티케이지휴켐스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	503,602,108,377	514,165,803,486

현금및현금성자산 (주27)	21,741,458,710	36,640,150,943

기타유동금융자산 (주3,12,27)	254,756,685,194	223,556,095,456

매출채권 및 기타유동채권 (주4,12,24,27)	159,004,568,098	170,861,220,993

재고자산 (주5)	56,245,376,805	66,467,957,010

당기법인세자산 (주11)	13,826,760	0

기타유동자산 (주11)	11,840,192,810	16,640,379,084

비유동자산	543,822,090,366	427,187,071,698

기타비유동금융자산 (주3,27)	117,705,886,383	83,382,645,958

관계기업에 대한 투자자산 (주6)	18,421,317,564	12,318,846,068

유형자산 (주7,23)	349,760,334,249	269,579,193,175

영업권 이외의 무형자산 (주8,12)	7,874,954,662	7,962,675,163

사용권자산 (주9)	3,904,216,052	4,574,159,382

투자부동산 (주10)	25,566,286,038	25,742,497,272

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,12,27)	1,436,042,317	1,686,631,978

이연법인세자산 (주13)	10,323,042,644	13,671,391,328

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주18)	1,218,821,820	2,376,960,711

기타비유동자산 (주11)	7,611,188,637	5,892,070,663

자산총계	1,047,424,198,743	941,352,875,184

부채

유동부채	180,022,438,326	156,580,123,016

단기차입금 (주14,23,27)	6,125,939,712	16,905,668,792

매입채무 및 기타유동채무 (주12,15,27)	155,273,768,816	123,325,391,631

기타유동금융부채 (주12,16,23,27)	77,081,967	49,775,342

당기법인세부채 (주13)	17,649,189,436	13,250,773,321

기타 유동부채 (주17,24)	896,458,395	3,048,513,930

비유동부채	47,585,971,557	44,581,925,655

장기차입금 (주14,23,27)	15,000,000,000	15,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주12,15,27)	22,769,652,054	26,081,631,434

기타 비유동부채 (주17)	3,150,889,604	3,500,294,221

비지배지분부채 (주1,12)	6,665,429,899	0

부채총계	227,608,409,883	201,162,048,671

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	819,815,788,860	740,190,826,513

자본금 (주19)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주19)	190,416,641,466	190,416,641,466

기타자본조정 (주20)	(54,407,319,503)	(54,407,319,503)

기타포괄손익누계액 (주20)	(6,956,386,436)	(10,226,304,575)

이익잉여금(결손금) (주21)	649,884,265,333	573,529,221,125

자본총계	819,815,788,860	740,190,826,513

자본과부채총계	1,047,424,198,743	941,352,875,184

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,29)	236,985,964,608	831,487,987,992	351,765,392,350	934,292,670,690

매출원가 (주25)	197,944,081,129	682,186,310,471	306,360,108,206	807,143,088,173

매출총이익	39,041,883,479	149,301,677,521	45,405,284,144	127,149,582,517

판매비와관리비 (주12,18,25)	8,588,768,104	26,508,713,788	9,003,256,129	24,465,794,362

영업이익(손실)	30,453,115,375	122,792,963,733	36,402,028,015	102,683,788,155

기타이익 (주12,26,27)	4,133,119,328	19,481,600,758	13,541,065,941	20,945,015,271

기타손실 (주12,26,27)	4,062,019,145	18,483,176,481	12,954,339,307	22,725,597,637

금융수익 (주12,27,28)	2,480,194,059	18,917,425,445	5,146,664,835	12,808,975,148

금융원가 (주12,27,28)	789,072,309	1,553,961,575	3,506,720,237	10,479,850,642

지분법 적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 (주6)	457,585,605	(349,697,357)	(1,213,738,271)	(1,624,942,993)

법인세비용차감전순이익(손실) (주29)	32,672,922,913	140,805,154,523	37,414,960,976	101,607,387,302

법인세비용(수익) (주13)	3,364,483,429	26,079,233,315	8,336,641,147	24,007,433,047

당기순이익(손실) (주29)	29,308,439,484	114,725,921,208	29,078,319,829	77,599,954,255

기타포괄손익	(830,071,207)	3,269,918,139	521,453,535	(1,187,555,126)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(491,998,377)	2,444,249,286	(2,363,878,334)	(7,592,252,312)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 (주27)	(491,998,377)	2,444,249,286	(2,363,878,334)	(7,592,252,312)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(338,072,830)	825,668,853	2,885,331,869	6,404,697,186

지분법자본변동 (주6)	(338,072,830)	825,668,853	2,885,331,869	6,404,697,186

총포괄손익	28,478,368,277	117,995,839,347	29,599,773,364	76,412,399,129

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	29,308,439,484	114,725,921,208	29,078,319,829	77,498,216,799

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	101,737,456

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	28,478,368,277	117,995,839,347	29,599,773,364	76,309,329,660

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	103,069,469

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	764	2,990	758	2,020

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	764	2,990	758	2,020

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(6,148,255,387)	528,611,658,466	699,351,313,042	20,228,021,815	719,579,334,857

당기순이익(손실)	0	0	0	0	77,498,216,799	77,498,216,799	101,737,456	77,599,954,255

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	(7,592,252,312)	0	(7,592,252,312)	0	(7,592,252,312)

지분법자본변동	0	0	0	6,403,365,173	0	6,403,365,173	1,332,013	6,404,697,186

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	(20,331,091,284)	(20,331,091,284)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2022.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(7,337,142,526)	567,738,998,265	737,289,765,702	0	737,289,765,702

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(10,226,304,575)	573,529,221,125	740,190,826,513	0	740,190,826,513

당기순이익(손실)	0	0	0	0	114,725,921,208	114,725,921,208	0	114,725,921,208

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	2,444,249,286	0	2,444,249,286	0	2,444,249,286

지분법자본변동	0	0	0	825,668,853	0	825,668,853	0	825,668,853

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2023.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(6,956,386,436)	649,884,265,333	819,815,788,860	0	819,815,788,860

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	187,627,960,236	42,891,907,087

당기순이익(손실)	114,725,921,208	77,599,954,255

당기순이익조정을 위한 가감	27,854,642,489	49,897,002,629

법인세비용 조정	26,079,233,315	24,007,433,047

이자비용 조정	179,541,074	921,898,879

외화환산손실 조정	3,220,023,756	9,534,042,702

지분법손실 조정	1,759,662,262	1,778,525,084

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 조정	584,287,526	9,167,449,105

종속기업투자주식 처분손실	0	1,605,594,700

감가상각비에 대한 조정	17,261,009,169	19,241,621,048

무형자산상각비에 대한 조정	110,220,501	89,102,640

사용권자산감가상각비	771,670,988	745,343,331

투자부동산감가상각비	176,211,234	176,211,234

유형자산처분손실 조정	9,469,749	6,985,155

재고자산평가손실(환입)	(517,445,606)	(264,847,921)

기타장기종업원급여	54,360,756	46,360,332

퇴직급여 조정	1,071,398,628	1,243,800,747

파생상품거래손실	0	279,925,527

잡손실 조정	0	2,721,803

이자수익에 대한 조정	(8,528,352,443)	(6,726,920,684)

배당금 수익	(765,649,610)	(1,214,896,810)

수수료 수익	(15,936,928)	(17,670,723)

외화환산이익 조정	(2,300,311,979)	(5,699,201,640)

지분법이익 조정	(1,409,964,905)	(153,582,091)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 조정	(8,093,856,715)	(57,795,429)

비지배지분부채평가이익	(34,570,101)	0

유형자산처분이익 조정	(336,003,767)	(14,964,043)

파생상품거래이익	(241,855,811)	(524,749,849)

파생상품평가이익	(1,253,140,765)	(4,284,612,376)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	74,642,161	9,298,861

잡이익 조정	0	(70,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	57,470,473,339	(61,713,578,123)

매출채권의 감소(증가)	15,079,891,176	(48,984,451,391)

미수금의 감소(증가)	1,281,174,822	(6,650,323,432)

선급금의 감소(증가)	(265,239,599)	(480,845,900)

선급비용의 감소 (증가)	5,092,732,498	(3,409,724,476)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,719,117,974)	0

재고자산의 감소(증가)	9,179,825,698	(17,219,344,984)

매입채무의 증가(감소)	42,686,478,222	25,196,638,831

미지급금의 증가(감소)	(6,063,364,451)	(5,514,161,786)

선수금의 증가(감소)	(2,003,145,247)	271,080,169

선수수익의 증가(감소)	(152,073,511)	514,879,076

예수금의 증가(감소)	(3,494,418,967)	(2,399,428,612)

미지급비용의 증가(감소)	(2,239,009,591)	(3,037,895,618)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(436,003,655)	(425,828,611)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	522,743,918	425,828,611

이자수취	6,254,485,032	6,310,775,762

이자지급(영업)	(30,792,432)	(921,280,436)

배당금수취(영업)	765,649,610	1,214,896,810

법인세환급(납부)	(19,412,419,010)	(29,495,863,810)

투자활동현금흐름	(154,828,873,427)	31,178,344,054

단기금융상품의 처분	170,000,000,000	193,500,000,000

유형자산의 처분	2,076,641,296	17,287,670

정부보조금의 수취	0	38,692,500

종속기업투자주식의 감소	0	33,539,570,317

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	992,305,878	0

임차보증금의 감소	215,000	3,000,000

리스료의 회수	275,451,551	266,824,583

파생상품거래의 현금유입	1,090,980,000	1,132,560,000

단기금융상품의 취득	(185,000,000,000)	(109,000,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(35,202,125,867)	(28,201,415,790)

상각후원가측정금융자산의 취득	(4,961,420,000)	(1,069,920,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,626,500,000)	0

유형자산의 취득	(98,399,901,285)	(58,767,429,699)

무형자산의 취득	(74,520,000)	0

임차보증금의 증가	0	(900,000)

파생상품거래의 현금유출	0	(279,925,527)

재무활동현금흐름	(47,697,779,042)	(68,314,288,027)

단기차입금의 증가	248,931,944,140	110,020,650,434

장기차입금의 증가	0	3,000,000,000

보증금의 증가	0	42,255,845

비지배지분부채의 증가	6,700,000,000	0

단기차입금의 상환	(259,805,668,792)	(87,691,634,807)

사채의 상환	(50,000,000,000)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

보증금의 감소	(3,921,656,991)	(4,138,562,463)

리스부채의 상환	(1,231,520,399)	(1,176,120,036)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(14,898,692,233)	5,755,963,114

기초현금및현금성자산	36,640,150,943	8,777,836,607

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	18,318,305

기말현금및현금성자산	21,741,458,710	14,552,118,026