다원시스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 24 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	229,288,784,550	278,485,649,481

현금및현금성자산	28,815,266,854	124,533,551,995

정부보조금	(5,408,222,720)	(4,244,902,504)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,111,138,138	12,886,610,844

매출채권	63,290,350,666	76,228,236,294

재고자산	41,656,250,555	44,696,220,763

기타유동금융자산	68,400,541,785	2,507,271,126

기타유동자산	24,423,459,272	21,878,660,963

비유동자산	282,113,297,482	257,292,370,070

당기손익-공정가치 측정 금융자산	17,997,578,320	17,303,407,888

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	652,009,387	669,859,387

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	24,310,475	587,740,402

유형자산	166,236,610,922	140,761,077,175

투자부동산	37,193,099,071	37,197,876,340

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	30,449,828,431	31,461,868,956

기타비유동금융자산	5,384,739,253	5,135,418,299

자산총계	511,402,082,032	535,778,019,551

부채

유동부채	225,332,313,369	245,507,725,106

매입채무	17,437,913,087	15,832,389,551

단기차입금	69,452,640,540	57,890,328,530

유동성전환사채	1,967,041,515	1,943,937,751

당기법인세부채	1,001,481,833	509,809,179

기타유동금융부채	11,788,055,399	5,098,334,645

기타유동부채	123,685,180,995	164,232,925,450

비유동부채	75,612,614,986	79,526,410,565

장기차입금	61,468,320,197	66,627,304,104

장기매입채무	2,952,762,502	2,931,105,477

순확정급여채무	4,833,918,187	4,621,672,409

기타비유동금융부채	2,712,328,912	2,760,937,488

이연법인세부채	3,645,285,188	2,585,391,087

부채총계	300,944,928,355	325,034,135,671

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	210,457,153,677	210,743,883,880

자본금	13,466,091,500	13,466,091,500

기타불입자본	128,306,559,566	129,850,834,216

이익잉여금	68,684,502,611	67,426,958,164

비지배지분

자본총계	210,457,153,677	210,743,883,880

자본과부채총계	511,402,082,032	535,778,019,551

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	51,430,156,782	51,430,156,782	33,819,403,863	33,819,403,863

매출원가	38,195,553,270	38,195,553,270	23,893,972,104	23,893,972,104

매출총이익	13,234,603,512	13,234,603,512	9,925,431,759	9,925,431,759

판매비와관리비	7,035,690,678	7,035,690,678	6,644,568,512	6,644,568,512

경상개발비	2,101,538,902	2,101,538,902	1,392,702,053	1,392,702,053

영업이익	4,097,373,932	4,097,373,932	1,888,161,194	1,888,161,194

기타이익	2,274,301,028	2,274,301,028	194,506,145	194,506,145

기타손실	552,409,949	552,409,949	116,556,467	116,556,467

금융수익	242,840,280	242,840,280	280,854,720	280,854,720

금융원가	1,015,790,720	1,015,790,720	1,266,204,769	1,266,204,769

법인세비용차감전순이익(손실)	5,046,314,571	5,046,314,571	980,760,823	980,760,823

법인세비용	1,103,796,459	1,103,796,459	(519,173,300)	(519,173,300)

당기순이익(손실)	3,942,518,112	3,942,518,112	1,499,934,123	1,499,934,123

기타포괄손익	(44,099,865)	(44,099,865)	(363,206,556)	(363,206,556)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(26,249,865)	(26,249,865)	(363,206,556)	(363,206,556)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(17,850,000)	(17,850,000)

총포괄손익	3,898,418,247	3,898,418,247	1,136,727,567	1,136,727,567

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,942,518,112	3,942,518,112	2,388,684,842	2,388,684,842

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(888,750,719)	(888,750,719)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,898,418,247	3,898,418,247	1,991,129,734	1,991,129,734

총 포괄손익, 비지배지분	(854,402,167)	(854,402,167)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	150	150	92	92

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	149	149	92	92

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,050,528,500	102,180,377,845	2,504,303,739	4,139,435,923	632,579,556	3,870,374,002	95,779,066	21,955,827,626	249,193,202	140,439,265,051	55,050,452,640	4,152,247,582	199,641,965,273

당기순이익(손실)	0	2,388,684,842	888,750,719	1,499,934,123

확정급여제도의 재측정요소	0	397,555,108	34,348,552	363,206,556

배당금지급	0	1,287,147,600	1,287,147,600

전환사채의 전환	28,333,500	617,865,017	108,447,067	537,751,450	537,751,450

상환우선주의 발행	462,328,876	462,328,876	526,386,491	988,715,367

주식보상비용	79,975,096	79,975,096	114,092,111	194,067,207

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

2019.03.31 (기말자본)	13,078,862,000	102,798,242,862	2,504,303,739	4,493,317,732	712,554,652	3,870,374,002	95,779,066	21,955,827,626	249,193,202	141,519,320,473	55,754,434,774	3,938,324,017	201,212,079,264

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	3,728,153,882	136,320,674	21,955,827,626	312,172,927	143,316,925,716	67,426,958,164	210,743,883,880

당기순이익(손실)	0	3,942,518,112	3,942,518,112

확정급여제도의 재측정요소	0	26,249,865	26,249,865

배당금지급	0	2,658,723,800	2,658,723,800

전환사채의 전환	0

상환우선주의 발행	0

주식보상비용	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	17,850,000	17,850,000	17,850,000

자기주식 거래로 인한 증감	1,526,424,650	1,526,424,650	1,526,424,650

2020.03.31 (기말자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	5,254,578,532	136,320,674	21,955,827,626	330,022,927	141,772,651,066	68,684,502,611	210,457,153,677

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(19,109,997,374)	65,641,829,158

당기순이익(손실)	3,942,518,112	1,499,934,123

당기순이익조정을 위한 가감	4,720,025,193	4,223,135,914

법인세비용	1,103,796,459	(519,173,300)

금융수익	(242,840,280)	(281,998,070)

금융비용	1,015,790,720	1,252,266,366

유형자산처분이익	(9,508,742)

감가상각비	2,002,906,913	1,567,905,160

무형자산상각비	2,089,801,845	1,519,805,114

순외환차손(익)	(1,429,653,928)	(84,594,314)

퇴직급여	494,299,940	415,083,285

대손상각비	34,011,671	305,612,501

당기손익인식금융자산평가이익	(590,839,507)	(3,402,417)

당기손익인식금융자산처분이익	702,755	(28,343,507)

지분법손실	251,557,347

주식보상비용(환입)	79,975,096

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(26,928,036,298)	60,368,543,022

매출채권의 감소(증가)	14,376,097,321	4,247,486,957

재고자산의 감소(증가)	3,039,970,208	3,828,517,645

기타금융자산의 감소(증가)	(4,836,796,175)	(404,864,995)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,544,798,309)	(7,773,248,709)

매입채무의 증가(감소)	1,601,840,341	5,137,168,843

기타유동부채의 증가(감소)	(40,235,871,875)	55,260,189,266

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(315,707,835)	(281,348,277)

기타금융부채의 증가(감소)	1,987,230,026	354,642,292

이자수취(영업)	161,467,968	215,522,794

이자지급(영업)	(921,636,383)	(657,607,825)

법인세납부(환급)	(84,335,966)	(7,698,870)

투자활동현금흐름	(82,633,430,473)	(69,963,256,441)

장,단기금융상품의 취득	(119,582,694,257)	(192,796,799,330)

장,단기금융상품의 처분	59,355,873,896	129,722,317,022

당기손익인식금융자산의 취득	(134,468,869)	(646,443,430)

당기손익인식금융자산의 처분	5,243,757,895	605,067,466

비유동매도가능금융자산의 취득	(437,850,000)	(300,000,000)

대여금의 증가	(100,000,000)

단기대여금의 감소	39,404,560

장기대여금의 증가	(255,000,000)	(322,000,000)

장기대여금의 감소	67,952,155	53,028,269

유형자산의 취득	(25,633,162,321)	(5,272,180,211)

유형자산의 처분	12,727,272	28,740,355

무형자산의 취득	(1,280,850,804)	(733,152,283)

기타금융자산의 취득	(29,120,000)	(299,780,020)

기타금융자산의 처분	97,945,721

재무활동현금흐름	6,067,712,142	1,988,122,023

단기차입금의 증가	1,340,000,000	149,999,936

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(5,199,768,863)

유동성장기부채의 상환	(2,177,821,234)	(1,562,490,000)

장기차입금의 증가	7,620,000,000	3,800,000,000

장기차입금의 상환	(103,700,000)

상환우선주의 발행	3,000,000,000

정부보조금의 수취	1,366,409,700	1,890,784,790

금융리스부채의 지급	(150,751,674)	(90,403,840)

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(95,675,715,705)	(2,333,305,260)

기초현금및현금성자산	124,533,551,995	17,054,426,792

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(42,569,436)	26,520,641

기말현금및현금성자산	28,815,266,854	14,747,642,173