다원시스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 28 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	374,498,278,909	345,983,884,344

현금및현금성자산 (주5,34,35)	58,375,951,280	36,273,288,809

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,7,35)	69,611,043	69,066,452

매출채권 (주6,26,34,35,36)	211,861,697,923	209,612,429,644

유동재고자산 (주9)	21,891,388,339	23,101,002,778

기타금융자산(유동) (주5,8,35,36)	9,756,845,146	4,534,564,112

기타유동자산 (주10,36)	72,542,785,178	72,393,532,549

비유동자산	299,909,895,728	303,904,514,057

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,7,34,35)	34,456,030,260	33,162,261,510

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5,7,35)	2,091,498,785	2,091,498,785

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주14)	29,161,282,022	32,377,518,184

유형자산 (주11,37)	182,054,256,725	179,479,606,470

영업권, 총액 (주12)	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산, 총액 (주13)	4,663,029,480	5,466,283,389

이연법인세자산 (주31)	13,343,452,142	16,519,484,614

기타금융자산 (주5,8,35)	6,718,795,951	7,327,939,042

기타비유동자산 (주10)	3,246,428,740	3,304,800,440

자산총계	674,408,174,637	649,888,398,401

부채

유동부채	349,978,425,138	317,688,968,509

매입채무 (주15,34,35,36)	26,703,997,636	30,352,740,190

차입금(유동) (주16,34,35)	129,764,456,651	128,184,706,146

유동성전환사채 (주17,34,35)	5,286,403,380	5,102,994,207

신주인수권부사채(유동) (주17,34,35)	21,561,873,139	0

기타금융부채(유동) (주18,34,35)	23,781,021,228	23,667,035,758

유동충당부채 (주21)	841,470,129	1,120,751,767

기타 유동부채 (주20,26,36)	142,039,202,975	129,260,740,441

비유동부채	79,437,149,260	97,753,870,227

차입금 (주16,34,35)	41,169,940,000	37,340,880,000

사채, 명목금액 (주17,34,35)	30,000,000,000	30,000,000,000

전환사채 (주17,34,35)	1,076,624,281	1,039,271,329

신주인수권부사채 (주17,34,35)	0	20,744,038,692

순확정급여부채 (주19)	1,768,590,842	1,493,339,659

기타금융부채 (주18,34,35,36)	2,859,570,868	4,699,318,360

비유동충당부채 (주21)	2,562,423,269	2,437,022,187

부채총계	429,415,574,398	415,442,838,736

자본

자본금 (주22)	17,131,718,500	17,131,718,500

자본잉여금 (주22)	245,062,153,940	245,062,153,940

기타자본구성요소 (주23)	(4,076,352,462)	(4,076,352,462)

기타포괄손익누계액 (주23)	28,122,089,233	28,122,089,233

이익잉여금(결손금) (주24)	(41,247,008,972)	(51,794,049,546)

자본총계	244,992,600,239	234,445,559,665

자본과부채총계	674,408,174,637	649,888,398,401

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,25,26,36)	45,268,341,960	45,268,341,960	102,061,893,737	102,061,893,737

매출원가 (주4,32,36)	35,161,649,886	35,161,649,886	87,934,506,501	87,934,506,501

매출총이익	10,106,692,074	10,106,692,074	14,127,387,236	14,127,387,236

판매비와관리비 (주27,32)	8,616,207,015	8,616,207,015	11,824,764,939	11,824,764,939

영업이익	1,490,485,059	1,490,485,059	2,302,622,297	2,302,622,297

기타수익 (주28,35)	18,037,367,762	18,037,367,762	4,514,906,801	4,514,906,801

기타비용 (주28,35)	320,236,275	320,236,275	2,076,498,771	2,076,498,771

금융수익 (주29,35)	581,859,825	581,859,825	635,430,793	635,430,793

금융원가 (주30,35)	3,517,331,759	3,517,331,759	3,387,046,257	3,387,046,257

법인세비용차감전순이익(손실)	16,272,144,612	16,272,144,612	1,989,414,863	1,989,414,863

법인세비용(수익) (주31)	5,081,871,434	5,081,871,434	495,648,560	495,648,560

당기순이익(손실) (주24)	11,190,273,178	11,190,273,178	1,493,766,303	1,493,766,303

기타포괄손익	(643,232,604)	(643,232,604)	(737,197,406)	(737,197,406)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(643,232,604)	(643,232,604)	(773,856,125)	(773,856,125)

기타포괄손익-공정가치금융 자산평가손익(세후기타포괄손익)	(739,014)	(739,014)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	37,397,733	37,397,733

총포괄이익(손실)	10,547,040,574	10,547,040,574	756,568,897	756,568,897

주당이익 (주33)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	327	327	44	44

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	319	319	44	44

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	28,960,389,066	(61,129,541,789)	224,711,677,255

확정급여채무재측정요소	(773,856,125)	(773,856,125)

유형자산재평가차익	37,397,733	37,397,733

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(739,014)	(739,014)

당기순이익(손실)	1,493,766,303	1,493,766,303

2023.03.31 (기말자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	28,997,047,785	(60,409,631,611)	225,468,246,152

2024.01.01 (기초자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	28,122,089,233	(51,794,049,546)	234,445,559,665

확정급여채무재측정요소	(643,232,604)	(643,232,604)

유형자산재평가차익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

당기순이익(손실)	11,190,273,178	11,190,273,178

2024.03.31 (기말자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	28,122,089,233	(41,247,008,972)	244,992,600,239

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	11,599,739,821	43,432,223,190

당기순이익(손실)	11,190,273,178	1,493,766,303

당기순이익조정을 위한 가감	(4,652,759,384)	5,024,677,412

법인세비용(수익)	5,081,871,434	495,648,560

금융수익	581,859,825	635,430,793

금융원가	3,517,331,759	3,387,046,257

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(1,294,313,341)	(919,780,695)

퇴직급여 조정	452,745,654	501,200,697

감가상각비에 대한 조정	2,982,539,244	3,638,410,099

대손상각비 조정	(104,398,889)	(61,789,869)

기타의 대손상각비 조정	(7,830,400)	0

무형자산상각비에 대한 조정	803,409,458	826,602,179

하자보수비 조정	79,878,414	(104,387,983)

지급수수료	2,034,100	0

공사손실충당부채전입액	(279,281,638)	160,843,867

순외화환산손익	(299,572,785)	(203,369,634)

파생상품평가이익	(3,922,455,000)	(2,878,196,887)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(11,118,043,476)	0

유형자산처분손실 조정	15,080,000	0

잡이익 조정	(5,776,065)	(750,471)

잡손실 조정	25,881,972	818,632,085

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,734,844,553	39,028,909,170

매출채권의 감소(증가)	(1,952,455,004)	43,145,157,164

재고자산의 감소(증가)	1,209,614,439	(1,952,100,338)

기타금융자산의 감소(증가)	(267,815,104)	6,462,789,474

기타자산의 감소(증가)	(503,171,573)	(7,396,604,527)

매입채무의 증가(감소)	(3,206,004,858)	(12,415,467,291)

기타부채의 증가(감소)	11,056,639,448	5,669,418,467

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(990,683,603)	(983,914,062)

기타금융부채의 증가(감소)	2,388,720,808	6,499,630,283

배당금의 수취	0	374,385,000

이자수취	194,302,536	296,875,950

이자지급(영업)	(2,836,979,742)	(2,786,390,645)

법인세환급(납부)	(29,941,320)	0

투자활동현금흐름	5,236,513,388	(5,626,847,881)

장,단기금융상품의 감소	0	545,107,586

대여금의 증가	(3,000,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(87,000,000)	(92,000,000)

장기대여금의 감소	377,616,512	261,126,866

당기손익인식금융자산의 취득	0	(4,830,456,455)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	12,500,000,000	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(10,000,000)

유형자산의 취득	(5,162,914,124)	(1,565,574,940)

유형자산의 처분	2,000,000	0

무형자산의 취득	0	(114,670,938)

기타금융자산의 취득	(337,013,000)	(179,380,000)

기타금융자산의 감소	943,824,000	359,000,000

재무활동현금흐름	5,267,272,764	(7,424,062,017)

단기차입금의 차입	8,117,941,200	21,210,908,964

단기차입금의 상환	0	(500,000,000)

유동성장기부채의 상환	2,599,520,000	30,884,839,912

신주인수권부사채의 발행	0	25,000,000,000

장기차입금의 차입	0	(22,000,000,000)

리스부채의 지급	(251,148,436)	(250,131,069)

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,103,525,973	30,381,313,292

기초현금및현금성자산	36,273,288,809	31,063,266,491

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(863,502)	2,378,212

기말현금및현금성자산	58,375,951,280	61,446,957,995