누리플랜 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2019.12.31 현재
제 25 기 2018.12.31 현재
제 24 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	12,675,816,778	12,560,744,050	21,091,280,409

현금및현금성자산	1,953,822,342	913,466,155	4,964,255,235

매출채권	3,940,645,869	3,571,885,499	8,645,016,734

계약자산	3,279,165,986	4,163,329,239

재고자산	385,354,546	326,382,677	686,544,574

당기손익-공정가치금융자산(유동)	600,857,990	1,525,131,615

기타유동금융자산	1,378,701,954	1,158,815,666	1,800,389,123

기타유동자산	1,137,268,091	901,733,199	4,995,074,743

비유동자산	40,603,983,930	28,874,960,874	17,693,446,217

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	606,789,627	605,789,627

종속기업투자	23,548,405,557	12,496,064,780	33,596,185

유형자산	11,937,292,894	12,494,677,526	12,369,966,340

사용권자산	255,071,349

투자부동산	155,909,766	1,273,499,949	1,284,564,445

무형자산	1,352,807,048	1,291,729,308	1,564,859,969

기타비유동금융자산	2,660,543,976	658,473,020	1,665,812,404

기타비유동자산	87,163,713	54,726,664	69,525,567

이연법인세자산	705,121,307

자산총계	53,279,800,708	41,435,704,924	38,784,726,626

부채

유동부채	20,765,890,276	14,446,504,721	17,003,814,070

매입채무	1,112,936,360	1,622,979,587	3,474,969,552

기타유동부채	75,311,337	122,712,751	242,209,594

계약부채	1,133,571,384	574,853,187

단기차입금	5,637,497,913	2,786,735,592	5,111,469,137

유동성장기부채	250,000,000	1,800,000,000

유동성전환사채	7,456,212,075	4,897,659,205

기타충당부채	71,845,814	75,210,253	65,132,444

당기법인세부채	4,835,411

기타유동금융부채	4,919,375,606	4,366,354,146	6,305,197,932

리스부채(유동)	109,139,787

비유동부채	8,911,104,547	4,907,985,836	925,732,581

기타비유동금융부채	120,000,000	170,000,000	170,000,000

장기차입금	7,800,000,000	4,050,000,000	250,000,000

순확정급여부채	802,459,570	570,029,531	491,932,581

기타비유동충당부채	17,500,000	7,804,000	13,800,000

리스부채(비유동)	171,144,977

이연법인세부채	110,152,305

부채총계	29,676,994,823	19,354,490,557	17,929,546,651

자본

자본금	2,734,517,500	2,375,700,500	2,375,700,500

주식발행초과금	13,070,300,415	9,256,214,967	9,256,214,967

기타자본구성요소	2,095,624,324	1,170,074,894	102,950,521

이익잉여금(결손금)	5,702,363,646	9,279,224,006	9,120,313,987

자본총계	23,602,805,885	22,081,214,367	20,855,179,975

자본과부채총계	53,279,800,708	41,435,704,924	38,784,726,626

포괄손익계산서
제 26 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 25 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 24 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출액	32,924,026,761	31,804,243,305	34,578,600,823

매출원가	27,154,175,646	26,430,454,959	27,641,029,643

매출총이익	5,769,851,115	5,373,788,346	6,937,571,180

판매비와관리비	7,648,531,395	7,230,792,485	6,587,422,302

대손상각비(환입)	(69,138,707)	304,210,732	(132,355,582)

영업이익(손실)	(1,809,541,573)	(2,161,214,871)	482,504,460

기타수익	1,087,190,378	337,600,072	436,720,443

기타비용	396,465,094	743,113,194	712,628,616

금융수익	726,909,012	1,037,448,634	60,214,448

금융원가	1,198,362,495	653,287,337	277,680,840

지분법이익	1,478,046,462	3,574,418,740

지분법손실	3,572,403,216	261,135,141	18,091,744

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,684,626,526)	1,130,716,903	(28,961,849)

법인세비용	(166,497,790)	757,562,970	(57,398,945)

당기순이익(손실)	(3,518,128,736)	373,153,933	28,437,096

기타포괄손익	39,160,884	(139,368,305)	(3,547,576)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	39,160,884	(139,368,305)	2,251,946

순확정급여부채 재측정요소	39,160,884	(139,368,305)	2,251,946

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(5,799,522)

매도가능금융자산평가손익	(5,799,522)

총포괄손익	(3,478,967,852)	233,785,628	24,889,520

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(665)	80	6

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(665)	80	6

자본변동표
제 26 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 25 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 24 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,270,041,500	7,792,419,401	240,924,604	9,089,624,945	19,393,010,450

K-IFRS 제1109호 최초적용

K-IFRS 제1115호 최초적용

기초자본 (조정후)	2,270,041,500	7,792,419,401	240,924,604	9,089,624,945	19,393,010,450

당기순이익(손실)	28,437,096	28,437,096

전환권대가

신주인수권행사	105,659,000	1,463,795,566	(132,174,561)	1,437,280,005

보험수리적손익	2,251,946	2,251,946

매도가능금융자산평가손익	(5,799,522)	(5,799,522)

자기주식 거래로 인한 증감

기타자본잉여금변동

지분법이익잉여금변동

전환사채의 전환

2017.12.31 (기말자본)	2,375,700,500	9,256,214,967	102,950,521	9,120,313,987	20,855,179,975

2018.01.01 (기초자본)	2,375,700,500	9,256,214,967	102,950,521	9,120,313,987	20,855,179,975

K-IFRS 제1109호 최초적용	3,305,698	(3,305,698)

K-IFRS 제1115호 최초적용	(71,569,911)	(71,569,911)

기초자본 (조정후)	2,375,700,500	9,256,214,967	106,256,219	9,045,438,378	20,783,610,064

당기순이익(손실)	373,153,933	373,153,933

전환권대가	356,869,275	356,869,275

신주인수권행사

보험수리적손익	(139,368,305)	(139,368,305)

매도가능금융자산평가손익

자기주식 거래로 인한 증감	706,949,400	706,949,400

기타자본잉여금변동

지분법이익잉여금변동

전환사채의 전환

2018.12.31 (기말자본)	2,375,700,500	9,256,214,967	1,170,074,894	9,279,224,006	22,081,214,367

2019.01.01 (기초자본)	2,375,700,500	9,256,214,967	1,170,074,894	9,279,224,006	22,081,214,367

K-IFRS 제1109호 최초적용

K-IFRS 제1115호 최초적용

기초자본 (조정후)	2,375,700,500	9,256,214,967	1,170,074,894	9,279,224,006	22,081,214,367

당기순이익(손실)	(3,518,128,736)	(3,518,128,736)

전환권대가	894,410,503	894,410,503

신주인수권행사

보험수리적손익	39,160,884	39,160,884

매도가능금융자산평가손익

자기주식 거래로 인한 증감

기타자본잉여금변동	377,044,749	377,044,749

지분법이익잉여금변동	(97,892,508)	(97,892,508)

전환사채의 전환	358,817,000	3,814,085,448	(345,905,822)	3,826,996,626

2019.12.31 (기말자본)	2,734,517,500	13,070,300,415	2,095,624,324	5,702,363,646	23,602,805,885

현금흐름표
제 26 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 25 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 24 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(382,652,288)	(1,088,456,622)	545,423,947

영업으로부터 창출된 현금흐름	(300,773,790)	(888,847,022)	772,892,248

이자 지급	(433,627,689)	(233,671,882)	(259,242,539)

이자 수취	32,567,681	38,915,353	48,544,158

배당금 수취	506,038,270	6,445,710	8,349,840

법인세환급(납부)	(186,856,760)	(11,298,781)	(25,119,760)

투자활동현금흐름	(11,943,751,266)	(8,232,711,508)	(357,987,099)

금융자산의 처분	2,427,707,320	1,437,129,241	968,793,263

단기대여금의 회수	6,860,660	95,000,000	1,333,171,933

유형자산의 처분	47,285,455	136,000

투자부동산의 처분	1,804,298,000

무형자산의 처분	221,700,000

보증금의 감소	1,572,910,700	500,306,701	25,113,000

금융자산의 취득	(900,945,956)	(977,201,260)	(1,438,121,637)

단기대여금의 증가	(233,368,000)	(271,884,585)

장기대여금의 증가	(2,150,000,000)

유형자산의 취득	(22,468,455)	(401,852,800)	(74,674,725)

종속기업투자주식의 취득	(13,211,067,600)	(8,205,146,040)

무형자산의 취득	(169,995,690)	(41,715,350)	(780,834,348)

보증금의 증가	(1,570,035,700)	(406,000,000)	(119,550,000)

재무활동현금흐름	13,366,759,741	5,270,379,050	450,569,371

국고보조금의 증가	645,112,595	558,426,215

단기차입금의 증가	9,724,123,614	5,496,833,999	5,754,426,372

장기차입금의 증가	4,000,000,000	3,800,000,000	250,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000

전환사채 발행	6,930,000,000	4,950,000,000

유상증자	1,400,000,000

전환사채조기상환	(209,170,400)

단기차입금의 상환	(6,873,361,293)	(9,621,567,544)	(7,562,283,216)

리스부채의 상환	(154,832,180)

임대보증금의 감소	(50,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	1,040,356,187	(4,050,789,080)	638,006,219

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,040,356,187	(4,050,789,080)	638,006,219

기초현금및현금성자산	913,466,155	4,964,255,235	4,326,249,016

기말현금및현금성자산	1,953,822,342	913,466,155	4,964,255,235

이익잉여금처분계산서
제 26기 2019년 01월 01일 부터 제 25기 2018년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지
처분예정일 2020년 03월 30일 처분확정일 2019년 03월 22일
주식회사 누리플랜 (단위 : 천원)

과 목	제 26(당) 기	제 25(전) 기

I. 미처분이익잉여금	4,007,550	7,584,410

1. 전기이월미처분이익잉여금	7,584,410	7,425,500

2. 기타이익잉여금변동	(97,893)	-

3. 회계정책 변경 효과	-	(74,876)

4. 보험수리적손익	39,161	(139,368)

5. 당기순이익(손실)	(3,518,129)	373,154

II. 임의적립금 등의 이입액	-

합 계	4,007,550	7,584,410

III. 이익잉여금 처분액	-	-

IV. 차기이월미처분이익잉여금	4,007,550	7,584,410