다원시스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 26 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	436,894,664,808	388,936,521,236

현금및현금성자산	120,939,597,085	94,706,807,155

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	2,148,310,896	2,128,068,413

매출채권	217,198,888,785	221,404,012,279

재고자산	29,402,741,822	18,549,078,323

기타금융자산(유동)	6,516,633,247	2,949,791,266

기타유동자산	60,688,492,973	49,198,763,800

비유동자산	279,831,999,323	270,964,012,038

당기손익-공정가치 측정 금융자산	27,227,422,647	24,825,408,544

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,135,002,529	2,135,002,529

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	24,188,745,481	24,188,745,481

유형자산	160,189,362,583	166,493,387,696

투자부동산	356,370,604	370,421,392

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	10,670,876,683	13,644,184,814

이연법인세자산	21,962,997,659	7,404,488,643

기타금융자산	7,191,970,596	6,022,396,977

기타비유동자산	1,734,128,918	1,704,854,339

자산총계	716,726,664,131	659,900,533,274

부채

유동부채	334,697,478,192	301,251,959,375

매입채무	21,892,182,290	17,237,547,980

차입금(유동)	118,229,890,830	100,100,443,204

당기법인세부채	898,337,835

기타금융부채(유동)	16,377,563,514	8,360,566,281

충당부채(유동)	32,478,682	190,242,231

기타유동부채	178,165,362,876	174,464,821,844

비유동부채	96,419,004,066	78,845,852,467

차입금	89,476,720,902	71,344,795,740

장기매입채무	1,662,618,562	1,630,192,135

순확정급여부채	1,088,262,179	2,242,886,912

기타금융부채	2,920,402,816	2,921,854,184

충당부채	1,270,999,607	706,123,496

부채총계	431,116,482,258	380,097,811,842

자본

자본금	17,330,259,500	15,815,259,500

기타불입자본	246,554,450,476	179,721,543,015

이익잉여금	21,725,471,897	84,265,918,917

자본총계	285,610,181,873	279,802,721,432

자본과부채총계	716,726,664,131	659,900,533,274

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	85,104,121,128	175,629,400,342	76,308,328,670	228,929,538,872

매출원가	74,126,509,412	210,517,325,714	72,740,023,759	201,308,862,314

매출총손익	10,977,611,716	(34,887,925,372)	3,568,304,911	27,620,676,558

판매비와관리비	9,681,154,417	30,451,087,512	8,807,966,584	25,400,227,376

영업이익(손실)	1,296,457,299	(65,339,012,884)	(5,239,661,673)	2,220,449,182

기타수익	1,627,278,687	4,450,760,582	4,179,393,216	6,483,601,395

기타비용	429,016,667	12,053,365,319	(16,397,134)	488,876,078

금융수익	369,124,753	662,611,488	147,808,686	517,852,694

금융원가	1,567,369,426	3,813,489,923	698,290,244	1,961,801,990

법인세비용차감전순이익(손실)	1,296,474,646	(76,092,496,056)	(1,594,352,881)	6,771,225,203

법인세비용	333,868,721	(14,679,463,274)	548,388,278	2,530,804,466

분기순이익(손실)	962,605,925	(61,413,032,782)	(2,142,741,159)	4,240,420,737

기타포괄손익	287,043,719	436,965,141	(43,737,307)	(780,492,998)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	287,043,719	436,965,141	(43,737,307)	(780,492,998)

분기총포괄이익(손실)	1,249,649,644	(60,976,067,641)	(2,186,478,466)	3,459,927,739

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	29	(1,881)	(68)	140

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	29	(1,881)	(68)	140

자본변동표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(607,454,340)	93,125,916,690	225,864,969,913

유상증자	2,250,000,000	63,938,282,500	66,188,282,500

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

유형자산재평가차익	(4,177,844,826)	4,177,844,826

주식매입선택권	66,825,036	66,825,036

확정급여채무재측정요소	(780,492,998)	(780,492,998)

분기순이익(손실)	4,240,420,737	4,240,420,737

2021.09.30 (당분기말)	15,782,203,500	176,790,092,040	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	133,650,075	7,612,059,476	(607,454,340)	98,104,428,055	292,920,743,988

2022.01.01 (기초자본)	15,815,259,500	177,589,616,636	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	155,925,087	7,612,059,476	(615,437,007)	84,265,918,917	279,802,721,432

유상증자	1,500,000,000	66,400,582,920	67,900,582,920

배당금의 지급	(1,557,121,850)	(1,557,121,850)

유형자산재평가차익	7,257,529	(7,257,529)

주식매입선택권	15,000,000	580,992,099	(155,925,087)	440,067,012

확정급여채무재측정요소	436,965,141	436,965,141

분기순이익(손실)	(61,413,032,782)	(61,413,032,782)

2022.09.30 (당분기말)	17,330,259,500	244,571,191,655	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	7,619,317,005	(615,437,007)	21,725,471,897	285,610,181,873

현금흐름표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(71,366,295,593)	(113,718,406,061)

분기순이익	(61,413,032,782)	4,240,420,737

분기순이익조정을 위한 가감	443,152,865	16,863,133,762

법인세비용(수익)	(14,679,463,274)	2,530,804,466

금융수익	(662,611,488)	(517,852,694)

금융원가	3,813,489,923	1,961,801,990

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,222,812,108)	(922,721,833)

퇴직급여	1,497,530,349	1,431,579,492

주식보상비용	22,275,012	66,825,036

종속-관계기업투자주식손상차손	252,000,000

감가상각비	10,178,347,791	9,918,923,129

대손상각비	(568,097,760)	788,635,718

무형자산상각비	3,691,326,651	5,047,694,354

하자보수비	640,625,670	390,754,383

지급수수료	12,827,600

공사손실충당부채전입액	(157,763,549)

매각예정비유동자산처분이익	(3,595,613,501)

유형자산처분이익	(388,659,303)

외화환산이익	(1,563,860,661)	(491,608,922)

파생상품평가손익	(286,208,805)

채무면제이익	(3,524,000)

잡이익	(14,405)	(1,087,223)

무형자산처분손실	1,760,000

잡손실	114,461,222	6,523,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,180,474,984)	(131,295,106,391)

매출채권의 감소(증가)	4,349,804,639	(62,781,338,608)

재고자산의 감소(증가)	(10,853,663,499)	(3,455,193,446)

기타금융자산의 감소(증가)	(2,779,036,642)	(6,477,668,779)

기타자산의 감소(증가)	(11,600,025,631)	5,662,614,214

매입채무의 증가(감소)	4,762,758,739	3,479,993,183

기타부채의 증가(감소)	3,700,541,032	(61,656,829,784)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,791,943,363)	(1,721,513,295)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(300,000,000)	(1,000,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	8,331,089,741	(3,345,169,876)

이자수취(영업)	549,130,702	504,037,865

이자지급(영업)	(3,866,733,559)	(1,961,742,737)

법인세납부(환급)	(898,337,835)	(2,069,149,297)

투자활동현금흐름	(6,688,754,727)	26,426,622,748

장,단기금융상품의 증가	(80,147,851,785)

장,단기금융상품의 감소	1,162,521,249	115,536,552,281

단기대여금의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 감소	104,350,564

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,199,444,478)

장기대여금의 증가	(506,440,000)	(1,114,499,999)

장기대여금의 감소	508,364,355	519,084,912

매각예정비유동자산의 처분	16,100,000,000

종속기업-조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,009,998,000)

유형자산의 취득	(4,162,344,787)	(15,803,236,329)

유형자산의 처분	745,000,000

무형자산의 취득	(364,139,820)	(739,970,422)

무형자산의 처분	55,000,000

기타금융자산의 증가	(1,205,379,720)	(925,957,910)

기타금융자산의 감소	173,757,910	12,500,000

재무활동현금흐름	104,051,600,991	63,484,384,505

유상증자	68,318,374,920	66,188,282,500

단기차입금의 차입	12,500,000,000	9,803,000,000

단기차입금의 상환	(9,000,000,000)	(6,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(14,223,650,000)	(18,661,090,000)

리스부채의 지급	(635,389,429)	(688,543,055)

장기차입금의 차입	48,668,500,000	15,500,000,000

임대보증금의 감소	(20,000,000)

배당금의 지급	(1,556,234,500)	(2,657,264,940)

현금및현금성자산의순증가(감소)	25,996,550,671	(23,807,398,808)

분기초현금및현금성자산	94,706,807,155	84,117,008,087

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	236,239,259	87,783,487

분기말현금및현금성자산	120,939,597,085	60,397,392,766