누리플랜 분기보고서 (2016.09)
5. 재무제표 주석

제 23(당) 기 3분기 2016년 09월 30일 현재
제 22(전) 기 3분기 2015년 09월 30일 현재
주식회사 누리플랜

1. 회사의 개요

주식회사 누리플랜(이하 '당사'라 함)은 1994년 3월 4일 설립되었으며, 2010년 10월 26일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 기초 건축자재의 제조, 철골구조물 제조ㆍ시공 및 경관조명ㆍ설계업 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 경기도 김포시 대곶면에 위치하고 있습니다.당사의 납입자본금은 설립 후 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 2,270백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)

이상우	1,945,700	42.86%

자기주식	162,404	3.58%

기타	2,431,979	53.56%

합 계	4,540,083	100.00%

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 당사는 분기재무제표 주석31에 추가적인 정보를 제공하였습니다.

- 기준서 제 1011호 '건설계약', 기준서 제 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 제 2115호 '부동산건설약정' 개정수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함

4. 재무위험관리(1) 자본위험 관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

총차입금	7,584,041	7,412,870

차감: 현금및현금성자산	(3,055,620)	(2,723,239)

순부채 (A)	4,528,421	4,689,631

자본총계 (B)	20,070,120	17,764,132

총자본 (C=A+B)	24,598,541	22,453,763

자본조달비율 (A÷C)	18.41%	20.89%

(2) 금융위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고있습니다.

1) 신용위험① 신용위험에 대한 노출당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	3,055,620	2,723,239

매출채권및기타유동채권	8,397,127	8,852,414

기타유동금융자산	2,862,592	1,189,313

장기매출채권및기타비유동채권	347,874	345,495

기타비유동금융자산	3,867,201	825,758

합 계	18,530,414	13,936,219

한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

② 손상차손

당분기말 현재 유동 및 비유동 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	5,796,894	(25,438)

0 ~ 6개월	2,871,168	(156,934)

6개월 ~ 1년	313,290	(76,307)

1년 이상 경과	1,576,291	(1,553,963)

합 계	10,557,643	(1,812,642)

당분기말 현재 대손충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. 당사는 만기일로부터 30일 이상 경과하였으나 손상되지 않은 채권은 과거의 경험과 채무자의 신용 등급을 분석한 결과 회수할 수 있다고 판단하였습니다.

당사는 과거의 채무불이행율을 고려하였을 때, 만기일이 도래하지 않거나, 30일이상경과하지 않은 채권은 대손충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하여 정책으로 채택하였습니다.

2) 유동성위험당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	잔존계약만기

3개월 미만	3개월~1년	1~5년	5년이상

당분기말 :

비파생금융부채	14,006,812	14,006,812	6,302,771	5,784,041	1,800,000	120,000

전기말 :

비파생금융부채	14,834,523	14,834,523	6,991,944	5,972,579	1,800,000	70,000

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 당사의 금융부채는 차입금과 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위해 발생하였습니다.

3) 시장위험

① 이자율위험당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율

금융자산	1,096,013	1,310,432

금융부채	(7,584,041)	(7,412,870)

합 계	(6,488,028)	(6,102,438)

변동이자율

금융자산/금융부채	-	-

당사의 공정가치이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 공정가치이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는고정이자부 금융자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치 위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동이 현금흐름이나 손익에 영향을 주지 않습니다.

② 기타 가격위험당사는 환율변동위험이나 상장지분상품 등의 시장가격의 변동위험에 영향을 받지 않음에 따라 통화스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 하지만 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인한 당사의 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요 시 포트폴리오를 통한 투자자산의 관리가 이루어지고 있습니다.

(3) 공정가치 측정

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

자산

매도가능금융자산

시장성 있는 주식	38,690	-	-	38,690

총자산	38,690	-	-	38,690

총부채	-	-	-	-

② 전기말(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

자산

매도가능금융자산

시장성 있는 주식	43,062	-	-	43,062

총자산	43,062	-	-	43,062

총부채	-	-	-	-

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융상품 범주	구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산	전기공사공제조합	93,627	93,627

전문건설공제조합	482,194	482,194

엔지니어링공제조합	9,986	9,986

한국도로교통시설물공업	3,000	3,000

알루미늄공업협동조합	500	500

한국전력기술인협회	9,983	9,983

한국조명공업협동조합	5,000	5,000

토목신문	34,000	34,000

한국금속울타리공업조합	2,000	2,000

코리드	3,000,000	-

합 계	3,640,290	640,290

5. 영업부문 정보

(1) 당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

조명	시설	합계	조명	시설	합계

자 산	4,115,018	30,851,116	34,966,134	4,238,821	28,821,616	33,060,437

부 채	1,753,050	13,142,965	14,896,014	1,961,205	13,335,100	15,296,305

유형자산	1,425,419	10,686,654	12,112,073	1,047,601	7,123,104	8,170,705

(3) 당분기 및 전분기 중 보고부문별 손익 정보는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	조명사업부문	시설사업부문	총계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

매출액	2,819,842	3,352,599	21,140,922	18,218,263	23,960,763	21,570,862

매출원가	2,395,737	2,004,178	17,961,319	15,046,024	20,357,056	17,050,202

매출총이익	424,105	1,348,421	3,179,602	3,172,239	3,603,708	4,520,660

영업이익	(45,747)	84,378	(342,975)	29,475	(388,722)	113,853

분기순이익	304,497	63,711	2,282,877	22,257	2,587,374	85,968

(4) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 재고자산 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

조명	시설	합계	조명	시설	합계

상 품	18,922	-	18,922	18,922	-	18,922

제 품	-	403,563	403,563	-	397,629	397,629

원재료	11,417	842,927	854,344	11,417	796,435	807,852

부재료	158	448,194	448,352	158	341,142	341,300

평가손실충당금	(30,497)	(102,797)	(133,294)	(30,497)	(102,797)	(133,294)

합 계	-	1,591,887	1,591,887	-	1,432,409	1,432,409

(5) 당분기와 전분기 중 매출의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

상품매출	4,632,829	699,674

제품매출	11,808,193	13,948,712

공사수입	7,285,029	6,609,308

용역수익	234,714	313,167

합 계	23,960,765	21,570,861

(6) 당사는 보고기간 중 해외 부문의 영업이 없으므로 지역에 대한 정보는 공시하지 아니하였습니다.

6. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

금 융 자 산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채

현금및현금성자산	3,055,620	-	-

매출채권및기타유동채권	8,397,127	-	-

기타유동금융자산	2,862,592	-	-

장기매출채권및기타비유동채권	347,874	-	-

기타비유동금융자산	178,406	3,688,795	-

매입채무및기타유동채무	-	-	6,302,771

단기차입금	-	-	5,784,041

장기차입금	-	-	1,800,000

장기매입채무및기타비유동채무	-	-	120,000

합계	14,841,619	3,688,795	14,006,812

(2) 전기말(단위: 천원)

금 융 자 산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채

현금및현금성자산	2,723,239	-	-

매출채권및기타유동채권	8,852,414	-	-

기타유동금융자산	1,189,313	-	-

장기매출채권및기타비유동채권	345,495	-	-

기타비유동금융자산	142,407	683,351	-

매입채무및기타유동채무	-	-	7,351,653

단기차입금	-	-	5,612,870

장기차입금	-	-	1,800,000

장기매입채무및기타비유동채무	-	-	70,000

합계	13,252,868	683,351	14,834,523

7. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	4,570	15,523

보통예금	3,051,050	2,707,716

합 계	3,055,620	2,723,239

8. 매출채권 및 기타유동채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 천원)

구 분	채권총액	대손충당금	장부금액

단기매출채권	6,423,973	(1,292,506)	5,131,467

단기미청구공사	2,737,998	-	2,737,998

단기미수금	408,415	(281,727)	126,688

단기미수수익	16,766	-	16,766

단기선급금	378,124	(32,390)	345,734

단기선급비용	38,475	-	38,475

합 계	10,003,751	(1,606,624)	8,397,127

2) 전기말(단위: 천원)

구 분	채권총액	대손충당금	장부금액

단기매출채권	7,925,229	(1,560,945)	6,364,284

단기미청구공사	2,022,388	-	2,022,388

단기미수금	338,926	(281,727)	57,199

단기미수수익	9,926	-	9,926

단기선급금	391,142	(32,390)	358,752

단기선급비용	39,865	-	39,865

합 계	10,727,476	(1,875,062)	8,852,414

(2) 당분기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	대손상각비	제각	기말잔액

단기매출채권	1,292,506	-	-	1,292,506

단기미수금	281,727	-	-	281,727

단기선급금	32,390	-	-	32,390

합 계	1,606,623	-	-	1,606,623

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기초잔액	대손상각비	제각	기말잔액

단기매출채권	1,043,550	517,395	-	1,560,945

단기미수금	279,912	1,815	-	281,727

단기선급금	35,192	(2,802)	-	32,390

합 계	1,358,654	516,408	-	1,875,062

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 일반적으로 상각하고 있습니다.당분기말 현재 매출채권 및 기타유동채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 단기매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않은 채권	3,030,509	4,828,448

3개월 이하	531,050	1,405,528

3개월 초과 6개월 이하	1,487,139	471,795

6개월 초과 1년 이하	313,290	10,151

1년 초과 2년 이하	48,651	239,629

2년 초과	1,013,334	969,678

합 계	6,423,973	7,925,229

연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 계속 거래 중인 거래처들과 관련되어 있습니다.

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	18,922	(18,922)	-

제품	403,563	(3,432)	400,131

원재료	854,344	(83,261)	771,083

부재료	448,352	(27,679)	420,673

합 계	1,725,181	(133,294)	1,591,887

(2) 전기말(단위: 천원)

구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	18,922	(18,922)	-

제품	397,629	(3,432)	394,197

원재료	807,852	(83,261)	724,591

부재료	341,300	(27,679)	313,621

합 계	1,565,703	(133,294)	1,432,409

10. 기타유동금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품	936,013	1,186,432

단기대여금및수취채권	1,926,579	2,881

합 계	2,862,592	1,189,313

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거 래 처	당분기말	전기말	비 고

단기금융상품	기업은행	1,386,445	905,000	단기차입금에 대한 질권

한국증권금융	16,200	16,547	우리사주취득대금 대출 보증

합 계	1,402,645	921,547

11. 장기매출채권 및 기타비유동채권당분기말과 전기말 현재 장기매출채권 및 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니 다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	채권총액	대손충당금	장부금액

장기매출채권	222,453	(206,019)	16,434

장기보증금	273,750	-	273,750

장기선급비용	57,690	-	57,690

합 계	553,893	(206,019)	347,874

(2) 전기말(단위: 천원)

구 분	채권총액	대손충당금	장부금액

장기매출채권	206,019	(206,019)	-

장기보증금	281,774	-	281,774

장기선급비용	63,721	-	63,721

합 계	551,514	(206,019)	345,495

12. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 천원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토 지	6,956,462	6,956,462

건 물	5,166,286	(583,498)	4,582,788

구 축 물	257,241	(234,581)	22,660

기 계 장 치	713,092	(399,238)	313,854

차량운반구	130,149	(96,141)	34,008

공구와기구	325,939	(257,114)	68,825

비 품	689,647	(580,052)	109,595

시 설 장 치	870,695	(846,813)	23,882

합 계	15,109,511	(2,997,437)	12,112,074

2) 전기말(단위: 천원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토 지	5,839,352	-	5,839,352

건 물	1,872,523	(507,202)	1,365,321

구 축 물	274,241	(239,680)	34,561

기 계 장 치	1,182,613	(533,433)	649,180

차량운반구	152,332	(99,944)	52,388

공구와기구	318,288	(239,807)	78,481

비 품	656,352	(544,313)	112,039

시 설 장 치	870,695	(831,312)	39,383

합 계	11,166,396	(2,995,691)	8,170,705

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

과 목	기초	취득	처분	감가상각비	기말

토 지	5,839,352	1,117,110	6,956,462

건 물	1,365,321	3,306,774	(89,307)	4,582,788

구 축 물	34,561	-	(6,021)	(5,881)	22,659

기 계 장 치	649,180	90,961	(360,166)	(66,122)	313,853

차량운반구	52,388	(4,436)	(13,944)	34,008

공구와기구	78,481	9,000	(830)	(17,826)	68,825

비 품	112,039	34,695	(980)	(36,159)	109,595

시 설 장 치	39,383	(15,502)	23,881

합 계	8,170,705	4,558,540	(372,433)	(244,741)	12,112,071

2) 전기(단위: 천원)

과 목	기 초	취득	처분	감가상각비	기타증감(*)	기 말

토 지	10,806,623	-	-	-	(4,967,271)	5,839,352

건 물	3,192,881	3,000	-	(98,860)	(1,731,700)	1,365,321

구 축 물	51,612	-	-	(17,051)	-	34,561

기 계 장 치	557,237	138,216	-	(84,453)	38,180	649,180

차량운반구	28,555	43,525	(1)	(19,691)	-	52,388

공구와기구	102,320	-	-	(23,839)	-	78,481

비 품	114,275	39,585	-	(47,501)	5,680	112,039

시 설 장 치	64,043	-	-	(24,660)	-	39,383

합 계	14,917,546	224,326	(1)	(316,055)	(6,655,111)	8,170,705

(*) 매각예정비유동자산으로 대체 및 기타유동자산에서 대체된 금액이 포함되어 있습니다. 당분기 유형자산 감가상각비 중 141백만원(전기: 182백만 원)은 매출원가, 104백만원(전기: 134백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 당사는 매 보고기간 종료일마다 자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 경제적 내용연수를 검토하고, 필요한 경우 회계추정의 변경으로 조정을 하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	보험가입자산	보험회사	장부가액	부보금액

동산종합보험	김포공장(기계장치 포함)	메리츠화재보험	2,043,147	1,156,448

(5) 당분기말 현재 당사 소유의 토지, 건물 및 기계장치는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다(채권최고액 10,040,000천원).13. 매각예정비유동자산전기 중 당사의 경영진은 토지와 건물을 매각하기로 결정하였으며 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 매각예정비유동자산으로 분류된 토지와 건물의 장부금액은 전기말 현재 각각 4,967백만원 및 1,732백만원이며 당기 중 처분이 완료되었습니다. 14. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 천원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토 지	969,143	-	969,143

건 물	442,580	(113,328)	329,252

합 계	1,411,723	(113,328)	1,298,395

2) 전기말(단위: 천원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토 지	969,143	-	969,143

건 물	442,580	(105,030)	337,550

합 계	1,411,723	(105,030)	1,306,693

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

과 목	기초	취득	처분	감가상각비	기말

토 지	969,143	-	-	-	969,143

건 물	337,550	-	-	(8,298)	329,252

합 계	1,306,693	-	-	(8,298)	1,298,395

2) 전기(단위: 천원)

과 목	기초	취득	처분	감가상각비	기말

토 지	969,143	-	-	-	969,143

건 물	348,615	-	-	(11,065)	337,550

합 계	1,317,758	-	-	(11,065)	1,306,693

15. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

사업권	500,000	-	-	500,000

산업재산권	486,476	(55,148)	-	431,328

컴퓨터소프트웨어	89,279	(20,219)	-	69,060

회원권	430,779	-	-	430,779

합 계	1,506,534	(75,367)	-	1,431,167

2) 전기말(단위: 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

사업권	500,000	-	-	500,000

산업재산권	1,152,817	(666,341)	-	486,476

컴퓨터소프트웨어	597,850	(508,571)	-	89,279

회원권	484,480	-	(53,701)	430,779

합 계	2,735,147	(1,174,912)	(53,701)	1,506,534

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	손상	기타증감	기말

사업권	500,000	-	-	-	-	-	500,000

산업재산권	486,476	8,919	-	(64,067)	-	-	431,328

컴퓨터소프트웨어	89,279	-	-	(20,219)	-	-	69,060

회원권	430,779	-	-	-	-	-	430,779

합 계	1,506,534	8,919	-	(84,286)	-	-	1,431,167

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기 초	취득	처분	상각	손상	기타증감	기 말

사업권	-	500,000	-	-	-	-	500,000

산업재산권	176,522	22,684	-	(68,870)	-	356,140	486,476

컴퓨터소프트웨어	42,978	87,713	-	(41,412)	-	-	89,279

회원권	268,818	306,600	(268,819)	-	(53,701)	177,881	430,779

합 계	488,318	916,997	(268,819)	(110,282)	(53,701)	534,021	1,506,534

(3) 당분기 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 처리되었습니다.16. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동매도가능금융자산	3,688,795	683,351

장기대여금및수취채권	18,406	18,407

장기금융상품	160,000	124,000

합 계	3,867,201	825,758

(2) 당분기말과 전기말 현재 비유동매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	종 목	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	장부가액

출자금	전기공사공제조합	93,627	93,627	93,627

전문건설공제조합	482,194	482,194	482,194

엔지니어링공제조합	9,986	9,986	9,986

한국도로교통시설물공업	3,000	3,000	3,000

알루미늄공업협동조합	500	500	500

한국전력기술인협회	9,983	9,983	9,983

한국조명공업협동조합	5,000	5,000	5,000

토목신문	34,000	34,000	34,000

한국금속울타리공업조합	2,000	2,000	2,000

소 계	640,290	640,290	640,290

시장성 있는 주식	(주)웅진	39,930	38,690	-

코리드	3,000,000	3,000,000	43,061

소 계	3,039,930	3,038,690	43,061

합 계	3,680,220	3,678,980	683,351

17. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

단기매입채무	1,743,320	1,971,043

단기미지급금	3,518,177	3,555,320

단기미지급비용	566,645	556,176

초과청구공사	398,044	311,085

단기선수금	14,123	863,372

단기선수수익	-	48,624

단기예수금	62,462	46,033

소 계	6,302,771	7,351,653

비유동

장기임대보증금	120,000	70,000

소 계	120,000	70,000

합 계	6,422,771	7,421,653

18. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말

운전자금대출	기업은행	3.17~3.96	2,665,859	684,834

운전자금대출	전문건설공제조합	2.67	84,690	84,690

구매자금대출	기업은행	3.8~6.5	1,741,351	3,575,000

매출채권할인	국민은행외	-	1,292,141	1,268,346

합 계	5,784,041	5,612,870

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말	만기

기업은행	중소기업자금대출	3.97	1,800,000	1,800,000	2018.05.29

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	상환금액

2018년	1,800,000

(4) 당분기말 현재 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명	차입금 등의 내역	담보제공자산	장부가액

기업은행	기업구매자금	단기금융상품	910,682

기업은행	운전자금	부동산 등	-

전문건설공제조합	운전자금	매도가능금융자산	482,194

19. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

공사손실충당부채	39,485	39,485

하자보수충당부채	13,250	22,826

소 계	52,735	62,311

비유동

하자보수충당부채	25,959	25,959

소 계	25,959	25,959

합 계	78,694	88,270

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 천원)

구 분	기초	전입액	사용액	환입액	합계

공사손실충당부채	39,484	-	-	-	39,484

하자보수충당부채	48,786	-	(9,577)	-	39,209

합 계	88,270	-	(9,577)	-	78,693

2) 전기(단위: 천원)

구 분	기초	전입액	사용액	환입액	합계

공사손실충당부채	89,265	(49,781)	-	-	39,484

하자보수충당부채(*)	42,913	101,407	(95,534)	-	48,786

합 계	132,178	51,626	(95,534)	-	88,270

20. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	1,577,396	1,207,437

사외적립자산의 공정가치	(897,078)	(833,925)

재무상태표상 부채	680,318	373,512

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	1,207,437	1,170,055

근무원가	181,883	265,758

이자원가	11,130	14,181

보험수리적손익	321,215	(74,463)

퇴직급여지급액	(144,270)	(168,094)

기말금액	1,577,396	1,207,437

(3) 당분기와 전기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

당기근무원가	181,883	265,758

이자원가	11,130	14,180

사외적립자산의 기대수익	(14,324)	(22,204)

종업원 급여에 포함된 총 비용	178,689	257,734

(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	833,925	828,491

사외적립자산의 기대수익	14,324	22,204

보험수리적손익	(28,915)	23,416

사용자의 기여금	103,000	46,669

급여지급액	(25,256)	(86,855)

기말 금액	897,078	833,925

(5) 당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	1.70%	2.36%

사외적립자산의 기대수익률	1.70%	2.36%

미래임금상승률	4.83%	4.81%

(6) 당분기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

구 분	주요 가정의 변동	부채금액의 변동

할인율	1% 증가	4.60% 감소

할인율	1% 감소	5.30% 증가

급여상승율	1% 증가	5.20% 증가

급여상승율	1% 감소	4.60% 감소

21. 납입자본당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 20,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며, 당분기말 현재 당사가 발행한 보통주식의 수는 4,540,083주입니다. 2013년 7월 10일과 2013년 12월 27일에 신주인수권의 행사로 인하여 각각 143,802주 및 86,281주가 신주 발행되었습니다.

22. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

신주인수권대가	1,016,739	1,016,739

자기주식처분이익	1,560	1,560

합 계	1,018,299	1,018,299

(2) 자기주식당사는 주식가액의 안전성을 확보하기 위하여 SK증권과의 자기주식 신탁계약을 체결하고 이를 통해 자기주식 102,404주 (취득가:780백만원) 및 2016.09.19 손해배상 합의에 의한 주식 60,000주를 취득하여 총 162,404주를 보유하고 있으며, 자기주식의 취득원가를 기타자본구성요소에 계상하고 있습니다. 당사는 보유중인 자기주식을 향후 주식시장의 상황을 고려하여 처분할 예정입니다.

23. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	186,764	186,764

임의적립금	1,508,050	1,508,050

미처분이익잉여금	8,074,707	5,765,309

합 계	9,769,521	7,460,123

(2) 법정적립금대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본금 전입에만 사용될 수 있습니다. 또한, 당사는 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기업합리화적립금(*1)	8,050	8,050

연구및인력개발준비금(*2)	1,500,000	1,500,000

합 계	1,508,050	1,508,050

(*1) 당사는 종전의 조세특례제한법에 의거 세액공제, 세액감면 등을 받은 금액 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였습니다. 동 적립금은 이월결손금의 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있었으나, 2002년 12월 11일 개정된 조세특례제한법에 따라 기업합리화적립금의 적립의무가 소멸되었는 바, 당분기말 현재의 기업합리화적립금은 임의적립금으로서 그 사용에 제한이 없습니다.

(*2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 산출 시 신고조정에 의해 손금산입하는 연구및인력개발준비금(구, 기술개발준비금)을 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 준비금 중 관계세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당할 수 있습니다.

24. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종원원급여	1,824,079	1,871,246

퇴직급여	127,941	78,016

복리후생비	446,184	345,318

여비교통비	75,122	55,846

접대비	269,636	275,316

통신비	45,563	49,862

수도광열비	1,412	1,169

전력비	12,852	24,086

세금과공과	86,713	109,378

감가상각비	106,435	98,175

지급임차료	149,421	121,412

수선비	-	92

보험료	109,031	190,642

차량유지비	212,251	202,961

경상연구개발비	49,059	27,404

운반비	11,120	12,711

교육훈련비	2,725	3,705

도서인쇄비	27,889	19,808

소모품비	40,096	30,578

지급수수료	510,327	308,794

광고선전비	1,300	3,209

대손상각비	(268,438)	204,070

건물관리비	49,663	67,861

무형자산상각비	77,624	77,252

견본비	290	133,464

하자보수충당금전입	-	74,719

협회비	24,134	19,712

합 계	3,992,430	4,406,806

25. 리스당분기말 현재 당사는 차량운반구에 대하여 현대캐피탈 등과 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 동 운용리스료의 연도별 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2016년	2017년	2018년 이후

현대캐피탈	10,421	-	-

롯데캐피탈	125,981	105,920	48,397

합 계	136,402	105,920	48,397

26. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	4,933,162	4,544

무형자산처분이익	47,546	1,818

당기손익인식금융자산처분이익	-	-

외환차익	223	10

외화환산이익	-	1,053

대손충당금환입	-	50,895

임대료수익	18,452	4,500

잡이익	171,710	301,559

합 계	5,171,093	364,379

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타의대손상각비	-	10,000

유형자산처분손실	442,577	-

투자자산처분손실	-	-

투자자산손상차손	39,278	24,171

유가증권평가손실	120	-

유가증권처분손실	-	155

무형자산처분손실	-	3,818

재고자산처분손실	200,898	-

외환차손	-	-

외화환산손실	-	547

사채상환손실	-	-

잡손실	1,118,657	52,848

합 계	1,801,530	91,540

27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	159,478	(309,982)

원재료매입액	2,388,126	3,420,343

부재료매입액	1,781,658	2,058,571

상품매입액	4,376,965	456,650

종업원급여	2,343,027	2,300,953

감가상각, 무형자산상각 및 손상	330,864	313,001

외주가공비	2,363,545	1,026,651

기타 비용	10,605,822	12,190,822

영업비용의 합계(*)	24,349,486	21,457,009

(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기은행예치금에 대한 이자수익	28,808	26,151

매도가능금융자산에 대한 배당금수익	8,526	4,804

금융수익 합계	37,334	30,954

(2) 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용:

은행차입금에 대한 이자비용	226,646	753,387

금융원가 합계	226,646	753,387

29. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균 연간법인세율은 4.9%(전기 0%)입니다.

30. 주당손익

(1) 기본주당순이익 기본주당이익은 당사의 보통주분기순이익을 당사가 매입하여 자기주식(주석22 참조)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주분기순이익	(1,373,073,664) 원	2,587,374,143 원	(546,915,769) 원	85,966,837 원

가중평균 유통보통주식수	4,377,679 주	4,377,679 주	4,437,679 주	4,437,679 주

기본주당순이익	(314) 원	591 원	(123) 원	19 원

(2) 희석주당순이익

당사의 당분기 및 전분기 중 발행된 희석증권은 없으므로 희석주당손익은 주당손익과 동일합니다.

31. 건설형 공사계약(1) 당분기 및 전기말 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말

조명 부문	2,715,433	3,723,822

시설 부문	7,602,950	15,969,408

합계	10,318,383	19,693,230

(2) 당분기말 및 전기말 중 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위: 천원)

구 분	누적발생원가	누적공사이익	누적공사수익	진행청구액	미청구공사	초과청구공사

조명 공사수익	2,601,765	1,181,119	3,782,884	3,171,557	819,003	212,656

시설 공사수익	20,345,425	4,180,743	24,526,168	22,797,540	959,726	937,422

합계	22,947,190	5,361,862	28,309,052	25,969,097	1,778,729	1,150,078

② 전기말(단위: 천원)

구 분	누적발생원가	누적공사이익	누적공사수익	진행청구액	미청구공사	초과청구공사

조명 부문	2,667,762	1,651,595	4,319,357	4,314,376	54,711	49,731

시설 부문	26,816,303	6,263,299	33,079,602	31,373,279	1,967,677	261,354

합계	29,484,065	7,914,894	37,398,959	35,687,655	2,022,388	311,085

(3) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

공사명	수주일자	납기	진행률	미청구공사(초과청구)	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

비봉-매송간 도시고속도로	2016-06-30	2017-06-30	11%	180,271	-	-	-

오산남사간도로확포장공사	2016-03-19	2016-12-31	86%	(8,075)	-	-	-

위례지구 공사	2013-07-05	2016-07-31	100%	22,015	-	10,967	-

중앙선 원주-제천4공구	2013-10-07	2016-12-31	65%	3,238	-	-	-

하남미사 1공구	2013-10-28	2016-12-31	96%	193,771	-	-	-

성남여수 국민임대주택단지	2015-02-25	2016-06-30	100%	395,710	-	-	-

강남순환 8공구 본선고가교	2016-03-24	2016-11-01	98%	75,416	-	-	-

32. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

당분기와 전분기 중 당사의 영업활동 현금흐름에서 순이익조정을 위한 가감 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 23(당) 3분기	제 22(전) 3분기

수익ㆍ비용의 조정 :

법인세비용	204,154	-

이자수익	(28,808)	(26,150)

이자비용	226,646	331,679

배당금수익	(8,526)	(4,803)

감가상각비	253,240	235,749

퇴직급여	179,754	128,867

대손상각비	(268,438)	204,069

무형자산상각비	77,624	77,252

하자보수비	-	74,720

유형자산처분이익	(4,933,162)	(4,544)

유형자산처분손실	442,577	-

무형자산처분이익	(47,546)	(1,818)

무형자산처분손실	-	3,818

당기손익인식금융자산평가이익	-	-

당기손익인식금융자산처분이익	-	-

기타의대손상각비	-	10,000

유가증권처분손실	120	-

기타의대손충당금환입	-	(50,895)

장기투자증권처분이익	-	-

투자자산처분손실	-	-

투자자산손상차손	-	24,171

사채상환손실	-	-

기타충당부채환입	-	-

정부보조금의비용상계	(257,949)	-

소 계	(4,160,314)	1,002,115

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 :	-	-

단기매출채권의 감소(증가)	1,501,255	573,217

미청구공사의 감소(증가)	(715,610)	(19,821)

단기미수금의 감소(증가)	(69,489)	(42,426)

단기선급금의 증가	13,018	(8,002)

단기선급비용의 감소	1,390	31,917

재고자산의 감소(증가)	(159,478)	(309,982)

장기매출채권의 증가(감소)	(16,434)	-

장기선급비용의 감소(증가)	6,031	(2,640)

장기보증금의 증가(감소)	-	(60,891)

단기매입채무의 증가(감소)	(227,723)	371,786

단기미지급금의 증가(감소)	(67,638)	(2,133,975)

단기선수금의 감소	(849,249)	436

단기미지급비용의 감소	8,334	(49,752)

단기예수금의 증가(감소)	16,429	(29,189)

초과청구공사의 증가(감소)	86,959	(59,475)

퇴직금의 지급	(144,270)	(90,741)

사외적립자산의 증가(감소)	(77,744)	4,109

단기하자보수충당부채의 감소	(9,576)	(75,607)

장기하자보수충당부채의 감소	-	(7,610)

소 계	(703,795)	(1,908,646)

합 계	(4,864,109)	(906,531)

33. 우발상황 및 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용

전문건설공제조합	8,904,838	계약보증,하자보증 등

서울보증보험	8,678,480	일반계약관련보증

중소기업중앙회	59,032	계약보증,하자보증 등

대표이사	5,273,022	국민은행대출금,상업어음할인관련 지급보증

2) 전기말(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용

기업은행	USD 3,762,000	수입 L/C

전문건설공제조합	7,784,358	계약보증,하자보증 등

서울보증보험	5,832,442	일반계약관련보증

중소기업중앙회	239,048	계약보증,하자보증 등

대표이사	5,273,022	국민은행대출금,상업어음할인관련 지급보증

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	금융기관	한도금액	실행금액

운전자금대출	기업은행	4,100,000	4,065,859

전문건설공제조합	84,690	84,690

일반예금담보대출	기업은행	400,000	400,000

기업구매자금대출	기업은행	2,125,000	1,741,351

어음할인	기업은행	1,000,000	156,634

외상매출채권담보대출	기업은행	200,000	88,660

우리은행	1,228,050	191,964

KEB하나은행	3,000,000	370,818

신한은행	6,000,000	484,065

합계	18,137,740	7,584,041

2) 전기말(단위: 천원)

구분	금융기관	한도금액	실행금액

운전자금대출	국민은행	2,100,000	2,084,834

전문건설공제조합	84,690	84,690

일반예금담보대출	기업은행	400,000	400,000

기업구매자금대출	기업은행	4,125,000	3,575,000

어음할인	기업은행	1,000,000	426,110

외상매출채권전자대출	국민은행	130,728	130,728

전자방식외담대	신한은행	600,000	102,309

외상매출채권담보대출	우리은행	1,300,000	-

KEB하나은행	2,050,000	557,897

롯데캐피탈	51,302	51,302

합 계	11,841,720	7,412,870

(3) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 ㈜누리서울타워 경영진의 YTN서울타워 전전대와 관련하여 임차인들이 제기한 소송 1건(소송가액 3,231백만원)이며, 보고기간종료일 현재 상기 소송의 최종결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

34. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관 계	회 사 명

기타 특수관계자	(주)누리서울타워

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	구 분	당분기	전분기

㈜누리서울타워	매 출	-	-

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	구 분	당분기말	전기말

(주)누리서울타워(*)	매출채권	723,941	723,941

미 수 금	141,904	141,904

(*)상기 채권은 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(4) 주요 경영진에 대한 보상금액 당사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(사내이사)을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 각각 238백만원과 200백만원입니다.