누리플랜 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 누리플랜 이사회는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 제 31기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.

1. 예측정보에 대한 주의사항

본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있으며, 당사를 포함한 연결실체의 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있으며, 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영과 관련된 전략적 의사결정 요인과 환율, 정책 등의 변화에 따른 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있을 수 있습니다. 본 자료에 기재된 예측정보는 당해 공시서류 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 동 예측정보와 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인의 불확실성으로 인해 미래의 결과는 본 자료에 기재된 내용과 중대한 차이가 발생할 수 있으며, 향후 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인이나 불확실성을 반영하여 예측정보를 수정하는 정정보고서를 공시할 예정이 없음을 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 경관시설사업, 대기환경사업, ESP사업 등의 디자인, 설계, 제조, 설치를 주 사업으로 하는 도시경관전문회사입니다. 당사 및 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

회사명	사업부문	주요사업	비고

(주)누리플랜	건설,대기환경 외	철구조물, 가드레일, 휀스 제조 및 시공업,방음판 및 방음벽 제작 설치, 엘이디 조명시스템업, 보안산업에 관련된 개발, 제조, 판매, 수출입업, 공기 조화장치 제조업 외	최상위 지배기업

(주)누리온	경관조명 외	엘이디조명 등기구 제작, 설치업, 엘이디 전광판 제조 및 판매업 외	최상위 지배기업의 종속기업

파워글라스글로벌(주)	경관조명	파워글라스 미디어 제조 및 도소매, 파워글라스 설치 외	최상위 지배기업의 종속기업

유니슨에이치케이알(주)	플랜트,건설 외	비철금속 제조 판매업, 교량용품 및 도로용품 제조, 판매 및 시공업, 철강재 가공 판매업, 기계설비 공사업, 건축설비 설치공사업, 배관용 금속 호즈 제조 및 판매업, 금속조립 구조재 제조 및 판매업, 기계기구 제조업, 금속 및 비금속이음관 제조 및 판매업, 구조용 금속판 제품 및 배관 제조업 외	최상위 지배기업의 종속기업

(주)누리웍스	경관조명	조명장치제조, 전기설계, 환경디자인, 조명제어, 소프트웨어개발, 미디어콘텐츠 외

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위: 백만원)

구 분	제31기	제30기	증감

자 산

유동자산	54,195	55,547	(1,352)

비유동자산	93,280	95,902	(2,622)

자 산 총 계	147,475	151,449	(3,974)

부 채

유동부채	83,843	82,646	1,197

비유동부채	21,021	26,299	(5,278)

부 채 총 계	104,864	108,945	(4,081)

자 본

지배기업소유지분	38,571	38,498	73

납입자본	16,120	35,008	(18,888)

기타자본구성요소	26,724	28,403	(1,679)

이익잉여금(결손금)	(4,273)	(24,913)	20,640

비지배지분	4,040	4,006	34

자 본 총 계	42,611	42,505	106

부채 및 자본총계	147,475	151,449	(3,974)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.

회사의 연결기준 당기 자산총액은 1,474억원이며, 전기말 1,514억원 대비 40억원 감소하였습니다. 주요요인은 재고자산 56억원, 유형자산 22억원 감소에 기인합니다.현금 및 현금성자산은 전기 93억원 대비 당기 96억원으로 3억 증가하였고, 매출채권 전기대비 43억원 증가하였습니다. 연결기준 당기 부채총액은 1,049억으로서 전기말의 1,089억원에 비하여 40억원 감소되었습니다. 주요 감소사유로는 전환우선주 부채 63억원 감소입니다. 자본총액은 당기 426억원으로서 전기말의 425억원에 비하여 1억원 증가하였습니다.

나. 영업실적(단위:백만원)

구 분	제31기	제30기	증감

매출액	116,059	122,181	(6,122)

매출원가	92,129	124,789	(32,660)

매출총이익	23,930	(2,607)	26,537

판매비와관리비	19,312	21,722	(2,410)

대손상각비(환입)	488	316	172

영업이익(손실)	4,130	(24,645)	28,775

계속사업이익(손실)	2,027	(28,024)	30,051

중단사업이익(손실)	-	(334)	334

당기순이익(손실)	2,027	(28,358)	30,385

지배기업소유지분	1,757	(25,226)	26,983

비지배지분	270	(3,132)	3,402

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.

회사의 당기 연결기준 매출액은 전년대비 61억원 감소한 1,160억원이고, 영업이익은 전기대비 288억원 증가하여 당기 41억원의 영업이익이 발생하였습니다. 당기순이익은 전기대비 304억원 증가하여 당기 20억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 손익구조 변동의 주요원인은 비용 절감으로 인한 계획 대비 매출원가 감소 및 실행률 개선과 프로젝트 사전심의 강화 및 전략수주관리 프로세스구축으로 인한 프로젝트 수익성 제고 입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황

(1) 현금흐름(단위:백만원)

구 분	제31기	제30기	증감

영업활동현금흐름	5,009	(13,105)	18,114

투자활동현금흐름	325	(90)	415

재무활동현금흐름	(5,060)	9,565	(14,625)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	273	(3,630)	3,903

기초현금및현금성자산	9,297	12,940	(3,643)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	3	(12)	15

기말현금및현금성자산	9,573	9,297	276

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.

(2) 유동성지표(단위:백만원)

과 목	제31기	제30기	증감액	증감률

유동자산	54,195	55,547	(1,352)	(2.43%)

현금및현금성자산	9,572	9,297	275	2.96%

단기금융상품	523	1,180	(657)	(55.68%)

회사의 당기말 현재 현금및현금성자산은 전기대비 2.96% 증가한 9,572백만원, 단기금융상품은 전기대비 55.68% 감소한 523백만원입니다. 회사는 지속적으로 유동성 관리를 위해 노력을 기울이도록 하겠습니다.

나. 장단기 차입금 등

당사의 단기 차입금, 장기 차입금 내역은 아래와 같습니다. 당사는 건전한 자금구성을 유지하기 위해 지속적으로 차입금을 관리하고 있으며, 연도별 상환계획에 따라 차입금 감소를 실현할 계획입니다.

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동 차입금

단기차입금	31,751,397	29,308,994

유동성장기부채	12,078,690	13,339,311

유동성전환사채	1,550,926	1,030,889

소 계	45,381,013	43,679,194

비유동 차입금

장기차입금	10,100,000	10,829,204

전환우선주부채	-	6,326,014

소 계	10,100,000	17,155,218

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

운전자금대출	기업은행 외	4.24~6.30	11,983,000	7,600,000

운전자금대출	국민은행	4.89~7.10	2,830,000	2,900,000

구매자금대출	기업은행	5.14~5.66	802,847	2,058,994

외상매출채권담보대출(*)	하나은행 외	5.00~5.37	968,550	-

무역어음	신한은행	8.29	1,700,000	3,000,000

무역어음	기업은행	-	-	2,200,000

운전자금대출	산업은행	4.61~5.41	7,000,000	7,000,000

운전자금대출	우리은행	3.90~4.34	2,000,000	2,000,000

운전자금대출	국민은행	2.72~5.86	2,250,000	1,000,000

운전자금대출	하나은행	7.80	1,500,000	1,500,000

운전자금대출	신한생명	4.30	667,000	-

기타차입금	류홍	-	50,000	50,000

합 계	31,751,397	29,308,994

(*) 매출채권 양도에 따른 담보부 차입거래로 분류된 내역입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

중소기업자금대출	기업은행	5.40	1,594,000	1,800,000

운전자금대출	전문건설공제조합	1.48	84,690	84,690

운영자금대출	기업은행	6.18	500,000	1,000,000

운영자금대출	산업은행	5.21~5.36	20,000,000	20,000,000

운영자금대출	우리은행	-	-	1,171,591

국민주택기금	우리은행	-	-	32,163

국민주택기금	국민은행	-	-	80,072

합 계	22,178,690	24,168,516

차감 : 유동성 대체	(12,078,690)	(13,339,311)

차 감 계	10,100,000	10,829,205

(4) 당기말 현재 전환사채를 제외한 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	상환금액

2025년 1월 1일 ~ 2025년 12월 31일	12,078,690

2026년 1월 1일 이후	10,100,000

합계	22,178,690

5. 부외거래에 관한 사항

당사의 부외거래는 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"의 "35.우발상황 및 약정사항"과 "5. 재무제표 주석"의 "37.우발상황 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 보고서 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석 2.중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.