티케이지휴켐스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 2023.12.31 현재
제 21 기 2022.12.31 현재
제 20 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	539,940,302,830	514,165,803,486	520,470,014,403

현금및현금성자산 (주6,31,33)	69,585,866,989	36,640,150,943	8,777,836,607

기타유동금융자산 (주7,31,33)	222,324,611,391	223,556,095,456	342,107,810,151

매출채권 및 기타유동채권 (주8,16,28,31,33)	155,449,775,075	170,861,220,993	108,126,215,257

재고자산 (주9,27,35)	58,207,873,947	66,467,957,010	49,093,707,478

기타유동자산 (주10)	18,905,227,428	16,640,379,084	12,364,444,910

매각예정자산 (주11)	15,466,948,000	0	0

비유동자산	559,773,869,340	427,187,071,698	428,834,320,667

기타비유동금융자산 (주7,31,33)	123,115,192,470	83,382,645,958	159,514,584,019

관계기업에 대한 투자자산 (주11,16)	12,391,666,642	12,318,846,068	17,262,552,329

유형자산 (주12,16,27)	361,200,114,319	269,579,193,175	195,922,398,140

영업권 이외의 무형자산 (주13,16)	8,051,980,299	7,962,675,163	7,221,220,337

사용권자산 (주14,37)	3,641,877,873	4,574,159,382	5,471,734,418

투자부동산 (주15,37)	25,507,548,955	25,742,497,272	25,977,445,589

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8,16,31,33)	1,395,793,149	1,686,631,978	2,049,063,910

이연법인세자산 (주17)	15,897,333,305	13,671,391,328	13,472,013,471

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주22)	1,956,027,432	2,376,960,711	1,943,308,454

기타비유동자산 (주10)	6,616,334,896	5,892,070,663	0

자산총계	1,099,714,172,170	941,352,875,184	949,304,335,070

부채

유동부채	212,375,603,636	156,580,123,016	183,240,466,302

단기차입금 (주18,27,31,33,36)	4,871,296,531	16,905,668,792	6,691,634,807

유동성장기금융부채	0	0	49,982,492,636

매입채무 및 기타유동채무 (주16,19,22,27,31,33,37)	191,909,087,312	123,325,391,631	103,688,906,876

기타유동금융부채 (주16,20,27,31,33)	49,934,426	49,775,342	97,559,671

당기법인세부채 (주17)	10,363,318,865	13,250,773,321	21,010,305,108

기타 유동부채 (주21,22,28,35)	5,181,966,502	3,048,513,930	1,769,567,204

비유동부채	46,880,035,459	44,581,925,655	46,484,533,911

장기차입금 (주18,27,31,33,36)	15,000,000,000	15,000,000,000	12,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주16,19,31,33,37)	21,838,237,757	26,081,631,434	29,286,705,108

이연법인세부채	0	0	708,707,176

기타 비유동부채 (주21)	3,402,351,058	3,500,294,221	4,489,121,627

비지배지분부채 (주1,16,31,33)	6,639,446,644	0	0

부채총계	259,255,639,095	201,162,048,671	229,725,000,213

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	840,458,533,075	740,190,826,513	699,351,313,042

자본금 (주23)	40,878,588,000	40,878,588,000	40,878,588,000

자본잉여금 (주23)	190,416,641,466	190,416,641,466	190,416,641,466

기타자본조정 (주24)	(54,407,319,503)	(54,407,319,503)	(54,407,319,503)

기타포괄손익누계액 (주24)	(5,518,043,453)	(10,226,304,575)	(6,148,255,387)

이익잉여금(결손금) (주25)	669,088,666,565	573,529,221,125	528,611,658,466

비지배지분	0	0	20,228,021,815

자본총계	840,458,533,075	740,190,826,513	719,579,334,857

자본과부채총계	1,099,714,172,170	941,352,875,184	949,304,335,070

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액) (주28,34)	1,052,689,288,463	1,235,837,871,097	861,204,656,420

매출원가 (주22,29)	886,226,584,699	1,078,570,598,609	731,813,243,465

매출총이익	166,462,703,764	157,267,272,488	129,391,412,955

판매비와관리비 (주16,22,29)	45,232,462,621	40,132,265,348	35,996,366,167

영업이익(손실)	121,230,241,143	117,135,007,140	93,395,046,788

기타이익 (주16,30,31)	32,067,381,609	23,784,729,321	14,171,751,736

기타손실 (주11,16,30,31)	21,271,378,254	32,115,234,673	9,051,521,260

금융수익 (주16,31,32)	24,363,697,350	11,706,412,184	9,843,226,629

금융원가 (주16,31,32)	2,137,318,606	13,115,399,705	3,089,890,664

지분법 적용 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 (주11)	(843,234,321)	(1,885,411,697)	(649,044,367)

법인세비용차감전순이익(손실) (주34)	153,409,388,921	105,510,102,570	104,619,568,862

법인세비용(수익) (주17)	18,634,240,087	23,700,669,091	27,052,965,173

당기순이익(손실) (주34)	134,775,148,834	81,809,433,479	77,566,603,689

기타포괄손익	3,863,434,728	(2,495,973,539)	(6,748,593,787)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,037,765,875	(4,886,974,744)	(8,904,681,370)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주17,22)	(806,503,033)	1,505,157,699	205,927,567

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 (주17,31)	3,882,592,269	(6,467,718,380)	(9,100,117,088)

관계기업이익잉여금변동 (주11)	(38,323,361)	75,585,937	(10,491,849)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	825,668,853	2,391,001,205	2,156,087,583

지분법자본변동 (주11,17)	825,668,853	2,391,001,205	2,148,571,491

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	7,516,092

총포괄손익	138,638,583,562	79,313,459,940	70,818,009,902

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	134,775,148,834	81,707,696,023	75,660,124,207

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	101,737,456	1,906,479,482

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	138,638,583,562	79,210,390,471	69,316,333,129

포괄손익, 비지배지분	0	103,069,469	1,501,676,773

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,512	2,129	1,972

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,512	2,129	1,972

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(1,605,423,369)	493,135,729,642	668,418,216,236	18,726,345,042	687,144,561,278

당기순이익(손실)	0	0	0	0	75,660,124,207	75,660,124,207	1,906,479,482	77,566,603,689

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	(9,100,117,088)	0	(9,100,117,088)	0	(9,100,117,088)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	205,927,567	205,927,567	0	205,927,567

지분법자본변동	0	0	0	2,553,374,200	0	2,553,374,200	(404,802,709)	2,148,571,491

관계기업이익잉여금변동	0	0	0	0	(10,491,849)	(10,491,849)	0	(10,491,849)

해외사업환산손익	0	0	0	7,516,092	0	7,516,092	0	7,516,092

연결대상범위의 변동	0	0	0	1,996,394,778	(2,008,754,101)	(12,359,323)	0	(12,359,323)

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2021.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(6,148,255,387)	528,611,658,466	699,351,313,042	20,228,021,815	719,579,334,857

2022.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(6,148,255,387)	528,611,658,466	699,351,313,042	20,228,021,815	719,579,334,857

당기순이익(손실)	0	0	0	0	81,707,696,023	81,707,696,023	101,737,456	81,809,433,479

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	(6,467,718,380)	0	(6,467,718,380)	0	(6,467,718,380)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,505,157,699	1,505,157,699	0	1,505,157,699

지분법자본변동	0	0	0	2,389,669,192	0	2,389,669,192	1,332,013	2,391,001,205

관계기업이익잉여금변동	0	0	0	0	75,585,937	75,585,937	0	75,585,937

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	(20,331,091,284)	(20,331,091,284)

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2022.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(10,226,304,575)	573,529,221,125	740,190,826,513	0	740,190,826,513

2023.01.01 (기초자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(10,226,304,575)	573,529,221,125	740,190,826,513	0	740,190,826,513

당기순이익(손실)	0	0	0	0	134,775,148,834	134,775,148,834	0	134,775,148,834

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	0	0	0	3,882,592,269	0	3,882,592,269	0	3,882,592,269

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(806,503,033)	(806,503,033)	0	(806,503,033)

지분법자본변동	0	0	0	825,668,853	0	825,668,853	0	825,668,853

관계기업이익잉여금변동	0	0	0	0	(38,323,361)	(38,323,361)	0	(38,323,361)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	0	(38,370,877,000)

2023.12.31 (기말자본)	40,878,588,000	190,416,641,466	(54,407,319,503)	(5,518,043,453)	669,088,666,565	840,458,533,075	0	840,458,533,075

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	221,565,665,757	44,370,414,983	83,804,209,157

당기순이익(손실)	134,775,148,834	81,809,433,479	77,566,603,689

당기순이익조정을 위한 가감	14,006,838,492	67,539,843,417	47,337,113,409

법인세비용 조정	18,634,240,087	23,700,669,091	25,418,392,819

이자비용 조정	232,146,013	638,501,680	1,877,292,292

외화환산손실 조정	2,477,938,922	9,124,289,418	2,931,834,251

외환차손	0	501,005,206	0

지분법손실 조정	1,840,616,814	2,213,484,062	649,044,367

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 조정	735,788,188	12,035,766,047	819,651,721

종속기업투자주식 처분손실	0	1,605,594,700	0

관계기업투자주식 손상차손	0	4,037,375,563	0

감가상각비에 대한 조정	23,101,606,414	25,535,610,463	28,505,079,288

무형자산상각비에 대한 조정	152,689,864	391,417,284	66,550,400

사용권자산감가상각비	1,034,009,167	996,397,156	1,090,539,771

투자부동산감가상각비	234,948,317	234,948,317	234,948,317

유형자산처분손실 조정	9,473,749	7,089,155	7,605,891

유형자산손상차손 조정	864,782,131	0	0

재고자산평가손실(환입)	(55,334,659)	224,060,909	(455,369,785)

재고자산폐기손실	377,000	46,308	2,651,744

배출원가	0	0	(82,828,853)

기타장기종업원급여	675,688,195	(336,130,355)	440,001,249

복리후생비	0	0	(331,255,500)

퇴직급여 조정	1,428,531,504	1,658,400,996	1,697,893,788

파생상품거래손실	0	279,925,527	392,946,651

잡손실 조정	0	2,721,803	0

이자수익에 대한 조정	(11,396,034,075)	(8,975,962,225)	(5,808,809,943)

배당금 수익	(846,763,345)	(1,286,039,080)	(594,166,050)

수수료 수익	(20,008,528)	(23,919,044)	(25,744,544)

외화환산이익 조정	(1,898,888,251)	(3,242,974,711)	(543,676,305)

외환차익	0	0	(8,158,845)

지분법이익 조정	(997,382,493)	(328,072,365)	0

관계기업투자주식 처분이익	0	0	(5,767,852,868)

관계기업투자주식 손상차손 환입	(9,969,157,403)	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 조정	(11,122,462,559)	(134,445,942)	(115,480,638)

비지배지분부채평가이익	(60,553,356)	0	0

유형자산처분이익 조정	(357,041,767)	(20,653,952)	(4,881,364)

무형자산처분이익 조정	0	0	(311,763,635)

파생상품거래이익	(241,855,811)	(524,749,849)	(401,797,129)

파생상품평가이익	(525,157,787)	(785,215,088)	(2,377,080,376)

리스변동으로 인한 지급임차료 변동	74,642,161	10,772,343	31,546,695

잡이익 조정	0	(70,000)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	89,101,078,330	(84,978,016,000)	(20,458,016,011)

매출채권의 감소(증가)	17,786,307,482	(64,651,664,257)	(34,872,403,054)

미수금의 감소(증가)	(953,060,515)	(7,020,454,404)	(885,000,491)

미수수익의 감소(증가)	0	0	(193,707,504)

선급금의 감소(증가)	721,108,836	(798,875,371)	3,200,542,661

선급비용의 감소 (증가)	(2,985,798,096)	(9,416,913,795)	(1,776,019,860)

장기선급비용의 감소(증가)	(2,079,920,838)	0	0

재고자산의 감소(증가)	7,488,360,700	(21,787,071,605)	(22,367,792,948)

매입채무의 증가(감소)	65,956,048,124	15,504,567,909	36,638,887,516

미지급금의 증가(감소)	2,052,342,202	1,877,184,972	76,824,319

선수금의 증가(감소)	2,652,182,287	1,072,420,092	591,137,239

선수수익의 증가(감소)	(518,847,165)	259,549,209	65,985,948

예수금의 증가(감소)	319,428,348	1,058,142,763	421,772,249

미지급비용의 증가(감소)	803,263,764	(901,218,433)	240,936,666

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0	138,564,541

기타장기종업원급여의 증가(감소)	(83,970,000)	(67,326,000)	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,004,688,567)	(1,504,729,058)	(455,109,578)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,051,678,232)	1,398,371,978	(1,282,633,715)

이자수취	8,070,279,033	9,442,191,675	7,045,764,002

이자지급(영업)	(230,883,547)	(750,980,818)	(1,511,681,860)

배당금수취(영업)	846,763,345	1,286,039,080	594,166,050

법인세환급(납부)	(25,003,558,730)	(29,978,095,850)	(26,769,740,122)

투자활동현금흐름	(139,460,718,925)	63,150,223,658	(75,153,159,113)

단기금융상품의 처분	190,000,000,000	298,500,000,000	317,049,537,259

유형자산의 처분	2,097,683,296	23,063,579	645,456,103

무형자산의 처분	0	0	2,914,563,635

정부보조금의 수취	0	38,692,500	39,772,590

종속기업투자주식의 감소	0	33,539,570,317	0

관계기업투자주식의 감소	0	0	19,722,828,491

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	27,187,263,650	0	0

임차보증금의 감소	215,000	803,000,000	5,000,000

리스료의 회수	353,680,343	342,306,029	54,661,953

파생상품거래의 현금유입	1,090,980,000	1,132,560,000	631,256,334

단기금융상품의 취득	(185,000,000,000)	(129,000,000,000)	(226,049,537,259)

장기금융상품의 취득	0	0	(85,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 취득	0	(1,246,506,756)	(28,073,342,514)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(50,329,551,508)	(47,459,901,180)	(50,499,997,718)

상각후원가측정금융자산의 취득	(4,961,420,000)	(1,069,920,000)	(1,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,626,500,000)	0	0

유형자산의 취득	(114,138,438,406)	(91,506,313,194)	(24,932,600,156)

무형자산의 취득	(113,520,000)	(665,502,110)	(203,311,180)

임차보증금의 증가	(21,111,300)	(900,000)	(64,500,000)

파생상품거래의 현금유출	0	(279,925,527)	(392,946,651)

재무활동현금흐름	(49,158,935,224)	(79,658,324,305)	(28,716,472,803)

단기차입금의 증가	300,885,573,067	171,682,070,890	46,090,483,018

장기차입금의 증가	0	3,000,000,000	12,000,000,000

보증금의 증가	0	42,255,845	183,636,646

비지배지분부채의 증가	6,700,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(312,805,668,792)	(159,791,634,807)	(44,358,004,587)

사채의 상환	0	(50,000,000,000)	0

배당금 지급	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)	(38,370,877,000)

보증금의 감소	(3,921,656,991)	(4,644,319,511)	(3,435,217,637)

리스부채의 상환	(1,646,305,508)	(1,575,819,722)	(826,493,243)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	32,946,011,608	27,862,314,336	(20,065,422,759)

기초현금및현금성자산	36,640,150,943	8,777,836,607	28,839,800,631

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(295,562)	0	(36,589)

해외종속기업의 재무제표에 대한 환율변동효과	0	0	3,495,324

기말현금및현금성자산	69,585,866,989	36,640,150,943	8,777,836,607