누리플랜 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 25 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	56,827,475,654	21,814,586,914

현금및현금성자산	4,192,295,700	3,490,103,751

매출채권	22,416,849,045	8,144,832,163

계약자산	5,174,652,274	4,163,329,239

재고자산	18,897,468,285	2,136,417,746

당기손익-공정가치금융자산(유동)	493,384,150	1,525,131,615

기타유동금융자산	2,542,744,822	1,152,107,452

기타유동자산	3,110,081,378	1,202,664,948

비유동자산	69,139,922,144	25,708,152,856

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	1,647,626,590	724,216,522

유형자산	56,607,269,835	17,832,163,473

사용권자산	982,553,431

투자부동산	3,867,614,189	3,909,184,988

무형자산	3,565,240,831	1,955,077,625

기타비유동금융자산	1,872,240,336	871,427,125

기타비유동자산	236,020,473	54,726,664

이연법인세자산	361,356,459	361,356,459

자산총계	125,967,397,798	47,522,739,770

부채

유동부채	65,398,046,483	18,171,049,756

매입채무	14,633,453,952	4,196,167,479

기타유동부채	245,245,178	149,099,537

계약부채	3,878,899,221	630,147,056

단기차입금	10,872,654,623	3,267,499,829

유동성장기부채	23,539,526,406

유동성전환사채	1,016,123,651	4,897,659,205

기타충당부채	328,246,741	75,210,253

리스부채(유동)	300,930,889

기타유동금융부채	10,582,965,822	4,955,266,397

비유동부채	26,469,514,227	7,072,094,245

기타비유동금융부채	311,823,137	237,992,944

장기차입금	5,788,172,559	5,650,000,000

전환사채	15,255,077,319

순확정급여부채	1,177,393,237	853,216,092

리스부채(비유동)	471,443,454

기타비유동충당부채	1,617,575,389	7,804,000

이연법인세부채	1,848,029,132	323,081,209

부채총계	91,867,560,710	25,243,144,001

자본

지배기업소유지분	29,497,119,112	22,018,926,702

자본금	2,734,517,500	2,375,700,500

주식발행초과금	13,070,300,415	9,256,214,967

기타자본구성요소	4,012,383,751	1,077,365,335

이익잉여금(결손금)	9,679,917,446	9,309,645,900

비지배지분	4,602,717,976	260,669,067

자본총계	34,099,837,088	22,279,595,769

자본과부채총계	125,967,397,798	47,522,739,770

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,997,294,115	54,409,970,797	10,842,297,718	34,323,475,785

매출원가	25,267,554,197	44,740,428,613	8,924,162,025	28,168,603,002

매출총이익	4,729,739,918	9,669,542,184	1,918,135,693	6,154,872,783

판매비와관리비	6,000,031,133	12,698,274,884	2,461,456,746	7,772,885,940

대손상각비(환입)	597,176,343	622,902,582	267,600,458	347,668,023

영업이익(손실)	(1,867,467,558)	(3,651,635,282)	(810,921,511)	(1,965,681,180)

기타수익	6,001,752,968	6,934,186,018	(250,425,821)	4,322,857,575

기타비용	283,662,313	658,844,429	128,035,357	256,702,791

금융수익	20,735,139	59,543,468	5,803,441	53,730,414

금융원가	826,332,412	1,290,137,424	177,115,582	461,744,908

법인세비용차감전순이익(손실)	3,045,025,824	1,393,112,351	(1,360,694,830)	1,692,459,110

법인세비용	(136,310,117)	145,145,871	(36,361,308)	960,918,506

당기순이익(손실)	3,181,335,941	1,247,966,480	(1,324,333,522)	731,540,604

지배기업소유지분	2,169,575,088	525,631,193	(1,310,858,551)	901,709,018

비지배지분	1,011,760,853	722,335,287	(13,474,971)	(170,168,414)

기타포괄손익	60,409,166	(75,676,847)	(79,264,882)	(125,423,099)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(23,096,134)	(159,182,147)	(79,264,882)	(125,423,099)

순확정급여부채 재측정요소	(23,096,134)	(159,182,147)	(79,264,882)	(125,423,099)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	83,505,300	83,505,300

해외사업환산손익	83,505,300	83,505,300

총포괄손익	3,241,745,107	1,172,289,633	(1,403,598,404)	606,117,505

지배기업소유지분	2,213,129,568	438,119,602	(1,390,123,433)	776,285,919

비지배지분	1,028,615,539	734,170,031	(13,474,971)	(170,168,414)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	400	100	(280)	194

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	347	100	(280)	194

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,375,700,500	9,256,214,967	102,950,521	9,120,313,987	20,855,179,975	70,983,884	20,926,163,859

K-IFRS 제1109호 최초적용	3,305,698	(3,305,698)

K-IFRS 제1115호 최초적용	34,833,217	34,833,217	34,833,217

기초자본 (조정후)	2,375,700,500	9,256,214,967	106,256,219	9,151,841,506	20,890,013,192	70,983,884	20,960,997,076

당기순이익(손실)	901,709,018	901,709,018	(170,168,414)	731,540,604

전환권대가	356,869,274	356,869,274	356,869,274

보험수리적손익	(125,423,099)	(125,423,099)	(125,423,099)

해외사업환산손익

자기주식 거래로 인한 증감	514,364,000	514,364,000	514,364,000

종속기업에 대한 소유지분변동 등	(106,184,530)	(106,184,530)	99,184,530	(7,000,000)

사업결합

전환사채의 전환

2018.09.30 (기말자본)	2,375,700,500	9,256,214,967	871,304,963	9,928,127,425	22,431,347,855	22,431,347,855

2019.01.01 (기초자본)	2,375,700,500	9,256,214,967	1,077,365,335	9,309,645,900	22,018,926,702	260,669,067	22,279,595,769

K-IFRS 제1109호 최초적용

K-IFRS 제1115호 최초적용

기초자본 (조정후)	2,375,700,500	9,256,214,967	1,077,365,335	9,309,645,900	22,018,926,702	260,669,067	22,279,595,769

당기순이익(손실)	525,631,193	525,631,193	722,335,287	1,247,966,480

전환권대가	2,955,329,593	2,955,329,593	519,719,645	3,475,049,238

보험수리적손익	(155,359,647)	(155,359,647)	(3,822,500)	(159,182,147)

해외사업환산손익	67,848,056	67,848,056	15,657,244	83,505,300

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업에 대한 소유지분변동 등	(88,159,233)	(88,159,233)	88,159,233

사업결합	3,000,000,000	3,000,000,000

전환사채의 전환	358,817,000	3,814,085,448	4,172,902,448	4,172,902,448

2019.09.30 (기말자본)	2,734,517,500	13,070,300,415	4,012,383,751	9,679,917,446	29,497,119,112	4,602,717,976	34,099,837,088

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,452,962,911)	(2,404,814,328)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,763,827,220)	(2,335,683,346)

이자 지급	(643,923,012)	(172,469,442)

이자 수취	98,081,477	37,407,981

배당금 수취	6,038,270	6,445,710

법인세환급(납부)	(149,332,426)	59,484,769

투자활동현금흐름	(23,981,195,804)	(5,779,095,550)

금융자산의 처분	2,458,949,184	1,439,838,363

단기대여금의 회수	19,500,000	5,000,000

유형자산의 처분	25,473,930	1,336,000

무형자산의 처분	28,411,600

보증금의 감소	1,587,122,900	498,231,721

금융자산의 취득	(1,052,237,517)	(2,004,895,106)

대여금의 증가	(27,000,000)

유형자산의 취득	(1,056,830,192)	(240,571,049)

무형자산의 취득	(234,944,654)	(102,677,200)

건설중인자산의 취득	(112,221,297)	(315,000,000)

보증금의 증가	(1,591,035,700)	(426,000,000)

사업결합으로 인한 순현금유출	(26,825,069,261)	(4,634,358,279)

연결범위변동	2,798,685,203

재무활동현금흐름	27,136,275,630	5,047,384,084

국고보조금의 증가	493,260,981

단기차입금의 증가	22,145,813,188	3,299,582,570

장기차입금의 증가	500,000,000	3,800,000,000

전환사채 발행	18,535,000,000	4,950,000,000

유상증자	3,000,000,000

종속기업투자주식의 취득	(7,000,000)

단기차입금의 상환	(16,044,914,415)	(7,488,459,467)

전환사채 조기상환	(209,170,400)

리스부채의 상환	(283,195,083)

장기차입금의 상환	(507,257,660)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	702,116,915	(3,136,525,794)

기초현금및현금성자산	3,490,103,751	5,024,110,883

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	75,034	24

기말현금및현금성자산	4,192,295,700	1,887,585,113