티케이지휴켐스 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 2024.12.31 현재
제 22 기 2023.12.31 현재
제 21 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	461,335,593,081	539,940,302,830	514,165,803,486

현금및현금성자산	27,782,429,453	69,585,866,989	36,640,150,943

유동기타금융자산	210,409,296,046	222,324,611,391	223,556,095,456

매출채권및기타채권	139,114,270,630	155,449,775,075	170,861,220,993

재고자산	65,164,066,690	58,207,873,947	66,467,957,010

당기법인세자산	34,990,920	0	0

기타유동자산	18,830,539,342	18,905,227,428	16,640,379,084

매각예정자산	0	15,466,948,000	0

비유동자산	706,891,307,584	559,773,869,340	427,187,071,698

비유동기타금융자산	140,396,472,880	123,115,192,470	83,382,645,958

관계기업투자	12,229,874,251	12,391,666,642	12,318,846,068

유형자산	429,344,641,369	361,200,114,319	269,579,193,175

무형자산	69,119,554,898	8,051,980,299	7,962,675,163

사용권자산	4,174,836,587	3,641,877,873	4,574,159,382

투자부동산	24,884,359,792	25,507,548,955	25,742,497,272

비유동기타채권	1,820,929,396	1,395,793,149	1,686,631,978

이연법인세자산	15,406,888,383	15,897,333,305	13,671,391,328

확정급여자산	984,356,027	1,956,027,432	2,376,960,711

기타비유동자산	8,529,394,001	6,616,334,896	5,892,070,663

자산총계	1,168,226,900,665	1,099,714,172,170	941,352,875,184

부채

유동부채	235,768,978,897	212,375,603,636	156,580,123,016

단기차입금	37,607,162,926	4,871,296,531	16,905,668,792

상환전환우선주부채	17,752,291,076	0	0

매입채무및기타채무	138,693,224,553	191,909,087,312	123,325,391,631

유동기타금융부채	30,912,017,652	49,934,426	49,775,342

당기법인세부채	8,681,227,265	10,363,318,865	13,250,773,321

기타유동부채	2,123,055,425	5,181,966,502	3,048,513,930

비유동부채	57,569,447,591	46,880,035,459	44,581,925,655

장기차입금	17,691,980,000	15,000,000,000	15,000,000,000

비유동기타채무	22,239,553,096	21,838,237,757	26,081,631,434

비유동기타금융부채	6,436,528,367	0	0

확정급여부채	960,386,191	0	0

기타비유동부채	3,600,407,792	3,402,351,058	3,500,294,221

비지배지분부채	6,640,592,145	6,639,446,644	0

부채총계	293,338,426,488	259,255,639,095	201,162,048,671

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	867,980,071,112	840,458,533,075	740,190,826,513

자본금	40,878,588,000	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금	190,416,641,466	190,416,641,466	190,416,641,466

자본조정	(55,816,842,598)	(54,407,319,503)	(54,407,319,503)

기타포괄손익누계액	(14,498,901,075)	(5,518,043,453)	(10,226,304,575)

이익잉여금	707,000,585,319	669,088,666,565	573,529,221,125

비지배지분	6,908,403,065	0	0

자본총계	874,888,474,177	840,458,533,075	740,190,826,513

자본과부채총계	1,168,226,900,665	1,099,714,172,170	941,352,875,184

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	1,188,238,697,698	1,052,689,288,463	1,235,837,871,097

매출원가	(1,060,011,786,672)	(886,226,584,699)	(1,078,570,598,609)

매출총이익	128,226,911,026	166,462,703,764	157,267,272,488

판매비와관리비	(47,424,470,151)	(45,232,462,621)	(40,132,265,348)

영업이익	80,802,440,875	121,230,241,143	117,135,007,140

기타영업외수익	28,016,605,278	32,067,381,609	23,784,729,321

기타영업외비용	(24,570,201,844)	(21,271,378,254)	(32,115,234,673)

금융수익	26,154,200,063	24,363,697,350	11,706,412,184

금융원가	(10,102,176,239)	(2,137,318,606)	(13,115,399,705)

관계기업 당기순손익에 대한 지분	(117,907,380)	(843,234,321)	(1,885,411,697)

법인세비용차감전순이익	100,182,960,753	153,409,388,921	105,510,102,570

법인세비용	(22,731,982,043)	(18,634,240,087)	(23,700,669,091)

당기순이익	77,450,978,710	134,775,148,834	81,809,433,479

법인세효과차감후기타포괄이익(손실)	(10,345,906,979)	3,863,434,728	(2,495,973,539)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,452,054,156)	3,037,765,875	(4,886,974,744)

확정급여제도의 재측정요소	(1,321,164,346)	(806,503,033)	1,505,157,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(7,087,004,799)	3,882,592,269	(6,467,718,380)

관계기업이익잉여금변동	(43,885,011)	(38,323,361)	75,585,937

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(1,893,852,823)	825,668,853	2,391,001,205

지분법자본변동	(1,893,852,823)	825,668,853	2,391,001,205

총포괄손익	67,105,071,731	138,638,583,562	79,313,459,940

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	77,655,464,459	134,775,148,834	81,707,696,023

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(204,485,749)	0	101,737,456

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	67,301,938,132	138,638,583,562	79,210,390,471

포괄손익, 비지배지분	(196,866,401)	0	103,069,469

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,024	3,512	2,129

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,024	3,512	2,129

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(6,148,255,387)	528,611,658,466	699,351,313,042	20,228,021,815	719,579,334,857

당기순이익(손실)	81,707,696,023	81,707,696,023	101,737,456	81,809,433,479

확정급여제도 재측정요소	1,505,157,699	1,505,157,699	1,505,157,699

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(6,467,718,380)	(6,467,718,380)	(6,467,718,380)

지분법자본변동	1,069,833,099	75,585,937	1,145,419,036	1,332,013	1,146,751,049

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

사업결합으로 인한 변동	1,319,836,093	1,319,836,093	(20,331,091,284)	(19,011,255,191)

연차배당	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2022.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(10,226,304,575)	573,529,221,125	740,190,826,513	740,190,826,513

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(10,226,304,575)	573,529,221,125	740,190,826,513	740,190,826,513

당기순이익(손실)	134,775,148,834	134,775,148,834	134,775,148,834

확정급여제도 재측정요소	(806,503,033)	(806,503,033)	(806,503,033)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	3,882,592,269	3,882,592,269	3,882,592,269

지분법자본변동	825,668,853	(38,323,361)	787,345,492	787,345,492

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

사업결합으로 인한 변동

연차배당	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2023.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	840,458,533,075

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	840,458,533,075

당기순이익(손실)	77,655,464,459	77,655,464,459	(204,485,749)	77,450,978,710

확정급여제도 재측정요소	(1,328,783,694)	(1,328,783,694)	7,619,348	(1,321,164,346)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(7,087,004,799)	(7,087,004,799)	(7,087,004,799)

지분법자본변동	(1,893,852,823)	(43,885,011)	(1,937,737,834)	(1,937,737,834)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	36,434,775	36,434,775

사업결합으로 인한 변동	(1,409,523,095)	(1,409,523,095)	7,068,834,691	5,659,311,596

연차배당	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2024.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(14,498,901,075)	707,000,585,319	867,980,071,112	6,908,403,065	874,888,474,177

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	79,256,942,726	221,565,665,757	44,370,414,983

당기순이익(손실)	77,450,978,710	134,775,148,834	81,809,433,479

당기순이익조정을 위한 가감	53,227,328,676	13,840,085,068	67,539,843,417

법인세비용 조정	22,731,982,043	18,634,240,087	23,700,669,091

이자비용 조정	1,966,873,175	232,146,013	638,501,680

외화환산손실 조정	5,654,626,593	2,477,938,922	9,124,289,418

외화거래손실 조정	141,951,474	0	501,005,206

당기손익인식금융자산평가손실 조정	2,005,888,833	735,788,188	12,035,766,047

종속기업투자자산처분손실	0	0	1,605,594,700

관계기업투자자산손상차손	0	0	4,037,375,563

파생상품평가손실 조정	4,638,096,761	0	0

비지배지분부채평가손실	1,145,501	0	0

감가상각비에 대한 조정	44,210,593,861	23,101,606,414	25,535,610,463

무형자산상각비에 대한 조정	696,067,381	152,689,864	391,417,284

사용권자산감가상각비 조정	1,253,553,788	1,034,009,167	996,397,156

투자부동산감가상각비 조정	232,313,529	234,948,317	234,948,317

유형자산처분손실 조정	1,408,000	9,473,749	7,089,155

유형자산손상차손 조정	0	864,782,131	0

무형자산손상차손 조정	38,000,000	0

재고자산평가손실 조정	224,060,909

재고자산평가손실환입 조정	(128,841,963)	(55,334,659)

재고자산폐기손실 조정	40,171	377,000	46,308

기타장기종업원급여	449,242,759	675,688,195	(336,130,355)

퇴직급여 조정	1,899,591,794	1,428,531,504	1,658,400,996

관계기업 당기순손익에 대한 지분	117,907,380	843,234,321	1,885,411,697

파생상품거래손실 조정	0	0	279,925,527

주식기준보상	22,523,170	0	0

잡손실 조정	0	0	2,721,803

이자수익에 대한 조정	(10,214,213,339)	(11,396,034,075)	(8,975,962,225)

배당수익에 대한 조정	(879,874,834)	(1,013,516,769)	(1,286,039,080)

수수료수익	(17,316,835)	(20,008,528)	(23,919,044)

외화환산이익 조정	(3,435,313,440)	(1,898,888,251)	(3,242,974,711)

관계기업투자자산손상차손환입	0	(9,969,157,403)	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(9,939,813,099)	(11,122,462,559)	(134,445,942)

매각예정비유동관련처분이익	(1,669,407,841)	0	0

비지배지분부채평가이익	0	(60,553,356)	0

유형자산처분이익 조정	(3,810,000)	(357,041,767)	(20,653,952)

투자부동산처분이익 조정	(1,435,097,948)	0	0

파생상품평가이익	(4,893,523,367)	(525,157,787)	(785,215,088)

파생상품거래이익	(226,775,424)	(241,855,811)	(524,749,849)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	9,510,553	74,642,161	10,772,343

잡이익 조정	0	0	(70,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(43,588,381,502)	89,101,078,330	(84,978,016,000)

매출채권의 감소(증가)	21,746,090,501	17,786,307,482	(64,651,664,257)

미수금의 감소(증가)	782,389,526	(953,060,515)	(7,020,454,404)

선급금의 감소(증가)	(1,862,465,159)	721,108,836	(798,875,371)

선급비용의 감소 (증가)	2,470,328,507	(2,985,798,096)	(9,416,913,795)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,999,005,571)	(2,079,920,838)	0

부가가치세 선급금의 감소(증가)	26,919,184	0	0

재고자산의 감소(증가)	(2,036,958,145)	7,488,360,700	(21,787,071,605)

매입채무의 증가(감소)	(56,765,635,033)	65,956,048,124	15,504,567,909

미지급금의 증가(감소)	(135,206,321)	2,052,342,202	1,877,184,972

선수금의 증가(감소)	(3,826,132,287)	2,652,182,287	1,072,420,092

선수수익의 증가(감소)	710,625,139	(518,847,165)	259,549,209

예수금의 증가(감소)	(119,816,370)	319,428,348	1,058,142,763

부가가치세 예수금의 증가(감소)	7,910,057	0	0

미지급비용의 증가(감소)	292,284,646	803,263,764	(901,218,433)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(91,080,000)	(83,970,000)	(67,326,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(3,029,448,018)	(1,004,688,567)	(1,504,729,058)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	240,817,842	(1,051,678,232)	1,398,371,978

이자수취(영업)	11,107,384,019	8,070,279,033	9,442,191,675

이자지급(영업)	(1,433,193,741)	(230,883,547)	(750,980,818)

배당금수취(영업)	879,874,834	1,013,516,769	1,286,039,080

법인세환급(납부)	(18,387,048,270)	(25,003,558,730)	(29,978,095,850)

투자활동현금흐름	(75,128,940,038)	(139,460,718,925)	63,150,223,658

단기금융상품의 처분	210,000,000,000	190,000,000,000	298,500,000,000

장기대여금의 감소	28,100,000	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	12,862,168,037	27,187,263,650	0

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	5,000,000,000	0	0

유형자산의 처분	3,826,000	2,097,683,296	23,063,579

투자부동산의 처분	1,825,973,582	0	0

매각예정자산의 처분	15,242,503,018	0	0

보증금의 감소	927,000,000	215,000	803,000,000

무형자산의 처분	397,832,951	353,680,343	342,306,029

파생상품거래의 현금유입	1,174,470,000	1,090,980,000	1,132,560,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	33,539,570,317

단기금융상품의 취득	(185,000,000,000)	(185,000,000,000)	(129,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(9,962,573)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(10,000,000,000)	0	(1,246,506,756)

당기손익인식금융자산의 취득	(35,987,147,561)	(50,329,551,508)	(47,459,901,180)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(11,640,000)	(4,961,420,000)	(1,069,920,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(5,626,500,000)	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(57,828,964,140)	0	0

유형자산의 취득	(32,361,650,187)	(112,411,995,855)	(91,506,313,194)

유형자산 취득관련 차입원가	(1,062,969,725)	(1,726,442,551)	0

무형자산의 취득	(313,479,440)	(113,520,000)	(665,502,110)

정부보조금의 수취	0	0	38,692,500

보증금의 증가	(15,000,000)	(21,111,300)	(900,000)

파생상품거래의 현금유출	0	0	(279,925,527)

재무활동현금흐름	(46,071,477,245)	(49,158,935,224)	(79,658,324,305)

단기차입금의 증가	112,287,990,735	300,885,573,067	171,682,070,890

장기차입금의 증가	0	0	3,000,000,000

임대보증금의 증가	0	0	42,255,845

비지배지분부채의 증가	0	6,700,000,000	0

단기차입금의 상환	(113,831,296,531)	(312,805,668,792)	(159,791,634,807)

사채의 상환	0	0	(50,000,000,000)

장기차입금의 상환	(73,740,000)	0	0

임대보증금의 감소	(30,000,000)	(2,373,671)	(477,007,687)

기타보증금의 감소	(4,129,581,802)	(3,919,283,320)	(4,167,311,824)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,923,972,647)	(1,646,305,508)	(1,575,819,722)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(41,943,474,557)	32,946,011,608	27,862,314,336

기초현금및현금성자산	69,585,866,989	36,640,150,943	8,777,836,607

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	140,037,021	(295,562)	0

기말현금및현금성자산	27,782,429,453	69,585,866,989	36,640,150,943