다원시스 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 23 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	197,584,927,918	139,568,034,430

현금및현금성자산	8,410,472,398	11,842,286,579

현금	9,507,620	2,721,660

현금성자산	8,400,964,778	11,839,564,919

정부보조금	(1,978,651,840)	(491,967,332)

단기금융상품	88,935,064,296	25,884,028,760

매출채권 및 기타유동채권	63,293,285,605	59,570,938,325

매출채권	43,877,754,040	48,116,797,812

대손충당금	(1,249,348,766)	(944,204,643)

단기미수금	1,290,378,334	966,822,959

대손충당금	(219,410,449)	(219,410,449)

단기미수수익	138,346,984	71,673,726

단기선급금	16,744,701,711	9,410,475,070

단기선급비용	1,260,863,751	718,783,850

단기대여금	1,450,000,000	1,450,000,000

재고자산	38,924,757,459	42,762,748,098

원재료	17,226,502,964	22,958,663,204

재공품	21,371,501,130	19,482,002,119

제품	326,753,365	322,082,775

비유동자산	201,275,051,899	197,836,690,504

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,048,262,237	1,779,290,506

장기대여금	2,048,262,237	1,779,290,506

유형자산	119,030,843,124	114,845,148,097

토지	71,091,950,791	68,891,688,200

건물	27,531,550,581	25,763,602,072

감가상각누계액	(3,179,303,480)	(2,946,414,263)

시설물	15,448,761,799	14,956,361,799

감가상각누계액	(2,720,804,304)	(1,955,688,044)

구축물	4,210,810,570	4,210,810,570

감가상각누계액	(768,345,898)	(655,758,793)

기계장치	2,982,124,643	2,923,366,643

감가상각누계액	(1,235,097,775)	(1,163,201,050)

차량운반구	225,961,480	225,961,480

감가상각누계액	(102,014,337)	(91,645,880)

공구와기구	444,156,933	444,156,933

감가상각누계액	(185,548,194)	(156,503,013)

사용권자산	1,178,521,744	0

감가상각누계액(사용권자산)	(136,533,650)	0

사무용비품	3,533,743,477	3,302,856,568

감가상각누계액	(2,230,481,976)	(2,079,943,845)

건설중인자산	2,941,390,720	3,175,498,720

투자부동산	657,281,610	657,281,610

감가상각누계액	(240,047,468)	(235,270,199)

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

영업권 이외의 무형자산	34,511,292,649	35,692,482,750

컴퓨터소프트웨어	1,121,927,118	1,135,863,506

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	916,787,774	932,033,403

사용수익기부자산	471,536,301	485,015,363

개발 중인 무형자산	41,105,114,067	41,539,195,823

정부보조금	(9,867,955,208)	(9,301,316,392)

기타무형자산	763,882,597	901,691,047

기타비유동금융자산	13,670,875,962	13,670,875,962

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	12,710,124,500	12,710,124,500

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	934,084,743	934,084,743

비유동만기보유금융자산	26,666,719	26,666,719

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,415,000,000	6,415,000,000

종속기업에 대한 투자자산	6,415,000,000	6,415,000,000

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	1,006,422,162	836,760,155

자산총계	398,859,979,817	337,404,724,934

부채

유동부채	143,098,279,619	85,981,522,352

매입채무 및 기타유동채무	142,492,107,563	85,541,028,051

단기매입채무	11,711,984,371	6,657,733,907

단기미지급금	2,137,248,823	1,696,351,865

미지급배당금	1,288,783,850	1,636,250

단기미지급비용	574,686,197	547,422,733

단기예수금	368,124,409	341,650,687

부가가치세예수금	6,796,143,508	1,184,228,713

단기예수보증금	10,000,000	10,000,000

단기선수금	60,596,633,932	10,971,786,160

단기차입금	38,300,000,000	43,300,000,000

유동성장기차입금	10,937,500,000	11,175,000,000

유동성전환사채	9,226,044,412	9,655,217,736

유동리스부채	544,958,061	0

당기법인세부채	606,172,056	440,494,301

비유동부채	55,037,269,990	52,865,108,843

장기매입채무 및 기타비유동채무	47,852,140,300	45,196,384,306

장기매입채무	4,500,741,586	4,500,741,586

현재가치할인차금	(406,395,660)	(434,370,067)

장기미지급금	3,064,333,834	3,004,229,074

현재가치할인차금	(185,306,992)	(198,055,005)

장기임대보증금	75,000,000	75,000,000

장기차입금	40,691,145,081	38,691,145,081

현재가치할인차금	(413,836,861)	(442,306,363)

비유동리스부채	526,459,312

퇴직급여부채	3,924,267,201	3,678,524,328

확정급여채무의현재가치	5,922,072,824	5,677,490,260

사외적립자산의공정가치	(1,997,805,623)	(1,998,965,932)

이연법인세부채	3,260,862,489	3,990,200,209

부채총계	198,135,549,609	138,846,631,195

자본

자본금	13,078,862,000	13,050,528,500

보통주자본금	13,078,862,000	13,050,528,500

자본잉여금	104,861,138,289	104,351,720,339

주식발행초과금	102,807,593,422	102,189,728,405

자기주식처분이익	95,779,066	95,779,066

전환권대가	1,957,765,801	2,066,212,868

기타자본구성요소	(3,870,374,002)	(3,870,374,002)

자기주식	(3,870,374,002)	(3,870,374,002)

기타포괄손익누계액	21,706,634,424	21,706,634,424

유형자산재평가차익	21,955,827,626	21,955,827,626

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	267,807,178	267,807,178

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(517,000,380)	(517,000,380)

이익잉여금(결손금)	64,948,169,497	63,319,584,478

이익준비금	774,894,046	646,179,286

미처분이익잉여금(미처리결손금)	64,173,275,451	62,673,405,192

자본총계	200,724,430,208	198,558,093,739

자본과부채총계	398,859,979,817	337,404,724,934

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,983,209,863	32,983,209,863	26,537,993,568	26,537,993,568

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	32,954,709,863	32,954,709,863	26,509,493,568	26,509,493,568

제품매출액	32,954,709,863	32,954,709,863	26,509,493,568	26,509,493,568

기타수익(매출액)	28,500,000	28,500,000	28,500,000	28,500,000

매출원가	23,431,263,881	23,431,263,881	17,982,905,137	17,982,905,137

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	23,431,263,881	23,431,263,881	17,982,905,137	17,982,905,137

제품매출원가	23,431,263,881	23,431,263,881	17,982,905,137	17,982,905,137

매출총이익	9,551,945,982	9,551,945,982	8,555,088,431	8,555,088,431

판매비와관리비	6,436,875,035	6,436,875,035	5,486,322,947	5,486,322,947

급여	1,675,518,297	1,675,518,297	1,606,280,947	1,606,280,947

퇴직급여	157,573,161	157,573,161	153,106,009	153,106,009

복리후생비	565,367,297	565,367,297	460,277,875	460,277,875

보험료	271,967,904	271,967,904	252,926,993	252,926,993

감가상각비	364,120,481	364,120,481	209,683,005	209,683,005

무형자산상각비	102,905,021	102,905,021	679,390,695	679,390,695

대손상각비(대손충당금환입)	305,144,123	305,144,123	(293,074,720)	(293,074,720)

지급수수료	1,115,333,570	1,115,333,570	362,714,903	362,714,903

광고선전비	48,334,531	48,334,531	30,207,763	30,207,763

교육훈련비	17,585,860	17,585,860	40,623,270	40,623,270

차량유지비	89,491,319	89,491,319	114,736,141	114,736,141

도서인쇄비	14,281,097	14,281,097	8,926,704	8,926,704

접대비	98,650,474	98,650,474	102,999,267	102,999,267

임차료	27,860,381	27,860,381	37,128,842	37,128,842

통신비	17,190,228	17,190,228	20,145,178	20,145,178

운반비	3,235,062	3,235,062	6,714,448	6,714,448

세금과공과	138,029,525	138,029,525	113,722,633	113,722,633

소모품비	43,865,905	43,865,905	226,367,652	226,367,652

수도광열비	7,177,584	7,177,584	37,234,897	37,234,897

수선비	42,841,856	42,841,856	10,005,126	10,005,126

경상개발비	1,045,513,218	1,045,513,218	990,577,757	990,577,757

여비교통비	173,179,925	173,179,925	190,936,208	190,936,208

건물관리비	32,876,993	32,876,993	37,661,807	37,661,807

전력비	40,017,641	40,017,641	51,550,467	51,550,467

협회비	21,636,000	21,636,000	23,537,000	23,537,000

사무용품비	17,177,582	17,177,582	11,942,080	11,942,080

영업이익(손실)	3,115,070,947	3,115,070,947	3,068,765,484	3,068,765,484

기타이익	107,567,492	107,567,492	379,348,095	379,348,095

유형자산처분이익	0	0	3,086,907	3,086,907

무형자산손상차손환입	0	0	80,000,000	80,000,000

종속기업투자주식처분이익	0	0	110,412,000	110,412,000

채무면제이익	0	0	0	0

외화환산이익	100,587,809	100,587,809	128,111,512	128,111,512

외환차익	1,112,635	1,112,635	44,181,810	44,181,810

잡이익	5,867,048	5,867,048	13,555,866	13,555,866

기타손실	73,498,082	73,498,082	106,052,864	106,052,864

유형자산처분손실	0	0	2,182,577	2,182,577

무형자산손상차손	0	0	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	0	0	0

매출채권처분손실	0	0	20,658,363	20,658,363

유가증권처분손실	0	0	0	0

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	17,286,774	17,286,774	37,078,486	37,078,486

외환차손	8,229,946	8,229,946	46,130,947	46,130,947

잡손실	47,981,362	47,981,362	2,491	2,491

금융수익	254,296,611	254,296,611	99,729,539	99,729,539

이자수익	254,296,611	254,296,611	99,729,539	99,729,539

배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

금융원가	859,941,019	859,941,019	977,961,320	977,961,320

이자비용	859,941,019	859,941,019	977,961,320	977,961,320

법인세비용차감전순이익(손실)	2,543,495,949	2,543,495,949	2,463,828,934	2,463,828,934

법인세비용	(519,173,300)	(519,173,300)	159,109,877	159,109,877

계속영업이익(손실)	3,062,669,249	3,062,669,249	2,304,719,057	2,304,719,057

당기순이익(손실)	3,062,669,249	3,062,669,249	2,304,719,057	2,304,719,057

기타포괄손익	146,936,630	146,936,630	(130,486,684)	(130,486,684)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	146,936,630	146,936,630	(130,486,684)	(130,486,684)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	146,936,630	146,936,630	(130,486,684)	(130,486,684)

기타포괄손익-공정가치금융 자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	3,209,605,879	3,209,605,879	2,174,232,373	2,174,232,373

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	118	118	96	96

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	118	118	96	96

자본변동표
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	5,514,511,550	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	106,902,099,820	54,037,252,560	173,087,923,380

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(2,126,465,692)	(2,126,465,692)

당기순이익(손실)	2,304,719,057	2,304,719,057

신주인수권의 행사

유상증자

무상증자

유형자산재평가차익

배당금지급	(1,196,951,850)	(1,196,951,850)

전환사채의 발행

보험수리적손익	130,486,684	130,486,684

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

2018.03.31 (기말자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	5,514,511,550	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	0	106,902,099,820	52,888,067,391	171,938,738,211

2019.01.01 (기초자본)	13,050,528,500	102,189,728,405	2,066,212,868	0	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	122,187,980,761	63,319,584,478	198,558,093,739

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,062,669,249	3,062,669,249

신주인수권의 행사

유상증자

무상증자

유형자산재평가차익

배당금지급	(1,287,147,600)	(1,287,147,600)

전환사채의 발행	28,333,500	617,865,017	(108,447,067)	509,417,950	537,751,450

보험수리적손익	146,936,630	146,936,630

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

2019.03.31 (기말자본)	13,078,862,000	102,807,593,422	1,957,765,801	0	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	122,697,398,711	64,948,169,497	200,724,430,208

현금흐름표
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	66,521,664,678	6,677,324,998

당기순이익(손실)	3,062,669,249	2,304,719,057

당기순이익조정을 위한 가감	3,615,952,060	3,067,959,423

법인세비용	(519,173,300)	159,109,877

금융수익	(254,296,611)	0

금융비용	859,941,019	878,231,781

퇴직급여	320,562,495	316,576,653

대손상각비	305,144,123	(293,074,720)

감가상각비	1,513,751,995	616,614,579

무형자산상각비	1,473,323,374	1,572,192,246

순외환차손(익)	(83,301,035)	(91,033,026)

유형자산처분손실	0	2,182,577

무형자산손상차손	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	0

매출채권처분손실	0	20,658,363

유형자산처분이익	0	(3,086,907)

무형자산손상차손환입	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(110,412,000)

채무조정이익	0	0

잡이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	60,308,433,762	962,140,086

매출채권의 감소(증가)	4,115,016,486	(1,979,194,812)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,876,306,542)	(817,224,227)

재고자산의 감소(증가)	3,837,990,639	(3,106,623,425)

기타금융자산의 감소(증가)	(323,555,375)	(3,898,640,591)

매입채무의 증가(감소)	5,054,250,464	5,669,336,184

기타유동부채의 증가(감소)	55,263,236,289	4,676,837,166

기타금융부채의 증가(감소)	501,001,718	571,150,750

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(263,199,917)	(153,500,959)

배당금수취(영업)	0	0

이자지급(영업)	(647,868,728)	(680,456,935)

이자수취(영업)	185,521,335	66,166,306

법인세납부(환급)	(3,043,000)	956,797,061

투자활동현금흐름	(68,678,122,580)	(3,274,022,194)

유형자산의 처분	0	3,999,997

무형자산의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	53,028,269	119,194,892

기타금융자산의 처분	97,945,721	471,800,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(4,516,148,009)	(1,669,501,045)

무형자산의 취득	(650,668,005)	(4,453,554,049)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	(322,000,000)	(135,333,334)

단기대여금의 증가	0	(534,290,506)

단기대여금의 감소	0	0

장,단기금융상품의 취득	(192,518,191,751)	(27,039,869,511)

장,단기금융상품의 감소	129,467,156,215	29,825,587,663

기타금융자산의 취득	(289,245,020)	(17,468,301)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	155,412,000

재무활동현금흐름	(1,301,876,920)	(1,372,500,000)

주식의 발행	0

단기차입금의 증가	0	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

장기차입금의 증가	3,300,000,000	0

자기주식의 취득	0	0

장기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 상환	(1,537,500,000)	(4,537,500,000)

전환사채의 증가	0	0

리스부채의 지급	90,403,840	0

정부보조금의 수취	1,845,219,240	162,000,000

배당금지급	0	0

기타금융부채의 증가	0	3,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,458,334,822)	2,030,802,804

사업결합으로 인한 현금및 현금성자산 효과	0	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	26,520,641	104,623,375

기초현금및현금성자산	11,842,286,579	12,503,347,879

기말현금및현금성자산	8,410,472,398	14,638,774,058