DMS 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요당사와 종속회사가 영위하고 있는 사업은 다음과 같습니다.

구분	사업내용	사업주체

제조사업부문	FPD 설비 제조, 가공 및 판매	ㆍ당사ㆍ위해전미세광기전유한공사

에너지사업부문	풍력발전설비 제조, 풍력발전단지 조성 및 운영태양광발전단지 조성 및 운영	ㆍ당사ㆍ김천풍력발전(주)ㆍ보성풍력발전(주)ㆍ(주)영천풍력

기타사업부문	농산물 유통 및 판매	ㆍ농업회사법인 신토불이(주)

유기전자재료 판매	ㆍ아이엘인(주)

주) FPD (Flat Pannel Display, 평판 디스플레이)당사와 종속회사의 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다.[기준일 :2017.03.31 현재/ 단위:천원]

구분	사업부문

제조	기타	연결조정	연결조정 후

매출액	87,831,909	-	(33,807,292)	54,024,617

매출총이익	22,135,357	-	(7,862,792)	14,272,565

감가상각비	523,641	1,677	(2,258)	523,060

무형자산상각비	124,454	278	(56,339)	68,393

당기순손익	(2,437,572)	(390,560)	919,609	(1,908,523)

유무형자산	55,219,294	4,035,544	(1,489,149)	57,765,689

총자산	358,189,788	4,537,771	(99,672,950)	263,054,609

총부채	216,133,500	17,277,764	(100,033,499)	133,377,765

1-1. 사업부문별 현황1) 제조 사업부문 : FPD설비 제조, 가공 및 판매[산업의 특성]당사는 디스플레이 패널 제조용 공정장비를 생산하고 있습니다. 디스플레이 패널 업체들은 장비의 품질, 가격, 납기 등을 장비 선정의 중요한 요소로 고려하고 있으며, 고객의 요구사항에 적절하게 대응할 수 있는 장비 업체를 최종 공급자로 선정하고 있습니다.이로 인해 디스플레이 패널 제조용 공정장비 시장은 완전경쟁시장으로 보이나, 실질적으로는 공정보안, 공정능력 검증여부, 패널업체로부터의 신뢰성 확보, 공정간의 연계성 등의 이유로 초기 장비 시장에 성공적으로 진입한 업체가 계속 시장에 참여하는 폐쇄적 성격이 강하며, 공정 장비별로 소수업체에 의한 과점이 형성되어 있습니다. 또한 디스플레이 패널 업체들은 신규장비 개발 및 투자에 있어서도 기존 장비납품 업체와의 유대관계를 우선시하는 경향이 있습니다. 결국 지속적인 기술개발을 통한 독자기술 확보, 제품의 신뢰성 확보가 중요한 경쟁요소이며, 시장진입 장벽으로 작용합니다.[산업의 성장성과 경기변동의 특성]디스플레이 패널 제조용 공정장비 생산 업체들은 패널업체들의 설비투자 규모에 따라 그 실적의 변동성이 매우 큰 특징을 보이고 있습니다. 또한 패널업체들의 장비 발주 시기도 실적 변동성에 미치는 영향이 큽니다. 발주 시기에 따라 장비 납품 업체의 실적에 반영되는 시기가 다르기 때문에 발주 시기에 따라 매출실적이 큰 영향을 받습니다.[국내외 시장여건]디스플레이 패널은 주로 대형TV, 스마트폰, 태블릿 PC에 적용되고 있습니다. 최근 시장은, 중국업체들의 대형LCD라인투자와 한국업체들의 중소형 OLED라인 투자에 따른 수혜를 주로 받고 있습니다.중국은 2015년부터 자국 업체들의 패널 자급률을 높이기 위해 정부 차원에서 디스플레이 투자를 적극적으로 지원해오고 있습니다. 이에 일본, 중국, 한국의 디스플레이 장비 업체들의 중국 수주가 증가하고 있으며, 당사도 활발한 영업활동을 통해 작년기준 습식세정장비분야에서 절반 이상의 중국시장점유를 달성하였습니다.한편, 국내 디스플레이 생산업체를 중심으로, Flexible OLED, Oxide TFT등 차세대 패널투자가 활발하게 발생하고 있으며 당사 역시 PI Coater 등 관련 생산장비의 영업을 통해 꾸준한 수주활동을 이어가고 있습니다. [회사의 경쟁우위 요소]당사는 디스플레이패널 생산장비를 제조/유통하고 있습니다. 당사가 생산하는 제품은 CLEANER(세정장비), WET ETCHER(습식 식각장비), COATER(감광액 도포장비), WET STRIPPER(감광액 박리장비), DEVELOPER(현상장비)로서, LCD와 OLED 생산에 필요한 TFT공정과 LCD 생산에 필요한 CF 공정에 장비가 납품되고 있습니다. 또한 CLEANER(세정장비)의 경우 일부 Cell공정과 Module 공정에도 납품되고 있습니다. TFT 패턴공정과 공정별 당사 장비 공정 세정 증착 세정 PR도포 노광 현상 식각 PR박리 검사 제품 CLEANER - CLEANER COATER - DEVELOPER WET ETCHER WET STRIPPER - 당사는 습식 세정분야에서 경쟁우위 요소를 보유하고 있습니다. 당사 주력 제품인 D-HDC(고집적 세정장비)는 부품수와 장비 Size를 획기적으로 감소시켜 경쟁사 대비 원가절감을 통한 가격경쟁력을 확보하고 있으며, 디스플레이 패널업체 측면에서는 생산라인에 공간 확보를 용이하게 함으로써, 공간 활용도를 높이고, 생산성 향상에 기여할 수 있습니다.또한, 당사는 국내와 중국 현지법인(위해전미세광기전 유한공사)과의 분업 체계 구축을 통해 원가율 하락 및 제품가격 경쟁력을 확보하였습니다. 국내에서는 영업, 설계, 조달 등 분야에, 중국 현지법인은 설계, 조달, 생산, Set-Up, C/S에 역량을 집중하고 있으며, 이런 분업체계는 고객사에 따라 그 비중을 조정함으로써, 유연하게 대처하고 있습니다. LCD, OLED 공정장비 관련 주요 경쟁사 구분 CLEANER COATER DEVELOPER WET ETCHER WET STRIPPER 당사 ○ ○ ○ ○ ○ 케이씨텍 ○ ○ ○ ○ ○ SHIBAURA ○ X X ○ ○ 주) 세정장비 군 중 하나인 D-HDC 장비의 경우 당사가 독점 공급하고 있습니다. 1-2. 에너지 사업부문 : 풍력발전 단지 조성 및 운영풍력발전사업은 크게 부품 및 기자재 생산, 발전기 제작, 발전소 시공, 발전소 운영으로 분류할 수 있습니다 .당사 에너지 사업부문은 이중 발전소 시공 및 발전소 운영에 해당합니다. 풍력발전단지 조성 사업은 일반적으로 다음과 같은 단계로 진행됩니다. 순서 사업단계 내용 비고 1 사업타당성 평가 1.5~2년 소요 - 2 SPC설립 SPC설립 후 투자자 모집, PF 대출 등 사업자금 모집 - 3 발전사업허가 국가(산업통상자원부) 인허가 - 4 개발인허가 지자체 인허가, 환경영향평가, 주민 토지보상, 민원해결 - 5 발전단지 조성 공사기간 약 1~2년 소요(20MW규모 발전단지의 경우) - 6 시운전 발전단지 시운전, 안전성 검증 - 7 정식운영 발전단지 가동, 매출발생 - 주) SPC(Special Purpose Company, 특수목적법인)당사는 사업타당성평가 단계부터 발전단지 조성까지 참여하여 풍력발전단지 조성을 주도하고 있습니다. 발전단지 조성 과정에서 공사매출을 거둘 수 있으며, 조성 이후에도 상업운전 과정에서 당사 지분만큼 발전수익을 배당받을 수 있습니다.현재 호남풍력발전이 상업운영중에 있으며, 김천풍력(주), 보성풍력(주), 영천풍력(주)이 국가의 발전사업허가를 얻어 현재 지자체 개발인허가 단계에 있습니다.1-3. 기타사업부문기타사업부문은 당사의 종속기업이 영위하고 있는 사업으로서, 농산물재배/유통(농업회사법인 신토불이), 유기전자재료 판매(아이엘인) 등이 있습니다. 기타사업부문은 연결실체 전체 매출에서 차지하는 비중이 미미한 상황이기 때문에 당사는 기타사업부문에 대한 투자를 고려하고 있지 않습니다.2. 주요 제품 및 서비스등2-1. 주요 제품 등의 현황당사가 제조하는 장비 중 매출비중이 큰 주요 제품과 그 구체적인 용도는 다음과 같습니다. 제품 용도 HDC(High Density Cleaner: 고집적 세정장비) - 증착전 세정장비- FPD 주요 공정에서 증착전 유리기판을 세정하는 공정장비로서 당사 주력 제품입니다. COATER(감광액 도포장비) - 감광성 물질 도포- 유리기판 위에 감광액을 코팅하는 장비입니다. DEVELOPER(현상장비) - 빛에 의해 분해된 PR제거- FPD 제조공정 중 Photolithography(포토리소그래피) 공정에 있어서 감광액(Photo Resist)을 현상(Develop)하는 장비입니다. WET ETCHER(습식 식각장비) - 증착막을 PR형상으로 식각- 유리기판 위에 증착된 금속막의 특정 부위를 녹여내는 장비입니다. 원하는 패턴만 남게하여 그 패턴들이 전기회로 역할을 수행하게 합니다. WET STRIPPER(감광액 박리장비) - Strip 약액으로 PR제거- 식각 공정 후, 회로를 형성할 금속막 위에 남아있는 감광액을 제거하는 장비입니다. 주1) Photolithography(포토리소그래피): 유리기판 위에 원하는 회로설계를 금속패턴으로 만들어 놓은 Mask(마스크)라는 원판에 빛을 쬐어 생기는 그림자를 웨이퍼 상에 전사시켜 복사하는 기술입니다. 주2) 감광액(Photo Resist) : 원하는 부분의 금속막이 녹지 않도록 일종의 보호막 형태로 금속막 위에 만들어지는 유기물입니다.상기 장비 제조 이외에 기 납품된 장비의 개조나 관련된 부품들을 디스플레이 패널업체에 공급하여 매출을 발생시키고 있습니다. '주요 제품 및 서비스 등'과 관련하여 당사 영업 정책 상 구체적인 장비별 매출 내역을 제공해 드리지 않는 점, 양해해 주시기 바랍니다.2-2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이당사의 주요 제품인 디스플레이 공정 장비는 주문자 맞춤형 생산의 특징으로 인해 제품마다 단가가 상이합니다. 이로인해 주요 제품 등의 가격변동 추이는 기재하지 않음을 양해해 주시기 바랍니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항3-1. 주요 원재료 등의 현황[기준일 : 2017.03.31 현재 / 단위 : %] 사업부문 매입유형 품목 비율 비고 제조(FPD 설비 제조) 원재료 및부재료 가공품 12.16% - 구매품 68.66% - 외주용역 19.18% - [합계] 100.00% - 주) 원재료 매입과 관련하여 영업방침 상 매입비율만 기재하였습니다.3-2. 산출기준제품 사양에 따라 원재료 규격이 상이하여, 단가 산출이 어렵습니다. 동일한 품목의 총매입액에서 품목의 수량을 나누어 평균단가를 산출하였습니다.3-3. 주요 가격변동 원인당사 제품은 고객의 요구에 따라 맞춤 제작되고 있어, 원재료 또한, 장비별로 사양이 매우 상이합니다. 가공품의 경우 구조와 가공방법에 따라 가격이 변동될 수 있으며, 해외 수입 원재료의 경우 환율변동에 영향을 받습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항4-1. 생산실적당사 영업방침상 생산실적(장비 생산 대수)은 기재하지 않습니다. 생산실적과 관련해서는 '주요 제품 등의 현황'에 기재한 매출액 정보를 참고하시기 바랍니다.4-2. 생산능력 및 가동률당사의 생산설비는 표준품을 생산하는 것이 아닌, 고객사 별 맞춤형 장비를 제작하고 있어, 생산요소 투입 당 생산량, 가동률등을 계량화 하기 어렵습니다. 이에 기재를 생략합니다. 4-3. 생산설비의 현황 등[기준일 : 2017.03.31 현재, 단위: 천원] 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 24,781 - - - 24,781 건물 26,674 - (5,762) - 20,912 구축물 284 - (45) - 239 기계장치 13,990 - (10,961) - 3,028 차량운반구 686 - (318) - 368 공구와기구 1,914 (3) (1,710) - 201 비품 4,384 - (3,503) - 881 시설공사 3,721 (8) (3,694) - 18 금형 97 - (97) - - 기타유형자산 157 - (12) - 145 건설중인자산 2,754 - - - 2,754 합 계 79,442 (11) (26,103) - 53,328 4-4. 설비의 신설, 매입계획 등본 보고서 제출일 현재, 당사는 설비의 신설 또는 매입 계획이 없습니다. 5. 매출에 관한 사항5-1. 매출 실적[기준일 : 2017.03.31 / 단위 : 억원] 사업부문 품목 제19기1분기 제18기 제17기 (2017년3월) (2016년) (2015년) 제조(FPD설비 제조) 내수 196 573 391 수출 341 1,903 1,481 [소계] 536 2,476 1,872 기타 내수 4 13 11 수출 - - - [소계] 4 13 11 [합계] 내수 199 586 403 수출 341 1,903 1,481 [소계] 540 2,488 1,884 주)기타 사업부문 : 풍력발전단지 조성, 농산물 유통 및 판매, 유기전자재료 판매5-2. 판매경로 및 판매방법당사의 영업조직은 영업관리팀, 영업팀 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 디스플레이 장비는 고객주문 의한 주문생산체제로, 고객사와 사양미팅을 통해 제품사양을 결정한 후, 생산하게 됩니다. 당사는 고객사로부터 발주받아 종속회사인 위해전미세광기전 유한공사가 제품을 생산해 납품하는 구조로 제품을 판매하고 있습니다.5-3. 주요 매출처당사의 주요 매출처는 LG Display, BOE, CSOT, Tianma, Innolux, HKC 등입니다.6.수주상황 (직전사업연도 연결매출액의 5%이상 건만 기재)[기준일 : 2017.03.31 / 단위 : 천원] 품목 수주 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 일자 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - ※ 2017년도 1분기 수주 Project중, 직전사업연도 연결기준 매출액의 5%이상 수주 Project건이 없었기 때문에 공란 기재합니다.[기준일 : 2017.03.31 / 단위 : 천원] 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손 총액 대손 누계액 충당금 - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - ※ 2017년도 1분기 수주 Project중, 직전사업연도 연결기준 매출액의 5%이상 수주 Project건이 없었기 때문에 공란 기재합니다.8. 경영상의 주요 계약※ 해당사항 없습니다.9. 연구개발활동9-1. 연구개발 담당조직 구분 수행업무 RnD ○ 탄소나노튜브 개발(CNT)○ 노광공정 대체용 Imprint 장비○ 소자 공정 개발(HTS) 선행개발 ○ Develop Equipment 개발○ 사양서 작성 및 대User 미팅 진행○ 프로젝트 PL업무 수행 연구소 ○ 세정장비 개발 및 설계○ Inline AP Plasma 개발○ 세정 Unit 및 표준 Dry Unit 설계○ Chemical 장비 설계○ 비표준 Unit 설계○ R Unit 설계○ SITE Issue 처리 업무 수행 9-2. 연구개발비용[기준일:2017.03.31 / 단위: 백만원, %] 과목 제19기 1분기 제18기 제17기 제16기 (2017년3월31일) (2016년) (2015년) (2014년) 원재료비 26 3,285 2,636 1,343 인건비 907 1,101 1,223 1,269 위탁용역비 22 30 456 656 기타 205 1,395 1,087 1,525 [연구개발비용 계] 1,160 5,811 5,402 4,793 회계처리(판관비) 1,160 5,811 5,402 4,509 회계처리(개발비,무형자산) - - - 285 연구개발비/매출액 비율 2.15 2.34 2.99 4.31 [연구개발비용 계 ÷ 당기매출액 × 100] 9-3. 연구개발 실적 연구과제(제품명) 연구기간 연구결과 및 기대효과 반도체 Dry Etcher 개발 2005.09~2008.12 - Unique한 Plasma Source를 통한 45nm 이하 Process적용 신개념 장비 개발 a-Si 박막 태양전지 세정/에칭 복합장비 개발 2008.12~2011.10 - ZnO 박막 에칭 공정(Texturing)개발- G8이상 박막 태양전지 기판 세정력 향상 위한 세정모듈 Design LCD 5세대급 미세패턴 형성임프린트 장비 및 소재 개발 2006.06~2009.08 - 5세대 패턴형성 임프린트 장비 개발- 5세대 대면적 Mold 제조 기술 개발 초저가 유기 면광원 조명 시스템 개발 2007.10~2010.09 - 유기면광원 전극형성위한 Ag Paste Roll Printing 장비 제작 MW급 풍력발전기부품/출력 제어/운영장치 개발 2009.10~2012.04 - MW급 풍력발전단지 조성 및 풍력 발전기 제작 25나노 Oxide Trench Etcher 개발 2009.01~2012.10 - 25나노 Oxide Trench Etcher 장비 제작 PI Coater 개발 2011.08~2016.02 - G2, G5.5 고점도 PI Coater 장비 개발 PF PUMP 개발 2015.06~2015.12 - 100CC, 500CC PF PUMP 개발 HVCD 개발 2015.01~2016.04 - G4.5, G6 HVCD 장비 개발 HPS(Heat Pump System)개발 2015.07~2016.09 - Wet chemical용 열교환기 개발 10. 지적재산권 보유현황[기준일 : 2017.03.31 / 단위 : 건] 구분 지적재산권 국내 해외 합계 디엠에스 특허등록 326 166 492 실용신안 13 - 13 상표권 13 19 32 의장권 1 - 1 [소계] 353 185 538 위해전미세광기전유한공사 특허등록 - 33 33 [소계] - 33 33 오이티 특허등록 1 - 1 [소계] 1 - 1 [합계] 354 218 572 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1-1. 요약 연결 재무정보당사의 제19기 1분기, 제18기, 제17기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제19기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.(단위 : 원) 구분 제19기 1분기(2017.03.31) 제18기(2016.12.31) 제17기(2015.12.31) [유동자산] 107,855,002,994 113,204,497,543 91,588,018,301 ㆍ당좌자산 92,708,972,587 99,704,082,934 76,908,266,838 ㆍ재고자산 15,146,030,407 13,500,414,609 14,679,751,463 [비유동자산] 155,199,606,378 155,129,104,224 140,438,277,743 ㆍ투자자산 49,359,495,097 47,788,928,228 30,552,507,077 ㆍ유형자산 53,327,960,842 54,361,096,306 66,208,733,411 ㆍ무형자산 4,437,728,519 4,119,142,330 3,868,246,879 ㆍ기타비유동자산 48,074,421,920 48,859,937,360 39,808,790,376 자산총계 263,054,609,372 268,333,601,767 232,026,296,044 [유동부채] 116,043,863,555 119,046,460,897 132,129,856,986 [비유동부채] 17,333,901,123 17,551,623,862 8,659,843,791 부채총계 133,377,764,678 136,598,084,759 140,789,700,777 지배주주지분 129,611,312,813 131,657,611,076 91,162,588,679 [자본금] 11,286,243,500 11,286,243,500 11,161,243,500 [기타불입자본] 44,531,570,102 44,474,350,281 43,752,303,870 [기타자본구성요소] 5,030,775,211 4,110,656,385 559,002,003 [이익잉여금] 68,762,724,000 71,786,360,910 35,690,039,306 비지배주주지분 65,531,881 77,905,932 74,006,588 자본총계 129,676,844,694 131,735,517,008 91,236,595,267 구분 제19기 1분기(2017.01.01~2017.03.31) 제18기(2016.01.01~2016.12.31) 제17기(2015.01.01~2015.12.31) 매출액 54,024,616,664 248,848,765,357 180,943,914,736 영업이익 5,876,525,799 33,420,715,843 16,170,149,454 당기순이익 -1,908,523,111 36,113,776,226 11,679,681,262 ㆍ지배기업 소유주 -1,896,149,060 36,096,321,604 11,706,299,903 ㆍ비지배지분 -12,374,051 17,454,622 -26,618,641 기본주당이익 -84 1,610 588 희석주당이익 -84 1,569 540 1-2. 요약 별도 재무정보당사의 제19기 1분기, 제18기, 제17기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제19기 1분기 별도재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.(단위 : 원) 구분 제19기 1분기(2017.03.31) 제18기(2016.12.31) 제17기(2015.12.31) [유동자산] 121,425,581,679 120,971,885,601 121,351,204,253 ㆍ당좌자산 118,190,439,357 119,131,445,486 119,186,166,878 ㆍ재고자산 3,235,142,322 1,840,440,115 2,165,037,375 [비유동자산] 151,813,546,085 151,156,937,172 137,652,791,955 ㆍ투자자산 62,599,336,827 60,760,714,404 44,510,082,529 ㆍ유형자산 40,524,512,876 40,676,491,475 54,242,813,857 ㆍ무형자산 2,874,714,960 2,343,943,769 1,921,838,685 ㆍ기타비유동자산 45,814,981,422 47,375,787,524 36,978,056,884 자산총계 273,239,127,764 272,128,822,773 259,003,996,208 [유동부채] 129,603,745,911 127,371,190,712 144,543,193,007 [비유동부채] 17,333,901,123 17,551,623,862 8,659,843,791 부채총계 146,937,647,034 144,922,814,574 153,203,036,798 [자본금] 11,286,243,500 11,286,243,500 11,161,243,500 [기타불입자본] 45,239,361,928 45,182,142,107 44,460,095,696 [기타자본구성요소] 4,549,399,519 2,537,049,829 153,588,570 [이익잉여금] 65,226,475,783 68,200,572,763 50,026,031,644 자본총계 126,301,480,730 127,206,008,199 105,800,959,410 구분 제19기 1분기(2017.01.01~2017.03.31) 제18기(2016.01.01~2016.12.31) 제17기(2015.01.01~2015.12.31) 매출액 53,540,731,403 248,456,867,113 188,558,092,270 영업이익 4,524,234,628 15,188,854,710 27,346,635,079 당기순이익 -1,846,609,130 18,174,541,119 21,013,337,572 기본주당이익 -82 810 1,056 희석주당이익 -82 794 949 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 디엠에스_제19기1q 재무제표_xbrl_작성중.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 18 기말 2016.12.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 제 17 기말 자산 유동자산 107,855,002,994 113,204,497,543 91,588,018,301 현금및현금성자산 6,867,372,841 2,680,067,344 7,807,515,605 단기금융자산 1,752,098,424 2,234,959,076 3,856,173,576 당기손익인식금융자산 0 0 61,020,417 매출채권및기타채권 44,790,103,437 43,996,902,328 23,550,231,899 미청구공사 36,592,707,669 48,171,948,400 40,499,882,613 재고자산 15,146,030,407 13,500,414,609 14,679,751,463 당기법인세자산 117,871,858 116,927,328 25,397,104 기타유동자산 2,588,818,358 2,503,278,458 1,108,045,624 비유동자산 155,199,606,378 155,129,104,224 140,438,277,743 장기금융자산 1,384,444,249 2,049,920,255 710,954,647 매도가능금융자산 6,410,443,431 3,845,007,931 797,490,231 장기성매출채권및기타채권 30,273,125,888 30,732,784,232 24,069,235,121 관계기업투자 5,021,209,908 5,217,265,462 4,673,976,186 유형자산 53,327,960,842 54,361,096,306 66,208,733,411 투자부동산 36,543,397,509 36,676,734,580 24,370,086,013 무형자산 4,437,728,519 4,119,142,330 3,868,246,879 이연법인세자산 17,801,296,032 18,127,153,128 15,739,555,255 자산총계 263,054,609,372 268,333,601,767 232,026,296,044 부채 유동부채 116,043,863,555 119,046,460,897 132,129,856,986 단기차입금 45,661,716,642 46,147,654,635 56,543,816,443 당기손익인식금융부채 0 0 0 매입채무및기타채무 41,182,556,151 56,745,232,076 49,277,384,962 유동성장기부채 1,160,000,000 1,160,000,000 20,785,000,000 유동성사채 5,916,499,517 5,886,259,050 0 초과청구공사 16,572,551,951 1,448,550,922 527,485,078 충당부채 4,837,391,850 6,714,528,045 4,867,309,075 기타유동부채 713,147,444 944,236,169 128,861,428 비유동부채 17,333,901,123 17,551,623,862 8,659,843,791 장기차입금 16,080,000,000 16,330,000,000 1,490,000,000 장기매입채무및기타부채 1,253,901,123 1,221,623,862 1,406,016,861 비유동성사채 0 0 5,763,826,930 부채총계 133,377,764,678 136,598,084,759 140,789,700,777 자본 지배주주지분 129,611,312,813 131,657,611,076 91,162,588,679 자본금 11,286,243,500 11,286,243,500 11,161,243,500 기타불입자본 44,531,570,102 44,474,350,281 43,752,303,870 기타자본구성요소 5,030,775,211 4,110,656,385 559,002,003 이익잉여금 68,762,724,000 71,786,360,910 35,690,039,306 비지배주주지분 65,531,881 77,905,932 74,006,588 자본총계 129,676,844,694 131,735,517,008 91,236,595,267 자본과부채총계 263,054,609,372 268,333,601,767 232,026,296,044 연결 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 매출액 54,024,616,664 54,024,616,664 43,568,324,594 43,568,324,594 248,848,765,357 180,943,914,736 II. 매출원가 39,752,051,211 39,752,051,211 30,552,177,550 30,552,177,550 181,734,209,216 135,142,106,479 III. 매출총이익 14,272,565,453 14,272,565,453 13,016,147,044 13,016,147,044 67,114,556,141 45,801,808,257 판 매 비 2,429,161,736 2,429,161,736 622,772,351 622,772,351 9,595,292,311 6,528,154,943 관 리 비 4,806,729,924 4,806,729,924 4,393,320,069 4,393,320,069 18,287,158,425 17,701,700,971 경상개발비 1,160,147,994 1,160,147,994 930,080,843 930,080,843 5,811,389,562 5,401,802,889 IV. 영업이익(손실) 5,876,525,799 5,876,525,799 7,069,973,781 7,069,973,781 33,420,715,843 16,170,149,454 금융수익 19,190,337 19,190,337 54,861,736 54,861,736 145,883,162 225,300,236 금융비용 659,970,971 659,970,971 956,315,725 956,315,725 3,529,420,299 5,558,721,038 지분법투자손익 235,944,446 235,944,446 278,345,255 278,345,255 651,289,276 383,469,320 관계기업투자처분이익 0 0 0 0 0 0 기타영업외수익 3,596,150,305 3,596,150,305 4,415,855,166 4,415,855,166 20,830,990,596 10,142,947,583 기타영업외비용 10,570,715,458 10,570,715,458 5,135,637,196 5,135,637,196 17,647,888,836 11,640,315,249 V.법인세비용차감전순이익(손실) (1,502,875,542) (1,502,875,542) 5,727,083,017 5,727,083,017 33,871,569,742 9,722,830,306 법인세비용(이익) 405,647,569 405,647,569 266,195,021 266,195,021 (2,242,206,484) (1,956,850,956) VI. 당기순이익(손실) (1,908,523,111) (1,908,523,111) 5,460,887,996 5,460,887,996 36,113,776,226 11,679,681,262 당기순이익의 귀속 (1,908,523,111) (1,908,523,111) 5,460,887,996 5,460,887,996 36,113,776,226 11,679,681,262 지배기업의 소유주 (1,896,149,060) (1,896,149,060) 5,463,108,344 5,463,108,344 36,096,321,604 11,706,299,903 비지배지분 (12,374,051) (12,374,051) (2,220,348) (2,220,348) 17,454,622 (26,618,641) ⅥI. 기타포괄손익 920,118,826 920,118,826 (634,160,773) (634,160,773) 3,551,654,382 124,101,365 해외사업환산손익 (1,092,230,864) (1,092,230,864) (634,160,773) (634,160,773) 1,174,590,576 73,501,187 매도가능증권평가손익 2,579,935,500 2,579,935,500 0 0 3,047,517,700 47,100,000 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 부의지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (567,585,810) (567,585,810) 0 0 (670,453,894) 3,500,178 VIIII. 총포괄손익 (988,404,285) (988,404,285) 4,826,727,223 4,826,727,223 39,665,430,608 11,803,782,627 당기총포괄손실의 귀속 (988,404,285) (988,404,285) 4,826,727,223 4,826,727,223 39,665,430,608 11,803,782,627 지배기업의 소유주 (976,030,234) (976,030,234) 4,828,947,571 4,828,947,571 39,647,975,986 11,830,401,268 비지배지분 (12,374,051) (12,374,051) (2,220,348) (2,220,348) 17,454,622 (26,618,641) IX. 주당이익 기본주당이익(손실) (84) (84) 245 245 1,610 588 희석주당이익(손실) (84) (84) 239 239 1,569 540 연결 자본변동표 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본금 지배주주지분 비지배지분 자본금 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배주주지분 합계 2015.01.01 (기초자본) 9,943,711,500 34,876,592,789 434,900,638 23,983,739,043 69,238,943,970 67,740,885 69,306,684,855 당기순이익(손실) 0 0 0 11,706,299,903 11,706,299,903 (26,618,641) 11,679,681,262 매도가능금융자산평가손익 0 0 36,738,000 0 36,738,000 0 36,738,000 해외사업환산손익 0 0 87,363,365 0 87,363,365 0 87,363,365 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 부의지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 35,000,000 35,000,000 종속기업의 처분 0 0 0 0 0 0 0 현금배당 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래의 인식 0 490,544,562 0 0 490,544,562 0 490,544,562 교환권의 행사 0 3,466,423,265 0 0 3,466,423,265 0 3,466,423,265 전환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 전환사채 전환권 행사 1,217,532,000 4,918,743,254 0 0 6,136,275,254 0 6,136,275,254 비지배지분취득 0 0 0 0 0 (2,115,656) (2,115,656) 주식매수선택권 행사 0 0 0 0 0 0 0 2015.12.31 (기말자본) 11,161,243,500 43,752,303,870 559,002,003 35,690,039,306 91,162,588,679 74,006,588 91,236,595,267 2016.01.01 (기초자본) 11,161,243,500 43,752,303,870 559,002,003 35,690,039,306 91,162,588,679 74,006,588 91,236,595,267 당기순이익(손실) 0 0 36,096,321,604 36,096,321,604 17,454,622 36,113,776,226 매도가능금융자산평가손익 0 0 2,377,063,806 0 2,377,063,806 0 2,377,063,806 해외사업환산손익 0 0 1,174,590,576 0 1,174,590,576 0 1,174,590,576 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 부의지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 처분 0 0 0 0 0 (13,555,278) (13,555,278) 현금배당 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래의 인식 0 154,092,411 0 0 154,092,411 0 154,092,411 교환권의 행사 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 0 전환사채 전환권 행사 0 0 0 0 0 0 0 비지배지분취득 0 0 0 0 0 0 0 주식매수선택권 행사 125,000,000 567,954,000 0 0 692,954,000 0 692,954,000 2016.12.31 (기말자본) 11,286,243,500 44,474,350,281 4,110,656,385 71,786,360,910 131,657,611,076 77,905,932 131,735,517,008 2016.01.01 (기초자본) 11,161,243,500 43,752,303,870 559,002,003 35,690,039,306 91,162,588,679 74,006,588 91,236,595,267 당기순이익(손실) 0 0 0 5,463,108,344 5,463,108,344 (2,220,348) 5,460,887,996 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 (634,160,773) (634,160,773) (634,160,773) 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 부의지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 처분 0 0 0 0 0 0 0 현금배당 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래의 인식 0 108,009,010 0 0 108,009,010 0 108,009,010 교환권의 행사 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 0 전환사채 전환권 행사 0 0 0 0 0 0 0 비지배지분취득 0 0 0 0 0 0 0 주식매수선택권 행사 0 0 0 0 0 0 0 2016.03.31 (기말자본) 11,161,243,500 43,860,312,880 75,158,770 41,153,147,650 96,099,545,260 71,786,240 96,171,331,500 2017.01.01 (기초자본) 11,286,243,500 44,474,350,281 4,110,656,385 71,786,360,910 131,657,611,076 77,905,932 131,735,517,008 당기순이익(손실) 0 0 0 (1,896,149,060) (1,896,149,060) (12,374,051) (1,908,523,111) 매도가능금융자산평가손익 0 0 2,012,349,690 0 2,012,349,690 0 2,012,349,690 해외사업환산손익 0 0 (1,092,230,864) 0 (1,092,230,864) 0 (1,092,230,864) 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 부의지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 처분 0 0 0 0 0 0 0 현금배당 0 0 0 (1,127,487,850) (1,127,487,850) 0 (1,127,487,850) 주식기준보상거래의 인식 0 57,219,821 0 0 57,219,821 0 57,219,821 교환권의 행사 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 0 전환사채 전환권 행사 0 0 0 0 0 0 0 비지배지분취득 0 0 0 0 0 0 0 주식매수선택권 행사 0 0 0 0 0 0 0 2017.03.31 (기말자본) 11,286,243,500 44,531,570,102 5,030,775,211 68,762,724,000 129,611,312,813 65,531,881 129,676,844,694 연결 현금흐름표 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 I.영업활동으로 인한 현금흐름 4,271,567,502 6,060,351,201 11,704,990,971 23,542,788,112 1.영업에서 창출된 현금흐름 4,433,019,011 6,747,608,944 16,281,060,065 29,158,735,724 당기순이익(손실) (1,908,523,111) 7,505,222,992 36,113,776,227 11,679,681,262 조정 6,714,532,850 3,452,663,133 9,205,575,882 19,500,550,302 순운전자본의 변동 (372,990,728) 0 0 (2,021,495,840) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 0 (4,210,277,181) (29,038,292,044) 0 2.배당금의 수취 504,000,000 108,000,000 108,000,000 0 3.이자의 수취 12,679,756 9,309,485 219,177,844 316,424,224 4.이자의 지급 (677,186,735) (804,423,698) (3,483,643,855) (5,072,842,534) 5.법인세의 환급(납부) (944,530) (143,530) (1,419,603,083) (859,529,302) II.투자활동으로 인한 현금흐름 462,995,607 (1,467,364,701) (3,109,543,620) (214,396,261) 1.투자활동으로 인한 현금유입액 1,502,003,663 153,000,000 4,483,542,086 8,448,771,475 단기금융상품의 감소 355,436,630 0 2,709,728,403 4,595,692,000 단기대여금의 감소 300,000,000 153,000,000 300,333,333 1,249,000,013 장기금융상품의 감소 700,260,086 0 765,528,007 989,276,815 장기대여금의 감소 0 0 11,000,000 0 임차보증금의 감소 0 0 43,602,268 0 종속기업처분 순현금유입 0 0 0 0 관계기업투자의 처분 0 0 0 0 매도가능금융자산의 처분 0 0 0 1,175,300,000 토지의 처분 0 0 134,052,894 0 건물의 처분 0 0 420,947,106 310,000,000 기계장치의 처분 0 0 11,564,862 46,173,897 차량운반구의 처분 0 0 336,364 35,294,524 공구와기구의 처분 0 0 82,405,938 36,481,216 비품의 처분 146,306,947 0 4,042,911 0 시설공사의처분 0 0 0 11,553,010 기타무형자산의 감소 0 0 0 0 2.투자활동으로 인한 현금유출액 (1,039,008,056) (1,620,364,701) (7,593,085,706) (8,663,167,736) 단기금융상품의 증가 0 470,965,120 921,993,739 3,406,391,471 단기대여금의 증가 200,000,000 0 0 812,000,000 장기금융상품의 증가 100,000,000 141,546,741 1,986,136,804 722,242,962 임차보증금의 증가 0 0 94,586,538 0 종속기업투자의 취득 0 700,000,000 0 0 매도가능금융자산의 취득 0 0 0 9,500,000 토지의 취득 45,280,650 272,940 204,254,550 1,328,337,600 건물의 취득 0 0 228,984,397 64,989,585 구축물의 취득 0 0 177,978,296 56,538,840 기계장치의 취득 0 26,000,000 1,134,121,921 447,571,541 차량운반구의 취득 0 0 385,167,218 30,818,087 공구와기구의 취득 0 0 156,683,422 72,865,129 비품의 취득 13,888,000 7,881,818 462,004,400 411,364,869 시설공사의 취득 5,547,406 0 5,112,295 3,768,181 건설중인자산의 증가 88,780,000 261,318,260 1,690,339,366 1,231,349,203 소프트웨어의 증가 585,512,000 0 0 0 기타의 무형자산의 취득 0 12,379,822 145,722,760 65,430,268 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (149,184,113) (3,907,754,273) (13,721,436,732) (28,458,011,297) 1.재무활동으로 인한 현금유입액 4,693,782,300 36,611,150,549 231,009,642,860 138,957,876,457 단기차입금의 차입 4,693,782,300 36,611,150,549 214,316,688,860 133,209,976,457 장기차입금의 차입 0 0 16,000,000,000 0 정부보조금의 증가 0 0 0 0 종속기업의유상증자 0 0 0 0 사채의 발행 0 0 0 5,747,900,000 주식매수선택권 행사 0 0 692,954,000 0 2.재무활동으로 인한 현금유출액 (4,842,966,413) (40,518,904,822) (244,731,079,592) (167,415,887,754) 단기차입금의 상환 4,592,966,413 39,643,904,822 223,784,474,796 150,520,212,468 유동성장기부채의 상환 0 0 20,785,000,000 0 차입금의 상환 250,000,000 875,000,000 0 8,760,000,000 사채의 상환 0 0 0 8,000,000,000 금융리스부채의 상환 0 0 0 0 정부보조금의 상환 0 0 0 128,896,980 전환사채의 전환 0 0 0 6,778,306 청산 0 0 161,604,796 0 Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) 4,585,378,996 685,232,227 (5,125,989,381) (5,129,619,446) Ⅴ.기초현금및현금성자산 2,680,067,315 2,321,118,814 7,807,515,605 12,937,135,051 Ⅵ.외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 (398,073,468) (29,997,808) (1,458,880) 0 Ⅶ.기말현금및현금성자산 6,867,372,843 2,976,353,233 2,680,067,344 7,807,515,605 3. 연결재무제표 주석 제19기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제18기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 주식회사 디엠에스와 그 종속기업 1. 지배기업 의 개요 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디엠에스(이하 '당사' 또는 '지배기업')는 디스플레이패널 생산설비의 제조, 가공 및 판매를 주사업목적으로 1999년 7월 8일에 설립되었으며, 현재 HDC, Wet Stripper, PI Coater 등 LCD 및 OLED 생산에 필요한 핵심공정장비를 독자적으로 개발, 생산하고 있습니다.당사는 2004년 10월 01일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 사업장 소재지는 경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로120 흥덕유타워6층이며, 중국 산동성 웨이하이에 별도의 생산법인을 설립하여 운영하고 있습니다. 당기말 현재 자본금은 11,286백만원이며, 대주주는 당사 대표이사인 박용석으로서 당기말 현재 지분율은 22.48%입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표의 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결 재무제표와 동일합니다. 4. 금융위험관리 (1) 금융위험요소 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 현금흐름 및 공정가치이자율포함), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(연결실체 재무회계팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체 재무회계팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험관리연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 미국통화 82,748,304 99,676,413 16,366,515 12,945,884 일본통화 2,965,064 4,290,609 850,579 127,827 기타통화 82,520 81,397 - - 합 계 85,795,888 104,048,419 17,217,094 13,073,711 한편, 연결실체는 주로 미국, 일본의 통화에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 또한, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기능통화인 원화에 대한 외화의 환율이 10%상승하는 경우 당기손익과 자본에 미치는 민감도(법인세효과 차감 전)를 포함하고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 관련 외화에 대하여 원화가10% 하락하는 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 동일한 금액만큼 반대방향으로 영향을 미치게 됩니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 상승(약세) 6,638,179 - 211,449 - 8,252 - (전기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 상승(약세) 8,673,053 - 416,278 - 8,140 - (나) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 연결실체의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있으며, 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금, 파생상품 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있으며, 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.연결실체는 당기말 현재 금융자산에서 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 전기말과 비교하여 당분기 중 신규 조달한 단기차입금을 제외하고는 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. (2) 자본 위험 관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (3) 금융상품의 공정가치 1) 연결실체의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 연결실체는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을참고하여 결정하였습니다. - (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (가 ) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 상장주식 6,179,845 - - 6,179,845 비상장주식 - - 192,000 192,000 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 상장주식 3,599,910 - - 3,599,910 비상장주식 - - 192,000 192,000 (나) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. 구 분 공정가치 (단위: 천원) 공정가치 서열체계 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 비상장주식 (주석 7) 192,000 192,000 수준3 자산가치접근법:개별 자산 및 부채를 각각 적정한 공정가치로 수정한 후 이를 합산하여 주식가치를 추정하였습니다. 개별 자산 및 부채의 공정가치 개별 순자산이 상승(하락)하거나 PBR이 상승(하락)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 시장가치접근법:시장가치법의 적용시 비교대상기업은 평가대상회사와의 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정하며, 시장배수 산정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정하였습니다. PBR 0.67~4.34 (다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 공정가치측정제외 분기말금액 비상장주식 192,000 - - - 192,000 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 수준3으로 대체 기말금액 비상장주식 - - - 192,000 192,000 (라) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융상품의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 매도가능금융자산 비상장주식(*) 38,598 53,098 (*) 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5 . 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 장ㆍ단기금융자산 외화지급보증 담보 2,539,842 3,726,006 6. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사미수금 및 매출채권 42,868,170 33,641,199 40,247,916 33,818,602 차감: 대손충당금 (1,397,799) (3,755,410) (1,400,613) (3,932,813) 공사미수금 및 매출채권(순액) 41,470,371 29,885,789 38,847,303 29,885,789 미수금 3,084,416 - 5,208,899 - 차감: 대손충당금 (225,593) - (225,593) - 미수금(순액) 2,858,823 - 4,983,306 - 미수수익 769,196 - 763,580 - 차감: 대손충당금 (697,287) - (697,287) - 미수수익(순액) 71,909 - 66,293 - 장ㆍ단기대여금 1,828,590 45,435 1,540,689 434,435 차감: 대손충당금 (1,439,590) (45,435) (1,440,689) (45,435) 장ㆍ단기대여금(순액) 389,000 - 100,000 389,000 보증금 - 414,941 - 485,599 차감: 대손충당금 - (27,604) - (27,604) 보증금(순액) - 387,337 - 457,995 합 계 44,790,103 30,273,126 43,996,902 30,732,784 모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하며, 유동 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. 한편, 장기성 매출채권및기타채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.(2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미수금 미수수익 임차보증금 장단기대여금 기초잔액 5,333,426 225,593 697,287 27,604 1,486,124 손상차손 환입액 (177,403) - - - - 환율변동효과 (2,814) - - - (1,099) 분기말잔액 5,153,209 225,593 697,287 27,604 1,485,025 (전분기) (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미수금 미수수익 임차보증금 장단기대여금 기초금액 28,548,524 3,755,710 1,750,827 33,742 14,958,399 손상차손 인식금액(*) 576,198 - - - (293) 손상차손 환입액 (880,000) - - - (61,800) 분기말금액 28,244,722 3,755,710 1,750,827 33,742 14,896,306 (*) 손상차손 인식금액에는 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익이 포함되어 있습니다. 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 건설계약 관련 채권은 청구일로부터 90일 이하의 채권 중 손상되지 않은 채권은 정상채권으로, 90일 초과의 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 정상채권은 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 과거대손경험율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. 7. 매도가능금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상장주식 6,179,845 6,179,845 3,599,910 3,599,910 비상장주식 230,598 230,598 245,098 245,098 합 계 6,410,443 6,410,443 3,845,008 3,845,008 (2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산 평가손익의 증감금액(법인세효과 차감 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매도가능금융자산 평가손익 2,579,935 - (3) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신보2015제12차 P-CBO(만기: 2017년 12월 17일)(*) 240,000 240,000 소 계 240,000 240,000 손상차손누계 240,000 240,000 합 계 - - (*) 상기 채무증권의 장부금액은 사채에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 18 참조). 8. 재고자산 당 분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 516,119 (516,119) - 516,119 (516,119) - 재공품 1,362,870 (1,344,309) 18,561 1,421,207 (1,344,309) 76,898 원재료 20,940,276 (5,882,585) 15,057,691 19,004,498 (6,192,117) 12,812,381 미착품 69,778 - 69,778 611,136 - 611,136 합 계 22,889,043 (7,743,013) 15,146,030 21,552,960 (8,052,545) 13,500,415 9. 기타자산 당 분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 분류 당분기말 전기말 선급금 유동 950,089 766,797 선급비용 유동 371,671 407,118 부가세대급금 유동 1,267,058 1,329,363 합 계 2,588,818 2,503,278 10. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 취득 처분 감가상각비 대체(*1) 기타증감(*2) 분기말금액 토지 24,736,201 45,280 - - - - 24,781,481 건물 21,514,440 - - (214,021) - (388,400) 20,912,019 구축물 262,373 - - (7,620) - (15,884) 238,869 기계장치 3,324,258 - - (171,072) - (124,733) 3,028,453 차량운반구 405,951 - - (23,865) - (14,183) 367,903 공구와기구 231,905 - - (13,327) - (14,463) 204,115 정부보조금 (3,055) - - 374 - - (2,681) 비품 975,954 26,832 (20,855) (60,791) - (40,145) 880,995 시설공사 49,145 5,547 - (32,916) 5,176 (247) 26,705 정부보조금 (8,926) - - 487 - - (8,439) 기타유형자산 145,200 - - (308) - - 144,892 건설중인자산 2,727,650 83,000 (57,000) - - - 2,753,650 합 계 54,361,096 160,659 (77,855) (523,059) 5,176 (598,055) 53,327,962 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 취득 처분 감가상각비 대체(*1) 기타증감(*2) 분기말금액 토지 33,443,111 273 - - - - 33,443,384 건물 25,635,893 25,587 - (373,050) - (10,031) 25,278,399 구축물 318,620 5,739 - (10,025) - (216) 314,118 기계장치 3,016,049 472,321 - (165,735) - (17,498) 3,305,137 차량운반구 105,811 99,441 - (9,130) - (1,863) 194,259 공구와기구 143,377 39,220 - (9,660) - (6,930) 166,007 정부보조금 (16,553) - - 5,065 - - (11,488) 비품 757,611 134,531 (4,969) (50,552) - (4,263) 832,358 시설공사 251,648 - - (61,878) - (158) 189,612 기타유형자산 14 - - - - - 14 건설중인자산 475,821 - - (476) - 205 475,550 합 계 2,077,331 303,076 - - - - 2,380,407 66,208,733 1,080,188 (4,969) (675,441) - (40,754) 66,567,757 (*1) 당분기 대체합계액은 투자부동산에서 유형자산으로의 대체 5,176천원입니다. (*2) 기타증감내역에는 해외지사의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등이 포함되어 있습니다. (2) 연결실체의 유형자산은 최초 인식 후 원가에서 정부보조금, 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 용도 담보제공자산 장부금액 채권최고액 산업은행 차입금 담보제공 본사 토지, 건물 17,660,347 21,000,000 기업은행 차입금 담보제공 대불공장 토지, 건물 10,946,832 7,200,000 기업은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 41,339,152 4,800,000 우리은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 45,000,000 국민은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 6,000,000 중국은행 차입금 담보제공 중국 위해공장 연구동 1,080,109 1,971,581 합 계 71,026,440 85,971,581 한편, 연결실체의 토지 일부에 대하여 한국전력주식회사에 지상권이 설정되어 있습니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 기초금액 20,968,896 15,032,857 674,981 36,676,734 감가상각비 - (120,323) (7,837) (128,160) 유형자산에서(으로) 대체 - - (5,176) (5,176) 분기말금액 20,968,896 14,912,534 661,968 36,543,398 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 기초금액 12,203,611 12,048,330 118,145 24,370,086 감가상각비 - (86,526) (832) (87,358) 분기말금액 12,203,611 11,961,804 117,313 24,282,728 (2) 토지와 건물 일부는 차입금의 담보로 제공되었습니다(주석 10 참조). 12. 정부보조금 연결실체는 한국산업기술평가관리원으로부터 센서산업고도화전문기술 개발과 관련된 정부보조금을 수령하여 개발활동을 수행하고 있으며, 당기 및 전기 중 연결실체의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - - 정부보조금 수령액 16,513 - 미지급금 대체 (3,277) - 비용상계액 (13,109) - 기타 (127) - 분기말금액(미사용잔액)(*) - - (*) 당분기말 미사용잔액은 없습니다. 13. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 증감 기타증감(*) 분기말금액 소프트웨어 300,233 (24,981) 577,143 852,395 건설중인자산 2,247,755 (43,412) (191,133) 2,013,210 기타의무형자산 556,445 - - 556,445 회원권 1,014,709 - 970 1,015,679 합 계 4,119,142 (68,393) 386,980 4,437,729 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 증감 기타증감(*) 분기말금액 소프트웨어 465,280 (465,280) - 건설중인자산 226,326 (17,930) (2,307) 206,089 기타의무형자산 2,620,196 (29,056) (70,239) 2,520,901 회원권 556,445 - - 556,445 합 계 3,868,247 (512,266) (72,546) 3,283,435 (*) 기타증감에는 취득 및 처분 외에 해외지사의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등이 포함되어 있습니다. 14. 종속기업 (1) 당 분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 연결실체 내 기업이 소유한 지분율및 의결권비율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 연결실체 내 기업이 소유한 지분율및 의결권비율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 소재지 결산월 당분기말 전기말 위해전미세광기전유한공사 장비제조 100.00 - 100.00 - 중국 12월 ㈜오이티 방위산업 100.00 - 100.00 - 대한민국 12월 김천풍력발전㈜ 에너지 100.00 - 100.00 - 대한민국 12월 농업회사법인 신토불이㈜ 채소작물재배업 90.00 10.00 90.00 10.00 대한민국 12월 보성풍력발전㈜ 에너지 100.00 - 100.00 - 대한민국 12월 ㈜아이엘인 제조업 65.00 35.00 65.00 35.00 대한민국 12월 영천풍력발전㈜ 에너지 100.00 - 100.00 - 대한민국 12월 순천풍력발전㈜ 에너지 - - 100.00 - 대한민국 12월 안좌풍력발전㈜ 에너지 - - 100.00 - 대한민국 12월 우곡태양광발전㈜ 에너지 - - 100.00 - 대한민국 12월 (*) 당분기 안좌풍력발전㈜, 우곡태양광발전㈜, 순청풍력발전㈜가 청산에 의해 종속기업에서 제외되었습니다. (2) 연결대상 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 유동 비유동 유동 비유동 위해전미세광기전유한공사 70,628,574 14,322,086 69,195,853 - 15,754,807 34,291,177 (590,963) (590,963) ㈜오이티 20,309 3,780 13,634,594 - (13,610,505) - (354) (354) 김천풍력발전㈜ 139,599 2,034,271 1,390,704 - 783,166 - (144,501) (144,501) 농업회사법인 신토불이㈜ 33,996 2,001,493 1,504,774 - 530,715 - (119,104) (119,104) 보성풍력발전㈜ 152,862 4,000 543,693 - (386,831) - (41,401) (41,401) ㈜아이엘인 37,079 - 1,478 - 35,601 - (1,325) (1,325) 영천풍력발전㈜ 106,210 - 202,521 - (96,311) - 147,490 147,490 (3) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 현금및현금성 자산의 순증감 외화표시 현금및 현금성자산의 환율변동효과 분기말현금및 현금성자산 기초현금및 현금성자산 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 계 위해전미세광기전유한공사 647,740,672 3,141,302,976 140,759,540 (2,622,966,413) 659,096,104 6,167,609 1,313,004,385 ㈜오이티 15,486,060 4,774,801 - - 4,774,801 - 20,260,861 김천풍력발전㈜ 191,169,049 (59,601,703) - - (59,601,703) - 131,567,346 농업회사법인 신토불이㈜ 3,360,856 (82,314,565) 11,719,350 100,000,000 29,404,785 - 32,765,641 보성풍력발전㈜ 185,305,594 (68,623,371) - - (68,623,371) - 116,682,223 ㈜아이엘인 36,562,706 288,409 - - 288,409 - 36,851,115 영천풍력발전㈜ 51,041,398 (87,337,937) - 100,000,000 12,662,063 - 63,703,461 (4) 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 재무상태와 경영성과 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다 . (단위: 천원) 종속기업명 자본 분기순손익 총포괄손익 농업회사법인 신토불이㈜ 53,072 (11,910) (11,910) ㈜아이엘인 12,460 (464) (464) 합 계 65,532 (12,374) (12,374) 15 . 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당분기말 전기말 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 ㈜엔디스 디스플레이,제조 대한민국 29.94 2,301,083 - 29.94 2,301,083 - 12월 호남풍력발전㈜ 에너지 대한민국 30.00 3,600,000 5,019,926 30.00 3,600,000 5,217,265 12월 ㈜디엠에스이 디스플레이,제조 대한민국 40.00 30,000 - - - - 12월 디엠에스지㈜ 디스플레이,제조 대한민국 40.00 22,000 - - - - 12월 ㈜디엠에스에이치 디스플레이,제조 대한민국 40.00 20,000 1,283 - - - 12월 합 계 5,973,083 5,021,209 5,901,083 5,217,265 (2) 당분기 및 전분기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 배당 기타 자본변동 분기말금액 호남풍력발전㈜ 5,217,265 - 306,661 (504,000) - 5,019,926 ㈜디엠에스이 - 30,000 (30,000) - - - 디엠에스지㈜ - 22,000 (22,000) - - - ㈜디엠에스에이치 - 20,000 (18,717) - - 1,283 합 계 5,217,265 72,000 235,944 (504,000) - 5,021,209 (전분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 배당 기타 자본변동 분기말금액 호남풍력발전㈜ 4,673,976 - 278,345 (108,000) - 4,844,321 (3) 당분기 및 전기의 관계기업 호남풍력발전㈜의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 관계기업명 자산 부채 자본 매출 당기손익 총포괄손익 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 호남풍력발전㈜ 8,964,933 30,926,282 761,425 24,549,202 14,580,588 2,113,009 1,022,203 1,022,203 ㈜엔디스 316,002 5,355,743 677,922 1,850,623 3,143,200 101,680 (10,762) (10,762) ㈜디엠에스이 2,115,636 121,508 1,910,853 - 326,291 2,716,585 (29,044) (29,044) 디엠에스지㈜ 2,596,634 76,768 1,003,456 - 1,669,946 250,756 891,472 891,472 ㈜디엠에스에이치 200,482 - 140,555 3,975 55,952 131,860 5,952 5,952 (전기) (단위: 천원) 관계기업명 자산 부채 자본 매출 당기손익 총포괄손익 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 호남풍력발전㈜ 10,403,920 31,209,926 358,458 26,017,003 15,238,385 6,775,647 2,170,964 2,170,964 ㈜엔디스 368,883 5,275,067 680,908 1,824,080 3,138,962 374,913 6,104 6,104 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 호남풍력발전㈜ ㈜디엠에스이 디엠에스지㈜ ㈜디엠에스에이치 관계기업 기말 순자산(A) 14,580,588 326,291 1,669,946 55,952 지분율(B) 30.00% 40.00% 40.00% 40.00% 순자산 지분금액(AXB) 4,374,176 130,516 667,978 22,380 (+)영업권 645,750 - - - (-)내부거래 - 130,516 667,978 21,097 (-)손상차손 - - - - 분기말 장부금액 5,019,926 - - 1,283 (전기) (단위: 천원) 구 분 호남풍력발전㈜ 관계기업 기말 순자산(A) 15,238,385 지분율(B) 30.00% 순자산 지분금액(AXB) 4,571,515 (+)영업권 645,750 (-)손상차손 - 기말 장부금액 5,217,265 한편, 연결실체는 상기 관계기업에 대한 지분법평가와 관련하여 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하기 위한 신뢰성 검증절차를 취하였으며, 신뢰성 검증결과 중요한 이상항목은 발견되지 않았습니다. 16. 매입채무및기타채무 당 분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 33,702,973 - 46,109,549 - 미지급금 4,868,955 474,501 5,733,124 471,224 미지급비용 2,304,035 - 4,606,125 - 임대보증금 306,593 779,400 296,434 750,400 합 계 41,182,556 1,253,901 56,745,232 1,221,624 17. 기타유동부채 당 분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 642,647 839,271 예수금 70,500 104,965 합 계 713,147 944,236 18. 차입금 및 사채 (1) 당 분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 포괄수출금융 한국수출입은행 4.45% 5,000,000 5,000,000 일반대출 기업은행 3.24% 3,000,000 3,000,000 매출채권할인(*) 1.85%~2.24% 1,752,835 - 일반대출 신한은행 3.55%~3.82% 4,000,000 4,000,000 일반대출 우리은행 3.05%~3.27% 13,000,000 15,000,000 매출채권할인(*) 0.85% 2,696,163 - 일반대출 산업은행 3.42% 5,000,000 5,000,000 일반대출 씨티은행 3.49% 3,000,000 3,000,000 무역어음대출 3.90% 5,000,000 5,000,000 일반대출 중국은행 5.66% 973,620 1,039,560 일반대출 씨티은행 2.80% 2,239,099 2,403,809 일반대출 건설은행 3.04% - 2,704,286 합 계 45,661,717 46,147,655 (*) 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로서 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다. (2) 당 분기말 및 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발 행 일 만 기 일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 제12회 사모사채 2015.12.17 2017.12.17 5.01% 6,000,000 6,000,000 차감: 사채할인발행차금 (83,500) (113,741) 차감: 유동성사채 (5,916,500) (5,886,259) 차감 계 - - (3) 당 분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차 입 처 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 온렌딩시설자금 등 기업은행 2.34%~2.40% 1,240,000 1,490,000 일반시설자금대출 산업은행 3.31%~5.25% 16,000,000 16,000,000 합 계 17,240,000 17,490,000 차감: 유동성 장기부채 (1,160,000) (1,160,000) 차감 계 16,080,000 16,330,000 (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상환금액 2018.1.1~2018.12.31 80,000 2019.1.1 이후 16,000,000 합 계 16,080,000 (5) 상기 장단기차입금 중 일부와 관련하여 단기금융상품, 유형자산 및 투자부동산 71,026,440천원(채권최고액: 85,971,581천원)이 담보로 제공되고 있습니다(주석 5,10,11,33). 한편, 당사의 대표이사는 상기 장단기차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. (6) 상기 사채와 관련하여 매도가능금융자산이 담보로 제공되고 있습니다(주석 7 참조). 19. 파생상품 연결실체는 외화채권과 관련하여 미래 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행중인 상품은 없습니다.회사의 위험관리정책에 따른 통화선도계약은 위험회피효과를 제공하지만 기업회계기준서 제1039호에 따른 특정요건을 충족시키지 아니하므로 위험회피회계를 적용하지 아니합니다. 20. 자본금과 기타불입자본 및 기타자본구성요소 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 41,201,877 41,201,877 신주인수권대가 4,541,688 4,541,688 자기주식 (200,411) (200,411) 주식선택권 509,055 451,835 기타(*) (1,520,639) (1,520,639) 합 계 44,531,570 44,474,350 (*) 기타항목은 자기주식처분손익과 교환권대가처분조정 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 44,474,350 43,752,304 주식기준보상 57,220 108,009 분기말금액 44,531,570 43,860,313 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 4,515,458 2,503,109 해외사업환산손익 534,263 1,626,493 부의지분법자본변동 (18,946) (18,946) 합 계 5,030,775 4,110,656 (4) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,110,656 559,002 해외사업환산손익 (1,092,230) (634,161) 매도가능금융자산평가손익 2,579,935 - 법인세효과 (567,586) - 분기말금액 5,030,775 (75,159) 21. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 493,634 380,885 임의적립금 1,510,000 1,510,000 미처분이익잉여금 66,759,090 69,895,476 합 계 68,762,724 71,786,361 (*) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 71,786,361 35,690,039 이익준비금 112,749 - 미처분이익잉여금 (1,240,237) - 지배기업주주지분 귀속 분기순손실 (1,896,149) 5,463,109 분기말금액 68,762,724 41,153,148 22. 주당손익(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(*) 22,549,757 22,299,757 잠재적유통보통주식수 - 880,966 가중평균희석유통보통주식수 22,549,757 23,180,723 (*) 상기 가중평균유통보통주식수는 당분기말 및 전분기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 22,730주를 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(손실) (1,896,149,060) 5,463,108,344 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 22,549,757 22,299,757 기본주당손익 (84) 245 (3) 당기 및 전기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업주주에게 귀속되는 보통주순이익 (1,896,149,060) 5,463,108,344 주식보상비용(법인세비용 차감 후) - 84,247,028 조정후 분기순이익 (1,896,149,060) 5,547,355,372 가중평균희석유통보통주식수 22,549,757 23,180,723 희석주당손익 (84) 239 당분기 중 당사가 발행한 희석성 잠재적보통주에 대한 희석효과가 발행하지 아니하여 기본주당분기순손익과 희석주당분기순손익은 동일합니다.23. 수익 당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속 영업 으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익 의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 용역제공 및 건설형 공사계약 등 53,634,452 43,271,955 임대료수익 390,165 296,370 합 계 54,024,617 43,568,325 연결실체의 전체 수익금액의 10% 이상의 비중을 차지하는 주요 고객에 대한 당기말 현재총채권(공사미수금 및 미청구공사)금액은 75,647,366천원이며, 매출액은 31,242,134천원입니다. 24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 재고자산의 변동 1,645,616 940,579 원재료 매입 30,458,490 20,786,610 종업원급여 8,826,716 7,975,710 감가상각비 523,060 680,506 무형자산상각비 68,393 512,267 지급수수료 1,667,369 956,882 임차료 348,696 393,130 경상개발비 1,160,148 930,081 기타 3,449,603 3,322,586 합 계 48,148,091 36,498,351 25. 판매비와 관리비(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 포장비 1,019,753 - 지급수수료 586,737 396,139 운반비 819,673 5,627 기타 2,999 221,006 합 계 2,429,162 622,772 주) 전분기 제조원가로 분류되었던 포장비, 운반비를 당분기 부터 판매비로 계정분류하였음.(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,125,317 2,041,765 퇴직급여 148,989 161,273 복리후생비 432,808 333,988 여비교통비 296,364 281,692 감가상각비 370,177 313,585 무형감가상각비 68,393 46,987 지급수수료 768,346 305,332 세금과공과금 225,608 240,752 기타 370,728 667,946 합 계 4,806,730 4,393,320 26. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 19,190 54,862 이자비용 (659,971) (956,316) 순금융비용 (640,781) (901,454) 27. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 1,982,551 2,043,874 외화환산이익 1,566,796 2,182,531 파생상품평가이익 - 88,125 수입수수료 - 51,000 기타 46,803 50,325 합 계 3,596,150 4,415,855 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 1,739,589 2,274,339 외화환산손실 8,686,731 2,282,511 파생상품거래손실 - 136,231 기타의대손상각 - 434,397 기타 144,395 8,159 합 계 10,570,715 5,135,637 28. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 46,361 193,264 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 926,872 - 기타포괄손익으로 반영된 법인세 (567,586) 72,931 법인세비용 405,647 266,195 (2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순손실과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (1,502,876) 5,727,083 적용세율(당분기 21.64%, 전분기 21.54%)에 따른 세부담액 (330,633) 1,259,958 조정사항 : 비공제비용 89,891 87,045 일시적차이 미인식(인식) 효과 91,850 (1,436,653) 세무상결손금 미인식(인식) 효과 672,170 (130,714) 세액공제 미인식(인식) 효과 - 486,559 기타 (117,631) 법인세비용 405,647 266,195 유효세율(법인세비용/세전이익) (*) 4.65% (*) 당분기에 법인세비용차감전순손실이 발생하였으므로 유효세율을 산정하지 아니하였습니다. 29 . 주식기준보상 연결실체는 임직원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당기 및 전기 정기주주 총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일로부터 2년 이상 근속한 임직원은 주식선택권을 가득하게 됩니다. 주식선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환되며, 현금으로 결제되지 않습니다. (1) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 사내이사(1차) 사내이사(2차) 미등임원(3차) 사내직원(4차) 사외이사 부여수량 1,000,000주 500,000주 300,000주 820,000주 500,000주 부여일 2014.03.31 2015.03.31 2016.04.07 2017.03.31 2014.03.31 만기일 2019.03.31 2020.03.31 2021.04.07 2022.03.31 2019.03.31 행사가격 2,779원 3,815원 8,819원 10,601원 2,779원 부여일 공정가치 2,800원 4,010원 8,990원 10,200원 2,800원 행사조건 1차 - 2016.04.01일 부터 2017.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 10,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2017.04.01일 부터 2019.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을 상회할 시 전량 행사가능 1차 - 2017.04.01일 부터 2018.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 10,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2018.04.01일 부터 2020.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을 상회할 시 전량 행사가능 1차 - 2018.04.08일 부터 2019.04.07일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2019.04.08일 부터 2021.04.07일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 1차 - 2019.04.01일 부터 2020.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2020.04.01일 부터 2022.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 1차 - 2016.04.01일 부터 2017.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2017.04.01일 부터 2019.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을 상회할 시 전량 행사가능 (2) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치주식선택권의 공정가치는 옵션가격결정모형으로 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 사내이사(1차) 사내이사(2차) 미등기임원(3차) 사내직원(4차) 사외이사 부여일 주식가격 2,800원 4,150원 8,990원 10,200원 2,800원 행사가격 2,779원 3,815원 8,819원 10,601원 2,779원 기대변동성 53.37% 17.24% 22.45% 15.95% 53.37% 기대행사기간 3.5년 3.5년 3.5년 3년 4.5년 무위험이자율 3.01% 1.82% 1.59% 1.88% 3.01% 30. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 관계기업 ㈜엔디스, 호남풍력발전㈜, ㈜디엠에스이, 디엠에스지㈜, ㈜디엠에스에이치 당사와 당사의 종속기업들 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자거래 및 관련 채권,채무잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출 등 매입 등 당분기 전분기 당분기 전분기 관계기업 ㈜디엠에스이 60,101 - 2,703,485 - 디엠에스지㈜ 35,436 - 1,962,728 - ㈜디엠에스에이치 - - 131,860 - 계 95,537 - 4,798,073 - 주요임원 121 1,095 - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권 채무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 관계기업 ㈜엔디스(*) 15,000 15,000 - - ㈜디엠에스이 17,598 - 1,888,440 - 디엠에스지㈜ - - 1,397,971 - ㈜디엠에스에이치 - - 145,046 - 계 32,598 15,000 3,431,457 - 주요임원 3,899 3,899 6,862,914 - (*) 당분기말 미수금 15,000천원을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 전기와 변동 없습니다. (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초금액 증가 감소 분기말금액 주요임원 단기대여금 339,746 - (339,746) - (전기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초금액 증가 감소 기말금액 주요임원 단기대여금 158,333 239,746 (58,333) 339,746 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자(관계기업,주요임원)와의 지분거래내역은 없습니다.(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.(7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 427,279 358,539 퇴직급여 35,746 59,597 주식기준보상 57,220 108,009 합 계 520,245 526,145 상기의 주요경영진에는 연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 31. 건설계약 및 미청구공사와 초과청구공사 (1) 당분기 및 전분기 중 수행된 연결실체의 주요 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 계약잔액 변경(*) 공사수익 인식액 분기말잔액 당분기 152,344,356 18,854,818 (53,634,452) 117,564,723 전분기 42,971,492 60,850,953 (43,254,608) 60,567,837 (*) 신규계약액, 추가계약액 및 계약변경액이 포함된 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 진행 중이거나 완료된 건설계약의 누적공사손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 당분기 172,651,219 (124,617,854) 48,033,365 전분기 166,159,406 (120,496,746) 45,662,660 (3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약과 관련된 매출채권 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미청구공사 초과청구공사 당분기말 72,191,341 36,592,708 16,572,552 전기말 63,176,038 48,171,948 1,448,551 (4) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적발생원가 124,617,854 246,490,510 가산: 누적이익 48,033,365 135,475,708 누적공사수익 합계 172,651,219 381,966,218 차감: 진행청구액 (152,631,063) (335,213,449) 소 계 20,020,156 46,752,769 미청구공사 36,622,078 48,201,319 차감: 공사손실충당부채 (29,371) (29,371) 소 계 36,592,708 48,171,948 초과청구공사 16,572,552 1,448,551 (5) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.(6) 분기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경이 없었습니다. 이로 인해 추정의 변경으로 인한 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에미치는 영향은 없습니다.32. 충당부채 당분기 및 전분 기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 6,714,528 4,867,309 설정액(환입액) 1,248,872 650,279 사용액 (3,126,008) (272,693) 분기말금액 4,837,392 5,244,895 33. 우발부채와 약정사항 (1) 연결실체는 기업은행 등과 기업운전자금대출 등의 차입금한도약정을 맺고 있으며, 당분기말 현재 약정금액은 일반시설자금대출 등과 관련하여 73,340,500천원이며, 실행금액은 55,240,000천원입니다. 한편, 상기 차입금과 관련하여 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10,11,18 참조). (2) 연결실체의 사채와 관련하여 매도가능금융자산이 담보로 제공되고 있습니다(주석 7,18 참조). (3) 연결실체는 차입금 및 채무보증에 대해 대표이사의 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 연결실체는 당분기말 현재 통화선도와 관련하여 우리은행 등과 USD 2,000,000의 한도약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행잔액은 없습니다. (5) 연결실체는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 8,216,533천원의 이행보증 및 인허가보증을 제공받고 있으며, 우리은행 등으로부터 USD 3,329,305의 외화지급보증 등을 제공받고 있습니다. 이와 관련하여 2,539,842천원의 예금을 담보로 제공하고 있습니다(주석 5 참조).(6) 연결실체는 당분기말 현재 양도된 매출채권 중 아직 만기가 도래하지 아니한 금액 4,448,998천원이 있으며 이는 단기차입금에 포함되어 있습니다.(7) 연결실체는 당분기말 현재 DMST 등과 중국 현지판매알선계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 발생한 지급수수료는 426,424천원입니다. 34. 부문별 정보 연결실체는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 재화 또는 용역 주요 고객 매출액비율 제조 디스플레이, 반도체 설비의 제조, 가공 및 판매, 풍력발전단지 건설 (주)엘지디스플레이 등 100.00% 기타 풍력발전 등 에너지사업, 채소작물재배업 - 0.00% 합 계 100.00% (1) 사업부문별 구분(당분기) (단위: 천원) 구 분 제조 기타 연결조정 연결조정 후 매출액 87,831,909 - (33,807,292) 54,024,617 매출총이익 22,135,357 - (7,862,792) 14,272,565 감가상각비 523,641 1,677 (2,258) 523,060 무형자산상각비 124,454 278 (56,339) 68,393 당기순이익 (2,437,572) (390,560) 919,609 (1,908,523) 유형및무형자산 55,219,294 4,035,544 (1,489,149) 57,765,689 총자산 358,189,788 4,537,771 (99,672,950) 263,054,609 총부채 216,133,500 17,277,764 (100,033,499) 133,377,765 (전분기) (단위: 천원) 구 분 제조 기타(*) 연결조정 연결조정 후 매출액 425,697,634 - (176,848,869) 248,848,765 매출총이익 72,112,968 - (4,998,412) 67,114,556 감가상각비 1,965,278 77,589 (15,615) 2,027,252 무형자산상각비 944,268 1,220 (225,356) 720,132 당기순이익 32,814,499 470,151 2,829,126 36,113,776 유형및무형자산 83,746,388 12,958,331 (1,547,746) 95,156,973 총자산 351,153,395 5,178,457 (87,998,250) 268,333,602 총부채 206,509,386 17,194,490 (87,105,791) 136,598,085 (2) 지역별 구분 (당분기) (단위: 천원) 구 분 국내 중국 연결조정 연결조정 후 매출액 53,540,732 34,291,177 (33,807,292) 54,024,617 매출총이익 10,138,565 11,996,792 (7,862,792) 14,272,565 감가상각비 255,719 269,599 (2,258) 523,060 무형자산상각비 64,190 60,542 (56,339) 68,393 당기순이익 (2,237,169) (590,963) 919,609 (1,908,523) 유형및무형자산 47,434,771 11,820,067 (1,489,149) 57,765,689 총자산 277,776,899 84,950,660 (99,672,950) 263,054,609 총부채 164,215,411 69,195,853 (100,033,499) 133,377,765 (전분기) (단위: 천원) 구 분 국내 중국 연결조정 연결조정 후 매출액 248,456,867 177,240,767 (176,848,869) 248,848,765 매출총이익 33,505,874 38,607,094 (4,998,412) 67,114,556 감가상각비 1,678,581 364,286 (15,615) 2,027,252 무형자산상각비 694,470 251,018 (225,356) 720,132 당기순이익 18,644,691 14,639,959 2,829,126 36,113,776 유형및무형자산 83,746,388 12,958,331 (1,547,746) 95,156,973 총자산 277,307,280 79,024,572 (87,998,250) 268,333,602 총부채 162,117,305 61,586,571 (87,105,791) 136,598,085 35. 영업활동 현금흐름 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1.분기순이익(손실) (1,908,523) 12,977,975 2.조정 6,714,533 9,650,708 하자보수비 (444,018) 6,926,492 감가상각비 507,897 685,815 무형자산상각비 68,392 534,291 대손상각비 (177,403) - 주식보상비용 57,220 108,009 기타의대손상각비 - 434,397 유형자산처분손실 - 491 이자비용 750,844 910,672 외화환산손실 8,603,805 3,943,514 법인세비용 (372,345) 238,717 유형자산처분이익 - (2,016) 이자수익 (61,786) (53,562) 파생상품평가이익 - (88,125) 지분법이익 (235,944) (278,345) 외화환산이익 (1,752,129) (3,709,642) 잡이익 (230,000) - (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3.영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (372,991) (12,770,361) 매출채권의 감소(증가) (12,067,890) 3,945,891 장기매출채권의 감소(증가) 177,403 - 미청구공사의 감소(증가) 10,398,005 13,033 미수금의 감소(증가) 1,905,209 967,655 초과청구공사의 감소(증가) 15,124,001 795,850 재고자산의 감소(증가) (2,420,498) (1,131,321) 기타보증금의 감소(증가) - (15,000) 선급금의 감소(증가) (195,723) (395,373) 선급비용의 감소(증가) 22,982 (180,073) 부가세대급금의 감소(증가) 62,304 (931,126) 임차보증금의 감소(증가) 58,300 (43,212) 매입채무의 증가(감소) (8,249,451) (3,637,240) 미지급금의 증가(감소) (1,381,883) (4,781,793) 미지급비용의 증가(감소) - (558,387) 장기미지급금의 증가(감소) 3,277 - 유동성장기미지급금의 증가(감소) (443,008) - 미지급비용의 증가(감소) (2,343,837) - 예수금의 증가(감소) (34,464) 39,059 부가세예수금의 증가(감소) - 460,699 하자보수충당부채의 증가(감소) (1,433,118) (6,548,906) 선수금의 증가(감소) 428,300 229,328 임대보증금의 증가(감소) 39,118 (290,179) 기타보증부채의 증가(감소) 740 860 해외사업자산부채의 환산 (66,247) (758,974) 미수수익의 증가(감소) 43,489 - 통화선도거래손실 - 48,848 4.영업에서 창출된 현금흐름 4,433,019 9,858,322 36. 비현금거래현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 8,202 - 장기대여금의 유동성 대체 389,000 - 투자부동산의 유형자산 대체 5,646 - 장기차입금의 유동성 대체 1,160,000 250,000 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 18 기말 2016.12.31 현재 제 17 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 제 17 기말 자산 유동자산 121,425,581,679 120,971,885,601 121,351,204,253 현금및현금성자산 5,150,822,840 1,213,183,087 2,321,118,814 단기금융상품 1,752,098,424 2,234,959,076 3,646,173,576 당기손익인식금융자산 0 0 61,020,417 매출채권및기타채권 72,310,189,931 65,316,677,316 72,047,904,369 미청구공사 36,592,707,669 48,171,948,400 40,499,882,613 재고자산 3,235,142,322 1,840,440,115 2,165,037,375 당기법인세자산 114,842,268 113,927,498 25,375,604 기타유동자산 2,269,778,225 2,080,750,109 584,691,485 비유동자산 151,813,546,085 151,156,937,172 137,652,791,955 장기금융상품 1,384,444,249 2,049,920,255 710,954,647 매도가능금융자산 6,410,443,431 3,845,007,931 797,490,231 장기성매출채권및기타채권 30,095,600,845 30,514,600,845 23,929,070,125 종속기업투자 14,589,051,638 14,589,051,638 15,031,551,638 관계기업투자 3,672,000,000 3,600,000,000 3,600,000,000 유형자산 40,524,512,876 40,676,491,475 54,242,813,857 투자부동산 36,543,397,509 36,676,734,580 24,370,086,013 무형자산 2,874,714,960 2,343,943,769 1,921,838,685 이연법인세자산 15,719,380,577 16,861,186,679 13,048,986,759 자산총계 273,239,127,764 272,128,822,773 259,003,996,208 부채 유동부채 129,603,745,911 127,371,190,712 144,543,193,007 단기차입금 42,448,997,820 40,000,000,000 51,896,769,840 당기손익인식금융부채 0 0 0 매입채무및기타채무 56,790,788,290 71,329,179,592 66,245,626,106 금융보증부채 0 0 0 유동성장기부채 1,160,000,000 1,160,000,000 20,785,000,000 유동성사채 5,916,499,517 5,886,259,050 0 초과청구공사 16,572,551,951 1,448,550,922 527,485,078 충당부채 6,005,864,479 6,625,230,489 4,968,723,162 기타유동부채 709,043,854 921,970,659 119,588,821 비유동부채 17,333,901,123 17,551,623,862 8,659,843,791 장기차입금 16,080,000,000 16,330,000,000 1,490,000,000 장기매입채무및기타부채 1,253,901,123 1,221,623,862 1,406,016,861 비유동성사채 0 0 5,763,826,930 부채총계 146,937,647,034 144,922,814,574 153,203,036,798 자본 I .자본금 11,286,243,500 11,286,243,500 11,161,243,500 II .기타불입자본 45,239,361,928 45,182,142,107 44,460,095,696 Ⅲ.기타자본구성요소 4,549,399,519 2,537,049,829 153,588,570 Ⅳ.이익잉여금(결손금) 65,226,475,783 68,200,572,763 50,026,031,644 자본총계 126,301,480,730 127,206,008,199 105,800,959,410 자본과부채총계 273,239,127,764 272,128,822,773 259,003,996,208 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 3개월 누적 3개월 누적 I. 매출액 53,540,731,403 53,540,731,403 43,550,977,904 43,550,977,904 248,456,867,113 188,558,092,270 II. 매출원가 43,402,165,793 43,402,165,793 31,085,406,084 31,085,406,084 214,950,992,733 142,215,554,411 III. 매출총이익 10,138,565,610 10,138,565,610 12,465,571,820 12,465,571,820 33,505,874,380 46,342,537,859 판 매 비 1,161,888,397 1,161,888,397 188,176,832 188,176,832 5,815,508,350 3,633,945,596 관 리 비 3,313,736,983 3,313,736,983 2,704,055,687 2,704,055,687 12,116,279,672 13,184,295,525 경상개발비 1,138,705,602 1,138,705,602 93,317,033 93,317,033 385,231,648 2,177,661,659 IV. 영업이익(손실) 4,524,234,628 4,524,234,628 9,480,022,268 9,480,022,268 15,188,854,710 27,346,635,079 금융수익 568,267,835 568,267,835 161,562,408 161,562,408 429,081,170 230,348,007 금융비용 620,036,010 620,036,010 921,332,580 921,332,580 3,372,318,717 5,343,571,088 기타영업외수익 3,794,225,282 3,794,225,282 5,208,509,701 5,208,509,701 15,369,200,275 12,380,624,390 기타영업외비용 9,539,170,577 9,539,170,577 6,212,966,433 6,212,966,433 13,795,828,750 12,417,035,982 V. 법인세비용차감전순이익(손실) (1,272,478,842) (1,272,478,842) 7,715,795,364 7,715,795,364 13,818,988,688 22,197,000,406 VI. 법인세비용(수익) 574,130,288 574,130,288 210,572,372 210,572,372 (4,355,552,431) 1,183,662,834 ⅥI. 당기순이익(손실) (1,846,609,130) (1,846,609,130) 7,505,222,992 7,505,222,992 18,174,541,119 21,013,337,572 VIII. 기타포괄손익 2,012,349,690 2,012,349,690 0 0 2,383,461,259 (32,287,068) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 0 0 0 0 2,383,461,259 (32,287,068) 해외사업환산손익 0 0 0 0 6,397,453 3,072,147 매도가능금융자산평가손익 2,579,935,500 2,579,935,500 0 0 3,047,517,700 47,100,000 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (567,585,810) (567,585,810) 0 0 (670,453,894) (82,459,215) VIIII. 총포괄손익 165,740,560 165,740,560 7,505,222,992 7,505,222,992 20,558,002,378 20,981,050,504 IX. 주당이익 기본주당이익(손실) (82) (82) 337 337 810 1,056 희석주당이익(손실) (82) (82) 327 327 794 946 자본변동표 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본금 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본금 합계 2015.01.01 (기초자본) 9,943,711,500 35,584,384,615 185,875,638 29,012,694,072 74,726,665,825 당기순이익 0 0 0 21,013,337,572 21,013,337,572 현금배당 0 0 0 0 0 매도가능금융자산평가손익 0 0 36,738,000 0 36,738,000 해외사업환산손익 0 0 (69,025,068) 0 (69,025,068) 주식기준보상거래의인식 0 490,544,562 0 0 490,544,562 교환권의 행사 0 3,466,423,265 0 0 3,466,423,265 전환사채의발행 0 0 0 0 0 전환사채 전환권 행사 1,217,532,000 4,918,743,254 0 0 6,136,275,254 주식매수선택권 행사 0 0 0 0 0 2015.12.31 (기말자본) 11,161,243,500 44,460,095,696 153,588,570 50,026,031,644 105,800,959,410 2016.01.01 (기초자본) 11,161,243,500 44,460,095,696 153,588,570 50,026,031,644 105,800,959,410 당기순이익 0 0 0 18,174,541,119 18,174,541,119 현금배당 0 0 0 0 0 매도가능금융자산평가손익 0 0 2,377,063,806 0 2,377,063,806 해외사업환산손익 0 0 6,397,453 0 6,397,453 주식기준보상거래의인식 0 154,092,411 0 0 154,092,411 교환권의 행사 0 0 0 0 0 전환사채의발행 0 0 0 0 0 전환사채 전환권 행사 0 0 0 0 0 주식매수선택권 행사 125,000,000 567,954,000 0 0 692,954,000 2016.12.31 (기말자본) 11,286,243,500 45,182,142,107 2,537,049,829 68,200,572,763 127,206,008,199 2016.01.01 (기초자본) 11,161,243,500 44,460,095,696 153,588,570 50,026,031,644 105,800,959,410 당기순이익 0 0 0 7,505,222,992 7,505,222,992 현금배당 0 0 0 0 0 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 주식기준보상거래의인식 0 108,009,010 0 0 108,009,010 교환권의 행사 0 0 0 0 0 전환사채의발행 0 0 0 0 0 전환사채 전환권 행사 0 0 0 0 0 주식매수선택권 행사 0 0 0 0 0 2016.03.31 (기말자본) 11,161,243,500 44,568,104,706 153,588,570 57,531,254,636 113,414,191,412 2017.01.01 (기초자본) 11,286,243,500 45,182,142,107 2,537,049,829 68,200,572,763 127,206,008,199 당기순이익 0 0 0 (1,846,609,130) (1,846,609,130) 현금배당 0 0 0 (1,127,487,850) (1,127,487,850) 매도가능금융자산평가손익 0 0 2,012,349,690 0 2,012,349,690 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 주식기준보상거래의인식 0 57,219,821 0 0 57,219,821 교환권의 행사 0 0 0 0 0 전환사채의발행 0 0 0 0 0 전환사채 전환권 행사 0 0 0 0 0 주식매수선택권 행사 0 0 0 0 0 2017.03.31 (기말자본) 11,286,243,500 45,239,361,928 4,549,399,519 65,226,475,783 126,301,480,730 현금흐름표 제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1,980,899,309 6,060,351,201 17,289,165,539 22,477,992,990 1.영업에서 창출된 현금흐름 2,088,487,012 6,747,608,944 20,878,917,006 27,055,230,446 당기순이익(손실) (1,846,609,130) 7,505,222,992 18,174,541,119 21,013,337,572 조정 6,655,982,393 3,452,663,133 3,800,183,644 17,025,357,939 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 (2,720,886,251) (4,210,277,181) (1,095,807,757) (10,983,465,065) 2.배당금의 수취 504,000,000 108,000,000 108,000,000 0 3.이자의 수취 11,955,815 9,309,485 128,992,883 311,640,414 4.이자의 지급 (622,628,748) (804,423,698) (3,483,643,855) (4,884,015,233) 5.법인세의 환급 (납부) (914,770) (143,530) (343,100,495) (4,862,637) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 110,016,716 (1,467,364,701) (2,408,285,874) (457,244,764) 1.투자활동으로 인한 현금유입액 1,155,696,716 153,000,000 4,163,569,286 8,429,471,656 단기금융상품의 감소 355,436,630 0 2,499,728,403 4,595,692,000 단기대여금의 감소 100,000,000 153,000,000 300,333,333 1,249,000,013 장기대여금의 감소 0 0 11,000,000 989,276,815 장기금융상품의 감소 700,260,086 0 765,528,007 0 임차보증금의 감소 0 0 27,602,268 0 종속기업투자의 처분 0 0 0 0 관계기업투자의 처분 0 0 0 0 매도가능금융자산의 처분 0 0 0 1,175,300,000 토지의 처분 0 0 134,052,894 0 건물의 처분 0 0 420,947,106 310,000,000 기계장치의 처분 0 0 0 46,173,897 차량운반구의 처분 0 0 336,364 34,493,624 공구와기구의 처분 0 0 0 29,535,307 비품의 처분 0 0 4,040,911 0 소프트웨어의 처분 0 0 0 0 특허권의 처분 0 0 0 0 2.투자활동으로 인한 현금유출액 (1,045,680,000) (1,620,364,701) (6,571,855,160) (8,886,716,420) 단기금융상품의 증가 200,000,000 470,965,120 921,993,739 3,196,391,472 단기대여금의 증가 100,000,000 0 940,000,000 4,260,000,000 장기금융상품의 증가 0 141,546,741 1,986,136,804 722,242,962 매도가능금융자산의 취득 0 0 0 9,500,000 종속기업투자의 취득 0 700,000,000 700,000,000 417,500,000 관계기업투자의 취득 57,500,000 0 0 0 토지의 취득 0 272,940 272,940 202,490 건물의 취득 0 0 0 17,800,000 기계장치의 취득 0 26,000,000 26,000,000 0 차량운반구의 취득 0 0 173,021,000 4,479,810 공구와기구의 취득 0 0 929,508 13,925,909 비품의 취득 13,888,000 7,881,818 83,868,508 128,522,660 시설공사의 취득 0 0 5,112,295 3,768,181 건설중인자산의 취득 88,780,000 261,318,260 1,592,355,366 68,282,936 소프트웨어의 취득 585,512,000 0 142,165,000 0 개발비의 취득 0 0 0 44,100,000 특허권의 취득 0 12,379,822 0 0 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 2,243,782,300 (3,907,754,273) (15,988,815,840) (30,101,555,870) 1.재무활동으로 인한 현금유입액 4,493,782,300 36,611,150,549 222,677,574,732 137,314,331,820 정부보조금의 수령 0 0 0 0 단기차입금의 차입 4,493,782,300 36,611,150,549 205,984,620,732 131,566,431,820 장기차입금의 차입 0 0 16,000,000,000 0 사채의 발행 0 0 0 5,747,900,000 주식매수선택권 행사 0 0 692,954,000 0 2.재무활동으로 인한 현금유출액 (2,250,000,000) (40,518,904,822) (238,666,390,572) (167,415,887,690) 단기차입금의 상환 2,000,000,000 39,643,904,822 217,881,390,572 150,520,212,404 장기차입금의 상환 250,000,000 875,000,000 0 0 유동성장기부채의 상환 0 0 20,785,000,000 8,760,000,000 사채의 상환 0 0 0 8,000,000,000 정부보조금의 상환 0 0 0 128,896,980 전환사채 전환 0 0 0 6,778,306 Ⅳ.현금 및 현금성자산의 증가 4,334,698,325 685,232,227 (1,107,936,175) (8,080,807,644) Ⅴ.기초의 현금 및 현금성자산 1,213,183,087 2,321,118,814 2,321,118,814 10,401,926,458 Ⅵ.외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 (397,058,572) (29,997,808) 448 0 Ⅶ.기말현금및현금성자산 5,150,822,840 2,976,353,233 1,213,183,087 2,321,118,814 5. 재무제표 주석 제19기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제18기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 주식회사 디엠에스 1. 일반 사항 주식회사 디엠에스(이하 '당사')는 디스플레이패널 생산설비의 제조, 가공 및 판매를 주사업목적으로 1999년 7월 8일에 설립되었으며, 현재 HDC, Wet Stripper, PI Coater 등 LCD 및 OLED 생산에 필요한 핵심공정장비를 독자적으로 개발, 생산하고 있습니다.당사는 2004년 10월 1일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 사업장 소재지는 경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로120 흥덕유타워6층이며, 중국 산동성 웨이하이에 별도의 생산법인을 설립하여 운영하고 있습니다. 당분기말 현재 자본금은 11,286백만원이며, 대주주는 당사 대표이사인 박용석으로서 당분기말 현재 지분율은 22.48%입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 2) 분기말 현재 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 금융위험관리 (1) 금융위험요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 현금흐름 및 공정가치이자율포함), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험관리당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 미국통화 111,755,406 124,625,508 41,826,188 42,626,549 일본통화 2,965,064 4,290,609 739,718 30,351 기타통화 82,520 81,397 - - 합 계 114,802,990 128,997,514 42,565,906 42,656,900 한편, 당사는 주로 미국, 일본의 통화에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 또한, 당 분기말 및 전기말 현재 당사의 기능통화인 원화에 대한 외화의 환율이 10% 상승하는 경우 당기손익과 자본에 미치는 민감도(법인세효과 차감 전)를 포함하고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 관련 외화에 대하여 원화가 10% 하락하는 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 동일한 금액만큼 반대방향으로 영향을 미치게 됩니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 상승(약세) 6,992,922 - 222,535 - 8,252 - (전기말) (단위: 천원) 구 분 미국통화 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 상승(약세) 8,199,896 - 426,026 - 8,140 - (나) 가격위험 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. (다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 당사의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있으며, 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금, 파생상품 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있으며, 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당기분말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약(*) 2,678,640 2,900,400 (*) 금융보증계약과 관련된 회사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액으로 전기말 대비 변동금액은 환율 변동에 따른 차이입니다(주석 32 참조). 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.3) 유동성위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 전기말과 비교하여 당분기 중 신규 조달한 단기차입금을 제외하고는 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.(2) 자본 위험 관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. (3) 금융상품의 공정가치 1) 당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 당사는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을참고하여 결정하였습니다. - (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 3) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (가) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 상장주식 6,179,845 - - 6,179,845 비상장주식 - - 192,000 192,000 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 상장주식 3,599,910 - - 3,599,910 비상장주식 - - 192,000 192,000 (나) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. 구 분 공정가치 (단위: 천원) 공정가치서열체계수준 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수및 범위 관측가능하지않은 투입변수와공정가치측정치간의 연관성 당분기말 전기말 비상장주식(주석 7) 192,000 192,000 수준3 자산가치접근법:개별 자산 및 부채를 각각 적정한 공정가치로 수정한 후 이를 합산하여 주식가치를 추정하였습니다. 개별 자산 및 부채의 공정가치 개별 순자산이 상승(하락)하거나 PBR이 상승(하락)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 시장가치접근법:시장가치법의 적용시 비교대상기업은 평가대상회사와의 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정하며, 시장배수 산정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정하였습니다. PBR0.67~4.34 (다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 공정가치측정제외 분기말금액 비상장주식 192,000 - - - 192,000 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 수준3으로 대체 분기말금액 비상장주식 - - - 192,000 192,000 (라) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융상품의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 매도가능금융자산 비상장주식(*) 38,598 53,098 (*) 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5 . 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 장ㆍ단기금융자산 외화지급보증 담보 2,539,842 3,726,006 합 계 2,539,842 3,726,006 6. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사미수금 69,577,996 33,641,198 62,898,620 33,818,602 차감: 대손충당금 (1,356,258) (3,755,410) (1,356,258) (3,932,813) 공사미수금(순액) 68,221,738 29,885,788 61,542,362 29,885,789 미수금 854,792 - 1,078,762 - 차감: 대손충당금 (225,593) - (225,593) - 미수금(순액) 629,199 - 853,169 - 미수수익 1,986,398 - 1,937,291 - 차감: 대손충당금 (1,715,145) - (1,715,145) - 미수수익(순액) 271,253 - 222,146 - 장ㆍ단기대여금 17,659,363 45,435 17,170,363 434,435 차감: 대손충당금 (14,471,364) (45,435) (14,471,363) (45,435) 장ㆍ단기대여금(순액) 3,187,999 - 2,699,000 389,000 보증금 - 237,416 - 267,416 차감: 대손충당금 - (27,604) - (27,604) 보증금(순액) - 209,812 - 239,812 합 계 72,310,190 30,095,601 65,316,677 30,514,601 모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하며, 유동 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. 한편, 장기성 매출채권및기타채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미수금 미수수익 보증금 장단기대여금 기초금액 5,289,071 225,593 1,715,145 27,604 14,516,799 손상차손 환입 (177,403) - - - - 기말잔액 5,111,668 225,593 1,715,145 27,604 14,516,799 (전분기) (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미수금 미수수익 장단기대여금 기초금액 28,548,524 3,755,710 1,750,827 33,742 손상차손 인식금액 576,198 - - - 손상차손 환입 (880,000) - - - 기말잔액 28,244,722 3,755,710 1,750,827 33,742 (3) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 당사가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. 7. 매도가능금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피투자회사 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상장주식 6,179,845 6,179,845 3,599,910 3,599,910 비상장주식 230,598 230,598 245,098 245,098 합 계 6,410,443 6,410,443 3,845,008 3,845,008 (2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산 평가손익의 증감금액(법인세효과 차감 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매도가능금융자산 평가손익 2,579,935 - (3) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신보2015제12차 P-CBO(만기: 2017년 12월 17일)(*) 240,000 240,000 소 계 240,000 240,000 손상차손누계 240,000 240,000 합 계 - - (*) 상기 채무증권의 장부금액은 사채에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 17 참조). 8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 516,119 (516,119) - 516,119 (516,119) - 재공품 1,344,309 (1,344,309) - 1,344,309 (1,344,309) - 원재료 4,547,410 (1,312,268) 3,235,142 3,152,708 (1,312,268) 1,840,440 합 계 6,407,838 (3,172,696) 3,235,142 5,013,136 (3,172,696) 1,840,440 9. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동성 분류 당분기말 전기말 선급금 유동 829,405 546,088 선급비용 유동 192,023 205,383 부가세대급금 유동 1,248,350 1,329,279 합 계 2,269,778 2,080,750 10. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 감가상각비 분기말금액 토지 22,845,575 - - - 22,845,575 건물 15,274,822 - - (117,484) 15,157,338 구축물 8,035 - - (392) 7,643 기계장치 1,282,415 - - (76,123) 1,206,292 차량운반구 153,546 - - (9,316) 144,230 공구와기구 30,564 - - (2,641) 27,923 정부보조금 (3,055) - - 374 (2,681) 비품 239,615 13,888 - (16,311) 237,192 시설공사 47,933 5,176 - (32,328) 20,781 정부보조금 (8,926) - - 487 (8,439) 기타유형자산 145,199 - - (308) 144,891 건설중인자산 660,768 83,000 - - 743,768 합 계 40,676,491 102,064 - (254,042) 40,524,513 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 감가상각비 분기말금액 토지 31,756,467 273 - - 31,756,740 건물 19,616,123 - - (154,527) 19,461,596 구축물 261,927 - - (7,306) 254,621 기계장치 1,560,689 26,000 - (75,907) 1,510,782 차량운반구 10,591 - - (2,246) 8,345 공구와기구 56,418 - - (8,692) 47,726 정부보조금 (16,553) - - 5,065 (11,488) 비품 206,127 7,882 (2,700) (10,643) 200,666 시설공사 247,752 - - (61,260) 186,492 기타유형자산 475,821 - - (271) 475,550 건설중인자산 67,450 261,320 - 328,770 합 계 54,242,812 295,475 (2,700) (315,787) 54,219,800 (2) 당사의 유형자산은 최초 인식 후 원가에서 정부보조금, 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 당사가 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 용도 담보제공자산 장부금액 채권최고액 산업은행 차입금 담보제공 본사 토지, 건물 17,660,347 21,000,000 기업은행 차입금 담보제공 대불공장 토지, 건물 10,946,832 7,200,000 기업은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 41,339,152 4,800,000 우리은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 45,000,000 국민은행 차입금 담보제공 화성공장 토지, 건물 6,000,000 합 계 69,946,331 84,000,000 한편, 당사의 토지 일부에 대하여 한국전력주식회사에 지상권이 설정되어 있습니다. 11. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 기초금액 20,968,896 15,032,857 674,981 36,676,734 감가상각비 - (120,323) (7,837) (128,160) 유형자산에서(으로) 대체 - - (5,176) (5,176) 분기말금액(*) 20,968,896 14,912,534 661,968 36,543,398 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기타 합 계 기초금액 12,203,611 12,048,330 118,145 24,370,086 감가상각비 - (86,526) (832) (87,358) 분기말금액(*) 12,203,611 11,961,804 117,313 24,282,728 (*) 토지와 건물 일부는 차입금의 담보로 제공되었습니다(주석 10 참조). 12. 정부보조금 당사는 한국산업기술평가관리원으로부터 센서산업고도화전문기술 개발과 관련된 정부보조금을 수령하여 개발활동을 수행하고 있으며, 당기 및 전기 중 연결실체의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - - 정부보조금 수령액 16,513 - 미지급금 대체 (3,277) - 비용상계액 (13,109) - 기타 (127) - 분기말금액(미사용잔액)(*) - - (*) 당분기말 미사용잔액은 없습니다. 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 증감 상각 분기말금액 소프트웨어 167,041 585,512 (20,904) 731,649 기타의무형자산 605,748 8,202 (43,007) 570,943 회원권 556,445 - - 556,445 건설중인자산 1,014,709 969 - 1,015,678 합 계 2,343,943 594,683 (63,911) 2,874,715 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 기초금액 증감 상각 분기말금액 개발비 465,280 - (465,280) - 소프트웨어 73,907 - (13,390) 60,517 기타의무형자산 733,115 - (45,509) 687,606 회원권 556,445 - - 556,445 건설중인자산 93,092 6,160 - 99,252 합 계 1,921,839 6,160 (524,179) 1,403,820 14. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 종속기업 위해전미세광기전유한공사 100.00% 11,096,508 12,389,581 11,096,508 12,389,581 ㈜오이티 100.00% 14,743,551 - 14,743,551 - 김천풍력발전㈜ 100.00% 3,000,000 1,184,471 3,000,000 1,184,471 농업회사법인 신토불이㈜ 90.00% 765,000 765,000 765,000 765,000 보성풍력발전㈜ 100.00% 500,000 - 500,000 - ㈜아이엘인 65.00% 32,500 - 32,500 - 영천풍력발전㈜ 100.00% 250,000 250,000 250,000 250,000 안좌풍력발전㈜(*1) 100.00% - - 160,000 - 순천풍력발전㈜(*1) 100.00% - - 250,000 - 우곡태양광발전㈜(*1) 100.00% - - 200,000 - 합 계 30,387,559 14,589,052 30,997,559 14,589,052 관계기업 ㈜엔디스 29.94% 2,301,082 - 2,301,082 - 호남풍력발전㈜(*2) 30.00% 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 ㈜디엠에스이(*3) 40.00% 30,000 30,000 - - 디엠에스지㈜(*3) 40.00% 22,000 22,000 - - ㈜디엠에스에이치 40.00% 20,000 20,000 - - 합 계 5,973,082 3,672,000 5,901,082 3,600,000 (*1) 안좌풍력발전㈜, 순천풍력발전㈜, 우곡태양광발전㈜는 당분기 청산되어, 처분이익 333,400천원이 발생하였으며, 기타영업외수익에 계상되었습니다(주석 26 참조). (*2) 당사가 보유한 보통주는 특수관계자인 호남풍력발전㈜의 차입금에 대한 담보로 근질권이 설정되어 있습니다. (*3) ㈜디엠에스이, 디엠에스지㈜는 당분기 추가 지분투자로 인해 전기말 매도가능금융자산에서 관계기업투자로 대체되었으며, 취득원가 중 대체분은 14,500천원입니다. (2) 당분기 및 전기 중 당사의 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회사명 기초금액 취득(처분) 손상 분기말금액 종속기업 위해전미세광기전유한공사 12,389,581 - - 12,389,581 김천풍력발전(주) 1,184,471 - - 1,184,471 농업회사법인 신토불이(주) 765,000 - - 765,000 영천풍력발전㈜ 250,000 - - 250,000 합 계 14,589,052 - - 14,589,052 관계기업 호남풍력발전(주) 3,600,000 - - 3,600,000 ㈜디엠에스이(*3) - 30,000 - 30,000 디엠에스지㈜(*3) - 22,000 - 22,000 ㈜디엠에스에이치 - 20,000 - 20,000 합 계 3,600,000 72,000 - 3,672,000 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사명 기초금액 취득(처분) 손상 기말금액 종속기업 위해전미세광기전유한공사 12,389,581 - - 12,389,581 김천풍력발전(주) 1,184,471 - - 1,184,471 농업회사법인 신토불이(주) 765,000 - - 765,000 안좌풍력발전(주) 160,000 - (160,000) - 보성풍력발전(주) 500,000 - (500,000) - (주)아이엘인 32,500 - (32,500) - 영천풍력발전㈜ - 250,000 - 250,000 순천풍력발전㈜ - 250,000 (250,000) - 우곡태양광발전㈜ - 200,000 (200,000) - 합 계 15,031,552 700,000 (1,142,500) 14,589,052 관계기업 호남풍력발전(주) 3,600,000 - - 3,600,000 15. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 51,437,100 - 64,152,058 - 미지급금 2,802,831 474,501 2,285,513 471,224 미지급비용 2,254,633 - 4,606,125 - 임대보증금 296,224 779,400 285,484 750,400 합 계 56,790,788 1,253,901 71,329,180 1,221,624 16. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 642,647 839,271 예수금 66,397 82,700 합 계 709,044 921,971 17. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 포괄수출금융 한국수출입은행 4.45% 5,000,000 5,000,000 일반대출 기업은행 3.24% 3,000,000 3,000,000 매출채권할인(*) 1.85%~2.24% 1,752,835 - 일반대출 신한은행 3.55%~3.82% 4,000,000 4,000,000 일반대출 우리은행 3.05%~3.27% 13,000,000 15,000,000 매출채권할인(*) 0.85% 2,696,163 - 일반대출 산업은행 3.42% 5,000,000 5,000,000 일반대출 씨티은행 3.49% 3,000,000 3,000,000 무역어음대출 3.90% 5,000,000 5,000,000 합 계 42,448,998 40,000,000 (*) 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로서 당사의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 제12회 사모사채 2015.12.17 2017.12.17 5.01% 6,000,000 6,000,000 차감: 사채할인발행차금 (83,500) (113,741) 차감: 유동성사채 (5,916,500) (5,886,259) 차감 계 - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차입처 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 온렌딩시설자금 등 기업은행 2.34%~2.40% 1,240,000 1,490,000 일반운전자금대출 산업은행 3.31%~5.25% 16,000,000 16,000,000 합 계 17,240,000 17,490,000 차감 : 유동성 장기부채 (1,160,000) (1,160,000) 차감 계 16,080,000 16,330,000 (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상환금액 2018.1.1~2018.12.31 80,000 2019.1.1 이후 16,000,000 합 계 16,080,000 (5) 상기 장단기차입금 중 일부와 관련하여 단기금융상품, 유형자산 및 투자부동산 69,946,331천원(채권최고액: 84,000,000천원)이 담보로 제공되고 있습니다. 한편, 당사의 대표이사는 상기 장단기차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.(6) 상기 사채와 관련하여 매도가능금융자산이 담보로 제공되고 있습니다(주석 7 참조). 18. 파생상품당사는 외화채권과 관련하여 미래 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행중인 상품은 없습니다.회사의 위험관리정책에 따른 통화선도계약은 위험회피효과를 제공하지만 기업회계기준서 제1039호에 따른 특정요건을 충족시키지 아니하므로 위험회피회계를 적용하지 아니합니다. 19. 자본금과 기타불입자본 및 기타자본구성요소 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 41,201,877 41,201,877 신주인수권대가 4,541,688 4,541,688 자기주식 (200,411) (200,411) 주식선택권 509,055 451,835 기타(*) (812,847) (812,847) 합 계 45,239,362 45,182,142 (*) 기타항목은 자기주식처분손익과 교환권대가처분조정 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 45,182,142 44,460,096 주식기준보상 57,220 108,009 분기말금액 45,239,362 44,568,105 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 4,515,458 2,503,109 해외사업환산손익 33,941 33,942 합 계 4,549,399 2,537,051 (4) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,537,050 153,589 매도가능금융자산평가손익 2,579,935 - 법인세효과 (567,586) - 분기말금액 4,549,399 153,589 20. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 493,634 380,885 임의적립금 1,510,000 1,510,000 미처분이익잉여금 63,222,842 66,309,688 합 계 65,226,476 68,200,573 (*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 ?10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 68,200,573 50,026,032 이익준비금 112,749 - 미처분이익잉여금 (1,240,237) - 분기순이익(손실) (1,846,609) 7,505,223 분기말금액 65,226,476 57,531,255 21. 주당손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(*) 22,549,757 22,299,757 잠재적유통보통주식수 - 880,966 가중평균희석유통보통주식수 22,549,757 23,180,723 (*) 상기 가중평균유통보통주식수는 당분기말 및 전분기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 22,730주를 제외하였습니다. ( 2) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (1,846,609,130) 7,505,222,992 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수 22,549,757 22,299,757 기본주당손익 (82) 337 (3) 당분기 및 전분기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (1,846,609,130) 7,505,222,992 주식보상비용(법인세비용 차감 후) - 84,247,028 조정후 분기순이익(손실) (1,846,609,130) 7,589,470,020 가중평균희석유통보통주식수 22,549,757 23,180,723 희석주당손익 (82) 327 당분기 중 당사가 발행한 희석성 잠재적보통주에 대한 희석효과가 발행하지 아니하여 기본주당분기순손익과 희석주당분기순손익은 동일합니다. 22. 수익 당분기 및 전분기 중 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 용역제공 및 건설형 공사계약 등 53,149,222 43,254,608 임대료수익 391,509 296,370 합 계 53,540,731 43,550,978 당사의 전체 수익금액의 10% 이상의 비중을 차지하는 주요 고객에 대한 당분기말 현재 총 채권(공사미수금 및 미청구공사)금액은 74,430,577천원이며, 매출액은 50,074,730천원입니다. 23. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 재고자산의 변동 1,394,702 1,377,695 원재료 매입 11,144,095 11,048,088 종업원급여 2,142,139 3,310,828 감가상각비 254,042 405,844 무형자산상각비 63,912 524,179 지급수수료 1,165,401 548,361 임차료 51,791 29,153 경상개발비 1,138,706 93,317 기타 31,661,710 16,733,491 합 계 49,016,498 34,070,956 (단위: 천원) 계정과목 재고자산의 변동 판매비와 관리비 및 경상개발비 제조원가 합 계 재고자산의 변동 1,394,702 - - 1,394,702 원재료 매입 - - 11,144,095 11,144,095 종업원급여 - 2,065,855 76,284 2,142,139 감가상각비 - 254,042 - 254,042 무형자산상각비 - 63,912 - 63,912 지급수수료 - 912,395 253,006 1,165,401 임차료 - 28,581 23,210 51,791 경상개발비 - 1,138,706 - 1,138,706 기타 - 1,150,841 30,510,869 31,661,710 합 계 1,394,702 5,614,332 42,007,464 49,016,498 24. 판매비와 관리비(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 운반비 546,503 54 지급수수료 507,657 224,363 기타 107,728 (36,240) 합 계 1,161,888 188,177 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,687,806 1,487,392 퇴직급여 147,742 161,273 복리후생비 230,307 176,369 여비교통비 220,870 145,580 감가상각비 254,042 176,369 무형감가상각비 63,912 58,899 지급수수료 404,737 190,367 주식보상비용 57,220 108,009 세금과공과금 97,193 12,607 보험료 88,220 9,931 기타 61,688 177,260 합 계 3,313,737 2,704,056 25. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 568,268 161,563 이자비용 (620,036) (921,333) 순금융비용 (51,768) (759,770) 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 1,835,569 1,789,343 외화환산이익 1,621,017 3,275,760 종속기업투자처분이익 333,400 - 파생상품평가이익 - 88,125 기타 4,239 55,282 합 계 3,794,225 5,208,510 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 1,519,478 2,009,293 외화환산손실 7,945,312 3,632,875 기타의대손상각비 - 434,397 매출채권처분손실 68,775 - 파생상품거래손실 - 136,231 기타 5,606 170 합 계 9,539,171 6,212,966 27. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당분기법인세부담액 (90) 165,786 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 1,141,806 44,786 자본에 직접 가감되는 당기법인세 - - 기타포괄손익으로 반영된 법인세 (567,586) - 법인세비용 574,130 210,572 (2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순손실과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (1,272,479) 7,715,795 적용세율(당분기 22.00%, 전분기 21.64%)에 따른 세부담액 (279,945) 1,697,475 조정사항 : 비공제비용 89,891 87,045 일시적차이 미인식(인식) 효과 91,850 - 세무상결손금 미인식(인식) 효과 672,170 (1,436,653) 세액공제 미인식(인식) 효과 - (130,714) 기타 164 (6,581) 법인세비용 574,130 210,572 유효세율(법인세비용/세전이익) (*) 2.7% (*) 당분기에 법인세비용차감전순손실이 발생하였으므로 유효세율을 산정하지 아니하였습니다. 28 . 주식기준보상 당사는 임직원 에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당기 및 전기 정기주주 총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일로부터 2년 이상 근속한 임직원 은 주식선택권을 가득하게 됩니다. 주식선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환되며, 현금으로 결제되지 않습니다.(1) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 사내이사(1차) 사내이사(2차) 미등임원(3차) 사내직원(4차) 사외이사 부여수량 1,000,000주 500,000주 300,000주 820,000주 500,000주 부여일 2014.03.31 2015.03.31 2016.04.07 2017.03.31 2014.03.31 만기일 2019.03.31 2020.03.31 2021.04.07 2022.03.31 2019.03.31 행사가격 2,779원 3,815원 8,819원 10,601원 2,779원 부여일 공정가치 2,800원 4,010원 8,990원 10,200원 2,800원 행사조건 1차 - 2016.04.01일 부터 2017.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 10,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2017.04.01일 부터 2019.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을 상회할 시 전량 행사가능 1차 - 2017.04.01일 부터 2018.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 10,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2018.04.01일 부터 2020.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을 상회할 시 전량 행사가능 1차 - 2018.04.08일 부터 2019.04.07일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2019.04.08일 부터 2021.04.07일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 1차 - 2019.04.01일 부터 2020.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2020.04.01일 부터 2022.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 1차 - 2016.04.01일 부터 2017.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능2차 - 2017.04.01일 부터 2019.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을 상회할 시 전량 행사가능 (2) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치주식선택권의 공정가치는 옵션가격결정모형으로 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 사내이사(1차) 사내이사(2차) 미등임원(3차) 사내직원(4차) 사외이사 부여일 주식가격 2,800원 4,150원 8,990원 10,200원 2,800원 행사가격 2,779원 3,815원 8,819원 10,601원 2,779원 기대변동성 53.37% 17.24% 22.45% 15.95% 53.37% 기대행사기간 3.5년 3.5년 3.5년 3년 4.5년 무위험이자율 3.01% 1.82% 1.59% 1.88% 3.01% 29. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 위해전미세광기전유한공사, ㈜오이티, 김천풍력발전㈜, 농업회사법인 신토불이㈜ ,보성풍력발전㈜, ㈜아이엘인, 영천풍력발전㈜ 관계기업 ㈜엔디스, 호남풍력발전㈜, ㈜디엠에스이, 디엠에스지㈜, ㈜디엠에스에이치 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 당분기 전분기 당분기 전분기 종속기업 6,155,065 409,793 33,560,055 24,124,199 관계기업 95,537 - 4,798,073 - 주요임원 121 1,095 - - 합 계 6,250,723 410,888 38,358,128 11,381,428 (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무금액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권 채무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 종속기업(*1) 31,337,349 26,207,271 19,617,931 42,626,549 관계기업(*2) 17,598 15,000 2,033,486 - 주요임원 3,899 3,899 - - 합 계 31,358,846 26,226,170 21,651,417 42,626,549 (*1) 당분기말 및 전기말 현재 미수수익에 대해 1,017,868천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (*2) 당분기말 및 전기말 현재 미수금에 대해 15,000천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초금액 증가 감소 분기말금액 종속기업 ㈜오이티 단기대여금 12,518,000 - - 12,518,000 대손충당금 (12,518,000) - - (12,518,000) 김천풍력발전㈜ 단기대여금 1,199,000 - - 1,199,000 보성풍력발전㈜ 단기대여금 530,000 - - 530,000 대손충당금 (530,000) - - (530,000) 농업회사법인 신토불이㈜ 단기대여금 1,300,000 100,000 - 1,400,000 영천풍력발전㈜ 단기대여금 100,000 100,000 - 200,000 주요임원 단기대여금 339,746 - (339,746) - (전기) (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초금액 증가 감소 기말금액 종속기업 ㈜오이티 단기대여금 12,518,000 - - 12,518,000 대손충당금 (12,510,000) (8,000) - (12,518,000) 김천풍력발전㈜ 단기대여금 899,000 300,000 - 1,199,000 보성풍력발전㈜ 단기대여금 300,000 230,000 - 530,000 대손충당금 - (530,000) - (530,000) 농업회사법인 신토불이㈜ 단기대여금 990,000 310,000 - 1,300,000 영천풍력발전㈜ 단기대여금 - 100,000 - 100,000 주요임원 단기대여금 158,333 239,746 (58,333) 339,746 (5) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전기 취득 영천풍력발전㈜ 신규설립 - 250,000 순천풍력발전㈜ 신규설립 - 250,000 우곡태양광발전㈜ 신규설립 - 200,000 증자 ㈜디엠에스이 주식취득 30,000 - 디엠에스지㈜ 주식취득 22,000 - ㈜디엠에스에이치 주식취득 20,000 - (6) 당분기말 현재 위해전미세광기유한공사의 중국 현지차입금에 대해 USD 2,400,000 채무보증을 제공하고 있습니다(주석 32 참조). (7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 389,897 358,539 퇴직급여 35,746 59,597 주식기준보상 57,220 108,009 합 계 482,863 526,145 상기의 주요경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 30. 건설계약 및 미청구공사와 초과청구공사 (1) 당분기 및 전반기 중 수행된 당사의 주요 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 계약잔액 변경(*) 공사수익 인식액 분기말 잔액 당분기 152,344,356 18,854,818 (53,634,452) 117,564,723 전분기 42,971,492 60,850,953 (43,254,608) 60,567,837 (*) 신규계약액, 추가계약액, 계약변경액 및 환율변동효과가 포함된 금액입니다. (2) 당분기 및 전반기 중 진행 중이거나 완료된 건설계약의 누적공사손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 당분기 172,651,219 (124,617,854) 48,033,365 전분기 166,159,406 (120,496,746) 45,662,660 (3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약과 관련된 매출채권 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공사미수금 미청구공사 초과청구공사 당분기말 72,191,341 36,592,708 16,572,552 전기말 63,176,038 48,171,948 1,448,551 (4) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적발생원가 124,617,854 287,532,636 가산: 누적이익 48,033,365 94,433,582 누적공사수익 합계 172,651,219 381,966,218 차감: 진행청구액 (152,631,063) (335,213,449) 소 계 20,020,156 46,752,769 미청구공사 36,622,078 48,201,319 차감: 공사손실충당부채 (29,371) (29,371) 소 계 36,592,708 48,171,948 초과청구공사 16,572,552 1,448,551 (5) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.(6) 분기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경이 없었습니다. 이로 인해 추정의 변경으로 인한 당반기와 미래기간의 손익, 미청구공사에미치는 영향은 없습니다.31. 충당부채 당분기말 및 전기 말 현재 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 6,625,230 4,968,723 설정액 1,073,524 758,739 사용액 (1,692,890) (272,693) 분기말금액 6,005,864 5,454,769 32. 우발부채와 약정사항 (1) 당사는 기업은행 등과 기업운전자금대출 등의 차입금한도약정을 맺고 있으며, 당분기말 현재 약정금액은 일반시설자금대출 등과 관련하여 73,340,500천원이며, 실행금액은 55,240,000천원입니다. 한편, 상기 차입금과 관련하여 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 10,11,17 참조). (2) 당사의 사채와 관련하여 매도가능금융자산이 담보로 제공되고 있습니다(주석 7,17 참조).(3) 당사는 중국현지법인(위해전미세관기전유한공사)의 씨티은행 차입금에 대해 USD 2,40,000의 채무보증을 제공하고 있으며, 당사의 차입금 및 해외법인에 대한 채무보증에 대해 대표이사의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당사는 당분기말 현재 통화선도와 관련하여 우리은행 등과 USD 2,000,000의 한도약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행잔액은 없습니다. (5) 당사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 8,216,533천원의 이행보증 및 인허가보증을 제공받고 있으며, 우리은행 등으로부터 USD 3,329,305의 외화지급보증 등을 제공받고 있습니다. 이와 관련하여 2,539,842천원의 예금을 담보로 제공하고 있습니다(주석 5 참조).(6) 당사는 당분기말 현재 양도된 매출채권 중 아직 만기가 도래하지 아니한 금액 4,448,998천원이 있으며 이는 단기차입금에 포함되어 있습니다.(7) 당사는 당분기말 현재 DMST 등과 중국 현지판매알선계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 발생한 지급수수료는 426,424천원입니다. 33. 기업 전체수준에서의 공시당분기말 현재 당사는 단일의 영업부문으로 영업활동을 보고하고 있으며 당분기 및 전분기 중 기업전체수준에서의 공시내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 공사수익 53,149,222 43,254,608 기타수익 391,509 296,370 합 계 53,540,731 43,550,978 한편, 당사의 모든 수익 및 비유동자산은 국내에 귀속됩니다. 34. 영업활동 현금흐름 당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1.분기순이익(손실) (1,846,609) 7,505,223 2.조정 6,655,982 3,452,663 하자보수비 (619,366) 758,739 감가상각비 382,204 405,844 무형자산상각비 63,912 524,178 대손상각비 (177,403) - 주식보상비용 57,220 108,009 기타의대손상각비 - 434,397 이자비용 650,276 905,512 외화환산손실 7,917,862 3,632,875 법인세비용 574,220 210,572 유형자산처분이익 - (2,016) 이자수익 (61,062) (53,562) 파생상품평가이익 - (88,125) 외화환산이익 (1,627,880) (3,275,760) 수입배당금 (504,000) (108,000) 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (2,720,886) (4,210,277) 매출채권의 감소(증가) (12,704,565) 817,273 장기매출채권의 감소(증가) 177,403 - 미청구공사의 감소(증가) 10,398,005 13,033 미수금의 감소(증가) 208,966 (157,458) 초과청구공사의 감소 15,124,001 795,850 재고자산의 감소(증가) (1,394,702) (1,377,695) 기타보증금의 감소(증가) - (15,000) 선급금의 감소(증가) (286,708) (269,188) 선급비용의 감소(증가) 13,360 (68,097) 부가세대급금의 감소(증가) 80,928 (936,294) 임차보증금의 감소(증가) 30,000 - 매입채무의 증가(감소) (11,238,599) 876,996 미지급금의 증가(감소) (167,161) (3,314,207) 장기미지급금의 증가 3,277 - 유동성장기미지급금의 증가(감소) (443,008) - 미지급비용의 증가(감소) (2,348,899) (558,387) 예수금의 증가(감소) (16,302) 34,908 부가세예수금의 증가(감소) - 461,574 하자보수충당부채의 증가(감소) - (272,693) 선수금의 증가(감소) (196,625) - 임대보증금의 증가(감소) 39,000 (290,600) 기타보증부채의 증가(감소) 740 860 통화선도거래손실 - 48,848 4. 영업에서 창출된 현금흐름 2,088,487 6,747,609 35. 비현금거래 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 8,202 - 장기대여금의 유동성 대체 389,000 - 투자부동산의 유형자산 대체 5,646 - 장기차입금의 유동성 대체 1,160,000 250,000 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등당사와 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.2) 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역[기준일 : 2017.03.31 / 단위 : 천원, %] 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손설정률 제19기1분기 (2017년3월31일) 매출채권 76,509,369 5,153,209 6.74 미수금 3,084,416 225,593 7.31 단기대여금 1,828,590 1,439,590 78.73 미수수익 769,196 697,287 90.65 장기대여금 45,435 45,435 100.00 보증금 414,941 27,604 6.65 [합계] 82,651,947 7,588,718 9.18 제18기(2016년) 매출채권 74,066,518 5,333,426 7.20 미수금 5,208,899 225,593 4.33 단기대여금 1,540,689 1,440,689 93.51 미수수익 763,580 697,287 91.32 장기대여금 434,435 45,435 10.46 보증금 485,599 27,604 5.68 [합계] 82,499,720 7,770,034 9.42 제17기(2015년) 매출채권 113,410,848 28,552,631 25.18 미수금 5,793,275 3,759,884 64.90 선급금 521,362 54,357 10.43 단기대여금 1,761,752 1,483,869 84.23 미수수익 790,392 732,970 92.73 장기대여금 1,483,035 983,035 66.29 보증금 426,179 33,742 7.92 [합계] 124,186,843 35,600,488 28.67 제16기(2014년) 매출채권 89,592,390 25,315,340 28.26 미수금 5,883,222 3,724,666 63.31 단기대여금 2,874,044 1,187,681 41.32 미수수익 847,748 663,634 78.28 장기대여금 933,129 909,360 97.45 [합계] 100,130,533 31,800,681 31.76 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동상황[기준일 : 2017.03.31 / 단위:천원] 구분 제19기 제18기 제17기 제16기 (2017년3월31일) (2016년) (2015년) (2104년) 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 7,770,034 35,600,488 31,800,681 19,931,024 2. 순대손처리액(①-②±③) 3,913 29,157,788 - - ① 대손처리액(상각채권액) 29,157,788 - - ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 3,913 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (177,403) 1,327,334 3,799,807 11,869,657 4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,588,718 7,770,034 35,600,488 31,800,681 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권 등에 대하여 과거의 대손경험 및 개별분석의 방법으로 회수가능성이 없거나, 회수가 의무시 되는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황[기준일 : 2017.03.31 / 단위:천원, %] 구분 1년 이하 1년초과3년이하 3년 초과 [계] 금액 일 반 39,572,402 32,583,118 4,353,849 76,509,369 특수관계자 - - - - [계] 42,863,532 26,102,324 5,100,661 74,066,518 구성비율(%) 57.87 35.24 6.89 100.00 3) 재고자산의 현황(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황[기준일 : 2017.03.31 / 단위 : 천원, %, 회] 사업부문 계정과목 제19기1분기 제18기 제17기 제16기 (2017년3월31일) (2016년) (2015년) (2014년) 제조 상 품 - - 256,300 456,500 제 품 - - - - 재공품 18,561 76,898 1,427,421 147,196 원재료 15,057,691 12,812,381 12,606,263 9,565,391 미착품 69,778 611,136 389,768 - 합 계 15,146,030 13,500,415 14,679,751 10,169,087 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 5.8 5.0 6.3 4.7 [재고자산합계÷기말자산총계 × 100] 재고자산회전율(회수) 11.10 12.90 10.88 8.97 [연환산 매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내역 등① 실사일자 : 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시합니다.② 실사방법 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사를 실시하며, 기말 재고실사시에는 외부감사인의 입회하에 실시합니다. ③ 장기체화재고 등 현황 : 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.[단위 : 천원] 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 상품 516,119 - - - - 하기 채무증권발행실적, 기업어음증권 미상환 잔액,전자단기사채 미상환 잔액,회사채 미상환 잔액,신종자본증권 미상환 잔액,조건부자본증권 미상환 잔액은 해당내역 없으므로 공란처리하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제19기(당기) 안진회계법인 - - 제18기(전기) 안진회계법인 적정 없음 제17기(전전기) 한미회계법인 적정 없음 주) 당사는 반기 단위로 감사를 받기 때문에, 제19기 1분기 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제19기(당기) 안진회계법인 재무제표에 대한 회계감사 85,000천원 - 제18기(전기) 안진회계법인 재무제표에 대한 회계감사 85,000천원 2,414 제17기(전전기) 한미회계법인 재무제표에 대한 회계감사 250,000천원 1,175 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기(당기) - - - - - - - - - - 제18기(전기) - - - - - - - - - - 제17기(전전기) - - - - - - - - - - 주) 해당사항 없으므로 공란기재하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 분기 또는 반기 보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성의 개요당분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명, 상근감사 1명으로 구성되어 있습니다.2) 이사의 현황당분기말 현재 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다. 구분 성명 담당업무 회사와 거래관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 박용석 경영총괄 해당없음 최대주주 본인 사내이사 박희창 관리총괄 해당없음 없음 사내이사 노경일 경영전반 해당없음 없음 사외이사 신동찬 경영전반 해당없음 없음 3) 이사회 중요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 참석여부 1 2017.01.06 기채의 건 가결 불참 2 2017.02.14 외화지급보증 신청의 건 가결 참석 3 2017.02.15 제18기 감사전 연결재무제표 보고의 건 가결 참석 4 2017.03.06 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 가결 참석 5 2017.03.14 기채의 건 가결 참석 6 2017.03.15 -제18기 정기주총 개회의 건-주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 참석 7 2017.03.16 외화지급보증 신청의 건 가결 참석 8 2017.03.23 -감사 후 재무제표 승인의 건-외화지급보증 신청의 건 가결 참석 4) 이사의 독립성(1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.(2) 사외이사 후보 추천 위원회에 관한 사항당사는 사외이사 후보 추천 위원회가 설치되어 있지 않습니다.(3) 사외이사의 전문성 성명 주요경력 최대주주 등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비고 신동찬 한국과학기술연구원現) 조선대학교 교수 - - - ○ 사외이사의 업무지원 조직(팀) : 기획팀 (담당자 : 이재욱 대리, 031-8031-1133 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사의 인적사항당사는 1인의 상근감사사 선임되어 있으며, 감사위원회 설치대상(자산규모 2조원 이상)에는 해당되지 않아 별도의 감사위원회를 구성하고 있지 않습니다. 감사의 성명 주요경력 비고 조영환 한양대 전자공학 卒LG마이크론 대표이사現) 전경련 자문위원 - 2) 감사의 독립성당사 상근감사는 상법 및 정관규정에 따라 회계에 관한 장부와 서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하고 있으며, 필요하다고 인정되는 경우 대조, 입회, 기타 적절한 감사절차를 적용하여 감사를 실시하고 있습니다. 3) 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사참석여부 1 2017.01.06 기채의 건 가결 불참 2 2017.02.14 외화지급보증 신청의 건 가결 참석 3 2017.02.15 제18기 감사전 연결재무제표 보고의 건 가결 참석 4 2017.03.06 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 가결 불참 5 2017.03.14 기채의 건 가결 불참 6 2017.03.15 -제18기 정기주총 개회의 건-주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 참석 7 2017.03.16 외화지급보증 신청의 건 가결 참석 8 2017.03.23 -감사 후 재무제표 승인의 건-외화지급보증 신청의 건 가결 참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 투표제도 구분 채택여부 행사절차 행사요건 집중투표제도 × - - 서면투표제도 × - - 전자투표제도 ○ 한국예탁결제원 전자투표 시스템인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr접속 후 투표. 시스템 공인인증을 통해주주본인을 확인 후의안별 의결권 행사 2) 소수주주권 행사여부※ 해당사항 없습니다.3) 경영권 분쟁※ 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박용석 최대주주본인 보통주 5,073,222 22.48 5,073,222 22.48 - 박희창 임원 보통주 85,000 0.38 85,000 0.38 - 이상진 임원 보통주 125,000 0.55 25,000 0.11 - 신동찬 임원 보통주 7,921 0.04 7,921 0.04 - 조영환 임원 보통주 9,000 0.04 9,000 0.04 - 계 보통주 5,300,143 23.49 5,200,143 23.05 - - - - - - - 주1) 미등기임원 안성권은 임기만료 퇴임(2017년03월31일)으로 특별관계자 집계에서 제외되었습니다. 주2) 당사는 설립이후 현재까지 최대주주 변동이 없었습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박용석 5,073,222 22.48 최대주주겸 대표이사 - - - - 우리사주조합 13,342 0.06 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 7,192 99.94 16,439,332 72.82 - 주1) 소액주주현황의 기준일은 2016년12월31일입니다.주2) 소액주주는 보통주 총발행주식수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다. 3. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 정관 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 . 판매 . 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 결산일 후 3월 중 주주명부 폐쇄시기 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서 대리인 한국예탹결제원 주주의 특전 없음 공고방법 홈페이지(www.dms21.co.kr) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박용석 남 1958.07 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (주)디엠에스 대표이사 5,073,222 - 17년 2020.03.31 박희창 남 1962.09 부사장 등기임원 상근 경영총괄 LG 이노텍 85,000 - 2년 2019.03.25 노경일 남 1973.02 상무이사 등기임원 상근 경영전반 현대엠앤소프트 - - 2년 2019.03.25 신동찬 남 1969.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 조선대학교 교수 7,921 - 3년 2020.03.31 조영환 남 1948.02 상근감사 등기임원 상근 상근감사 전경련 자문위원 9,000 - 1년 2019.03.25 직원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 156 - 4 - 182 6.0 2,364 13 - 전사 여 21 - 1 - 27 4.1 217 8 - 합 계 177 0 5 0 209 5.8 2,581 21 - 2. 임원의 보수 등 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 2,000 사외이사1명포함 감사 1 100 상근감사 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 215 82 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 200 67 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6 6 - 감사위원회 위원 1 9 9 - 감사 5 215 82 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원을 초과하지 않으므로, 상기 개인별 보수 지급금액을 기재하지 않았습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 572,250 - 사외이사 1 555,800 - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 1,128,050 - 주) 상기 '주식매수선택권의 공정가치 총액'은 미행사수량에 행사가격을 곱하여 산출하였습니다. 주식매수선택권 부여현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 이상진 미등기임원 2014.03.31 신주교부 보통주 500,000 125,000 250,000 125,000 2016.04.01~2019.03.31 2,779 안성권 미등기임원 2014.03.31 신주교부 보통주 500,000 125,000 250,000 125,000 2016.04.01~2019.03.31 2,779 신동찬 등기임원 2014.03.31 신주교부 보통주 500,000 - 300,000 200,000 2016.04.01~2019.03.31 2,779 박희창 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 300,000 - 150,000 150,000 2017.04.01~2020.03.31 3,815 노경일 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 100,000 - 100,000 - 2017.04.01~2020.03.31 3,815 박호윤 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 100,000 - - 100,000 2017.04.01~2020.03.31 3,815 한창욱 미등기임원 2016.04.07 신주교부 보통주 75,000 - - 75,000 2018.04.08~2021.04.07 8,819 손태봉 미등기임원 2016.04.07 신주교부 보통주 75,000 - - 75,000 2018.04.08~2021.04.07 8,819 김정희외18명 직원 2017.03.31 신주교부 보통주 820,000 - - 820,000 2019.04.01~2022.03.31 10,601 주1) 박희창 이사에게 부여되었던 주식매수선택권 300,000주 중 150,000주는 2017년 2월 본인이 자진반납하여 취소주식수에 산입하였습니다. 주2) 노경일 이사에게 부여되었던 주식매수선택권 100,000주는 2017년 3월15일 이사회에서 부여취소를 결의하여 취소주식수에 산입하였습니다.주3) 미등기임원 안성권은 임기만료 퇴임(2017년03월31일)으로 특별관계자 집계에서 제외되었습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 위해전미세광기전유한공사 2005.09.13 경영참여 768 10,000,000 100 12,390 - - - 10,000,000 100 12,390 84,951 -591 (주)오이티 2006.04.14 경영참여 2,050 2,948,710 100 - - - - 2,948,710 100 - 24 -0.4 김천풍력발전(주) 2007.08.04 경영참여 3,000 1,380,000 100 1,184 - - - 1,380,000 100 1,184 2,174 -145 농업회사법인 신토불이 2012.07.20 경영참여 350 153,000 90 765 - - - 153,000 90 765 2,035 -119 보성풍력발전(주) 2013.11.07 경영참여 10 100,000 100 - - - - 100,000 100 - 157 -41 (주)아이엘인 2014.10.10 경영참여 30 6,500 65 - - - - 6,500 65 - 37 -1 영천풍력발전㈜ 2016.02.22 경영참여 250 50,000 100 250 - - - 50,000 100 250 106 147 순천풍력발전㈜ 2016.03.21 경영참여 250 50,000 100 - -50,000 - - - - - - - 우곡태양광발전㈜ 2016.03.11 경영참여 200 40,000 200 - -40,000 - - - - - - - 안좌풍력발전(주) 2013.01.07 경영참여 10 32,000 100 - -32,000 - - - - - - - 호남풍력발전주식회사 2011.10.05 단순투자 350 720,000 30 3,600 - - - 720,000 30 3,600 39,891 1,022 (주)엔디스 2007.11.19 단순투자 1,000 666,169 30 - - - - 666,169 30 - 5,672 -11 ㈜디엠에스이 2013.12.11 단순투자 5 10,000 10 5 50,000 25 - 60,000 40 30 2,237 -29 디엠에스지㈜ 2015.07.01 단순투자 10 1,900 19 10 2,500 12 - 4,400 40 22 2,673 891 ㈜디엠에스에이치 2017.03.15 단순투자 20 - - - 4,000 20 - 4,000 40 20 200 6 EOLICA DEL PAS, S.L. 2009.10.01 단순투자 1 1 10 1 - - - 1 10 1 - - 제이티비씨 2011.04.15 단순투자 1,000 200,000 - 192 - - - 200,000 0 192 - - (주)케이피에스 2011.03.31 단순투자 347 399,990 13.7 3,600 - - 2,580 399,990 13.67 6,180 27,053 2,555 차인더스 2013.04.10 단순투자 5 1,000 - 5 - - - 1,000 - 5 - - 디엠에스티 2014.11.05 단순투자 32 95,000 19 3 - - - 95,000 19 3 - - 합 계 16,854,270 - 22,005 -65,500 57 2,580 16,788,770 - 24,642 167,210 3,684 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등※ 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등※ 해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래※ 해당사항 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래※ 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 주요 공시사항의 진행 및 변경상황과 주주총회 의사록 요약1-1. 주요 공시사항의 진행 및 변경상황 신고일자 제목 신고내용 비고 2017.01.16 [기재정정]단일판매공급계약체결 계약상대방 : 엘지디스플레이(주)계약금액 : 28,061,000,000원계약기간 : 2016.07.27~2017.07.07계약(수주)일자 : 2016.07.27 수주계약 변경 [발생일 2017.01.16]정정전 (28,583,000,000원) -> 정정후 (28,061,000,000원) 2017.03.31 주식매수선택권 부여에 관한 신고 부여대상자 : 19명부여주식수 : 820,000주행사기간 : 2019.04.01~2022.03.31행사가격 : 10,601원부여방법 : 신주교부부여결의 기관 : 주주총회 구체적인 부여 내역은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의'2.임원의 보수 등' 을 참고하시기 바랍니다. 1-2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제18기정기주주총회2017.03.31 제1호 의안: 제18기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 현금배당의 건제3호 의안: 정관일부 변경의 건(본점소재지)제4호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명)제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제7호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 승인 제1호와 제2호 의안은 상법 및 정관규정에 따라 외부감사인의 감사의견 "적정의견" 제시와 상근감사의 동의로 이사회에서 승인 후 주주총회에서는 보고로 갈음. 제17기정기주주총회2016.03.25 제1호 의안: 제17기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 2명)제3호 의안: 감사 선임의 건(상근감사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제1호 의안은 상법 및 정관규정에 따라 외부감사인의 감사의견 "적정의견" 제시와 상근감사의 동의로 이사회에서 승인 후 주주총회에서는 보고로 갈음. 제16기정기주주총회2015.03.31 제1호 의안: 제16기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 주식매수선택권 부여의 건제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제15기정기주주총회2014.03.31 제1호 의안: 제15기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안: 이사 선임의 건제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없습니다.