DMS 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요당사와 종속회사가 영위하고 있는 사업은 다음과 같습니다.

구분	사업내용	사업주체

제조사업부문	FPD 설비 제조, 가공 및 판매	ㆍ당사ㆍ위해전미세광기전유한공사

에너지사업부문	풍력발전 설비 제조, 풍력발전 단지 조성 및 운영	ㆍ당사ㆍ김천풍력발전(주) ㆍ보성풍력발전(주) ㆍ안좌풍력발전(주)

기타사업부문	FCCL 동도금 가공 및 생산	ㆍ디엠에스플렉스

군수/민간용 영상증폭관 렌즈 제조 및 판매	ㆍ(주)오이티

농산물 유통 및 판매	ㆍ농업회사법인 신토불이(주)

유기전자재료 판매	ㆍ아이엘인(주)

주) FPD(Flat Pannel Display, 평판 디스플레이) FCCL(Flexible Cooper Clad Laminate, 연성동박적층판) : 연성회로기판(FPCB;)의 소재당사와 종속회사의 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다. [기준일 :2016.03.31 현재/ 단위:백만원]

구분	사업부문

제조	기타	연결조정	연결조정 후

매출액	74,628	-	(31,060)	43,568

매출총이익	19,434	-	(6,418)	13,016

감가상각비	1,127	20	(2)	1,145

무형자산상각비	103	1	(56)	48

당기순손익	8,738	(346)	(2,931)	5,461

유무형자산	67,814	3,768	(1,731)	69,851

총자산	313,148	5,128	(94,675)	223,601

총부채	215,045	17,657	(105,273)	127,429

1-1. 사업부문별 현황1) 제조 사업부문 : FPD설비 제조, 가공 및 판매[산업의 특성]당사는 디스플레이 패널 제조용 공정장비를 생산하고 있습니다. 디스플레이 패널 업체들은 장비의 품질, 가격, 납기 등을 장비 선정의 중요한 요소로 고려하고 있으며, 고객의 요구사항에 적절하게 대응할 수 있는 장비 업체를 최종 공급자로 선정하고 있습니다.이로 인해 디스플레이 패널 제조용 공정장비 시장은 완정경쟁시장으로 보이나, 실질적으로는 공정보안, 공정능력 검증여부, 패널업체로부터의 신뢰성 확보, 공정간의 연계성 등의 이유로 초기 장비 시장에 성공적으로 진입한 업체가 계속 시장에 참여할 수 있는 폐쇄적 성격이 강하며, 공정 장비별로 소수업체에 의한 과점이 형성되어 있습니다. 또한 디스플레이 패널 업체들은 신규장비 개발 및 투자에 있어서도 기존 장비납품 업체와의 유대관계를 우선시하는 경향이 있습니다. 결국 지속적인 기술개발을 통한 독자기술 확보, 제품의 신뢰성 확보가 중요한 경쟁요소이며, 시장진입 장벽으로 작용합니다.[산업의 성장성과 경기변동의 특성]디스플레이 패널 제조용 공정장비 생산 업체들은 패널업체들의 설비투자 규모에 따라 그 실적의 변동성이 매우 큰 특징을 보이고 있습니다. 패널업체들의 신규 생산 설비 투자에 따른 신규 장비 납품 물량의 증감에 따라 매출의 성장성이 좌우됩니다. 신규 장비 납품 외에도 기존 납품한 장비의 개조 및 부품 매출도 발생하고 있고, 패널업체들에 대한 납품 실적에 따라, 이들 매출도 증가하고 있으나, 아직까지 총 매출 수준에서 상당한 수준을 차지하는 것은 아닙니다.또한, 패널업체들의 설비투자 규모 뿐만 아니라, 패널업체들의 장비 발주 시기도 실적 변동성에 미치는 영향이 큽니다. 패널업체들의 발주 시기에 따라 장비 납품 업체의 실적에 반영되는 시기가 다르기 때문에 패널업체들의 장비 발주 시기에 따라 매출실적이 큰 영향을 받습니다.[국내외 시장여건]디스플레이 패널은 주로 TV, 스마트폰, 태블릿 PC에 적용되고 있습니다. 최근 디스플레이 장비 제조 시장은 스마트폰과 태블릿 PC의 성장세 둔화에도 불구하고, 중국업체들의 공격적인 설비투자 증가 수혜를 입고 있습니다.중국은 자국 TV업체들의 패널 자급률을 높이기 위해 정부 차원에서 디스플레이 투자를 적극적으로 지원하고 있습니다. 지방정부의 재정 지원에 힘입어 중국 디스플레이 패널 업체들은 꾸준한 설비투자를 지속하고 있으며, 이에 디스플레이 장비 업체들의 중국 수주가 증가하고 있습니다. 당사도 중국 업체들을 상대로 활발한 영업활동을 펼쳐 중국 수주 비중이 증가 추세에 있습니다. 한편, 국내 패널업체들은 차별화된 제품 개발에 투자를 지속하고 있습니다. 범용 LCD의 경우 중국 현지 생산기지에서 생산능력을 꾸준히 늘려가고 있으며, Flexible OLED, Oxide TFT등 차세대 패널 투자를 진행하고 있습니다. [회사의 경쟁우위 요소]당사는 LCD, OLED 디스플레이 패널 공정장비를 생산하고 있습니다. 당사가 생산하는 제품은 CLEANER(세정장비), WET ETCHER(습식 식각장비), COATER(감광액 도포장비), WET STRIPPER(감광액 박리장비), DEVELOPER(현상장비)로 LCD, OLED 생산에 필요한 TFT공정과 LCD 생산에 필요한 CF 공정에 장비를 납품하고 있으며, CLEANER(세정장비)의 경우 Cell공정 및 Module 공정에도 납품되고 있습니다. TFT 패턴공정과 공정별 당사 장비 공정 세정 증착 세정 PR도포 노광 현상 식각 PR박리 검사 제품 CLEANER - CLEANER COATER - DEVELOPER WET ETCHER WET STRIPPER - 당사는 특히, 세정장비 군에서 경쟁우위 요소를 보유하고 있습니다. 당사가 생산하는 세정장비 군 중에서도 주력 제품인 D-HDC(고집적 세정장비)는 부품수와 장비 Size를 획기적으로 감소시켜 경쟁사 대비 원가절감을 통한 가격경쟁력을 확보하고 있으며, 디스플레이 패널업체 측면에서는 생산라인에 공간 확보를 용이하게 함으로써, 공간 활용도를 높이고, 디스플레이 패널 생산성 향상에 기여할 수 있습니다.또한, 당사는 국내와 중국 현지법인(위해전미세광기전 유한공사)과의 분업 체계 구축을 통해 원가율 하락 및 제품가격 경쟁력을 확보하였습니다. 국내에서는 영업, 설계, 조달 등 분야에, 중국 현지법인은 조달, 생산, Set-Up, C/S 분야에 역량을 집중하고 있으며, 이런 분업체계는 고객사에 따라 그 비중을 조정함으로써, 유연하게 대처하고 있습니다. LCD, OLED 공정장비 관련 주요 경쟁사 구분 CLEANER COATER DEVELOPER WET ETCHER WET STRIPPER 당사 ○ ○ ○ ○ ○ 케이씨텍 ○ ○ ○ ○ ○ SHIBAURA ○ X X ○ ○ 주) 세정장비 군 중 하나인 D-HDC 장비의 경우 당사가 독점 공급하고 있습니다. 1-2. 에너지 사업부문 : 풍력발전 단지 조성 및 운영풍력발전사업은 크게 부품 및 기자재 생산, 발전기 제작, 발전소 시공, 발전소 운영으로 분류할 수 있습니다 .당사 에너지 사업부문은 이중 발전소 시공 및 발전소 운영에 해당합니다. 풍력발전단지 조성 사업은 일반적으로 다음과 같은 단계로 진행됩니다. 순서 사업단계 내용 비고 1 사업타당성 평가 1.5~2년 소요 - 2 SPC설립 SPC설립 후 투자자 모집, PF대출 등 사업자금 모집 - 3 발전사업허가 지식경제부 - 4 건설인허가 지방자치단체 인허가 및 주민 토지보상, 민원해결 - 5 발전단지 조성 공사기간 약 1년 소요(20MW규모 발전단지의 경우) - 6 시운전 및 시공 - - 주) SPC(Special Purpose Company, 특수목적법인)당사는 사업타당성 평가 단계부터 발전단지 조성 단계까지 참여해 풍력발전단지 조성을 주도하고 있습니다. 풍력발전단지 조성과 관련해 당사는 발전단지 조성 과정에서 공사매출을 거둘 수 있으며, 발전단지 조성 이후 상업운전 과정에서는 당사의 지분만큼 발전수익을 배당받을 수 있습니다.현재 상업운전 중인 호남풍력 이외에 당사는 김천풍력(주), 보성풍력(주), 안좌풍력(주) 등 SPC를 설립해 20MW 규모의 풍력발전 단지조성을 진행 중에 있습니다. 또한, 김천풍력과 보성풍력은 2곳의 풍력발전단지 후보지가 사업성 평가를 진행 중이며, 7곳의 풍력발전단지 후보지의 사업성 검토를 진행 중입니다. 특히, 김천풍력과 보성풍력은 지방자치단체의 건설인허가를 진행 중으로 관련 지방자치단체의 건설인허가 승인을 득할 경우, 발전단지조성에 착수할 수 있을 것입니다.1-3. 기타사업부문기타사업부문은 당사의 종속기업이 영위하고 있는 사업으로 FPCB(Flexible Printed Circuit Board: 연성회로기판) 소재 생산(종속회사 : 디엠에스플렉스), 군수·민간용 영상증폭관 렌즈 제조 및 판매(종속회사 : 오이티), 농산물 유통 및 판매(종속회사 : 농업회사법인 신토불이), 유기전자재료 판매(종속회사 : 아이엘인)가 있습니다. 기타사업부문은 연결실체 전체 매출에서 차지하는 비중이 극히 미미한 상황으로, 당사는 현재, 기타사업부문에 대한 추가 투자를 고려하고 있지 않습니다.2. 주요 제품 및 서비스등2-1. 주요 제품 등의 현황당사가 제조하는 장비 중 매출비중이 큰 주요 제품과 그 구체적인 용도는 다음과 같습니다. 제품 용도 HDC(High Density Cleaner: 고집적 세정장비) - 증착전 세정장비- FPD 주요 공정에서 증착전 유리기판을 세정하는 공정장비로 당사 주력 제품입니다. COATER(감광액 도포장비) - 감광성 물질 도포- 유리기판 위에 감광액을 코팅하는 장비입니다. DEVELOPER(현상장비) - 빛에 의해 분해된 PR제거- FPD 제조공정 중 Photolithography(포토리소그래피) 공정에 있어서 감광액(Photo Resist)을 현상(Develop)하는 장비입니다. WET ETCHER(습식 식각장비) - 증착막을 PR형상으로 식각- 유리기판 위에 증착된 금속막의 특정 부위를 녹여내, 원하는 패턴만 남게하여 그 패턴들이 전기회로의 역할을 할 수 있게 하는 장비입니다. WET STRIPPER(감광액 박리장비) - Strip 약액으로 PR제거- 식각 공정 후, 회로를 형성할 금속막 위에 남아있는 감광액을 제거 하여 다음 단계인 증착공정으로 진행하는데 필요한 장비입니다. 주1) Photolithography(포토리소그래피): 유리기판 위에 원하는 회로설계를 금속패턴으로 만들어 놓은 Mask(마스크)라는 원판에 빛을 쬐어 생기는 그림자를 웨이퍼 상에 전사시켜 복사하는 기술입니다. 주2) 감광액(Photo Resist) : 원하는 부분의 금속막이 녹지 않도록 일종의 보호막 형태로 금속막 위에 만들어지는 유기물입니다.상기 장비 제조 이외에 기납품 장비의 개조 및 관련 부품을 디스플레이 패널업체에 공급하고 있습니다. '주요 제품 및 서비스 등'과 관련하여 당사 영업 정책 상 구체적인 장비별 매출 내역을 제공해 드리지 않는 점, 양해해 주시기 바랍니다.2-2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이당사의 주요 제품인 디스플레이 공정 장비는 주문자 맞춤형 생산의 특징으로 인해 제품마다 단가가 상이합니다. 이로인해 주요 제품 등의 가격변동 추이는 기재하지 않음을 양해해 주시기 바랍니다.3. 주요 원재료에 관한 사항3-1. 주요 원재료 등의 현황 [기준일 : 2016.03.31 현재 / 단위 : %] 사업부문 매입유형 품목 비율 비고 제조(FPD 설비 제조) 원재료 및부재료 구매품 4% - 가공품 17% - 외주용역 79% - [합계] 100% - 주) 원재료 매입과 관련하여 영업방침 상 매입비율만 기재하였습니다.3-2. 산출기준제품 사양에 따라 원재료 규격이 상이하여, 단가 산출이 어렵습니다. 동일한 품목의 총매입액에서 품목의 수량을 나누어 평균단가를 산출하였습니다.3-3. 주요 가격변동 원인당사 제품은 고객의 요구에 따라 맞춤 제작되고 있어, 원재료 또한, 장비별로 사양이 매우 상이합니다. 가공품의 경우 구조와 가공방법에 따라 가격이 변동될 수 있으며, 해외 수입 원재료의 경우 환율변동에 영향을 받습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항4-1. 생산실적당사 영업방침상 생산실적(장비 생산 대수)은 기재하지 않습니다. 생산실적과 관련해서는 '주요 제품 등의 현황'에 기재한 매출액 정보를 참고하시기 바랍니다.4-2. 생산능력 및 가동률당사의 생산설비는 표준품을 생산하는 것이 아닌, 고객사 별 맞춤형 장비를 제작하고 있어, 생산요소 투입 당 생산량, 가동률등을 계량화 하기 어렵습니다. 이에 기재를 생략합니다. 4-3. 생산설비의 현황 등 [기준일 : 2016.03.31 현재, 단위: 천원] 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 33,443,384 - - - 33,443,384 건물 32,304,420 - (7,026,021) - 25,278,399 구축물 804,215 - (490,098) - 314,117 기계장치 16,492,529 - (14,222,228) (495,415) 1,774,886 차량운반구 465,295 - (271,036) - 194,259 공구와기구 2,376,643 (11,488) (1,174,134) - 1,192,021 비품 4,443,051 - (3,448,076) (9,842) 984,833 시설공사 3,803,120 - (3,349,949) (9,274) 443,897 금형 97,490 - (97,489) - 1 기타유형자산 538,591 - (63,041) - 475,550 건설중인자산 2,380,407 - - - 2,380,407 합 계 97,138,657 - (30,142,072) (514,531) 66,481,754 4-4. 설비의 신설, 매입계획 등본 보고서 제출일 현재 당사는 설비의 신설 또는 매입 계획이 없습니다. 5. 매출에 관한 사항5-1. 매출 실적 [기준일 : 2016.03.31 / 단위 : 억원] 사업부문 품목 제18기 1분기(2016년) 제17기(2015년) 제16기(2014년) 제15기(2013년) 제조(FPD설비 제죄 내수 43 391 335 329 수출 389 1,481 696 756 [소계] 432 1,873 1,031 1,085 기타 내수 3 11 9 7 수출 - - - [소계] 3 11 9 7 [합계] 내수 46 403 344 336 수출 389 1,481 696 756 [소계] 435 1,885 1,040 1092 주)기타 사업부문 : 풍력발전단지 조성, FCCL 동도금 가공 생산, 군수/민간용 영상증폭관 렌즈 제조 및 판매, 농산물 유통 및 판매, 유기전자재료 판매 5-2. 판매경로 및 판매방법당사의 영업조직은 영업관리팀, 영업팀 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 디스플레이 장비는 고객주문 의한 주문생산체제로, 고객사와 사양미팅을 통해 제품사양을 결정한 후, 생산하게 됩니다. 당사는 고객사로부터 발주받아 종속회사인 위해전미세광기전 유한공사가 제품을 생산해 납품하는 구조로 제품을 판매하고 있습니다.5-3. 주요 매출처당사의 주요 매출처는 LG디스플레이, CSOT, BOE, Innolux, AUO, HKC 등입니다. 6. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 6-1. 수주상황 총괄 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 디스플레이 장비 - - - 103,822 - 40,944 - 62,878 합 계 - 103,822 - 40,944 - 62,878 주) 상기 수주상황은 디스플레이 장비 수주 건에 대한 것으로, 디스플레이 장비 개조 및 부품 납품등은 제외되었습니다. ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl 28_진행률적용수주상황 6-2. 5% 이상 수주건의 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 디스플레이 장비 BOE 2016.03.04 2016.09.07 - 26,910 - 1,329 - 25,581 4.9 1,329 - - - 디스플레이 장비 CSOT 2016.01.29 2016.06.10 - 15,346 - 8,690 - 6,657 56.6 8,690 - - - 합 계 - 42,256 - 10,019 - 32,237 - 10,019 - - - 상 기 표는 2016년도 연결기준 매출액의 5%이상 수주건에 대한 수주상황 및 진행률에 관한 내용입니다. 7.시장위험과 위험관리 (1) 금융위험요소 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(연결실체 재무회계팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체 재무회계팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험관리연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 미국통화 140,533,675 130,499,263 95,630,357 49,459,712 유로통화 - - - - 일본통화 25,755,662 25,403,460 5,571,327 5,336,477 기타통화 39,847 39,847 - - 합 계 166,329,184 155,942,570 101,201,684 54,796,189 한편, 연결실체는 주로 미국, 유로 및 일본의 통화에 주로 노출되어 있습니다. 아래의표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 또한, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기능통화인 원화에 대한 외화의 환율이 10%상승하는 경우 당기손익과 자본에 미치는 민감도(법인세효과 차감 전)를 포함하고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 관련 외화에 대하여 원화가 10% 하락하는 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 동일한 금액만큼 반대방향으로 영향을 미치게 됩니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화(*) 유로통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 변동시 4,490,332 - - - 2,018,434 - 3,985 - (*) 상기 금액에는 통화선도계약의 효과가 반영되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화(*) 유로통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 상승(약세) 4,768,431 - - - 2,006,698 - 3,985 - (*) 상기 금액에는 통화선도계약의 효과가 반영되어 있습니다. (나) 가격위험 연결실체의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 전기말과 비교하여 시장 가격위험에 대한 노출정도에 중요한 변동사항이 없습니다. (다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 연결실체의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출 되어 있습니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 전기말과 비교하여 당분기 중 신규 조달한 장기차입금을 제외하고는 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. (2) 자본 위험 관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 나. 위험관리정책당사의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.종속회사의 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(재무팀)에 의해 이루어지고 있으며, 당사 재무팀과 긴밀한 협력하에 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.8. 파생상품 거래 현황 당 사는 외화채권과 관련하여 미래 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 등과 통화선도계약 을 체결하고 있으 며, 통화선도 미결제약정잔액과 관련하여 당기말 현재 재무제표에 반영된 금액은 다음과 같습니다. [원화단위 : 천원] 거래상대방 계약일 만기일 대상통화 약정환율 계약금액 평가손익 대금수수방법 우리은행 2015-10-01 2016-04-01 USD 1,177.50 2,463,790 7,011 총액수수 우리은행 2015-10-01 2016-07-04 USD 1,177.50 2,764,565 5,161 합 계 12,172 - 9. 경영상의 주요 계약※ 해당사항 없습니다.10. 연구개발활동10-1. 연구개발 담당조직 구분 수행업무 R ○ 탄소나노튜브 개발(CNT)○ 노광공정 대체용 Imprint 장비○ 화합물반도체 집광형 Solar Cell 모듈 개발○ CIGS용 CBD, RTP장비 개발○ 소자 공정 개발(HTS) 선행개발팀 ○ Develop Equipment 개발○ 사양서 작성 및 대User 미팅 진행○ 프로젝트 PL업무 수행 개발부문 ○ 세정장비 개발 및 설계○ Inline AP Plasma 개발○ 세정 Unit 설계○ 표준 Dry Unit 설계○ Chemical 장비 설계○ 비표준 Unit 설계○ 연구소 장비 설계○ R Unit 설계○ 선행 개발 업무○ SITE Issue 처리 업무 수행 10-2. 연구개발비용 [기준일:2016.03.31 / 단위: 백만원, %] 과목 제18기 1분기(2016년) 제17기(2015년) 제16기(2014년) 원재료비 474 2,636 1,343 인건비 312 1,223 1,269 위탁용역비 - 456 656 기타 144 1,087 1,525 [연구개발비용 계] 930 5,402 4,793 회계처리(판관비) 930 5,402 4,509 회계처리(개발비,무형자산) - - 285 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 계 ÷ 당기매출액 × 100] 213 2.99 4.31 ※ 상기 연구개발비용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결 재무제표 기준으로 산출하였습니다.10-3. 연구개발 실적 연구과제(제품명) 연구기간 연구결과 및 기대효과 반도체 Dry Etcher 개발 2005.09~2008.12 Unique한 Plasma Source를 통한 45nm 이하 Process적용 신개념 장비 개발 a-Si 박막 태양전지 세정/에칭 복합장비 개발 2008.12~2011.10 - ZnO 박막 에칭 공정(Texturing)개발- G8이상 박막 태양전지 기판 세정력 향상 위한 세정모듈 Design LCD 5세대급 미세패턴 형성임프린트 장비 및 소재 개발 2006.06~2009.08 - 5세대 패턴형성 임프린트 장비 개발- 5세대 대면적 Mold 제조 기술 개발 초저가 유기 면광원 조명 시스템 개발 2007.10~2010.09 유기면광원 전극형성위한 Ag Paste Roll Printing 장비 제작 MW급 풍력발전기부품/출력 제어/운영장치 개발 2009.10~2012.04 MW급 풍력발전단지 조성 및 풍력 발전기 제작 25나노 Oxide Trench Etcher 개발 2009.01~2012.10 25나노 Oxide Trench Etcher 장비 제작 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항11-1. 지적재산권 보유현황 [기준일 : 2015.12.31 / 단위 : 건] 구분 지적재산권 국내 해외 합계 디엠에스 특허등록 339 165 504 실용신안 12 - 12 상표권 13 19 32 의장권 1 - 1 [소계] 365 184 549 위해전미세광기전유한공사 특허등록 - 33 33 실용신안 - - - 상표권 - - - 의장권 - - - [소계] - 33 33 디엠에스플렉스 특허등록 - - - 실용신안 - - - 상표권 2 - 2 의장권 - - - [소계] 2 2 오이티 특허등록 1 - 1 실용신안 - - - 상표권 - - - 의장권 - - - [소계] 1 - 1 [합계] 368 217 585 주) 당사 해외 특허등록 99건에 대해 당사 60%, 위해전미세광기전유한공사는 40$의 지분을 공유하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1-1. 요약 연결 재무정보다앗의 제18기 1분기, 제17기, 제16기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제18기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. (단위 : 원) 구분 제18기 1분기(2016.03.31) 제17기(2015.12.31) 제16기(2014.12.31) [유동자산] 106,422,077,908 114,764,816,258 99,910,033,280 ㆍ당좌자산 90,801,747,018 100,085,064,795 89,740,946,271 ㆍ재고자산 15,620,330,890 14,679,751,463 10,169,087,009 [비유동자산] 117,178,492,248 117,261,479,786 119,914,379,561 ㆍ투자자산 30,787,367,009 30,552,507,077 31,430,912,705 ㆍ유형자산 66,567,756,766 66,208,733,411 65,163,621,977 ㆍ무형자산 3,283,434,667 3,868,246,879 10,278,799,268 ㆍ기타비유동자산 16,539,933,806 16,631,992,419 13,041,045,611 자산총계 223,600,570,156 232,026,296,044 219,824,412,841 [유동부채] 119,090,191,979 132,129,856,986 124,809,189,790 [비유동부채] 8,339,046,677 8,659,843,791 25,708,537,836 부채총계 127,429,238,656 140,789,700,777 150,517,727,626 지배주주지분 96,099,545,260 91,162,588,679 69,238,944,330 [자본금] 11,161,243,500 11,161,243,500 9,943,711,500 [기타불입자본] 43,860,312,880 43,752,303,870 34,876,592,789 [기타자본구성요소] (75,158,770) 559,002,003 434,900,638 [이익잉여금] 41,153,147,650 35,690,039,306 23,983,739,403 비지배주주지분 71,786,240 74,006,588 67,740,885 자본총계 96,171,331,500 91,236,595,267 69,306,685,215 구분 제18기 1분기(2016.01.01~2016.03.31) 제17기 ( 2015.01.01~2015.12.31) 제16기( 2014.01.01~2014.12.31) 매출액 43,568,324,594 180,943,914,736 104,435,240,598 영업이익 7,069,973,782 16,170,149,454 4,114,361,447 당기순이익 5,460,887,996 11,679,681,262 (3,608,317,704) 지배기업 소유주 5,463,108,344 11,706,299,903 (35,974,922,564) 비지배지분 (2,220,348) (26,618,641) (91,493,711) 기본주당이익 245 588 (1,914) 희석주당이익 239 540 (1,914) 1-2. 요약 별도 재무정보당사의 제18기 1분기, 제17기, 제16기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제18기 1분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. (단위 : 원) 구분 제18기 1분기(2016.03.31) 제17기(2015.12.31) 제16기(2014.12.31) [유동자산] 145,821,061,272 144,528,002,210 96,531,321,253 ㆍ당좌자산 142,278,328,787 142,362,964,835 93,873,298,914 ㆍ재고자산 3,542,732,485 2,165,037,375 2,658,022,339 [비유동자산] 114,669,689,261 114,475,993,998 123,843,318,017 ㆍ투자자산 45,274,597,206 44,510,082,529 45,354,457,477 ㆍ유형자산 54,219,799,954 54,242,813,857 55,776,208,338 ㆍ무형자산 1,403,819,933 1,921,838,685 8,400,279,329 ㆍ기타비유동자산 13,771,472,168 13,801,258,927 14,312,372,873 자산총계 260,490,750,533 259,003,996,208 220,374,639,270 [유동부채] 138,737,512,445 144,543,193,007 119,934,435,609 [비유동부채] 8,339,046,677 8,659,843,791 25,713,537,836 부채총계 147,076,559,122 153,203,036,798 145,647,973,445 [자본금] 11,161,243,500 11,161,243,500 9,943,711,500 [기타불입자본] 44,568,104,706 44,460,095,696 35,584,384,615 [기타자본구성요소] 153,588,570 153,588,570 185,875,638 [이익잉여금] 57,531,254,636 50,026,031,644 29,012,694,072 자본총계 113,414,191,412 105,800,959,410 74,726,665,825 구분 제18기 1분기(2016.01.01~2016.03.31) 제17기 ( 2015.01.01~2015.12.31) 제16기 ( 2014.01.01~2014.12.31) 매출액 43,550,977,904 188,558,092,270 104,063,539,676 영업이익 9,480,022,268 27,346,635,079 (6,501,758,811) 당기순이익 7,505,222,992 21,013,337,572 (41,008,385,471) 기본주당이익 337 1,056 (2,182) 희석주당이익 327 949 (2,182) 당사의 별도재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따라 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자를 원가법으로 처리하고 있습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 18기 1분기_사업보고서_00361594_주식회사디엠에스_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 제 16 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 유동자산 106,422,077,908 114,764,816,258 99,910,033,280 현금및현금성자산 4,908,747,392 7,807,515,605 12,937,135,050 단기금융자산 4,284,011,608 3,856,173,576 4,981,787,693 당기손익인식금융자산 100,297,357 61,020,417 매출채권및기타채권 15,824,552,797 23,550,231,899 22,221,037,477 미청구공사 63,076,715,933 63,676,680,570 46,085,045,387 재고자산 15,620,330,890 14,679,751,463 10,169,087,009 당기법인세자산 25,397,104 20,746,767 기타유동자산 2,607,421,931 1,108,045,624 3,495,193,897 비유동자산 117,178,492,248 117,261,479,786 119,914,379,561 장기금융자산 862,827,476 710,954,647 977,988,500 매도가능금융자산 797,490,231 797,490,231 1,552,873,564 장기성매출채권및기타채권 947,288,587 892,437,164 1,387,813,724 관계기업투자 4,844,321,441 4,673,976,186 4,290,506,866 유형자산 66,567,756,766 66,208,733,411 65,163,621,977 투자부동산 24,282,727,861 24,370,086,013 24,609,543,775 무형자산 3,283,434,667 3,868,246,879 10,278,799,268 이연법인세자산 15,592,645,219 15,739,555,255 11,653,231,887 자산총계 223,600,570,156 232,026,296,044 219,824,412,841 부채 유동부채 119,090,191,979 132,129,856,986 124,809,189,790 단기차입금 57,656,404,295 56,543,816,443 73,585,094,852 당기손익인식금융부채 1,232,225,151 매입채무및기타채무 37,504,842,164 49,277,384,962 22,131,562,535 유동성장기부채 17,160,000,000 20,785,000,000 8,760,000,000 유동성사채 13,144,368,915 초과청구공사 1,323,335,442 527,485,078 47,865,682 충당부채 5,244,895,054 4,867,309,075 5,729,166,438 당기법인세부채 140,244,980 기타유동부채 60,470,044 128,861,428 178,906,217 비유동부채 8,339,046,677 8,659,843,791 25,708,537,836 장기차입금 1,240,000,000 1,490,000,000 22,275,000,000 장기매입채무및기타부채 1,306,016,861 1,406,016,861 490,000,000 비유동성사채 5,793,029,816 5,763,826,930 2,943,537,836 부채총계 127,429,238,656 140,789,700,777 150,517,727,626 자본 지배주주지분 96,099,545,260 91,162,588,679 69,238,944,330 자본금 11,161,243,500 11,161,243,500 9,943,711,500 기타불입자본 43,860,312,880 43,752,303,870 34,876,592,789 기타자본구성요소 (75,158,770) 559,002,003 434,900,638 이익잉여금 41,153,147,650 35,690,039,306 23,983,739,403 비지배주주지분 71,786,240 74,006,588 67,740,885 자본총계 96,171,331,500 91,236,595,267 69,306,685,215 자본과부채총계 223,600,570,156 232,026,296,044 219,824,412,841 연결 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 매출액 43,568,324,594 43,568,324,594 25,926,348,700 25,926,348,700 180,943,914,736 104,435,240,598 II. 매출원가 30,552,177,550 30,552,177,550 17,679,764,941 17,679,764,941 135,142,106,479 81,043,743,887 III. 매출총이익 13,016,147,044 13,016,147,044 8,246,583,759 8,246,583,759 45,801,808,257 23,391,496,711 판 매 비 622,772,351 622,772,351 2,159,179,402 2,159,179,402 6,528,154,943 4,383,314,943 관 리 비 4,393,320,069 4,393,320,069 3,248,281,595 3,248,281,595 17,701,700,971 22,549,592,815 경상개발비 930,080,843 930,080,843 827,488,914 827,488,914 5,401,802,889 4,508,877,002 IV. 영업이익(손실) 7,069,973,781 7,069,973,781 2,011,633,848 2,011,633,848 16,170,149,454 (8,050,288,049) 금융수익 54,861,736 54,861,736 57,882,158 57,882,158 225,300,236 412,867,688 금융비용 956,315,725 956,315,725 1,569,752,468 1,569,752,468 5,558,721,038 6,747,610,727 지분법투자손익 278,345,255 278,345,255 18,406,243 18,406,243 383,469,320 530,674,185 관계기업투자처분이익 1,075,708,314 1,075,708,314 127,187,674 기타영업외수익 4,415,855,166 4,415,855,166 1,206,498,320 1,206,498,320 10,142,947,583 11,711,157,420 기타영업외비용 5,135,637,196 5,135,637,196 1,427,500,107 1,427,500,107 11,640,315,249 23,657,811,656 V.법인세비용차감전순이익(손실) 5,727,083,017 5,727,083,017 1,372,876,308 1,372,876,308 9,722,830,306 (25,673,823,465) 법인세비용(이익) 266,195,021 266,195,021 1,011,704,345 1,011,704,345 (1,956,850,956) 10,392,592,810 VI. 당기순이익(손실) 5,460,887,996 5,460,887,996 361,171,963 361,171,963 11,679,681,262 (36,066,416,275) 당기순손실의 귀속 5,460,887,996 5,460,887,996 361,171,963 361,171,963 11,679,681,262 (36,066,416,275) 지배기업의 소유주 5,463,108,344 5,463,108,344 379,901,455 379,901,455 11,706,299,903 (35,974,922,564) 비지배지분 (2,220,348) (2,220,348) (18,729,492) (18,729,492) (26,618,641) (91,493,711) ⅥI. 기타포괄손익 (634,160,773) (634,160,773) 62,831,896 62,831,896 124,101,365 284,927,597 해외사업환산손익 (634,160,773) (634,160,773) 80,553,715 80,553,715 73,501,187 57,711,688 매도가능증권평가손익 47,100,000 413,900,721 지분법자본변동 (96,641,407) 부의지분법자본변동 (11,571,591) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (17,721,819) (17,721,819) 3,500,178 (78,471,814) VIIII. 총포괄손익 4,826,727,223 4,826,727,223 424,003,859 424,003,859 11,803,782,627 (35,781,488,678) 당기총포괄손실의 귀속 4,826,727,223 4,826,727,223 424,003,859 424,003,859 11,803,782,627 (35,781,488,678) 지배기업의 소유주 4,828,947,571 4,828,947,571 442,733,351 442,733,351 11,830,401,268 (35,689,994,967) 비지배지분 (2,220,348) (2,220,348) (18,729,492) (18,729,492) (26,618,641) (91,493,711) IX. 주당이익 기본주당이익(손실) 245 245 20 20 588 (1,914) 희석주당이익(손실) 239 239 20 20 540 (1,914) 연결 자본변동표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본금 지배주주지분 비지배지분 자본금 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배주주지분 합계 2014.01.01 (기초자본) 9,943,711,500 33,569,372,744 149,973,041 59,958,661,967 103,621,719,252 670,154,548 104,291,873,800 당기순이익(손실) 35,974,922,564 35,974,922,564 91,493,711 36,066,416,275 매도가능금융자산평가손익 322,842,562 322,842,562 322,842,562 해외사업환산손익 45,015,114 45,015,114 45,015,114 지분법자본변동 75,380,297 75,380,297 75,380,297 부의지분법자본변동 7,549,782 7,549,782 7,549,782 종속기업의 유상증자 20,000,000 20,000,000 종속기업의 처분 530,919,952 530,919,952 주식기준보상거래의 인식 233,436,241 233,436,241 233,436,241 교환권의 행사 1,005,596,875 1,005,596,875 1,005,596,875 전환사채의발행 68,186,929 68,186,929 68,186,929 교환권대가의 처분 전환사채 전환권 행사 비지배지분취득 2014.12.31 (기말자본) 9,943,711,500 34,876,592,789 434,900,638 23,983,739,403 69,238,944,330 67,740,885 69,306,685,215 2015.01.01 (기초자본) 9,943,711,500 34,876,592,789 434,900,638 23,983,739,043 69,238,944,330 67,740,885 69,306,685,215 당기순이익(손실) 11,706,299,903 11,706,299,903 26,618,641 11,679,681,262 매도가능금융자산평가손익 36,738,000 36,738,000 36,738,000 해외사업환산손익 87,363,365 87,363,365 87,363,365 지분법자본변동 부의지분법자본변동 종속기업의 유상증자 35,000,000 35,000,000 종속기업의 처분 주식기준보상거래의 인식 490,544,562 490,544,562 490,544,562 교환권의 행사 3,466,423,265 3,466,423,265 3,466,423,265 전환사채의발행 교환권대가의 처분 전환사채 전환권 행사 1,217,532,000 4,918,743,254 6,136,275,254 6,136,275,254 비지배지분취득 2,115,656 2,115,656 2015.12.31 (기말자본) 11,161,243,500 43,752,303,870 559,002,003 35,690,039,306 91,162,588,679 74,006,588 91,236,595,267 2015.01.01 (기초자본) 9,943,711,500 34,876,592,789 434,900,638 23,983,739,043 69,238,944,330 67,740,885 69,306,685,215 당기순이익(손실) 379,901,455 379,901,455 18,729,492 361,171,963 매도가능금융자산평가손익 76,676,143 76,676,143 76,676,143 해외사업환산손익 62,831,896 62,831,896 62,831,896 지분법자본변동 부의지분법자본변동 종속기업의 유상증자 15,000,000 15,000,000 종속기업의 처분 주식기준보상거래의 인식 교환권의 행사 전환사채의발행 교환권대가의 처분 115,990,284 115,990,284 115,990,284 전환사채 전환권 행사 비지배지분취득 2,861,392,751 2,861,392,751 2,861,392,751 2015.03.31 (기말자본) 9,943,711,500 37,698,671,399 497,732,534 24,363,640,498 72,503,756,291 64,011,393 72,567,767,684 2016.01.01 (기초자본) 11,161,243,500 43,752,303,870 559,002,003 35,690,039,306 91,162,588,679 74,006,588 91,236,595,267 당기순이익(손실) 5,463,108,344 5,463,108,344 2,220,348 5,460,887,996 매도가능금융자산평가손익 해외사업환산손익 634,160,773 634,160,773 634,160,773 지분법자본변동 부의지분법자본변동 종속기업의 유상증자 종속기업의 처분 주식기준보상거래의 인식 108,009,010 108,009,010 108,009,010 교환권의 행사 전환사채의발행 교환권대가의 처분 전환사채 전환권 행사 비지배지분취득 2016.03.31 (기말자본) 11,161,243,500 43,860,312,880 75,158,770 41,153,147,650 96,099,545,260 71,786,240 96,171,331,500 연결 현금흐름표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 I.영업활동으로 인한 현금흐름 1,653,977,361 12,907,574,943 23,542,788,112 (883,440,978) 1.영업에서 창출된 현금흐름 2,341,235,104 14,239,615,201 29,158,735,724 5,076,751,772 당기순이익(손실) 5,460,887,885 361,171,963 11,679,681,262 (36,066,416,275) 조정 9,650,708,032 5,570,834,124 19,500,550,302 58,200,191,484 순운전자본의 변동 (2,021,495,840) (17,057,023,437) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (12,770,360,813) 8,307,609,114 2.배당금의 수취 108,000,000 3.이자의 수취 9,309,485 68,029,495 316,424,224 287,099,622 4.이자의 지급 (804,423,698) (1,397,835,073) (5,072,842,534) (5,956,993,914) 5.법인세의 환급(납부) (143,530) (2,234,680) (859,529,302) (290,298,458) II.투자활동으로 인한 현금흐름 (1,576,280,605) (735,012,930) (214,396,261) (1,768,572,333) 1.투자활동으로 인한 현금유입액 153,000,000 1,244,143,671 8,448,771,475 3,383,604,718 단기금융상품의 감소 560,592,000 4,595,692,000 696,430,767 단기대여금의 회수 153,000,000 443,749,999 1,249,000,013 172,944,442 장기금융상품의 감소 989,276,815 장기대여금의 감소 112,999,996 종속기업처분 순현금유입 (158,336,243) 관계기업투자의 처분 18,970,151 매도가능금융자산의 처분 1,175,300,000 100,000,000 토지의 처분 36,370,620 건물의 처분 205,000,000 310,000,000 2,204,000,000 기계장치의 처분 46,173,897 142,000,000 차량운반구의 처분 801,672 35,294,524 37,289,012 공구와기구의 처분 36,481,216 비품의 처분 19,678,272 시설공사의처분 11,553,010 기타무형자산의 감소 1,257,701 건설중인자산의 처분 34,000,000 2.투자활동으로 인한 현금유출액 (1,729,280,605) (1,979,156,601) (8,663,167,736) (5,152,177,051) 단기금융상품의 증가 470,965,120 3,406,391,472 1,596,499,885 단기대여금의 증가 400,000,000 812,000,000 28,333,332 장기금융상품의 증가 141,546,741 210,564,750 722,242,962 542,259,000 매도가능금융자산의 취득 9,500,000 33,078,905 토지의 취득 272,940 86,869 건물의 취득 26,376,480 240,428,281 1,328,337,600 구축물의 취득 5,916,391 64,989,585 기계장치의 취득 486,085,490 56,538,840 차량운반구의 취득 102,507,793 80,919,486 447,571,541 공구와기구의 취득 40,429,649 25,772,173 30,818,087 40,916,434 비품의 취득 138,436,968 72,865,129 시설공사의 취득 30,989,247 411,364,869 171,645,991 건설중인자산의 증가 304,363,210 3,768,181 토지사용권의 증가 988,024,595 1,231,349,203 1,673,301,150 소프트웨어의 증가 928,228,204 기타의 무형자산의 취득 65,430,268 137,914,150 특허권의 취득 12,379,822 2,371,200 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (2,984,339,417) (10,995,519,454) (28,458,011,297) 1,629,919,399 1.재무활동으로 인한 현금유입액 40,151,317,436 39,222,519,963 138,957,876,457 33,154,696,045 단기차입금의 차입 40,151,317,436 39,207,519,963 133,209,976,457 26,313,465,733 정부보조금의 증가 912,622,552 종속기업의유상증자 20,000,000 사채의 발행 5,747,900,000 5,908,607,760 유상증자 15,000,000 2.재무활동으로 인한 현금유출액 (43,135,656,853) (50,218,039,417) (167,415,887,754) (31,524,776,646) 단기차입금의 상환 42,260,656,853 49,343,039,417 150,520,212,468 4,868,750,080 유동성장기부채의 상환 875,000,000 차입금의 상환 875,000,000 8,760,000,000 14,835,000,000 사채의 상환 8,000,000,000 11,549,999,661 금융리스부채의 상환 271,026,905 정부보조금의 상환 128,896,980 전환사채의 전환 6,778,306 Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) (2,906,642,659) 1,177,042,559 (5,129,619,446) (1,022,093,912) Ⅴ.기초현금및현금성자산 7,807,515,605 12,937,135,050 12,937,135,051 14,117,889,147 Ⅵ.외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 7,874,446 (78,283,395) (158,660,184) Ⅶ.기말현금및현금성자산 4,908,747,392 14,035,894,214 7,807,515,605 12,937,135,051 3. 연결재무제표 주석 제18기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제17기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 주식회사 디엠에스와 그 종속기업 1. 지배기업 의 개요 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디엠에스(이하 '당사')는 디스플레이, 반도체설비의 제조, 가공 및 판매를 주사업목적으로 1999년 7월 8일에 설립되었으며, 1999년 8월 중소기업청에 벤처기업으로 등록하였습니다. 당사는 EUV, HDC, HDS 등 TFT-LCD 제조에 필요한 핵심 공정장비를 독자적으로 개발 생산하고 있습니다.당사는 2004년 중 한국증권거래소가 개설하는 코스닥시장에 신규 등록하였으며, 이를 위하여 2004년 9월 23일에 보통주식 1,300천주의 유상증자(주당 발행가액: 28,400원)를 실시하였고, 2004년 10월 1일부터 매매가 개시되었습니다. 한편, 당사의 본사와 공장은 경기도 화성시 팔탄면 터넉골로 211에 위치하고 있으며,대만과 중국에 3개의 해외지사를 설립하여 운영하고 있습니다. 당분기말 현재의 자본금은 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 11,161백만원으로 증가하였으며, 대주주는 연결실체의 대표이사인 박용석으로서 당분기말 현재의 지분율은 25.68%입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 아래에서 설명하고 있는 2015년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제.개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정) 근무연수의 경과와 무관한 기여금을 근무기간에 배분하지 않고 근무용역이 제공되는기간에 근무원가에서 차감하는 것을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2010-2012 cycle 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'과 관련하여 '가득조건'과 '시장조건'의 정의를 개정하고 '성과조건'과 '용역제공조건'의 정의를 추가하는 개정사항, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 규정하는 조건부대가의 분류 및 측정에 대한 개정사항, 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에서 규정하는 부문자산을 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되는 경우에만 보고부문의 총자산에서 기업전체의 자산으로의 조정을 공시하도록 하는 개정사항 등을 주요내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2011-2013 cycle 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 적용범위에 '공동약정자체의 재무제표에서 공동약정의 구성에 대한 회계처리'는 제외됨을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'과 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 분기말 현재 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2014년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 금융위험관리 (1) 금융위험요소 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(연결실체 재무회계팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체 재무회계팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험관리연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 미국통화 140,533,675 130,499,263 95,630,357 49,459,712 유로통화 - - - - 일본통화 25,755,662 25,403,460 5,571,327 5,336,477 기타통화 39,847 39,847 - - 합 계 166,329,184 155,942,570 101,201,684 54,796,189 한편, 연결실체는 주로 미국, 유로 및 일본의 통화에 주로 노출되어 있습니다. 아래의표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 또한, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기능통화인 원화에 대한 외화의 환율이 10%상승하는 경우 당기손익과 자본에 미치는 민감도(법인세효과 차감 전)를 포함하고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 관련 외화에 대하여 원화가 10% 하락하는 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 동일한 금액만큼 반대방향으로 영향을 미치게 됩니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화(*) 유로통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 변동시 4,490,332 - - - 2,018,434 - 3,985 - (*) 상기 금액에는 통화선도계약의 효과가 반영되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화(*) 유로통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 상승(약세) 4,768,431 - - - 2,006,698 - 3,985 - (*) 상기 금액에는 통화선도계약의 효과가 반영되어 있습니다. (나) 가격위험 연결실체의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 전기말과 비교하여 시장 가격위험에 대한 노출정도에 중요한 변동사항이 없습니다. (다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 연결실체의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출 되어 있습니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 전기말과 비교하여 당분기 중 신규 조달한 장기차입금을 제외하고는 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. (2) 자본 위험 관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (3) 금융상품의 공정가치 1) 연결실체의 경영진은 재무상태표에서 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 연 결실체는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을참고하여 결정하였습니다. - (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을사용하여 측정하였습니다. 3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (가) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다 . (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융부채 통화선도부채 - 100,297 - 100,297 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체되는 항목의 변동은 없었습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융부채 통화선도부채 - 61,020 - 61,020 (*) 당기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체되는 항목의 변동은 없었습니다. (나 ) 다음 표 는 수준 2와 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 공정가치(단위: 천원) 공정가치서열체계수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 통화선도자산 100,297 61,020 수준2 할인된 현금흐름통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과일치하는 기간의 선도환율이 시장에서공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 (다) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산 과 금융부채 의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 당기손익 기타포괄손익 분기말금액 비상장주식 - - - - - (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 당기손익 기타포괄손익 기말금액 비상장주식 1,169,942 9,500 (425,550) (753,892) - ( 라) 공 정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융상품의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 매도가능금융자산 비상장주식(*) 797,490 797,490 (*) 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5 . 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 . (단위: 천원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 현금및현금성자산 외화지급보증 담보 326,858 922,015 단기금융자산 외화지급보증 담보 1,192,552 859,258 당사 및 종속기업 차입금담보 2,039,728 2,039,728 합 계 3,559,138 3,821,001 6. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유동 및 비유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사미수금 16,889,936 26,428,871 23,016,926 26,717,241 차감: 대손충당금 (1,819,957) (26,428,871) (1,835,390) (26,717,241) 공사미수금(순액) 15,069,979 - 21,181,536 - 미수금 4,251,219 - 5,793,275 - 차감: 대손충당금 (3,759,885) - (3,759,885) - 미수금(순액) 491,335 - 2,033,390 - 미수수익 824,320 - 790,393 - 차감: 대손충당금 (732,970) - (732,970) - 미수수익(순액) 91,350 - 57,423 - 장ㆍ단기대여금 1,608,466 1,468,235 1,761,752 1,483,035 차감: 대손충당금 (1,436,576) (968,235) (1,483,869) (983,035) 장ㆍ단기대여금(순액) 171,890 500,000 277,883 500,000 보증금 - 481,031 - 426,179 차감: 대손충당금 - (33,742) - (33,742) 보증금(순액) - 447,289 - 392,437 합 계 15,824,553 947,289 23,550,232 892,437 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미수금 미수수익 임차보증금 장단기대여금 기초잔액 28,552,631 3,759,885 732,970 33,742 2,466,904 손상차손 인식금액(*) 576,198 - - - (293) 손상차손 환입 (880,000) - - - (61,800) 기말잔액 28,248,828 3,759,885 732,970 33,742 2,404,811 (*) 손상차손 인식금액에는 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익이 포함되어 있습니다.(전분기) (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미수금 미수수익 임차보증금 장단기대여금 기초잔액 25,315,340 3,724,666 663,634 - 2,097,041 손상차손 인식금액(*) 58,026 - - - 4,640 기말잔액 25,373,366 3,724,666 663,634 - 2,101,681 (*) 손상차손 인식금액에는 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. 7. 매도가능금융자산 당 분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기말 전기말 지분증권 797,490 797,490 채무증권 - - 합 계 797,490 797,490 8. 재고자산 당 분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 516,119 (259,819) 256,300 516,119 (259,819) 256,300 재공품 1,756,538 (1,344,309) 412,229 2,771,730 (1,344,309) 1,427,421 원재료 17,833,254 (3,577,174) 14,256,080 17,244,884 (4,638,622) 12,606,262 미착품 695,722 - 695,722 389,768 - 389,768 합 계 20,801,633 (5,181,302) 15,620,331 20,922,501 (6,242,750) 14,679,751 9. 기타자산 당 분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 분류 당분기말 전기말 선급금 유동 861,639 467,006 선급비용 유동 417,283 243,666 부가세대급금 유동 1,328,500 397,374 합 계 2,607,422 1,108,046 10. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 대 체 기타증감(주1) 분기말금액 토지 33,443,111 273 - - - - 33,443,384 건물 25,635,893 25,587 - (373,050) - (10,031) 25,278,399 구축물 318,620 5,739 - (10,025) - (216) 314,118 기계장치 3,016,049 472,321 - (165,735) - (17,498) 3,305,137 차량운반구 105,811 99,441 - (9,130) - (1,863) 194,259 공구와기구 143,377 39,220 - (9,660) - (6,930) 166,007 정부보조금 (16,553) - 5,065 - - (11,488) 비품 757,611 134,531 (4,969) (50,552) - (4,263) 832,358 시설공사 251,648 - (61,878) - (158) 189,612 금형 14 - - - - 14 기타유형자산 475,821 - (476) - 205 475,550 건설중인자산 2,077,331 303,076 - - - - 2,380,407 합계 65,837,174 1,080,188 (4,969) (675,441) - (40,754) 66,567,757 (주1) 기타증감내역에는 해외지사의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 대 체(주1) 기타증감(주2) 분기말금액 토지 32,166,898 240,428 (47,578) - - - 32,359,748 건물 23,635,569 - (64,756) (243,308) - 20,063 23,347,568 구축물 291,148 - - (7,305) - - 283,843 기계장치 3,291,936 80,919 - (160,772) - 8,042 3,220,125 차량운반구 138,393 25,772 (258) (12,088) - 769 152,588 공구와기구 137,941 - (21,771) (16,286) (195) 616 100,305 정부보조금 (38,396) - - 5,540 - - (32,856) 비품 581,050 30,990 (6) (66,471) 195 2,565 548,323 시설공사 511,590 - - (70,298) - 36 441,328 기타유형자산 477,421 - - (425) - - 476,996 건설중인자산 3,970,072 980,988 (34,000) - - 22,146 4,939,206 합 계 65,163,622 1,359,097 (168,369) (571,413) - 54,237 65,837,174 (주1) 대체는 유형자산과 투자부동산 간의 대체로 인한 금액입니다. (주2) 기타증감내역에는 해외지사의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등이 포함되어 있습니다. (2) 연결실체의 유형자산은 최초 인식 후 원가에서 정부보조금, 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 금융기관 용도 담보제공자산 장부금액 채권최고액 기업은행 차입금 담보제공 본사 토지, 건물 18,443,980 19,200,000 차입금 담보제공 대불공장 토지, 건물 11,138,722 7,200,000 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 42,162,965 4,800,000 우리은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 45,000,000 국민은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 6,000,000 공상은행 차입금 담보제공 위해 생산 1공장 등 2,659,144 5,257,518 합 계 74,404,811 87,457,518 한편, 연결실체의 토지 일부에 대하여 한국전력공사에 지상권이 설정되어 있습니다. 11. 투자부동산 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 취득원가 12,203,611 13,810,304 569,306 26,583,221 감가상각누계액 - (1,848,500) (451,993) (2,300,493) 장부금액 12,203,611 11,961,804 117,313 24,282,728 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 취득원가 12,203,611 12,272,329 133,691 24,609,631 감가상각누계액 - (56,000) (6,675) (62,675) 장부금액 12,203,611 12,216,329 127,016 24,546,956 한편, 토지와 건물 일부는 차입금의 담보로 제공되었습니다. 12. 정부보조금 연결실체 는 지식경제부 등로부터 LCD장비의 공정기술 개발 등과 관련된 정부보조금을수령하여 개발활동을 수행하고 있으며, 당분기 및 전기 중 연결실체의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 8,232 정부보조금 수령액 - - 미지급금 대체 자산취득액 - - 기타 - (1,291) 기말금액(미사용 잔액)(*) - 6,941 (*) 당분기말 미사용잔액은 없습니다. 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 증(감)(*) 상 각 분기말금액 개발비 465,280 (465,280) - 소프트웨어 226,326 (2,307) (17,930) 206,089 기타무형자산 2,620,196 (70,239) (29,056) 2,520,901 회원권 556,445 - - 556,445 합 계 3,868,247 (72,546) (512,266) 3,283,435 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 증(감)(*) 상 각 분기말금액 개발비 6,734,643 17,465 (1,725,325) 5,026,783 소프트웨어 242,987 922 (23,925) 219,984 기타의무형자산 2,744,724 33,165 (50,086) 2,727,803 회원권 556,445 - - 556,445 합 계 10,278,799 51,552 (1,799,336) 8,531,015 (*) 증감내역에는 취득 및 처분 외에 정부보조금의 개발비 차감대체액이 포함되어 있습니다. 14. 종속기업투 자 (1) 당 분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) 종속기업명 주요사업 연결실체 내 기업이 소유한 지분율및 의결권비율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 소재지 결산월 디엠에스플렉스(주) 전자제품제조 91.82 8.18 대한민국 12월 위해전미세광기전유한공사 장비제조 100.00 - 중국 12월 (주)오이티 방위산업 100.00 - 대한민국 12월 김천풍력발전(주) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 농업회사법인 신토불이(주) 채소작물재배업 90.00 10.00 대한민국 12월 (주)AVMS(주1) 일반제조 100.00 - 대한민국 12월 안좌풍력발전(주) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 보성풍력발전(주) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 (주)아이엘인 제조업 65.00 35.00 대한민국 12월 순천풍력발전㈜ (주2) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 영천풍력발전㈜ (주2) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 우곡태양광 (주2) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 (전기말) 종속기업명 주요사업 연결실체 내 기업이 소유한 지분율및 의결권비율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 소재지 결산월 디엠에스플렉스(주) 전자제품제조 91.82 8.18 대한민국 12월 위해전미세광기전유한공사 장비제조 100.00 - 중국 12월 (주)오이티 방위산업 100.00 - 대한민국 12월 김천풍력발전(주) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 농업회사법인 신토불이(주) 채소작물재배업 87.50 12.50 대한민국 12월 (주)AVMS(*) 일반제조 100.00 - 대한민국 12월 안좌풍력발전(주) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 보성풍력발전(주) 에너지 100.00 - 대한민국 12월 (주)아이엘인 제조업 60.00 40.00 대한민국 12월 (*) (주)AVMS 신뢰성 있는 재무제표를 입수하는 것이 용이하지 아니하며, 금액적 중요성이 낮아 연결대상 종속기업에 포함하지 아니하였습니다. (2) 연결대상 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 디엠에스플렉스(주) 230,230 558,708 (328,478) - (20,768) (20,768) 위해전미세광기전유한공사 68,388,053 79,884,046 (11,495,993) 31,076,988 1,122,315 1,122,315 (주)오이티 74,456 13,637,412 (13,562,956) - (47,164) (47,164) 김천풍력발전(주) 2,040,698 2,174,381 (133,683) - (83,859) (83,859) 농업회사법인 신토불이(주) 1,833,214 993,480 839,734 - (583) (583) 안좌풍력발전(주) 117,961 - 117,961 - (149) (149) 보성풍력발전(주) 154,950 317,590 (162,640) - (15,636) (15,636) (주)아이엘인 등 (*) 676,967 1,971 674,996 - (67,318) (67,318) (*) 아이엘인 등에는 ㈜아이엘인 및 순청풍력발전, 영천풍력발전, 우곡태양광이 포함되었습니다. (3) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 영업활동 투자활동 재무활동 현금및현금성 자산의 순증감 기초현금및현금성자산 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 기말현금및현금성자산 디엠에스플렉스(주) (10,063) - - - 23,878 - 13,815 위해전미세광기전유한공사 (4,504,895) (808,916) 923,415 - 5,008,144 306,617 924,365 (주)오이티 (15,204) - - - 21,191 - 5,987 김천풍력발전(주) (78,346) - - - 92,442 - 14,096 농업회사법인 신토불이(주) 1,944 - - - 35,139 - 37,083 안좌풍력발전(주) (4,548) - - - 121,533 - 116,985 보성풍력발전(주) 7,696 - - - 141,874 - 149,570 (주)아이엘인 등(*) (71,704) - 700,000 - 42,195 - 670,491 (*) 아이엘인 등에는 ㈜아이엘인 및 순청풍력발전, 영천풍력발전, 우곡태양광이 포함되었습니다. (4) 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 재무상태와 경영성과 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 자본 당기순손익 총포괄손익 디엠에스플렉스(주) (26,870) (1,699) (1,699) 농업회사법인 신토불이(주) 83,973 (58) (58) (주)아이엘인 14,346 (463) (463) 합 계 71,450 (2,220) (2,220) 15 . 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당분기말 전기말 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 (주)엔디스 디스플레이,제조 대한민국 30.00 2,301,083 - 30.00 2,301,083 - 12월 심양화풍능원유한공사 에너지 중국 20.00 241,220 - 20.00 241,220 - 12월 호남풍력발전(주) 에너지 대한민국 30.00 3,600,000 4,844,321 30.00 3,600,000 4,673,976 12월 합 계 6,142,303 4,844,321 6,142,303 4,673,976 - (2) 당분기 및 전 분 기 중의 관계기업 투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 배당 기타 자본변동 분기말금액 (주)엔디스 - - - - - - 심양화풍능원유한공사 - - - - - - 호남풍력발전(주) 4,673,976 - 278,345 (108,000) - - 합 계 4,673,976 - 278,345 (108,000) - - (전분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 기타 자본변동 분기말금액 (주)엔디스 - - 125 - 125 심양화풍능원유한공사 - - - - - 호남풍력발전(주) 4,290,507 - 18,281 - 4,308,788 합 계 4,290,507 - 18,406 - 4,308,913 (3) 당분기 및 전 기의 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 (주)엔디스 호남풍력발전(주) 유동자산 7,780,486 비유동자산 32,613,313 자산계 40,393,799 유동부채 408,053 비유동부채 25,990,507 부채계 26,398,560 자본 13,995,239 매출 1,969,729 영업손익 1,140,119 분기순이익 927,818 기타포괄손익 - 분기총포괄손익 927,818 (전기) (단위: 천원) 구분 (주)엔디스 호남풍력발전(주) 유동자산 464,760 8,654,034 비유동자산 5,116,943 32,872,976 자산계 5,581,702 41,527,011 유동부채 744,141 295,965 비유동부채 1,704,704 27,803,625 부채계 2,448,845 28,099,590 자본 3,132,858 13,427,421 매출 350,710 5,943,874 영업손익 44,116 2,542,437 당기순손익 27,208 1,266,186 기타포괄손익 - - 총포괄손익 27,208 1,266,186 (4) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 (주)엔디스 호남풍력발전(주) 관계기업 기말 순자산(A) 13,995,238 지분율(B) 30.00% 순자산 지분금액(AXB) 4,198,571 (+)영업권 645,750 (-)손상차손 - 기말 장부금액 4,844,321 (전기말) (단위: 천원) 구분 (주)엔디스 호남풍력발전(주) 관계기업 기말 순자산(A) 3,132,858 13,427,421 지분율(B) 29.94% 30.00% 순자산 지분금액(AXB) 937,978 4,028,226 (+)영업권 896,683 645,750 (-)손상차손 (1,834,661) - 기말 장부금액 - 4,673,976 한편, 연결실체는 상기 관계기업에 대한 지분법평가와 관련하여 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하기 위한 신뢰성 검증절차를 취하였으며, 신뢰성 검증결과 중요한 이상항목은 발견되지 않았습니다. 16. 매입채무및기타채무 당 분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 30,685,287 - 36,862,063 - 미지급금 5,572,713 886,017 10,390,561 886,017 미지급비용 1,018,082 - 1,606,486 - 임대보증금 228,760 420,000 418,275 520,000 합 계 37,504,842 1,306,017 49,277,385 1,406,017 17. 기타유동부채 당 분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 (529,851) 52,491 예수금 112,829 75,496 부가세예수금 477,492 874 합 계 60,470 128,861 18. 차입금 (1) 당 분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 포괄수출금융 한국수출입은행 5.81 8,500,000 9,000,000 일반대출 기업은행 3.26~3.61 8,000,000 8,000,000 무역어음대출 0.80 4,979,685 - 매출채권할인(*) 0.65 869,920 2,857,989 일반대출 우민은행 3.43~5.54 20,000,000 20,000,000 매출채권할인(주1) 0.60 - 5,047,808 무역어음대출 외환은행 5.62 1,900,000 2,400,000 일반대출 국민은행 8.60 7,968,107 4,590,972 일반대출 공상은행 5.17 - 2,579,323 일반대출 중국은행 6.30 1,066,140 1,083,300 무역어음대출 건설은행 3.16 3,386,867 - 일반대출 기타(주2) 6.00 985,685 984,424 합 계 57,656,404 56,543,816 (주1) 제거의 요건을 충족하는 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로서 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다. (주2) 기타차입처는 특수관계가 없는 개인 등으로부터 차입한 금액입니다. (2) 당 분기말 및 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 제12회 사모사채 2015.12.17 2017.12.17 5.01% 6,000,000 6,000,000 차감: 사채할인발행차금 (206,970) (236,173) 소 계 5,793,030 5,763,827 합 계 5,793,030 5,763,827 유동성사채 - - 차감계 5,793,030 5,763,827 (3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 지방구조조정운전자금 기업은행 2.62 400,000 - 일반시설자금대출 5.02 16,000,000 16,000,000 일반운전자금대출 우리은행 5.36 - 3,000,000 온렌딩시설자금 등 기업은행 3.31~5.25 2,000,000 3,275,000 합 계 18,400,000 22,275,000 차감: 유동성 장기부채 (17,160,000) (20,785,000) 차감계 1,240,000 1,490,000 (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 상환금액 2017.1.1~2017.12.31 910,000 2018.1.1 이후 330,000 합 계 1,240,000 (5) 상기 장단기차입금 중 일부와 관련하여 정기예금 2,039,728천원과 유형자산 및 투자부동산 71,072,589천원(채권최고액: 82,200,000천원)이 담보로 제공되고 있습니다. 한편, 당사의 대표이사는 상기 장단기차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 19. 파생상품 연결실체는 외화채권과 관련하여 미래 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 등과 통화선도계약을 체결하고 있으며, 통화선도 미결제약정잔액과 관련하여 당기말 현재 재무제표에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 거래상대방 계약일 만기일 대상통화 약정환율 계약금액 평가손익 대금수수방법 우리은행 2015-10-01 2016-04-01 USD 1,177.50 2,092,391 50,217 총액수수 우리은행 2015-10-01 2016-07-04 USD 1,177.50 2,347,826 50,080 합 계 100,297 20. 기타자본구성요소 (1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 40,506,779 40,506,779 신주인수권대가 4,541,688 4,541,688 자기주식 (200,411) (200,411) 주식선택권 831,990 723,981 기타(*) (1,819,733) (1,819,733) 합 계 43,860,313 43,752,304 (*) 기타항목은 자기주식처분손익과 교환권대가처분조정 등으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 43,752,304 34,876,593 교환권대가 - (115,990) 자기주식의 처분 - 2,861,392 주식기준보상 108,009 76,676 분기말금액 43,860,313 37,698,671 (3 ) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 126,045 126,045 해외사업환산손익 (182,258) 451,903 부의지분법자본변동 (18,946) (18,946) 합 계 (75,159) 559,002 (4) 당분 기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 559,002 434,901 해외사업환산손익 (634,161) 80,554 법인세효과 - (17,722) 분기말금액 (75,159) 497,733 21. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 380,885 380,885 임의적립금 1,510,000 1,510,000 미처분이익잉여금 39,262,263 33,799,154 합 계 41,153,148 35,690,039 (*) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 35,690,039 23,983,739 지배기업주주지분 귀속 당기순손실 5,463,109 379,902 기말금액 41,153,148 24,363,641 22. 주당손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(*) 22,299,757 19,301,748 잠재적유통보통주식수 880,966 - 가중평균희석유통보통주식수 23,180,723 19,301,748 (*) 상기 가중평균유통보통주식수는 당분기말 및 전분기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 22,730주 및 222,810주를 제외하였습니다.(2) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익 5,463,108,344 379,901,455 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 22,299,757 19,031,748 기본주당손익 245 20 (3) 당기 및 전기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익 5,463,108,344 379,901,455 주식보상비용(법인세비용 차감 후) 84,247,028 - 조정후 분기순이익 5,547,355,371 379,901,455 가중평균희석유통보통주식수 23,180,723 19,031,748 희석주당손익 239 20 23. 수익 당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속 영업 으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익 의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 용역제공, 제품ㆍ상품매출 및 건설계약 43,271,955 25,716,460 임대료수익 296,370 209,889 합 계 43,568,325 25,926,349 연결실체의 전체 수익금액의 10% 이상의 비중을 차지하는 주요 고객에 대한 당기말 현재총채권(공사미수금 및 미청구공사)금액은 75,647,366천원이며, 매출액은 31,242,134천원입니다. 24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 재고자산의 변동 판매비와 관리비 및 경상개발비 제조원가 합 계 재고자산의 변동 940,579 - - 940,579 원재료 매입 - - 20,786,610 20,786,610 종업원급여 - 2,645,036 5,330,674 7,975,710 감가상각비 - 313,585 366,921 680,506 무형자산상각비 - 46,987 465,280 512,267 지급수수료 - 701,471 255,411 956,882 임차료 - 107,075 286,055 393,130 경상개발비 - 930,081 - 930,081 기타 - 1,201,938 2,120,648 3,322,586 합 계 940,579 5,946,173 29,611,599 36,498,351 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 재고자산의 변동 판매비와 관리비 및 경상개발비 제조원가 합 계 재고자산의 변동 478,774 - - 478,774 원재료 매입 - - 6,535,210 6,535,210 종업원급여 - 1,739,469 1,207,756 2,947,225 감가상각비 - 279,367 354,721 634,088 무형자산상각비 - 57,983 1,741,353 1,799,336 지급수수료 - 1,356,779 52,127 1,408,906 임차료 - 86,334 15,692 102,026 경상개발비 - 801,565 - 801,565 기타 - 1,913,453 7,294,132 9,207,585 합 계 478,774 6,234,950 17,200,991 23,914,715 25. 판매비와 관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 광고선전비 1,831 10,000 운반비 5,627 4,311 하자보수비 219,176 788,090 지급수수료 396,138 1,356,778 합 계 622,772 2,159,179 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,041,765 1,621,708 퇴직금 161,273 117,761 복리후생비 333,988 233,721 여비교통비 281,692 142,646 통신비 30,255 21,165 세금과공과 240,752 315,249 임차료 107,075 86,334 감가상각비 313,585 253,442 무형자산상각비 46,987 57,983 수선비 91,371 28,740 보험료 17,600 2,816 접대비 67,695 59,332 지급수수료 305,333 - 소모품비 131,434 36,779 도서인쇄비 1,949 1,108 교육훈련비 22,826 6,813 건물관리비 65,555 71,006 차량유지비 13,876 20,256 대손상각비 - 58,025 주식기준보상 108,009 98,303 협회비 495 15,095 전력비 9,805 - 합 계 4,393,320 3,248,282 26. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 54,862 57,882 이자비용 (956,316) (1,569,752) 순금융비용 (901,454) (1,511,870) 27. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 2,043,874 311,909 외화환산이익 2,182,531 584,387 파생상품거래이익 - 70,922 파생상품평가이익 88,125 - 유형자산처분이익 2,016 93,209 채무면제이익 - 85,579 전기판매수익 2,246 2,291 잡이익 46,063 58,201 수입수수료 51,000 - 합 계 4,415,855 1,206,498 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 2,274,339 12,296 외화환산손실 2,282,511 248,734 기타의대손상각비 434,397 4,640 매출채권처분손실 - 42,108 파생상품거래손실 136,231 25,458 파생상품평가손실 - 14,113 종속기업처분손실 - 1,075,708 유형자산처분손실 491 6 잡손실 7,668 4,437 합 계 5,135,637 1,427,500 28. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 193,264 - 자본에 직접 가감되는 당기법인세 - 967,195 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 72,931 44,509 법인세비용 266,195 1,011,704 (2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순손실과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 5,727,083 1,372,876 적용세율(당분기 21.64%, 전분기 21.54%)에 따른 세부담액 1,259,958 296,541 조정사항 : 비공제비용 87,045 2,766 세무상결손금 미인식(인식) 효과 (1,436,653) 558,492 세액공제 미인식(인식) 효과 (130,714) - 기타 573,604 153,905 법인세비용 266,195 1,011,704 유효세율(*) 4.65% 73.69% 29. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 위해전미세광기전유한공사, (주)오이티, 김천풍력발전(주), 디엠에스플렉스(주), (주)AVMS, 농업회사법인 신토불이(주), 안좌풍력발전(주), 보성풍력발전(주), (주)아이엘인, 영천풍력발전(주), 순천풍력발전(주), 우곡태양광발전(주) 관계기업 (주)엔디스, 심양화풍능원유한공사, 호남풍력발전(주) 당사와 당사의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 당분기 전분기 당분기 전분기 관계기업 - - - - 종업원 1,095 2,306 - - 합 계 1,095 2,306 - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무금액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권 채무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 관계기업 15,000 15,000 - 종업원 118,662 159,352 - 합 계 133,662 174,352 - - (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 계정과목 기초금액 증가 감소 분기말금액 종업원 단기대여금 158,333 - (53,000) 105,333 장기대여금 - - - - 합 계 158,333 - (53,000) 105,333 (전기) (단위: 천원) 구 분 계정과목 기초금액 증가 감소 기말금액 종업원 단기대여금 214,000 8,333 (64,000) 158,333 장기대여금 8,333 - (8,333) - 합 계 222,333 8,333 (72,333) 158,333 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자(관계기업,종업원)와의 지분거래내역은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 358,539 227,575 퇴직급여 59,597 14,993 주식기준보상 108,009 98,303 합 계 526,145 340,871 상기의 주요경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 30. 건설형 공사계약 및 미청구공사와 초과청구공사 (1) 당분기 및 전분기 중 수행된 연결실체의 주요 건설형 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 계약잔액 변경(*) 공사수익 인식액 분기말금액 당분기 42,971,492 60,850,953 (43,254,608) 60,567,837 전분기 25,689,941 44,079,649 (25,354,548) 44,415,042 (*) 신규계약액, 추가계약액 및 계약변경액이 포함된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 진행 중이거나 완료된 건설계약의 누적공사손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 당분기 166,159,406 (120,496,746) 45,662,660 전분기 135,614,629 (86,440,184) 49,174,445 (3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약과 관련된 매출채권 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미청구공사 초과청구공사 당분기말 16,889,936 63,076,716 1,323,335 전기말 21,298,788 63,676,681 527,485 (4) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적발생원가 120,496,746 169,799,164 가산: 누적이익 45,662,660 66,350,090 누적공사수익 합계 166,159,406 236,149,254 차감: 진행청구액 (104,406,025) (173,000,058) 소 계 61,753,381 63,149,196 미청구공사 63,076,716 63,676,681 차감: 공사손실충당부채 - - 소 계 63,076,716 63,676,681 초과청구공사 1,323,335 527,485 31. 충당부채 당분기 및 전분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,867,309 5,729,166 설정액(환입액) 650,279 884,586 사용액 (272,693) (762,593) 분기말금액 5,244,895 5,851,159 32. 우발부채와 약정사항 (1) 연결실체는 기업은행 등과 기업운전자금대출 등의 차입금한도약정을 맺고 있으며, 당기말 현재 약정금액은 일반시설자금대출 등과 관련하여 83,714,261천원이며, 실행금액은 75,070,720천원입니다.한편, 상기 차입금과 관련하여 정기예금과 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주 10,11,18참조). (2) 연결실체는 당기말 현재 통화선도와 관련하여 우리은행 등과 USD 2,000,000의 한도약정을 체결하고 있습니다. 당사는 당기말 현재 우리은행 등으로부터 USD 1,298,310 의 외화지급보증 등을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 1,796,152천원의 예금을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 연결실체는 당분기말 현재 양도된 매출채권 중 아직 만기가 도래하지 아니한 금액 869,920천원이 있으며 이는 단기차입금에 포함되어 있습니다. (4) 연결실체는 당분기말 현재 DMST 등과 해외 현지판매알선계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 발생한 지급수수료는 28,127천원입니다. 33. 부문별 정보 연결실체는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 재화 또는 용역 주요 고객 매출액비율 제조 디스플레이, 반도체설비의 제조, 가공 및 판매 (주)엘지디스플레이 등 100.00% 기타 태양광발전, 풍력발전 등 에너지사업, 채소작물재배업 한국전력공사 0.00% 합 계 100.00% (1) 사업부문별 구분(당분기) (단위: 천원) 구 분 제조 기타 연결조정 연결조정 후 매출액 74,627,966 - (31,059,641) 43,568,325 매출총이익 19,434,614 (275) (6,418,192) 13,016,147 감가상각비 661,822 20,508 (1,824) 680,506 무형자산상각비 568,049 381 (56,163) 512,267 당기순손익 8,627,538 (237,698) (2,928,952) 5,460,888 유형및무형자산 67,814,261 3,767,660 (1,730,730) 69,851,191 총자산 328,878,804 5,128,475 (110,406,709) 223,600,570 총부채 226,960,605 17,683,543 (117,214,909) 127,429,239 (전기) (단위: 천원) 구 분 제조 기타 연결조정 연결조정 후 매출액 286,456,008 1,924 (105,514,017) 180,943,915 매출총이익 60,478,722 (837,309) (13,839,605) 45,801,808 감가상각비 2,519,818 93,774 29,706 2,643,298 무형자산상각비 5,713,336 1,728 (225,355) 5,489,709 당기순손익 28,428,810 (1,599,379) (15,149,750) 11,679,681 유형및무형자산 68,077,148 3,788,549 (1,788,717) 70,076,980 총자산 348,098,693 4,630,487 (120,702,884) 232,026,296 총부채 232,435,812 17,650,078 (109,296,189) 140,789,701 (2) 지역별 구분 (당분기) (단위: 천원) 구 분 국 내 중 국 연결조정 연결조정 후 매출액 43,550,978 31,076,988 (31,059,641) 43,568,325 매출총이익 12,465,297 6,969,042 (6,418,192) 13,016,147 감가상각비 426,352 255,978 (1,824) 680,506 무형자산상각비 524,559 43,871 (56,163) 512,267 당기순손익 7,267,525 1,122,315 (2,928,952) 5,460,888 유형및무형자산 59,391,280 12,190,641 (1,730,730) 69,851,191 총자산 265,619,226 68,388,053 (110,406,709) 223,600,570 총부채 164,760,102 79,884,046 (117,214,909) 127,429,239 (전기) (단위: 천원) 구 분 국 내 중 국 연결조정 연결조정 후 매출액 188,560,016 97,897,916 (105,514,017) 180,943,915 매출총이익 45,505,228 14,136,185 (13,839,605) 45,801,808 감가상각비 1,829,054 784,538 29,706 2,643,298 무형자산상각비 5,543,625 171,440 (225,356) 5,489,709 당기순손익 19,413,958 7,415,472 (15,149,749) 11,679,681 유형및무형자산 59,953,201 11,912,496 (1,788,717) 70,076,980 총자산 263,573,464 89,155,716 (120,702,884) 232,026,296 총부채 170,792,094 79,293,795 (109,296,188) 140,789,701 34 . 주식기준보상 당사는 임원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당기 및 전기 정기주주 총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일로부터 2년 이상 근속한 경영진은 주식선택권을 가득하게 됩니다. 주식선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환되며, 현금으로 결제되지 않습니다. (1) 당기말 현재 주식기준보상계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 부여대상 부여수량 부여일 만기일 행사가격 부여일 공정가치 사내이사(1차) 500,000주 2014.3.31 2019.3.31 2,818원 2,800원 사내이사(2차) 500,000주 2015.3.31 2020.3.31 3,815원 4,010원 사외이사 500,000주 2014.3.31 2019.3.31 2,818원 2,800원 1차로 부여한 주 식선택권은 2016년 4월 1일부터 2017년 3월 31일 기간 중에 종가 기준으로 사내이사는 10,000원, 사외이사는 15,000원을 1회라도 상회할 경우 부여 받은 주식 전량에 대하여 주식매수선택권 행사가 가능하며, 동 기간 중 종가 기준으로 행사조건을 충족하지 못할 경우에는 2017년 4월 1일부터 2019년 3월 31일 기간 중 종가 기준으로 20,000원을 1회라도 상회할 경우에 부여된 가격으로 행사 할 수 있습니다. 2차로 부여한 2017년 4월 01일 부터 2018년 3월 31일 기간중에 종가 기준으로 10,000원을 1회라도 상회할 경우 부여 받은 주식 전량에 대하여 주식매수선택권 행사가 가능하며, 동 기간 중 종가 기준으로 10,000원을 상회하지 못할 경우에는 2018년 4월 1일부터 2020년 03월 31일 기간 중 종가 기준으로 20,000원을 1회라도 상회할 경우에 부여된 가격으로 행사 할 수 있습니다. (2) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치주식선택권의 공정가치는 옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model 적용에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 사내이사 1차 사내이사 2차 사외이사 부여일 주식가격 2,800원 4,150원 2,800원 행사가격 2,818원 3,815원 2,818원 기대변동성 53.37% 17.24% 53.37% 기대행사기간 3.5년 - 4.5년 무위험이자율 3.01% 1.82% 3.01% 35. 영업활동 현금흐름 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1.분기순이익(손실) 5,460,888 361,172 2.조정 9,650,708 5,570,834 하자보수비 6,926,492 884,585 재고자산평가손실 - 1,432 감가상각비 685,815 634,088 무형자산상각비 534,291 1,799,336 대손상각비 - 58,025 주식보상비용 108,009 98,303 기타의대손상각비 434,397 4,640 유형자산처분손실 491 6 파생상품평가손실 - 14,113 이자비용 910,672 1,569,752 외화환산손실 3,943,514 248,734 법인세비용 238,717 1,011,704 유형자산처분이익 (2,016) (93,209) 이자수익 (53,562) (57,882) 파생상품평가이익 (88,125) - 지분법이익 (278,345) (18,406) 외화환산이익 (3,709,642) (584,387) 3.영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (12,770,361) 8,307,609 매출채권의 감소(증가) 3,945,891 10,726,759 미청구공사의 감소(증가) 13,033 33,361 미수금의 감소(증가) 967,655 610,797 초과청구공사의 감소(증가) 795,850 (47,866) 재고자산의 증가 (1,131,321) 1,325,727 보증금의 감소 (15,000) - 선급금의 감소 (395,373) 525,730 선급비용의 감소(증가) (180,073) (23,674) 부가세대급금의 감소(증가) (931,126) 191,898 보증금의 증가 (43,212) (29,091) 매입채무의 증가(감소) (3,637,240) (2,357,025) 미지급금의 증가(감소) (4,781,793) (1,326,586) 미지급비용의 증가(감소) (558,387) 14,555 예수금의 감소 39,059 8,834 부가세예수금의 증가(감소) 460,699 (150) 하자보수충당부채의 감소 (6,548,906) (762,593) 선수금의 감소 229,328 10,714 임대보증금의 증가(감소) (290,179) 100,240 기타보증부채의 증가 860 - 해외사업자산부채의 환산 (758,974) 2,238 통화선도거래손실 48,848 (696,259) 4.영업에서 창출된 현금흐름 2,341,235 14,239,615 36. 비현금거래 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 - - 장기대여금의 유동성 대체 - 3,000 유형자산의 투자부동산 대체 - - 관계기업투자와 선수금 상계 - - 장기차입금의 유동성 대체 250,000 3,875,000 사채의 유동성 대체 - - 장기금융상품의 유동성 대체 - 900 교환사채의 교환 - 1,800,000 전환사채의 전환 - - 미청구공사의 장기매출채권 대체 - - 매도가능금융자산의 제각 - - 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 제 16 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 제 16 기말 자산 유동자산 145,821,061,272 144,528,002,210 96,531,321,253 현금및현금성자산 2,976,353,233 2,321,118,814 10,401,926,458 단기금융상품 4,074,011,608 3,646,173,576 4,981,787,693 당기손익인식금융자산 100,297,357 61,020,417 매출채권및기타채권 70,186,459,875 72,047,904,369 35,539,892,477 미청구공사 63,076,715,933 63,676,680,570 35,855,457,727 재고자산 3,542,732,485 2,165,037,375 2,658,022,339 당기법인세자산 25,375,604 20,512,967 기타유동자산 1,864,490,781 584,691,485 7,073,721,592 비유동자산 114,669,689,261 114,475,993,998 123,843,318,017 장기금융상품 862,827,476 710,954,647 977,988,500 매도가능금융자산 797,490,231 797,490,231 1,552,873,564 장기성매출채권및기타채권 767,272,168 752,272,168 1,261,282,895 종속기업투자 15,731,551,638 15,031,551,638 14,614,051,638 관계기업투자 3,600,000,000 3,600,000,000 3,600,000,000 유형자산 54,219,799,954 54,242,813,857 55,776,208,338 투자부동산 24,282,727,861 24,370,086,013 24,609,543,775 무형자산 1,403,819,933 1,921,838,685 8,400,279,329 이연법인세자산 13,004,200,000 13,048,986,759 13,051,089,978 자산총계 260,490,750,533 259,003,996,208 220,374,639,270 부채 유동부채 138,737,512,444 144,543,193,007 119,934,435,609 단기차입금 52,217,712,155 51,896,769,840 70,600,671,105 당기손익인식금융부채 1,232,225,151 매입채무및기타채무 61,825,358,805 66,245,626,106 18,306,806,861 금융보증부채 2,000,000,000 유동성장기부채 17,160,000,000 20,785,000,000 8,760,000,000 유동성사채 13,144,368,915 초과청구공사 1,323,335,442 527,485,078 47,865,682 충당부채 5,454,769,102 4,968,723,162 5,729,166,438 당기법인세부채 140,266,480 기타유동부채 616,070,460 119,588,821 113,331,457 비유동부채 8,339,046,677 8,659,843,791 25,713,537,836 장기차입금 1,240,000,000 1,490,000,000 22,275,000,000 장기매입채무및기타부채 1,306,016,861 1,406,016,861 495,000,000 비유동성사채 5,793,029,816 5,763,826,930 2,943,537,836 부채총계 147,076,559,121 153,203,036,798 145,647,973,445 자본 I .자본금 11,161,243,500 11,161,243,500 9,943,711,500 II .기타불입자본 44,568,104,706 44,460,095,696 35,584,384,615 Ⅲ.기타자본구성요소 153,588,570 153,588,570 185,875,638 Ⅳ.이익잉여금(결손금) 57,531,254,636 50,026,031,644 29,012,694,072 자본총계 113,414,191,412 105,800,959,410 74,726,665,825 자본과부채총계 260,490,750,533 259,003,996,208 220,374,639,270 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 매출액 43,550,977,904 43,550,977,904 25,630,104,663 25,630,104,663 188,558,092,270 104,063,539,676 II. 매출원가 31,085,406,084 31,085,406,084 18,919,369,033 18,919,369,033 142,215,554,411 86,404,751,788 III. 매출총이익 12,465,571,820 12,465,571,820 6,710,735,630 6,710,735,630 46,342,537,859 17,658,787,888 판 매 비 188,176,832 188,176,832 1,475,311,452 1,475,311,452 3,633,945,596 3,011,972,590 관 리 비 2,704,055,687 2,704,055,687 2,278,684,665 2,278,684,665 13,184,295,525 19,679,220,701 경상개발비 93,317,033 93,317,033 531,545,198 531,545,198 2,177,661,659 1,469,353,408 IV. 영업이익(손실) 9,480,022,268 9,480,022,268 2,425,194,315 2,425,194,315 27,346,635,079 (6,501,758,811) 금융수익 161,562,408 161,562,408 57,514,124 57,514,124 230,348,007 403,967,133 금융비용 921,332,580 921,332,580 1,475,852,836 1,475,852,836 5,343,571,088 6,652,663,872 기타영업외수익 5,208,509,701 5,208,509,701 1,053,915,831 1,053,915,831 12,380,624,390 6,733,627,420 기타영업외비용 6,212,966,433 6,212,966,433 500,257,490 500,257,490 12,417,035,982 23,708,102,419 V. 법인세비용차감전순이익(손실) 7,715,795,364 7,715,795,364 1,560,513,944 1,560,513,944 22,197,000,406 (29,724,930,549) VI. 법인세비용(수익) 210,572,372 210,572,372 939,100,107 939,100,107 1,183,662,834 11,283,454,922 ⅥI. 당기순이익(손실) 7,505,222,992 7,505,222,992 621,413,837 621,413,837 21,013,337,572 (41,008,385,471) VIII. 기타포괄손익 (6,312,214) (6,312,214) (32,287,068) 192,650,357 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (32,287,068) 192,650,357 해외사업환산손익 (8,092,582) (8,092,582) 3,072,147 (166,913,083) 매도가능금융자산평가손익 47,100,000 413,900,721 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 1,780,368 1,780,368 (82,459,215) (54,337,281) VIIII. 총포괄손익 7,505,222,992 7,505,222,992 615,101,623 615,101,623 20,981,050,504 (40,815,735,114) IX. 주당이익 기본주당이익(손실) 337 337 33 33 1,056 (2,182) 희석주당이익(손실) 327 327 33 33 946 (2,182) 자본변동표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본금 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본금 합계 2014.01.01 (기초자본) 9,943,711,500 34,277,164,570 (6,774,719) 70,021,079,543 114,235,180,894 당기순이익 (41,008,385,471) (41,008,385,471) 기타포괄손익 교환사채의발행 매도가능금융자산평가손익 322,842,562 322,842,562 해외사업환산손익 (130,192,205) (130,192,205) 주식기준보상거래의인식 233,436,241 233,436,241 교환권의 행사 1,005,596,875 1,005,596,875 전환사채의발행 68,186,929 68,186,929 전환사채 전환권 행사 2014.12.31 (기말자본) 9,943,711,500 35,584,384,615 185,875,638 29,012,694,072 74,726,665,825 2015.01.01 (기초자본) 9,943,711,500 35,584,384,615 185,875,638 29,012,694,072 74,726,665,825 당기순이익 21,013,337,572 21,013,337,572 기타포괄손익 교환사채의발행 매도가능금융자산평가손익 36,738,000 36,738,000 해외사업환산손익 (69,025,068) (69,025,068) 주식기준보상거래의인식 490,544,562 490,544,562 교환권의 행사 3,466,423,265 3,466,423,265 전환사채의발행 전환사채 전환권 행사 1,217,532,000 4,918,743,254 6,136,275,254 2015.12.31 (기말자본) 11,161,243,500 44,460,095,696 153,588,570 50,026,031,644 105,800,959,410 2015.01.01 (기초자본) 9,943,711,500 35,584,384,615 185,875,638 29,012,694,072 74,726,665,825 당기순이익 621,413,837 621,413,837 기타포괄손익 (6,312,214) (6,312,214) 교환사채의발행 매도가능금융자산평가손익 해외사업환산손익 주식기준보상거래의인식 76,676,143 76,676,143 교환권의 행사 2,745,402,467 2,745,402,467 전환사채의발행 전환사채 전환권 행사 2015.03.31 (기말자본) 9,943,711,500 38,406,463,225 179,563,424 29,634,107,909 78,163,846,058 2016.01.01 (기초자본) 11,161,243,500 44,460,095,696 153,588,570 50,026,031,644 105,800,959,410 당기순이익 7,505,222,992 7,505,222,992 기타포괄손익 교환사채의발행 매도가능금융자산평가손익 해외사업환산손익 주식기준보상거래의인식 108,009,010 108,009,010 교환권의 행사 전환사채의발행 전환사채 전환권 행사 2016.03.31 (기말자본) 11,161,243,500 44,568,104,706 153,588,570 57,531,254,636 113,414,191,412 현금흐름표 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 제 17 기 제 16 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 6,060,351,201 16,482,570,098 22,477,992,990 (4,875,076,673) 1.영업에서 창출된 현금흐름 6,747,608,944 17,721,528,676 27,055,230,446 711,064,347 당기순이익(손실) 7,505,222,992 621,413,837 21,013,337,572 (41,008,385,471) 조정 3,452,663,133 5,314,609,896 17,025,357,939 58,277,551,352 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 (4,210,277,181) 11,785,504,943 (10,983,465,065) (16,558,101,534) 2.배당금의 수취 108,000,000 3.이자의 수취 9,309,485 67,661,461 311,640,414 278,199,067 4.이자의 지급 (804,423,698) (1,304,385,359) (4,884,015,233) (5,885,931,990) 5.법인세의 환급 (납부) (143,530) (2,234,680) (4,862,637) 21,591,903 Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (1,467,364,701) 174,365,108 (457,244,764) 1,774,644,216 1.투자활동으로 인한 현금유입액 153,000,000 1,231,112,985 8,429,471,656 6,817,833,998 단기금융상품의 감소 560,592,000 4,595,692,000 696,430,767 단기대여금의 감소 153,000,000 443,749,999 1,249,000,013 172,944,442 장기대여금의 감소 989,276,815 109,388,886 매각예정비유동자산의 처분 종속기업투자의 처분 693,718,144 관계기업투자의 처분 18,970,151 매도가능금융자산의 처분 1,175,300,000 100,000,000 토지의 처분 36,370,620 건물의 처분 205,000,000 310,000,000 2,204,000,000 기계장치의 처분 46,173,897 234,320,466 차량운반구의 처분 34,493,624 20,000,000 공구와기구의 처분 21,770,986 29,535,307 35,754,549 비품의 처분 19,678,272 투자부동산의 처분 소프트웨어의 처분 1,257,701 특허권의 처분 2,475,000,000 2.투자활동으로 인한 현금유출액 (1,620,364,701) (1,056,747,877) (8,886,716,420) (5,043,189,782) 단기금융상품의 증가 470,965,120 3,196,391,472 1,596,499,885 단기대여금의 증가 585,000,000 4,260,000,000 778,333,332 장기금융상품의 증가 141,546,741 210,564,750 722,242,962 542,259,000 장기대여금의 증가 매도가능금융자산의 취득 9,500,000 33,078,905 종속기업투자의 취득 700,000,000 235,000,000 417,500,000 670,000,000 관계기업투자의 취득 토지의 취득 272,940 115,621 202,490 건물의 취득 17,800,000 기계장치의 취득 26,000,000 차량운반구의 취득 1,399,810 4,479,810 5,045,454 공구와기구의 취득 13,925,909 비품의 취득 7,881,818 6,472,660 128,522,660 35,973,209 시설공사의 취득 3,768,181 건설중인자산의 취득 261,318,260 15,736,967 68,282,936 446,611,793 소프트웨어의 취득 7,160,000 개발비의 취득 44,100,000 928,228,204 특허권의 취득 12,379,822 2,371,200 실용신안권의 취득 기타의무형자산의 취득 투자부동산의 취득 86,869 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (3,907,754,273) (14,331,087,813) (30,101,555,870) 5,215,804,278 1.재무활동으로 인한 현금유입액 36,611,150,549 35,886,951,604 137,314,331,820 36,469,554,019 정부보조금의 수령 912,622,552 단기차입금의 차입 36,611,150,549 35,886,951,604 131,566,431,820 29,648,323,707 장기차입금의 차입 사채의 발행 5,747,900,000 5,908,607,760 2.재무활동으로 인한 현금유출액 (40,518,904,822) (50,218,039,417) (167,415,887,690) (31,253,749,741) 단기차입금의 상환 39,643,904,822 49,343,039,417 150,520,212,404 4,868,750,080 장기차입금의 상환 875,000,000 8,760,000,000 14,835,000,000 유동성장기부채의 상환 875,000,000 사채의 상환 8,000,000,000 11,549,999,661 정부보조금의 상환 128,896,980 전환사채 전환 6,778,306 Ⅳ.현금 및 현금성자산의 증가 685,232,227 2,325,847,393 (8,080,807,644) 2,115,371,821 Ⅴ.기초의 현금 및 현금성자산 2,321,118,814 10,401,926,458 10,401,926,458 8,430,603,964 Ⅵ.외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 (29,997,808) (80,813,492) (144,049,327) Ⅶ.기말현금및현금성자산 2,976,353,233 12,646,960,359 2,321,118,814 10,401,926,458 5. 재무제표 주석 제18기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제17기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 주식회사 디엠에스 1. 일반 사항 주식회사 디엠에스(이하 '당사')는 디스플레이, 반도체설비의 제조, 가공 및 판매를 주사업목적으로 1999년 7월 8일에 설립되었으며, 1999년 8월 중소기업청에 벤처기업으로 등록하였습니다. 당사는 EUV, HDC, HDS 등 TFT-LCD 제조에 필요한 핵심 공정장비를 독자적으로 개발 생산하고 있습니다.당사는 2004년 중 한국증권거래소가 개설하는 코스닥시장에 신규 등록하였으며, 이를 위하여 2004년 9월 23일에 보통주식 1,300천주의 유상증자(주당 발행가액: 28,400원)를 실시하였고, 2004년 10월 1일부터 매매가 개시되었습니다. 한편, 당사의 본사와 공장은 경기도 화성시 팔탄면 터넉골로 211에 위치하고 있으며,대만과 중국에 3개의 해외지사를 설립하여 운영하고 있습니다. 당 분기말 현재의 자본금은 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 11,161백만원으로 증가하였으며, 대주주는 당사의 대표이사인 박용석으로서 당분기말 현재의 지분율은 25.68%입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 아래에서 설명하고 있는 2015년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제.개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정) 근무연수의 경과와 무관한 기여금을 근무기간에 배분하지 않고 근무용역이 제공되는기간에 근무원가에서 차감하는 것을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2010-2012 cycle 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'과 관련하여 '가득조건'과 '시장조건'의 정의를 개정하고 '성과조건'과 '용역제공조건'의 정의를 추가하는 개정사항, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 규정하는 조건부대가의 분류 및 측정에 대한 개정사항, 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에서 규정하는 부문자산을 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되는 경우에만 보고부문의 총자산에서 기업전체의 자산으로의 조정을 공시하도록 하는 개정사항 등을 주요내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2011-2013 cycle 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 적용범위에 '공동약정자체의 재무제표에서 공동약정의 구성에 대한 회계처리'는 제외됨을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'과 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 분기말 현재 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 금융위험관리 (1) 금융위험요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험관리당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 미국통화 130,707,784 126,305,608 37,732,953 39,576,348 유로통화 - - - - 일본통화 25,755,662 25,403,460 5,512,936 5,336,477 기타통화 - 39,847 - - 합 계 156,463,446 151,748,915 43,245,889 44,912,825 한편, 당사는 주로 미국, 유로 및 일본의 통화에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 또한, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기능통화인 원화에 대한 외화의 환율이 10%상승하는 경우 당기손익과 자본에 미치는 민감도(법인세효과 차감 전)를 포함하고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 관련 외화에 대하여 원화가10% 하락하는 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 동일한 금액만큼 반대방향으로 영향을 미치게 됩니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화(*) 유로통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 변동시 9,297,483 - - - 2,024,273 - - - (전기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화(*) 유로통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 상승(약세) 8,672,926 - - - 2,006,698 - 3,985 - (나) 가격위험 당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.전기말과 비교하여 시장 가격위험에 대한 노출정도에 중요한 변동사항이 없습니다. (다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 당사의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출 되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 전기말과 비교하여 당분기 중 신규 조달한 장기차입금을 제외하고는 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. (2) 자본 위험 관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (3) 금융상품의 공정가치 1) 당사의 경영진은 재무상태표에서 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 당 사는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을참고하여 결정하였습니다. - (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을사용하여 측정하였습니다. 3) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (가) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다 . (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융부채 통화선도부채 - 100,297 - 100,297 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체되는 항목의 변동은 없었습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융부채 통화선도부채 - 61,020 - 61,020 (*) 당기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체되는 항목의 변동은 없었습니다. (나 ) 다음 표 는 수준 2와 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 공정가치(단위: 천원) 공정가치서열체계수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 통화선도자산(주석 18) 100,297 61,020 수준2 할인된 현금흐름통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과일치하는 기간의 선도환율이 시장에서공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 (다) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산 과 금융부채 의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 당기손익 기타포괄손익 분기말금액 비상장주식 - - - - - (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 당기손익 기타포괄손익 기말금액 비상장주식 1,169,942 (425,550) (744,392) - ( 라) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또 한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. (마) 공 정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융상품의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 매도가능금융자산 비상장주식(*) 797,490 797,490 (*) 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5 . 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 . (단위: 천원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 현금및현금성자산 외화지급보증 담보 326,858 922,015 단기금융자산 외화지급보증 담보 1,192,552 859,258 당사 및 종속기업 차입금담보 2,039,728 2,039,728 합 계 3,559,138 3,821,001 6. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유동 및 비유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사미수금 68,968,747 26,428,871 70,932,250 26,717,241 차감: 대손충당금 (1,815,851) (26,428,871) (1,831,283) (26,717,241) 공사미수금(순액) 67,152,896 - 69,100,967 - 미수금 4,318,913 - 4,160,216 - 차감: 대손충당금 (3,755,710) - (3,755,710) 미수금(순액) 563,203 - 404,506 - 미수수익 1,851,853 - 1,817,926 - 차감: 대손충당금 (1,750,827) - (1,750,827) - 미수수익(순액) 101,026 - 67,099 - 장ㆍ단기대여금 16,297,697 1,468,235 16,450,697 1,483,035 차감: 대손충당금 (13,928,363) (968,236) (13,975,363) (983,036) 장ㆍ단기대여금(순액) 2,369,334 499,999 2,475,334 499,999 보증금 - 301,014 - 286,014 차감: 대손충당금 - (33,742) - (33,742) 보증금(순액) - 267,272 - 252,272 합 계 70,186,460 767,272 72,047,906 752,271 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미수금 미수수익 보증금 장단기대여금 기초잔액 28,548,524 3,755,710 1,750,827 33,742 14,958,399 손상차손 인식금액 576,198 - - - - 손상차손 환입 (880,000) - - - (61,800) 기말잔액 28,244,722 3,755,710 1,750,827 33,742 14,896,599 (전분기) (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미수금 미수수익 장단기대여금 기초금액 14,515,108 3,724,666 1,680,760 11,204,240 손상차손 인식금액 192,054 - - 310,800 손상차손 환입액 - - - - 분 기말금액 14,707,162 3,724,666 1,680,760 11,515,040 (3) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 당사가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. 7. 매도가능금융자산 당 분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 797,490 797,490 채무증권 - - 합 계 797,490 797,490 8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 516,119 (259,819) 256,300 516,119 (259,819) 256,300 재공품 1,376,318 (1,344,309) 32,009 1,376,318 (1,344,309) 32,009 원재료 4,211,890 (957,467) 3,254,423 2,834,195 (957,467) 1,876,728 합 계 6,104,327 (2,561,595) 3,542,732 4,726,632 (2,561,595) 2,165,037 9. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 분류 당분기말 전기말 선급금 유동 438,150 162,742 선급비용 유동 115,156 47,060 부가세대급금 유동 1,311,185 374,890 합 계 1,864,491 584,692 10. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 기타증감(주1) 분기말금액 토지 31,756,467 273 - - - 31,756,740 건물 19,616,123 - - (154,527) - 19,461,596 구축물 261,927 - - (7,306) - 254,621 기계장치 1,560,689 26,000 - (75,907) - 1,510,782 차량운반구 10,591 - - (2,246) - 8,345 공구와기구 56,418 - - (8,692) - 47,726 정부보조금 (16,553) - - 5,065 - (11,488) 비품 206,127 7,882 (2,700) (10,643) - 200,666 시설공사 247,752 - - (61,260) - 186,492 기타유형자산 475,821 - - (271) - 475,550 건설중인자산 67,450 261,320 - - 328,770 합계 54,242,812 295,475 (2,700) (315,787) - 54,219,800 (주1) 기타증감은 해외지사의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 기타증감(주1) 분기말금액 토지 31,808,389 115 (47,578) - - 31,760,926 건물 20,489,025 - (64,756) (185,877) - 20,238,392 구축물 291,147 - - (7,305) - 283,842 기계장치 1,872,126 - - (78,586) - 1,793,540 차량운반구 44,144 1,400 - (6,322) - 39,222 공구와기구 62,790 - (7) (11,346) - 51,437 정부보조금 (38,396) - - 5,540 - (32,856) 비품 188,443 6,473 (6) (37,811) 29 157,128 시설공사 504,920 - - (69,590) - 435,330 기타유형자산 477,420 - - (425) - 476,995 건설중인자산 76,200 8,700 - - - 84,900 합 계 55,776,208 16,688 (112,347) (391,722) 29 55,288,856 (주1) 기타증감은 해외지사의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등이 포함되어 있습니다. (2) 당사의 유형자산은 최초 인식 후 원가에서 정부보조금, 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사가 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 금융기관 용도 담보제공자산 장부금액 채권최고액 기업은행 차입금 담보제공 본사 토지, 건물 18,443,980 19,200,000 기업은행 차입금 담보제공 대불공장 토지, 건물 11,138,722 7,200,000 기업은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 42,162,965 4,800,000 우리은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 45,000,000 합 계 71,745,667 76,200,000 한편, 당사의 토지 일부에 대하여 한국전력공사에 지상권이 설정되어 있습니다. 11. 투자부동산 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 기초금액 12,203,611 12,048,330 118,145 24,370,086 감가상각비 - (86,526) (832) (87,358) 유형자산에서(으로) 대체 - - - - 처분 - - - - 분기말금액 12,203,611 11,961,804 117,313 24,282,728 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 기초금액 12,203,524 12,272,329 133,691 24,609,544 감가상각비 - (56,000) (6,675) (62,675) 유형자산에서(으로) 대체 87 - 87 처분 - - - - 분기말금액 12,203,611 12,216,329 127,016 24,546,956 한편, 상기 토지와 건물 일부는 차입금의 담보로 제공되었습니다. 12. 정부보조금 당사는 지식경제부로부터 LCD장비의 공정기술 개발 등과 관련된 정부보조금을 수령하여 개발활동을 수행하고 있으며, 당기 및 전기 중 당사의 정부보조금 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 8,232 정부보조금 수령액 - - 미지급금 대체 - - 자산취득액 - - 기타 - (1,291) 분기말금액(미사용 잔액)(*) - 6,941 (*) 당분기말 미사용잔액은 없습니다. 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 증(감)(*) 상각 분기말금액 개발비 465,280 - (465,280) - 소프트웨어 73,907 - (13,390) 60,517 기타의무형자산 733,115 - (45,509) 687,606 회원권 556,445 - - 556,445 건설중인자산 93,092 6,160 - 99,252 합 계 6,622,463 6,160 (524,179) 1,403,820 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 증(감)(*) 상각 분기말금액 개발비 6,734,643 - (1,720,169) 5,014,474 소프트웨어 100,159 - (20,100) 80,059 기타의무형자산 869,893 2,371 (46,955) 825,309 회원권 556,445 - - 556,445 건설중인자산 139,139 7,037 - 146,176 합 계 8,400,279 9,408 (1,787,224) 6,622,463 (*) 증감내역에는 취득 및 처분 외에 정부보조금이 포함되어 있습니다. 14. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 지분율(%) 취득원가 장부금액 종속기업 디엠에스플렉스(주) 91.82% 6,000,000 - 위해전미세광기전유한공사 100.00% 11,096,508 12,389,581 (주)오이티 100.00% 14,743,551 - 김천풍력발전(주) 100.00% 3,000,000 1,184,471 (주)AVMS 100.00% 564,500 - 농업회사법인 신토불이(주) 90.00% 350,000 765,000 안좌풍력발전(주) 100.00% 160,000 160,000 보성풍력발전(주) 100.00% 500,000 500,000 (주)아이엘인 65.00% 30,000 32,500 영천풍력발전㈜ 100.00% 250,000 250,000 순천풍력발전㈜ 100.00% 250,000 250,000 우곡태양광발전㈜ 100.00% 200,000 200,000 합 계 37,144,559 15,731,552 관계기업 (주)엔디스 29.94% 2,301,082 - 심양화풍능원유한공사 20.00% 241,221 - 호남풍력발전(주)(*) 30.00% 3,600,000 3,600,000 합 계 6,142,303 3,600,000 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 지분율(%) 취득원가 장부금액 종속기업 디엠에스플렉스(주) 91.82 6,000,000 - 위해전미세광기전유한공사 100.00 11,096,508 12,389,581 (주)오이티 100.00 14,743,551 - 김천풍력발전(주) 100.00 3,000,000 1,184,471 (주)AVMS 100.00 564,500 - 농업회사법인 신토불이(주) 90.00 350,000 765,000 안좌풍력발전(주) 100.00 160,000 160,000 보성풍력발전(주) 100.00 500,000 500,000 (주)아이엘인 65.00 30,000 32,500 합 계 36,444,559 15,031,552 관계기업 (주)엔디스 29.94 2,301,082 - 심양화풍능원유한공사 20.00 241,221 - 호남풍력발전(주)(*) 30.00 3,600,000 3,600,000 합 계 6,142,303 3,600,000 (*) 당사가 보유한 보통주는 특수관계자인 호남풍력발전(주)의 차입금에 대한 담보로 근질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 기초금액 취득(처분) 손상 대체 분기말금액 종속기업 디엠에스플렉스㈜(주1) - - - - - 위해전미세광기전유한공사 12,389,581 - - - 12,389,581 (주)오이티 - - - - - 김천풍력발전(주) 1,184,471 - - - 1,184,471 (주)AVMS - - - - - 농업회사법인 신토불이(주) 765,000 - - - 765,000 안좌풍력발전(주) 160,000 - - - 160,000 보성풍력발전(주) 500,000 - - - 500,000 (주)아이엘인 32,500 - - - 32,500 영천풍력발전㈜ - 250,000 - - 250,000 순천풍력발전㈜ - 250,000 - - 250,000 우곡태양광발전㈜ - 200,000 - - 200,000 합 계 15,031,552 700,000 - - 15,731,552 관계기업 (주)엔디스 - - - - - 심양화풍능원유한공사 - - - - - 호남풍력발전(주) 3,600,000 - - - 3,600,000 합 계 3,600,000 - - - 3,600,000 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 기초금액 취득(처분) 손상 대체 분기말금액 종속기업 디엠에스플렉스(주) - - - - - 위해전미세광기전유한공사 12,389,581 - - - 12,389,581 (주)오이티 - - - - - 김천풍력발전(주) 1,184,471 - - - 1,184,471 농업회사법인 신토불이(주) 350,000 235,000 - - 585,000 안좌풍력발전(주) 160,000 - - - 160,000 보성풍력발전(주) 500,000 - - - 500,000 (주)아이엘인 30,000 - - - 30,000 합 계 14,614,052 235,000 - - 14,849,052 관계기업 (주)엔디스 - - - - - 심양화풍능원유한공사 - - - - - 호남풍력발전(주) 3,600,000 - - - 3,600,000 합 계 3,600,000 - - - 3,600,000 15. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 58,457,488 - 58,779,175 - 미지급금 2,318,637 886,017 5,633,912 886,017 미지급비용 827,310 - 1,420,875 - 임대보증금 221,924 420,000 411,664 520,000 합 계 61,825,359 1,306,017 66,245,626 1,406,017 16. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 52,491 52,491 선수수익 - - 영업가수금 - - 부가세예수금 461,573 - 예수금 102,006 67,098 합 계 616,070 119,589 17. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 포괄수출금융 한국수출입은행 5.81 8,500,000 9,000,000 일반대출 기업은행 3.26~3.61 8,000,000 8,000,000 무역어음대출 0.80 4,979,685 1,139,852 매출채권할인(*) 0.65 869,920 1,718,138 일반대출 우리은행 3.43~5.54 20,000,000 20,000,000 매출채권할인(*) 0.60 - 5,047,808 무역어음대출 외환은행 5.62 1,900,000 2,400,000 일반대출 국민은행 8.60 7,968,107 4,590,972 합 계 52,217,712 51,896,770 (*) 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로서 당사의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 제12회 사모사채 2015.12.17 2017.12.17 5.01% 6,000,000 6,000,000 차감: 사채할인발행차금 (206,970) (236,173) 소 계 5,793,030 5,763,827 합 계 5,793,030 5,763,827 유동성사채 - - 차감계 5,793,030 5,763,827 (3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 지방구조조정운전자금 기업은행 2.62 400,000 - 일반시설자금대출 5.02 16,000,000 16,000,000 일반운전자금대출 우리은행 5.36 - 3,000,000 온렌딩시설자금 등 기업은행 3.31~5.25 2,000,000 3,275,000 합 계 18,400,000 22,275,000 차감: 유동성 장기부채 (17,160,000) (20,785,000) 차감계 1,240,000 1,490,000 (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상환금액 2017.1.1~2017.12.31 910,000 2018.1.1 이후 330,000 합 계 1,240,000 (5) 상기 장단기차입금 중 일부와 관련하여 정 기예금 2,000,000천원 과 유형자산 및 투자부동 산 71,745,667 천원(채권최고액: 76,200,000 천원)이 담보로 제공되고 있습니다 . 한편, 당사의 대표이사는 상기 장단 기차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다 . 18. 파생상품 당사는 외화채권과 관련하여 미래 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 우리은행 등과 통화선도계약을 체결하고 있으며, 통화선도 미결제약정잔액과 관련하여 당기말 현재 재무제표에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 거래상대방 계약일 만기일 대상통화 약정환율 계약금액 평가손익 대금수수방법 우리은행 2015-10-01 2016-04-01 USD 1,177.50 2,092,391 50,217 총액수수 우리은행 2015-10-01 2016-07-04 USD 1,177.50 2,347,826 50,080 합 계 100,297 19. 기타자본구성요소 (1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 40,506,779 40,506,779 신주인수권대가 4,541,688 4,541,688 자기주식 (200,411) (200,411) 주식선택권 831,990 723,981 기타(*) (1,111,941) (1,111,941) 합 계 44,568,105 44,460,096 (*) 기타항목은 자기주식처분손익과 교환권대가처분조정 등으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 44,460,096 35,584,385 주식발행초과금 - - 교환권대가 - 2,745,402 자기주식의 처분 - - 자기주식처분손실 - - 전환권대가 - - 주식기준보상 108,009 76,676 법인세효과 - - 분기말금액 44,568,105 38,406,463 (3 ) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 126,045 126,045 해외사업환산손익 27,544 27,544 합 계 153,589 153,589 (4) 당분 기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 153,589 185,876 매도가능금융자산평가손익 - (8,093) 법인세효과 - 1,780 분기말금액 153,589 179,563 20. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 380,885 380,885 임의적립금 1,510,000 1,510,000 미처분이익잉여금 55,640,370 48,135,147 합 계 57,531,255 50,026,032 (*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 50,026,032 29,012,694 분기순이익 7,505,223 621,414 분기말금액 57,531,255 29,634,108 21. 주당손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(*) 22,299,757 19,031,748 잠재적유통보통주식수 880,966 - 가중평균희석유통보통주식수 23,180,723 19,031,748 (*) 상기 가중평균유통보통주식수는 당분기말 및 전분기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 22,730주 및 222,810주를 제외하였습니다.(2) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 7,505,222,992 621,413,837 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 22,299,757 19,031,748 기본주당손익 337 33 (3) 당분기 및 전분기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 7,505,222,992 621,413,837 주식보상비용(법인세비용 차감 후) 84,247,028 - 조정후 분기순이익 7,589,470,020 621,413,837 가중평균희석유통보통주식수 23,180,723 19,031,748 희석주당손익 327 33 22. 수익당분기 및 전분기 중 당사의 계속 영업 으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익 의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 용역제공 및 건설형 공사계약 등 43,254,608 25,395,028 임대료수익 296,370 235,077 합 계 43,550,978 25,630,105 당사의 전체 수익금액의 10% 이상의 비중을 차지하는 주요 고객에 대한 당기말 현재총채권(공사미수금 및 미청구공사)금액은 75,647,366천원이며, 매출액은 31,242,134천원입니다. 23. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 재고자산의 변동 판매비와 관리비 및 경상개발비 제조원가 합 계 재고자산의 변동 1,377,695 - - 1,377,695 원재료 매입 - - 11,048,088 11,048,088 종업원급여 - 1,933,042 1,377,786 3,310,828 감가상각비 - 176,369 229,475 405,844 무형자산상각비 - 58,899 465,280 524,179 지급수수료 - 414,730 133,631 548,361 임차료 - 21,367 7,786 29,153 경상개발비 - 93,317 - 93,317 기타 - 287,826 16,445,665 16,733,491 합 계 1,377,695 2,985,550 29,707,711 34,070,956 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 재고자산의 변동 판매비와 관리비 및 경상개발비 제조원가 합 계 재고자산의 변동 146,842 - - 146,842 원재료 매입 - - 6,535,210 6,535,210 종업원급여 - 1,437,153 1,207,756 2,644,909 감가상각비 - 199,546 254,851 454,397 무형자산상각비 - 67,056 1,720,168 1,787,224 지급수수료 - 1,174,805 52,127 1,226,932 임차료 - 20,519 15,692 36,211 경상개발비 - 531,545 - 531,545 기타 - 854,917 8,986,723 9,841,640 합 계 146,842 4,285,541 18,772,527 23,204,910 24. 판매비와 관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 광고선전비 1,831 10,000 운반비 54 - 하자보수비 (38,071) 290,506 지급수수료 224,363 1,174,805 합 계 188,177 1,475,311 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,487,391 1,328,369 퇴직금 161,273 108,784 복리후생비 176,369 157,060 여비교통비 145,580 100,239 통신비 13,896 6,469 세금과공과 12,607 22,898 임차료 21,367 20,519 감가상각비 176,369 199,546 무형감가상각비 58,899 67,056 수선비 1,855 2,485 보험료 9,931 2,293 접대비 52,262 41,142 지급수수료 190,367 - 회의비 - - 소모품비 11,134 7,732 도서인쇄비 1,663 819 교육훈련비 19,827 6,425 건물관리비 36,504 22,231 차량유지비 8,453 13,195 대손상각비 - 58,025 주식기준보상 108,009 98,303 전력비 9,805 - 협회비 495 15,095 합 계 2,704,056 2,278,685 25. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 161,563 57,514 이자비용 (921,333) (1,475,853) 순금융비용 (759,770) (1,418,339) 26. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 1,789,343 196,298 외화환산이익 3,275,760 584,387 파생상품거래이익 - 70,922 파생상품평가이익 88,125 - 유형자산처분이익 2,016 114,429 전기판매수익 2,246 2,291 채무면제이익 - 85,579 잡이익 20 10 수입수수료 51,000 - 합 계 5,208,510 1,053,916 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 2,009,293 12,295 외화환산손실 3,632,875 248,725 기타의대손상각비 434,397 154,640 매출채권처분손실 - 42,108 파생상품거래손실 136,231 25,458 파생상품평가손실 - 14,113 유형자산처분손실 - 6 잡손실 170 2,912 합 계 6,212,966 500,257 27. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당분기법인세부담액 165,786 - 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 44,787 (47,597) 자본에 직접 가감되는 당기법인세 - 986,698 기타포괄손익으로 반영된 법인세 - - 법인세비용 210,572 939,101 (2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) 7,715,795 1,560,514 적용세율(당분기 22.00%, 전분기 21.64%)에 따른 세부담액 1,697,475 321,310 조정사항 : 비공제비용 87,045 2,772 세무상결손금 미인식(인식) 효과 (1,436,653) 559,785 세액공제 미인식(인식) 효과 (130,714) 기타 (6,580) 38,693 법인세비용 210,572 939,101 유효세율(법인세비용/세전이익) 2.7% 60.2% 28. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 위해전미세광기전유한공사, (주)오이티, 김천풍력발전(주), 디엠에스플렉스(주), (주)AVMS, 농업회사법인 신토불이(주), 안좌풍력발전(주), 보성풍력발전(주), (주)아이엘인, 영천풍력발전 (주), 순천풍력발전 (주), 우곡태양광발전 (주) 관계기업 (주)엔디스, 심양화풍능원유한공사, 호남풍력발전(주) (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 당분기 전분기 당분기 전분기 종속기업 409,793 801,576 24,124,199 11,381,428 관계기업 - - - - 종업원 1,095 2,306 - - 합 계 410,888 803,882 24,124,199 11,381,428 (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무금액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권(*) 채무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 종속기업 69,187,628 64,936,534 37,629,127 37,607,695 관계기업 15,000 15,000 - - 종업원 118,662 159352 - - 합 계 69,321,290 65,110,886 37,629,127 37,607,695 (*) 당사는 상기 특수관계자와의 매출거래로 발생한 매출채권에 대하여 7,742천원(전기말 7,742천원)의 대손충당금을 설정하고 있으며, 단기대여금 및 미수금,미수수익 등에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초금액 증가 감소 기말금액 종속기업 오이티 단기대여금 12,518,000 - - 12,518,000 대손충당금 (12,510,000) - - (12,510,000) 김천풍력발전 단기대여금 899,000 - - 899,000 보성풍력발전 단기대여금 300,000 - - 300,000 농업법인 신토불이 단기대여금 990,000 - - 990,000 종업원 등 단기대여금 158,333 - (53,000) 105,333 (전기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초금액 증가 감소 기말금액 종속기업 오이티 단기대여금 10,360,000 2,205,000 (47,000) 12,518,000 대손충당금 (10,360,000) (2,150,000) - (12,510,000) 김천풍력발전 단기대여금 715,000 330,000 (146,000) 899,000 보성풍력발전 단기대여금 - 335,000 (35,000) 300,000 농업법인 신토불이 단기대여금 - 990,000 - 990,000 종업원 등 단기대여금 214,000 8,333 (64,000) 158,333 장기대여금 8,333 - (8,333) - (5) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전기 취득 영천풍력발전㈜(종속기업) 신규설립 250,000 - 순천풍력발전㈜(종속기업) 신규설립 250,000 - 우곡태양광발전㈜(종속기업) 신규설립 200,000 - 증자 (주)아이엘인(종속기업) 유상증자 - 2,500 농업법인신토불이(종속기업) 유상증자 - 415,000 (6) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 358,539 227,575 퇴직급여 59,597 14,993 합 계 526,145 242,568 상기의 주요경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 29. 건설형 공사계약 및 미청구공사와 초과청구공사 (1) 당분기 및 전분기 중 수행된 당사의 주요 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 계약잔액 변경(*) 공사수익 인식액 분기말 당분기 42,971,492 60,850,953 (43,254,608) 60,567,837 전분기 25,689,941 44,079,649 (25,354,548) 44,415,042 (*) 신규계약액, 추가계약액 및 계약변경액이 포함된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 진행 중이거나 완료된 건설계약의 누적공사손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 당분기 166,159,406 (120,496,746) 45,662,660 전분기 135,614,629 (86,440,184) 49,174,445 (3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약과 관련된 매출채권 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미청구공사 초과청구공사 선수금 당분기말 68,968,747 63,076,716 1,323,335 전기말 69,214,112 63,676,681 527,485 (4) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적발생원가 120,496,746 178,298,254 가산: 누적이익 45,662,660 65,104,079 누적공사수익 합계 166,159,406 243,402,333 차감: 진행청구액 (104,406,025) (180,253,137) 소 계 61,753,381 63,149,196 미청구공사 63,076,716 63,676,681 차감: 공사손실충당부채 - - 소 계 63,076,716 63,676,681 초과청구공사 1,323,335 527,485 30. 충당부채 당분기 및 전분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,968,723 5,729,166 설정액 758,739 884,586 사용액 (272,693) (762,593) 분기말금액 5,454,769 5,851,159 31. 우발부채와 약정사항 (1) 당사는 기업은행 등과 기업운전자금대출 등의 차입금한도약정을 맺고 있으며, 당기말 현재 약정금액은 일반시설자금대출 등과 관련하여 79,245,296천원이며, 실행금액은 70,617,712천원입니다. 한편, 상기 차입금과 관련하여 정기예금과 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주 10,11,17참조). (2) 당사는 당기말 현재 통화선도와 관련하여 우리은행 등과 USD 2,000,000의 한도약정을 체결하고 있습니다. 당사는 당기말 현재 우리은행 등으로부터 USD 1,298,310의 외화지급보증 등을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 1,796,152천원의 예금을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 당사는 당분기말 현재 양도된 매출채권 중 아직 만기가 도래하지 아니한 금액 869,920천원이 있으며 이는 단기차입금에 포함되어 있습니다. (4) 당사는 당분기말 현재 DMST 등과 해외 현지판매알선계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 발생한 지급수수료는 28,127천원입니다. 32. 기업 전체수준에서의 공시당분기말 현재 당사는 단일의 영업부문으로 영업활동을 보고하고 있으며 당분기 및 전분기 중 기업전체수준에서의 공시내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 공사수익 43,254,608 25,354,548 기타수익 296,370 275,557 합 계 43,550,978 25,630,105 한편, 당사의 모든 수익 및 비유동자산은 국내에 귀속됩니다. 33 . 주식기준보상 당사는 임원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당기 및 전기 정기주주 총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일로부터 2년 이상 근속한 경영진은 주식선택권을 가득하게 됩니다. 주식선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환되며, 현금으로 결제되지 않습니다. (1) 당기말 현재 주식기준보상계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 부여대상 부여수량 부여일 만기일 행사가격 부여일 공정가치 사내이사(1차) 500,000주 2014.3.31 2019.3.31 2,818원 2,800원 사내이사(2차) 500,000주 2015.3.31 2020.3.31 3,815원 4,010원 사외이사 500,000주 2014.3.31 2019.3.31 2,818원 2,800원 1차로 부여한 주 식선택권은 2016년 4월 1일부터 2017년 3월 31일 기간 중에 종가 기준으로 사내이사는 10,000원, 사외이사는 15,000원을 1회라도 상회할 경우 부여 받은 주식 전량에 대하여 주식매수선택권 행사가 가능하며, 동 기간 중 종가 기준으로 행사조건을 충족하지 못할 경우에는 2017년 4월 1일부터 2019년 3월 31일 기간 중 종가 기준으로 20,000원을 1회라도 상회할 경우에 부여된 가격으로 행사 할 수 있습니다. 2차로 부여한 2017년 4월 01일 부터 2018년 3월 31일 기간중에 종가 기준으로 10,000원을 1회라도 상회할 경우 부여 받은 주식 전량에 대하여 주식매수선택권 행사가 가능하며, 동 기간 중 종가 기준으로 10,000원을 상회하지 못할 경우에는 2018년 4월 1일부터 2020년 03월 31일 기간 중 종가 기준으로 20,000원을 1회라도 상회할 경우에 부여된 가격으로 행사 할 수 있습니다. (2) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치주식선택권의 공정가치는 옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model 적용에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 사내이사 1차 사내이사 2차 사외이사 부여일 주식가격 2,800원 4,150원 2,800원 행사가격 2,818원 3,815원 2,818원 기대변동성 53.37% 17.24% 53.37% 기대행사기간 3.5년 - 4.5년 무위험이자율 3.01% 1.82% 3.01% 34. 영업활동 현금흐름 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1.분기순이익(손실) 7,505,223 621,414 2.조정 3,452,663 5,360,074 하자보수비 758,739 884,586 재고자산평가손실 - 1,432 감가상각비 405,844 454,397 무형자산상각비 524,178 1,787,224 대손상각비 - 58,025 주식보상비용 108,009 98,303 기타의대손상각비 434,397 154,640 유형자산처분손실 - 6 파생상품평가손실 - 14,113 이자비용 905,512 1,475,853 외화환산손실 3,632,875 248,725 법인세비용 210,572 939,100 유형자산처분이익 (2,016) (114,429) 이자수익 (53,562) (57,514) 파생상품평가이익 (88,125) - 외화환산이익 (3,275,760) (584,387) 수입배당금 (108,000) - 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (4,210,277) 11,740,041 당기손익인식금융자산(부채)의 감소(증가) - (696,259) 매출채권의 증가 817,273 9,819,326 미청구공사의 감소(증가) 13,033 1,128,181 미수금의 감소(증가) (157,458) 545,947 초과청구공사의 감소 795,850 (47,866) 재고자산의 감소 (1,377,695) 145,410 보증금의 감소(증가) (15,000) (27,602) 선급금의 감소(증가) (269,188) 3,741,403 선급비용의 감소(증가) (68,097) (9,665) 부가세대급금의 증가 (936,294) 193,704 매입채무의 증가(감소) 876,996 (1,097,767) 미지급금의 감소 (3,314,207) (1,324,506) 미지급비용의 감소 (558,387) 14,555 예수금의 감소 34,908 15,295 부가세예수금의 증가(감소) 461,574 - 하자보수충당부채의 감소 (272,693) (762,593) 임대보증금의 증가(감소) (290,600) 220,240 기타보증부채의 증가(감소) 860 - 통화선도거래손실 48,848 - 해외사업자산부채의 환산 - 2,238 비유동임대보증금의 증가 - (120,000) 4. 영업에서 창출된 현금흐름 6,747,609 17,721,529 35. 비현금거래 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 - - 장기대여금의 유동성 대체 - 3,000 유형자산의 투자부동산 대체 - - 관계기업투자와 선수금 상계 - - 장기차입금의 유동성 대체 250,000 3,875,000 사채의 유동성 대체 - - 장기금융상품의 유동성 대체 - 900 교환사채의 교환 - 1,800,000 전환사채의 전환 - - 미청구공사의 장기매출채권 대체 - - 장기선급금의 기계장치 대체 - - 매도가능금융자산의 제각 - - 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등당사와 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.2) 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 [기준일 : 2016.03.31 / 단위 : 천원, %] 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손설정률 제18기(2016년1분기) 매출채권 106,395,523 28,248,828 26.55 미수금 4,251,219 3,759,885 88.44 선급금 1,002,866 54,357 5.42 단기대여금 1,608,466 1,436,576 89.31 미수수익 824,319 732,969 88.92 장기대여금 1,468,235 968,235 65.95 보증금 481,030 33,742 7.01 [합계] 116,031,658 35,234,592 30.37 제17기(2015년) 매출채권 113,410,848 28,552,631 25.18 미수금 5,793,275 3,759,884 64.90 선급금 521,362 54,357 10.43 단기대여금 1,761,752 1,483,869 84.23 미수수익 790,392 732,970 92.73 장기대여금 1,483,035 983,035 66.29 보증금 426,179 33,742 7.92 [합계] 124,186,843 35,600,488 28.67 제16기(2014년) 매출채권 89,592,390 25,315,340 28.26 미수금 5,883,222 3,724,666 63.31 단기대여금 2,874,044 1,187,681 41.32 미수수익 847,748 663,634 78.28 장기대여금 933,129 909,360 97.45 [합계] 100,130,533 31,800,681 31.76 제15기(2013년) 매출채권 95,507,481 14,519,215 15.2 미수금 5,700,481 3,274,666 57.45 단기대여금 3,005,772 500,000 16.63 미수수익 782,032 662,903 84.77 장기대여금 1,023,620 974,240 95.18 [합계] 106,019,386 19,931,024 18.8 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동상황 [기준일 : 2016.03..31 / 단위:천원] 구분 제18기(2016년 1분기) 제17기(2015년) 제16기(2104년) 제15기(2013년) 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 35,600,488 31,800,681 19,931,024 17,322,181 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - ② 상각채권회수액 365,896 - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 3,799,807 11,869,657 2,608,843 4. 기말 대손충당금 잔액합계 35,234,592 35,600,488 31,800,681 19,931,024 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권 등에 대하여 과거의 대손경험 및 개별분석의 방법으로 회수가능성이 없거나, 회수가 의무시 되는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [기준일 : 2016.03.31 / 단위:천원, %] 구분 1년 이하 1년초과 3년이하 3년 초과 [계] 금액 일반 48,060,702 28,637,362 29,697,458 106,395,523 특수관계자 - - - - [계] 48,060,702 28,637,362 29,697,458 106,395,523 구성비율 45 27 28 100 3) 재고자산의 현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [기준일 : 2016.03.31 / 단위 : 천원, %, 회] 사업부문 계정과목 제18기(2016년 1분기) 제17기(2015년) 제16기(2014년) 제15기(2013년) 제조 상품 256,300 256,300 456,500 456,500 제품 - - - - 재공품 412,228 1,427,421 147,196 96,606 원재료 14,256,081 12,606,263 9,565,391 8,592,267 미착품 695,722 389,768 - - 합계 15,620,331 14,679,751 10,169,087 9,145,373 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계 × 100] 7.0 6.3 4.7 3.3 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)÷2}] 8.07 10.88 8.97 10.1 (2) 재고자산의 실사내역 등① 실사일자 : 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시합니다.② 실사방법 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사를 실시하며, 기말 재고실사시에는 외부감사인의 입회하에 실시합니다.③ 장기체화재고 등 현황 : 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. [기준일:2015.12.31 / 단위 : 천원] 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 상품 516,119 256,300 - 256,300 - 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기(당기) 안진회계법인 - - 제17기(전기) 한미회계법인 적정 없음 제16기(전전기) 안진회계법인 적정 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기(당기) 안진회계법인 재무제표에 대한 회계감사 - - 제17기(전기) 한미회계법인 재무제표에 대한 회계감사 250,000천원 1,175 제16기(전전기) 안진회계법인 재무제표에 대한 회계감사 140,000천원 1,463 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당기) - - - - - - - - - - 제17기(전기) - - - - - - - - - - 제16기(전전기) - - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 분기 또는 반기 보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성의 개요당사 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명, 상근감사 1명으로 구성되어 있습니다.2) 이사회 중요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 참석여부 1 2016.03.08 정기주주총회 개최의 건 가결 불참 2 2016.03.25 제17기 재무제표 승인의 건 가결 불참 3) 이사의 독립성(1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.(2) 이사의 현황당기말 현재 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다. 구분 성명 담당업무 회사와 거래관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 박용석 경영총괄 해당없음 최대주주 본인 사내이사 안성권 영업총괄 해당없음 없음 사내이사 이상진 관리총괄 해당없음 없음 사외이사 신동찬 경영전반 해당없음 없음 주) 2016년 3월 25일 정기주주총회에서 2명의 사내이사(안성권, 이상진)가 자진 사임하여, 2명의 사내이사를 신규 선임하였습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다. 구분 성명 담당업무 회사와 거래관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 박용석 경영총괄 해당없음 최대주주 본인 사내이사 박희창 관리총괄 해당없음 없음 사내이사 노경일 기획/재무 총괄 해당없음 없음 사외이사 신동찬 경영전반 해당없음 없음 (3) 사외이사 후보 추천 위원회에 관한 사항당사는 사외이사 후보 추천 위원회가 설치되어 있지 않습니다.(4) 사외이사의 전문성 성명 주요경력 최대주주 등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비고 신동찬 한국과학기술연구원現) 조선대학교 교수 없음 - - ○ 사외이사의 업무지원 조직(팀) : 재무팀(담당자 : 마종훈 과장, 031-8031-1133) 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사의 인적사항당사는 1인의 상근감사사 선임되어 있으며, 감사위원회 설치대상(자산규모 2조원 이상)에는 해당되지 않아 별도의 감사위원회를 구성하고 있지 않습니다. 감사의 성명 주요경력 비고 조영환 한양대 전자공학 卒LG마이크론 대표이사現) 전경련 자문위원 - 2) 감사의 독립성당사 상근감사는 상법 및 정관규정에 따라 회계에 관한 장부와 서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하고 있으며, 필요하다고 인정되는 경우 대조, 입회, 기타 적절한 감사절차를 적용하여 감사를 실시하고 있습니다.3) 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 참석여부 1 2016.03.08 정기주주총회 개최의 건 가결 참석 2 2016.03.25 제17기 재무제표 승인의 건 가결 참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 투표제도 구분 채택여부 행사절차 행사요건 집중투표제도 × - - 서면투표제도 × - - 전자투표제도 ○ 한국예탁결제원 전자투표 시스템인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr접속 후 투표. 시스템 공인인증을 통해주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 2) 소수주주권 행사여부※ 해당사항 없습니다.3) 경영권 분쟁※ 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박용석 본인 보통주 5,733,222 25.68 5,733,222 25.68 - 박희창 임원 보통주 25,000 0.11 25,000 0.11 부사장 이상진 임원 보통주 10,000 0.04 10,000 0.04 상무이사 안성권 임원 보통주 6,210 0.03 6,210 0.03 상무이사 신동찬 임원 보통주 10,921 0.05 10,921 0.05 사외이사 계 보통주 5,785,353 25.91 5,785,353 25.91 - - - - - - - 주) 당사는 설립이후 현재까지 최대주주 변동이 없었습니다.최대주주 주요 경력 성명 직위 주요경력(최근 5년간 비고 경력사항 겸임현황 박용석 대표이사/사장 (주)디엠에스 - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박용석 5,733,222 25.68 최대주주겸 대표이사 - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 6,322 99.82% 15,042,205 67.39% - 주) 소액주주현황의 소액주주는 1% 미만의 주식을 소유한 주주입니다. 주가 및 주식거래 실적 [단위:원, 주] 종류 15년 10월 15년 11월 15년 12월 16년 01월 16년 02월 16년 03월 보통주 최고가 5,780 5,670 6,240 6,810 9,150 9,850 최저가 4,735 4,655 4,930 5,600 5,590 8,670 월간거래량 5,063,791 4,630,487 5,429,866 4,942,181 9,883,367 5,881,083 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 정관 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 . 판매 . 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 결산일 후 3월 중 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서 대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 홈페이지(www.dms21.co.kr) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 1-1.임원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박용석 남 1958.07 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (주)디엠에스 대표이사 5,733,222 - 17년 2017.03.31 박희창 남 1962.09 부사장 등기임원 상근 경영총괄 LG이노텍 25,000 - 2년 2019.03.25 노경일 남 2003.02 상무이사 등기임원 상근 경영기획총괄 현대엠앤소프트 - - 2년 2019.03.25 신동찬 남 1969.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 조선대학교 교수 10,921 - 3년 2017.03.31 조영환 남 1948.02 상근감사 등기임원 상근 상근감사 전경련 자문위원 - - 1년 2019.03.25 1-2.직원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 177 - 8 - 185 5.8 2,470 13 - - 여 13 - - - 13 4.7 133 10 - 합 계 190 - 8 - 198 5.8 2,604 13 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 2,000 사외이사 1명 포함 감사 1 100 상근감사 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 243 81 - 사외이사 1 6 6 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 0 0 - 계 5 249 49 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원을 초과하지 않으므로, 상기 개인별 보수 지급금액을 기재하지 않았습니다. 2. 산정기준 및 방법 ※ 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> 주식매수선택권의 공정가치 총액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 578,500,000 - 사외이사 1 578,500,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 1,157,000,000 - ※ 주식매수선택권의 공정가치 총액은 주식매수선택권 부여일에 산출한 공정가치를 기준으로 산정한 금액입니다. 주식매수선택권 부여 내역 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 안성권 미등기임원 2014.03.31 신주교부 보통주 500,000 - 250,000 250,000 2,016.04.01~2,019.03.31 2,818 이상진 미등기임원 2014.03.31 신주교부 보통주 500,000 - 250,000 250,000 2,016.04.01~2,019.03.31 2,818 신동찬 등기임원 2014.03.31 신주교부 보통주 500,000 - 300,000 200,000 2,016.04.01~2,019.03.31 2,818 박희창 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 300,000 - - 300,000 2,017.04.01~2,020.03.31 3,815 노경일 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 100,000 - - 100,000 2,017.04.01~2,020.03.31 3,815 박호윤 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 100,000 - - 100,000 2,017.04.01~2,020.03.31 3,815 이중희 미등기임원 2016.04.07 신주교부 보통주 150,000 - - 150,000 2018.04.08~2021.04.07 8,819 한창욱 미등기임원 2016.04.07 신주교부 보통주 75,000 - - 75,000 2018.04.08~2021.04.07 8,819 손태봉 미등기임원 2016.04.07 신주교부 보통주 75,000 - - 75,000 2018.04.08~2021.04.07 8,819 ※ 상기 주식매수선택권의 행사조건은 다음과 같습니다. 부여받은자 1차 2차 안성권 2016.04.01~2017.03.31 기간 중종가 10,000원 이상 2017.04.01~2019.03.31 기간 중종가 20,000원 이상 이상진 신동찬 2016.04.01~2017.03.31 기간 중종가 15,000원 이상 2017.04.01~2019.03.31 기간 중종가 20,000원 이상 박희창 2017.04.01~2018.03.31 기간 중종가 10,000원 이상 2018.04.01~2020.03.31 기간 중 종가 20,000원 이상 노경일 박호윤 이중희 2018.04.08~2019.04.07 기간 중종가 15,000원 이상 2019.04.08~2021.04.07 기간 중 종가 20,000원 이상 한창욱 손태봉 상기 주식매수선택권의 공정가치는 옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model을 적용하여 산정하였으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구분 2014.03.31 부여분 2015.03.31 부여분 2016.04.07 부여분 부여일 주식가격 2,800원 4,010원 8,990 행사가격 2,818원 3,815원 8,819 기대변동성 53.57% 52.27% 46.15% 기대 행사기간 3.5년 3.5년 3.5년 무위험이자율 3.01% 1.7855% 1.4985% IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 위해전미세광기전유한공사 2005.09.13 경영참여 768 - 100 12,390 - - - - 100 12,390 68,388 1,122 김천풍력발전(주) 2007.08.04 경영참여 3,000 3,000 100 1,184 - - - 300,000 100 1,184 2,040 -83 (주)디엠에스플렉스 2005.07.29 경영참여 2,000 3,600,000 92 - - - - 3,600,000 92 - 230 -20 농업회사법인 신토불이 2012.07.20 경영참여 350 153,000 90 765 - - - 153,000 90 765 1,833 -1 보성풍력발전(주) 2013.11.07 경영참여 10 100,000 100 500 - - - 100,000 100 500 155 -15 안좌풍력발전(주) 2013.01.07 경영참여 10 32,000 - 160 - - - 32,000 100 160 118 -0.1 (주)아이엘인 2014.10.10 경영참여 30 6,500 - 30 - - - 6,500 65 32 43 -1 EOLICA DEL PAS, S.L. 2009.10.01 경영참여 1 1 10 1 - - - 1 10 1 - - (주)오이티 2006.04.14 경영참여 2,050 2,948,710 100 - - - - 2,948,710 100 - 74 -47 (주)AVMS 2006.12.19 경영참여 565 100,000 100 - - - - 100,000 100 - - - 심양화풍능원 유한공사 2005.09.13 경영참여 241 200,000 20 - - - - 200,000 20 - - - 영천풍력발전(주) 2016.03.31 경영참여 250 50,000 100 250 - - - 50,000 100 250 187 -23 순천풍력발전(주) 2016.03.31 경영참여 250 50,000 100 250 - - - 50,000 100 250 248 -23 우곡태양광발전(주) 2016.03.31 경영참여 200 50,000 100 200 - - - 50,000 100 200 199 -20 제이티비씨 2011.04.15 단순투자 1,000 200,000 - 514 - - - 200,000 21 432 191,918 -91,619 호남풍력발전주식회사 2011.10.05 단순투자 350 720,000 30 3,600 - - - 720,000 30 3,600 41,527 1,266 (주)케이피에스 2011.03.31 단순투자 347 30,000 17 312 - - - 30,000 17 312 12,466 557 (주)엔디스 2007.11.19 단순투자 1,000 666,169 30 - - - - 666,169 30 - 5,378 8 (주)디엠에스이 2013.12.12 단순투자 5 10,000 - 5 - - - 10,000 10 5 732 190 디엠에스에이 2013.04.10 단순투자 5 1,000 10 5 - - - 1,000 10 5 557 27 에이스로봇(주) 2007.09.28 단순투자 1,000 1,000 7 - - - - 1,000 7 - - - 합 계 - - 20,166 - - - - - 20,086 - - ※ 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호 출자제한, 출자총액 제한, 채무보증 제한 대상에 해당하지 않습니다. 회사와 계열회사 간 겸직현황은 다음과 같습니다. [기준일 : 2016.03.31 현재] 성명 직위 겸직현황 회사명 직위 상근여부 박용석 대표이사 농업회사법인 신토불이(주) 대표이사 비상근 (주)아이엘인 대표이사 비상근 안성권 상무이사 (주)AVMS 이사 비상근 김천풍력발전(주) 이사 비상근 이상진 상무이사 (주)오이티 대표이사 비상근 (주)엔디스 이사 비상근 김천풍력발전(주) 이사 비상근 디엠에스플렉스(주) 감사 비상근 (주)AVMS 감사 비상근 (주)아이엘인 감사 비상근 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등※ 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등※ 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래※ 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래※ 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경상황과 주주총회 의사록 요약1-1. 공시사항의 진행 및 변경상황 신고일자 제목 신고내용 진행상황 2016.01.29 단일판매 공급계약 체결 계약상대방 : CSOT계약금액 : 15,347,473,851원계약기간 : 2015.12.24~2016.07.19계약(수주)일자 : 2016.01.28 기공시 사항에서 변경내용 없습니다. 2016.04.06 단일판매 공급계약 체결 계약상대방 : BOE계약금액 : 26,910,050,224원계약기간 : 2016.04.05 ~ 2016.06.27계약(수주)일자 : 2016.04.05 기공시 사항에서 변경내용 없습니다. 2016.04.07 주식매수선택권 부여에 관한 신고 부여대상자 : 3명부여주식수 : 300,000주행사기간 : 2018.04.08~2021.04.07행사가격 : 8,819원부여방법 : 신주교부부여결의 기관 : 이사회 기공시 사항에서 변경내용 없습니다.구체적인 부여 내역은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 2. 임원의 보수 등' 을 참고하시기 바랍니다. 1-2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제17기정기주주총회2016.03.25 제1호의안 제17기 재무제표 승인의 건제2호 의안 이사 선임의 건(사내이사 2명)제3호 의안 감사 선임의 건(상근감사 1명)제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제1호 의안은 상법 및 정관규정에 따라 외부감사인의 감사의견 "적정의견" 제시와 상근감사의 동의로 이사회에서 승인 후 주주총회에서는 보고로 갈음. 제16기정기주주총회2015.03.31 제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제15기정기주주총회2014.03.31 제1호의안: 제15기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 주식매수선택권 부여의 건제4호의안: 이사 선임의 건제5호의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 2. 우발채무 등2-1. 중요한 소송사건※ 해당사항 없습니다.2-2. 채무보증 현황1) 채무보증 증감현황 ※ 해당사항 없습니다.2) 채무보증 내역※ 해당사항 없습니다.3) 그 밖의 우발채무 등 (1) 연결실체는 기업은행 등과 기업운전자금대출 등의 차입금한도약정을 맺고 있으며, 당기말 현재 약정금액은 일반시설자금대출 등과 관련하여 83,714,261천원이며, 실행금액은 75,070,720천원입니다.한편, 상기 차입금과 관련하여 정기예금과 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주 10,11,18참조). (2) 연결실체는 당기말 현재 통화선도와 관련하여 우리은행 등과 USD 2,000,000의 한도약정을 체결하고 있습니다. 당사는 당기말 현재 우리은행 등으로부터 USD 1,298,310 의 외화지급보증 등을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 1,796,152천원의 예금을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 연결실체는 당분기말 현재 양도된 매출채권 중 아직 만기가 도래하지 아니한 금액 869,920천원이 있으며 이는 단기차입금에 포함되어 있습니다. (4) 연결실체는 당분기말 현재 DMST 등과 해외 현지판매알선계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 발생한 지급수수료는 28,127천원입니다. 4) 제 재 현황 등 그 밖의 사항 ※ 해당사항 없습니다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016.03.31) (단위 : -) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ※ 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제11회무기명 이권부 무보증 사모전환사채 2014.10.24 6,000 원재료 구입 : 6,000 원재료 구입 : 6,000 - 제11회무기명 이권부 무보증 사모전환사채 2013.12.17 3,000 원재료 구입 : 3,000 원재료 구입 : 3,000 - 제11회무기명 이권부 무보증 사모전환사채 2011.07.25 5,000 차입금 상환 : 5,000 차입금 상환 : 5,000 - 제11회무기명 이권부 무보증 사모전환사채 2011.07.18 29,000 차입금 상환 : 17,000원재료 구입 : 12,000 차입금 상환 : 17,000원재료 구입 : 12,000 - 제11회무기명 이권부 무보증 사모전환사채 2010.04.15 12,000 원재료 구입 : 12,000 원재료 구입 : 12,000 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없습니다.