다원시스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2021.12.31 현재
제 25 기 2020.12.31 현재
제 24 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	388,936,521,236	338,336,637,792	265,245,328,401

현금및현금성자산	94,706,807,155	84,117,008,087	122,898,711,196

정부보조금	(4,244,902,504)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,128,068,413	2,120,960,630	12,165,402,344

매출채권	221,404,012,279	135,448,153,052	76,235,222,394

재고자산	18,549,078,323	19,826,387,766	19,928,482,611

기타금융자산(유동)	2,949,791,266	48,888,941,808	2,155,569,088

매각예정비유동자산(유동)	3,912,480,000

기타유동자산	49,198,763,800	44,022,706,449	36,106,843,272

비유동자산	270,964,012,038	254,637,119,318	253,600,098,910

당기손익-공정가치 측정 금융자산	24,825,408,544	21,906,857,240	17,213,407,888

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,135,002,529	145,238,717	232,009,387

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	24,188,745,481	10,045,508,870	9,045,508,870

유형자산	166,493,387,696	169,783,219,064	129,400,341,365

투자부동산	370,421,392	389,155,776	37,197,876,340

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	13,644,184,814	18,968,854,579	31,441,210,138

이연법인세자산	7,404,488,643	4,774,549,640

기타금융자산	6,022,396,977	4,448,613,809	4,894,623,299

기타비유동자산	1,704,854,339

자산총계	659,900,533,274	592,973,757,110	518,845,427,311

부채

유동부채	301,251,959,375	301,209,539,926	235,674,534,981

매입채무	17,237,547,980	14,461,548,061	9,701,843,251

차입금(유동)	100,100,443,204	69,139,677,293	54,613,790,197

전환사채(유동)	678,081,387	1,943,937,751

당기법인세부채	898,337,835	2,051,755,548	541,093,019

기타금융부채(유동)	8,360,566,281	9,320,303,439	4,689,930,423

충당부채(유동)	190,242,231

기타유동부채	174,464,821,844	205,558,174,198	164,183,940,340

비유동부채	78,845,852,467	65,899,247,271	66,776,320,836

차입금	71,344,795,740	56,278,581,446	54,111,275,167

장기매입채무	1,630,192,135	2,207,585,930	2,931,105,477

순확정급여부채	2,242,886,912	4,892,212,094	4,409,656,557

기타금융부채	2,921,854,184	2,520,867,801	2,743,437,488

이연법인세부채	2,580,846,147

충당부채	706,123,496

부채총계	380,097,811,842	367,108,787,197	302,450,855,817

자본

자본금	15,815,259,500	13,532,203,500	13,466,091,500

기타불입자본	179,721,543,015	119,206,849,723	129,622,984,216

이익잉여금	84,265,918,917	93,125,916,690	73,305,495,778

자본총계	279,802,721,432	225,864,969,913	216,394,571,494

자본과부채총계	659,900,533,274	592,973,757,110	518,845,427,311

포괄손익계산서
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출액	293,599,450,314	247,510,123,691	169,525,722,634

매출원가	272,013,295,845	202,710,924,883	131,079,953,983

매출총이익	21,586,154,469	44,799,198,808	38,445,768,651

판매비와관리비	36,101,793,819	29,880,762,907	24,696,017,092

영업이익	(14,515,639,350)	14,918,435,901	13,749,751,559

기타수익	7,424,127,634	2,521,561,152	835,767,917

기타비용	1,445,322,919	7,568,432,361	377,008,851

금융수익	600,177,321	899,734,450	1,062,544,081

금융원가	2,769,009,008	3,137,978,180	3,403,086,210

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,705,666,322)	7,633,320,962	11,867,968,496

법인세비용	(1,383,534,836)	(4,930,835,167)	447,892,136

당기순이익(손실)	(9,322,131,486)	12,564,156,129	11,420,076,360

기타포괄손익	(1,064,432,580)	(318,366,154)	(250,938,771)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(1,056,449,913)	(102,945,031)	(227,916,224)

기타포괄손익-공정가치금융 자산평가손익(세후기타포괄손익)	(147,989,710)

유형자산재평가차익	(7,982,667)	(67,431,413)	(23,022,547)

총포괄이익(손실)	(10,386,564,066)	12,245,789,975	11,169,137,589

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(311)	456	432

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(311)	455	432

자본변동표
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	주식매입선택권	유형자산재평가차익	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,050,528,500	102,189,728,405	2,066,212,868	(3,870,374,002)	95,779,066	0	21,955,827,626	(249,193,202)	63,319,584,478	198,558,093,739

유상증자

사업결합	(267,807,178)	80,898,764	(186,908,414)

배당금의 지급	(1,287,147,600)	(1,287,147,600)

전환사채의 발행	415,563,000	9,132,689,497	(1,589,618,045)	142,220,120	40,541,608	8,141,396,180

전환사채의 전환

자기주식의 취득

주식매입선택권

확정급여채무재측정요소	(227,916,224)	(227,916,224)

유형자산처분(재평가차익)

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(23,022,547)	(23,022,547)

당기순이익(손실)	11,420,076,360	11,420,076,360

2019.12.31 (기말자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	0	21,955,827,626	(540,022,927)	73,305,495,778	216,394,571,494

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	0	21,955,827,626	(540,022,927)	73,305,495,778	216,394,571,494

유상증자

사업결합

배당금의 지급	(2,658,723,800)	(2,658,723,800)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	66,112,000	1,529,391,638	(252,571,783)	1,342,931,855

자기주식의 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

주식매입선택권	66,825,039	66,825,039

확정급여채무재측정요소	(102,945,031)	(102,945,031)

유형자산처분(재평가차익)	(10,165,923,324)	10,017,933,614	(147,989,710)

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(67,431,413)	(67,431,413)

당기순이익(손실)	12,564,156,129	12,564,156,129

2020.12.31 (기말자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(607,454,340)	93,125,916,690	225,864,969,913

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	66,825,039	11,789,904,302	(607,454,340)	93,125,916,690	225,864,969,913

유상증자	2,250,000,000	63,938,282,500	66,188,282,500

사업결합

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	33,056,000	799,524,596	(126,386,359)	706,194,237

자기주식의 취득

주식매입선택권	89,100,048	89,100,048

확정급여채무재측정요소	(1,056,449,913)	(1,056,449,913)

유형자산처분(재평가차익)	(4,177,844,826)	4,177,844,826

기타포괄손익공정가치측정금융자산	(7,982,667)	(7,982,667)

당기순이익(손실)	(9,322,131,486)	(9,322,131,486)

2021.12.31 (기말자본)	15,815,259,500	177,589,616,636	97,636,681	(5,254,578,532)	136,320,674	155,925,087	7,612,059,476	(615,437,007)	84,265,918,917	279,802,721,432

현금흐름표
제 26 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(121,340,072,070)	12,856,598,050	144,252,150,126

당기순이익	(9,322,131,486)	12,564,156,129	11,420,076,360

당기순이익조정을 위한 가감	19,298,057,792	24,411,013,774	21,118,505,244

법인세비용(수익)	(1,383,534,836)	(4,930,835,167)	447,892,136

금융수익	(600,177,321)	(899,734,450)	(1,062,544,081)

금융원가	2,769,009,008	3,137,978,180	3,403,086,210

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(926,027,423)	(729,869,081)	(114,814,266)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	3,546,388

재고자산평가손실	4,065,581,916

퇴직급여	1,908,772,656	1,420,036,477	1,282,249,980

주식보상비용	89,100,048	66,825,039

종속-관계기업투자주식손상차손	896,763,389

감가상각비	13,323,694,410	9,611,732,999	6,068,881,824

대손상각비	1,004,024,669	889,617,432	894,179,709

기타의 대손상각비	300,092,797

지급수수료	146,836,582

무형자산상각비	6,609,665,228	9,477,790,745	6,471,754,320

하자보수비	264,162,653

공사손실충당부채전입액	190,242,231

유형자산처분이익	(10,417,833)	(293,279,274)

유형자산처분손실	140,562,243

무형자산처분손실	69,956,646

무형자산손상차손	5,031,507,906

매각예정비유동자산처분이익	(3,595,613,501)	(807,882,300)

매각예정비유동자산처분손실	1,163,475,300

순외화환산손익	(407,970,208)	517,438,259	(44,483,230)

파생상품평가손실	103,162,361

채무면제이익	(952,651,716)	(275,270,270)

잡이익	(1,087,223)	(2,000,000)

잡손실	6,523,367	89,625,882

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(127,102,946,400)	(21,302,686,623)	116,494,908,094

매출채권의 감소(증가)	(86,638,046,952)	(60,377,442,247)	(26,813,827,669)

재고자산의 감소(증가)	1,277,309,443	102,094,845	14,728,041,089

기타금융자산의 감소(증가)	490,005,664	(1,235,265,362)	346,504,242

기타자산의 감소(증가)	(6,438,950,847)	(8,443,641,604)	(25,977,584,352)

매입채무의 증가(감소)	2,783,259,417	4,189,215,514	1,794,314,508

기타부채의 증가(감소)	(31,089,828,354)	40,372,784,548	151,676,274,780

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,412,520,803)	(1,069,950,496)	(851,523,008)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(3,500,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	(1,574,173,968)	5,159,518,179	1,592,708,504

이자수취(영업)	659,493,520	802,491,369	26,498,806

이자지급(영업)	(2,772,948,189)	(2,795,785,580)	(3,110,571,084)

법인세납부(환급)	(2,099,597,307)	(822,591,019)	(1,697,267,294)

투자활동현금흐름	22,403,330,724	(64,414,656,853)	(52,376,584,207)

장,단기금융상품의 증가	(80,147,851,785)	(119,643,966,747)	(337,745,590,179)

장,단기금융상품의 감소	125,536,552,281	74,959,143,046	351,460,908,440

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	400,000,000	45,649,436	400,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(3,999,278,920)	(3,999,619,988)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	10,076,593,975

종속-관계기업투자주식의 취득	(19,039,629,664)	(1,000,000,000)	(2,144,808,870)

장기대여금의 증가	(1,569,795,999)	(900,683,333)	(1,490,916,653)

장기대여금의 감소	648,325,075	969,458,793	357,196,394

유형자산의 취득	(17,161,724,512)	(49,710,011,799)	(57,650,699,047)

유형자산의 처분	28,223,636,363	847,200,000

매각예정비유동자산의 처분	15,968,480,501

무형자산의 취득	(1,255,967,263)	(2,229,736,320)	(2,220,481,708)

기타금융자산의 증가	(1,018,257,910)	(363,631,117)	(431,419,346)

기타금융자산의 감소	43,200,000	158,169,770	241,646,750

재무활동현금흐름	109,529,244,419	12,962,996,814	19,182,141,190

유상증자	66,188,282,500

단기차입금의 차입	39,803,000,000	20,694,463,369	7,100,000,000

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)	(5,925,000,000)	(11,800,000,000)

유동성장기부채의 상환	(21,901,256,852)	(20,873,523,460)	(7,050,000,000)

리스부채의 지급	(903,516,289)	(717,934,405)	(576,422,928)

장기차입금의 차입	35,500,000,000	24,810,000,000	33,310,000,000

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(5,675,333,454)

임대보증금의 증가	70,000,000

정부보조금의 증가	1,657,964,700	4,896,935,172

배당금지급	(2,657,264,940)	(2,656,548,740)	(1,287,147,600)

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

자기주식의 처분	194,110,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,592,503,073	(38,595,061,989)	111,057,707,109

기초현금및현금성자산	84,117,008,087	122,898,711,196	11,842,286,579

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,704,005)	(186,641,120)	(1,282,492)

기말현금및현금성자산	94,706,807,155	84,117,008,087	122,898,711,196