다원시스 분기보고서 (2025.09)
1. 요약재무정보

1) 요약 연결재무정보

※ 당사의 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 제30기 3분기말 연결재무정보는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표이며, 제29기말, 제28기말 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

(2025년 9월 30일 기준) (단위: 원)

구 분	제 30기 3분기	제 29기말	제 28기말

[유동자산]	409,299,505,476	418,742,818,992	351,257,299,958

ㆍ 현금 및 현금성자산	23,451,453,292	50,991,181,735	48,615,023,586

ㆍ 당기손익-공정가치측정금융자산	-	70,913,472	69,066,452

ㆍ 매출채권	275,234,771,803	275,413,932,926	209,179,953,722

ㆍ 재고자산	38,049,989,734	36,928,790,473	57,767,857,318

ㆍ 기타금융자산	24,322,784,786	17,521,521,634	4,601,108,418

ㆍ 기타유동자산	48,240,505,861	37,816,478,752	31,024,290,462

[비유동자산]	348,761,548,797	326,987,962,730	314,127,913,729

ㆍ 당기손익_공정가치측정금융자산	41,477,021,622	34,758,858,268	33,259,871,738

ㆍ 기타포괄손익_공정가치측정금융자산	1,799,158,461	2,007,991,538	2,808,336,510

ㆍ 관계기업투자	5,492,748,206	7,606,036,42	10,868,434,203

ㆍ 유형자산	232,201,398,378	211,114,709,019	204,557,283,850

ㆍ 영업권	25,996,165,614	25,996,165,614	25,996,165,614

ㆍ 기타무형자산	3,535,930,577	3,678,640,971	6,047,862,720

ㆍ 기타금융자산	7,654,389,564	16,432,711,453	8,020,059,836

ㆍ 이연법인세자산	28,576,060,928	18,313,408,598	20,253,732,177

ㆍ 기타비유동자산	2,028,675,447	7,079,440,841	2,316,167,081

[자산총계]	758,061,054,273	745,730,781,722	665,385,213,687

[유동부채]	415,869,978,454	386,827,010,524	344,609,903,584

ㆍ 매입채무	39,273,180,192	45,002,644,839	35,213,590,274

ㆍ 차입금	178,417,808,771	176,380,766,349	144,343,046,146

ㆍ 전환사채	11,269,603,267	4,867,200,341	5,102,994,207

ㆍ 당기법인세부채	-	2,427,210,045	777,517,617

ㆍ 신규인수권부사채	5,443,078,517	24,234,556,996	-

ㆍ 기타금융부채	22,259,627,326	25,318,165,461	19,804,705,979

ㆍ 기타유동부채	156,962,440,928	104,988,026,959	138,247,297,594

ㆍ 충당부채	2,244,239,453	3,608,439,534	1,120,751,767

[비유동부채]	136,635,042,583	99,974,920,474	109,591,193,553

ㆍ 차입금(장기)	94,528,862,292	55,193,310,000	41,321,850,000

ㆍ 순확정급여채무	3,246,554,339	2,497,174,941	2,845,278,651

ㆍ 기타금융부채(비유동)	4,525,717,043	5,350,738,656	13,072,795,664

ㆍ 전환사채(비유동)	2,817,400,817	-	1,039,271,329

ㆍ 신규인수권부사채(비유동)	-	-	20,744,038,692

ㆍ 이연법인세부채	69,678,570	-	-

ㆍ 사채	30,000,000,000	30,000,000,000	30,000,000,000

ㆍ 충당부채	1,446,829,522	6,933,696,877	567,959,217

[부채총계]	552,505,021,037	486,801,930,998	454,201,097,137

ㆍ 지배기업소유지분	201,811,458,328	257,573,274,682	211,908,380,389

ㆍ 자본금	19,081,718,500	19,081,718,500	17,131,718,500

ㆍ 기타불입자본	306,095,704,562	305,999,190,056	272,484,058,300

ㆍ 이익잉여금	(107,424,020,213)	(67,507,633,874)	(77,707,396,411)

ㆍ 비지배지분	616,604,064	1,355,576,042	(724,263,839)

[자본총계]	218,370,006,913	258,928,850,724	211,184,116,550

2025년 1월~9월	2024년 1월~12월	2023년 1월~12월

매출액	107,432,057,300	301,518,095,516	357,843,609,890

영업이익	(57,602,162,332)	7,647,289,177	19,270,866,071

연결 총 당기순이익	(57,937,051,697)	11,913,329,273	2,898,651,008

지배기업소유지분	(58,058,211,813)	11,285,288,421	3,815,162,969

비지배지분	121,160,116	628,040,852	(916,511,961)

기본주당순이익	(1,521)	306	111

연결에 포함된 회사수	5	4	5

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 해당 상세현황은 감사보고서 주석사항을 참조바랍니다.

2) 요약 별도재무정보

※ 당사의 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 제30기 3분기말 별도재무정보는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표이며, 제29기말, 제28기말 별도재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

(2025년 9월 30일 기준) (단위: 원)

구 분	제30기 3분기	제29기말	제28기말

[유동자산]	390,649,787,772	402,079,756,699	345,983,884,344

ㆍ 현금 및 현금성자산	8,071,231,181	28,841,818,056	36,273,288,809

ㆍ 당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	-	70,913,472	69,066,452

ㆍ 매출채권	273,706,052,353	274,064,892,046	209,612,429,644

ㆍ 재고자산	22,450,338,654	20,387,257,249	23,101,002,778

ㆍ 기타금융자산	25,591,459,384	18,571,593,751	4,534,564,112

ㆍ 기타유동자산	60,830,706,200	60,143,282,125	72,393,532,549

[비유동자산]	359,645,848,606	311,264,049,334	303,904,514,057

ㆍ 당기손익_공정가치측정금융자산	41,369,525,991	34,656,030,260	33,162,261,510

ㆍ 기타포괄손익_공정가치측정금융자산	1,793,172,143	1,793,172,143	2,091,498,785

ㆍ 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	41,040,522,708	26,040,522,708	32,377,518,184

ㆍ 유형자산	212,008,744,528	187,790,139,236	179,479,606,470

ㆍ 영업권	24,175,121,623	24,175,121,623	24,175,121,623

ㆍ 기타무형자산	2,498,930,044	3,168,623,624	5,466,283,389

ㆍ 기타금융자산	7,057,296,005	15,697,456,703	7,327,939,042

ㆍ 이연법인세자산	27,378,732,815	15,651,584,259	16,519,484,614

ㆍ 기타비유동자산	2,323,802,749	2,291,398,778	3,304,800,440

[자산총계]	750,295,636,378	713,343,806,033	649,888,398,401

[유동부채]	385,081,247,569	343,171,153,351	317,688,968,509

ㆍ 매입채무	34,957,285,319	39,503,257,196	30,352,740,190

ㆍ 차입금	166,169,528,771	160,057,486,349	128,184,706,146

ㆍ 전환사채	11,269,603,267	4,867,200,341	5,102,994,207

ㆍ 신주인수권부사채	5,443,078,517	24,234,556,996	-

ㆍ 기타금융부채	18,113,556,537	16,038,174,671	23,667,035,758

ㆍ 기타유동부채	146,883,955,705	96,634,338,264	129,260,740,441

ㆍ 충당부채	2,244,239,453	1,836,139,534	1,120,751,767

[비유동부채]	132,581,274,240	91,206,533,976	97,753,870,227

ㆍ 차입금(장기)	91,771,082,292	51,858,900,000	37,340,880,000

ㆍ 사채	30,000,000,000	30,000,000,000	30,000,000,000

ㆍ 전환사채(비유동)	2,817,400,817	-	1,039,271,329

ㆍ 신주인수권부사채(비유동)	-	-	20,744,038,692

ㆍ 순확정급여채무	1,410,928,996	1,701,321,296	1,493,339,659

ㆍ 기타금융부채(비유동)	5,135,032,613	6,208,615,803	4,699,318,360

ㆍ 충당부채	1,446,829,522	1,437,696,877	2,437,022,187

[부채총계]	517,662,521,809	434,377,687,327	415,442,838,736

ㆍ 자본금	19,081,718,500	19,081,718,500	17,131,718,500

ㆍ 기타불입자본	311,231,900,013	306,311,195,631	269,107,890,711

ㆍ 이익잉여금	(97,680,503,944)	(46,426,795,425)	(51,794,049,546)

[자본총계]	232,633,114,569	278,966,118,706	234,445,559,665

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2025년 1월~9월	2024년 1월~12월	2023년 1월~12월

매출액	80,841,542,198	261,024,183,646	345,038,492,695

영업이익	(56,959,678,932)	2,005,490,470	21,575,460,990

당기순이익	(51,127,521,650)	6,171,533,487	10,367,066,193

기본주당순이익	(1,340)	167	303

희석주당순이익	(1,340)	161	280

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 해당 상세현황은 감사보고서 주석사항을 참조바랍니다.