티케이지휴켐스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 24 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	498,602,689,649	480,980,507,856

현금및현금성자산 (주27)	51,847,007,939	171,952,696,150

유동기타금융자산 (주3,27)	226,117,992,200	96,497,220,778

매출채권및기타채권 (주4,12,24,27)	122,213,646,866	116,359,234,654

재고자산 (주5,23)	73,570,862,391	73,603,771,368

당기법인세자산 (주13)	35,159,540	34,990,920

기타유동자산 (주11)	24,818,020,713	22,532,593,986

비유동자산	685,505,307,444	687,229,728,228

비유동기타금융자산 (주3,23,27)	174,112,548,343	164,308,234,848

관계기업투자 (주6)	18,810,115,540	18,735,328,020

유형자산 (주7,14,23)	383,117,180,421	394,181,181,243

무형자산 (주8,12,14,23)	60,168,725,828	60,739,598,857

사용권자산 (주9)	2,671,091,025	2,925,542,416

투자부동산 (주10)	24,267,308,702	23,088,484,190

비유동기타채권 (주4,12,27)	2,845,176,308	600,643,079

이연법인세자산 (주13)	15,025,080,349	17,658,329,023

확정급여자산 (주18)	1,031,150,272	1,535,455,896

기타비유동자산 (주11)	3,456,930,656	3,456,930,656

자산총계	1,184,107,997,093	1,168,210,236,084

부채

유동부채	257,965,124,169	224,904,240,567

단기차입금 (주14,23,27)	36,108,121,576	34,682,173,632

상환전환우선주부채 (주16,23,27)	21,561,602,723	20,747,620,100

매입채무및기타채무 (주12,15,18,23,27)	156,005,255,554	125,877,835,967

유동기타금융부채 (주12,16,23,27)	27,434,842,409	27,445,494,464

당기법인세부채 (주13)	11,515,681,625	13,658,757,805

기타유동부채 (주17,24)	5,339,620,282	2,492,358,599

비유동부채	36,001,130,599	34,989,673,258

장기차입금 (주14,23,27)	5,482,000,000	5,482,000,000

비유동기타채무 (주12,15,27)	14,608,599,059	13,870,035,691

비유동기타금융부채 (주16,23,27)	4,465,069,032	4,465,069,032

확정급여부채 (주18)	938,325,710	754,740,068

기타비유동부채 (주17,18)	3,626,000,939	3,585,953,383

비지배지분부채 (주1,12,27)	6,881,135,859	6,831,875,084

부채총계	293,966,254,768	259,893,913,825

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	884,507,682,518	902,131,284,831

자본금 (주19)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주19)	190,416,641,466	190,416,641,466

자본조정 (주20)	(55,816,842,598)	(55,816,842,598)

기타포괄손익누계액 (주20)	4,807,048,269	(2,046,341,269)

이익잉여금 (주21)	704,222,247,381	728,699,239,232

비지배지분	5,634,059,807	6,185,037,428

자본총계	890,141,742,325	908,316,322,259

자본과부채총계	1,184,107,997,093	1,168,210,236,084

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,29)	294,894,249,244	294,894,249,244	269,267,135,442	269,267,135,442

매출원가 (주18,25)	(266,491,340,817)	(266,491,340,817)	(245,241,171,723)	(245,241,171,723)

매출총이익	28,402,908,427	28,402,908,427	24,025,963,719	24,025,963,719

판매비와관리비 (주12,18,25)	(13,207,426,183)	(13,207,426,183)	(11,406,575,765)	(11,406,575,765)

영업이익	15,195,482,244	15,195,482,244	12,619,387,954	12,619,387,954

기타영업외수익 (주12,26,27)	7,187,818,775	7,187,818,775	5,842,851,237	5,842,851,237

기타영업외비용 (주12,26,27)	(5,767,365,848)	(5,767,365,848)	(5,500,785,590)	(5,500,785,590)

순금융손익 (주12,27,28)	1,230,003,619	1,230,003,619	5,422,385,681	5,422,385,681

금융수익	3,861,341,112	3,861,341,112	9,863,899,534	9,863,899,534

금융원가	(2,631,337,493)	(2,631,337,493)	(4,441,513,853)	(4,441,513,853)

관계기업 당기순손익에 대한 지분 (주6)	74,787,520	74,787,520	9,961,606	9,961,606

법인세비용차감전순이익 (주29)	17,920,726,310	17,920,726,310	18,393,800,888	18,393,800,888

법인세비용 (주13)	(4,589,266,222)	(4,589,266,222)	(4,424,774,463)	(4,424,774,463)

당기순이익 (주29)	13,331,460,088	13,331,460,088	13,969,026,425	13,969,026,425

법인세효과차감후기타포괄이익(손실)	6,853,389,538	6,853,389,538	3,011,805,418	3,011,805,418

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,853,389,538	6,853,389,538	3,011,805,418	3,011,805,418

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주27)	6,853,389,538	6,853,389,538	3,011,805,418	3,011,805,418

총포괄손익	20,184,849,626	20,184,849,626	16,980,831,843	16,980,831,843

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	13,893,885,149	13,893,885,149	14,404,815,627	14,404,815,627

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(562,425,061)	(562,425,061)	(435,789,202)	(435,789,202)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,747,274,687	20,747,274,687	17,416,621,045	17,416,621,045

포괄손익, 비지배지분	(562,425,061)	(562,425,061)	(435,789,202)	(435,789,202)

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	362	362	375	375

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	362	362	375	375

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(14,498,901,075)	707,000,585,319	867,980,071,112	6,908,403,065	874,888,474,177

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,404,815,627	14,404,815,627	(435,789,202)	13,969,026,425

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	3,011,805,418	0	3,011,805,418	0	3,011,805,418

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	25,149,083	25,149,083

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2025.03.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(11,487,095,657)	683,034,523,946	847,025,815,157	6,497,762,946	853,523,578,103

2026.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	(2,046,341,269)	728,699,239,232	902,131,284,831	6,185,037,428	908,316,322,259

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,893,885,149	13,893,885,149	(562,425,061)	13,331,460,088

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	6,853,389,538	0	6,853,389,538	0	6,853,389,538

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	11,447,440	11,447,440

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2026.03.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(55,816,842,598)	4,807,048,269	704,222,247,381	884,507,682,518	5,634,059,807	890,141,742,325

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	13,924,629,423	17,976,984,614

당기순이익(손실)	13,331,460,088	13,969,026,425

당기순이익조정을 위한 가감	17,879,167,609	13,581,701,722

법인세비용 조정	4,589,266,222	4,424,774,463

이자비용 조정	1,331,728,483	1,230,191,281

운용수수료의 조정	6,120,500	0

외화환산손실 조정	2,500,373,744	396,750,659

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	850,639,196	2,825,807,094

감가상각비에 대한 조정	12,411,828,260	12,287,069,288

무형자산상각비에 대한 조정	570,873,029	627,176,778

사용권자산감가상각비 조정	428,973,963	386,968,784

투자부동산감가상각비 조정	59,988,588	56,478,192

유형자산처분손실 조정	54,500	135,024,527

재고자산평가손실환입 조정	(693,646,584)	(239,535,769)

단기종업원급여	1,398,244,950	1,365,122,118

기타장기종업원급여	108,421,821	78,881,580

퇴직급여 조정	646,377,408	627,222,174

관계기업 당기순손익에 대한 지분	(74,787,520)	(9,961,606)

주식기준보상	11,447,440	25,149,083

이자수익에 대한 조정	(2,328,564,626)	(2,078,581,537)

배당수익에 대한 조정	(281,541,620)	(309,825,162)

수수료수익 조정	(2,205,395)	(3,459,625)

외화환산이익 조정	(2,208,867,037)	(764,931,765)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(149,260,221)	(7,113,764,604)

당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	0	(24,805,517)

비지배지분부채평가이익	(50,739,225)	(70,827,701)

유형자산처분이익 조정	(84,635,294)	(3,126,000)

사용권자산해지이익 조정	(25,787,462)	0

파생상품평가이익 조정	(1,051,235,420)	(266,095,013)

잡이익 조정	(81,037,973)	0

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	(2,862,118)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,123,589,962)	(10,436,333,396)

매출채권의 감소(증가)	(1,755,254,709)	22,717,523,080

미수금의 감소(증가)	(2,096,519,289)	5,004,370,221

선급금의 감소(증가)	(3,896,386,327)	(672,168,684)

선급비용의 감소 (증가)	1,535,277,794	1,212,429,665

장기선급비용의 감소(증가)	0	(493,203,363)

재고자산의 감소(증가)	296,511,561	(3,081,523,667)

매입채무의 증가(감소)	1,797,303,484	(24,890,715,336)

미지급금의 증가(감소)	(4,576,238,460)	(4,613,978,850)

선수금의 증가(감소)	1,096,464,227	1,248,099,500

선수수익의 증가(감소)	391,143,516	(608,499,663)

예수금의 증가(감소)	(3,373,176,418)	(3,924,856,650)

미지급비용의 증가(감소)	(2,584,229,199)	(2,710,355,962)

퇴직금의지급	(562,195,625)	(435,999,285)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	603,709,483	812,545,598

이자수취(영업)	2,521,684,482	6,016,041,156

이자지급(영업)	(396,808,984)	(483,247,075)

배당금수취(영업)	0	18,288,752

법인세환급(납부)	(6,287,283,810)	(4,688,492,970)

투자활동현금흐름	(134,734,297,922)	(3,277,919,957)

단기금융상품의 처분	40,000,000,000	270,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	28,278	12,836,928,259

유형자산의 처분	105,922,356	22,908,846

보증금의 감소	150,350,000	176,200,000

리스료의 회수	128,463,963	125,701,920

단기금융상품의 취득	(160,000,000,000)	(270,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(10,033,845,750)	(13,435,701,313)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	0	(3,030,000)

유형자산의 취득	(1,450,297,069)	(2,970,872,169)

무형자산의 취득	(31,617,000)	(25,055,500)

투자부동산의 취득	(1,238,813,100)	0

보증금의 증가	(2,364,489,600)	(5,000,000)

재무활동현금흐름	656,354,936	(11,266,016,553)

단기차입금의 증가	47,067,523,708	5,072,031,121

단기차입금의 상환	(45,813,464,583)	(6,713,742,926)

장기차입금의 상환	0	(9,000,000,000)

비지배지분부채의 증가	100,000,000	0

기타보증금의 감소	42,087,830	0

리스부채의 상환	(739,792,019)	(624,304,748)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(120,153,313,563)	3,433,048,104

기초현금및현금성자산	171,952,696,150	27,782,429,453

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,625,352	12,664,775

기말현금및현금성자산	51,847,007,939	31,228,142,332