티케이지휴켐스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2025.12.31 현재
제 23 기 2024.12.31 현재
제 22 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	457,207,520,558	435,755,467,456	519,097,497,259

현금및현금성자산 (주6,32,34)	166,193,729,389	14,111,234,663	53,693,841,923

유동기타금융자산 (주7,32,34)	96,497,220,778	210,409,296,046	217,375,918,771

매출채권및기타채권 (주8,17,29,32,34)	111,537,400,952	135,690,524,445	155,447,687,190

재고자산 (주9,28,35)	62,587,422,523	56,926,837,373	58,207,873,947

기타유동자산 (주10)	20,391,746,916	18,617,574,929	18,905,227,428

매각예정자산	0	0	15,466,948,000

비유동자산	612,227,872,977	633,218,226,068	574,121,121,211

비유동기타금융자산 (주7,28,32,34)	115,916,117,257	100,765,266,394	93,007,989,789

관계기업투자 (주11,17)	8,946,776,703	6,811,846,157	6,846,121,194

종속기업투자 (주12,17)	114,852,587,802	114,988,544,483	50,000,000,000

유형자산 (주13,17,28)	320,207,176,196	351,245,426,157	361,200,114,319

무형자산 (주14,17)	9,733,805,809	8,613,275,741	8,051,980,299

사용권자산 (주15,37)	2,175,637,132	3,117,340,386	3,641,877,873

투자부동산 (주16,37)	23,088,484,190	24,884,359,792	25,507,548,955

비유동기타채권 (주8,17,32,34)	56,640,991	1,117,785,884	1,395,793,149

이연법인세자산 (주18)	12,258,260,345	12,160,631,046	15,897,333,305

확정급여자산 (주23)	1,535,455,896	984,356,027	1,956,027,432

기타비유동자산 (주10)	3,456,930,656	8,529,394,001	6,616,334,896

자산총계	1,069,435,393,535	1,068,973,693,524	1,093,218,618,470

부채

유동부채	139,971,045,707	153,468,906,287	212,067,605,865

단기차입금 (주19,28,32,34,36)	3,379,993,632	6,767,502,926	4,871,296,531

매입채무및기타채무 (주17,20,23,28,32,34,36,37,38)	120,474,582,229	134,455,687,169	191,601,089,541

유동기타금융부채 (주17,21,28,32,34)	33,643,726	1,713,597,775	49,934,426

당기법인세부채 (주18)	13,644,890,078	8,669,372,797	10,363,318,865

기타유동부채 (주22,29,35)	2,437,936,042	1,862,745,620	5,181,966,502

비유동부채	21,099,229,301	42,833,681,327	40,240,588,815

장기차입금 (주19,28,32,34,36)	0	11,812,500,000	15,000,000,000

비유동기타채무 (주20,32,34,36,37)	13,554,349,980	21,344,371,819	21,838,237,757

비유동기타금융부채 (주21,28,32,34)	4,465,069,032	6,436,528,367	0

기타 비유동 부채 (주22)	3,079,810,289	3,240,281,141	3,402,351,058

부채총계	161,070,275,008	196,302,587,614	252,308,194,680

자본

자본금 (주24)	40,878,588,000	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주24)	190,416,641,466	190,416,641,466	190,416,641,466

자본조정 (주25)	(51,303,549,727)	(51,303,549,727)	(51,303,549,727)

기타포괄손익누계액 (주25)	(2,046,341,269)	(14,498,901,075)	(5,518,043,453)

이익잉여금 (주26)	730,419,780,057	707,178,327,246	666,436,787,504

자본총계	908,365,118,527	872,671,105,910	840,910,423,790

자본과부채총계	1,069,435,393,535	1,068,973,693,524	1,093,218,618,470

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액 (주29)	1,082,236,125,709	1,178,503,410,670	1,052,689,288,463

매출원가 (주23,30)	(968,004,893,192)	(1,051,924,456,716)	(886,226,584,699)

매출총이익	114,231,232,517	126,578,953,954	166,462,703,764

판매비와관리비 (주17,23,30)	(46,759,845,161)	(43,774,195,277)	(45,232,462,621)

영업이익	67,471,387,356	82,804,758,677	121,230,241,143

기타영업외수익 (주17,31,32)	16,933,645,013	27,636,505,394	31,588,042,122

기타영업외비용 (주17,31,32)	(28,371,344,578)	(24,608,464,507)	(21,271,378,254)

순금융손익 (주32,33)	27,478,674,865	17,589,487,206	22,597,314,907

금융수익	30,008,478,751	25,545,408,246	23,788,520,667

금융원가	(2,529,803,886)	(7,955,921,040)	(1,191,205,760)

지분법적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 (주11)	165,970,926	9,609,974	(762,279,769)

법인세비용차감전순이익	83,678,333,582	103,431,896,744	153,381,940,149

법인세비용 (주18)	(22,507,445,589)	(22,927,819,838)	(18,634,240,087)

당기순이익	61,170,887,993	80,504,076,906	134,747,700,062

법인세효과차감후기타포괄이익(손실)	12,894,001,624	(10,372,517,786)	3,863,434,728

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,894,001,624	(8,478,664,963)	3,037,765,875

확정급여제도의 재측정요소 (주18,23)	422,482,198	(1,347,775,153)	(806,503,033)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주18,32)	12,452,559,806	(7,087,004,799)	3,882,592,269

관계기업이익잉여금변동 (주11)	18,959,620	(43,885,011)	(38,323,361)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	(1,893,852,823)	825,668,853

지분법자본변동 (주18)	0	(1,893,852,823)	825,668,853

총포괄손익	74,064,889,617	70,131,559,120	138,611,134,790

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,594	2,098	3,512

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,594	2,098	3,512

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(10,226,304,575)	570,904,790,836	740,670,166,000

당기순이익(손실)	0	0	0	0	134,747,700,062	134,747,700,062

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	(806,503,033)	(806,503,033)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	3,882,592,269	0	3,882,592,269

지분법자본변동	0	0	0	825,668,853	(38,323,361)	787,345,492

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2023.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(5,518,043,453)	666,436,787,504	840,910,423,790

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(5,518,043,453)	666,436,787,504	840,910,423,790

당기순이익(손실)	0	0	0	0	80,504,076,906	80,504,076,906

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	(1,347,775,153)	(1,347,775,153)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	(7,087,004,799)	0	(7,087,004,799)

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)	(43,885,011)	(1,937,737,834)

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2024.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(14,498,901,075)	707,178,327,246	872,671,105,910

2025.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(14,498,901,075)	707,178,327,246	872,671,105,910

당기순이익(손실)	0	0	0	0	61,170,887,993	61,170,887,993

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	422,482,198	422,482,198

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	0	0	0	12,452,559,806	0	12,452,559,806

지분법자본변동	0	0	0	0	18,959,620	18,959,620

연차배당	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2025.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(2,046,341,269)	730,419,780,057	908,365,118,527

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 23 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	101,860,046,177	80,032,902,998	221,808,754,161

당기순이익(손실)	61,170,887,993	80,504,076,906	134,747,700,062

당기순이익조정을 위한 가감	53,666,521,206	50,683,790,280	14,809,529,693

법인세비용 조정	22,507,445,589	22,927,819,838	18,634,240,087

이자비용 조정	442,242,238	1,004,528,468	232,146,013

외화환산손실 조정	824,488,179	5,719,506,851	2,477,938,922

외화거래손실 조정	743,345,895	141,951,474	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	366,281,414	1,959,602,531	735,788,188

감가상각비에 대한 조정	42,386,108,309	42,608,319,620	23,101,606,414

무형자산상각비에 대한 조정	308,926,122	255,892,498	152,689,864

투자부동산감가상각비 조정	225,067,859	232,313,529	234,948,317

사용권자산감가상각비 조정	1,714,907,201	1,123,926,148	1,034,009,167

유형자산처분손실 조정	185,465,761	1,408,000	9,473,749

유형자산손상차손 조정	0	0	864,782,131

무형자산손상차손 조정	0	38,000,000	0

재고자산평가손실 조정	76,968,098	0	0

재고자산폐기손실 조정	201,661	40,171	377,000

기타장기종업원급여	819,875,912	351,705,847	675,688,195

퇴직급여 조정	1,895,364,384	1,734,387,936	1,428,531,504

피해보상비 조정	872,913,801	0	0

관계기업 당기순손익에 대한 지분	(165,970,926)	(9,609,974)	762,279,769

재고자산평가손실환입 조정	0	(54,157,664)	(55,334,659)

배출원가 조정	32,125,600	0	0

종속기업투자손상차손	11,115,956,681	0	0

이자수익에 대한 조정	(7,885,154,675)	(10,040,559,398)	(11,097,167,316)

배당수익에 대한 조정	(640,492,184)	(651,260,045)	(846,763,345)

수수료수익	(15,779,358)	(17,316,835)	(20,008,528)

외화환산이익 조정	(866,074,892)	(3,328,411,437)	(1,898,888,251)

외화거래이익 조정	(992,958,348)	0	0

관계기업투자자산손상차손환입	0	0	(9,489,817,916)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(19,140,274,608)	(8,959,305,298)	(11,077,576,408)

당기손익인식금융부채평가이익	(1,823,237,123)	0	0

매각예정비유동관련처분이익	0	(1,669,407,841)	0

유형자산처분이익 조정	(28,617,090)	(3,810,000)	(357,041,767)

투자부동산처분이익 조정	0	(1,435,097,948)	0

파생상품거래이익	0	(226,775,424)	(241,855,811)

파생상품거래손실 조정	187,425,256	0	0

파생상품평가이익	(519,320,161)	(5,667,508,081)	(525,157,787)

파생상품평가손실 조정	1,039,634,318	4,638,096,761	0

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	(343,707)	9,510,553	74,642,161

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,202,375,409)	(43,338,406,211)	88,793,080,559

매출채권의 감소(증가)	13,331,590,662	21,025,444,735	17,786,307,482

미수금의 감소(증가)	7,113,594,205	757,037,283	(953,060,515)

미수수익의 감소(증가)	16,215,088	0	0

선급금의 감소(증가)	(1,981,342,432)	(2,146,943,320)	721,108,836

선급비용의 감소 (증가)	210,833,843	2,414,641,721	(2,985,798,096)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,911,756,233)	(1,999,005,571)	(2,079,920,838)

재고자산의 감소(증가)	(827,593,142)	(767,501,095)	7,488,360,700

매입채무의 증가(감소)	(9,805,874,461)	(56,739,249,575)	65,956,048,124

미지급금의 증가(감소)	(4,758,813,595)	(263,452,865)	2,052,342,202

선수금의 증가(감소)	(260,697,136)	(4,030,805,820)	2,652,182,287

선수수익의 증가(감소)	(577,222,303)	710,625,139	(518,847,165)

예수금의 증가(감소)	(420,848,560)	(146,262,800)	319,428,348

미지급비용의 증가(감소)	(1,089,862,319)	453,495,977	495,265,993

퇴직금의지급	(1,927,648,860)	(2,956,167,862)	(1,004,688,567)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(343,526,450)	(91,080,000)	(83,970,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	30,576,284	440,817,842	(1,051,678,232)

이자수취(영업)	11,397,647,404	10,987,746,425	7,846,122,779

이자지급(영업)	(343,870,821)	(1,104,225,337)	(230,883,547)

배당금수취(영업)	640,492,184	651,260,045	846,763,345

법인세환급(납부)	(21,469,256,380)	(18,351,339,110)	(25,003,558,730)

투자활동현금흐름	110,050,422,792	(73,782,807,473)	(148,895,832,395)

단기금융상품의 처분	285,000,000,000	210,000,000,000	190,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	85,008,450,394	8,859,451,195	26,191,380,643

매각예정자산의 처분	0	15,242,503,018	0

유형자산의 처분	33,415,346	3,826,000	2,097,683,296

투자부동산의 처분	0	1,825,973,582	0

보증금의 감소	21,111,300	5,000,000	215,000

리스료의 회수	419,006,401	397,832,951	353,680,343

파생상품거래의 현금유입	1,382,700,000	1,174,470,000	1,090,980,000

단기금융상품의 취득	(220,000,000,000)	(185,000,000,000)	(185,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(10,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(18,579,100,937)	(22,134,819,803)	(19,271,351,971)

당기손익-공정가치측정금융부채의감소	(1,658,811,930)	0	0

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(3,030,000)	(11,640,000)	(85,350,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,950,000,000)	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,980,000,000)	(61,506,495,430)	(50,000,000,000)

유형자산의 취득	(7,201,664,092)	(32,052,791,928)	(112,411,995,855)

유형자산 취득관련 차입원가	0	(272,637,618)	(1,726,442,551)

무형자산의 취득	(1,436,653,690)	(313,479,440)	(113,520,000)

보증금의 증가	(5,000,000)	0	(21,111,300)

재무활동현금흐름	(59,827,974,243)	(45,832,702,785)	(55,858,935,224)

단기차입금의 증가	50,384,792,146	112,287,990,735	300,885,573,067

단기차입금의 상환	(54,111,783,442)	(113,771,296,531)	(312,805,668,792)

장기차입금의 상환	(11,437,500,000)	0	0

임대보증금의 감소	0	(30,000,000)	(2,373,671)

기타보증금의 감소	(4,294,726,250)	(4,129,581,802)	(3,919,283,320)

리스부채의 상환	(1,997,879,697)	(1,818,938,187)	(1,646,305,508)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	152,082,494,726	(39,582,607,260)	17,053,986,542

기초현금및현금성자산	14,111,234,663	53,693,841,923	36,640,150,943

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	(295,562)

기말현금및현금성자산	166,193,729,389	14,111,234,663	53,693,841,923