셀트리온제약 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 반기말 2018.06.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	189,235,455,293	208,718,979,611

현금및현금성자산 (주4)	404,745,857	3,872,324,328

기타금융자산 (주5)	33,000,000	315,000,000

매출채권 (주6,30)	109,353,123,449	122,844,275,989

기타수취채권 (주6,30)	301,947,928	2,120,216,988

재고자산 (주7)	61,134,336,637	65,242,661,034

기타유동자산 (주8)	18,008,301,422	14,324,501,272

비유동자산	305,407,650,508	311,447,444,563

기타금융자산 (주5)	702,100,000	702,100,000

기타수취채권 (주6)	1,302,836,303	1,366,121,803

매도가능금융자산 (주9,32)	0	630,493,142

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주9,32)	630,493,142	0

종속기업에 대한 투자자산 (주10)	7,529,865,855	7,529,865,855

유형자산 (주11)	196,514,062,707	199,319,424,311

무형자산 (주12)	82,691,206,118	85,521,271,843

이연법인세자산	15,688,632,974	16,029,714,200

기타비유동자산 (주8)	348,453,409	348,453,409

자산총계	494,643,105,801	520,166,424,174

부채

유동부채	129,439,670,650	124,811,643,872

매입채무 (주13,30)	15,748,293,870	12,991,805,810

기타지급채무 (주13,30)	8,213,222,852	14,730,328,152

단기차입금 (주14,33)	104,538,559,908	96,123,608,211

파생상품부채 (주15,32)	0	2,583,844

당기손익-공정가치 측정 금융부채 (주15,32)	1,963,352	0

환불부채 (주17)	249,897,962	0

기타유동부채 (주16,30)	687,732,706	963,317,855

비유동부채	45,880,135,305	52,335,314,110

장기차입금 (주14,33)	41,250,000,000	48,125,000,000

반품충당부채 (주17)	1,167,889,438	964,336,985

퇴직급여부채 (주18)	462,245,867	245,977,125

기타비유동부채 (주16)	3,000,000,000	3,000,000,000

부채총계	175,319,805,955	177,146,957,982

자본

납입자본 (주19)	310,575,537,124	309,705,337,009

이익잉여금(결손금) (주2,20)	4,706,979,281	28,424,329,124

기타자본 (주21)	4,040,783,441	4,889,800,059

자본총계	319,323,299,846	343,019,466,192

자본과부채총계	494,643,105,801	520,166,424,174

포괄손익계산서
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,30)	32,421,453,260	57,982,201,383	32,124,579,695	53,194,106,526

매출원가 (주25,30)	24,889,699,003	42,200,257,457	17,099,677,353	29,449,726,858

매출총이익	7,531,754,257	15,781,943,926	15,024,902,342	23,744,379,668

판매비와관리비 (주24,25,30)	8,868,863,811	16,697,823,672	12,356,170,237	21,943,691,256

대손상각비 (주6,25)	54,910,149	(79,363,276)	(41,344,329)	(510,651,702)

경상개발비 (주25)	339,865,565	705,226,819	1,474,446	17,507,970

영업이익(손실)	(1,731,885,268)	(1,541,743,289)	2,708,601,988	2,293,832,144

금융이익 (주26)	27,202,985	40,903,073	1,648,441	80,060,868

금융원가 (주26)	1,549,558,338	2,941,864,941	1,535,085,067	2,678,355,237

기타수익 (주27)	92,349,819	145,710,163	1,461,754	73,161,537

기타비용 (주27)	123,479,740	147,660,758	108,883,720	182,204,605

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,285,370,542)	(4,444,655,752)	1,067,743,396	(413,505,293)

법인세비용 (주28)	744,090,635	361,086,706	(4,695,920)	(354,279,381)

반기순이익(손실)	(4,029,461,177)	(4,805,742,458)	1,072,439,316	(59,225,912)

총포괄손익	(4,029,461,177)	(4,805,742,458)	1,072,439,316	(59,225,912)

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	(141)	32	(2)

자본변동표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	15,827,675,500	291,470,795,297	31,956,941,665	5,285,867,479	344,541,279,941

회계정책변경에 따른 증가(감소) (주2)	0	0	0	0	0

주식배당	791,228,000	0	(791,228,000)	0	0

주식선택권 인식	0	0	0	94,568,537	94,568,537

주식선택권 행사	2,548,000	74,172,854	0	(26,865,015)	49,855,839

자기주식의 취득	0	0	0	(101,582,827)	(101,582,827)

총포괄손익	반기순이익(손실)	0	0	(59,225,912)	0	(59,225,912)

2017.06.30 (기말자본)	16,621,451,500	291,544,968,151	31,106,487,753	5,251,988,174	344,524,895,578

2018.01.01 (기초자본)	16,669,898,500	293,035,438,509	28,424,329,124	4,889,800,059	343,019,466,192

회계정책변경에 따른 증가(감소) (주2)	0	0	(18,578,319,885)	0	(18,578,319,885)

주식배당	333,287,500	0	(333,287,500)	0	0

주식선택권 인식	0	0	0	307,752,578	307,752,578

주식선택권 행사	19,060,000	517,852,615	0	(126,035,268)	410,877,347

자기주식의 취득	0	0	0	(1,030,733,928)	(1,030,733,928)

총포괄손익	반기순이익(손실)	0	0	(4,805,742,458)	0	(4,805,742,458)

2018.06.30 (기말자본)	17,022,246,000	293,553,291,124	4,706,979,281	4,040,783,441	319,323,299,846

현금흐름표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	(2,658,706,000)	(5,459,871,986)

영업에서 창출된 현금 (주33)	(206,092,867)	(1,583,972,655)

반기순이익(손실)	(4,805,742,458)	(59,225,912)

수익비용 조정 (주33)	15,652,829,199	12,583,789,935

운전자본의 변동 (주33)	(11,053,179,608)	(14,108,536,678)

이자수취(영업)	67,645,600	22,812,667

이자지급(영업)	(2,778,929,088)	(2,684,281,094)

법인세납부(환급)	258,670,355	(1,214,430,904)

투자활동현금흐름	(1,654,439,540)	(497,328,586)

투자활동으로 인한 현금유입	444,400,173	222,458,872

단기금융상품의 감소	300,000,000	0

단기대여금의 감소	0	160,881,134

보증금의 감소	105,024,500	19,465,000

장기대여금의 감소	33,261,000	42,112,738

유형자산의 처분	6,114,673	0

투자활동으로 인한 현금유출	(2,098,839,713)	(719,787,458)

단기금융상품의 증가	(18,000,000)	(18,000,000)

보증금의 증가	(75,000,000)	(14,080,000)

유형자산의 취득	(2,005,431,713)	(587,237,094)

무형자산의 취득	(408,000)	(100,470,364)

재무활동현금흐름	828,477,898	(2,879,397,842)

재무활동으로 인한 현금유입	12,564,370,506	15,231,385,281

단기차입금의 차입	12,149,704,379	15,177,234,552

주식선택권의 행사	414,666,127	54,150,729

재무활동으로 인한 현금유출	(11,735,892,608)	(18,110,783,123)

단기차입금의 상환	(10,701,369,900)	(18,004,905,406)

신주발행비용	(3,788,780)	(4,294,890)

자기주식의 취득	(1,030,733,928)	(101,582,827)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,484,667,642)	(8,836,598,414)

기초현금및현금성자산	3,872,324,328	8,840,226,736

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	17,089,171	0

기말현금및현금성자산 (주33)	404,745,857	3,628,322