다원시스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2015.12.31 현재
제 19 기 2014.12.31 현재
제 18 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	119,676,636,164	66,526,992,543	47,610,968,876

현금및현금성자산	15,428,804,887	8,836,995,087	2,939,318,857

국고보조금	(1,670,988,492)	(660,064,729)

매출채권 및 기타유동채권	30,889,988,979	21,301,227,217	24,591,778,646

재고자산	2,761,546,054	1,466,564,914	620,606,509

기타유동금융자산	65,411,771,111	24,475,622,603	16,322,723,719

기타유동비금융자산	6,855,513,625	1,591,342,808	3,136,541,145

매각예정비유동자산	9,515,304,643

비유동자산	79,317,702,150	56,453,249,552	40,343,811,910

기타비유동금융자산	7,510,801,307	310,801,307	159,801,307

이연법인세자산	1,223,411,177	924,107,255	716,674,930

유형자산	54,199,018,287	43,068,573,406	28,313,839,161

투자부동산	479,338,636	498,447,711	517,556,786

영업권	4,803,521,036	4,803,521,036	4,404,624,849

영업권 이외의 무형자산	9,082,044,033	5,115,597,800	4,800,530,830

기타비유동비금융자산	2,019,567,674	1,732,201,037	1,430,784,047

자산총계	198,994,338,314	122,980,242,095	87,954,780,786

부채

유동부채	29,567,801,536	30,065,965,475	17,703,173,180

매입채무 및 기타유동채무	9,216,947,494	8,405,837,098	5,457,826,350

차입금	18,764,398,599	18,157,275,569	10,987,500,000

당기법인세부채	528,789,652	1,067,219,715	430,903,561

기타유동금융부채	627,195,812	765,165,033	370,058,998

기타유동비금융부채	430,469,979	1,670,468,060	456,884,271

비유동부채	37,259,611,473	29,230,888,103	17,739,799,233

차입금	33,828,000,000	25,693,466,696	16,212,500,000

퇴직급여채무	1,688,424,775	1,600,654,470	922,299,233

기타비유동금융부채	1,743,186,698	1,936,766,937	605,000,000

부채총계	66,827,413,009	59,296,853,578	35,442,972,413

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	129,075,610,381	63,238,747,409	52,511,808,373

납입자본	7,927,052,500	6,010,577,000	5,449,335,500

자본금	7,927,052,500	6,010,577,000	5,449,335,500

기타자본구성요소	82,982,645,985	26,838,325,039	21,699,597,865

이익잉여금(결손금)	38,165,911,896	30,389,845,370	25,362,875,008

비지배지분	3,091,314,924	444,641,108	0

자본총계	132,166,925,305	63,683,388,517	52,511,808,373

자본과부채총계	198,994,338,314	122,980,242,095	87,954,780,786

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 18 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	67,000,805,342	53,005,111,349	51,369,429,503

매출원가	44,274,427,909	34,370,578,901	32,625,519,845

매출총이익	22,726,377,433	18,634,532,448	18,743,909,658

판매비와관리비	12,337,946,395	9,509,091,007	8,827,757,522

연구개발비	2,449,313,262	2,125,432,502	2,701,351,097

영업이익(손실)	7,939,117,776	7,000,008,939	7,214,801,039

기타손실	(1,708,344,991)	(252,904,316)	448,050,639

금융수익	599,099,210	412,220,377	567,952,367

금융원가	1,113,016,181	425,700,482	1,022,907,468

법인세비용차감전순이익(손실)	9,133,545,796	7,239,433,150	6,311,795,299

법인세비용	887,972,618	1,237,413,363	675,875,204

당기순이익(손실)	8,245,573,178	6,002,019,787	5,635,920,095

기타포괄손익	12,713,724	(227,549,899)	(64,847,283)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	12,713,724	(227,549,899)	(64,847,283)

총포괄손익	8,258,286,902	5,774,469,888	5,571,072,812

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,494,150,743	5,903,001,982	5,635,920,095

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(248,577,565)	99,017,805	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,491,613,086	57,744,185,747	5,571,072,812

포괄손익, 비지배지분	(233,326,184)	284,141	0

주당이익

기본주당이익(손실)	656	532	533

희석주당이익(손실)	619	491	483

연결 자본변동표
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 18 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분손실	자기주식처분이익	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	5,006,250,000	15,775,447,990	97,636,681	2,360,920,000	(328,836,075)	20,388,762,296	43,300,180,892

자본의 변동	전환우선주발행

연결실체변동

배당금지급	(596,960,100)	(596,960,100)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,635,920,095	5,635,920,095

신주인수권의 행사

유상증자	443,085,500	4,588,097,838	(531,207,000)	4,499,976,338

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(358,240,635)	95,779,066	(262,461,569)

확정급여제도의 재측정요소	(64,847,283)	(64,847,283)

2013.12.31 (기말자본)	5,449,335,500	20,363,545,828	97,636,681	1,829,713,000	(687,076,710)	95,779,066	25,362,875,008	52,511,808,373

2014.01.01 (기초자본)	5,449,335,500	20,363,545,828	97,636,681	1,829,713,000	(687,076,710)	95,779,066	25,362,875,008	52,511,808,373

자본의 변동	전환우선주발행	255,654,693	255,654,693

연결실체변동	89,684,469	89,684,469

배당금지급	(648,197,580)	(648,197,580)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,903,001,982	99,017,805	6,002,019,787

신주인수권의 행사	561,241,500	5,811,589,374	(672,862,200)	5,699,968,674

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	(227,834,040)	284,141	(227,549,899)

2014.12.31 (기말자본)	6,010,577,000	26,175,135,202	97,636,681	1,156,850,800	(687,076,710)	95,779,066	30,389,845,370	444,641,108	63,683,388,517

2015.01.01 (기초자본)	6,010,577,000	26,175,135,202	97,636,681	1,156,850,800	(687,076,710)	95,779,066	30,389,845,370	444,641,108	63,683,388,517

자본의 변동	전환우선주발행

연결실체변동	2,880,000,000	2,880,000,000

배당금지급	(715,546,560)	(715,546,560)

포괄손익	당기순이익(손실)	8,494,150,743	(248,577,565)	8,245,573,178

신주인수권의 행사	866,475,500	8,972,223,246	(1,038,804,800)	8,799,893,946

유상증자	1,050,000,000	48,210,902,500	49,260,902,500

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	(2,537,657)	15,251,381	12,713,724

2015.12.31 (기말자본)	7,927,052,500	83,358,260,948	97,636,681	118,046,000	(687,076,710)	95,779,066	38,165,911,896	3,091,314,924	132,166,925,305

연결 현금흐름표
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 18 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(8,347,565,317)	17,154,024,120	5,836,359,398

당기순이익(손실)	8,245,573,178	6,002,019,787	5,635,920,095

당기순이익조정을 위한 가감	(14,262,118,302)	12,763,965,304	864,712,231

법인세비용	887,972,618	1,237,413,363	675,875,204

금융비용	513,916,971	13,480,105	540,131,101

급여	451,629,750

유형자산처분이익	(870,352,468)	(22,802)

유형자산처분손실	40,057,107	7,243,501

매도가능증권손상차손	140,198,693

감가상각비	906,171,378	558,401,860	523,331,410

무형자산상각비	1,318,238,794	1,365,692,485	1,254,464,061

외화환산이익	181,546,112

외화환산손실	(353,140,962)	(169,367,724)

퇴직급여	938,294,007	661,556,193	502,504,402

무형자산손상차손	309,286,590	93,557,400

사채상환이익	(85,176,000)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(10,578,087,343)	2,409,110,288	(5,959,962,718)

재고자산의 감소(증가)	(1,294,981,140)	(519,468,363)	736,341,067

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(17,278,069)	(18,913,830)	9,962,074

기타비금융자산의 감소(증가)	(5,214,443,307)	1,558,548,337	1,955,780,328

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	811,110,396	2,780,869,823	2,240,139,984

기타비금융부채의 증가(감소)	(1,239,998,081)	1,321,974,794	(3,586,524,078)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(818,861,478)	(338,155,416)	(140,131,001)

대손상각비	1,099,688,090	1,168,397,947	1,314,464,904

기타금융부채의 증가(감소)	(390,424,815)	425,161,654	9,336,037

이자수취	462,223,602	380,698,105	523,314,984

이자지급	(1,072,222,460)	(1,240,346,595)	(736,079,401)

법인세납부(환급)	(1,721,021,335)	(752,312,481)	(451,508,511)

투자활동현금흐름	(56,109,548,278)	(35,022,247,030)	(3,941,740,782)

금융상품의 취득	(162,838,490,277)	(71,012,626,179)	(64,994,278,722)

금융상품의 처분	121,845,055,446	62,669,443,397	70,299,846,601

매도가능금융자산의 취득	(7,659,000,000)	31,000,000	(946,000,000)

매도가능금융자산의 처분	195,710,913	94,542,346	324,218,923

유형자산의 취득	(12,123,825,546)	(24,013,346,137)	(5,890,616,295)

유형자산의 처분	10,600,000,000	6,363,636	21,351,358

무형자산의 취득	(6,266,361,264)	(2,101,939,783)	(2,773,262,647)

기타금융자산의 취득	(206,787,550)	(274,989,066)	(53,000,000)

기타금융자산의 처분	344,150,000	2,146,870	70,000,000

종속기업투자주식의 취득	(422,842,114)

재무활동현금흐름	67,949,506,220	23,431,609,748	(1,447,529,511)

신주인수권부사채의 상환	(19,550,504,000)

차입금의 상환	(800,000,000)

단기차입금의 상환	(149,775,577)	(4,700,000,000)

장기차입금의 증가	14,317,170,000	13,884,000,000	9,400,000,000

장기차입금의 상환	(6,053,170,000)	(2,425,000,000)

유동성장기부채의 상환	(241,966,688)	(3,975,000,000)

임대보증금 증가	(130,000,000)	(55,000,000)

정부보조금의 수취	1,992,600,000	660,064,729	487,011,299

배당금지급	(715,546,560)	(648,197,580)	(596,960,100)

자기주식의 취득	(687,076,710)

주식의 발행	58,060,796,446	5,699,968,674	3,000,000,000

단기차입금의 증가	869,398,599	8,754,204,004	12,000,000,000

기타금융부채의 증가	36,569,921

종속기업의 전환우선주의 발행	1,500,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,711,809,800	5,654,584,543	281,940,510

기초현금및현금성자산	8,836,995,087	2,939,318,857	2,657,378,347

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	219,417,175	91,197,705	(165,148,595)

연결실체의 변동	2,880,000,000	243,091,687	0

기말현금및현금성자산	15,428,804,887	8,836,995,087	2,939,318,857