셀피글로벌 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 셀피글로벌 이사회는 2023년01월01일 부터 2023년12월31일까지 제26기사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 회사는 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (1) 연결회사의 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제26기	제25기	증감율(%)

유동자산	21,205,074	25,606,872	-17.2%

비유동자산	11,730,410	12,391,819	-5.3%

자산총계	32,935,484	37,998,690	-13.3%

유동부채	12,636,923	16,338,378	-22.7%

비유동부채	1,668,738	2,362,430	-29.4%

부채총계	14,305,661	18,700,808	-23.5%

지배기업의소유지분	18,629,823	19,297,882	-3.5%

비지배지분	-	-	-

자본총계	18,629,823	19,297,882	-3.5%

(2) 연결회사의 영업실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제26기	제25기	증감율(%)

매출액	34,548,050	37,586,756	-8.1%

매출원가	26,235,337	30,932,852	-15.2%

매출총이익	8,312,713	6,653,904	24.9%

판매비와관리비	6,253,691	6,169,115	1.4%

영업이익(손실)	2,059,022	484,789	324.7%

법인세차감전순이익(손실)	868,446	3,522,740	-75.3%

당기순이익(손실)	234,659	2,937,702	-92.0%

지배기업지분 당기순이익(손실)	234,659	2,937,702	-92.0%

비지배지분 당기순이익(손실)	-	-	-

기타포괄손익	(620,370)	493,619	-225.7%

당기총포괄손익	(385,711)	3,431,321	-111.2%

지배기업지분 총포괄손익	(385,711)	3,431,321	-111.2%

비지배지분 총포괄손익	-	-	-

(3) 연결회사의 주요 재무비율은 다음과 같습니다.

과 목	제26기	제25기	증감

유동비율	167.8%	156.7%	11.1%

부채비율	76.8%	96.9%	-20.9%

영업이익률	6.0%	1.3%	4.7%

4. 유동성 및 자금조달, 지출 등 연결회사의 2023년 말 현금및현금성자산은 48억원이며, 유동성 있는 금융자산은 26억원 입니다.

(1) 유동성현황 (단위 : 천원)

구 분	제26기	제25기	증감율(%)

현금및현금성자산	4,807,854	4,793,028	0.3%

단기금융자산	2,500,000	5,000,000	-50.0%

기타유동금융자산	70,265	91,341	-23.1%

파생상품자산	-	-	-

과 목	제26기	제25기	증감액

영업활동으로 인한 현금흐름	1,983,017	(4,920,375)	140.3%

투자활동으로 인한 현금흐름	3,767,166	(2,141,775)	275.9%

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,735,427)	142,580	-4122.6%

현금및현금성자산의 증감	14,756	(6,919,569)	100.2%

기초의 현금및현금성자산	4,793,028	11,716,295	-59.1%

현금및현금성자산의 환율변동효과	70	(3,698)	101.9%

기말의 현금및현금성자산	4,807,854	4,793,028	0.3%

(2) 주요 자금조달 현황

가. 당기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

차입처	차입종류	연이자율(%)	당기말	전기말

기업은행	기업구매자금	-	-	529,164

기업은행	중소기업자금	3.60	1,500,000	1,500,000

기업은행	원화해외온렌딩운전자금	6.13	1,150,000	1,626,000

기업은행	원화해외온렌딩운전자금	-	-	500,000

기업은행	중소기업자금	9.50	1,400,000	1,500,000

기업은행	중소기업자금	5.06	1,000,000	1,500,000

대구은행	알반자금대출	-	-	1,500,000

KEB하나은행	중소기업자금	-	-	2,000,000

기업은행	중소기업자금	5.70	780,000	-

기업은행	중소기업자금	5.66	476,000	-

기업은행	중소기업자금	5.78	720,000	-

대표이사	운영자금대출	4.60	200,000	-

이사	운영자금대출	4.60	50,000	-

기타개인	운영자금대출	4.60	131,376	-

합 계	7,407,376	10,655,164

나. 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

차입처	차입종류	연이자율(%)	당기말	전기말

기업은행	원화해외온렌딩 시설자금대출	4.89	70,625	113,000

기업은행	원화해외온렌딩 시설자금대출	5.13	120,625	193,000

유동성 대체(주1)	(191,250)	(114,750)

합 계	-	191,250

(주1) 만기일이 당기말로부터 12개월 후이나 전기 감사 의견거절로 인해 금융기관으로부터 조기 상환을 요구받을 수 있어 유동부채로 분류하였습니다.다. 전환사채1) 당기 및 전기 중 전환사채의 전환으로 인한 주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 증가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,천원)

구분	당기	전기

발행주식수	보통주자본금	주식발행초과금	발행주식수	보통주자본금	주식발행초과금

제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채	-	-	-	1,500,000	300,000	2,490,000

라. 신주인수권부사채1) 당기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입의 종류	발행일	만기일	연이자율(%)	당기말	전기말

제11회무기명식무보증비분리형사모신주인수권부사채	2021.05.07	2024.05.07	-	-	1,070,000

가산: 상환할증금	-	32,422

차감 : 신주인수권조정	-	(168,192)

차감잔액	-	934,230

연결실체가 발행한 상기의 신주인수권부사채는 당기 중 전액 조기상환청구되어 소멸하였습니다.

5. 부외거래 현황 공시서류 Ⅹ.대주주 등과의 거래내용을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항-본 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석사항을 참조 바랍니다. (2) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

2024년 03월 진단의견자 : 대표이사 유 기 종