다원시스 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 2020.12.31 현재
제 24 기 2019.12.31 현재
제 23 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	346,237,456,864	278,485,649,481	161,975,107,341

현금및현금성자산	87,407,055,708	124,533,551,995	17,054,426,792

정부보조금	(4,244,902,504)	(491,967,332)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,143,164,230	12,886,610,844	1,010,952,289

매출채권	135,442,742,841	76,228,236,294	47,129,310,675

재고자산	35,599,832,963	44,696,220,763	54,398,540,006

기타유동금융자산	49,500,152,919	2,507,271,126	32,459,289,306

기타유동자산	30,950,822,868	21,878,660,963	10,414,555,605

매각예정비유동자산	3,912,480,000

이연법인세자산(유동)	281,205,335

비유동자산	265,306,638,770	257,292,370,070	195,401,420,113

당기손익-공정가치 측정 금융자산	22,065,373,240	17,303,407,888	12,710,124,500

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	838,488,717	669,859,387	934,084,743

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	587,740,402

유형자산	188,463,687,673	140,761,077,175	116,618,373,488

투자부동산	389,155,776	37,197,876,340	422,011,411

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623	24,574,017,810

기타무형자산	18,991,107,104	31,461,868,956	36,897,501,544

기타비유동금융자산	4,812,578,809	5,135,418,299	3,245,306,617

이연법인세자산	5,571,125,828

자산총계	611,544,095,634	535,778,019,551	357,376,527,454

부채

유동부채	311,825,670,519	245,507,725,106	90,202,185,035

매입채무	16,501,223,783	15,832,389,551	7,161,315,209

단기차입금	76,287,506,230	57,890,328,530	55,713,078,863

유동성전환사채	678,081,387	1,943,937,751	11,583,809,422

당기법인세부채	2,051,608,627	509,809,179	420,204,341

기타유동금융부채	10,113,193,289	5,098,334,645	2,638,356,371

기타유동부채	206,194,057,203	164,232,925,450	12,685,420,829

비유동부채	77,140,848,996	79,526,410,565	67,532,377,146

장기차입금	67,001,781,446	66,627,304,104	38,248,838,718

장기매입채무	2,207,585,930	2,931,105,477	4,066,371,519

순확정급여채무	5,410,613,819	4,621,672,409	3,976,886,397

기타비유동금융부채	2,520,867,801	2,760,937,488	17,250,080,303

이연법인세부채	2,585,391,087	3,990,200,209

부채총계	388,966,519,515	325,034,135,671	157,734,562,181

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	222,568,734,229	210,743,883,880	195,489,717,691

자본금	13,532,203,500	13,466,091,500	13,050,528,500

기타불입자본	119,590,099,723	129,850,834,216	127,388,736,551

이익잉여금	89,446,431,006	67,426,958,164	55,050,452,640

비지배지분	8,841,890	4,152,247,582

자본총계	222,577,576,119	210,743,883,880	199,641,965,273

자본과부채총계	611,544,095,634	535,778,019,551	357,376,527,454

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액	247,949,668,012	175,077,026,439	128,747,502,293

매출원가	197,129,363,038	136,802,026,206	91,913,119,075

매출총이익	50,820,304,974	38,275,000,233	36,834,383,218

판매비와관리비	34,408,490,749	30,019,491,317	28,142,284,195

영업이익	16,411,814,225	8,255,508,916	8,692,099,023

기타수익	3,839,757,704	4,124,544,071	1,385,839,153

기타비용	8,868,971,600	4,433,075,341	1,010,726,028

금융수익	909,044,412	1,116,536,709	798,258,372

금융비용	3,656,262,366	4,367,859,121	4,754,580,093

법인세비용차감전순이익(손실)	8,635,382,375	4,695,655,234	5,110,890,427

법인세비용	(6,086,667,574)	447,892,136	(922,282,892)

당분기순이익(손실)	14,722,049,949	4,247,763,098	6,033,173,319

기타포괄손익	(162,966,154)	(32,674,163)	218,538,414

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(102,945,031)	(227,916,224)	46,648,750

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	87,968,587	154,700,453	171,889,664

유형자산재평가차익	(147,989,710)

자기주식처분이익	40,541,608

총포괄손익	14,559,083,795	4,215,088,935	6,251,711,733

당분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	14,853,208,059	4,247,763,098	7,957,270,830

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(131,158,110)	(1,924,097,511)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	14,690,241,905	4,215,088,935	8,174,014,631

총 포괄손익, 비지배지분	(131,158,110)	(1,922,302,898)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	560	161	329

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	559	161	329

연결 자본변동표
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	2,402,295,237	7,542,186,326	306,047,728	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	0	123,786,688,561	49,833,024,515	5,503,678,649	179,123,391,725

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(421,082,866)	(421,082,866)	(1,587,744,992)	(2,008,827,858)

당분기순이익(손실)	7,957,270,830	(1,924,097,511)	6,033,173,319

배당금의 지급	(1,196,951,850)	(1,196,951,850)

전환사채의 발행	901,957,500	18,974,127,761	(3,448,298,682)	(105,496)	16,427,681,083	16,427,681,083

전환사채의 전환

주식매입선택권	326,531,828	326,531,828	465,828,833	792,360,661

확정급여제도의 재측정요소	44,854,137	1,794,613	46,648,750

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	171,889,664	171,889,664	171,889,664

유형자산처분(재평가차익)

유상증자

유형자산 처분 등

상환우선주의 발행	45,548,279	45,548,279	51,639,500	97,187,779

상환우선주의 전환

자기주식의 취득

종속회사의 취득

사업결합

종속기업투자주식처분	102,008,502	102,008,502	53,403,498	155,412,000

지배력상실

2018.12.31 (기말자본)	13,050,528,500	102,180,377,845	2,504,303,739	4,139,435,923	632,579,556	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	140,439,265,051	55,050,452,640	4,152,247,582	199,641,965,273

2019.01.01 (기초자본)	13,050,528,500	102,180,377,845	2,504,303,739	4,139,435,923	632,579,556	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	140,439,265,051	55,050,452,640	4,152,247,582	199,641,965,273

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당분기순이익(손실)	4,247,763,098	4,247,763,098

배당금의 지급	(1,287,147,600)	(1,287,147,600)

전환사채의 발행	415,563,000	9,142,040,057	(1,589,618,045)	142,220,120	40,541,608	8,150,746,740	8,150,746,740

전환사채의 전환

주식매입선택권

확정급여제도의 재측정요소	(227,916,224)	(227,916,224)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	154,700,453	154,700,453	154,700,453

유형자산처분(재평가차익)

유상증자

유형자산 처분 등

상환우선주의 발행	242,459,857	242,459,857	242,459,857

상환우선주의 전환

자기주식의 취득

종속회사의 취득

사업결합	(217,680,178)	(217,680,178)	(116,292,566)	(333,972,744)

종속기업투자주식처분

지배력상실	(2,504,303,739)	(2,315,682,912)	(632,579,556)	(5,452,566,207)	9,760,098,816	(4,152,247,582)	155,285,027

2019.12.31 (기말자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	0	476,594,823	0	(3,728,153,882)	136,320,674	21,955,827,626	(312,172,927)	143,316,925,716	67,426,958,164	0	210,743,883,880

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	0	476,594,823	0	(3,728,153,882)	136,320,674	21,955,827,626	(312,172,927)	143,316,925,716	67,426,958,164	0	210,743,883,880

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당분기순이익(손실)	14,853,208,059	(131,158,110)	14,722,049,949

배당금의 지급	(2,658,723,800)	(2,658,723,800)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	66,112,000	1,529,391,638	(252,571,783)	1,342,931,855	1,342,931,855

주식매입선택권	66,825,039	66,825,039	66,825,039

확정급여제도의 재측정요소	(102,945,031)	(102,945,031)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	87,968,587	87,968,587	87,968,587

유형자산처분(재평가차익)	(10,165,923,324)	(10,165,923,324)	10,017,933,614	(147,989,710)

유상증자

유형자산 처분 등

상환우선주의 발행

상환우선주의 전환

자기주식의 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

종속회사의 취득	(90,000,000)	140,000,000	50,000,000

사업결합

종속기업투자주식처분

지배력상실

2020.12.31 (기말자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	0	224,023,040	66,825,039	(5,254,578,532)	136,320,674	11,789,904,302	(224,204,340)	133,122,303,223	89,446,431,006	8,841,890	222,577,576,119

연결 현금흐름표
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	12,438,518,434	139,307,326,132	18,186,119,897

당기순이익	14,722,049,949	4,247,763,098	6,033,173,319

당기순이익조정을 위한 가감	25,047,184,159	22,875,763,021	15,569,465,266

법인세비용	(6,086,667,574)	447,892,136	(922,282,892)

금융수익	(903,321,683)	(1,116,536,709)	(790,963,549)

금융원가	3,656,262,366	4,367,859,121	4,754,580,093

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(824,487,994)	(114,814,266)	97,368,061

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(859,468,909)	(153,615,712)

재고자산평가손실	4,065,581,916

퇴직급여	1,797,844,143	1,521,066,957	1,380,875,185

주식보상비용(환입)	66,825,039	237,182,597	792,360,661

감가상각비	10,399,839,074	7,786,518,864	3,571,051,958

대손상각비	889,617,432	828,829,372	136,202,775

기타의 대손상각비	300,092,797

지급수수료	146,836,582

무형자산상각비	9,477,804,138	6,960,564,209	6,696,472,292

유형자산처분이익	(10,417,833)	(293,279,274)	(3,086,907)

유형자산처분손실	627,557,260	7,865,985

무형자산처분손실	69,956,646

무형자산손상차손	5,031,507,906

무형자산손상차손환입	(80,000,000)

매각예정비유동자산처분이익	(807,882,300)

매각예정비유동자산처분손실	1,163,475,300

순외화환산손익	517,438,484	(43,200,738)	82,637,316

배당금수익	(5,722,729)

채무면제이익	(275,270,270)

지분법손실	587,740,402

염가매수차익	(1,771,901,164)

잡이익	(2,000,000)

잡손실	89,625,882

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,079,066,560)	116,948,542,755	(427,434,148)

매출채권의 감소(증가)	(60,379,018,136)	(25,556,491,134)	31,920,687,501

재고자산의 감소(증가)	1,915,574,923	460,212,700	(41,521,201,791)

기타금융자산의 감소(증가)	(1,224,367,728)	(46,673,328)	(757,885,648)

기타유동자산의 감소(증가)	(9,883,198,356)	(4,982,000,664)	17,556,510,806

매입채무의 증가(감소)	98,344,936	5,785,652,370	(1,984,010,922)

기타유동부채의 증가(감소)	40,959,682,443	141,027,450,946	(5,604,000,949)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(791,032,010)	(851,523,008)	(594,109,131)

사외적립자산 납입	(350,340,279)

기타금융부채의 증가(감소)	5,575,287,647	1,111,914,873	556,575,986

배당금수취(영업)	5,722,729

이자지급(영업)	(3,314,069,766)	(3,823,249,634)	(2,503,670,197)

이자수취(영업)	805,929,919	238,843,227	57,466,010

법인세납부(환급)	(749,231,996)	(1,180,336,335)	(542,880,353)

투자활동현금흐름	(64,452,331,857)	(63,149,526,404)	(26,505,326,196)

장,단기금융상품의 증가	(119,643,966,747)	(233,374,157,522)	(149,326,690,318)

장,단기금융상품의 감소	74,959,143,046	244,885,257,305	153,019,436,168

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(220,400,000)	(400,000,000)

단기대여금의 감소	58,649,436	100,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(9,187,951,880)	(7,369,279,515)	(3,421,723,720)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	15,753,390,045	3,895,996,173	2,894,959,072

장기대여금의 증가	(900,683,333)	(1,539,833,286)	(414,416,635)

장기대여금의 감소	969,458,793	357,196,394	335,224,241

유형자산의 취득	(51,224,032,813)	(67,082,391,671)	(16,921,536,275)

유형자산의 처분	28,323,636,363	847,200,000	16,727,270

무형자산의 취득	(2,231,343,420)	(3,007,391,826)	(11,818,035,999)

무형자산의 처분	80,000,000

기타포괄손익측정금융자산의 증가	(437,850,000)

자기주식의처분	142,220,120

기타금융자산의 증가	(555,831,117)	(431,419,346)	(611,263,301)

기타금융자산의 감소	227,199,770	185,326,770	584,888,301

종속기업 등에 대한 투자자산의 변동

매도가능금융자산의 취득	(622,895,000)

재무활동현금흐름	15,073,958,481	31,284,726,541	6,003,346,668

단기차입금의 차입	22,994,463,369	5,149,999,936	23,819,387,322

단기차입금의 상환	(6,225,000,000)	(11,996,507,349)	(16,509,190,862)

유동성장기부채의 상환	(20,885,061,793)	(4,303,457,416)	(9,191,650,000)

리스부채의 지급	(717,934,405)	(576,422,928)

장기차입금의 차입	24,900,000,000	39,798,518,230	4,941,690,000

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(5,675,333,454)

임대보증금의 증가	(17,500,000)	115,000,000

국고보조금의 증가	1,657,964,700	7,095,219,240	2,494,106,114

국고보조금의 상환	(35,142,118)

배당금의 지급	(2,656,548,740)	(1,287,147,600)	(1,196,951,850)

상환우선주의 발행	3,000,000,000	1,490,649,440

비지배지분의 증감	50,000,000

자기주식의 취득	(1,526,424,650)	(105,496)

주식의 발행

종속기업투자주식처분	155,412,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(36,939,854,942)	107,442,526,269	(2,315,859,631)

사업결합으로 인한 현금 및 현금성자산 효과	37,881,426

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(186,641,345)	(1,282,492)	152,841,598

기초현금및현금성자산	124,533,551,995	17,054,426,792	19,217,444,825

기말현금및현금성자산	87,407,055,708	124,533,551,995	17,054,426,792