티케이지휴켐스 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2024.06.30 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	545,502,046,908	539,940,302,830

현금및현금성자산 (주27)	71,346,831,411	69,585,866,989

기타유동금융자산 (주3,27)	231,131,539,137	222,324,611,391

매출채권 및 기타유동채권 (주4,12,24,27)	169,258,408,943	155,449,775,075

재고자산 (주5,23)	54,874,234,789	58,207,873,947

당기법인세자산 (주13)	21,707,060	0

기타유동자산 (주11)	18,869,325,568	18,905,227,428

매각예정자산 (주6,12)	0	15,466,948,000

비유동자산	563,992,224,432	559,773,869,340

기타비유동금융자산 (주3,27)	136,719,580,415	123,115,192,470

관계기업에 대한 투자자산 (주6)	12,719,976,009	12,391,666,642

유형자산 (주7,23)	358,871,821,142	361,200,114,319

영업권 이외의 무형자산 (주8,12)	8,129,180,278	8,051,980,299

사용권자산 (주9)	3,355,328,549	3,641,877,873

투자부동산 (주10)	25,390,074,799	25,507,548,955

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,12,27)	1,249,186,541	1,395,793,149

이연법인세자산 (주13)	9,055,409,591	15,897,333,305

확정급여자산 (주18)	992,728,438	1,956,027,432

기타비유동자산 (주11)	7,508,938,670	6,616,334,896

자산총계	1,109,494,271,340	1,099,714,172,170

부채

유동부채	208,250,354,318	212,375,603,636

단기차입금 (주14,23,27)	5,431,420,630	4,871,296,531

매입채무 및 기타유동채무 (주12,15,23,27)	190,791,952,753	191,909,087,312

기타유동금융부채 (주12,16,23,27)	41,792,876	49,934,426

당기법인세부채 (주13)	6,621,350,806	10,363,318,865

기타 유동부채 (주17,24)	5,363,837,253	5,181,966,502

비유동부채	47,754,240,726	46,880,035,459

장기차입금 (주14,23,27)	15,000,000,000	15,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주12,15,27)	22,876,312,633	21,838,237,757

기타 비유동부채 (주17)	3,282,744,233	3,402,351,058

비지배지분부채 (주1,12,27)	6,595,183,860	6,639,446,644

부채총계	256,004,595,044	259,255,639,095

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	853,489,676,296	840,458,533,075

자본금 (주19)	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주19)	190,416,641,466	190,416,641,466

기타자본조정 (주20)	(54,407,319,503)	(54,407,319,503)

기타포괄손익누계액 (주20)	(5,911,415,786)	(5,518,043,453)

이익잉여금(결손금) (주21)	682,513,182,119	669,088,666,565

비지배지분	0	0

자본총계	853,489,676,296	840,458,533,075

자본과부채총계	1,109,494,271,340	1,099,714,172,170

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,29)	280,722,658,947	581,536,377,104	279,945,048,101	594,502,023,384

매출원가 (주25)	247,453,878,805	507,187,966,531	227,100,852,244	484,242,229,342

매출총이익	33,268,780,142	74,348,410,573	52,844,195,857	110,259,794,042

판매비와관리비 (주12,18,25)	11,783,310,922	21,325,839,446	9,117,756,412	17,919,945,684

영업이익(손실)	21,485,469,220	53,022,571,127	43,726,439,445	92,339,848,358

기타이익 (주12,26,27)	5,843,629,394	12,150,459,252	1,741,886,762	15,348,481,430

기타손실 (주12,26,27)	4,120,111,321	10,478,974,563	1,474,385,376	14,421,157,336

금융수익 (주12,27,28)	5,295,271,306	12,713,607,193	7,397,295,009	16,437,231,386

금융원가 (주12,27,28)	821,953,975	1,370,889,507	591,575,150	764,889,266

지분법 적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 (주6)	211,794,280	328,309,367	(689,553)	(807,282,962)

법인세비용차감전순이익(손실) (주29)	27,894,098,904	66,365,082,869	50,798,971,137	108,132,231,610

법인세비용(수익) (주13)	6,483,009,497	14,569,690,315	10,496,641,920	22,714,749,886

당기순이익(손실) (주29)	21,411,089,407	51,795,392,554	40,302,329,217	85,417,481,724

기타포괄손익	(1,207,414,970)	(393,372,333)	526,393,143	4,099,989,346

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	686,437,853	1,500,480,490	400,463,610	2,936,247,663

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 (주27)	686,437,853	1,500,480,490	400,463,610	2,936,247,663

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,893,852,823)	(1,893,852,823)	125,929,533	1,163,741,683

지분법자본변동 (주6)	(1,893,852,823)	(1,893,852,823)	125,929,533	1,163,741,683

총포괄손익	20,203,674,437	51,402,020,221	40,828,722,360	89,517,471,070

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	21,411,089,407	51,795,392,554	40,302,329,217	85,417,481,724

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	20,203,674,437	51,402,020,221	40,828,722,360	89,517,471,070

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	558	1,350	1,050	2,226

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	558	1,350	1,050	2,226

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(10,226,304,575)	573,529,221,125	740,190,826,513	0	740,190,826,513

당기순이익(손실)	0	0	0	0	85,417,481,724	85,417,481,724	0	85,417,481,724

기타포괄손익	0	0	0	4,099,989,346	0	4,099,989,346	0	4,099,989,346

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	2,936,247,663	0	2,936,247,663	0	2,936,247,663

지분법자본변동	0	0	0	1,163,741,683	0	1,163,741,683	0	1,163,741,683

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2023.06.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(6,126,315,229)	620,575,825,849	791,337,420,583	0	791,337,420,583

2024.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	0	840,458,533,075

당기순이익(손실)	0	0	0	0	51,795,392,554	51,795,392,554	0	51,795,392,554

기타포괄손익	0	0	0	(393,372,333)	0	(393,372,333)	0	(393,372,333)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	1,500,480,490	0	1,500,480,490	0	1,500,480,490

지분법자본변동	0	0	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)	0	(1,893,852,823)

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2024.06.30 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,911,415,786)	682,513,182,119	853,489,676,296	0	853,489,676,296

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	55,784,398,010	134,748,594,286

당기순이익(손실)	51,795,392,554	85,417,481,724

당기순이익조정을 위한 가감	26,419,790,477	20,416,151,915

법인세비용 조정	14,569,690,315	22,714,749,886

이자비용 조정	391,327,616	124,773,083

외화환산손실 조정	3,265,101,832	1,478,339,158

지분법손실 조정	57,479,745	1,599,384,373

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 조정	256,993,566	186,895,198

감가상각비에 대한 조정	19,791,504,462	11,232,294,748

무형자산상각비에 대한 조정	109,140,021	73,754,223

사용권자산감가상각비	547,905,424	531,329,082

투자부동산감가상각비	117,474,156	117,474,156

유형자산처분손실 조정	2,000	9,464,749

재고자산평가손실(환입)	(462,330,243)	(505,765,627)

단기종업원급여	3,287,285,490	0

기타장기종업원급여	67,099,698	36,240,504

퇴직급여 조정	867,193,968	714,265,752

이자수익에 대한 조정	(5,316,455,372)	(5,651,021,272)

배당금 수익	(592,670,192)	(690,044,540)

수수료 수익	(8,069,814)	(11,291,203)

외화환산이익 조정	(1,646,021,818)	(484,654,600)

지분법이익 조정	(385,789,112)	(792,101,411)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 조정	(4,953,478,772)	(9,122,259,945)

비지배지분부채평가이익	(44,262,784)	(26,119,425)

매각예정자산 처분이익	(1,694,092,770)	0

유형자산처분이익 조정	(1,215,000)	(199,727,494)

파생상품평가이익	(1,806,740,073)	(947,786,204)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	2,718,134	27,958,724

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(19,998,575,461)	37,775,722,572

매출채권의 감소(증가)	(21,674,758,582)	54,904,678,313

미수금의 감소(증가)	5,243,153,545	1,794,360,307

선급금의 감소(증가)	213,045,694	(120,587,470)

선급비용의 감소 (증가)	(185,285,384)	3,444,999,597

장기선급비용의 감소(증가)	(892,603,774)	(1,218,886,666)

재고자산의 감소(증가)	2,538,251,119	14,927,521,730

매입채무의 증가(감소)	11,007,918,790	(21,373,582,204)

미지급금의 증가(감소)	(6,777,194,719)	(6,988,544,576)

선수금의 증가(감소)	(3,383,589,760)	(1,623,643,196)

선수수익의 증가(감소)	283,180,581	2,884,970

예수금의 증가(감소)	(3,808,100,720)	(3,525,335,028)

미지급비용의 증가(감소)	(2,658,697,277)	(2,554,500,285)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,404,031,183)	(73,343,121)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,500,136,209	179,700,201

이자수취	9,251,082,235	5,510,993,312

이자지급	(333,790,757)	(1,096,467,707)

배당금수취	592,670,192	690,044,540

법인세납부	(11,942,171,230)	(13,965,332,070)

투자활동현금흐름	(15,096,467,428)	(105,318,465,137)

단기금융상품의 처분	185,000,000,000	165,000,000,000

유형자산의 처분	1,216,000	332,914,023

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	3,998,683,166	0

상각후원가측정금융자산의 처분	5,000,000,000	0

매각예정자산의 처분	15,421,412,452	0

임차보증금의 감소	0	215,000

리스료의 회수	270,673,601	226,963,186

단기금융상품의 취득	(185,000,000,000)	(185,000,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(22,893,246,198)	(20,258,061,737)

상각후원가측정금융자산의 취득	(11,010,000)	(4,961,420,000)

관계기업투자주식의 취득	0	(5,626,500,000)

유형자산의 취득	(16,753,296,449)	(54,958,055,609)

무형자산의 취득	(130,900,000)	(74,520,000)

재무활동현금흐름	(38,926,966,160)	(30,511,824,278)

단기차입금의 증가	85,534,983,798	194,406,238,344

비지배지분부채의 증가	0	6,700,000,000

단기차입금의 상환	(85,071,296,531)	(192,305,668,792)

배당금지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,019,776,427)	(941,516,830)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,760,964,422	(1,081,695,129)

기초현금및현금성자산	69,585,866,989	36,640,150,943

기말현금및현금성자산	71,346,831,411	35,558,455,814