티케이지휴켐스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	471,617,862,710	539,940,302,830

현금및현금성자산 (주27)	43,721,207,465	69,585,866,989

기타유동금융자산 (주3,27)	219,831,912,962	222,324,611,391

매출채권 및 기타유동채권 (주4,12,24,27)	128,522,516,488	155,449,775,075

재고자산 (주5,23)	61,722,296,401	58,207,873,947

당기법인세자산 (주13)	29,979,700	0

기타유동자산 (주11)	17,789,949,694	18,905,227,428

매각예정자산 (주6,12)	0	15,466,948,000

비유동자산	572,746,604,129	559,773,869,340

기타비유동금융자산 (주3,27)	145,173,909,642	123,115,192,470

관계기업에 대한 투자자산 (주6)	12,634,763,751	12,391,666,642

유형자산 (주7,23)	359,050,204,972	361,200,114,319

영업권 이외의 무형자산 (주8,12)	8,492,869,732	8,051,980,299

사용권자산 (주9)	3,175,564,208	3,641,877,873

투자부동산 (주10)	24,941,399,302	25,507,548,955

비유동기타채권 (주4,12,27)	1,306,238,075	1,395,793,149

이연법인세자산 (주13)	9,396,205,869	15,897,333,305

확정급여자산 (주18)	572,207,720	1,956,027,432

기타비유동자산 (주11)	8,003,240,858	6,616,334,896

자산총계	1,044,364,466,839	1,099,714,172,170

부채

유동부채	132,563,483,736	212,375,603,636

단기차입금 (주14,23,27)	4,353,804,920	4,871,296,531

매입채무 및 기타유동채무 (주12,15,23,27)	113,256,283,687	191,909,087,312

기타유동금융부채 (주12,16,23,27)	42,746,408	49,934,426

당기법인세부채 (주13)	8,131,549,245	10,363,318,865

기타 유동부채 (주17,24)	6,779,099,476	5,181,966,502

비유동부채	42,460,418,341	46,880,035,459

장기차입금 (주14,23,27)	15,000,000,000	15,000,000,000

비유동기타채무 (주12,15,27)	17,854,913,554	21,838,237,757

기타 비유동부채 (주17)	3,043,467,509	3,402,351,058

비지배지분부채 (주1,12,27)	6,562,037,278	6,639,446,644

부채총계	175,023,902,077	259,255,639,095

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	869,340,564,762	840,458,533,075

자본금 (주19)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주19)	190,416,641,466	190,416,641,466

기타자본조정 (주20)	(54,407,319,503)	(54,407,319,503)

기타포괄손익누계액 (주20)	(8,065,692,386)	(5,518,043,453)

이익잉여금(결손금) (주21)	700,518,347,185	669,088,666,565

비지배지분	0	0

자본총계	869,340,564,762	840,458,533,075

자본과부채총계	1,044,364,466,839	1,099,714,172,170

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,29)	294,768,525,888	876,304,902,992	236,985,964,608	831,487,987,992

매출원가 (주25)	266,082,769,095	773,270,735,626	197,944,081,129	682,186,310,471

매출총이익	28,685,756,793	103,034,167,366	39,041,883,479	149,301,677,521

판매비와관리비 (주12,18,25)	9,125,985,365	30,451,824,811	8,588,768,104	26,508,713,788

영업이익(손실)	19,559,771,428	72,582,342,555	30,453,115,375	122,792,963,733

기타이익 (주12,26,27)	5,388,502,874	17,538,962,126	4,133,119,328	19,481,600,758

기타손실 (주12,26,27)	3,862,186,058	14,341,160,621	4,062,019,145	18,483,176,481

금융수익 (주12,27,28)	4,155,722,045	16,869,329,238	2,480,194,059	18,917,425,445

금융원가 (주12,27,28)	2,146,666,554	3,517,556,061	789,072,309	1,553,961,575

지분법 적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 (주6)	(85,212,258)	243,097,109	457,585,605	(349,697,357)

법인세비용차감전순이익(손실) (주29)	23,009,931,477	89,375,014,346	32,672,922,913	140,805,154,523

법인세비용(수익) (주13)	5,004,766,411	19,574,456,726	3,364,483,429	26,079,233,315

당기순이익(손실) (주29)	18,005,165,066	69,800,557,620	29,308,439,484	114,725,921,208

기타포괄손익	(2,154,276,600)	(2,547,648,933)	(830,071,207)	3,269,918,139

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,154,276,600)	(653,796,110)	(491,998,377)	2,444,249,286

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 (주27)	(2,154,276,600)	(653,796,110)	(491,998,377)	2,444,249,286

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(1,893,852,823)	(338,072,830)	825,668,853

지분법자본변동 (주6)	0	(1,893,852,823)	(338,072,830)	825,668,853

총포괄손익	15,850,888,466	67,252,908,687	28,478,368,277	117,995,839,347

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	18,005,165,066	69,800,557,620	29,308,439,484	114,725,921,208

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	15,850,888,466	67,252,908,687	28,478,368,277	117,995,839,347

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	469	1,819	764	2,990

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	469	1,819	764	2,990

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(10,226,304,575)	573,529,221,125	740,190,826,513	0	740,190,826,513

당기순이익(손실)	0	0	0	0	114,725,921,208	114,725,921,208	0	114,725,921,208

기타포괄손익	0	0	0	3,269,918,139	0	3,269,918,139	0	3,269,918,139

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	2,444,249,286	0	2,444,249,286	0	2,444,249,286

지분법자본변동	0	0	0	825,668,853	0	825,668,853	0	825,668,853

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2023.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(6,956,386,436)	649,884,265,333	819,815,788,860	0	819,815,788,860

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	0	840,458,533,075

당기순이익(손실)	0	0	0	0	69,800,557,620	69,800,557,620	0	69,800,557,620

기타포괄손익	0	0	0	(2,547,648,933)	0	(2,547,648,933)	0	(2,547,648,933)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	(653,796,110)	0	(653,796,110)	0	(653,796,110)

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2024.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(8,065,692,386)	700,518,347,185	869,340,564,762	0	869,340,564,762

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	42,942,714,985	187,627,960,236

당기순이익(손실)	69,800,557,620	114,725,921,208

당기순이익조정을 위한 가감	39,601,250,213	27,854,642,489

법인세비용 조정	19,574,456,726	26,079,233,315

이자비용 조정	694,740,196	179,541,074

외화환산손실 조정	1,996,232,074	3,220,023,756

외환차손	141,951,474	0

지분법손실 조정	91,957,947	1,759,662,262

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 조정	1,717,716,003	584,287,526

감가상각비에 대한 조정	29,942,461,147	17,261,009,169

무형자산상각비에 대한 조정	168,354,007	110,220,501

사용권자산감가상각비 조정	828,589,638	771,670,988

투자부동산감가상각비 조정	175,274,019	176,211,234

유형자산처분손실 조정	11,000	9,469,749

재고자산평가손실(환입)	(442,722,786)	(517,445,606)

단기종업원급여	4,930,928,235	0

기타장기종업원급여	100,649,547	54,360,756

퇴직급여 조정	1,300,790,952	1,071,398,628

이자수익에 대한 조정	(7,978,590,668)	(8,528,352,443)

배당수익에 대한 조정	(738,606,741)	(765,649,610)

수수료 수익	(12,254,461)	(15,936,928)

외화환산이익 조정	(1,297,258,039)	(2,300,311,979)

지분법이익 조정	(335,055,056)	(1,409,964,905)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 조정	(6,990,671,574)	(8,093,856,715)

비지배지분부채평가이익	(77,409,366)	(34,570,101)

매각예정자산 처분이익	(1,669,407,841)	0

유형자산처분이익 조정	(3,810,000)	(336,003,767)

투자부동산처분이익 조정	(1,435,097,948)	0

파생상품거래이익 조정	(226,775,424)	(241,855,811)

파생상품평가이익	(857,275,465)	(1,253,140,765)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	2,072,617	74,642,161

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(61,525,126,820)	57,470,473,339

매출채권의 감소(증가)	21,489,148,244	15,079,891,176

미수금의 감소(증가)	1,536,656,376	1,281,174,822

선급금의 감소(증가)	(212,248,813)	(265,239,599)

선급비용의 감소 (증가)	1,320,338,529	5,092,732,498

장기선급비용의 감소(증가)	(1,386,905,962)	(1,719,117,974)

재고자산의 감소(증가)	(4,727,371,976)	9,179,825,698

매입채무의 증가(감소)	(59,407,376,724)	42,686,478,222

미지급금의 증가(감소)	(10,366,092,904)	(6,063,364,451)

선수금의 증가(감소)	(3,430,284,627)	(2,003,145,247)

선수수익의 증가(감소)	93,702,190	(152,073,511)

예수금의 증가(감소)	(3,785,247,540)	(3,494,418,967)

미지급비용의 증가(감소)	(2,732,472,373)	(2,239,009,591)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,514,516,925)	(436,003,655)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,597,545,685	522,743,918

이자수취	10,300,831,251	6,254,485,032

이자지급	(834,719,300)	(30,792,432)

배당금수취	738,606,741	765,649,610

법인세환급(납부)	(15,138,684,720)	(19,412,419,010)

투자활동현금흐름	(24,552,278,869)	(154,828,873,427)

단기금융상품의 처분	200,000,000,000	170,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,424,249,506	992,305,878

상각후원가측정금융자산의 처분	5,000,000,000	0

매각예정자산의 처분	15,421,412,452	0

유형자산의 처분	3,826,000	2,076,641,296

투자부동산의 처분	1,825,973,582	0

임차보증금의 감소	0	215,000

리스료의 회수	315,828,318	275,451,551

파생상품거래의 현금유입	1,174,470,000	1,090,980,000

단기금융상품의 취득	(185,000,000,000)	(185,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,000,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(32,595,604,409)	(35,202,125,867)

상각후원가측정금융자산의 취득	(11,010,000)	(4,961,420,000)

관계기업투자주식의 취득	0	(5,626,500,000)

유형자산의 취득	(27,819,870,878)	(98,399,901,285)

무형자산의 취득	(291,553,440)	(74,520,000)

재무활동현금흐름	(44,255,095,640)	(47,697,779,042)

단기차입금의 증가	84,654,458,427	248,931,944,140

비지배지분부채의 증가	0	6,700,000,000

단기차입금의 상환	(85,071,296,531)	(259,805,668,792)

보증금의 감소	(4,129,581,802)	(3,921,656,991)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,337,798,734)	(1,231,520,399)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(25,864,659,524)	(14,898,692,233)

기초현금및현금성자산	69,585,866,989	36,640,150,943

기말현금및현금성자산	43,721,207,465	21,741,458,710