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삼성출판사 사업보고서 (2020.12)
사 업 보 고 서

(제 19 기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 3월 18일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 삼성출판사
대 표 이 사 : 김진용
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 명달로 94(서초동)
(전 화)02-3470-6800
(홈페이지) http://www.samsungbooks.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 김 민 권
(전 화) 02-3470-6866
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 6
5. 의결권 현황 ----------------------- 7
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 7
7. 정관에 관한 사항 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 12
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 34
1. 요약재무정보 ----------------------- 34
2. 연결재무제표 ----------------------- 37
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 42
4. 재무제표 ----------------------- 140
5. 재무제표 주석 ----------------------- 144
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 223
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 236
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 247
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 249
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 249
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 250
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 252
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 254
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 257
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 257
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 259
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 263
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 264
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 267
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 269
1. 전문가의 확인 ----------------------- 269
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 269
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)아트박스	1986-06-14	서울시 서초구 반포대로12길 41	문구 및 패션디자인제품 제조 및 유통업	147,945	사실상 지배력 기준(회계기준서 제1110호)	해당(자산총액의 10%이상)

(주)스마트앤미디어	2013-07-12	서울시 서초구 명달로94(서초동)	애니메이션 제작 및 배급업	31	기업의결권의 과반수 이상 소유	해당사항 없음

(주)에이비로지스	2019-03-01	충청북도 음성군 삼성면 상곡로 55-66	물류관리업	674	사실상 지배력 기준(회계기준서 제1110호)	해당사항 없음

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2) 회사의 법적 ·상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 삼성출판사 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SAMSUNG PUBLISHING CO., LTD 라고 표기합니다.3) 설립일자 및 존속기간당사는 2002년 7월 3일 (주)엔에스에프에서 기업분할로 신설된 법인이며 2002년 8월 5일 거래소에 상장되었습니다.

4) 본사의 주소,전화번호,홈페이지 주소본사의 주소 : 서울시 서초구 명달로94(서초동)전화번호 : 02-3470-6800홈페이지 : http://www.samsungbooks.com 5) 중소기업 해당여부 당사는 보고서 작성일 현재 중소기업기본법 제2조에 의하 여 중소기업이 아닙니다. 6) 주요사업의 내용가. 출판사업 : 유아동 출판물을 주축으로 하여 영어교재(유치원, 초등학원) 등을 출판하고 있습니다.나. 휴게소사업 : 중부고속도로 상행선의 쉼터인 경기도 이천휴게소를 1995년 4월 한국도로공사로부터 운영권을 획득하여 운영하고 있습니다.다. 임대사업 : 서초동 본사사옥 일부와 안양 물류창고를 통한 임대사업을 운영하고 있습니다.7) 계열회사에 관한 사항

보고서 작성 기준일 현재 당사를 제외하고 3개의 비상장 계열회사를 가지고 있습니다.(기준일: 2020년 12월 31일)

구분	회사명	사업자번호

상장사	(주)삼성출판사	214-87-14287

비상장사	(주)아트박스	214-81-06825

(주)스마트앤미디어	264-81-18743

(주)에이비로지스	504-87-01273

계	4	-

* 스마트스터디(주)의 경우 당기 중 해당 기업에 대한 유의적 영향력이 상실되어 계열회사에서 제외하였습니다. 7-1) 계열회사의 지분현황(기준일: 2020년 12월 31일)

출자회사	피출자회사	소유지분율

(주)삼성출판사	(주)아트박스	46.45%

(주)스마트앤미디어	95.31%

(주)아트박스	(주)에이비로지스	100.00%

8) 주요종속회사의 현황 (주)아트박스>

가. 회사의 법적 상업적 명칭

연결 대상 종속회사의 명칭은 주식회사아트박스 라고 표기합니다.

영문명칭은 ARTBOX CO.,LTD 이라고 표기합니다.

나. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지

주소 : 서울시 서초구 반포대로12길 41 (주)아트박스

전화번호 : 02-520-0245

홈페이지 : www.artboxmall.co.kr

다. 주요사업의 내용

문구,패션디자인 제품 및 사무용품을 제조하여 국내,외 직영, 체인 유통망을 통해 소비자에게 판매하고 있습니다.

주요종속회사의 자세한 사업의 내용은 'Ⅱ.사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.9) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

10) 신용평가에 관한 사항

당사는 한국신용평가(주)로부터 신용등급 평가를 받고 있습니다.

평가일	신용등급	평가회사	비고

'18.10	A+	SCI평가정보(주)	수시평가

'19.11	A+	SCI평가정보(주)	수시평가

'20.07	A+	SCI평가정보(주)	수시평가

[신용등급 정의]

구분	등 급	정 의

기업신용평가등급	AAA	전반적인 신용도가 매우 우수하며, 장래 환경변화에 대한 안정성이 매우 높은 수준임.

AA	전반적인 신용도가 우수하며, 장래 환경변화에 대한 안전성이 높은 수준임.

A	전반적인 신용도가 우수하나, 장래 환경변화에 대한 안정성이 상위 등급보다는 열위한 수준임.

BBB	전반적인 신용도가 양호한 수준이나, 장래 환경변화에 대한 안정선 면에서 다소 불안한 요소가 있음.

주1) 상기 등급 중 AA부터 CCC까지는 당해 등급 내 상대적 우열에 따라 '+'또는 '-'를 부가할 수 있음.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	2002년 08월 05일	-	-
2. 회사의 연혁

1) (주)삼성출판사의 연혁2002. 07. 02 : 2002.7.1을 분할기일로 하여 (주)엔에스에프에서 분할신설

2002. 08. 05 : (주)삼성출판사로 증권거래소에 주식 재상장(분할신설법인)2003. 10. 14 : 본사 서초동 사옥 신축 준공2006. 09. 21 : 안양 물류창고 신축 준공2) (주)아트박스의 연혁1986. 06. 14 : 법인설립

2001. 12. 29 : (주)시스맥스와 합병

2011. 08. 01 : (주)아트박스 부설 디자인 연구소 설립2011. 12. 01 : POOM쇼핑몰 오픈2018. 09. 01 : 아트박스몰 오픈
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	40,000,000	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	10,000,000	10,000,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	10,000,000	10,000,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	10,000,000	10,000,000	-

주1) 당사는 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 10,000,000주입니다. 보고서 작성기준일 현재 유통주식수는 10,000,000주입니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	10,000,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	10,000,000	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

1) 배당에 관한 회사의 정책당사의 배당정책은 미래 성장동력 확보를 위한 투자, 경영실적, 현금흐름 상황 등 을 감안하여 전략적으로 결정하고 있으며, 배당금 규모는 경영실적에 따라 유동적으로 결정하고 있습니다. 2020년은 주주환원 강화를 위해 배당금을 상향했습니다. 향후에는 주주분들에게 더 환원 할 수 있도록 노력하되, 미래 성장동력 확보를 위한 투자 및 현금흐름을 고려하여 조정될 수 있습니다.또한, 배당정책은 아래 기준을 종합적으로 판단하여 운영하고 있습니다.- 회사의 경영실적에 따른 배당금 규모 결정- 향후 투자계획 경영계획에 따른 현금흐름 반영- 주요 기관주주 및 개인주주의 배당 요구사항 반영- 외부 제도 및 법률 변경으로 회사에 미치는 영향 반영당사는 최근 3개 사업연도에 차등배당ㆍ분기배당 및 중간배당을 실시 하지 않았으며, 경영상황에 따라 유동적이나 현재로서는 검토하고 있지 않습니다.

2) 배당금 지급에 관한 당사 정관의 규정

제 43 조(배당금의 지급)

① 이익의 배당을 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나, 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

② 전항의 배당은 매결산기말일 현재의 주주명부에 등록된 주주 또는 질권자에게 지급한다.

③ 제1항의 배당금은 배당금지급 개시일로부터 기산하여 5년 이내에 청구가 없을 때에는 본 회사의 소득으로 한다.

제 44 조(중간배당)

① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간 배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 때에는 제7조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

3) 배당의 제한에 관한 사항은 없습니다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제19기	제18기	제17기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	53,270	4,871	328

(별도)당기순이익(백만원)	58,331	1,229	-832

(연결)주당순이익(원)	5,322	487	33

현금배당금총액(백만원)	2,000	1,000	1,000

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	3.75	20.53	304.88

현금배당수익률(%)	-	0.9	0.4	0.9

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	200	100	100

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주1) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항의 (연결)당기순이익(백만원)은 연결재무제표의 지배주주지분순이익을 기재하였습니다. 주2) 제 19기, 제18기(전기)는 개정된 기준서인 K-IFRS 제1116호에 따라 작성 되었으며, 제17기(전전기)는 소급적용하지 않았습니다. 주3) 상기 표의 당기(제19기) 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	18	0.9	0.7
7. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 29일	제17기 정기주주총회	제2조(목적)제4조(공고방법)제8조(주권의종류)제10조(명의개서대리인)제11조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제14조의2(사채 및 신주인수권증권 에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제15조(사채발행에 관한 준용규정)제17조(소집권자)제20조(의장)제28조(이사의 수) 제32조(대표이사 등의 선임)제33조(이사의 직무)제34조(이사회의 구성과 소집)제41조(재무제표와 영업보고서의 작성,비치 등)제41조의1(외부감사인의 선임)	- 사업확장기회확대- 공고방법변경- 전자증권제도 시행대비- 전자증권제도 시행대비- 전자증권제도 시행대비- 기간표현수정- 전자증권제도 시행대비- 제11조 삭제로인한 문구정비- 대표이사제도의 탄력적운영- 대표이사유고시 의장은 주총에서 정하게함- 상법상 예외 규정 적용- 대표이사제도의 탄력적운영- 대표이사유고시 직무대행 탄력적운용- 상법 390조 반영- 대표이사제도의 탄력적운영- 외부감사법 제10조 반영

2021년 03월 26일	제19기 정기주주총회	제7조의2(종류주식의 수와내용)제9조의2(신주의 배당기산일)제9조의4(주식매수선택권)제10조(명의개서대리인)제11조(주주명부 작성·비치)제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제13조의2(전환사채의 발행)제14조(신주인권부사채의 발행 및 배정)제14조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제16조(소집시기)제31조(이사의 보선) 제33조의3(이사의 보고의무) 제33조의4(이사·감사의 회사에 대한 책임감경)제34조(이사회의 구성과 소집)제36조(이사회의 의사록)제36조의2(위원회)제36조의3(감사위원회의 구성)제36조의4(감사위원회의 직무)제37조(이사의 보수 및 퇴직금) 제39조(감사의 수와 선임)제39조의1(감사의 임기)제39조의2(감사의 보선)제39조의3(감사의 직무 등)제39조의4(감사록)제39조의5(감사의 보수와 퇴직금)제41조(재무제표와 영업보고서의 작성,비치 등) 제41조의1(외부감사인의 선임)제43조(배당금의 지급) 제44조(중간배당)	- 상법 개정 반영- 상법 개정 반영- 상법 개정 반영- 상법 개정 반영- 전자증권법 개정 반영- 상법 개정 반영- 상법 개정 반영- 상법 개정 반영- 전자등록 비의무 사채 전자등록 거부 근거- 상법 개정 반영- 중복삭제- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입으로 인한 삭제- 감사위원회 도입으로 인한 삭제- 감사위원회 도입으로 인한 삭제- 감사위원회 도입으로 인한 삭제- 감사위원회 도입으로 인한 삭제- 감사위원회 도입으로 인한 삭제- 감사위원회 도입- 감사위원회 도입- 상법 개정 반영- 상법 개정 반영

주1) 제19기 정기주주총회('21.03.26 예정)에서 정관 일부 변경의 건이 상정될 예정입니다. 상세한 사항은 「주주총회소집공고 - III.경영참고사항 - 2.주주총회 목적사항별 기재사항 - 정관의 변경」 내용을 참고하시기 바랍니다. 주2) 상기 제19기 정기주주총회에서 결정될 정관 변경 내역은 정기주주총회 승인 전 내용으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.