셀트리온제약 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	155,592,085,912	149,349,688,128	146,423,716,060

현금및현금성자산	6,766,955,051	9,701,645,330	3,564,132,678

금융기관예치금	606,000,000	715,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	58,756,595,891	42,799,356,327	39,657,293,520

기타수취채권	1,267,214,636	8,385,455,548	19,390,077,851

기타금융자산	0	0	0

재고자산	73,496,019,184	73,742,254,084	75,925,522,371

기타유동자산	14,699,301,150	14,005,976,839	7,886,689,640

비유동자산	328,832,976,033	317,422,212,679	264,740,994,379

금융기관예치금	702,100,000	702,100,000	0

기타수취채권	2,041,811,550	2,446,252,299	6,057,336,535

매도가능금융자산	630,493,142	230,493,142	305,760,032

유형자산	211,865,929,083	219,162,215,015	196,120,294,796

영업권 이외의 무형자산	99,156,761,287	82,734,478,132	56,723,206,387

이연법인세자산	13,625,878,286	11,313,928,636	5,534,396,629

기타비유동자산	810,002,685	832,745,455	0

자산총계	484,425,061,945	466,771,900,807	411,164,710,439

부채

유동부채	89,061,798,764	112,489,636,136	111,559,887,356

매입채무	1,876,822,556	2,237,946,493	863,947,756

기타지급채무	6,328,071,059	8,321,402,258	25,843,330,585

단기차입금	80,447,892,380	101,822,999,730	84,253,322,775

기타유동부채	409,012,769	107,287,655	599,286,240

비유동부채	93,052,516,303	118,047,842,470	85,179,126,033

장기차입금	89,000,000,000	114,089,055,057	84,400,766,146

충당부채	804,732,120	752,460,940	698,079,475

퇴직급여채무	247,784,183	206,326,473	80,280,412

기타비유동부채	3,000,000,000	3,000,000,000	0

부채총계	182,114,315,067	230,537,478,606	196,739,013,389

자본

지배기업소유주지분	302,310,746,878	236,234,422,201	214,425,697,050

납입자본	263,463,278,158	196,830,552,748	182,652,853,207

이익잉여금(결손금)	31,985,037,402	29,506,011,495	23,244,313,422

기타자본	6,862,431,318	9,897,857,958	8,528,530,421

비지배지분	0	0	0

자본총계	302,310,746,878	236,234,422,201	214,425,697,050

자본과부채총계	484,425,061,945	466,771,900,807	411,164,710,439

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,123,534,653	65,986,631,705	19,505,264,126	55,160,546,216	74,732,429,050	66,744,353,876

매출원가	9,342,118,719	28,186,715,452	7,080,148,548	18,967,683,137	26,840,810,104	23,495,314,130

매출총이익	12,781,415,934	37,799,916,253	12,425,115,578	36,192,863,079	47,891,618,946	43,249,039,746

판매비와관리비	10,541,919,667	30,858,881,769	10,398,222,928	30,034,627,128	40,028,669,579	34,110,968,673

경상개발비	198,184,313	821,629,604	505,884,322	1,079,346,696	1,488,796,023	788,366,935

영업이익(손실)	2,041,311,954	6,119,404,880	1,521,008,328	5,078,889,255	6,374,153,344	8,349,704,138

기타이익	54,200,781	121,408,286	50,713,317	127,922,470	158,586,900	524,541,923

기타손실	60,213,179	98,157,057	107,405,575	176,470,634	207,321,566	113,928,146

금융수익	(27,321,083)	83,788,879	357,168,803	1,180,380,076	1,425,627,776	805,223,722

금융원가	1,283,681,327	4,780,459,990	1,560,824,048	4,314,264,611	6,691,308,432	3,655,686,771

법인세비용차감전순이익(손실)	724,297,146	1,445,984,998	260,660,825	1,896,456,556	1,059,738,022	5,909,854,866

법인세비용	510,543,373	1,345,868,409	593,345,327	352,631,387	5,674,175,551	(40,407,151)

당기순이익(손실)	1,234,840,519	2,791,853,407	854,006,152	2,249,087,943	6,733,913,573	5,869,447,715

기타포괄손익	(6,864,620)	(7,168,430)	(6,150,967)	17,550,257	(44,640,036)	10,171,072

총포괄손익	1,227,975,899	2,784,684,977	847,855,185	2,266,638,200	6,689,273,537	5,879,618,787

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	1,234,840,519	2,791,853,407	854,006,152	2,249,087,943	6,733,913,573	5,869,447,715

비지배지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,227,975,899	2,784,684,977	847,855,185	2,266,638,200	6,689,273,537	5,879,618,787

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	43	98	41	108	332	405

희석주당이익(손실)	43	98	41	108	303	383

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,197,689,000	133,096,125,081	17,374,865,707	70,743,687,047	168,412,366,835	0	168,412,366,835

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	5,869,447,715	0	5,869,447,715	0	5,869,447,715

매도가능증권평가손실	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	10,171,072	10,171,072	0	10,171,072

주식선택권인식	0	0	0	104,635,035	104,635,035	0	104,635,035

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권인식	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가 인식	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	2,247,191,000	40,111,848,126	0	(3,077,285,573)	39,281,753,553	0	39,281,753,553

전환사채발생	0	0	0	747,322,840	747,322,840	0	747,322,840

주식배당	0	0	0	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	214,425,697,050	0	214,425,697,050

2015.01.01 (기초자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	214,425,697,050	0	214,425,697,050

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	6,733,913,573	0	6,733,913,573	0	6,733,913,573

매도가능증권평가손실	0	0	0	(58,708,174)	(58,708,174)	0	(58,708,174)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	14,068,138	14,068,138	0	14,068,138

주식선택권인식	0	0	0	87,150,944	87,150,944	0	87,150,944

주식선택권행사	90,761,000	2,881,529,591	0	(718,733,118)	2,253,557,473	0	2,253,557,473

전환청구권 행사	421,229,500	10,311,963,950	0	(747,322,840)	9,985,870,610	0	9,985,870,610

신주인수권인식	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가 인식	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	1,957,361,722	1,957,361,722	0	1,957,361,722

전환사채발생	0	0	0	873,937,090	873,937,090	0	873,937,090

주식배당	472,215,500	0	(472,215,500)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	(38,426,225)	(38,426,225)	0	(38,426,225)

2015.12.31 (기말자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	8,897,857,958	236,234,422,201	0	236,234,422,201

2015.01.01 (기초자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	214,425,697,050	0	214,425,697,050

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	2,249,087,943	0	0	0	2,249,087,943

매도가능증권평가손실	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	17,550,257	17,550,257	0	17,550,257

주식선택권인식	0	0	0	64,202,780	64,202,780	0	64,202,780

주식선택권행사	90,761,000	2,881,529,591	0	(718,733,118)	2,253,557,473	0	2,253,557,473

전환청구권 행사	421,229,500	10,311,963,950	0	0	10,733,193,450	0	10,733,193,450

신주인수권인식	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가 인식	0	0	0	126,614,250	126,614,250	0	126,614,250

신주인수권부사채 발행	0	0	0	1,957,361,722	1,957,361,722	0	1,957,361,722

전환사채발생	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	472,215,500	0	(472,215,500)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	(38,426,225)	(38,426,225)	0	(38,426,225)

2015.09.30 (기말자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	25,021,185,865	9,937,100,087	231,788,838,700	0	231,788,838,700

2016.01.01 (기초자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	9,897,857,958	236,234,422,201	0	236,234,422,201

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	2,791,853,407	0	2,791,853,407	0	2,791,853,407

매도가능증권평가손실	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(7,168,430)	(7,168,430)	0	(7,168,430)

주식선택권인식	0	0	0	132,347,635	132,347,635	0	132,347,635

주식선택권행사	36,152,000	1,098,968,755	0	(307,511,146)	827,609,609	0	827,609,609

전환청구권 행사	1,215,699,000	30,480,843,095	0	0	31,696,542,095	0	31,696,542,095

신주인수권인식	0	0	0	(873,937,090)	(873,937,090)	0	(873,937,090)

전환권대가 인식	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	1,736,604,500	31,751,630,560	0	(1,930,115,130)	31,558,119,930	0	31,558,119,930

전환사채발생	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	312,827,500	0	(312,827,500)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	(49,042,479)	(49,042,479)	0	(49,042,479)

2016.09.30 (기말자본)	13,730,369,000	249,732,909,158	31,985,037,402	6,862,431,318	302,310,746,878	0	302,310,746,878

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(10,880,755,455)	3,859,126,000	13,364,261,979	17,325,774,736

영업활동으로 창출된 현금	(6,960,616,145)	7,885,124,211	26,512,764,732	17,621,134,073

이자수취	618,864,535	219,624,401	1,220,342,234	70,092,354

배당금수취	0	0	0	0

이자지급	(4,630,212,148)	(630,893,757)	(3,248,334,422)	1,036,633,903

법인세납부(환급)	91,208,303	(3,614,728,855)	(11,120,510,565)	(1,402,085,594)

투자활동현금흐름	(5,372,270,259)	(43,782,173,476)	(67,767,176,633)	(44,566,614,111)

단기금융상품의처분	736,000,000	(1,408,100,000)	0	0

국고보조금의 증가	0	3,000,000,000	0	0

단기매매금융자산의 처분	0	0	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	372,872,193

단기대여금의감소	6,495,790,335	21,098,878,201	21,136,202,201	167,377,095

기계장치의 처분	0	10,800,000	15,800,000	1,050,000

회원권의감소	180,000,000	0	0	0

공기구비품의처분	354,667	2,500,000	2,500,000	0

기타무형자산의 처분	0	330,000,000	330,000,000	0

장기대여금의감소	25,600,000	0	0	0

보증금의 감소	261,555,580	344,415,870	562,567,870	110,030,420

금융기관예치금의증가	0	0	0	0

단기금융상품의취득	(627,000,000)	0	(1,417,100,000)	0

단기대여금증가	(40,000,000)	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)	0

매도가능금융자산의취득	(400,000,000)	0	0	0

보증금의 증가	(99,298,330)	(530,931,370)	(541,381,370)	(38,387,500)

장기대여금의증가	0	0	0	0

토지의 취득	0	0	0	(603,306,071)

건물의 취득	0	0	0	(533,489,910)

구축물의 취득	(66,800,000)	(8,000,000)	(8,000,000)	(16,500,000)

기계장치의 취득	(755,956,834)	(551,223,245)	(654,469,850)	(174,127,349)

시설장치의 취득	0	0	0	0

차량운반구의 취득	0	0	0	(94,228,400)

공기구비품의취득	(386,779,600)	(559,734,910)	(2,630,749,030)	(99,982,599)

건설중인자산의 취득	(19,203,057)	(31,540,605,393)	(39,507,262,851)	(24,636,211,126)

개발비의취득	(8,201,485,171)	(7,987,559,670)	(19,697,955,764)	(8,616,702,376)

회원권의 취득	0	0	(133,664,000)	0

산업재산권의취득	(4,762,840)	0	0	0

기타무형자산의 취득	(69,500,000)	(358,294,000)	(235,308,875)	(276,217,302)

이자비용(차입원가자본화)	(2,400,785,009)	(4,332,952,712)	(2,929,447,269)	(10,128,791,186)

개발비(차입원가자본화)	0	(1,291,366,247)	(2,058,907,695)	0

재무활동현금흐름	13,327,727,181	50,597,491,953	60,526,728,136	19,156,237,722

주식선택권행사	0	2,253,557,473	2,253,557,473	0

보통주의발행	828,776,609	0	0	0

단기차입금의 증가	40,337,777,559	20,617,280,644	27,546,516,827	33,714,257,101

장기차입금의증가	10,000,000,000	99,000,000,000	99,000,000,000	20,000,000,000

전환사채의 발행	0	30,000,000,000	30,000,000,000	10,000,000,000

단기차입금의감소	(37,771,246,888)	(31,234,919,939)	(31,234,919,939)	(33,192,302,239)

유동성장기차입금의 감소	0	(14,285,720,000)	(14,285,720,000)	0

국고보조금증가	0	0	3,000,000,000	0

장기차입금의 감소	0	(55,714,280,000)	(55,714,280,000)	0

전환청구권행사	(18,537,620)	0	0	(13,412,750)

전환사채의상환	0	0	0	(11,352,304,390)

자기주식의 취득	(49,042,479)	(38,426,225)	(38,426,225)	0

현금성자산의 환율변동으로인한효과	(9,391,746)	18,423,702	13,699,170	29,309,829

현금의증가	(2,934,690,279)	10,692,868,179	6,137,512,652	(8,055,291,824)

기초현금및현금성자산	9,701,645,330	3,564,132,678	3,564,132,678	11,619,424,502

기말현금및현금성자산	6,766,955,051	14,257,000,857	9,701,645,330	3,564,132,678