셀트리온 분기보고서 (2025.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

- 당사가 원고 및 피고로 계류중인 사건은 다음과 같으며, 현재로서는 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.

계류법원	원고	피고	사건내용	소송 금액	진행상황

수원고등법원	당사	휴마시스(주)	손해배상청구 등	182,372백만원	항소심 진행 중

수원고등법원	휴마시스(주)	당사	물품대금 등	121,522백만원	항소심 진행 중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 우발상황 및 약정사항 (1) 연결기업은 해외 제약회사와 판매 및 유통권한을 부여하는 계약과 제품공급계약을 체결하고 있습니다. 이러한 계약 중 일부 업체와 인센티브, 매입할인, 가격정산 등의 영업활동을 지원하기 위한 약정사항이 존재하며, 이에 따라 수익, 관련 자산ㆍ부채가 변동될 수 있습니다. (2) 연결기업은 우리사주조합원이 우리사주를 담보로 차입한 한국증권금융의 차입금에 대해 담보부족이 발생할 경우 추가 담보를 제공하는 약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 한국증권금융에 제공한 연대보증은 전기 중 해지되었습니다. 또한 연결기업의 우리사주조합 관련하여 한국증권금융에 원화정기예금 35,718백만원(전기말: 27,820백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 연결기업의 채무 및 보증을 위하여 KDB BANK EUROPE에 외화정기예금 EUR 520천(전기말: EUR 520천)을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 연결기업이 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY, EUR) 금융기관 2025.9.30 통화 금액 종류 서울보증보험 KRW 52,135,414 계약, 하자보증 등 신한은행 KRW 120,609,365 채무이행보증(*) 씨티은행 JPY 1,045,500,000 외화지급보증 USD 4,800,000 외화지급보증 EUR 658,680 계약이행보증 HSBC은행 EUR 96,515 계약이행보증 USD 142,500 계약이행보증 (단위: 천원, USD, JPY, EUR) 금융기관 2024.12.31 통화 금액 종류 서울보증보험 KRW 20,751,907 계약, 하자보증 등 신한은행 KRW 120,609,365 채무이행보증(*) 씨티은행 JPY 1,045,500,000 외화지급보증 USD 2,400,000 외화지급보증 EUR 178,920 계약이행보증 HSBC은행 EUR 34,400 계약이행보증 USD 283,125 계약이행보증 (*) 셀트리온헬스케어와 합병시 채권자보호절차를 위해 신한은행으로부터 120,609백만원(전기말: 120,609백만원)을 지급보증 받고 있으며 이를 위해 원화정기예금 20,000백만원(전기말: 70,000백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. (4) 보고기간 종료일 현재 연결기업은 신한은행, 한국산업은행, 씨티은행 등과 대출약정을 체결하고 있으며 신용장개설과 수입화물수취를 위해 금융기관으로부터 지급보증 등을 받고 있습니다. 한도대비 미사용액이 존재하는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, EUR, CHF) 금융기관 2025.9.30 종류 통화 약정한도 사용액 신한은행 L/C USANCE(*) USD 50,000,000 30,814,441 무신용장방식(D/A) USD 1,000,000 561,363 한국산업은행 시설자금대출 KRW 100,000,000 37,200,000 L/C USANCE(*) USD 10,000,000 - 씨티은행 일반운전자금대출 USD 18,000,000 11,000,000 Citibank Hungary 당좌대출 EUR 20,000,000 - UBS 일반운전자금대출 CHF 3,000,000 - 도이치은행 무역금융(*2) USD 300,000,000 99,867,249 (단위: 천원, USD, EUR, CHF) 금융기관 2024.12.31 종류 통화 약정한도 사용액 신한은행 L/C USANCE(*) USD 50,000,000 15,525,175 시설자금대출 KRW 52,000,000 4,333,315 무신용장방식(D/A) USD 1,000,000 374,678 한국산업은행 시설자금대출 KRW 100,000,000 27,800,000 씨티은행 일반운전자금대출 USD 18,000,000 - Citibank Hungary 당좌대출 EUR 20,000,000 - UBS 일반운전자금대출 CHF 3,000,000 - (*) L/C USANCE는 전액 공급자금융약정 대상 금액입니다. (*2) 무역금융은 전액 상환청구권이 있는 매출채권팩토링약정 대상 금액입니다. 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결기업이 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결기업은 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결기업에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결기업의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결기업은 금융기관과 공급자금융약정을 체결하였으며 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권 및 기타채권에 대한 권리를 취득합니다. 약정으로 다음 사항이 변경되었으며, 이 외의 사항은 해당 공급자에 대한 매입채무 및 기타채무의 조건과 동일합니다. - 지급기한이 송장 발행일 후 60일에서 180일로 연장되었습니다. - 은행이 취득한 매입채무 및 기타채무는 해당 공급자로부터 받은 크레딧과 더 이상 상계할 수 없습니다. 지급기한 범위 2025.9.30 2024.12.31 공급자금융약정 부채 송장발행일 후 180일 송장발행일 후 180일 공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무 송장발행일 후 60일 송장발행일 후 60일 당분기와 전분기에 각각 40,298백만원, 13,643백만원이 매입채무에서 공급자금융약정 부채로의 비현금 변동이 있었습니다. 공급자금융약정 부채의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다. 현금흐름표에서 은행이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였습니다. 연결기업이 후속적으로 은행에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. 따라서 공급자 금융약정에 따른 부채는 주석 20의 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 포함되어 있습니다. (5) 보고기간 종료일 현재 연결기업이 체결 중인 출자 약정 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피출자 기업 2025.9.30 출자약정금액 미출자금액 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드 50,000,000 15,000,000 아주-Solasta Life Science 4.0펀드 50,000,000 15,000,000 유안타K바이오백신 블록버스터 사모투자합자회사 10,000,000 5,427,500 프리미어 글로벌이노베이션 3호 3,000,000 1,692,000 초격차 OI 벤처투자조합 300,000 150,000 (단위: 천원) 구분 2024.12.31 출자약정금액 미출자금액 미래에셋셀트리온바이오생태계육성펀드 50,000,000 22,500,000 아주-Solasta Life Science 4.0펀드 50,000,000 15,000,000 유안타K바이오백신 블록버스터 사모투자합자회사 10,000,000 6,978,900 프리미어 글로벌이노베이션 3호 3,000,000 2,216,100 (6) 당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 특허권침해 관련 등 총20건이며, 총 소송금액은 128,957백만원입니다. 현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. (7) 연결기업은 Fill Finish 등 용역계약 관련하여 최소 구매 수량에 대한 약정 사항이 존재하며, 해당 약정수량 미달 주문시 보상해주어야 할 의무가 존재하고 있습니다. (8) 보고기간 종료일 현재 발생하지 않은 자본적지출 및 신규취득 약정 사항은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 2025.9.30 2024.12.31 유형자산 126,445,203 29,839,845 (9) 보고기간말 현재 연결기업은 일부 매출채권을 금융기관에 할인하여 양도할 수 있는 약정을 체결하고 있습니다.(10) 보고기간말 현재 연결기업은 Imclone Systems Holdings, Inc로부터 미국 뉴저지주 소재 의약품 제조공장인 Imclone Systems LLC를 인수하는 계약을 체결하였습니다. (1) 중요한 소송사건공시서류작성기준일 현재 회사가 원고 및 피고로 계류중인 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 사건은 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - (3) 채무보증 및 채무인수약정 현황해당사항 없습니다. (4) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원,USD) 금융기관 구 분 통 화 한도약정액 사용액 담보제공내용 신한은행 기업일반자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000 오창공장 2순위(60억) 한도대출 KRW 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 KRW 15,000,000 15,000,000 운영자금대출 KRW 10,000,000 10,000,000 무신용장방식(D/A) USD 1,000,000 561,363 산업은행 산업운영대출 KRW 20,000,000 20,000,000 부동산 근저당권 설정(840억원) 산업운영대출 KRW 10,000,000 10,000,000 기업일반자금대출 KRW 34,000,000 34,000,000 산업운영대출 KRW 20,000,000 20,000,000 산업운영대출 KRW 8,000,000 8,000,000 농협은행 기업운전일반자금대출 KRW 10,000,000 10,000,000 국민은행 기업일반운전자금대출 KRW 4,000,000 4,000,000 우리은행 기업일반운영자금대출 KRW 7,000,000 7,000,000 합 계 KRW 150,000,000 150,000,000 USD 1,000,000 561,363 3. 제재 등과 관련된 사항 기업공시서식작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재 생략하였으며, 관련 내용은 2025.08.14에 제출된 반기보고서 (2025.06) 를 참고하시기 바랍니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 기업공시서식작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재 생략하였으며, 관련 내용은 2025.08.14에 제출된 반기보고서 (2025.06) 를 참고하시기 바랍니다.