다원시스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 30 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	292,690,126,314	303,310,705,029

현금및현금성자산	1,625,860,952	31,626,786,795

유동매출채권	88,784,020,556	87,793,342,616

유동재고자산	122,102,881,373	109,632,676,487

기타금융자산(유동)	6,822,658,265	1,527,402,095

기타유동자산	73,354,705,168	72,730,497,036

비유동자산	307,183,929,777	306,050,000,884

비유동 당기손익인식금융자산	43,226,274,024	41,490,522,846

비유동 기타포괄손익인식금융자산	1,783,063,997	1,783,063,997

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	11,839,550,000	24,985,013,838

유형자산	232,952,597,553	217,794,770,419

영업권	4,404,624,849	4,404,624,849

영업권 이외의 무형자산	2,215,931,262	2,289,521,019

기타금융자산	8,590,926,325	10,660,321,809

기타비유동자산	2,170,961,767	2,642,162,107

자산총계	599,874,056,091	609,360,705,913

부채

유동부채	982,930,091,986	1,000,832,328,449

매입채무	17,146,785,460	15,885,365,595

차입금(유동)	233,269,976,065	266,575,442,273

유동성사채	30,000,000,000	30,000,000,000

전환사채(유동)	8,775,823,780	8,442,915,834

기타금융부채(유동)	32,491,524,861	15,511,073,623

유동충당부채	329,058,458,791	338,834,390,435

기타 유동부채	332,187,523,029	325,583,140,689

비유동부채	94,875,305,878	99,246,518,449

비유동차입금	80,824,290,000	84,677,158,665

전환사채(유동 포함)	2,193,955,946	2,110,728,959

비유동 순확정급여부채	4,080,922,434	4,190,481,715

기타금융부채	5,982,214,042	6,238,898,642

비유동충당부채	1,793,923,456	2,029,250,468

부채총계	1,077,805,397,864	1,100,078,846,898

자본

자본금	19,081,718,500	19,081,718,500

자본잉여금	287,487,630,610	287,487,630,610

자본조정	(4,076,352,462)	(4,076,352,462)

기타포괄손익누계액	27,811,625,615	27,811,625,615

이익잉여금(결손금)	(808,235,964,036)	(821,022,763,248)

자본총계	(477,931,341,773)	(490,718,140,985)

자본과부채총계	599,874,056,091	609,360,705,913

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,258,106,564	12,258,106,564	35,139,940,228	35,139,940,228

매출원가	10,526,494,715	10,526,494,715	41,112,136,763	41,112,136,763

매출총이익	1,731,611,849	1,731,611,849	(5,972,196,535)	(5,972,196,535)

판매비와관리비	11,954,907,418	11,954,907,418	11,688,989,667	11,688,989,667

영업이익	(10,223,295,569)	(10,223,295,569)	(17,661,186,202)	(17,661,186,202)

기타이익	29,059,323,571	29,059,323,571	2,043,433,447	2,043,433,447

기타손실	252,743,692	252,743,692	1,851,017,624	1,851,017,624

금융수익	111,808,960	111,808,960	2,938,896,899	2,938,896,899

금융원가	5,959,825,827	5,959,825,827	4,227,339,828	4,227,339,828

법인세비용차감전순이익(손실)	12,735,267,443	12,735,267,443	(18,757,213,308)	(18,757,213,308)

법인세비용(수익)	16,667,160	16,667,160	303,032,622	303,032,622

당기순이익(손실)	12,718,600,283	12,718,600,283	(19,060,245,930)	(19,060,245,930)

기타포괄손익	28,209,816	28,209,816

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	28,209,816	28,209,816

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

총포괄이익(손실)	12,718,600,283	12,718,600,283	(19,032,036,114)	(19,032,036,114)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	333.0	333.0	(499.0)	(499.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	321.0	321.0	(499.0)	(499.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	19,081,718,500	282,541,589,980	(4,076,352,462)	27,845,958,113	(46,426,795,425)	278,966,118,706

보험수리적손익	28,209,816	28,209,816

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	(25,336,248)	25,336,248

기타

당기순이익(손실)	(19,060,245,930)	(19,060,245,930)

2025.03.31 (기말자본)	19,081,718,500	282,541,589,980	(4,076,352,462)	27,820,621,865	(65,433,495,291)	259,934,082,592

2026.01.01 (기초자본)	19,081,718,500	287,487,630,610	(4,076,352,462)	27,811,625,615	(821,022,763,248)	(490,718,140,985)

보험수리적손익

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)

기타	68,198,929	68,198,929

당기순이익(손실)	12,718,600,283	12,718,600,283

2026.03.31 (기말자본)	19,081,718,500	287,487,630,610	(4,076,352,462)	27,811,625,615	(808,235,964,036)	(477,931,341,773)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(20,993,467,824)	(16,905,713,076)

영업에서 창출된 현금흐름	(17,574,627,019)	(16,166,486,770)

배당금수취(영업)	2,250,000,000

이자수취	84,287,755	139,798,084

이자지급(영업)	(3,596,843,800)	(3,107,442,680)

법인세환급(납부)	93,715,240	(21,581,710)

투자활동현금흐름	(13,503,812,173)	(12,182,140,131)

장, 단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

장,단기금융상품의 감소	1,266,000,000

단기대여금의 증가	(4,120,000,000)	(1,800,000,000)

단기대여금의 감소	501,246,366

장기대여금의 증가	(10,000,000)	(113,000,000)

장기대여금의 감소	312,412,507	144,393,581

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,230,000,000)

유형자산의 취득	(6,633,916,117)	(10,927,628,790)

유형자산의 처분	520,000,000

무형자산의 취득	(5,832,400)	(59,027,700)

기타금융자산의 증가	(7,077,471)	(7,425,222)

기타금융자산의 감소	423,354,942	60,548,000

재무활동현금흐름	4,488,441,675	29,416,482,240

단기차입금의 증가	19,400,000,000	10,151,514,310

단기차입금의 상환	(19,539,499,911)	(15,402,211,745)

유동차입금의 상환	(7,174,086,678)	(2,836,940,000)

장기차입금의 증가	11,915,000,000	50,512,000,000

전환사채의 감소	(2,900,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(9,940,374,000)

리스부채의 지급	(112,971,736)	(167,506,325)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,008,838,322)	328,629,033

기초현금및현금성자산	31,626,786,795	28,841,818,056

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,912,479	2,501,532

기말현금및현금성자산	1,625,860,952	29,172,948,621