누리플랜 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 누리플랜 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 29기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 산업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함 하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 경관조명사업, 경관시설사업, 대기환경사업 등의 디자인, 설계, 제조, 설치를 주 사업으로 하는 도시경관전문회사입니다. 당사 및 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

회사명	사업부문	주요사업	비고

㈜누리플랜	경관조명, 경관시설, 대기환경, 건설	철구조물, 가드레일, 휀스 제조 및 시공업,방음판 및 방음벽 제작 설치, 엘이디조명 등기구 제작 및 설치업, 유,무선 방송장비 제조업, 공기 조화장치 제조업 외	최상위 지배기업

㈜누리온	경관조명, IT	엘이디조명 등기구 제작, 설치업, 엘이디 전광판 제조 및 판매업, 보안산업에 관련된 개발업 외	최상위 지배기업의 종속기업

파워글라스글로벌㈜	경관조명	LED조명기기 제조, 미디어 운영 시스템 외	최상위 지배기업의 종속기업

유니슨에이치케이알㈜	플랜트, 건설,
대기환경	비철금속 제조 판매업, 교량용품 및 도로용품 제조, 판매 및 시공업, 철강재 가공 판매업, 기계설비 공사업, 건축설비 설치공사업, 배관용 금속 호즈 제조 및 판매업, 금속조립 구조재 제조 및 판매업, 기계기구 제조업, 금속 및 비금속이음관 제조 및 판매업, 구조용 금속판 제품 및 배관 제조업, 공기조화장치 제조업 외	최상위 지배기업의 종속기업

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위: 백만원)

구 분	제29기	제28기	증감

자 산

유동자산	79,295	68,011	11,284

비유동자산	63,181	68,145	(4,964)

자 산 총 계	142,476	136,156	6,320

부 채

유동부채	87,612	62,971	24,641

비유동부채	23,842	33,628	(9,786)

부 채 총 계	111,454	96,599	14,855

자 본

지배기업소유지분	26,534	35,365	(8,831)

납입자본	24,757	24,757	-

기타자본구성요소	1,480	1,098	382

이익잉여금(결손금)	297	9,510	(9,213)

비지배지분	4,488	4,192	296

자 본 총 계	31,022	39,557	(8,535)

부채 및 자본총계	142,476	136,156	6,320

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.

회사의 연결기준 당기 자산총액은 1,424억원이며, 전기말 1,361억원 대비 63억원 증가하였습니다. 주요요인은 유동자산 113억원(현금및현금성자산 112억원 증가, 계약자산 71억 감소, 재고자산 114억 증가, 매출채권 45억원 감소 등), 비유동자산 50억원(유형 27억원 감소, 무형 13억원 감소 등)에 기인합니다. 연결기준 당기 부채총액은 1,114억으로서 전기말의 966억원에 비하여 148억원 증가되었습니다. 주요 증감사유로는 매입채무 30억원 감소한 반면, 장기차입금의 계정 대체로 단기차입금 100억원, 유동성장기부채 60억 증가 하였습니다. 자본총액은 당기 310억원으로서 전기말의 395억원에 비하여 85억원 감소되었는 바, 이는 미처분이익잉여금 92억원 감소에 따른 것입니다.

나. 영업실적(단위:백만원)

구 분	제29기	제28기	증감

매출액	131,152	132,796	(1,644)

매출원가	111,171	106,872	4,299

매출총이익	19,981	25,924	(5,943)

판매비와관리비	25,040	21,885	3,155

대손상각비(환입)	1,003	367	636

영업이익(손실)	(6,062)	3,672	(9,734)

계속사업이익(손실)	(7,651)	1,578	(9,229)

중단사업이익(손실)	(881)	(554)	(327)

당기순이익(손실)	(8,532)	1,024	(9,556)

지배기업소유지분	(9,245)	1,030	(10,275)

비지배지분	713	(6)	719

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.

회사의 당기 연결기준 매출액은 전년대비 16억원 감소한 1,311억원이고, 영엽이익은 전기대비 97억원 감소하여 60억원의 영업손실이 발생하였습니다. 이는 지배기업의 일시적인 매출 감소로 인한 영향으로, 금년은 건설경기활성이 기대되어, 수익성 위주의 공격적인 영업활동을 통해 이익 창출이 향상될 것으로 전망합니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황

(1) 현금흐름(단위:백만원)

구 분	제29기	제28기	증감

영업활동현금흐름	1,447	(1,123)	2,570

투자활동현금흐름	717	(4,274)	4,991

재무활동현금흐름	9,057	3,578	5,479

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	11,221	(1,819)	13,040

기초현금및현금성자산	1,770	3,589	(1,819)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(52)	-	(52)

기말현금및현금성자산	12,939	1,770	11,169

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준입니다.

(2) 유동성지표(단위:백만원)

과 목	제29기	제28기	증감액	증감률

유동자산	79,295	68,011	11,284	17%

현금및현금성자산	12,940	1,770	11,170	631%

단기금융상품	1,813	1,665	(572)	9%

회사의 당기말 현재 현금및현금성자산은 전기대비 631% 증가한 12,940백만원, 단기금융상품은 전기대비 9% 증가한 1,813백만원입니다. 기업이 보유하는 지급능력을 나타내는 유동비율은 2022년 말 현재 90.51%이며, 타인자본에 대한 의존도를 표시하는 부채비율은 359.27%입니다. 회사는 지속적으로 유동성 관리를 위해 노력을 기울이도록 하겠습니다.

나. 장단기 차입금 등

당사의 단기 차입금, 장기 차입금 내역은 아래와 같습니다. 당사는 건전한 자금구성을 유지하기 위해 지속적인 차입금을 관리하고 있으며, 연도별 상환계획에 따른 차입금 감소를 실현 할 계획입니다.

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동 차입금

단기차입금	27,732,324	17,762,086

유동성장기부채	13,574,333	7,618,125

유동성전환사채	1,242,283	1,253,938

소 계	42,548,940	26,634,149

비유동 차입금

장기차입금	11,851,849	22,265,310

전환우선주부채	5,812,676	5,341,804

소 계	17,664,525	27,607,114

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

운전자금대출	기업은행 외	2.70~6.66	6,897,512	4,425,000

운전자금대출	전문건설공제조합	1.68	-	84,690

운전자금대출	국민은행	3.75~3.98	2,900,000	3,397,990

운전자금대출	신한은행	4.28	2,000,000	-

운전자금대출	기업은행	3.98~6.52	2,024,736	4,119,797

무역어음	신한은행	3.53	3,000,000	2,550,000

무역어음	기업은행	4.69	2,200,000	-

상생대출	우리은행	1.80	-	2,000,000

운전자금대출	산업은행	3.69	4,000,000	-

운전자금대출	우리은행	3.26	2,000,000	-

운전자금대출	하나은행	4.57	2,500,000	-

매출채권할인(*)	국민은행 외	-	-	1,134,608

기타차입금	류홍 외	-	50,000	50,000

합 계	27,572,248	17,762,085

(*) 매출채권 양도에 따른 담보부 차입거래로 분류된 내역입니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금 및 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

중소기업자금대출	국민은행	2.98~6.59	583,333	3,216,334

중소기업자금대출	기업은행	5.88	2,050,000	3,800,000

운전자금대출	전문건설공제조합	1.48	84,690	-

운영자금대출	국민은행	6.45	250,000	-

운영자금대출	산업은행	2.91~3.17	20,000,000	20,000,000

운영자금대출	우리은행	5.68~6.05	2,308,862	-

국민주택기금	우리은행	2.30	37,675	43,062

국민주택기금	국민은행	2.80	100,881	121,115

전환사채	기타	6.20	-	1,253,938

기타차입금	Vietcombank	8.80	10,740	22,924

중소기업자금대출	인천저축은행 외 3	6.20	-	2,680,000

합 계	25,426,181	31,137,373

차감 : 유동성 대체	(13,574,333)	(8,872,063)

차 감 계	11,851,848	22,265,310

(4) 당기말 현재 전환사채를 제외한 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	상환금액

2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일	13,574,333

2023년 1월 1일 이후	11,851,849

합 계	25,426,182

5. 부외거래에 관한 사항

당사의 부외거래는 "III. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"의 "33.우발상황 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 본 보고서 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석 2.중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.