셀트리온제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	304,939,017,152	331,139,865,450

현금및현금성자산	20,426,778,111	80,186,076,114

기타금융자산	14,677,100,000	7,975,000,000

매출채권	187,752,009,283	172,429,070,110

기타수취채권	5,232,871,847	1,578,955,084

재고자산	64,693,114,411	63,886,907,079

기타유동자산	12,157,143,500	5,083,857,063

비유동자산	290,360,889,384	306,744,499,970

기타비유동금융자산	0	702,100,000

기타비유동수취채권	1,190,194,687	1,191,977,605

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	230,493,142	230,493,142

유형자산	231,186,679,364	240,970,873,469

사용권자산	575,943,238	954,625,792

무형자산	40,804,357,369	39,429,737,370

이연법인세자산	12,695,272,465	13,173,557,190

기타비유동자산	3,677,949,119	10,091,135,402

자산총계	595,299,906,536	637,884,365,420

부채

유동부채	211,186,160,817	259,914,245,498

매입채무	41,007,181,751	72,592,604,999

기타지급채무	21,784,400,854	27,409,606,695

단기차입금	138,867,543,476	141,095,781,533

유동성리스부채	382,537,016	540,194,595

반품충당부채	2,987,358,273	3,210,098,596

기타유동부채	6,157,139,447	15,065,959,080

비유동부채	33,935,304,386	46,001,321,014

기타비유동지급채무	994,490,961	978,668,972

장기차입금	25,999,889,094	38,999,833,641

비유동리스부채	191,984,925	398,220,986

기타비유동부채	6,748,939,406	5,624,597,415

부채총계	245,121,465,203	305,915,566,512

자본

지배기업소유주지분	350,178,441,333	331,968,798,908

납입자본	268,107,799,052	266,559,100,177

이익잉여금	85,007,159,252	65,786,528,724

기타자본구성요소	(2,936,516,971)	(376,829,993)

비지배지분	0	0

자본총계	350,178,441,333	331,968,798,908

자본과부채총계	595,299,906,536	637,884,365,420

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	103,795,106,404	297,942,954,786	90,900,166,974	275,195,853,316

매출원가	69,845,430,631	209,605,895,699	60,919,300,768	187,616,337,146

매출총이익	33,949,675,773	88,337,059,087	29,980,866,206	87,579,516,170

판매비와관리비	17,675,613,435	50,650,660,237	15,304,502,752	44,313,352,136

대손상각비	365,331,770	353,111,474	310,922,806	13,211,690

경상연구개발비	2,444,265,832	5,249,372,817	1,360,444,429	3,979,815,054

영업이익	13,464,464,736	32,083,914,559	13,004,996,219	39,273,137,290

금융수익	192,866,980	638,354,181	99,394,661	264,736,596

금융원가	1,619,716,519	4,526,737,767	1,360,446,435	3,939,975,459

기타수익	348,059,363	482,948,197	34,201,038	593,870,000

기타비용	1,462,654,564	3,884,634,398	243,573,359	635,875,419

법인세차감전순이익	10,923,019,996	24,793,844,772	11,534,572,124	35,555,893,008

법인세비용	2,970,993,210	5,026,081,744	2,605,369,194	6,076,295,516

분기순이익	7,952,026,786	19,767,763,028	8,929,202,930	29,479,597,492

기타포괄손익	0	0	0	(372,512,925)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	(372,512,925)

해외사업환산차이	0	0	0	(372,512,925)

분기총포괄이익	7,952,026,786	19,767,763,028	8,929,202,930	29,107,084,567

분기손익의귀속	7,952,026,786	19,767,763,028	8,929,202,930	29,479,597,492

지배기업 소유주지분	7,952,026,786	19,767,763,028	8,929,202,930	29,479,597,492

비지배주주	0	0	0	0

분기총포괄이익의귀속	7,952,026,786	19,767,763,028	8,929,202,930	29,107,084,567

지배기업 소유주지분	7,952,026,786	19,767,763,028	8,929,202,930	29,107,084,567

비지배주주	0	0	0	0

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	212	526	238	785

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	211	525	236	780

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	17,905,318,500	246,952,465,195	31,565,514,235	4,137,499,286	0	300,560,797,216

주식배당	357,701,000	0	(357,701,000)	0	0	0

주식선택권 인식	0	1,081,716,474	0	1,081,716,474

주식선택권 행사	11,237,000	1,265,091,084	0	(388,209,900)	0	888,118,184

자기주식의 취득	0	0	0	(5,234,645,850)	0	(5,234,645,850)

기타자본	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	분기순이익	0	0	29,479,597,492	0	0	29,479,597,492

해외사업환산손익	0	0	0	841,830	0	841,830

연결범위의 변동	0	0	0	(373,354,755)	0	(373,354,755)

2021.09.30 (기말자본)	18,274,256,500	248,217,556,279	60,687,410,727	(776,152,915)	0	326,403,070,591

2022.01.01 (기초자본)	18,275,405,500	248,283,694,677	65,786,528,724	(376,829,993)	0	331,968,798,908

주식배당	547,132,500	0	(547,132,500)	0	0	0

주식선택권 인식	0	0	0	1,382,509,863	0	1,382,509,863

주식선택권 행사	20,320,500	981,245,875	0	(304,978,084)	0	696,588,291

자기주식의 취득	0	0	0	(4,576,545,504)	0	(4,576,545,504)

기타자본	0	0	0	939,326,747	0	939,326,747

총포괄손익	분기순이익	0	0	19,767,763,028	0	0	19,767,763,028

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	18,842,858,500	249,264,940,552	85,007,159,252	(2,936,516,971)	0	350,178,441,333

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(25,095,824,593)	64,558,108,245

영업에서 창출된 현금	(22,310,262,141)	65,731,225,779

분기순이익	19,767,763,028	29,479,597,492

수익비용 조정	23,708,886,569	25,651,675,795

운전자본의 변동	(65,786,911,738)	10,599,952,492

법인세 납부	(2,785,562,452)	(1,173,117,534)

투자활동현금흐름	(10,674,680,236)	(11,755,414,414)

투자활동으로 인한 현금유입액	21,489,220,497	13,234,878,308

이자수익의 수취	470,800,497	137,708,208

단기금융상품의 감소	20,975,000,000	13,000,000,000

보증금의 감소	42,000,000	97,170,100

유형자산의 처분	1,420,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(32,163,900,733)	(24,990,292,722)

단기금융상품의 증가	(26,975,000,000)	(15,975,000,000)

보증금의 증가	(22,500,000)	(153,000,000)

유형자산의 취득	(3,425,192,291)	(7,688,864,722)

무형자산의 취득	(1,741,208,442)	(1,173,428,000)

재무활동현금흐름	(24,001,468,441)	(17,486,172,825)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,002,642,048	3,252,103,214

단기차입금의 차입	1,290,625,547	721,376,984

장기차입금의 차입	0	1,610,762,586

임대보증금의 증가	0	17,000,000

주식선택권의 행사	712,016,501	902,963,644

재무활동으로 인한 현금유출액	(26,004,110,489)	(20,738,276,039)

이자비용의 지급	(4,411,080,041)	(4,221,326,267)

단기차입금의 상환	(1,013,149,876)	(501,247,900)

유동성장기차입금의 상환	(15,541,629,729)	(10,312,500,000)

임대보증금의 감소	(17,000,000)	(44,000,000)

신주발행비용	(15,428,210)	(14,845,460)

자기주식의 취득	(4,576,545,504)	(5,234,645,850)

리스부채의 감소	(429,277,129)	(409,710,562)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(59,771,973,270)	35,316,521,006

기초의 현금및현금성자산	80,186,076,114	25,747,837,109

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	12,675,267	2,270,318

분기말의 현금및현금성자산	20,426,778,111	61,066,628,433