다원시스 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 23 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	221,343,425,531	161,975,107,341

현금및현금성자산	14,747,642,173	17,054,426,792

현금	9,507,620	2,721,660

현금성자산	14,738,134,553	17,051,705,132

정부보조금	(1,973,735,890)	(491,967,332)

단기금융상품	93,956,029,452	30,876,386,337

매출채권 및 기타유동채권	62,959,393,258	59,126,769,249

매출채권	43,871,005,446	48,075,255,898

대손충당금	(1,251,557,724)	(945,945,223)

단기미수금	1,408,893,586	1,004,028,591

대손충당금	(219,410,449)	(219,410,449)

단기미수수익	149,658,085	85,284,827

단기선급금	16,837,631,292	9,547,136,093

부가가치세대급금	43,763,819	148,431,032

단기선급비용	1,306,409,203	718,988,480

단기대여금	813,000,000	713,000,000

재고자산	50,570,022,361	54,398,540,006

원재료	18,630,314,122	24,237,290,524

재공품	25,776,951,011	22,347,616,050

제품	6,162,757,228	7,813,633,432

기타유동금융자산	1,084,074,177	1,010,952,289

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,084,074,177	1,010,952,289

비유동자산	199,854,296,921	195,401,420,113

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,078,262,237	1,809,290,506

장기대여금	2,078,262,237	1,809,290,506

유형자산	121,477,207,197	116,618,373,488

토지	71,091,950,791	68,891,688,200

건물	27,531,550,581	25,763,602,072

감가상각누계액	(3,179,303,480)	(2,946,414,263)

시설물	16,072,828,535	15,578,259,799

감가상각누계액	(2,856,153,937)	(2,087,587,677)

구축물	4,210,810,570	4,210,810,570

감가상각누계액	(768,345,898)	(655,758,793)

기계장치	4,247,761,943	4,189,003,943

감가상각누계액	(1,505,987,651)	(1,402,449,992)

차량운반구	225,961,480	225,961,480

감가상각누계액	(102,014,337)	(91,645,880)

공구와기구	444,156,933	444,156,933

감가상각누계액	(185,548,194)	(156,503,013)

사용권자산	1,178,521,744	0

감가상각누계액(사용권자산)	(136,533,650)	0

사무용비품	3,936,688,294	3,691,913,274

감가상각누계액	(2,381,762,247)	(2,212,161,885)

건설중인자산	3,652,625,720	3,175,498,720

투자부동산	657,281,610	657,281,610

감가상각누계액	(240,047,468)	(235,270,199)

영업권	24,574,017,810	24,574,017,810

영업권 이외의 무형자산	35,752,313,981	36,897,501,544

컴퓨터소프트웨어	1,132,678,035	1,144,950,840

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	934,834,729	950,725,839

사용수익기부자산	471,536,301	485,015,363

개발 중인 무형자산	42,027,122,055	42,426,219,375

정부보조금	(9,867,955,208)	(9,301,316,392)

기타무형자산	1,054,098,069	1,191,906,519

기타비유동금융자산	13,971,254,392	13,676,415,199

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	12,710,124,500	12,710,124,500

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,234,084,743	934,084,743

비유동만기보유금융자산	27,045,149	32,205,956

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	1,584,007,162	1,403,810,155

자산총계	421,197,722,452	357,376,527,454

부채

유동부채	145,234,708,652	90,202,185,035

매입채무 및 기타유동채무	144,653,482,426	89,781,980,694

단기매입채무	12,298,484,052	7,161,315,209

단기미지급금	2,341,532,615	2,046,995,083

미지급배당금	1,288,783,850	1,636,250

단기미지급비용	607,249,405	589,725,038

단기예수금	489,799,130	410,064,781

부가가치세예수금	6,796,143,508	1,229,536,363

단기예수보증금	10,000,000	10,000,000

단기선수금	60,649,667,457	11,035,819,685

단기차입금	39,429,999,936	44,479,768,863

유동성장기차입금	10,970,820,000	11,233,310,000

유동성전환사채	9,226,044,412	9,655,217,736

유동성전환상환우선주부채	0	1,928,591,686

유동리스부채	544,958,061	0

당기법인세부채	581,226,226	420,204,341

비유동부채	74,750,934,536	67,532,377,146

장기매입채무 및 기타비유동채무	67,053,248,200	59,565,290,540

장기매입채무	4,500,741,586	4,500,741,586

현재가치할인차금	(406,395,660)	(434,370,067)

장기미지급금	3,064,333,834	3,004,229,074

현재가치할인차금	(185,306,992)	(198,055,005)

장기임대보증금	30,000,000	30,000,000

장기차입금	41,191,145,081	38,691,145,081

현재가치할인차금	(413,836,861)	(442,306,363)

전환상환우선주부채	18,746,107,900	14,413,906,234

비유동리스부채	526,459,312	0

퇴직급여부채	4,436,823,847	3,976,886,397

확정급여채무의현재가치	6,434,629,470	5,975,852,329

사외적립자산의공정가치	(1,997,805,623)	(1,998,965,932)

이연법인세부채	3,260,862,489	3,990,200,209

부채총계	219,985,643,188	157,734,562,181

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	197,273,755,247	195,489,717,691

자본금	13,078,862,000	13,050,528,500

보통주자본금	13,078,862,000	13,050,528,500

우선주자본금	0	0

자본잉여금	109,891,643,399	108,919,896,573

주식발행초과금	102,798,242,862	102,180,377,845

자기주식처분이익	95,779,066	95,779,066

전환권대가	4,493,317,732	4,139,435,923

기타자본잉여금	2,504,303,739	2,504,303,739

기타자본구성요소	(3,157,819,350)	(3,237,794,446)

자기주식	(3,870,374,002)	(3,870,374,002)

주식선택권	712,554,652	632,579,556

기타포괄손익누계액	21,706,634,424	21,706,634,424

유형자산재평기이익	21,955,827,626	21,955,827,626

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	267,807,178	267,807,178

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(517,000,380)	(517,000,380)

이익잉여금(결손금)	55,754,434,774	55,050,452,640

이익준비금	774,894,046	646,179,286

미처분이익잉여금(미처리결손금)	54,979,540,728	54,404,273,354

비지배지분	3,938,324,017	4,152,247,582

자본총계	201,212,079,264	199,641,965,273

자본과부채총계	421,197,722,452	357,376,527,454

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,819,403,863	33,819,403,863	26,369,238,114	26,369,238,114

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	33,780,403,863	33,780,403,863	26,360,238,114	26,360,238,114

제품매출액	33,780,403,863	33,780,403,863	26,360,238,114	26,360,238,114

기타수익(매출액)	39,000,000	39,000,000	9,000,000	9,000,000

매출원가	23,893,972,104	23,893,972,104	17,828,035,882	17,828,035,882

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	23,893,972,104	23,893,972,104	17,828,035,882	17,828,035,882

제품매출원가	23,893,972,104	23,893,972,104	17,828,035,882	17,828,035,882

매출총이익	9,925,431,759	9,925,431,759	8,541,202,232	8,541,202,232

판매비와관리비	8,037,270,565	8,037,270,565	6,607,754,263	6,607,754,263

급여	2,189,430,633	2,189,430,633	1,832,716,235	1,832,716,235

퇴직급여	227,086,114	227,086,114	161,055,205	161,055,205

복리후생비	632,149,503	632,149,503	507,684,646	507,684,646

보험료	279,187,404	279,187,404	259,114,331	259,114,331

감가상각비	408,632,095	408,632,095	227,655,486	227,655,486

무형자산상각비	149,386,761	149,386,761	719,102,169	719,102,169

대손상각비(대손충당금환입)	305,612,501	305,612,501	(293,148,720)	(293,148,720)

지급수수료	1,289,585,485	1,289,585,485	448,433,107	448,433,107

광고선전비	48,334,531	48,334,531	33,855,763	33,855,763

교육훈련비	18,485,860	18,485,860	44,888,270	44,888,270

차량유지비	106,939,650	106,939,650	121,009,712	121,009,712

도서인쇄비	14,687,188	14,687,188	11,985,286	11,985,286

접대비	110,558,524	110,558,524	118,436,272	118,436,272

임차료	73,324,189	73,324,189	124,778,650	124,778,650

통신비	18,695,136	18,695,136	22,557,691	22,557,691

운반비	5,868,444	5,868,444	35,913,169	35,913,169

세금과공과	154,668,792	154,668,792	131,978,942	131,978,942

소모품비	48,412,596	48,412,596	236,351,643	236,351,643

수도광열비	8,781,044	8,781,044	39,667,657	39,667,657

수선비	42,858,220	42,858,220	10,092,399	10,092,399

경상개발비	1,392,702,053	1,392,702,053	1,253,463,671	1,253,463,671

여비교통비	192,486,859	192,486,859	234,625,423	234,625,423

건물관리비	42,476,993	42,476,993	53,781,437	53,781,437

전력비	42,008,553	42,008,553	57,128,719	57,128,719

수출제비용	0	0	0	0

협회비	21,636,000	21,636,000	23,537,000	23,537,000

사무용품비	19,208,230	19,208,230	14,279,169	14,279,169

주식보상비용	194,067,207	194,067,207	176,630,931	176,630,931

잡비	0	0	180,000	180,000

영업이익(손실)	1,888,161,194	1,888,161,194	1,933,447,969	1,933,447,969

기타이익	194,506,145	194,506,145	670,357,065	670,357,065

유형자산처분이익	0	0	3,086,907	3,086,907

무형자산손상차손환입	0	0	80,000,000	80,000,000

단기매매금융자산처분이익	38,626,452	38,626,452	167,803,886	167,803,886

단기매매금융자산평가이익	36,054,300	36,054,300	77,448,966	77,448,966

종속기업투자주식처분이익	0	0	155,412,000	155,412,000

채무면제이익	0	0	0	0

외화환산이익	101,881,088	101,881,088	128,111,512	128,111,512

외환차익	3,917,901	3,917,901	44,181,810	44,181,810

잡이익	14,026,404	14,026,404	14,311,984	14,311,984

기타손실	116,556,467	116,556,467	141,401,584	141,401,584

유형자산처분손실	0	0	2,182,577	2,182,577

무형자산손상차손	0	0	0	0

단기매매금융자산처분손실	10,282,945	10,282,945	7,700,709	7,700,709

단기매매금융자산평가손실	32,651,883	32,651,883	22,416,248	22,416,248

매도가능금융자산손상차손	0	0	0	0

매출채권처분손실	0	0	21,229,850	21,229,850

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	17,286,774	17,286,774	37,503,217	37,503,217

외환차손	8,352,993	8,352,993	50,365,345	50,365,345

잡손실	47,981,872	47,981,872	3,638	3,638

유가증권처분손실	0	0	0	0

금융수익	280,854,720	280,854,720	143,577,976	143,577,976

이자수익	279,896,052	279,896,052	143,577,976	143,577,976

배당금수익(금융수익)	958,668	958,668	0	0

금융원가	1,266,204,769	1,266,204,769	1,232,131,451	1,232,131,451

이자비용	1,266,204,769	1,266,204,769	1,232,131,451	1,232,131,451

법인세비용차감전순이익(손실)	980,760,823	980,760,823	1,373,849,975	1,373,849,975

법인세비용	(519,173,300)	(519,173,300)	159,109,877	159,109,877

당기순이익(손실)	1,499,934,123	1,499,934,123	1,214,740,098	1,214,740,098

기타포괄손익	(363,206,556)	(363,206,556)	(131,380,519)	(131,380,519)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(363,206,556)	(363,206,556)	(131,380,519)	(131,380,519)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(363,206,556)	(363,206,556)	(131,380,519)	(131,380,519)

기타포괄손익-공정가치금융 자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,136,727,567	1,136,727,567	1,083,359,579	1,083,359,579

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,388,684,842	2,388,684,842	1,645,260,693	1,645,260,693

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(888,750,719)	(888,750,719)	(430,520,595)	(430,520,595)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,991,129,734	1,991,129,734	1,514,658,871	1,514,658,871

총 포괄손익, 비지배지분	(854,402,167)	(854,402,167)	(431,299,292)	(431,299,292)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	99	69	69

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	99	99	70	70

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	신주인수권대가	주식매입선택권	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	2,402,295,237	7,542,186,326	0	306,047,728	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	0	111,638,117,561	123,786,688,561	49,833,024,515	5,503,678,649	179,123,391,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(2,126,465,692)	0	(2,126,465,692)

당기순이익(손실)	1,645,260,693	(430,520,595)	1,214,740,098

신주인수권의행사

무상증자

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

전환사채의 발행

상환우선주의 발행	145,817,927	145,817,927	145,817,927	127,940,649	273,758,576

종속기업투자주식처분

주식기준보상거래	94,082,737	94,082,737	94,082,737	82,548,194	176,630,931

주식매입선택권

보험수리적손익	(130,601,822)	(778,697)	(131,380,519)

유형자산재평가차익

배당금지급	(1,196,951,850)	(1,196,951,850)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

2018.03.31 (기말자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	2,402,295,237	7,688,004,253	0	400,130,465	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	0	111,878,018,225	124,026,589,225	48,024,265,844	5,282,868,200	177,333,723,269

2019.01.01 (기초자본)	13,050,528,500	102,180,377,845	2,504,303,739	4,139,435,923	0	632,579,556	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	127,388,736,551	140,439,265,051	55,050,452,640	4,152,247,582	199,641,965,273

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,388,684,842	(888,750,719)	1,499,934,123

신주인수권의행사

무상증자

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

전환사채의 발행	28,333,500	617,865,017	(108,447,067)	509,417,950	537,751,450	537,751,450

상환우선주의 발행	462,328,876	462,328,876	462,328,876	526,386,491	988,715,367

종속기업투자주식처분

주식기준보상거래	79,975,096	79,975,096	79,975,096	114,092,111	194,067,207

주식매입선택권

보험수리적손익	(397,555,108)	34,348,552	(363,206,556)

유형자산재평가차익

배당금지급	(1,287,147,600)	(1,287,147,600)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

2019.03.31 (기말자본)	13,078,862,000	102,798,242,862	2,504,303,739	4,493,317,732	0	712,554,652	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	128,440,458,473	141,519,320,473	55,754,434,774	3,938,324,017	201,212,079,264

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	65,641,829,158	5,968,786,320

당기순이익(손실)	1,499,934,123	1,214,740,098

당기순이익조정을 위한 가감	4,223,135,914	3,384,896,175

법인세비용	(519,173,300)	159,109,877

금융수익	(281,998,070)	0

금융비용	1,252,266,366	1,088,553,475

퇴직급여	415,083,285	346,875,354

대손상각비	305,612,501	(293,148,720)

감가상각비	1,567,905,160	673,217,907

무형자산상각비	1,519,805,114	1,674,488,021

순외환차손(익)	(84,594,314)	(90,608,295)

유형자산처분손실	0	2,182,577

무형자산손상차손	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0

매출채권처분손실	0	21,229,850

유형자산처분이익	0	(3,086,907)

무형자산손상차손환입	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(155,412,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(28,343,507)	(160,103,177)

당기손익인식금융자산평가이익	(3,402,417)	(55,032,718)

채무조정이익	0	0

잡이익	0	0

주식보상비용(환입)	79,975,096	176,630,931

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	60,368,543,022	1,002,204,065

매출채권의 감소(증가)	4,247,486,957	(1,624,998,123)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,773,248,709)	(858,712,177)

기타금융자산의 감소(증가)	(404,864,995)	(2,324,458,423)

재고자산의 감소(증가)	3,828,517,645	(5,079,144,402)

매입채무의 증가(감소)	5,137,168,843	5,613,196,603

기타유동부채의 증가(감소)	55,260,189,266	4,654,306,729

기타금융부채의 증가(감소)	354,642,292	775,514,817

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(281,348,277)	(153,500,959)

배당금수취(영업)	0	0

이자지급(영업)	(657,607,825)	(699,905,684)

이자수취(영업)	215,522,794	110,880,945

법인세납부(환급)	(7,698,870)	955,970,721

투자활동현금흐름	(69,963,256,441)	(3,288,348,879)

유형자산의 처분	28,740,355	3,999,997

무형자산의 처분	0	0

단기대여금의 감소	0	0

장기대여금의 감소	53,028,269	119,194,892

기타금융자산의 처분	97,945,721	521,800,000

당기손익인식금융자산의 처분	605,067,466	36,896,108

당기손익인식금융자산의 취득	(646,443,430)	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	155,412,000

유형자산의 취득	(5,272,180,211)	(2,579,607,356)

장,단기금융상품의 취득	(192,796,799,330)	(33,924,019,311)

장,단기금융상품의 처분	129,722,317,022	38,318,551,163

무형자산의 취득	(733,152,283)	(4,743,922,231)

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(534,290,506)

장기대여금의 증가	(322,000,000)	(135,333,334)

기타금융자산의 취득	(299,780,020)	(527,030,301)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(300,000,000)	0

재무활동현금흐름	1,988,122,023	93,525,441

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	0	0

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	149,999,936	3,000,366,001

자기주식의 처분	0	0

단기차입금의 상환	(5,199,768,863)	0

장기차입금의 증가	3,800,000,000	0

장기차입금의 상환	0	(24,990,000)

유동성장기부채의 상환	(1,562,490,000)	(4,537,500,000)

기타금융부채의 증가	0	3,000,000

전환사채의 증가	0	0

자기주식의 취득	0	0

정부보조금의 수취	1,890,784,790	162,000,000

리스부채의 지급	(90,403,840)	0

배당금지급	0	0

상환우선주의 발행	3,000,000,000	1,490,649,440

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,333,305,260)	2,773,962,882

기초현금및현금성자산	17,054,426,792	19,217,444,825

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	26,520,641	104,198,644

사업결합으로 인한 현금및현금성자산 효과	0	0

기말현금및현금성자산	14,747,642,173	22,095,606,351