다원시스 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	323,775,717,971	346,237,456,864

현금및현금성자산	59,951,672,596	87,407,055,708

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,149,197,349	3,143,164,230

매출채권	148,269,397,722	135,442,742,841

재고자산	35,474,090,169	35,599,832,963

기타유동금융자산	37,892,627,509	49,500,152,919

기타유동자산	38,757,527,291	30,950,822,868

매각예정비유동자산	3,912,480,000

이연법인세자산(유동)	281,205,335	281,205,335

비유동자산	269,169,594,151	265,306,638,770

당기손익-공정가치 측정 금융자산	22,983,585,840	22,065,373,240

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	854,988,717	838,488,717

유형자산	191,241,104,112	188,463,687,673

투자부동산	384,472,180	389,155,776

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	17,267,921,341	18,991,107,104

기타비유동금융자산	6,330,183,718	4,812,578,809

이연법인세자산	5,932,216,620	5,571,125,828

자산총계	592,945,312,122	611,544,095,634

부채

유동부채	289,578,107,086	311,825,670,519

매입채무	17,116,097,684	16,501,223,783

단기차입금	70,638,716,151	76,287,506,230

유동성전환사채	685,717,065	678,081,387

당기법인세부채	2,533,312,153	2,051,608,627

기타유동금융부채	9,041,206,616	10,113,193,289

기타유동부채	189,563,057,417	206,194,057,203

비유동부채	80,625,760,260	77,140,848,996

장기차입금	69,111,126,922	67,001,781,446

장기매입채무	2,222,372,523	2,207,585,930

순확정급여채무	6,182,918,291	5,410,613,819

기타비유동금융부채	3,109,342,524	2,520,867,801

부채총계	370,203,867,346	388,966,519,515

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	222,813,382,045	222,568,734,229

자본금	13,532,203,500	13,532,203,500

기타불입자본	117,955,409,015	119,590,099,723

이익잉여금	91,325,769,530	89,446,431,006

비지배지분	(71,937,269)	8,841,890

자본총계	222,741,444,776	222,577,576,119

자본과부채총계	592,945,312,122	611,544,095,634

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,299,285,680	72,299,285,680	51,430,156,782	51,430,156,782

매출원가	60,137,760,884	60,137,760,884	38,195,553,270	38,195,553,270

매출총이익	12,161,524,796	12,161,524,796	13,234,603,512	13,234,603,512

판매비와관리비	9,118,406,592	9,118,406,592	9,137,229,580	9,137,229,580

영업이익	3,043,118,204	3,043,118,204	4,097,373,932	4,097,373,932

기타수익	2,360,191,143	2,360,191,143	2,274,301,028	2,274,301,028

기타비용	216,711,894	216,711,894	552,409,949	552,409,949

금융수익	145,078,086	145,078,086	242,840,280	242,840,280

금융비용	763,830,490	763,830,490	1,015,790,720	1,015,790,720

법인세비용차감전순이익(손실)	4,567,845,049	4,567,845,049	5,046,314,571	5,046,314,571

법인세비용	1,122,609,888	1,122,609,888	1,103,796,459	1,103,796,459

당분기순이익(손실)	3,445,235,161	3,445,235,161	3,942,518,112	3,942,518,112

기타포괄손익	(644,380,316)	(644,380,316)	(44,099,865)	(44,099,865)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(360,880,316)	(360,880,316)	(26,249,865)	(26,249,865)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(283,500,000)	(283,500,000)	(17,850,000)	(17,850,000)

총포괄손익	2,800,854,845	2,800,854,845	3,898,418,247	3,898,418,247

당분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,526,014,320	3,526,014,320	3,942,518,112	3,942,518,112

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(80,779,159)	(80,779,159)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,881,634,004	2,881,634,004	3,898,418,247	3,898,418,247

총 포괄손익, 비지배지분	(80,779,159)	(80,779,159)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	133	133	150	150

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	132	132	149	149

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	21,955,827,626	(312,172,927)	129,850,834,216	67,426,958,164	210,743,883,880

당분기순이익(손실)	3,942,518,112	3,942,518,112

배당금의 지급	(2,658,723,800)	(2,658,723,800)

주식매입선택권

확정급여제도의 재측정요소	(26,249,865)	(26,249,865)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(17,850,000)	(17,850,000)	(17,850,000)

유형자산처분(재평가차익)

자기주식의 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

2020.03.31 (기말자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(5,254,578,532)	136,320,674	21,955,827,626	(330,022,927)	128,306,559,566	68,684,502,611	210,457,153,677

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	66,825,039	(5,254,578,532)	136,320,674	11,789,904,302	(224,204,340)	119,590,099,723	89,446,431,006	8,841,890	222,577,576,119

당분기순이익(손실)	3,526,014,320	(80,779,159)	3,445,235,161

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

주식매입선택권	22,275,012	22,275,012	22,275,012

확정급여제도의 재측정요소	(360,880,316)	(360,880,316)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(283,500,000)	(283,500,000)	(283,500,000)

유형자산처분(재평가차익)	(1,373,465,720)	(1,373,465,720)	1,373,465,720

자기주식의 취득

2021.03.31 (기말자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	89,100,051	(5,254,578,532)	136,320,674	10,416,438,582	(507,704,340)	117,955,409,015	91,325,769,530	(71,937,269)	222,741,444,776

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(36,355,609,376)	(19,109,997,374)

당기순이익	3,445,235,161	3,942,518,112

당기순이익조정을 위한 가감	6,478,665,812	4,720,025,193

법인세비용	1,122,609,888	1,103,796,459

금융수익	(145,078,086)	(242,840,280)

금융원가	763,830,490	1,015,790,720

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(819,270,706)	(590,839,507)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(66,545,151)	702,755

퇴직급여	675,462,752	494,299,940

주식보상비용(환입)	22,275,012

감가상각비	3,660,187,127	2,002,906,913

대손상각비	432,583,721	34,011,671

무형자산상각비	1,771,828,297	2,089,801,845

유형자산처분이익	(9,508,742)

매각예정비유동자산처분이익	(557,520,000)

순외화환산손익	(384,696,899)	(1,429,653,928)

채무면제이익	(3,524,000)

지분법손실	251,557,347

잡손실	6,523,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(44,745,031,219)	(26,928,036,298)

매출채권의 감소(증가)	(13,085,755,719)	14,376,097,321

재고자산의 감소(증가)	125,742,794	3,039,970,208

기타금융자산의 감소(증가)	(5,018,990,688)	(4,836,796,175)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,806,704,423)	(2,544,798,309)

매입채무의 증가(감소)	757,741,061	1,601,840,341

기타유동부채의 증가(감소)	(16,627,475,786)	(40,235,871,875)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(313,636,940)	(315,707,835)

사외적립자산 납입	(50,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	(2,725,951,518)	1,987,230,026

이자지급(영업)	(756,092,576)	(921,636,383)

이자수취(영업)	124,012,256	161,467,968

법인세납부(환급)	(902,398,810)	(84,335,966)

투자활동현금흐름	12,523,114,249	(82,633,430,473)

장,단기금융상품의 증가	(28,373,017,816)	(119,582,694,257)

장,단기금융상품의 감소	45,417,658,145	59,355,873,896

단기대여금의 감소	39,404,560

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,338,631,942)	(134,468,869)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,300,202,080	5,243,757,895

장기대여금의 증가	(797,999,996)	(255,000,000)

장기대여금의 감소	129,840,120	67,952,155

매각예정비유동자산의 처분	4,500,000,000

유형자산의 취득	(6,828,592,276)	(25,633,162,321)

유형자산의 처분	12,727,272

무형자산의 취득	(48,642,534)	(1,280,850,804)

기타포괄손익측정금융자산의 증가	(300,000,000)	(437,850,000)

기타금융자산의 증가	(1,140,701,532)	(29,120,000)

기타금융자산의 감소	3,000,000

재무활동현금흐름	(3,789,522,696)	6,067,712,142

단기차입금의 차입	5,000,000,000	1,340,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(300,000,000)

유동성장기부채의 상환	(13,059,342,263)	(2,177,821,234)

리스부채의 지급	(230,180,433)	(150,751,674)

장기차입금의 차입	5,000,000,000	7,620,000,000

장기차입금의 상환	(103,700,000)

국고보조금의 증가	1,366,409,700

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(27,622,017,823)	(95,675,715,705)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	166,634,711	(42,569,436)

기초현금및현금성자산	87,407,055,708	124,533,551,995

기말현금및현금성자산	59,951,672,596	28,815,266,854