티케이지휴켐스 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2025.06.30 현재
제 23 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	421,312,818,509	461,335,593,081

현금및현금성자산 (주27)	18,934,001,811	27,782,429,453

유동기타금융자산 (주3,27)	206,122,983,466	210,409,296,046

매출채권및기타채권 (주4,12,24,27)	106,512,229,115	139,114,270,630

재고자산 (주5,23)	69,347,457,269	65,164,066,690

당기법인세자산 (주13)	36,026,340	34,990,920

기타유동자산 (주11)	20,360,120,508	18,830,539,342

비유동자산	689,375,140,845	706,891,307,584

비유동기타금융자산 (주3,23,27)	149,309,737,341	140,396,472,880

관계기업투자 (주6)	12,160,135,823	12,229,874,251

유형자산 (주7,23)	411,727,968,839	429,344,641,369

무형자산 (주8,12)	68,023,247,831	69,119,554,898

사용권자산 (주9)	3,511,236,305	4,174,836,587

투자부동산 (주10)	23,200,595,788	24,884,359,792

비유동기타채권 (주4,12,27)	1,330,787,867	1,820,929,396

이연법인세자산 (주13)	15,076,965,861	15,406,888,383

확정급여자산 (주18)	0	984,356,027

기타비유동자산 (주11)	5,034,465,190	8,529,394,001

자산총계	1,110,687,959,354	1,168,226,900,665

부채

유동부채	195,456,540,624	235,768,978,897

단기차입금 (주14,23,27)	36,693,833,801	37,607,162,926

상환전환우선주부채 (주16,23,27)	19,179,123,518	17,752,291,076

매입채무및기타채무 (주12,15,18,23,27)	94,515,524,878	138,693,224,553

유동기타금융부채 (주12,16,23,27)	31,005,467,876	30,912,017,652

당기법인세부채 (주13)	8,985,842,077	8,681,227,265

기타유동부채 (주17,24)	5,076,748,474	2,123,055,425

비유동부채	43,968,623,746	57,569,447,591

장기차입금 (주14,23,27)	8,169,500,000	17,691,980,000

비유동기타채무 (주12,15,27)	20,042,471,596	22,239,553,096

비유동기타금융부채 (주16,23,27)	4,638,096,761	6,436,528,367

확정급여부채 (주18)	1,308,227,186	960,386,191

기타비유동부채 (주17,18)	3,296,783,290	3,600,407,792

비지배지분부채 (주1,27)	6,513,544,913	6,640,592,145

부채총계	239,425,164,370	293,338,426,488

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	865,033,616,346	867,980,071,112

자본금 (주19)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주19)	190,416,641,466	190,416,641,466

자본조정 (주20)	(55,816,842,598)	(55,816,842,598)

기타포괄손익누계액 (주20)	(11,829,961,997)	(14,498,901,075)

이익잉여금 (주21)	701,385,191,475	707,000,585,319

비지배지분	6,229,178,638	6,908,403,065

자본총계	871,262,794,984	874,888,474,177

자본과부채총계	1,110,687,959,354	1,168,226,900,665

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,29)	290,203,713,723	559,470,849,165	280,722,658,947	581,536,377,104

매출원가 (주18,25)	(254,628,291,471)	(499,869,463,194)	(247,453,878,805)	(507,187,966,531)

매출총이익	35,575,422,252	59,601,385,971	33,268,780,142	74,348,410,573

판매비와관리비 (주12,18,25)	(13,585,109,662)	(24,991,685,427)	(11,783,310,922)	(21,325,839,446)

영업이익	21,990,312,590	34,609,700,544	21,485,469,220	53,022,571,127

기타영업외수익 (주12,26,27)	5,862,593,959	11,705,445,196	5,843,629,394	12,150,459,252

기타영업외비용 (주12,26,27)	(7,288,048,564)	(12,788,834,154)	(4,120,111,321)	(10,478,974,563)

순금융손익 (주12,27,28)	3,093,940,137	8,516,325,818	4,473,317,331	11,342,717,686

금융수익	4,857,177,009	14,721,076,543	5,295,271,306	12,713,607,193

금융원가	(1,763,236,872)	(6,204,750,725)	(821,953,975)	(1,370,889,507)

관계기업 당기순손익에 대한 지분 (주6)	(79,700,034)	(69,738,428)	211,794,280	328,309,367

법인세비용차감전순이익 (주29)	23,579,098,088	41,972,898,976	27,894,098,904	66,365,082,869

법인세비용 (주13)	(5,517,146,565)	(9,941,921,028)	(6,483,009,497)	(14,569,690,315)

당기순이익 (주29)	18,061,951,523	32,030,977,948	21,411,089,407	51,795,392,554

법인세효과차감후기타포괄이익(손실)	(342,866,340)	2,668,939,078	(1,207,414,970)	(393,372,333)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(342,866,340)	2,668,939,078	686,437,853	1,500,480,490

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주27)	(342,866,340)	2,668,939,078	686,437,853	1,500,480,490

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	(1,893,852,823)	(1,893,852,823)

지분법자본변동	0	0	(1,893,852,823)	(1,893,852,823)

총포괄손익	17,719,085,183	34,699,917,026	20,203,674,437	51,402,020,221

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	18,350,667,529	32,755,483,156	21,411,089,407	51,795,392,554

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(288,716,006)	(724,505,208)	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	18,007,801,189	35,424,422,234	20,203,674,437	51,402,020,221

포괄손익, 비지배지분	(288,716,006)	(724,505,208)	0	0

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	478	854	558	1,350

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	478	854	558	1,350

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	0	840,458,533,075

당기순이익(손실)	0	0	0	0	51,795,392,554	51,795,392,554	0	51,795,392,554

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	1,500,480,490	0	1,500,480,490	0	1,500,480,490

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2024.06.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,911,415,786)	682,513,182,119	853,489,676,296	0	853,489,676,296

2025.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(14,498,901,075)	707,000,585,319	867,980,071,112	6,908,403,065	874,888,474,177

당기순이익(손실)	0	0	0	0	32,755,483,156	32,755,483,156	(724,505,208)	32,030,977,948

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	2,668,939,078	0	2,668,939,078	0	2,668,939,078

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	45,280,781	45,280,781

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2025.06.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(11,829,961,997)	701,385,191,475	865,033,616,346	6,229,178,638	871,262,794,984

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	41,181,474,903	55,784,398,010

당기순이익(손실)	32,030,977,948	51,795,392,554

당기순이익조정을 위한 가감	29,778,557,022	26,419,790,477

법인세비용 조정	9,941,921,028	14,569,690,315

이자비용 조정	2,439,798,287	391,327,616

외화환산손실 조정	1,121,151,957	3,265,101,832

외화거래손실 조정	1,819,650	0

기부금 조정	16,250,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,661,548,293	256,993,566

감가상각비에 대한 조정	24,485,459,444	19,791,504,462

무형자산상각비에 대한 조정	1,200,648,067	109,140,021

사용권자산감가상각비 조정	813,704,084	547,905,424

투자부동산감가상각비 조정	112,956,261	117,474,156

유형자산처분손실 조정	151,906,164	2,000

파생상품평가손실 조정	1,316,368,339	0

재고자산평가손실환입 조정	(567,116,256)	(462,330,243)

단기종업원급여	2,730,244,236	3,287,285,490

기타장기종업원급여	157,763,160	67,099,698

퇴직급여 조정	1,254,444,348	867,193,968

관계기업 당기순손익에 대한 지분	69,738,428	(328,309,367)

주식기준보상	45,280,781	0

이자수익에 대한 조정	(3,885,272,524)	(5,316,455,372)

배당수익에 대한 조정	(455,593,337)	(592,670,192)

수수료수익 조정	(6,894,239)	(8,069,814)

외화환산이익 조정	(2,431,257,952)	(1,646,021,818)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(10,228,357,933)	(4,953,478,772)

당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	(24,805,517)	0

매각예정비유동관련처분이익	0	(1,694,092,770)

비지배지분부채평가이익	(127,047,232)	(44,262,784)

유형자산처분이익 조정	(16,100,515)	(1,215,000)

파생상품평가이익	0	(1,806,740,073)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	0	2,718,134

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(17,877,894,874)	(19,998,575,461)

매출채권의 감소(증가)	24,820,989,771	(21,674,758,582)

미수금의 감소(증가)	2,743,625,046	5,243,153,545

선급금의 감소(증가)	767,632,200	213,045,694

선급비용의 감소 (증가)	(2,318,577,301)	(185,285,384)

장기선급비용의 감소(증가)	(865,424,151)	(892,603,774)

재고자산의 감소(증가)	(290,795,667)	2,538,251,119

매입채무의 증가(감소)	(28,245,708,444)	11,007,918,790

미지급금의 증가(감소)	(8,510,837,719)	(6,777,194,719)

선수금의 증가(감소)	345,452,907	(3,383,589,760)

선수수익의 증가(감소)	(152,937,231)	283,180,581

예수금의 증가(감소)	(3,652,370,900)	(3,808,100,720)

미지급비용의 증가(감소)	(2,596,696,059)	(2,658,697,277)

퇴직금의지급	(821,438,883)	(1,404,031,183)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	899,191,557	1,500,136,209

이자수취(영업)	7,799,010,333	9,251,082,235

이자지급(영업)	(894,626,827)	(333,790,757)

배당금수취(영업)	455,593,337	592,670,192

법인세환급(납부)	(10,110,142,036)	(11,942,171,230)

투자활동현금흐름	(76,164,421)	(15,096,467,428)

단기금융상품의 처분	180,000,000,000	185,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	17,877,283,491	3,998,683,166

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	0	5,000,000,000

유형자산의 처분	34,577,028	1,216,000

매각예정자산의 처분	0	15,421,412,452

보증금의 감소	197,311,300	0

리스료의 회수	251,403,841	270,673,601

단기금융상품의 취득	(170,000,000,000)	(185,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(21,780,102,071)	(22,893,246,198)

당기손익-공정가치측정금융부채의감소	(1,658,811,930)	0

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(3,030,000)	(11,010,000)

유형자산의 취득	(4,862,740,580)	(16,480,658,831)

유형자산 취득관련 차입원가	0	(272,637,618)

무형자산의 취득	(125,055,500)	(130,900,000)

보증금의 증가	(7,000,000)	0

재무활동현금흐름	(49,912,403,332)	(38,926,966,160)

단기차입금의 증가	5,591,997,396	85,534,983,798

단기차입금의 상환	(6,847,482,926)	(85,071,296,531)

장기차입금의 상환	(9,000,000,000)	0

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,286,040,802)	(1,019,776,427)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,807,092,850)	1,760,964,422

기초현금및현금성자산	27,782,429,453	69,585,866,989

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(41,334,792)	0

기말현금및현금성자산	18,934,001,811	71,346,831,411