셀트리온제약 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	184,842,934,086	149,349,688,128	146,423,716,060

현금및현금성자산 (주4,6,32)	10,194,724,849	9,701,645,330	3,564,132,678

금융기관예치금 (주4,7,32)	315,000,000	715,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권 (주4,8,29,32)	80,707,818,074	42,799,356,327	39,657,293,520

기타수취채권 (주4,8,29,32)	1,053,372,872	8,385,455,548	19,390,077,851

재고자산 (주10,29)	78,871,749,071	73,742,254,084	75,925,522,371

기타유동비금융자산 (주11)	13,700,269,220	14,005,976,839	7,886,689,640

비유동자산	325,179,410,921	317,422,212,679	264,740,994,379

금융기관예치금 (주4,7,32)	702,100,000	702,100,000	0

기타수취채권 (주4,8,32)	1,966,343,400	2,446,252,299	6,057,336,535

매도가능금융자산 (주4,9,32)	630,493,142	230,493,142	305,760,032

유형자산 (주12,30)	209,835,826,118	219,162,215,015	196,120,294,796

영업권 이외의 무형자산 (주13)	95,450,191,639	82,734,478,132	56,723,206,387

이연법인세자산 (주26)	15,989,326,238	11,313,928,636	5,534,396,629

기타비유동금융자산	605,130,384	832,745,455	0

자산총계	510,022,345,007	466,771,900,807	411,164,710,439

부채

유동부채	72,387,459,628	112,489,636,136	111,559,887,356

매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,14,32)	12,765,416,185	2,237,946,493	863,947,756

기타유동금융부채 (주4,14,29,32)	8,521,782,033	8,321,402,258	25,843,330,585

단기차입금 (주4,5,15,29,30,32)	49,732,219,903	101,822,999,730	84,253,322,775

기타유동비금융부채 (주16)	1,368,041,507	107,287,655	599,286,240

비유동부채	92,987,302,000	118,047,842,470	85,179,126,033

장기차입금 (주4,15,29,30,32)	89,000,000,000	114,089,055,057	84,400,766,146

충당부채 (주17)	764,344,392	752,460,940	698,079,475

퇴직급여채무 (주18)	222,957,608	206,326,473	80,280,412

기타비유동부채 (주16)	3,000,000,000	3,000,000,000	0

부채총계	165,374,761,628	230,537,478,606	196,739,013,389

자본

지배기업소유주지분	344,647,583,379	236,234,422,201	214,425,697,050

납입자본 (주1,19)	307,298,470,797	196,830,552,748	182,652,853,207

이익잉여금(결손금) (주21)	32,108,709,639	29,506,011,495	23,244,313,422

기타자본 (주20)	5,240,402,943	9,897,857,958	8,528,530,421

비지배지분	0	0	0

자본총계	344,647,583,379	236,234,422,201	214,425,697,050

자본과부채총계	510,022,345,007	466,771,900,807	411,164,710,439

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액) (주29,31)	104,811,184,059	74,732,429,050	66,744,353,876

매출원가 (주23)	52,638,940,205	26,840,810,104	23,495,314,130

매출총이익	52,172,243,854	47,891,618,946	43,249,039,746

판매비와관리비 (주22,23,29)	43,699,342,722	40,028,669,579	34,110,968,673

경상개발비	1,204,135,294	1,488,796,023	788,366,935

영업이익(손실)	7,268,765,838	6,374,153,344	8,349,704,138

금융수익 (주4,24)	121,993,229	1,425,627,776	805,223,722

금융원가 (주4,24)	6,711,455,411	6,691,308,432	3,655,686,771

기타이익 (주4,25,29)	155,357,634	158,586,900	524,541,923

기타손실 (주4,25)	262,849,836	207,321,566	113,928,146

법인세비용차감전순이익(손실)	571,811,454	1,059,738,022	5,909,854,866

법인세비용 (주26)	(2,343,714,190)	5,674,175,551	(40,407,151)

당기순이익(손실)	2,915,525,644	6,733,913,573	5,869,447,715

기타포괄손익	993,653	(44,640,036)	10,171,072

총포괄손익	2,916,519,297	6,689,273,537	5,879,618,787

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	2,915,525,644	6,733,913,573	5,869,447,715

비지배지분	0	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	2,916,519,297	6,689,273,537	5,879,618,787

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (주27)	110	322	405

희석주당이익(손실)	110	294	383

연결 자본변동표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익준비금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,197,689,000	133,096,125,081	17,374,865,707	10,743,687,047	168,412,366,835	0	168,412,366,835

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	5,869,447,715	0	0	0	5,869,447,715

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	3,345,026	3,345,026	0	3,345,026

주식선택권인식	0	0	0	281,364,607	281,364,607	0	281,364,607

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권 행사	128,380,500	3,530,896,935	0	0	3,659,277,435	0	3,659,277,435

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가 인식	0	0	0	4,615,928,359	4,615,928,359	0	4,615,928,359

전환권대가 인식	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	0	0	0	0

전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	214,425,697,050	0	214,425,697,050

2015.01.01 (기초자본)	9,444,880,000	173,207,973,207	23,244,313,422	8,528,530,421	214,425,697,050	0	214,425,697,050

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	6,733,913,573	0	6,733,913,573	0	6,733,913,573

지분법자본변동	0	0	0	(58,708,174)	(58,708,174)	0	(58,708,174)

해외사업환산손익	0	0	0	14,068,138	14,068,138	0	14,068,138

주식선택권인식	0	0	0	87,150,944	87,150,944	0	87,150,944

주식선택권행사	90,761,000	2,881,529,591	0	(718,733,118)	2,253,557,473	0	2,253,557,473

전환청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가 인식	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가 인식	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	1,957,361,722	1,957,361,722	0	1,957,361,722

주식배당	472,215,500	0	(472,215,500)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	(38,426,225)	(38,426,225)	0	(38,426,225)

전환권 행사	421,229,500	10,311,963,950	0	(747,322,840)	9,985,870,610	0	9,985,870,610

전환사채 발행	0	0	0	873,937,090	873,937,090	0	873,937,090

2015.12.31 (기말자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	9,897,857,958	236,234,422,201	0	236,234,422,201

2016.01.01 (기초자본)	10,429,086,000	186,401,466,748	29,506,011,495	9,897,857,958	236,234,422,201	0	236,234,422,201

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	2,915,525,644	0	0	0	2,915,525,644

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	993,653	0	0	993,653

주식선택권인식	0	0	0	103,775,796	0	0	103,775,796

주식선택권행사	41,408,500	1,278,598,322	0	(343,240,387)	976,766,435	0	976,766,435

전환청구권 행사	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	3,828,654,500	73,309,887,132	0	(3,496,004,508)	73,642,537,124	0	73,642,537,124

신주인수권대가 인식	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가 인식	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	312,827,500	0	(312,827,500)	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	(49,042,479)	0	0	(49,042,479)

전환권 행사	1,215,699,000	30,480,843,095	0	(873,937,090)	30,822,605,005	0	30,822,605,005

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	15,827,675,500	291,470,795,297	32,108,709,639	5,240,402,943	344,647,583,379	0	344,647,583,379

연결 현금흐름표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(15,211,887,312)	13,364,261,979	17,325,774,736

영업활동으로 창출된 현금	(11,654,707,972)	26,512,764,732	17,621,134,073

이자수취	628,736,277	1,220,342,234	70,092,354

배당금수취	0	0	0

이자지급	(4,275,678,800)	(3,248,334,422)	1,036,633,903

법인세납부(환급)	89,763,183	(11,120,510,565)	(1,402,085,594)

투자활동현금흐름	(8,628,230,143)	(67,767,176,633)	(44,566,614,111)

금융기관예치금의감소	0	(1,417,100,000)	0

단기매매금융자산의 처분	1,036,000,000	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	372,872,193

단기대여금의감소	6,672,306,922	21,136,202,201	167,377,095

기계장치의 처분	0	15,800,000	1,050,000

차량운반구의 처분	0	0	0

공기구비품의처분	354,667	2,500,000	0

기타무형자산의 처분	180,000,000	330,000,000	0

장기대여금의감소	47,000,000	0	0

보증금의 감소	328,623,730	562,567,870	110,030,420

매도금융자산의취득	(400,000,000)	0	0

산업재산권의 취득	(4,762,840)	0	0

단기대여금증가	(40,000,000)	(20,000,000,000)	0

보증금의 증가	(112,298,330)	(541,381,370)	(38,387,500)

단기매매금융자산의취득	(636,000,000)	0	0

토지의 취득	0	0	(603,306,071)

건물의 취득	0	0	(533,489,910)

구축물의 취득	(66,800,000)	(8,000,000)	(16,500,000)

기계장치의 취득	(1,465,991,912)	(654,469,850)	(174,127,349)

시설장치의 취득	0	0	0

차량운반구의 취득	0	0	(94,228,400)

공기구비품의취득	(534,313,860)	(2,630,749,030)	(99,982,599)

건설중인자산의 취득	(18,343,425)	(39,507,262,851)	(24,636,211,126)

개발비의취득	(11,638,187,944)	(19,697,955,764)	(8,616,702,376)

회원권의 취득	0	(133,664,000)	0

기타무형자산의 취득	(96,894,311)	(235,308,875)	(276,217,302)

이자비용(차입원가자본화)	0	(2,929,447,269)	(8,891,782,387)

개발비(차입원가자본화)	(1,878,922,840)	(2,058,907,695)	(1,237,008,799)

재무활동현금흐름	24,321,703,024	60,526,728,136	19,156,237,722

주식선택권행사	0	2,253,557,473	0

보통주의 발행	947,089,911	0	0

단기차입금의 증가	52,699,888,744	27,546,516,827	33,714,257,101

장기차입금의증가	10,000,000,000	99,000,000,000	20,000,000,000

전환사채의 발행	0	30,000,000,000	10,000,000,000

국고보조금의 증가	0	3,000,000,000	0

단기차입금의감소	(39,244,406,692)	(31,234,919,939)	(33,192,302,239)

유동성장기차입금의 감소	0	(14,285,720,000)	0

등기비용의 발생	(31,826,460)	0	0

장기차입금의 감소	0	(55,714,280,000)	0

전환청구권행사	0	0	(13,412,750)

전환사채의상환	0	0	(11,352,304,390)

자기주식의 취득	(49,042,479)	(38,426,225)	0

현금성자산의 환율변동으로인한효과	11,493,950	13,699,170	29,309,829

현금의증가	493,079,519	6,137,512,652	(8,055,291,824)

기초현금및현금성자산	9,701,645,330	3,564,132,678	11,619,424,502

기말현금및현금성자산	10,194,724,849	9,701,645,330	3,564,132,678