에스케이렌터카 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 38 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	310,744,208,439	436,504,428,081

현금및현금성자산	57,976,261,650	179,241,258,021

매출채권	88,912,710,791	92,813,092,547

파생금융자산	444,433,646	280,792,503

기타금융자산	9,025,521,034	6,512,448,975

기타유동자산	79,425,290,308	77,174,288,768

재고자산	11,409,382,475	17,062,064,922

당기법인세자산	130,126,190

매각예정자산	63,420,482,345	63,420,482,345

비유동자산	3,603,760,537,500	3,591,379,419,356

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기투자증권	15,339,458,091	15,339,458,091

파생금융자산	2,316,177,248	544,750,781

기타금융자산	7,349,536,945	7,161,881,936

유형자산	3,018,432,596,761	3,033,374,573,891

무형자산	27,514,425,868	29,496,997,853

사용권자산	503,265,858,301	474,476,705,382

이연법인세자산	264,492,304	259,242,144

기타비유동자산	29,275,991,982	30,723,809,278

자산총계	3,914,504,745,939	4,027,883,847,437

부채

유동부채	1,883,784,853,441	1,735,692,089,081

매입채무	223,159,667,407	221,825,980,468

단기차입금	253,431,161,432	83,714,415,599

유동성장기부채	1,092,393,812,266	1,100,914,206,506

파생금융부채	37,768,475	81,444,229

유동성리스부채	137,647,632,914	137,041,296,272

기타금융부채	131,110,940,415	133,933,066,275

기타유동부채	36,340,697,930	41,344,455,003

당기법인세부채	9,663,172,602	16,837,224,729

비유동부채	1,540,550,371,954	1,695,180,671,344

차입금및사채	974,507,688,255	1,159,696,882,212

리스부채	334,452,548,362	300,471,384,671

기타금융부채	204,476,697,852	208,508,151,841

순확정급여부채	3,798,429,796	2,708,519,260

충당부채	850,000,000

이연법인세부채	7,660,251,513	7,660,251,513

기타비유동부채	14,804,756,176	16,135,481,847

부채총계	3,424,335,225,395	3,430,872,760,425

자본

지배기업소유주지분	490,169,520,544	597,011,087,012

자본금	23,642,920,000	23,642,920,000

기타불입자본	240,493,184,715	240,493,184,715

이익잉여금	196,921,981,948	303,980,490,651

기타자본구성요소	29,111,433,881	28,894,491,646

비지배지분

자본총계	490,169,520,544	597,011,087,012

부채와자본총계	3,914,504,745,939	4,027,883,847,437

※ 상기 제39기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표임

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	399,648,997,174	399,648,997,174	357,296,967,921	357,296,967,921

영업비용	358,628,887,673	358,628,887,673	316,999,023,635	316,999,023,635

영업이익	41,020,109,501	41,020,109,501	40,297,944,286	40,297,944,286

금융수익	2,564,642,770	2,564,642,770	2,016,331,570	2,016,331,570

금융비용	29,689,157,868	29,689,157,868	30,246,054,777	30,246,054,777

기타영업외수익	451,831,986	451,831,986	2,432,833,276	2,432,833,276

기타영업외비용	2,598,605,876	2,598,605,876	2,836,767,705	2,836,767,705

법인세비용차감전순이익	11,748,820,513	11,748,820,513	11,664,286,650	11,664,286,650

법인세비용	(46,703,162)	(46,703,162)	2,497,709,319	2,497,709,319

분기연결순이익	11,795,523,675	11,795,523,675	9,166,577,331	9,166,577,331

분기연결순이익의 귀속

지배기업소유주지분	11,795,523,675	11,795,523,675	9,166,577,331	9,166,577,331

비지배지분

기타포괄손익	1,362,909,857	1,362,909,857	(1,286,557,078)	(1,286,557,078)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

재평가잉여금	(929,292,800)	(929,292,800)

순확정급여부채의 재측정요소	1,145,967,622	1,145,967,622	(368,090,588)	(368,090,588)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

파생상품평가이익(손실)	216,942,235	216,942,235	10,826,310	10,826,310

분기연결총포괄이익	13,158,433,532	13,158,433,532	7,880,020,253	7,880,020,253

분기연결포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	13,158,433,532	13,158,433,532	7,880,020,253	7,880,020,253

비지배지분

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	255	255	198	198

희석주당순이익 (단위 : 원)	255	255	198	198

※ 상기 제39기 1분기 및 제38기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표임

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	매각예정자산으로 분류한 기타포괄손익누계액	지배기업소유주지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	23,642,920,000	240,493,184,715	276,764,601,819	17,317,642,163	4,469,914,800	562,688,263,497	562,688,263,497

분기연결순이익	9,166,577,331	9,166,577,331	9,166,577,331

순확정급여부채의 재측정요소	(368,090,588)	(368,090,588)	(368,090,588)

파생상품평가이익(손실)	10,826,310	10,826,310	10,826,310

매각예정자산 관련 자본으로 인식된 금액	929,292,800	(929,292,800)

배당

2025.03.31 (기말자본)	23,642,920,000	240,493,184,715	286,492,381,362	17,328,468,473	3,540,622,000	571,497,576,550	571,497,576,550

2026.01.01 (기초자본)	23,642,920,000	240,493,184,715	303,980,490,651	28,894,491,646	597,011,087,012	597,011,087,012

분기연결순이익	11,795,523,675	11,795,523,675	11,795,523,675

순확정급여부채의 재측정요소	1,145,967,622	1,145,967,622	1,145,967,622

파생상품평가이익(손실)	216,942,235	216,942,235	216,942,235

매각예정자산 관련 자본으로 인식된 금액

배당	(120,000,000,000)	(120,000,000,000)	(120,000,000,000)

2026.03.31 (기말자본)	23,642,920,000	240,493,184,715	196,921,981,948	29,111,433,881	490,169,520,544	490,169,520,544

※ 상기 제39기 1분기 및 제38기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표임

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 38 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동으로 인한 현금 흐름	56,557,855,854	(26,547,760,988)

분기연결순이익	11,795,523,675	9,166,577,331

비현금항목 조정	168,297,597,837	160,776,010,552

운전자본 조정	(85,006,669,986)	(170,217,047,578)

이자의 수취	853,466,221	3,066,176,557

이자의 지급	(32,036,723,689)	(28,115,844,610)

법인세의 환급(납부)	(7,345,338,204)	(1,223,633,240)

투자활동으로 인한 현금 흐름	(4,861,767,561)	(93,298,055,361)

유형자산의 취득(대여사업차량 외)	(4,182,249,817)	(99,689,910,787)

유형자산의 처분(대여사업차량 외)	45,782,256	3,044,100,000

무형자산의 취득	(4,310,320)

무형자산의 처분	2,845,454,546

보증금의 증가	(822,000,000)	(34,040,000)

보증금의 감소	96,700,000	540,651,200

재무활동으로 인한 현금 흐름	(172,971,711,513)	(209,833,820,780)

차입금의 상환	(153,370,316,606)	(103,318,250,203)

사채의 상환	(186,715,811,000)	(151,000,000,000)

예수보증금의 감소	(39,395,346,925)	(40,706,662,512)

차입금의 증가	314,088,737,000	72,181,382,800

예수보증금의 증가	33,977,317,493	42,331,289,432

리스인센티브의 수취	4,304,256,000

리스부채의 상환	(25,860,547,475)	(29,321,580,297)

배당금의 지급	(120,000,000,000)

외화표시현금의 환율변동효과	10,626,849	4,515,725

현금및현금성자산의 증감	(121,264,996,371)	(329,675,121,404)

기초의 현금및현금성자산	179,241,258,021	429,870,375,440

분기말의 현금및현금성자산	57,976,261,650	100,195,254,036

※ 상기 제39기 1분기 및 제38기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(검토)를 받지 아니한 재무제표임