유한코스메틱 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	44,775,486,176	43,037,610,394

현금및현금성자산	2,977,799,152	6,146,750,317

매출채권 및 기타유동채권	38,307,572,346	32,142,781,399

기타유동금융자산

재고자산	3,195,742,950	4,453,706,950

환불자산	294,371,728	294,371,728

매각예정비유동자	17,835,592,951	15,999,673,845

비유동자산	72,866,828,344	73,436,306,184

당기손익-공정가치금융자산	21,814,903,849	22,152,222,246

관계기업 및 종속기업투자자산	1,211,331,634	1,211,331,634

유형자산	30,695,590,042	31,629,057,450

무형자산	49,646,367	58,272,212

기타비유동금융자산	16,994,930,641	16,315,409,697

장기선급비용	2,100,425,811	2,070,012,945

이연법인세자산

자산총계	135,477,907,471	132,473,590,423

부채

유동부채	120,809,979,398	107,109,005,710

매입채무 및 기타유동채무	47,534,600,152	38,029,925,677

환불부채	294,371,728	294,371,728

당기법인세부채	133,306,133	177,303,004

단기차입금	19,896,596,535	20,762,726,099

유동성장기부채

유동성전환사채	30,097,396,400	29,729,314,894

유동성신주인수권부사채	341,888,208	341,888,208

유동성금융리스부채	10,138,571,058	5,199,530,518

유동파생상품부채	12,373,249,184	12,573,945,582

비유동부채	14,097,828	5,184,934,237

장기차입금

전환사채

금융리스부채	64,097,828	5,181,934,237

기타비유동금융부채	(50,000,000)	3,000,000

부채총계	120,824,077,226	112,293,939,947

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

납입자본	110,759,938,038	110,759,938,038

자본금	13,180,007,000	13,180,007,000

보통주자본금	11,970,330,000	11,970,330,000

우선주자본금	1,209,677,000	1,209,677,000

주식발행초과금	97,579,931,038	97,579,931,038

기타자본구성요소	15,298,454,928	14,827,327,857

전환권대가	4,226,388,251	4,259,577,007

신주인수권대가	32,942,233	32,942,233

주식매수선택권	869,665,949	885,411,485

지분법자본변동	290,532,650	290,532,650

자기주식	(1,066,235,950)	(1,066,235,950)

자기주식처분이익	418,931,386	418,931,386

신주인수권처분이익	20,000,000	20,000,000

지배주주와의자본거래	(130,669,605)	(130,669,605)

해외사업장환산외환차이	2,247,856,568	1,879,727,717

기타자본조정	8,389,043,446	8,237,110,934

이익잉여금(결손금)	(112,207,853,880)	(106,322,192,602)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(112,207,853,880)	(106,322,192,602)

비지배지분	803,291,159	914,577,183

자본의 총계	14,653,830,245	20,179,650,476

자본과 부채의 총계	135,477,907,471	132,473,590,423

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,666,475,954	2,666,475,954	13,280,690,055	13,280,690,055

매출원가	2,833,969,926	2,833,969,926	13,652,216,287	13,652,216,287

매출총이익	(167,493,972)	(167,493,972)	(371,526,232)	(371,526,232)

판매비와관리비	1,897,622,978	1,897,622,978	4,230,153,178	4,230,153,178

영업이익	(2,065,116,950)	(2,065,116,950)	(4,601,679,410)	(4,601,679,410)

금융수익	89,270,199	89,270,199	291,336,176	291,336,176

기타이익	345,869,069	345,869,069	503,582,120	503,582,120

금융비용	1,706,325,615	1,706,325,615	1,758,998,111	1,758,998,111

기타손실	2,679,468,580	2,679,468,580	1,936,898,838	1,936,898,838

법인세비용차감전순이익	(6,015,771,877)	(6,015,771,877)	(7,502,658,063)	(7,502,658,063)

법인세비용	145,648,601	145,648,601

당기순이익(손실)	(6,015,771,877)	(6,015,771,877)	(7,648,306,664)	(7,648,306,664)

당기순이익의 귀속

지배회사지분순이익	(5,885,661,278)	(5,885,661,278)	(7,626,646,642)	(7,626,646,642)

비지배지분순이익	(130,110,599)	(130,110,599)	(21,660,022)	(21,660,022)

기타포괄손익	386,953,426	386,953,426	657,186,329	657,186,329

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	386,953,426	386,953,426	657,186,329	657,186,329

해외사업장환산외환차이	386,953,426	386,953,426	657,186,329	657,186,329

총포괄손익	(5,628,818,451)	(5,628,818,451)	(6,991,120,335)	(6,991,120,335)

총 포괄손익의 귀속

지배기업지분 총포괄손익	(5,517,532,427)	(5,517,532,427)	(7,011,874,461)	(7,011,874,461)

비지배지분 총포괄손익	(111,286,024)	(111,286,024)	20,754,126	20,754,126

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(253)	(253)	(330.19)	(330)

희석주당이익 (단위 : 원)	(253)	(253)	(330.19)	(330)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,655,583,500	92,846,297,308	16,654,526,309	(33,149,267,674)	89,007,139,443	1,155,056,830	90,162,196,273

포괄손익	당기순이익	(7,626,646,642)	(7,626,646,642)	(21,660,022)	(7,648,306,664)

해외사업장환산외환차이	614,772,181	614,772,181	42,414,148	657,186,329

주식보상비용	146,950,618	146,950,618	146,950,618

전환사채의 발행	322,005,946	322,005,946	322,005,946

전환사채의 전환	524,423,500	4,733,633,730	222,249,679	5,480,306,909	5,480,306,909

전환사채의 상환	14,221,112	14,221,112	14,221,112

2021.03.31 (기말자본)	13,180,007,000	97,579,931,038	17,974,725,845	(40,775,914,316)	87,958,749,567	1,175,810,956	89,134,560,523

2022.01.01 (기초자본)	13,180,007,000	97,579,931,038	14,827,327,857	(106,322,192,602)	19,265,073,293	914,577,183	20,179,650,476

포괄손익	당기순이익	(5,885,661,278)	(5,885,661,278)	(130,110,599)	(6,015,771,877)

해외사업장환산외환차이	368,128,851	368,128,851	18,824,575	386,953,426

주식보상비용	102,998,220	102,998,220	102,998,220

전환사채의 발행

전환사채의 전환

전환사채의 상환

2022.03.31 (기말자본)	13,180,007,000	97,579,931,038	15,298,454,928	(112,207,853,880)	13,850,539,086	803,291,159	14,653,830,245

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,227,353,909)	(2,477,331,091)

당기순이익	(6,015,771,877)	(7,648,306,664)

당기순이익조정을 위한 가감	3,590,182,912	4,121,543,437

이자비용	1,368,205,267	1,440,652,328

법인세비용	145,648,601

감가상각비	495,809,016	797,722,344

사용권자산상각비	359,092,837	296,339,228

대손상각비	(2,149,365)	675,505,667

재고자산폐기손실	1,400,602,077	354,401,752

당기손익-공정가치금융자산평가손실	337,318,397

무형자산상각비	8,922,777	19,234,269

주식보상비용	102,998,220	146,950,618

기타의 대손상각비	134,519,751	1,446,493,761

사채상환손실	801,951	276,122,356

리스조정손실	8,180,695

잡손실	2,672,400

이자수익	(2,051,463)	(14,878,689)

재고자산평가손실환입	(530,711,960)	(737,507,979)

파생금융부채소멸이익	(64,641,416)

사채상환이익	(85,846,993)

리스조정이익	(176,676,834)

외화환산이익	(18,870,841)

유형자산처분이익	(473,132,423)

운전자본의 변동	1,137,494,151	1,097,851,456

매출채권의 감소(증가)	601,707,681	2,288,238,582

미수금의 감소(증가)	(7,637,412,968)	4,511,461,329

선급금의 감소(증가)	(1,319,845,939)	(6,485,794,822)

선급비용의 감소(증가)	81,051,394	71,876,915

재고자산의 감소(증가)	388,073,883	2,704,255,022

장기선급비용의 감소(증가)	11,351,399	10,292,518

매입채무의 증가(감소)	(599,491,265)	(3,255,366,054)

미지급금의 증가(감소)	(401,553,630)	201,336,130

미지급비용의 증가(감소)	(108,923,320)	(101,094,702)

예수금의 증가(감소)	24,443,678	(216,197,548)

선수금의 증가(감소)	10,098,093,238	1,408,068,750

선수수익의 증가(감소)	(39,224,664)

이자지급(영업)	102,705,113	(219,272,267)

이자수취	2,051,463	14,087,925

법인세납부(환급)	(44,015,671)	156,765,022

투자활동현금흐름	(164,584,617)	8,417,077,565

단기금융상품의 감소	3,792,900,000

미수금의감소(증가)	7,100,000,000

단기대여금의 회수	1,930,000,000	1,280,000,000

리스채권의 감소	76,082,000

기계장치의 처분	164,775,478	792,994,755

차량운반구의 처분	2,459,444

사무용비품의 처분	105,745,589

집기의 처분	6,527,062

시설장치의 처분	316,444,650

보증금의 감소	264,360,705

단기금융상품의 증가	(17,000,000)

단기대여금의 대여	(2,185,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,029,850,000)

기계장치의 취득	(15,194,853)

공구와기구의 취득	(495,078)	(8,714,437)

건설중인자산의 취득	(1,509,910,765)	(64,677,350)

임차보증금의 증가	(748,954,252)

재무활동현금흐름	(1,777,012,639)	(5,706,554,586)

단기차입금의 차입	4,824,520,000	3,178,400,000

전환사채의 발행	800,000,000

단기차입금의 상환	(5,790,568,824)	(2,200,000,000)

전환사채의 상환	(300,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(2,452,633,767)

유동성전환사채의 상환	(680,000,000)	(4,367,803,679)

유동성리스부채의 상환	(130,963,815)	(364,517,140)

현금 및 현금성자산의 순증가	(3,168,951,165)	233,191,888

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	65,274

기초현금및현금성자산	6,146,750,317	2,166,669,228

기말현금및현금성자산	2,977,799,152	2,399,926,390