누리플랜 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 누리플랜 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 28기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 산업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함 하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 경관조명사업, 경관시설사업, 대기환경사업 등의 디자인, 설계, 제조, 설치를 주 사업으로 하는 도시경관전문회사입니다. 당사 및 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

회사명	사업부문	주요사업	비고

㈜누리플랜	경관조명, 경관시설, 대기환경, 건설	철구조물, 가드레일, 휀스 제조 및 시공업,방음판 및 방음벽 제작 설치, 엘이디조명 등기구 제작 및 설치업, 유,무선 방송장비 제조업, 공기 조화장치 제조업 외	최상위 지배기업

㈜누리온	경관조명, IT	엘이디조명 등기구 제작, 설치업, 엘이디 전광판 제조 및 판매업, 보안산업에 관련된 개발업 외	최상위 지배기업의 종속기업

㈜미디어디바이스	IT	유,무선통신장비 제조, 유,무선방송장비 제조, 오디오, 스피커 및 기타 음향기기 제조, 시스템소프트웨어 개발 및 공급업 외	최상위 지배기업의 종속기업

파워글라스글로벌㈜	경관조명	LED조명기기 제조, 미디어 운영 시스템 외	최상위 지배기업의 종속기업

㈜누리유니슨홀딩스	기타	기업투자업, 기업인수, 합병관련업 외	최상위 지배기업의 종속기업

유니슨에이치케이알㈜	플랜트, 건설,
대기환경	비철금속 제조 판매업, 교량용품 및 도로용품 제조, 판매 및 시공업, 철강재 가공 판매업, 기계설비 공사업, 건축설비 설치공사업, 배관용 금속 호즈 제조 및 판매업, 금속조립 구조재 제조 및 판매업, 기계기구 제조업, 금속 및 비금속이음관 제조 및 판매업, 구조용 금속판 제품 및 배관 제조업, 공기조화장치 제조업 외	(주)누리유니슨홀딩스의종속기업

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위: 백만원)

구 분	제28기	제27기	증감

자 산

유동자산	68,011	60,122	7,889

비유동자산	68,145	66,489	1,656

자 산 총 계	136,156	126,611	9,545

부 채

유동부채	62,971	70,414	-7,443

비유동부채	33,628	17,746	15,882

부 채 총 계	96,599	88,160	8,439

자 본

지배기업소유지분	35,365	34,266	1,099

납입자본	24,757	24,757

기타자본구성요소	1,098	845	253

이익잉여금(결손금)	9,510	8,664	846

비지배지분	4,192	4,185	7

자 본 총 계	39,557	38,451	1,106

부채 및 자본총계	136,156	126,611	9,545

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.※ 상기 재무정보는 '주주총회 승인 전 재무제표'를 기준으로 작성하였습니다.

회사의 연결기준 당기 자산총액은 1,361억원이며, 전기말 1,266억원 대비 95억원 증가하였습니다. 주요요인은 유동자산 79억원(계약자산 37억원 등), 비유동자산 17억원(유형 20억원 증가, 무형 3억원감소 등)에 기인합니다. 연결기준 당기 부채총액은 966억으로서 전기말의 882억원에 비하여 84억원 증가되었습니다. 주요 증감사유로는 전환사채 28억원 감소한 반면, 전환우선주 발행으로 60억원, 매입채무 93억 증가 하였습니다. 자본총액은 당기 396억원으로서 전기말의 385억원에 비하여 11억원 증가되었는 바, 이는 기타자본구성요소(해외사업환산이익) 2억원, 이익잉여금 8억원 증가에 따른 것입니다.

나. 영업실적(단위:백만원)

구 분	제28기	제27기	증감

매출액	133,355	139,352	(5,997)

매출원가	107,985	114,053	(6,068)

매출총이익	25,370	25,299	71

판매비와관리비	21,885	18,993	2,892

대손상각비(환입)	365	25	340

영업이익(손실)	3,118	6,281	(3,163)

당기순이익(손실)	1,024	3,536	(2,512)

지배기업소유지분	1,030	2,913	(1,883)

비지배지분	(6)	623	(629)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.

※ 상기 재무정보는 '주주총회 승인 전 재무제표'를 기준으로 작성하였습니다.

회사의 당기 연결기준 매출액은 전년대비 60억원 감소한 1,333억원이고, 영업이익은 전기대비 31억원 감소한 31억원을 하였습니다. 이는 종속기업의 일시적인 매출 감소로 인한 영향으로, 금년은 건설경기활성이 기대되어 ,수익성 위주의 공격적인 영업활동 및 사업다각화 등을 통해 이익 창출 향상될 것으로 전망합니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황

- 현금흐름(단위:백만원)

구 분	제28기	제27기	증감

영업활동현금흐름	(1,123)	5,192	(6,315)

투자활동현금흐름	(4,274)	(3,350)	(924)

재무활동현금흐름	3,578	(849)	4,427

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	(1,819)	993	(2,812)

기초현금및현금성자산	3,589	2,596	993

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	-	-	-

기말현금및현금성자산	1,770	3,589	(1,819)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.

- 유동성지표(단위:백만원)

과 목	제28기	제27기	증감액	증감률

유동자산	68,011	60,122	7,889	13%

현금및현금성자산	1,770	3,589	(1,819)	-50%

단기금융상품	1,665	1,479	186	13%

회사의 당기말 현재 현금및현금성자산은 전기대비 50% 감소한 1,770백만원, 단기금융상품은 전기대비 13% 증가한 1,665백만원입니다. 기업이 보유하는 지급능력을 나타내는 유동비율은 2021년 말 현재 108.01%이며, 타인자본에 대한 의존도를 표시하는 부채비율은 244.20%입니다. 회사는 지속적으로 유동성 관리를 위해 노력을 기울이도록 하겠습니다.

나. 장단기 차입금 등

당사의 단기 차입금, 장기 차입금 내역은 아래와 같습니다. 당사는 건전한 자금구성을 유지하기 위해 지속적인 차입금을 관리하고 있으며, 연도별 상환계획에 따른 차입금 감소를 실현 할 계획입니다.

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동 차입금

단기차입금	17,762,086	11,742,647

유동성장기부채	7,618,125	25,201,091

유동성전환사채	1,253,938	-

소 계	26,634,149	36,943,738

비유동 차입금

장기차입금	22,265,310	9,741,035

전환사채(비유동)	-	2,817,452

전환우선주부채	5,341,804	-

소 계	27,607,114	12,558,487

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

운전자금대출	기업은행	2.68~5.45	4,425,000	2,596,946

운전자금대출	전문건설공제조합	1.68	84,690	84,690

운전자금대출	정보통신공제조합	2.48	-	67,000

운전자금대출	국민은행	3.23~3.29	3,397,990	2,900,000

종합통장대출	신한은행	3.12	-	135,000

구매자금대출	기업은행	3.98~5.00	4,119,797	2,115,135

무역어음	신한은행	5.85	2,550,000	10,000

상생대출	우리은행	1.80	2,000,000	-

운전자금대출	산업은행	2.41	-	3,300,000

매출채권할인	국민은행외	-	1,134,608	483,876

기타차입금	류홍 외	-	50,000	50,000

합 계	17,762,085	11,742,647

(*) 매출채권 양도에 따른 담보부 차입거래로 분류된 내역입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금 및 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

중소기업자금대출	국민은행	2.82~4.85	3,216,334	2,833,333

중소기업자금대출	기업은행	3.87	3,800,000	3,800,000

운전자금대출	신한은행	3.12	-	1,407,646

운영자금대출	산업은행	2.70	20,000,000	20,000,000

국민주택기금	우리은행	2.30	43,062	48,327

국민주택기금	국민은행	2.80	121,115	140,792

전환사채	기 타	6.20	1,253,938	2,817,452

기타차입금	Vietcombank	8.80	22,924	32,028

중소기업자금대출	인천저축은행 외 3	6.20	2,680,000	6,680,000

합 계	31,137,373	37,759,578

차감 : 유동성 대체	(8,872,063)	(25,201,091)

차 감 계	22,265,310	12,558,487

(4) 당기말 현재 전환사채를 제외한 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	상환금액

2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일	7,618,125

2023년 1월 1일 이후	22,265,310

합 계	29,883,435

5. 부외거래에 관한 사항

당사의 부외거래는 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"의 "33.우발상황 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 보고서 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석 2.중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.