다원시스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 21 기말 2016.12.31 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	128,697,099,369	138,007,244,987	119,676,636,164

현금및현금성자산	12,881,347,312	18,455,549,606	15,428,804,887

국고보조금	(1,966,898,648)	(1,459,333,927)	(1,670,988,492)

매출채권 및 기타유동채권	33,963,775,269	63,340,598,377	30,889,988,979

재고자산	3,795,164,252	3,984,707,706	2,761,546,054

기타유동금융자산	61,292,374,877	37,111,750,719	65,411,771,111

기타유동비금융자산	18,731,336,307	16,573,972,506	6,855,513,625

비유동자산	139,505,847,414	99,998,161,895	79,317,702,150

기타비유동금융자산	11,813,681,557	9,358,984,097	7,510,801,307

이연법인세자산	1,502,660,726	1,315,405,861	1,223,411,177

유형자산	72,280,436,445	57,760,683,779	54,199,018,287

투자부동산	455,452,292	460,229,561	479,338,636

영업권	20,492,854,662	4,803,521,036	4,803,521,036

영업권 이외의 무형자산	29,489,736,809	23,662,784,695	9,082,044,033

기타비유동비금융자산	3,471,024,923	2,636,552,866	2,019,567,674

자산총계	268,202,946,783	238,005,406,882	198,994,338,314

부채

유동부채	78,451,023,873	60,811,914,382	29,567,801,536

매입채무 및 기타유동채무	17,163,551,691	13,023,194,541	9,216,947,494

차입금	52,936,400,355	42,304,056,113	18,764,398,599

당기법인세부채	346,039,719	275,946,399	528,789,652

기타유동금융부채	4,986,786,236	1,201,717,624	627,195,812

기타유동비금융부채	3,018,245,872	4,006,999,705	430,469,979

비유동부채	48,528,957,365	38,108,140,568	37,259,611,473

차입금	36,805,159,277	33,893,010,000	33,828,000,000

매입채무	4,649,703,581

퇴직급여채무	2,759,751,868	2,083,722,054	1,688,424,775

기타비유동금융부채	4,314,342,639	2,131,408,514	1,743,186,698

부채총계	126,979,981,238	98,920,054,950	66,827,413,009

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	138,775,259,608	136,416,698,425	129,075,610,381

납입자본	12,148,571,000	12,018,584,500	7,927,052,500

자본금	12,148,571,000	12,018,584,500	7,927,052,500

기타자본구성요소	81,319,777,616	79,866,368,121	82,982,645,985

이익잉여금(결손금)	45,306,910,992	44,531,745,804	38,165,911,896

비지배지분	2,447,705,937	2,668,653,507	3,091,314,924

자본총계	141,222,965,545	139,085,351,932	132,166,925,305

자본과부채총계	268,202,946,783	238,005,406,882	198,994,338,314

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적

수익(매출액)	20,865,600,286	20,865,600,286	74,193,619,274	67,000,805,342

매출원가	13,026,242,065	13,026,242,065	51,216,435,541	44,274,427,909

매출총이익	7,839,358,221	7,839,358,221	22,977,183,733	22,726,377,433

판매비와관리비	5,142,316,158	5,142,316,158	11,959,049,554	12,337,946,395

연구개발비	610,197,140	610,197,140	1,780,103,145	2,449,313,262

영업이익(손실)	2,086,844,923	2,086,844,923	9,238,031,034	7,939,117,776

기타손실	(172,585,325)	(172,585,325)	473,730,673	(1,708,344,991)

금융수익	84,100,663	84,100,663	525,999,532	599,099,210

금융원가	617,094,714	617,094,714	1,842,315,437	1,113,016,181

법인세비용차감전순이익(손실)	1,726,436,197	1,726,436,197	7,447,984,456	9,133,545,796

법인세비용	54,947,349	54,947,349	683,656,181	887,972,618

당기순이익(손실)	1,671,488,848	1,671,488,848	6,764,328,275	8,245,573,178

기타포괄손익	79,740,770	79,740,770	116,780,566	12,713,724

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	79,740,770	79,740,770	116,780,566	12,713,724

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	79,740,770	79,740,770	116,780,566	12,713,724

총포괄손익	1,751,229,618	1,751,229,618	6,881,108,841	8,258,286,902

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,891,309,634	1,891,309,634	7,048,719,305	8,494,150,743

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(219,820,786)	(219,820,786)	(284,391,030)	(248,577,565)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,972,177,188	1,972,177,188	7,153,770,258	8,491,613,086

포괄손익, 비지배지분	(220,947,570)	(220,947,570)	(272,661,417)	(233,326,184)

주당이익

기본주당이익(손실)	79	79	296	656

희석주당이익(손실)	79	79	295	619

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분손실	자기주식처분이익	이익잉여금	비지배지분	기타자본잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,010,577,000	26,175,135,202	97,636,681	1,156,850,800	(687,076,710)	95,779,066	30,389,845,370	444,641,108	63,683,388,517

자본의 변동	연결실체변동	2,880,000,000	2,880,000,000

배당금지급	(715,546,560)	(715,546,560)

무상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	8,494,150,743	(248,577,565)	8,245,573,178

신주인수권의 행사	866,475,500	8,972,223,246	(1,038,804,800)	8,799,893,946

유상증자	1,050,000,000	48,210,902,500	49,260,902,500

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	(2,537,657)	15,251,381	12,713,724

사업결합

2015.12.31 (기말자본)	7,927,052,500	83,358,260,948	97,636,681	118,046,000	(687,076,710)	95,779,066	38,165,911,896	3,091,314,924	132,166,925,305

2016.01.01 (기초자본)	7,927,052,500	83,358,260,948	97,636,681	118,046,000	(687,076,710)	95,779,066	38,165,911,896	3,091,314,924	132,166,925,305

자본의 변동	연결실체변동	2,880,000,000	2,880,000,000

배당금지급	(787,936,350)	(787,936,350)

무상증자	3,990,298,500	(3,990,298,500)

포괄손익	당기순이익(손실)	8,494,150,743	(248,577,565)	6,764,328,275

신주인수권의 행사	101,233,500	1,017,580,586	(118,046,000)	1,000,768,086

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(25,513,950)	(150,000,000)	(175,513,950)

확정급여제도의 재측정요소	105,050,953	11,729,613	116,780,566

사업결합

2016.12.31 (기말자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	0	(712,590,660)	95,779,066	44,531,745,804	2,668,653,507	139,085,351,932

2017.01.01 (기초자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	0	(712,590,660)	95,779,066	44,531,745,804	2,668,653,507	139,085,351,932

자본의 변동	연결실체변동

배당금지급	(1,197,012,000)	(1,197,012,000)

무상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	1,891,309,634	(219,820,786)	1,671,488,848

신주인수권의 행사

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(1,154,283,650)	(1,154,283,650)

확정급여제도의 재측정요소	80,867,554	(1,126,784)	79,740,770

사업결합	129,986,500	(213,013,905)	2,820,707,050	2,737,679,645

2017.03.31 (기말자본)	12,148,571,000	80,385,543,034	97,636,681	0	(2,079,888,215)	95,779,066	45,306,910,992	2,447,705,937	2,820,707,050	141,222,965,545

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	30,754,136,136	(24,516,520,664)	(8,347,565,317)

당기순이익(손실)	1,671,488,848	6,764,328,275	8,245,573,178

당기순이익조정을 위한 가감	31,609,319,867	(29,171,073,351)	(14,262,118,302)

법인세비용	54,947,349	683,656,181	887,972,618

금융비용	532,994,051	1,316,315,905	513,916,971

유형자산처분이익	(1,818,181)	(870,352,468)

유형자산처분손실	3,841,654	8,603,261	40,057,107

감가상각비	451,728,060	1,190,237,660	906,171,378

무형자산상각비	1,026,931,298	1,766,253,929	1,318,238,794

외화환산이익	182,247,640	187,164,848

외화환산손실	(353,140,962)

퇴직급여	302,030,961	1,041,480,169	938,294,007

무형자산손상차손	204,400,000	204,400,000

매도가능금융자산손상차손	45,308,800	200,000,000

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	54,939,024,450	(31,391,535,538)	(10,578,087,343)

재고자산의 감소(증가)	189,543,454	(1,223,161,652)	(1,294,981,140)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	1,803,572,069	(108,632,335)	(17,278,069)

기타비금융자산의 감소(증가)	(9,718,458,881)	(5,214,443,307)

기타자산의 증가	2,629,617,638

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(16,378,773,420)	3,806,247,047	811,110,396

기타채무의 감소	(14,812,398,977)

기타비금융부채의 증가(감소)	3,576,529,726	(1,239,998,081)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(162,635,520)	(506,611,530)	(818,861,478)

대손상각비	(77,193,864)	(963,945,096)	1,099,688,090

기타금융부채의 증가(감소)	674,134,224	762,201,136	(390,424,815)

이자수취	202,376,637	554,314,169	462,223,602

이자지급	(2,758,717,256)	(1,671,772,945)	(1,072,222,460)

배당금의 수취	58,968,100

법인세납부(환급)	29,668,040	(1,051,284,912)	(1,721,021,335)

투자활동현금흐름	(29,649,526,003)	1,667,233,695	(56,109,548,278)

금융상품의 취득	(60,563,044,892)	(80,514,526,566)	(162,838,490,277)

금융상품의 처분	37,586,477,131	109,052,508,386	121,845,055,446

매도가능금융자산의 취득	(2,574,636,260)	(2,868,432,768)	(7,659,000,000)

매도가능금융자산의 처분	292,000,113	195,710,913

유형자산의 취득	(618,364,085)	(4,753,215,520)	(12,123,825,546)

유형자산의 처분	3,636,362	13,636,363	10,600,000,000

무형자산의 취득	(3,745,495,459)	(19,249,389,156)	(6,266,361,264)

기타금융자산의 취득	(572,802,948)	(206,787,550)

기타금융자산의 처분	261,901,200	267,455,791	344,150,000

재무활동현금흐름	(7,522,484,098)	26,158,325,300	67,949,506,220

단기차입금의 증가	310,083	16,000,000,000	869,398,599

단기차입금의 상환	(5,148,336,928)	(2,775,332,486)	(149,775,577)

장기차입금의 증가	10,380,000,000	14,317,170,000

장기차입금의 상환	(635,746,715)	(6,053,170,000)

유동성장기부채의 상환	(1,227,696,023)	(241,966,688)

임대보증금 증가	30,000,000	(130,000,000)

정부보조금의 수취	856,283,040	2,486,340,000	1,992,600,000

배당금지급	(787,936,350)	(715,546,560)

자기주식의 취득	(1,367,297,555)	(175,513,950)

주식의 발행	1,000,768,086	58,060,796,446

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,432,009,444)	3,026,744,719	3,711,809,800

기초현금및현금성자산	18,455,549,606	15,428,804,887	8,836,995,087

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,135,479)	(282,293,612)	219,417,175

사업결합으로 인한 현금및현금성자산의 효과	857,807,150

연결실체의 변동	0	2,880,000,000

기말현금및현금성자산	12,881,347,312	18,455,549,606	15,428,804,887