다원시스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	342,355,731,463	338,336,637,792

현금및현금성자산	60,397,392,766	84,117,008,087

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,124,762,823	2,120,960,630

매출채권	197,768,811,791	135,448,153,052

재고자산	23,281,581,212	19,826,387,766

기타금융자산(유동)	20,417,090,636	48,888,941,808

매각예정비유동자산(유동)	3,912,480,000

기타유동자산	38,366,092,235	44,022,706,449

비유동자산	259,124,845,134	254,637,119,318

당기손익-공정가치 측정 금융자산	22,825,776,880	21,906,857,240

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,145,236,717	145,238,717

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	14,803,508,870	10,045,508,870

유형자산	168,321,621,242	169,783,219,064

투자부동산	375,104,988	389,155,776

영업권	24,175,121,623	24,175,121,623

기타무형자산	14,688,018,847	18,968,854,579

이연법인세자산	5,621,248,796	4,774,549,640

기타금융자산	5,700,402,887	4,448,613,809

기타비유동자산	468,804,284

자산총계	601,480,576,597	592,973,757,110

부채

유동부채	236,084,366,037	301,209,539,926

매입채무	17,626,673,888	14,461,548,061

차입금(유동)	64,318,409,251	69,139,677,293

전환사채(유동)	701,281,363	678,081,387

당기법인세부채	3,139,970,822	2,051,755,548

기타금융부채(유동)	6,400,210,299	9,320,303,439

기타유동부채	143,897,820,414	205,558,174,198

비유동부채	72,475,466,572	65,899,247,271

차입금	61,802,115,726	56,278,581,446

장기매입채무	2,252,438,600	2,207,585,930

순확정급여부채	4,602,910,340	4,892,212,094

기타금융부채	2,958,443,239	2,520,867,801

충당부채	859,558,667

부채총계	308,559,832,609	367,108,787,197

자본

자본금	15,782,203,500	13,532,203,500

기타불입자본	179,034,112,433	119,206,849,723

이익잉여금	98,104,428,055	93,125,916,690

자본총계	292,920,743,988	225,864,969,913

자본과부채총계	601,480,576,597	592,973,757,110

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	76,308,328,670	228,929,538,872	61,432,488,115	190,040,329,064

매출원가	72,740,023,759	201,308,862,314	51,433,172,032	155,726,258,613

매출총이익	3,568,304,911	27,620,676,558	9,999,316,083	34,314,070,451

판매비와관리비	8,807,966,584	25,400,227,376	6,998,434,340	23,307,723,507

영업이익	(5,239,661,673)	2,220,449,182	3,000,881,743	11,006,346,944

기타수익	4,179,393,216	6,483,601,395	873,972,884	1,833,060,269

기타비용	(16,397,134)	488,876,078	971,373,482	2,893,329,302

금융수익	147,808,686	517,852,694	126,290,953	751,588,450

금융원가	698,290,244	1,961,801,990	803,872,563	2,495,976,717

법인세비용차감전순이익	(1,594,352,881)	6,771,225,203	2,225,899,535	8,201,689,644

법인세비용	548,388,278	2,530,804,466	1,840,628,555	1,016,022,766

분기순이익	(2,142,741,159)	4,240,420,737	385,270,980	7,185,666,878

기타포괄손익	(43,737,307)	(780,492,998)	58,585,112	(546,692,320)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(43,737,307)	(780,492,998)	58,585,112	(546,692,320)

분기총포괄이익	(2,186,478,466)	3,459,927,739	443,856,092	6,638,974,558

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	143	14	261

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(69)	143	14	261

자본변동표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	자기주식처분이익	유형자산재평가차익	주식매입선택권	기타포괄손익 공정가치측정금융자산	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,466,091,500	111,322,417,902	476,594,823	(3,728,153,882)	136,320,674	21,955,827,626	(540,022,927)	73,305,495,778	216,394,571,494

유상증자

배당금의 지급	(2,658,723,800)	(2,658,723,800)

자기주식의 취득	(1,526,424,650)	(1,526,424,650)

전환사채의 전환	33,056,000	762,205,599	(126,384,414)	668,877,185

유형자산처분(재평가차익)	(9,354,643,907)	9,207,139,293	(147,504,614)

주식매입선택권	44,550,027	44,550,027

확정급여채무재측정요소	(546,692,320)	(546,692,320)

분기순이익	7,185,666,878	7,185,666,878

2020.09.30 (기말자본)	13,499,147,500	112,084,623,501	350,210,409	(5,254,578,532)	136,320,674	12,601,183,719	44,550,027	(540,022,927)	86,492,885,829	219,414,320,200

2021.01.01 (기초자본)	13,532,203,500	112,851,809,540	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	11,789,904,302	66,825,039	(607,454,340)	93,125,916,690	225,864,969,913

유상증자	2,250,000,000	63,938,282,500	66,188,282,500

배당금의 지급	(2,659,261,200)	(2,659,261,200)

자기주식의 취득

전환사채의 전환

유형자산처분(재평가차익)	(4,177,844,826)	4,177,844,826

주식매입선택권	66,825,036	66,825,036

확정급여채무재측정요소	(780,492,998)	(780,492,998)

분기순이익	4,240,420,737	4,240,420,737

2021.09.30 (기말자본)	15,782,203,500	176,790,092,040	224,023,040	(5,254,578,532)	136,320,674	7,612,059,476	133,650,075	(607,454,340)	98,104,428,055	292,920,743,988

현금흐름표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(113,718,406,061)	(1,918,763,729)

당기순이익	4,240,420,737	7,185,666,878

당기순이익조정을 위한 가감	16,863,133,762	19,342,633,285

법인세비용(수익)	2,530,804,466	1,016,022,766

금융수익	(517,852,694)	(751,588,450)

금융원가	1,961,801,990	2,495,976,717

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(922,721,833)	(728,347,111)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	3,546,388

퇴직급여	1,431,579,492	1,120,021,263

주식보상비용	66,825,036	44,550,027

종속-관계기업투자주식손상차손	252,000,000	1,320,000,000

감가상각비	9,918,923,129	6,615,411,191

대손상각비	788,635,718	1,038,189,423

무형자산상각비	5,047,694,354	6,631,804,400

하자보수비	390,754,383

유형자산처분이익	(9,508,742)

매각예정비유동자산처분이익	(3,595,613,501)	(807,882,300)

매각예정비유동자산처분손실	863,475,300

순외화환산손익	(491,608,922)	190,869,616

채무면제이익	(3,524,000)

잡이익	(1,087,223)

기타의 대손상각비	300,092,797

잡손실	6,523,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(131,295,106,391)	(26,403,974,307)

매출채권의 감소(증가)	(62,781,338,608)	(1,211,901,324)

재고자산의 감소(증가)	(3,455,193,446)	2,560,767,597

기타금융자산의 감소(증가)	(6,477,668,779)	(462,258,614)

기타자산의 감소(증가)	5,662,614,214	(7,365,368,450)

매입채무의 증가(감소)	3,479,993,183	6,883,104,818

기타부채의 증가(감소)	(61,656,829,784)	(25,474,461,034)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,721,513,295)	(704,714,265)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,000,000,000)

기타금융부채의 증가(감소)	(3,345,169,876)	(629,143,035)

이자수취(영업)	504,037,865	674,598,369

이자지급(영업)	(1,961,742,737)	(2,176,594,935)

법인세납부(환급)	(2,069,149,297)	(541,093,019)

투자활동현금흐름	26,426,622,748	(49,213,300,445)

장,단기금융상품의 증가	(80,147,851,785)	(119,613,158,269)

장,단기금융상품의 감소	115,536,552,281	74,959,143,046

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	45,649,436

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,999,296,880)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	10,076,593,975

장기대여금의 증가	(1,114,499,999)	(768,100,000)

장기대여금의 감소	519,084,912	854,751,959

매각예정비유동자산의 처분	16,100,000,000

종속-관계기업투자주식의 취득	(7,009,998,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(15,803,236,329)	(35,211,363,692)

유형자산의 처분	26,472,727,272

무형자산의 취득	(739,970,422)	(1,920,736,320)

기타금융자산의 증가	(925,957,910)	(256,680,742)

기타금융자산의 감소	12,500,000	147,169,770

재무활동현금흐름	63,484,384,505	4,279,860,171

유상증자	66,188,282,500

단기차입금의 차입	9,803,000,000	14,194,463,369

단기차입금의 상환	(6,000,000,000)	(2,125,000,000)

유동성장기부채의 상환	(18,661,090,000)	(17,061,100,000)

리스부채의 지급	(688,543,055)	(513,494,508)

장기차입금의 차입	15,500,000,000	14,810,000,000

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

정부보조금의 증가	1,657,964,700

배당금의 지급	(2,657,264,940)	(2,656,548,740)

자기주식의 취득	(1,526,424,650)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,807,398,808)	(46,852,204,003)

기초현금및현금성자산	84,117,008,087	122,898,711,196

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	87,783,487	(212,443,309)

기말현금및현금성자산	60,397,392,766	75,834,063,884