티케이지휴켐스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2018.12.31 현재
제 16 기 2017.12.31 현재
제 15 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

비유동자산	335,097,298,607	375,847,507,239	429,594,361,556

유형자산 (주6,10)	217,482,532,702	243,813,809,578	262,049,545,286

영업권 이외의 무형자산 (주7,10)	8,376,743,334	7,804,266,521	12,767,903,655

투자부동산 (주8)	4,532,091,006	4,539,810,820	4,547,530,634

지분법적용 투자지분 (주9,10)	27,061,766,416	31,179,440,759	32,932,113,582

기타비유동금융자산 (주11,31,33)	70,346,891,844	78,039,097,033	98,321,581,492

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주14,31,33)	3,062,915,846	2,891,486,569	7,445,078,213

이연법인세자산 (주16)	3,683,362,554	2,340,089,184	5,666,017,821

기타비유동자산 (주12)	99,927,022	5,239,506,775	5,864,590,873

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주25)	451,067,883	0	0

유동자산	529,637,192,748	505,731,797,747	319,280,225,217

재고자산 (주13,27)	30,835,763,810	30,893,025,694	27,193,999,951

매출채권 및 기타유동채권 (주10,14,28,31,33)	95,930,794,182	101,180,707,458	106,717,853,461

기타유동금융자산 (주10,11,27,31,33)	356,036,896,700	350,000,000,000	163,071,269,440

기타유동자산 (주3,12)	9,495,111,774	8,839,027,653	7,766,364,363

당기법인세자산 (주16)	0	110,433,126	6,398,200

현금및현금성자산 (주15,31,33)	37,338,626,282	14,708,603,816	14,524,339,802

자산총계	864,734,491,355	881,579,304,986	748,874,586,773

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	647,366,971,553	580,905,072,493	493,080,442,219

자본금 (주17)	40,878,588,000	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주17)	190,416,641,466	185,265,759,814	181,838,602,189

기타자본조정 (주18)	(34,563,951,553)	(50,203,852,066)	(43,530,576,750)

기타포괄손익누계액 (주18)	(4,943,368,136)	(3,745,523,979)	(409,289,075)

이익잉여금(결손금) (주19)	455,579,061,776	408,710,100,724	314,303,117,855

비지배지분 (주1)	18,695,427,720	17,909,907,473	227,835,385

자본총계	666,062,399,273	598,814,979,966	493,308,277,604

부채

비유동부채	97,966,390,945	109,842,639,166	116,421,723,747

장기차입금	0	0	8,800,000,000

장기금융부채 (주22,31,33)	84,521,823,229	105,565,519,826	102,186,563,724

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주10,26,31,33)	9,655,445,574	1,215,630,088	1,290,835,263

기타비유동금융부채 (주10,23,31,33)	848,614,938	240,626,712	0

기타비유동부채 (주24)	2,143,637,186	0	0

이연법인세부채 (주16)	773,285,637	234,419,956	792,697,604

퇴직급여부채 (주25)	23,584,381	2,586,442,584	3,351,627,156

유동부채	100,705,701,137	172,921,685,854	139,144,585,422

단기차입금 (주21,27,31,33)	9,558,627,394	6,507,197,077	22,252,234,925

유동성장기차입금	0	0	7,153,846,153

유동성장기금융부채 (주22,31,33)	0	29,977,456,731	0

매입채무 및 기타유동채무 (주10,25,26,31,33)	70,465,788,038	108,431,871,063	95,257,021,044

기타유동금융부채 (주10,23,31,33)	244,944,330	327,644,579	8,002,398

기타유동부채 (주3,24,28)	1,025,045,189	198,168,510	454,615,815

당기법인세부채 (주16)	19,411,296,186	27,479,347,894	14,018,865,087

부채총계	198,672,092,082	282,764,325,020	255,566,309,169

자본과부채총계	864,734,491,355	881,579,304,986	748,874,586,773

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액) (주3,28,34)	762,875,403,818	715,764,958,205	598,231,741,629

매출원가 (주3,29)	586,525,867,855	508,012,315,058	467,856,365,368

매출총이익	176,349,535,963	207,752,643,147	130,375,376,261

판매비와관리비 (주3,10,29)	37,140,753,096	55,120,782,796	53,484,558,738

영업이익(손실)	139,208,782,867	152,631,860,351	76,890,817,523

상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거로부터 발생한 이익 (주3,14,30)	582,299,376	2,435,613,859	0

상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거로부터 발생한 손실 (주3,14,30)	0	674,332,860	2,784,230,603

기타이익 (주10,30,31)	9,603,429,125	16,121,519,515	9,179,372,166

기타손실 (주10,30,31)	7,460,886,924	18,655,134,304	16,090,556,656

금융수익 (주10,31,32)	10,923,960,971	6,800,386,425	8,119,662,476

금융원가 (주10,31,32)	5,212,946,393	8,304,345,364	13,369,382,111

지분법 적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 (주9)	(6,919,474,402)	(3,170,469,292)	(2,797,484,648)

법인세비용차감전순이익(손실) (주34)	140,725,164,620	147,185,098,330	59,148,198,147

법인세비용 (주16)	35,643,798,204	37,128,521,283	19,244,617,243

당기순이익(손실) (주34)	105,081,366,416	110,056,577,047	39,903,580,904

기타포괄손익	(1,151,951,774)	(4,568,114,239)	(784,373,212)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,240,922,642)	(668,327,026)	(569,475,777)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주16,25)	(51,476,783)	(668,327,026)	(569,475,777)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 (주16,31)	(2,060,995,562)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분손익 (주31)	(56,597,812)	0	0

지분법이익잉여금변동 (주9)	(71,852,485)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,088,970,868	(3,899,787,213)	(214,897,435)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (주16,31)	0	88,045,721	(52,810,853)

지분법자본변동 (주9,16)	781,633,706	(3,021,058,567)	968,388,228

당기손익에 포함된 지분법자본변동의 재분류조정 (주9)	0	(448,404,818)	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	307,337,162	(518,369,549)	(1,130,474,810)

총포괄손익	103,929,414,642	105,488,462,808	39,119,207,692

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	104,498,423,040	114,391,072,981	43,115,990,847

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	582,943,376	(4,334,495,934)	(3,212,409,943)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	103,143,894,395	110,358,453,965	42,140,423,300

총 포괄손익, 비지배지분	785,520,247	(4,869,991,157)	(3,021,215,608)

주당이익 (주20)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,693	2,985	1,118

연결 자본변동표
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	181,838,602,189	(40,822,623,090)	(203,195,712)	291,291,756,192	472,983,127,579	(109,357,080)	472,873,770,499

기업회계기준서 제1109호 적용효과	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	43,115,990,847	43,115,990,847	(3,212,409,943)	39,903,580,904

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(601,406,365)	(601,406,365)	31,930,588	(569,475,777)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(60,335,774)	0	(60,335,774)	7,524,921	(52,810,853)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	816,649,402	0	816,649,402	151,738,826	968,388,228

해외사업환산손익	0	0	0	(1,130,474,810)	0	(1,130,474,810)	0	(1,130,474,810)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,136,950,300)	0	0	(1,136,950,300)	0	(1,136,950,300)

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	453,000,000	0	0	453,000,000	0	453,000,000

상환전환우선주전환	0	0	(2,024,003,360)	0	0	(2,024,003,360)	3,358,408,073	1,334,404,713

지배력 상실로 인한 변동	0	0	0	168,067,819	(168,067,819)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(19,335,155,000)	(19,335,155,000)	0	(19,335,155,000)

2016.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	181,838,602,189	(43,530,576,750)	(409,289,075)	314,303,117,855	493,080,442,219	227,835,385	493,308,277,604

2017.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	181,838,602,189	(43,530,576,750)	(409,289,075)	314,303,117,855	493,080,442,219	227,835,385	493,308,277,604

기업회계기준서 제1109호 적용효과	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	114,391,072,981	114,391,072,981	(4,334,495,934)	110,056,577,047

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(696,384,112)	(696,384,112)	28,057,086	(668,327,026)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	81,671,572	0	81,671,572	6,374,149	88,045,721

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(2,899,536,927)	0	(2,899,536,927)	(569,926,458)	(3,469,463,385)

해외사업환산손익	0	0	0	(518,369,549)	0	(518,369,549)	0	(518,369,549)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(5,593,508,900)	0	0	(5,593,508,900)	0	(5,593,508,900)

교환사채의 발행	0	3,427,157,625	0	0	0	3,427,157,625	0	3,427,157,625

교환사채의 교환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주전환	0	0	(1,079,766,416)	0	0	(1,079,766,416)	20,230,945,226	19,151,178,810

지배력 상실로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	2,321,118,019	2,321,118,019

배당금지급	0	0	0	0	(19,287,706,000)	(19,287,706,000)	0	(19,287,706,000)

2017.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	185,265,759,814	(50,203,852,066)	(3,745,523,979)	408,710,100,724	580,905,072,493	17,909,907,473	598,814,979,966

2018.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	185,265,759,814	(50,203,852,066)	(3,745,523,979)	408,710,100,724	580,905,072,493	17,909,907,473	598,814,979,966

기업회계기준서 제1109호 적용효과	0	0	0	(23,242,592)	23,242,592	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	104,498,423,040	104,498,423,040	582,943,376	105,081,366,416

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(51,476,783)	(51,476,783)	0	(51,476,783)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	(2,060,995,562)	0	(2,060,995,562)	0	(2,060,995,562)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분손익	0	0	0	0	(56,597,812)	(56,597,812)	0	(56,597,812)

지분법자본변동	0	0	0	579,056,835	(71,852,485)	507,204,350	202,576,871	709,781,221

해외사업환산손익	0	0	0	307,337,162	0	307,337,162	0	307,337,162

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(729,000,000)	0	0	(729,000,000)	0	(729,000,000)

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환권 행사	0	3,475,429,103	17,728,267,616	0	0	21,203,696,719	0	21,203,696,719

주식선택권의 행사	0	1,675,452,549	(1,359,367,103)	0	0	316,085,446	0	316,085,446

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주전환	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력 상실로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(57,472,777,500)	(57,472,777,500)	0	(57,472,777,500)

2018.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(34,563,951,553)	(4,943,368,136)	455,579,061,776	647,366,971,553	18,695,427,720	666,062,399,273

연결 현금흐름표
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	116,631,222,671	156,380,803,858	115,486,242,792

당기순이익(손실)	105,081,366,416	110,056,577,047	39,903,580,904

당기순이익조정을 위한 가감	65,148,664,597	68,802,152,275	72,348,917,650

법인세비용	35,643,798,204	37,128,521,283	19,244,617,243

수선비	0	435,820,347	0

지분법손실	6,919,474,402	3,170,469,292	2,797,484,648

이자비용	3,662,357,502	8,195,332,909	7,380,532,679

외화환산손실	725,509,693	1,241,166,642	1,750,330,552

외환차손	0	321,200,000	0

감가상각비	29,040,945,635	29,064,700,028	33,069,961,613

유형자산처분손실	30,848,591	28,831,826	2,203,211,432

무형자산처분손실	7,272,728	2,200,000	0

투자부동산감가상각비	7,719,814	7,719,814	7,222,460

매도가능금융자산손상차손	0	0	4,506,998,604

매도가능금융자산처분손실	0	0	1,344,039,056

무형자산손상차손	0	4,340,000,000	3,555,293,946

퇴직급여	2,084,526,946	2,210,139,477	2,144,111,712

무형자산상각비	95,052,764	1,070,808,228	1,118,700,737

재고자산처분손실	225,387,762	1,760,950	83,757,187

재고자산평가손실	0	0	4,927,870

재고자산평가손실환입	0	(48,443,969)	(133,559,982)

배출원가	0	(169,318,900)	142,884,900

잡손실	0	0	453,000,000

이자수익	(9,173,312,533)	(6,431,671,165)	(4,540,114,993)

배당금수익	(143,143,249)	(20,673,693)	(204,683,002)

외화환산이익	(467,345,883)	(399,465,199)	(2,158,791,075)

외환차익	0	(168,314,147)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(68,582,842)	0	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	(3,160,352,121)

파생금융자산평가이익	(1,259,307,990)	0	(42,410,948)

유형자산처분이익	(2,258,379,107)	(173,777,683)	(10,254,236)

무형자산처분이익	(95,000,000)	0	0

기타의 대손상각비	0	674,332,860	2,792,688,428

기타의 대손충당금환입	(582,299,376)	(2,435,613,859)	0

파생금융자산평가손실	753,868,446	17,122,716	0

종속기업투자자산처분이익	0	(1,703,378,893)	0

관계기업투자자산처분이익	0	(7,557,316,589)	0

잡이익	(726,910)	0	(679,060)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,385,484,504)	(1,292,067,164)	13,285,928,996

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	15,733,221,001	4,433,687,843	(15,967,915,953)

미수금의 감소(증가)	266,981,932	(2,573,306,999)	702,281,433

미수수익의 감소(증가)	19,944,777	76,351,547	(15,122,055)

선급금의 감소(증가)	17,400,174	90,319,398	272,357,399

선급비용의 감소(증가)	(737,071,040)	(640,826,102)	(6,091,228,774)

재고자산의 감소(증가)	(168,125,878)	(6,870,892,793)	3,567,432,561

파생상품자산의 감소(증가)	0	42,410,948	20,030,584

파생상품부채의 증가(감소)	(17,122,716)	0	(40,767,112)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(24,494,454,306)	5,186,366,216	21,730,895,821

미지급금의 증가(감소)	(2,448,903,702)	1,466,739,483	10,461,994,378

선수금의 증가(감소)	670,138,629	(83,828,667)	247,822,891

선수수익의 증가(감소)	164,076,941	0	0

예수금의 증가(감소)	(299,438,080)	715,725,018	1,676,760,030

미지급비용의 증가(감소)	1,074,232,119	28,876,774	(507,447,448)

미지급배당금의 증가(감소)	0	0	70,500

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,082,450,178)	(1,480,597,431)	(725,982,592)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(3,083,914,177)	(1,683,092,399)	(2,045,252,667)

이자수취(영업)	8,670,208,324	3,190,585,463	4,986,658,394

이자지급(영업)	(2,343,900,456)	(2,967,461,801)	(3,600,562,384)

배당금수취(영업)	142,600,596	20,673,693	204,683,002

법인세납부(환급)	(44,682,232,302)	(21,429,655,655)	(11,642,963,770)

투자활동현금흐름	(19,062,638,692)	(171,484,914,886)	(57,966,848,238)

단기금융상품의 처분	325,000,000,000	152,000,000,000	197,135,595,244

단기대여금및수취채권의 처분	2,000,000,000	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	4,821,300,000	8,512,800,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	9,100,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	450,000,000	49,032,575,713

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분	1,222,903,245	0	0

만기보유금융자산의 처분	0	1,001,230,000	0

유형자산의 처분	16,558,410,632	247,900,485	32,545,983

무형자산의 처분	307,727,272	100,000,000	0

보증금의 감소	579,000,000	966,341,785	1,509,589,586

단기금융상품의 취득	(256,000,000,000)	(215,000,000,000)	(165,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(50,000,000,000)	(107,000,000,000)	(95,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(16,608,293,263)	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(8,889,833)	(21,951,706,673)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 취득	(19,999,250,257)	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,939,334,838)	(1,124,205,601)	(2,731,351,642)

유형자산의 취득	(24,185,149,483)	(19,502,390,267)	(17,572,169,191)

무형자산의 취득	(69,852,000)	(580,908,100)	(30,251,930)

보증금의 증가	(750,100,000)	(646,538,172)	(474,958,684)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	0	(255,183)	(2,916,716,644)

재무활동현금흐름	(74,765,199,263)	15,533,884,619	(51,049,065,866)

단기차입금의 증가	404,704,578,237	74,991,000,000	87,138,128,800

교환사채의 증가	0	58,983,952,521	0

보증금의 증가	10,332,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(401,600,000,000)	(86,400,158,149)	(91,639,704,754)

장기차입금의 상환	0	(7,153,846,153)	(26,075,384,612)

사채의 상환	(30,000,000,000)	0	0

자기주식의 취득	(729,000,000)	(5,593,508,900)	(1,136,950,300)

상환전환우선주의 전환비용	0	(5,918,700)	0

배당금지급	(57,472,777,500)	(19,287,636,000)	(19,335,155,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,803,384,716	429,773,591	6,470,328,688

기초현금및현금성자산	14,708,603,816	14,524,339,802	8,733,921,523

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(152,702)	(3,547)	0

해외종속기업의 재무제표에 대한 환율변동효과	(173,209,548)	(245,506,030)	(679,910,409)

기말현금및현금성자산	37,338,626,282	14,708,603,816	14,524,339,802