다원시스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 29 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	418,458,765,204	402,079,756,699

현금및현금성자산	29,172,948,621	28,841,818,056

유동 당기손익인식금융자산	71,357,645	70,913,472

유동매출채권	275,878,972,925	274,064,892,046

유동재고자산	21,455,762,796	20,387,257,249

기타금융자산(유동)	26,366,380,240	18,571,593,751

기타유동자산	65,513,342,977	60,143,282,125

비유동자산	311,921,987,912	311,264,049,334

비유동 당기손익인식금융자산	36,088,378,590	34,656,030,260

비유동 기타포괄손익인식금융자산	1,793,172,143	1,793,172,143

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	26,040,522,708	26,040,522,708

유형자산	195,533,878,741	187,790,139,236

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

영업권 이외의 무형자산	3,055,607,968	3,168,623,624

이연법인세자산	15,362,679,678	15,651,584,259

기타금융자산	7,812,436,776	15,697,456,703

기타비유동자산	2,060,189,685	2,291,398,778

자산총계	730,380,753,116	713,343,806,033

부채

유동부채	351,125,396,650	343,171,153,351

매입채무	39,752,689,901	39,503,257,196

차입금(유동)	175,083,009,687	160,057,486,349

전환사채(유동)	2,382,629,892	4,867,200,341

유동성신주인수권부사채	16,114,754,424	24,234,556,996

기타금융부채(유동)	15,932,890,342	16,038,174,671

유동충당부채	1,740,959,518	1,836,139,534

기타 유동부채	100,118,462,886	96,634,338,264

비유동부채	119,321,273,874	91,206,533,976

비유동차입금	79,365,810,047	51,858,900,000

사채, 명목금액	30,000,000,000	30,000,000,000

비유동 순확정급여부채	2,173,544,030	1,701,321,296

기타금융부채	6,159,416,875	6,208,615,803

비유동충당부채	1,622,502,922	1,437,696,877

부채총계	470,446,670,524	434,377,687,327

자본

자본금	19,081,718,500	19,081,718,500

자본잉여금	282,541,589,980	282,541,589,980

자본조정	(4,076,352,462)	(4,076,352,462)

기타포괄손익누계액	27,820,621,865	27,845,958,113

이익잉여금(결손금)	(65,433,495,291)	(46,426,795,425)

자본총계	259,934,082,592	278,966,118,706

자본과부채총계	730,380,753,116	713,343,806,033

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,139,940,228	35,139,940,228	45,268,341,960	45,268,341,960

매출원가	41,112,136,763	41,112,136,763	35,161,649,886	35,161,649,886

매출총이익	(5,972,196,535)	(5,972,196,535)	10,106,692,074	10,106,692,074

판매비와관리비	11,688,989,667	11,688,989,667	8,616,207,015	8,616,207,015

영업이익	(17,661,186,202)	(17,661,186,202)	1,490,485,059	1,490,485,059

기타이익	2,043,433,447	2,043,433,447	18,037,367,762	18,037,367,762

기타손실	1,851,017,624	1,851,017,624	320,236,275	320,236,275

금융수익	2,938,896,899	2,938,896,899	581,859,825	581,859,825

금융원가	4,227,339,828	4,227,339,828	3,517,331,759	3,517,331,759

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,757,213,308)	(18,757,213,308)	16,272,144,612	16,272,144,612

법인세비용(수익)	303,032,622	303,032,622	5,081,871,434	5,081,871,434

당기순이익(손실)	(19,060,245,930)	(19,060,245,930)	11,190,273,178	11,190,273,178

기타포괄손익	28,209,816	28,209,816	(643,232,604)	(643,232,604)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	28,209,816	28,209,816	(643,232,604)	(643,232,604)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

총포괄이익(손실)	(19,032,036,114)	10,547,040,574

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(499.00)	327.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(499.00)	319.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	28,122,089,233	(51,794,049,546)	234,445,559,665

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(643,232,604)	(643,232,604)

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)

분기순손익	0	0	0	0	11,190,273,178	11,190,273,178

2024.03.31 (기말자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	28,122,089,233	(41,247,008,972)	244,992,600,239

2025.01.01 (기초자본)	19,081,718,500	282,541,589,980	(4,076,352,462)	27,845,958,113	(46,426,795,425)	278,966,118,706

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	28,209,816	28,209,816

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	0	0	0	(25,336,248)	25,336,248	0

분기순손익	0	0	0	0	(19,060,245,930)	(19,060,245,930)

2025.03.31 (기말자본)	19,081,718,500	282,541,589,980	(4,076,352,462)	27,820,621,865	(65,433,495,291)	259,934,082,592

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	(16,905,713,076)	11,599,739,821

현금의기타유입(유출)	(16,166,486,770)	14,272,358,347

배당금수취(영업)	2,250,000,000	0

이자수취	139,798,084	194,302,536

이자지급(영업)	(3,107,442,680)	(2,836,979,742)

법인세환급(납부)	(21,581,710)	(29,941,320)

투자활동현금흐름	(12,182,140,131)	5,236,513,388

단기대여금의 증가	(1,800,000,000)	(3,000,000,000)

장기대여금의 증가	(113,000,000)	(87,000,000)

장기대여금의 감소	144,393,581	377,616,512

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	12,500,000,000

유형자산의 취득	(10,927,628,790)	(5,162,914,124)

유형자산의 처분	520,000,000	2,000,000

무형자산의 취득	(59,027,700)

기타금융자산의 취득	(7,425,222)	(337,013,000)

기타금융자산의 감소	60,548,000	943,824,000

재무활동현금흐름	29,416,482,240	5,267,272,764

단기차입금의 증가	10,151,514,310	8,117,941,200

단기차입금의 상환	(15,402,211,745)	0

유동차입금의 상환	(2,836,940,000)	(2,599,520,000)

전환사채의 감소	(2,900,000,000)	0

신주인수권부사채의 감소	(9,940,374,000)	0

장기차입금의 증가	50,512,000,000	0

리스부채의 지급	(167,506,325)	(251,148,436)

현금및현금성자산의순증가(감소)	328,629,033	22,103,525,973

기초현금및현금성자산	28,841,818,056	36,273,288,809

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,501,532	(863,502)

기말현금및현금성자산	29,172,948,621	58,375,951,280