다원시스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 27 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	342,105,193,064	352,710,167,960

현금및현금성자산	61,446,957,995	31,063,266,491

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,041,746,364	2,026,348,077

매출채권	170,756,014,874	213,658,082,014

재고자산	28,913,082,749	26,960,982,411

기타금융자산(유동)	2,536,925,484	9,672,692,864

기타유동자산	76,410,465,598	69,328,796,103

비유동자산	314,157,944,081	308,193,827,595

당기손익-공정가치 측정 금융자산	32,962,261,510	27,227,422,647

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,109,032,562	2,109,032,562

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	32,006,268,184	31,996,268,184

유형자산	187,348,649,352	187,453,335,702

투자부동산	347,003,412	351,687,008

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	8,795,404,914	9,505,660,655

이연법인세자산	16,000,768,857	16,257,285,270

기타금융자산	8,654,300,860	7,551,180,302

기타비유동자산	1,759,132,807	1,566,833,642

자산총계	656,263,137,145	660,903,995,555

부채

유동부채	351,639,033,495	353,304,154,242

매입채무	27,155,264,905	39,530,077,426

차입금(유동)	130,024,386,954	132,379,618,872

기타금융부채(유동)	18,893,718,382	11,659,057,024

충당부채(유동)	2,685,093,270	2,524,249,403

기타유동부채	172,880,569,984	167,211,151,517

비유동부채	79,155,857,498	82,888,164,058

차입금	38,818,749,542	67,751,964,745

전환사채	5,520,594,882	5,331,128,781

신주인수권부사채	18,456,303,151	0

장기매입채무	1,042,611,896	1,035,964,079

순확정급여부채	2,157,657,375	1,664,041,187

기타금융부채	12,127,596,810	6,048,659,814

충당부채	1,032,343,842	1,056,405,452

부채총계	430,794,890,993	436,192,318,300

자본

자본금	17,330,259,500	17,330,259,500

자본잉여금	244,805,149,010	244,805,149,010

자본조정	(5,254,578,532)	(5,254,578,532)

기타포괄손익누계액	28,997,047,785	28,960,389,066

이익잉여금	(60,409,631,611)	(61,129,541,789)

자본총계	225,468,246,152	224,711,677,255

자본과부채총계	656,263,137,145	660,903,995,555

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	102,061,893,737	102,061,893,737	50,496,482,340	50,496,482,340

매출원가	87,934,506,501	87,934,506,501	67,998,876,512	67,998,876,512

매출총이익	14,127,387,236	14,127,387,236	(17,502,394,172)	(17,502,394,172)

판매비와관리비	11,824,764,939	11,824,764,939	11,198,944,180	11,198,944,180

영업이익	2,302,622,297	2,302,622,297	(28,701,338,352)	(28,701,338,352)

기타수익	4,514,906,801	4,514,906,801	1,566,837,900	1,566,837,900

기타비용	2,076,498,771	2,076,498,771	397,639,454	397,639,454

금융수익	635,430,793	635,430,793	122,570,446	122,570,446

금융원가	3,387,046,257	3,387,046,257	1,133,676,088	1,133,676,088

법인세비용차감전순이익(손실)	1,989,414,863	1,989,414,863	(28,543,245,548)	(28,543,245,548)

법인세비용	495,648,560	495,648,560	(6,407,675,807)	(6,407,675,807)

당기순이익(손실)	1,493,766,303	1,493,766,303	(22,135,569,741)	(22,135,569,741)

기타포괄손익	(737,197,406)	(737,197,406)	(6,287,949)	(6,287,949)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(737,197,406)	(737,197,406)	(6,287,949)	(6,287,949)

확정급여제도의 재측정요소	(773,856,125)	(773,856,125)	(6,287,949)	(6,287,949)

기타포괄손익-공정가치금융 자산평가손익(세후기타포괄손익)	(739,014)	(739,014)	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	37,397,733	37,397,733	0	0

총포괄이익(손실)	756,568,897	756,568,897	(22,141,857,690)	(22,141,857,690)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	44	44	(711)	(711)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	44	44	(711)	(711)

자본변동표
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,815,259,500	177,823,573,991	(5,098,653,445)	6,996,622,469	84,265,918,917	279,802,721,432

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,557,121,850)	(1,557,121,850)

유형자산재평가차익	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권	0	0	22,275,012	0	0	22,275,012

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(6,287,949)	(6,287,949)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,135,569,741)	(22,135,569,741)

2022.03.31 (기말자본)	15,815,259,500	177,823,573,991	(5,076,378,433)	6,996,622,469	60,566,939,377	256,126,016,904

2023.01.01 (기초자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	28,960,389,066	(61,129,541,789)	224,711,677,255

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

유형자산재평가차익	0	0	0	37,397,733	0	37,397,733

주식매입선택권	0	0	0	0	0	0

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(773,856,125)	(773,856,125)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(739,014)	0	(739,014)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,493,766,303	1,493,766,303

2023.03.31 (기말자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	28,997,047,785	(60,409,631,611)	225,468,246,152

현금흐름표
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	43,432,223,190	(74,072,669,312)

당기순이익	1,493,766,303	(22,135,569,741)

당기순이익조정을 위한 가감	5,024,677,412	(7,913,004)

법인세비용(수익)	495,648,560	(6,407,675,807)

금융수익	(635,430,793)	(122,570,446)

금융원가	3,387,046,257	1,133,676,088

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(919,780,695)	(1,208,067,297)

퇴직급여	501,200,697	499,176,783

주식보상비용	0	22,275,012

감가상각비	3,638,410,099	3,381,315,312

대손상각비	(61,789,869)	421,128,872

무형자산상각비	826,602,179	1,305,743,727

하자보수비	(104,387,983)	798,683,071

지급수수료	0	12,827,600

공사손실충당부채전입액	160,843,867	422,707,159

순외화환산손익	(203,369,634)	(144,636,667)

파생상품평가이익	(2,878,196,887)	(124,256,411)

무형자산처분손실	0	1,760,000

잡이익	(750,471)	0

잡손실	818,632,085	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	39,028,909,170	(50,490,799,060)

매출채권의 감소(증가)	43,145,157,164	(4,170,461,114)

재고자산의 감소(증가)	(1,952,100,338)	(3,326,826,029)

기타금융자산의 감소(증가)	6,462,789,474	(3,344,486,589)

기타자산의 감소(증가)	(7,396,604,527)	1,152,551,553

매입채무의 증가(감소)	(12,415,467,291)	(1,512,031,109)

기타부채의 증가(감소)	5,669,418,467	(37,148,522,197)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(983,914,062)	(689,191,306)

기타금융부채의 증가(감소)	6,499,630,283	(1,451,832,269)

배당금의 수취	374,385,000	0

이자수취(영업)	296,875,950	95,119,456

이자지급(영업)	(2,786,390,645)	(1,125,172,077)

법인세납부(환급)	0	(408,334,886)

투자활동현금흐름	(5,626,847,881)	(3,865,275,079)

장,단기금융상품의 감소	545,107,586	0

단기대여금의 증가	0	(2,000,000,000)

단기대여금의 감소	0	104,350,564

장기대여금의 증가	(92,000,000)	(221,440,000)

장기대여금의 감소	261,126,866	211,617,395

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,830,456,455)	0

종속-관계기업투자주식의 취득	(10,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,565,574,940)	(773,565,798)

무형자산의 취득	(114,670,938)	(148,695,150)

무형자산의 처분	0	55,000,000

기타금융자산의 증가	(179,380,000)	(1,112,300,000)

기타금융자산의 감소	359,000,000	19,757,910

재무활동현금흐름	(7,424,062,017)	(4,648,307,048)

단기차입금의 차입	21,210,908,964	0

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(30,884,839,912)	(3,912,050,000)

신주인수권부사채의 발행	25,000,000,000	0

리스부채의 지급	(250,131,069)	(216,257,048)

장기차입금의 차입	(22,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(20,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	30,381,313,292	(82,586,251,439)

기초현금및현금성자산	31,063,266,491	94,706,807,155

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,378,212	(5,852,142)

기말현금및현금성자산	61,446,957,995	12,114,703,574