다원시스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 21 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	139,781,232,597	131,123,732,598

현금및현금성자산	18,598,611,927	18,184,564,530

현금	4,510,440	6,970,000

현금성자산	18,594,101,487	18,177,594,530

정부보조금	(1,636,592,886)	(1,459,333,927)

단기금융상품	14,195,779,174	32,400,400,053

매출채권 및 기타유동채권	106,871,456,699	80,024,361,205

매출채권	77,528,177,069	63,884,451,572

대손충당금	(537,700,660)	(942,425,970)

단기미수금	234,619,085	189,733,423

단기미수수익	65,125,033	209,265,002

단기선급금	26,355,816,181	15,227,089,064

부가가치세대급금	839,262,234	0

단기선급비용	766,157,757	906,248,114

단기대여금	1,620,000,000	550,000,000

재고자산	1,751,977,683	1,973,740,737

원재료	1,601,011,698	1,563,532,387

제품	150,965,985	410,208,350

비유동자산	153,728,852,412	100,905,303,968

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,738,009,598	1,660,694,371

장기대여금	1,738,009,598	1,660,694,371

유형자산	73,203,420,720	57,057,477,686

토지	40,786,155,799	35,017,896,048

건물	24,049,666,909	19,036,121,949

감가상각누계액	(1,889,894,009)	(1,325,519,369)

시설물	2,221,499,000	1,159,078,000

감가상각누계액	(610,829,876)	(367,074,433)

구축물	1,550,983,297	141,149,000

감가상각누계액	(116,245,680)	(25,456,934)

기계장치	2,749,430,643	1,791,552,793

감가상각누계액	(851,680,879)	(680,144,490)

차량운반구	190,108,531	108,688,661

감가상각누계액	(62,432,133)	(60,554,605)

공구와기구	444,156,933	11,099,700

감가상각누계액	(55,694,020)	(10,957,105)

사무용비품	3,133,878,520	1,841,895,542

감가상각누계액	(1,570,017,035)	(1,280,297,071)

건설중인자산	3,234,334,720	1,700,000,000

투자부동산	657,281,610	657,281,610

감가상각누계액	(211,383,855)	(197,052,049)

영업권	24,218,455,123	4,404,624,849

영업권 이외의 무형자산	31,734,526,846	22,271,594,358

컴퓨터소프트웨어	983,074,469	918,940,196

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	968,196,601	996,879,278

실용신안권	1,716,175	1,920,550

사용수익기부자산	535,996,061	0

개발 중인 무형자산	32,843,596,418	23,918,159,394

정부보조금	(6,255,469,508)	(4,200,727,874)

기타무형자산	2,657,416,630	636,422,814

기타비유동금융자산	12,536,273,426	9,360,984,097

비유동매도가능금융자산	12,506,606,707	9,358,984,097

비유동만기보유금융자산	29,666,719	2,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,460,000,000	3,460,000,000

종속기업에 대한 투자자산	6,460,000,000	3,460,000,000

이연법인세자산	1,481,958,789	1,315,405,861

기타비유동자산	1,910,310,155	914,293,185

자산총계	293,510,085,009	232,029,036,566

부채

유동부채	77,742,221,378	59,249,519,535

매입채무 및 기타유동채무	76,878,760,057	58,970,934,096

단기매입채무	14,787,151,623	12,775,183,437

단기미지급금	2,451,938,391	997,396,619

단기미지급비용	240,541,205	160,435,344

단기예수금	339,128,838	269,403,409

부가가치세예수금	0	148,025,287

단기예수보증금	10,000,000	0

단기선수금	4,000,000,000	3,305,500,000

단기차입금	41,900,000,000	31,000,000,000

유동성장기차입금	13,150,000,000	10,314,990,000

미지급법인세	863,461,321	278,585,439

비유동부채	65,790,732,937	35,900,069,296

장기매입채무 및 기타비유동채무	62,862,361,289	33,927,070,000

장기매입채무	4,506,849,156	0

현재가치할인차금	(642,784,228)	0

장기미지급금	3,198,217,281	519,060,000

현재가치할인차금	(353,874,483)	0

장기임대보증금	75,000,000	75,000,000

장기차입금	31,653,645,081	33,333,010,000

현재가치할인차금	(414,231,534)	0

전환사채	24,839,540,016	0

퇴직급여부채	2,928,371,648	1,972,999,296

확정급여채무의현재가치	4,959,901,889	3,767,067,975

사외적립자산의공정가치	(2,031,530,241)	(1,794,068,679)

부채총계	143,532,954,315	95,149,588,831

자본

자본금	12,148,571,000	12,018,584,500

보통주자본금	12,148,571,000	12,018,584,500

자본잉여금	83,399,665,831	80,578,958,781

주식발행초과금	80,385,543,034	80,385,543,034

자기주식처분이익	95,779,066	95,779,066

전환권대가	97,636,681	97,636,681

기타자본잉여금	2,820,707,050	0

기타자본구성요소	1,770,411,363	(712,590,660)

자기주식	(3,646,463,506)	(712,590,660)

기타자본조정	5,416,874,869	0

이익잉여금(결손금)	52,658,482,500	44,994,495,114

이익준비금	526,484,101	406,782,901

미처분이익잉여금(미처리결손금)	52,131,998,399	44,587,712,213

자본총계	149,977,130,694	136,879,447,735

자본과부채총계	293,510,085,009	232,029,036,566

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,159,164,721	84,163,495,305	23,901,890,000	49,479,954,000

매출원가	21,702,284,287	56,105,687,463	16,963,999,000	32,777,344,000

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	21,702,284,287	56,105,687,463	16,963,999,000	32,777,344,000

제품매출원가	21,702,284,287	56,105,687,463	16,963,999,000	32,777,344,000

매출총이익	10,456,880,434	28,057,807,842	6,937,891,000	16,702,610,000

판매비와관리비	6,572,895,916	18,073,390,803	3,556,407,000	10,081,217,000

급여	2,440,591,072	7,009,295,370	1,184,368,000	3,879,812,000

퇴직급여	165,972,347	427,910,144	117,914,000	226,995,000

복리후생비	427,303,618	1,355,926,558	317,113,000	910,498,000

보험료	212,264,453	713,350,837	198,450,000	592,368,000

감가상각비	130,640,998	365,952,782	105,534,000	313,540,000

무형자산상각비	824,145,600	1,258,300,881	103,726,000	352,143,000

대손상각비(대손충당금환입)	(51,188,059)	(329,725,310)	19,651,000	31,896,000

지급수수료	484,030,629	1,791,267,062	262,742,000	652,222,000

광고선전비	13,348,674	359,968,447	11,732,000	99,543,000

교육훈련비	36,790,470	102,277,500	37,678,000	93,973,000

차량유지비	122,725,166	375,333,853	125,163,000	334,607,000

도서인쇄비	106,838,545	144,723,186	2,555,000	28,861,000

접대비	76,801,528	214,127,537	60,496,000	213,465,000

임차료	63,449,416	160,765,898	22,733,000	63,005,000

통신비	19,278,796	61,282,366	19,534,000	58,913,000

운반비	16,430,553	61,807,036	4,442,000	14,276,000

세금과공과	144,479,321	440,699,305	171,859,000	268,537,000

소모품비	44,377,246	393,503,813	76,339,000	159,423,000

수도광열비	9,371,475	25,549,397	7,068,000	20,355,000

수선비	12,801,863	34,615,604	6,945,000	13,861,000

경상개발비	1,019,429,919	2,419,398,087	460,709,000	1,189,168,000

여비교통비	176,446,581	442,819,110	185,629,000	428,940,000

건물관리비	19,036,587	68,910,452	9,727,000	18,347,000

전력비	43,461,036	98,477,564	33,158,000	70,098,000

협회비	300,000	36,380,000	717,000	10,025,000

사무관리비	13,768,082	40,473,324	10,425,000	36,346,000

영업이익(손실)	3,883,984,518	9,984,417,039	3,381,484,000	6,621,393,000

기타이익	685,855,496	1,616,792,827	(10,444,000)	208,512,000

유형자산처분이익	2,726,272	208,647,637	0	1,818,000

채무면제이익	0	347,982,646	0	0

외화환산이익	629,574,614	898,314,418	(22,521,000)	99,000

외환차익	46,056,604	107,840,640	4,735,000	52,815,000

잡이익	7,498,006	54,007,486	7,342,000	153,780,000

기타손실	50,265,825	702,847,002	786,793,000	859,286,000

유형자산처분손실	0	4,029,978	6,302,000	8,603,000

무형자산손상차손	0	37,382,500	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	45,308,800	0	0

기부금	800,000	5,800,000	3,600,000	8,600,000

외화환산손실	(48,956,819)	417,509,499	746,452,000	795,548,000

외환차손	58,125,014	128,521,595	30,439,000	40,233,000

잡손실	40,297,630	64,294,630	0	6,302,000

금융수익	88,967,875	456,882,622	(7,048,166)	361,093,094

이자수익	88,967,875	263,773,992	(7,048,166)	302,125,094

배당금수익(금융수익)	0	193,108,630	0	58,968,000

금융원가	546,594,035	1,808,558,437	422,172,834	1,121,231,928

이자비용	546,594,035	1,808,558,437	422,172,834	1,121,231,928

법인세비용차감전순이익(손실)	4,061,948,029	9,546,687,049	2,155,026,000	5,210,480,166

법인세비용	623,832,223	802,160,646	(47,354,033)	118,482,000

계속영업이익(손실)	3,438,115,806	8,744,526,403	2,202,380,033	5,091,998,166

당기순이익(손실)	3,438,115,806	8,744,526,403	2,202,380,033	5,091,998,166

기타포괄손익	94,006,285	116,472,983	78,760,848	(264,502,600)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	94,006,285	116,472,983	78,760,848	(264,502,600)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	94,006,285	116,472,983	78,760,848	(264,502,600)

총포괄손익	3,532,122,091	8,860,999,386	2,281,140,881	4,827,495,566

주당이익

기본주당이익(손실)	143	364	92	215

희석주당이익(손실)	126	348	92	214

자본변동표
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분이익	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,927,052,500	83,358,260,948	97,636,681	118,046,000	687,076,710	95,779,066	82,982,645,985	38,266,234,753	129,175,933,238

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	5,091,998,166	5,091,998,166

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	(264,502,600)	(264,502,600)

신주인수권의 행사	101,233,500	1,017,580,586	0	(118,046,000)	0	0	899,534,586	0	1,000,768,086

무상증자	3,990,298,500	(3,990,298,500)	0	0	0	0	(3,990,298,500)	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	(787,936,350)	(787,936,350)

전환사채발행

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

2016.09.30 (기말자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	(687,076,710)	95,779,066	79,891,882,071	42,305,793,969	134,216,260,540

2017.01.01 (기초자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	(712,590,660)	95,779,066	79,866,368,121	44,994,495,114	136,879,447,735

당기순이익(손실)	8,744,526,403	8,744,526,403

기타포괄손익	116,472,983	116,472,983

신주인수권의 행사

무상증자

배당금지급	(1,197,012,000)	(1,197,012,000)

전환사채발행	5,416,874,869	5,416,874,869	(5,416,874,869)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,828,181,646)	(2,828,181,646)	(2,828,181,646)

사업결합	129,986,500	2,820,707,050	(105,691,200)	2,715,015,850	2,845,002,350

2017.09.30 (기말자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	5,514,511,550	(3,646,463,506)	95,779,066	85,170,077,194	52,658,482,500	149,977,130,694

현금흐름표
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,938,945,795)	(19,603,825,458)

당기순이익(손실)	8,744,526,403	5,091,998,166

당기순이익조정을 위한 가감	6,712,222,984	4,392,344,082

법인세비용	802,160,646	118,481,973

금융비용	1,351,675,815	760,139,408

퇴직급여	929,827,048	705,914,080

대손상각비	(329,725,310)	31,896,213

감가상각비	1,458,558,677	841,989,205

무형자산상각비	3,450,440,032	1,131,689,812

외화환산손실	(480,804,919)	795,448,311

유형자산처분손실	4,029,978	8,603,261

무형자산손상차손	37,382,500	0

금융자산처분손실	45,308,800	0

유형자산처분이익	(208,647,637)	(1,818,181)

채무조정이익	(347,982,646)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(26,046,612,335)	(27,520,422,910)

단기매출채권의 감소(증가)	11,815,246,931	(19,060,232,274)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	2,071,353,673	(229,910,624)

기타비금융자산의 감소(증가)	(7,040,917,555)	(4,937,730,873)

재고자산의 감소(증가)	221,763,054	(371,395,996)

단기매입채무의 증가(감소)	(19,292,801,037)	(3,196,124,267)

기타유동부채의 증가(감소)	(13,197,445,002)	157,787,786

기타금융부채의 증가(감소)	(148,937,872)	269,513,382

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(474,874,527)	(152,330,044)

배당금수취(영업)	193,108,630	58,968,100

이자지급(영업)	(3,779,315,824)	(1,118,251,904)

이자수취(영업)	418,667,434	389,539,727

법인세납부(환급)	(181,543,087)	(898,000,719)

투자활동현금흐름	(2,878,382,445)	3,994,936,391

유형자산의 처분	1,171,362,634	13,636,363

대여금의 감소	1,213,184,765	229,833,386

단기금융상품의 처분	134,736,969,508	84,798,018,722

기타금융자산의 처분	279,700,000	607,500

매도가능금융자산의 처분	0	271,333,455

유형자산의 취득	(4,201,097,492)	(3,649,047,283)

무형자산의 취득	(11,548,091,829)	(10,958,474,698)

대여금의 증가	(2,360,499,992)	(502,000,000)

단기금융상품의 취득	(115,532,348,629)	(62,834,577,537)

기타금융자산의 취득	(370,000,000)	(484,210,727)

매도가능금융자산의 취득	(3,267,561,410)	(2,890,182,790)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	15,773,616,357	25,954,171,736

주식의 발행	0	1,000,768,086

차입금	0	30,000,000

차입금의 상환	(12,862,237,711)	0

단기차입금의 증가	24,500,000,000	21,000,000,000

단기차입금의 상환	(17,935,139,399)	(2,775,000,000)

장기차입금의 증가	3,150,000,000	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(9,543,686,447)	0

전환사채의 증가	29,997,561,520	0

자기주식의 취득	(2,828,181,646)	0

정부보조금의 수취	2,492,312,040	2,486,340,000

배당금지급	(1,197,012,000)	(787,936,350)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,043,711,883)	10,345,282,669

사업결합으로 인한 현금및 현금성자산 효과	857,807,150	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	599,952,130	(621,680,955)

기초현금및현금성자산	18,184,564,530	9,258,947,652

기말현금및현금성자산	18,598,611,927	18,982,549,366