다원시스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	357,546,668,274	346,237,456,864

현금및현금성자산	62,281,374,408	87,407,055,708

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	3,381,362,523	3,143,164,230

매출채권	197,800,039,373	135,442,742,841

재고자산	33,560,041,986	35,599,832,963

기타금융자산(유동)	24,427,549,518	49,500,152,919

매각예정비유동자산(유동)	3,912,480,000

이연법인세자산(유동)	281,205,335

기타유동자산	36,096,300,466	30,950,822,868

비유동자산	271,935,792,005	265,306,638,770

당기손익-공정가치측정금융자산	22,894,292,880	22,065,373,240

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,105,236,717	838,488,717

종속기업및관계기업투자	10,000,000

유형자산	191,171,630,925	188,463,687,673

투자부동산	375,104,988	389,155,776

영업권	25,996,165,614	24,175,121,623

기타무형자산	14,869,260,020	18,991,107,104

이연법인세자산	6,699,030,319	5,571,125,828

기타금융자산	6,346,266,258	4,812,578,809

기타비유동자산	468,804,284

자산총계	629,482,460,279	611,544,095,634

부채

유동부채	254,058,978,790	311,825,670,519

매입채무	21,238,057,544	16,501,223,783

차입금(유동)	75,754,369,251	76,287,506,230

전환사채(유동)	701,281,363	678,081,387

당기법인세부채	4,220,291,447	2,051,608,627

기타금융부채(유동)	7,406,598,167	10,113,193,289

기타유동부채	144,738,381,018	206,194,057,203

비유동부채	83,955,578,194	77,140,848,996

차입금	72,561,835,726	67,001,781,446

장기매입채무	2,252,438,600	2,207,585,930

순확정급여부채	5,323,301,962	5,410,613,819

기타금융부채	2,958,443,239	2,520,867,801

충당부채	859,558,667

부채총계	338,014,556,984	388,966,519,515

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	290,625,046,509	222,568,734,229

자본금	15,782,203,500	13,532,203,500

기타불입자본	178,996,353,620	119,590,099,723

이익잉여금	95,846,489,389	89,446,431,006

비지배지분	842,856,786	8,841,890

자본총계	291,467,903,295	222,577,576,119

자본과부채총계	629,482,460,279	611,544,095,634

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	76,753,581,756	230,139,038,590	61,462,860,708	190,154,141,657

매출원가	69,654,316,302	198,332,781,537	52,924,436,915	150,977,816,871

매출총이익	7,099,265,454	31,806,257,053	8,538,423,793	39,176,324,786

판매비와관리비	10,291,047,574	29,036,932,824	8,112,210,173	26,573,888,300

영업이익	(3,191,782,120)	2,769,324,229	426,213,620	12,602,436,486

기타수익	4,576,074,879	7,309,963,775	1,189,107,044	2,337,926,754

기타비용	126,653,535	482,567,600	1,041,537,486	2,503,472,588

금융수익	148,809,625	530,321,794	126,549,682	758,167,934

금융원가	843,408,731	2,355,496,350	930,578,268	2,887,082,986

법인세비용차감전순이익	563,040,118	7,771,545,848	(230,245,408)	10,307,975,600

법인세비용	646,889,450	2,464,520,804	1,840,628,555	942,516,822

분기순이익	(83,849,332)	5,307,025,044	(2,070,873,963)	9,365,458,778

기타포괄손익	(392,968,735)	(882,942,998)	56,485,112	(558,242,320)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(43,737,307)	(780,492,998)	58,585,112	(546,692,320)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(349,231,428)	(102,450,000)	(2,100,000)	(11,550,000)

분기총포괄이익	(476,818,067)	4,424,082,046	(2,014,388,851)	8,807,216,458

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익	119,776,203	5,661,967,755	(2,041,934,629)	9,429,098,847

비지배지분에 귀속되는 반기순이익(손실)	(203,625,535)	(354,942,711)	(28,939,334)	(63,640,069)

총 포괄손익의 귀속

분기총포괄이익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(273,192,532)	4,779,024,757	(1,985,449,517)	8,870,856,527

분기총포괄이익, 비지배지분	(203,625,535)	(354,942,711)	(28,939,334)	(63,640,069)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	179	(75)	340

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	179	(75)	340

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	자본조정	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	21,955,827,626	(312,172,927)	143,316,925,716	67,426,958,164	210,743,883,880

유상증자

배당금의 지급	(2,658,723,800)	(2,658,723,800)

자기주식의 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

전환사채의 전환	33,056,000	762,205,599	(126,384,414)	668,877,185	668,877,185

유형자산재평가차익	(9,354,643,907)	(9,354,643,907)	9,207,139,293	(147,504,614)

주식매입선택권	44,550,027	44,550,027	44,550,027

확정급여제도의 재측정요소	(546,692,320)	(546,692,320)

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(11,550,000)	(11,550,000)	(11,550,000)

사업결합

지분변동차액

연결범위변동효과	(90,000,000)	140,000,000	50,000,000

분기순이익	9,429,098,847	(63,640,069)	9,365,458,778

2020.09.30 (기말자본)	13,499,147,500	112,084,623,501	350,210,409	(5,254,578,532)	136,320,674	44,550,027	12,601,183,719	(323,722,927)	133,137,734,371	82,767,780,184	76,359,931	215,981,874,486

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(224,204,340)	133,122,303,223	89,446,431,006	8,841,890	222,577,576,119

유상증자	2,250,000,000	63,938,282,500	66,188,282,500	66,188,282,500

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

자기주식의 취득

전환사채의 전환

유형자산재평가차익	(4,177,844,826)	(4,177,844,826)	4,177,844,826

주식매입선택권	66,825,036	66,825,036	66,825,036

확정급여제도의 재측정요소	(780,492,998)	(780,492,998)

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(102,450,000)	(102,450,000)	(102,450,000)

사업결합	870,398,794	870,398,794

지분변동차액	(318,558,813)	(318,558,813)	318,558,813

연결범위변동효과

분기순이익	5,661,967,755	(354,942,711)	5,307,025,044

2021.09.30 (기말자본)	15,782,203,500	176,790,092,040	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	133,650,075	(318,558,813)	7,612,059,476	(326,654,340)	194,778,557,120	95,846,489,389	842,856,786	291,467,903,295

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(114,758,754,967)	(3,544,661,254)

당기순이익	5,307,025,044	9,365,458,778

당기순이익조정을 위한 가감	18,507,070,604	20,849,963,307

법인세비용(수익)	2,464,520,804	942,516,822

금융수익	(519,826,294)	(753,047,005)

금융원가	2,355,496,350	2,887,082,986

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(759,009,734)	(830,948,433)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(567,400,022)	(151,558,431)

퇴직급여	1,943,103,563	1,514,966,300

주식보상비용	66,825,036	44,550,027

감가상각비	11,391,529,733	8,335,624,998

대손상각비	788,635,718	1,038,189,423

무형자산상각비	5,047,813,807	6,631,804,400

하자보수비	390,754,383

유형자산처분이익	(9,508,742)

유형자산처분손실	185,536,635

매각예정비유동자산처분이익	(3,595,613,501)	(807,882,300)

매각예정비유동자산처분손실	863,475,300

배당금수익	(10,062,300)	(5,120,929)

염가매수차익	(90,000,000)

지분법손실	563,319,843

순외화환산손익	(491,609,083)	190,869,616

채무면제이익	(3,524,000)

잡이익	(1,087,223)

기타의 대손상각비	300,092,797

잡손실	6,523,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(134,651,421,648)	(31,376,887,804)

매출채권의 감소(증가)	(61,249,774,883)	(1,263,085,986)

재고자산의 감소(증가)	2,822,081,382	8,220,411,555

기타금융자산의 감소(증가)	(6,362,222,650)	(460,488,614)

기타자산의 감소(증가)	(5,052,581,673)	(14,348,148,543)

매입채무의 증가(감소)	2,764,141,889	2,297,329,487

기타부채의 증가(감소)	(62,480,244,202)	(24,949,184,066)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,981,047,469)	(731,756,762)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,050,000,000)	(105,435,362)

기타금융부채의 증가(감소)	(2,061,774,042)	(36,529,513)

배당금의 수취	10,062,300	5,120,929

이자수취(영업)	506,011,465	676,056,924

이자지급(영업)	(2,355,437,097)	(2,555,120,382)

법인세납부(환급)	(2,082,065,635)	(509,253,006)

투자활동현금흐름	23,436,254,451	(50,111,045,956)

장,단기금융상품의 증가	(80,147,851,785)	(119,582,420,098)

장,단기금융상품의 감소	115,536,552,281	74,959,143,046

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	58,649,436

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(6,537,297,733)	(5,006,825,782)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	6,289,713,786	12,842,424,698

기타포괄손익측정금융자산의 증가	(2,499,998,000)

기타포괄손익측정금융자산의 감소	716,875,770

장기대여금의 증가	(1,114,499,999)	(768,100,000)

장기대여금의 감소	519,084,912	854,751,959

매각예정비유동자산의 처분	16,100,000,000

종속기업-조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,091,869,600)

사업결합으로 인한 현금및 현금성자산 효과	55,893,851

유형자산의 취득	(19,819,920,700)	(36,927,661,624)

유형자산의 처분	26,572,727,872

무형자산의 취득	(739,970,422)	(1,920,736,320)

기타금융자산의 증가	(925,957,910)	(402,168,913)

기타금융자산의 감소	95,500,000	209,169,770

재무활동현금흐름	66,109,035,568	6,483,770,395

유상증자	66,188,282,500

단기차입금의 차입	11,803,000,000	16,494,463,369

단기차입금의 상환	(6,000,000,000)	(2,425,000,000)

유동성장기부채의 상환	(18,836,438,937)	(17,061,100,000)

리스부채의 지급	(688,543,055)	(522,084,284)

장기차입금의 차입	16,300,000,000	14,900,000,000

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

정부보조금의 증가	1,657,964,700

임대보증금의 증가	(17,500,000)

비지배지분의 증감	140,000,000

배당금의 지급	(2,657,264,940)	(2,656,548,740)

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(25,213,464,948)	(47,171,936,815)

기초현금및현금성자산	87,407,055,708	124,533,551,995

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	87,783,648	(212,443,309)

기말현금및현금성자산	62,281,374,408	77,149,171,871