셀트리온제약 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	179,751,363,189	184,842,934,086	149,349,688,128

현금및현금성자산 (주4,6,32)	2,107,715,201	10,194,724,849	9,701,645,330

금융기관예치금 (주4,7,32)	324,000,000	315,000,000	715,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주4,8,29,32)	81,164,824,727	80,707,818,074	42,799,356,327

기타수취채권 (주4,8,29,32)	751,485,085	1,053,372,872	8,385,455,548

재고자산 (주10,29)	80,470,187,000	78,871,749,071	73,742,254,084

기타유동자산 (주11)	14,933,151,176	13,700,269,220	14,005,976,839

비유동자산	321,054,986,866	325,179,410,921	317,422,212,679

금융기관예치금 (주4,7,32)	702,100,000	702,100,000	702,100,000

기타수취채권 (주4,8,32)	1,246,854,447	1,966,343,400	2,446,252,299

매도가능금융자산 (주4,9,32)	630,493,142	630,493,142	230,493,142

유형자산 (주12,30)	207,134,416,105	209,835,826,118	219,162,215,015

영업권 이외의 무형자산 (주13)	94,282,641,866	95,450,191,639	82,734,478,132

이연법인세자산 (주26)	16,453,350,922	15,989,326,238	11,313,928,636

기타비유동자산	605,130,384	605,130,384	832,745,455

자산총계	500,806,350,055	510,022,345,007	466,771,900,807

부채

유동부채	64,690,367,016	72,387,459,628	112,489,636,136

매입채무 (주4,5,14,32)	12,406,179,920	12,765,416,185	2,237,946,493

기타지급채무 (주4,14,29,32)	5,852,077,972	8,521,782,033	8,321,402,258

단기차입금 (주4,5,15,29,30,32)	45,773,760,079	49,732,219,903	101,822,999,730

기타유동부채 (주16)	658,349,045	1,368,041,507	107,287,655

비유동부채	93,007,215,989	92,987,302,000	118,047,842,470

장기차입금 (주4,15,29,30,32)	89,000,000,000	89,000,000,000	114,089,055,057

충당부채 (주17)	721,055,415	764,344,392	752,460,940

퇴직급여채무 (주18)	286,160,574	222,957,608	206,326,473

국고보조금 (주16)	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

부채총계	157,697,583,005	165,374,761,628	230,537,478,606

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	343,108,767,050	344,647,583,379	236,234,422,201

납입자본 (주1,19)	308,089,698,797	307,298,470,797	196,830,552,748

이익잉여금(결손금) (주21)	29,742,592,809	32,108,709,639	29,506,011,495

기타자본 (주20)	5,276,475,444	5,240,402,943	9,897,857,958

비지배지분	0	0	0

자본총계	343,108,767,050	344,647,583,379	236,234,422,201

자본과부채총계	500,806,350,055	510,022,345,007	466,771,900,807

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주29,31)	22,164,656,831	22,164,656,831	17,955,591,680	17,955,591,680	104,811,184,059	74,732,429,050

매출원가 (주23)	13,769,509,620	13,769,509,620	6,657,612,723	6,657,612,723	52,638,940,205	26,840,810,104

매출총이익	8,395,147,211	8,395,147,211	11,297,978,957	11,297,978,957	52,172,243,854	47,891,618,946

판매비와관리비 (주22,23,29)	9,230,133,313	9,230,133,313	8,804,872,708	8,804,872,708	43,699,342,722	40,028,669,579

경상개발비	142,266,861	142,266,861	359,430,369	359,430,369	1,204,135,294	1,488,796,023

영업이익(손실)	(977,252,963)	(977,252,963)	2,133,675,880	2,133,675,880	7,268,765,838	6,374,153,344

금융수익 (주4,24)	80,105,619	80,105,619	82,939,670	82,939,670	121,993,229	1,425,627,776

금융원가 (주4,24)	1,143,270,170	1,143,270,170	2,183,372,719	2,183,372,719	6,711,455,411	6,691,308,432

기타이익 (주4,25,29)	71,699,783	71,699,783	37,130,705	37,130,705	155,357,634	158,586,900

기타손실 (주4,25)	73,405,885	73,405,885	17,776,820	17,776,820	262,849,836	207,321,566

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,042,123,616)	(2,042,123,616)	52,596,716	52,596,716	571,811,454	1,059,738,022

법인세비용	(467,234,786)	(467,234,786)	(1,353,226,301)	(1,353,226,301)	(2,343,714,190)	(5,674,175,551)

당기순이익(손실) (주26)	(1,574,888,830)	(1,574,888,830)	1,405,823,017	1,405,823,017	2,915,525,644	6,733,913,573

기타포괄손익	(4,368,419)	(4,368,419)	(2,028,368)	(2,028,368)	993,653	(44,640,036)

총포괄손익	(1,579,257,249)	(1,579,257,249)	1,403,794,649	1,403,794,649	2,916,519,297	6,689,273,537

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	(1,574,880,830)	(1,574,880,830)	1,405,823,017	1,405,823,017	2,915,525,644	6,733,913,573

비지배지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,579,257,249)	(1,579,257,249)	1,403,794,649	1,403,794,649	2,916,519,297	6,689,273,537

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실)	(50)	(50)	56	56	110	322

희석주당이익(손실)	(50)	(50)	76	76	110	294

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	214,425,697,050	0	214,425,697,050

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	6,733,913,573	0	6,733,913,573	0	6,733,913,573

지분법자본변동	0	0	0	(58,708,174)	(58,708,174)	0	(58,708,174)

해외사업환산손익	0	0	0	14,068,138	14,068,138	0	14,068,138

주식선택권인식	0	0	0	87,150,944	87,150,944	0	87,150,944

주식선택권행사	90,761,000	2,881,529,591	0	(718,733,118)	2,253,557,473	0	2,253,557,473

전환청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	1,957,361,722	1,957,361,722	0	1,957,361,722

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	472,215,500	0	(472,215,500)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	(38,426,225)	(38,426,225)	0	(38,426,225)

전환권 행사	421,229,500	10,311,963,950	0	(747,322,840)	9,985,870,610	0	9,985,870,610

전환사채 발행	0	0	0	873,937,090	873,937,090	0	873,937,090

2015.12.31 (기말자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	9,897,857,958	236,234,422,201	0	236,234,422,201

2016.01.01 (기초자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	9,897,857,958	236,234,422,201	0	236,234,422,201

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	2,915,525,644	0	2,915,525,644	0	2,915,525,644

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	993,653	993,653	0	993,653

주식선택권인식	0	0	0	103,775,796	103,775,796	0	103,775,796

주식선택권행사	41,408,500	1,278,598,322	0	(343,240,387)	976,766,435	0	976,766,435

전환청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	3,828,654,500	73,309,887,132	0	(3,496,004,508)	73,642,537,124	0	73,642,537,124

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	312,827,500	0	(312,827,500)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	(49,042,479)	(49,042,479)	0	(49,042,479)

전환권 행사	1,215,699,000	30,480,843,095	0	(873,937,090)	30,822,605,005	0	30,822,605,005

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	15,827,675,500	291,470,795,297	32,108,709,639	5,240,402,943	344,647,583,379	0	344,647,583,379

2016.01.01 (기초자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	9,897,857,958	236,234,422,201	0	236,234,422,201

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	1,405,823,017	0	1,405,823,017	0	1,405,823,017

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(2,028,368)	(2,028,368)	0	(2,028,368)

주식선택권인식	0	0	0	24,500,251	24,500,251	0	24,500,251

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	604,950,500	15,172,041,838	0	0	15,776,992,338	0	15,776,992,338

신주인수권부사채 발행	1,213,592,000	20,953,141,759	0	(1,036,466,357)	21,130,267,402	0	21,130,267,402

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	(436,968,546)	(436,968,546)	0	(436,968,546)

주식배당	312,827,500	0	(312,827,500)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	0	0	0	0

전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	12,560,456,000	222,526,650,345	30,599,077,012	8,446,894,938	274,133,008,295	0	274,133,008,295

2017.01.01 (기초자본)	15,827,675,500	291,470,795,297	32,108,709,639	5,240,402,943	344,647,583,379	0	344,647,583,379

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(1,574,888,830)	0	(1,574,888,830)	0	(1,574,888,830)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(4,368,419)	(4,368,419)	0	(4,368,419)

주식선택권인식	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	40,440,920	40,440,920	0	40,440,920

전환청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	791,228,000	0	(791,228,000)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	0	0	0	0

전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	16,618,903,500	291,470,795,297	29,742,592,809	5,276,475,444	343,108,767,050	0	343,108,767,050

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(3,928,080,304)	(3,491,307,185)	(15,211,887,312)	13,364,261,979

영업활동으로 창출된 현금	(1,988,783,208)	(1,917,969,933)	(11,654,707,972)	26,512,764,732

이자수취	20,027,957	22,527,926	628,736,277	1,220,342,234

배당금수취	0	0	0	0

이자지급	(1,136,324,112)	(1,592,884,628)	(4,275,678,800)	(3,248,334,422)

법인세납부(환급)	(823,000,941)	(2,980,550)	89,763,183	(11,120,510,565)

투자활동현금흐름	(200,360,921)	(6,708,890,319)	(8,628,230,143)	(67,767,176,633)

단기금융상품의취득	(9,000,000)	(609,000,000)	0	(1,417,100,000)

단기금융상품처분	0	700,000,000	0	0

매도금융자산의취득	0	0	(400,000,000)	0

단기매매금융자산의 처분	0	0	1,036,000,000	0

단기대여금의감소	144,166,577	32,600,000	6,672,306,922	21,136,202,201

기계장치의 처분	0	0	0	15,800,000

차량운반구의 처분	0	0	0	0

공기구비품의처분	0	354,667	354,667	2,500,000

기타무형자산의 처분	0	0	180,000,000	330,000,000

장기대여금의감소	18,612,738	0	47,000,000	0

보증금의 감소	7,465,000	55,602,500	328,623,730	562,567,870

금융기관예치금의증가	0	0	0	0

단기매매금융상품의 취득	0	0	(636,000,000)	0

단기대여금증가	0	0	(40,000,000)	(20,000,000,000)

보증금의 증가	(5,000,000)	(89,970,000)	(112,298,330)	(541,381,370)

장기대여금의증가	0	0	0	0

산업재산권의 취득	0	0	(4,762,840)	0

건물의 취득	0	0	0	0

구축물의 취득	0	(66,800,000)	(66,800,000)	(8,000,000)

기계장치의 취득	(7,000,000)	(398,380,000)	(1,465,991,912)	(654,469,850)

시설장치의 취득	0	0	0	0

차량운반구의 취득	0	0	0	0

공기구비품의취득	(178,785,400)	(103,121,000)	(534,313,860)	(2,630,749,030)

건설중인자산의 취득	0	(19,203,057)	(18,343,425)	(39,507,262,851)

개발비의취득	(418,778)	(5,394,875,687)	(11,638,187,944)	(19,697,955,764)

회원권의 취득	0	0	0	(133,664,000)

기타무형자산의 취득	(1,552,240)	(15,000,000)	(96,894,311)	(235,308,875)

이자비용(차입원가자본화)	(168,848,818)	(801,097,742)	0	(2,929,447,269)

개발비(차입원가자본화)	0	0	(1,878,922,840)	(2,058,907,695)

재무활동현금흐름	(3,951,862,464)	4,691,886,957	24,321,703,024	60,526,728,136

주식선택권행사	0	0	0	2,253,557,473

단기차입금의 증가	7,458,168,034	26,982,945,066	52,699,888,744	27,546,516,827

보통주의 발행	0	0	947,089,911	0

장기차입금의증가	0	0	10,000,000,000	99,000,000,000

전환사채의 발행	0	0	0	30,000,000,000

국고보조금의 증가	0	0	0	3,000,000,000

단기차입금의감소	(11,410,030,498)	(22,291,058,109)	(39,244,406,692)	(31,234,919,939)

유동성장기차입금의 감소	0	0	0	(14,285,720,000)

장기차입금의 감소	0	0	0	(55,714,280,000)

전환청구권행사	0	0	0	0

전환사채의상환	0	0	0	0

등기비용의 발생	0	0	(31,826,460)	0

자기주식의 취득	0	0	(49,042,479)	(38,426,225)

현금성자산의 환율변동으로인한효과	(6,705,959)	(3,673,566)	11,493,950	13,699,170

현금의증가	(8,087,009,648)	(5,511,984,113)	493,079,519	6,137,512,652

기초현금및현금성자산	10,194,724,849	9,701,645,330	9,701,645,330	3,564,132,678

기말현금및현금성자산	2,107,715,201	4,189,661,217	10,194,724,849	9,701,645,330