다원시스 사업보고서 (2021.12)
2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건 등

당사는 2019년 1월 2일에 기 공시한 『단일판매 공급계약체결』 공시(계약명: 간선형전기동차(EMU-150) 150량 구매, 계약상대방: 한국철도공사)의 계약종료일인 2021년 12월 31일까지 계약이행에 대한 완료가 어려울 것으로 예상되어, 진행사항에 대한 정정공시를 제출한바 있습니다. 현재 정부 차원에서 코로나19를 불가항력의 사유로 판단하고, 이로 인한 납품지연에 대하여 계약기간 연장 등의 조치를 취하도록 각 기관에 지시한 바 있습니다. 이에 따라 당사는 대한상사중재원에 중재신청을 하였으며, 코로나19의 영향으로 ① 차체 소재 생산 중단 및 입고 지연, ② 대차설계 기술협의 지연, ③ 구동장치 생산 및 시험 지연, ④ 전선 생산 중단 및 입고 지연으로 공정 일정에 차질이 발생하였습니다. 이는 중국, 인도 등 자재 및 부품을 공급하기로한 공장이 소재하는 국가들의 공장 가동 중단, 이동금지 등의 조치를 취한 것에 의한 것 입니다. 세계적 펜데믹 현상인 코로나19의 영향으로 프로젝트에 필요한 수입자재(부품) 해와공장 생산 중단, 시험 중단 및 해외 국가에서 시험입국 불가 등의 불가항력적인 사유로 인해 생산 공정 일정에 차질이 발생하여 2021년 12월 2일 계약기간 연장(18개월)에 대하여 대한상사중재원에 중재 신청한 상태입니다. 당사는 중재 판정결과에 따라 계약종료일을 확정 공시할 예정입니다. 당사는 중재신청 결과를 기다리고 있으며, 중재와는 무관하게 발주처와의 계약 이행을 위한 EMU-150 제작과 납품을 지속할 예정입니다. 2. 채무보증 현황

- 당사는 종속기업의 차입금과 관련하여 지급보증한 내역은 아래와 같습니다.

[당사가 종속기업인 (주)다원넥스트에 지급보증한 내역]
기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원)

수혜회사명	금융기관	총한도	차입기간	차입잔액	차입이자율	지급보증액	사용목적

다원넥스트	산업은행	2,030,000	2020-10-26	~2022-10-26	2,030,000	4.38%	2,436,000	운영자금

산업은행	4,060,000	2018-10-24	~2026-10-24	3,721,520	3.24%	4,872,000	시설자금

기업은행	1,800,000	2019-08-14	~2024-08-14	1,800,000	2.56%	시설자금

기업은행	3,200,000	2019-08-14	~2027-08-14	3,200,000	2.29%	3,840,000	시설자금

기업은행	3,000,000	2019-08-29	~2024-08-29	3,000,000	3.03%	3,600,000	시설자금

기업은행	540,000	2019-10-31	~2027-10-31	540,000	2.83%	648,000	시설자금

기업은행	1,340,000	2020-02-27	~2022-02-15	1,340,000	2.86%	1,608,000	운영자금

기업은행	300,000	2020-05-25	~2022-12-31	300,000	3.02%	360,000	운영자금

기업은행	360,000	2021-02-15	~2022-02-15	360,000	2.80%	432,000	운영자금

기업은행	1,000,000	2021-05-31	~2030-05-31	800,000	2.91%	1,200,000	시설자금

기업은행	2,000,000	2021-05-31	~2022-05-31	2,000,000	3.05%	2,295,000	운영자금

기업은행	300,000	2021-05-25	~2024-03-15	300,000	2.44%	360,000	운영자금

기업은행	935,000	2021-06-10	~2024-03-15	935,000	2.43%	1,122,000	운영자금

합계	20,865,000	-	-	20,326,520	-	22,773,000

[당사가 (주)다원넥스뷰에 지급보증한 내역]
기준일 : 2021년 12월 31일 (단위 : 천원)

수혜회사명	금융기관	총한도	차입기간	차입잔액	차입이자율	지급보증액	사용목적

다원넥스뷰	하나은행	200,000	2021-04-25	~2022-04-24	200,000	3.29%	240,000	운영자금

기업은행	500,000	2021-09-16	~2022-09-16	225,000	3.54%	270,000	운영자금

기업은행	500,000	2019-03-29	~2022-03-29	62,500	2.70%	600,000	운영자금

합계	1,200,000	-	-	487,500	-	1,110,000

3. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없습니다. 4. 기타의 우발부채 등

(1) 당기말 현재 연결실체가 금융기관으로부터 제공받는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구분	지급보증 금융기관	한도액

일람불수입신용장발행	기업은행	USD 11,700,000

수입LC	기업은행	EUR 3,264,697

외화지급선수금환급보증	신한은행	USD 3,762,900

일람불수입신용장발행	신한은행	USD 10,000,000

기타외화지급보증	하나은행	USD 840,000

기타외화지급보증	하나은행	USD 894,326

일람불수입신용장발행	씨티은행	EUR 10,000,000

일람불수입신용장발행	씨티은행	USD 1,000,000

계약이행/하자이행보증	자본재공제조합	198,008,000

계약이행/하자이행보증	엔지니어링공제조합	551,234,706

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

융통어음할인약정	사용금액	-	-

미사용금액	4,500,000	4,500,000

소계	4,500,000	4,500,000

차입한도약정	사용금액	171,445,239	119,332,310

미사용금액	-	-

소계	171,445,239	119,332,310

합계	175,945,239	123,832,310

(3) 연결실체는 관계기업인 (주)다원메닥스가 발행한 전환상환우선주에 대하여 상환의무를 이행하지 못할 경우 연대하여 상환의무를 이행하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, (주)다원메닥스의 기업공개(IPO)가 2022년 6월 30일까지 이루어지지 않을 경우, 투자자는 연결실체에게 (주)다원메닥스와의 합병을 요구할 수 있는 권리가 부여되어 있습니다. 다만, 투자자 중 3분의 2 이상의 서면동의를 얻을 경우 그 청구를 2년의 기간 이내에서 유예할 수 있습니다. 이에 (주)다원메닥스와 전환상환우선주 투자자는 현재 임상 및 코스닥 상장을 위한 제반사항들이 진행되고 있음을 인지함에 따라, 투자자의 합병의 요구할 권리 가능성은 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 또한, (주)다원메닥스는 발행한 상환전환우선주에 대하여, 보통주 전환에 대한 동의서를 징구하였으며, (주)다원메닥스의 제7기 주주총회 이후 전환청구될 예정입니다 . (주)다원메닥스의 기업공개 성공시 당사의 재무상태 및 기업 평판 등에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상되나, 당사가 계획하고 있는 일정이 예상되로 진행되지 않을 경우 당사의 사업, 재무상태, 영업실적 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 인지하시기 바랍니다. (주)다원메닥스가 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구분	제1종	제2종	제3종	제4종	제5종

발행주식수	2,000,000주	100,000주	894,000주	300,000주	700,000주

1주당 액면가액	500원	500원	500원	500원	500원

1주당 발행가액	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원	20,000원

발행일	2017-12-12	2017-12-13	2017-12-28	2018-01-31	2019-09-25

존속기간 만료일	발행일로부터 10년	발행일로부터 10년	발행일로부터 10년	발행일로부터 10년	발행일로부터 10년

상환청구기간	주금납입일로부터 4년이 경과한 날 부터 우선주 존속기한 만료일까지	주금납입일로부터 4년이 경과한 날 부터 우선주 존속기한 만료일까지	주금납입일로부터 4년이 경과한 날 부터 우선주 존속기한 만료일까지	주금납입일로부터 4년이 경과한 날 부터 우선주 존속기한 만료일까지	주금납입일로부터 3년이 경과한 날 부터 우선주 존속기한 만료일까지

전환조건	전환상환우선주 1주에 대한 보통주 1주의 비율로 전환 (전환기간 : 발행일로부터 ~ 존속기간 전일)	전환상환우선주 1주에 대한 보통주 1주의 비율로 전환 (전환기간 : 발행일로부터 ~ 존속기간 전일)	전환상환우선주 1주에 대한 보통주 1주의 비율로 전환 (전환기간 : 발행일로부터 ~ 존속기간 전일)	전환상환우선주 1주에 대한 보통주 1주의 비율로 전환 (전환기간 : 발행일로부터 ~ 존속기간 전일)	전환상환우선주 1주에 대한 보통주 1주의 비율로 전환 (전환기간 : 발행일로부터 ~ 존속기간 전일)

상환방법	투자자는 투자기업에 서면으로 상환을 청구하여야 하며 투자기업은 상환청구일부터 3개월 이내에 현금으로 상환가액을 지급하여야 한다. 단, 배당가능이익이 확정되는 날 그 범위내에서 지급하여야 한다.	투자자는 투자기업에 서면으로 상환을 청구하여야 하며 투자기업은 상환청구일부터 3개월 이내에 현금으로 상환가액을 지급하여야 한다. 단, 배당가능이익이 확정되는 날 그 범위내에서 지급하여야 한다.	투자자는 투자기업에 서면으로 상환을 청구하여야 하며 투자기업은 상환청구일부터 3개월 이내에 현금으로 상환가액을 지급하여야 한다. 단, 배당가능이익이 확정되는 날 그 범위내에서 지급하여야 한다.	투자자는 투자기업에 서면으로 상환을 청구하여야 하며 투자기업은 상환청구일부터 3개월 이내에 현금으로 상환가액을 지급하여야 한다. 단, 배당가능이익이 확정되는 날 그 범위내에서 지급하여야 한다.	투자자는 투자기업에 서면으로 상환을 청구하여야 하며 투자기업은 상환청구일부터 3개월 이내에 현금으로 상환가액을 지급하여야 한다. 단, 배당가능이익이 확정되는 날 그 범위내에서 지급하여야 한다.

상환가액	상환을 청구한 우선주의 발행가액과 이에 대하여 발행일로부터 상환하여야 할 날까지 연 복리 4%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 기지급된 배당금이 있을 경우 차감하고 계산한다.	상환을 청구한 우선주의 발행가액과 이에 대하여 발행일로부터 상환하여야 할 날까지 연 복리 3%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 기지급된 배당금이 있을 경우 차감하고 계산한다.	상환을 청구한 우선주의 발행가액과 이에 대하여 발행일로부터 상환하여야 할 날까지 연 복리 4%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 기지급된 배당금이 있을 경우 차감하고 계산한다.	상환을 청구한 우선주의 발행가액과 이에 대하여 발행일로부터 상환하여야 할 날까지 연 복리 4%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 기지급된 배당금이 있을 경우 차감하고 계산한다.	상환을 청구한 우선주의 발행가액과 이에 대하여 발행일로부터 상환하여야 할 날까지 연 복리 4%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 기지급된 배당금이 있을 경우 차감하고 계산한다.

우선적으로 배당받을 배당율	액면가액 기준 0%	액면가액 기준 0%	액면가액 기준 0%	액면가액 기준 0%	액면가액 기준 0%

(4) 당기말 현재 당사가 피고인 1건(소송가액 89,626천원)의 소송에 대하여 2022년 1월28일자 패소결정되었으며, 당사가 부담하여야 할 지체상금에 대한 중재절차가 진행 중(연결 주석28(4)참조)입니다.