다원시스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 반기말 2023.06.30 현재
제 27 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	378,874,462,069	351,616,078,260

현금및현금성자산	107,478,912,138	38,061,036,812

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	2,781,147,258	2,457,763,177

매출채권	169,348,380,268	214,330,879,812

재고자산	66,096,129,037	54,164,239,245

기타금융자산(유동)	1,630,601,329	8,210,453,610

기타유동자산	31,539,292,039	34,391,705,604

비유동자산	323,789,262,870	321,261,955,557

당기손익-공정가치측정금융자산	33,255,606,833	27,320,402,632

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,383,282,562	3,305,282,562

종속기업및관계기업투자	11,856,208,366	13,739,773,779

유형자산	211,219,950,676	210,472,258,167

투자부동산	342,319,816	351,687,008

영업권	25,996,165,614	25,996,165,614

기타무형자산	8,120,295,576	9,628,707,194

이연법인세자산	19,340,501,124	20,675,932,116

기타금융자산	9,040,667,084	8,419,489,108

기타비유동자산	1,234,265,219	1,352,257,377

자산총계	702,663,724,939	672,878,033,817

부채

유동부채	409,907,183,914	376,169,405,635

매입채무	54,475,485,457	47,181,647,030

차입금(유동)	146,670,128,009	146,066,218,872

기타금융부채(유동)	18,290,070,206	13,395,844,240

충당부채(유동)	2,253,626,396	2,524,249,403

기타유동부채	188,217,873,846	167,001,446,090

비유동부채	82,277,517,854	91,226,531,495

차입금	40,458,423,387	75,591,274,745

전환사채(비유동)	5,719,013,243	5,331,128,781

신주인수권부사채	19,183,943,545

장기매입채무	1,049,333,577	1,035,964,079

순확정급여부채	2,659,793,882	2,347,674,889

기타금융부채	12,469,813,563	6,078,659,814

충당부채	737,196,657	841,829,187

부채총계	492,184,701,768	467,395,937,130

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	210,608,106,534	205,524,376,124

자본금	17,131,718,500	17,330,259,500

기타불입자본	273,218,065,304	268,701,275,011

이익잉여금	(79,741,677,270)	(80,507,158,387)

비지배지분	(129,083,363)	(42,279,437)

자본총계	210,479,023,171	205,482,096,687

자본과부채총계	702,663,724,939	672,878,033,817

연결 포괄손익계산서
제 28 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	93,083,140,210	195,211,304,847	40,122,014,975	90,731,307,671

매출원가	73,657,449,975	159,474,068,805	70,175,508,129	134,346,564,700

매출총이익	19,425,690,235	35,737,236,042	(30,053,493,154)	(43,615,257,029)

판매비와관리비	13,094,871,255	26,686,034,073	11,089,156,928	24,030,142,883

영업이익	6,330,818,980	9,051,201,969	(41,142,650,082)	(67,645,399,912)

기타수익	1,317,806,228	6,086,233,624	1,448,027,653	3,241,270,012

기타비용	2,594,229,240	4,902,629,827	11,599,986,690	12,204,333,591

금융수익	203,215,196	838,086,473	165,924,658	284,876,239

금융원가	3,207,741,200	6,844,935,458	1,284,818,713	2,581,566,629

관계기업투자손익	(943,090,499)	(1,962,377,149)	2,956,393,575	5,945,801,711

법인세비용차감전순이익(손실)	1,106,779,465	2,265,579,632	(49,457,109,599)	(72,959,352,170)

법인세비용	327,106,770	817,715,330	(8,605,147,564)	(15,008,682,945)

당기순이익(손실)	779,672,695	1,447,864,302	(40,851,962,035)	(57,950,669,225)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	907,128,376	1,659,668,228	(40,541,932,016)	(57,556,290,961)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(127,455,681)	(211,803,926)	(310,030,019)	(394,378,264)

기타포괄손익	2,836,797,852	2,118,560,446	159,209,371	152,921,422

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(103,860,427)	(877,716,552)	156,209,371	149,921,422

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	42,738,000	60,958,986	3,000,000	3,000,000

유형자산재평가손익	2,897,920,279	2,935,318,012

총포괄이익(손실)	3,616,470,547	3,566,424,748	(40,692,752,664)	(57,797,747,803)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄이익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,642,359,821	4,543,924,424	(40,382,722,645)	(57,403,369,539)

총 포괄이익, 비지배지분	(260,193,524)	(211,803,926)	(310,030,019)	(394,378,264)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23	42	(1,217)	(1,775)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	23	36	(1,217)	(1,775)

연결 자본변동표
제 28 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,815,259,500	177,823,573,991	(5,098,653,445)	6,948,725,115	195,488,905,161	72,182,902,121	625,182,887	268,296,990,169

유상증자	1,500,000,000	66,400,582,920	67,900,582,920	67,900,582,920

배당금의 지급	(1,557,121,850)	(1,557,121,850)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,000,000	3,000,000	3,000,000

자기주식 처분

자기주식 소각

유형자산재평가차익	7,257,529	7,257,529	(7,257,529)

확정급여제도의 재측정요소	149,921,422	149,921,422

지분법변동	373,102,600	373,102,600	33,381	373,135,981

종속기업의 취득

주식매입선택권	15,000,000	580,992,099	(155,925,087)	440,067,012	440,067,012

당기순이익(손실)	(57,556,290,961)	(394,378,264)	(57,950,669,225)

2022.06.30 (기말자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	7,332,085,244	264,212,915,222	13,212,186,584	230,804,623	277,655,906,429

2023.01.01 (기초자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	29,150,704,533	286,031,534,511	(80,507,158,387)	(42,279,437)	205,482,096,687

유상증자

배당금의 지급

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	60,958,986	60,958,986	60,958,986

자기주식 처분	257,004,930	979,685,070	1,236,690,000	1,236,690,000

자기주식 소각	(198,541,000)	198,541,000

유형자산재평가차익	2,935,318,012	2,935,318,012	2,935,318,012

확정급여제도의 재측정요소	(877,716,552)	(877,716,552)

지분법변동	85,282,295	85,282,295	(16,470,559)	68,811,736

종속기업의 취득	125,000,000	125,000,000

주식매입선택권

당기순이익(손실)	1,659,668,228	(211,803,926)	1,447,864,302

2023.06.30 (기말자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	32,232,263,826	290,349,783,804	(79,741,677,270)	(129,083,363)	210,479,023,171

연결 현금흐름표
제 28 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	87,087,716,433	(19,721,523,142)

당기순이익	1,447,942,302	(57,950,669,225)

당기순이익조정을 위한 가감	17,083,655,391	(7,276,099,824)

법인세비용(수익)	817,637,330	(15,008,682,945)

금융수익	(838,086,473)	(284,876,239)

금융원가	6,844,935,458	2,581,566,629

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(902,557,102)	(974,590,579)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(134,802,284)	98,410,154

퇴직급여	1,128,478,778	1,150,114,268

주식보상비용	22,275,012

감가상각비	8,630,313,272	8,011,889,366

대손상각비	44,331,067	985,803,693

무형자산상각비	1,683,739,062	2,527,353,275

하자보수비	(108,388,472)	679,520,792

지급수수료	20,390,300

공사손실충당부채전입액	(270,623,007)	(91,193,605)

유형자산처분이익	(3,000,000)	(388,659,303)

유형자산처분손실	2,666,150

무형자산처분손실	1,760,000

순외화환산손익	(168,956,355)	(550,872,444)

파생금융부채평가손실	(2,393,508,661)	(227,619,454)

관계기업투자손실	1,962,377,149	(5,945,801,711)

잡이익	(26,866,456)	(14,405)

잡손실	818,632,085	114,461,222

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	73,217,671,837	49,318,450,154

매출채권의 감소(증가)	44,989,640,149	41,331,273,489

재고자산의 감소(증가)	(11,931,889,792)	(14,331,947,371)

기타금융자산의 감소(증가)	6,683,485,058	(161,742,756)

기타자산의 감소(증가)	2,690,151,745	3,405,466,408

기타부채의 증가(감소)	21,216,427,756	3,442,642,400

매입채무의 증가(감소)	7,264,817,219	3,290,600,872

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,723,972,026)	(1,833,937,855)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(200,020,000)	(300,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	4,229,031,728	14,476,094,967

배당금의 수취	377,738,550	3,533,600

이자수취(영업)	482,264,747	228,984,389

이자지급(영업)	(5,521,556,394)	(2,631,043,745)

법인세납부(환급)	(1,414,678,491)

투자활동현금흐름	(8,162,392,694)	(1,108,144,746)

장,단기금융상품의 증가	(5,450,274,436)	(2,101,137,038)

장,단기금융상품의 감소	5,094,715,586	4,633,675,017

단기대여금의 증가	(100,000,000)

단기대여금의 감소	110,000,000	304,350,564

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(9,926,764,986)	(5,791,319,868)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	4,705,536,090	5,102,674,945

장기대여금의 증가	(307,000,000)	(301,440,000)

장기대여금의 감소	485,135,989	384,657,547

관계기업투자주식의 취득	(10,000,000)

유형자산의 취득	(3,307,505,254)	(2,884,548,754)

유형자산의 처분	3,000,000	751,818,181

무형자산의 취득	(173,651,944)	(287,825,565)

무형자산의 처분	55,000,000

기타포괄손익측정금융자산의 증가	(15,262,685)

기타금융자산의 증가	(469,458,439)	(1,127,545,000)

기타금융자산의 감소	1,083,874,700	268,757,910

재무활동현금흐름	(9,473,726,349)	57,957,279,314

유상증자	68,318,374,920

자기주식의 처분	1,236,690,000

단기차입금의 차입	23,504,857,092	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(35,812,629,912)	(12,352,130,000)

신주인수권부사채의 발행	25,000,000,000

리스부채의 지급	(522,643,529)	(432,731,106)

장기차입금의 차입	(22,000,000,000)

임대보증금의 증가	20,000,000

임대보증금의 감소	(25,000,000)	(20,000,000)

비지배지분의 증감	125,000,000

배당금의 지급	(1,556,234,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	69,451,597,390	37,127,611,426

기초현금및현금성자산	38,061,036,812	99,976,414,864

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(33,722,064)	1,930,850

기말현금및현금성자산	107,478,912,138	137,105,957,140