유한코스메틱 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	17,020,679,207	17,139,343,739

현금및현금성자산	858,530,109	764,157,959

매출채권 및 기타유동채권	13,763,567,595	13,702,964,280

재고자산	2,398,581,503	2,672,221,500

매각예정비유동자산	17,059,574,289

비유동자산	35,003,209,086	37,749,573,839

당기손익-공정가치금융자산	4,982,521,705	4,982,521,705

관계기업 및 종속기업투자자산	237,119,161	237,119,161

유형자산	28,300,796,612	29,136,470,927

무형자산	26,874,626	28,932,037

기타비유동금융자산	1,455,896,982	1,391,526,722

장기선급비용	1,973,003,287

자산총계	52,023,888,293	71,948,491,867

부채

유동부채	106,261,651,691	119,128,613,117

매입채무 및 기타유동채무	29,532,706,833	43,567,090,220

환불부채	7,247,854	7,247,854

당기법인세부채	111,407,296	86,445,931

단기차입금	19,904,707,149	19,904,707,149

유동성전환사채	34,410,607,397	33,320,419,885

유동성신주인수권부사채	341,888,208	341,888,208

유동성금융리스부채	9,544,697,989	9,492,424,905

유동파생상품부채	12,408,388,965	12,408,388,965

비유동부채	0	0

부채총계	106,261,651,691	119,128,613,117

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(54,354,271,295)	(47,433,459,126)

납입자본	110,759,938,038	110,759,938,038

자본금	13,180,007,000	13,180,007,000

보통주자본금	11,970,330,000	11,970,330,000

우선주자본금	1,209,677,000	1,209,677,000

주식발행초과금	97,579,931,038	97,579,931,038

기타자본구성요소	15,482,666,315	14,807,084,940

전환권대가	4,232,259,713	4,232,259,713

신주인수권대가	32,942,233	32,942,233

주식매수선택권	284,580,000	582,069,999

지분법자본변동	290,532,650	290,532,650

자기주식	(1,066,235,950)	(1,066,235,950)

자기주식처분이익	418,931,386	418,931,386

신주인수권처분이익	20,000,000	20,000,000

지배주주와의자본거래	(130,669,605)	(130,669,605)

해외사업장환산외환차이	2,280,723,905	1,605,142,530

기타자본조정	9,119,601,983	8,822,111,984

이익잉여금(결손금)	(180,596,875,648)	(173,000,482,104)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(180,596,875,648)	(173,000,482,104)

비지배지분	116,507,897	253,337,876

자본총계	(54,237,763,398)	(47,180,121,250)

자본과 부채의 총계	52,023,888,293	71,948,491,867

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,281,111,839	2,281,111,839	2,666,475,954	2,666,475,954

매출원가	2,732,071,211	2,732,071,211	2,833,969,926	2,833,969,926

매출총이익	(450,959,372)	(450,959,372)	(167,493,972)	(167,493,972)

판매비와관리비	1,306,997,308	1,306,997,308	1,897,622,978	1,897,622,978

영업이익	(1,757,956,680)	(1,757,956,680)	(2,065,116,950)	(2,065,116,950)

금융수익	721,793	721,793	89,270,199	89,270,199

기타이익	33,708,147	33,708,147	345,869,069	345,869,069

금융비용	1,542,150,249	1,542,150,249	1,706,325,615	1,706,325,615

기타손실	4,505,722,318	4,505,722,318	2,679,468,580	2,679,468,580

법인세비용차감전순이익	(7,771,399,307)	(7,771,399,307)	(6,015,771,877)	(6,015,771,877)

법인세비용

당기순이익(손실)	(7,771,399,307)	(7,771,399,307)	(6,015,771,877)	(6,015,771,877)

당기순이익의 귀속

지배회사지분순이익	(7,596,393,544)	(7,596,393,544)	(5,885,661,278)	(5,885,661,278)

비지배지분순이익	(175,005,763)	(175,005,763)	(130,110,599)	(130,110,599)

기타포괄손익	713,757,159	713,757,159	386,953,426	386,953,426

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	713,757,159	713,757,159	386,953,426	386,953,426

해외사업장환산외환차이	713,757,159	713,757,159	386,953,426	386,953,426

총포괄손익	(7,057,642,148)	(7,057,642,148)	(5,628,818,451)	(5,628,818,451)

총 포괄손익의 귀속

지배기업지분 총포괄손익	(6,920,812,169)	(6,920,812,169)	(5,517,532,427)	(5,517,532,427)

비지배지분 총포괄손익	(136,829,979)	(136,829,979)	(111,286,024)	(111,286,024)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(324)	(324)	(253)	(253)

희석주당이익 (단위 : 원)	(324)	(324)	(253)	(253)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	13,180,007,000	97,579,931,038	14,827,327,857	(106,322,192,602)	19,265,073,293	914,577,183	20,179,650,476

포괄손익	당기순이익	(5,885,661,278)	(5,885,661,278)	(130,110,599)	(6,015,771,877)

해외사업장환산외환차이	368,128,851	18,824,575	386,953,426

주식보상비용	102,998,220	102,998,220

2022.03.31 (기말자본)	13,180,007,000	97,579,931,038	15,298,454,928	(112,207,853,880)	13,850,539,086	803,291,159	14,653,830,245

2023.01.01 (기초자본)	13,180,007,000	97,579,931,038	14,807,084,940	(173,000,482,104)	(47,433,459,126)	253,337,876	(47,180,121,250)

포괄손익	당기순이익	(7,596,393,544)	(7,596,393,544)	(175,005,763)	(7,771,399,307)

해외사업장환산외환차이	675,581,375	675,581,375	38,175,784	713,757,159

주식보상비용

2023.03.31 (기말자본)	13,180,007,000	97,579,931,038	15,482,666,315	(180,596,875,648)	(54,354,271,295)	116,507,897	(54,237,763,398)

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(31,449,771)	(1,227,353,909)

당기순이익	(7,771,399,307)	(6,015,771,877)

당기순이익조정을 위한 가감	6,626,084,138	3,590,182,912

이자비용	1,541,468,238	1,368,205,267

법인세비용

감가상각비	420,656,712	495,809,016

사용권자산상각비	122,913,955	359,092,837

대손상각비	184,319,289	(2,149,365)

재고자산폐기손실	564,991	1,400,602,077

당기손익-공정가치금융자산평가손실	337,318,397

무형자산상각비	2,057,411	8,922,777

주식보상비용	102,998,220

기타의 대손상각비	134,519,751

사채상환손실	801,951

외화환산손실	682,011

유형자산처분손실	4,365,204,676

잡손실	160,000	2,672,400

이자수익	(362,676)	(2,051,463)

재고자산평가손실환입	(11,580,469)	(530,711,960)

사채상환이익	(85,846,993)

운전자본의 변동	1,191,035,520	1,137,494,151

매출채권의 감소(증가)	(348,721,612)	601,707,681

미수금의 감소(증가)	6,012,569,020	(7,637,412,968)

선급금의 감소(증가)	(5,890,374,894)	(1,319,845,939)

선급비용의 감소(증가)	17,076,231	81,051,394

재고자산의 감소(증가)	284,655,475	388,073,883

장기선급비용의 감소(증가)	11,351,399

매입채무의 증가(감소)	561,589,186	(599,491,265)

미지급금의 증가(감소)	(253,833,149)	(401,553,630)

미지급비용의 증가(감소)	30,681,565	(108,923,320)

예수금의 증가(감소)	40,841,314	24,443,678

선수금의 증가(감소)	736,552,384	10,098,093,238

이자지급(영업)	(102,483,803)	102,705,113

이자수취	362,676	2,051,463

법인세납부(환급)	24,951,005	(44,015,671)

투자활동현금흐름	346,543,837	(164,584,617)

단기대여금의 회수	1,930,000,000

기계장치의 처분	366,432,038	164,775,478

차량운반구의 처분	3,953,938

사무용비품의 취득	(495,078)

건설중인자산의 취득	(1,509,910,765)

임차보증금의 증가	(23,842,139)	(748,954,252)

재무활동현금흐름	(220,721,916)	(1,777,012,639)

단기차입금의 차입	4,824,520,000

단기차입금의 상환	(272,995,000)	(5,790,568,824)

유동성전환사채의 상환	(680,000,000)

유동성리스부채의 상환	52,273,084	(130,963,815)

현금 및 현금성자산의 순증가	94,372,150	(3,168,951,165)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	764,157,959	6,146,750,317

기말현금및현금성자산	858,530,109	2,977,799,152