다원시스 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 22 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	156,894,735,001	145,060,800,850

현금및현금성자산	14,638,774,058	12,503,347,879

현금	1,271,000	1,686,380

현금성자산	14,637,503,058	12,501,661,499

정부보조금	(1,315,376,391)	(1,824,923,346)

단기금융상품	22,445,613,864	25,231,332,016

매출채권 및 기타유동채권	113,242,516,386	107,172,131,894

매출채권	81,844,401,111	81,350,809,896

대손충당금	(746,673,469)	(1,039,748,189)

단기미수금	1,056,634,676	239,410,449

단기미수수익	86,862,268	53,299,035

단기선급금	28,848,313,730	25,291,509,602

부가가치세대급금	575,229,422	0

단기선급비용	493,458,142	726,851,101

단기대여금	1,084,290,506	550,000,000

당기법인세자산	7,857,939

재고자산	7,875,349,145	1,978,912,407

원재료	3,855,981,444	1,686,153,482

재공품	2,266,725,937	0

제품	1,752,641,764	292,758,925

비유동자산	186,339,661,083	183,563,248,693

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,716,986,455	1,700,848,013

장기대여금	1,716,986,455	1,700,848,013

유형자산	103,557,584,273	102,503,016,205

토지	68,891,688,200	68,891,688,200

건물	24,049,666,909	24,049,666,909

감가상각누계액	(2,297,046,070)	(2,094,622,408)

시설물	2,762,831,000	2,499,499,000

감가상각누계액	(838,180,726)	(718,380,392)

구축물	4,163,210,570	4,150,783,297

감가상각누계액	(348,045,917)	(248,480,403)

기계장치	2,792,866,643	2,758,180,643

감가상각누계액	(974,179,032)	(913,452,234)

차량운반구	197,781,910	179,252,103

감가상각누계액	(70,664,989)	(62,180,492)

공구와기구	444,156,933	444,156,933

감가상각누계액	(97,125,054)	(77,434,875)

사무용비품	3,219,129,259	3,163,907,294

감가상각누계액	(1,777,840,083)	(1,678,902,090)

건설중인자산	3,439,334,720	2,159,334,720

투자부동산	657,281,610	657,281,610

감가상각누계액	(220,938,393)	(216,161,124)

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

영업권 이외의 무형자산	36,779,895,640	34,570,080,792

컴퓨터소프트웨어	809,444,118	925,897,622

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	963,544,456	978,590,285

실용신안권	0	0

사용수익기부자산	515,367,199	525,154,566

개발 중인 무형자산	39,627,431,632	36,490,076,787

정부보조금	(7,020,141,900)	(6,758,538,315)

기타무형자산	1,884,250,135	2,408,899,847

기타비유동금융자산	12,437,751,419	12,437,751,419

비유동매도가능금융자산	12,408,084,700	12,408,084,700

비유동만기보유금융자산	29,666,719	29,666,719

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,415,000,000	6,460,000,000

종속기업에 대한 투자자산	6,415,000,000	6,460,000,000

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	820,978,456	1,275,310,155

자산총계	343,234,396,084	328,624,049,543

부채

유동부채	117,802,321,749	100,887,169,361

매입채무 및 기타유동채무	116,437,588,973	100,646,201,462

단기매입채무	17,945,209,727	12,275,873,543

단기미지급금	2,226,149,744	1,672,998,994

미지급배당금	1,196,951,850	0

단기미지급비용	160,352,238	216,188,632

단기예수금	373,387,233	363,555,904

부가가치세예수금	988,834,643

단기예수보증금	10,000,000	10,000,000

단기선수금	18,786,526,555	9,665,761,955

단기차입금	38,900,000,000	35,900,000,000

유동성장기차입금	11,150,000,000	14,150,000,000

유동성전환사채	25,689,011,626	25,402,987,791

미지급법인세	1,364,732,776	240,967,899

비유동부채	53,493,336,124	54,648,956,802

장기매입채무 및 기타비유동채무	44,414,418,576	45,863,601,632

장기매입채무	4,506,849,156	4,506,849,156

현재가치할인차금	(519,381,881)	(546,611,501)

장기미지급금	2,784,865,474	2,766,865,474

현재가치할인차금	(236,467,718)	(248,866,179)

장기임대보증금	78,000,000	75,000,000

장기차입금	38,328,645,081	39,866,145,081

현재가치할인차금	(528,091,536)	(555,780,399)

퇴직급여부채	3,378,731,039	3,085,168,661

확정급여채무의현재가치	5,401,235,037	5,109,427,629

사외적립자산의공정가치	(2,022,503,998)	(2,024,258,968)

이연법인세부채	5,700,186,509	5,700,186,509

부채총계	171,295,657,873	155,536,126,163

자본

자본금	12,148,571,000	12,148,571,000

보통주자본금	12,148,571,000	12,148,571,000

자본잉여금	88,816,540,700	88,816,540,700

주식발행초과금	83,206,250,084	83,206,250,084

자기주식처분이익	95,779,066	95,779,066

전환권대가	5,514,511,550	5,514,511,550

신주인수권대가	0

기타자본구성요소	(3,870,268,506)	(3,870,268,506)

자기주식	(3,870,268,506)	(3,870,268,506)

기타포괄손익누계액	21,955,827,626	21,955,827,626

유형자산재평가차익	21,955,827,626	21,955,827,626

이익잉여금(결손금)	52,888,067,391	54,037,252,560

이익준비금	646,179,286	526,484,101

미처분이익잉여금(미처리결손금)	52,241,888,105	53,510,768,459

자본총계	171,938,738,211	173,087,923,380

자본과부채총계	343,234,396,084	328,624,049,543

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,537,993,568	26,537,993,568	20,191,133,169	20,191,133,169

매출원가	17,982,905,137	17,982,905,137	12,519,100,800	12,519,100,800

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	17,982,905,137	17,982,905,137	12,519,100,800	12,519,100,800

제품매출원가	17,982,905,137	17,982,905,137	12,519,100,800	12,519,100,800

매출총이익	8,555,088,431	8,555,088,431	7,672,032,369	7,672,032,369

판매비와관리비	5,486,322,947	5,486,322,947	5,248,479,654	5,248,479,654

급여	1,606,280,947	1,606,280,947	1,349,901,408	1,349,901,408

퇴직급여	153,106,009	153,106,009	122,084,973	122,084,973

복리후생비	460,277,875	460,277,875	449,199,809	449,199,809

보험료	252,926,993	252,926,993	236,680,103	236,680,103

감가상각비	209,683,005	209,683,005	120,510,193	120,510,193

무형자산상각비	679,390,695	679,390,695	826,524,579	826,524,579

대손상각비(대손충당금환입)	(293,074,720)	(293,074,720)	(76,006,914)	(76,006,914)

지급수수료	362,714,903	362,714,903	572,471,140	572,471,140

광고선전비	30,207,763	30,207,763	121,607,800	121,607,800

교육훈련비	40,623,270	40,623,270	43,317,030	43,317,030

차량유지비	114,736,141	114,736,141	129,893,107	129,893,107

도서인쇄비	8,926,704	8,926,704	10,306,100	10,306,100

접대비	102,999,267	102,999,267	61,744,986	61,744,986

임차료	37,128,842	37,128,842	28,226,027	28,226,027

통신비	20,145,178	20,145,178	21,567,465	21,567,465

운반비	6,714,448	6,714,448	8,568,797	8,568,797

세금과공과	113,722,633	113,722,633	81,640,827	81,640,827

소모품비	226,367,652	226,367,652	285,029,218	285,029,218

수도광열비	37,234,897	37,234,897	8,320,587	8,320,587

수선비	10,005,126	10,005,126	7,417,468	7,417,468

경상개발비	990,577,757	990,577,757	610,197,140	610,197,140

여비교통비	190,936,208	190,936,208	145,579,776	145,579,776

건물관리비	37,661,807	37,661,807	15,660,306	15,660,306

전력비	51,550,467	51,550,467	27,229,216	27,229,216

협회비	23,537,000	23,537,000	29,930,000	29,930,000

사무용품비	11,942,080	11,942,080	10,878,513	10,878,513

영업이익(손실)	3,068,765,484	3,068,765,484	2,423,552,715	2,423,552,715

기타이익	379,348,095	379,348,095	453,119,834	453,119,834

유형자산처분이익	3,086,907	3,086,907	0	0

무형자산손상차손환입	80,000,000	80,000,000	0	0

종속기업투자주식처분이익	110,412,000	110,412,000	0	0

채무면제이익	0	0	403,492,445	403,492,445

외화환산이익	128,111,512	128,111,512	0	0

외환차익	44,181,810	44,181,810	42,878,460	42,878,460

잡이익	13,555,866	13,555,866	6,748,929	6,748,929

기타손실	106,052,864	106,052,864	275,683,421	275,683,421

유형자산처분손실	2,182,577	2,182,577	3,841,654	3,841,654

매출채권처분손실	20,658,363	20,658,363	0	0

유가증권처분손실	0	0	45,308,800	45,308,800

기부금	5,000,000	5,000,000

외화환산손실	37,078,486	37,078,486	182,247,640	182,247,640

외환차손	46,130,947	46,130,947	29,557,030	29,557,030

잡손실	2,491	2,491	9,728,297	9,728,297

금융수익	99,729,539	99,729,539	72,982,817	72,982,817

이자수익	99,729,539	99,729,539	72,982,817	72,982,817

배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

금융원가	977,961,320	977,961,320	562,510,527	562,510,527

이자비용	977,961,320	977,961,320	562,510,527	562,510,527

법인세비용차감전순이익(손실)	2,463,828,934	2,463,828,934	2,111,461,418	2,111,461,418

법인세비용	159,109,877	159,109,877	54,947,349	54,947,349

계속영업이익(손실)	2,304,719,057	2,304,719,057	2,056,514,069	2,056,514,069

당기순이익(손실)	2,304,719,057	2,304,719,057	2,056,514,069	2,056,514,069

기타포괄손익	(130,486,684)	(130,486,684)	82,079,999	82,079,999

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(130,486,684)	(130,486,684)	82,079,999	82,079,999

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(130,486,684)	(130,486,684)	82,079,999	82,079,999

법인세효과

총포괄손익	2,174,232,373	2,174,232,373	2,138,594,068	2,138,594,068

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	96	96	86	86

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	95	95	86	86

자본변동표
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	(712,590,660)	95,779,066	79,866,368,121	44,994,495,114	136,879,447,735

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,056,514,069	2,056,514,069

배당금지급	(1,197,012,000)	(1,197,012,000)

보험수리적손익	(82,079,999)	(82,079,999)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,367,297,555)	(1,367,297,555)	(1,367,297,555)

사업결합	129,986,500	2,820,707,050	2,820,707,050	2,950,693,550

2017.03.31 (기말자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	97,636,681	(2,079,888,215)	95,779,066	81,319,777,616	45,936,077,182	139,404,425,798

2018.01.01 (기초자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	5,514,511,550	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	106,902,099,820	54,037,252,560	173,087,923,380

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(2,126,465,692)	(2,126,465,692)

당기순이익(손실)	2,304,719,057	2,304,719,057

배당금지급	(1,196,951,850)	(1,196,951,850)

보험수리적손익	130,486,684	130,486,684

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

2018.03.31 (기말자본)	12,148,571,000	83,206,250,084	5,514,511,550	(3,870,268,506)	95,779,066	21,955,827,626	106,902,099,820	52,888,067,391	171,938,738,211

현금흐름표
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	6,677,324,998	30,475,758,119

당기순이익(손실)	2,304,719,057	2,056,514,069

당기순이익조정을 위한 가감	3,067,959,423	2,603,098,385

법인세비용	159,109,877	54,947,349

금융비용	878,231,781	489,527,710

퇴직급여	316,576,653	283,794,535

대손상각비	(293,074,720)	(76,006,914)

감가상각비	616,614,579	423,624,376

무형자산상각비	1,572,192,246	1,195,813,235

외화환산손실	(91,033,026)	182,247,640

유형자산처분손실	2,182,577	3,841,654

매도가능금융자산처분손실	0	45,308,800

매출채권처분손실	20,658,363	0

유형자산처분이익	(3,086,907)	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(110,412,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	962,140,086	28,350,266,465

단기매출채권의 감소(증가)	(1,979,194,812)	54,821,247,691

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(3,898,640,591)	2,639,262,297

기타비금융자산의 감소(증가)	(817,224,227)	1,791,406,912

재고자산의 감소(증가)	(3,106,623,425)	0

단기매입채무의 증가(감소)	5,669,336,184	(16,298,435,651)

기타유동부채의 증가(감소)	4,676,837,166	(14,672,592,761)

기타금융부채의 증가(감소)	571,150,750	215,472,961

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(153,500,959)	(146,094,984)

이자지급(영업)	(680,456,935)	(2,756,758,301)

이자수취(영업)	66,166,306	191,258,791

법인세납부(환급)	956,797,061	31,378,710

투자활동현금흐름	(3,274,022,194)	(29,412,893,681)

유형자산의 처분	3,999,997	3,636,362

장기대여금및수취채권의 처분	119,194,892	58,978,272

기타금융자산의 처분	471,800,000	205,691,200

유형자산의 취득	(1,669,501,045)	(418,141,707)

기타유형자산의 취득	0	56,210,000

무형자산의 취득	(4,453,554,049)	(3,403,494,999)

장기대여금및수취채권의 취득	(135,333,334)	(40,000,000)

단기대여금의 증가	(534,290,506)	0

장,단기금융상품의 취득	(27,039,869,511)	(60,502,978,252)

장,단기금융상품의 감소	29,825,587,663	37,201,841,703

기타금융자산의 취득	(17,468,301)	(2,574,636,260)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	155,412,000	0

재무활동현금흐름	(1,372,500,000)	(7,511,960,821)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	0

단기차입금의 상환	0	(5,148,336,928)

기타부채의 증가	3,000,000	0

장기차입금의 상환	0	(624,913,355)

유동성장기부채의 상환	(4,537,500,000)	(1,227,696,023)

자기주식의 취득	0	(1,367,297,555)

정부보조금의 수취	162,000,000	856,283,040

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,030,802,804	(6,449,096,383)

사업결합으로 인한 현금및 현금성자산 효과	0	857,807,150

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	104,623,375	(14,135,479)

기초현금및현금성자산	12,503,347,879	18,184,564,530

기말현금및현금성자산	14,638,774,058	12,579,139,818