티케이지휴켐스 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 2025.12.31 현재
제 23 기 2024.12.31 현재
제 22 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	480,980,507,856	461,335,593,081	539,940,302,830

현금및현금성자산 (주6,31,33)	171,952,696,150	27,782,429,453	69,585,866,989

유동기타금융자산 (주7,31,33)	96,497,220,778	210,409,296,046	222,324,611,391

매출채권및기타채권 (주8,16,28,31,33)	116,359,234,654	139,114,270,630	155,449,775,075

재고자산 (주9,27,35)	73,603,771,368	65,164,066,690	58,207,873,947

당기법인세자산 (주17)	34,990,920	34,990,920	0

기타유동자산 (주10)	22,532,593,986	18,830,539,342	18,905,227,428

매각예정자산	0	0	15,466,948,000

비유동자산	687,229,728,228	706,891,307,584	559,773,869,340

비유동기타금융자산 (주7,27,31,33)	164,308,234,848	140,396,472,880	123,115,192,470

관계기업투자 (주11,16)	18,735,328,020	12,229,874,251	12,391,666,642

유형자산 (주12,16,18,27)	394,181,181,243	429,344,641,369	361,200,114,319

무형자산 (주13,16,18,27)	60,739,598,857	69,119,554,898	8,051,980,299

사용권자산 (주14,37)	2,925,542,416	4,174,836,587	3,641,877,873

투자부동산 (주15,37)	23,088,484,190	24,884,359,792	25,507,548,955

비유동기타채권 (주8,16,31,33)	600,643,079	1,820,929,396	1,395,793,149

이연법인세자산 (주17)	17,658,329,023	15,406,888,383	15,897,333,305

확정급여자산 (주22)	1,535,455,896	984,356,027	1,956,027,432

기타비유동자산 (주10)	3,456,930,656	8,529,394,001	6,616,334,896

자산총계	1,168,210,236,084	1,168,226,900,665	1,099,714,172,170

부채

유동부채	224,904,240,567	235,768,978,897	212,375,603,636

단기차입금 (주18,27,31,33,36)	34,682,173,632	37,607,162,926	4,871,296,531

상환전환우선주부채 (주20,27,31,33,36)	20,747,620,100	17,752,291,076	0

매입채무및기타채무 (주16,19,22,27,31,33,36,37,38)	125,877,835,967	138,693,224,553	191,909,087,312

유동기타금융부채 (주16,20,27,31,33)	27,445,494,464	30,912,017,652	49,934,426

당기법인세부채 (주17)	13,658,757,805	8,681,227,265	10,363,318,865

기타유동부채 (주21,28,35)	2,492,358,599	2,123,055,425	5,181,966,502

비유동부채	34,989,673,258	57,569,447,591	46,880,035,459

장기차입금 (주18,27,31,33,36)	5,482,000,000	17,691,980,000	15,000,000,000

비유동기타채무 (주16,19,31,33,36,37)	13,870,035,691	22,239,553,096	21,838,237,757

비유동기타금융부채 (주16,20,27,31,33)	4,465,069,032	6,436,528,367	0

확정급여부채 (주22)	754,740,068	960,386,191	0

기타비유동부채 (주21,22)	3,585,953,383	3,600,407,792	3,402,351,058

비지배지분부채 (주1,16,31,33,36)	6,831,875,084	6,640,592,145	6,639,446,644

부채총계	259,893,913,825	293,338,426,488	259,255,639,095

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	902,131,284,831	867,980,071,112	840,458,533,075

자본금 (주23)	40,878,588,000	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주23)	190,416,641,466	190,416,641,466	190,416,641,466

자본조정 (주24)	(55,816,842,598)	(55,816,842,598)	(54,407,319,503)

기타포괄손익누계액 (주24)	(2,046,341,269)	(14,498,901,075)	(5,518,043,453)

이익잉여금 (주25)	728,699,239,232	707,000,585,319	669,088,666,565

비지배지분	6,185,037,428	6,908,403,065	0

자본총계	908,316,322,259	874,888,474,177	840,458,533,075

자본과부채총계	1,168,210,236,084	1,168,226,900,665	1,099,714,172,170

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액 (주28,34)	1,127,691,137,096	1,188,238,697,698	1,052,689,288,463

매출원가 (주22,29)	(1,005,609,997,164)	(1,060,011,786,672)	(886,226,584,699)

매출총이익	122,081,139,932	128,226,911,026	166,462,703,764

판매비와관리비 (주16,22,29)	(56,466,567,927)	(47,424,470,151)	(45,232,462,621)

영업이익	65,614,572,005	80,802,440,875	121,230,241,143

기타영업외수익 (주16,30,31)	18,916,357,941	28,016,605,278	32,067,381,609

기타영업외비용 (주16,30,31)	(25,523,954,743)	(24,570,201,844)	(21,271,378,254)

순금융손익 (주31,32)	22,059,242,465	16,052,023,824	22,226,378,744

금융수익	34,225,559,235	26,154,200,063	24,363,697,350

금융원가	(12,166,316,770)	(10,102,176,239)	(2,137,318,606)

관계기업 당기순손익에 대한 지분 (주11)	(1,292,505,851)	(117,907,380)	(843,234,321)

법인세비용차감전순이익 (주34)	79,773,711,817	100,182,960,753	153,409,388,921

법인세비용 (주17)	(20,565,773,369)	(22,731,982,043)	(18,634,240,087)

당기순이익 (주34)	59,207,938,448	77,450,978,710	134,775,148,834

법인세효과차감후기타포괄이익(손실)	12,502,520,283	(10,345,906,979)	3,863,434,728

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,502,520,283	(8,452,054,156)	3,037,765,875

확정급여제도의 재측정요소 (주17,22)	31,000,857	(1,321,164,346)	(806,503,033)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주17,31)	12,452,559,806	(7,087,004,799)	3,882,592,269

관계기업이익잉여금변동 (주11)	18,959,620	(43,885,011)	(38,323,361)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	(1,893,852,823)	825,668,853

지분법자본변동 (주11,17)	0	(1,893,852,823)	825,668,853

총포괄손익	71,710,458,731	67,105,071,731	138,638,583,562

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	59,907,479,411	77,655,464,459	134,775,148,834

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(699,540,963)	(204,485,749)	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	72,522,090,719	67,301,938,132	138,638,583,562

포괄손익, 비지배지분	(811,631,988)	(196,866,401)	0

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,561	2,024	3,512

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,561	2,024	3,512

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(10,226,304,575)	573,529,221,125	740,190,826,513	0	740,190,826,513

당기순이익(손실)	0	0	0	0	134,775,148,834	134,775,148,834	0	134,775,148,834

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	(806,503,033)	(806,503,033)	0	(806,503,033)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	3,882,592,269	0	3,882,592,269	0	3,882,592,269

지분법자본변동	0	0	0	825,668,853	(38,323,361)	787,345,492	0	787,345,492

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

사업결합으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2023.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	0	840,458,533,075

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	0	840,458,533,075

당기순이익(손실)	0	0	0	0	77,655,464,459	77,655,464,459	(204,485,749)	77,450,978,710

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	(1,328,783,694)	(1,328,783,694)	7,619,348	(1,321,164,346)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	(7,087,004,799)	0	(7,087,004,799)	0	(7,087,004,799)

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)	(43,885,011)	(1,937,737,834)	0	(1,937,737,834)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	36,434,775	36,434,775

사업결합으로 인한 변동	0	0	(1,409,523,095)	0	0	(1,409,523,095)	7,068,834,691	5,659,311,596

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2024.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(14,498,901,075)	707,000,585,319	867,980,071,112	6,908,403,065	874,888,474,177

2025.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(14,498,901,075)	707,000,585,319	867,980,071,112	6,908,403,065	874,888,474,177

당기순이익(손실)	0	0	0	0	59,907,479,411	59,907,479,411	(699,540,963)	59,207,938,448

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	143,091,882	143,091,882	(112,091,025)	31,000,857

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	12,452,559,806	0	12,452,559,806	0	12,452,559,806

지분법자본변동	0	0	0	0	18,959,620	18,959,620	0	18,959,620

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	88,266,351	88,266,351

사업결합으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2025.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(2,046,341,269)	728,699,239,232	902,131,284,831	6,185,037,428	908,316,322,259

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	102,429,389,657	79,256,942,726	221,565,665,757

당기순이익(손실)	59,207,938,448	77,450,978,710	134,775,148,834

당기순이익조정을 위한 가감	65,209,641,834	53,227,328,676	13,840,085,068

법인세비용 조정	20,565,773,369	22,731,982,043	18,634,240,087

이자비용 조정	4,879,357,292	1,966,873,175	232,146,013

외화환산손실 조정	885,063,092	5,654,626,593	2,477,938,922

외화거래손실 조정	743,345,895	141,951,474	0

기부금 조정	16,250,000	0	0

피해보상비 조정	872,913,801	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	4,618,375,026	2,005,888,833	735,788,188

파생상품평가손실 조정	582,949,495	4,638,096,761	0

비지배지분부채평가손실	0	1,145,501	0

감가상각비에 대한 조정	49,002,059,281	44,210,593,861	23,101,606,414

무형자산상각비에 대한 조정	2,346,064,021	696,067,381	152,689,864

사용권자산감가상각비 조정	2,258,555,174	1,253,553,788	1,034,009,167

투자부동산감가상각비 조정	225,067,859	232,313,529	234,948,317

유형자산처분손실 조정	265,214,137	1,408,000	9,473,749

유형자산손상차손 조정	312,441,059	0	864,782,131

무형자산처분손실 조정	3,275,000	0	0

무형자산손상차손 조정	0	38,000,000	0

영업권손상차손 조정	7,472,433,210	0	0

재고자산평가손실 조정	700,108,818	0	0

재고자산평가손실환입 조정	0	(128,841,963)	(55,334,659)

재고자산폐기손실 조정	420,210,644	40,171	377,000

기타장기종업원급여	1,003,137,823	449,242,759	675,688,195

퇴직급여 조정	2,613,138,696	1,899,591,794	1,428,531,504

관계기업 당기순손익에 대한 지분	1,292,505,851	117,907,380	843,234,321

파생상품거래손실 조정	187,425,256	0	0

주식기준보상	51,991,365	22,523,170	0

배출원가 조정	32,125,600	0	0

이자수익에 대한 조정	(7,970,778,119)	(10,214,213,339)	(11,396,034,075)

배당수익에 대한 조정	(640,492,184)	(879,874,834)	(1,013,516,769)

수수료수익	(22,967,299)	(17,316,835)	(20,008,528)

외화환산이익 조정	(869,157,155)	(3,435,313,440)	(1,898,888,251)

외화거래이익 조정	(992,958,348)	0	0

관계기업투자자산손상차손환입	0	0	(9,969,157,403)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(20,874,111,525)	(9,939,813,099)	(11,122,462,559)

당기손익인식금융부채평가이익	(1,823,237,123)	0	0

매각예정비유동관련처분이익	0	(1,669,407,841)	0

비지배지분부채평가이익	(588,717,061)	0	(60,553,356)

유형자산처분이익 조정	(29,093,605)	(3,810,000)	(357,041,767)

투자부동산처분이익 조정	0	(1,435,097,948)	0

사용권자산해지이익 조정	(60,581)	0	0

파생상품평가이익	(2,328,223,223)	(4,893,523,367)	(525,157,787)

파생상품거래이익	0	(226,775,424)	(241,855,811)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	(343,707)	9,510,553	74,642,161

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,771,615,276)	(43,588,381,502)	89,101,078,330

매출채권의 감소(증가)	11,945,174,103	21,746,090,501	17,786,307,482

미수금의 감소(증가)	7,018,537,933	782,389,526	(953,060,515)

미수수익의 감소(증가)	16,215,088	0	0

선급금의 감소(증가)	(3,785,475,564)	(1,862,465,159)	721,108,836

선급비용의 감소 (증가)	148,532,809	2,470,328,507	(2,985,798,096)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,911,756,233)	(1,999,005,571)	(2,079,920,838)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	26,919,184	0

재고자산의 감소(증가)	(4,649,862,373)	(2,036,958,145)	7,488,360,700

매입채무의 증가(감소)	(9,411,855,368)	(56,765,635,033)	65,956,048,124

미지급금의 증가(감소)	(5,101,342,886)	(135,206,321)	2,052,342,202

선수금의 증가(감소)	(472,245,669)	(3,826,132,287)	2,652,182,287

선수수익의 증가(감소)	(577,222,303)	710,625,139	(518,847,165)

예수금의 증가(감소)	(397,689,310)	(119,816,370)	319,428,348

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	7,910,057	0

미지급비용의 증가(감소)	108,960,373	292,284,646	803,263,764

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(377,460,996)	(91,080,000)	(83,970,000)

퇴직금의지급	(2,854,701,164)	(3,029,448,018)	(1,004,688,567)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(469,423,716)	240,817,842	(1,051,678,232)

이자수취(영업)	11,462,892,254	11,107,384,019	8,070,279,033

이자지급(영업)	(1,789,003,059)	(1,433,193,741)	(230,883,547)

배당금수취(영업)	640,492,184	879,874,834	1,013,516,769

법인세환급(납부)	(21,530,956,728)	(18,387,048,270)	(25,003,558,730)

투자활동현금흐름	101,223,925,621	(75,128,940,038)	(139,460,718,925)

단기금융상품의 처분	285,000,000,000	210,000,000,000	190,000,000,000

장기대여금의 감소	0	28,100,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	85,937,262,294	12,862,168,037	27,187,263,650

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	0	5,000,000,000	0

유형자산의 처분	48,833,528	3,826,000	2,097,683,296

투자부동산의 처분	0	1,825,973,582	0

매각예정자산의 처분	0	15,242,503,018	0

보증금의 감소	223,371,300	927,000,000	215,000

리스료의 회수	419,006,401	397,832,951	353,680,343

파생상품거래의 현금유입	1,382,700,000	1,174,470,000	1,090,980,000

단기금융상품의 취득	(220,000,000,000)	(185,000,000,000)	(185,000,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(9,962,573)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(10,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(32,304,480,631)	(35,987,147,561)	(50,329,551,508)

당기손익-공정가치측정금융부채의감소	(1,658,811,930)	0	0

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(3,030,000)	(11,640,000)	(4,961,420,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,779,000,000)	0	(5,626,500,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(57,828,964,140)	0

유형자산의 취득	(10,543,881,651)	(32,361,650,187)	(112,411,995,855)

유형자산 취득관련 차입원가	0	(1,062,969,725)	(1,726,442,551)

무형자산의 취득	(1,449,013,690)	(313,479,440)	(113,520,000)

보증금의 증가	(49,030,000)	(15,000,000)	(21,111,300)

재무활동현금흐름	(59,455,247,404)	(46,071,477,245)	(49,158,935,224)

단기차입금의 증가	52,384,792,146	112,287,990,735	300,885,573,067

비지배지분부채의 증가	780,000,000	0	6,700,000,000

단기차입금의 상환	(56,046,743,442)	(113,831,296,531)	(312,805,668,792)

유동성장기차입금의 상환	0	(73,740,000)	0

장기차입금의 상환	(11,437,500,000)	0	0

임대보증금의 감소	0	(30,000,000)	(2,373,671)

기타보증금의 감소	(4,294,726,250)	(4,129,581,802)	(3,919,283,320)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(2,470,192,858)	(1,923,972,647)	(1,646,305,508)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	144,198,067,874	(41,943,474,557)	32,946,011,608

기초현금및현금성자산	27,782,429,453	69,585,866,989	36,640,150,943

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,801,177)	140,037,021	(295,562)

기말현금및현금성자산	171,952,696,150	27,782,429,453	69,585,866,989