다원시스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2017.12.31 현재
제 21 기 2016.12.31 현재
제 20 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	145,060,800,850	131,123,732,598	111,303,197,079

현금및현금성자산	12,503,347,879	18,184,564,530	9,258,947,652

현금	1,686,380	6,970,000	12,460,000

현금성자산	12,501,661,499	18,177,594,530	9,246,487,652

정부보조금	(1,824,923,346)	(1,459,333,927)	(1,670,988,492)

단기금융상품	25,231,332,016	32,400,400,053	64,822,269,944

매출채권 및 기타유동채권	107,172,131,894	80,024,361,205	37,908,654,221

매출채권	81,350,809,896	63,884,451,572	32,933,945,455

대손충당금	(1,039,748,189)	(942,425,970)	(2,436,925,976)

단기미수금	239,410,449	189,733,423	154,975,286

단기미수수익	53,299,035	209,265,002	297,125,881

단기선급금	25,291,509,602	15,227,089,064	5,827,527,211

부가가치세대급금	0	0	58,746,093

단기선급비용	726,851,101	906,248,114	883,260,271

단기대여금	550,000,000	550,000,000	190,000,000

재고자산	1,978,912,407	1,973,740,737	984,313,754

원재료	1,686,153,482	1,563,532,387	894,578,821

제품	292,758,925	410,208,350	89,734,933

비유동자산	183,563,248,693	100,905,303,968	81,373,733,436

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,700,848,013	1,660,694,371	1,142,444,506

장기대여금	1,700,848,013	1,660,694,371	1,142,444,506

유형자산	102,503,016,205	57,057,477,686	54,063,475,475

토지	68,891,688,200	35,017,896,048	34,606,756,472

건물	24,049,666,909	19,036,121,949	18,244,183,655

감가상각누계액	(2,094,622,408)	(1,325,519,369)	(692,893,390)

시설물	2,499,499,000	1,159,078,000	642,378,000

감가상각누계액	(718,380,392)	(367,074,433)	(222,753,833)

구축물	4,150,783,297	141,149,000	141,149,000

감가상각누계액	(248,480,403)	(25,456,934)	(11,342,033)

기계장치	2,758,180,643	1,791,552,793	1,290,216,421

감가상각누계액	(913,452,234)	(680,144,490)	(562,719,348)

차량운반구	179,252,103	108,688,661	143,835,251

감가상각누계액	(62,180,492)	(60,554,605)	(56,368,654)

공구와기구	444,156,933	11,099,700	11,099,700

감가상각누계액	(77,434,875)	(10,957,105)	(10,144,165)

사무용비품	3,163,907,294	1,841,895,542	1,619,880,706

감가상각누계액	(1,678,902,090)	(1,280,297,071)	(1,079,802,307)

건설중인자산	2,159,334,720	1,700,000,000	0

투자부동산	657,281,610	657,281,610	657,281,610

감가상각누계액	(216,161,124)	(197,052,049)	(177,942,974)

영업권	24,175,121,623	4,404,624,849	4,404,624,849

영업권 이외의 무형자산	34,570,080,792	22,271,594,358	8,228,071,458

컴퓨터소프트웨어	925,897,622	918,940,196	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	978,590,285	996,879,278	1,405,683,222

실용신안권	0	1,920,550	0

사용수익기부자산	525,154,566	0	0

개발 중인 무형자산	36,490,076,787	23,918,159,394	8,070,377,419

정부보조금	(6,758,538,315)	(4,200,727,874)	(1,963,373,616)

기타무형자산	2,408,899,847	636,422,814	715,384,433

기타비유동금융자산	12,437,751,419	9,360,984,097	7,712,801,307

비유동매도가능금융자산	12,408,084,700	9,358,984,097	7,510,801,307

비유동만기보유금융자산	29,666,719	2,000,000	202,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,460,000,000	3,460,000,000	3,460,000,000

종속기업에 대한 투자자산	6,460,000,000	3,460,000,000	3,460,000,000

이연법인세자산	0	1,315,405,861	1,223,411,177

기타비유동자산	1,275,310,155	914,293,185	659,566,028

자산총계	328,624,049,543	232,029,036,566	192,676,930,515

부채

유동부채	75,484,181,570	59,249,519,535	27,901,661,206

매입채무 및 기타유동채무	75,243,213,671	58,970,934,096	27,372,817,304

단기매입채무	12,275,873,543	12,775,183,437	8,811,836,128

단기미지급금	1,672,998,994	997,396,619	422,292,447

단기미지급비용	216,188,632	160,435,344	139,133,176

단기예수금	363,555,904	269,403,409	224,555,553

부가가치세예수금	988,834,643	148,025,287	0

단기예수보증금	10,000,000	0	0

단기선수금	9,665,761,955	3,305,500,000	0

단기차입금	35,900,000,000	31,000,000,000	17,775,000,000

유동성장기차입금	14,150,000,000	10,314,990,000	0

미지급법인세	240,967,899	278,585,439	528,843,902

비유동부채	80,051,944,593	35,900,069,296	35,599,336,071

장기매입채무 및 기타비유동채무	71,266,589,423	33,927,070,000	34,002,900,000

장기매입채무	4,506,849,156	0	0

현재가치할인차금	(546,611,501)	0	0

장기미지급금	2,766,865,474	519,060,000	309,900,000

현재가치할인차금	(248,866,179)	0	0

장기임대보증금	75,000,000	75,000,000	45,000,000

장기차입금	39,866,145,081	33,333,010,000	33,648,000,000

현재가치할인차금	(555,780,399)	0	0

전환사채	25,402,987,791	0	0

퇴직급여부채	3,085,168,661	1,972,999,296	1,596,436,071

확정급여채무의현재가치	5,109,427,629	3,767,067,975	3,112,223,265

사외적립자산의공정가치	(2,024,258,968)	(1,794,068,679)	(1,515,787,194)

이연법인세부채	5,700,186,509	0	0

부채총계	155,536,126,163	95,149,588,831	63,500,997,277

자본

자본금	12,148,571,000	12,018,584,500	7,927,052,500

보통주자본금	12,148,571,000	12,018,584,500	7,927,052,500

자본잉여금	88,816,540,700	80,578,958,781	83,669,722,695

주식발행초과금	83,206,250,084	80,385,543,034	83,358,260,948

자기주식처분이익	95,779,066	95,779,066	95,779,066

전환권대가	5,514,511,550	97,636,681	97,636,681

신주인수권대가	0	0	118,046,000

기타자본구성요소	(3,870,268,506)	(712,590,660)	(687,076,710)

자기주식	(3,870,268,506)	(712,590,660)	(687,076,710)

기타포괄손익누계액	21,955,827,626	0	0

유형자산재평가차익	21,955,827,626	0	0

이익잉여금(결손금)	54,037,252,560	44,994,495,114	38,266,234,753

이익준비금	526,484,101	406,782,901	327,989,266

미처분이익잉여금(미처리결손금)	53,510,768,459	44,587,712,213	37,938,245,487

자본총계	173,087,923,380	136,879,447,735	129,175,933,238

자본과부채총계	328,624,049,543	232,029,036,566	192,676,930,515

포괄손익계산서
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	115,527,028,486	72,591,838,251	65,474,634,342

매출원가	77,729,541,950	50,223,151,364	43,067,424,992

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	77,729,541,950	50,223,151,364	43,067,424,992

제품매출원가	77,729,541,950	50,223,151,364	43,067,424,992

매출총이익	37,797,486,536	22,368,686,887	22,407,209,350

판매비와관리비	24,477,435,387	12,650,046,466	14,133,167,489

급여	9,593,407,557	5,028,004,057	4,078,253,249

퇴직급여	520,541,213	307,350,241	449,730,493

복리후생비	1,752,271,902	1,272,984,802	919,330,688

보험료	940,784,000	792,120,187	713,643,249

감가상각비	657,485,346	446,981,281	290,215,459

무형자산상각비	1,813,349,107	453,598,434	1,098,764,090

대손상각비(대손충당금환입)	265,441,676	(964,208,046)	528,391,546

지급수수료	1,958,114,212	987,728,596	1,145,490,202

광고선전비	421,452,765	116,800,297	378,813,535

교육훈련비	125,459,310	111,611,988	85,164,117

차량유지비	500,740,371	458,062,566	369,026,867

도서인쇄비	178,256,026	38,176,842	53,316,222

접대비	304,187,063	281,552,735	305,556,105

임차료	223,737,358	79,471,616	62,478,310

통신비	77,347,265	77,919,021	74,058,273

운반비	62,371,445	32,426,638	11,241,706

세금과공과	560,993,347	303,616,071	273,505,607

소모품비	411,702,487	411,294,085	174,145,755

수도광열비	45,855,364	28,305,976	28,274,699

수선비	47,099,804	25,480,973	39,279,489

경상개발비	3,120,104,413	1,603,194,054	2,449,313,262

여비교통비	577,383,249	568,162,438	454,971,126

건물관리비	91,328,361	30,371,859	14,728,776

전력비	128,590,517	89,598,315	69,620,914

협회비	41,451,660	21,075,040	23,230,830

사무용품비	57,979,569	48,366,400	42,622,920

영업이익(손실)	13,320,051,149	9,718,640,421	8,274,041,861

기타이익	1,951,749,569	697,316,103	2,071,403,880

유형자산처분이익	208,647,637	1,818,181	870,352,468

사채상환이익	0	0	575,768,304

채무면제이익	661,119,791	0	0

외화환산이익	636,929,340	344,215,629	363,305,422

외환차익	200,542,457	100,513,302	261,977,686

잡이익	244,510,344	250,768,991	0

기타손실	1,269,100,462	1,171,738,997	385,559,887

유형자산처분손실	5,283,395	8,603,261	40,057,107

무형자산손상차손	37,382,500	204,400,000	0

매도가능증권손상차손	98,522,007	200,000,000	0

유가증권처분손실	45,308,800	0	0

기부금	32,800,000	8,600,000	0

외화환산손실	655,574,100	531,380,476	10,164,460

외환차손	194,588,605	56,419,419	54,453,343

잡손실	199,641,055	162,335,841	280,884,977

금융수익	512,181,760	508,265,733	597,195,222

이자수익	319,073,130	449,297,633	597,195,222

배당금수익(금융수익)	193,108,630	58,968,100

금융원가	3,229,840,951	1,645,059,982	951,428,947

이자비용	3,229,840,951	1,645,059,982	951,428,947

법인세비용차감전순이익(손실)	11,285,041,065	8,107,423,278	9,605,652,129

법인세비용	1,204,961,262	683,656,181	887,972,618

계속영업이익(손실)	10,080,079,803	7,423,767,097	8,717,679,511

당기순이익(손실)	10,080,079,803	7,423,767,097	8,717,679,511

기타포괄손익	22,120,790,655	92,429,614	(18,948,500)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	159,689,643	92,429,614	(18,948,500)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	204,730,312	115,220,408	(18,948,500)

법인세효과	(45,040,669)	(22,790,794)	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	21,961,101,012	0	0

유형자산재평가이익	28,105,532,401	0	0

법인세효과	(6,144,431,389)	0	0

총포괄손익	32,200,870,458	7,516,196,711	8,698,731,011

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	453	311	673

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	444	311	635

자본변동표
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,010,577,000	26,175,135,202	97,636,681	1,156,850,800	(687,076,710)	95,779,066	0	26,838,325,039	30,283,050,302	63,131,952,341

당기순이익(손실)	8,717,679,511	8,717,679,511

기타포괄손익

신주인수권의 행사	866,475,500	8,972,223,246	(1,038,804,800)	7,933,418,446	8,799,893,946

유상증자	1,050,000,000	48,210,902,500	48,210,902,500	49,260,902,500

무상증자

유형자산재평가차익

배당금지급	(715,546,560)	(715,546,560)

전환사채발행

보험수리적손익	18,948,500	18,948,500

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

2015.12.31 (기말자본)	7,927,052,500	83,358,260,948	97,636,681	118,046,000	(687,076,710)	95,779,066	0	82,982,645,985	38,266,234,753	129,175,933,238

2016.01.01 (기초자본)	7,927,052,500	83,358,260,948	97,636,681	118,046,000	(687,076,710)	95,779,066	0	82,982,645,985	38,266,234,753	129,175,933,238

당기순이익(손실)	7,423,767,097	7,423,767,097

기타포괄손익

신주인수권의 행사	101,233,500	1,017,580,586	(118,046,000)	899,534,586	1,000,768,086

유상증자

무상증자	3,990,298,500	(3,990,298,500)	(3,990,298,500)	0

유형자산재평가차익

배당금지급

전환사채발행	(787,936,350)	(787,936,350)

보험수리적손익	(25,513,950)	(25,513,950)	92,429,614	66,915,664

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

2016.12.31 (기말자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	0	(712,590,660)	95,779,066	79,866,368,121	44,994,495,114	136,879,447,735

2017.01.01 (기초자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	0	(712,590,660)	95,779,066	79,866,368,121	44,994,495,114	136,879,447,735

당기순이익(손실)	10,080,079,803	10,080,079,803

기타포괄손익

신주인수권의 행사

유상증자

무상증자

유형자산재평가차익	21,955,827,626	21,955,827,626	21,955,827,626

배당금지급	(1,197,012,000)	(1,197,012,000)

전환사채발행	5,416,874,869	5,416,874,869	(5,416,874,869)

보험수리적손익	(159,689,643)	(159,689,643)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,051,986,646)	(3,051,986,646)	(3,051,986,646)

사업결합	129,986,500	2,820,707,050	(105,691,200)	2,715,015,850	2,845,002,350

2017.12.31 (기말자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	5,514,511,550	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	106,902,099,820	54,037,252,560	173,087,923,380

현금흐름표
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(7,929,391,053)	(23,481,793,104)	(7,663,090,558)

당기순이익(손실)	10,080,079,803	7,423,767,097	8,717,679,511

당기순이익조정을 위한 가감	11,640,584,155	5,168,106,552	4,088,306,212

법인세비용	1,204,961,262	683,656,181	887,972,618

금융비용	2,717,659,191	1,136,794,249	354,233,725

퇴직급여	1,257,487,067	961,445,650	859,300,846

대손상각비	265,441,676	(964,208,046)	1,098,764,090

감가상각비	2,106,870,947	1,147,814,499	883,981,443

무형자산상각비	4,773,833,942	1,604,254,091	1,187,489,813

외화환산손실	18,644,760	187,164,848	(353,140,962)

유형자산처분손실	5,283,395	8,603,261	40,057,107

무형자산손상차손	37,382,500	204,400,000	0

금융자산처분손실	0	0	0

매도가능금융자산손상차손	98,522,007	200,000,000	0

매도가능금융자산처분손실	45,308,800	0	0

유형자산처분이익	(208,647,637)	(1,818,181)	(870,352,468)

채무조정이익	(661,119,791)	0	0

잡이익	(21,043,964)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(25,521,209,175)	(33,997,335,429)	(18,159,667,352)

단기매출채권의 감소(증가)	6,988,554,674	(31,385,669,313)	(10,578,306,065)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	2,066,562,309	(34,758,137)	(5,199,315,123)

기타비금융자산의 감소(증가)	(5,098,042,086)	(9,363,803,603)	(62,771,899)

재고자산의 감소(증가)	(5,171,670)	(989,426,983)	(477,896,350)

단기매입채무의 증가(감소)	(21,103,974,105)	3,963,347,309	798,359,866

기타유동부채의 증가(감소)	(6,518,421,338)	3,498,373,143	(1,392,187,285)

기타금융부채의 증가(감소)	(1,273,436,796)	784,264,172	(433,630,918)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(577,280,163)	(469,662,017)	(813,919,578)

배당금수취(영업)	193,108,630	58,968,100	0

이자지급(영업)	(4,423,821,477)	(1,623,757,814)	(1,048,761,458)

이자수취(영업)	457,720,823	537,158,512	460,319,614

법인세납부(환급)	(355,853,812)	(1,048,700,122)	(1,720,967,085)

투자활동현금흐름	(18,531,790,603)	6,761,045,808	(58,756,298,355)

유형자산의 처분	1,174,090,906	13,636,363	10,600,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	285,346,350	292,000,113	195,710,913

단기대여금의 감소	2,070,000,000	40,000,000	0

기타금융자산의 처분	919,700,000	267,455,791	344,150,000

유형자산의 취득	(6,042,677,266)	(4,143,129,078)	(12,114,416,453)

무형자산의 취득	(16,097,328,975)	(18,550,171,556)	(5,923,960,434)

장기대여금및수취채권의 취득	(325,499,992)	(810,249,978)	(419,000,000)

단기대여금의 증가	(2,070,000,000)	(400,000,000)	(40,000,000)

장,단기금융상품의 취득	(154,417,115,955)	(76,000,531,665)	(162,837,050,277)

장,단기금융상품의 감소	162,614,255,739	108,622,401,556	121,845,055,446

기타금융자산의 취득	(375,000,000)	(2,570,365,738)	(7,406,787,550)

매도가능금융자산의 취득	(3,267,561,410)	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)	0	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	19,610,820,443	25,928,657,786	67,196,849,886

주식의 발행	0	1,000,768,086	0

단기차입금의 증가	11,500,000,000	16,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(20,935,139,399)	(2,775,000,000)	0

장기차입금의 증가	13,650,000,000	10,000,000,000	14,017,170,000

기타부채의 증가	0	30,000,000	(105,000,000)

장기차입금의 상환	(9,494,391,075)	0	(6,053,170,000)

유동성장기부채의 상환	(4,149,737,711)	0	0

전환사채의 증가	29,997,561,520	0	0

자기주식의 취득	(3,051,986,646)	(25,513,950)	58,060,796,446

정부보조금의 수취	3,291,525,754	2,486,340,000	1,992,600,000

배당금지급	(1,197,012,000)	(787,936,350)	(715,546,560)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,850,361,213)	9,207,910,490	777,460,973

사업결합으로 인한 현금및 현금성자산 효과	857,807,150	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	311,337,412	(282,293,612)	219,417,175

기초현금및현금성자산	18,184,564,530	9,258,947,652	8,262,069,504

기말현금및현금성자산	12,503,347,879	18,184,564,530	9,258,947,652