누리플랜 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 29 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	73,330,062,069	79,294,889,369

현금및현금성자산	6,496,684,734	12,939,529,579

매출채권	19,338,500,905	22,048,017,975

계약자산	2,744,308,283	1,491,358,957

재고자산	37,469,532,704	36,454,151,288

당기손익-공정가치금융자산(유동)	35,105,795	39,287,837

기타유동금융자산	2,837,387,029	2,365,555,018

기타유동자산	4,398,542,619	3,569,791,563

매각예정비유동자산	10,000,000	387,197,152

비유동자산	61,372,653,746	63,181,512,052

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	2,110,666,867	2,122,001,457

유형자산	51,918,642,638	53,392,597,678

사용권자산	748,750,585	821,564,860

투자부동산	1,613,642,594	1,635,076,931

무형자산	2,205,607,790	2,740,963,043

장기매출채권	356,220,179

기타비유동금융자산	1,807,396,675	1,796,828,648

기타비유동자산	134,933,801	195,686,818

이연법인세자산	476,792,617	476,792,617

자산총계	134,702,715,815	142,476,401,421

부채

유동부채	85,668,434,251	87,611,645,189

매입채무	16,166,575,199	20,897,357,551

기타 유동부채	3,031,787,202	2,884,993,624

계약부채	3,306,925,503	4,210,317,928

단기차입금	32,132,478,404	27,732,323,507

당기손익-공정가치금융부채(유동)	3,273,642,062	1,364,776,193

유동성장기부채	13,431,898,114	13,574,332,656

유동성전환사채	1,441,887,151	1,242,282,823

기타충당부채	499,410,582	669,493,460

당기법인세부채	326,852

기타금융부채	12,032,500,734	14,472,068,037

리스부채(유동)	336,407,731	501,409,769

매각예정비유동부채	14,594,717	62,289,641

비유동부채	24,591,557,817	23,842,487,381

기타비유동금융부채	226,707,544	226,707,544

장기차입금	11,096,847,990	11,851,848,862

순확정급여부채	1,372,615,420	1,206,954,424

기타비유동충당부채	330,447,043	487,185,388

전환우선주부채	6,189,832,078	5,812,676,101

전환사채	1,481,447,894

리스부채(비유동)	363,661,865	290,123,567

당기손익-공정가치금융부채(비유동)	1,626,091,324	1,502,319,708

이연법인세부채	1,903,906,659	2,464,671,787

부채총계	110,259,992,068	111,454,132,570

자본

지배기업 소유지분	20,242,048,823	26,534,079,518

자본금	3,551,371,500	3,551,371,500

주식발행초과금	21,206,516,512	21,206,516,512

기타자본구성요소	1,523,400,784	1,479,508,598

이익잉여금(결손금)	(6,039,239,973)	296,682,908

비지배지분	4,200,674,924	4,488,189,333

자본총계	24,442,723,747	31,022,268,851

자본과부채총계	134,702,715,815	142,476,401,421

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,685,134,431	94,390,533,737	31,191,880,421	94,780,920,031

매출원가	25,597,589,749	83,471,653,575	24,952,813,399	75,744,772,467

매출총이익	6,087,544,682	10,918,880,162	6,239,067,022	19,036,147,564

판매비와관리비	5,267,112,350	15,332,666,688	6,353,308,984	17,995,596,863

대손상각비(환입)	(14,467,930)	(18,061,123)	(205,052,477)	(583,613,378)

영업이익(손실)	834,900,262	(4,395,725,403)	90,810,515	1,624,164,079

기타수익	476,756,507	1,041,020,598	946,292,684	2,433,747,204

기타비용	135,907,130	869,851,813	440,817,838	511,323,097

금융수익	39,164,903	292,256,816	208,353,751	1,599,727,765

금융원가	950,583,100	3,090,639,311	445,503,310	2,301,808,099

법인세비용차감전순이익(손실)	264,331,442	(7,022,939,113)	359,135,802	2,844,507,852

법인세비용(수익)	380,716,695	(600,560,432)	(242,566,510)	737,219,916

계속영업이익(손실)	(116,385,253)	(6,422,378,681)	601,702,312	2,107,287,936

중단영업이익(손실)	(293,599,065)	(323,858,405)	104,404,995	(267,162,892)

당기순이익(손실)	(409,984,318)	(6,746,237,086)	706,107,307	1,840,125,044

지배기업소유지분	(446,926,783)	(6,448,079,149)	1,133,229,829	1,939,914,543

비지배지분	36,942,465	(298,157,937)	(427,122,522)	(99,789,499)

기타포괄손익	(26,010,869)	166,691,982	440,890,623	858,684,218

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	112,156,268	68,144,265	378,093,232

순확정급여부채 재측정요소	112,156,268	68,144,265	378,093,232

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(26,010,869)	54,535,714	372,746,358	480,590,986

해외사업환산손익	(26,010,869)	54,535,714	372,746,358	480,590,986

총포괄손익	(435,995,187)	(6,579,545,104)	1,146,997,930	2,698,809,262

지배기업소유지분	(468,832,026)	(6,292,030,695)	1,525,102,038	2,731,644,432

비지배지분	32,836,839	(287,514,409)	(378,104,108)	(32,835,170)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(63)	(911)	160.00	274.00

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(865)	145	312

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	(46)	15	(38)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(63)	(911)	157.00	227.00

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(865)	143	264

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	(46)	14	(37)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,551,371,500	21,206,516,512	1,097,934,110	9,509,831,794	35,365,653,916	4,192,227,115	39,557,881,031

당기순이익(손실)	1,939,914,543	1,939,914,543	(99,789,499)	1,840,125,044

순확정급여부채의 재측정요소	378,093,232	378,093,232	378,093,232

해외사업환산손익	413,636,657	413,636,657	66,954,329	480,590,986

종속기업에 대한 소유지분변동 등	(1,788,036,224)	895,632,307	(892,403,917)	22,364,922	(870,038,995)

2022.09.30 (기말자본)	3,551,371,500	21,206,516,512	(276,465,457)	12,723,471,876	37,204,894,431	4,181,756,867	41,386,651,298

2023.01.01 (기초자본)	3,551,371,500	21,206,516,512	1,479,508,598	296,682,908	26,534,079,518	4,488,189,333	31,022,268,851

당기순이익(손실)	(6,448,079,149)	(6,448,079,149)	(298,157,937)	(6,746,237,086)

순확정급여부채의 재측정요소	112,156,268	112,156,268	112,156,268

해외사업환산손익	43,892,186	43,892,186	10,643,528	54,535,714

종속기업에 대한 소유지분변동 등

2023.09.30 (기말자본)	3,551,371,500	21,206,516,512	1,523,400,784	(6,039,239,973)	20,242,048,823	4,200,674,924	24,442,723,747

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,538,659,611)	(8,035,946,098)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,538,162,629)	(6,955,733,316)

이자지급	(2,447,401,843)	(1,417,228,657)

이자수취	616,806,517	366,868,732

배당금수취	(18,335,800)	13,200,000

법인세납부(환급)	(151,565,856)	(43,052,857)

투자활동현금흐름	605,734,100	411,807,687

단기금융상품의 감소	720,000,000	1,329,380,033

단기대여금의 회수	1,339,008,453

장기금융상품의 감소	243,904,558	477,154,832

종속기업투자주식의 처분	1,548,755,732

매각예정비유동자산의 감소	25,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	136,005,757	195,828,696

대여금의 감소	202,080,000

유형자산의 처분	126,000,013	20,838,509

무형자산의 처분	500,000,000

보증금의 감소	211,703,300	19,651,000

단기금융상품의 취득	(120,072,975)	(2,243,459,355)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,727,600)

대여금의 증가	(225,000,000)

장기금융상품의 증가	(366,315,600)	(486,597,500)

유형자산의 취득	(226,639,741)	(208,590,637)

무형자산의 취득	(463,142,174)	(73,329,045)

건설중인자산의 취득	(69,144,000)	(764,211,025)

보증금의 증가	(85,917,438)	(131,782,685)

연결범위변동	(610,839,321)

재무활동현금흐름	2,479,790,648	9,738,025,883

단기차입금의 증가	20,418,031,373	35,065,603,829

장기차입금의 증가	1,400,084,740	917,000,000

임대보증금의 증가	500,000

자기주식의 취득	(3,410,000)

전환사채의 발행	3,000,000,000	3,000,000,000

종속기업 유상증자	(3,006,250,000)

단기차입금의 상환	(19,801,402,095)	(22,075,656,792)

리스부채의 감소	(439,141,216)	(448,411,907)

유동성장기차입금의 상환	(1,647,782,154)	(3,711,349,247)

장기차입금의 상환	(450,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	(6,453,134,863)	2,113,887,472

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	10,290,018	13,068,259

기초현금및현금성자산	12,939,529,579	1,770,467,316

기말현금및현금성자산	6,496,684,734	3,897,423,047