에스케이렌터카 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 2025.12.31 현재
제 37 기 2024.12.31 현재
제 36 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	433,741,270,416	637,071,903,643	301,536,067,720

현금및현금성자산	177,397,062,404	428,373,622,292	92,455,111,735

매출채권	92,699,771,664	89,908,266,580	93,685,926,093

파생금융자산	280,792,503	29,793,994	217,231,177

기타금융자산	6,391,911,241	4,588,029,851	2,116,266,067

기타유동자산	76,789,265,793	84,221,832,897	88,410,848,682

재고자산	16,761,984,466	15,285,569,561	24,217,745,991

당기법인세자산	432,937,975

매각예정자산	63,420,482,345	14,664,788,468

비유동자산	3,593,960,411,074	3,309,633,650,353	3,229,585,719,629

장기금융상품	2,000,000	2,000,000	3,500,000

장기투자증권	15,339,458,091	17,679,426,374	17,860,049,633

종속기업투자	6,492,972,900	6,492,972,900	6,492,972,900

파생금융자산	544,750,781	25,419,416

기타금융자산	6,740,069,102	7,591,965,794	8,260,987,359

유형자산	3,033,110,605,147	2,719,800,010,620	2,563,484,363,818

무형자산	28,030,074,905	32,768,977,849	29,113,418,076

사용권자산	473,478,496,997	494,500,416,393	559,273,836,368

이연법인세자산	6,396,368,609

기타비유동자산	30,221,983,151	30,797,880,423	38,674,803,450

자산총계	4,027,701,681,490	3,946,705,553,996	3,531,121,787,349

부채

유동부채	1,735,082,849,401	1,342,225,343,215	1,331,135,047,794

매입채무	221,825,980,468	177,055,038,061	137,028,053,773

단기차입금	83,714,415,599	120,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기부채	1,100,914,206,506	681,849,432,319	785,408,955,951

파생금융부채	81,444,229	231,704,944	169,759,156

유동성리스부채	136,517,129,253	187,585,617,855	234,202,328,292

기타금융부채	137,046,210,839	133,871,801,060	117,785,588,313

기타유동부채	38,222,307,428	40,524,492,444	26,540,362,309

당기법인세부채	16,761,155,079	1,107,256,532

비유동부채	1,693,895,444,253	2,039,354,052,191	1,673,694,536,082

차입금및사채	1,159,696,882,212	1,526,558,797,622	1,117,249,060,448

파생금융부채	91,824,223	300,362,906

리스부채	299,944,215,375	270,296,762,653	302,380,468,410

기타금융부채	208,508,151,841	219,233,476,747	231,388,095,736

순확정급여부채	2,708,519,260	2,308,105,309

충당부채	48,896,426

이연법인세부채	7,660,251,513	1,239,862,859

기타비유동부채	15,377,424,052	19,625,222,778	22,327,652,156

부채총계	3,428,978,293,654	3,381,579,395,406	3,004,829,583,876

자본

자본금	23,642,920,000	23,642,920,000	23,642,920,000

기타불입자본	241,487,468,618	241,487,468,618	230,364,610,344

이익잉여금	304,698,507,572	278,208,213,009	250,036,718,236

기타자본구성요소	28,894,491,646	17,317,642,163	22,247,954,893

매각예정자산 관련 자본으로 인식된 금액	4,469,914,800

자본총계	598,723,387,836	565,126,158,590	526,292,203,473

부채와자본총계	4,027,701,681,490	3,946,705,553,996	3,531,121,787,349

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 37 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 36 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업수익	1,559,029,571,155	1,557,366,480,227	1,403,801,127,993

영업비용	1,391,440,187,899	1,384,543,924,265	1,283,142,849,923

영업이익	167,589,383,256	172,822,555,962	120,658,278,070

금융수익	5,534,974,245	9,423,402,370	3,679,821,727

금융비용	115,072,022,719	117,726,860,091	91,792,473,735

기타영업외수익	19,378,343,327	6,359,203,453	7,785,444,476

기타영업외비용	9,164,293,892	25,886,400,655	8,827,552,882

법인세비용차감전순이익	68,266,384,217	44,991,901,039	31,503,517,656

법인세비용	17,646,551,689	9,968,579,324	8,063,889,652

당기순이익	50,619,832,528	35,023,321,715	23,439,628,004

기타포괄손익	12,977,396,718	(501,025,622)	(8,863,101,211)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

재평가잉여금	12,112,610,629

순확정급여부채의 재측정요소	1,438,187,319	(40,627,692)	(5,897,813,266)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	(744,011,026)	(407,983,340)	(2,139,364,702)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

파생상품평가이익(손실)	170,609,796	(52,414,590)	(825,923,243)

당기총포괄이익	63,597,229,246	34,522,296,093	14,576,526,793

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	1,093.0	757.0	516.0

희석주당순이익 (단위 : 원)	1,093.0	757.0	516.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 37 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 36 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	매각예정자산으로 분류한 기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,642,920,000	219,097,789,754	250,572,923,338	25,213,242,838	518,526,875,930

당기순이익(손실)	23,439,628,004	23,439,628,004

순확정급여부채의 재측정요소	(5,897,813,266)	(5,897,813,266)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	(2,139,364,702)	(2,139,364,702)

재평가잉여금

파생상품평가이익(손실)	(825,923,243)	(825,923,243)

매각예정자산 관련 자본으로 인식된 금액

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자기주식의 소각	11,266,820,590	(11,266,820,590)

배당	(6,811,199,250)	(6,811,199,250)

2023.12.31 (기말자본)	23,642,920,000	230,364,610,344	250,036,718,236	22,247,954,893	526,292,203,473

2024.01.01 (기초자본)	23,642,920,000	230,364,610,344	250,036,718,236	22,247,954,893	526,292,203,473

당기순이익(손실)	35,023,321,715	35,023,321,715

순확정급여부채의 재측정요소	(40,627,692)	(40,627,692)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	(407,983,340)	(407,983,340)

재평가잉여금

파생상품평가이익(손실)	(52,414,590)	(52,414,590)

매각예정자산 관련 자본으로 인식된 금액	(4,469,914,800)	4,469,914,800

자기주식의 취득	(3,161,753,075)	(3,161,753,075)

자기주식의 처분	14,284,611,349	14,284,611,349

자기주식의 소각

배당	(6,811,199,250)	(6,811,199,250)

2024.12.31 (기말자본)	23,642,920,000	241,487,468,618	278,208,213,009	17,317,642,163	4,469,914,800	565,126,158,590

2025.01.01 (기초자본)	23,642,920,000	241,487,468,618	278,208,213,009	17,317,642,163	4,469,914,800	565,126,158,590

당기순이익(손실)	50,619,832,528	50,619,832,528

순확정급여부채의 재측정요소	1,438,187,319	1,438,187,319

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(손실)	(41,509,440)	(702,501,586)	(744,011,026)

재평가잉여금	3,869,356	12,108,741,273	12,112,610,629

파생상품평가이익(손실)	170,609,796	170,609,796

매각예정자산 관련 자본으로 인식된 금액	4,469,914,800	(4,469,914,800)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자기주식의 소각

배당	(30,000,000,000)	(30,000,000,000)

2025.12.31 (기말자본)	23,642,920,000	241,487,468,618	304,698,507,572	28,894,491,646	598,723,387,836

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 37 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 36 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동으로 인한 현금 흐름	(13,808,026,034)	143,791,617,392	(29,147,337,404)

당기순이익	50,619,832,528	35,023,321,715	23,439,628,004

비현금항목 조정	651,545,447,379	667,233,488,844	669,082,168,023

운전자본 조정	(615,776,605,675)	(460,288,231,233)	(640,180,001,169)

이자의 수취	5,417,409,216	7,887,547,103	2,811,407,881

이자의 지급	(105,238,058,129)	(105,282,606,627)	(85,130,803,598)

법인세의 환급(납부)	(376,051,353)	(781,902,410)	830,263,455

투자활동으로 인한 현금 흐름	(95,210,017,715)	(83,059,258,950)	(35,522,376,029)

단기대여금의 감소	2,500,000

장기금융상품의 감소	1,500,000

장기투자증권의 취득	(150,000,000)	(447,000,000)	(99,500,000)

장기투자증권의 처분	460,080,000

유형자산의 취득(대여사업차량 외)	(120,491,964,497)	(80,546,627,140)	(25,769,272,153)

유형자산의 처분(대여사업차량 외)	3,298,692,273	40,181,983	285,415,728

무형자산의 취득	(8,766,301,686)	(1,658,742,760)	(10,246,998,224)

무형자산의 처분	3,345,454,546

매각예정자산의 처분	29,044,100,000

보증금의 증가	(3,419,420,651)	(1,386,326,533)	(707,891,438)

보증금의 감소	1,469,342,300	937,755,500	1,013,370,058

재무활동으로 인한 현금 흐름	(141,963,964,346)	275,168,514,674	124,472,616,435

차입금의 상환	(687,156,526,683)	(374,947,107,413)	(679,743,964,622)

사채의 상환	(251,000,000,000)	(547,784,189,000)	(65,000,000,000)

예수보증금의 감소	(176,779,407,220)	(145,207,377,604)	(216,420,792,861)

자기주식의 취득	(3,161,753,075)

차입금의 증가	951,682,567,000	539,841,986,400	735,755,667,171

사채의 발행	776,956,516,800	258,922,580,000

예수보증금의 증가	162,463,229,765	147,927,722,159	235,637,363,944

자기주식의 처분	14,406,742,654

리스부채의 상환	(111,173,827,208)	(126,052,826,997)	(137,867,037,947)

배당금의 지급	(30,000,000,000)	(6,811,199,250)	(6,811,199,250)

외화표시현금의 환율변동효과	5,448,207	17,637,441	10,625,699

현금및현금성자산의 증감	(250,976,559,888)	335,918,510,557	59,813,528,701

기초의 현금및현금성자산	428,373,622,292	92,455,111,735	32,641,583,034

기말의 현금및현금성자산	177,397,062,404	428,373,622,292	92,455,111,735

4-5. 이익잉여금처분계산서(안)

이익잉여금처분계산서(안)
제 38 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지 (처분예정일 : 2026년 03월 30일)
제 37 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 (처분확정일 : 2025년 03월 28일)
제 36 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 (처분확정일 : 2024년 03월 26일)

(단위: 원)

과 목	제 38 기	제 37 기	제 36 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	302,856,674,305	276,366,379,742	248,876,004,894

전기이월미처분이익잉여금	276,366,379,742	241,383,685,719	242,601,010,746

당기순이익	50,619,832,528	35,023,321,715	23,439,628,004

확정급여제도의 재측정요소	1,438,187,319	(40,627,692)	(5,897,813,266)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 대체	(41,509,440)

재평가잉여금 대체	3,869,356

매각예정자산관련자본인식액 대체	4,469,914,800

자기주식의 소각	(11,266,820,590)

중간배당	(30,000,000,000)

Ⅱ. 임의적립금 이입액

Ⅲ. 이익잉여금처분액	(3,000,000,000)	(7,492,319,175)

이익준비금	(3,000,000,000)	(681,119,925)

배당금	(6,811,199,250)

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	299,856,674,305	276,366,379,742	241,383,685,719