티케이지휴켐스 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인을 두고 있습니다.

나. 감사(1) 감사의 인적사항

구 분	성 명	임기(연임횟수)	주 요 경 력	선임배경	추 천 인	활동분야
(담당업무)	회사와의거래	최대주주 및주요주주와의 관계

상근감사	현기춘	'20.07~'23.07(해당없음)	前)대보그룹 총괄사장('10.05~19.10)
휴켐스 감사('20.03~현재)	2010년대부터 대보그룹에서 기획조정실장, 기획조정실 총괄 사장직을 수행하였으며, 경영에서의 실무경험을 바탕으로 회사의 내부통제 및 의사결정 전반 사항 점검 등 상근감사가 수행하여야 할 투명성과 독립성 제고에 공헌할 것으로 판단	이사회	감사	-	타인

(2) 감사의 독립성당사는 감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주 총회 전 감사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.당사는 상근감사 산하에 감사 담당을 두어 일상감사 등 감사 업무를 보좌하고 있습니다. 또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다.또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다

구 분	내 용

정관	제42조 (감사의 권한과 책임)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 회계에 관한 서류를 조사하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

감사규정	제6조 (직무)
① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색
3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고
4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
6. 감사결과 지적 사항에 대한 조치내용 확인
7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항에 관한 감사
8. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무의 감사
9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 기타 대표이사가 의뢰하거나 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
제7조 (권한)
① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무?재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사,회사간 소송에서의 회사 대표
12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
15. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인
16. 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회(이하 ‘감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정
② 감사와 관련하여 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수할 수 있다.
제8조 (의무)
① 감사는 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.
② 감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상·영업 외 비밀을 누설하여서는 아니 된다.
③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

(3) 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부	비 고

158	2020.01.21	1. 2020년 경영계획(안) 승인의 건2. 2019년 퇴임 임원 성과급 지급(안) 승인의 건	가결	참석	-

159	2020.02.10	1. 제18기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건2. 2019년도 영업보고서(안) 승인의 건3. 비등기임원 선임의 건	가결	참석	-

160	2020.02.28	1. 제18기 정기주주총회 소집의 건2. 이사 후보자 추천의 건3. 감사 후보자 추천의 건	가결	참석	-

161	2020.03.25	1. 대표이사 선임의 건2. 이사 업무 분장의 건3. 이사보수 집행 승인의 건	가결	참석	-

162	2020.05.28	1. 임시주주총회 소집 및 주식 명의개서 정지의 건2. 감사 후보자 추천의 건3. 전자투표제도 채택의 건4. 미사용 부동산 전세계약의 건	가결	참석	-

163	2020.09.02	1. 자기주식취득 신탁계약 연장의 건	가결	참석	-

164	2020.12.28	1. 임원보수규정 개정 승인의 건2. 퇴임 임원 퇴직공로금 지급 승인의 건3. 태광파워홀딩스 증자 참여 승인의 건	가결	참석	-

주) 현 감사는 제3기 임시주주총회(20.7.14 )를 통해 선임되었습니다.

(4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020년 11월 23일	자체	내부회계관리제도 이해 및 현황

주) 현 감사는 제3기 임시주주총회(20.7.14 )를 통해 선임되었습니다.

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	2	팀장(5년)차장(25년)	정기감사 및 일상감사

다. 준법지원인 등

당사는 보고서 작성일 기준 현재 준법지원인을 두고 있지 않습니다.