티케이지휴켐스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 반기말 2025.06.30 현재
제 23 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	397,674,554,852	435,755,467,456

현금및현금성자산 (주28)	12,197,797,547	14,111,234,663

유동기타금융자산 (주3,28)	206,122,983,466	210,409,296,046

매출채권및기타채권 (주4,13,25,28)	100,517,694,331	135,690,524,445

재고자산 (주5,24)	59,020,706,363	56,926,837,373

기타유동자산 (주12)	19,815,373,145	18,617,574,929

비유동자산	613,395,865,211	633,218,226,068

비유동기타금융자산 (주3,24,28)	103,851,255,116	100,765,266,394

관계기업투자 (주6)	6,792,318,285	6,811,846,157

종속기업투자 (주7)	114,988,544,483	114,988,544,483

유형자산 (주8,24)	336,133,209,523	351,245,426,157

무형자산 (주9,13)	8,560,074,647	8,613,275,741

사용권자산 (주10)	2,596,188,386	3,117,340,386

투자부동산 (주11)	23,200,595,788	24,884,359,792

비유동기타채권 (주4,13,28)	836,876,103	1,117,785,884

이연법인세자산 (주14)	11,402,337,690	12,160,631,046

확정급여자산 (주19)	0	984,356,027

기타비유동자산 (주12)	5,034,465,190	8,529,394,001

자산총계	1,011,070,420,063	1,068,973,693,524

부채

유동부채	109,264,847,149	153,468,906,287

단기차입금 (주15,24,28)	3,974,173,801	6,767,502,926

매입채무및기타채무 (주13,16,19,24,28)	90,499,567,094	134,455,687,169

유동기타금융부채 (주13,17,24,28)	1,807,047,999	1,713,597,775

당기법인세부채 (주14)	8,985,842,077	8,669,372,797

기타유동부채 (주18,25)	3,998,216,178	1,862,745,620

비유동부채	29,545,970,915	42,833,681,327

장기차입금 (주15,24,28)	2,437,500,000	11,812,500,000

비유동기타채무 (주13,16,28)	19,238,988,143	21,344,371,819

비유동기타금융부채 (주17,24,28)	4,638,096,761	6,436,528,367

기타 비유동 부채 (주18,19)	2,897,970,024	3,240,281,141

확정급여부채 (주19)	333,415,987	0

부채총계	138,810,818,064	196,302,587,614

자본

자본금 (주20)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주20)	190,416,641,466	190,416,641,466

자본조정 (주21)	(51,303,549,727)	(51,303,549,727)

기타포괄손익누계액 (주21)	(11,829,961,997)	(14,498,901,075)

이익잉여금 (주22)	704,097,884,257	707,178,327,246

자본총계	872,259,601,999	872,671,105,910

자본과부채총계	1,011,070,420,063	1,068,973,693,524

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주25)	278,107,832,619	537,209,822,233	280,722,658,947	581,536,377,104

매출원가 (주19,26)	(245,156,254,936)	(482,045,538,686)	(247,453,878,805)	(507,187,966,531)

매출총이익	32,951,577,683	55,164,283,547	33,268,780,142	74,348,410,573

판매비와관리비 (주13,19,26)	(11,195,592,626)	(20,245,593,745)	(11,766,422,858)	(21,308,951,382)

영업이익	21,755,985,057	34,918,689,802	21,502,357,284	53,039,459,191

기타영업외수익 (주13,27,28)	5,846,115,999	11,637,325,744	5,843,629,394	12,150,459,252

기타영업외비용 (주13,27,28)	(6,999,559,075)	(12,436,517,838)	(4,120,111,321)	(10,478,974,563)

순금융손익 (주28,29)	4,556,614,866	11,541,888,609	4,609,924,736	11,598,669,161

금융수익	4,785,246,645	14,556,487,389	5,149,659,363	12,402,528,500

금융원가	(228,631,779)	(3,014,598,780)	(539,734,627)	(803,859,339)

지분법적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분	(57,961,853)	(19,527,872)	239,820,592	385,789,112

법인세비용차감전순이익	25,101,194,994	45,641,858,445	28,075,620,685	66,695,402,153

법인세비용 (주14)	(5,708,260,990)	(10,351,424,434)	(6,483,009,497)	(14,569,690,315)

당기순이익	19,392,934,004	35,290,434,011	21,592,611,188	52,125,711,838

법인세효과차감후기타포괄이익(손실)	(342,866,340)	2,668,939,078	(1,207,414,970)	(393,372,333)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(342,866,340)	2,668,939,078	686,437,853	1,500,480,490

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주28)	(342,866,340)	2,668,939,078	686,437,853	1,500,480,490

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	(1,893,852,823)	(1,893,852,823)

지분법자본변동	0	0	(1,893,852,823)	(1,893,852,823)

총포괄손익	19,050,067,664	37,959,373,089	20,385,196,218	51,732,339,505

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	505	920	563	1,358

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	505	920	563.00	1,358

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(5,518,043,453)	666,436,787,504	840,910,423,790

당기순이익(손실)	0	0	0	0	52,125,711,838	52,125,711,838

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	1,500,480,490	0	1,500,480,490

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2024.06.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(5,911,415,786)	680,191,622,342	854,271,886,295

2025.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(14,498,901,075)	707,178,327,246	872,671,105,910

당기순이익(손실)	0	0	0	0	35,290,434,011	35,290,434,011

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	2,668,939,078	0	2,668,939,078

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2025.06.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(11,829,961,997)	704,097,884,257	872,259,601,999

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	42,268,362,891	56,181,388,747

당기순이익(손실)	35,290,434,011	52,125,711,838

당기순이익조정을 위한 가감	22,753,877,842	26,671,177,672

법인세비용 조정	10,351,424,434	14,569,690,315

이자비용 조정	276,868,592	391,327,616

외화환산손실 조정	1,046,736,242	3,265,101,832

외화거래손실 조정	1,819,650	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,196,665,769	254,781,813

감가상각비에 대한 조정	21,200,677,782	19,791,504,462

무형자산상각비에 대한 조정	153,342,094	109,140,021

투자부동산감가상각비 조정	112,956,261	117,474,156

사용권자산감가상각비 조정	539,720,972	547,905,424

유형자산처분손실 조정	135,110,779	2,000

단기종업원급여	2,730,244,236	3,287,285,490

기타장기종업원급여	86,750,916	67,099,698

퇴직급여 조정	947,682,192	867,193,968

관계기업 당기순손익에 대한 지분	19,527,872	(385,789,112)

파생상품평가손실 조정	1,316,368,339	0

재고자산평가손실환입 조정	(353,611,296)	(462,330,243)

이자수익에 대한 조정	(3,847,730,602)	(5,182,530,210)

배당수익에 대한 조정	(455,593,337)	(459,779,445)

수수료수익	(6,894,239)	(8,069,814)

외화환산이익 조정	(2,429,401,364)	(1,646,021,818)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(10,228,357,933)	(4,953,478,772)

당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	(24,805,517)	0

매각예정비유동관련처분이익	0	(1,694,092,770)

유형자산처분이익 조정	(15,624,000)	(1,215,000)

파생상품평가이익	0	(1,806,740,073)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	0	2,718,134

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,710,592,866)	(19,987,401,849)

매출채권의 감소(증가)	27,218,507,661	(21,674,758,582)

미수금의 감소(증가)	2,905,758,333	5,243,153,545

선급금의 감소(증가)	1,121,551,986	213,045,694

선급비용의 감소 (증가)	(2,340,714,137)	(185,285,384)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,041,485,247)	(892,603,774)

재고자산의 감소(증가)	1,761,282,058	2,538,251,119

매입채무의 증가(감소)	(28,695,380,833)	11,007,918,790

미지급금의 증가(감소)	(8,028,635,343)	(6,777,194,719)

선수금의 증가(감소)	(435,827,480)	(3,383,589,760)

선수수익의 증가(감소)	(152,937,231)	283,180,581

예수금의 증가(감소)	(3,687,470,420)	(3,808,100,720)

미지급비용의 증가(감소)	(2,705,332,035)	(2,647,523,665)

퇴직금의지급	(729,101,735)	(1,404,031,183)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,099,191,557	1,500,136,209

이자수취(영업)	7,771,389,403	9,166,376,568

이자지급(영업)	(213,954,116)	(333,790,757)

배당금수취(영업)	455,593,337	459,779,445

법인세환급(납부)	(10,078,384,720)	(11,920,464,170)

투자활동현금흐름	7,182,534,128	(11,530,948,906)

단기금융상품의 처분	180,000,000,000	185,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	16,950,669,315	2,998,683,166

매각예정자산의 처분	0	15,421,412,452

유형자산의 처분	19,158,846	1,216,000

보증금의 감소	21,111,300	0

리스료의 회수	251,403,841	270,673,601

단기금융상품의 취득	(170,000,000,000)	(185,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(14,561,329,632)	(13,327,727,676)

당기손익-공정가치측정금융부채의감소	(1,658,811,930)	0

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(3,030,000)	(11,010,000)

유형자산의 취득	(3,706,582,112)	(16,480,658,831)

유형자산 취득관련 차입원가	0	(272,637,618)

무형자산의 취득	(125,055,500)	(130,900,000)

보증금의 증가	(5,000,000)	0

재무활동현금흐름	(51,364,334,135)	(38,926,966,160)

단기차입금의 증가	3,591,997,396	85,534,983,798

단기차입금의 상환	(6,580,002,926)	(85,071,296,531)

장기차입금의 상환	(9,000,000,000)	0

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,005,451,605)	(1,019,776,427)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,913,437,116)	5,723,473,681

기초현금및현금성자산	14,111,234,663	53,693,841,923

기말현금및현금성자산	12,197,797,547	59,417,315,604