다원시스 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 반기말 2022.06.30 현재
제 26 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	393,105,237,205	388,936,521,236

현금및현금성자산	128,373,794,340	94,706,807,155

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	2,140,114,966	2,128,068,413

매출채권	179,620,287,428	221,404,012,279

재고자산	23,264,449,059	18,549,078,323

기타금융자산(유동)	3,890,424,594	2,949,791,266

기타유동자산	55,816,166,818	49,198,763,800

비유동자산	281,173,304,921	270,964,012,038

당기손익-공정가치 측정 금융자산	26,027,978,169	24,825,408,544

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,135,002,529	2,135,002,529

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	24,188,745,481	24,188,745,481

유형자산	161,723,450,633	166,493,387,696

투자부동산	361,054,200	370,421,392

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	11,776,365,976	13,644,184,814

이연법인세자산	22,375,535,109	7,404,488,643

기타금융자산	6,933,302,833	6,022,396,977

기타비유동자산	1,476,748,368	1,704,854,339

자산총계	674,278,542,126	659,900,533,274

부채

유동부채	318,571,047,985	301,251,959,375

매입채무	19,313,163,056	17,237,547,980

차입금(유동)	99,506,344,731	100,100,443,204

당기법인세부채	898,337,835

기타금융부채(유동)	21,601,557,357	8,360,566,281

충당부채(유동)	99,048,626	190,242,231

기타유동부채	178,050,934,215	174,464,821,844

비유동부채	71,346,961,912	78,845,852,467

차입금	64,261,312,415	71,344,795,740

장기매입채무	1,651,690,975	1,630,192,135

순확정급여부채	1,206,949,612	2,242,886,912

기타금융부채	2,877,323,743	2,921,854,184

충당부채	1,349,685,167	706,123,496

부채총계	389,918,009,897	380,097,811,842

자본

자본금	17,330,259,500	15,815,259,500

기타불입자본	246,554,450,476	179,721,543,015

이익잉여금	20,475,822,253	84,265,918,917

자본총계	284,360,532,229	279,802,721,432

자본과부채총계	674,278,542,126	659,900,533,274

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 26 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,028,796,874	90,525,279,214	80,711,146,704	152,621,210,202

매출원가	68,391,939,790	136,390,816,302	68,817,805,862	128,568,838,555

매출총손익	(28,363,142,916)	(45,865,537,088)	11,893,340,842	24,052,371,647

판매비와관리비	9,570,988,915	20,769,933,095	8,627,050,834	16,592,260,792

영업이익(손실)	(37,934,131,831)	(66,635,470,183)	3,266,290,008	7,460,110,855

기타수익	1,256,643,995	2,823,481,895	77,172,787	2,304,208,179

기타비용	11,226,709,198	11,624,348,652	419,064,774	505,273,212

금융수익	170,916,289	293,486,735	225,432,573	370,044,008

금융원가	1,112,444,409	2,246,120,497	620,633,852	1,263,511,746

법인세비용차감전순이익(손실)	(48,845,725,154)	(77,388,970,702)	2,529,196,742	8,365,578,084

법인세비용	(8,605,656,188)	(15,013,331,995)	871,548,426	1,982,416,188

반기순이익(손실)	(40,240,068,966)	(62,375,638,707)	1,657,648,316	6,383,161,896

기타포괄손익	156,209,371	149,921,422	(375,875,375)	(736,755,691)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	156,209,371	149,921,422	(375,875,375)	(736,755,691)

반기총포괄이익(손실)	(40,083,859,595)	(62,225,717,285)	1,281,772,941	5,646,406,205

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,198)	(1,910)	54	217

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,198)	(1,910)	54	217

자본변동표
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 26 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(607,454,340)	93,125,916,690	225,864,969,913

유상증자	2,250,000,000	63,938,282,500	66,188,282,500

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

유형자산재평가차익	(1,219,527,177)	1,219,527,177

주식매입선택권	44,550,024	44,550,024

확정급여채무재측정요소	(736,755,691)	(736,755,691)

반기순이익(손실)	6,383,161,896	6,383,161,896

2021.06.30 (기말자본)	15,782,203,500	176,790,092,040	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	111,375,063	10,570,377,125	(607,454,340)	97,332,588,872	295,084,947,442

2022.01.01 (기초자본)	15,815,259,500	177,589,616,636	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	155,925,087	7,612,059,476	(615,437,007)	84,265,918,917	279,802,721,432

유상증자	1,500,000,000	66,400,582,920	67,900,582,920

배당금의 지급	(1,557,121,850)	(1,557,121,850)

유형자산재평가차익	7,257,529	(7,257,529)

주식매입선택권	15,000,000	580,992,099	(155,925,087)	440,067,012

확정급여채무재측정요소	149,921,422	149,921,422

반기순이익(손실)	(62,375,638,707)	(62,375,638,707)

2022.06.30 (기말자본)	17,330,259,500	244,571,191,655	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	7,619,317,005	(615,437,007)	20,475,822,253	284,360,532,229

현금흐름표
제 27 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 26 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	(21,444,104,392)	(66,804,565,473)

반기순이익	(62,375,638,707)	6,383,161,896

반기순이익조정을 위한 가감	(3,466,998,989)	13,500,722,150

법인세비용(수익)	(15,013,331,995)	1,982,416,188

금융수익	(293,486,735)	(370,044,008)

금융원가	2,246,120,497	1,263,511,746

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,214,616,178)	(921,700,650)

퇴직급여	998,353,566	954,386,328

주식보상비용	22,275,012	44,550,024

종속-관계기업투자주식손상차손	252,000,000

감가상각비	6,750,352,732	6,536,254,476

대손상각비	985,803,693	760,333,905

무형자산상각비	2,499,598,358	3,480,780,826

하자보수비	679,520,792	233,836,949

지급수수료	14,520,300

공사손실충당부채전입액	(91,193,605)

매각예정비유동자산처분이익	(557,520,000)

유형자산처분이익	(388,659,303)

외화환산이익	(550,843,486)	(160,146,166)

파생상품평가손익	(227,619,454)

채무면제이익	(3,524,000)

잡이익	(14,405)	(936,835)

무형자산처분손실	1,760,000

잡손실	114,461,222	6,523,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	47,372,123,281	(83,719,938,992)

매출채권의 감소(증가)	41,349,398,833	(41,003,303,851)

재고자산의 감소(증가)	(4,715,370,736)	(4,170,195,681)

기타금융자산의 감소(증가)	(176,369,907)	(1,792,562,559)

기타자산의 감소(증가)	(6,428,236,168)	(5,163,681,740)

매입채무의 증가(감소)	2,186,331,941	1,027,384,189

기타부채의 증가(감소)	3,586,112,371	(26,230,181,825)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,542,083,915)	(2,356,966,746)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(300,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	13,412,340,862	(4,030,430,779)

이자수취(영업)	220,345,471	336,543,540

이자지급(영업)	(2,295,597,613)	(1,265,100,450)

법인세납부(환급)	(898,337,835)	(2,039,953,617)

투자활동현금흐름	(3,501,119,629)	(17,533,503,459)

장,단기금융상품의 증가	(65,173,509,930)

장,단기금융상품의 감소	1,162,521,249	52,245,588,926

단기대여금의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 감소	104,350,564

장기대여금의 증가	(301,440,000)	(989,499,998)

장기대여금의 감소	384,657,547	414,428,123

매각예정비유동자산의 처분	4,500,000,000

종속기업-조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000,000)

유형자산의 취득	(2,430,411,079)	(6,789,886,886)

유형자산의 처분	745,000,000

무형자산의 취득	(281,255,820)	(727,865,784)

무형자산의 처분	55,000,000

기타금융자산의 증가	(1,113,300,000)	(1,008,257,910)

기타금융자산의 감소	173,757,910	5,500,000

재무활동현금흐름	58,610,309,314	56,291,663,944

유상증자	68,318,374,920	66,188,282,500

단기차입금의 차입	5,000,000,000	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(11,699,100,000)	(15,774,060,000)

리스부채의 지급	(432,731,106)	(465,293,616)

장기차입금의 차입	5,000,000,000

임대보증금의 감소	(20,000,000)

배당금의 지급	(1,556,234,500)	(2,657,264,940)

현금및현금성자산의순증가(감소)	33,665,085,293	(28,046,404,988)

기초현금및현금성자산	94,706,807,155	84,117,008,087

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,901,892	45,191,289

기말현금및현금성자산	128,373,794,340	56,115,794,388