유아이디 분기보고서 (2022.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 용도

품 목	구매처	용도설명	관계

ITO	Target	템스코 외	ITO Coating 원재료	-

DM	GLASS	세인이엔티 외	GLASS LAMI용 원자재	-

필름	성우지엠에프 외	DM 라미 필름 원자재	-

BOX	글로벌파렛트	완제품 납품용	-

보호필름	세양머티리얼즈 외	완제품 GLASS 표면 보호용	-

LCD	불산등	인오켐 외	Slimming 원재료	-

(주1) 연결기준으로 작성하였습니다.

나. 생산 및 설비(1) 생산능력, 생산실적, 가동률

1) 생산능력(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제33기 3분기	제32기	제31기

ITO	ITOCOATING	청주	3,481	4,642	4,642

소 계	3,481	4,642	4,642

DM	GLASS LAMINATION	오창2	2,146	2,861	2,861

소 계	2,146	2,861	2,861

합 계	5,627	7,503	7,503

2) 생산능력의 산출근거■ ITO COATING

(가) 산출방법 등

① 산출기준 1) IPS 라인- 생산소요시간 : 20.0초/개당- 2022년 기계당 생산량 : 12,895개/일 (60분/20초*24H*99.5%(양품률)*3(장비수))- 2022년 기계보유현황 : 3 라인

(주1) 해당 생산능력 산출은 원판 기준이며 제품 사이즈 및 스펙에 따라 달라질 수 있음.② 산출방법

구 분	평균생산소요시간	1일작업시간	평균양품률	1일 생산량

2022년(IPS)	20.0초/개당/3(장비수)	24H	99.5%	12,895

(나) 평균가동시간

1일 평균 가동시간	월평균 가동일수 및 시간	년평균 가동일수 및 시간

24시간	30일 / 720시간	360일 / 8,640시간

■ GLASS LAMINATION

(가) 산출방법 등① 산출기준 1) R/S Lamination - 생산소요시간 : 30초/장당 - 2022년 기계당 생산량 : 4,233개/일 (60분/30초*12H*98%(양품률) - 2022년 기계보유현황 : 3대

2) S/S Lamination - 생산소요시간 : 60초/장당 - 2022년 기계당 생산량 : 4,939개/일 (60분/60초*12H*98%(양품률) - 2022년 기계보유현황 : 7대② 산출방법

구 분	평균생산소요시간	1일작업시간	평균양품률	1일 생산량

2022년(R/S)	30초/개당/3(장비수)	12H	98%	4,233

2022년(S/S)	60초/개당/4(장비수)	12H	98%	4,939

(나) 평균가동시간

1일 평균 가동시간	월평균 가동일수 및 시간	년평균 가동일수 및 시간

12시간	26일 / 312시간	312일 / 3,744시간

3) 생산실적 및 가동률(가) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제33기 3분기	제32기	제31기

ITO	ITO COATING	청주	996	1,491	1,069

소 계	996	1,491	1,069

DM	GLASS LAMINATION	오창2	93	138	86

소 계	93	138	86

합 계	1,089	1,629	1,155

(주1) 생산실적은 당시 수주 및 제품 구조변경 등에 따라 크기와 형태가 다양해 전기와의 비교표시 중요성이 떨어짐.(주2) ITO 사업부문 생산실적은 매출로 발생한 실적으로 생산능력대비 가동률의 계산 값과 상이 할 수 있음.(주3) ITO 사업부문 생산능력은 기준 사이즈 별 생산능력으로 제품 사이즈 별 실 생산실적과 상이 할 수 있음.

(나) 당해의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

청주(ITO)	8,640	5,761	66.7%

오창2(DM)	3,744	2,925	78.1%

합 계	12,384	8,686	70.1%

(주1) 가동률은 생산에 관계된 가동과 그렇지 않은 가동(신규 라인 증설 후 테스트, 샘플 테스트 등) 모두를 포함하였음.

(2) 종속회사(LCD)의 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 천장)

사업부문	구 분	2022년 3분기(제18기)	2021년(제17기)	2020년(제16기)

Slimming	생산능력	3,780	5,040	12,696

생산실적	2,622	4,017	3,223

가 동 률	69%	80%	25%

(주2) 3.5G, 0.6t 제품기준

다. 설비에 관한 사항(1) 생산설비의 현황

(단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 4,960,688,498 - - (1,800,000,000) 3,160,688,498 건 물 18,615,079,188 (9,330,349,974) (849,476,275) - 8,435,252,939 구축물 2,614,663,141 (790,030,526) (36,923,461) - 1,787,709,154 기계장치 61,285,849,666 (49,943,002,939) (5,489,881,198) - 5,852,965,529 차량운반구 200,095,041 (195,534,741) (825,950) - 3,734,350 공구와기구 6,326,403,682 (4,961,486,289) (387,989,884) - 976,927,509 비 품 1,524,515,232 (1,404,965,144) (20,307,480) - 99,242,608 건설중인자산 101,331,300 - - (11,250,015) 90,081,285 사용권자산 737,338,287 (513,907,951) - - 223,430,336 합 계 96,365,964,035 (67,139,277,564) (6,785,404,248) (1,811,250,015) 20,630,032,208 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) (2) 생산설비의 변동내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 말 토 지 3,160,688,498 - - - - 3,160,688,498 건 물 9,059,714,012 - (624,461,073) - - 8,435,252,939 구축물 1,843,266,038 - (55,556,884) - - 1,787,709,154 기계장치 6,195,137,381 513,906,000 (856,077,852) - - 5,852,965,529 차량운반구 8,639,782 4,139,278 (3,287,409) (5,757,301) - 3,734,350 공구와기구 1,060,670,545 158,445,530 (242,188,566) - - 976,927,509 비 품 70,654,440 49,452,857 (20,864,689) - - 99,242,608 건설중인자산 37,581,285 52,500,000 - - - 90,081,285 사용권자산 361,806,793 66,857,244 (192,154,872) - (13,078,829) 223,430,336 합 계 21,798,158,774 845,300,909 (1,994,591,345) (5,757,301) (13,078,829) 20,630,032,208 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) (주)유아이디 본사 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) (주)유아이디 오창2공장 : 충북 청주시 청원구 오창읍 과학산업3로 154 (주)유아이디 청주공장 : 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 주식회사 지디(종속회사) : 충북 청주시 흥덕구 대신로 146번길 174(송정동) 4. 매출 및 수주상황 가. 매 출(1) 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제33기 3분기 제32기 제31기 단일사업 임가공 ITOCOATING 수출 - - - 내수 12,801 18,095 11,339 합계 12,801 18,095 11,339 임가공제품 GLASS LAMINATION 수출 9,706 19,944 11,915 내수 7,635 8,065 5,420 합계 17,341 28,009 17,335 임가공 LCD 수출 - - - 내수 17,771 27,595 17,937 합계 17,771 27,595 17,937 합 계 수출 9,706 19,944 11,915 내수 38,207 53,755 34,696 합계 47,913 73,699 46,611 (주1) 연결기준으로 작성하였습니다.(주2) 회사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 K-IFRS 1115호/1109호에 따라 작성되었습니다. 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 상기 적용 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 중요한 판매경로 1) 판매조직 (주)유아이디 조직도(판매조직-보고서용)2021.12.31.jpg (주)유아이디 조직도 주식회사 지디 (주)지디 조직도.jpg 주식회사 지디 조직도 2) 판매경로 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 전자결제, 현금 ITO COATING 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 12,801(26.7%) 전자결제, 현금 GLASS LAMINATION 내수수출 PAVONINE VINA 등의 order에 의한 주문생산 17,341(36.2%) 전자결제, 현금 LCD 내수 엘지디스플레이등의 order에 의한 주문생산 17,771(37.1%) (주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 3) 판매방법 및 조건- 대기업 및 고정 거래 업체 : 1년 단위로 판매 계약 체결, 매월 1회 마감후 결제- 소액거래 업체(기타업체) : 매월 1회 마감 후 익월 현금 수금 조건으로 판매 4) 판매전략 (주)유아이디- GLASS 필터 제품은 주문생산 판매로서 거래선에서 요구하는 소량 다품종의 납기 대응, 품질 경쟁력 확보, 기술 개발 등 고객이 요청하는 제반 사항에 적극적으로 대응하고 사후 A/S를 신속하게 함으로서 고객만족을 실현하는 체제를 구축하고 있습니다.- ITO 코팅유리제품은 당사의 영업부에서 영업활동 및 마케팅을 통해 거래선으로부터 Order를 수주하여 판매하고 있으며 역시 다품종 소량 주문에 적기의 납기 대응과 고 품질을 통한 당사만의 특화된 제품 차별 전략으로 고객만족과 철저한 사후관리 체제를 구축하고 있습니다. 주식회사 지디 B2B 사업의 경우 고객사 내부의 다양한 이해관계자들의 의견을 수렴하고 최적의 솔루션을 제공함으로 전략적인 협력관계를 유지하는 것이 중요합니다. (주)지디 판매전략.jpg 주식회사 지디 판매전략 IT 분야는 제품의 수명주기가 비교적 짧아 제품의 변화에 따라 패널도 다양한 신규 모델들이 개발되는데 당사는 이러한 신규 모델 검증에 있어 가장 적극적으로 대응하고 있으며 미래에 필요한 선행기술을 연구개발하여 고객사의 개발부서와 유기적 협력을 진행하고 있습니다. 고객사의 기술부서는 제품의 전체적인 수율 향상과 안정적인 품질유지에 집중하기 때문에 당사에서는 slimming 자체의 우수한 품질유지 및 관리는 물론, 원자재 상에서 발생한 품질 문제도 고객사에 지속적으로 feedback을 해 줌으로써 기술적인 차별화를 구현하고 있습니다. 고객사의 외주관리부서는 안정적인 공급, 재공의 감소 및 고객의 상황에 따른 유연한 생산을 원합니다. 당사는 업계 최고 수준의 생산능력을 확보하고 있으며 특히 2012년 하반기부터 ITO 코팅 서비스도 일괄 제공함으로써 고객의 요구를 충족시키고 있다고 자부합니다. ITO 코팅 서비스가 더욱 원활히 진행되면, 공정의 수직 확장을 통한 매출 증대뿐만 아니라 slimming 사업의 위치도 더욱 공고히 하는 역할을 할 것으로 기대됩니다. 고객사의 구매부서는 지속적인 가격경쟁력 확보에 초점을 맞추고 있으며 당사는 우수한 원가경쟁력을 확보함으로써 경쟁력 있는 가격을 유지하고 있습니다. 나. 수주현황 연결실체의 제품의 수주현황은 고객사와의 임가공 형태의 납품방식과 월 또는 주 단위의 수주 및 납품방식으로 일반 제조업체와 같이 공급계약 형태의 수주 현황 기재가 적절치 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리(1) 금융위험연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험신용위험은 주로 금융자산과 관련하여 거래상대방이 연결실체에게 재무손실을 입힐 위험을 의미하며, 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 장부금액과 일치합니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 장부금액 노출금액 장부금액 노출금액 상각후원가측정 금융자산 4,600,509,003 4,600,509,003 6,340,032,254 6,340,032,254 2) 유동성위험 유동성위험은 연결실체가 현금 등 금융자산을 인도하여 금융부채 관련의무를 충족시키는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미하며, 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 1,955,548,080 1,955,548,080 - - 단기기타채무 2,761,981,124 2,761,981,124 - - 단기차입금 9,500,000,000 9,500,000,000 - - 유동성장기부채 208,333,338 208,333,338 - - 유동성리스부채 120,569,600 120,569,600 - - 장기기타채무 6,000,000 - 6,000,000 - 장기차입금 700,000,000 700,000,000 - - 리스부채 125,381,290 42,339,016 80,192,274 2,850,000 금융보증비용 1,000,000,000 1,000,000,000 - - 합 계 16,377,813,432 16,288,771,158 86,192,274 2,850,000 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (단위 : 원) 구 분 합 계 1년미만 1년-3년 3년-5년 매입채무 3,181,854,662 3,181,854,662 - - 단기기타채무 3,058,557,264 3,058,557,264 - - 단기차입금 10,310,000,000 10,310,000,000 - - 유동성전환사채 645,000,000 645,000,000 - - 유동성장기부채 249,999,996 249,999,996 - - 유동성리스부채 220,960,100 220,960,100 - - 단기기타금융부채 1,026,824,700 1,026,824,700 - - 장기기타채무 11,000,000 - 11,000,000 - 장기차입금 145,833,339 - 145,833,339 - 리스부채 158,280,990 - 146,202,260 12,078,730 금융보증비용 13,350,000,000 13,350,000,000 - - 합 계 32,358,311,051 32,043,196,722 303,035,599 12,078,730 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 3) 시장위험 연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 환율변동위험 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 362,499,980 (362,499,980) 304,496,698 (304,496,698) JPY 310 (310) 321 (321) 합 계 362,500,290 (362,500,290) 304,497,019 (304,497,019) (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (나) 이자율변동위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 단기차입금 8,900,000,000 320,000,000 (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 당분기 및 전기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 66,750,000 (66,750,000) 3,200,000 (3,200,000) (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. (다) 기타가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당분기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 지분상품은 없습니다. (2) 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다. 당분기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. - 부채비율 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 부 채 (A) 15,403,508,346 18,913,084,210 자 본 (B) 22,960,776,558 18,049,285,155 부채비율 (A/B) 67.09% 104.79% (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. - 순차입금 비율 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 총차입금 10,638,712,829 11,593,581,271 현금및현금성자산 (6,512,234,895) (2,785,852,820) 상각후원가측정 기타금융자산 (834,878) (834,878) 순부채 4,125,643,056 8,806,893,573 자 본 22,960,776,558 18,049,285,155 순차입금비율 17.97% 48.79% (주1) 연결기준으로 작성 하였습니다. 나. 파생상품거래 현황(가) 지배회사는 전환사채에 부여된 매도청구권과 매입청구권은 사채와 분리하여 평가하여 파생상품자산과 파생상품부채로 회계처리하였습니다. 전환권은 가격과 수량이 확정되지 않은 경우에 해당되어 파생상품부채로 회계처리하였습니다. 1) 당분기말 현재 전환사채의 내역 (단위 : 원) 구 분 상환방법 당분기 전 기 제2회 전환사채 만기일시상환 - 261,000,000 제3회 전환사채 만기일시상환 - 384,000,000 합 계 - 645,000,000 전환권조정계정 - (116,372,539) 장부금액 - 528,627,461 유동성대체 - (528,627,461) 비유동 - - 당분기 중 제 2회차 및 제 3회차 전환사채의 투자자는 전환권 행사를 청구하였으며 전환사채 645백만원(제 2회차 261백만원, 제 3회차 684백만원)이 보통주 611,369주로 전환되었습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등연결실체의 공시서류작성기준일 현재 비경상적인 주요계약은 다음과 같습니다. ◆ 세종공장 토지 및 건물 양도 계약1)계약 상대방 : (주)세종바이오테크2)계약 체결시기 : 2021년 9월 3일3)계약내용- 소재지 : 세종특별자치시 전동면 노장리 404-25번지 ① 토지 : 2,951.00㎡ ② 건물 : 2,187.50㎡ - 거래대금 지급 가. 계약금(1차) : \10,000,000나. 계약금(2차) : \150,000,000-계약시 현금지급다. 중도금 : \1,280,000,000-2021년 09월 10일 현금지급 라. 잔 금 : \203,951,600-2021년 09월 17일 VAT 10% 포함 현금지급 마. 소유권 이전 등기일 : 2021년 09월 17일(잔금입금과 동시에 부동산 소유권 이전등기 신청) 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요1) 연구개발 담당지배회사는 연구개발 조직으로 구미에 소재하고 있던 기업부설연구소를 2004년 6월2일부로 오창으로 이전 설치하고 2020년 6월30일까지 7명의 연구원이 연구개발업무를 담당하였으며, 이후 연구활동 중단으로 인해 2020년 7월 1일부로 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조3에 의하여 기업부설연구소는 취소되었습니다.2) 연구개발비용회사의 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제33기 제32기 제31기 비 고 원 재 료 비 - - - - 인 건 비 - - 160,628 - 감 가 상 각 비 - - 3,332 - 기 타 - - 29,059 - 연구개발비용 계 - - 193,019 - 회계처리 판매비와 관리비 - - 193,019 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - - 0.98% - (2) 연구개발 실적 보유기술 연구결과 기대효과 비고 대형 글래스 표면평면 가공 기술 Polishing 면적이 넓어 질수록 그에 따른 부분 과연마나 미연마에 따른 제품 생산의 어려움을 극복한 연마기 설계 및 대면적 GLASS Polishing기술 보유 대면적 Glass Order 수주 선점 - 가장자리 과연마 (다래)방지 기술 대면적 Glass 생산에 따른 가장자리 과연마 생성을 감소하기 위한 Work Holder개발 및 생산 효율화 기술 보유 대면적 Glass Order 수주 선점 - 다품종 POLISHING용 카세트 제작기술 단납기 대응 기술 보유(소량 다품종 생산) 단납기 Order 수주 선점 - 박판(0.4t이하) POLISHING 기술 경략 박판화의 최종고객 Need에 부합하는 Polished Glass 제조 성공 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order 수주 선점 - 앨씨디 글래스용연마장치 가동율 Up을 위한 Polishing MC Down Time 감소로 생산성 150%에 도전한 결과로 130% 달성 제조 단가 개선 특허획득(03.06.23) 앨씨디 글래스용연마장치의 글래스 홀더 Glass Polishing에 따른 가장자리 과연마 생성을 100% 방지하기 위한 Work Holder 개발 성공 제조 단가 개선 특허획득(03.07.05) 박판(0.4t이하)CUTTING기술 0.4t Glass Cutting 기술로 99.9% 성공률을 보유하여 0.4t 제조 기반기술 보유 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order 수주 선점 - 정밀 EDGE 연속 가공 기술 Glass 가공 기술로 98% 성공률을 보유하여 Glass 제조 기반기술보유 제조 단가 개선 및 Edge 정밀 가공기술 보유 - 박판(0.4t이하)대형 CHAMFER기술 0.4t Glass Chamfer기술로 98% 성공률을 보유하여 0.4t 제조 기반 기술 보유 휴대폰 단말기용 Glass 제품 Order수주 선정 - PMMA 박판 코팅기술 개발 0.50T, 0.65T 박판코팅 제품 기술 확보 및 국산화Deeping 공법 개발 국산화로 수입대체효과 및 코팅기술 확보,휴대폰용 윈도우창 order 수주 선점 - PMMA 하드코팅 공법 개발 Deeping Deep공법에 의한 국산PMMA 하드코팅 기술개발 및 국산화 수입대체효과 및 고투과용 청정코팅 Sheet공법으로 원가절감 기여 - 슬레이브 로봇 암장치 개발 단납기 대응기술 보유 및 생산성 향상에 기여 휴대폰용 윈도우창 order 수주 선점, 제조단가 개선 - IR Zone 개선 제품 건조 효율화로 불량율 개선생산효율화 생산성 향상 20%기여제조단가 개선 - Free filter 설치 코팅액 필터링 효과 효율화 up grade 생산성 향상 생산성 향상 20%기여제조단가 개선 - 자동차 계기판 Plates 하드코팅 제품 개발 자동차용 계기판 하드코팅 기술 확보 및 제품개발 UV 경화 방식 기술 확보 수입대체 효과원가절감에 기여(수요업체) - PDP필터용 강화유리 무연인쇄 기술개발 기존 유연인쇄에서 무연인쇄 전환 기술개발 유럽시장지출 발판 마련환경규제 대응 제품 기술개발 - PDP필터용 강화유리 원재료 국산화 추진 한국유리공업과 원자재 개발 완료 및 공급KCC와도 현재 진행중 수입대체 효과원가 절감 및 가격인하 대응 - 대형유리 정밀 EDGE 가공기술 개발 Glass 가공기술로 99% 성공률을 보유하여 생산성 향상 제조단가 개선원가절감생산성 향상에 기여 - Touch Panel용 ITO코팅기술 고저항, 고균질, 고내열 특성의 ITO박막코팅기술 보유 Touch Panel order수주 선점 - 저저항 STN용ITO코팅기술 Color STN용의 저저항 ITO박막코팅기술 보유(4.5Ω) 휴대폰용 STN ITO코팅 order수주 선점 - 박판(0.3T) Glass ITO코팅기술 0.2T~0.3T용 박판GLASS ITO코팅기술 보유 초박판 ITO코팅 order수주 선점 - TFT BM용 Cr코팅기술 TFT Blach Matrix용 Cr 박막코팅기술 보유 TFT Cr코팅 order수주 선점 - 자동차 Room Mirror용 AL코팅기술 고반사율 AL 박막코팅기술 보유 자동차 Room Mirror코팅 order수주 선점 - 아크릴판 ITO코팅기술 아크릴과 접착력이 우수한 ITO코팅 기술 보유 아크릴 ITO코팅 order수주 선점 - 고투과율 ITO코팅기술 Nb2O5, SiO2를 사용한 고투과율 ITO코팅기술 보유 고투과 STN, T/P ITO코팅 order수주 선점 - 저 저항 ITO코팅 기술 4.5Ω저저항 ITO코팅 기술 보유 Order 수주 선점 - 화학강화 유리를 이용한 ITO코팅 기술 화학 강화유리의 풀림을 최소화하는 ITO코팅 기술 보유 화학 강화유리 코팅 기술을 통한 시장 선점 - 대면적 ITO코팅유리 제조 높은 내구성을 지닌 터치 패널용 대면적 ITO 코팅유리를 제조방식 기술보유 정전용량 방식 터치 패널용 ITO 코팅 글라스 시장 진입 충청북도연구개발지지원:1억3천만원[1년]특허출원2건(2010.06.25) 다층 금속, 산화물 도전막 필터개발 PDP 필터 모듈용 다층 금속/산화물 도전막 필터 개발 PDP 필터 시장 점유율 증가. 지식경제부 연구개발비 지원:6억원[2년]특허출원2건(2010.01.25) 저온 Sputtering 방식의 TSP용 ITO 코팅유리 개발 저온 Sputtering 방식의 대면적 TSP용ITO 투명전극 기술개발 제조단가 개선원가절감저온공정 ITO 코팅유리 시장 선점 한국산업단지공단지공단연구개발비지원:2억9천8백[1년] 저방사용 다층 코팅유리 개발 스퍼터 공법을 이용한 고효율, 저방사율 다층 코팅 유리제조 신제품 개발 및 신규 시장 진출 산학연 공동기술개발(충북대학교) PLS mode LCD의 이상동작 방지와 성능향상을 위한 ITO 투명전극 개발 PLS mode가 적용된 LCD의 이상동작 방지와 성능향상을 위한 투명전극 개발 경쟁사와 기술격차 증가로 인한 시장 점유율 증대.해당 기술분야 수주 선점 지식경제부 연구개발비지원: 4억9천9백만원[2년] TSP용 ITO Coated Glass 개발 고출력 Ion source를 적용한 저온 Sputtering 공정개발 및 Index Matching 설계 최적화를 통한 Cover Glass 일체형 TSP용 ITO Coated Glass 개발(개발중) TSP용 ITO 코팅유리 제조단가 개선 원가절감 저온공정 ITO코팅유리 시장 선점 한국산업단지공단연구개발비지원: 2억4천3백만원(1년) 웨어러블 소자용 투명 전극 물질 개발 웨어러블 디바이스 적용을 위한 터치패널용 SnOx계 투명 산화물 박막 및 이를 이용한 다층 투명전도막 기술이 적용된 투명전극 개발단계 기술개발(개발중) 신규 투명 전극 소재 개발웨어러블 디바이스용 소재 개발해당 기술 분야 연구/개발 및 시장 선점 산업통상자원부개발비지원: 45억8천만원(5년) 패널 기판 그리퍼 개발 패널 기판의 취급을 위한 기판 그리퍼 개발 및 디자인 특허 등록 수율 향상 제조단가 개선 특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.08.28, 등록번호: 10-1437759) 로딩 지그 개발 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 로딩 지그 개발 및 디자인 특허 등록 수율 향상 제조단가 개선 특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.11.05, 등록번호: 10-1460885) 캐리어 개발 PLS 패널 원판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 로딩 캐리어 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2014.10.07, 등록번호: 10-1451065) 광 투명 접착 필름 개발 차세대 디바이스 적용을 위한 터치 패널용 광 투명 접착 필름 개발 신개념 광 투명 접착 필름 개발원가절감특허 확보에 따른 기술 우위 선점 한국산업단지공단지공단연구개발비지원:2억1천8백[1년] 고투과와 저반사 코팅유리 개발 인덱스메칭을 통한 ITO 막의 광투과율 개선 코팅 유리제조 신제품 개발 및 신규 시장 진출수율 향상 산학협력 시제품제작지원사업: 2천5백만원(3개월) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810142) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810143) 기판 고정용 지그 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 고정용 지그 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.10, 등록번호: 30-0810144) 기판 증착용 마스크 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 증착용 마스크 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.24, 등록번호: 30-0812480) 기판 증착용 마스크 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 기판 증착용 마스크 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2015.08.24, 등록번호: 30-0812481) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2015.09.24, 등록번호: 10-1557019) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2015.12.21, 등록번호: 10-1580587) 스퍼터링용 셀형 패널 고정장치 및 방법 패널 기판의 안정적인 스퍼터링 공정을 위한 스퍼터링용 원판 패널 고정장치 개발 및 특허 등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2016.07.05, 등록번호: 10-1638344) 기판 고정 지그 패널 기판상에 형성되는 박막 균일성 향상을 위한 스퍼터링용 패널 고정장치 개발 및 디자인 등록 수율 향상제조단가 개선특허 확보에 따른 기술 우위 선점 디자인등록(등록일자: 2018.01.04, 등록번호: 30-0939287) 광학 다층막 구조체 및 이를 구비한 표시 장치 야외 디스플레이적용을 위한 열차단다층 박막 신규 제품군 개발 및 특허등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2018.07.27, 등록번호: 10-1884893) 박막 균일도 향상을위한 지그 박막 균일도 향상을 위한 공정 기술 개발 및 신규 제품군 개발, 특허등록 수율 향상신제품 개발 및 신규 시장 진출특허 확보에 따른 기술 우위 선점 특허등록(등록일자: 2018.10.26, 등록번호: 10-1914259) 7. 기타 참고사항 가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항 없음.나. 기업인수목적회사의 합병추진해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 33기 제 32기 제 31기 2022년 9월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 13,088,756 10,555,388 14,170,484 ㆍ당좌자산 10,933,627 9,043,678 12,219,825 ㆍ재고자산 2,155,129 1,511,710 1,950,659 [비유동자산] 25,275,529 26,406,981 29,301,436 ㆍ장기기타채권 271,155 258,067 608,490 ㆍ장기기타금융자산 - - 297,524 ㆍ종속기업및관계기업투자 709,720 710,559 464,805 ㆍ투자부동산 3,314,439 3,381,988 3,660,310 ㆍ유형자산 20,630,032 21,798,159 24,011,136 ㆍ무형자산 240,183 248,208 259,171 ㆍ기타비유동자산 110,000 10,000 - 자산총계 38,364,285 36,962,369 43,471,920 [유동부채] 14,577,923 18,603,921 31,564,320 [비유동부채] 825,585 309,163 1,996,538 부채총계 15,403,508 18,913,084 33,560,858 [지배기업 소유주 귀속 자본] 21,893,287 17,005,471 9,249,895 ㆍ자본금 7,095,545 6,789,861 5,943,896 ㆍ기타불입자본 15,596,891 14,357,487 12,165,375 ㆍ기타자본구성요소 (1,676,073) (1,240,616) (1,092,291) ㆍ이익잉여금(결손금) 876,924 (2,901,261) (7,767,085) [비지배지분] 1,067,490 1,043,814 661,167 자본총계 22,960,777 18,049,285 9,911,062 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2022.1.1~2022.9.30) (2021.1.1~2021.12.31) (2020.1.1~2020.12.31) 매출액 47,913,416 73,698,612 46,610,841 영업이익(손실) 2,953,206 6,023,033 (2,847,819) 법인세차감전순이익(손실) 3,805,050 5,073,383 (8,742,040) 당기순이익(손실) 3,805,050 5,073,383 (8,742,040) ㆍ지배기업 소유주지분 3,781,374 4,742,572 (8,213,360) ㆍ비지배지분 23,676 330,811 (528,680) 기타포괄손익 - 145,738 178,513 당기총포괄이익(손실) 3,805,050 5,219,121 (8,563,527) ㆍ지배기업 소유주지분 3,781,374 4,865,824 (8,048,323) ㆍ비지배지분 23,676 353,297 (515,204) 주당당기순이익(손실)(원) 268 370 (704) 연결에 포함된 회사 수 1 1 1 나. 요약재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 33기 제 32기 제 31기 2022년 9월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 9,513,711 7,797,818 6,368,034 ㆍ당좌자산 7,378,545 6,314,695 4,440,955 ㆍ재고자산 2,135,166 1,483,123 1,927,079 [비유동자산] 20,383,255 21,140,517 20,807,026 ㆍ장기기타채권 200,926 190,837 551,391 ㆍ종속기업및관계기업투자 6,416,392 6,306,293 4,046,809 ㆍ투자부동산 3,314,439 3,381,988 3,660,310 ㆍ유형자산 10,201,315 11,103,191 12,389,608 ㆍ무형자산 140,183 148,208 158,908 ㆍ기타비유동자산 110,000 10,000 - 자산총계 29,896,966 28,938,335 27,175,060 [유동부채] 4,729,209 8,374,625 17,382,107 [비유동부채] 3,082,247 3,354,470 546,248 부채총계 7,811,456 11,729,095 17,928,355 [자본금] 7,095,545 6,789,861 5,943,896 [기타불입자본] 15,596,891 14,357,487 12,165,375 [기타자본구성요소] (2,333,489) (1,898,032) (2,036,014) [이익잉여금(결손금)] 1,726,563 (2,040,076) (6,826,552) 자본총계 22,085,510 17,209,240 9,246,705 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2022.1.1~2022.9.30) (2021.1.1~2021.12.31) (2020.1.1~2020.12.31) 매출액 30,142,137 46,103,864 28,673,460 영업이익(손실) 2,642,853 4,218,685 1,463,100 법인세차감전순이익(손실) 3,766,639 4,663,224 (7,272,827) 당기순이익(손실) 3,766,639 4,663,224 (7,272,827) 기타포괄손익 - 123,252 165,037 당기총포괄이익(손실) 3,766,639 4,786,476 (7,107,790) 주당당기순이익(손실)(원) 267 364 (623) 상기의 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표 기준입니다. 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 K-IFRS 1115호/1109호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 재무제표는 재작성되지않았으며 상기 적용 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 33 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 32 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 3분기말 제 32 기말 자산 유동자산 13,088,756,115 10,555,387,981 현금및현금성자산 6,512,234,895 2,785,852,820 매출채권 및 기타유동채권 3,788,744,305 5,463,810,802 매출채권 3,788,744,305 5,463,810,802 단기기타채권 539,774,782 617,319,736 단기기타금융자산 834,878 834,878 재고자산 2,155,128,742 1,511,709,562 당기법인세자산 889,150 32,001,490 기타유동자산 91,149,363 143,858,693 비유동자산 25,275,528,789 26,406,981,384 장기기타채권 271,155,038 258,066,838 관계기업투자 709,719,439 710,559,677 투자부동산 3,314,438,770 3,381,987,761 유형자산 20,630,032,208 21,798,158,774 무형자산 240,183,334 248,208,334 기타비유동자산 110,000,000 10,000,000 자산총계 38,364,284,904 36,962,369,365 부채 유동부채 14,577,923,029 18,603,920,816 매입채무 및 기타유동채무 14,217,529,204 17,079,039,387 매입채무 1,955,548,080 3,181,854,662 단기기타채무 2,761,981,124 3,058,557,264 단기차입금 9,500,000,000 10,310,000,000 유동성전환사채 0 528,627,461 유동성장기부채 208,333,338 249,999,996 유동성리스부채 110,794,174 206,790,420 단기기타금융부채 0 1,026,824,700 단기충당부채 41,266,313 41,266,313 비유동부채 825,585,317 309,163,394 장기매입채무 및 기타비유동채무 706,000,000 156,833,339 장기기타채무 6,000,000 11,000,000 장기차입금 700,000,000 145,833,339 리스부채 119,585,317 152,330,055 부채총계 15,403,508,346 18,913,084,210 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 21,893,287,178 17,005,471,303 자본금 7,095,545,500 6,789,861,000 기타불입자본 15,596,891,077 14,357,486,994 기타자본구성요소 (1,676,073,156) (1,240,615,708) 이익잉여금(결손금) 876,923,757 (2,901,260,983) 비지배지분 1,067,489,380 1,043,813,852 자본총계 22,960,776,558 18,049,285,155 자본과부채총계 38,364,284,904 36,962,369,365 연결 포괄손익계산서 제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 33 기 3분기 제 32 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 16,820,031,141 47,913,415,890 17,367,895,270 53,743,760,030 매출원가 13,921,727,449 41,822,235,571 14,693,948,962 45,721,324,868 매출총이익 2,898,303,692 6,091,180,319 2,673,946,308 8,022,435,162 판매비와관리비 1,114,136,365 3,137,974,059 1,219,367,260 3,563,785,403 영업이익(손실) 1,784,167,327 2,953,206,260 1,454,579,048 4,458,649,759 금융수익 114,763,390 227,894,842 23,924,101 94,750,163 금융수익-유효이자율법 39,856,525 111,207,676 23,924,080 87,715,336 금융수익-기타 74,906,865 116,687,166 21 7,034,827 금융비용 129,317,327 426,120,404 214,254,853 3,010,769,542 지분법이익 (63,069,680) 434,617,210 0 0 지분법손실 0 0 (4,164,267) 137,696,374 기타수익 425,598,571 845,473,557 1,786,978,631 2,530,213,472 기타비용 49,319,267 230,021,777 322,799,150 710,282,268 법인세비용차감전순이익(손실) 2,082,823,014 3,805,049,688 2,732,592,044 3,224,865,210 당기순이익(손실) 2,082,823,014 3,805,049,688 2,732,592,044 3,224,865,210 지배기업소유주지분순이익 1,980,663,034 3,781,374,160 2,536,172,236 2,940,680,674 비지배지분순이익 102,159,980 23,675,528 196,419,808 284,184,536 기타포괄손익 0 0 0 (2,519,097) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 (2,519,097) 확정급여채무재측정요소 0 0 0 (2,519,097) 총포괄이익(손실) 2,082,823,014 3,805,049,688 2,732,592,044 3,222,346,113 지배기업소유주지분총포괄이익(손실) 1,980,663,034 3,781,374,160 2,536,172,236 2,957,092,561 비지배지분총포괄손익(손실) 102,159,980 23,675,528 196,419,808 265,253,552 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 140 268 201 233 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 140 268 201 233 연결 자본변동표 제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 비지배지분 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 5,943,896,000 12,165,375,654 (1,092,291,413) (7,767,085,126) 661,166,482 9,911,061,597 총포괄이익 0 0 0 2,938,554,100 283,792,013 3,222,346,113 당기순이익(손실) 0 0 0 2,940,680,674 284,184,536 3,224,865,210 확정급여채무재측정요소 0 0 0 (2,126,574) (392,523) (2,519,097) 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 845,965,000 2,546,252,886 (144,443,100) 0 25,468,770 3,273,243,556 출자전환 0 0 163,451,000 0 0 163,451,000 전환사채의 전환 845,965,000 2,546,252,886 0 0 0 3,392,217,886 연결범위 변동으로 인한 변동 0 0 0 0 0 0 기타거래 0 0 (307,894,100) 0 25,468,770 (282,425,330) 2021.09.30 (기말자본) 6,789,861,000 14,711,628,540 (1,236,734,513) (4,828,531,026) 970,427,265 16,406,651,266 2022.01.01 (기초자본) 6,789,861,000 14,357,486,994 (1,240,615,708) (2,901,260,983) 1,043,813,852 18,049,285,155 총포괄이익 0 0 (435,457,448) 3,781,374,160 23,675,528 3,369,592,240 당기순이익(손실) 0 0 0 3,781,374,160 23,675,528 3,805,049,688 확정급여채무재측정요소 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 (435,457,448) 0 0 (435,457,448) 소유주와의 거래 305,684,500 1,239,404,083 0 (3,189,420) 0 1,541,899,163 출자전환 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 305,684,500 1,239,404,083 0 0 0 1,545,088,583 연결범위 변동으로 인한 변동 0 0 0 (3,189,420) 0 (3,189,420) 기타거래 0 0 0 0 0 0 2022.09.30 (기말자본) 7,095,545,500 15,596,891,077 (1,676,073,156) 876,923,757 1,067,489,380 22,960,776,558 연결 현금흐름표 제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 33 기 3분기 제 32 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 4,992,830,156 1,800,766,305 영업에서 사용된 현금흐름 5,299,802,336 2,612,592,485 당기순이익 3,805,049,688 3,224,865,210 조정 1,777,834,809 4,673,629,558 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (283,082,161) (5,285,902,283) 이자의 수취 6,000,053 72,125,025 이자의 지급 (344,084,573) (868,772,118) 법인세의 환급(지급) 31,112,340 (15,179,087) 투자활동으로 인한 현금흐름 (945,300,909) 9,434,664,204 단기기타금융자산(상각후원가측정)의 감소 0 3,177,960,450 단기대여금의 감소 0 670,000,000 장기기타금융자산(당기손익-공정가치측정)의 처분 0 200,000,000 장기대여금의 감소 40,000,000 0 유형자산의 처분 3,000,000 1,793,106,505 투자부동산의 처분 0 226,221,402 미수금의 감소 0 3,088,500,000 단기대여금의 증가 0 1,110,000,000 장기기타금융자산(상각후원가측정)의 증가 (100,000,000) 0 유형자산의 취득 (845,300,909) (795,472,502) 임차보증금의 증가 (43,000,000) (35,651,651) 재무활동으로 인한 현금흐름 (427,476,265) (8,899,170,815) 단기차입금의 차입 9,600,000,000 8,648,250,000 장기차입금의 증가 700,000,000 (104,166,662) 임대보증금의 증가 5,000,000 0 유상증자 (5,591) 0 자기주식의 처분 0 (282,425,330) 단기차입금의 감소 (10,410,000,000) (16,652,183,760) 유동성장기부채의 상환 (187,499,997) 62,499,996 유동성리스부채의 상환 (124,970,677) (171,145,059) 임대보증금의 감소 (10,000,000) (400,000,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 106,329,093 2,974 현금의 증가(감소) 3,726,382,075 2,336,262,668 기초 현금및현금성자산 2,785,852,820 819,811,047 기말 현금및현금성자산 6,512,234,895 3,156,073,715 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요 주식회사 유아이디(이하 "지배기업 및 연결회사")는 LCD 및 PDP와 관련된 제품 제조 및 판매와 수출입 등을 주요 사업 목적으로 하여 1990년 5월 18일에 설립되었으며, 충북 청주시 흥덕구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2003년 8월에 코스닥시장에 등록하였고, 2000년 12월 28일자로 상호를 주식회사 유인정광에서 주식회사유아이디로 변경하였습니다.당분기말 현재 지배기업의 자본금은 7,095,545천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 박종수 4,525,004 31.89% 정연환 300,000 2.11% 자기주식 83,800 0.59% 기 타 9,282,287 65.41% 합 계 14,191,091 100.00% 1.2 종속기업의 개요 (1) 연결대상 종속기업의 현황 회사명 소재지 결산월 업 종 소유지분율(%) 당분기 전 기 (주)지디 한국 12월 제조업 83.56% 83.71% 주식회사 지디(이하 "종속기업", 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결실체")는 LCD 유리식각사업을 주 목적으로 2005년 6월 21일 설립되었습니다. 종속기업은 2008년 12월 10일 본점을 경기도 안산시 단원구 목내동에서 충청북도 청주시 흥덕구 대신로146번길 174로 이전하였으며, 종속기업의 주식은 2013년 2월 13일부터 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되어 거래되다가 2018년 10월 상장폐지되었습니다.종속기업은 경영악화 등에 따른 유동성위기로 2018년 중 청주지방법원에 "채무자회생및파산에관한법률"에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2019년 중 회생절차가 종결되었으며, 중요한 경과내용은 다음과 같습니다. 일 자 주요 경과내용 2018.07.26 회생절차 개시신청 2018.09.12 회생절차 개시결정 2019.01.29 (주)유아이디와 인가전 M 위한 투자계약 체결 2019.03.08 청주지방법원의 (주)유아이디 최종인수예정자 선정 허가 2019.05.17 회생계획안의 투자조건에 따른 투자액 270억원 납입완료 2019.05.27 회생계획안 인가 결정 2019.06.30 인가된 회생계획에 따른 회생채권 변제완료(소송중인 미확정채권 등 일부 회생채권 제외) 2019.08.09 회생절차 종결 (2) 연결대상 종속기업의 요약재무정보 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄손익 (주)지디 17,619,566,232 11,067,352,775 6,552,213,457 17,771,278,815 3,307,127 144,046,783 144,046,783 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 총포괄손익 (주)지디 17,087,314,298 10,679,147,624 6,408,166,674 27,594,748,341 1,575,685,712 2,138,232,976 2,283,970,963 1.3 연결대상범위의 변동연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 사 유 (주)지디 2019년 중 지배기업이 출자하여 종속기업으로 편입됨 연결회사는 전기와 비교하여 당분기에 신규로 연결에 포함되거나 포함되지 않는 종속기업은 없습니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제 1001호 '연결재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대하여 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험, 가격위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 요약분기연결재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 6,512,234,895 매출채권 3,788,744,305 단기기타채권 539,774,782 단기기타금융자산 834,878 장기기타채권 271,155,038 합 계 11,112,743,898 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 2,785,852,820 매출채권 5,463,810,802 단기기타채권 617,319,736 단기기타금융자산 834,878 장기기타채권 258,066,838 합 계 9,125,885,074 4.3 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 1,955,548,080 - 1,955,548,080 단기기타채무 2,619,668,345 - 2,619,668,345 단기차입금 9,500,000,000 - 9,500,000,000 유동성장기부채 208,333,338 - 208,333,338 장기기타채무 6,000,000 - 6,000,000 장기차입금 700,000,000 - 700,000,000 합 계 14,989,549,763 - 14,989,549,763 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 3,181,854,662 - 3,181,854,662 단기기타채무 2,938,263,715 - 2,938,263,715 단기차입금 10,310,000,000 - 10,310,000,000 유동성전환사채 528,627,461 - 528,627,461 유동성장기부채 249,999,996 - 249,999,996 단기기타금융부채 - 1,026,824,700 1,026,824,700 장기기타채무 11,000,000 - 11,000,000 장기차입금 145,833,339 - 145,833,339 합 계 17,365,579,173 1,026,824,700 18,392,403,873 4.4 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 파생상품부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 5. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 447,513,985 19,107,365 428,406,620 775,406,627 19,107,365 756,299,262 원재료 2,065,644,074 360,954,470 1,704,689,604 1,100,173,996 360,954,470 739,219,526 부재료 22,032,518 - 22,032,518 16,190,774 - 16,190,774 합 계 2,535,190,577 380,061,835 2,155,128,742 1,891,771,397 380,061,835 1,511,709,562 6. 관계기업투자6.1 관계기업투자의 개요 (단위 : 원) 구 분 회사명 소재지 결산월 업 종 지분율 측정방법 당분기말 전기말 관계기업 송도애니파크(주) 한국 12월 부동산개발 및 임대업 41.36% 37.04% 지분법 관계기업 송도애니파크(주)의 당분기 중 주식 감자로 인해 지분율이 변동하였습니다. 6.2 관계기업투자의 내역 (단위 : 원) 회사명 취득원가 장부금액 지분법평가 누적금액 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 합 계 송도애니파크(주) 4,000,000,000 709,719,439 (2,854,823,113) - (435,457,448) (3,290,280,561) (단위 : 원) 회사명 취득원가 장부금액 지분법평가 누적금액 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 합 계 송도애니파크(주) 4,000,000,000 710,559,677 (3,289,440,323) - - (3,289,440,323) 6.3 관계기업투자의 변동내역 (단위 : 원) 회사명 당기초 지분법평가 당분기말 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 송도애니파크(주) 710,559,677 434,617,210 - (435,457,448) 709,719,439 (단위 : 원) 회사명 전기초 지분법평가 전기말 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 송도애니파크(주) 464,805,502 245,754,175 - - 710,559,677 6.4 관계기업의 주요 재무정보 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업손익 당기순손익 당기총포괄손익 송도애니파크(주) 9,857,522,221 10,401,878,362 (544,356,141) 11,458,825,722 1,558,363,314 1,191,264,338 1,191,264,338 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업손익 당기순손익 당기총포괄손익 송도애니파크(주) 17,793,940,000 18,135,749,109 (341,809,109) 24,341,033,018 1,796,675,563 663,536,272 663,536,272 7. 투자부동산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 감가상각 처 분 당분기말 토 지 1,006,165,399 - - 1,006,165,399 건 물 2,225,082,144 (63,931,389) - 2,161,150,755 구축물 150,740,218 (3,617,602) - 147,122,616 합 계 3,381,987,761 (67,548,991) - 3,314,438,770 (단위 : 원) 구 분 전기초 감가상각 처 분 전분기말 토 지 1,127,939,054 - (121,773,655) 1,006,165,399 건 물 2,376,807,290 (66,492,769) (63,921,914) 2,246,392,607 구축물 155,563,688 (3,617,602) - 151,946,086 합 계 3,660,310,032 (70,110,371) (185,695,569) 3,404,504,092 8. 유형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 타 당분기말 토 지 3,160,688,498 - - - - - 3,160,688,498 건 물 9,059,714,012 - (624,461,073) - - - 8,435,252,939 구축물 1,843,266,038 - (55,556,884) - - - 1,787,709,154 기계장치 6,195,137,381 513,906,000 (856,077,852) - - - 5,852,965,529 차량운반구 8,639,782 4,139,278 (3,287,409) (5,757,301) - - 3,734,350 공구와기구 1,060,670,545 158,445,530 (242,188,566) - - - 976,927,509 비 품 70,654,440 49,452,857 (20,864,689) - - - 99,242,608 건설중인자산 37,581,285 52,500,000 - - - - 90,081,285 사용권자산 361,806,793 66,857,244 (192,154,872) - (13,078,829) - 223,430,336 합 계 21,798,158,774 845,300,909 (1,994,591,345) (5,757,301) (13,078,829) - 20,630,032,208 (단위 : 원) 구 분 전기초 취 득 감가상각 처 분 대 체 기 타 전분기말 토 지 4,004,369,591 - - (843,681,093) - - 3,160,688,498 건 물 10,169,092,635 - (635,005,229) (342,853,037) - - 9,191,234,369 구축물 1,900,688,083 10,037,600 (55,328,183) 6,387,500 - - 1,861,785,000 기계장치 6,845,184,823 137,950,000 (852,973,680) 68,063,748 97,000,000 - 6,295,224,891 차량운반구 17,471,066 - (6,620,463) (4,000) - - 10,846,603 공구와기구 772,553,179 421,104,000 (187,882,431) 47,800,000 - - 1,053,574,748 비 품 35,638,105 42,155,366 54,792,477 (58,423,748) - - 74,162,200 건설중인자산 56,081,285 72,200,000 - - (97,000,000) - 31,281,285 사용권자산 210,056,873 112,025,536 (239,375,132) (1,183,407) 45,710,068 181,003,033 308,236,971 합 계 24,011,135,640 795,472,502 (1,922,392,641) (1,123,894,037) 45,710,068 181,003,033 21,987,034,565 9. 무형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 상 각 처 분 당분기말 회원권 117,000,000 - - 117,000,000 기타의무형자산 131,208,334 (8,025,000) - 123,183,334 합 계 248,208,334 (8,025,000) - 240,183,334 (단위 : 원) 구 분 전기초 상 각 처 분 전분기말 회원권 117,000,000 - - 117,000,000 산업재산권 262,911 (219,492) (43,419) - 기타의무형자산 141,908,334 (8,025,000) - 133,883,334 합 계 259,171,245 (8,244,492) (43,419) 250,883,334 10. 차입금10.1 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 당분기말 연이자율 당분기말 전기말 하나은행 4.86% - 320,000,000 하나은행 3.43% 1,400,000,000 - 기업은행 3.60% - 490,000,000 기업은행 3.889% 300,000,000 300,000,000 (주)에스제이에셋 5.5% - 9,200,000,000 하나은행 3.75% 7,500,000,000 - 엘지디스플레이(주) - 300,000,000 - 합 계 9,500,000,000 10,310,000,000 10.2 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 상환방법 연이자율 당분기말 전기말 엘지디스플레이(주) 2년거치 2년분할상환 - 908,333,338 395,833,335 합 계 908,333,338 395,833,335 유동성대체 (208,333,338) (249,999,996) 비유동 700,000,000 145,833,339 10.3 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 1년이내 1년-2년 2년-3년 3년-4년 4년-5년 엘지디스플레이(주) 208,333,338 - 145,833,330 349,999,992 204,166,678 11. 전환사채11.1 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 상환방법 당분기말 전기말 제2회 전환사채 만기일시상환 - 261,000,000 제3회 전환사채 만기일시상환 - 384,000,000 합 계 - 645,000,000 전환권조정계정 - (116,372,539) 장부금액 - 528,627,461 유동성대체 - (528,627,461) 비유동 - - 당분기 중 제 2회차 및 제 3회차 전환사채의 투자자는 전환권 행사를 청구하였으며 전환사채 645백만원(제 2회차 261백만원, 제 3회차 684백만원)이 보통주 611,369주로 전환되었습니다. 12. 확정급여채무 등12.1 확정급여채무의 내용종속기업은 전기 중 확정급여제도에서 확정기여제도로 퇴직금 지급규정을 변경 시행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 12.1.1 확정급여채무의 변동내용 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 기 초 - 1,625,824,930 근무원가 - 354,972,016 이자원가 - 30,823,138 재측정요소 - (148,257,084) 급여지급액 - (326,225,770) 기 타(*) - (1,537,137,230) 기 말 - - (*) 전기 확정급여형에서 확정기여형으로의 정책변경을 통한 정산 효과입니다. 12.1.2 사외적립자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 기 초 - 556,680,548 사외적립자산의 이자수익 - 5,201,413 재측정요소 - (2,519,097) 사용자의 기여금 - 831,760,059 급여지급액 - (326,225,770) 기 타(*) - (1,064,897,153) 기 말 - - (*) 전기 확정급여형에서 확정기여형으로의 정책변경을 통한 정산 효과입니다. 12.2 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 513,552,502원(전분기 251,611,403원) 입니다. 13. 이익잉여금(결손금) (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 777,794,160 777,794,160 이익준비금 777,794,160 777,794,160 미처분이익잉여금(결손금) 99,129,597 (3,679,055,143) 합 계 876,923,757 (2,901,260,983) 법정적립금은 상법의 규정에 따라 당사가 적립한 이익준비금으로서 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이가능합니다. 14. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 550,422,878 1,574,853,287 654,760,607 1,793,417,676 퇴직급여 33,758,207 101,417,564 51,714,904 146,725,008 복리후생비 105,567,619 278,686,075 101,346,357 295,481,646 세금과공과 8,272,208 47,467,052 68,876,341 89,539,125 감가상각비 34,212,688 103,552,712 34,477,223 101,041,656 사용권자산감가상각비 27,144,183 92,134,282 25,889,190 77,069,150 임차료 16,150,000 45,760,000 16,066,000 47,536,000 경상개발비 - - (7,421,402) 83,458,023 운반비 13,160,520 43,321,480 13,214,160 39,949,915 지급수수료 131,813,315 379,987,105 107,026,880 423,531,274 무형자산상각비 2,675,000 8,025,000 2,675,000 8,244,492 기 타 190,959,747 462,769,502 150,742,000 457,791,438 합 계 1,114,136,365 3,137,974,059 1,219,367,260 3,563,785,403 15. 비용의 성격별 분류매출원가와 판매비와관리비를 합산한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (223,942,208) (764,052,000) (613,621,666) (1,122,579,358) 원재료의 매입액 6,274,040,576 20,272,491,585 7,372,852,672 23,747,190,301 급여 4,035,826,651 11,604,547,855 3,769,534,879 10,694,728,742 퇴직급여 205,775,919 513,552,502 194,122,443 586,400,978 복리후생비 451,052,623 1,270,134,328 414,215,011 1,187,219,946 세금과공과 94,540,084 153,952,019 156,910,316 195,631,609 감가상각비 611,013,989 1,802,436,473 572,361,700 1,683,017,509 사용권자산감가상각비 (36,519,621) 192,154,872 121,514,778 239,375,132 임차료 29,063,446 82,397,275 (37,962,546) 83,550,362 경상개발비 - - (7,421,402) 83,458,023 운반비 13,331,920 48,750,850 13,498,100 63,013,065 지급수수료 188,987,990 523,570,935 174,188,401 686,423,776 외주용역비 1,598,160,769 4,416,776,305 1,977,844,101 6,079,595,917 무형자산상각비 2,675,000 8,025,000 2,675,000 8,244,492 기 타 1,791,856,676 4,835,471,631 1,802,604,435 5,069,839,777 합 계 15,035,863,814 44,960,209,630 15,913,316,222 49,285,110,271 16. 주당손익16.1 기본주당손익 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익(손실) 1,980,663,034 3,781,374,160 2,536,172,236 2,940,680,674 가중평균유통보통주식수 14,107,291 14,107,291 12,603,475 12,603,475 기본주당분기순이익(손실) 140 268 201 233 16.2 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 가중평균발행보통주식수 14,191,091 14,191,091 12,687,275 12,687,275 차감:가중평균자기주식수 (83,800) (83,800) (83,800) (83,800) 가중평균유통보통주식수 14,107,291 14,107,291 12,603,475 12,603,475 16.3 희석주당손익당분기말 현재 연결실체는 잠재적 보통주가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일하며, 전기말 전환사채는 희석화효과가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 17. 특수관계자와의 거래17.1 특수관계자 현황 법인명 당사와의 관계 대표이사 최대주주 송도애니파크(주) 관계기업 (주)나우테크 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) (주)정광 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) (주)에스제이에셋(*) 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) 임직원 기타의 특수관계자 (*) 당분기 중 폐업 완료 되었습니다. 17.2 수익 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 송도애니파크(주) 이자수익 - 178,183 11,130,741 37,636,826 기타의 특수관계자 (주)정광 임대수익 18,000,000 27,000,000 9,000,000 27,000,000 합 계 18,000,000 27,178,183 20,130,741 64,636,826 17.3 비용 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기타의 특수관계자 (주)나우테크 원재료매입 - - - 122,793,900 (주)정광 이자비용 - 1,813,999 - 3,087,672 외주가공비 - - 550,000 550,000 (주)에스제이에셋 이자비용 - 111,735,885 135,743,321 391,026,184 임직원 이자비용 - - 3,356,165 3,356,165 합 계 - 113,549,884 3,906,165 129,787,737 17.4 채권 (단위 : 원) 특수관계자 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 채권총액 손실충당금 채권총액 손실충당금 기타의 특수관계자 (주)정광 미수금 269,300 - 262,000 - 임직원 장기대여금 100,000,000 - 140,000,000 - 합 계 100,269,300 - 140,262,000 - 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 특수관계자의 채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전분기에 인식한 대손상각비는 없습니다. 17.5 채무 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 기타의 특수관계자 ㈜정광 미지급비용 - 5,822,500 유동성전환사채 - 528,627,461 (주)에스제이에셋 단기차입금 - 9,200,000,000 미지급비용 - 37,430,136 합 계 - 9,771,880,097 17.6 자금거래 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당기초 증 가 감 소 당분기말 관계기업 송도애니파크(주) 단기대여금 - 650,000,000 (650,000,000) - 기타의 특수관계자 (주)정광 유동성전환사채 528,627,461 - (528,627,461) - (주)에스제이에셋 단기차입금 9,200,000,000 - (9,200,000,000) - 임직원 장기대여금 140,000,000 - (40,000,000) 100,000,000 대여금 합계 140,000,000 650,000,000 (690,000,000) 100,000,000 차입금 합계 9,728,627,461 - (9,728,627,461) - (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 전기초 증 가 감 소 전기말 관계기업 송도애니파크(주) 단기대여금 1,240,000,000 1,290,000,000 (2,530,000,000) - 기타의 특수관계자 (주)정광 유동성전환사채(*) - 528,627,461 - 528,627,461 단기차입금 700,000,000 - (700,000,000) - (주)에스제이에셋 단기차입금 7,600,000,000 9,500,000,000 (7,900,000,000) 9,200,000,000 임직원 장기대여금 140,000,000 - - 140,000,000 단기차입금 700,000,000 - (700,000,000) - 대여금 합계 1,380,000,000 1,290,000,000 (2,530,000,000) 140,000,000 차입금 합계 9,000,000,000 10,028,627,461 (9,300,000,000) 9,728,627,461 (*) 전기 증가에는 전환권조정 상각에 따른 증가금액 57백만원이 포함되어 있습니다. 17.7 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 관계기업 송도애니파크(주) 한국산업은행 채무지급보증 1,000,000,000 17.8 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 관계기업 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 대표이사 대표이사 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 합 계 1,000,000,000 17.9 주요 경영진에 대한 보상연결실체의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 225,700,000 644,900,000 296,000,000 850,000,000 퇴직급여 15,250,200 48,500,200 18,500,000 63,166,660 합 계 240,950,200 693,400,200 314,500,000 913,166,660 18. 우발채무 및 약정사항 18.1 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다. 18.2 당분기말 현재 금융기관과 체결한 각종 약정사항의 한도액 및 실행액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 내용 약정한도액 실행액 하나은행 일반운전자금대출 1,400,000,000 1,400,000,000 일반운전자금대출 7,500,000,000 7,500,000,000 기업은행 자금회전대출 2,910,000,000 - 일반운전자금대출 1,500,000,000 300,000,000 합 계 13,310,000,000 9,200,000,000 18.3 담보로 제공한 자산 (단위 : 원) 자산내용 계정과목 담보설정액 담보권자 담보내용 공장 토지, 건물, 기계장치 4,800,000,000 기업은행 차입금담보 공장 토지, 건물 9,000,000,000 하나은행 차입금담보 합 계 13,800,000,000 18.4 보험가입 내역 (단위 : 원) 보험가입자산 보험종류 보험회사 보험금액 비 고 공장 건물 등 화재보험 MG손해보험 11,450,575,000 금융기관 담보설정 공장 건물 등 화재보험 한화손해보험 43,500,000,000 금융기관 담보설정 공장 건물 등 화재보험 현대해상화재보험 10,780,000,000 금융기관 담보설정 합 계 65,730,575,000 상기 화재보험 외에도 연결실체는 공장 운영과 관련하여 환경책임보험에 가입하고 있습니다. 18.5 타인을 위하여 제공한 지급보증 (단위 : 원) 제공받은자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 한국산업은행 채무지급보증 1,000,000,000 18.6 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위 : 원) 제공자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 대표이사 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 자금대여 지원 약정 300,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 자금대여 지원 약정 700,000,000 서울보증보험 충청에너지(주) 계약이행보증 101,750,000 서울보증보험 아세아시멘트(주)제천 폐기물처리비 지급보증 16,500,000 서울보증보험 주식회사 코리드에너지 공탁금보증 6,050,000 합 계 2,624,300,000 18.7 진행중인 소송사건 (단위 : 원) 소송명 원 고 피 고 계류법원 진행상황 소송금액 소송전망 채권지급청구 회사 에이수스에쿼티 청주지법 승소 570,000,000 소송비용 채권추심 보류 채권지급청구 회사 ㈜코리드에너지 청주지법 채권변제계좌가압류 5,000,000,000 형사소송 종료후 민사소송 보류 합 계 5,570,000,000 당분기말 현재 연결실체는 2건의 채권지급청구의 소를 제기하였고, 이에 따른 자원의 유입금액 및 시기는 현재로서 예측할 수 없습니다. 19. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 20. 영업부문연결실체는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히관리하기 위하여 연결실체의 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. 20.1 영업부문에 대한 일반정보 구 분 수익을 창출하는 재화와 용역 주요고객 ITO(*) ITO코팅 등 엘지디스플레이 등 DM Glass Lamination 등 파버나인 등 LCD LCD식각 등 엘지디스플레이 (*) ITO부문에 본사가 포함되어 있습니다. 20.2 부문당기손익 (단위 : 원) 구 분 ITO DM LCD 합 계 부문별 총수익 12,800,829,470 17,341,307,605 17,771,278,815 47,913,415,890 부문간 수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 12,800,829,470 17,341,307,605 17,771,278,815 47,913,415,890 영업이익 983,923,092 1,965,976,041 3,307,127 2,953,206,260 감가상각비(사용권자산감가상각비) 891,198,387 162,898,233 940,494,725 1,994,591,345 (단위 : 원) 구 분 ITO DM LCD 합 계 부문별 총수익 13,397,364,784 19,754,936,727 20,591,458,519 53,743,760,030 부문간 수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 13,397,364,784 19,754,936,727 20,591,458,519 53,743,760,030 영업이익 2,569,136,484 633,822,973 1,255,690,302 4,458,649,759 감가상각비(사용권자산감가상각비) 878,098,215 181,117,606 863,176,820 1,922,392,641 20.3 부문자산 및 부채 (단위 : 원) 구 분 ITO DM LCD 연결조정 합 계 보고부문자산 15,026,588,401 14,653,597,072 14,390,771,560 (5,706,672,129) 38,364,284,904 보고부문부채 6,182,309,205 1,382,641,038 11,067,352,775 (3,228,794,672) 15,403,508,346 (단위 : 원) 구 분 ITO DM LCD 연결 조정 합 계 보고부문자산 14,735,923,329 14,254,749,428 17,087,314,298 (9,115,617,690) 36,962,369,365 보고부문부채 9,386,582,092 2,342,512,713 10,679,147,624 (3,495,158,219) 18,913,084,210 20.4 지역별 매출현황 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 국 내 13,950,878,802 38,207,112,880 13,594,922,484 39,227,290,738 기 타 2,869,152,339 9,706,303,010 3,772,972,786 14,516,469,292 합 계 16,820,031,141 47,913,415,890 17,367,895,270 53,743,760,030 20.5 주요고객에 대한 정보 연결실체 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 거래처A 12,083,823,349 30,647,767,985 3,487,319,158 12,990,621,973 거래처B 860,342,293 5,357,263,375 11,767,119,987 34,094,457,223 거래처C 2,930,106,239 8,488,501,986 1,203,974,867 4,248,582,287 합 계 15,874,271,881 44,493,533,346 16,458,414,012 51,333,661,483 21. 현금흐름표21.1 조정 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 (111,207,676) (87,715,336) 이자비용 421,255,312 793,938,300 감가상각비 1,802,436,473 1,683,017,509 사용권자산감가상각비 192,154,872 239,375,132 투자부동산감가상각비 67,548,991 70,110,371 무형자산상각비 8,025,000 8,244,492 퇴직급여 - 335,591,335 외화환산손실(금융) 86 - 외화환산손실(일반) 17,657,953 13,694,183 재고자산평가손실 - 20,920,580 금융상품자산제거손실 - 97,523,989 금융상품자산평가손실 - 10,984,599 지분법손실(관계) - 137,696,374 투자부동산처분손실 - 30,456,904 유형자산처분손실 2,757,301 152,740,656 무형자산처분손실 - 43,419 금융상품부채평가손실 - 2,101,202,410 외화환산이익(금융) (106,329,179) (2,974) 외화환산이익(일반) (71,489,127) (34,224,671) 금융상품자산평가이익 - (1,787,592) 지분법이익(관계) (434,617,210) - 투자부동산처분이익 - (70,982,737) 유형자산처분이익 - (821,953,124) 금융상품부채평가이익 (10,357,987) (5,244,261) 합 계 1,777,834,809 4,673,629,558 21.2 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 1,746,555,624 (1,067,799,585) 미수금 74,282,094 546,838,900 미수수익 122,498,630 - 기타의유동채권 (6,737,140) - 선급금 3,330,000 166,763,879 선급비용 (3,750,398) 8,973,788 기타의유동자산 53,416,868 - 재고자산 (643,419,180) (973,077,781) 매입채무 (1,243,964,535) 531,418,179 미지급금 (254,757,501) (2,757,631,219) 미지급비용 (152,555,853) (1,039,450,337) 예수금 22,019,230 31,207,560 선수금 - 110,330,451 퇴직금의 지급 - (313,658,910) 사외적립자산 - (529,817,208) 합 계 (283,082,161) (5,285,902,283) 21.3 중요한 현금의 유입, 유출이 없는 거래 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 임대보증금 현재가치평가로 의한 사용권자산의 증가 1,615,845 1,183,407 리스부채계상으로 인한 사용권자산의 증가 21,923,368 (181,467,004) 건설중인자산의 본계정 대체 - 97,000,000 소송충당부채에서 미지급금으로 대체 - 1,629,816,395 리스부채의 유동성대체 94,812,705 (33,686,302) 부채의 출자전환 163,451,000 1,287,870,000 부채의 출자전환채무(기타자본구성요소) 대체 - 163,451,000 21.4 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 기 타 단기차입금 10,310,000,000 (810,000,000) - - 9,500,000,000 장기차입금(유동성포함) 395,833,335 512,500,003 - - 908,333,338 전환사채(유동성포함) 528,627,461 - - (528,627,461) - 리스부채(유동성포함) 359,120,475 (124,970,677) 21,923,368 (25,693,675) 230,379,491 임대보증금 11,000,000 (5,000,000) - - 6,000,000 합 계 11,604,581,271 (427,470,674) 21,923,368 (554,321,136) 10,644,712,829 (단위 : 원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금흐름 기 말 취 득 기 타 단기차입금 20,192,183,760 (9,882,183,760) - - 10,310,000,000 장기차입금(유동성포함) 500,000,000 (104,166,665) - - 395,833,335 전환사채(유동성포함) 1,723,642,870 (12,333) - (1,195,003,076) 528,627,461 리스부채(유동성포함) 208,080,858 (234,853,834) 385,893,451 - 359,120,475 임대보증금 411,000,000 (400,000,000) - - 11,000,000 합 계 23,034,907,488 (10,621,216,592) 385,893,451 (1,195,003,076) 11,604,581,271 4. 재무제표 재무상태표 제 33 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 32 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 3분기말 제 32 기말 자산 유동자산 9,513,711,147 7,797,817,601 현금및현금성자산 3,839,707,921 1,195,061,708 매출채권 및 기타유동채권 2,948,693,407 4,489,771,974 매출채권 2,948,693,407 4,489,771,974 단기기타채권 539,774,782 511,430,301 단기기타금융자산 834,878 834,878 재고자산 2,135,166,190 1,483,123,478 당기법인세자산 395,500 7,091,740 기타유동자산 49,138,469 110,503,522 비유동자산 20,383,254,759 21,140,517,696 장기기타채권 200,925,708 190,837,508 종속기업및관계기업투자 6,416,391,568 6,306,292,914 투자부동산 3,314,438,770 3,381,987,761 유형자산 10,201,315,379 11,103,191,179 무형자산 140,183,334 148,208,334 기타비유동자산 110,000,000 10,000,000 자산총계 29,896,965,906 28,938,335,297 부채 유동부채 4,729,209,168 8,374,624,748 매입채무 및 기타유동채무 4,138,291,586 6,558,081,748 매입채무 1,429,859,400 2,338,780,012 단기기타채무 1,008,432,186 880,674,275 단기차입금 1,700,000,000 2,810,000,000 유동성전환사채 0 528,627,461 유동성장기부채 208,333,338 249,999,996 유동성리스부채 341,317,931 498,451,991 단기기타금융부채 0 1,026,824,700 단기충당부채 41,266,313 41,266,313 비유동부채 3,082,246,301 3,354,470,057 장기매입채무 및 기타비유동채무 3,005,000,000 3,155,833,339 장기기타채무 5,000,000 10,000,000 장기차입금 3,000,000,000 3,145,833,339 리스부채 77,246,301 198,636,718 부채총계 7,811,455,469 11,729,094,805 자본 자본금 7,095,545,500 6,789,861,000 기타불입자본 15,596,891,077 14,357,486,994 기타자본구성요소 (2,333,489,314) (1,898,031,866) 이익잉여금(결손금) 1,726,563,174 (2,040,075,636) 자본총계 22,085,510,437 17,209,240,492 자본과부채총계 29,896,965,906 28,938,335,297 포괄손익계산서 제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 33 기 3분기 제 32 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 10,009,546,129 30,142,137,075 10,362,260,722 33,152,301,511 매출원가 8,206,036,565 25,415,641,111 8,626,296,406 27,968,337,150 매출총이익 1,803,509,564 4,726,495,964 1,735,964,316 5,183,964,361 판매비와관리비 771,653,484 2,083,643,113 752,339,391 2,118,579,618 영업이익(손실) 1,031,856,080 2,642,852,851 983,624,925 3,065,384,743 금융수익 77,327,857 121,469,538 700,557 30,522,793 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 2,420,992 4,782,372 700,536 23,487,966 금융수익-기타 74,906,865 116,687,166 21 7,034,827 금융비용 60,088,588 205,960,477 107,528,077 2,588,326,404 지분법이익 47,869,212 545,556,102 1,064,144,165 1,539,627,382 지분법손실 (399,031,099) 0 (4,164,267) 137,696,374 기타수익 424,998,455 838,763,292 894,492,245 1,403,260,728 기타비용 47,127,013 176,042,496 303,425,846 475,364,520 법인세비용차감전순이익(손실) 1,873,867,102 3,766,638,810 2,536,172,236 2,837,408,348 당기순이익(손실) 1,873,867,102 3,766,638,810 2,536,172,236 2,837,408,348 기타포괄손익 0 0 0 (2,126,574) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 (2,126,574) 지분법이익잉여금 0 0 0 (2,126,574) 총포괄이익(손실) 1,873,867,102 3,766,638,810 2,536,172,236 2,835,281,774 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 133 267 201 225 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 133 267 201 225 자본변동표 제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 5,943,896,000 12,165,375,654 (2,036,014,096) (6,826,551,863) 9,246,705,695 총포괄이익 0 0 137,982,230 2,835,281,774 2,973,264,004 당기순이익(손실) 0 0 0 2,837,408,348 2,837,408,348 지분법자본변동 0 0 137,982,230 0 137,982,230 지분법이익잉여금 0 0 0 (2,126,574) (2,126,574) 소유주와의 거래 845,965,000 2,546,252,886 0 0 3,392,217,886 전환사채의 전환 845,965,000 2,546,252,886 0 0 3,392,217,886 2021.09.30 (기말자본) 6,789,861,000 14,711,628,540 (1,898,031,866) (3,991,270,089) 15,612,187,585 2022.01.01 (기초자본) 6,789,861,000 14,357,486,994 (1,898,031,866) (2,040,075,636) 17,209,240,492 총포괄이익 0 0 (435,457,448) 3,766,638,810 3,331,181,362 당기순이익(손실) 0 0 0 3,766,638,810 3,766,638,810 지분법자본변동 0 0 (435,457,448) 0 (435,457,448) 지분법이익잉여금 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 305,684,500 1,239,404,083 0 0 1,545,088,583 전환사채의 전환 305,684,500 1,239,404,083 0 0 1,545,088,583 2022.09.30 (기말자본) 7,095,545,500 15,596,891,077 (2,333,489,314) 1,726,563,174 22,085,510,437 현금흐름표 제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 33 기 3분기 제 32 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 4,702,180,086 3,534,985,196 영업에서 사용된 현금흐름 4,778,437,731 3,830,994,684 당기순이익 3,766,638,810 2,837,408,348 조정 916,955,550 1,714,330,056 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 94,843,371 (720,743,720) 이자의 수취 2,791,187 22,267,607 이자의 지급 (85,745,072) (319,740,175) 법인세의 환급(지급) 6,696,240 1,463,080 투자활동으로 인한 현금흐름 (362,905,387) 2,129,791,870 장기대여금의 감소 40,000,000 0 유형자산의 처분 0 1,856,962,005 투자부동산의 처분 0 226,221,402 미수금의감소 0 588,500,000 장기기타금융자산(상각후원가측정)의 증가 (100,000,000) 0 유형자산의 취득 (262,905,387) (513,370,366) 임차보증금의 증가 (40,000,000) (28,521,171) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,800,957,579) (6,372,468,379) 단기차입금의 차입 1,800,000,000 2,648,250,000 장기차입금의 증가 0 (104,166,662) 임대보증금의 증가 5,000,000 0 유상증자 (5,591) 0 단기차입금의 감소 (2,910,000,000) (8,652,183,760) 유동성장기부채의 상환 (187,499,997) 62,499,996 유동성리스부채의 상환 (498,451,991) (326,867,953) 임대보증금의 감소 (10,000,000) 0 현금및현금성자산의 환율변동효과 106,329,093 2,974 현금의 증가(감소) 2,644,646,213 (707,688,339) 기초 현금및현금성자산 1,195,061,708 767,031,409 기말 현금및현금성자산 3,839,707,921 59,343,070 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 유아이디(이하 "당사")는 LCD 및 PDP와 관련된 제품 제조 및 판매와 수출입 등을 주요 사업 목적으로 하여 1990년 5월 18일에 설립되었으며, 충북 청주시 흥덕구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2003년 8월에 코스닥시장에 등록하였고, 2000년 12월 28일자로 상호를 주식회사 유인정광에서 주식회사 유아이디로 변경하였습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 7,095,545천원이며, 당분기말 및 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 박종수 4,525,004 31.89% 4,525,004 33.32 정연환 300,000 2.11% 300,000 2.21 자기주식 83,800 0.59% 83,800 0.62 기 타 9,282,287 65.41% 8,670,918 63.85 합 계 14,191,091 100.00% 13,579,722 100.00 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 범주별 금융상품 및 공정가치4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험, 가격위험), 신용위험 및유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 3,839,707,921 매출채권 2,948,693,407 단기기타채권 539,774,782 단기기타금융자산 834,878 장기기타채권 200,925,708 합 계 7,529,936,696 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 1,195,061,708 매출채권 4,489,771,974 단기기타채권 511,430,301 단기기타금융자산 834,878 장기기타채권 190,837,508 합 계 6,387,936,369 4.3 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 1,429,859,400 - 1,429,859,400 단기기타채무 908,242,965 - 908,242,965 단기차입금 1,700,000,000 - 1,700,000,000 유동성장기부채 208,333,338 - 208,333,338 장기기타채무 5,000,000 - 5,000,000 장기차입금 3,000,000,000 - 3,000,000,000 합 계 7,251,435,703 - 7,251,435,703 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 2,338,780,012 - 2,338,780,012 단기기타채무 789,665,954 - 789,665,954 단기차입금 2,810,000,000 - 2,810,000,000 유동성전환사채 528,627,461 - 528,627,461 유동성장기부채 249,999,996 - 249,999,996 단기기타금융부채 - 1,026,824,700 1,026,824,700 장기기타채무 10,000,000 - 10,000,000 장기차입금 3,145,833,339 - 3,145,833,339 합 계 9,872,906,762 1,026,824,700 10,899,731,462 4.4 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 파생상품부채 742,611,397 - - 742,611,397 742,611,397 5. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정명 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제 품 447,513,985 19,107,365 428,406,620 775,406,627 19,107,365 756,299,262 원재료 2,045,681,522 360,954,470 1,684,727,052 1,071,587,912 360,954,470 710,633,442 부재료 22,032,518 - 22,032,518 16,190,774 - 16,190,774 합 계 2,515,228,025 380,061,835 2,135,166,190 1,863,185,313 380,061,835 1,483,123,478 6. 종속기업 및 관계기업투자6.1 종속기업 및 관계기업투자의 개요 구 분 회사명 소재지 결산월 업 종 지분율 당분기말 전기말 종속기업 주식회사 지디 한국 12월 제조업 83.56% 83.71% 관계기업 송도애니파크(주) 한국 12월 부동산개발 및 임대업 41.36% 37.04% 종속기업 주식회사 지디는 당분기 중 출자전환으로 인하여 지배기업의 지분율이 감소하였으며, 전기 중 출자전환 및 자기주식 취득으로 인해 지분율이 변동하였습니다.또한 관계기업 송도애니파크(주)의 당분기 중 주식 감자로 인해 지분율이 변동하였습니다. 6.2 종속기업 및 관계기업투자의 내역 (단위 : 원) 회사명 취득원가 장부금액 지분법평가 누적금액 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 합 계 주식회사 지디 13,500,000,000 5,196,702,138 (8,413,564,734) 620,236,863 - (7,793,327,871) 송도애니파크(주) 4,000,000,000 772,789,119 (2,854,823,113) - (435,457,448) (3,290,280,561) 합 계 17,500,000,000 5,969,491,257 (11,268,387,847) 620,236,863 (435,457,448) (11,083,608,432) (단위 : 원) 회사명 취득원가 장부금액 지분법평가 누적금액 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 합 계 주식회사 지디 13,500,000,000 5,595,733,237 (8,579,429,736) 537,180,743 137,982,230 (7,904,266,763) 송도애니파크(주) 4,000,000,000 710,559,677 (3,289,440,323) - - (3,289,440,323) 합 계 17,500,000,000 6,306,292,914 (11,868,870,059) 537,180,743 137,982,230 (11,193,707,086) 6.3 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 (단위 : 원) 회사명 당기초 지분법평가 당분기말 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 주식회사 지디 5,595,733,237 110,938,892 - - 5,706,672,129 송도애니파크(주) 710,559,677 434,617,210 - (435,457,448) 709,719,439 합 계 6,306,292,914 545,556,102 - (435,457,448) 6,416,391,568 (단위 : 원) 회사명 전기초 지분법평가 전기말 당기손익 이익잉여금 기타자본조정 주식회사 지디 3,582,003,559 1,752,495,496 123,251,952 137,982,230 5,595,733,237 송도애니파크(주) 464,805,502 245,754,175 - - 710,559,677 합 계 4,046,809,061 1,998,249,671 123,251,952 137,982,230 6,306,292,914 6.4 종속기업 및 관계기업의 주요 재무정보 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업손익 당기순손익 당기총포괄손익 주식회사 지디 17,619,566,232 11,067,352,775 6,552,213,457 17,771,278,815 3,307,127 144,046,783 144,046,783 송도애니파크(주) 9,857,522,221 10,401,878,362 (544,356,141) 11,458,825,722 1,558,363,314 1,191,264,338 1,191,264,338 (단위 : 원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 영업손익 당기순손익 당기총포괄손익 주식회사 지디 17,087,314,298 10,679,147,624 6,408,166,674 27,594,748,341 1,575,685,712 2,138,232,976 2,283,970,963 송도애니파크(주) 17,793,940,000 18,135,749,109 (341,809,109) 24,341,033,018 1,796,675,563 663,536,272 663,536,272 7. 투자부동산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 감가상각 당분기말 토 지 1,006,165,399 - 1,006,165,399 건 물 2,225,082,144 (63,931,389) 2,161,150,755 구축물 150,740,218 (3,617,602) 147,122,616 합 계 3,381,987,761 (67,548,991) 3,314,438,770 (단위 : 원) 구 분 기 초 감가상각 처 분 기 말 토 지 1,127,939,054 - (121,773,655) 1,006,165,399 건 물 2,376,807,290 (66,492,769) (63,921,914) 2,246,392,607 구축물 155,563,688 (3,617,602) - 151,946,086 합 계 3,660,310,032 (70,110,371) (185,695,569) 3,404,504,092 8. 유형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 취 득 감가상각 대 체 당분기말 토 지 1,280,574,144 - - - 1,280,574,144 건 물 1,382,136,980 - (46,390,695) - 1,335,746,285 구축물 1,614,437,335 - (40,425,517) - 1,574,011,818 기계장치 5,136,637,450 27,886,000 (571,402,683) - 4,593,120,767 차량운반구 2,669,248 - (2,660,248) - 9,000 공구와기구 945,156,836 144,675,530 (206,691,003) - 883,141,363 비 품 43,794,110 37,843,857 (12,189,932) - 69,448,035 건설중인자산 30,000,000 52,500,000 - - 82,500,000 사용권자산 667,785,076 - (481,382,824) 196,361,715 382,763,967 합 계 11,103,191,179 262,905,387 (1,361,142,902) 196,361,715 10,201,315,379 (단위 : 원) 구 분 전기초 취 득 감가상각 처 분 대 체 전분기말 토 지 2,124,255,237 - - (843,681,093) - 1,280,574,144 건 물 1,800,238,436 - (59,784,854) (342,853,037) - 1,397,600,545 구축물 1,668,338,025 - (40,425,517) - - 1,627,912,508 기계장치 5,678,344,175 47,700,000 (563,126,270) - 97,000,000 5,259,917,905 차량운반구 8,941,736 - (4,701,366) (4,000) - 4,236,370 공구와기구 699,748,331 383,604,000 (157,431,154) - - 925,921,177 비 품 19,355,817 33,566,366 (6,978,058) (28,000) - 45,916,125 건설중인자산 48,500,000 48,500,000 - - (97,000,000) - 사용권자산 341,886,508 - (364,343,316) (1,183,407) 317,999,526 294,359,311 합 계 12,389,608,265 513,370,366 (1,196,790,535) (1,187,749,537) 317,999,526 10,836,438,085 9. 무형자산의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 당기초 상 각 당분기말 회원권 117,000,000 - 117,000,000 기타의무형자산 31,208,334 (8,025,000) 23,183,334 합 계 148,208,334 (8,025,000) 140,183,334 (단위 : 원) 구 분 전기초 상 각 전분기말 회원권 117,000,000 - 117,000,000 기타의무형자산 41,908,334 (8,025,000) 33,883,334 합 계 158,908,334 (8,025,000) 150,883,334 10. 차입금10.1 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 연이자율(%)(2022.9.30) 당분기말 전기말 하나은행 4.86% - 320,000,000 하나은행 3.43% 1,400,000,000 - 기업은행 3.600% 490,000,000 기업은행 3.889% 300,000,000 300,000,000 ㈜에스제이에셋 5.5% - 1,700,000,000 합 계 1,700,000,000 2,810,000,000 10.2 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 상환방법 연이자율(%)(2022.9.30) 당분기말 전기말 엘지디스플레이(주) 2년거치 2년분할상환 - 208,333,338 395,833,335 주식회사 지디 만기일시상환 4.60% 3,000,000,000 3,000,000,000 합 계 3,208,333,338 3,395,833,335 유동성대체 (208,333,338) (249,999,996) 비유동 3,000,000,000 3,145,833,339 10.3 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 1년이내 1년-2년 합 계 엘지디스플레이(주) 208,333,338 - 208,333,338 주식회사 지디 - 3,000,000,000 3,000,000,000 11. 전환사채당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 상환방법 당분기말 전기말 제2회 전환사채 만기일시상환 - 261,000,000 제3회 전환사채 만기일시상환 - 384,000,000 합 계 - 645,000,000 전환권조정계정 - (116,372,539) 장부금액 - 528,627,461 유동성대체 - (528,627,461) 비유동 - - 당분기 중 제 2회차 및 제 3회차 전환사채의 투자자는 전환권 행사를 청구하였으며 전환사채 645백만원(제 2회차 261백만원, 제 3회차 684백만원)이 보통주 611,369주로 전환되었습니다. 12. 이익잉여금(결손금) (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 777,794,160 777,794,160 이익준비금 777,794,160 777,794,160 지분법이익잉여금 537,180,743 537,180,743 미처분이익잉여금(결손금) 411,588,271 (3,355,050,539) 합 계 1,726,563,174 (2,040,075,636) 법정적립금은 상법의 규정에 따라 당사가 적립한 이익준비금으로서 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이가능합니다. 13. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 386,445,609 1,071,876,294 439,137,707 1,150,146,352 퇴직급여 22,552,495 67,255,817 33,565,870 84,006,061 복리후생비 73,973,754 191,890,427 63,074,073 183,257,831 세금과공과 1,871,657 8,958,932 2,602,952 12,334,903 감가상각비 7,833,268 24,541,017 7,988,202 22,271,625 사용권자산감가상각비 22,940,758 66,884,876 19,209,988 57,031,545 임차료 9,750,000 28,050,000 8,850,000 26,550,000 운반비 13,160,520 43,321,480 13,057,760 39,788,715 지급수수료 96,656,292 253,139,855 64,103,817 229,017,718 무형자산상각비 2,675,000 8,025,000 2,675,000 8,025,000 기타 133,794,131 319,699,415 98,074,022 306,149,868 합 계 771,653,484 2,083,643,113 752,339,391 2,118,579,618 14. 비용의 성격별 분류매출원가와 판매비와관리비를 합산한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (224,706,938) (772,675,532) (611,136,874) (1,120,369,696) 원재료의 매입액 4,672,101,676 15,610,533,035 5,768,837,822 19,063,234,051 급여 2,699,184,586 7,658,903,477 2,477,917,251 7,260,989,134 퇴직급여 60,603,182 202,378,495 82,586,799 251,611,403 복리후생비 198,398,459 531,217,934 183,943,523 531,778,939 세금과공과 28,966,142 45,134,557 33,484,763 52,726,418 감가상각비 294,738,811 879,760,078 285,656,604 832,447,219 사용권자산감가상각비 170,780,644 481,382,824 83,829,265 364,343,316 임차료 19,673,446 56,117,275 17,771,454 55,674,362 운반비 13,267,020 43,848,100 13,288,500 62,739,955 지급수수료 120,258,968 329,042,676 98,930,898 339,139,695 외주용역비 8,385,100 14,506,200 18,775,100 34,338,500 무형자산상각비 2,675,000 8,025,000 2,675,000 8,025,000 기타 913,363,953 2,411,110,105 922,075,692 2,350,238,472 합 계 8,977,690,049 27,499,284,224 9,378,635,797 30,086,916,768 15. 주당손익15.1 기본주당손익 (단위 : 주,원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익(손실) 1,873,867,102 3,766,638,810 2,536,172,236 2,837,408,348 가중평균유통보통주식수 14,107,291 14,107,291 12,603,475 12,603,475 기본주당분기순이익(손실) 133 267 201 225 15.2 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 가중평균발행보통주식수 14,191,091 14,191,091 12,687,275 12,687,275 차감:가중평균자기주식수 (83,800) (83,800) (83,800) (83,800) 가중평균유통보통주식수 14,107,291 14,107,291 12,603,475 12,603,475 15.3 희석주당손익당분기 및 전분기 중 당사의 잠재적 보통주는 기본주당순이익(손실) 대한 희석화효과가 없으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 16. 특수관계자와의 거래16.1 특수관계자 현황 특수관계자명 당사와의 관계 대표이사 최대주주 주식회사 지디 종속기업 송도애니파크(주) 관계기업 (주)나우테크 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) (주)정광 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) (주)에스제이에셋(*) 기타의 특수관계자(최대주주가 지배하는 기업) 임직원 기타의 특수관계자 (*) 당분기 중 폐업 완료되었습니다. 16.2 수익 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 종속기업 주식회사 지디 이자수익 - - - 21,414,268 관계기업 송도애니파크㈜ 이자수익 - 178,183 - - 기타의 특수관계자 (주)정광 임대수익 9,000,000 27,000,000 9,000,000 27,000,000 합 계 9,000,000 27,178,183 9,000,000 48,414,268 16.3 비용 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 종속기업 주식회사 지디 이자비용 39,637,131 120,663,135 18,046,322 57,205,706 임차료 150,000,000 419,640,000 104,460,000 263,740,000 기타의 특수관계자 (주)나우테크 원재료매입 - - - 122,793,900 (주)정광 이자비용 - 1,813,999 - - 외주가공비 - - 550,000 550,000 (주)에스제이에셋 이자비용 - 20,646,850 31,770,724 87,149,493 합 계 189,637,131 562,763,984 154,827,046 531,439,099 16.4 채권 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 채권총액 손실충당금 채권총액 손실충당금 기타의 특수관계자 (주)정광 미수금 269,300 - 262,000 - 임직원 장기대여금 100,000,000 - 140,000,000 - 합 계 100,269,300 - 140,262,000 - 당분기말 및 전기말 현재 당사는 특수관계자의 채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비는 없습니다. 16.5 채무 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 종속기업 주식회사 지디 장기차입금 3,000,000,000 3,000,000,000 미지급비용 122,498,630 19,282,192 미지급금 106,296,042 105,889,435 리스부채 246,505,226 475,876,027 기타의 특수관계자 (주)정광 미지급비용 - 5,822,500 유동성전환사채 - 528,627,461 (주)에스제이에셋 단기차입금 - 1,700,000,000 미지급비용 - 6,916,438 합 계 3,475,299,898 5,842,414,053 16.6 자금거래 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 당기초 증 가 감 소 당분기말 종속기업 주식회사 지디 장기차입금 3,000,000,000 - - 3,000,000,000 관계기업 송도애니파크(주) 단기대여금 - 650,000,000 (650,000,000) - 기타의 특수관계자 (주)정광 유동성전환사채 528,627,461 - (528,627,461) - (주)에스제이에셋 단기차입금 1,700,000,000 - (1,700,000,000) - 임직원 장기대여금 140,000,000 - (40,000,000) 100,000,000 대여금 합계 140,000,000 650,000,000 (690,000,000) 100,000,000 차입금 합계 5,228,627,461 - (2,228,627,461) 3,000,000,000 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 계정과목 전기초 증 가 감 소 전기말 종속기업 주식회사 지디 단기차입금 - 1,500,000,000 (1,500,000,000) - 장기차입금 - 3,000,000,000 - 3,000,000,000 관계기업 송도애니파크(주) 단기대여금 - 900,000,000 (900,000,000) - 기타의 특수관계자 (주)정광 유동성전환사채(*) - 528,627,461 - 528,627,461 (주)에스제이에셋 단기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 (2,300,000,000) 1,700,000,000 임직원 장기대여금 140,000,000 - - 140,000,000 대여금 합계 140,000,000 900,000,000 (900,000,000) 140,000,000 차입금 합계 2,000,000,000 7,028,627,461 (3,800,000,000) 5,228,627,461 (*) 전기 증가에는 전환권조정 상각에 따른 증가금액 57백만원이 포함되어 있습니다. 16.7 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 관계기업 송도애니파크(주) 한국산업은행 채무지급보증 1,000,000,000 16.8 특수관계자로부터 제공받은 담보자산 및 지급보증(1) 담보자산 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 종속기업 주식회사 지디 하나은행 토지,건물 차입금담보 1,680,000,000 (2) 지급보증 (단위 : 원) 특수관계자 구분 특수관계자 보증서제출처 보증내용 보증금액 관계기업 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 기타의 특수관계자 대표이사 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 합 계 1,000,000,000 16.9 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 148,000,000 416,000,000 148,000,000 425,000,000 장기급여 10,000,000 32,750,000 9,250,000 31,583,330 합 계 158,000,000 448,750,000 157,250,000 456,583,330 17. 우발채무 및 약정사항17.1 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다. 17.2 당분기말 현재 금융기관과 체결한 각종 약정사항의 한도액 및 실행액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 내용 약정한도액 실행액 하나은행 일반운전자금대출 1,400,000,000 1,400,000,000 기업은행 자금회전대출 2,910,000,000 - 일반운전자금대출 1,500,000,000 300,000,000 합 계 5,810,000,000 1,700,000,000 17.3 담보로 제공한 자산 (단위 : 원) 자산내용 계정과목 담보설정액 담보권자 담보내용 공 장 토지,건물,기계장치 4,800,000,000 기업은행 차입금담보 17.4 보험가입 내역 (단위 : 원) 보험가입자산 보험종류 보험회사 보험금액 비 고 공장 건물 및 구축물 화재보험 MG손해보험 11,450,575,000 금융기관 담보설정 상기 화재보험 외에도 당사는 공장 운영과 관련하여 환경책임보험에 가입하고 있습니다. 17.5 타인을 위하여 제공한 지급보증 (단위 : 원) 제공받은자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 한국산업은행 채무지급보증 1,000,000,000 17.6 타인으로부터 제공받은 담보자산 및 지급보증(1) 담보자산 (단위 : 원) 채무자 담보권자 자산종류 담보내용 담보금액 ㈜지디 하나은행 토지,건물 차입금담보 1,680,000,000 (2) 지급보증 (단위 : 원) 제공자 보증서제출처 보증내용 보증금액 송도애니파크(주) 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 대표이사 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 서울보증보험 엘지디스플레이(주) 이행지급보증 500,000,000 합 계 1,500,000,000 18. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 19. 영업부문당사는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 당사의 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. 19.1 영업부문에 대한 일반정보 영업부문 수익을 창출하는 재화와 용역 주요고객 ITO(*) ITO코팅 등 엘지디스플레이 등 DM Glass Lamination 등 파버나인 등 (*) ITO부문에 본사가 포함되어 있습니다. 19.2 부문당기손익 (단위 : 원) 구 분 ITO DM 합 계 총부문수익 12,800,829,470 17,341,307,605 30,142,137,075 부문간수익 - - - 외부고객으로부터의 수익 12,800,829,470 17,341,307,605 30,142,137,075 부문영업이익(손실) 676,876,810 1,965,976,041 2,642,852,851 감가상각비(사용권자산감가상각비 포함) 1,198,244,669 162,898,233 1,361,142,902 (단위 : 원) 구 분 ITO DM 합 계 총부문수익 13,397,364,784 19,754,936,727 33,152,301,511 부문간수익 - - - 외부고객으로부터의 수익 13,397,364,784 19,754,936,727 33,152,301,511 부문영업이익(손실) 2,431,561,770 633,822,973 3,065,384,743 감가상각비(사용권자산감가상각비 포함) 1,015,672,929 181,117,606 1,196,790,535 19.3 부문자산 및 부채 (단위 : 원) 구 분 ITO DM 합 계 보고부문자산 15,243,368,834 14,653,597,072 29,896,965,906 보고부문부채 6,428,814,431 1,382,641,038 7,811,455,469 (단위 : 원) 구 분 ITO DM 합 계 보고부문자산 14,683,585,869 14,254,749,428 28,938,335,297 보고부문부채 9,386,582,092 2,342,512,713 11,729,094,805 19.4 지역별 매출현황 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국 내 7,140,393,790 20,435,834,065 6,589,287,936 18,635,832,219 기 타 2,869,152,339 9,706,303,010 3,772,972,786 14,516,469,292 합 계 10,009,546,129 30,142,137,075 10,362,260,722 33,152,301,511 19.5 주요고객에 대한 정보 당사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객A 5,273,338,337 12,876,489,170 4,761,485,439 13,502,998,704 고객B 860,342,293 5,357,263,375 1,203,974,867 4,248,582,287 고객C 2,930,106,239 8,488,501,986 3,951,159,198 13,600,969,191 합 계 9,063,786,869 26,722,254,531 9,916,619,504 31,352,550,182 20. 현금흐름표 20.1 조정 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 (4,782,372) (23,487,966) 이자비용 201,095,385 469,019,151 감가상각비 879,760,078 832,447,219 사용권자산감가상각비 481,382,824 364,343,316 투자부동산감가상각비 67,548,991 70,110,371 무형자산상각비(별도) 8,025,000 8,025,000 외화환산손실(금융) 86 - 외화환산손실(일반) 17,657,953 13,694,183 재고자산평가손실 - 20,920,580 금융상품자산평가손실 - 10,984,599 지분법손실(관계) - 137,696,374 투자부동산처분손실 - 30,456,904 유형자산처분손실 - 152,740,656 금융상품부채평가손실 - 2,101,202,410 외화환산이익(금융) (106,329,179) (2,974) 외화환산이익(일반) (71,489,127) (34,224,671) 금융상품자산평가이익 - (1,787,592) 지분법이익(관계) (434,617,210) - 지분법이익(종속) (110,938,892) (1,539,627,382) 유형자산처분이익 - (892,935,861) 금융상품부채평가이익 (10,357,987) (5,244,261) 합 계 916,955,550 1,714,330,056 20.2 영업활동으로 인한 자산과 부채의 변동 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 1,612,567,694 (994,127,100) 미수금 (31,607,341) 62,766,860 기타의유동채권 (6,737,140) - 선급금 3,330,000 166,763,879 선급비용 4,905,325 4,095,392 기타의유동자산 53,416,868 - 재고자산 (652,042,712) (970,868,119) 매입채무 (926,578,565) 754,350,959 미지급금 28,408,342 150,026,143 미지급비용 - (24,748,535) 예수금 9,180,900 20,666,350 선수금 - 110,330,451 합 계 94,843,371 (720,743,720) 20.3 중요한 현금의 유입, 유출이 없는 거래 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 임대보증금 현재가치평가로 인한 사용권자산의 증가 1,615,845 1,183,407 리스부채계상으로 인한 사용권자산의 증가 194,745,870 316,816,119 건설중인자산의 본계정 대체 - 97,000,000 리스부채의 유동성대체 341,317,931 398,149,815 20.4 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용 (단위 : 원) 구 분 당기초 현금흐름 비현금변동 당분기말 취 득 기 타 단기차입금 2,810,000,000 (1,110,000,000) - - 1,700,000,000 장기차입금(유동성포함) 3,395,833,335 (187,499,997) - - 3,208,333,338 전환사채(유동성포함) 528,627,461 - - (528,627,461) - 리스부채(유동성포함) 697,088,709 (498,451,991) 194,745,870 25,181,644 418,564,232 임대보증금 10,000,000 (5,000,000) - - 5,000,000 합 계 7,441,549,505 (1,800,951,988) 194,745,870 (503,445,817) 5,331,897,570 (단위 : 원) 구 분 전기초 현금흐름 비현금변동 전기말 취 득 기 타 단기차입금 12,192,183,760 (9,382,183,760) - - 2,810,000,000 장기차입금(유동성포함) 500,000,000 2,895,833,335 - - 3,395,833,335 전환사채(유동성포함) 1,723,642,870 (12,333) - (1,195,003,076) 528,627,461 리스부채(유동성포함) 343,099,913 (417,906,756) 771,895,552 - 697,088,709 임대보증금 10,000,000 - - - 10,000,000 합 계 14,768,926,543 (6,904,269,514) 771,895,552 (1,195,003,076) 7,441,549,505 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책, 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거한 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 이내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주 가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있습니다. 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제57조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 17시 현재의 주주에게 증권거래법 제192조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표 상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본의 액2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환 청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 우선 주식에 대한 중간배당은 보통 주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제33기 3분기 제32기 제31기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 3,805 5,073 -8,742 (별도)당기순이익(백만원) 3,767 4,663 -7,273 (연결)주당순이익(원) 268 370 -704 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2022년 01월 13일 전환권행사 보통주 247,390 500 1,055 CB 2회 2022년 01월 13일 전환권행사 보통주 363,979 500 1,055 CB 3회 나. 미상환 전환사채 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 제2회 2020.04.01 2023.04.01 900,000,000 기명식보통주 2021.04.01 ~2023.03.01 100 1,055 - - - 무기명식이권부 무보증사모 전환사채 제3회 2020.05.08 2023.05.08 1,530,000,000 기명식보통주 2021.05.08 ~2023.04.08 100 1,055 - - - 합 계 - - - 2,430,000,000 - - - - - - - 당사는 22년 1월 13일 전환사채 제2회, 제3회에 대해 전액 전환권행사를 하여 당분기 현재 미상환 전환사채 내역은 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 등(연결) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)유아이디 회사채 사모 2020.04.01 900,000 5 - 2023.04.01 여 - (주)유아이디 회사채 사모 2020.05.08 1,530,000 5 - 2023.05.08 여 - 합 계 - - - 2,430,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음, 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2 2020년 04월 01일 운영자금 900,000 운영자금 900,000 - 전환사채 3 2020년 05월 08일 운영자금 1,530,000 운영자금 1,530,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제33기3분기 매출채권 3,858,883 70,138 1.8 단기대여금 1,871,439 1,871,439 100.0 미수수익 172,494 172,494 100.0 미수금 198,893 49,569 24.9 임차보증금 97,198 18,200 18.7 기타보증금 161,839 69,682 43.1 합 계 6,360,746 2,251,522 35.4 제32기 매출채권 5,533,949 70,138 1.3 단기대여금 1,871,439 1,871,439 100.0 미수수익 191,776 172,494 89.9 미수금 273,176 49,569 18.1 임차보증금 76,200 18,200 23.9 기타보증금 78,911 69,682 88.3 합 계 8,025,451 2,251,522 28.1 제31기 매출채권 3,365,313 70,138 2.1 단기대여금 3,311,439 2,071,439 62.6 미수수익 190,343 172,494 90.6 미수금 3,962,179 49,569 1.3 임차보증금 446,363 18,200 4.1 기타보증금 110,009 69,682 63.3 합 계 11,385,646 2,451,522 21.5 (2) 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,251,522 2,451,522 2,451,522 2. 순대손처리액(①－②±③) - (200,000) - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - (200,000) - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 2,251,522 2,251,522 2,451,522 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권의 대손충당금은 고객의 과거의 대손경험률, 대금지급조건, 거래규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여 설정하고 있으며, 매출채권의 개별분석을 통하여 회수불능금액에 대하여 100% 대손충당금 설정을 원칙으로 하고 있습니다. (4) 매출채권의 신용위험정보 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원 구 분 미연체 연 체 합 계 3개월이하 3~6개월 6~9개월 9개월초과 장부금액 3,788,744,305 - - - 70,138,336 3,858,882,641 기대손실율 - - - - 100.00% 전체기간기대손실 - - - - 70,138,336 70,138,336 순장부금액 3,788,744,305 - - - - 3,788,744,305 (단위 : 원 구 분 미연체 연 체 합 계 3개월이하 3~6개월 6~9개월 9개월초과 장부금액 5,463,810,802 - - - 70,138,336 5,533,949,138 기대손실율 - - - - 100.00% 전체기간기대손실 - - - - 70,138,336 70,138,336 순장부금액 5,463,810,802 - - - - 5,463,810,802 다. 재고자산(1) 재고자산 내역 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 447,513,985 19,107,365 428,406,620 775,406,627 19,107,365 756,299,262 원재료 2,065,644,074 360,954,470 1,704,689,604 1,100,173,996 360,954,470 739,219,526 부재료 22,032,518 - 22,032,518 16,190,774 - 16,190,774 합 계 2,535,190,577 380,061,835 2,155,128,742 1,891,771,397 380,061,835 1,511,709,562 (2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 - 상반기 및 연말실사로 매년 2회 재고자산 실사 실시 - 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인함. - 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하며 재고 자산의 보관상태를 점검함. 2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 - 상반기 : 내부회계관리제도에 따라 관련부서 임직원이 참여하여 실시 - 연말 : 외부감사인인 삼덕회계법인의 공인회계사 입회하에 실시3) 당사는 보고서작성기준일 현재 장기체화재고 및 담보제공된 재고자산은 없습니다 라. 수주계약 현황당사 제품의 수주현황은 고객사와의 임가공 형태의 납품방식과 월 또는 주단위의 수주 및 납품방식으로 일반 제조업체와 같이 공급계약 형태의 수주 현황 기재가 적절치않습니다. 마. 공정가치평가 내역(1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 6,512,234,895 매출채권 3,788,744,305 단기기타채권 539,774,782 단기기타금융자산 834,878 장기기타채권 271,155,038 합 계 11,112,743,898 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 현금및현금성자산 2,785,852,820 매출채권 5,463,810,802 단기기타채권 617,319,736 단기기타금융자산 834,878 장기기타채권 258,066,838 합 계 9,125,885,074 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 1,955,548,080 - 1,955,548,080 단기기타채무 2,619,668,345 - 2,619,668,345 단기차입금 9,500,000,000 - 9,500,000,000 유동성장기부채 208,333,338 - 208,333,338 장기기타채무 6,000,000 - 6,000,000 장기차입금 700,000,000 - 700,000,000 합 계 14,989,549,763 - 14,989,549,763 (단위 : 원) 구 분 상각후원가측정 당기손익- 공정가치측정 합 계 매입채무 3,181,854,662 - 3,181,854,662 단기기타채무 2,938,263,715 - 2,938,263,715 단기차입금 10,310,000,000 - 10,310,000,000 유동성전환사채 528,627,461 - 528,627,461 유동성장기부채 249,999,996 - 249,999,996 단기기타금융부채 - 1,026,824,700 1,026,824,700 장기기타채무 11,000,000 - 11,000,000 장기차입금 145,833,339 - 145,833,339 합 계 17,365,579,173 1,026,824,700 18,392,403,873 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 이자수익(비용) 외환차익(차손)/외화환산이익(손실) 평가이익(손실) 기 타 합 계 금융자산 111,207,676 758,073,513 - - 869,281,189 상각후원가측정 111,207,676 758,073,513 - - 869,281,189 금융부채 (450,655,918) (32,733,265) 10,357,987 (4,865,006) (477,896,202) 상각후원가측정 (450,655,918) (32,733,265) - (4,865,006) (488,254,189) 당기손익-공정가치측정 - - 10,357,987 - 10,357,987 합 계 (339,448,242) 725,340,248 10,357,987 (4,865,006) 391,384,987 (단위 : 원) 구 분 이자수익(비용) 외환차익(차손)/외화환산이익(손실) 제거이익(손실) 평가손익/손상차손 기 타 합 계 금융자산 87,715,336 121,241,174 (97,523,989) (9,197,007) - 102,235,514 상각후원가측정 87,715,336 121,241,174 - - - 208,956,510 당기손익-공정가치측정 - - (97,523,989) (9,197,007) - (106,720,996) 금융부채 (793,938,300) - - (2,095,958,149) (7,120,244) (2,897,016,693) 상각후원가측정 (793,938,300) - - - (7,120,244) (801,058,544) 당기손익-공정가치측정 - - - (2,095,958,149) - (2,095,958,149) 합 계 (706,222,964) 121,241,174 (97,523,989) (2,105,155,156) (7,120,244) (2,794,781,179) (4) 공정가치 1) 금융상품별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 6,512,234,895 6,512,234,895 2,785,852,820 2,785,852,820 매출채권 3,788,744,305 3,788,744,305 5,463,810,802 5,463,810,802 단기기타채권 539,774,782 539,774,782 617,319,736 617,319,736 단기기타금융자산 834,878 834,878 834,878 834,878 장기기타채권 271,155,038 271,155,038 258,066,838 258,066,838 소계 11,112,743,898 11,112,743,898 9,125,885,074 9,125,885,074 금융부채 매입채무 1,955,548,080 1,955,548,080 3,181,854,662 3,181,854,662 단기기타채무 2,619,668,345 2,619,668,345 2,938,263,715 2,938,263,715 단기차입금 9,500,000,000 9,500,000,000 10,310,000,000 10,310,000,000 유동성사채 - - 528,627,461 528,627,461 유동성장기부채 208,333,338 208,333,338 249,999,996 249,999,996 단기기타금융부채 - - 1,026,824,700 1,026,824,700 장기기타채무 6,000,000 6,000,000 11,000,000 11,000,000 장기차입금 700,000,000 700,000,000 145,833,339 145,833,339 소계 14,989,549,763 14,989,549,763 18,392,403,873 18,392,403,873 2) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 당분기 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융부채 1,026,824,700 - - 1,026,824,700 1,026,824,700 파생상품부채 1,026,824,700 - - 1,026,824,700 1,026,824,700 3) 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수당분기 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융부채 전환사채 전환권 1,026,824,700 현금흐름 및 옵션가격결정모형 주가변동성 등 (4) 유형자산의 공정가치와 그 평가 방법 1) 손상차손누계액의 변동내역 (단위 : 원) 구 분 기 초 처 분 기 말 건 물 849,476,275 - 849,476,275 구축물 36,923,461 - 36,923,461 기계장치 5,489,881,198 - 5,489,881,198 차량운반구 825,950 - 825,950 공구와기구 387,989,884 - 387,989,884 비 품 20,307,480 - 20,307,480 합 계 6,785,404,248 - 6,785,404,248 (단위 : 원) 구 분 기 초 처 분 기 말 건 물 849,476,275 - 849,476,275 구축물 607,497,193 (570,573,732) 36,923,461 기계장치 10,661,678,737 (5,171,797,539) 5,489,881,198 차량운반구 825,950 - 825,950 공구와기구 389,236,171 (1,246,287) 387,989,884 비 품 20,316,946 (9,466) 20,307,480 합 계 12,529,031,272 (5,743,627,024) 6,785,404,248 2) 공정가치평가기법 등 구 분 내 용 회수가능액결정근거 순공정가치 공정가치평가기법 재조달원가에서 감가수정을 하는 방법 투입변수 재조달원가, 내용연수, 경과연수, 수요정도, 이용관리상태 등 공정가치 서열체계 수준 수준 3 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제33기(당분기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제32기(전기) 삼일회계법인 적정 COVID-19 영향의 불확실설 DM 사업부문 매출의 발생사실 제31기(전전기) 대주회계법인 적정 상장폐지 실질심사 매출의 실재성 및 기간귀속 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제33기(당분기) 삼덕회계법인 연결중간재무제표 검토 및 기말연결재무제표감사와 내부회계관리제도 검토 120,000,000 1,070H 30,000,000 328H 제32기(전기) 삼일회계법인 연결중간재무제표 검토 및 기말연결재무제표감사와 내부회계관리제도 검토 130,000,000 1,080H 130,000,000 1,120H 제31기(전전기) 대주회계법인 연결중간재무제표 검토 및 기말연결재무제표감사와 내부회계관리제도 검토 130,000,000 1,220H 130,000,000 1,148H 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제33기(당분기) - - - - - - - - - - 제32기(전기) - - - - - - - - - - 제31기(전전기) - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 4. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사종속회사명 : 주식회사 지디 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 2019년 삼덕회계법인 의견거절 기초재무제표에 대한 감사범위 제한 2018년 안진회계법인 의견거절 기초재무제표에 대한 감사범위 제한내부통제 미비계속기업으로서의 존속능력 불확실성 존재 5. 회계감사인의 변경 2022년 2021년 2020년 삼덕회계법인 삼일회계법인 대주회계법인 당사는 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 제11조 및 동시행령 제17조에 따라증권선물위원회가 당사의 외부감사인을 지정 하였습니다. 이에, 삼덕회계법인을 당사의 외부감사인으로 선정하였고, 계약기간은 3년이며 회계감사 기간은 2022년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지입니다. - 종속회사 주식회사 지디의 감사인 변경당기 : 삼덕회계법인(자유선임)전기 : 삼덕회계법인(자유선임)전전기 : 삼덕회계법인(자유선임) 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제해당사항 없음.나. 내부회계관리제도당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 '법'이라한다)」 제8조 및 동법 시행령(이하 '영'이라 한다) 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정(이하 ‘외감규정’이라 한다) 제6조가 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도(이하 '내부회계관리제도')를 설계·운영·평가·보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계·운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하는데 필요한 사항을 정함을 목적으로 하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다.내부회계관리제도의 운영실태에 관한 내부회계관리자 및 외부감사인의 의견은 다음과 같습니다.당사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기적인 감사외 특별감사 등의 수시감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 당기중 내부감시장치의 가동 적정성에 대한 감사 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고있습니다. 외부감사인의 의견은 다음과 같습니다.「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조제6항에 따른 감사인의 검토의견 또는 감사의견 (감사인명 : 당기:삼덕회계법인, 전기:삼일회계법인, 전전기:대주회계법인) 구 분 의견내용 회사의개선여부 개선계획 비 고 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조 제6항의 종합의견 제33기(당분기) - - - - 제32기(전기) 우리는 첨부된 주식회사 유아이디의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 유아이디의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실패 평가결과, 2021년 12월 31일현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다." 라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다. 회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. - - - 제31기(전전기) 우리는 첨부된 주식회사 유아이디의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계,운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 유아이디의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다."라고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의외부감사에관한법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. - - - 기타 내부회계제도관련 의견 제33기(당기) - - - - 제32기(전기) - - - - 제31기(전전기) - - - - 다. 내부통제구조의 평가해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 박종수(의장, 대표이사 겸직), 정익환, 박기범, 강석인 4명의 상근이사로 구성되어있습니다. 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - 2022년도 정기주주총회 결과입니다. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2022. 2. 3 내부회계관리제도 운영 보고의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 2 2022. 2. 4 채무보증 및 담보제공의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 3 2022. 2. 11 제32기 재무제표승인의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 4 2022. 2. 25 제32기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-감사 재선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 5 2022. 3. 14 제32기 재무제표승인의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 6 2022. 3. 21 하나은행 차입금에 관한 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 7 2022. 3. 29 제32기 정기주주총회에 관한 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 다. 이사회내 위원회해당사항 없음. 라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다. 이름 임기 연임여부 연임(횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주와의관계 박종수 3년 여 연임(8) 이사회추천 이사회 경영총괄 - 본인 정익환 3년 여 연임(5) 이사회추천 이사회 DM사업부 총괄 - 친인척 박기범 3년 여 연임(3) 이사회추천 이사회 기획관리 - 자 강석인 3년 부 - 이사회추천 이사회 ITO사업부 총괄 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성명 생년월일 재임기간 최근6년간근무처및 근무경력 상근여부 탁남수 1965.09.03 11년 1990.4~포항레미콘㈜1996.2~신창기업㈜2002.6~나우테크 상무이사(경영지원) 비상근 나. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.* 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사 정관 제49조(감사의 직무와 의무)에 근거① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다. ④ 감사에 대해서는 정관 제40조 제3항의 규정을 준용한다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2022. 2. 3 내부회계관리제도 운영 보고의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 2 2022. 2. 4 채무보증 및 담보제공의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 3 2022. 2. 11 제32기 재무제표승인의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 4 2022. 2. 25 제32기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-감사 재선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 5 2022. 3. 14 제32기 재무제표승인의 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 6 2022. 3. 29 제32기 정기주주총회에 관한 건 가결 이사 전원 참석 및 찬성 라. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 비상근감사는 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있으며,필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원 2 이사(18)과장(12) 재무제표, 주주총회, 이사회 등경영전반에 관한 감사업무 지원 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 소수주주권의 행사여부 소수 주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 14,191,091 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 83,800 자기주식 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 14,274,891 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다1. 증권거래법 제 189조의3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 증권거래법 제 189조의4의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우5. 주권을 협회등록하기 위해 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우6. 긴급한 자금의 조달 및 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 및 개인에게 신주를 발행하는 경우7. 기술도입을 필요로 하여 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우8. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 배정, 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내 법인에게 신주를 배정, 발행하는 경우9. 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다 주권의 종류 기명식 1주권, 5주권, 10주권, 50주권,100주권, 500주권,1,000주권,10,000주권 (8종류) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 회사 홈페이지 혹은 서울 매일경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2018.3.23 제28기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건(가결)-이익잉여금처분계산서 승인의 건(가결)-이사 선임 승인의 건(가결)-감사 재선임 승인의 건(부결)-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건(가결)-정관변경 승인의 건(가결) 가결(4호의안부결) 2 2019.3.26 제29기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 선임 승인의 건-감사 재선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건-정관변경 승인의 건 가결 3 2020.3.24 제30기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건-정관변경 승인의 건 가결 4 2021.3.25 제31기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-이사 신규선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 5 2022.3.29 제32기 정기주주총회 승인의 건-영업보고서, 재무제표 승인의 건-이익잉여금처분계산서 승인의 건-이사 재선임 승인의 건-감사 재선임 승인의 건-이사 및 감사 보수한도액 결정의 건 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박종수 본인 보통주 4,525,004 33.32 4,525,004 31.89 - 정연환 배우자 보통주 300,000 2.21 300,000 2.11 - 김종구 친인척 보통주 11,500 0.08 11,500 0.08 - 정문섭 관계사임원 보통주 1,500 0.01 1,500 0.01 - 탁남수 감사 보통주 56,991 0.42 56,991 0.40 - (주)정광 관계회사 보통주 0 0 611,369 4.31 - 계 보통주 4,894,995 36.04 5,506,364 38.80 - 보통주 4,894,995 36.04 5,506,364 38.80 - 기말 지분율은 보고서 작성기준일 현재 자기주식을 포함한 당사의 발행주식총수(14,191,091주) 기준입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주명 주요경력 비고 박종수 한국주택은행극동건설(주) 자금부현 (주)유아이디 대표이사 주식회사 지디 대표이사 (주)나우테크 대표이사 송도애니파크(주) 대표이사 - 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없음. 2. 최대주주변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 해당사항 없음. 3. 주식의 분포 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 박종수 4,525,004 31.89 - 최병운 968,247 6.82 - 우리사주조합 - - - 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022년 9월 2022년 8월 2022년 7월 2022년 6월 2022년 5월 2022년 4월 보통주 주가 최 고 1,860 2,320 2,180 2,635 2,945 3,045 최 저 1,505 1,870 1,930 1,865 2,540 2,775 평 균 1,677 2,110 2,040 2,216 2,680 2,916 보통주 거래량 최 고(일) 207,886 463,214 501,312 325,683 434,060 570,570 최 저(일) 25,613 24,170 16,617 48,470 55,599 49,521 월 간 1,528,915 2,628,958 1,511,702 2,515,820 2,563,033 3,881,389 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박종수 남 1946년 05월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 경기상고 졸업한국주택은행 근무극동건설(주) 자금부 근무현 (주)나우테크 대표이사 4,525,004 - 본인 32년5개월 - 정익환 남 1958년 02월 전무이사 사내이사 상근 공장장 신구대학졸업(주)영풍산업 근무 - - 친인척 18년3개월 - 박기범 남 1977년 02월 부사장 사내이사 상근 기획관리 국민대학교 졸업한국투자증권 근무 - - 자 12년7개월 - 강석인 남 1964년 12월 부사장 사내이사 상근 공장장 (주)나우테크 근무현 (주)유아이디 부사장현 주식회사 지디 부사장 - - - 1년8개월 - 탁남수 남 1965년 09월 감사 사내이사 비상근 감사 현 (주)나우테크 상무이사 56,991 - - 11년3개월 - 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) ITO 남 36 - - - 36 2.57 1,153,683 32,047 - - - - ITO 여 9 - - - 9 2.50 200,171 22,241 - DM 남 19 - - - 19 5.68 622,970 32,788 - DM 여 1 - - - 1 3.33 24,208 24,208 - 합 계 65 - - - 65 3.48 2,001,032 30,785 - 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 88,400 44,200 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 10,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 448,750 89,750 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 448,750 112,188 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항 없음. 2. 산정기준 및 방법해당사항 없음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항 없음. 2. 산정기준 및 방법해당사항 없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 주식회사 지디 - 1 1 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 임원 겸직 현황 성명 회사명 직책 비고 박종수 주식회사 지디 이사(대표) 상근 강석인 주식회사 지디 이사(부사장) 상근 3. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - 1 1 710 - -1 709 단순투자 - - - - - - - 계 - 1 1 710 - -1 709 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 종속기업의 중요한 소송사건본 보고서의 III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표의 주석 - 18.우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음.3. 채무보증 현황본 보고서의 III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표의 주석 - 18.우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다.4. 채무인수약정 현황해당사항 없음.5. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음. 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황해당사항 없음. 2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없음. 3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음. 2. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표_유아이디_2021년_1.jpg 중소기업기준검토표_유아이디_2021년_1 중소기업기준검토표_유아이디_2021년_2.jpg 중소기업기준검토표_유아이디_2021년_2 3. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없음. 4. 법적위험 변동사항해당사항 없음.5. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부해당사항 없음.7. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무해당사항 없음.8. 합병등의 사후정보해당사항 없음.9. 녹색경영해당사항 없음.10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항해당사항 없음.11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없음.12. 보호예수 현황해당사항 없음. 13. 특례상장기업의 사후정보해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주식회사 지디 2005.06.21 충북 청주시 흥덕구 대신로146번길 174(송정동) 제조업 17,620 지분50%초과보유 해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 1 주식회사 지디 135511-0160940 - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 송도애니파크(주) 비상장 2012.11.29 투자 4,000 800 37.04 710 - - -1 800 41.36 709 9,857 1,191 합 계 800 37.04 710 - - -1 800 41.36 709 9,857 1,191 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.