DMS 분기보고서 (2022.03)
2. 주요 제품 및 서비스

[디스플레이 부문]1. 주요 제품 등의 현황

당사의 주력 제품은 디스플레이패널 습식 세정장비,약액장비(식각,현상,박리)로서, TFT공정과 CF공정, Cell공정에 모두 납품되고 있습니다. 장비제조 이외에도 기 납품된 장비의 개조나 관련 부품 및 소모품의 고객사 납품을 통해 매출을 발생시키고 있습니다.

습식공정 장비별 기능 설명 제품 용도 HDC(고집적세정장비) 증착 전 기판 위의 이물질을 제거하는 장비로서 당사 주력 제품입니다. 고성능모듈을 부착하여 이물질 제거능력과 전력 효율성을 더욱 끌어올릴 수 있습니다. Developer(현상장비) Photolithography(포토리소그래피) 공정에 있어서 노광되지 않은 부분의 감광액(Photo Resist)을 제거하는 장비입니다. Wet Etcher(습식 식각장비) 현상공정 후 노광된 부분의 감광액(Photo Resist) 패턴대로 식각하는 식각장비입니다. 유리기판 위에 증착된 금속막의 특정 부위만 녹여냄으로써 원하는 패턴을 형성하고, 그 패턴들이 전기회로 역할을 수행하게 하는 것이 목적입니다. Wet Stripper(감광액박리장비) 식각공정 이후에, Strip약액을 사용하여 노광된 부분의 감광액(Photo Resist)을 모두 제거하는 장비입니다. PI Coater(폴리이미드도포장비) Flexible OLED패널 제작공정에 사용되며, 휘어지는 성질을 가진 폴리이미드 기판 위에 패턴을 형성할 수 있도록 유리기판위에 도포하는 장비입니다. 주1) Photolithography(포토리소그래피): 기판 위에 미세한 회로를 그리기 위하여 빛을 이용하는 광학 공정입니다. 회로 패턴대로 가리워져 있는 Mask(마스크) 원판에 빛을 쬐어 생기는 그림자를 기판 위에 전사시키는 방식입니다. 주2) Photo Resist(감광액): 기판 위에 미세한 회로를 그리기 위하여 빛을 이용하는 광학 공정에 사용되는 액체입니다. 감광액은 빛에 노출되면 화학적 성질이 변하게 되는데, 그 부분만을 제거함으로써 기판 위에 원하는 패턴을 남길 수 있습니다. 공정별 당사 장비 구분 공정 당사 장비 비고 TFT 공정 초기 세정 CLEANER Initial Cleaner 폴리이미드도포(Flexible OLED) PI COATER Poly Imide Coater 증착전 세정 CLEANER 1.Pre Deposition Cleaner(Docking High Density Cleaner)2.HF Cleaner (*LTPS) 증착 - - 도포전 세정 CLEANER Pre Photo Cleaner 감광액 도포 - - 노광 - - 현상 DEVELOPER - 식각 WET ETCHER - 박리 WET STRIPPER - 검사 - - CF 공정 초기 세정 CLEANER Initial Cleaner 증착전 세정 CLEANER 1.Pre Deposition Cleaner2.ITO (Indium Tin Oxide) Cleaner 증착 - - RGB형성 CLEANER Pre Photo Cleaner (R, G, B) 코팅(OC) CLEANER Over Coating Cleaner 검사 - - CELL 공정 초기 세정 CLEANER Initial Cleaner 배향 - - 배향후 세정 CLEANER After Rubbing Cleaner 합착 - - 검사 - - 2. 경쟁우위 요소첫째는 기술력입니다. 당사의 주력제품인 HDC(High Density Cleaner,고집적세정장비)는 습식 세정장비시장에서 기술 우위에 있으며 당사에서 독점공급하고 있습니다. 동 장비는 TFT공정에서 증착단계 전에 기판 위의 이물질을 제거하는 세정장비로서 부품수와 장비 크기를 기존 대비 30% 수준으로 감소시켜 고객사 공장 내부의 공간 활용도를 높여 고객사의 생산성 향상에 기여하였습니다. 2004년부터 2021년까지 18년 연속으로 산업통상자원부의 세계일류상품에 선정된 바 있으며, 관련 특허로 법적인 보호를 받고 있습니다.둘째는 한, 중 분업체계입니다. 당사는 한국과 중국 현지생산법인(위해전미세광기전 유한공사)간의 분업 체계 구축을 통해 합리적인 가격에 고품질의 장비를 생산중입니다. 한국에서는 연구개발 및 설계분야에, 중국 생산법인은 도면제작 및 생산, 설치, 유지보수분야에 특화되어 있습니다.셋째로 현지 네트워크를 통하여 고객 Needs에 대응이 뛰어납니다. 당사는 국내뿐만 아니라 중국 10개가 넘는 설치 및 유지보수 센터를 상시 운영하며 고객의 요구에 신속하게 대응하고 있습니다.3. 국내외 경쟁상황 당사는 TFT-Array 습식공정 대부분에 핵심 장비를 공급하고 있으며, CF(컬러필터)와 Cell 습식공정에도 장비를 공급하고 있습니다. 주요 경쟁사는 다음과 같습니다. 구분 CLEANER DEVELOPER WET ETCHER WET STRIPPER 당사 ○ ○ ○ ○ 케이씨텍(한국) ○ ○ ○ ○ SHIBAURA(일본) ○ X ○ ○ [에너지 사업 부문]당사의 에너지사업은 풍력발전기 개발, 풍력발전단지 조성사업으로 구분되어 있습니다.1. 풍력발전기 개발풍력발전기 개발은 일반적으로 다음과 같은 단계로 진행됩니다. 순서 사업단계 내용 비고 1 발전기 제작 설계 및 부품조달, 부품조립 (9개월~1년) - 2 시운전 조립품 시운전 및 개선사항 반영 (3~6개월) - 3 제품 양산 기술 인증평가, 안전성 검증, 제품양산 (9개월~1년) - 4 정식 운영 풍력발전단지 내 설치(Micro Grid포함), 매출 발생 - 당사는 2012년 2MW 풍력발전기를 직접 개발하여 생산 및 설치했던 노하우를 바탕으로, 2016년부터 한국전력공사와 200kw 중형풍력발전기를 공동개발을 완료했습니다. 2019년 전남 영광군에서 당사의 200kw 중형풍력기 시운전을 시작하였고, 2020년 7월에 성공적으로 실증을 마쳤습니다. 2021년 한국에너지공단에 KS인증 접수를 시작으로 현재 인증절차를 수행중에 있으며 이는 중형 풍력발전기로는 국내 최초입니다. 인증 승인시 제품 신뢰성 확보, 신재생에너지 설비 정부 지원, 의무화사업 우선 적용 혜택, 입찰계약 특례 등 제품 판매 경쟁력에 크게 이바지할 것으로 예상됩니다. 당사의 200kw 중형풍력발전기는 풍속 10m/s의 낮은 풍속에서도 정격출력을 낼 수 있어 국내의 저 풍량 환경에 특화하였으며, 기어박스 없이 발전하는 직접구동형을 채택하여 에너지 생산효율을 높이고 유지보수비용을 절감한 것이 특징입니다. 국내 및 해외에서 디젤 등으로 자가발전 중인 도서지역을 주된 수요처로 포지셔닝 하였으며 한국전력공사의 발전자회사 등을 통하여 납품 예정입니다. 2. 풍력발전단지 조성 풍력발전단지 조성은 일반적으로 다음과 같은 단계로 진행됩니다. 순서 사업단계 내용 비고 1 사업타당성 평가 1년 6개월 ~ 2년 소요 - 2 SPC 설립 SPC 설립 후 투자자 모집, PF 대출 등 사업자금 모집 - 3 발전사업 허가 국가(산업통상자원부) 발전 허가 - 4 개발 인허가 지자체 인허가, 환경영향평가, 주민 토지보상, 민원해결 - 5 발전단지 조성 공사기간 약 1~2년 소요(20MW규모 발전단지의 경우) PF 조달 6 시운전 발전단지 시운전, 안전성 검증 - 7 정식 운영 발전단지 가동, 매출 발생 - 주1) SPC(Special Purpose Company, 특수목적법인)주2) PF(Project Financing)당사는 사업타당성평가 단계부터 발전단지 조성까지 관여하며 Turn-Key서비스를 제공하고 있습니다. 발전단지 조성 과정에서 시공 참여를 통한 공사매출을 거둘 수 있으며, 이후에도 상업운전 과정에서 지분만큼의 발전수익을 배당받을 수 있습니다.단지조성을 완료한 호남풍력(주)이 이와 같은 사례로서, 2014년부터 현재까지 상업운전중으로서 안정적인 매출을 이루어 내고 있습니다. 당사의 자회사인 김천풍력발전(주)은 21MW 발전단지이며, 2019년 개발 인허가를 획득하였으며 EPC업체인 대명에너지와 발전단지조성 과정에 있습니다. 공사완료 후 시운전을 통해 안전성 검증 예정이며, 그 후 약 20~25년간 연간 21MW 규모의 친환경 에너지를 생산, 발전사 등에 REC형태로 판매하여 매출발생 계획입니다.[기타 사업부문]기타사업부문은 당사의 종속기업이 영위하고 있는 사업으로서 농산물재배 및 유통(농업회사법인 신토불이) 및 피부의료기기사업이(주식회사 비올) 있습니다. 그밖의 기타사업부문은 연결기업 전체 매출에서 차지하는 비중이 미미한 상황이므로 구체적인 설명을 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황[기준일 : 2022.03.31 / 단위 : %] 사업부문 매입유형 품목 비율 비고 제조 (FPD 설비 제조) 원재료 및부재료 가공품 26.81% - 구매품 73.19% - [합계] 100.00% - 주) 원재료 매입과 관련하여 당사 영업 방침상 매입비율만 기재하였습니다. 1) 산출기준제품 사양에 따라 원재료 규격이 상이하여, 단가 산출이 어렵습니다. 동일한 품목의 총매입액에서 품목의 수량을 나누어 평균단가를 산출하였습니다.2) 주요 가격변동 원인당사 제품은 고객의 요구에 따라 맞춤 제작되고 있어, 원재료 또한, 장비별로 사양이 매우 상이합니다. 가공품의 경우 구조와 가공방법에 따라 가격이 변동될 수 있으며, 해외 수입 원재료의 경우 환율변동에 영향을 받습니다. 3) 자원 조달의 특성 원자재 조달은 대부분 국내 업체 및 중국현지 법인을 통해 조달·가공되며, 조달에 따르는 특별한 애로사항은 없습니다.나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산실적당사 내부정보관리규정상 구체적인 생산실적은 기재하지 않습니다. '주요 제품 및 서비스'에 기재한 매출액 정보를 참고해주십시오.2) 생산능력 및 가동률 당사의 생산설비는 표준품을 생산하는 것이 아닌, 고객사 별 맞춤형 장비를 제작하고 있어, 생산요소 투입 당 생산량, 가동률등을 계량화 하기 어렵습니다. 이에 기재를생략합니다.3) 생산설비의 현황 등[기준일 : 2022.03.31 / 단위: 천 원] 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 13,796,166 - - - 13,796,166 건물 18,717,554 - (5,691,370) (5,000) 13,021,184 구축물 545,151 (12,188) (250,414) - 282,549 기계장치 9,631,677 (2,800) (7,755,798) (100,000) 1,773,079 차량운반구 1,279,006 - (953,196) - 325,809 공구와기구 1,904,919 (816) (1,735,002) - 169,101 비품 5,598,792 (6,064) (4,602,123) - 990,605 시설공사 3,617,699 - (2,890,138) - 727,560 금형 1,047,643 - (262,287) - 785,356 기타유형자산 32,116 - - - 32,116 건설중인자산 459,532 - - - 459,532 리스사용권자산 3,356,786 - (1,622,140) - 1,734,646 합 계 59,987,039 (21,867) (25,762,468) (105,000) 34,097,704 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 [기준일 : 2022.03.31 / 단위 : 억 원] 사업부문 품목 제24기 1분기(2022년 1분기) 제23기(2021년) 제22기(2020년) 제조(FPD설비 제조) 내수 124 364 213 수출 401 1,711 2,033 [소계] 525 2,075 2,246 기타 내수 10 25 16 수출 43 154 7 [소계] 52 179 23 [합계] 내수 134 389 229 수출 443 1,865 2,040 [소계] 577 2,254 2,269 주) 기타 사업부문 : 임대매출, 에너지사업부문 외 나. 판매경로 및 판매방법 당사의 영업조직은 마케팅관리팀, 영업팀, 해외영업팀 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 디스플레이 장비는 고객주문 의한 주문생산체제로, 고객사와 사양미팅을 통해 제품사양을 결정한 후, 생산하게 됩니다. 당사는 고객사로부터 발주받아 종속회사인 위해전미세광기전 유한공사가 제품을 생산해 납품하는 구조로 제품을 판매하고 있습니다. 다. 주요 매출처당사의 주요 매출처는 LG Display, BOE, CSOT, HKC등 입니다. 라. 수주상황 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약으로서, 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 다음과 같습니다. (단위 :천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 ETCH 등 2022.03.28 2022년10월 - 50,243,910 - 2,811,778 - 47,432,132 합 계 - 50,243,910 2,811,778 - 47,432,132 주) 2022년도 1분기 수주 Project중, 직전사업연도 연결기준 매출액의 5%이상 수주 Project만 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 금융위험요소 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 포함), 신용위험 및 유동성 위험 및 현금흐름이자율위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 재무회계팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무회계팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 1) 시장위험성 (1) 외환위험관리연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산(*) 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 미국통화 205,449,472 204,654,278 23,865,747 9,221,913 일본통화 671,404 411,594 226,276 41,275 기타 49,186 17,173 - - 합 계 206,170,062 205,083,065 24,092,023 9,263,188 (*) 전액 손상처리된 외화자산은 외환평가를 하지 않으며, 환율변동에 따른 외화위험을 받지 않으므로 상기 외화표시자산에서 제외하였습니다.한편, 연결실체는 주로 미국 및 일본의 통화에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성 항목만을 포함하며, 당분기말 및 전기말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여외화환산을 조정합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기능통화인 원화에대한 외화의 환율이 10% 상승하는 경우 당분기손익과 자본에 미치는 민감도(법인세효과 차감 전)는 다음과 같습니다. 관련 외화에 대하여 원화가 10% 하락하는 경우 당분기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 동일한 금액만큼 반대방향으로 영향을 미치게 됩니다.(당분기말) (단위 : 천원) 구 분 미국통화(*) 일본통화 기타통화 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 10% 상승(약세) 15,706,697 - 44,513 - - 4,919 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 미국통화(*) 일본통화 기타통화 당분기손익 자본 당분기손익 자본 당분기손익 자본 10% 상승(약세) 18,453,477 - 37,032 - - 1,719 (*) 상기 금액에는 통화선도계약의 효과가 반영되어 있습니다.(2) 가격위험 연결실체의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 당분기말 현재 상장주식을 보유하지 않아 시장 가격위험에 대한 노출은 없습니다.(3) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 연결실체의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 연결실체의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있으며, 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내고 있습니다.전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.3) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용 한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 나. 자본 위험 관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 및 사채 총계(주석 19 참조) 18,900,000 36,150,861 차감: 현금및현금성자산과 단기금융상품 (55,939,744) (67,047,338) 순차입금(a) (37,039,744) (30,896,477) 자본 총계 291,584,396 284,788,994 총자본(b) 254,544,652 253,892,517 자본조달비율((a)/(b)) - - 다. 금융상품의 공정가치1) 연결실체의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.2) 연결실체는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을참고하여 결정하였습니다. - (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (1) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같으며, 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체되는 항목의 변동은 없었습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 - - 81,900 81,900 당기손익-공정가치측정금융부채 통화선도부채 - 183,895 183,895 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 - - 81,900 81,900 당기손익-공정가치측정금융부채 통화선도부채 - (76,014) (76,014) (2) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. 구분 공정가치 (단위: 천원) 공정가치 서열체계 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 : 비상장주식(주석 8) 81,900 81,900 수준3 자산가치접근법: 개별 자산 및 부채를 각각 적정한 공정가치로 수정한 후 이를 합산하여 주식가치를 추정하였습니다. 개별 자산 및 부채의 공정가치 개별 순자산이 상승(하락)하거나 PBR이 상승(하락)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 시장가치접근법: 시장가치법의 적용시 비교대상기업은 평가대상회사와의 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정하며, 시장배수 산정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정하였습니다. PBR 0.69~1.96 당분기손익인식금융부채 : 통화선도부채(주석 21) 183,895 (76,014) 수준2 할인된 현금흐름: 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 (3) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전기 중 변동내용은 없습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 1) 거래 목적: 위험회피목적 2) 통화선도 평가내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화선도 267,242 83,347 - 76,014 3) 당사는 외화채권 관련 환율변동위험을 최소화하기 위하여 우리은행 등과 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [주요계약]공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.[연구개발활동] 1. 연구개발 담당조직 구분 수행업무 R ○ 고성능 모듈개발○ OLED 유기물/무기물 관련○ 바이오 측정장비 관련○ Flexible OLED용 Coater 개발 연구소 ○ 세정/약액장비 개발 및 설계○ 표준/ 비표준 습식 Unit 설계○ 사양서 작성 및 User 미팅 진행 2. 연구개발비용[기준일:2022.03.31 / 단위: 백만 원, %] 과목 제24기 1분기 (2022년 1분기) 제23기 (2021년) 제22기 (2020년) 원재료비 126 1,832 3,907 인건비 1,300 5,434 4,608 위탁용역비 42 192 - 기타 798 2,629 841 [연구개발비용 계] 2,266 10,087 9,357 회계처리(판관비) 2,266 10,087 9,357 회계처리(개발비,무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율 4.24 4.48 4.12 [연구개발비용 계÷ 당기매출액 × 100] 3. 주요 연구개발 실적 No 연구과제(제품명) 연구기간 연구결과 및 기대효과 1 LCD 5세대급 미세패턴 형성/임프린트 장비 및 소재 개발 2006.06~2009.08 - 5세대 패턴형성 임프린트 장비 개발- 5세대 대면적 Mold 제조 기술 개발 2 초저가 유기 면광원 조명시스템 개발 2007.10~2010.09 - 유기면광원 전극형성위한Ag Paste Roll Printing 장비 제작 3 MW급 풍력발전기 부품/출력 제어/운영장치 개발 2009.10~2012.04 - MW급 풍력발전기 제작, 단지조성 4 25나노 Oxide Trench Etcher 개발 2009.01~2012.10 - 25나노 Oxide Trench Etcher 장비 제작 5 2MW 풍력발전기 설계평가 완료 2013.01~2015.04 - 2MW 풍력발전기 설계 검증 (한국선급) 6 PF PUMP 개발 2015.06~2015.12 - 100cc, 500cc PF PUMP 개발 7 PI Coater 개발 2011.08~2016.02 - G2, G5.5 고점도 PI Coater 장비 개발 8 HVCD 개발 2015.01~2016.04 - G4.5, G6 HVCD 장비 개발 9 HPS(Heat Pump System)개발 2015.07~2016.09 - Wet chemical용 열교환기 개발 10 고효율 세정모듈 개발 2016.03~2017.02 - 고효율(세정력 95%이상) 이류체 세정모듈 개발 11 HDM(High Density Module)개발 2016.05~2018.03 - 40MW Scriber 개발- 40MW Stringer 개발 12 200KW 중형 풍력발전기 실증 평가 2016.10~2020.07 - 도서지역 / 기존 풍력단지 설치 가능 13 O3 Generator 개발 2018.01~2019.03 - 배관 박테리아 생성억제를 위하 모듈개발 14 Vrotex Flow meter 개발 2018.07~2019.10 - 세정기 주요 센서인 유량게 내재화 15 Leak Sensor 개발 2018.08~2019.04 - Leak 센서 내재화 16 Line Leak Sensor 개발 2018.08~2021.09 - 라인 Leak 센서 내재화 17 반원형 STRIP TANK 2019.01~2020.07 - Strip 탱크 가공, 생산 효율화 18 막힘방지 AQK 2019.08~2020.03 - 양산 적용 전신규장비 적용(성능 및 품질개선)- AQK 막힘 방지용 구조 개선 19 FISHBONE 경량화 2019.08~2021.08 - FISHBONE 생산 및 유지/보수 효율화 20 Smart Damper 개발 2020.03~2021.09 - 배기압력 자동제어를 통한 공정 안정성 확보 21 TR 경량화 ( 250kg → 150kg ) 2020.04~2020.08 - TR 무게 경량화 ( 부하 감소, 반송 안정화 ) 22 FISHBONE ARM 구조 개선 2020.04~2020.08 - FISHBONE 생산 및 유지/보수 효율화 23 Air Floating 개발 2020.07~2020.10 - 비접촉 반송 유닛 개발 24 MIR Dryer 개발 2020.07~2021.09 - MIR lamp를 이용, 미세 Mist 건조를 통한 공정수율 개선 25 STRIP CV BRG PLATE 고정방식 변경 2021.03~2021.08 - SUS구간 CV 구조단순화 및 생산 효율화 26 SM-Jet 경량화 및 소형화 2021.09~2021.11 - 기존 대비 50% 축소 및 제작 단순화 27 CO2 Bubbler 효율 개선 2021.09~2021.11 - CO2 소모량 39~50% 절감 4. 지적재산권 보유현황[기준일 : 2022.03.31 / 단위 : 건] 구분 지적재산권 국내 해외 합계 디엠에스 특허등록 208 130 338 실용신안 2 - 2 상표권 3 8 11 의장권 - - - [소계] 213 138 351 위해전미세광기전유한공사 특허등록 10 75 85 실용신안 - 27 27 [소계] 10 102 112 [합계] 223 168 391 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 디스플레이패널 제조사들은 장비의 품질, 가격, 납기 등을 장비 선정의 중요한 요소로 고려하고 있으며, 요구사항에 적절하게 대응할 수 있는 장비 납품업체를 최종 공급자로 선정하고 있습니다. 이로 인해 디스플레이패널 제조용 공정장비 시장은 완전경쟁시장으로 보이나, 실질적으로는 공정능력 검증, CS대응능력, 공정장비간의 호환성 등의 사유로 초기 장비 시장에 성공적으로 진입한 업체가 계속 시장에 참여하는 과점형태를 보이고 있습니다. 또한 디스플레이패널 제조사들은 신규장비 발주에 있어서도 기존 납품업체를 우선순위에 두는 경향이 있기 때문에, 고객과의 관계, 영업망 역시 중요한 경쟁요소로서 공정장비시장의 진입 장벽으로 작용합니다. 디스플레이 산업은 양산을 위한 투자 규모가 매우 크고 투자에서 생산까지 일정한 시차가 존재하고 있는 반면, 최종재(스마트폰, TV 등)의 교체 속도가 점차 빨라지는 추세를 보이고 있기 때문에, 시장 진입 시기를 잘못 선택할 경우 투자비용을 회수하기 어려운 경우가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 장비산업의 특성상 공급능력은 계단식 증가가 이루어지는 반면에, 수요시장은 점진적으로 확대되는 구조를 갖고 있어 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 특징을 나타내고 있습니다. 나. 성장성디스플레이 시장은 중국 정부의 강력한 육성정책과 프리미엄 TV 수요증가에 따라 수년 전부터 호황을 지속해왔습니다. BOE, CSOT, HKC 등 중화권 패널제조사들은 대형 LCD 패널을 경쟁적으로 양산중이며, BOE, EDO, GVO 같이 일부 업체 위주로 OLED 투자도 이루어지고 있습니다. 국내에서는 LG Display를 중심으로 OLED 투자가 이루어지고 있으며, 국내 장비 제조사를 중심으로 국내외에서 꾸준한 매출 발생이 전망됩니다.다. 경기변동의 특성 디스플레이 장비 산업은 장비 공급업체가 패널 제조업체에게 생산 장비를 개발, 생산하여 판매하고 일정 기간 동안 유지보수까지 책임지는 특징을 갖습니다. 이에 따라 전방산업에 선행하여 반응하며, 주기적으로 반복되는 시장의 라이프사이클(신규투자→공급과잉→가격하락→수요확대→공급부족→신규투자)에 따라 패널 생산업체의 신규투자 시기에 수주와 매출이 집중되고, 다음 투자까지는 차세대 기술개발에 집중해야 하는 등 경기 변동의 폭이 큰 특성을 갖고 있습니다. 라. 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 디스플레이 산업은 지속적인 성장을 통해 국가 기간산업으로 자리매김하고 있습니다. 따라서 해외의존도가 높은 핵심장비의 국산화를 위한 연구자금 지원의 확대, 10세대급 대형 차세대 디스플레이장비 투자세액 공제 등 여러 정책적인 지원이 있으며, 현재 특별한 규제는 없습니다.