다원시스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 2022.12.31 현재
제 26 기 2021.12.31 현재
제 25 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	352,710,167,960	388,936,521,236	338,336,637,792

현금및현금성자산	31,063,266,491	94,706,807,155	84,117,008,087

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,026,348,077	2,128,068,413	2,120,960,630

매출채권	213,658,082,014	221,404,012,279	135,448,153,052

재고자산	26,960,982,411	18,549,078,323	19,826,387,766

기타금융자산(유동)	9,672,692,864	2,949,791,266	48,888,941,808

매각예정비유동자산(유동)	3,912,480,000

기타유동자산	69,328,796,103	49,198,763,800	44,022,706,449

비유동자산	308,193,827,595	270,964,012,038	254,637,119,318

당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,227,422,647	24,825,408,544	21,906,857,240

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,109,032,562	2,135,002,529	145,238,717

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	31,996,268,184	24,188,745,481	10,045,508,870

유형자산	187,453,335,702	166,493,387,696	169,783,219,064

투자부동산	351,687,008	370,421,392	389,155,776

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	9,505,660,655	13,644,184,814	18,968,854,579

이연법인세자산	16,257,285,270	7,404,488,643	4,774,549,640

기타금융자산	7,551,180,302	6,022,396,977	4,448,613,809

기타비유동자산	1,566,833,642	1,704,854,339

자산총계	660,903,995,555	659,900,533,274	592,973,757,110

부채

유동부채	353,304,154,242	301,251,959,375	301,209,539,926

매입채무	39,530,077,426	17,237,547,980	14,461,548,061

차입금(유동)	132,379,618,872	100,100,443,204	69,139,677,293

전환사채(유동)	678,081,387

당기법인세부채	898,337,835	2,051,755,548

기타금융부채(유동)	11,659,057,024	8,360,566,281	9,320,303,439

충당부채(유동)	2,524,249,403	190,242,231

기타유동부채	167,211,151,517	174,464,821,844	205,558,174,198

비유동부채	82,888,164,058	78,845,852,467	65,899,247,271

차입금	67,751,964,745	71,344,795,740	56,278,581,446

전환사채	5,331,128,781

장기매입채무	1,035,964,079	1,630,192,135	2,207,585,930

순확정급여부채	1,664,041,187	2,242,886,912	4,892,212,094

기타금융부채	6,048,659,814	2,921,854,184	2,520,867,801

충당부채	1,056,405,452	706,123,496

부채총계	436,192,318,300	380,097,811,842	367,108,787,197

자본

자본금	17,330,259,500	15,815,259,500	13,532,203,500

기타불입자본	268,510,959,544	179,721,543,015	119,206,849,723

이익잉여금	(61,129,541,789)	84,265,918,917	93,125,916,690

자본총계	224,711,677,255	279,802,721,432	225,864,969,913

자본과부채총계	660,903,995,555	659,900,533,274	592,973,757,110

포괄손익계산서
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

매출액	207,477,917,575	293,599,450,314	247,510,123,691

매출원가	309,358,489,197	272,013,295,845	202,710,924,883

매출총이익	(101,880,571,622)	21,586,154,469	44,799,198,808

판매비와관리비	41,264,072,841	36,101,793,819	29,880,762,907

영업이익	(143,144,644,463)	(14,515,639,350)	14,918,435,901

기타수익	3,848,610,311	7,424,127,634	2,521,561,152

기타비용	13,969,583,148	1,445,322,919	7,568,432,361

금융수익	1,041,038,545	600,177,321	899,734,450

금융원가	6,192,796,706	2,769,009,008	3,137,978,180

법인세비용차감전순이익(손실)	(158,417,375,461)	(10,705,666,322)	7,633,320,962

법인세비용	(14,674,663,911)	(1,383,534,836)	(4,930,835,167)

당기순이익(손실)	(143,742,711,550)	(9,322,131,486)	12,564,156,129

기타포괄손익	21,868,139,291	(1,064,432,580)	(318,366,154)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(88,369,777)	(1,056,449,913)	(102,945,031)

기타포괄손익-공정가치금융 자산평가손익(세후기타포괄손익)	31,616,479	(147,989,710)

유형자산재평가차익	21,924,892,589	(7,982,667)	(67,431,413)

총포괄이익(손실)	(121,874,572,259)	(10,386,564,066)	12,245,789,975

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,306)	(311)	456

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,306)	(311)	456

자본변동표
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	0	21,955,827,626	(540,022,927)	73,305,495,778	216,394,571,494

유상증자

사업결합

배당금의 지급	(2,658,723,800)	(2,658,723,800)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	66,112,000	1,529,391,638	(252,571,783)	1,342,931,855

자기주식의 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

주식매입선택권	66,825,039	66,825,039

확정급여채무재측정요소	(102,945,031)	(102,945,031)

유형자산처분(재평가차익)	(10,165,923,324)	10,017,933,614	(147,989,710)

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(67,431,413)	(67,431,413)

당기순이익(손실)	12,564,156,129	12,564,156,129

2020.12.31 (기말자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(607,454,340)	93,125,916,690	225,864,969,913

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(607,454,340)	93,125,916,690	225,864,969,913

유상증자	2,250,000,000	63,938,282,500	66,188,282,500

사업결합

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	33,056,000	799,524,596	(126,386,359)	706,194,237

자기주식의 취득

주식매입선택권	89,100,048	89,100,048

확정급여채무재측정요소	(1,056,449,913)	(1,056,449,913)

유형자산처분(재평가차익)	(4,177,844,826)	4,177,844,826

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(7,982,667)	(7,982,667)

당기순이익(손실)	(9,322,131,486)	(9,322,131,486)

2021.12.31 (기말자본)	15,815,259,500	177,589,616,636	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	155,925,087	7,612,059,476	(615,437,007)	84,265,918,917	279,802,721,432

2022.01.01 (기초자본)	15,815,259,500	177,589,616,636	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	155,925,087	7,612,059,476	(615,437,007)	84,265,918,917	279,802,721,432

유상증자	1,500,000,000	66,400,582,920	67,900,582,920

사업결합

배당금의 지급	(1,557,121,850)	(1,557,121,850)

전환사채의 발행

전환사채의 전환

자기주식의 취득

주식매입선택권	15,000,000	580,992,099	(155,925,087)	440,067,012

확정급여채무재측정요소	(88,369,777)	(88,369,777)

유형자산처분(재평가차익)	21,932,150,118	(7,257,529)	21,924,892,589

기타포괄손익공정가치측정금융자산	31,616,479	31,616,479

당기순이익(손실)	(143,742,711,550)	(143,742,711,550)

2022.12.31 (기말자본)	17,330,259,500	244,571,191,655	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	29,544,209,594	(583,820,528)	(61,129,541,789)	224,711,677,255

현금흐름표
제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(150,549,199,662)	(121,340,072,070)	12,856,598,050

당기순이익	(143,742,711,550)	(9,322,131,486)	12,564,156,129

당기순이익조정을 위한 가감	12,245,578,055	19,298,057,792	24,411,013,774

법인세비용(수익)	(14,674,663,911)	(1,383,534,836)	(4,930,835,167)

금융수익	(1,041,038,545)	(600,177,321)	(899,734,450)

금융원가	6,192,796,706	2,769,009,008	3,137,978,180

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,236,440,003)	(926,027,423)	(729,869,081)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	1,168,001	3,546,388

퇴직급여	1,996,707,132	1,908,772,656	1,420,036,477

주식보상비용	22,275,012	89,100,048	66,825,039

종속-관계기업투자주식손상차손	982,477,297	896,763,389

감가상각비	13,705,238,893	13,323,694,410	9,611,732,999

대손상각비	(822,086,307)	1,004,024,669	889,617,432

기타의 대손상각비	200,000,000	300,092,797

지급수수료	12,827,600	146,836,582

무형자산상각비	4,883,099,179	6,609,665,228	9,477,790,745

하자보수비	576,821,972	264,162,653

공사손실충당부채전입액	2,334,007,172	190,242,231

유형자산처분이익	(389,634,899)	(10,417,833)

유형자산처분손실	21,240,987	140,562,243

무형자산처분손실	1,760,000	69,956,646

무형자산손상차손	5,031,507,906

매각예정비유동자산처분이익	(3,595,613,501)	(807,882,300)

매각예정비유동자산처분손실	1,163,475,300

순외화환산손익	(65,598,513)	(407,970,208)	517,438,259

파생상품평가손실	103,162,361

파생상품평가이익	(238,236,708)

채무면제이익	(952,651,716)	(275,270,270)

잡이익	(331,604,232)	(1,087,223)	(2,000,000)

잡손실	114,461,222	6,523,367	89,625,882

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,054,596,554)	(127,102,946,400)	(21,302,686,623)

매출채권의 감소(증가)	6,978,191,505	(86,638,046,952)	(60,377,442,247)

재고자산의 감소(증가)	(8,411,904,088)	1,277,309,443	102,094,845

기타금융자산의 감소(증가)	(6,835,159,899)	490,005,664	(1,235,265,362)

기타자산의 감소(증가)	(20,331,636,182)	(6,438,950,847)	(8,443,641,604)

매입채무의 증가(감소)	21,969,694,708	2,783,259,417	4,189,215,514

기타부채의 증가(감소)	(7,133,526,649)	(31,089,828,354)	40,372,784,548

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,277,891,297)	(2,412,520,803)	(1,069,950,496)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(300,000,000)	(3,500,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	3,287,635,348	(1,574,173,968)	5,159,518,179

이자수취(영업)	851,743,305	659,493,520	802,491,369

이자지급(영업)	(5,950,875,083)	(2,772,948,189)	(2,795,785,580)

법인세납부(환급)	(898,337,835)	(2,099,597,307)	(822,591,019)

투자활동현금흐름	(16,912,338,569)	22,403,330,724	(64,414,656,853)

장,단기금융상품의 증가	(544,968,731)	(80,147,851,785)	(119,643,966,747)

장,단기금융상품의 감소	1,162,521,249	125,536,552,281	74,959,143,046

단기대여금의 증가	(2,000,000,000)	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	1,604,350,564	400,000,000	45,649,436

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,199,444,478)	(3,999,278,920)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	134,422,713	10,076,593,975

종속-관계기업투자주식의 취득	(8,790,000,000)	(19,039,629,664)	(1,000,000,000)

장기대여금의 증가	(680,273,314)	(1,569,795,999)	(900,683,333)

장기대여금의 감소	714,697,867	648,325,075	969,458,793

유형자산의 취득	(6,445,510,395)	(17,161,724,512)	(49,710,011,799)

유형자산의 처분	748,818,182	28,223,636,363

매각예정비유동자산의 처분	15,968,480,501

무형자산의 취득	(386,693,320)	(1,255,967,263)	(2,229,736,320)

무형자산의 처분	55,000,000

기타금융자산의 증가	(1,636,316,816)	(1,018,257,910)	(363,631,117)

기타금융자산의 감소	351,057,910	43,200,000	158,169,770

재무활동현금흐름	103,984,438,999	109,529,244,419	12,962,996,814

유상증자	68,318,374,920	66,188,282,500

단기차입금의 차입	30,549,975,764	39,803,000,000	20,694,463,369

단기차입금의 상환	(29,614,474,540)	(6,500,000,000)	(5,925,000,000)

유동성장기부채의 상환	(19,500,550,155)	(21,901,256,852)	(20,873,523,460)

전환사채의 발행	8,000,000,000

리스부채의 지급	(861,152,490)	(903,516,289)	(717,934,405)

장기차입금의 차입	48,668,500,000	35,500,000,000	24,810,000,000

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

정부보조금의 증가	1,657,964,700

배당금지급	(1,556,234,500)	(2,657,264,940)	(2,656,548,740)

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(63,477,099,232)	10,592,503,073	(38,595,061,989)

기초현금및현금성자산	94,706,807,155	84,117,008,087	122,898,711,196

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(166,441,432)	(2,704,005)	(186,641,120)

기말현금및현금성자산	31,063,266,491	94,706,807,155	84,117,008,087