다원시스 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 반기말 2021.06.30 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	386,419,947,625	346,237,456,864

현금및현금성자산	60,081,587,729	87,407,055,708

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	2,961,880,270	3,143,164,230

매출채권	175,782,106,273	135,442,742,841

재고자산	41,047,096,596	35,599,832,963

기타금융자산(유동)	64,371,404,036	49,500,152,919

매각예정비유동자산(유동)	8,460,387,000	3,912,480,000

이연법인세자산(유동)	281,205,335

기타유동자산	33,715,485,721	30,950,822,868

비유동자산	261,599,820,190	265,306,638,770

당기손익-공정가치측정금융자산	22,894,292,880	22,065,373,240

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,989,583,767	838,488,717

종속기업및관계기업투자	10,000,000

유형자산	183,441,388,256	188,463,687,673

투자부동산	379,788,584	389,155,776

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	16,254,672,227	18,991,107,104

이연법인세자산	5,833,370,603	5,571,125,828

기타금융자산	6,105,615,865	4,812,578,809

기타비유동자산	515,986,385

자산총계	648,019,767,815	611,544,095,634

부채

유동부채	281,214,063,044	311,825,670,519

매입채무	16,919,705,020	16,501,223,783

차입금(유동)	74,550,640,130	76,287,506,230

전환사채(유동)	693,455,611	678,081,387

당기법인세부채	1,860,149,117	2,051,608,627

기타금융부채(유동)	6,803,848,955	10,113,193,289

기타유동부채	180,386,264,211	206,194,057,203

비유동부채	75,753,657,215	77,140,848,996

차입금	64,629,255,016	67,001,781,446

장기매입채무	2,237,323,411	2,207,585,930

순확정급여부채	5,064,795,825	5,410,613,819

기타금융부채	3,072,459,629	2,520,867,801

충당부채	749,823,334

부채총계	356,967,720,259	388,966,519,515

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	291,194,522,842	222,568,734,229

자본금	15,782,203,500	13,532,203,500

기타불입자본	182,600,186,498	119,590,099,723

이익잉여금	92,812,132,844	89,446,431,006

비지배지분	(142,475,286)	8,841,890

자본총계	291,052,047,556	222,577,576,119

자본과부채총계	648,019,767,815	611,544,095,634

연결 포괄손익계산서
제 26 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 25 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	81,086,171,154	153,385,456,834	77,261,124,167	128,691,280,949

매출원가	68,540,704,351	128,678,465,235	59,857,826,686	98,053,379,956

매출총이익	12,545,466,803	24,706,991,599	17,403,297,481	30,637,900,993

판매비와관리비	9,627,478,658	18,745,885,250	9,324,448,547	18,461,678,127

영업이익	2,917,988,145	5,961,106,349	8,078,848,934	12,176,222,866

기타수익	373,697,753	2,733,888,896	(1,125,481,318)	1,148,819,710

기타비용	139,202,171	355,914,065	909,525,153	1,461,935,102

금융수익	236,434,083	381,512,169	388,777,972	631,618,252

금융원가	748,257,129	1,512,087,619	940,713,998	1,956,504,718

법인세비용차감전순이익	2,640,660,681	7,208,505,730	5,491,906,437	10,538,221,008

법인세비용	695,021,466	1,817,631,354	(2,001,908,192)	(898,111,733)

반기순이익	1,945,639,215	5,390,874,376	7,493,814,629	11,436,332,741

기타포괄손익	154,406,053	(489,974,263)	(570,627,567)	(614,727,432)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(375,875,375)	(736,755,691)	(579,027,567)	(605,277,432)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	530,281,428	246,781,428	8,400,000	(9,450,000)

반기총포괄이익	2,100,045,268	4,900,900,113	6,923,187,062	10,821,605,309

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익	2,016,177,232	5,542,191,552	7,528,515,364	11,471,033,476

비지배지분에 귀속되는 반기순이익(손실)	(70,538,017)	(151,317,176)	(34,700,735)	(34,700,735)

총 포괄손익의 귀속

반기총포괄이익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,170,583,285	5,052,217,289	6,957,887,797	10,856,306,044

반기총포괄이익, 비지배지분	(70,538,017)	(151,317,176)	(34,700,735)	(34,700,735)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	192	274	416

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	67	192	272	414

연결 자본변동표
제 26 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 25 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	21,955,827,626	(312,172,927)	129,850,834,216	67,426,958,164	210,743,883,880

유상증자

반기순이익	11,471,033,476	(34,700,735)	11,436,332,741

배당금의 지급	(2,658,723,800)	(2,658,723,800)

주식매입선택권	22,275,015	22,275,015	22,275,015

확정급여제도의 재측정요소	(605,277,432)	(605,277,432)

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(9,450,000)	(9,450,000)	(9,450,000)

유형자산재평가차익

자기주식의 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

연결범위변동효과	(90,000,000)	140,000,000	50,000,000

2020.06.30 (기말자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(5,254,578,532)	136,320,674	22,275,015	21,955,827,626	(321,622,927)	128,337,234,581	75,543,990,408	105,299,265	217,452,615,754

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(224,204,340)	119,590,099,723	89,446,431,006	8,841,890	222,577,576,119

유상증자	2,250,000,000	63,938,282,500	63,938,282,500	66,188,282,500

반기순이익	5,542,191,552	(151,317,176)	5,390,874,376

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

주식매입선택권	44,550,024	44,550,024	44,550,024

확정급여제도의 재측정요소	(736,755,691)	(736,755,691)

기타포괄손익공정가치측정금융자산	246,781,428	246,781,428	246,781,428

유형자산재평가차익	(1,219,527,177)	(1,219,527,177)	1,219,527,177

자기주식의 취득

연결범위변동효과

2021.06.30 (기말자본)	15,782,203,500	176,790,092,040	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	111,375,063	10,570,377,125	22,577,088	182,600,186,498	92,812,132,844	(142,475,286)	291,052,047,556

연결 현금흐름표
제 26 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 25 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	(65,707,472,868)	38,292,623,516

당기순이익	5,390,874,376	11,436,332,741

당기순이익조정을 위한 가감	14,372,808,436	11,936,050,318

법인세비용(수익)	1,817,631,354	(898,111,733)

금융수익	(371,449,869)	(626,497,323)

금융원가	1,512,087,619	1,956,504,718

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(851,654,045)	(728,483,325)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(300,594,371)	(19,689,514)

퇴직급여	1,287,820,008	970,158,856

주식보상비용	44,550,024	22,275,015

배당금수익	(10,062,300)	(5,120,929)

종속-관계기업투자주식손상차손

감가상각비	7,485,052,335	4,523,837,984

대손상각비	760,333,905	1,333,151,128

무형자산상각비	3,480,860,461	4,455,045,344

하자보수비	233,836,949

유형자산처분이익	(9,508,742)

유형자산처분손실	185,536,635

매각예정비유동자산처분이익	(557,520,000)

순외화환산손익	(160,146,166)	12,795,007

채무면제이익	(3,524,000)

지분법손실	554,064,400

염가매수차익	(90,000,000)

잡이익	(936,835)

기타의 대손상각비	300,092,797

잡손실	6,523,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(82,265,537,441)	16,691,576,042

매출채권의 감소(증가)	(41,018,330,554)	14,122,146,794

재고자산의 감소(증가)	(5,447,263,633)	8,938,751,475

기타금융자산의 감소(증가)	(1,507,708,275)	(460,488,614)

기타자산의 감소(증가)	(2,764,662,853)	(4,642,210,710)

매입채무의 증가(감소)	411,968,990	3,149,593,211

기타부채의 증가(감소)	(25,804,268,992)	(3,970,499,245)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,578,196,580)	(445,716,869)

기타금융부채의 증가(감소)	(3,557,075,544)

이자수취(영업)	337,949,401	525,930,221

이자지급(영업)	(1,513,676,323)	(1,792,577,556)

배당금의 수취	10,062,300	5,120,929

법인세납부(환급)	(2,039,953,617)	(509,809,179)

투자활동현금흐름	(20,579,501,407)	(71,340,280,161)

장,단기금융상품의 증가	(80,173,509,930)	(119,582,352,611)

장,단기금융상품의 감소	67,245,588,926	74,959,143,046

단기대여금의 감소	58,649,436

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,058,083,494)	(4,360,179,261)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	4,336,083,780	12,022,941,133

장기대여금의 증가	(989,499,998)	(509,100,000)

장기대여금의 감소	414,428,123	703,121,170

매각예정비유동자산의 처분	4,500,000,000

종속기업-조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(510,000,000)

유형자산의 취득	(9,517,275,370)	(33,601,879,015)

유형자산의 처분	112,727,872

무형자산의 취득	(727,865,784)	(1,180,361,620)

기타금융자산의 증가	(1,176,867,660)	(133,290,311)

기타금융자산의 감소	77,500,000	170,300,000

재무활동현금흐름	58,916,315,007	(461,224,019)

유상증자	66,188,282,500

단기차입금의 차입	7,000,000,000	2,300,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(2,425,000,000)

유동성장기부채의 상환	(15,949,408,937)	(4,857,400,000)

리스부채의 지급	(465,293,616)	(336,315,329)

장기차입금의 차입	5,800,000,000	8,600,000,000

장기차입금의 상환	(1,340,000,000)

정부보조금의 증가	1,657,964,700

배당금의 지급	(2,657,264,940)	(2,656,548,740)

임대보증금의 증가	(17,500,000)

비지배지분의 증감	140,000,000

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(27,370,659,268)	(33,508,880,664)

기초현금및현금성자산	87,407,055,708	124,533,551,995

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	45,191,289	(144,258,714)

기말현금및현금성자산	60,081,587,729	90,880,412,617