티케이지휴켐스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 23 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	452,097,621,378	435,755,467,456

현금및현금성자산 (주28)	35,089,262,029	14,111,234,663

유동기타금융자산 (주3,28)	216,120,374,748	210,409,296,046

매출채권및기타채권 (주4,13,25,28)	119,092,273,272	135,690,524,445

재고자산 (주5,24)	61,192,873,016	56,926,837,373

기타유동자산 (주12)	20,602,838,313	18,617,574,929

비유동자산	605,810,117,256	633,218,226,068

비유동기타금융자산 (주3,24,28)	107,504,720,823	100,765,266,394

관계기업투자 (주6)	7,026,763,550	6,811,846,157

종속기업투자 (주7,13)	118,038,544,483	114,988,544,483

유형자산 (주8)	327,240,682,286	351,245,426,157

무형자산 (주9,13)	8,511,783,602	8,613,275,741

사용권자산 (주10)	2,419,953,943	3,117,340,386

투자부동산 (주11)	23,144,349,550	24,884,359,792

비유동기타채권 (주4,13,28)	52,056,527	1,117,785,884

이연법인세자산 (주14)	8,772,091,512	12,160,631,046

확정급여자산 (주19)	0	984,356,027

기타비유동자산 (주12)	3,099,170,980	8,529,394,001

자산총계	1,057,907,738,634	1,068,973,693,524

부채

유동부채	131,687,799,284	153,468,906,287

단기차입금 (주15,24,28)	5,394,797,961	6,767,502,926

매입채무및기타채무 (주13,16,19,24,28)	102,866,539,494	134,455,687,169

유동기타금융부채 (주13,17,24,28)	1,839,270,950	1,713,597,775

당기법인세부채 (주14)	12,330,710,700	8,669,372,797

유동기타부채 (주18,25)	9,256,480,179	1,862,745,620

비유동부채	21,590,539,310	42,833,681,327

장기차입금 (주15,24,28)	11,812,500,000

비유동기타채무 (주13,16,28)	13,313,669,924	21,344,371,819

비유동기타금융부채 (주17,24,28)	4,638,096,761	6,436,528,367

비유동기타부채 (주18,19)	2,831,515,542	3,240,281,141

확정급여부채 (주19)	807,257,083	0

부채총계	153,278,338,594	196,302,587,614

자본

자본금 (주20)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주20)	190,416,641,466	190,416,641,466

자본조정 (주21)	(51,303,549,727)	(51,303,549,727)

기타포괄손익누계액 (주21)	(8,785,193,394)	(14,498,901,075)

이익잉여금 (주22)	733,422,913,695	707,178,327,246

자본총계	904,629,400,040	872,671,105,910

자본과부채총계	1,057,907,738,634	1,068,973,693,524

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주25)	279,199,454,380	816,409,276,613	294,768,525,888	876,304,902,992

매출원가 (주19,26)	(243,496,234,456)	(725,541,773,142)	(266,082,769,095)	(773,270,735,626)

매출총이익	35,703,219,924	90,867,503,471	28,685,756,793	103,034,167,366

판매비와관리비 (주13,19,26)	(9,603,676,696)	(29,849,270,441)	(9,115,810,365)	(30,424,761,747)

영업이익	26,099,543,228	61,018,233,030	19,569,946,428	72,609,405,619

기타영업외수익 (주13,27,28)	1,791,541,996	13,428,867,740	5,388,502,874	17,538,962,126

기타영업외비용 (주13,27,28)	(1,549,941,608)	(13,986,459,446)	(3,862,186,058)	(14,341,160,621)

순금융손익 (주28,29)	11,395,387,561	22,937,276,170	2,211,764,845	13,810,434,006

금융수익	10,242,631,769	24,799,119,158	4,054,729,693	16,457,258,193

금융원가	1,152,755,792	(1,861,842,988)	(1,842,964,848)	(2,646,824,187)

지분법적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분	234,445,265	214,917,393	(50,734,056)	335,055,056

법인세비용차감전순이익	37,970,976,442	83,612,834,887	23,257,294,033	89,952,696,186

법인세비용 (주14)	(8,645,947,004)	(18,997,371,438)	(5,004,766,411)	(19,574,456,726)

당기순이익	29,325,029,438	64,615,463,449	18,252,527,622	70,378,239,460

법인세효과차감후기타포괄이익(손실)	3,044,768,603	5,713,707,681	(2,154,276,600)	(2,547,648,933)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,044,768,603	5,713,707,681	(2,154,276,600)	(653,796,110)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주28)	3,044,768,603	5,713,707,681	(2,154,276,600)	(653,796,110)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	(1,893,852,823)

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)

총포괄손익	32,369,798,041	70,329,171,130	16,098,251,022	67,830,590,527

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	764	1,684	476	1,834

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	764	1,684	476	1,834

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(5,518,043,453)	666,436,787,504	840,910,423,790

당기순이익(손실)	0	0	0	0	70,378,239,460	70,378,239,460

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	(653,796,110)	0	(653,796,110)

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2024.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(8,065,692,386)	698,444,149,964	870,370,137,317

2025.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(14,498,901,075)	707,178,327,246	872,671,105,910

당기순이익(손실)	0	0	0	0	64,615,463,449	64,615,463,449

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	5,713,707,681	0	5,713,707,681

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2025.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(8,785,193,394)	733,422,913,695	904,629,400,040

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	75,671,298,899	43,872,961,888

당기순이익(손실)	64,615,463,449	70,378,239,460

당기순이익조정을 위한 가감	33,145,759,888	39,901,279,989

법인세비용 조정	18,997,371,438	19,574,456,726

이자비용 조정	367,177,334	694,740,196

외화환산손실 조정	281,041,578	1,996,232,074

외화거래손실 조정	743,345,895	141,951,474

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	687,215,377	1,697,632,681

감가상각비에 대한 조정	31,741,449,630	29,942,461,147

무형자산상각비에 대한 조정	230,833,139	168,354,007

투자부동산감가상각비 조정	169,202,499	175,274,019

사용권자산감가상각비 조정	815,945,918	828,589,638

유형자산처분손실 조정	145,828,609	11,000

단기종업원급여	4,651,054,271	4,930,928,235

기타장기종업원급여	130,126,374	100,649,547

퇴직급여 조정	1,421,523,288	1,300,790,952

관계기업 당기순손익에 대한 지분	(214,917,393)	(335,055,056)

파생상품평가손실 조정	277,491,271	0

파생상품거래손실 조정	187,425,256	0

재고자산평가손실환입 조정	(408,172,579)	(442,722,786)

이자수익에 대한 조정	(5,677,729,752)	(7,829,032,850)

배당수익에 대한 조정	(564,305,756)	(553,502,880)

수수료수익	(11,308,144)	(12,254,461)

외화환산이익 조정	(1,253,367,710)	(1,297,258,039)

외화거래이익 조정	(992,958,348)	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(18,532,278,133)	(6,990,671,574)

당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	(24,805,517)	0

매각예정비유동관련처분이익	0	(1,669,407,841)

유형자산처분이익 조정	(21,084,950)	(3,810,000)

투자부동산처분이익 조정	0	(1,435,097,948)

파생상품거래이익 조정	0	(226,775,424)

파생상품평가이익 조정	0	(857,275,465)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	(343,707)	2,072,617

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(18,028,167,121)	(61,217,129,049)

매출채권의 감소(증가)	13,173,543,337	21,489,148,244

미수금의 감소(증가)	974,658,700	1,536,656,376

미수수익의 감소(증가)	16,215,088	0

선급금의 감소(증가)	1,021,551,986	(212,248,813)

선급비용의 감소 (증가)	(2,995,956,354)	1,320,338,529

장기선급비용의 감소(증가)	(1,553,996,557)	(1,386,905,962)

재고자산의 감소(증가)	1,576,654,905	(4,727,371,976)

매입채무의 증가(감소)	(17,769,369,259)	(59,407,376,724)

미지급금의 증가(감소)	(9,245,839,436)	(10,366,092,904)

선수금의 증가(감소)	3,144,605,637	(3,430,284,627)

선수수익의 증가(감소)	(404,356,119)	93,702,190

예수금의 증가(감소)	(3,627,692,910)	(3,785,247,540)

미지급비용의 증가(감소)	(2,708,275,961)	(2,424,474,602)

퇴직금의지급	(752,623,125)	(1,514,516,925)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,122,712,947	1,597,545,685

이자수취(영업)	9,336,616,372	10,200,492,928

이자지급(영업)	(298,844,125)	(834,719,300)

배당금수취(영업)	564,305,756	553,502,880

법인세환급(납부)	(13,663,835,320)	(15,108,705,020)

투자활동현금흐름	2,513,249,502	(18,711,201,111)

단기금융상품의 처분	230,000,000,000	200,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	19,559,093,035	5,924,249,506

매각예정자산의 처분	0	15,421,412,452

유형자산의 처분	25,874,206	3,826,000

투자부동산의 처분	0	1,825,973,582

보증금의 감소	21,111,300	0

리스료의 회수	293,304,481	315,828,318

파생상품거래의 현금유입	1,382,700,000	1,174,470,000

단기금융상품의 취득	(220,000,000,000)	(185,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(10,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(18,579,100,937)	(20,254,526,651)

당기손익-공정가치측정금융부채의감소	(1,658,811,930)	0

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(3,030,000)	(11,010,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,050,000,000)	0

유형자산의 취득	(5,347,835,153)	(27,547,233,260)

유형자산 취득관련 차입원가	0	(272,637,618)

무형자산의 취득	(125,055,500)	(291,553,440)

보증금의 증가	(5,000,000)	0

재무활동현금흐름	(57,206,521,035)	(44,255,095,640)

단기차입금의 증가	5,330,069,801	84,654,458,427

단기차입금의 상환	(7,142,502,926)	(85,071,296,531)

장기차입금의 상환	(11,437,500,000)	0

기타보증금의 감소	(4,294,726,250)	(4,129,581,802)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,290,984,660)	(1,337,798,734)

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,978,027,366	(19,093,334,863)

기초현금및현금성자산	14,111,234,663	53,693,841,923

기말현금및현금성자산	35,089,262,029	34,600,507,060