다원시스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 29 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	390,649,787,772	402,079,756,699

현금및현금성자산	8,071,231,181	28,841,818,056

유동 당기손익인식금융자산	0	70,913,472

유동매출채권	273,706,052,353	274,064,892,046

유동재고자산	22,450,338,654	20,387,257,249

기타금융자산(유동)	25,591,459,384	18,571,593,751

기타유동자산	60,830,706,200	60,143,282,125

비유동자산	359,645,848,606	311,264,049,334

비유동 당기손익인식금융자산	41,369,525,991	34,656,030,260

비유동 기타포괄손익인식금융자산	1,793,172,143	1,793,172,143

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	41,040,522,708	26,040,522,708

유형자산	212,008,744,528	187,790,139,236

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

영업권 이외의 무형자산	2,498,930,044	3,168,623,624

이연법인세자산	27,378,732,815	15,651,584,259

기타금융자산	7,057,296,005	15,697,456,703

기타비유동자산	2,323,802,749	2,291,398,778

자산총계	750,295,636,378	713,343,806,033

부채

유동부채	385,081,247,569	343,171,153,351

매입채무	34,957,285,319	39,503,257,196

유동 차입금	114,317,572,446	115,906,506,349

유동성장기차입금	51,851,956,325	44,150,980,000

전환사채(유동)	11,269,603,267	4,867,200,341

유동성신주인수권부사채	5,443,078,517	24,234,556,996

기타금융부채(유동)	18,113,556,537	16,038,174,671

유동충당부채	2,244,239,453	1,836,139,534

기타 유동부채	146,883,955,705	96,634,338,264

비유동부채	132,581,274,240	91,206,533,976

비유동차입금	91,771,082,292	51,858,900,000

사채, 명목금액	30,000,000,000	30,000,000,000

전환사채	2,817,400,817	0

비유동 순확정급여부채	1,410,928,996	1,701,321,296

기타금융부채	5,135,032,613	6,208,615,803

비유동충당부채	1,446,829,522	1,437,696,877

부채총계	517,662,521,809	434,377,687,327

자본

자본금	19,081,718,500	19,081,718,500

자본잉여금	287,487,630,610	282,541,589,980

자본조정	(4,076,352,462)	(4,076,352,462)

기타포괄손익누계액	27,820,621,865	27,845,958,113

이익잉여금(결손금)	(97,680,503,944)	(46,426,795,425)

자본총계	232,633,114,569	278,966,118,706

자본과부채총계	750,295,636,378	713,343,806,033

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,491,906,753	80,841,542,198	64,140,937,714	195,508,113,506

매출원가	25,923,755,906	101,289,615,731	52,904,466,158	159,170,741,800

매출총이익	(7,431,849,153)	(20,448,073,533)	11,236,471,556	36,337,371,706

판매비와관리비	12,454,146,558	36,511,605,399	9,401,853,748	29,050,104,674

영업이익	(19,885,995,711)	(56,959,678,932)	1,834,617,808	7,287,267,032

기타수익	4,995,930,065	8,575,086,100	458,310,900	24,773,424,916

기타비용	621,281,217	5,482,962,303	286,330,134	1,008,198,953

금융수익	167,613,395	3,200,185,390	481,043,774	3,115,827,546

금융원가	3,887,178,534	12,147,264,644	3,771,648,106	10,920,198,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,230,912,002)	(62,814,634,389)	(1,284,005,758)	23,248,121,812

법인세비용(수익)	(853,643,442)	(11,687,112,739)	(1,691,834,759)	5,105,500,733

당기순이익(손실)	(18,377,268,560)	(51,127,521,650)	407,829,001	18,142,621,079

기타포괄손익	206,555,004	(151,523,117)	(167,666,037)	(823,932,516)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	206,555,004	(151,523,117)	(167,666,037)	(823,932,516)

총포괄이익(손실)	(18,170,713,556)	(51,279,044,767)	240,162,964	17,318,688,563

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(482.00)	(1,340.00)	11.0	498.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(482.00)	(1,340.00)	11.0	480.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	28,122,089,233	(51,794,049,546)	234,445,559,665

유상증자	1,950,000,000	37,479,436,040	0	0	0	39,429,436,040

유형자산재평가차익	0	0	0	(40,154,746)	40,154,746	0

동일지배하의 사업양도	0	0	0	0	0	0

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(823,932,516)	(823,932,516)

분기순손익	0	0	0	0	18,142,621,079	18,142,621,079

2024.09.30 (기말자본)	19,081,718,500	282,541,589,980	(4,076,352,462)	28,081,934,487	(34,435,206,237)	291,193,684,268

2025.01.01 (기초자본)	19,081,718,500	282,541,589,980	(4,076,352,462)	27,845,958,113	(46,426,795,425)	278,966,118,706

유상증자	0	0	0	0	0	0

유형자산재평가차익	0	0	0	(25,336,248)	25,336,248	0

동일지배하의 사업양도	0	4,946,040,630	0	0	0	4,946,040,630

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(151,523,117)	(151,523,117)

분기순손익	0	0	0	0	(51,127,521,650)	(51,127,521,650)

2025.09.30 (기말자본)	19,081,718,500	287,487,630,610	(4,076,352,462)	27,820,621,865	(97,680,503,944)	232,633,114,569

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,703,674,272)	(47,669,654,128)

현금의기타유입(유출)	(14,905,908,486)	(38,947,185,226)

배당금수취(영업)	2,561,020,000	309,100,000

이자수취	536,175,459	851,099,536

이자지급(영업)	(9,292,123,765)	(8,958,904,331)

법인세환급(납부)	397,162,520	(923,764,107)

투자활동현금흐름	(39,160,430,017)	(8,432,408,406)

단기예금 및 단기투자자산의 감소(증가)	3,951,000,000	0

단기대여금의 증가	(5,800,000,000)	(8,900,000,000)

단기대여금의 감소	222,000,000	0

장기대여금의 증가	(306,000,000)	(274,199,997)

장기대여금의 감소	709,954,506	905,068,234

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,270,144,745)	(200,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	12,500,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)	0

동일지배하의 사업의 양도	5,000,000,000	0

유형자산의 취득	(34,052,168,245)	(13,673,775,324)

유형자산의 처분	537,318,182	593,818,181

무형자산의 취득	(117,905,000)	(120,800,000)

무형자산의 처분	618,063,636	0

기타금융자산의 취득	(18,096,351)	(536,343,500)

기타금융자산의 감소	365,548,000	1,273,824,000

재무활동현금흐름	39,091,840,307	71,445,591,919

유상증자	0	39,429,436,040

단기차입금의 증가	48,567,210,076	40,301,029,819

단기차입금의 상환	(49,977,279,959)	(29,206,083,521)

유동성장기부채의 상환	(36,649,363,156)	(20,872,500,000)

전환사채의 상환	(5,500,000,000)	0

전환사채의 발행	21,500,000,000	0

신주인수권부사채의 상환	(22,297,498,000)	0

장기차입금의 증가	83,642,000,000	42,451,000,000

리스부채의 지급	(406,747,154)	(666,290,419)

임대보증금의 증가	213,518,500	9,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,772,263,982)	15,343,529,385

기초현금및현금성자산	28,841,818,056	36,273,288,809

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,677,107	(34,171,515)

기말현금및현금성자산	8,071,231,181	51,582,646,679