다원시스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 26 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	447,876,008,891	401,776,375,133

현금및현금성자산	125,260,846,002	99,976,414,864

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	2,787,554,541	2,712,020,913

매출채권	217,351,638,431	221,456,585,117

재고자산	66,320,453,025	33,369,543,107

기타금융자산(유동)	8,109,294,570	5,847,478,244

기타유동자산	28,046,222,322	38,414,332,888

비유동자산	287,990,292,977	274,799,850,145

당기손익-공정가치측정금융자산	27,315,452,132	24,898,175,344

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,377,752,529	3,371,752,529

관계기업투자	5,499,255,402	107,941,783

유형자산	182,581,733,110	189,910,219,797

투자부동산	356,370,604	370,421,392

영업권	25,996,165,614	25,996,165,614

기타무형자산	10,807,378,747	13,813,563,289

이연법인세자산	22,987,899,150	8,429,390,134

기타금융자산	7,697,764,667	6,635,640,048

기타비유동자산	1,370,521,022	1,266,580,215

자산총계	735,866,301,868	676,576,225,278

부채

유동부채	353,924,981,707	318,700,773,140

매입채무	26,551,626,259	21,174,780,612

차입금(유동)	130,916,490,830	111,731,053,204

당기법인세부채	1,410,029,441

기타금융부채(유동)	17,735,526,133	9,275,364,575

충당부채(유동)	32,478,682	190,242,231

기타유동부채	178,688,859,803	174,919,303,077

비유동부채	104,924,938,149	89,578,461,969

차입금	97,655,180,902	81,740,705,740

장기매입채무	1,662,618,562	1,630,192,135

순확정급여부채	1,749,344,158	3,017,860,538

기타금융부채	2,950,402,816	2,921,854,184

충당부채	907,391,711	267,849,372

부채총계	458,849,919,856	408,279,235,109

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	276,715,937,649	267,671,807,282

자본금	17,330,259,500	15,815,259,500

기타불입자본	246,736,728,142	179,673,645,661

이익잉여금	12,648,950,007	72,182,902,121

비지배지분	300,444,363	625,182,887

자본총계	277,016,382,012	268,296,990,169

자본과부채총계	735,866,301,868	676,576,225,278

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	85,705,390,139	176,436,697,810	76,753,581,756	230,139,038,590

매출원가	73,842,295,887	208,188,860,587	69,654,316,302	198,332,781,537

매출총손익	11,863,094,252	(31,752,162,777)	7,099,265,454	31,806,257,053

판매비와관리비	11,288,975,332	35,319,118,215	10,291,047,574	29,036,932,824

영업이익(손실)	574,118,920	(67,071,280,992)	(3,191,782,120)	2,769,324,229

기타수익	1,766,590,873	5,007,860,885	4,576,074,879	7,309,963,775

기타비용	622,233,363	12,826,566,954	126,653,535	482,567,600

금융수익	361,287,861	646,164,100	148,809,625	530,321,794

금융원가	1,747,839,633	4,329,406,262	843,408,731	2,355,496,350

관계기업투자손익	(982,435,095)	4,963,366,616

법인세비용차감전순이익(손실)	(650,510,437)	(73,609,862,607)	563,040,118	7,771,545,848

법인세비용	332,548,721	(14,676,134,224)	646,889,450	2,464,520,804

분기순이익(손실)	(983,059,158)	(58,933,728,383)	(83,849,332)	5,307,025,044

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익	(856,863,081)	(58,413,154,042)	119,776,203	5,661,967,755

비지배지분에 귀속되는 반기순이익(손실)	(126,196,077)	(520,574,341)	(203,625,535)	(354,942,711)

기타포괄손익	288,723,719	441,645,141	(392,968,735)	(882,942,998)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	288,723,719	441,645,141	(392,968,735)	(882,942,998)

확정급여제도의 재측정요소	287,043,719	436,965,141	(43,737,307)	(780,492,998)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	1,680,000	4,680,000	(349,231,428)	(102,450,000)

분기총포괄이익(손실)	(694,335,439)	(58,492,083,242)	(476,818,067)	4,424,082,046

분기 총 포괄손익의 귀속

분기 총 포괄이익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(568,139,362)	(57,971,508,901)	(273,192,532)	4,779,024,757

분기 총 포괄이익, 비지배지분	(126,196,077)	(520,574,341)	(203,625,535)	(354,942,711)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(1,805)	(3)	176

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(1,805)	(3)	176

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	자본조정	유형자산재평가차익	지분법자본변동	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(224,204,340)	119,590,099,723	89,446,431,006	8,841,890	222,577,576,119

유상증자	2,250,000,000	63,938,282,500	63,938,282,500	66,188,282,500

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

유형자산재평가차익	(4,177,844,826)	(4,177,844,826)	4,177,844,826

주식매입선택권	66,825,036	66,825,036	66,825,036

확정급여제도의 재측정요소	(780,492,998)	(780,492,998)

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(102,450,000)	(102,450,000)	(102,450,000)

사업결합	870,398,794	870,398,794

지분법변동

지분법변동차액	(318,558,813)	(318,558,813)	318,558,813

분기순이익(손실)	5,661,967,755	(354,942,711)	5,307,025,044

2021.09.30 (당분기말)	15,782,203,500	176,790,092,040	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	133,650,075	(318,558,813)	7,612,059,476	(326,654,340)	178,996,353,620	95,846,489,389	842,856,786	291,467,903,295

2022.01.01 (기초자본)	15,815,259,500	177,589,616,636	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	155,925,087	(318,558,813)	7,612,059,476	2,731,459	(347,507,007)	179,673,645,661	72,182,902,121	625,182,887	268,296,990,169

유상증자	1,500,000,000	66,400,582,920	66,400,582,920	67,900,582,920

배당금의 지급	(1,557,121,850)	(1,557,121,850)

유형자산재평가차익	7,257,529	7,257,529	(7,257,529)

주식매입선택권	15,000,000	580,992,099	(155,925,087)	425,067,012	440,067,012

확정급여제도의 재측정요소	436,965,141	436,965,141

기타포괄손익공정가치측정금융자산	4,680,000	4,680,000	4,680,000

사업결합

지분법변동	421,330,837	421,330,837	6,616,166	427,947,003

지분법변동차액	(195,835,817)	(195,835,817)	195,835,817

분기순이익(손실)	(58,413,154,042)	(520,574,341)	(58,933,728,383)

2022.09.30 (당분기말)	17,330,259,500	244,571,191,655	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	(514,394,630)	7,619,317,005	424,062,296	(342,827,007)	246,736,728,142	12,648,950,007	300,444,363	277,016,382,012

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(71,269,378,853)	(114,758,754,967)

분기순이익	(58,933,728,383)	5,307,025,044

분기순이익조정을 위한 가감	(1,446,372,003)	18,507,070,604

법인세비용(수익)	(14,676,134,224)	2,464,520,804

금융수익	(646,164,100)	(529,888,594)

금융원가	4,329,406,262	2,355,496,350

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(975,911,064)	(759,009,734)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	175,523,801	(567,400,022)

퇴직급여	1,677,613,903	1,943,103,563

주식보상비용	22,275,012	66,825,036

감가상각비	12,042,731,502	11,391,529,733

대손상각비	(568,097,760)	788,635,718

무형자산상각비	3,734,565,007	5,047,813,807

하자보수비	640,625,670	390,754,383

지급수수료	13,647,600

공사손실충당부채전입액	(157,763,549)

매각예정비유동자산처분이익	(3,595,613,501)

유형자산처분이익	(364,147,990)

유형자산처분손실	2,666,150

무형자산처분손실	1,760,000

외화환산이익	(1,563,889,619)	(491,609,083)

파생상품평가손익	(286,208,805)

관계기업투자손익	(4,963,366,616)

채무면제이익	(3,524,000)

잡이익	(14,405)	(1,087,223)

잡손실	114,511,222	6,523,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,658,976,954)	(134,651,421,648)

매출채권의 감소(증가)	4,249,627,831	(61,249,774,883)

재고자산의 감소(증가)	(32,950,909,918)	2,822,081,382

기타금융자산의 감소(증가)	(2,858,371,279)	(6,362,222,650)

기타자산의 감소(증가)	10,257,814,108	(5,052,581,673)

매입채무의 증가(감소)	5,310,469,584	2,764,141,889

기타부채의 증가(감소)	3,769,556,726	(62,480,244,202)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,085,918,564)	(1,981,047,469)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(300,000,000)	(1,050,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	8,948,754,558	(2,061,774,042)

배당금수취(영업)	4,894,600	10,062,300

이자수취(영업)	562,132,276	506,011,465

이자지급(영업)	(4,382,649,898)	(2,355,437,097)

법인세납부(환급)	(1,414,678,491)	(2,082,065,635)

투자활동현금흐름	(6,602,599,217)	23,436,254,451

장,단기금융상품의 증가	(4,101,137,038)	(80,147,851,785)

장,단기금융상품의 감소	4,633,675,017	115,536,552,281

단기대여금의 증가	(220,000,000)

단기대여금의 감소	304,350,564

당기손익인식금융자산의 취득	(9,013,925,558)	(6,537,297,733)

당기손익인식금융자산의 처분	7,336,765,090	6,289,713,786

장기대여금의 증가	(506,440,000)	(1,114,499,999)

장기대여금의 감소	508,364,355	519,084,912

종속기업-조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,091,869,600)

유형자산의 취득	(5,036,262,568)	(19,819,920,700)

유형자산의 처분	751,818,181	16,100,000,000

무형자산의 취득	(374,501,765)	(739,970,422)

무형자산의 처분	55,000,000

기타포괄손익측정금융자산의 증가	(15,262,685)	(2,499,998,000)

기타포괄손익측정금융자산의 감소	716,875,770

사업결합으로 인한 현금 및 현금성자산 효과	55,893,851

기타금융자산의 증가	(1,220,800,720)	(925,957,910)

기타금융자산의 감소	295,757,910	95,500,000

재무활동현금흐름	102,920,140,991	66,109,035,568

유상증자	68,318,374,920	66,188,282,500

단기차입금의 차입	12,500,000,000	11,803,000,000

단기차입금의 상환	(9,000,000,000)	(6,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(15,385,110,000)	(18,836,438,937)

리스부채의 지급	(635,389,429)	(688,543,055)

장기차입금의 차입	48,668,500,000	16,300,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000

임대보증금의 감소	(20,000,000)

배당금의 지급	(1,556,234,500)	(2,657,264,940)

현금및현금성자산의순증가(감소)	25,048,162,921	(25,213,464,948)

분기초현금및현금성자산	99,976,414,864	87,407,055,708

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	236,268,217	87,783,648

분기말현금및현금성자산	125,260,846,002	62,281,374,408