다원시스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 29 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	431,779,462,143	418,742,818,992

현금및현금성자산	50,845,390,319	50,991,181,735

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	71,357,645	70,913,472

매출채권	275,877,982,925	275,413,932,926

유동재고자산	38,898,094,425	36,928,790,473

기타금융자산(유동)	25,378,988,783	17,521,521,634

기타유동자산	40,707,648,046	37,816,478,752

비유동자산	324,247,015,856	326,987,962,730

당기손익-공정가치측정금융자산	36,195,874,221	34,758,858,268

기타포괄손익-공정가치비유동금융자산측정	1,914,941,945	2,007,991,538

지분법적용 투자지분	6,774,708,391	7,606,036,428

유형자산	216,320,092,353	211,114,709,019

영업권	25,996,165,614	25,996,165,614

기타무형자산	3,531,770,393	3,678,640,971

이연법인세자산	18,042,582,133	18,313,408,598

기타금융자산	8,507,461,526	16,432,711,453

기타비유동자산	6,963,419,280	7,079,440,841

자산총계	756,026,477,999	745,730,781,722

부채

유동부채	389,124,633,308	386,827,010,524

매입채무	45,870,124,633	45,002,644,839

차입금(유동)	189,906,289,687	176,380,766,349

전환사채(유동)	2,382,629,892	4,867,200,341

유동성신주인수권부사채	16,114,754,424	24,234,556,996

당기법인세부채	380,198,050	2,427,210,045

기타금융부채(유동)	21,599,670,543	25,318,165,461

유동충당부채	3,513,259,518	3,608,439,534

기타 유동부채	109,357,706,561	104,988,026,959

비유동부채	128,401,186,239	99,974,920,474

비유동차입금	82,530,230,047	55,193,310,000

사채, 명목금액	30,000,000,000	30,000,000,000

순확정급여부채	3,437,165,644	2,497,174,941

기타금융부채	5,311,618,413	5,350,738,656

이연법인세부채	3,669,213	0

비유동충당부채	7,118,502,922	6,933,696,877

부채총계	517,525,819,547	486,801,930,998

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	237,520,354,036	257,573,274,682

자본금	19,081,718,500	19,081,718,500

자본잉여금	273,551,427,501	280,936,356,413

자본조정	(4,076,352,462)	(4,076,352,462)

기타포괄손익누계액	29,309,331,079	29,139,186,105

이익잉여금(결손금)	(80,345,770,582)	(67,507,633,874)

비지배지분	980,304,416	1,355,576,042

자본총계	238,500,658,452	258,928,850,724

자본과부채총계	756,026,477,999	745,730,781,722

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,974,585,683	43,974,585,683	54,154,162,123	54,154,162,123

매출원가	44,852,979,236	44,852,979,236	41,249,877,965	41,249,877,965

매출총이익	(878,393,553)	(878,393,553)	12,904,284,158	12,904,284,158

판매비와관리비	13,337,336,232	13,337,336,232	10,720,212,628	10,720,212,628

영업이익	(14,215,729,785)	(14,215,729,785)	2,184,071,530	2,184,071,530

기타이익	2,133,200,620	2,133,200,620	7,026,554,535	7,026,554,535

기타비용	2,140,981,497	2,140,981,497	506,318,938	506,318,938

금융수익	685,962,369	685,962,369	617,967,013	617,967,013

금융원가	4,493,035,145	4,493,035,145	3,768,504,066	3,768,504,066

관계기업투자자산평가손익	(686,454,752)	(686,454,752)	12,188,643,394	12,188,643,394

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,717,038,190)	(18,717,038,190)	17,742,413,468	17,742,413,468

법인세비용(수익)	713,614,689	713,614,689	6,789,852,890	6,789,852,890

당기순이익(손실)	(19,430,652,879)	(19,430,652,879)	10,952,560,578	10,952,560,578

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(19,842,657,662)	(19,842,657,662)	10,713,557,275	10,713,557,275

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	412,004,783	412,004,783	239,003,303	239,003,303

기타포괄손익	(229,075,909)	(229,075,909)	(1,648,272,889)	(1,648,272,889)

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목(세후기타포괄손익)

확정급여채무재측정요소	(116,552,937)	(116,552,937)	(643,232,604)	(643,232,604)

공정가치평가	13,886,829	13,886,829	(141,774,660)	(141,774,660)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(126,409,801)	(126,409,801)	(97,569,875)	(97,569,875)

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	0	0	(765,695,750)	(765,695,750)

총포괄이익(손실)	(19,659,728,788)	(19,659,728,788)	9,304,287,689	9,304,287,689

총 포괄손익의 귀속

총 포괄이익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(20,034,457,162)	(20,034,457,162)	9,087,391,896	9,087,391,896

총 포괄이익, 비지배지분	374,728,374	374,728,374	216,895,793	216,895,793

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(520.00)	313.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(520.00)	305.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	31,498,256,822	(77,707,396,411)	(724,263,839)	211,184,116,550

배당금의 지급

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(643,232,604)	0	(643,232,604)

유형자산재평가이익	0	0	0	(743,588,240)	0	(22,107,510)	(765,695,750)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	0	(141,774,660)	0	0	(141,774,660)

지분법변동	0	0	0	(97,569,875)	0	0	(97,569,875)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

분기순손익	0	0	0	0	10,713,557,275	239,003,303	10,952,560,578

2024.03.31 (기말자본)	17,131,718,500	245,062,153,940	(4,076,352,462)	30,515,324,047	(67,637,071,740)	(507,368,046)	220,488,404,239

2025.01.01 (기초자본)	19,081,718,500	280,936,356,413	(4,076,352,462)	29,139,186,105	(67,507,633,874)	1,355,576,042	258,928,850,724

배당금의 지급	0	0	0	0	0	(750,000,000)	(750,000,000)

확정급여채무재측정요소	0	0	0	0	(79,276,528)	(37,276,409)	(116,552,937)

유형자산재평가이익	(25,336,248)	25,336,248	0	0

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	0	171,917,156	(158,030,327)	0	13,886,829

지분법변동	0	0	0	(126,409,801)	(18,463,484)	0	(144,873,285)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	(7,384,928,912)	0	149,973,867	7,234,955,045	0	0

분기순손익	0	0	0	0	(19,842,657,662)	412,004,783	(19,430,652,879)

2025.03.31 (기말자본)	19,081,718,500	273,551,427,501	(4,076,352,462)	29,309,331,079	(80,345,770,582)	980,304,416	238,500,658,452

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	(16,801,927,150)	15,979,688,656

현금의기타유입(유출)	(11,367,944,156)	19,223,408,424

이자수취	139,798,152	237,116,299

이자지급(영업)	(3,107,442,680)	(3,088,152,049)

법인세납부(환급)	(2,466,338,466)	(392,684,018)

투자활동현금흐름	(10,239,704,496)	5,120,631,406

단기대여금의 증가	(1,800,000,000)	(3,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	110,605,635	0

장기대여금의 증가	(113,000,000)	(87,000,000)

장기대여금의 감소	144,393,581	377,616,512

유형자산의 취득	(10,927,628,790)	(5,367,769,106)

유형자산의 처분	2,311,600,000	15,000,000

무형자산의 취득	(59,027,700)	0

지분법적용 투자지분의 처분	0	12,500,000,000

기타금융자산의 취득	(7,425,222)	(368,253,000)

기타금융자산의 감소	100,778,000	1,051,037,000

재무활동현금흐름	26,891,971,229	4,750,025,816

단기차입금의 증가	10,151,514,310	11,052,941,200

단기차입금의 상환	(15,702,211,745)	(1,865,000,000)

장기차입금의 증가	50,512,000,000	0

유동차입금의 상환	(4,206,930,000)	(4,173,670,000)

전환사채의 감소	(2,900,000,000)	0

신주인수권부사채의 감소	(9,940,374,000)	0

리스부채의 지급	(272,027,336)	(264,245,384)

배당금지급	(750,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(149,660,417)	25,850,345,878

기초현금및현금성자산	50,991,181,735	48,615,023,586

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,869,001	(860,869)

기말현금및현금성자산	50,845,390,319	74,464,508,595