누리플랜 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 30 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	7,261,819,576	10,192,149,724

현금및현금성자산	929,788,097	4,303,980,947

매출채권	1,617,764,151	1,633,166,650

계약자산	2,559,931,456	1,446,144,030

재고자산	321,528,923	349,526,649

당기손익-공정가치금융자산(유동)	25,992,911	43,487,603

기타유동금융자산	1,133,776,342	1,730,397,319

기타유동자산	673,037,696	685,446,526

비유동자산	57,274,520,853	58,741,369,529

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	966,542,520	1,096,630,900

종속기업투자	36,600,230,780	37,653,016,775

유형자산	18,683,592,097	18,869,168,423

사용권자산	131,037,717	110,884,014

투자부동산	153,200,805	155,660,046

무형자산	599,588,294	684,629,993

기타비유동금융자산	82,431,059	108,786,636

기타비유동자산	57,897,581	62,592,742

자산총계	64,536,340,429	68,933,519,253

부채

유동부채	21,383,989,319	25,515,810,283

매입채무	1,853,440,263	2,297,678,740

기타유동부채	69,918,970	82,248,430

계약부채	3,722,702,902	3,977,886,530

단기차입금	8,679,416,328	9,658,994,198

유동성장기부채	1,678,690,000	1,800,000,000

유동성전환사채	1,862,139,625	1,030,889,292

기타충당부채	686,144,104	1,097,118,928

기타유동금융부채	1,760,529,237	2,921,517,501

당기손익-공정가치측정금융부채(유동)	1,049,535,846	2,574,660,090

리스부채(유동)	21,472,044	74,816,574

비유동부채	3,883,290,357	3,830,756,295

기타비유동금융부채	70,000,000	70,000,000

장기차입금	84,690,000

순확정급여부채	1,081,165,245	928,685,222

기타비유동충당부채	1,428,355	3,759,749

리스부채(비유동)	110,971,837	39,880,308

이연법인세부채	2,619,724,920	2,703,741,016

부채총계	25,267,279,676	29,346,566,578

자본

자본금	6,551,371,500	6,551,371,500

주식발행초과금	9,569,109,677	28,456,413,132

기타자본구성요소	752,966,219	752,966,219

기타포괄손익누계액	24,523,108,002	23,883,364,476

이익잉여금	(2,127,494,645)	(20,057,162,652)

자본총계	39,269,060,753	39,586,952,675

자본과부채총계	64,536,340,429	68,933,519,253

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,725,570,304	17,026,958,162	5,218,044,892	20,208,558,946

매출원가	3,409,057,314	12,999,949,653	4,199,717,202	18,606,671,518

매출총이익	1,316,512,990	4,027,008,509	1,018,327,690	1,601,887,428

판매비와관리비	1,132,603,615	3,213,178,755	1,295,006,366	3,584,700,076

대손상각비(환입)	3,692,064	215,115,966	33,326,853	53,547,929

영업이익(손실)	180,217,311	598,713,788	(310,005,529)	(2,036,360,577)

기타수익	2,965,221	150,381,497	150,178,505	256,116,574

기타비용	71,178,338	273,319,337	27,374,678	72,961,574

금융수익	10,188,712	1,707,118,389	20,428,591	186,117,076

금융원가	227,310,296	680,258,357	319,980,557	1,758,323,423

지분법손익	(807,783,879)	(1,806,719,567)	283,745,359	(2,753,551,782)

법인세비용차감전순이익(손실)	(912,901,269)	(304,083,587)	(203,008,309)	(6,178,963,706)

법인세비용(수익)	21,298,905	598,898,991	(506,441,228)

계속영업이익(손실)	(934,200,174)	(902,982,578)	(203,008,309)	(5,672,522,478)

중단영업이익(손실)	(293,599,065)	(323,858,405)

당기순이익(손실)	(934,200,174)	(902,982,578)	(496,607,374)	(5,996,380,883)

기타포괄손익	(239,500)	618,988,958	(17,175,330)	143,786,504

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(239,500)	563,695,590	112,156,268

유형자산재평가손익	(845,667,605)

순확정급여부채 재측정요소	(239,500)	(54,719,125)	112,156,268

지분법자본변동	1,464,082,320

당기손익으로 재분류될 수 있는 세후기타포괄손익	55,293,368	(17,175,330)	31,630,236

지분법자본변동	55,293,368	(17,175,330)	31,630,236

총포괄손익	(934,439,674)	(283,993,620)	(513,782,704)	(5,852,594,379)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(69)	(70)	(848)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(69)	(29)	(802)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	(46)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(69)	(70)	(848)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(69)	(29)	(802)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(41)	(46)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,551,371,500	21,206,516,512	939,595,506	77,016,263	25,774,499,781

당기순이익(손실)	(5,996,380,883)	(5,996,380,883)

순확정급여부채의 재측정요소	112,156,268	112,156,268

기타자본잉여금변동	31,630,236	31,630,236

유형자산재평가이익

지분법자본변동

결손보전

2023.09.30 (기말자본)	3,551,371,500	21,206,516,512	971,225,742	(5,807,208,352)	19,921,905,402

2024.01.01 (기초자본)	6,551,371,500	28,456,413,132	752,966,219	23,883,364,476	(20,057,162,652)	39,586,952,675

당기순이익(손실)	(902,982,578)	(902,982,578)

순확정급여부채의 재측정요소	(54,719,125)	(54,719,125)

기타자본잉여금변동

유형자산재평가이익	(845,667,605)	(845,667,605)

지분법자본변동	1,485,411,131	66,255	1,485,477,386

결손보전	(18,887,303,455)	18,887,303,455

2024.09.30 (기말자본)	6,551,371,500	9,569,109,677	752,966,219	24,523,108,002	(2,127,494,645)	39,269,060,753

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 30 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,629,048,877)	(7,879,402,586)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,152,653,638)	(7,161,410,520)

이자지급	(545,894,610)	(900,223,008)

이자수취	68,390,511	371,195,142

배당금수취	10,357,800	(188,964,200)

법인세환급(납부)	(9,248,940)

투자활동현금흐름	(479,179,541)	1,654,288,335

금융자산의 처분	600,572,733

단기대여금의 회수	1,850,000,000

유형자산의 처분	14,400,000

보증금의 감소	17,924,000	88,982,000

매각예정비유동자산의 감소	25,000,000

금융자산의 취득	(72,975)

대여금의 증가	(300,000,000)

유형자산의 취득	(109,061,074)	(7,871,290)

무형자산의 취득	(1,820,200)	(1,749,400)

보증금의 증가	(10,731,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(990,464,000)

재무활동현금흐름	(265,964,432)	3,077,050,179

단기차입금의 증가	1,280,921,200	12,785,082,950

장기차입금의 증가	1,000,000,000

전환사채 발행	1,000,000,000	3,000,000,000

리스부채의 감소	(80,386,562)	(150,231,162)

단기차입금의 상환	(2,260,499,070)	(12,857,801,609)

유동성장기부채 상환	(206,000,000)	(250,000,000)

장기차입금의 상환	(450,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,374,192,850)	(3,148,064,072)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기초현금및현금성자산	4,303,980,947	5,329,752,772

기말현금및현금성자산	929,788,097	2,181,688,700