다원시스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 30 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	286,791,431,671	304,855,272,962

현금및현금성자산	11,723,936,944	44,950,103,821

매출채권	89,774,518,656	90,084,494,206

유동재고자산	130,219,594,516	116,951,630,511

기타금융자산(유동)	6,473,959,114	215,029,144

기타유동자산	48,599,422,441	52,654,015,280

비유동자산	335,599,819,035	311,088,243,808

당기손익-공정가치측정금융자산	43,316,797,597	41,598,063,644

기타포괄손익-공정가치비유동금융자산측정	1,789,050,315	1,789,050,315

관계기업투자	15,296,972,073	5,369,770,353

유형자산	255,326,275,239	239,546,553,026

영업권	4,404,624,849	4,404,624,849

기타무형자산	3,295,324,098	3,259,725,819

이연법인세자산	996,621,213	1,194,164,625

기타금융자산	9,152,630,957	11,563,622,969

기타비유동자산	2,021,522,694	2,362,668,208

자산총계	622,391,250,706	615,943,516,770

부채

유동부채	1,010,087,297,377	1,028,862,332,589

매입채무	18,453,406,620	17,517,959,345

차입금(유동)	248,018,256,065	278,823,722,273

유동성사채	30,000,000,000	30,000,000,000

전환사채(유동)	8,775,823,780	8,442,915,834

당기법인세부채	0	6,303,243

기타금융부채(유동)	35,165,512,815	20,117,131,609

유동충당부채	329,058,458,791	338,834,390,435

기타 유동부채	340,615,839,306	335,119,909,850

비유동부채	97,514,834,576	102,723,151,152

비유동차입금	83,175,430,000	87,198,288,665

전환사채(유동 포함)	2,193,955,946	2,110,728,959

순확정급여부채	5,079,821,877	5,726,320,625

기타금융부채	5,271,703,297	5,658,562,435

비유동충당부채	1,793,923,456	2,029,250,468

부채총계	1,107,602,131,953	1,131,585,483,741

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(486,054,180,629)	(519,177,341,873)

자본금	19,081,718,500	19,081,718,500

자본잉여금	281,416,379,545	283,322,772,926

자본조정	(4,194,891,109)	(4,194,891,109)

기타포괄손익누적액	29,339,323,834	29,339,323,834

이익잉여금(결손금)	(811,696,711,399)	(846,726,266,024)

비지배지분	843,299,382	3,535,374,902

자본총계	(485,210,881,247)	(515,641,966,971)

자본과부채총계	622,391,250,706	615,943,516,770

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,973,467,876	20,973,467,876	43,974,585,683	43,974,585,683

매출원가	16,939,771,490	16,939,771,490	44,852,979,236	44,852,979,236

매출총이익	4,033,696,386	4,033,696,386	(878,393,553)	(878,393,553)

판매비와관리비	13,490,852,243	13,490,852,243	13,337,336,232	13,337,336,232

영업이익	(9,457,155,857)	(9,457,155,857)	(14,215,729,785)	(14,215,729,785)

기타수익	2,646,285,839	2,646,285,839	2,133,200,620	2,133,200,620

기타비용	629,370,242	629,370,242	2,140,981,497	2,140,981,497

금융수익	149,941,191	149,941,191	685,962,369	685,962,369

금융원가	6,190,525,428	6,190,525,428	4,493,035,145	4,493,035,145

관계기업투자자산평가손익	47,890,196,295	47,890,196,295	(686,454,752)	(686,454,752)

법인세비용차감전순이익(손실)	34,409,371,798	34,409,371,798	(18,717,038,190)	(18,717,038,190)

법인세비용(수익)	100,832,303	100,832,303	713,614,689	713,614,689

당기순이익(손실)	34,308,539,495	34,308,539,495	(19,430,652,879)	(19,430,652,879)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	34,131,336,207	34,131,336,207	(19,842,657,662)	(19,842,657,662)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	177,203,288	177,203,288	412,004,783	412,004,783

기타포괄손익	(79,955,002)	(79,955,002)	(229,075,909)	(229,075,909)

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

보험수리적손익	(79,955,002)	(79,955,002)	(116,552,937)	(116,552,937)

관계기업 자본변동지분	(126,409,801)	(126,409,801)

기타포괄손익-공정가치 특정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	13,886,829	13,886,829

총포괄이익(손실)	34,228,584,493	34,228,584,493	(19,659,728,788)	(19,659,728,788)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄이익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	34,071,969,618	34,071,969,618	(20,034,457,162)	(20,034,457,162)

총 포괄이익, 비지배지분	156,614,875	156,614,875	374,728,374	374,728,374

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	894.00	894.00	(520.0)	(520.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	894.0	894.00	(520.0)	(520.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	19,081,718,500	280,936,356,413	(4,076,352,462)	29,139,186,105	(67,507,633,874)	1,355,576,042	258,928,850,724

유형자산재평가잉여금	(25,336,248)	25,336,248

기타포괄손익-공정가치 특정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	171,917,156	(158,030,327)	13,886,829

보험수리적손익	(79,276,528)	(37,276,409)	(116,552,937)

지분법변동	(126,409,801)	(18,463,484)	(144,873,285)

배당금의 지급	(750,000,000)	(750,000,000)

당기순이익(손실)	(19,842,657,662)	412,004,783	(19,430,652,879)

기타	(7,384,928,912)	149,973,867	7,234,955,045

2025.03.31 (기말자본)	19,081,718,500	273,551,427,501	(4,076,352,462)	29,309,331,079	(80,345,770,582)	980,304,416	238,500,658,452

2026.01.01 (기초자본)	19,081,718,500	283,322,772,926	(4,194,891,109)	29,339,323,834	(846,726,266,024)	3,535,374,902	(515,641,966,971)

유형자산재평가잉여금

기타포괄손익-공정가치 특정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

보험수리적손익	(59,366,589)	(20,588,413)	(79,955,002)

지분법변동	11,386,078	11,386,078

배당금의 지급

당기순이익(손실)	34,131,336,207	177,203,288	34,308,539,495

기타	(1,906,393,381)	946,198,929	(2,848,690,395)	(3,808,884,847)

2026.03.31 (기말자본)	19,081,718,500	281,416,379,545	(4,194,891,109)	29,339,323,834	(811,696,711,399)	843,299,382	(485,210,881,247)

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(18,714,972,501)	(16,801,927,150)

영업에서 창출된 현금흐름	(15,050,560,460)	(11,367,944,156)

이자수취	94,077,237	139,798,152

이자지급(영업)	(3,846,474,308)	(3,107,442,680)

법인세납부(환급)	87,985,030	(2,466,338,466)

투자활동현금흐름	(14,466,937,115)	(10,239,704,496)

금융상품의 취득, 투자활동	(1,000,000,000)

장,단기금융상품의 감소	1,266,000,000

단기대여금의 증가	(5,620,000,000)	(1,800,000,000)

단기대여금의 감소	501,246,366

장기대여금의 증가	(10,000,000)	(113,000,000)

장기대여금의 감소	321,662,500	144,393,581

당기손익인식금융자산의 처분	17,017,225

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	110,605,635

유형자산의 취득	(8,666,310,702)	(10,927,628,790)

유형자산의 처분	2,311,600,000

무형자산의 취득	(98,879,737)	(59,027,700)

기타금융자산의 증가	(7,077,471)	(7,425,222)

기타금융자산의 감소	423,354,942	100,778,000

투자활동으로 분류된 종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(1,593,950,238)

재무활동현금흐름	(52,169,740)	26,891,971,229

비지배지분의 증가	(4,230,000,000)

단기차입금의 증가	19,400,000,000	10,151,514,310

단기차입금의 상환	(19,539,499,911)	(15,702,211,745)

장기차입금의 증가	11,915,000,000	50,512,000,000

장기차입금의 상환	(7,344,076,678)	(4,206,930,000)

전환사채의 상환	(2,900,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(9,940,374,000)

리스부채의 지급	(253,593,151)	(272,027,336)

배당금지급	(750,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,234,079,356)	(149,660,417)

기초현금및현금성자산	44,950,103,821	50,991,181,735

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	7,912,479	3,869,001

기말현금및현금성자산	11,723,936,944	50,845,390,319