다원시스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 반기말 2025.06.30 현재
제 29 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 반기말	제 29 기말

자산

유동자산	403,818,578,407	402,079,756,699

현금및현금성자산	23,877,381,922	28,841,818,056

유동 당기손익인식금융자산	67,743,169	70,913,472

유동매출채권	271,027,611,759	274,064,892,046

유동재고자산	21,514,518,215	20,387,257,249

기타금융자산(유동)	27,997,307,967	18,571,593,751

기타유동자산	59,334,015,375	60,143,282,125

비유동자산	346,922,809,644	311,264,049,334

비유동 당기손익인식금융자산	41,226,122,311	34,656,030,260

비유동 기타포괄손익인식금융자산	1,793,172,143	1,793,172,143

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	41,040,522,708	26,040,522,708

유형자산	199,442,346,558	187,790,139,236

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

영업권 이외의 무형자산	2,916,824,010	3,168,623,624

이연법인세자산	26,579,665,853	15,651,584,259

기타금융자산	7,194,432,810	15,697,456,703

기타비유동자산	2,554,601,628	2,291,398,778

자산총계	750,741,388,051	713,343,806,033

부채

유동부채	389,185,778,944	343,171,153,351

매입채무	30,393,598,455	39,503,257,196

단기차입금	105,877,147,263	115,906,506,349

유동성장기차입금	71,709,743,191	44,150,980,000

전환사채(유동)	2,373,331,866	4,867,200,341

유동성신주인수권부사채	9,421,919,538	24,234,556,996

기타금융부채(유동)	14,889,700,523	16,038,174,671

유동충당부채	1,736,814,884	1,836,139,534

기타 유동부채	152,783,523,224	96,634,338,264

비유동부채	110,751,780,982	91,206,533,976

비유동차입금	72,782,132,862	51,858,900,000

사채, 명목금액	30,000,000,000	30,000,000,000

비유동 순확정급여부채	1,717,187,600	1,701,321,296

기타금융부채	4,739,710,529	6,208,615,803

비유동충당부채	1,512,749,991	1,437,696,877

부채총계	499,937,559,926	434,377,687,327

자본

자본금	19,081,718,500	19,081,718,500

자본잉여금	287,487,630,610	282,541,589,980

자본조정	(4,076,352,462)	(4,076,352,462)

기타포괄손익누계액	27,820,621,865	27,845,958,113

이익잉여금(결손금)	(79,509,790,388)	(46,426,795,425)

자본총계	250,803,828,125	278,966,118,706

자본과부채총계	750,741,388,051	713,343,806,033

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 29 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,209,695,217	62,349,635,445	86,098,833,832	131,367,175,792

매출원가	34,253,723,062	75,365,859,825	71,104,625,756	106,266,275,642

매출총이익	(7,044,027,845)	(13,016,224,380)	14,994,208,076	25,100,900,150

판매비와관리비	12,368,469,174	24,057,458,841	11,032,043,911	19,648,250,926

영업이익	(19,412,497,019)	(37,073,683,221)	3,962,164,165	5,452,649,224

기타수익	1,535,722,588	3,579,156,035	6,277,746,254	24,315,114,016

기타비용	3,010,663,462	4,861,681,086	401,632,544	721,868,819

금융수익	93,675,096	3,032,571,995	2,052,923,947	2,634,783,772

금융원가	4,032,746,282	8,260,086,110	3,631,218,864	7,148,550,623

법인세비용차감전순이익(손실)	(24,826,509,079)	(43,583,722,387)	8,259,982,958	24,532,127,570

법인세비용(수익)	(11,136,501,919)	(10,833,469,297)	1,715,464,058	6,797,335,492

당기순이익(손실)	(13,690,007,160)	(32,750,253,090)	6,544,518,900	17,734,792,078

기타포괄손익	(386,287,937)	(358,078,121)	(13,033,875)	(656,266,479)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(386,287,937)	(358,078,121)	(13,033,875)	(656,266,479)

총포괄이익(손실)	(14,076,295,097)	(33,108,331,211)	6,531,485,025	17,078,525,599

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(359)	(858)	178	499

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(359)	(858)	163	475

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 29 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	28,122,089,233	(51,794,049,546)	234,445,559,665

유상증자	1,950,000,000	37,479,436,040	39,429,436,040

유형자산재평가차익	(40,154,746)	40,154,746

동일지배하의 사업양도

확정급여채무재측정요소	(656,266,479)	(656,266,479)

반기순손익	17,734,792,078	17,734,792,078

2024.06.30 (기말자본)	19,081,718,500	282,541,589,980	(4,076,352,462)	28,081,934,487	(34,675,369,201)	290,953,521,304

2025.01.01 (기초자본)	19,081,718,500	282,541,589,980	(4,076,352,462)	27,845,958,113	(46,426,795,425)	278,966,118,706

유상증자

유형자산재평가차익	(25,336,248)	25,336,248

동일지배하의 사업양도	4,946,040,630	4,946,040,630

확정급여채무재측정요소	(358,078,121)	(358,078,121)

반기순손익	(32,750,253,090)	(32,750,253,090)

2025.06.30 (기말자본)	19,081,718,500	287,487,630,610	(4,076,352,462)	27,820,621,865	(79,509,790,388)	250,803,828,125

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 29 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

영업활동현금흐름	4,983,379,017	(21,065,222,367)

현금의기타유입(유출)	7,958,246,893	(14,432,518,684)

배당금수취(영업)	2,561,020,000	309,100,000

이자수취	401,200,017	540,663,161

이자지급(영업)	(6,334,250,413)	(5,535,480,255)

법인세환급(납부)	397,162,520	(1,946,986,589)

투자활동현금흐름	(27,100,246,987)	239,146,233

단기예금 및 단기투자자산의 감소(증가)	1,317,000,000

단기대여금의 증가	(4,400,000,000)	(6,200,000,000)

장기대여금의 증가	(258,000,000)	(239,999,997)

장기대여금의 감소	521,657,377	666,542,064

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,194,492,147)	(200,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	12,500,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)

동일지배하의 사업의 양도	4,000,000,000

유형자산의 취득	(18,806,858,348)	(7,612,092,515)

유형자산의 처분	537,318,182	593,818,181

무형자산의 취득	(77,741,700)	(16,740,000)

기타금융자산의 취득	(8,478,351)	(351,205,500)

기타금융자산의 감소	269,348,000	1,098,824,000

재무활동현금흐름	17,203,829,168	51,133,531,510

유상증자	39,429,436,040

단기차입금의 증가	21,026,732,163	19,445,788,810

단기차입금의 상환	(30,936,848,569)	(21,088,142,321)

유동차입금의 상환	(6,890,490,000)	(6,178,150,000)

전환사채의 감소	(3,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(17,768,418,000)

장기차입금의 증가	54,970,000,000	20,000,000,000

리스부채의 지급	(297,146,426)	(484,401,019)

임대보증금의 증가	100,000,000	9,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,913,038,802)	30,307,455,376

기초현금및현금성자산	28,841,818,056	36,273,288,809

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(51,397,332)	(2,643,330)

기말현금및현금성자산	23,877,381,922	66,578,100,855