에스케이렌터카 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 38 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	307,767,197,941	433,741,270,416

현금및현금성자산	56,028,573,510	177,397,062,404

매출채권	88,843,360,012	92,699,771,664

파생금융자산	444,433,646	280,792,503

기타금융자산	8,905,212,158	6,391,911,241

기타유동자산	78,992,098,377	76,789,265,793

재고자산	11,002,911,703	16,761,984,466

당기법인세자산	130,126,190

매각예정자산	63,420,482,345	63,420,482,345

비유동자산	3,606,730,806,107	3,593,960,411,074

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기투자증권	15,339,458,091	15,339,458,091

종속기업투자	6,492,972,900	6,492,972,900

파생금융자산	2,316,177,248	544,750,781

기타금융자산	6,937,574,151	6,740,069,102

유형자산	3,018,183,653,259	3,033,110,605,147

무형자산	26,061,467,167	28,030,074,905

사용권자산	502,366,404,442	473,478,496,997

기타비유동자산	29,031,098,849	30,221,983,151

자산총계	3,914,498,004,048	4,027,701,681,490

부채

유동부채	1,882,998,173,285	1,735,082,849,401

매입채무	223,159,667,407	221,825,980,468

단기차입금	253,431,161,432	83,714,415,599

유동성장기부채	1,092,393,812,266	1,100,914,206,506

파생금융부채	37,768,475	81,444,229

유동성리스부채	137,114,904,142	136,517,129,253

기타금융부채	133,626,935,646	137,046,210,839

기타유동부채	33,655,142,868	38,222,307,428

당기법인세부채	9,578,781,049	16,761,155,079

비유동부채	1,539,639,349,924	1,693,895,444,253

차입금및사채	974,507,688,255	1,159,696,882,212

리스부채	334,031,436,247	299,944,215,375

기타금융부채	204,476,697,852	208,508,151,841

순확정급여부채	3,798,429,796	2,708,519,260

충당부채	850,000,000

이연법인세부채	7,660,251,513	7,660,251,513

기타비유동부채	14,314,846,261	15,377,424,052

부채총계	3,422,637,523,209	3,428,978,293,654

자본

자본금	23,642,920,000	23,642,920,000

기타불입자본	241,487,468,618	241,487,468,618

이익잉여금	197,618,658,340	304,698,507,572

기타자본구성요소	29,111,433,881	28,894,491,646

자본총계	491,860,480,839	598,723,387,836

부채와자본총계	3,914,498,004,048	4,027,701,681,490

※ 상기 제39기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표임

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	399,905,875,199	399,905,875,199	357,493,241,962	357,493,241,962

영업비용	358,920,054,347	358,920,054,347	317,665,535,073	317,665,535,073

영업이익	40,985,820,852	40,985,820,852	39,827,706,889	39,827,706,889

금융수익	2,553,036,265	2,553,036,265	2,005,898,958	2,005,898,958

금융비용	29,674,652,755	29,674,652,755	30,225,088,887	30,225,088,887

기타영업외수익	484,406,298	484,406,298	2,452,673,117	2,452,673,117

기타영업외비용	2,598,605,862	2,598,605,862	2,836,767,565	2,836,767,565

법인세비용차감전순이익	11,750,004,798	11,750,004,798	11,224,422,512	11,224,422,512

법인세비용	(71,516,007)	(71,516,007)	2,322,083,768	2,322,083,768

분기순이익	11,821,520,805	11,821,520,805	8,902,338,744	8,902,338,744

기타포괄손익	1,315,572,198	1,315,572,198	(1,046,444,963)	(1,046,444,963)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

재평가잉여금	(929,292,800)	(929,292,800)

순확정급여부채의 재측정요소	1,098,629,963	1,098,629,963	(127,978,473)	(127,978,473)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

파생상품평가이익(손실)	216,942,235	216,942,235	10,826,310	10,826,310

분기총포괄이익	13,137,093,003	13,137,093,003	7,855,893,781	7,855,893,781

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	255	255	192	192

희석주당순이익 (단위 : 원)	255	255	192	192

※ 상기 제39기 1분기 및 제38기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표임

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	매각예정자산으로 분류한 기타포괄손익누계액	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	23,642,920,000	241,487,468,618	278,208,213,009	17,317,642,163	4,469,914,800	565,126,158,590

분기순이익	8,902,338,744	8,902,338,744

순확정급여부채의 재측정요소	(127,978,473)	(127,978,473)

파생상품평가이익(손실)	10,826,310	10,826,310

매각예정자산 관련 자본으로 인식된 금액	929,292,800	(929,292,800)

배당

2025.03.31 (기말자본)	23,642,920,000	241,487,468,618	287,911,866,080	17,328,468,473	3,540,622,000	573,911,345,171

2026.01.01 (기초자본)	23,642,920,000	241,487,468,618	304,698,507,572	28,894,491,646	598,723,387,836

분기순이익	11,821,520,805	11,821,520,805

순확정급여부채의 재측정요소	1,098,629,963	1,098,629,963

파생상품평가이익(손실)	216,942,235	216,942,235

매각예정자산 관련 자본으로 인식된 금액

배당	(120,000,000,000)	(120,000,000,000)

2026.03.31 (기말자본)	23,642,920,000	241,487,468,618	197,618,658,340	29,111,433,881	491,860,480,839

※ 상기 제39기 1분기 및 제38기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표임

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동으로 인한 현금 흐름	56,311,425,312	(27,298,200,731)

분기순이익	11,821,520,805	8,902,338,744

비현금항목 조정	167,796,677,200	159,977,818,725

운전자본 조정	(84,820,723,405)	(169,921,724,505)

이자의 수취	846,414,742	3,061,098,715

이자의 지급	(32,022,218,576)	(28,094,878,720)

법인세의 환급(납부)	(7,310,245,454)	(1,222,853,690)

투자활동으로 인한 현금 흐름	(4,851,720,429)	(93,249,933,361)

유형자산의 취득(대여사업차량 외)	(4,157,202,685)	(99,675,788,787)

유형자산의 처분(대여사업차량 외)	45,782,256	3,044,100,000

무형자산의 취득	(4,310,320)

무형자산의 처분	2,845,454,546

보증금의 증가	(822,000,000)	(40,000)

보증금의 감소	81,700,000	540,651,200

재무활동으로 인한 현금 흐름	(172,838,820,626)	(209,704,430,670)

차입금의 상환	(153,370,316,606)	(103,318,250,203)

사채의 상환	(186,715,811,000)	(151,000,000,000)

예수보증금의 감소	(39,395,346,925)	(40,706,662,512)

차입금의 증가	314,088,737,000	72,181,382,800

예수보증금의 증가	33,977,317,493	42,331,289,432

리스인센티브의 수취	4,304,256,000

리스부채의 상환	(25,727,656,588)	(29,192,190,187)

배당금의 지급	(120,000,000,000)

외화표시현금의 환율변동효과	10,626,849	4,515,725

현금및현금성자산의 증감	(121,368,488,894)	(330,248,049,037)

기초의 현금및현금성자산	177,397,062,404	428,373,622,292

분기말의 현금및현금성자산	56,028,573,510	98,125,573,255

※ 상기 제39기 1분기 및 제38기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표임