다원시스 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 반기말 2023.06.30 현재
제 27 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	377,998,602,233	352,710,167,960

현금및현금성자산	99,752,838,908	31,063,266,491

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,057,416,258	2,026,348,077

매출채권	169,049,042,187	213,658,082,014

재고자산	32,555,403,737	26,960,982,411

기타금융자산(유동)	2,565,178,467	9,672,692,864

기타유동자산	72,018,722,676	69,328,796,103

비유동자산	310,181,360,441	308,193,827,595

당기손익-공정가치 측정 금융자산	33,162,261,510	27,227,422,647

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,109,032,562	2,109,032,562

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	32,381,268,184	31,996,268,184

유형자산	184,866,084,472	187,453,335,702

투자부동산	342,319,816	351,687,008

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	8,025,017,452	9,505,660,655

이연법인세자산	15,687,550,028	16,257,285,270

기타금융자산	7,898,404,778	7,551,180,302

기타비유동자산	1,534,300,016	1,566,833,642

자산총계	688,179,962,674	660,903,995,555

부채

유동부채	384,870,706,236	353,304,154,242

매입채무	56,617,513,579	39,530,077,426

차입금(유동)	129,162,839,881	132,379,618,872

기타금융부채(유동)	13,894,364,514	11,659,057,024

충당부채(유동)	2,253,626,396	2,524,249,403

기타유동부채	182,942,361,866	167,211,151,517

비유동부채	75,658,254,185	82,888,164,058

차입금	34,824,153,387	67,751,964,745

전환사채	5,719,013,243	5,331,128,781

신주인수권부사채	19,183,943,545	0

장기매입채무	1,049,333,577	1,035,964,079

순확정급여부채	1,404,765,416	1,664,041,187

기타금융부채	12,439,813,563	6,048,659,814

충당부채	1,037,231,454	1,056,405,452

부채총계	460,528,960,421	436,192,318,300

자본

자본금	17,131,718,500	17,330,259,500

기타불입자본	269,982,849,263	268,510,959,544

이익잉여금	(59,463,565,510)	(61,129,541,789)

자본총계	227,651,002,253	224,711,677,255

자본과부채총계	688,179,962,674	660,903,995,555

포괄손익계산서
제 28 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	92,816,424,572	194,878,318,309	40,028,796,874	90,525,279,214

매출원가	76,209,985,392	164,144,491,893	68,391,939,790	136,390,816,302

매출총이익	16,606,439,180	30,733,826,416	(28,363,142,916)	(45,865,537,088)

판매비와관리비	11,299,124,441	23,123,889,380	9,570,988,915	20,769,933,095

영업이익	5,307,314,739	7,609,937,036	(37,934,131,831)	(66,635,470,183)

기타수익	1,163,456,467	5,678,363,268	1,256,643,995	2,823,481,895

기타비용	2,360,193,695	4,436,692,466	11,226,709,198	11,624,348,652

금융수익	200,670,244	836,101,037	170,916,289	293,486,735

금융원가	2,922,952,457	6,309,998,714	1,112,444,409	2,246,120,497

법인세비용차감전순이익(손실)	1,388,295,298	3,377,710,161	(48,845,725,154)	(77,388,970,702)

법인세비용	338,368,770	834,017,330	(8,605,656,188)	(15,013,331,995)

당기순이익(손실)	1,049,926,528	2,543,692,831	(40,240,068,966)	(62,375,638,707)

기타포괄손익	(103,860,427)	(841,057,833)	156,209,371	149,921,422

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(103,860,427)	(877,716,552)	156,209,371	149,921,422

기타포괄손익-공정가치금융 자산평가손익(세후기타포괄손익)	(739,014)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	37,397,733

총포괄이익(손실)	946,066,101	1,702,634,998	(40,083,859,595)	(62,225,717,285)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	74	(1,198)	(1,910)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	67	(1,198)	(1,910)

자본변동표
제 28 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,815,259,500	177,589,616,636	(4,864,696,090)	6,996,622,469	84,265,918,917	279,802,721,432

유상증자	1,500,000,000	66,400,582,920	67,900,582,920

배당금의 지급	(1,557,121,850)	(1,557,121,850)

유형자산처분(재평가차익)	7,257,529	(7,257,529)

주식매입선택권	15,000,000	580,992,099	(155,925,087)	440,067,012

확정급여채무재측정요소	149,921,422	149,921,422

자기주식 처분

자기주식 소각

보험수리적손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기순이익(손실)	(62,375,638,707)	(62,375,638,707)

2022.06.30 (기말자본)	17,330,259,500	244,571,191,655	(5,020,621,177)	7,003,879,998	20,475,822,253	284,360,532,229

2023.01.01 (기초자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	28,960,389,066	(61,129,541,789)	224,711,677,255

유상증자

배당금의 지급

유형자산처분(재평가차익)	37,397,733	37,397,733

주식매입선택권

확정급여채무재측정요소

자기주식 처분	257,004,930	979,685,070	1,236,690,000

자기주식 소각	(198,541,000)	198,541,000

보험수리적손익	(877,716,552)	(877,716,552)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(739,014)	(739,014)

당기순이익(손실)	2,543,692,831	2,543,692,831

2023.06.30 (기말자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	28,997,047,785	(59,463,565,510)	227,651,002,253

현금흐름표
제 28 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	86,254,409,329	(21,444,104,392)

당기순이익	2,543,692,831	(62,375,638,707)

당기순이익조정을 위한 가감	13,175,497,696	(3,466,998,989)

법인세비용(수익)	834,017,330	(15,013,331,995)

금융수익	(836,101,037)	(293,486,735)

금융원가	6,309,998,714	2,246,120,497

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(935,450,589)	(1,214,616,178)

퇴직급여	1,002,401,394	998,353,566

주식보상비용	22,275,012

감가상각비	7,254,485,722	6,750,352,732

대손상각비	44,331,067	985,803,693

지급수수료	14,520,300

무형자산상각비	1,654,524,287	2,499,598,358

하자보수비	(108,388,472)	679,520,792

공사손실충당부채전입액	(270,623,007)	(91,193,605)

유형자산처분이익	(3,000,000)	(388,659,303)

무형자산처분손실	1,760,000

순외화환산손익	(168,954,681)	(550,843,486)

파생상품평가이익	(2,393,508,661)	(227,619,454)

잡이익	(26,866,456)	(14,405)

잡손실	818,632,085	114,461,222

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	74,690,499,495	47,372,123,281

매출채권의 감소(증가)	44,616,180,432	41,349,398,833

재고자산의 감소(증가)	(5,594,421,326)	(4,715,370,736)

기타금융자산의 감소(증가)	6,447,159,642	(176,369,907)

기타자산의 감소(증가)	(2,768,848,393)	(6,428,236,168)

매입채무의 증가(감소)	17,058,414,945	2,186,331,941

기타부채의 증가(감소)	15,731,210,349	3,586,112,371

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,169,289,406)	(1,542,083,915)

사외적립자산의 증가	(200,020,000)	(300,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	1,570,113,252	13,412,340,862

배당금의 수취	374,385,000

이자수취(영업)	456,953,957	220,345,471

이자지급(영업)	(4,986,619,650)	(2,295,597,613)

법인세납부(환급)	(898,337,835)

투자활동현금흐름	(6,316,738,697)	(3,501,119,629)

장,단기금융상품의 감소	545,107,586	1,162,521,249

단기대여금의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 감소	104,350,564

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(5,030,456,455)

종속-관계기업투자주식의 취득	(385,000,000)

장기대여금의 증가	(307,000,000)	(301,440,000)

장기대여금의 감소	485,135,989	384,657,547

유형자산의 취득	(2,260,349,994)	(2,430,411,079)

유형자산의 처분	3,000,000	745,000,000

무형자산의 취득	(172,205,584)	(281,255,820)

무형자산의 처분	55,000,000

기타금융자산의 증가	(184,970,239)	(1,113,300,000)

기타금융자산의 감소	990,000,000	173,757,910

재무활동현금흐름	(11,214,374,477)	58,610,309,314

유상증자	68,318,374,920

단기차입금의 차입	21,210,908,964	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(35,134,329,912)	(11,699,100,000)

신주인수권부사채의 발행	25,000,000,000

리스부채의 지급	(522,643,529)	(432,731,106)

장기차입금의 차입	(22,000,000,000)

자기주식의 처분	1,236,690,000

임대보증금의 증가	20,000,000

임대보증금의 감소	(25,000,000)	(20,000,000)

배당금의 지급	(1,556,234,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	68,723,296,155	33,665,085,293

기초현금및현금성자산	31,063,266,491	94,706,807,155

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(33,723,738)	1,901,892

기말현금및현금성자산	99,752,838,908	128,373,794,340