누리플랜 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가.증권현황(1).채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2014.12.31 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)누리플랜	회사채	사모	2012.06.28	10,000	3.0	-	2017.06.29	상환	-

합 계	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-

※ 당사는 2012.06.28.자로 사모신주인수권부사채(분리형)을 발행하였습니다.※ 2013.07.10. 신주인수권행사 10억원을 사채대용납입으로 하여 주식전환하였으며, 2014.06.30.자로 사채 원리금 조기상환 청구에 따라 잔액 90억원을 전액 상환하였습니다. (2).기업어음증권 미상환 잔액해당사항없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2014.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3).전자단기사채 미상환잔액해당사항없습니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2014.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4).회사채 미상환 잔액 회사는 2012.06.28. 사모신주인수권부사채를 100억 발행한 사실이 있습니다. 2013.07.10. 신주인수권 권리행사를 하며 10억원을 사채대용납입을 하였으며, 2014.06.30. 사채 원리금 조기 상환 청구에 따라서 잔액 90억원을 전액 상환 하였습니다

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2014.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5).신종자본증권 미상환 잔액해당사항없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2014.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6)조건부자본증권 미상환 잔액해당사항없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2014.12.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나.대손충당금 설정현황(1).대손충당금 설정현황

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제21기	단기매출채권	6,519,127	(1,043,550)	16.01%

단기미청구공사	2,034,699	-	-

단기미수금	301,668	(279,912)	92.79%

단기미수수익	19,576	-	-

단기선급금	194,300	(35,192)	18.11%

단기선급비용	65,724	-	-

합 계	9,135,094	(1,358,654)	14.87%

제20기	단기매출채권	10,779,833	(638,152)	5.92%

단기미청구공사	4,496,479	(578,435)	12.86%

단기미수금	223,368	(133,824)	57.34%

단기미수수익	204,985	-	-

불법행위미수금	152,008	-

단기선급금	381,923	-	-

단기선급비용	152,372	-	-

합 계	16,390,968	(1,350,411)	8.24%

제19기	단기매출채권	9,054,054	(752,310)	8.31%

단기미청구공사	8,177,727	-	-

단기미수금	220,848	(77,395)	35.05%

단기미수수익	96,736	-	-

단기선급금	285,580	-	-

단기선급비용	159,671	-	-

합 계	17,994,616	(829,705)	4.61%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제21기	제20기	제19기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,350,411	829,705	655,279

2. 순대손처리액(①－②±③)	(801,612)	(114,158)	-

① 대손처리액(상각채권액)	(801,612)	(114,158)	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	762,697	634,864	174,426

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,311,496	1,350,411	829,705

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대한 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 제21기 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	연체되지않은채권	3개월이하	3월 초과6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과	합 계

금액	일반	4,351,743	778,780	273,212	277,292	351,052	487,048	6,519,127

특수관계자	-	-	-	-	-	-	-

계	4,351,743	778,780	273,212	277,292	351,052	487,048	6,519,127

구성비율	66.75%	11.95%	4.19%	4.25%	5.38%	7.47%	100.00%

4.재고자산의 보유 및 실사내역 등(1).최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 재고자산 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제21기	제20기	제19기	비고

조명사업부	상 품	18,922	40,230	461,380	-

제 품	-	-	-	-

원재료	29,570	25,003	37,424	-

부재료	158	-	248	-

평가손실충당금	(30,497)	(40,230)	(46,030)	-

소 계	11,680	25,003	453,022	-

시설사업부	상품	-	-	18,922	-

제품	285,530	646,784	631,835	-

원재료	754,087	518,662	1,104,282	-

부재료	350,321	523,874	1,097,617	-

평가손실충당금	(64,208)	-	(466)	-

소계	1,325,572	1,689,320	2,852,190	-

합 계	상품	18,922	40,230	480,302	-

제품	285,530	646,784	631,835	-

원재료	777,184	543,665	1,141,706	-

부재료	350,321	523,874	1,097,865	-

평가손실충당금	(94,705)	(40,230)	(46,496)	-

합 계	1,337,252	1,714,323	3,305,212	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) =[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.98%	3.29%	6.09%	-

재고자산회전율(회수) = [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	20.06회	15.42회	14.03회	-

(2). 재고자산의 실사내역등가).실사방법1)당사는 재고실사를 반기 와 기말 연2회 재고실사를 실행하고 있습니다. 재고실사 기준일 장부상 재고 수량과 실사일 현재 실재 재고 수량을 대사하여 차이내역 확인(실사 기준일과 실제 실사일 사이의 재고자산 변동사항은 입.출고 증빙을 통해 확인)하며, 일부 중요성이 높지않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하고 있습니다. 기말 재고실사시에는 외부감사인 입회하에 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.2)외주업체 보관 사급자재는 물품보관증 징구 후 주요자재에 대해 전수조사를 실시하고 있습니다.3)기말재고 실사는 외부감사인의 입회하에 실시하며, 필요에 따라 연간 수시 재고실사를 병행하고 있습니다.나).실사일자당사는 반기 및 기말에 재고 실사를 하고 있습니다..다).장기체화재고 등 현황 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우는 없습니다.라).기타사항 재고자산의 담보제공은 없습니다