누리플랜 사업보고서 (2017.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 누리플랜 이사회는 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제 24기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 산업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함 하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

당사는 경관조명, 경관시설을 수주하여 디자인, 설계, 제작, 시공하는 기업으로 혁신적인 디자인과 기술개발을 위하여 끊임없이 노력하고 있으며 동시에 원가절감과 수익성향상을 위하여 매진하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위: 백만원)

구 분	제24기	제23기	증감

자 산

유동자산	21,403	17,713	3,690

비유동자산	17,735	17,677	58

자 산 총 계	39,138	35,390	3,748

부 채

유동부채	17,336	13,420	3,916

비유동부채	876	2,577	(1,701)

부 채 총 계	18,212	15,997	2,215

자 본

지배기업소유지분	20,855	19,393	1,462

납입자본	11,632	10,062	1,569

기타자본구성요소	103	241	(138)

이익잉여금	9,120	9,090	31

비지배지분	71	-	71

자 본 총 계	20,926	19,393	1,533

부채 및 자본총계	39,138	35,390	3,748

(1) 자산 : 자산은 전년대비 37억원 증가하였습니다.

(2) 부채 : 유동부채가 39억원 증가하고, 비유동부채가 17억원 감소 하였으며, 부채 총계는 작년과 대비하여 22억원 증가하였습니다.

(3) 자본 : 자본은 전년대비 15억원 증가하였습니다.

나. 영업실적

당사의 전기 대비 당기 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제24기	제23기	증감

매출액	35,623	34,412	1,211

매출원가	28,308	28,049	258

매출총이익	7,315	6,362	953

판매비와관리비	6,833	5,636	1,196

영업이익	482	726	(244)

기타수익	390	5,205	(4,815)

기타비용	721	3,878	(3,157)

금융수익	60	35	26

금융원가	283	270	12

지분법손익	-	49	(49)

법인세비용차감전순이익(손실)	(71)	1,865	(1,937)

법인세비용(수익)	(57)	(506)	449

당기순이익	(14)	2,371	(2,385)

지배기업소유지분	28	2,371	(2,343)

비지배지분	(42)	-	(42)

기타포괄손익	(4)	(243)	239

총포괄손익	(17)	2,129	(2,146)

지배기업소유지분	25	2,129	(2,104)

비지배지분	(42)	-	(42)

기본주당이익(손실) (단위:원)	6	536	-

(1) 매출액 : 당기는 종속회사 편입, 발주처 수요증가 및 기타 신규매출 증가에 따라 전기대비 12억이 증가한 356억원을 기록하였습니다.

(2) 매출원가 및 판매비와관리비 : 매출원가는 지속적인 원가 상승 및 매출액 증가로 인해 전기대비 2.5억이 증가하였고, 판매비와 관리비는 신규사업으로 인한 인원 충원으로 인해 전기 대비 12억이 증가하였습니다.

(3) 영업이익, 당기순이익 : 영업이익은 4.8억원으로 흑자를 기록하였습니다. 지속적인 건설경기 침체가 있었지만 기설계반영된 현장의 매출실현과 수익성 위주의 영업활동 등으로 인해 영업이익 흑자달성에 성공하였습니다. 당기순이익은 종속기업의 적자로 인해 연결기준 당사는 1천4백만원 적자를 기록하였습니다.

금년 당사는 기존사업부의 공격적인 영업 및 신규사업부의 시장선점으로 지속적인 이익 창출에 최선의 노력을 기울이겠습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황

당기 당사의 유동비율은 123% 이고, 부채비율은 82% 입니다. 향후에도 지속적으로 유동성확보에 노력하도록 하겠습니다.

구 분	제 24(당) 기	제 23(전) 기

유동비율(유동자산/유동부채)	123%	132%

부채비율(부채총액/자기자본)	87%	82%

나. 자금조달당사의 단기 차입금, 장기 차입금 내역은 아래와 같습니다. 당사는 건전한 자금구성을 유지하기 위해 지속적인 차입금을 관리하고 있으며, 연도별 상환계획에 따른 차입금 감소를 실현 할 계획입니다.

(1) 단기차입금(단위: 천원)

종 류	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

운전자금대출	기업은행	2.41~4.19	2,672,611	4,064,638

운전자금대출	전문건설공제조합	1.64	84,690	84,690

구매자금대출	기업은행	3.57~4.18	1,642,365	1,729,821

운전자금대출	신한은행	3.6	185,000	-

매출채권할인	국민은행외	-	711,803	1,040,177

합 계	5,296,469	6,919,326

(2) 장기차입금(단위: 천원)

차입처	내역	이자율(%)	당기말	전기말

국민은행	중소기업자금대출	3.12	250,000	-

기업은행	중소기업자금대출	3.49	1,800,000	1,800,000

유동성 대체	(1,800,000)	-

합 계	250,000	1,800,000

(3) 전환사채 발행현황

(기준일 : 2018년 03월 30일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류/구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액(원)	권면총액	전환가능주식수

제3회 무기명식
이권부무보증
사모 전환사채	2018년 02월 23일	2022년 02월 23일	5,000	기명식
보통주식	2019.02.23
~
2022.01.23	100	5,323	5,000	939,319	-

※ 당사는 공시대상기간(최근 3사업연도) 이후일자인 2018. 02. 21일에 전환사채권발행결정하여 상기 내용을 포함하여 기재하였습니다. [주요사항보고서(전환사채권발행결정) 2018.02.21일자 공시 참고]

5. 부외거래에 관한 사항

본 보고서 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" / "3. 연결재무제표 주석" / "33. 우발부채 및 약정사항" 을 참고하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

본 보고서 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" / "3. 연결재무제표 주석 / "2.중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.