누리플랜 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 증권현황(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)누리플랜	회사채	사모	2012.06.28	10,000	3.0	-	2017.06.29	상환	-

합 계	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-

※ 당사는 2012.06.28.자로 사모신주인수권부사채(분리형)을 발행하였습니다.※ 2013.07.10. 신주인수권행사 10억원을 사채대용납입으로 하여 주식전환하였으며, 2014.06.30.자로 사채 원리금 조기상환 청구에 따라 잔액 90억원을 전액 상환하였습니다.

(2) 기업어음증권 미상환 잔액해당사항 없습니다.

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 전자단기사채 미상환 잔액해당사항 없습니다.

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 회사채 미상환 잔액

회사는 2012.06.28. 사모신주인수권부사채를 100억 발행한 사실이 있습니다. 2013.07.10. 신주인수권 권리행사를 하며 10억원을 사채대용납입을 하였으며, 2014.06.30. 사채 원리금 조기 상환 청구에 따라서 잔액 90억원을 전액 상환 하였습니다.

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 신종자본증권 미상환 잔액해당사항 없습니다.

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액해당사항 없습니다.

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 대손충당금 설정현황(1) 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금
설정률

제23기	단기매출채권	7,840,760	(1,231,869)	15.71%

단기미청구공사	2,854,190	-	-

단기미수금	324,192	(281,727)	86.90%

단기미수수익	6,287	-	-

단기선급금	312,890	(32,390)	10.35%

단기선급비용	43,028	-	-

합 계	11,381,347	(1,545,986)	13.58%

제22기	단기매출채권	7,925,228	(1,560,945)	19.70%

단기미청구공사	2,022,388	-	-

단기미수금	338,926	(281,727)	83.12%

단기미수수익	9,926	-	-

단기선급금	391,142	(32,390)	8.28%

단기선급비용	39,865	-	-

합 계	10,727,476	(1,875,062)	17.48%

제21기	단기매출채권	6,519,127	(1,043,550)	16.01%

단기미청구공사	2,034,699	-	-

단기미수금	301,668	(279,912)	92.79%

단기미수수익	19,576	-	-

단기선급금	194,300	(35,192)	18.11%

단기선급비용	65,723	-	-

합 계	9,135,093	(1,358,654)	14.87%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제23기	제22기	제21기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,875,062	1,358,654	1,350,411

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(516,408)	(754,454)

① 대손처리액(상각채권액)	-	(516,408)	(754,454)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	329,076	1,032,816	762,697

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,545,986	1,875,062	1,358,654

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대한 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 당해 사업년도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	연체되지않은채권	3개월이하	3월 초과6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과	합 계

금액	일반	2,851,538	3,496,741	26,620	308,961	204,488	952,412	7,840,760

특수관계자	-	-	-	-	-	-	-

계	2,851,538	3,496,741	26,620	308,961	204,488	952,412	7,840,760

구성비율	36.37%	44.60%	0.34%	3.94%	2.61%	12.15%	100.00%

다. 재고자산 현황 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 재고자산 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제23기	제22기	제21기

조명사업부	상 품	-	18,922	18,922

제 품	17,654	-	-

원재료	11,417	11,417	29,570

부재료	-	158	158

평가손실충당금	(11,416)	(30,497)	(30,497)

소 계	17,655	-	11,680

시설사업부	상 품	18,922	-	-

제 품	456,621	397,629	285,530

원재료	234,132	796,435	754,087

부재료	203,297	341,142	350,321

평가손실충당금	(93,966)	(102,797)	(64,208)

소 계	819,006	1,432,409	1,325,572

기 타	상 품	350,000	-	-

제 품	-	-	-

원재료	-	-	-

부재료	-	-	-

평가손실충당금	-	-	-

소 계	350,000	-	-

합 계	상 품	368,922	18,922	18,922

제 품	474,275	397,629	285,530

원재료	245,549	807,852	777,184

부재료	203,297	341,300	350,321

평가손실충당금	(105,382)	(133,294)	(94,705)

합 계	1,186,661	1,432,409	1,337,252

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.32%	4.33%	3.98%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	21.42회	18.24회	20.06회

(2) 재고자산의 실사내역등(가) 실사방법

1) 당사는 재고실사를 반기 와 기말 연2회 재고실사를 실행하고 있습니다. 재고실사 기준일 장부상 재고 수량과 실사일 현재 실재 재고 수량을 대사하여 차이내역 확인(실사 기준일과 실제 실사일 사이의 재고자산 변동사항은 입,출고 증빙을 통해 확인)하며, 일부 중요성이 높지않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하고 있습니다. 기말 재고실사시에는 외부감사인 입회하에 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.

2) 외주업체 보관 사급자재는 물품보관증 징구 후 주요자재에 대해 전수조사를 실시하고 있습니다.

3) 기말재고 실사는 외부감사인의 입회하에 실시하며, 필요에 따라 연간 수시 재고실사를 병행하고 있습니다.

(나) 실사일자

당사는 재고실사를 반기와 기말 연 2회 실행하고 있습니다. 기말 재고실사는 2017년 1월 2일 감사인 입회하에 실시하였습니다.

(다) 장기체화재고 등 현황

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당 기말 현재 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우는 없습니다.

(라) 기타사항재고자산의 담보제공은 없습니다.