티케이지휴켐스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	479,935,063,356	514,165,803,486

현금및현금성자산 (주28)	3,036,335,358	36,640,150,943

기타유동금융자산 (주3,13,28)	249,833,227,785	223,556,095,456

매출채권 및 기타유동채권 (주4,13,25,28)	158,979,930,598	170,861,220,993

재고자산 (주5)	56,245,376,805	66,467,957,010

기타유동자산 (주12)	11,840,192,810	16,640,379,084

비유동자산	561,275,981,626	427,666,411,185

기타비유동금융자산 (주3,28)	90,306,938,156	83,382,645,958

관계기업에 대한 투자자산 (주6)	13,274,157,051	12,798,185,555

종속기업에 대한 투자자산 (주7)	50,000,000,000	0

유형자산 (주8,24)	349,760,334,249	269,579,193,175

영업권 이외의 무형자산 (주9,13)	7,874,954,662	7,962,675,163

사용권자산 (주10)	3,904,216,052	4,574,159,382

투자부동산 (주11)	25,566,286,038	25,742,497,272

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,13,28)	1,436,042,317	1,686,631,978

이연법인세자산 (주14)	10,323,042,644	13,671,391,328

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주19)	1,218,821,820	2,376,960,711

기타비유동자산 (주12)	7,611,188,637	5,892,070,663

자산총계	1,041,211,044,982	941,832,214,671

부채

유동부채	179,737,389,146	156,580,123,016

단기차입금 (주15,24,28)	6,125,939,712	16,905,668,792

매입채무 및 기타유동채무 (주13,16,28)	154,988,719,636	123,325,391,631

기타유동금융부채 (주13,17,28)	77,081,967	49,775,342

당기법인세부채 (주14)	17,649,189,436	13,250,773,321

기타 유동부채 (주18,25)	896,458,395	3,048,513,930

비유동부채	40,920,541,658	44,581,925,655

장기차입금 (주15,24,28)	15,000,000,000	15,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주13,16,28)	22,769,652,054	26,081,631,434

기타 비유동 부채 (주18)	3,150,889,604	3,500,294,221

부채총계	220,657,930,804	201,162,048,671

자본

자본금 (주20)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주20)	190,416,641,466	190,416,641,466

기타자본조정 (주21)	(51,303,549,727)	(51,303,549,727)

기타포괄손익누계액 (주21)	(6,956,386,436)	(10,226,304,575)

이익잉여금(결손금) (주22)	647,517,820,875	570,904,790,836

자본총계	820,553,114,178	740,670,166,000

자본과부채총계	1,041,211,044,982	941,832,214,671

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25)	236,985,964,608	831,487,987,992	351,765,392,350	934,292,670,690

매출원가 (주26)	197,944,081,129	682,186,310,471	306,360,108,206	807,143,088,173

매출총이익	39,041,883,479	149,301,677,521	45,405,284,144	127,149,582,517

판매비와관리비 (주13,19,26)	8,588,768,104	26,508,713,788	9,003,256,129	24,452,820,362

영업이익(손실)	30,453,115,375	122,792,963,733	36,402,028,015	102,696,762,155

기타이익 (주13,27,28)	4,133,119,328	19,481,600,758	13,541,065,941	25,135,673,558

기타손실 (주13,27,28)	4,062,019,145	18,483,176,481	12,954,339,307	21,117,281,134

금융수익 (주13,28,29)	2,258,209,626	18,537,296,201	5,146,664,835	12,535,811,229

금융원가 (주13,28,29)	504,023,129	915,846,500	3,506,720,237	10,479,850,642

지분법적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 (주6)	457,585,605	(349,697,357)	(1,213,738,271)	(1,621,477,059)

법인세비용차감전순이익(손실)	32,735,987,660	141,063,140,354	37,414,960,976	107,149,638,107

법인세비용(수익) (주14)	(5,043,301,457)	26,079,233,315	8,336,641,147	24,731,273,218

당기순이익(손실)	37,779,289,117	114,983,907,039	29,078,319,829	82,418,364,889

기타포괄손익	(806,290,784)	3,269,918,139	521,453,535	(2,510,950,677)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(468,217,954)	2,444,249,286	(2,363,878,334)	(7,592,252,312)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 (주28)	(468,217,954)	2,444,249,286	(2,363,878,334)	(7,592,252,312)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(338,072,830)	825,668,853	2,885,331,869	5,081,301,635

지분법자본변동 (주6)	(338,072,830)	825,668,853	2,885,331,869	5,081,301,635

총포괄손익	36,972,998,333	118,253,825,178	29,599,773,364	79,907,414,212

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	985	2,997	758	2,148

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	985	2,997	758	2,148

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(4,826,191,849)	521,067,080,087	696,232,567,977

당기순이익(손실)	0	0	0	0	53,340,045,060	82,418,364,889

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	(7,592,252,312)	0	(7,592,252,312)

지분법자본변동	0	0	0	5,081,301,635	0	5,081,301,635

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2022.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(7,337,142,526)	565,114,567,976	737,769,105,189

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(10,226,304,575)	570,904,790,836	740,670,166,000

당기순이익(손실)	0	0	0	0	114,983,907,039	114,983,907,039

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	2,444,249,286	0	2,444,249,286

지분법자본변동	0	0	0	825,668,853	0	825,668,853

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2023.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(6,956,386,436)	647,517,820,875	820,553,114,178

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	187,844,999,705	43,411,155,836

당기순이익(손실)	114,983,907,039	82,418,364,889

당기순이익조정을 위한 가감	28,234,771,733	45,091,555,995

법인세비용 조정	26,079,233,315	24,731,273,218

이자비용 조정	179,541,074	921,898,879

외화환산손실 조정	3,220,023,756	9,534,042,702

지분법손실 조정	1,759,662,262	1,775,059,150

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 조정	584,287,526	9,167,449,105

감가상각비에 대한 조정	17,261,009,169	19,241,621,048

무형자산상각비에 대한 조정	110,220,501	89,102,640

사용권자산감가상각비에 대한 조정	771,670,988	745,343,331

투자부동산감가상각비에 대한 조정	176,211,234	176,211,234

유형자산처분손실 조정	9,469,749	6,985,155

기타장기종업원급여 조정	54,360,756	46,360,332

퇴직급여 조정	1,071,398,628	1,243,800,747

파생상품거래손실	0	279,925,527

재고자산평가손실(환입) 조정	(517,445,606)	(264,847,921)

이자수익에 대한 조정	(8,306,474,348)	(6,496,952,959)

배당금수익 조정	(765,649,610)	(1,214,896,810)

수수료수익 조정	(15,936,928)	(17,670,723)

외화환산이익 조정	(2,300,311,979)	(5,699,201,640)

지분법이익 조정	(1,409,964,905)	(153,582,091)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 조정	(7,970,175,667)	(14,599,235)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(4,190,668,287)

유형자산처분이익 조정	(336,003,767)	(14,964,043)

파생상품거래이익	(241,855,811)	(524,749,849)

파생상품평가이익	(1,253,140,765)	(4,284,612,376)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동 조정	74,642,161	9,298,861

잡이익 조정	0	(70,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	57,185,424,159	(61,722,962,123)

매출채권의 감소(증가)	15,079,891,176	(48,984,451,391)

미수금의 감소(증가)	1,281,174,822	(6,649,477,432)

선급금의 감소(증가)	(265,239,599)	(480,845,900)

선급비용의 감소 (증가)	5,092,732,498	(3,409,724,476)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,719,117,974)	0

재고자산의 감소(증가)	9,179,825,698	(17,219,344,984)

매입채무의 증가(감소)	42,686,478,222	25,196,638,831

미지급금의 증가(감소)	(6,063,364,451)	(5,524,391,786)

선수금의 증가(감소)	(2,003,145,247)	271,080,169

선수수익의 증가(감소)	(152,073,511)	514,879,076

예수금의 증가(감소)	(3,494,418,967)	(2,399,428,612)

미지급비용의 증가(감소)	(2,524,058,771)	(3,037,895,618)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(436,003,655)	(425,828,611)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	522,743,918	425,828,611

이자수취	6,104,631,846	6,212,358,271

이자지급(영업)	(30,792,432)	(921,280,436)

배당금수취(영업)	765,649,610	1,214,896,810

법인세환급(납부)	(19,398,592,250)	(28,881,777,570)

투자활동현금흐름	(167,051,036,248)	31,848,773,737

단기금융상품의 처분	170,000,000,000	185,000,000,000

종속기업투자주식의 감소	0	33,710,000,000

당기손익-공정가치측정 금유자산의 처분	404,086,700	0

유형자산의 처분	2,076,641,296	17,287,670

정부보조금의 수취	0	38,692,500

임차보증금의 감소	215,000	3,000,000

리스료의 회수	275,451,551	266,824,583

파생상품거래의 현금유입	1,090,980,000	1,132,560,000

단기금융상품의 취득	(185,000,000,000)	(100,000,000,000)

당기손익-공정가치측정 금유자산의 취득	(7,338,639,510)	(28,201,415,790)

상각후원가측정금융자산의 취득	(85,350,000)	(1,069,920,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(98,399,901,285)	(58,748,529,699)

무형자산의 취득	(74,520,000)	(18,900,000)

임차보증금의 증가	0	(900,000)

파생상품거래의 현금유출	0	(279,925,527)

재무활동현금흐름	(54,397,779,042)	(68,714,288,027)

단기차입금의 증가	248,931,944,140	109,620,650,434

장기차입금의 증가	3,000,000,000

보증금의 증가	0	42,255,845

단기차입금의 상환	(259,805,668,792)	(87,691,634,807)

사채의 상환	(50,000,000,000)

보증금의 감소	(3,921,656,991)	(4,138,562,463)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,231,520,399)	(1,176,120,036)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(33,603,815,585)	6,545,641,546

기초현금및현금성자산	36,640,150,943	7,988,158,175

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	18,318,305

기말현금및현금성자산	3,036,335,358	14,552,118,026