에스케이렌터카 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

4-1. 유동성 현황(단위 : 백만원)

구분	유동성 금액	주요 변동요인

2025년	2024년	2023년	2025년	2024년	2023년

기초 유동성(현금및현금성자산)	429,870	97,459	36,936

유동성 변동	영업활동	(12,812)	140,941	(26,810)	○ 영업수지 : (+)87,290○ 순이자 : (-)99,864○ 법인세 납부 : (-)238	○ 영업수지 : (+)239,562○ 순이자 : (-)97,447○ 법인세 납부 : (-)1,175	○ 영업수지 : (+)54,914○ 순이자 : (-)82,374○ 법인세 환급 : (+)650

투자활동	(95,327)	(83,261)	(36,804)	○ 유/무형자산 순취득 : (-)122,688
○ 매각예정자산 처분 : (+)29,044○ 장기투자증권 증감 : (+)310○ 기타채권 증감 : (-)1,993	○ 유/무형자산 순취득 : (-)82,311○ 장기투자증권 증감 : (-)447○ 기타채권 증감 : (-)503	○ 유/무형자산 순취득 : (-)37,167○ 장기투자증권 증감 : (-)100○ 기타채권 증감 : (+)463

재무활동	(142,496)	274,715	124,125	○ 순차입 : (+)13,526○ 리스부채 상환 : (-)111,706○ 예수보증금 증감 : (-)14,316○ 배당금 지급 : (-)30,000	○ 순차입 : (+)394,067○ 리스부채 상환 : (-)126,507○ 예수보증금 증감 : (+)2,720○ 배당금 지급 : (-)6,811○ 자기주식 순처분 : (+)11,245	○ 순차입 : (+)249,934○ 리스부채 상환 : (-)138,214○ 예수보증금 증감 : (+)19,217○ 배당금 지급 : (-)6,811

외화환산	5	18	11

기말 유동성(현금및현금성자산)	179,241	429,870	97,459

상기 영업활동에는 대여사업 영위를 위한 차량의 매입금액이 포함되어 있습니다.산업 및 회사의 성장성은 하기 지표를 참고하시기 바랍니다.

(단위 : 대)

구분	2025년	2024년	2023년	2022년	2021년

렌터카 등록대수(증가율)	1,296,233(3.9%)	1,248,131(2.2%)	1,220,960(0.7%)	1,212,902(7.7%)	1,126,191(7.1%)

승용차+승합차 등록대수(증가율)	22,672,427(1.0%)	22,437,286(1.6%)	22,084,776(1.9%)	21,676,720(2.4%)	21,160,616(2.5%)

렌터카/(승용차+승합차)비율	5.7%	5.6%	5.5%	5.6%	5.3%

※ 출처: 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회

당사는 사전에 금융기관의 리스한도를 확보하여 시기에 따라 리스를 통한 대여사업차량을 조달하는 등 적절히 운영함으로써 차입을 통한 자금 확보와 병행하여 유동성에 대한 관리를 해 나가고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	차량의 리스 운영 비중

2025년	2024년	2023년

유형자산(대여사업차량)	2,803,035	2,557,853	2,434,863

사용권자산(차량운반구)	464,017	482,081	525,090

사용권자산 비중	14.2%	15.9%	17.7%

4-2. 장기투자증권의 증감[2025년] (단위 : 백만원)

법인명	2024.12.31	증가	감소	2025.12.31

장부가액	취득금액	평가손익	금액	주식수	지분율	장부가액

(주)소프트베리	400	-	-	-	14,524 주	5.6%	400

(주)팀오투	4,347	-	(48)	-	7,417 주	5.0%	4,299

(주)에바	1,370	-	(874)	-	21,510 주	1.7%	496

(주)카랑	2,740	-	(1,568)	755,700 주	11.7%	1,172

(주)타운즈	0	460	(460)	-	-	-

전국렌터카공제조합	8,822	-	-	-	-	-	8,822

자동차매매공제조합	-	150	-	-	-	-	150

합 계	17,679	150	(2,030)	(460)	-	-	15,339

[2024년] (단위 : 백만원)

법인명	2023.12.31	증가	감소	2024.12.31

장부가액	취득금액	평가손익	금액	주식수	지분율	장부가액

(주)소프트베리	400	-	-	-	14,524 주	5.6%	400

(주)팀오투	4,500	-	(153)	-	7,417 주	5.0%	4,347

(주)에바	1,329	-	41	-	21,510 주	1.7%	1,370

(주)카랑	2,755	-	(14)	-	755,700 주	18.0%	2,740

(주)타운즈	502	-	(502)	-	12,780 주	2.4%	0

전국렌터카공제조합	8,375	447	-	-	-	-	8,822

합 계	17,860	447	(628)	-	-	-	17,679

[2023년] (단위 : 백만원)

법인명	2022.12.31	증가	감소	2023.12.31

장부가액	취득금액	평가손익	금액	주식수	지분율	장부가액

(주)소프트베리	400	-	-	14,524 주	5.7%	400

(주)팀오투	5,302	-	(801)	7,417 주	5.0%	4,500

(주)에바	500	-	829	1,434 주	1.7%	1,329

(주)카랑	5,459	-	(2,705)	755,700 주	18.0%	2,755

(주)타운즈	502	-	-	12,780 주	2.6%	502

전국렌터카공제조합	8,275	100	-	-	-	-	8,375

합 계	20,438	100	(2,677)	-	-	-	17,860

4-3. 자금의 차입4-3-1. 차입금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분	회사채	기업어음	금융기관	기타	합계

2022.12.31 현재	725,000	185,000	623,006	150,000	1,683,006

증가	260,000	180,000	271,012	40,000	251,012

감소	(65,000)	(365,000)	(70,000)

2023.12.31 현재	920,000	0	894,018	120,000	1,934,017

증가	780,000	60,000	119,895	0	397,111

감소	(547,784)	0	(15,000)

2024.12.31 현재	1,152,216	60,000	1,013,912	105,000	2,331,128

증가	0	110,000	270,464	90,000	14,464

감소	(251,000)	(140,000)	(65,000)

2025.12.31 현재	901,216	30,000	1,284,376	130,000	2,345,592

2026년 상환예정	556,716	30,000	545,300	53,200	1,185,216

4-3-2. 회사채 현황(단위 : 백만원)

회차	종류	발행잔액	발행일	만기일	신용등급	표면금리	비고

제58-2회	무보증 공모사채	100,000	2024-11-08	2027-11-08	A	4.084%	[Trigger] ☞ 미준수사항 無○ 부채비율 : 950% 이하○ 담보권설정 : 자기자본의 300% 미만○ 자산처분 제한 : 자산총계의 70%미만○ 최대주주변경 제한

제58-1회	무보증 공모사채	300,000	2024-11-08	2026-11-06	A	3.960%

제57-2회	무보증 사모사채	70,000	2024-07-08	2026-07-08	-	4.300%	-

제57-1회	무보증 사모사채	10,000	2024-07-08	2026-01-08	-	4.200%	-

제56-3회	무보증 공모사채	35,000	2024-01-26	2029-01-26	A+	4.539%	[Trigger] ☞ 미준수사항 無○ 부채비율 : 950% 이하○ 담보권설정 : 자기자본의 300% 미만○ 자산처분 제한 : 자산총계의 70%미만○ 지배구조변경 제한

제56-2회	무보증 공모사채	209,500	2024-01-26	2027-01-26	A+	4.390%

제56-1회	무보증 공모사채	43,075	2024-01-26	2026-01-26	A+	4.246%

제55-3회	무보증 공모사채	80,000	2023-02-10	2026-02-10	A~A+	4.579%	[Trigger] ☞ 미준수사항 無○ 부채비율 : 950% 이하○ 담보권설정 : 자기자본의 300% 미만○ 자산처분 제한 : 자산총계의 70%미만○ 지배구조변경 제한

제45-2회	무보증 공모사채	53,641	2021-02-04	2026-02-04	A	1.877%	[Trigger] ☞ 미준수사항 無○ 부채비율 : 700% 이하○ 담보권설정 : 자기자본의 450% 미만○ 자산처분 제한 : 자산총계의 70%미만○ 지배구조변경 제한

합 계	901,216

※ 신용등급은 발행시점의 등급을 기재함

4-3-3. 기업어음 현황(단위 : 백만원)

구분	종류	금액	발행일	만기일	신용등급	표면금리	비고

기업어음	사모	30,000	2025.12.16	2026.12.15	A2	3.72%

합 계	30,000

※ 신용등급은 발행시점의 등급을 기재함

4-3-4. 금융기관 및 기타 차입현황

(단위 : 백만원)

내 역	차입처	최장 만기일	이자율(%)	금액

단기차입금	일반대출	산업은행 외 2개사	2026-09-25 ~ 2026-12-26	3.56 ~ 5.59	53,714

소 계	53,714

장기차입금	일반대출	국민은행 외 10개사	2026-02-13 ~ 2030-04-18	2.51~5.12	589,886

할부금융	국민카드 외 3개사	2028-02-25 ~ 2029-12-26	1.70~6.14	770,776

소 계	1,360,662

합 계	1,414,376

4-3-5. 차입 관련 담보제공 제공 현황

(단위: 백만원)

계정과목	담보로 제공한 자산의 장부금액	담보설정금액	담보제공처	제공사유

토지,건물	176,490	181,800	산업은행	자금차입담보

대여사업차량	70,131	96,000	신한은행

55,988	50,000	중국은행

상각후원가측정금융자산(주1)	300	신보2022제5차유동화전문(유)

(주1) 제47회 무보증사채와 관련하여 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 연결실체가 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산 300백만원에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다상각후원가측정 금융자산의 회수가능성 등을 고려하여 상각후원가측정 금융자산손상차손을 인식하였습니다.

4-4. 금융기관과의 주요 약정내용(단위: 백만원)

금융기관	약정내용	약정액한도액	미사용액

신한은행	일반자금대출(한도대)	4,000	4,000

국민은행	일반자금대출(한도대)	10,000	10,000

수협은행	일반자금대출(한도대)	10,000	10,000

우리은행	일반자금대출(한도대)	10,000	10,000

IM뱅크	일반자금대출(한도대)	10,000	10,000

신한은행	일반자금대출	57,400	-

국민은행	시설자금대출	80,000	-

교보증권	일반자금대출	50,000	-

씨티은행	일반자금대출	30,938	-

우리에스케이알제일차	일반자금대출	40,000	-

에스프로젝트모빌	일반자금대출	40,000	-

중국광대은행	시설자금대출	40,000	-

중국은행	시설자금대출	50,000	-

수협은행	일반자금대출	833	-

우리은행	시설자금대출	62,000	-

IM뱅크	시설자금대출	22,500	-

산업은행	시설자금대출	153,715	-

NH농협은행	시설자금대출	15,000	-

우리카드	할부금융	67,545	-

국민카드	할부금융	100,000	20,396

롯데카드	할부금융	150,000	47,314

신한카드	할부금융	260,000	42,738

신한카드	오토론

신한카드	리스

롯데캐피탈	운용리스	50,000	30,015

국민카드	운용리스	6,916	-

삼성카드	운용리스	218,378	-

우리금융캐피탈	운용리스	22,327	-

하나캐피탈	운용리스	70,000	4,435

현대캐피탈	운용리스	140,000	69,589

현대캐피탈	오토론

합 계	1,771,551	258,486

4-5. 공급자금융약정

당기 중 공급자금융약정 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당 기

매입채무	공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액(주1)	178,671

공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액	178,671

지급기일 범위 (주1)	6개월

장기차입금	공급자금융약정에 해당하는 금융부채	770,775

공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액	770,775

지급기일 범위	1개월~5년

(주 1) 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교대상 매입채무 지급기일의 범위는 청구서 발행 후 1일~31일 입니다. 매입채무로 분류한 금융기관에 지급하는 금액은 연결실체의 정상적인 영업과정이며 본래의 성격이 재화를 구입하는 영업활동이므로 영업활동현금흐름으로 표시하였습니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금 변동은 없습니다.