티케이지휴켐스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 2023.12.31 현재
제 21 기 2022.12.31 현재
제 20 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	519,097,497,259	514,165,803,486	467,808,505,853

현금및현금성자산 (주6,32,34)	53,693,841,923	36,640,150,943	7,988,158,175

기타유동금융자산 (주7,32,34)	217,375,918,771	223,556,095,456	290,607,810,151

매출채권 및 기타유동채권 (주8,17,29,32,34)	155,447,687,190	170,861,220,993	107,754,385,139

재고자산 (주9,28,35)	58,207,873,947	66,467,957,010	49,093,707,478

기타유동자산 (주10)	18,905,227,428	16,640,379,084	12,364,444,910

매각예정자산 (주11)	15,466,948,000	0	0

비유동자산	574,121,121,211	427,666,411,185	455,989,714,353

기타비유동금융자산 (주7,32,34)	93,007,989,789	83,382,645,958	156,854,324,689

관계기업에 대한 투자자산 (주11,17)	6,846,121,194	12,798,185,555	17,574,315,290

종속기업에 대한 투자자산 (주12,17)	50,000,000,000	0	29,519,331,713

유형자산 (주13,19,28,38)	361,200,114,319	269,579,193,175	195,922,398,140

영업권 이외의 무형자산 (주14,17)	8,051,980,299	7,962,675,163	7,221,220,337

사용권자산 (주15,37)	3,641,877,873	4,574,159,382	5,471,734,418

투자부동산 (주16,37)	25,507,548,955	25,742,497,272	25,977,445,589

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8,32,34)	1,395,793,149	1,686,631,978	2,049,063,910

이연법인세자산 (주18)	15,897,333,305	13,671,391,328	13,456,571,813

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주23)	1,956,027,432	2,376,960,711	1,943,308,454

기타비유동자산 (주10)	6,616,334,896	5,892,070,663	0

자산총계	1,093,218,618,470	941,832,214,671	923,798,220,206

부채

유동부채	212,067,605,865	156,580,123,016	181,789,825,494

단기차입금 (주19,28,32,34,36)	4,871,296,531	16,905,668,792	6,691,634,807

유동성장기금융부채	0	0	49,982,492,636

매입채무 및 기타유동채무 (주17,20,23,32,34,36,37)	191,601,089,541	123,325,391,631	103,688,763,876

기타유동금융부채 (주17,21,32,34)	49,934,426	49,775,342	97,559,671

당기법인세부채 (주18)	10,363,318,865	13,250,773,321	19,559,807,300

기타 유동부채 (주22,29,36)	5,181,966,502	3,048,513,930	1,769,567,204

비유동부채	40,240,588,815	44,581,925,655	45,775,826,735

장기차입금 (주19,28,32,34,36)	15,000,000,000	15,000,000,000	12,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주17,20,32,34,36,37)	21,838,237,757	26,081,631,434	29,286,705,108

기타 비유동 부채 (주22)	3,402,351,058	3,500,294,221	4,489,121,627

부채총계	252,308,194,680	201,162,048,671	227,565,652,229

자본

자본금 (주24)	40,878,588,000	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주24)	190,416,641,466	190,416,641,466	190,416,641,466

기타자본조정 (주25)	(51,303,549,727)	(51,303,549,727)	(51,303,549,727)

기타포괄손익누계액 (주25)	(5,518,043,453)	(10,226,304,575)	(4,826,191,849)

이익잉여금(결손금) (주26)	666,436,787,504	570,904,790,836	521,067,080,087

자본총계	840,910,423,790	740,670,166,000	696,232,567,977

자본과부채총계	1,093,218,618,470	941,832,214,671	923,798,220,206

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액) (주29)	1,052,689,288,463	1,235,837,871,097	861,204,656,420

매출원가 (주23,30)	886,226,584,699	1,078,570,598,609	731,813,243,465

매출총이익	166,462,703,764	157,267,272,488	129,391,412,955

판매비와관리비 (주17,23,30)	45,232,462,621	40,119,291,348	35,948,009,284

영업이익(손실)	121,230,241,143	117,147,981,140	93,443,403,671

기타이익 (주17,31,32)	31,588,042,122	27,975,387,608	8,018,530,090

기타손실 (주11,17,31,32)	21,271,378,254	30,506,918,170	9,067,346,158

금융수익 (주32,33)	23,788,520,667	11,433,248,265	9,164,322,892

금융원가 (주32,33)	1,191,205,760	13,115,399,705	3,089,890,664

지분법적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 (주11)	(762,279,769)	(1,881,945,763)	(629,608,212)

법인세비용차감전순이익(손실)	153,381,940,149	111,052,353,375	97,839,411,619

법인세비용(수익) (주18)	18,634,240,087	24,424,509,262	25,114,499,136

당기순이익(손실)	134,747,700,062	86,627,844,113	72,724,912,483

기타포괄손익	3,863,434,728	(3,819,369,090)	(5,674,379,563)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,037,765,875	(4,886,974,744)	(8,904,681,370)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18,23)	(806,503,033)	1,505,157,699	205,927,567

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 (주18,32)	3,882,592,269	(6,467,718,380)	(9,100,117,088)

관계기업이익잉여금변동 (주11)	(38,323,361)	75,585,937	(10,491,849)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	825,668,853	1,067,605,654	3,230,301,807

지분법자본변동 (주11,18)	825,668,853	1,067,605,654	3,230,301,807

총포괄손익	138,611,134,790	82,808,475,023	67,050,532,920

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,512	2,485	1,895

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,512	2,485	1,895

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	1,043,623,432	486,517,608,886	667,552,912,057

당기순이익(손실)	0	0	0	0	72,724,912,483	72,724,912,483

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	(9,100,117,088)	0	(9,100,117,088)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	205,927,567	205,927,567

지분법자본변동	0	0	0	3,230,301,807	0	3,230,301,807

관계기업이익잉여금변동	0	0	0	0	(10,491,849)	(10,491,849)

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2021.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(4,826,191,849)	521,067,080,087	696,232,567,977

2022.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(4,826,191,849)	521,067,080,087	696,232,567,977

당기순이익(손실)	0	0	0	0	86,627,844,113	86,627,844,113

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	(6,467,718,380)	0	(6,467,718,380)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,505,157,699	1,505,157,699

지분법자본변동	0	0	0	1,067,605,654	0	1,067,605,654

관계기업이익잉여금변동	0	0	0	0	75,585,937	75,585,937

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2022.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(10,226,304,575)	570,904,790,836	740,670,166,000

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(10,226,304,575)	570,904,790,836	740,670,166,000

당기순이익(손실)	0	0	0	0	134,747,700,062	134,747,700,062

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	3,882,592,269	0	3,882,592,269

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(806,503,033)	(806,503,033)

지분법자본변동	0	0	0	825,668,853	0	825,668,853

관계기업이익잉여금변동	0	0	0	0	(38,323,361)	(38,323,361)

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

2023.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(51,303,549,727)	(5,518,043,453)	666,436,787,504	840,910,423,790

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	221,808,754,161	44,889,663,732	83,249,928,645

당기순이익(손실)	134,747,700,062	86,627,844,113	72,724,912,483

당기순이익조정을 위한 가감	14,809,529,693	62,734,396,783	52,975,710,128

법인세비용 조정	18,634,240,087	24,424,509,262	25,114,499,136

이자비용 조정	232,146,013	638,501,680	1,877,292,292

외화환산손실 조정	2,477,938,922	9,124,289,418	2,931,834,251

외환차손	0	501,005,206	0

지분법손실 조정	1,759,662,262	2,210,018,128	629,608,212

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 조정	735,788,188	12,035,766,047	819,651,721

종속기업투자주식 처분손실	0	0	52,903,600

관계기업투자주식 손상차손	0	4,037,375,563	0

감가상각비에 대한 조정	23,101,606,414	25,535,610,463	28,505,079,288

무형자산상각비에 대한 조정	152,689,864	391,417,284	66,550,400

사용권자산감가상각비에 대한 조정	1,034,009,167	996,397,156	1,090,539,771

투자부동산감가상각비에 대한 조정	234,948,317	234,948,317	234,948,317

유형자산처분손실 조정	9,473,749	7,089,155	7,605,891

유형자산손상차손 조정	864,782,131	0	0

기타장기종업원급여 조정	675,688,195	(336,130,355)	440,001,249

복리후생비	0	0	(331,255,500)

퇴직급여 조정	1,428,531,504	1,658,400,996	1,697,893,788

파생상품거래손실	0	279,925,527	392,946,651

재고자산평가손실(환입) 조정	(55,334,659)	224,060,909	(455,369,785)

재고자산폐기손실	377,000	46,308	2,651,744

배출원가	0	0	(82,828,853)

이자수익에 대한 조정	(11,097,167,316)	(8,745,994,500)	(5,791,279,337)

배당금수익 조정	(846,763,345)	(1,286,039,080)	(594,166,050)

수수료수익 조정	(20,008,528)	(23,919,044)	(25,744,544)

외화환산이익 조정	(1,898,888,251)	(3,242,974,711)	(543,676,305)

지분법이익 조정	(997,382,493)	(328,072,365)	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 조정	(11,077,576,408)	(91,249,748)	0

종속기업투자주식 처분이익	0	(4,190,668,287)	0

관계기업투자주식 손상차손 환입	(9,489,817,916)	0	0

유형자산처분이익 조정	(357,041,767)	(20,653,952)	(4,881,364)

무형자산처분이익 조정	0	0	(311,763,635)

파생상품거래이익	(241,855,811)	(524,749,849)	(401,797,129)

파생상품평가이익	(525,157,787)	(785,215,088)	(2,377,080,376)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동 조정	74,642,161	10,772,343	31,617,195

잡이익 조정	0	(70,000)	(70,500)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	88,793,080,559	(84,987,400,000)	(21,806,418,708)

매출채권의 감소(증가)	17,786,307,482	(64,651,664,257)	(34,872,403,054)

미수금의 감소(증가)	(953,060,515)	(7,019,608,404)	(885,393,491)

선급금의 감소(증가)	721,108,836	(798,875,371)	3,200,542,661

선급비용의 감소 (증가)	(2,985,798,096)	(9,416,913,795)	(1,776,019,860)

장기선급비용의 감소(증가)	(2,079,920,838)	0	0

재고자산의 감소(증가)	7,488,360,700	(21,787,071,605)	(22,367,792,948)

매입채무의 증가(감소)	65,956,048,124	15,504,567,909	36,638,887,516

미지급금의 증가(감소)	2,052,342,202	1,866,954,972	(1,326,328,341)

선수금의 증가(감소)	2,652,182,287	1,072,420,092	591,137,239

선수수익의 증가(감소)	(518,847,165)	259,549,209	65,985,948

예수금의 증가(감소)	319,428,348	1,058,142,763	421,772,249

미지급비용의 증가(감소)	495,265,993	(901,218,433)	240,936,666

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,004,688,567)	(1,504,729,058)	(455,109,578)

기타장기종업원급여의 증가(감소)	(83,970,000)	(67,326,000)	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,051,678,232)	1,398,371,978	(1,282,633,715)

이자수취	7,846,122,779	9,343,774,184	7,045,764,002

이자지급(영업)	(230,883,547)	(750,980,818)	(1,511,681,860)

배당금수취(영업)	846,763,345	1,286,039,080	594,166,050

법인세환급(납부)	(25,003,558,730)	(29,364,009,610)	(26,772,523,450)

투자활동현금흐름	(148,895,832,395)	63,820,653,341	(70,246,745,025)

단기금융상품의 처분	190,000,000,000	290,000,000,000	285,224,084,616

종속기업투자주식의 감소	0	33,710,000,000	129,242,579

당기손익-공정가치측정 금유자산의 처분	26,191,380,643	0	0

유형자산의 처분	2,097,683,296	23,063,579	645,456,103

무형자산의 처분	0	0	2,914,563,635

정부보조금의 수취	0	38,692,500	39,772,590

임차보증금의 감소	215,000	803,000,000	5,000,000

리스료의 회수	353,680,343	342,306,029	54,661,953

파생상품거래의 현금유입	1,090,980,000	1,132,560,000	631,256,334

단기금융상품의 취득	(185,000,000,000)	(120,000,000,000)	(170,224,084,616)

장기금융상품의 취득	0	0	(85,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 취득	0	(1,246,506,756)	(28,073,342,514)

당기손익-공정가치측정 금유자산의 취득	(19,271,351,971)	(47,459,901,180)	(49,999,997,718)

상각후원가측정금융자산의 취득	(85,350,000)	(1,069,920,000)	(1,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000,000)	0	0

유형자산의 취득	(114,138,438,406)	(92,099,445,304)	(24,932,600,156)

무형자산의 취득	(113,520,000)	(72,370,000)	(203,311,180)

임차보증금의 증가	(21,111,300)	(900,000)	(64,500,000)

파생상품거래의 현금유출	0	(279,925,527)	(392,946,651)

재무활동현금흐름	(55,858,935,224)	(80,058,324,305)	(28,716,472,803)

단기차입금의 증가	300,885,573,067	171,282,070,890	46,090,483,018

장기차입금의 증가	0	3,000,000,000	12,000,000,000

보증금의 증가	0	42,255,845	183,636,646

단기차입금의 상환	(312,805,668,792)	(159,791,634,807)	(44,358,004,587)

사채의 상환	0	(50,000,000,000)	0

보증금의 감소	(3,921,656,991)	(4,644,319,511)	(3,435,217,637)

배당금 지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

리스부채의 상환	(1,646,305,508)	(1,575,819,722)	(826,493,243)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	17,053,986,542	28,651,992,768	(15,713,289,183)

기초현금및현금성자산	36,640,150,943	7,988,158,175	23,701,483,947

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(295,562)	0	(36,589)

기말현금및현금성자산	53,693,841,923	36,640,150,943	7,988,158,175