티케이지휴켐스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 23 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	478,165,123,863	461,335,593,081

현금및현금성자산 (주27)	42,883,381,400	27,782,429,453

유동기타금융자산 (주3,27)	216,120,374,748	210,409,296,046

매출채권및기타채권 (주4,12,24,27)	123,929,540,174	139,114,270,630

재고자산 (주5,23)	72,585,201,933	65,164,066,690

당기법인세자산 (주13)	38,328,750	34,990,920

기타유동자산 (주11)	22,608,296,858	18,830,539,342

비유동자산	677,360,735,139	706,891,307,584

비유동기타금융자산 (주3,23,27)	152,788,328,598	140,396,472,880

관계기업투자 (주6)	12,394,613,177	12,229,874,251

유형자산 (주7,23)	402,069,265,834	429,344,641,369

무형자산 (주8,12,23)	67,479,541,877	69,119,554,898

사용권자산 (주9)	3,197,542,903	4,174,836,587

투자부동산 (주10)	23,144,349,550	24,884,359,792

비유동기타채권 (주4,12,27)	525,609,530	1,820,929,396

이연법인세자산 (주13)	12,662,312,690	15,406,888,383

확정급여자산 (주18)	0	984,356,027

기타비유동자산 (주11)	3,099,170,980	8,529,394,001

자산총계	1,155,525,859,002	1,168,226,900,665

부채

유동부채	216,823,472,299	235,768,978,897

단기차입금 (주14,23,27)	36,580,717,961	37,607,162,926

상환전환우선주부채 (주16,23,27)	19,947,850,361	17,752,291,076

매입채무및기타채무 (주12,15,18,23,27)	107,566,031,720	138,693,224,553

유동기타금융부채 (주12,16,23,27)	31,037,690,827	30,912,017,652

당기법인세부채 (주13)	12,330,710,700	8,681,227,265

유동기타부채 (주17,24)	9,360,470,730	2,123,055,425

비유동부채	36,076,712,279	57,569,447,591

장기차입금 (주14,23,27)	5,732,000,000	17,691,980,000

비유동기타채무 (주12,15,27)	14,032,811,227	22,239,553,096

비유동기타금융부채 (주16,23,27)	4,638,096,761	6,436,528,367

확정급여부채 (주18)	1,916,062,989	960,386,191

비유동기타부채 (주17,18)	3,249,938,934	3,600,407,792

비지배지분부채 (주1,12,27)	6,507,802,368	6,640,592,145

부채총계	252,900,184,578	293,338,426,488

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	896,559,176,728	867,980,071,112

자본금 (주19)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주19)	190,416,641,466	190,416,641,466

자본조정 (주20)	(55,816,842,598)	(55,816,842,598)

기타포괄손익누계액 (주20)	(8,785,193,394)	(14,498,901,075)

이익잉여금 (주21)	729,865,983,254	707,000,585,319

비지배지분	6,066,497,696	6,908,403,065

자본총계	902,625,674,424	874,888,474,177

자본과부채총계	1,155,525,859,002	1,168,226,900,665

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,29)	291,739,676,916	851,210,526,081	294,768,525,888	876,304,902,992

매출원가 (주18,25)	(253,322,324,429)	(753,191,787,623)	(266,082,769,095)	(773,270,735,626)

매출총이익	38,417,352,487	98,018,738,458	28,685,756,793	103,034,167,366

판매비와관리비 (주12,18,25)	(12,020,402,250)	(37,012,087,677)	(9,125,985,365)	(30,451,824,811)

영업이익	26,396,950,237	61,006,650,781	19,559,771,428	72,582,342,555

기타영업외수익 (주12,26,27)	1,876,421,690	13,581,866,886	5,388,502,874	17,538,962,126

기타영업외비용 (주12,26,27)	(1,544,160,797)	(14,332,994,951)	(3,862,186,058)	(14,341,160,621)

순금융손익 (주12,27,28)	9,791,439,364	18,307,765,182	2,009,055,491	13,351,773,177

금융수익	10,325,997,086	25,047,073,629	4,155,722,045	16,869,329,238

금융원가	(534,557,722)	(6,739,308,447)	(2,146,666,554)	(3,517,556,061)

관계기업 당기순손익에 대한 지분 (주6)	234,477,354	164,738,926	(85,212,258)	243,097,109

법인세비용차감전순이익 (주29)	36,755,127,848	78,728,026,824	23,009,931,477	89,375,014,346

법인세비용 (주13)	(8,457,148,709)	(18,399,069,737)	(5,004,766,411)	(19,574,456,726)

당기순이익 (주29)	28,297,979,139	60,328,957,087	18,005,165,066	69,800,557,620

법인세효과차감후기타포괄이익(손실)	3,044,768,603	5,713,707,681	(2,154,276,600)	(2,547,648,933)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,044,768,603	5,713,707,681	(2,154,276,600)	(653,796,110)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주27)	3,044,768,603	5,713,707,681	(2,154,276,600)	(653,796,110)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	(1,893,852,823)

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)

총포괄손익	31,342,747,742	66,042,664,768	15,850,888,466	67,252,908,687

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	28,480,791,779	61,236,274,935	18,005,165,066	69,800,557,620

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(182,812,640)	(907,317,848)	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	31,525,560,382	66,949,982,616	15,850,888,466	67,252,908,687

포괄손익, 비지배지분	(182,812,640)	(907,317,848)	0	0

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	742	1,596	469	1,819

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	742	1,596	469	1,819

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	0	840,458,533,075

당기순이익(손실)	0	0	0	0	69,800,557,620	69,800,557,620	0	69,800,557,620

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	(653,796,110)	0	(653,796,110)	0	(653,796,110)

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2024.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(8,065,692,386)	700,518,347,185	869,340,564,762	0	869,340,564,762

2025.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(14,498,901,075)	707,000,585,319	867,980,071,112	6,908,403,065	874,888,474,177

당기순이익(손실)	0	0	0	0	61,236,274,935	61,236,274,935	(907,317,848)	60,328,957,087

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	5,713,707,681	0	5,713,707,681	0	5,713,707,681

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	65,412,479	65,412,479

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2025.09.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(8,785,193,394)	729,865,983,254	896,559,176,728	6,066,497,696	902,625,674,424

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	75,168,099,165	42,942,714,985

당기순이익(손실)	60,328,957,087	69,800,557,620

당기순이익조정을 위한 가감	43,852,201,048	39,601,250,213

법인세비용 조정	18,399,069,737	19,574,456,726

이자비용 조정	3,653,598,612	694,740,196

외화환산손실 조정	286,581,100	1,996,232,074

외화거래손실 조정	743,345,895	141,951,474

기부금 조정	16,250,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,324,774,627	1,717,716,003

감가상각비에 대한 조정	36,692,356,151	29,942,461,147

무형자산상각비에 대한 조정	1,773,554,021	168,354,007

사용권자산감가상각비 조정	1,227,387,989	828,589,638

투자부동산감가상각비 조정	169,202,499	175,274,019

유형자산처분손실 조정	162,623,994	11,000

파생상품평가손실 조정	277,491,271	0

파생상품거래손실 조정	187,425,256	0

재고자산평가손실환입 조정	(382,565,958)	(442,722,786)

단기종업원급여	4,651,054,271	4,930,928,235

기타장기종업원급여	236,644,740	100,649,547

퇴직급여 조정	1,881,666,522	1,300,790,952

관계기업 당기순손익에 대한 지분	(164,738,926)	(243,097,109)

주식기준보상	65,412,479	0

이자수익에 대한 조정	(5,742,894,446)	(7,978,590,668)

배당수익에 대한 조정	(564,305,756)	(738,606,741)

수수료수익 조정	(11,308,144)	(12,254,461)

외화환산이익 조정	(1,275,687,939)	(1,297,258,039)

외화거래이익 조정	(992,958,348)	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(18,532,278,133)	(6,990,671,574)

당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	(24,805,517)	0

비지배지분부채평가이익	(182,789,777)	(77,409,366)

유형자산처분이익 조정	(21,561,465)	(3,810,000)

투자부동산처분이익 조정	0	(1,435,097,948)

매각예정비유동관련처분이익	0	(1,669,407,841)

파생상품평가이익 조정	0	(857,275,465)

파생상품거래이익 조정	0	(226,775,424)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	(343,707)	2,072,617

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(23,873,440,063)	(61,525,126,820)

매출채권의 감소(증가)	12,059,686,483	21,489,148,244

미수금의 감소(증가)	760,007,566	1,536,656,376

미수수익의 감소(증가)	16,215,088	0

선급금의 감소(증가)	(711,995,907)	(212,248,813)

선급비용의 감소 (증가)	(3,054,902,593)	1,320,338,529

장기선급비용의 감소(증가)	(1,553,996,557)	(1,386,905,962)

재고자산의 감소(증가)	(1,604,051,316)	(4,727,371,976)

매입채무의 증가(감소)	(16,561,924,937)	(59,407,376,724)

미지급금의 증가(감소)	(9,584,466,289)	(10,366,092,904)

선수금의 증가(감소)	2,933,057,104	(3,430,284,627)

선수수익의 증가(감소)	(404,356,119)	93,702,190

예수금의 증가(감소)	(3,623,631,640)	(3,785,247,540)

미지급비용의 증가(감소)	(2,601,447,249)	(2,732,472,373)

퇴직금의지급	(864,346,644)	(1,514,516,925)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	922,712,947	1,597,545,685

이자수취(영업)	9,386,718,591	10,300,831,251

이자지급(영업)	(1,365,953,496)	(834,719,300)

배당금수취(영업)	564,305,756	738,606,741

법인세환급(납부)	(13,724,689,758)	(15,138,684,720)

투자활동현금흐름	(2,760,150,414)	(24,552,278,869)

단기금융상품의 처분	230,000,000,000	200,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	20,487,904,935	7,424,249,506

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	0	5,000,000,000

유형자산의 처분	41,292,388	3,826,000

투자부동산의 처분	0	1,825,973,582

매각예정자산의 처분	0	15,421,412,452

보증금의 감소	202,311,300	0

리스료의 회수	293,304,481	315,828,318

파생상품거래의 현금유입	1,382,700,000	1,174,470,000

단기금융상품의 취득	(220,000,000,000)	(185,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(10,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(25,797,873,376)	(32,595,604,409)

당기손익-공정가치측정금융부채의감소	(1,658,811,930)	0

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(3,030,000)	(11,010,000)

유형자산의 취득	(7,569,692,712)	(27,547,233,260)

유형자산 취득관련 차입원가	0	(272,637,618)

무형자산의 취득	(129,255,500)	(291,553,440)

보증금의 증가	(9,000,000)	0

재무활동현금흐름	(57,306,581,897)	(44,255,095,640)

단기차입금의 증가	7,330,069,801	84,654,458,427

단기차입금의 상환	(8,943,722,926)	(85,071,296,531)

장기차입금의 상환	(11,437,500,000)	0

비지배지분부채의 증가	50,000,000	0

기타보증금의 감소	(4,294,726,250)	(4,129,581,802)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,639,825,522)	(1,337,798,734)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,101,366,854	(25,864,659,524)

기초현금및현금성자산	27,782,429,453	69,585,866,989

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(414,907)	0

기말현금및현금성자산	42,883,381,400	43,721,207,465