다원시스 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 반기말 2020.06.30 현재
제 24 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	278,590,814,999	278,485,649,481

현금및현금성자산	90,880,412,617	124,533,551,995

정부보조금	(4,244,902,504)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,278,554,499	12,886,610,844

매출채권	60,866,035,494	76,228,236,294

재고자산	28,576,656,411	44,696,220,763

기타유동금융자산	47,200,578,553	2,507,271,126

기타유동자산	25,355,519,575	21,878,660,963

매각예정비유동자산	22,433,057,850

비유동자산	266,265,801,404	257,292,370,070

당기손익-공정가치 측정 금융자산	19,996,875,200	17,303,407,888

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	660,409,387	669,859,387

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	33,676,002	587,740,402

유형자산	179,763,922,826	140,761,077,175

투자부동산	8,179,506,440	37,197,876,340

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	28,211,185,232	31,461,868,956

기타비유동금융자산	5,245,104,694	5,135,418,299

자산총계	544,856,616,403	535,778,019,551

부채

유동부채	254,054,805,884	245,507,725,106

매입채무	18,524,087,114	15,832,389,551

단기차입금	68,951,202,274	57,890,328,530

유동성전환사채	1,988,004,671	1,943,937,751

당기법인세부채	448,724,481	509,809,179

기타유동금융부채	8,659,570,013	5,098,334,645

기타유동부채	155,483,217,331	164,232,925,450

비유동부채	73,349,194,765	79,526,410,565

장기차입금	60,365,136,407	66,627,304,104

장기매입채무	2,806,004,422	2,931,105,477

순확정급여채무	5,920,688,422	4,621,672,409

기타비유동금융부채	3,195,057,244	2,760,937,488

이연법인세부채	1,062,308,270	2,585,391,087

부채총계	327,404,000,649	325,034,135,671

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	217,347,316,489	210,743,883,880

자본금	13,466,091,500	13,466,091,500

기타불입자본	128,337,234,581	129,850,834,216

이익잉여금	75,543,990,408	67,426,958,164

비지배지분	105,299,265

자본총계	217,452,615,754	210,743,883,880

자본과부채총계	544,856,616,403	535,778,019,551

연결 포괄손익계산서
제 25 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	77,261,124,167	128,691,280,949	42,024,374,503	75,843,778,366

매출원가	59,857,826,686	98,053,379,956	29,088,044,217	52,982,016,321

매출총이익	17,403,297,481	30,637,900,993	12,936,330,286	22,861,762,045

판매비와관리비	9,324,448,547	18,461,678,127	10,164,275,366	18,201,545,931

영업이익	8,078,848,934	12,176,222,866	2,772,054,920	4,660,216,114

기타수익	(1,125,481,318)	1,148,819,710	1,884,842,132	2,079,348,277

기타비용	909,525,153	1,461,935,102	9,624,773	126,181,240

금융수익	388,777,972	631,618,252	668,173,597	949,028,317

금융비용	940,713,998	1,956,504,718	1,110,039,503	2,376,244,272

법인세비용차감전순이익(손실)	5,491,906,437	10,538,221,008	4,205,406,373	5,186,167,196

법인세비용	(2,001,908,192)	(898,111,733)	605,280,353	86,107,053

당기순이익(손실)	7,493,814,629	11,436,332,741	3,600,126,020	5,100,060,143

기타포괄손익	(570,627,567)	(614,727,432)	(33,745,372)	(396,951,928)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(579,027,567)	(605,277,432)	(271,045,372)	(634,251,928)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	8,400,000	(9,450,000)	237,300,000	237,300,000

총포괄손익	6,923,187,062	10,821,605,309	3,566,380,648	4,703,108,215

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,528,515,364	11,471,033,476	4,491,840,135	6,880,524,977

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(34,700,735)	(34,700,735)	(891,714,115)	(1,780,464,834)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,957,887,797	10,856,306,044	4,662,469,065	6,653,598,799

총 포괄손익, 비지배지분	(34,700,735)	(34,700,735)	(1,096,088,417)	(1,950,490,584)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	283	431	171	263

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	282	429	171	263

연결 자본변동표
제 25 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,050,528,500	102,180,377,845	2,504,303,739	4,139,435,923	632,579,556	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	140,439,265,051	55,050,452,640	4,152,247,582	199,641,965,273

당기순이익(손실)	0	6,880,524,977	(1,780,464,834)	5,100,060,143

확정급여제도의 재측정요소	0	(464,226,178)	(170,025,750)	(634,251,928)

배당금의 지급	0	1,287,147,600	1,287,147,600

유상증자	1,223,011,143	1,223,011,143	2,298,071,857	3,521,083,000

사업결합	(267,807,178)	(267,807,178)	(116,292,566)	(384,099,744)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	237,300,000	237,300,000	237,300,000

전환사채의 전환	349,450,500	7,654,637,579	(1,336,574,889)	6,667,513,190	6,667,513,190

상환우선주의 발행	242,459,857	242,459,857	746,255,510	988,715,367

주식매입선택권	(486,150,337)	(486,150,337)	(759,750,066)	(1,245,900,403)

자기주식 취득	0	0

연결범위변동효과	0	0

2019.06.30 (기말자본)	13,399,979,000	109,835,015,424	3,727,314,882	3,045,320,891	146,429,219	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(279,700,380)	141,519,320,473	60,063,311,273	4,486,334,299	212,605,237,298

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	21,955,827,626	(312,172,927)	143,316,925,716	67,426,958,164	0	210,743,883,880

당기순이익(손실)	0	11,471,033,476	(34,700,735)	11,436,332,741

확정급여제도의 재측정요소	0	(605,277,432)	(605,277,432)

배당금의 지급	0	2,658,723,800	2,658,723,800

유상증자	0	0

사업결합	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(9,450,000)	(9,450,000)	(9,450,000)

전환사채의 전환	0	0

상환우선주의 발행	0	0

주식매입선택권	22,275,015	22,275,015	22,275,015

자기주식 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

연결범위변동효과	0	(90,000,000)	140,000,000	50,000,000

2020.06.30 (기말자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	22,275,015	(5,254,578,532)	136,320,674	21,955,827,626	(321,622,927)	141,772,651,066	75,543,990,408	105,299,265	217,452,615,754

연결 현금흐름표
제 25 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	38,292,623,516	74,664,818,516

당반기순이익	11,436,332,741	5,100,060,143

당반기순이익조정을 위한 가감	11,936,050,318	7,857,935,134

법인세비용	(898,111,733)	86,107,053

금융수익	(626,497,323)	(949,028,317)

금융비용	1,956,504,718	2,376,244,272

퇴직급여	970,158,856	863,931,353

대손상각비	1,333,151,128	908,712,106

기타의 대손상각비	300,092,797

감가상각비	4,523,837,984	3,168,586,113

무형자산상각비	4,455,045,344	3,114,169,938

주식보상비용(환입)	22,275,015	237,182,597

순외환차손(익)	12,795,007	(74,518,842)

유형자산처분손실	185,536,635

유형자산처분이익	(9,508,742)	(101,924,819)

배당금수익	(5,120,929)

염가매수차익	(90,000,000)	(1,771,526,320)

당기손익인식금융자산평가손익	(728,483,325)

당기손익인식금융자산처분손익	(19,689,514)

지분법손실	554,064,400

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	16,691,576,042	63,924,238,703

매출채권의 감소(증가)	14,122,146,794	(18,908,306,927)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,642,210,710)	2,183,926,989

재고자산의 감소(증가)	8,938,751,475	(1,980,319,182)

기타금융자산의 감소(증가)	(460,488,614)	270,704,597

매입채무의 증가(감소)	3,149,593,211	11,648,722,718

기타유동부채의 증가(감소)	(3,970,499,245)	71,382,430,858

사외적립자산 납입	(105,435,362)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(340,281,507)	(672,920,350)

배당금수취(영업)	5,120,929	398,282,648

이자지급(영업)	(1,792,577,556)	(1,525,047,866)

이자수취(영업)	525,930,221	61,392,904

법인세납부(환급)	(509,809,179)	(1,152,043,150)

투자활동현금흐름	(71,340,280,161)	(52,507,350,842)

유형자산의 처분	112,727,872	171,999,999

기타금융자산의 처분	170,300,000	207,846,750

유형자산의 취득	(33,601,879,015)	(18,579,175,189)

무형자산의 취득	(1,180,361,620)	(1,936,128,054)

장기대여금의 증가	(509,100,000)	(1,342,000,020)

장기대여금의 감소	703,121,170	120,639,921

단기대여금의 감소	58,649,436	500,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(4,360,179,261)	(2,721,621,019)

당기손익인식금융자산의 처분	12,022,941,133	1,635,453,751

장,단기금융상품의 취득	(119,582,352,611)	(273,103,320,546)

장,단기금융상품의 처분	74,959,143,046	244,947,007,347

기타금융자산의 취득	(133,290,311)	(217,870,068)

종속기업 등에 대한 투자자산의 변동	(2,190,183,714)

재무활동현금흐름	(461,224,019)	14,162,665,127

주식의 발행	3,521,083,000

단기차입금의 증가	2,300,000,000

단기차입금의 상환	(2,425,000,000)	(5,947,768,863)

장기차입금의 증가	8,600,000,000	20,800,000,000

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

장기차입금의 상환	(1,340,000,000)	(5,287,500,000)

유동성장기부채의 상환	(4,857,400,000)	(7,558,310,000)

금융리스부채의 지급	(336,315,329)	(242,910,650)

정부보조금의 수취	1,657,964,700	7,095,219,240

임대보증금의 증가	(17,500,000)	70,000,000

배당금의 지급	(2,656,548,740)	(1,287,147,600)

상환우선주의 발행	3,000,000,000

비지배지분의 증감	140,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,508,880,664)	36,320,132,801

사업결합으로 인한 현금 및 현금성자산 효과	37,881,426

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(144,258,714)	17,567,154

반기초현금및현금성자산	124,533,551,995	17,054,426,792

반기말현금및현금성자산	90,880,412,617	53,430,008,173