다원시스 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2019.06.30 현재
제 23 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	224,326,102,827	139,568,034,430

현금및현금성자산	48,863,134,761	11,842,286,579

현금	10,493,320	2,721,660

현금성자산	48,852,641,441	11,839,564,919

정부보조금	(7,193,833,365)	(491,967,332)

단기금융상품	52,309,473,253	25,884,028,760

매출채권 및 기타유동채권	85,527,518,267	59,570,938,325

매출채권	66,179,899,668	48,116,797,812

대손충당금	(1,751,632,900)	(944,204,643)

단기미수금	648,846,009	966,822,959

대손충당금	(320,225,920)	(219,410,449)

단기미수수익	215,991,593	71,673,726

단기선급금	17,148,444,482	9,410,475,070

단기선급비용	1,956,195,335	718,783,850

단기대여금	1,450,000,000	1,450,000,000

재고자산	44,819,809,911	42,762,748,098

원재료	21,316,199,945	22,958,663,204

재공품	22,716,769,726	19,482,002,119

제품	786,840,240	322,082,775

비유동자산	216,067,792,947	197,836,690,504

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,000,650,605	1,779,290,506

장기대여금	3,000,650,605	1,779,290,506

유형자산	130,977,572,835	114,845,148,097

토지	71,111,950,791	68,891,688,200

건물	27,442,180,381	25,763,602,072

감가상각누계액	(3,362,994,438)	(2,946,414,263)

시설물	16,403,161,799	14,956,361,799

감가상각누계액	(3,515,505,738)	(1,955,688,044)

구축물	4,223,910,570	4,210,810,570

감가상각누계액	(873,500,589)	(655,758,793)

기계장치	2,982,124,643	2,923,366,643

감가상각누계액	(1,302,449,488)	(1,163,201,050)

차량운반구	225,961,480	225,961,480

감가상각누계액	(112,122,323)	(91,645,880)

공구와기구	444,156,933	444,156,933

감가상각누계액	(207,170,856)	(156,503,013)

사용권자산	1,408,155,253	0

감가상각누계액(사용권자산)	(254,716,461)	0

사무용비품	3,563,648,477	3,302,856,568

감가상각누계액	(2,351,741,803)	(2,079,943,845)

건설중인자산	15,152,524,204	3,175,498,720

투자부동산	657,281,610	657,281,610

감가상각누계액	(244,824,736)	(235,270,199)

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

영업권 이외의 무형자산	34,102,681,497	35,692,482,750

컴퓨터소프트웨어	1,340,320,985	1,135,863,506

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	906,909,603	932,033,403

사용수익기부자산	460,812,649	485,015,363

개발 중인 무형자산	40,158,927,331	41,539,195,823

정부보조금	(9,519,113,218)	(9,301,316,392)

기타무형자산	754,824,147	901,691,047

기타비유동금융자산	13,491,160,148	13,670,875,962

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	13,203,017,100	12,710,124,500

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	261,476,329	934,084,743

비유동만기보유금융자산	26,666,719	26,666,719

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,090,883,714	6,415,000,000

종속기업에 대한 투자자산	9,090,883,714	6,415,000,000

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	817,265,651	836,760,155

자산총계	440,393,895,774	337,404,724,934

부채

유동부채	165,561,623,668	85,981,522,352

매입채무 및 기타유동채무	165,474,908,333	85,541,028,051

단기매입채무	19,161,078,585	6,657,733,907

단기미지급금	3,269,872,987	1,696,351,865

미지급배당금	2,932,250	1,636,250

단기미지급비용	477,273,866	547,422,733

단기예수금	395,117,043	341,650,687

부가가치세예수금	1,644,771,691	1,184,228,713

단기예수보증금	10,000,000	10,000,000

단기선수금	91,233,372,951	10,971,786,160

단기차입금	38,300,000,000	43,300,000,000

유동성장기차입금	7,194,900,000	11,175,000,000

유동성전환사채	3,170,041,161	9,655,217,736

유동리스부채	615,547,799	0

당기법인세부채	86,715,335	440,494,301

비유동부채	64,949,741,732	52,865,108,843

장기매입채무 및 기타비유동채무	57,500,921,569	45,196,384,306

장기매입채무	4,500,741,586	4,500,741,586

현재가치할인차금	(377,915,839)	(434,370,067)

장기미지급금	3,064,333,834	3,004,229,074

현재가치할인차금	(172,328,661)	(198,055,005)

장기임대보증금	145,000,000	75,000,000

장기차입금	50,183,745,081	38,691,145,081

현재가치할인차금	(384,853,000)	(442,306,363)

비유동리스부채	542,198,568	0

퇴직급여부채	4,342,294,671	3,678,524,328

확정급여채무의현재가치	6,340,931,005	5,677,490,260

사외적립자산의공정가치	(1,998,636,334)	(1,998,965,932)

이연법인세부채	3,106,525,492	3,990,200,209

부채총계	230,511,365,400	138,846,631,195

자본

자본금	13,399,979,000	13,050,528,500

보통주자본금	13,399,979,000	13,050,528,500

자본잉여금	110,669,783,029	104,351,720,339

주식발행초과금	109,844,365,984	102,189,728,405

자기주식처분이익	95,779,066	95,779,066

전환권대가	729,637,979	2,066,212,868

기타자본구성요소	(3,870,374,002)	(3,870,374,002)

자기주식	(3,870,374,002)	(3,870,374,002)

기타포괄손익누계액	21,438,827,246	21,706,634,424

유형자산재평가차익	21,955,827,626	21,955,827,626

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	0	267,807,178

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(517,000,380)	(517,000,380)

이익잉여금(결손금)	68,244,315,101	63,319,584,478

이익준비금	774,894,046	646,179,286

미처분이익잉여금(미처리결손금)	67,469,421,055	62,673,405,192

자본총계	209,882,530,374	198,558,093,739

자본과부채총계	440,393,895,774	337,404,724,934

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,193,360,697	71,176,570,560	35,177,007,098	61,694,342,303

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	38,156,880,697	71,111,590,560	35,148,507,098	61,637,342,303

제품매출액	38,156,880,697	71,111,590,560	35,148,507,098	61,637,342,303

기타수익(매출액)	36,480,000	64,980,000	28,500,000	57,000,000

매출원가	26,502,456,670	49,933,720,551	26,051,419,684	44,034,324,821

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	26,502,456,670	49,933,720,551	26,051,419,684	44,034,324,821

제품매출원가	26,502,456,670	49,933,720,551	26,051,419,684	44,034,324,821

매출총이익	11,690,904,027	21,242,850,009	9,125,587,414	17,660,017,482

판매비와관리비	7,646,213,879	14,083,088,914	5,185,095,290	10,671,418,237

급여	2,303,638,641	3,979,156,938	1,398,905,312	3,005,186,259

퇴직급여	157,573,160	315,146,321	158,361,501	311,467,510

복리후생비	338,611,197	903,978,494	393,843,833	854,121,708

보험료	211,700,932	483,668,836	186,276,756	439,203,749

감가상각비	330,339,549	694,460,030	172,660,802	382,343,807

무형자산상각비	15,546,728	118,451,749	237,326,066	916,716,761

대손상각비(대손충당금환입)	603,099,605	908,243,728	188,129,993	(104,944,727)

지급수수료	814,584,727	1,929,918,297	650,678,200	1,013,393,103

광고선전비	328,393,296	376,727,827	74,085,285	104,293,048

교육훈련비	15,642,000	33,227,860	23,997,030	64,620,300

차량유지비	84,525,783	174,017,102	115,657,957	230,394,098

도서인쇄비	22,573,800	36,854,897	1,687,530	10,614,234

접대비	113,115,983	211,766,457	108,810,095	211,809,362

임차료	13,394,759	41,255,140	61,518,046	98,646,888

통신비	19,212,748	36,402,976	20,684,166	40,829,344

운반비	51,102,296	54,337,358	2,323,027	9,037,475

세금과공과	737,036,216	875,065,741	364,161,653	477,884,286

소모품비	77,834,964	121,700,869	26,279,349	252,647,001

수도광열비	7,698,636	14,876,220	7,690,391	44,925,288

수선비	47,930,728	90,772,584	17,636,000	27,641,126

경상개발비	1,111,587,573	2,157,100,791	759,469,847	1,750,047,604

여비교통비	127,334,900	300,514,825	122,218,179	313,154,387

건물관리비	14,877,420	47,754,413	37,292,554	74,954,361

전력비	34,004,082	74,021,723	39,469,772	91,020,239

협회비	17,080,000	38,716,000	6,305,753	29,842,753

사무용품비	47,774,156	64,951,738	9,626,193	21,568,273

영업이익(손실)	4,044,690,148	7,159,761,095	3,940,492,124	6,988,599,245

기타이익	180,521,409	288,088,901	199,921,596	579,269,691

유형자산처분이익	101,924,819	101,924,819	0	3,086,907

무형자산손상차손환입	0	0	0	80,000,000

종속기업투자주식처분이익	0	0	0	110,412,000

채무면제이익	0	0	2,044,553	2,044,553

외화환산이익	30,153,111	130,740,920	135,166,689	263,278,201

외환차익	52,696,766	53,809,401	27,982,729	72,164,539

잡이익	(4,253,287)	1,613,761	34,727,625	48,283,491

기타손실	46,230,137	119,728,219	100,177,412	185,571,913

유형자산처분손실	0	0	0	2,182,577

기부금	1,000,000	1,000,000	30,000,000	30,000,000

외화환산손실	34,627,249	51,914,023	61,302,796	98,381,282

외환차손	6,470,781	14,700,727	4,126,096	50,257,043

잡손실	4,132,107	52,113,469	4,748,520	4,751,011

금융수익	641,196,575	895,493,186	449,395,684	549,125,223

이자수익	242,913,927	497,210,538	56,076,584	155,806,123

배당금수익(금융수익)	398,282,648	398,282,648	393,319,100	393,319,100

금융원가	757,513,322	1,617,454,341	920,232,122	1,898,193,442

이자비용	757,513,322	1,617,454,341	920,232,122	1,898,193,442

법인세비용차감전순이익(손실)	4,062,664,673	6,606,160,622	3,569,399,870	6,033,228,804

법인세비용	605,280,353	86,107,053	(31,778,346)	127,331,531

계속영업이익(손실)	3,457,384,320	6,520,053,569	3,601,178,216	5,905,897,273

당기순이익(손실)	3,457,384,320	6,520,053,569	3,601,178,216	5,905,897,273

기타포괄손익	(604,229,034)	(389,074,110)	42,212,890	(88,273,794)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(604,229,034)	(389,074,110)	42,212,890	(88,273,794)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(432,339,370)	(389,074,110)	42,212,890	(88,273,794)

기타포괄손익-공정가치금융 자산평가손익(세후기타포괄손익)	(171,889,664)	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,853,155,286	6,130,979,459	3,643,391,106	5,817,623,479

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	131	249	142	238

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	131	249	142	238

자본변동표
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	5,514,511,550	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	0	106,902,099,820	54,037,252,560	173,087,923,380

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(2,126,465,692)	(2,126,465,692)

배당금지급	(1,196,951,850)	(1,196,951,850)

자기주식 거래로 인한 증감	0

전환사채의 발행	779,179,000	16,354,743,597	(2,978,577,339)	(102,228)	13,376,064,030	14,155,243,030

사업결합	0

보험수리적손익	(88,273,794)	(88,273,794)

유형자산재평가차익	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0

당기순이익(손실)	5,905,897,273	5,905,897,273

2018.06.30 (기말자본)	12,927,750,000	99,560,993,681	2,535,934,211	(3,870,370,734)	95,779,066	21,955,827,626	0	120,278,163,850	56,531,458,497	189,737,372,347

2019.01.01 (기초자본)	13,050,528,500	102,189,728,405	2,066,212,868	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	122,187,980,761	63,319,584,478	198,558,093,739

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,287,147,600)	(1,287,147,600)

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 발행	349,450,500	7,654,637,579	(1,336,574,889)	6,318,062,690	6,667,513,190

사업결합	(267,807,178)	(267,807,178)	80,898,764	(186,908,414)

보험수리적손익	(389,074,110)	(389,074,110)

유형자산재평가차익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

당기순이익(손실)	6,520,053,569	6,520,053,569

2019.06.30 (기말자본)	13,399,979,000	109,844,365,984	729,637,979	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(517,000,380)	128,238,236,273	68,244,315,101	209,882,530,374

현금흐름표
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	78,270,332,013	(2,329,002,724)

당기순이익(손실)	6,520,053,569	5,905,897,273

당기순이익조정을 위한 가감	8,141,407,757	6,273,609,210

법인세비용	86,107,053	127,331,531

금융수익	(895,493,186)	(549,125,223)

금융비용	1,617,454,341	1,898,193,442

퇴직급여	641,124,990	645,097,605

대손상각비	908,243,728	(104,944,727)

감가상각비	2,988,896,365	1,202,736,682

무형자산상각비	2,975,826,182	3,220,121,150

순외환차손(익)	(78,826,897)	(164,896,920)

유형자산처분손실	0	2,182,577

유형자산처분이익	(101,924,819)	(3,086,907)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	65,668,679,249	(12,934,221,258)

매출채권의 감소(증가)	(18,045,049,097)	(11,545,323,796)

기타유동자산의 감소(증가)	(8,975,380,897)	1,548,138,414

재고자산의 감소(증가)	(2,057,061,813)	(3,664,804,598)

기타금융자산의 감소(증가)	317,976,950	(810,926,954)

매입채무의 증가(감소)	12,503,344,678	(4,755,151,860)

기타유동부채의 증가(감소)	80,775,596,125	5,750,912,127

기타금융부채의 증가(감소)	1,633,625,882	780,329,920

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(484,372,579)	(237,394,511)

배당금수취(영업)	398,282,648	0

이자지급(영업)	(1,349,063,325)	(1,367,331,825)

이자수취(영업)	52,086,055	53,299,035

법인세납부(환급)	(1,161,113,940)	(260,255,159)

투자활동현금흐름	(49,414,711,975)	(2,936,897,615)

유형자산의 처분	171,999,999	3,999,997

무형자산의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	120,639,921	164,294,615

기타금융자산의 처분	207,846,750	501,800,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	45,000,000

유형자산의 취득	(17,773,686,493)	(2,223,182,814)

무형자산의 취득	(1,779,378,136)	(8,675,514,599)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,342,000,020)	(210,333,334)

단기대여금의 증가	0	(400,000,000)

단기대여금의 감소	0	0

장,단기금융상품의 취득	(271,071,569,154)	(62,234,066,614)

장,단기금융상품의 감소	244,941,846,540	70,126,573,435

기타금융자산의 취득	(207,335,068)	(35,468,301)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(492,892,600)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,190,183,714)	0

재무활동현금흐름	8,147,660,990	3,246,718,322

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	0	18,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(15,000,000,000)

장기차입금의 증가	20,300,000,000	10,000,000,000

자기주식의 취득	0	(102,228)

장기차입금의 상환	(5,287,500,000)	0

유동성장기부채의 상환	(7,500,000,000)	(11,075,000,000)

전환사채의 증가	0	0

리스부채의 지급	(242,910,650)	0

정부보조금의 수취	7,095,219,240	2,518,772,400

임대보증금의 증가	70,000,000	0

배당금지급	(1,287,147,600)	(1,196,951,850)

기타금융부채의 증가	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	37,003,281,028	(2,019,182,017)

사업결합으로 인한 현금및 현금성자산 효과	0	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	17,567,154	174,211,744

기초현금및현금성자산	11,842,286,579	12,503,347,879

기말현금및현금성자산	48,863,134,761	10,658,377,606