다원시스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 24 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	267,657,893,118	265,245,328,401

현금및현금성자산	75,834,063,884	122,898,711,196

정부보조금	(4,244,902,504)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,119,438,660	12,165,402,344

매출채권	76,408,915,343	76,235,222,394

재고자산	17,367,715,014	19,928,482,611

기타유동금융자산	51,670,584,875	2,155,569,088

기타유동자산	38,294,695,342	36,106,843,272

매각예정비유동자산	5,962,480,000

비유동자산	245,300,007,874	253,600,098,910

당기손익-공정가치 측정 금융자산	19,906,875,200	17,213,407,888

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	232,009,387	232,009,387

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	8,725,508,870	9,045,508,870

유형자산	158,371,498,063	129,400,341,365

투자부동산	393,839,372	37,197,876,340

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	26,754,142,058	31,441,210,138

기타비유동금융자산	5,270,880,118	4,894,623,299

이연법인세자산	1,470,133,183

자산총계	512,957,900,992	518,845,427,311

부채

유동부채	232,280,906,085	235,674,534,981

매입채무	16,091,789,391	9,701,843,251

단기차입금	67,066,145,421	54,613,790,197

유동성전환사채	1,339,918,683	1,943,937,751

당기법인세부채	4,682,571,057	541,093,019

기타유동금융부채	3,389,552,917	4,689,930,423

기타유동부채	139,710,928,616	164,183,940,340

비유동부채	61,262,674,707	66,776,320,836

장기차입금	49,439,677,301	54,111,275,167

장기매입채무	2,825,363,779	2,931,105,477

이연법인세부채	2,580,846,147

순확정급여채무	5,530,760,178	4,409,656,557

기타비유동금융부채	3,466,873,449	2,743,437,488

부채총계	293,543,580,792	302,450,855,817

자본

자본금	13,499,147,500	13,466,091,500

기타불입자본	119,422,286,871	129,622,984,216

이익잉여금	86,492,885,829	73,305,495,778

자본총계	219,414,320,200	216,394,571,494

자본과부채총계	512,957,900,992	518,845,427,311

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,432,488,115	190,040,329,064	37,169,444,856	108,346,015,416

매출원가	51,433,172,032	155,726,258,613	29,184,223,029	79,117,943,580

매출총이익	9,999,316,083	34,314,070,451	7,985,221,827	29,228,071,836

판매비와관리비	6,998,434,340	23,307,723,507	4,500,726,342	18,583,815,256

영업이익	3,000,881,743	11,006,346,944	3,484,495,485	10,644,256,580

기타수익	873,972,884	1,833,060,269	398,916,808	687,005,709

기타비용	971,373,482	2,893,329,302	38,091,507	157,819,726

금융수익	126,290,953	751,588,450	(52,335,751)	843,157,435

금융비용	803,872,563	2,495,976,717	943,264,309	2,560,718,650

법인세비용차감전순이익(손실)	2,225,899,535	8,201,689,644	2,849,720,726	9,455,881,348

법인세비용	1,840,628,555	1,016,022,766	470,593,188	556,700,241

당분기순이익(손실)	385,270,980	7,185,666,878	2,379,127,538	8,899,181,107

기타포괄손익	58,585,112	(546,692,320)	(219,084,918)	(608,159,028)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	58,585,112	(546,692,320)	(219,084,918)	(608,159,028)

총포괄손익	443,856,092	6,638,974,558	2,160,042,620	8,291,022,079

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	271	89	338

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	271	89	338

자본변동표
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	주식매입선택권	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,050,528,500	102,189,728,405	2,066,212,868	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(249,193,202)	63,319,584,478	198,558,093,739

당분기순이익(손실)	8,899,181,107	8,899,181,107

확정급여제도의 재측정요소	(608,159,028)	(608,159,028)

배당금의 지급	(1,287,147,600)	(1,287,147,600)

사업결합	(267,807,178)	80,898,764	(186,908,414)

전환사채의 전환	349,450,500	7,654,637,579	(1,336,574,889)	6,667,513,190

주식매입선택권	0

자기주식 취득	0

유형자산 처분 등

2019.09.30 (기말자본)	13,399,979,000	109,844,365,984	729,637,979	(3,870,374,002)	95,779,066	21,955,827,626	(517,000,380)	70,404,357,721	212,042,572,994

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	21,955,827,626	(540,022,927)	73,305,495,778	216,394,571,494

당분기순이익(손실)	7,185,666,878	7,185,666,878

확정급여제도의 재측정요소	(546,692,320)	(546,692,320)

배당금의 지급	(2,658,723,800)	(2,658,723,800)

사업결합	0

전환사채의 전환	33,056,000	762,205,599	(126,384,414)	668,877,185

주식매입선택권	44,550,027	44,550,027

자기주식 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

유형자산 처분 등	(9,354,643,907)	9,207,139,293	(147,504,614)

2020.09.30 (기말자본)	13,499,147,500	112,084,623,501	350,210,409	(5,254,578,532)	136,320,674	12,601,183,719	44,550,027	(540,022,927)	86,492,885,829	219,414,320,200

현금흐름표
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,918,763,729)	40,230,858,723

당분기순이익	7,185,666,878	8,899,181,107

당분기순이익조정을 위한 가감	19,342,633,285	12,184,433,148

법인세비용	1,016,022,766	556,700,241

금융수익	(751,588,450)	(843,157,435)

금융비용	2,495,976,717	2,433,458,221

퇴직급여	1,120,021,263	961,687,485

대손상각비	1,038,189,423	244,631,162

기타의 대손상각비	300,092,797

감가상각비	6,615,411,191	4,519,737,116

무형자산상각비	6,631,804,400	4,786,832,875

주식보상비용(환입)	44,550,027

순외환차손(익)	190,869,616	(270,120,500)

유형자산처분이익	(9,508,742)	(205,336,017)

종속기업투자주식 손상차손	1,320,000,000

매각예정비유동자산처분이익	(807,882,300)

매각예정비유동자산처분손실	863,475,300

당기손익인식금융자산평가손익	(728,347,111)

당기손익인식금융자산처분손실	3,546,388

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(26,403,974,307)	22,763,683,343

매출채권의 감소(증가)	(1,211,901,324)	(18,751,287,143)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,365,368,450)	(27,970,175,802)

재고자산의 감소(증가)	2,560,767,597	1,919,664,744

기타금융자산의 감소(증가)	(462,258,614)	(1,598,596,627)

매입채무의 증가(감소)	6,883,104,818	6,266,588,662

기타유동부채의 증가(감소)	(25,474,461,034)	62,718,338,656

기타금융부채의 증가(감소)	(629,143,035)	901,941,881

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(704,714,265)	(722,791,028)

이자지급(영업)	(2,176,594,935)	(2,030,752,041)

이자수취(영업)	674,598,369

법인세납부(환급)	(541,093,019)	(1,585,686,834)

투자활동현금흐름	(49,213,300,445)	(54,793,589,282)

유형자산의 처분	26,472,727,272	692,200,000

기타금융자산의 처분	147,169,770	235,846,750

유형자산의 취득	(35,211,363,692)	(30,232,635,942)

무형자산의 취득	(1,920,736,320)	(2,361,068,826)

장기대여금의 증가	(768,100,000)	(1,455,916,653)

장기대여금의 감소	854,751,959	285,418,152

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	45,649,436

당기손익인식금융자산의 취득	(1,999,296,880)

당기손익인식금융자산의 감소	10,076,593,975

장,단기금융상품의 취득	(119,613,158,269)	(317,419,506,344)

장,단기금융상품의 감소	74,959,143,046	297,909,927,471

기타금융자산의 취득	(256,680,742)	(303,045,020)

종속기업 등에 대한 투자자산의 변동	(1,000,000,000)	(2,144,808,870)

재무활동현금흐름	4,279,860,171	15,291,291,303

단기차입금의 증가	14,194,463,369	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,125,000,000)	(11,800,000,000)

장기차입금의 증가	14,810,000,000	30,017,000,000

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(17,061,100,000)	(13,375,000,000)

금융리스부채의 지급	(513,494,508)	(428,780,337)

정부보조금의 수취	1,657,964,700	7,095,219,240

임대보증금의 증가	70,000,000

배당금지급	(2,656,548,740)	(1,287,147,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(46,852,204,003)	728,560,744

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(212,443,309)	76,499,771

당기초현금및현금성자산	122,898,711,196	11,842,286,579

분기말현금및현금성자산	75,834,063,884	12,647,347,094