다원시스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 22 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	182,684,945,024	171,454,968,588

현금및현금성자산	22,095,606,351	19,217,444,825

현금	1,271,000	1,686,380

현금성자산	22,094,335,351	19,215,758,445

정부보조금	(1,315,376,391)	(1,824,923,346)

단기금융상품	29,852,539,640	34,247,971,492

매출채권 및 기타유동채권	114,087,320,400	109,726,950,717

매출채권	81,789,980,591	81,651,157,552

대손충당금	(746,673,469)	(1,039,822,189)

단기미수금	1,104,855,120	246,142,943

단기미수수익	90,163,041	57,466,010

단기선급금	28,966,872,665	26,414,492,098

부가가치세대급금	834,992,867	829,244,182

단기선급비용	493,659,302	727,330,131

단기대여금	947,290,506	413,000,000

단기매매증권	606,179,777	427,939,990

당기법인세자산	8,372,409	0

재고자산	17,956,482,615	10,087,524,900

원재료	4,577,887,312	2,404,541,050

재공품	4,665,045,868	671,350,000

제품	8,713,549,435	7,011,633,850

비유동자산	183,768,499,481	179,445,049,701

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,746,236,554	1,730,098,112

장기대여금	1,746,236,554	1,730,098,112

유형자산	105,178,357,495	103,270,286,444

토지	68,891,688,200	68,891,688,200

건물	24,049,666,909	24,049,666,909

감가상각누계액	(2,297,046,070)	(2,094,622,408)

시설물	3,138,729,000	2,642,499,000

감가상각누계액	(881,235,659)	(747,355,392)

구축물	4,163,210,570	4,150,783,297

감가상각누계액	(348,045,917)	(248,480,403)

기계장치	4,058,503,943	3,383,817,943

감가상각누계액	(1,118,505,176)	(1,026,137,447)

차량운반구	197,781,910	179,252,103

감가상각누계액	(70,664,989)	(62,180,492)

공구와기구	444,156,933	444,156,933

감가상각누계액	(97,125,054)	(77,434,875)

사무용비품	3,472,836,347	3,380,406,071

감가상각누계액	(1,864,928,172)	(1,755,107,715)

건설중인자산	3,439,334,720	2,159,334,720

투자부동산	436,343,217	441,120,486

영업권	24,574,017,810	24,574,017,810

영업권 이외의 무형자산	38,000,887,220	35,602,999,965

컴퓨터소프트웨어	810,869,118	927,408,122

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	984,173,334	993,408,832

사용수익기부자산	515,367,199	525,154,566

개발 중인 무형자산	40,547,133,955	37,506,666,913

정부보조금	(7,020,141,900)	(6,758,538,315)

기타무형자산	2,163,485,514	2,408,899,847

기타비유동금융자산	12,449,991,729	12,449,091,729

비유동매도가능금융자산	12,408,084,700	12,408,084,700

비유동만기보유금융자산	41,907,029	41,007,029

기타비유동자산	1,382,665,456	1,377,435,155

자산총계	366,453,444,505	350,900,018,289

부채

유동부채	121,810,537,674	104,729,804,919

매입채무 및 기타유동채무	120,454,289,348	104,497,009,600

단기매입채무	18,373,109,044	12,759,912,441

단기미지급금	2,486,933,764	1,729,418,947

미지급배당금	1,196,951,850	0

단기미지급비용	174,200,132	233,737,628

단기예수금	425,639,694	447,308,008

부가가치세예수금	16,344,870	1,013,883,502

단기예수보증금	10,000,000	10,000,000

단기선수금	18,871,753,916	9,733,316,121

단기차입금	40,169,938,404	37,169,572,403

유동성장기차입금	11,249,960,000	14,249,960,000

유동성전환사채	25,689,011,626	25,402,987,791

유동성전환상환우선주부채	1,790,446,048	1,746,912,759

당기법인세부채	1,356,248,326	232,795,319

비유동부채	67,309,183,562	67,046,821,645

장기매입채무 및 기타비유동채무	58,035,270,024	58,097,663,021

장기매입채무	4,506,849,156	4,506,849,156

현재가치할인차금	(519,381,881)	(546,611,501)

장기미지급금	2,784,865,474	2,766,865,474

현재가치할인차금	(236,467,718)	(248,866,179)

장기임대보증금	33,000,000	30,000,000

장기차입금	38,361,965,081	39,924,455,081

현재가치할인차금	(528,091,536)	(555,780,399)

전환사채

상환우선주	13,632,531,448	12,220,751,389

퇴직급여부채	3,573,727,029	3,248,972,115

확정급여채무의현재가치	5,596,231,027	5,273,231,083

사외적립자산의공정가치	(2,022,503,998)	(2,024,258,968)

이연법인세부채	5,700,186,509	5,700,186,509

부채총계	189,119,721,236	171,776,626,564

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	172,050,855,069	173,619,713,076

자본금	12,148,571,000	12,148,571,000

보통주자본금	12,148,571,000	12,148,571,000

자본잉여금	93,392,328,640	93,246,510,713

주식발행초과금	83,206,250,084	83,206,250,084

자기주식처분이익	95,779,066	95,779,066

전환권대가	7,688,004,253	7,542,186,326

신주인수권대가	0	0

기타자본잉여금	2,402,295,237	2,402,295,237

기타자본구성요소	(3,470,138,041)	(3,564,220,778)

자기주식	(3,870,268,506)	(3,870,268,506)

주식선택권	400,130,465	306,047,728

기타포괄손익누계액	21,955,827,626	21,955,827,626

유형자산재평가차익	21,955,827,626	21,955,827,626

이익잉여금(결손금)	48,024,265,844	49,833,024,515

이익준비금	646,179,286	526,484,101

미처분이익잉여금(미처리결손금)	47,378,086,558	49,306,540,414

비지배지분	5,282,868,200	5,503,678,649

자본총계	177,333,723,269	179,123,391,725

자본과부채총계	366,453,444,505	350,900,018,289

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,369,238,114	26,369,238,114	20,865,600,286	20,865,600,286

매출원가	17,828,035,882	17,828,035,882	13,026,242,065	13,026,242,065

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	17,828,035,882	17,828,035,882	13,026,242,065	13,026,242,065

제품매출원가	17,828,035,882	17,828,035,882	13,026,242,065	13,026,242,065

매출총이익	8,541,202,232	8,541,202,232	7,839,358,221	7,839,358,221

판매비와관리비	6,607,754,263	6,607,754,263	5,752,513,298	5,752,513,298

급여	1,832,716,235	1,832,716,235	1,567,325,563	1,567,325,563

퇴직급여	161,055,205	161,055,205	123,726,251	123,726,251

복리후생비	507,684,646	507,684,646	462,303,779	462,303,779

보험료	259,114,331	259,114,331	240,104,230	240,104,230

감가상각비	227,655,486	227,655,486	129,359,652	129,359,652

무형자산상각비	719,102,169	719,102,169	862,042,642	862,042,642

대손상각비(대손충당금환입)	(293,148,720)	(293,148,720)	(77,193,864)	(77,193,864)

지급수수료	448,433,107	448,433,107	741,842,645	741,842,645

광고선전비	33,855,763	33,855,763	123,434,164	123,434,164

교육훈련비	44,888,270	44,888,270	44,302,030	44,302,030

차량유지비	121,009,712	121,009,712	135,154,097	135,154,097

도서인쇄비	11,985,286	11,985,286	11,623,100	11,623,100

접대비	118,436,272	118,436,272	64,130,986	64,130,986

임차료	124,778,650	124,778,650	40,226,027	40,226,027

통신비	22,557,691	22,557,691	21,890,732	21,890,732

운반비	35,913,169	35,913,169	8,943,027	8,943,027

세금과공과	131,978,942	131,978,942	91,260,877	91,260,877

소모품비	236,351,643	236,351,643	285,793,727	285,793,727

수도광열비	39,667,657	39,667,657	8,320,587	8,320,587

수선비	10,092,399	10,092,399	7,607,468	7,607,468

경상개발비	1,253,463,671	1,253,463,671	610,197,140	610,197,140

여비교통비	234,625,423	234,625,423	161,039,217	161,039,217

건물관리비	53,781,437	53,781,437	18,660,306	18,660,306

전력비	57,128,719	57,128,719	27,778,491	27,778,491

수출제비용	0	0	1,473,471	1,473,471

협회비	23,537,000	23,537,000	29,995,000	29,995,000

사무용품비	14,279,169	14,279,169	11,171,953	11,171,953

주식보상비용	176,630,931	176,630,931	0	0

잡손실	180,000	180,000	0	0

영업이익(손실)	1,933,447,969	1,933,447,969	2,086,844,923	2,086,844,923

기타이익	670,357,065	670,357,065	459,458,871	459,458,871

유형자산처분이익	3,086,907	3,086,907	0	0

무형자산손상차손환입	80,000,000	80,000,000	0	0

단기매매금융자산처분이익	167,803,886	167,803,886	0	0

단기매매금융자산평가이익	77,448,966	77,448,966	0	0

종속기업투자주식처분이익	155,412,000	155,412,000	0	0

채무면제이익	0	0	403,492,445	403,492,445

외화환산이익	128,111,512	128,111,512	0	0

외환차익	44,181,810	44,181,810	48,317,494	48,317,494

잡이익	14,311,984	14,311,984	7,648,932	7,648,932

기타손실	141,401,584	141,401,584	286,873,546	286,873,546

유형자산처분손실	2,182,577	2,182,577	3,841,654	3,841,654

단기매매금융자산처분손실	7,700,709	7,700,709	0	0

단기매매금융자산평가손실	22,416,248	22,416,248	0	0

매출채권처분손실	21,229,850	21,229,850	0	0

기부금	0	0	5,000,000	5,000,000

외화환산손실	37,503,217	37,503,217	182,247,640	182,247,640

외환차손	50,365,345	50,365,345	40,741,147	40,741,147

잡손실	3,638	3,638	9,734,305	9,734,305

유가증권처분손실	45,308,800	45,308,800

금융수익	143,577,976	143,577,976	84,100,663	84,100,663

이자수익	143,577,976	143,577,976	84,100,663	84,100,663

금융원가	1,232,131,451	1,232,131,451	617,094,714	617,094,714

이자비용	1,232,131,451	1,232,131,451	617,094,714	617,094,714

법인세비용차감전순이익(손실)	1,373,849,975	1,373,849,975	1,726,436,197	1,726,436,197

법인세비용	159,109,877	159,109,877	54,947,349	54,947,349

당기순이익(손실)	1,214,740,098	1,214,740,098	1,671,488,848	1,671,488,848

기타포괄손익	(131,380,519)	(131,380,519)	79,740,770	79,740,770

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(131,380,519)	(131,380,519)	79,740,770	79,740,770

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(131,380,519)	(131,380,519)	79,740,770	79,740,770

총포괄손익	1,083,359,579	1,083,359,579	1,751,229,618	1,751,229,618

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,645,260,693	1,645,260,693	1,891,309,634	1,891,309,634

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(430,520,595)	(430,520,595)	(219,820,786)	(219,820,786)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,514,658,871	1,514,658,871	1,972,177,188	1,972,177,188

총 포괄손익, 비지배지분	(431,299,292)	(431,299,292)	(220,947,570)	(220,947,570)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	69	69	79	79

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70	70	79	79

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	유형자산재평가차익	자기주식	자기주식처분이익	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	(712,590,660)	95,779,066	79,866,368,121	91,884,952,621	44,531,745,804	2,668,653,507	139,085,351,932

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,891,309,634	(219,820,786)	1,671,488,848

상환우선주의 발행

배당금지급	(1,197,012,000)	(1,197,012,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,154,283,650)	(1,154,283,650)	(1,154,283,650)	(1,154,283,650)

사업결합	129,986,500	(213,013,905)	(213,013,905)	(83,027,405)	(83,027,405)

주식기준보상거래

보험수리적손익	80,867,554	(1,126,784)	79,740,770

2017.03.31 (기말자본)	12,148,571,000	80,385,543,034	97,636,681	(2,079,888,215)	95,779,066	78,499,070,566	90,647,641,566	45,306,910,992	2,447,705,937	138,402,258,495

2018.01.01 (기초자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	2,402,295,237	7,542,186,326	306,047,728	21,955,827,626	(3,870,268,506)	95,779,066	111,638,117,561	123,786,688,561	49,833,024,515	5,503,678,649	179,123,391,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(2,126,465,692)	(2,126,465,692)

당기순이익(손실)	1,645,260,693	(430,520,595)	1,214,740,098

상환우선주의 발행	145,817,927	145,817,927	145,817,927	127,940,649	273,758,576

배당금지급	(1,196,951,850)	(1,196,951,850)

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

주식기준보상거래	94,082,737	94,082,737	94,082,737	82,548,194	176,630,931

보험수리적손익	(130,601,822)	(778,697)	(131,380,519)

2018.03.31 (기말자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	2,402,295,237	7,688,004,253	400,130,465	21,955,827,626	(3,870,268,506)	95,779,066	111,878,018,225	124,026,589,225	48,024,265,844	5,282,868,200	177,333,723,269

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	5,968,786,320	30,754,136,136

당기순이익(손실)	1,214,740,098	1,671,488,848

당기순이익조정을 위한 가감	3,384,896,175	2,727,235,949

법인세비용	159,109,877	54,947,349

금융비용	1,088,553,475	532,994,051

퇴직급여	346,875,354	302,030,961

대손상각비	(293,148,720)	(77,193,864)

감가상각비	673,217,907	451,728,060

무형자산상각비	1,674,488,021	1,026,931,298

외화환산손실	(90,608,295)	182,247,640

유형자산처분손실	2,182,577	3,841,654

무형자산손상차손	0	204,400,000

매도가능금융자산처분손실	0	45,308,800

매출채권처분손실	21,229,850	0

유형자산처분이익	(3,086,907)	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(155,412,000)	0

당기손익인식금융자산처분이익	(160,103,177)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(55,032,718)	0

주식보상비용(환입)	176,630,931	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,002,204,065	28,882,083,918

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,624,998,123)	54,939,024,450

기타유동금융자산의 감소(증가)	(858,712,177)	1,803,572,069

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(2,324,458,423)	2,629,617,638

재고자산의 감소(증가)	(5,079,144,402)	189,543,454

매입채무의 증가(감소)	5,613,196,603	(16,378,773,420)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	4,654,306,729	(14,812,398,977)

기타금융부채의 증가(감소)	775,514,817	674,134,224

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(153,500,959)	(162,635,520)

이자지급(영업)	(699,905,684)	(2,758,717,256)

이자수취(영업)	110,880,945	202,376,637

법인세납부(환급)	955,970,721	29,668,040

투자활동현금흐름	(3,288,348,879)	(29,649,526,003)

유형자산의 처분	3,999,997	3,636,362

장기대여금의 감소	119,194,892	58,978,272

유동당기손익인식금융자산의 처분	36,896,108	0

기타금융자산의 처분	521,800,000	261,901,200

종속기업에 대한 투자자산의 처분	155,412,000	0

유형자산의 취득	(2,579,607,356)	(618,364,085)

장,단기금융상품의 취득	(33,924,019,311)	(60,503,878,252)

장,단기금융상품의 처분	38,318,551,163	37,527,498,859

무형자산의 취득	(4,743,922,231)	(3,745,495,459)

단기대여금의 증가	(534,290,506)	0

장기대여금의 증가	(135,333,334)	(59,166,640)

기타금융자산의 취득	(527,030,301)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(2,574,636,260)

재무활동현금흐름	93,525,441	(7,522,484,098)

단기차입금의 증가	3,000,366,001	310,083

단기차입금의 상환	0	(5,148,336,928)

장기차입금의 상환	(24,990,000)	(635,746,715)

유동성장기부채의 상환	(4,537,500,000)	(1,227,696,023)

기타금융부채의 증가	3,000,000	0

자기주식의 취득	0	(1,367,297,555)

정부보조금의 수취	162,000,000	856,283,040

상환우선주의 발행	1,490,649,440	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	104,198,644	(14,135,479)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,773,962,882	(6,417,873,965)

기초현금및현금성자산	19,217,444,825	18,455,549,606

사업결합으로 인한 현금및현금성자산 효과	0	857,807,150

기말현금및현금성자산	22,095,606,351	12,881,347,312