유아이디 반기보고서 (2023.06)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 용도

품 목	구매처	용도설명	관계

ITO	Target	템스코 외	ITO Coating 원재료	-

DM	GLASS	세인이엔티 외	GLASS LAMI용 원자재	-

필름	성우지엠에프 외	DM 라미 필름 원자재	-

BOX	글로벌파렛트	완제품 납품용	-

보호필름	세양머티리얼즈 외	완제품 GLASS 표면 보호용	-

LCD	불산등	인오켐 외	Slimming 원재료	-

(주1) 연결기준으로 작성하였습니다.

나. 생산 및 설비(1) 생산능력, 생산실적, 가동률

1) 생산능력(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제34기 반기	제33기	제32기

ITO	ITOCOATING	청주	2,321	4,642	4,642

소 계	2,321	4,642	4,642

DM	GLASS LAMINATION	오창2	1,430	2,861	2,861

소 계	1,430	2,861	2,861

합 계	3,751	7,503	7,503

2) 생산능력의 산출근거■ ITO COATING

(가) 산출방법 등

① 산출기준 1) IPS 라인- 생산소요시간 : 20.0초/개당- 2023년 기계당 생산량 : 12,895개/일 (60분/20초*24H*99.5%(양품률)*3(장비수))- 2023년 기계보유현황 : 3 라인

(주1) 해당 생산능력 산출은 원판 기준이며 제품 사이즈 및 스펙에 따라 달라질 수 있음.

② 산출방법

구 분	평균생산소요시간	1일작업시간	평균양품률	1일 생산량

2023년(IPS)	20.0초/개당/3(장비수)	24H	99.5%	12,895

(나) 평균가동시간

1일 평균 가동시간	월평균 가동일수 및 시간	년평균 가동일수 및 시간

24시간	30일 / 720시간	360일 / 8,640시간

■ GLASS LAMINATION

(가) 산출방법 등① 산출기준 1) R/S Lamination - 생산소요시간 : 30초/장당 - 2023년 기계당 생산량 : 4,233개/일 (60분/30초*12H*98%(양품률) - 2023년 기계보유현황 : 3대

2) S/S Lamination - 생산소요시간 : 60초/장당 - 2023년 기계당 생산량 : 4,939개/일 (60분/60초*12H*98%(양품률) - 2023년 기계보유현황 : 7대

② 산출방법

구 분	평균생산소요시간	1일작업시간	평균양품률	1일 생산량

2023년(R/S)	30초/개당/3(장비수)	12H	98%	4,233

2023년(S/S)	60초/개당/4(장비수)	12H	98%	4,939

(나) 평균가동시간

1일 평균 가동시간	월평균 가동일수 및 시간	년평균 가동일수 및 시간

12시간	26일 / 312시간	312일 / 3,744시간

3) 생산실적 및 가동률(가) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제34기 반기	제33기	제32기

ITO	ITO COATING	청주	522	1,368	1,491

소 계	522	1,368	1,491

DM	GLASS LAMINATION	오창2	39	110	138

소 계	39	110	138

합 계	561	1,478	1,629

(주1) 생산실적은 당시 수주 및 제품 구조변경 등에 따라 크기와 형태가 다양해 전기와의 비교표시 중요성이 떨어짐.(주2) ITO 사업부문 생산실적은 매출로 발생한 실적으로 생산능력대비 가동률의 계산 값과 상이 할 수 있음.(주3) ITO 사업부문 생산능력은 기준 사이즈 별 생산능력으로 제품 사이즈 별 실 생산실적과 상이 할 수 있음.

(나) 당해의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

청주(ITO)	8,640	2,854	33.0%

오창2(DM)	3,744	1,648	44.0%

합 계	12,384	4,502	36.4%

(주1) 가동률은 생산에 관계된 가동과 그렇지 않은 가동(신규 라인 증설 후 테스트, 샘플 테스트 등) 모두를 포함하였음.

(2) 종속회사(LCD)의 생산능력, 생산실적 및 가동률

(단위 : 천장)

사업부문	구 분	2023년 반기(제19기)	2022년(제18기)	2021년(제17기)

Slimming	생산능력	2,520	5,040	5,040

생산실적	1,381	3,468	4,017

가 동 률	55%	69%	80%

(주2) 3.5G, 0.6t 제품기준

다. 설비에 관한 사항(1) 생산설비의 현황

(단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 4,958,883,849 - - (1,799,117,321) 3,159,766,528 건 물 18,615,079,188 (9,954,811,051) (849,476,275) - 7,810,791,862 구축물 2,779,089,074 (877,218,664) (36,923,461) - 1,864,946,949 기계장치 61,731,429,666 (50,857,393,087) (5,489,881,198) - 5,384,155,381 차량운반구 200,095,041 (196,155,633) (825,950) - 3,113,458 공구와기구 6,435,783,682 (5,217,072,929) (387,989,884) - 830,720,869 비 품 2,431,519,244 (2,279,832,459) (20,307,480) - 131,379,305 건설중인자산 91,750,000 - - - 91,750,000 사용권자산 732,627,314 (347,420,406) - - 385,206,908 합 계 97,976,257,058 (69,729,904,229) (6,785,404,248) (1,799,117,321) 19,661,831,260 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) 송도애니파크(주)(종속회사) : 인천 연수구 인천타워대로 99(송도동) (2) 생산설비의 변동내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 정부보조금 연결범위변동 기 말 토 지 3,160,688,498 - - (1,804,649) - 882,679 - 3,159,766,528 건 물 8,227,099,248 - (416,307,386) - - - - 7,810,791,862 구축물 1,769,190,192 - (37,037,966) - - - 132,794,723 1,864,946,949 기계장치 5,805,723,480 192,700,000 (614,268,099) - - - - 5,384,155,381 차량운반구 3,527,386 - (413,928) - - - - 3,113,458 공구와기구 964,841,366 34,800,000 (168,920,497) - - - - 830,720,869 비 품 104,769,474 26,395,908 (15,926,253) (768,304) - - 16,908,480 131,379,305 건설중인자산 - 91,750,000 - - - - - 91,750,000 사용권자산 427,108,742 - (127,633,499) 567,837 85,163,828 - - 385,206,908 합 계 20,462,948,386 345,645,908 (1,380,507,628) (2,005,116) 85,163,828 882,679 149,703,203 19,661,831,260 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) 송도애니파크(주)(종속회사) : 인천 연수구 인천타워대로 99(송도동) 4. 매출 및 수주상황 가. 매 출(1) 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제34기 반기 제33기 제32기 단일사업 임가공 ITOCOATING 수출 - - - 내수 6,413 17,810 18,095 합계 6,413 17,810 18,095 임가공제품 GLASS LAMINATION 수출 7,500 12,662 19,944 내수 1,384 8,537 8,065 합계 8,884 21,199 28,009 임가공 LCD 수출 - - - 내수 9,193 23,476 27,595 합계 9,193 23,476 27,595 합 계 수출 7,500 12,662 19,944 내수 16,990 49,823 53,755 합계 24,490 62,485 73,699 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) 회사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 K-IFRS 1115호/1109호에 따라 작성되었습니다. 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 상기 적용 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 중요한 판매경로1) 판매조직 (주)유아이디 조직도(판매조직-보고서용)2023.3.31.jpg (주)유아이디 조직도 주식회사 지디 (주)지디 조직도.jpg 주식회사 지디 조직도 2) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 전자결제, 현금 ITO COATING 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 6,413(26.2%) 전자결제, 현금 GLASS LAMINATION 내수수출 PAVONINE VINA 등의 order에 의한 주문생산 8,884(36.3%) 전자결제, 현금 LCD 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 9,193(37.5%) (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 3) 판매방법 및 조건- 대기업 및 고정 거래 업체 : 1년 단위로 판매 계약 체결, 매월 1회 마감후 결제- 소액거래 업체(기타업체) : 매월 1회 마감 후 익월 현금 수금 조건으로 판매 4) 판매전략 (주)유아이디- GLASS 필터 제품은 주문생산 판매로서 거래선에서 요구하는 소량 다품종의 납기 대응, 품질 경쟁력 확보, 기술 개발 등 고객이 요청하는 제반 사항에 적극적으로 대응하고 사후 A/S를 신속하게 함으로서 고객만족을 실현하는 체제를 구축하고 있습니다.- ITO 코팅유리제품은 당사의 영업부에서 영업활동 및 마케팅을 통해 거래선으로부터 Order를 수주하여 판매하고 있으며 역시 다품종 소량 주문에 적기의 납기 대응과 고 품질을 통한 당사만의 특화된 제품 차별 전략으로 고객만족과 철저한 사후관리 체제를 구축하고 있습니다. 주식회사 지디 B2B 사업의 경우 고객사 내부의 다양한 이해관계자들의 의견을 수렴하고 최적의 솔루션을 제공함으로 전략적인 협력관계를 유지하는 것이 중요합니다. (주)지디 판매전략.jpg 주식회사 지디 판매전략 IT 분야는 제품의 수명주기가 비교적 짧아 제품의 변화에 따라 패널도 다양한 신규 모델들이 개발되는데 당사는 이러한 신규 모델 검증에 있어 가장 적극적으로 대응하고 있으며 미래에 필요한 선행기술을 연구개발하여 고객사의 개발부서와 유기적 협력을 진행하고 있습니다. 고객사의 기술부서는 제품의 전체적인 수율 향상과 안정적인 품질유지에 집중하기 때문에 당사에서는 slimming 자체의 우수한 품질유지 및 관리는 물론, 원자재 상에서 발생한 품질 문제도 고객사에 지속적으로 feedback을 해 줌으로써 기술적인 차별화를 구현하고 있습니다. 고객사의 외주관리부서는 안정적인 공급, 재공의 감소 및 고객의 상황에 따른 유연한 생산을 원합니다. 당사는 업계 최고 수준의 생산능력을 확보하고 있으며 특히 2012년 하반기부터 ITO 코팅 서비스도 일괄 제공함으로써 고객의 요구를 충족시키고 있다고 자부합니다. ITO 코팅 서비스가 더욱 원활히 진행되면, 공정의 수직 확장을 통한 매출 증대뿐만 아니라 slimming 사업의 위치도 더욱 공고히 하는 역할을 할 것으로 기대됩니다. 고객사의 구매부서는 지속적인 가격경쟁력 확보에 초점을 맞추고 있으며 당사는 우수한 원가경쟁력을 확보함으로써 경쟁력 있는 가격을 유지하고 있습니다. 나. 수주현황 연결실체의 제품의 수주현황은 고객사와의 임가공 형태의 납품방식과 월 또는 주 단위의 수주 및 납품방식으로 일반 제조업체와 같이 공급계약 형태의 수주 현황 기재가 적절치 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 금융위험연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험 신용위험은 주로 금융자산과 관련하여 거래상대방이 연결실체에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 장부금액과 일치합니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 노출금액 장부금액 노출금액 상각후원가측정 금융자산 5,029,860,099 5,029,860,099 4,340,991,953 4,340,991,953 2) 유동성위험 유동성위험은 연결실체가 현금 등 금융자산을 인도하여 금융부채 관련의무를 충족시키는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미하며, 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 1,416,289,963 1,416,289,963 - - 단기기타채무 3,426,498,075 3,426,498,075 - - 단기차입금 9,200,000,000 9,200,000,000 - - 유동성장기부채 26,182,562 26,182,562 - - 유동성리스부채 251,074,870 251,074,870 - - 장기기타채무 1,411,484,565 - 1,411,484,565 - 장기차입금 7,482,000,000 - 7,482,000,000 - 리스부채 165,102,060 - 141,415,320 23,686,740 합 계 23,378,632,095 14,320,045,470 9,034,899,885 23,686,740 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 1,239,231,600 1,239,231,600 - - 단기기타채무 1,966,091,293 1,966,091,293 - - 단기차입금 9,200,000,000 9,200,000,000 - - 유동성장기부채 145,833,339 145,833,339 - - 유동성리스부채 253,316,300 253,316,300 - - 장기기타채무 121,000,000 - 121,000,000 - 장기차입금 700,000,000 - 145,833,330 554,166,670 리스부채 203,050,690 - 203,050,690 - 합 계 13,828,523,222 12,804,472,532 469,884,020 554,166,670 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 3) 시장위험 연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 환율변동위험 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 279,199,578 (279,199,578) 302,760,393 (302,760,393) JPY 283 (283) 298 (298) 합 계 279,199,861 (279,199,861) 302,760,691 (302,760,691) (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (나) 이자율변동위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 단기차입금 8,900,000,000 8,900,000,000 장기차입금 6,782,000,000 - 합 계 15,682,000,000 8,900,000,000 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 당반기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 78,410,000 (78,410,000) 89,000,000 (89,000,000) (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (다) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당반기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 지분상품은 없습니다. (2) 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다. 당반기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. - 부채비율 (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 부 채 (A) 24,027,129,648 14,245,050,066 자 본 (B) 20,926,266,483 22,844,572,663 부채비율 (A/B) 114.82% 62.36% (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. - 순차입금 비율 (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 총차입금 17,102,277,722 10,478,154,290 현금및현금성자산 (7,472,183,110) (6,633,268,468) 상각후원가측정 기타금융자산 (841,782) (841,782) 순부채 9,629,252,830 3,844,044,040 자 본 20,926,266,483 22,844,572,663 순차입금비율 46.02% 16.83% (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등연결실체의 공시서류작성기준일 현재 비경상적인 주요계약은 다음과 같습니다. ◆ 세종공장 토지 및 건물 양도 계약1)계약 상대방 : (주)세종바이오테크2)계약 체결시기 : 2021년 9월 3일3)계약내용- 소재지 : 세종특별자치시 전동면 노장리 404-25번지 ① 토지 : 2,951.00㎡ ② 건물 : 2,187.50㎡ - 거래대금 지급 가. 계약금(1차) : \10,000,000나. 계약금(2차) : \150,000,000-계약시 현금지급다. 중도금 : \1,280,000,000-2021년 09월 10일 현금지급 라. 잔 금 : \203,951,600-2021년 09월 17일 VAT 10% 포함 현금지급 마. 소유권 이전 등기일 : 2021년 09월 17일(잔금입금과 동시에 부동산 소유권 이전등기 신청) 나. 연구개발활동해당사항 없음. 7. 기타 참고사항 가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항 없음.나. 기업인수목적회사의 합병추진해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 34기 제 33기 제 32기 2023년 6월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산] 14,434,998 12,571,379 10,555,388 ㆍ당좌자산 12,398,237 10,830,796 9,043,678 ㆍ재고자산 2,036,761 1,740,583 1,511,710 [비유동자산] 30,518,398 24,518,244 26,406,981 ㆍ장기기타채권 258,579 265,391 258,067 ㆍ종속기업및관계기업투자 - 90,474 710,559 ㆍ투자부동산 9,815,829 3,291,922 3,381,988 ㆍ유형자산 19,661,832 20,462,949 21,798,159 ㆍ무형자산 232,158 237,508 248,208 ㆍ기타비유동자산 550,000 170,000 10,000 자산총계 44,953,396 37,089,623 36,962,369 [유동부채] 14,975,994 13,227,548 18,603,921 [비유동부채] 9,051,136 1,017,502 309,163 부채총계 24,027,130 14,245,050 18,913,084 [지배기업 소유주 귀속 자본] 20,625,160 21,778,671 17,005,471 ㆍ자본금 7,095,546 7,095,546 6,789,861 ㆍ기타불입자본 15,596,891 15,596,891 14,357,487 ㆍ기타자본구성요소 (2,559,921) (1,756,842) (1,240,616) ㆍ이익잉여금(결손금) 492,644 843,076 (2,901,261) [비지배지분] 301,106 1,065,902 1,043,814 자본총계 20,926,266 22,844,573 18,049,285 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2023.1.1~2023.6.30) (2022.1.1~2022.12.31) (2021.1.1~2021.12.31) 매출액 24,489,941 62,484,796 73,698,612 영업이익(손실) (1,193,853) 3,867,134 6,023,033 법인세차감전순이익(손실) (1,210,724) 3,769,615 5,073,383 당기순이익(손실) (1,210,724) 3,769,615 5,073,383 ㆍ지배기업 소유주지분 (1,063,037) 3,747,527 4,742,572 ㆍ비지배지분 (147,687) 22,088 330,811 기타포괄손익 - - 145,738 당기총포괄이익(손실) (1,210,724) 3,769,615 5,219,121 ㆍ지배기업 소유주지분 (1,063,037) 3,747,527 4,865,824 ㆍ비지배지분 (147,687) 22,088 353,297 주당당기순이익(손실)(원) (75) 266 370 연결에 포함된 회사 수 2 1 1 당반기 중 관계기업의 지배기업 지분율 증가로 인하여 종속기업으로 편입되었습니다.나. 요약재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 34기 제 33기 제 32기 2023년 6월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산] 8,971,134 8,989,375 7,797,818 ㆍ당좌자산 7,212,652 7,273,031 6,314,695 ㆍ재고자산 1,758,482 1,716,344 1,483,123 [비유동자산] 19,236,060 19,512,639 21,140,517 ㆍ장기기타채권 193,287 201,634 190,837 ㆍ종속기업및관계기업투자 4,947,729 5,789,075 6,306,293 ㆍ투자부동산 3,246,890 3,291,922 3,381,988 ㆍ유형자산 10,335,996 9,922,499 11,103,191 ㆍ무형자산 132,158 137,509 148,208 ㆍ기타비유동자산 380,000 170,000 10,000 자산총계 28,207,194 28,502,014 28,938,335 [유동부채] 6,788,402 3,352,583 8,374,625 [비유동부채] 605,714 3,176,835 3,354,470 부채총계 7,394,116 6,529,418 11,729,095 [자본금] 7,095,546 7,095,546 6,789,861 [기타불입자본] 15,596,891 15,596,891 14,357,487 [기타자본구성요소] (3,217,337) (2,414,258) (1,898,032) [이익잉여금(결손금)] 1,337,978 1,694,417 (2,040,076) 자본총계 20,813,078 21,972,596 17,209,240 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2023.1.1~2023.6.30) (2022.1.1~2022.12.31) (2021.1.1~2021.12.31) 매출액 15,297,274 39,009,061 46,103,864 영업이익(손실) (363,834) 3,520,358 4,218,685 법인세차감전순이익(손실) (356,439) 3,734,493 4,663,224 당기순이익(손실) (356,439) 3,734,493 4,663,224 기타포괄손익 - - 123,252 당기총포괄이익(손실) (356,439) 3,734,493 4,786,476 주당당기순이익(손실)(원) (25) 265 364 상기의 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표 기준입니다. 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 K-IFRS 1115호/1109호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 재무제표는 재작성되지않았으며 상기 적용 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 34 기 반기말 2023.06.30 현재 제 33 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 34 기 반기말 제 33 기말 자산 유동자산 14,434,998,416 12,571,379,004 현금및현금성자산 7,472,183,110 6,633,268,468 매출채권 및 기타유동채권 4,249,604,035 3,565,621,624 매출채권 4,249,604,035 3,565,621,624 단기기타채권 520,834,991 509,137,559 단기기타금융자산 841,782 841,782 재고자산 2,036,760,816 1,740,582,878 당기법인세자산 11,320,100 43,475,490 기타유동자산 143,453,582 78,451,203 비유동자산 30,518,397,715 24,518,243,725 장기기타채권 258,579,291 265,390,988 종속기업및관계기업투자 0 90,473,578 투자부동산 9,815,828,834 3,291,922,439 유형자산 19,661,831,260 20,462,948,386 무형자산 232,158,330 237,508,334 기타비유동자산 550,000,000 170,000,000 자산총계 44,953,396,131 37,089,622,729 부채 유동부채 14,975,993,869 13,227,548,117 매입채무 및 기타유동채무 14,553,946,433 12,833,910,978 매입채무 1,416,289,963 1,239,231,600 단기기타채무 3,937,656,470 2,394,679,378 단기차입금 9,200,000,000 9,200,000,000 유동성장기부채 26,182,562 145,833,339 유동성리스부채 236,443,946 235,819,002 단기충당부채 11,984,798 11,984,798 기타유동부채 147,436,130 0 비유동부채 9,051,135,779 1,017,501,949 장기매입채무 및 기타비유동채무 8,893,484,565 821,000,000 장기기타채무 1,411,484,565 121,000,000 장기차입금 7,482,000,000 700,000,000 리스부채 157,651,214 196,501,949 부채총계 24,027,129,648 14,245,050,066 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 20,625,159,818 21,778,670,705 자본금 7,095,545,500 7,095,545,500 기타불입자본 15,596,891,077 15,596,891,077 기타자본구성요소 (2,559,921,256) (1,756,842,141) 이익잉여금(결손금) 492,644,497 843,076,269 비지배지분 301,106,665 1,065,901,958 자본총계 20,926,266,483 22,844,572,663 자본과부채총계 44,953,396,131 37,089,622,729 연결 포괄손익계산서 제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 반기 제 33 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 14,859,968,749 24,489,941,317 12,695,600,999 31,093,384,749 매출원가 12,681,947,828 23,523,491,414 11,998,940,453 27,900,508,122 매출총이익 2,178,020,921 966,449,903 696,660,546 3,192,876,627 판매비와관리비 941,111,208 2,160,302,539 912,777,300 2,023,837,694 영업이익(손실) 1,236,909,713 (1,193,852,636) (216,116,754) 1,169,038,933 금융수익 12,590,678 59,469,260 67,604,820 113,131,452 금융수익-유효이자율법 21,522,109 53,793,686 36,183,277 71,351,151 금융수익-기타 (8,931,431) 5,675,574 31,421,543 41,780,301 금융비용 119,402,829 250,571,395 106,621,802 296,803,077 지분법이익 0 0 (43,293,321) 497,686,890 지분법손실 (30,977,701) 0 0 0 기타수익 166,766,573 361,986,828 278,549,446 419,874,986 기타비용 105,968,369 187,756,550 70,950,102 180,702,510 법인세비용차감전순이익(손실) 1,221,873,467 (1,210,724,493) (90,827,713) 1,722,226,674 반기순이익(손실) 1,221,873,467 (1,210,724,493) (90,827,713) 1,722,226,674 지배기업소유주지분순이익(손실) 1,157,307,761 (1,063,037,309) (17,340,872) 1,800,711,126 비지배지분순이익(손실) 64,565,706 (147,687,184) (73,486,841) (78,484,452) 기타포괄손익 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 반기총포괄이익(손실) 1,221,873,467 (1,210,724,493) (90,827,713) 1,722,226,674 지배기업소유주지분총포괄이익(손실) 1,157,307,761 (1,063,037,309) (17,340,872) 1,800,711,126 비지배지분총포괄손익(손실) 64,565,706 (147,687,184) (73,486,841) (78,484,452) 주당반기순손익 기본반기주당이익(손실) (단위 : 원) 82 (75) (1) 128 희석반기주당이익(손실) (단위 : 원) 82 (75) (1) 128 연결 자본변동표 제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 6,789,861,000 14,357,486,994 (1,240,615,708) (2,901,260,983) 1,043,813,852 18,049,285,155 총포괄이익(손실) 0 0 0 1,800,711,126 (78,484,452) 1,722,226,674 반기순이익(손실) 0 0 0 1,800,711,126 (78,484,452) 1,722,226,674 지분법자본변동 0 0 (435,457,448) 0 0 (435,457,448) 소유주와의 거래 305,684,500 1,239,404,083 0 (3,189,420) 0 1,541,899,163 전환사채의 전환 305,684,500 1,239,404,083 0 0 0 1,545,088,583 연결범위 변동으로 인한 변동 0 0 0 (3,189,420) 0 (3,189,420) 2022.06.30 (기말자본) 7,095,545,500 15,596,891,077 (1,676,073,156) (1,103,739,277) 965,329,400 20,877,953,544 2023.01.01 (기초자본) 7,095,545,500 15,596,891,077 (1,756,842,141) 843,076,269 1,065,901,958 22,844,572,663 총포괄이익(손실) 0 0 0 (1,063,037,309) (147,687,184) (1,210,724,493) 반기순이익(손실) 0 0 0 (1,063,037,309) (147,687,184) (1,210,724,493) 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 0 0 (803,079,115) 712,605,537 (617,108,109) (707,581,687) 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 연결범위 변동으로 인한 변동 0 0 (803,079,115) 712,605,537 (617,108,109) (707,581,687) 2023.06.30 (기말자본) 7,095,545,500 15,596,891,077 (2,559,921,256) 492,644,497 301,106,665 20,926,266,483 연결 현금흐름표 제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 반기 제 33 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 67,406,187 1,865,194,057 영업에서 사용된 현금흐름 225,691,914 2,322,783,288 반기순이익(손실) (1,210,724,493) 1,722,226,674 조정 1,622,157,191 1,126,126,576 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (185,740,784) (525,569,962) 이자의 수취 47,790,884 1,912,895 이자의 지급 (238,248,231) (491,284,646) 법인세의 환급 32,171,620 31,782,520 투자활동으로 인한 현금흐름 1,025,514,561 (524,654,961) 장기대여금의 감소 0 40,000,000 유형자산의 처분 6,401,009 70,254,796 정부보조금의 감소 (882,679) 0 장기기타금융자산(상각후원가측정)의 증가 (210,000,000) (70,000,000) 유형자산의 취득 (345,645,908) (563,609,757) 임차보증금의 증가 0 (1,300,000) 연결대상에 추가된 종속기업의 현금및현금성자산 1,575,642,139 0 재무활동으로 인한 현금흐름 (259,681,548) (634,065,077) 단기차입금의 차입 8,900,000,000 9,300,000,000 유상증자 0 (5,591) 단기차입금의 감소 (8,900,000,000) (9,600,000,000) 유동성장기부채의 상환 (124,999,998) (124,999,998) 유동성리스부채의 상환 (134,681,550) (199,059,488) 임대보증금의 감소 0 (10,000,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 5,675,442 31,422,077 현금의 증가(감소) 838,914,642 737,896,096 반기초 현금및현금성자산 6,633,268,468 2,785,852,820 반기말 현금및현금성자산 7,472,183,110 3,523,748,916 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요 주식회사 유아이디(이하 "지배기업 또는 연결회사")는 LCD 및 PDP와 관련된 제품 제조 및 판매와 수출입 등을 주요 사업 목적으로 하여 1990년 5월 18일에 설립되었으며, 충북 청주시 흥덕구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2003년 8월에 코스닥시장에 등록하였고, 2000년 12월 28일자로 상호를 주식회사 유인정광에서 주식회사유아이디로 변경하였습니다.당반기말 현재 지배기업의 자본금은 7,095,545천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 박종수 4,525,004 31.89 정연환 300,000 2.11 자기주식 83,800 0.59 기 타 9,282,287 65.41 합 계 14,191,091 100.00 1.2 종속기업의 개요 (1) 연결대상 종속기업의 현황 회사명 소재지 결산월 업 종 소유지분율(%) 당반기 전 기 주식회사 지디 한국 12월 제조업 83.56 83.56 송도애니파크(주) 한국 12월 부동산개발 및 임대업 48.70 41.36 주식회사 지디(이하 "종속기업", 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결실체")는 LCD 유리식각사업을 주 목적으로 2005년 6월 21일 설립되었습니다. 종속기업은 2008년 12월 10일 본점을 경기도 안산시 단원구 목내동에서 충청북도 청주시 흥덕구 대신로146번길 174로 이전하였으며, 종속기업의 주식은 2013년 2월 13일부터 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되어 거래되다가 2018년 10월 상장폐지되었습니다. (2) 연결대상 종속기업의 요약재무정보 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업손실 당기순이익 총포괄손익 주식회사 지디 16,939,276,276 11,295,280,233 5,643,996,043 9,192,667,796 (1,049,352,047) (898,559,215) (898,559,215) 송도애니파크(주) 8,896,433,986 9,513,542,095 (617,108,109) 5,153,018,189 1,987,407,169 1,722,942,120 1,722,942,120 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업손실 당기순이익 총포괄손익 주식회사 지디 17,486,302,265 10,943,747,007 6,542,555,258 23,475,735,036 (72,293,077) 134,388,584 134,388,584 1.3 연결대상범위의 변동연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 사 유 주식회사 지디 2019년 중 지배기업이 출자하여 종속기업으로 편입됨 송도애니파크(주) 2023년 중 지배기업의 지분율 증가로 인하여 종속기업으로 편입됨 송도애니파크(주)는 당반기 중 2대주주의 유상감자로 인하여 타주주의 지분율이 증가하였으며, 유상감자 후 당사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 특수관계자 지분을 합산한 실질 지배력 기준으로 50%를 초과하게 되여, 당반기말 기준으로 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. 2. 중요한 회계정책반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 반기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 2.1 회계정책의 변경과 공시 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 재무제표 작성기준2.2.1 측정기준연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2.2.2 기능통화와 표시통화연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. 2.2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약연결반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험, 가격위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 요약반기연결재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 7,472,183,110 매출채권 4,249,604,035 단기기타채권 520,834,991 단기기타금융자산 841,782 장기기타채권 258,579,291 합 계 12,502,043,209 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 6,633,268,468 매출채권 3,565,621,624 단기기타채권 509,137,559 단기기타금융자산 841,782 장기기타채권 265,390,988 합 계 10,974,260,421 4.3 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 1,416,289,963 - 1,416,289,963 단기기타채무 3,426,498,075 - 3,426,498,075 단기차입금 9,200,000,000 - 9,200,000,000 유동성장기부채 26,182,562 - 26,182,562 유동성리스부채 236,443,946 236,443,946 장기기타채무 1,411,484,565 - 1,411,484,565 장기차입금 7,482,000,000 - 7,482,000,000 리스부채 157,651,214 157,651,214 합 계 23,356,550,325 - 23,356,550,325 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 1,239,231,600 - 1,239,231,600 단기기타채무 1,937,770,895 - 1,937,770,895 단기차입금 9,200,000,000 - 9,200,000,000 유동성장기부채 145,833,339 - 145,833,339 유동성리스부채 235,819,002 - 235,819,002 장기기타채무 121,000,000 - 121,000,000 장기차입금 700,000,000 - 700,000,000 리스부채 196,501,949 - 196,501,949 합 계 13,776,156,785 - 13,776,156,785 4.4 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 5. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 582,706,938 10,870,340 571,836,598 543,750,926 10,870,340 532,880,586 원재료 1,487,549,703 291,531,064 1,196,018,639 1,464,518,621 291,531,064 1,172,987,557 부재료 268,905,579 - 268,905,579 16,110,250 - 16,110,250 미착품 - - - 18,604,485 - 18,604,485 합 계 2,339,162,220 302,401,404 2,036,760,816 2,042,984,282 302,401,404 1,740,582,878 6. 투자부동산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 감가상각 연결범위변동 당반기말 토 지 1,006,165,399 - 2,796,148,072 3,802,313,471 건 물 2,139,840,292 (42,620,930) 3,772,791,005 5,870,010,367 구축물 145,916,748 (2,411,752) - 143,504,996 합 계 3,291,922,439 (45,032,682) 6,568,939,077 9,815,828,834 (단위 : 원) 구 분 전기초 감가상각 기 타 전반기말 토 지 1,006,165,399 - - 1,006,165,399 건 물 2,225,082,144 (42,620,925) - 2,182,461,219 구축물 150,740,218 (2,411,735) - 148,328,483 합 계 3,381,987,761 (45,032,660) - 3,336,955,101 7. 유형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 취 득 감가상각 처 분 대 체 정부보조금 연결범위변동 당반기말 토 지 3,160,688,498 - - (1,804,649) - 882,679 - 3,159,766,528 건 물 8,227,099,248 - (416,307,386) - - - - 7,810,791,862 구축물 1,769,190,192 - (37,037,966) - - - 132,794,723 1,864,946,949 기계장치 5,805,723,480 192,700,000 (614,268,099) - - - - 5,384,155,381 차량운반구 3,527,386 - (413,928) - - - - 3,113,458 공구와기구 964,841,366 34,800,000 (168,920,497) - - - - 830,720,869 비 품 104,769,474 26,395,908 (15,926,253) (768,304) - - 16,908,480 131,379,305 건설중인자산 - 91,750,000 - - - - - 91,750,000 사용권자산 427,108,742 - (127,633,499) 567,837 85,163,828 - - 385,206,908 합 계 20,462,948,386 345,645,908 (1,380,507,628) (2,005,116) 85,163,828 882,679 149,703,203 19,661,831,260 (단위 : 원) 구 분 당기초 취 득 감가상각 처 분 대 체 정부보조금 기 타 당반기말 토 지 3,160,688,498 - - - - - - 3,160,688,498 건 물 9,059,714,012 - (416,307,382) - - - - 8,643,406,630 구축물 1,843,266,038 - (37,037,923) - - - - 1,806,228,115 기계장치 6,195,137,381 460,886,000 (562,914,161) - - - - 6,093,109,220 차량운반구 8,639,782 4,139,278 (3,080,445) (5,757,301) - - - 3,941,314 공구와기구 1,060,670,545 58,945,530 (158,805,626) - - - - 960,810,449 비 품 70,654,440 39,638,949 (13,276,947) - - - - 97,016,442 건설중인자산 37,581,285 - - - - - - 37,581,285 사용권자산 361,806,793 - (228,674,493) (67,254,796) 71,764,433 - - 137,641,937 합 계 21,798,158,774 563,609,757 (1,420,096,977) (73,012,097) 71,764,433 - - 20,940,423,890 8. 무형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 상 각 당반기말 회원권 117,000,000 - 117,000,000 기타의무형자산 120,508,334 (5,350,004) 115,158,330 합 계 237,508,334 (5,350,004) 232,158,330 (단위 : 원) 구 분 당기초 상 각 당반기말 회원권 117,000,000 - 117,000,000 기타의무형자산 131,208,334 (5,350,000) 125,858,334 합 계 248,208,334 (5,350,000) 242,858,334 9. 차입금9.1 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 당반기말 연이자율 당반기말 전기말 하나은행 4.796% 1,400,000,000 1,400,000,000 5.146% 7,500,000,000 7,500,000,000 엘지디스풀레이(주) - 300,000,000 300,000,000 합 계 9,200,000,000 9,200,000,000 9.2 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 상환방법 당반기말연이자율 당반기말 전기말 엘지디스플레이(주) 2년거치 2년분할상환 - 720,833,341 845,833,339 하나은행 분할상환 5.489% 6,782,000,000 - 엠캐피탈(주) 분할상환 - 5,349,221 - 합 계 7,508,182,562 845,833,339 유동성대체 (26,182,562) (145,833,339) 비유동 7,482,000,000 700,000,000 9.3 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 1년이내 1년-2년 2년-3년 합 계 엘지디스플레이(주) 20,833,341 350,000,004 349,999,996 720,833,341 하나은행 - - 6,782,000,000 6,782,000,000 엠캐피탈(주) 5,349,221 - - 5,349,221 10. 이익잉여금(결손금) (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 777,794,160 777,794,160 이익준비금 777,794,160 777,794,160 이익잉여금(결손금) (285,149,663) 65,282,109 합 계 492,644,497 843,076,269 (*)법정적립금은 상법의 규정에 따라 당사가 적립한 이익준비금으로서 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이가능합니다. 11. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 443,749,815 1,055,152,865 437,123,978 1,024,430,409 퇴직급여 40,741,226 78,061,155 33,600,533 67,659,357 복리후생비 101,871,016 182,536,966 81,220,266 173,118,456 세금과공과 5,484,634 48,010,197 5,134,112 39,194,844 감가상각비 34,709,240 69,102,819 35,024,504 69,340,024 사용권자산감가상각비 29,658,696 56,802,879 37,756,545 64,990,099 임차료 16,815,000 33,540,000 15,210,000 29,610,000 운반비 7,358,680 16,525,410 12,202,450 30,160,960 지급수수료 94,961,727 260,652,720 112,434,958 248,173,790 무형자산상각비 2,674,998 5,350,004 2,675,000 5,350,000 기 타 163,086,176 354,567,524 140,394,954 271,809,755 합 계 941,111,208 2,160,302,539 912,777,300 2,023,837,694 12. 비용의 성격별 분류매출원가와 판매비와관리비를 합산한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 350,397,822 (101,819,780) 143,627,578 (540,109,792) 원재료의 매입액 4,760,608,275 9,648,917,824 5,347,257,335 13,998,451,009 급여 3,727,292,140 7,243,742,086 3,370,317,253 7,568,721,204 퇴직급여 154,789,383 311,910,610 152,788,819 307,776,583 복리후생비 439,519,649 814,746,902 384,498,079 819,081,705 세금과공과 13,243,277 62,857,429 14,779,468 59,411,935 감가상각비 631,772,561 1,252,874,129 607,065,651 1,191,422,484 사용권자산감가상각비 65,625,342 127,633,499 168,100,742 228,674,493 임차료 31,178,617 64,003,733 27,222,375 53,333,829 운반비 7,469,480 16,777,130 17,146,050 35,418,930 지급수수료 156,109,327 342,042,016 149,447,242 334,582,945 외주용역비 1,599,392,042 2,722,123,102 1,182,877,449 2,818,615,536 무형자산상각비 2,674,998 5,350,004 2,675,000 5,350,000 기 타 1,682,986,123 3,172,635,269 1,343,914,712 3,043,614,955 합 계 13,623,059,036 25,683,793,953 12,911,717,753 29,924,345,816 13. 주당손익13.1 기본주당손익 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 반기순이익(손실) 1,157,307,761 (1,063,037,309) (17,340,872) 1,800,711,126 가중평균유통보통주식수 14,107,291 14,107,291 14,107,291 14,107,291 기본주당반기순이익(손실) 82 (75) (1) 128 13.2 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 가중평균발행보통주식수 14,191,091 14,191,091 14,191,091 14,191,091 차감:가중평균자기주식수 (83,800) (83,800) (83,800) (83,800) 가중평균유통보통주식수 14,107,291 14,107,291 14,107,291 14,107,291 13.3 희석주당손익당반기말 현재 연결실체는 잠재적 보통주가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일하며, 전기말 전환사채는 희석화효과가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 14. 특수관계자와의 거래14.1 특수관계자 현황 구분 당반기말 전기말 최대주주 대표이사 대표이사 관계기업 - 송도애니파크(주)(*) 기타의 특수관계자 (주)자모에셋 (주)자모에셋 (주)나우테크 (주)나우테크 (주)정광 (주)정광 - (주)에스제이에셋 임직원 임직원 (*) 당반기 중 2대주주의 유상감자로 인하여 타주주의 지분율이 증가하였으며, 유상감자 후 당사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 특수관계자 지분을 합산한 실질 지배력 기준으로 50%를 초과하게 되여, 당반기말 기준으로 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. 14.2 수익 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 송도애니파크(주) 이자수익 - - - 178,183 기타의 특수관계자 (주)정광 임대수익 - 9,000,000 9,000,000 18,000,000 합 계 - 9,000,000 9,000,000 18,178,183 (*) 송도애니파크(주)는 전기까지는 관계기업이었으며, 당반기말 현재 종속기업으로 편입되었습니다. 14.3 비용 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 기타의 특수관계자 (주)정광 이자비용 - - - 1,813,999 (주)에스제이에셋 이자비용 - - - 111,735,885 합 계 - - - 113,549,884 14.4 채권 (단위 : 원) 특수관계자 특수관계자 계정과목 당반기말 전기말 채권총액 손실충당금 채권총액 손실충당금 기타의 특수관계자 (주)정광 미수금 10,494,493 - 269,300 - 임직원 장기대여금 100,000,000 - 100,000,000 - 합 계 110,494,493 - 100,269,300 - 당반기말 및 전기말 현재 연결실체는 특수관계자의 채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당반기 및 전반기에 인식한 대손상각비는 없습니다. 14.5 자금거래 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당기초 증 가 감 소 당반기말 기타의 특수관계자 임직원 장기대여금 100,000,000 - - 100,000,000 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 관계기업 송도애니파크(주) 단기대여금 - 650,000,000 (650,000,000) - 기타의 특수관계자 (주)정광 유동성전환사채 528,627,461 - (528,627,461) - 기타의 특수관계자 (주)에스제이에셋 단기차입금 9,200,000,000 - (9,200,000,000) - 기타의 특수관계자 임직원 장기대여금 140,000,000 - (40,000,000) 100,000,000 대여금 합계 140,000,000 650,000,000 (690,000,000) 100,000,000 차입금 합계 9,728,627,461 - (9,728,627,461) - 14.6 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 대표이사 대표이사 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 기타의 특수관계자 (주)나우테크 한국산업은행 지급보증보험 1,000,000,000 기타의 특수관계자 (주)정광 한국산업은행 지급보증보험 1,000,000,000 합 계 2,500,000,000 14.7 주요 경영진에 대한 보상연결실체의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 196,000,000 425,400,000 193,500,000 419,200,000 퇴직급여 15,500,000 31,000,000 15,250,000 33,250,000 합 계 211,500,000 456,400,000 208,750,000 452,450,000 15. 우발채무 및 약정사항 15.1 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다. 15.2 당반기말 현재 금융기관과 체결한 각종 약정사항의 한도액 및 실행액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 내용 약정한도액 실행액 하나은행 일반운전자금대출 15,682,000,000 15,682,000,000 교보증권 예탁담보대출 50,000,000 - 기업은행 자금회전대출 2,910,000,000 - 합 계 18,642,000,000 15,682,000,000 15.3 담보로 제공한 자산 (단위 : 원) 자산내용 계정과목 담보설정액 담보권자 담보내용 공장 토지, 건물, 기계장치 4,800,000,000 기업은행 차입금담보 공장 토지, 건물 9,000,000,000 하나은행 차입금담보 건물 토지,건물 9,984,716,000 하나자산신탁 차입금담보 23,784,716,000 15.4 보험가입 내역 (단위 : 원) 보험가입자산 보험종류 보험회사 보험금액 비 고 공장 건물 등 화재보험 MG손해보험 13,548,193,000 금융기관 담보설정 공장 건물 등 화재보험 한화손해보험 43,500,000,000 금융기관 담보설정 공장 건물 등 화재보험 현대해상화재보험 10,780,000,000 금융기관 담보설정 건물 기업종합보험 삼성화재해상보험 68,356,460,857 - 승강기 승강기사고배상책임보험 현대해상화재보험 450,000,000 - 1,2종 근생상가 가스사고배상책임보험 현대해상화재보험 5,300,000,000 - 합 계 141,934,653,857 상기 화재보험 외에도 연결실체는 공장 운영과 관련하여 환경책임보험에 가입하고 있습니다. 15.5 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위 : 원) 제공자 보증서제출처 보증내용 보증금액 대표이사 등 엘지디스플레(주) 이행지급보증 500,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 서울보증보험 주식회사 코리드에너지 공탁금보증 6,050,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 자금대여 지원 약정 300,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 자금대여 지원 약정 700,000,000 (주)나우테크 한국산업은행 지급보증보험 1,000,000,000 (주)정광 한국산업은행 지급보증보험 1,000,000,000 합 계 4,006,050,000 15.6 진행중인 소송사건 (단위 : 원) 소송명 원 고 피 고 계류법원 진행상황 소송금액 소송전망 하자보수 손해배상 청구 ㈜케이피디앤씨 등 선정자 송도애니파크(주) 인천지방법원 소장 수령 508,800,000 예측불가 16. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 17. 영업부문연결실체는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히관리하기 위하여 연결실체의 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. 17.1 영업부문에 대한 일반정보 구 분 수익을 창출하는 재화와 용역 주요고객 ITO(*) ITO코팅 등 엘지디스플레이 등 DM Glass Lamination 등 파버나인 등 LCD LCD식각 등 엘지디스플레이 기 타 부동산 임대업 등 불특정 다수 (*) ITO부문에 본사가 포함되어 있습니다. 17.2 부문당기손익 (단위 : 원) 구 분 ITO 사업부 DM 사업부 LCD 사업부 기타 사업부 합 계 부문별 총수익 6,412,727,979 8,884,545,542 9,192,667,796 - 24,489,941,317 부문간 수익 - - - - - 외부고객으로부터의 수익 6,412,727,979 8,884,545,542 9,192,667,796 - 24,489,941,317 영업이익 (864,760,119) 720,259,530 (1,049,352,047) - (1,193,852,636) 감가상각비(사용권자산감가상각비) 630,581,737 108,557,021 641,368,870 - 1,380,507,628 (단위 : 원) 구 분 ITO 사업부 DM 사업부 LCD 사업부 합 계 부문별 총수익 7,555,455,633 12,577,135,313 10,960,793,803 31,093,384,749 부문간 수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 7,555,455,633 12,577,135,313 10,960,793,803 31,093,384,749 영업이익 53,300,665 1,655,715,724 (539,977,456) 1,169,038,933 감가상각비(사용권자산감가상각비) 689,008,975 108,594,854 622,493,148 1,420,096,977 17.3 부문자산 및 부채 (단위 : 원) 구 분 ITO 사업부 DM 사업부 LCD 사업부 기타 사업부 연결 조정 합 계 보고부문자산 14,579,435,516 12,707,006,105 13,718,249,845 8,896,433,986 (4,947,729,321) 44,953,396,131 보고부문부채 5,516,457,041 922,876,710 11,295,280,233 9,513,542,095 (3,221,026,431) 24,027,129,648 (단위 : 원) 구 분 ITO 사업부 DM 사업부 LCD 사업부 연결 조정 합 계 보고부문자산 15,133,936,467 13,296,802,720 14,357,484,894 (5,698,601,352) 37,089,622,729 보고부문부채 5,458,272,352 971,848,078 10,943,747,007 (3,128,817,371) 14,245,050,066 17.4 지역별 매출현황 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 국 내 11,091,894,257 16,989,593,459 12,058,414,726 24,256,234,078 기 타 3,768,074,492 7,500,347,858 637,186,273 6,837,150,671 합 계 14,859,968,749 24,489,941,317 12,695,600,999 31,093,384,749 17.5 주요고객에 대한 정보 연결실체 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 거래처A 10,587,890,443 15,649,609,275 7,621,977,706 18,563,944,636 거래처B - - 1,028,738,469 4,496,921,082 거래처C 2,533,093,942 5,994,502,736 3,117,856,902 5,558,395,747 거래처D 385,577,000 1,135,769,000 - - 거래처E 1,560,975,622 1,560,975,622 - - 합 계 15,067,537,007 24,340,856,633 11,768,573,077 28,619,261,465 18. 현금흐름표18.1 조정 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 이자수익 (53,793,686) (71,351,151) 이자비용 248,449,012 293,196,887 감가상각비 1,252,874,129 1,191,422,484 사용권자산감가상각비 127,633,499 228,674,493 투자부동산감가상각비 45,032,682 45,032,660 무형자산상각비 5,350,004 5,350,000 외화환산손실(금융) 132 237 외화환산손실(일반) 6,682,890 4,395,148 유형자산처분손실 768,304 2,757,301 외화환산이익(금융) (5,675,574) (31,422,314) 외화환산이익(일반) (4) (33,884,292) 지분법이익(관계) - (497,686,890) 유형자산처분이익 (5,164,197) - 금융상품부채평가이익 - (10,357,987) 합 계 1,622,157,191 1,126,126,576 18.2 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 매출채권 (526,326,760) 1,276,475,125 미수금 112,502,246 73,226,560 미수수익 87,715,068 87,715,068 기타의유동채권 (1,550,000) (6,737,140) 선급금 441,670 2,791,500 선급비용 15,381,042 (17,445,107) 기타의유동자산 (70,669,760) (11,014,275) 재고자산 (39,974,679) (541,791,283) 매입채무 178,194,573 (876,511,873) 미지급금 (49,783,383) (525,440,742) 미지급비용 98,896,149 (17,859,175) 예수금 9,433,050 (2,018,970) 선수금 - 33,040,350 합 계 (185,740,784) (525,569,962) 18.3 중요한 현금의 유입, 유출이 없는 거래 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 리스부채계상으로 인한 사용권자산의 증가 85,163,828 71,764,433 리스부채의 유동성대체 329,221,212 - 부채의 출자전환 - 163,451,000 18.4 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 기 타 단기차입금 9,200,000,000 - - - 9,200,000,000 장기차입금(유동성포함) 845,833,339 (124,999,998) - 6,787,349,221 7,508,182,562 리스부채(유동성포함) 432,320,951 (134,681,550) 85,163,828 11,291,931 394,095,160 임대보증금 121,000,000 - - 1,290,484,565 1,411,484,565 합 계 10,599,154,290 (259,681,548) 85,163,828 8,089,125,717 18,513,762,287 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 기 타 단기차입금 10,310,000,000 (1,110,000,000) - - 9,200,000,000 장기차입금(유동성포함) 395,833,335 450,000,004 - - 845,833,339 전환사채(유동성포함) 528,627,461 - - (528,627,461) - 리스부채(유동성포함) 359,120,475 (198,882,273) 316,739,153 (44,656,404) 432,320,951 임대보증금 11,000,000 110,000,000 - - 121,000,000 합 계 11,604,581,271 (748,882,269) 316,739,153 (573,283,865) 10,599,154,290 4. 재무제표 재무상태표 제 34 기 반기말 2023.06.30 현재 제 33 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 34 기 반기말 제 33 기말 자산 유동자산 8,971,133,712 8,989,375,026 현금및현금성자산 3,395,011,805 3,780,019,131 매출채권 및 기타유동채권 3,261,007,273 2,957,362,431 매출채권 3,261,007,273 2,957,362,431 단기기타채권 460,029,197 509,137,559 단기기타금융자산 841,782 841,782 재고자산 1,758,481,569 1,716,344,333 당기법인세자산 3,443,210 2,565,770 기타유동자산 92,318,876 23,104,020 비유동자산 19,236,060,139 19,512,638,594 장기기타채권 193,286,739 201,633,697 종속기업및관계기업투자 4,947,729,321 5,789,074,930 투자부동산 3,246,889,757 3,291,922,439 유형자산 10,335,995,992 9,922,499,194 무형자산 132,158,330 137,508,334 기타비유동자산 380,000,000 170,000,000 자산총계 28,207,193,851 28,502,013,620 부채 유동부채 6,788,401,575 3,352,582,603 매입채무 및 기타유동채무 3,105,657,892 3,004,947,263 매입채무 840,292,673 859,927,290 단기기타채무 865,365,219 745,019,973 단기차입금 1,400,000,000 1,400,000,000 유동성장기부채 3,020,833,341 145,833,339 유동성리스부채 649,925,544 189,817,203 단기충당부채 11,984,798 11,984,798 비유동부채 605,714,503 3,176,835,590 장기매입채무 및 기타비유동채무 120,000,000 3,120,000,000 장기기타채무 120,000,000 120,000,000 장기차입금 0 3,000,000,000 리스부채 485,714,503 56,835,590 부채총계 7,394,116,078 6,529,418,193 자본 자본금 7,095,545,500 7,095,545,500 기타불입자본 15,596,891,077 15,596,891,077 기타자본구성요소 (3,217,337,414) (2,414,258,299) 이익잉여금(결손금) 1,337,978,610 1,694,417,149 자본총계 20,813,077,773 21,972,595,427 자본과부채총계 28,207,193,851 28,502,013,620 포괄손익계산서 제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 반기 제 33 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 8,812,824,509 15,297,273,521 8,321,039,859 20,132,590,946 매출원가 7,371,844,959 14,229,204,421 7,474,960,917 17,209,604,546 매출총이익 1,440,979,550 1,068,069,100 846,078,942 2,922,986,400 판매비와관리비 613,456,956 1,431,903,377 594,910,458 1,311,989,629 영업이익(손실) 827,522,594 (363,834,277) 251,168,484 1,610,996,771 금융수익 2,143,979 31,336,465 32,642,446 44,141,681 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 11,075,410 25,660,891 1,220,903 2,361,380 금융수익-기타 (8,931,431) 5,675,574 31,421,543 41,780,301 금융비용 68,355,300 130,080,287 49,951,944 145,871,889 지분법이익 712,605,537 712,605,537 (43,293,321) 497,686,890 지분법손실 (359,243,033) 750,872,031 373,622,219 399,031,099 기타수익 125,560,070 313,280,194 273,039,427 413,764,837 기타비용 94,731,235 168,874,140 36,962,490 128,915,483 법인세비용차감전순이익(손실) 1,863,988,678 (356,438,539) 53,020,383 1,892,771,708 반기순이익(손실) 1,863,988,678 (356,438,539) 53,020,383 1,892,771,708 기타포괄손익 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 0 0 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 반기총포괄이익(손실) 1,863,988,678 (356,438,539) 53,020,383 1,892,771,708 주당반기순손익 기본반기주당이익(손실) (단위 : 원) 132 (25) 4 134 희석반기주당이익(손실) (단위 : 원) 132 (25) 4 134 자본변동표 제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 6,789,861,000 14,357,486,994 (1,898,031,866) (2,040,075,636) 17,209,240,492 총포괄이익(손실) 0 0 0 1,892,771,708 1,892,771,708 반기순이익(손실) 0 0 0 1,892,771,708 1,892,771,708 지분법자본변동 0 0 (435,457,448) 0 (435,457,448) 소유주와의거래 305,684,500 1,239,404,083 0 0 1,545,088,583 전환사채의 전환 305,684,500 1,239,404,083 0 0 1,545,088,583 2022.06.30 (기말자본) 7,095,545,500 15,596,891,077 (2,333,489,314) (147,303,928) 20,211,643,335 2023.01.01 (기초자본) 7,095,545,500 15,596,891,077 (2,414,258,299) 1,694,417,149 21,972,595,427 총포괄이익(손실) 0 0 0 (356,438,539) (356,438,539) 반기순이익(손실) 0 0 0 (356,438,539) (356,438,539) 지분법자본변동 0 0 (803,079,115) 0 (803,079,115) 소유주와의거래 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 2023.06.30 (기말자본) 7,095,545,500 15,596,891,077 (3,217,337,414) 1,337,978,610 20,813,077,773 현금흐름표 제 34 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 (단위 : 원) 제 34 기 반기 제 33 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 451,710,506 2,710,733,413 영업에서 창출된 현금흐름 467,042,558 2,833,696,549 반기순이익(손실) (356,438,539) 1,892,771,708 조정 1,150,626,550 915,985,427 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (327,145,453) 24,939,414 이자의 수취 20,893,350 1,356,000 이자의 지급 (35,347,962) (131,277,546) 법인세의 환급 (877,440) 6,958,410 투자활동으로 인한 현금흐름 (361,227,726) (133,291,479) 장기대여금의 감소 0 40,000,000 장기기타금융자산(상각후원가측정)의 증가 (210,000,000) (70,000,000) 유형자산의 취득 (151,227,726) (103,291,479) 재무활동으로 인한 현금흐름 (481,165,548) (756,445,389) 단기차입금의 차입 1,400,000,000 1,800,000,000 유상증자 0 (5,591) 단기차입금의 감소 (1,400,000,000) (2,100,000,000) 유동성장기부채의 상환 (124,999,998) (124,999,998) 유동성리스부채의 상환 (356,165,550) (321,439,800) 임대보증금의 감소 0 (10,000,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 5,675,442 31,422,077 현금의 증가(감소) (385,007,326) 1,852,418,622 반기초 현금및현금성자산 3,780,019,131 1,195,061,708 반기말 현금및현금성자산 3,395,011,805 3,047,480,330 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 유아이디(이하 "당사")는 LCD 및 PDP와 관련된 제품 제조 및 판매와 수출입 등을 주요 사업 목적으로 하여 1990년 5월 18일에 설립되었으며, 충북 청주시 흥덕구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2003년 8월에 코스닥시장에 등록하였고, 2000년 12월 28일자로 상호를 주식회사 유인정광에서 주식회사 유아이디로 변경하였습니다.당반기말 현재 당사의 자본금은 7,095,545천원이며, 당반기말 및 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당반기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 박종수 4,525,004 31.89 4,525,004 31.89 정연환 300,000 2.11 300,000 2.11 자기주식 83,800 0.59 83,800 0.59 기 타 9,282,287 65.41 9,282,287 65.41 합 계 14,191,091 100.00 14,191,091 100.00 2. 중요한 회계정책 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 반기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 2.1 회계정책의 변경과 공시 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 재무제표 작성기준2.2.1 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2.2.2 기능통화와 표시통화재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. 2.2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 및 공정가치4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험, 가격위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 요약반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 3,395,011,805 매출채권 3,261,007,273 단기기타채권 460,029,197 단기기타금융자산 841,782 장기기타채권 193,286,739 합 계 7,310,176,796 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 3,780,019,131 매출채권 2,957,362,431 단기기타채권 509,137,559 단기기타금융자산 841,782 장기기타채권 201,633,697 합 계 7,448,994,600 4.3 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 840,292,673 - 840,292,673 단기기타채무 499,663,303 - 499,663,303 단기차입금 1,400,000,000 - 1,400,000,000 유동성장기부채 3,020,833,341 - 3,020,833,341 유동성리스부채 649,925,544 - 649,925,544 장기기타채무 120,000,000 - 120,000,000 리스부채 485,714,503 - 485,714,503 합 계 7,016,429,364 - 7,016,429,364 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 859,927,290 - 859,927,290 단기기타채무 412,854,975 - 412,854,975 단기차입금 1,400,000,000 - 1,400,000,000 유동성장기부채 145,833,339 - 145,833,339 유동성리스부채 189,817,203 - 189,817,203 장기기타채무 120,000,000 - 120,000,000 장기차입금 3,000,000,000 - 3,000,000,000 리스부채 56,835,590 - 56,835,590 합 계 6,185,268,397 - 6,185,268,397 4.4 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 5. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정명 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제 품 582,706,938 10,870,340 571,836,598 543,750,926 10,870,340 532,880,586 원재료 1,465,473,715 291,531,064 1,173,942,651 1,440,280,076 291,531,064 1,148,749,012 부재료 12,702,320 - 12,702,320 16,110,250 - 16,110,250 미착품 - - - 18,604,485 - 18,604,485 합 계 2,060,882,973 302,401,404 1,758,481,569 2,018,745,737 302,401,404 1,716,344,333 6. 종속기업 및 관계기업투자6.1 종속기업 및 관계기업투자의 개요 구 분 회사명 소재지 결산월 업 종 지분율(%) 당반기말 전기말 종속기업 주식회사 지디 한국 12월 제조업 83.56 83.56 종속기업 송도애니파크(주)(*1) 한국 12월 부동산개발 및 임대업 48.70 41.36 (*1) 당반기 중 2대주주의 유상감자로 인하여 타주주의 지분율이 증가하였으며, 유상감자 후 당사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 특수관계자 지분을 합산한 실질 지배력 기준으로 50%를 초과하게 되여, 당반기말 기준으로 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. 6.2 종속기업 및 관계기업투자의 내역 (단위 : 원) 구 분 회사명 취득원가 장부금액 지분법평가 누적금액 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 합 계 종속회사 주식회사 지디 13,500,000,000 4,947,729,321 (9,172,507,542) 620,236,863 - (8,552,270,679) 종속회사 송도애니파크(주) 4,000,000,000 - (2,680,694,452) - (1,319,305,548) (4,000,000,000) 합 계 17,500,000,000 4,947,729,321 (11,853,201,994) 620,236,863 (1,319,305,548) (12,552,270,679) (단위 : 원) 구 분 회사명 취득원가 장부금액 지분법평가 누적금액 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 합 계 종속회사 주식회사 지디 13,500,000,000 5,698,601,352 (8,421,635,511) 620,236,863 - (7,801,398,648) 관계회사 송도애니파크(주) 4,000,000,000 90,473,578 (3,393,299,989) - (516,226,433) (3,909,526,422) 합 계 17,500,000,000 5,789,074,930 (11,814,935,500) 620,236,863 (516,226,433) (11,710,925,070) 6.3 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 회사명 당기초 지분법평가 당반기말 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 종속회사 주식회사 지디 5,698,601,352 (750,872,031) - - 4,947,729,321 종속회사 송도애니파크(주)(*) 90,473,578 712,605,537 - (803,079,115) - 합 계 5,789,074,930 (38,266,494) - (803,079,115) 4,947,729,321 (*)기타자본조정은 일부주주의 유상감자로 인하여 발생하였습니다. (단위 : 원) 구 분 회사명 전기초 지분법평가 전기말 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 종속회사 주식회사 지디 5,595,733,237 102,868,115 - - 5,698,601,352 관계회사 송도애니파크(주)(*) 710,559,677 (103,859,666) - (516,226,433) 90,473,578 합 계 6,306,292,914 (991,551) - (516,226,433) 5,789,074,930 (*)기타자본조정은 일부주주의 유상감자로 인하여 발생하였습니다. 6.4 지분법적용 중지내용지분법적용 중지로 인하여 인식하지 못한 투자자지분 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 당반기 당반기 당기누계 송도애니파크(주) 72,508,424 72,508,424 6.5 종속기업 및 관계기업의 주요 재무정보 (단위 : 원) 구 분 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업손익 당기순손익 당기총포괄손익 종속회사 주식회사 지디 16,939,276,276 11,295,280,233 5,643,996,043 9,192,667,796 (1,049,352,047) (898,559,215) (898,559,215) 종속회사 송도애니파크(주)(*) 8,896,433,986 9,513,542,095 (617,108,109) 5,153,018,189 1,987,407,169 1,722,942,120 1,722,942,120 (*)회계정책 일치를 위해 재평가금액을 제거한 재무정보입니다. (단위 : 원) 구 분 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업이익 당기순이익 당기총포괄손익 종속회사 주식회사 지디 17,486,302,265 10,943,747,007 6,542,555,258 23,475,735,036 (72,293,077) 134,388,584 134,388,584 관계회사 송도애니파크(주)(*) 9,868,072,255 10,408,012,522 (539,940,267) 11,782,906,367 1,700,205,315 1,195,680,212 1,195,680,212 (*)회계정책 일치를 위해 재평가금액을 제거한 재무정보입니다. 7. 투자부동산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 감가상각 당반기말 토 지 1,006,165,399 - 1,006,165,399 건 물 2,139,840,292 (42,620,930) 2,097,219,362 구축물 145,916,748 (2,411,752) 143,504,996 합 계 3,291,922,439 (45,032,682) 3,246,889,757 (단위 : 원) 구 분 기 초 감가상각 기 말 토 지 1,006,165,399 - 1,006,165,399 건 물 2,225,082,144 (42,620,925) 2,182,461,219 구축물 150,740,218 (2,411,735) 148,328,483 합 계 3,381,987,761 (45,032,660) 3,336,955,101 8. 유형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 취 득 감가상각 처 분 대 체 당반기말 토 지 1,280,574,144 - - - - 1,280,574,144 건 물 1,320,282,720 - (30,927,134) - - 1,289,355,586 구축물 1,560,536,645 - (26,950,388) - - 1,533,586,257 기계장치 4,589,084,130 - (394,152,315) - - 4,194,931,815 차량운반구 9,000 - - - - 9,000 공구와기구 882,032,911 34,800,000 (155,872,238) - - 760,960,673 비 품 77,996,321 24,677,726 (11,659,496) (768,304) - 90,246,247 건설중인자산 - 91,750,000 - - - 91,750,000 사용권자산 211,983,323 - (338,910,875) 567,837 1,220,941,985 1,094,582,270 합 계 9,922,499,194 151,227,726 (958,472,446) (200,467) 1,220,941,985 10,335,995,992 (단위 : 원) 구 분 당기초 취 득 감가상각 처 분 대 체 당반기말 토 지 1,280,574,144 - - - - 1,280,574,144 건 물 1,382,136,980 - (30,927,130) - - 1,351,209,850 구축물 1,614,437,335 - (26,950,345) - - 1,587,486,990 기계장치 5,136,637,450 27,886,000 (381,450,049) - - 4,783,073,401 차량운반구 2,669,248 - (2,660,248) - - 9,000 공구와기구 945,156,836 45,175,530 (135,446,552) - - 854,885,814 비 품 43,794,110 30,229,949 (7,586,943) - - 66,437,116 건설중인자산 30,000,000 - - - - 30,000,000 사용권자산 667,785,076 - (310,602,180) - 172,822,502 530,005,398 합 계 11,103,191,179 103,291,479 (895,623,447) - 172,822,502 10,483,681,713 9. 무형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 상 각 당반기말 회원권 117,000,000 - 117,000,000 기타의무형자산 20,508,334 (5,350,004) 15,158,330 합 계 137,508,334 (5,350,004) 132,158,330 (단위 : 원) 구 분 당기초 상 각 당반기말 회원권 117,000,000 - 117,000,000 기타의무형자산 31,208,334 (5,350,000) 25,858,334 합 계 148,208,334 (5,350,000) 142,858,334 10. 차입금10.1 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 당반기말 연이자율 당반기말 전기말 하나은행 4.796% 1,400,000,000 1,400,000,000 10.2 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 상환방법 연이자율 당반기말 전기말 엘지디스플레이(주) 2년거치 2년분할상환 - 20,833,341 145,833,339 주식회사 지디 만기일시상환 4.60% 3,000,000,000 3,000,000,000 합 계 3,020,833,341 3,145,833,339 유동성대체 (3,020,833,341) (145,833,339) 비유동 - 3,000,000,000 10.3 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 1년이내 엘지디스플레이(주) 20,833,341 주식회사 지디 3,000,000,000 11. 이익잉여금 (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 777,794,160 777,794,160 이익준비금 777,794,160 777,794,160 지분법이익잉여금 537,180,743 537,180,743 이익잉여금 23,003,707 379,442,246 합 계 1,337,978,610 1,694,417,149 (*) 법정적립금은 상법의 규정에 따라 당사가 적립한 이익준비금으로서 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 12. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 307,690,218 743,834,838 292,652,274 685,430,685 퇴직급여 32,013,496 55,133,055 19,410,416 44,703,322 복리후생비 71,544,171 126,786,841 57,624,521 117,916,673 세금과공과 1,816,544 6,750,611 973,996 7,087,275 감가상각비 9,372,549 18,120,062 8,645,084 16,707,749 사용권자산감가상각비 25,455,271 48,396,029 21,972,060 43,944,118 임차료 10,215,000 20,430,000 9,450,000 18,300,000 운반비 6,947,980 16,114,710 12,202,450 30,160,960 지급수수료 55,132,991 165,737,418 74,399,467 156,483,563 무형자산상각비 2,674,998 5,350,004 2,675,000 5,350,000 기타 90,593,738 225,249,809 94,905,190 185,905,284 합 계 613,456,956 1,431,903,377 594,910,458 1,311,989,629 13. 비용의 성격별 분류매출원가와 판매비와관리비를 합산한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 360,956,249 (103,982,337) 147,457,425 (547,968,594) 원재료의 매입액 3,477,930,575 7,674,474,624 4,213,414,985 10,938,431,359 급여 2,459,216,594 4,821,546,484 2,231,420,714 4,959,718,891 퇴직급여 65,789,473 129,509,950 62,233,163 141,775,313 복리후생비 188,413,522 341,740,920 154,379,930 332,819,475 세금과공과 4,265,064 11,050,941 5,351,609 16,168,415 감가상각비 310,665,147 619,561,571 292,980,593 585,021,267 사용권자산감가상각비 170,086,120 338,910,875 194,062,946 310,602,180 임차료 22,238,617 46,213,733 18,672,375 36,443,829 운반비 7,049,980 16,338,710 12,327,450 30,581,080 지급수수료 81,386,764 212,232,887 99,543,191 208,783,708 외주용역비 11,077,600 22,019,800 4,410,100 6,121,100 무형자산상각비 2,674,998 5,350,004 2,675,000 5,350,000 기타 823,551,212 1,526,139,636 630,941,894 1,497,746,152 합 계 7,985,301,915 15,661,107,798 8,069,871,375 18,521,594,175 14. 주당손익14.1 기본주당손익 (단위 : 주,원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 반기순이익(손실) 1,863,988,678 (356,438,539) 53,020,383 1,892,771,708 가중평균유통보통주식수 14,107,291 14,107,291 14,107,291 14,107,291 기본주반기순이익(손실) 132 (25) 4 134 14.2 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 가중평균발행보통주식수 14,191,091 14,191,091 14,191,091 14,191,091 차감:가중평균자기주식수 (83,800) (83,800) (83,800) (83,800) 가중평균유통보통주식수 14,107,291 14,107,291 14,107,291 14,107,291 14.3 희석주당손익당반기 및 전반기 중 당사의 잠재적 보통주는 기본주당순이익(손실) 대한 희석화효과가 없으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 15. 특수관계자와의 거래15.1 특수관계자 현황 구분 당반기말 전기말 최대주주 대표이사 대표이사 종속기업 주식회사 지디 주식회사 지디 송도애니파크(주)(*) 송도애니파크(주) 기타의 특수관계자 (주)자모에셋 (주)자모에셋 (주)나우테크 (주)나우테크 (주)정광 (주)정광 - (주)에스제이에셋 임직원 임직원 (*) 당반기 중 2대주주의 유상감자로 인하여 타주주의 지분율이 증가하였으며, 유상감자 후 당사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 특수관계자 지분을 합산한 실질 지배력 기준으로 50%를 초과하게 되여, 당반기말 기준으로 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. 15.2 수익 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 종속기업 송도애니파크㈜ 이자수익 - - - 178,183 기타의 특수관계자 (주)정광 임대수익 - 9,000,000 9,000,000 18,000,000 합 계 - 9,000,000 9,000,000 18,178,183 15.3 비용 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 종속기업 주식회사 지디 이자비용 48,357,829 88,139,283 41,291,224 81,026,004 임차료 150,000,000 300,000,000 150,000,000 269,640,000 기타의 특수관계자 (주)정광 이자비용 - - - 1,813,999 (주)에스제이에셋 이자비용 - - - 20,646,850 합 계 198,357,829 388,139,283 191,291,224 373,126,853 15.4 채권 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당반기말 전기말 채권총액 손실충당금 채권총액 손실충당금 기타의 특수관계자 (주)정광 미수금 10,494,493 - 269,300 - 임직원 장기대여금 100,000,000 - 100,000,000 - 합 계 110,494,493 - 100,269,300 - 당반기말 및 전기말 현재 당사는 특수관계자의 채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당반기 및 전기에 인식한 대손상각비는 없습니다. 15.5 채무 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당반기말 전기말 종속기업 주식회사 지디 장기차입금 3,000,000,000 3,000,000,000 미지급비용 87,715,068 19,282,192 미지급금 133,311,363 109,535,179 리스부채 954,782,327 99,297,763 합 계 4,175,808,758 3,228,115,134 15.6 자금거래 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당기초 증 가 감 소 당반기말 종속기업 주식회사 지디 장기차입금 3,000,000,000 - - 3,000,000,000 기타의 특수관계자 임직원 장기대여금 100,000,000 - - 100,000,000 대여금 합계 100,000,000 - - 100,000,000 차입금 합계 3,000,000,000 - - 3,000,000,000 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 종속기업 주식회사 지디 장기차입금 3,000,000,000 - - 3,000,000,000 관계기업 송도애니파크(주) 단기대여금 - 650,000,000 (650,000,000) - 기타의 특수관계자 (주)정광 유동성전환사채 528,627,461 - (528,627,461) - 기타의 특수관계자 (주)에스제이에셋 단기차입금 1,700,000,000 - (1,700,000,000) - 기타의 특수관계자 임직원 장기대여금 140,000,000 - (40,000,000) 100,000,000 대여금 합계 140,000,000 650,000,000 (690,000,000) 100,000,000 차입금 합계 5,228,627,461 - (2,228,627,461) 3,000,000,000 15.7 특수관계자로부터 제공받은 담보자산 및 지급보증(1) 담보자산 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 종속기업 주식회사 지디 하나은행 토지,건물 차입금담보 1,680,000,000 (2) 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 종속기업 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 기타의 특수관계자 대표이사 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 합 계 1,000,000,000 15.8 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 123,000,000 274,700,000 120,000,000 268,000,000 장기급여 10,250,000 20,500,000 10,000,000 22,750,000 합 계 133,250,000 295,200,000 130,000,000 290,750,000 16. 우발채무 및 약정사항16.1 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다. 16.2 당반기말 현재 금융기관과 체결한 각종 약정사항의 한도액 및 실행액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 내용 약정한도액 실행액 하나은행 일반운전자금대출 1,400,000,000 1,400,000,000 기업은행 자금회전대출 2,910,000,000 - 합 계 4,310,000,000 1,400,000,000 16.3 담보로 제공한 자산 (단위 : 원) 자산내용 계정과목 담보설정액 담보권자 담보내용 공 장 토지,건물,기계장치 4,800,000,000 기업은행 차입금담보 16.4 보험가입 내역 (단위 : 원) 보험가입자산 보험종류 보험회사 보험금액 비 고 공장 건물 및 구축물 화재보험 MG손해보험 13,548,193,000 금융기관 담보설정 상기 화재보험 외에도 당사는 공장 운영과 관련하여 환경책임보험에 가입하고 있습니다. 16.5 타인으로부터 제공받은 담보자산 및 지급보증(1) 담보자산 (단위 : 원) 채무자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 ㈜지디 하나은행 토지,건물 차입금담보 1,680,000,000 (2) 지급보증 (단위 : 원) 제공자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 대표이사 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 합 계 1,500,000,000 17. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 18. 영업부문당사는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 당사의 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. 18.1 영업부문에 대한 일반정보 영업부문 수익을 창출하는 재화와 용역 주요고객 ITO(*) ITO코팅 등 엘지디스플레이 등 DM Glass Lamination 등 파버나인 등 (*) ITO부문에 본사가 포함되어 있습니다. 18.2 부문당기손익 (단위 : 원) 구 분 ITO 사업부 DM 사업부 합 계 총부문수익 6,412,727,979 8,884,545,542 15,297,273,521 부문간수익 - - - 외부고객으로부터의 수익 6,412,727,979 8,884,545,542 15,297,273,521 부문영업이익(손실) (1,084,093,807) 720,259,530 (363,834,277) 감가상각비(사용권자산감가상각비 포함) 849,915,425 108,557,021 958,472,446 (단위 : 원) 구 분 ITO 사업부 DM 사업부 합 계 총부문수익 7,555,455,633 12,577,135,313 20,132,590,946 부문간수익 - - - 외부고객으로부터의 수익 7,555,455,633 12,577,135,313 20,132,590,946 부문영업이익(손실) (44,718,953) 1,655,715,724 1,610,996,771 감가상각비(사용권자산감가상각비 포함) 787,028,593 108,594,854 895,623,447 18.3 부문자산 및 부채 (단위 : 원) 구 분 ITO 사업부 DM 사업부 합 계 보고부문자산 15,500,187,746 12,707,006,105 28,207,193,851 보고부문부채 6,471,239,368 922,876,710 7,394,116,078 (단위 : 원) 구 분 ITO 사업부 DM 사업부 합 계 보고부문자산 15,205,210,900 13,296,802,720 28,502,013,620 보고부문부채 5,557,570,115 971,848,078 6,529,418,193 18.4 지역별 매출현황 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 국 내 5,044,750,017 7,796,925,663 4,973,587,575 13,295,440,275 기 타 3,768,074,492 7,500,347,858 3,347,452,284 6,837,150,671 합 계 8,812,824,509 15,297,273,521 8,321,039,859 20,132,590,946 18.5 주요고객에 대한 정보 당사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 고객A 4,541,124,203 6,457,319,479 3,247,416,566 7,603,150,833 고객B - - 1,028,738,469 4,496,921,082 고객C 2,533,093,942 5,994,502,736 3,117,856,902 5,558,395,747 고객D 385,577,000 1,135,769,000 - - 고객E 1,257,390,350 1,560,975,622 - - 합 계 8,717,185,495 15,148,566,837 7,394,011,937 17,658,467,662 19. 현금흐름표 19.1 조정 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 이자수익 (25,660,891) (2,361,380) 이자비용 127,957,904 142,265,699 감가상각비 619,561,571 585,021,267 사용권자산감가상각비 338,910,875 310,602,180 투자부동산감가상각비 45,032,682 45,032,660 무형자산상각비(별도) 5,350,004 5,350,000 외화환산손실(금융) 132 237 외화환산손실(일반) 6,682,890 4,395,148 지분법손실(종속) 750,872,031 399,031,099 유형자산처분손실 768,304 - 외화환산이익(금융) (5,675,574) (31,422,314) 외화환산이익(일반) (4) (33,884,292) 지분법이익(관계) (712,605,537) (497,686,890) 유형자산처분이익 (567,837) - 금융상품부채평가이익 - (10,357,987) 합 계 1,150,626,550 915,985,427 19.2 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 매출채권 (311,463,938) 1,160,833,532 미수금 63,772,861 (6,852,345) 기타의유동채권 (1,550,000) (6,737,140) 선급금 1,311,670 2,791,500 선급비용 143,234 863,705 기타의유동자산 (70,669,760) (11,014,275) 재고자산 (42,137,236) (549,650,085) 매입채무 (18,498,407) (552,643,823) 미지급금 46,729,603 (111,877,811) 미지급비용 - 63,731,096 예수금 5,216,520 2,454,710 선수금 - 33,040,350 합 계 (327,145,453) 24,939,414 19.3 중요한 현금의 유입, 유출이 없는 거래 (단위 : 원) 구 분 당반기 전반기 리스부채계상으로 인한 사용권자산의 증가 1,220,941,985 172,822,502 리스부채의 유동성대체 816,273,891 300,232,774 19.4 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용 (단위 : 원) 구 분 당기초 현금흐름 비현금변동 당반기말 취 득 기 타 단기차입금 1,400,000,000 - - - 1,400,000,000 장기차입금(유동성포함) 3,145,833,339 (124,999,998) - - 3,020,833,341 리스부채(유동성포함) 246,652,793 (356,165,550) 1,220,941,985 24,210,819 1,135,640,047 임대보증금 120,000,000 - - - 120,000,000 합 계 4,912,486,132 (481,165,548) 1,220,941,985 24,210,819 5,676,473,388 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 취 득 기 타 단기차입금 2,810,000,000 (1,410,000,000) - - 1,400,000,000 장기차입금(유동성포함) 3,395,833,335 (249,999,996) - - 3,145,833,339 전환사채(유동성포함) 528,627,461 - - (528,627,461) - 리스부채(유동성포함) 697,088,709 (615,023,972) 194,745,870 (30,157,814) 246,652,793 임대보증금 10,000,000 110,000,000 - - 120,000,000 합 계 7,441,549,505 (2,165,023,968) 194,745,870 (558,785,275) 4,912,486,132 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책, 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거한 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 이내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주 가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있습니다. 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제57조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 17시 현재의 주주에게 증권거래법 제192조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표 상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본의 액2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환 청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 우선 주식에 대한 중간배당은 보통 주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제34기 반기 제33기 제32기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -1,212 3,770 5,073 (별도)당기순이익(백만원) -356 3,734 4,663 (연결)주당순이익(원) -75 266 370 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2022년 01월 13일 전환권행사 보통주 247,390 500 1,055 CB 2회 2022년 01월 13일 전환권행사 보통주 363,979 500 1,055 CB 3회 나. 미상환 전환사채 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 제2회 2020.04.01 2023.04.01 900,000,000 기명식보통주 2021.04.01 ~2023.03.01 100 1,055 - - - 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 제3회 2020.05.08 2023.05.08 1,530,000,000 기명식보통주 2021.05.08 ~2023.04.08 100 1,055 - - - 합 계 - - - 2,430,000,000 - - - - - - - 당사는 22년 1월 13일 전환사채 제2회, 제3회에 대해 전액 전환권행사를 하여 당반기 현재 미상환 전환사채 내역은 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 등(연결) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)유아이디 회사채 사모 2020.04.01 900,000 5 - 2023.04.01 여 - (주)유아이디 회사채 사모 2020.05.08 1,530,000 5 - 2023.05.08 여 - 합 계 - - - 2,430,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2 2020년 04월 01일 운영자금 900,000 운영자금 900,000 - 전환사채 3 2020년 05월 08일 운영자금 1,530,000 운영자금 1,530,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제34기반기 매출채권 4,319,742 70,138 1.6 단기대여금 1,871,439 1,871,439 100.0 미수수익 263,764 172,494 65.4 미수금 328,029 79,229 24.2 임차보증금 484,911 18,200 3.8 기타보증금 163,342 69,682 42.7 합 계 7,431,227 2,281,182 30.7 제33기 매출채권 3,635,760 70,138 1.9 단기대여금 1,871,439 1,871,439 100.0 미수수익 192,008 172,494 89.8 미수금 277,559 49,569 17.9 임차보증금 481,487 18,200 3.8 기타보증금 162,236 69,682 43.0 합 계 6,620,489 2,251,522 34.0 제32기 매출채권 5,533,949 70,138 1.3 단기대여금 1,871,439 1,871,439 100.0 미수수익 191,776 172,494 89.9 미수금 273,176 49,569 18.1 임차보증금 76,200 18,200 23.9 기타보증금 78,911 69,682 88.3 합 계 8,025,451 2,251,522 28.1 (2) 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 제34기 반기 제33기 제32기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,251,522 2,251,522 2,451,522 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (200,000) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - (200,000) ③ 기타증감액 29,600 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 당반기말 대손충당금 잔액합계 2,281,182 2,251,522 2,251,522 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금은 고객의 과거의 대손경험률, 대금지급조건, 거래규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여 설정하고 있으며, 매출채권의 개별분석을 통하여 회수불능금액에 대하여 100% 대손충당금 설정을 원칙으로 하고 있습니다. (4) 매출채권의 신용위험정보 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 미연체 연 체 합 계 3개월이하 3~6개월 6~9개월 9개월초과 장부금액 4,084,129,288 165,474,747 - - 70,138,336 4,319,742,371 기대손실율 - - - - 100.00% 전체기간기대손실 - - - - 70,138,336 70,138,336 순장부금액 4,084,129,288 165,474,747 - - - 4,249,604,035 (단위 : 원) 구 분 미연체 연 체 합 계 3개월이하 3~6개월 6~9개월 9개월초과 장부금액 3,565,621,624 - - - 70,138,336 3,635,759,960 기대손실율 - - - - 100.00% 전체기간기대손실 - - - - 70,138,336 70,138,336 순장부금액 3,565,621,624 - - - - 3,565,621,624 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산 내역 (단위 : 원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 582,706,938 10,870,340 571,836,598 543,750,926 10,870,340 532,880,586 원재료 1,487,549,703 291,531,064 1,196,018,639 1,464,518,621 291,531,064 1,172,987,557 부재료 12,702,320 - 12,702,320 16,110,250 - 16,110,250 미착품 - - - 18,604,485 - 18,604,485 완성건물 256,203,259 - 256,203,259 - - - 합 계 2,339,162,220 302,401,404 2,036,760,816 2,042,984,282 302,401,404 1,740,582,878 (2) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원 사업부문 계정과목 제34기 반기 제33기 제32기 비고 ITO 제 품 - - - - 원재료 153,500 132,600 168,095 - 부재료 - - - - 미착품 - - - - 완성건물 - - - - 소 계 153,500 132,600 168,095 - DM 제 품 571,837 532,881 756,299 - 원재료 1,020,443 1,016,149 542,538 - 부재료 12,702 16,110 16,191 - 미착품 - 18,604 - - 완성건물 - - - - 소 계 1,604,982 1,583,744 1,315,028 - LCD 제 품 - - - - 원재료 22,076 24,239 28,586 - 부재료 - - - - 미착품 - - - - 완성건물 - - - - 소 계 22,076 24,239 28,586 - 기 타 제 품 - - - - 원재료 - - - - 부재료 - - - - 미착품 - - - - 완성건물 256,203 - - - 소 계 256,203 - - - 합 계 제 품 571,837 532,881 756,299 - 원재료 1,196,019 1,172,988 739,219 - 부재료 12,702 16,110 16,191 - 미착품 - 18,604 - - 완성건물 256,203 - - - 합 계 2,036,761 1,740,583 1,511,709 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계x100] 4.15 4.69 4.09 - (3) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 - 상반기 및 연말실사로 매년 2회 재고자산 실사 실시 - 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인함. - 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하며 재고 자산의 보관상태를 점검함. 2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 - 상반기 : 내부회계관리제도에 따라 관련부서 임직원이 참여하여 실시 - 연말 : 외부감사인인 삼덕회계법인의 공인회계사 입회하에 실시3) 당사는 보고서작성기준일 현재 장기체화재고 및 담보제공된 재고자산은 없습니다 라. 수주계약 현황당사 제품의 수주현황은 고객사와의 임가공 형태의 납품방식과 월 또는 주단위의 수주 및 납품방식으로 일반 제조업체와 같이 공급계약 형태의 수주 현황 기재가 적절치않습니다. 마. 공정가치평가 내역(1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 7,472,183,110 매출채권 4,249,604,035 단기기타채권 520,834,991 단기기타금융자산 841,782 장기기타채권 258,579,291 합 계 12,502,043,209 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 6,633,268,468 매출채권 3,565,621,624 단기기타채권 509,137,559 단기기타금융자산 841,782 장기기타채권 265,390,988 합 계 10,974,260,421 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 매입채무 1,416,289,963 단기기타채무 3,426,498,075 단기차입금 9,200,000,000 유동성장기부채 26,182,562 유동성리스부채 236,443,946 장기기타채무 1,411,484,565 장기차입금 7,482,000,000 리스부채 157,651,214 합 계 23,356,550,325 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 매입채무 1,239,231,600 단기기타채무 1,966,091,293 단기차입금 9,200,000,000 유동성장기부채 145,833,339 유동성리스부채 235,819,002 장기기타채무 121,000,000 장기차입금 700,000,000 리스부채 196,501,949 합 계 13,804,477,183 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 이자수익(비용) 외환차익(차손)/외화환산이익(손실) 평가이익(손실) 기 타 합 계 금융자산 53,793,686 121,204,549 - - 174,998,235 상각후원가측정 53,793,686 121,204,549 - - 174,998,235 금융부채 (279,447,350) 7,089,581 - (2,122,251) (274,480,020) 상각후원가측정 (279,447,350) 7,089,581 - (2,122,251) (274,480,020) 합 계 (225,653,664) 128,294,130 - (2,122,251) (99,481,785) (단위 : 원) 구 분 이자수익(비용) 외환차익(차손)/외화환산이익(손실) 평가이익(손실) 기 타 합 계 금융자산 71,351,151 355,337,248 - - 426,688,399 상각후원가측정 71,351,151 355,337,248 - - 426,688,399 금융부채 (313,988,285) - 10,357,987 (3,605,953) (307,236,251) 상각후원가측정 (313,988,285) - - (3,605,953) (317,594,238) 당기손익-공정가치측정 - - 10,357,987 - 10,357,987 합 계 (242,637,134) 355,337,248 10,357,987 (3,605,953) 119,452,148 (4) 공정가치 1) 금융상품별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 7,472,183,110 7,472,183,110 6,633,268,468 6,633,268,468 매출채권 4,249,604,035 4,249,604,035 3,565,621,624 3,565,621,624 단기기타채권 520,834,991 520,834,991 509,137,559 509,137,559 단기기타금융자산 841,782 841,782 841,782 841,782 장기기타채권 258,579,291 258,579,291 265,390,988 265,390,988 소계 12,502,043,209 12,502,043,209 10,974,260,421 10,974,260,421 금융부채 매입채무 1,416,289,963 1,416,289,963 1,239,231,600 1,239,231,600 단기기타채무 3,426,498,075 3,426,498,075 1,966,091,293 1,966,091,293 단기차입금 9,200,000,000 9,200,000,000 9,200,000,000 9,200,000,000 유동성장기부채 26,182,562 26,182,562 145,833,339 145,833,339 유동성리스부채 236,443,946 236,443,946 235,819,002 235,819,002 장기기타채무 1,411,484,565 1,411,484,565 121,000,000 121,000,000 장기차입금 7,482,000,000 7,482,000,000 700,000,000 700,000,000 리스부채 157,651,214 157,651,214 196,501,949 196,501,949 소계 23,356,550,325 23,356,550,325 13,804,477,183 13,804,477,183 2) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. (5) 유형자산의 공정가치와 그 평가 방법 1) 손상차손누계액의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 처 분 기 말 건 물 849,476,275 - 849,476,275 구축물 36,923,461 - 36,923,461 기계장치 5,489,881,198 - 5,489,881,198 차량운반구 825,950 - 825,950 공구와기구 387,989,884 - 387,989,884 비 품 20,307,480 - 20,307,480 합 계 6,785,404,248 - 6,785,404,248 (단위 : 원) 구 분 기 초 처 분 기 말 건 물 849,476,275 - 849,476,275 구축물 36,923,461 - 36,923,461 기계장치 5,489,881,198 - 5,489,881,198 차량운반구 825,950 - 825,950 공구와기구 387,989,884 - 387,989,884 비 품 20,307,480 - 20,307,480 합 계 6,785,404,248 - 6,785,404,248 2) 공정가치평가기법 등 구 분 내 용 회수가능액결정근거 순공정가치 공정가치평가기법 재조달원가에서 감가수정을 하는 방법 투입변수 재조달원가, 내용연수, 경과연수, 수요정도, 이용관리상태 등 공정가치 서열체계 수준 수준 3 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제34기(당반기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제33기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 매출의 발생사실 및 기간귀속 제32기(전전기) 삼일회계법인 적정 COVID-19 영향의 불확실설 DM 사업부문 매출의 발생사실 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제34기(당반기) 삼덕회계법인 연결중간재무제표 검토 및 기말연결재무제표감사와 내부회계관리제도 검토 120,000,000 994H 30,000,000 599H 제33기(전기) 삼덕회계법인 연결중간재무제표 검토 및 기말연결재무제표감사와 내부회계관리제도 검토 120,000,000 1,070H 120,000,000 1,185H 제32기(전전기) 삼일회계법인 연결중간재무제표 검토 및 기말연결재무제표감사와 내부회계관리제도 검토 130,000,000 1,080H 130,000,000 1,120H 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제34기(당반기) - - - - - - - - - - 제33기(전기) - - - - - - - - - - 제32기(전전기) - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 02월 17일 대표이사, 감사, 책임회계사 대면회의 감사결과 미수정 왜곡표시사항이 중요하지 않음 2 2023년 04월 21일 대표이사, 감사, 업무수행이사 서면회의 감사인의 독립성, 경영진과 감사인의 책임, 계획된 감사범위와 시기 3 2023년 08월 07일 대표이사, 감사, 업무수행이사 대면회의 검토결과 미수정 왜곡표시사항이 없음을 확인 5. 회계감사인의 변경 2023년 2022년 2021년 삼덕회계법인 삼덕회계법인 삼일회계법인 당사는 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 제11조 및 동시행령 제17조에 따라증권선물위원회가 당사의 외부감사인을 지정 하였습니다. 이에, 삼덕회계법인을 당사의 외부감사인으로 선정하였고, 계약기간은 3년이며 회계감사 기간은 2022년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지입니다. - 종속회사 주식회사 지디의 감사인 변경당반기 : 삼덕회계법인(자유선임)전기 : 삼덕회계법인(자유선임)전전기 : 삼덕회계법인(자유선임)- 종속회사 송도애니파크(주)의 감사인 변경당반기 : 삼덕회계법인(자유선임)전기 : 삼덕회계법인(자유선임)전전기 : 삼덕회계법인(자유선임) 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제해당사항 없음.나. 내부회계관리제도당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 '법'이라한다)」 제8조 및 동법 시행령(이하 '영'이라 한다) 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정(이하 ‘외감규정’이라 한다) 제6조가 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도(이하 '내부회계관리제도')를 설계·운영·평가·보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계·운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하는데 필요한 사항을 정함을 목적으로 하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다.내부회계관리제도의 운영실태에 관한 내부회계관리자 및 외부감사인의 의견은 다음과 같습니다.당사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기적인 감사외 특별감사 등의 수시감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 당분기중 내부감시장치의 가동 적정성에 대한 감사 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고있습니다. 외부감사인의 의견은 다음과 같습니다.「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조제6항에 따른 감사인의 검토의견 또는 감사의견 (감사인명 : 당분기:삼덕회계법인, 전기:삼덕회계법인, 전전기:삼일회계법인) 구 분 의견내용 회사의개선여부 개선계획 비 고 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조 제6항의 종합의견 제34기(당반기) - - - - 제33기(전기) 우리는 첨부된 주식회사 유아이디의 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 유아이디의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실패 평가결과, 2022년 12월 31일현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다." 라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도모범규준 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제4장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2022년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. - - - 제32기(전전기) 우리는 첨부된 주식회사 유아이디의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 유아이디의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실패 평가결과, 2021년 12월 31일현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다." 라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. - - - 기타 내부회계제도관련 의견 제34기(당반기) - - - - 제33기(전기) - - - - 제32기(전전기) - - - - 다. 내부통제구조의 평가해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 박종수(의장, 대표이사 겸직), 정익환, 박기범, 강석인 4명의 상근이사로 구성되어있습니다. 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - 2023년도 정기주주총회 결과입니다. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2023. 2. 10 제33기 재무제표승인의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 2 2023. 3. 24 제33기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 3 2023. 3. 29 제33기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 다. 이사회내 위원회해당사항 없음. 라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다. 이름 임기 연임여부 연임(횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주와의관계 박종수 3년 여 연임(8) 이사회추천 이사회 경영총괄 - 본인 정익환 3년 여 연임(5) 이사회추천 이사회 DM사업부 총괄 - 친인척 박기범 3년 여 연임(4) 이사회추천 이사회 기획관리 - 자 강석인 3년 부 - 이사회추천 이사회 ITO사업부 총괄 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성명 생년월일 재임기간 최근6년간근무처및 근무경력 상근여부 탁남수 1965.09.03 12년 1990.4~포항레미콘㈜1996.2~신창기업㈜2002.6~나우테크 대표이사(경영지원) 비상근 나. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.* 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사 정관 제49조(감사의 직무와 의무)에 근거① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다. ④ 감사에 대해서는 정관 제40조 제3항의 규정을 준용한다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2023. 2. 10 제33기 재무제표승인의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 2 2023. 3. 24 제33기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 3 2023. 3. 29 제33기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 라. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 비상근감사는 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있으며,필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원 2 이사(19)과장(13) 재무제표, 주주총회, 이사회 등경영전반에 관한 감사업무 지원 바. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 소수주주권의 행사여부 소수 주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 14,191,091 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 83,800 자기주식 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 14,274,891 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다1. 증권거래법 제 189조의3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 증권거래법 제 189조의4의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우5. 주권을 협회등록하기 위해 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우6. 긴급한 자금의 조달 및 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 및 개인에게 신주를 발행하는 경우7. 기술도입을 필요로 하여 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우8. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 배정, 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내 법인에게 신주를 배정, 발행하는 경우9. 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다 주권의 종류 기명식 1주권, 5주권, 10주권, 50주권,100주권, 500주권,1,000주권,10,000주권 (8종류) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 회사 홈페이지 혹은 서울 매일경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2021.3.25 제31기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-이사 신규선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 2 2022.3.29 제32기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-감사 재선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 3 2023.3.29 제33기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박종수 본인 보통주 4,525,004 31.89 4,525,004 31.89 - 정연환 배우자 보통주 300,000 2.11 300,000 2.11 - 김종구 친인척 보통주 11,500 0.08 11,500 0.08 - 정문섭 관계사임원 보통주 1,500 0.01 1,500 0.01 - 탁남수 감사 보통주 56,991 0.40 56,991 0.40 - (주)정광 관계회사 보통주 611,369 4.31 611,369 4.31 - 계 보통주 5,506,364 38.80 5,506,364 38.80 - 보통주 5,506,364 38.80 5,506,364 38.80 - (*) 기말 지분율은 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준으로, 자기주식을 포함한 당사의 발행주식총수(14,191,091주) 기준입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주명 주요경력 비고 박종수 한국주택은행극동건설(주) 자금부현 (주)유아이디 대표이사 주식회사 지디 대표이사 (주)나우테크 대표이사 송도애니파크(주) 대표이사 - 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없음. 2. 최대주주변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 해당사항 없음. 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 박종수 4,525,004 31.89 - 최병운 750,450 5.29 - 우리사주조합 - - - (*) 최근 주주명부폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준입니다.나. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,873 4,883 99.80 7,402,852 14,191,091 52.17 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 소유한 주주 (*) 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일자 기준입니다. 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2023년 6월 2023년 5월 2023년 4월 2023년 3월 2023년 2월 2023년 1월 보통주 주가 최 고 1,633 1,758 1,830 1,956 2,010 1,980 최 저 1,366 1,558 1,609 1,645 1,815 1,695 평 균 1,554 1,629 1,680 1,779 1,926 1,839 보통주 거래량 최 고(일) 273,040 411,948 4,784,294 230,552 100,016 227,338 최 저(일) 35,090 41,456 72,337 38,718 23,722 31,548 월 간 1,657,730 2,666,980 7,940,658 1,709,365 995,579 1,247,888 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박종수 남 1946년 05월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 경기상고 졸업한국주택은행 근무극동건설(주) 자금부 근무현 (주)나우테크 대표이사현 주식회사 지디 대표이사 4,525,004 - 본인 32년11개월 2024년 03월 26일 정익환 남 1958년 02월 전무이사 사내이사 상근 공장장 신구대학졸업(주)영풍산업 근무 - - 친인척 18년9개월 2025년 03월 28일 박기범 남 1977년 02월 부사장 사내이사 상근 기획관리 국민대학교 졸업한국투자증권 근무 - - 자 13년1개월 2023년 03월 23일 강석인 남 1964년 12월 부사장 사내이사 상근 공장장 (주)나우테크 근무현 주식회사 지디 부사장 - - - 2년2개월 2024년 03월 24일 탁남수 남 1965년 09월 감사 사내이사 비상근 감사 현 (주)나우테크 대표이사 56,991 - - 11년9개월 2025년 03월 28일 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) ITO 남 36 - - - 36 3.00 743,102 20,642 - - - - ITO 여 12 - - - 12 2.38 178,108 14,842 - DM 남 21 - - - 21 5.86 476,124 22,673 - DM 여 1 - - - 1 4.08 17,171 17,171 - 합 계 70 - - - 70 3.77 1,414,504 20,207 - 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 85,200 42,600 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 10,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 295,200 59,040 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 295,200 73,800 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항 없음. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 해당사항 없음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항 없음. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 해당사항 없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 종속기업 - 2 2 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 임원 겸직 현황 성명 회사명 직책 비고 박종수 주식회사 지디 이사(대표) 상근 송도애니파크(주) 이사(대표) 비상근 강석인 주식회사 지디 이사(부사장) 상근 3. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - 1 1 90 - -90 - 단순투자 - - - - - - - 계 - 1 1 90 - -90 - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 종속기업의 중요한 소송사건본 보고서의 III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표의 주석 - 15.우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음.3. 채무보증 현황본 보고서의 III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표의 주석 - 15.우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다.4. 채무인수약정 현황해당사항 없음.5. 그 밖의 우발채무 등본 보고서의 III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표의 주석 - 15.우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황해당사항 없음. 2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없음. 3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음. 2. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표_유아이디_2022년_1.jpg 중소기업기준검토표_유아이디_2022년_1 중소기업기준검토표_유아이디_2022년_2.jpg 중소기업기준검토표_유아이디_2022년_2 3. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없음. 4. 법적위험 변동사항해당사항 없음.5. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부해당사항 없음.7. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무해당사항 없음.8. 합병등의 사후정보해당사항 없음.9. 녹색경영해당사항 없음.10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항해당사항 없음.11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없음.12. 보호예수 현황해당사항 없음. 13. 특례상장기업의 사후정보해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주식회사 지디 2005.06.21 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 제조업 17,486 지분50%초과보유 해당 송도애니파크(주) 2008.10.16 인천광역시 연수구 인천타워대로 99(송도동) 부동산임대업 22,743 지분50%초과보유 해당 (*) 상기 종속회사의 최근사업연도말 자산총액은 2022년 12월말 기준 재무자료입니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 2 주식회사 지디 135511-0160940 송도애니파크(주) 120111-0478009 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 송도애니파크(주) 비상장 2012년 11월 29일 투자 4,000 800 41.36 90 - - -90 800 48.70 - 8,896 1,723 합 계 800 41.36 90 - - -90 800 48.70 - 8,896 1,723 (*) 상기 송도애니파크(주)는 당반기 중 지배기업의 지분율 증가로 인하여 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. 최근사업연도 재무현황은 2023년 6월말 기준 재무자료입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.