,000,000원 표면이자율 5% (2020.07.01-2020.12.31 기간의 연결손익계산서상 영업이익이 발생할 경우 4% 적용) 5% (2020.07.01-2020.12.31 기간의 개별손익계산서 상 영업이익이 발생할 경우 4% 적용) 전환기간 2021.04.01 ~ 2023.03.01 2021.05.08 ~ 2023.04.08 전환에 따라 발행할 주식의 종류 보통주식 보통주식 전환가액 1,055원 1,055원 전환가액의 조정 1) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우4) 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 가중산술평균주가가 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 매 2개월이 되는 날마다 사채조건이 정하는 바에 따라 조정 인수인의 조기상환청구권 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 일부 또는 전부에 대해 조기상환을 청구할 수 있음. 발행일로부터 1년 1개월이 되는 날 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 일부 또는 전부에 대해 조기상환을 청구할 수 있음. 발행회사의 call option 발행일로부터 6개월에 해당하는 날부터 발행 후 11개월이 경과한 날까지 매월의 1일마다 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있음 발행일로부터 1년에 해당하는 날부터 발행 후 1년 1개월이 경과한 날까지 매일마다 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있음. . (1) 상기 전환사채에 부여된 매도청구권과 매입청구권은 사채와 분리하여 평가하여 파생상품자산과 파생상품부채로 회계처리하였습니다. 전환권은 가격과 수량이 확정되지 않은 경우에 해당되어 파생상품부채로 회계처리하였습니다. (2) 당기 중 제 2회차 및 제3회차 전환사채의 투자자는 전환권 행사를 청구하였으며 전환사채 1,785백만원이 보통주 1,691,930주로 전환되었습니다. 12. 확정급여채무 등 12.1 확정급여채무의 내용종 속기업은 확정급여제도를 시행하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무 현재가치 1,659,381,659 1,625,824,930 사외적립자산 공정가치 (1,098,122,060) (556,680,548) 순 액 561,259,599 1,069,144,382 12.2 당기손익 인식내용(1) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내역 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 272,070,628 171,219,929 판매비와관리비 62,718,947 69,719,735 기 타 801,760 30,863,362 합 계 335,591,335 271,803,026 12.3 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 251,611,403원(전분기: 207,943,555원)입니다. 13. 이익잉여금(결손금) (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금 777,794,160 777,794,160 이익준비금 777,794,160 777,794,160 미처분이익잉여금(결손금) (5,606,325,186) (8,544,879,286) 합 계 (4,828,531,026) (7,767,085,126) 법정적립금은 상법의 규정에 따라 당사가 적립한 이익준비금으로서 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이가능합니다. 14. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 654,760,607 1,793,417,676 412,867,723 1,405,125,083 퇴직급여 51,714,904 146,725,008 37,268,441 120,047,725 복리후생비 101,346,357 295,481,646 90,744,545 258,789,525 세금과공과 68,876,341 89,539,125 4,036,977 35,119,715 감가상각비 34,477,223 101,041,656 31,924,339 97,917,642 사용권자산감가상각비 25,889,190 77,069,150 14,462,041 37,254,750 임차료 16,066,000 47,536,000 34,181,648 119,427,138 경상개발비 (7,421,402) 83,458,023 79,381,696 458,449,568 운반비 13,214,160 39,949,915 10,398,720 48,750,060 지급수수료 107,026,880 423,531,274 202,850,853 724,117,212 무형자산상각비 2,675,000 8,244,492 2,828,192 9,082,369 기 타 150,742,000 457,791,438 116,014,342 405,092,113 합 계 1,219,367,260 3,563,785,403 1,036,959,517 3,719,172,900 15. 비용의 성격별 분류 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (613,621,666) (1,122,579,358) (340,937,386) (544,186,161) 원재료의 매입액 7,372,852,672 23,747,190,301 3,816,112,572 13,998,677,750 급여 3,769,534,879 10,694,728,742 2,500,255,453 7,282,260,881 퇴직급여 194,122,443 586,400,978 140,687,151 436,799,879 복리후생비 414,215,011 1,187,219,946 363,345,605 1,037,700,912 세금과공과 156,910,316 195,631,609 145,979,651 196,790,468 감가상각비 572,361,700 1,683,017,509 752,731,932 2,094,651,653 사용권자산감가상각비 121,514,778 239,375,132 21,195,506 55,899,221 임차료 (37,962,546) 83,550,362 57,643,102 168,861,500 경상개발비 (7,421,402) 83,458,023 79,381,696 458,449,568 운반비 13,498,100 63,013,065 10,573,220 212,067,370 지급수수료 174,188,401 686,423,776 256,461,479 911,893,995 외주용역비 1,977,844,101 6,079,595,917 1,974,310,275 4,754,557,313 무형자산상각비 2,675,000 8,244,492 2,828,192 9,082,369 기 타 1,802,604,435 5,069,839,777 1,697,436,549 4,649,647,161 합 계 15,913,316,222 49,285,110,271 11,478,004,997 35,723,153,879 16. 주당손익 16.1 기 본주당손익 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기순이익(손실) 2,536,172,236 2,940,680,674 (2,723,818,888) (7,145,663,621) 가중평균유통보통주식수 12,603,475 12,603,475 11,798,841 11,617,769 기본주당기순이익(손실) 201 233 (231) (615) 16.2 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 가중평균발행보통주식수 12,687,275 12,687,275 11,887,792 11,887,792 차감:가중평균자기주식수 (83,800) (83,800) (88,951) (270,023) 가중평균유통보통주식수 12,603,475 12,603,475 11,798,841 11,617,769 16.3 희석주당손익 당분기말 현재 연결실체의 전환사채는 희석화효과가 없으며, 전기말에는 잠재적 보통주가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 17. 특수관계자와의 거래 17.1 특수관계자 현황 법인명 당사와의 관계 송도애니파크(주) 관계기업 (주)나우테크 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) (주)정광 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) 임직원 기타의 특수관계자 17.2 수 익 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 송도애니파크(주) 이자수익 11,130,741 37,636,826 9,208,798 16,352,622 (주)정광 임대수익 9,000,000 27,000,000 9,000,000 27,000,000 이자수익 - - - - 합 계 20,130,741 64,636,826 18,208,798 43,352,622 17.3 비용 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 (주)나우테크 원재료매입 - 122,793,900 3,393,600 7,602,000 이자비용 - - - 2,032,036 (주)정광 이자비용 - 3,087,672 - 1,041,912 외주가공비 550,000 550,000 - - 임직원 이자비용 3,356,165 3,356,165 - - 합 계 3,906,165 129,787,737 3,393,600 10,675,948 17.4 채권 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 당분기 전 기 채권총액 손실충당금 채권총액 손실충당금 송도애니파크(주) 단기대여금 960,000,000 - 1,240,000,000 - 미수수익 32,218,199 - 17,848,247 - (주)정광 미수금 262,000 - 262,000 - 임직원 장기대여금 140,000,000 - 140,000,000 - 합 계 1,132,480,199 - 1,398,110,247 - 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 특수관계자의 채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전분기에 인식한 대손상각비는 없습니다. 17.5 채무 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 당분기 전 기 (주)나우테크 외상매입금 - 3,779,160 (주)정광 단기차입금 - 700,000,000 미지급비용 - 5,894,535 임직원 단기차입금 - 700,000,000 미지급비용 - 1,338,797 합 계 - 1,411,012,492 17.6 자금거래 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 송도애니파크(주) 단기대여금 1,240,000,000 390,000,000 (670,000,000) 960,000,000 (주)정광 단기차입금 700,000,000 - (700,000,000) - 임직원 장기대여금 140,000,000 - - 140,000,000 단기차입금 700,000,000 - (700,000,000) - 대여금 합계 1,380,000,000 390,000,000 (670,000,000) 1,100,000,000 차입금 합계 1,400,000,000 - (1,400,000,000) - (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 송도애니파크(주) 단기대여금 - 1,640,000,000 (400,000,000) 1,240,000,000 (주)나우테크 단기차입금 81,967,000 - (81,967,000) - (주)정광 단기차입금 - 1,134,000,000 (434,000,000) 700,000,000 임직원 장기대여금 140,000,000 - - 140,000,000 단기차입금 2,000,000,000 1,200,000,000 (2,500,000,000) 700,000,000 대여금 합계 140,000,000 1,640,000,000 (400,000,000) 1,380,000,000 차입금 합계 2,081,967,000 2,334,000,000 (3,015,967,000) 1,400,000,000 17.7 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 한국산업은행 채무지급보증 1,000,000,000 한국사회적기업진흥원 채무지급보증 250,000,000 합 계 1,250,000,000 17.8 특수관계자로부터 제공받은 담보자산 및 지급보증(1) 담보자산 (단위 : 원) 특수관계자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 (주)정광 기업은행 정기예금 차입금담보 1,100,000,000 (2) 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 모아저축은행 등 채무지급보증 2,600,000,000 대표이사 모아저축은행 등 채무지급보증 2,600,000,000 하나은행 채무지급보증 57,600,000 서울보증보험 이행지급보증 500,000,000 합 계 6,257,600,000 17.9 주요 경영진에 대한 보상연결실체의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 296,000,000 850,000,000 94,500,000 436,500,000 퇴직급여 18,500,000 63,166,660 10,875,000 6,728,882 합 계 314,500,000 913,166,660 105,375,000 443,228,882 18. 우발채무 및 약정사항 18.1 사용제한 금융자산 (단위 : 원) 계정과목 금융기관 제한내용 당분기 전 기 단기금융상품 하나은행 소송 공탁금 - 3,177,960,450 18.2 담보로 제공한 자산 (단위 : 원) 자산내용 계정과목 담보권자 담보내용 담보금액 지배기업 공장 토지,건물 기업은행 차입금담보 4,800,000,000 지배기업 공장 토지,건물 모아저축은행 등 차입금담보 3,000,000,000 합 계 7,800,000,000 상기 부동산 외에도 종속기업의 부동산은 연결실체의 차입금 92억원에 대한 담보 목적으로 신탁 제공되어 있습니다. 18.3 보험가입 내역 (단위 : 원) 보험가입자산 보험종류 보험회사 보험금액 비 고 공장 건물 등 화재보험 MG손해보험 12,947,575,000 금융기관 담보설정 공장 건물 등 화재보험 한화손해보험 43,500,000,000 금융기관 담보설정 공장 건물 등 화재보험 현대해상화재보험 10,690,000,000 금융기관 담보설정 합 계 67,137,575,000 상기 화재보험 외에도 연결실체는 공장 운영과 관련하여 환경책임보험에 가입하고 있습니다. 18.4 타인으로부터 제공받은 담보자산 (단위 : 원) 담보제공자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 (주)정광 기업은행 정기예금 차입금담보 1,100,000,000 18.5 타인을 위하여 제공한 지급보증 (단위 : 원) 피보증인 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 한국산업은행 채무지급보증 1,000,000,000 한국사회적기업진흥원 채무지급보증 250,000,000 합 계 1,250,000,000 18.6 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위 : 원) 제공자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 엘지디스플레이㈜ 이행지급보증 500,000,000 송도애니파크(주) 모아저축은행 등 채무지급보증 12,350,000,000 대표이사 등 모아저축은행 등 채무지급보증 12,350,000,000 대표이사 등 하나은행 채무지급보증 57,600,000 기술신용보증기금 하나은행 채무지급보증 272,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 대표이사 등 서울보증보험 이행지급보증 500,000,000 서울보증보험 동원로엑스(주) 이행지급보증 30,000,000 서울보증보험 (주)서즈브원 이행지급보증 50,000,000 서울보증보험 충청에너지(주) 계약이행보증 94,880,000 서울보증보험 주식회사 코리드에너지 공탁금보증 6,050,000 합 계 26,710,530,000 18.7 진행중인 소송사건 (단위 : 원) 소송명 원 고 피 고 계류법원 진행상황 소송금액 소송전망 채권지급청구 회사 에이수스에쿼티 청주지법 1심 승소 570,000,000 승소 채권지급청구 석호수 회사 의정부지원 소송 진행 중 200,000,000 소송 진행 중 합 계 770,000,000 19. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 20. 영업부문 연결실체는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히관리하기 위하여 연결실체의 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. 20.1 영업부문에 대한 일반정보 구 분 수익을 창출하는 재화와 용역 주요고객 ITO ITO코팅 등 엘지디스플레이 등 DM Glass Lamination 등 파버나인 등 LCD LCD식각 등 엘지디스플레이 기 타 관리 등 20.2 부문당기손익 (단위 : 원) 구 분 ITO DM LCD 기 타 합 계 부문별 총수익 13,397,364,784 19,754,936,727 20,591,458,519 - 53,743,760,030 부문간 수익 - - - - - 외부고객으로부터의 수익 13,397,364,784 19,754,936,727 20,591,458,519 - 53,743,760,030 영업이익 3,142,996,042 633,822,973 1,255,690,302 (573,859,558) 4,458,649,759 감가상각비(사용권자산감가상각비) 872,177,106 181,117,606 863,176,820 5,921,109 1,922,392,641 (단위 : 원) 구 분 ITO DM LCD 기 타 합 계 부문별 총수익 6,993,633,080 12,713,883,028 11,940,086,144 - 31,647,602,252 부문간 수익 - - - - - 외부고객으로부터의 수익 6,993,633,080 12,713,883,028 11,940,086,144 - 31,647,602,252 영업이익 (359,900,060) 913,566,382 (4,210,774,198) (418,443,751) (4,075,551,627) 감가상각비(사용권자산감가상각비) 959,126,515 167,354,514 1,030,229,854 1,883,824 2,158,594,707 20.3 부문자산 및 부채 (단위 : 원) 구 분 ITO DM LCD 기 타 합 계 보고부문자산 7,706,985,647 13,703,986,193 16,573,285,128 530,031,298 38,514,288,266 보고부문부채 926,115,063 2,568,144,410 10,627,796,596 7,985,580,931 22,107,637,000 (단위 : 원) 구 분 ITO DM LCD 기 타 합 계 보고부문자산 8,361,087,993 13,842,448,601 20,599,192,417 669,190,752 43,471,919,763 보고부문부채 330,260,462 1,639,177,316 16,356,022,376 15,235,398,012 33,560,858,166 20.4 지역별 매출현황 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 국 내 13,594,922,484 39,227,290,738 9,669,858,940 22,982,864,288 기 타 3,772,972,786 14,516,469,292 1,432,311,207 8,664,737,964 합 계 17,367,895,270 53,743,760,030 11,102,170,147 31,647,602,252 20.5 주요고객에 대한 정보 연결실체 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 거래처A 3,487,319,158 12,990,621,973 686,726,885 7,887,861,335 거래처B 11,767,119,987 34,094,457,223 8,452,003,346 19,004,922,924 거래처C 1,203,974,867 4,248,582,287 883,630,750 3,241,767,324 합 계 16,458,414,012 51,333,661,483 10,022,360,981 30,134,551,583 21. 현금흐름표 21.1 조정 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 (87,715,336) (25,111,455) 이자비용 793,938,300 1,296,695,466 감가상각비 1,683,017,509 2,102,695,486 사용권자산감가상각비 239,375,132 55,899,221 투자부동산감가상각비 70,110,371 70,110,371 무형자산상각비 8,244,492 9,082,369 퇴직급여 335,591,335 271,803,026 외화환산손실(일반) 13,694,183 34,351,563 재고자산폐기손실 - 99,497,562 재고자산평가손실 20,920,580 - 금융상품자산제거손실 97,523,989 - 금융상품자산평가손실 10,984,599 112,997,697 지분법손실(관계) 137,696,374 475,393,430 투자부동산처분손실 30,456,904 - 유형자산처분손실 152,740,656 2,514,109,754 무형자산처분손실 43,419 - 금융상품부채평가손실 2,101,202,410 6,660,935 외화환산이익(금융) (2,974) (630) 외화환산이익(일반) (34,224,671) (1,503,883) 금융상품자산평가이익 (1,787,592) (1,003,357,297) 투자부동산처분이익 (70,982,737) - 유형자산처분이익 (821,953,124) (24,323,762) 채무면제이익 - (121,645,700) 금융상품부채평가이익 (5,244,261) (4,226,713) 합 계 4,673,629,558 5,869,127,440 21.2 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 (1,067,799,585) (2,026,184,250) 미수금 546,838,900 (2,500,291,028) 선급금 166,763,879 5,924,486 선급비용 8,973,788 40,331,310 재고자산 (973,077,781) (544,186,161) 매입채무 531,418,179 551,865,650 미지급금 (2,757,631,219) (910,943,443) 미지급비용 (1,039,450,337) 1,321,032,619 예수금 31,207,560 (23,864,600) 선수금 110,330,451 (220,000) 퇴직금의 지급 (313,658,910) (380,896,950) 사외적립자산 (529,817,208) 248,848,561 합 계 (5,285,902,283) (4,218,583,806) 21.3 중요한 현금의 유입, 유출이 없는 거래 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 임대보증금 현재가치평가로 의한 사용권자산의 증가 1,183,407 381,011 리스부채계상으로 인한 사용권자산의 증가 (181,467,004) 98,186,962 건설중인자산의 본계정 대체 97,000,000 802,500,000 소송충당부채에서 미지급금으로 대체 1,629,816,395 - 사채의 유동성대체 - 1,567,897,613 리스부채의 유동성대체 (33,686,302) 62,214,836 부채의 출자전환 1,287,870,000 - 부채의 출자전환채무(기타자본구성요소) 대체 163,451,000 - 21.4 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 기 타 단기차입금 20,192,183,760 (6,503,933,760) - - 13,688,250,000 장기차입금(유동성포함) 500,000,000 (41,666,666) - - 458,333,334 전환사채(유동성포함) 1,723,642,870 - - (1,214,329,739) 509,313,131 리스부채(유동성포함) 208,080,858 (171,145,059) 225,529,694 6,172,163 268,637,656 임대보증금 411,000,000 (400,000,000) - - 11,000,000 합 계 23,034,907,488 (7,116,745,485) 225,529,694 (1,208,157,576) 14,935,534,121 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 취 득 기 타 단기차입금 31,041,967,000 (10,849,783,240) - - 20,192,183,760 장기차입금(유동성포함) 500,000,000 - - - 500,000,000 전환사채(유동성포함) - 2,430,000,000 - (706,357,130) 1,723,642,870 리스부채(유동성포함) 124,991,229 (79,100,757) 155,451,943 6,738,443 208,080,858 임대보증금 1,000,000 410,000,000 - - 411,000,000 합 계 31,667,958,229 (8,088,883,997) 155,451,943 (699,618,687) 23,034,907,488 22. 상장폐지 실질심사 지배회사는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도까지 5개 사업연도 연속 영업손실을 기록하였습니다. 이로 인하여 코스닥시장상장규정에 따라 당사에 대한 상장폐지 실질심사가 진 행되었고, 2020년 5월 28일 기업심사위원회 개최 결과 개선기 간 10개월을 부여받았으며, 2021년 3월 28일 개선기간이 종료됨에 따라 2021년 4월 19일 개선계획 이행내역서를 제출하였습니다. 이와 관련하여 한국거래소는 2021년 5월 17일 기업심사위원회를 개최하여 상장유지를 결정하였으며, 이에 따라 지배회사의 주권은 2021년 5월 18일 부터 매매거래가 재개되었습니다. 23. 관리종목 지정사유 발생 지배회사는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도까지 최근 3개 사업연도 중 2개 사업연도 연속 자기자본 50% 이상의 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하였습니다. 이로 인하여 코스닥시장 상장규정에 따라 관리종목 지정 사유가 발생하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 31 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 유동자산 6,808,214,089 6,368,034,190 현금및현금성자산 59,343,070 767,031,409 매출채권 및 기타유동채권 3,539,719,416 2,507,224,907 매출채권 3,539,719,416 2,507,224,907 단기기타채권 192,179,936 843,446,796 단기기타금융자산 835,078 11,819,677 재고자산 2,877,026,401 1,927,078,862 당기법인세자산 5,922,170 7,385,250 기타유동자산 133,188,018 304,047,289 비유동자산 20,556,370,017 20,807,026,350 장기기타채권 579,948,781 551,390,658 종속기업및관계기업투자 5,584,595,725 4,046,809,061 투자부동산 3,404,504,092 3,660,310,032 유형자산 10,836,438,085 12,389,608,265 무형자산 150,883,334 158,908,334 자산총계 27,364,584,106 27,175,060,540 부채 유동부채 11,423,448,818 17,382,106,551 매입채무 및 기타유동채무 10,067,373,493 16,371,621,752 매입채무 2,516,633,149 1,744,445,269 단기기타채무 853,177,213 711,349,853 단기차입금 6,188,250,000 12,192,183,760 유동성전환사채 509,313,131 1,723,642,870 유동성장기부채 249,999,996 125,000,000 유동성리스부채 253,133,481 181,851,619 단기기타금융부채 742,611,397 703,633,180 기타유동부채 110,330,451 0 비유동부채 328,947,703 546,248,294 장기매입채무 및 기타비유동채무 218,333,338 385,000,000 장기기타채무 10,000,000 10,000,000 장기차입금 208,333,338 375,000,000 리스부채 110,614,365 161,248,294 부채총계 11,752,396,521 17,928,354,845 자본 자본금 6,789,861,000 5,943,896,000 기타불입자본 14,711,628,540 12,165,375,654 기타자본구성요소 (1,898,031,866) (2,036,014,096) 이익잉여금(결손금) (3,991,270,089) (6,826,551,863) 자본총계 15,612,187,585 9,246,705,695 자본과부채총계 27,364,584,106 27,175,060,540 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 10,362,260,722 33,152,301,511 6,101,055,338 19,707,516,108 매출원가 8,626,296,406 27,968,337,150 4,696,292,619 17,569,481,004 매출총이익 1,735,964,316 5,183,964,361 1,404,762,719 2,138,035,104 판매비와관리비 752,339,391 2,118,579,618 549,335,542 2,003,750,318 영업이익(손실) 983,624,925 3,065,384,743 855,427,177 134,284,786 금융수익 700,557 30,522,793 6,463,301 34,062,182 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 700,536 23,487,966 6,464,147 26,477,542 금융수익-기타 21 7,034,827 (846) 7,584,640 금융비용 107,528,077 2,588,326,404 182,089,120 515,823,963 지분법이익 1,064,144,165 1,539,627,382 0 0 지분법손실 (4,164,267) 137,696,374 2,770,268,834 5,487,455,536 기타수익 894,492,245 1,403,260,728 45,983,220 358,585,767 기타비용 303,425,846 475,364,520 673,007,630 1,672,014,771 법인세비용차감전순이익(손실) 2,536,172,236 2,837,408,348 (2,717,491,886) (7,148,361,535) 당기순이익(손실) 2,536,172,236 2,837,408,348 (2,717,491,886) (7,148,361,535) 기타포괄손익 0 (2,126,574) 0 77,412,398 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 (2,126,574) 0 77,412,398 지분법이익잉여금 0 (2,126,574) 0 77,412,398 총포괄이익(손실) 2,536,172,236 2,835,281,774 (2,717,491,886) (7,070,949,137) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 201 225 (230) (615) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 201 225 (230) (615) 자본변동표 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 5,943,896,000 12,165,375,654 (3,128,520,881) 281,238,006 15,261,988,779 총포괄이익 0 0 0 (7,070,949,137) (7,070,949,137) 당기순이익(손실) 0 0 0 (7,148,361,535) (7,148,361,535) 지분법자본변동 0 0 0 0 0 지분법이익잉여금 0 0 0 77,412,398 77,412,398 소유주와의 거래 0 0 1,092,506,785 0 1,092,506,785 자기주식의처분 0 0 1,092,506,785 0 1,092,506,785 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 2020.09.30 (기말자본) 5,943,896,000 12,165,375,654 (2,036,014,096) (6,789,711,131) 9,283,546,427 2021.01.01 (기초자본) 5,943,896,000 12,165,375,654 (2,036,014,096) (6,826,551,863) 9,246,705,695 총포괄이익 0 0 137,982,230 2,835,281,774 2,973,264,004 당기순이익(손실) 0 0 0 2,837,408,348 2,837,408,348 지분법자본변동 0 0 137,982,230 0 137,982,230 지분법이익잉여금 0 0 0 (2,126,574) (2,126,574) 소유주와의 거래 845,965,000 2,546,252,886 0 0 3,392,217,886 자기주식의처분 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 845,965,000 2,546,252,886 0 0 3,392,217,886 2021.09.30 (기말자본) 6,789,861,000 14,711,628,540 (1,898,031,866) (3,991,270,089) 15,612,187,585 현금흐름표 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 3,534,985,196 (1,557,701,583) 영업에서 사용된 현금흐름 3,830,994,684 (1,227,373,437) 당기순이익 2,837,408,348 (7,148,361,535) 조정 1,714,330,056 8,206,153,913 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (720,743,720) (2,285,165,815) 이자의 수취 22,267,607 13,111,975 이자의 지급 (319,740,175) (370,792,321) 법인세의 환급(지급) 1,463,080 27,352,200 투자활동으로 인한 현금흐름 2,129,791,870 (3,559,412,209) 단기대여금의 감소 0 2,000,000,000 유형자산의 처분 1,856,962,005 540,213,280 투자부동산의 처분 226,221,402 0 미수금의감소 588,500,000 210,400,000 단기대여금의 증가 0 (2,440,000,000) 유형자산의 취득 (513,370,366) (3,260,522,771) 임차보증금의 증가 (28,521,171) (21,002,718) 미수금의 증가 0 (588,500,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (6,372,468,379) 4,759,987,383 단기차입금의 차입 2,648,250,000 15,669,000,000 전환사채의 발행 0 2,430,000,000 장기차입금의 증가 (104,166,662) 0 임대보증금의 증가 0 10,000,000 자기주식의 처분 0 1,092,506,785 단기차입금의 상환 (8,652,183,760) (14,314,000,000) 유동성장기부채의 상환 62,499,996 0 유동성리스부채의 상환 (326,867,953) (127,519,402) 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,974 630 현금의 증가(감소) (707,688,339) (357,125,779) 기초 현금및현금성자산 767,031,409 487,269,374 기말 현금및현금성자산 59,343,070 130,143,595 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 유아이디(이하 "당사")는 LCD 및 PDP와 관련된 제품 제조 및 판매와 수출입 등을 주요 사업 목적으로 하여 1990년 5월 18일에 설립되었으며, 충북 청주시 흥덕구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2003년 8월에 코스닥시장에 등록하였고, 2000년 12월 28일자로 상호를 주식회사 유인정광에서 주식회사 유아이디로 변경하였습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 6,789,861천원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 박종수 4,525,004 33.32% 정연환 300,000 2.21% 자기주식 83,800 0.62% 기 타 8,670,918 63.85% 합 계 13,579,722 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손 익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 (7) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요 약 분 기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.1 COVID-19 영향의 불확실성2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험, 가격위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 현금및현금성자산 59,343,070 - 59,343,070 매출채권 3,539,719,416 - 3,539,719,416 단기기타채권 192,179,936 - 192,179,936 단기기타금융자산 835,078 - 835,078 장기기타채권 579,948,781 - 579,948,781 합 계 4,372,026,281 - 4,372,026,281 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 현금및현금성자산 767,031,409 - 767,031,409 매출채권 2,507,224,907 - 2,507,224,907 단기기타채권 843,446,796 - 843,446,796 단기기타금융자산 835,078 10,984,599 11,819,677 장기기타채권 551,390,658 - 551,390,658 합 계 4,669,928,848 10,984,599 4,680,913,447 4.3 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 2,516,633,149 - 2,516,633,149 단기기타채무 853,177,213 - 853,177,213 단기차입금 6,188,250,000 - 6,188,250,000 유동성전환사채 509,313,131 - 509,313,131 유동성장기부채 249,999,996 - 249,999,996 유동성리스부채 253,133,481 - 253,133,481 단기기타금융부채 - 742,611,397 742,611,397 장기기타채무 10,000,000 - 10,000,000 장기차입금 208,333,338 - 208,333,338 리스부채 110,614,365 - 110,614,365 합 계 10,899,454,673 742,611,397 11,642,066,070 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 1,744,445,269 - 1,744,445,269 단기기타채무 711,349,853 - 711,349,853 단기차입금 12,192,183,760 - 12,192,183,760 유동성전환사채 1,723,642,870 - 1,723,642,870 유동성장기부채 125,000,000 - 125,000,000 유동성리스부채 181,851,619 - 181,851,619 단기기타금융부채 - 703,633,180 703,633,180 장기기타채무 10,000,000 - 10,000,000 장기차입금 375,000,000 - 375,000,000 리스부채 161,248,294 - 161,248,294 합 계 17,224,721,665 703,633,180 17,928,354,845 4.4 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 당사는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준3으로 분류됩니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 파생상품부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,984,599 - - 10,984,599 10,984,599 파생상품자산 10,984,599 - - 10,984,599 10,984,599 당기손익-공정가치측정 금융부채 703,633,180 - - 703,633,180 703,633,180 파생상품부채 703,633,180 - - 703,633,180 703,633,180 5. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정명 당분기 전 기 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제 품 1,440,548,252 35,587,372 1,404,960,880 580,974,755 14,666,792 566,307,963 원재료 1,443,898,811 - 1,443,898,811 1,315,269,880 - 1,315,269,880 부재료 28,166,710 - 28,166,710 13,882,419 - 13,882,419 미착품 - - - 31,618,600 - 31,618,600 합 계 2,912,613,773 35,587,372 2,877,026,401 1,941,745,654 14,666,792 1,927,078,862 6. 종속기업 및 관계기업투자 6.1 종속기업 및 관계기업투자의 개요 구 분 회사명 소재지 결산월 업 종 지분율 당분기 전 기 종속기업 주식회사 지디 한국 12월 제조업 84.57% 84.42% 관계기업 송도애니파크(주) 한국 12월 부동산개발 및 임대업 37.04% 37.04% 종속기업 ㈜지디는 전기중 출자전환으로 인하여 지배기업의 지분율이 감소하였으며,당기 중 종속기업 ㈜지디의 자기주식 취득으로 인해 지분율이 증가하였습니다. 6.2 종속기업 및 관계기업투자의 내역 (단위 : 원) 회사명 취득원가 장부금액 지분법평가 누적금액 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 합 계 주식회사 지디 13,500,000,000 5,257,486,597 (8,792,297,850) 411,802,217 137,982,230 (8,242,513,403) 송도애니파크(주) 4,000,000,000 327,109,128 (3,672,890,872) - - (3,672,890,872) 합 계 17,500,000,000 5,584,595,725 (12,465,188,722) 411,802,217 137,982,230 (11,915,404,275) (단위 : 원) 회사명 취득원가 장부금액 지분법평가 누적금액 당기손익 이익잉여금 합 계 주식회사 지디 13,500,000,000 3,582,003,559 (10,331,925,232) 413,928,791 (9,917,996,441) 송도애니파크(주) 4,000,000,000 464,805,502 (3,535,194,498) - (3,535,194,498) 합 계 17,500,000,000 4,046,809,061 (13,867,119,730) 413,928,791 (13,453,190,939) 6.3 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 (단위 : 원) 회사명 기 초 지분법평가 기 말 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 주식회사 지디 3,582,003,559 1,539,627,382 (2,126,574) 137,982,230 5,257,486,597 송도애니파크(주) 464,805,502 (137,696,374) - - 327,109,128 합 계 4,046,809,061 1,401,931,008 (2,126,574) 137,982,230 5,584,595,725 (단위 : 원) 회사명 기 초 지분법평가 기 말 당기손익 이익잉여금 주식회사 지디 8,947,600,543 (5,012,062,106) 77,412,398 4,012,950,835 송도애니파크(주) 1,069,554,521 (475,393,430) - 594,161,091 합 계 10,017,155,064 (5,487,455,536) 77,412,398 4,607,111,926 7. 투자부동산 7.1 투자부동산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 감가상각 처 분 기 말 토 지 1,127,939,054 - (121,773,655) 1,006,165,399 건 물 2,376,807,290 (66,492,769) (63,921,914) 2,246,392,607 구축물 155,563,688 (3,617,602) - 151,946,086 합 계 3,660,310,032 (70,110,371) (185,695,569) 3,404,504,092 (단위 : 원) 구 분 기 초 감가상각 기 말 토 지 1,127,939,054 - 1,127,939,054 건 물 2,465,464,317 (66,492,769) 2,398,971,548 구축물 160,387,158 (3,617,602) 156,769,556 합 계 3,753,790,529 (70,110,371) 3,683,680,158 8. 유형자산 8.1 유형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 말 토 지 2,124,255,237 - - (843,681,093) - 1,280,574,144 건 물 1,800,238,436 - (59,784,854) (342,853,037) - 1,397,600,545 구축물 1,668,338,025 - (40,425,517) - - 1,627,912,508 기계장치 5,678,344,175 47,700,000 (563,126,270) - 97,000,000 5,259,917,905 차량운반구 8,941,736 - (4,701,366) (4,000) - 4,236,370 공구와기구 699,748,331 383,604,000 (157,431,154) - - 925,921,177 비 품 19,355,817 33,566,366 (6,978,058) (28,000) - 45,916,125 건설중인자산 48,500,000 48,500,000 - - (97,000,000) - 사용권자산 341,886,508 - (364,343,316) (1,183,407) 317,999,526 294,359,311 합 계 12,389,608,265 513,370,366 (1,196,790,535) (1,187,749,537) 317,999,526 10,836,438,085 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 말 토 지 2,124,255,237 - - - - 2,124,255,237 건 물 1,882,968,463 - (62,047,521) - - 1,820,920,942 구축물 1,935,831,909 468,000,000 (42,958,062) (692,714,906) - 1,668,158,941 기계장치 5,465,013,480 2,312,478,500 (594,018,063) (914,362,525) - 6,269,111,392 차량운반구 15,212,224 - (4,701,366) - - 10,510,858 공구와기구 366,165,462 447,957,000 (92,663,782) (46,342,667) - 675,116,013 비 품 8,568,367 14,087,271 (2,766,469) (931,206) - 18,957,963 건설중인자산 - 18,000,000 - - - 18,000,000 사용권자산 135,024,071 - (121,814,042) (3,051,668) 324,561,638 334,719,999 합 계 11,933,039,213 3,260,522,771 (920,969,305) (1,657,402,972) 324,561,638 12,939,751,345 9. 무형자산 9.1 무형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 상 각 기 말 회원권 117,000,000 - 117,000,000 기타의무형자산 41,908,334 (8,025,000) 33,883,334 합 계 158,908,334 (8,025,000) 150,883,334 (단위 : 원) 구 분 기 초 상 각 기 말 회원권 164,000,000 - 164,000,000 기타의무형자산 52,608,334 (8,025,000) 44,583,334 합 계 216,608,334 (8,025,000) 208,583,334 10. 차입금 10.1 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 연이자율 당분기 전 기 하나은행 4.16% 320,000,000 640,000,000 하나은행 3.98% - 800,000,000 기업은행 3.600% 490,000,000 790,000,000 기업은행 2.993% 2,000,000,000 2,510,000,000 기업은행 3.121% 300,000,000 300,000,000 기업은행 1.474% - 2,000,000,000 기업은행 1.197% 1,000,000,000 2,000,000,000 모아저축은행 5.5% 1,700,000,000 2,000,000,000 광림정공 외 0~5% 378,250,000 1,152,183,760 합 계 6,188,250,000 12,192,183,760 10.2 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 상환방법 연이자율 당분기 전 기 엘지디스플레이(주) 2년거치 2년분할상환 - 458,333,334 500,000,000 합 계 458,333,334 500,000,000 유동성대체 (249,999,996) (125,000,000) 비유동 208,333,338 375,000,000 10.3 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 1년이내 1년-2년 2년-3년 엘지디스플레이(주) 249,999,996 208,333,338 - 11. 전환사채 11.1 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 상환방법 당분기 전 기 제2회 전환사채 만기일시상환 261,000,000 900,000,000 제3회 전환사채 만기일시상환 384,000,000 1,530,000,000 합 계 645,000,000 2,430,000,000 전환권조정계정 (135,686,869) (706,357,130) 장부금액 509,313,131 1,723,642,870 유동성대체 (509,313,131) (1,723,642,870) 비유동 - - 11.2 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 내 용 사채의 종류 제2회 전환사채 제3회 전환사채 발행일 2020-04-01 2020-05-08 만기일 2023-04-01 2023-05-08 액면금액 900,000,000원 1,530,000,000원 발행금액 900,000,000원 1,530,000,000원 표면이자율 5% (2020.07.01-2020.12.31 기간의 연결손익계산서상 영업이익이 발생할 경우 4% 적용) 5% (2020.07.01-2020.12.31 기간의 개별손익계산서 상 영업이익이 발생할 경우 4% 적용) 전환기간 2021.04.01 ~ 2023.03.01 2021.05.08 ~ 2023.04.08 전환에 따라 발행할 주식의 종류 보통주식 보통주식 전환가액 1,055원 1,055원 전환가액의 조정 1) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우3) 자본의 감소 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우4) 위 1)목 내지 3)목과는 별도로 가중산술평균주가가 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 매 2개월이 되는 날마다 사채조건이 정하는 바에 따라 조정 인수인의 조기상환청구권 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 일부 또는 전부에 대해 조기상환을 청구할 수 있음. 발행일로부터 1년 1개월이 되는 날 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 일부 또는 전부에 대해 조기상환을 청구할 수 있음. 발행회사의 call option 발행일로부터 6개월에 해당하는 날부터 발행 후 11개월이 경과한 날까지 매월의 1일마다 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있음 발행일로부터 1년에 해당하는 날부터 발행 후 1년 1개월이 경과한 날까지 매일마다 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있음. . (1) 상기 전환사채에 부여된 매도청구권과 매입청구권은 사채와 분리하여 평가하여 파생상품자산과 파생상품부채로 회계처리하였습니다. 전환권은 가격과 수량이 확정되지 않은 경우에 해당되어 파생상품부채로 회계처리하였습니다. (2) 당기 중 제 2회차 및 제3회차 전환사채의 투자자는 전환권 행사를 청구하였으며 전환사채 1,785백만원이 보통주 1,691,930주로 전환되었습니다. 12. 이익잉여금 (결손금) (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금 777,794,160 777,794,160 이익준비금 777,794,160 777,794,160 미처분이익잉여금(결손금) (4,769,064,249) (7,604,346,023) 합 계 (3,991,270,089) (6,826,551,863) 법정적립금은 상법의 규정에 따라 당사가 적립한 이익준비금으로서 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이가능합니다. 13. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 439,137,707 1,150,146,352 258,056,354 801,894,203 퇴직급여 33,565,870 84,006,061 14,028,528 50,327,990 복리후생비 63,074,073 183,257,831 58,482,086 152,329,657 세금과공과 2,602,952 12,334,903 408,620 13,971,486 감가상각비 7,988,202 22,271,625 6,229,294 18,060,036 사용권자산감가상각비 19,209,988 57,031,545 14,462,041 37,254,750 임차료 8,850,000 26,550,000 11,665,335 46,675,325 경상개발비 - - (6,688,135) 193,018,927 운반비 13,057,760 39,788,715 10,383,220 48,534,560 지급수수료 64,103,817 229,017,718 116,220,198 412,991,643 무형자산상각비 2,675,000 8,025,000 2,675,000 8,025,000 기 타 98,074,022 306,149,868 63,413,001 220,666,741 합 계 752,339,391 2,118,579,618 549,335,542 2,003,750,318 14. 비용의 성격별 분류 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (611,136,874) (1,120,369,696) (343,114,690) (551,148,028) 원재료의 매입액 5,768,837,822 19,063,234,051 2,599,414,372 10,989,150,050 급 여 2,477,917,251 7,260,989,134 1,659,445,676 4,634,888,804 퇴직급여 82,586,799 251,611,403 60,373,928 195,860,215 복리후생비 183,943,523 531,778,939 145,668,825 380,549,568 세금과공과 33,484,763 52,726,418 29,645,817 55,012,743 감가상각비 285,656,604 832,447,219 293,694,385 795,823,498 사용권자산감가상각비 83,829,265 364,343,316 (101,217,729) 121,814,042 임차료 17,771,454 55,674,362 204,270,122 263,023,020 경상개발비 - - (6,688,135) 193,018,927 운반비 13,288,500 62,739,955 10,551,720 49,510,870 지급수수료 98,930,898 339,139,695 145,092,946 524,993,779 외주용역비 18,775,100 34,338,500 3,322,500 26,300,700 무형자산상각비 2,675,000 8,025,000 2,675,000 8,025,000 기 타 922,075,692 2,350,238,472 542,493,424 1,886,408,134 합 계 9,378,635,797 30,086,916,768 5,245,628,161 19,573,231,322 15. 주당손익 15.1 기본주당손익 (단위 : 주,원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기순이익(손실) 2,536,172,236 2,837,408,348 (2,717,491,886) (7,148,361,535) 가중평균유통보통주식수 12,603,475 12,603,475 11,798,841 11,617,769 기본주당분기순이익(손실) 201 225 (230) (615) 15.2 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 가중평균발행보통주식수 12,687,275 12,687,275 11,887,792 11,887,792 차감:가중평균자기주식수 (83,800) (83,800) (88,951) (270,023) 가중평균유통보통주식수 12,603,475 12,603,475 11,798,841 11,617,769 15.3 희 석주당손익 당분기말 현재 당사의 전환사채는 희석화효과가 없으며, 전기말에는 잠재적 보통주가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 16. 특수관계자와의 거래 16.1 특수관계자 현황 법인명 당사와의 관계 주식회사 지디 종속기업 송도애니파크(주) 관계기업 (주)나우테크 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) (주)정광 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) 임직원 기타의 특수관계자 16.2 수익 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 주식회사 지디 이자수익 - 21,414,268 653,551 11,418,305 잡이익 - - 6,461,129 6,461,129 송도애니파크(주) 이자수익 - - 3,931,365 8,347,867 (주)정광 임대수익 9,000,000 27,000,000 9,000,000 27,000,000 합 계 9,000,000 48,414,268 20,046,045 53,227,301 16.3 비용 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 주식회사 지디 이자비용 18,046,322 57,205,706 - - 임차료 104,460,000 263,740,000 188,333,333 208,333,333 (주)나우테크 원재료매입 - 122,793,900 3,393,600 7,602,000 (주)정광 이자비용 - - - 59,071 외주가공비 550,000 550,000 - - 합 계 123,056,322 444,289,606 191,726,933 215,994,404 상기 거래 외에도 당사는 전기중 주식회사 지디에게 유형자산을 매각(매각금액: 535,000천원)하였으며, 이로 인하여 유형자산처분손실이 568,793천원 발생하였습니다. 또한, 당사는 전기 중 주식회사 지디로부터 공장을 임차하는 계약을 체결하였으며, 이로 인하여 사용권자산이 498,283천원 증가하였습니다. 16.4 채권 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 당분기 전 기 채권총액 손실충당금 채권총액 손실충당금 주식회사 지디 미수금 - - 588,500,000 - (주)정광 미수금 262,000 - 262,000 - 임직원 장기대여금 140,000,000 - 140,000,000 - 합 계 140,262,000 - 728,762,000 - 당분기말 및 전기말 현재 당사는 특수관계자의 채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비는 없습니다. 16.5 채무 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 당분기 전 기 주식회사 지디 미지급금 79,687,615 - 리스부채 171,586,274 135,019,055 (주)나우테크 외상매입금 - 3,779,160 합 계 251,273,889 138,798,215 16.6 자금거래 (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 주식회사 지디 단기차입금 - 1,500,000,000 (1,500,000,000) - 임직원 장기대여금 140,000,000 - - 140,000,000 대여금 합계 140,000,000 - - 140,000,000 차입금 합계 - 1,500,000,000 (1,500,000,000) - (단위 : 원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 주식회사 지디 단기대여금 - 1,300,000,000 (1,300,000,000) - 송도애니파크(주) 단기대여금 - 340,000,000 (340,000,000) - (주)정광 단기차입금 - 94,000,000 (94,000,000) - 임직원 장기대여금 140,000,000 - - 140,000,000 단기차입금 2,000,000,000 500,000,000 (2,500,000,000) - 대여금 합계 140,000,000 1,640,000,000 (1,640,000,000) 140,000,000 차입금 합계 2,000,000,000 594,000,000 (2,594,000,000) - 16.7 특수관계자를 위하여 제공한 담보자산 및 지급보증(1) 담보자산 (단위 : 원) 특수관계자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 주식회사 지디 모아저축은행 등 토지,건물 차입금담보 3,000,000,000 (2) 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 주식회사 지디 모아저축은행 등 채무지급보증 9,750,000,000 송도애니파크(주) 한국산업은행 채무지급보증 1,000,000,000 한국사회적기업진흥원 채무지급보증 250,000,000 합 계 11,000,000,000 16.8 특수관계자로부터 제공받은 담보자산 및 지급보증 (1) 담보자산 (단위 : 원) 특수관계자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 주식회사 지디 모아저축은행 등 토지,건물,설비 차입금담보 2,400,000,000 (주)정광 기업은행 정기예금 차입금담보 1,100,000,000 합 계 3,500,000,000 (2) 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 모아저축은행 등 채무지급보증 2,600,000,000 주식회사 지디 모아저축은행 등 채무지급보증 2,600,000,000 대표이사 모아저축은행 등 채무지급보증 2,600,000,000 하나은행 채무지급보증 57,600,000 엘지디스플레이㈜ 이행지급보증 500,000,000 합 계 8,857,600,000 16.9 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 148,000,000 425,000,000 39,000,000 177,000,000 장기급여 9,250,000 31,583,330 3,250,000 14,750,000 합 계 157,250,000 456,583,330 42,250,000 191,750,000 17. 우발채무 및 약정사항 17.1 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다. 17.2 담보로 제공한 자산 (단위 : 원) 자산내용 계정과목 담보권자 담보내용 담보금액 공 장 토지,건물 기업은행 차입금담보 4,800,000,000 공 장 토지,건물 모아저축은행 등 차입금담보 3,000,000,000 합 계 7,800,000,000 모아저축은행 등에 대한 담보제공은 회사와 (주)지디의 공동차입금 92억원(회사 차입금 17억원)에 대한 담보제공입니다. 17.3 보험가입 내역 (단위 : 원) 보험가입자산 보험종류 보험회사 보험금액 비 고 공장 건물 및 구축물 화재보험 MG손해보험 12,947,575,000 금융기관 담보설정 상기 화재보험 외에도 당사는 공장 운영과 관련하여 환경책임보험에 가입하고 있습니다. 17.4 타인을 위하여 제공한 담보자산 (단위 : 원) 채무자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 주식회사 지디 모아저축은행 등 토지,건물 차입금담보 3,000,000,000 모아저축은행 등에 대한 담보제공은 회사와 (주)지디의 공동차입금 92억원(회사 차입금 17억원)에 대한 담보제공입니다. 17.5 타인으로부터 제공받은 담보자산 (단위 : 원) 담보제공자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 (주)정광 기업은행 정기예금 차입금담보 1,100,000,000 모아저축은행 등에 대한 담보제공은 당사와 주식회사 지디의 공동차입금 92억원(당사 차입금 17억원)에 대한 담보제공입니다. 상기 담보제공 외에도 당사와 주식회사 지디의 공동차입금 92억원(당사 차입금 17억원)에 대한 담보 목적으로 주식회사 지디의 부동산이 신탁제공되어 있습니다. 17.6 타인을 위하여 제공한 지급보증 (단위 : 원) 제공받은자 보증서제출처 보증내용 보증금액 주식회사 지디 모아저축은행 등 채무지급보증 9,750,000,000 송도애니파크(주) 한국산업은행 채무지급보증 1,000,000,000 한국사회적기업진흥원 채무지급보증 250,000,000 합 계 11,000,000,000 17.7 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위 : 원) 제공자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 송도애니파크(주) 모아저축은행 등 채무지급보증 2,600,000,000 주식회사 지디 모아저축은행 등 채무지급보증 2,600,000,000 대표이사 등 모아저축은행 등 채무지급보증 2,600,000,000 대표이사 등 하나은행 채무지급보증 57,600,000 기술신용보증기금 하나은행 채무지급보증 272,000,000 서울보증보험 동원로엑스(주) 이행 지급보증 30,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 서울보증보험 (주)서브원 이행지급보증 50,000,000 대표이사 등 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 합 계 9,709,600,000 18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 19. 영업부문 당사는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 당사의 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. 19.1 영업부문에 대한 일반정보 영업부문 수익을 창출하는 재화와 용역 주요고객 ITO ITO코팅 등 엘지디스플레이 등 DM Glass Lamination 등 파버나인 등 19.2 부문당기손익 (단위 : 원) 구 분 ITO DM 기 타 합 계 총부문수익 13,397,364,784 19,754,936,727 - 33,152,301,511 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 13,397,364,784 19,754,936,727 - 33,152,301,511 부문영업이익(손실) 3,005,421,328 633,822,973 (573,859,558) 3,065,384,743 감가상각비(사용권자산감가상각비 포함) 1,009,751,820 181,117,606 5,921,109 1,196,790,535 (단위 : 원) 구 분 ITO DM 기 타 합 계 총부문수익 6,993,633,080 12,713,883,028 - 19,707,516,108 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 6,993,633,080 12,713,883,028 - 19,707,516,108 부문영업이익(손실) (360,837,845) 913,566,382 (418,443,751) 134,284,786 감가상각비(사용권자산감가상각비 포함) 751,730,967 167,354,514 1,883,824 920,969,305 19.3 부문자산 및 부채 (단위 : 원) 구 분 ITO DM 기 타 합 계 보고부문자산 7,873,080,018 13,703,986,193 5,787,517,895 27,364,584,106 보고부문부채 1,198,671,180 2,568,144,410 7,985,580,931 11,752,396,521 (단위 : 원) 구 분 ITO DM 기 타 합 계 보고부문자산 9,081,417,628 13,842,448,601 4,251,194,311 27,175,060,540 보고부문부채 1,053,779,517 1,639,177,316 15,235,398,012 17,928,354,845 19.4 지역별 매출현황 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 국 내 6,589,287,936 18,635,832,219 4,668,744,131 11,042,778,144 기 타 3,772,972,786 14,516,469,292 1,432,311,207 8,664,737,964 합 계 10,362,260,722 33,152,301,511 6,101,055,338 19,707,516,108 19.5 주요고객에 대한 정보 당사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 거래처A 3,487,319,158 12,990,621,973 686,726,885 7,887,861,335 거래처B 4,761,485,439 13,502,998,704 3,450,888,537 7,064,836,780 거래처C 1,203,974,867 4,248,582,287 883,630,750 3,241,767,324 합 계 9,452,779,464 30,742,202,964 5,021,246,172 18,194,465,439 20. 현금흐름표 20.1 조정 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 (23,487,966) (26,477,542) 이자비용 469,019,151 495,526,082 감가상각비 832,447,219 799,155,263 사용권자산감가상각비 364,343,316 121,814,042 투자부동산감가상각비 70,110,371 70,110,371 무형자산상각비(별도) 8,025,000 8,025,000 외화환산손실(일반) 13,694,183 34,351,563 재고자산폐기손실 - 99,497,562 재고자산평가손실 20,920,580 - 금융상품자산평가손실 10,984,599 1,933,932 지분법손실(관계) 137,696,374 475,393,430 지분법손실(종속) - 5,012,062,106 투자부동산처분손실 30,456,904 - 유형자산처분손실 152,740,656 1,137,906,981 금융상품부채평가손실 2,101,202,410 6,660,935 외화환산이익(금융) (2,974) (630) 외화환산이익(일반) (34,224,671) (1,503,883) 금융상품자산평가이익 (1,787,592) (3,357,297) 지분법이익(종속) (1,539,627,382) - 유형자산처분이익 (892,935,861) (20,717,289) 금융상품부채평가이익 (5,244,261) (4,226,713) 합 계 1,714,330,056 8,206,153,913 20.2 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 (994,127,100) (1,715,649,108) 미수금 62,766,860 (63,107,407) 선급금 166,763,879 (1,710,000) 선급비용 4,095,392 6,607,568 재고자산 (970,868,119) (551,148,028) 매입채무 754,350,959 225,880,820 미지급금 150,026,143 (345,430,090) 미지급비용 (24,748,535) 142,169,510 예수금 20,666,350 17,220,920 선수금 110,330,451 - 합 계 (720,743,720) (2,285,165,815) 20.3 중요한 현금의 유입, 유출이 없는 거래 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 임대보증금 현재가치평가로 의한 사용권자산의 증가 1,183,407 381,011 리스부채계상으로 인한 사용권자산의 증가 316,816,119 324,180,627 건설중인자산의 본계정 대체 97,000,000 - 사채의 유동성대체 - 1,567,897,613 리스부채의 유동성대체 398,149,815 245,713,515 20.4 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 취 득 기 타 단기차입금 12,192,183,760 (6,003,933,760) - - 6,188,250,000 장기차입금(유동성포함) 500,000,000 (41,666,666) - - 458,333,334 전환사채(유동성포함) 1,723,642,870 - - (1,214,329,739) 509,313,131 리스부채(유동성포함) 343,099,913 (326,867,953) 316,816,119 30,699,767 363,747,846 임대보증금 10,000,000 - - - 10,000,000 합 계 14,768,926,543 (6,372,468,379) 316,816,119 (1,183,629,972) 7,529,644,311 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 취 득 기 타 단기차입금 12,460,000,000 (267,816,240) - - 12,192,183,760 장기차입금(유동성포함) 500,000,000 - - - 500,000,000 전환사채(유동성포함) - 2,430,000,000 - (706,357,130) 1,723,642,870 리스부채(유동성포함) 124,991,229 (179,100,757) 381,445,608 15,763,833 343,099,913 임대보증금 - 10,000,000 - - 10,000,000 합 계 13,084,991,229 1,993,083,003 381,445,608 (690,593,297) 14,768,926,543 21. 상장폐지 실질심사 당사는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도까지 5개 사업연도 연속 영업손실을 기록하였습니다. 이로 인하여 코스닥시장상장규정에 따라 당사에 대한 상장폐지 실질심사가 진 행되었고, 2020년 5월 28일 기업심사위원회 개최 결과 개선기 간 10개월을 부여받았으며, 2021년 3월 28일 개선기간이 종료됨에 따라 2021년 4월 19일 개선계획 이행내역서를 제출하였습니다. 이와 관련하여 한국거래소는 2021년 5월 17일 기업심사위원회를 개최하여 상장유지를 결정하였으며, 이에 따라 당사의 주권은 2021년 5월 18일 부터 매매거래가 재개되었습니다. 22. 관리종목 지정사유 발생 당사는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도까지 최근 3개 사업연도 중 2개 사업연도 연속 자기자본 50% 이상의 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하였습니다.이로 인하여 코스닥시장 상장규정에 따라 관리종목 지정 사유가 발생하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책, 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거한 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 이내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있습니다. 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제57조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 17시 현재의 주주에게 증권거래법 제192조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제32기 3분기 제31기 제30기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 3,225 -8,742 -13,773 (별도)당기순이익(백만원) 2,837 -7,273 -13,386 (연결)주당순이익(원) 233 -704 -1,241 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021.05.25 전환권행사 보통주 605,682 500 1,055 CB 2회 2021.05.25 전환권행사 보통주 1,086,248 500 1,055 CB 3회 나. 미상환 전환사채 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 제2회 2020.04.01 2023.04.01 900,000,000 기명식보통주 2021.04.01 ~2023.03.01 100 1,055 261,000,000 247,390 - 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 제3회 2020.05.08 2023.05.08 1,530,000,000 기명식보통주 2021.05.08 ~2023.04.08 100 1,055 384,000,000 363,979 - 합 계 - - - 2,430,000,000 - - - - 645,000,000 611,369 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 등(연결) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 주식회사 지디 회사채 사모 2017.09.07 12,000,000 4 - 2020.09.07 여 - 주식회사 지디 회사채 사모 2018.03.08 15,000,000 6 - 2021.03.08 여 - 주식회사 지디 회사채 사모 2019.05.17 13,500,000 5 - 2020.05.16 여 - (주)유아이디 회사채 사모 2020.04.01 900,000 5 - 2023.04.01 부 - (주)유아이디 회사채 사모 2020.05.08 1,530,000 5 - 2023.05.08 부 - 합 계 - - - 42,930,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 645,000 - - - - - - 645,000 사모 - - - - - - - - 합계 645,000 - - - - - - 645,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2 2020년 04월 01일 운영자금 900,000 운영자금 639,000 미전환 전환사채 전환사채 3 2020년 05월 08일 운영자금 1,530,000 운영자금 1,146,000 미전환 전환사채 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 ( 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제32기3분기 매출채권 4,446,765 70,138 1.6 단기대여금 3,031,439 2,071,439 68.3 미수수익 204,712 172,494 84.3 미수금 326,840 49,569 15.2 임차보증금 476,015 18,200 3.8 기타보증금 116,045 69,682 60.0 합 계 8,601,816 2,451,522 28.5 제31기 매출채권 3,365,313 70,138 2.1 단기대여금 3,311,439 2,071,439 62.6 미수수익 190,343 172,494 90.6 미수금 3,962,179 49,569 1.3 임차보증금 446,363 18,200 4.1 기타보증금 110,009 69,682 63.3 합 계 11,385,646 2,451,522 21.5 제30기 매출채권 2,082,218 70,138 3.4 단기대여금 2,071,439 2,071,439 100.0 미수금 413,592 49,569 12.0 미수수익 172,494 172,494 100 임차보증금 378,917 18,200 4.8 기타보증금 203,530 69,682 34.2 합 계 5,322,190 2,451,522 46.1 ( 2) 대손충당금 변동내 역 (단위 : 천원) 구 분 제32기 3분기 제31기 제30기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,451,522 2,451,522 70,138 2. 순대손처리액(①－②±③) - - 2,381,384 ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - 2,381,384 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 2,451,522 2,451,522 2,451,522 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금은 고객의 과거의 대손경험률, 대금지급조건, 거래규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여 설정하고 있으며, 매출채권의 개별분석을 통하여 회수불능금액에 대하여 100% 대손충당금 설정을 원칙으로 하고 있습니다. (4) 매출채권의 신용위험정보 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원 구 분 미연체 연 체 합 계 3개월이하 3~6개월 6~9개월 9개월초과 장부금액 4,401,342,370 - - - 70,138,336 4,471,480,706 기대손실율 - - - - 100.00% 전체기간기대손실 - - - - 70,138,336 70,138,336 순장부금액 4,401,342,370 - - - - 4,401,342,370 (단위 : 원 구 분 미연체 연 체 합 계 3개월이하 3~6개월 6~9개월 9개월초과 장부금액 3,295,175,376 - - - 70,138,336 3,365,313,712 기대손실율 - - - - 100.00% - 전체기간기대손실 - - - - 70,138,336 70,138,336 순장부금액 3,295,175,376 - - - - 3,295,175,376 다 . 재고자산 (1) 재고자산 내역 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 1,440,548,252 35,587,372 1,404,960,880 580,974,755 14,666,792 566,307,963 원재료 1,469,688,129 - 1,469,688,129 1,338,849,536 - 1,338,849,536 부재료 28,166,710 - 28,166,710 13,882,419 - 13,882,419 미착품 - - - 31,618,600 - 31,618,600 합 계 2,938,403,091 35,587,372 2,902,815,719 1,965,325,310 14,666,792 1,950,658,518 (2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 - 상반기 및 연말실사로 매년 2회 재고자산 실사 실시 - 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인함. - 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하며 재고 자산의 보관상태를 점검함. 2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 - 상반기 : 내부회계관리제도에 따라 관련부서 임직원이 참여하여 실시 - 연말 : 외부감사인인 삼일회계법인 의 공인회계사 입회하에 실시 3) 당사는 보고서작성기준일 현재 장기체화재고 및 담보제공된 재고자산은 없습니다 라. 수주계약 현황당사 제품의 수주현황은 고객사와의 임가공 형태의 납품방식과 월 또는 주단위의 수주 및 납품방식으로 일반 제조업체와 같이 공급계약 형태의 수주 현황 기재가 적절치않습니다. 마 . 공정가치평가 내역 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 현금및현금성자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합 계 현금및현금성자산 3,156,073,715 - - 3,156,073,715 매출채권 - 4,401,342,370 - 4,401,342,370 단기기타채권 - 1,269,489,643 - 1,269,489,643 단기기타금융자산 - 835,078 - 835,078 장기기타채권 - 644,178,111 - 644,178,111 합 계 3,156,073,715 6,315,845,202 - 9,471,918,917 (단위 : 원) 구 분 현금및현금성자산 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 합 계 현금및현금성자산 819,811,047 - - 819,811,047 매출채권 - 3,295,175,376 - 3,295,175,376 단기기타채권 - 4,581,958,591 - 4,581,958,591 단기기타금융자산 - 3,178,795,528 10,984,599 3,189,780,127 장기기타채권 - 608,489,508 - 608,489,508 장기기타금융자산 - - 297,523,989 297,523,989 합 계 819,811,047 11,664,419,003 308,508,588 12,792,738,638 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 3,103,065,149 - 3,103,065,149 단기기타채무 2,654,836,283 - 2,654,836,283 단기차입금 13,688,250,000 - 13,688,250,000 유동성전환사채 509,313,131 - 509,313,131 유동성장기부 249,999,996 - 249,999,996 유동성리스부채 134,419,955 - 134,419,955 단기기타금융부채 - 742,611,397 742,611,397 장기기타채무 11,000,000 - 11,000,000 장기차입금 208,333,338 - 208,333,338 리스부채 134,217,701 - 134,217,701 합 계 20,693,435,553 742,611,397 21,436,046,950 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 2,553,810,049 - 2,553,810,049 단기기타채무 4,569,546,672 - 4,569,546,672 단기차입금 20,192,183,760 - 20,192,183,760 유동성전환사채 1,723,642,870 - 1,723,642,870 유동성장기부채 125,000,000 125,000,000 유동성리스부채 66,687,479 - 66,687,479 단기기타금융부채 - 703,633,180 703,633,180 장기기타채무 411,000,000 - 411,000,000 장기차입금 375,000,000 - 375,000,000 리스부채 141,393,379 - 141,393,379 합 계 30,158,264,209 703,633,180 30,861,897,389 ( 3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 이자수익(비용) 외환차익(차손)/외화환산이익(손실) 제거이익(손실) 평가손익/손상차손 기 타 합 계 금융자산 87,715,336 121,241,174 (97,523,989) (9,197,007) - 102,235,514 상각후원가측정 87,715,336 121,241,174 - - - 208,956,510 당기손익-공정가치측정 - - (97,523,989) (9,197,007) - (106,720,996) 금융부채 (793,938,300) - - (2,095,958,149) (7,120,244) (2,897,016,693) 상각후원가측정 (793,938,300) - - - (7,120,244) (801,058,544) 당기손익-공정가치측정 - - - (2,095,958,149) - (2,095,958,149) 합 계 (706,222,964) 121,241,174 (97,523,989) (2,105,155,156) (7,120,244) (2,794,781,179) (단위 : 원) 구 분 이자수익(비용) 외환차익(차손)/외화환산이익(손실) 제거이익(손실) 평가손익/손상차손 기 타 합 계 금융자산 25,111,455 (74,453,193) - 890,359,600 - 841,017,862 상각후원가측정 25,111,455 (74,453,193) - - - (49,341,738) 당기손익-공정가치측정 - - - 890,359,600 - 890,359,600 금융부채 (1,296,695,466) - - (2,434,222) 109,942,686 (1,189,187,002) 상각후원가측정 (1,296,695,466) - - - 109,942,686 (1,186,752,780) 당기손익-공정가치측정 - - - (2,434,222) - (2,434,222) 합 계 (1,271,584,011) (74,453,193) - 887,925,378 109,942,686 (348,169,140) (4) 공정가치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산 및 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 자산 및 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있으 며, 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 서열체계별 공정가치금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 파생상품부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 308,508,588 - - 308,508,588 308,508,588 채무증권 297,523,989 - - 297,523,989 297,523,989 파생상품자산 10,984,599 - - 10,984,599 10,984,599 당기손익-공정가치측정 금융부채 703,633,180 - - 703,633,180 703,633,180 파생상품부채 703,633,180 - - 703,633,180 703,633,180 3) 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수 당분 기> (단위 : 원) 구 분 장부금액 가치평가기법 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전환상환우선주-(주)애니캐스팅 - 순자산가치평가 전환사채 매도청구권 (Call option) - 이항모형 당기손익-공정가치 측정 금융부채 전환사채 전환권 742,611,397 이항모형 전환사채 매수청구권 (Put option) - 이항모형 (단위 : 원) 구 분 장부금액 가치평가기법 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전환상환우선주-(주)애니캐스팅 297,523,989 순자산가치평가 전환사채 매도청구권 (Call option) 10,984,599 이항모형 당기손익-공정가치 측정 금융부채 전환사채 전환권 696,601,327 이항모형 전환사채 매수청구권 (Put option) 7,031,853 이항모형 (5) 유형자산의 공정가치와 그 평가 방법 1) 손상차손의 내역 연결실체는 일부 사업부문의 영업정지 등의 사유에 따라 대체사용이 불가능한 것으로 판단 되는 일부 유형자산에 대하여 손상차손을 계상하였으며, 손상차손누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 손상전 장부금액 공정가치 손상차손누계액 건 물 10,040,710,644 9,191,234,369 849,476,275 구축물 1,898,708,461 1,861,785,000 36,923,461 기계장치 11,785,106,089 6,295,224,891 5,489,881,198 차량운반구 11,672,553 10,846,603 825,950 공구와기구 1,441,564,632 1,053,574,748 387,989,884 비 품 94,469,680 74,162,200 20,307,480 합 계 25,272,232,059 18,486,827,811 6,785,404,248 (단위 : 원) 구 분 손상전 장부금액 공정가치 손상차손누계액 건 물 11,018,568,910 10,169,092,635 849,476,275 구축물 2,508,185,276 1,900,688,083 607,497,193 기계장치 17,506,863,560 6,845,184,823 10,661,678,737 차량운반구 18,297,016 17,471,066 825,950 공구와기구 1,161,789,350 772,553,179 389,236,171 비 품 55,955,051 35,638,105 20,316,946 합 계 32,269,659,163 19,740,627,891 12,529,031,272 (2) 손상차손누계액의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 설 정 처 분 대 체 기 말 토 지 - - - - - 건 물 849,476,275 - - - 849,476,275 구축물 607,497,193 - (570,573,732) - 36,923,461 기계장치 10,661,678,737 - (5,171,797,539) - 5,489,881,198 차량운반구 825,950 - - - 825,950 공구와기구 389,236,171 - (1,246,287) - 387,989,884 비 품 20,316,946 - (9,466) - 20,307,480 합 계 12,529,031,272 - (5,743,627,024) - 6,785,404,248 (단위 : 원) 구 분 기 초 설 정 처 분 대 체 기 말 토 지 295,724,642 - (171,520,292) (124,204,350) - 건 물 4,631,501,853 - (2,336,397,939) (1,445,627,639) 849,476,275 구축물 612,093,163 - (4,595,970) - 607,497,193 기계장치 15,325,605,933 672,357,499 (5,445,868,339) 109,583,644 10,661,678,737 차량운반구 3,065,787 - (2,239,837) - 825,950 공구와기구 402,339,505 - (13,103,334) - 389,236,171 비 품 99,903,698 - (79,586,752) - 20,316,946 합 계 21,370,234,581 672,357,499 (8,053,312,463) (1,460,248,345) 12,529,031,272 (3) 공정가치평가기법 등 구 분 내 용 회수가능액결정근거 순공정가치 공정가치평가기법 재조달원가에서 감가수정을 하는 방법 투입변수 재조달원가, 내용연수, 경과연수, 수요정도, 이용관리상태 등 공정가치 서열체계 수준 수준 3 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제32기(당분기) 삼일회계법인 적정 COVID-19 영향의 불확실성 - 제31기(전기) 대주회계법인 적정 상장폐지 실질심사 매출의 실재성 및 기간귀속 제30기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제32기(당분기) 삼일회계법인 연결중간재무제표 검토 및 기말연결재무제표감사와 내부회계관리제도 검토 130,000,000 1,080H 10,000,000 325H 제31기(전기) 대주회계법인 연결중간재무제표 검토 및 기말연결재무제표감사와 내부회계관리제도 검토 130,000,000 1,220H 130,000,000 1,148H 제30기(전전기) 삼덕회계법인 반기재무제표 검토 및 기말연결재무제표 감사 60,000,000 1,070H 60,000,000 1,070H 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기(당분기) - - - - - - - - - - 제31기(전기) - - - - - - - - - - 제30기(전전기) - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 19일 감사, 업무수행이사 서면회의 기말 감사 결과 2 2021년 08월 10일 감사, 업무수행이사 서면회의 감사인의 독립성경영진과 감사인의 책임계획된 감사범위와 시기 5. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사종속회사명 : 주식회사 지디 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 2019년 삼덕회계법인 의견거절 기초재무제표에 대한 감사범위 제한 2018년 안진회계법인 의견거절 기초재무제표에 대한 감사범위 제한내부통제 미비계속기업으로서의 존속능력 불확실성 존재 6. 회계감사인의 변경 2021년 2020년 2019년 삼일회계법인 대주회계법인 삼덕회계법인 당사는 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 제11조 및 동시행령 제17조에 따라증권선물위원회가 당사의 외부감사인을 지정 하였습니다. 이에, 삼일회계법인을 당사의 외부감사인으로 선정하였고, 계약기간은 3년이며 회계감사 기간은 2021년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지입니다. - 종속회사 주식회사 지디의 감사인 변경당기 : 삼덕회계법인 (자유선임) 전기 : 삼덕회계법인(자유선임) 전전기 : 삼덕회계법인(자유선임) 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제해당사항 없음.나. 내부회계관리제도당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 '법'이라한다)」 제8조 및 동법 시행령(이하 '영'이라 한다) 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정(이하 ‘외감규정’이라 한다) 제6조가 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도(이하 '내부회계관리제도')를 설계·운영·평가·보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계·운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하는데 필요한 사항을 정함을 목적으로 하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다.내부회계관리제도의 운영실태에 관한 내부회계관리자 및 외부감사인의 의견은 다음과 같습니다.당사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기적인 감사외 특별감사 등의 수시감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 당기중 내부감시장치의 가동 적정성에 대한 감사 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고있습니다. 외부감사인의 의견은 다음과 같습니다.「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조제6항에 따른 감사인의 검토의견 또는 감사의견 (감사인명 : 당기:삼일회계법인, 전기:대주회계법인, 전전기:삼덕회계법인) 구 분 의견내용 회사의개선여부 개선계획 비 고 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조 제6항의 종합의견 제32기(당분기) - - - - 제31기(전기) 우리는 첨부된 주식회사 유아이디의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계,운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 유아이디의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다."라고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의외부감사에관한법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. - - - 제30기(전전기) 우리는 첨부된 주식회사 유아이디의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 유아이디의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다"라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토 기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지아니하였습니다. 우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. - - - 기타 내부회계제도관련 의견 제32기(당분기) - - - - 제31기(전기) - - - - 제30기(전전기) - - - - 다. 내부통제구조의 평가해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 박종수(의장, 대표이사 겸직), 정익환, 박기범, 강석인 4명의 상근이사로 구성되어있습니다. 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - 2021년도 정기주주총회 결과입니다. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2021. 2. 4 채무보증 및 담보제공의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 2 2021. 2. 24 제31기 정기주주총회 소집의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 3 2021. 3. 15 제31기 재무제표승인의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 4 2021. 3. 25 제31기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건 -이사 신규선임 승인의 건 -이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 5 2021. 6. 1 관계기업의 임대차 보증금 연대입보의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 다. 이사회내 위원회해당사항없음. 라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다. 이름 임기 연임여부 연임(횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주와의관계 박종수 3년 여 연임(8) 이사회추천 이사회 경영총괄 - 본인 정익환 3년 여 연임(4) 이사회추천 이사회 DM사업부 총괄 - 친인척 박기범 3년 여 연임(3) 이사회추천 이사회 기획관리 - 자 강석인 3년 부 - 이사회추천 이사회 ITO사업부 총괄 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성명 생년월일 재임기간 최근6년간근무처및 근무경력 상근여부 탁남수 1965.09.03 10년 1990.4~포항레미콘㈜1996.2~신창기업㈜2002.6~나우테크 상무이사(경영지원) 비상근 나. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.* 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사 정관 제49조(감사의 직무와 의무)에 근거① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다. ④ 감사에 대해서는 정관 제40조 제3항의 규정을 준용한다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2021. 2. 4 채무보증 및 담보제공의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 2 2021. 2. 24 제31기 정기주주총회 소집의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 3 2021. 3. 15 제31기 재무제표승인의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 4 2021. 3. 25 제31기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건 -이사 신규선임 승인의 건 -이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 5 2021.6.1 연대보증의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 비상근감사는 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있으며,필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원 2 부장(17)과장(13) 재무제표, 주주총회, 이사회 등경영전반에 관한 감사업무 지원 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 소수주주권의 행사여부 소수 주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 13,579,722 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 83,800 자기주식 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 13,495,922 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다1. 증권거래법 제 189조의3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 증권거래법 제 189조의4의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우5. 주권을 협회등록하기 위해 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우6. 긴급한 자금의 조달 및 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 및 개인에게 신주를 발행하는 경우7. 기술도입을 필요로 하여 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우8. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 배정, 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내 법인에게 신주를 배정, 발행하는 경우9. 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다 주권의 종류 기명식 1주권, 5주권, 10주권, 50주권,100주권, 500주권,1,000주권,10,000주권 (8종류) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 회사 홈페이지 혹은 서울 매일경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2017.3.24 제27기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건(가결)-이익잉여금처분계산서 승인의 건(가결)-이사 선임 승인의 건(가결) -감사 재선임 승인의 건(부결) -이사 및 감사 보수한도액 결정의 건(가결) 가결(4호의안부결) 2 2018.3.23 제28기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건(가결)-이익잉여금처분계산서 승인의 건(가결)-이사 선임 승인의 건(가결) -감사 재선임 승인의 건(부결) -이사 및 감사 보수한도액 결정의 건(가결)-정관변경 승인의 건(가결) 가결(4호의안부결) 3 2019.3.26 제29기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 선임 승인의 건 -감사 재선임 승인의 건 -이사 및 감사 보수한도액 결정의 건-정관변경 승인의 건 가결 4 2020.3.24 제30기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 선임 승인의 건 -이사 및 감사 보수한도액 결정의 건-정관변경 승인의 건 가결 5 2021.3.25 제31기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-이사 신규선임 승인의 건 -이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박종수 본인 보통주 4,525,004 38.06 4,525,004 33.32 주1) 정연환 배우자 보통주 300,000 2.52 300,000 2.21 주1) 김종구 친인척 보통주 11,500 0.10 11,500 0.08 주1) 정문섭 관계사임원 보통주 1,500 0.01 1,500 0.01 주1) 박종성 형제 보통주 3 0.00 3 0.00 주1) 탁남수 감사 보통주 56,991 0.48 56,991 0.42 주1) (주)정광 관계회사 전환사채 0 0.00 247,390 1.82 전환사채 인수 계 보통주 4,894,998 41.17 4,894,998 36.04 - 전환사채 0 0 247,390 1.82 - 주1) 기말 지분율은 보고서 작성기준일 현재 자기주식을 포함한 당사의 발행주식총수(13,579,722주) 기준입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주명 주요경력 비고 박종수 한국주택은행극동건설(주) 자금부현 (주)유아이디 대표이사 주식회사 지디 대표이사 (주)나우테크 대표이사 송도애니파크(주) 대표이사 - 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항없음. 2. 최대주주변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 해당사항없음. 3. 주식의 분포 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 박종수 4,525,004 33.32 - 최병운 978,247 7.20 - 우리사주조합 - - - 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2021년 9월 2021년 8월 2021년 7월 2021년 6월 2021년 5월 2021년 4월 보통주 주가 최 고 2,620 2,975 2,990 2,700 2,740 - 최 저 2,505 2,545 2,650 2,220 1,055 - 평 균 2,558 2,778 2,778 2,460 1,623 - 보통주 거래량 최 고(일) 269,613 297,618 602,148 1,557,504 5,752,257 - 최 저(일) 17,615 35,171 29,714 53,702 282,325 - 월 간 1,929,018 2,453,560 4,234,751 7,667,487 23,089,202 - 당사는 코스닥시장상장규정 제38조의2 및 동규정시행세칙 제29조에 근거하여 2020.2.10 주권매매거래가 정지 되었고, 2021.5.18 부터 매매거래가 재개되었습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박종수 남 1946년 05월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 경기상고 졸업한국주택은행 근무극동건설(주) 자금부 근무현 (주)나우테크 대표이사 4,525,004 - 본인 31년2개월 - 정익환 남 1958년 02월 전무이사 사내이사 상근 공장장 신구대학졸업(주)영풍산업 근무 - - 친인척 17년 - 박기범 남 1977년 02월 부사장 사내이사 상근 기획관리 국민대학교 졸업한국투자증권 근무 - - 자 11년4개월 - 강석인 남 1964년 12월 부사장 사내이사 상근 공장장 (주)나우테크 근무현 (주)유아이디 부사장현 주식회사 지디 부사장 - - - 5개월 - 탁남수 남 1965년 09월 감사 사내이사 비상근 감사 현 (주)나우테크 상무이사 56,991 - - 10년 2022.03.25 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) ITO 남 40 - - - 40 1.66 1,230,837 30,771 - - - - ITO 여 14 - - - 14 3.87 273,318 19,523 - DM 남 22 - - - 22 4.30 640,754 29,125 - DM 여 1 - - - 1 2.33 19,633 19,633 - 합 계 77 - - - 77 2.83 2,164,542 28,111 - 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 해당사항없음. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 800,000 - 감사 1 10,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 456,583 91,317 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 456,583 114,146 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 해당사항없음.2. 산정기준 및 방법해당사항 없음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 해당사항없음. 2. 산정기준 및 방법해당사항없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 주식회사 지디 - 1 1 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 임원 겸직 현황 성명 회사명 직책 비고 박종수 주식회사 지디 이사(대표) 상근 강석인 주식회사 지디 이사(부사장) 상근 3. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - 1 1 465 - -138 327 단순투자 - - - - - - - 계 - 1 1 465 - -138 327 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 2-1. 종속기업의 중요한 소송사건 본 보 고 서의 III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표의 주석 - 18.우발채무 및 약정사항 을 참고하시기 바랍니다. 2-2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 해당사항 없음.2-3. 채무보증 현황 본 보 고 서의 III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표의 주석 - 18.우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다.2-4. 채무인수약정 현황해당사항 없음.2-5. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음. 3. 제재 등과 관련된 사항 3-1. 제재현황해당사항 없음. 3-2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항 없음. 3-3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음.4-2. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표_유아이디_2020년_1.jpg 중소기업기준검토표_유아이디_2020년_1 중소기업기준검토표_유아이디_2020년_2.jpg 중소기업기준검토표_유아이디_2020년_2 4-3. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2021년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주식회사 지디 2005.06.21 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 제조업 20,599 지분50%초과보유 해당 상기 주식회사 지디의 최근사업연도말 자산총액은 2020년 12월말 기준 재무자료입니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 1 주식회사 지디 135511-0160940 - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 송도애니파크(주) 비상장 2012.11.29 투자 4,000 800 37.04 465 - - -138 800 37.04 327 29,236 -372 합 계 800 37.04 465 - - -138 800 37.04 327 29,236 -372 상기 송도애니파크(주)의 최근사업연도 재무현황은 2021년 9월말 기준 재무자료입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음.