셀트리온제약 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	144,208,149,451	149,349,688,128	146,423,716,060

현금및현금성자산	4,189,661,217	9,701,645,330	3,564,132,678

금융기관예치금	624,000,000	715,000,000	0

매출채권	43,356,520,071	42,799,356,327	39,657,293,520

기타수취채권	9,006,340,265	8,385,455,548	19,390,077,851

기타금융자산	0	0	0

재고자산	72,728,484,790	73,742,254,084	75,925,522,371

기타유동자산	14,303,143,108	14,005,976,839	7,886,689,640

비유동자산	325,822,424,427	317,422,212,679	264,740,994,379

금융기관예치금	702,100,000	702,100,000	0

기타수취채권	2,115,395,569	2,446,252,299	6,057,336,535

매도가능금융자산	230,493,142	230,493,142	305,760,032

유형자산	216,919,290,918	219,162,215,015	196,120,294,796

무형자산	92,197,170,965	82,734,478,132	56,723,206,387

이연법인세자산	12,910,934,347	11,313,928,636	5,534,396,629

기타비유동자산	747,039,486	832,745,455	0

자산총계	470,030,573,878	466,771,900,807	411,164,710,439

부채

유동부채	85,267,273,581	112,489,636,136	111,559,887,356

매입채무	1,202,569,870	2,237,946,493	863,947,756

기타지급채무	4,732,766,094	8,321,402,258	25,843,330,585

단기차입금	79,254,221,592	101,822,999,730	84,253,322,775

기타유동부채	77,716,025	107,287,655	599,286,240

비유동부채	110,630,292,002	118,047,842,470	85,179,126,033

장기차입금	106,664,974,730	114,089,055,057	84,400,766,146

충당부채	761,018,724	752,460,940	698,079,475

퇴직급여채무	204,298,548	206,326,473	80,280,412

국고보조금	3,000,000,000	3,000,000,000	0

부채총계	195,897,565,583	230,537,478,606	196,739,013,389

자본

지배기업소유주지분	274,133,008,295	236,234,422,201	214,425,697,050

납입자본	235,087,106,345	196,830,552,748	182,652,853,207

이익잉여금(결손금)	30,599,007,012	29,506,011,495	23,244,313,422

기타자본	8,446,894,938	9,897,857,958	8,528,530,421

비지배지분	0	0	0

자본총계	274,133,008,295	236,234,422,201	214,425,697,050

자본과부채총계	470,030,573,878	466,771,900,807	411,164,710,439

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,955,591,680	17,955,591,680	16,078,497,251	16,078,497,251	74,732,429,050	66,744,353,876

매출원가	6,657,612,723	6,657,612,723	5,209,608,996	5,209,608,996	26,840,810,104	23,495,314,130

매출총이익	11,297,978,957	11,297,978,957	10,868,888,255	10,868,888,255	47,891,618,946	43,249,039,746

판매비와관리비	8,804,872,708	8,804,872,708	8,831,073,655	8,831,073,655	40,028,669,579	34,110,968,673

경상개발비	359,430,369	359,430,369	262,150,183	262,150,183	1,488,796,023	788,366,935

영업이익(손실)	2,133,675,880	2,133,675,880	1,775,664,417	1,775,664,417	6,374,153,344	8,349,704,138

금융수익	82,939,670	82,939,670	461,054,101	461,054,101	1,425,627,776	805,223,722

금융비용	2,183,372,719	2,183,372,719	849,185,883	849,185,883	6,691,308,432	3,655,686,771

기타수익	37,130,705	37,130,705	25,505,411	25,505,411	158,586,900	524,541,923

기타비용	17,776,820	17,776,820	12,810,705	12,810,705	207,321,566	113,928,146

법인세비용차감전순이익(손실)	52,596,716	52,596,716	1,400,227,341	1,400,227,341	1,059,738,022	5,909,854,866

법인세비용	1,353,226,301	1,353,226,301	(252,521,185)	(252,521,185)	5,674,175,551	(40,407,151)

당기순이익(손실)	1,405,823,017	1,405,823,017	1,147,706,156	1,147,706,156	6,733,913,573	5,869,447,715

기타포괄손익	(2,028,368)	(2,028,368)	1,242,020	1,242,020	(44,640,036)	10,171,072

총포괄손익	1,403,794,649	1,403,794,649	1,148,948,176	1,148,948,176	6,689,273,537	5,879,618,787

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	1,405,823,017	1,405,823,017	1,147,706,156	1,147,706,156	6,733,913,573	5,869,447,715

비지배지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,403,794,649	1,403,794,649	1,148,948,176	1,148,948,176	6,689,273,537	5,879,618,787

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	56	56	61	61	332	405

희석주당이익(손실)	76	76	53	53	303	383

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,197,689,000	133,096,125,081	17,374,865,707	10,743,687,047	0	0	168,412,366,835

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	5,869,447,715	0	0	0	5,869,447,715

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	10,171,072	0	0	10,171,072

주식선택권인식	0	0	0	104,635,035	0	0	104,635,035

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	2,247,191,000	40,111,848,126	0	(3,077,285,573)	0	0	39,281,753,553

전환권대가	0	0	0	747,322,840	0	0	747,322,840

주식배당	0	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	0	0	214,425,697,050

2015.01.01 (기초자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	0	0	214,425,697,050

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	6,733,913,573	0	0	0	6,733,913,573

지분법자본변동	0	0	0	(58,708,174)	0	0	(58,708,174)

해외사업환산손익	0	0	0	14,068,138	0	0	14,068,138

주식선택권인식	0	0	0	87,150,944	0	0	87,150,944

주식선택권행사	90,761,000	2,881,529,591	0	(718,733,118)	0	0	2,253,557,473

전환청구권 행사	421,229,500	10,311,963,950	0	(747,322,840)	0	0	9,985,870,610

신주인수권부사채 발행	0	0	0	1,957,361,722	0	0	1,957,361,722

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	472,215,500	0	(472,215,500)	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	(38,426,225)	0	0	(38,426,225)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	873,937,090	0	0	873,937,090

2015.12.31 (기말자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	9,897,857,958	0	0	236,234,422,201

2015.01.01 (기초자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	0	0	214,425,697,050

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	1,147,706,156	0	0	0	1,147,706,156

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	1,242,020	0	0	1,242,020

주식선택권인식	0	0	0	18,306,452	0	0	18,306,452

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	1,957,361,722	0	0	1,957,361,722

전환권대가	0	0	0	873,937,090	0	0	873,937,090

주식배당	472,215,500	0	(472,215,500)	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	(38,426,225)	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	9,917,095,500	173,207,973,207	23,919,804,078	11,340,951,480	0	0	218,385,824,265

2016.01.01 (기초자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	9,897,857,958	0	0	236,234,422,201

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	1,405,823,017	0	0	0	1,405,823,017

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(2,028,368)	0	0	(2,028,368)

주식선택권인식	0	0	0	24,500,251	0	0	24,500,251

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	604,950,500	15,172,041,838	0	0	0	0	15,776,992,338

신주인수권부사채 발행	1,213,592,000	20,953,141,759	0	(1,036,466,357)	0	0	21,130,267,402

전환권대가	0	0	0	(436,968,546)	0	0	(436,968,546)

주식배당	312,827,500	0	(312,827,500)	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	12,560,456,000	222,526,650,345	30,599,007,012	8,446,894,938	0	0	274,133,008,295

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(3,491,307,185)	(718,872,109)	13,364,261,979	17,325,774,736

영업활동으로 창출된 현금	(1,917,969,933)	841,309,888	26,512,764,732	17,621,134,073

이자수취	22,527,926	147,674,935	1,220,342,234	70,092,354

배당금수취	0	0	0	0

이자지급	(1,592,884,628)	(1,495,422,098)	(3,248,334,422)	1,036,633,903

법인세납부(환급)	(2,980,550)	(212,434,834)	(11,120,510,565)	(1,402,085,594)

투자활동현금흐름	(6,708,890,319)	(16,094,950,773)	(67,767,176,633)	(44,566,614,111)

단기금융상품의취득	(609,000,000)	0	(1,417,100,000)	0

단기금융상품처분	700,000,000	0	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	372,872,193

단기대여금의감소	32,600,000	770,232,793	21,136,202,201	167,377,095

기계장치의 처분	0	0	15,800,000	1,050,000

차량운반구의 처분	0	0	0	0

공기구비품의처분	354,667	0	2,500,000	0

기타무형자산의 처분	0	0	330,000,000	0

장기대여금의감소	0	0	0	0

보증금의 감소	55,602,500	125,174,500	562,567,870	110,030,420

금융기관예치금의증가	0	0	0	0

단기매매금융상품의 취득	0	0	0	0

단기대여금증가	0	0	(20,000,000,000)	0

보증금의 증가	(89,970,000)	(168,761,370)	(541,381,370)	(38,387,500)

장기대여금의증가	0	0	0	0

토지의 취득	0	0	0	(603,306,071)

건물의 취득	0	(2,912,330)	0	(533,489,910)

구축물의 취득	(66,800,000)	0	(8,000,000)	(16,500,000)

기계장치의 취득	(398,380,000)	0	(654,469,850)	(174,127,349)

시설장치의 취득	0	0	0	0

차량운반구의 취득	0	0	0	(94,228,400)

공기구비품의취득	(103,121,000)	(385,935,000)	(2,630,749,030)	(99,982,599)

건설중인자산의 취득	(19,203,057)	(13,610,634,183)	(39,507,262,851)	(24,636,211,126)

개발비의취득	(5,394,875,687)	(781,922,771)	(19,697,955,764)	(8,616,702,376)

회원권의 취득	0	0	(133,664,000)	0

기타무형자산의 취득	(15,000,000)	(28,000,000)	(235,308,875)	(276,217,302)

이자비용(차입원가자본화)	(801,097,742)	(2,012,192,412)	(2,929,447,269)	(8,891,782,387)

개발비(차입원가자본화)	0	0	(2,058,907,695)	(1,237,008,799)

재무활동현금흐름	4,691,886,957	24,668,221,648	60,526,728,136	19,156,237,722

주식선택권행사	0	0	2,253,557,473	0

단기차입금의 증가	26,982,945,066	2,861,639,270	27,546,516,827	33,714,257,101

장기차입금의증가	0	0	99,000,000,000	20,000,000,000

전환사채의 발행	0	30,000,000,000	30,000,000,000	10,000,000,000

국고보조금의 증가	0	0	3,000,000,000	0

단기차입금의감소	(22,291,058,109)	(8,193,417,622)	(31,234,919,939)	(33,192,302,239)

유동성장기차입금의 감소	0	0	(14,285,720,000)	0

장기차입금의 감소	0	0	(55,714,280,000)	0

전환청구권행사	0	0	0	(13,412,750)

전환사채의상환	0	0	0	(11,352,304,390)

자기주식의 취득	0	0	(38,426,225)	0

현금성자산의 환율변동으로인한효과	(3,673,566)	(18,984,557)	13,699,170	29,309,829

현금의증가	(5,511,984,113)	7,835,414,209	6,137,512,652	(8,055,291,824)

기초현금및현금성자산	9,701,645,330	3,564,132,678	3,564,132,678	11,619,424,502

기말현금및현금성자산	4,189,661,217	11,399,546,887	9,701,645,330	3,564,132,678