다원시스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	130,802,576,381	119,676,636,164	66,526,992,543

현금및현금성자산	19,804,465,973	15,428,804,887	8,836,995,087

국고보조금	(2,449,488,931)	(1,670,988,492)	(660,064,729)

매출채권 및 기타유동채권	49,135,409,184	30,889,988,979	21,301,227,217

재고자산	3,918,075,526	2,761,546,054	1,466,564,914

기타유동금융자산	48,257,847,268	65,411,771,111	24,475,622,603

기타유동비금융자산	12,136,267,361	6,855,513,625	1,591,342,808

매각예정비유동자산	9,515,304,643

비유동자산	93,619,819,009	79,317,702,150	56,453,249,552

기타비유동금융자산	9,558,984,097	7,510,801,307	310,801,307

이연법인세자산	1,426,105,676	1,223,411,177	924,107,255

유형자산	57,011,646,933	54,199,018,287	43,068,573,406

투자부동산	465,006,830	479,338,636	498,447,711

영업권	4,803,521,036	4,803,521,036	4,803,521,036

영업권 이외의 무형자산	17,552,608,821	9,082,044,033	5,115,597,800

기타비유동비금융자산	2,801,945,616	2,019,567,674	1,732,201,037

자산총계	224,422,395,390	198,994,338,314	122,980,242,095

부채

유동부채	54,286,737,247	29,567,801,536	30,065,965,475

매입채무 및 기타유동채무	5,921,250,952	9,216,947,494	8,405,837,098

차입금	46,989,253,408	18,764,398,599	18,157,275,569

당기법인세부채	(1,035,420)	528,789,652	1,067,219,715

기타유동금융부채	668,213,766	627,195,812	765,165,033

기타유동비금융부채	709,054,541	430,469,979	1,670,468,060

비유동부채	33,815,500,045	37,259,611,473	29,230,888,103

차입금	29,238,000,000	33,828,000,000	25,693,466,696

퇴직급여채무	2,485,523,858	1,688,424,775	1,600,654,470

기타비유동금융부채	2,091,976,187	1,743,186,698	1,936,766,937

부채총계	88,102,237,292	66,827,413,009	59,296,853,578

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	133,515,435,336	129,075,610,381	63,238,747,409

납입자본	12,018,584,500	7,927,052,500	6,010,577,000

자본금	12,018,584,500	7,927,052,500	6,010,577,000

기타자본구성요소	79,891,882,071	82,982,645,985	26,838,325,039

이익잉여금(결손금)	41,604,968,765	38,165,911,896	30,389,845,370

비지배지분	2,804,722,762	3,091,314,924	444,641,108

자본총계	136,320,158,098	132,166,925,305	63,683,388,517

자본과부채총계	224,422,395,390	198,994,338,314	122,980,242,095

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,647,320,363	49,862,822,089	24,453,199,286	47,832,494,885	67,000,805,342	53,005,111,349

매출원가	16,722,429,555	33,100,303,279	15,774,629,795	30,089,926,421	44,274,427,909	34,370,578,901

매출총이익	6,924,890,808	16,762,518,810	8,678,569,491	17,742,568,464	22,726,377,433	18,634,532,448

판매비와관리비	3,357,429,844	9,597,279,588	4,420,569,845	9,865,296,479	12,337,946,395	9,509,091,007

연구개발비	577,618,456	1,306,077,180	663,503,154	1,825,164,560	2,449,313,262	2,125,432,502

영업이익(손실)	2,989,842,508	5,859,162,042	3,594,496,492	6,052,107,425	7,939,117,776	7,000,008,939

기타손실	794,253,340	646,103,743	(445,464,870)	(1,727,710,027)	(1,708,344,991)	(252,904,316)

금융수익	(3,395,541)	367,823,690	155,862,728	465,347,125	599,099,210	412,220,377

금융원가	470,951,982	1,263,271,475	543,660,899	712,562,963	1,113,016,181	425,700,482

법인세비용차감전순이익(손실)	1,721,241,645	4,317,610,514	3,652,163,191	7,532,601,614	9,133,545,796	7,239,433,150

법인세비용	(47,354,060)	118,481,973	(115,151,727)	335,850,241	887,972,618	1,237,413,363

당기순이익(손실)	1,768,595,705	4,199,128,541	3,767,314,918	7,196,751,373	8,245,573,178	6,002,019,787

기타포괄손익	87,791,523	(258,727,484)	(116,976,416)	(143,434,334)	12,713,724	(227,549,899)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	87,791,523	(258,727,484)	(116,976,416)	(143,434,334)	12,713,724	(227,549,899)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	87,791,523	(258,727,484)	(116,976,416)	(143,434,334)	12,713,724	(227,549,899)

총포괄손익	1,856,387,228	3,940,401,057	3,650,338,502	7,053,317,039	8,258,286,902	5,774,469,888

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,844,469,222	4,488,502,519	3,700,971,868	7,356,175,463	8,494,150,743	5,903,001,982

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(75,873,517)	(289,373,978)	66,343,050	(159,424,090)	(248,577,565)	99,017,805

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,927,910,758	4,226,993,219	3,591,415,015	7,212,741,129	8,491,613,086	57,744,185,747

포괄손익, 비지배지분	(71,523,530)	(286,592,162)	58,923,487	(159,424,090)	(233,326,184)	284,141

주당이익

기본주당이익(손실)	77	189	294	588	656	532

희석주당이익(손실)	77	189	277	547	619	491

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	자기주식처분손실	자기주식처분이익	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,449,335,500	20,363,545,828	97,636,681	1,829,713,000	(687,076,710)	95,779,066	25,362,875,008	52,511,808,373

자본의 변동	전환우선주발행	255,654,693	255,654,693

연결실체변동	89,684,469	89,684,469

배당금지급	(648,197,580)	(648,197,580)

무상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	5,903,001,982	99,017,805	6,002,019,787

신주인수권의 행사	561,241,500	5,811,589,374	(672,862,200)	5,699,968,674

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	(227,834,040)	284,141	(227,549,899)

2014.12.31 (기말자본)	6,010,577,000	26,175,135,202	97,636,681	1,156,850,800	(687,076,710)	95,779,066	30,389,845,370	444,641,108	63,683,388,517

2015.01.01 (기초자본)	6,010,577,000	26,175,135,202	97,636,681	1,156,850,800	(687,076,710)	95,779,066	30,389,845,370	444,641,108	63,683,388,517

자본의 변동	전환우선주발행

연결실체변동	2,880,000,000	2,880,000,000

배당금지급	(715,546,560)	(715,546,560)

무상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	8,494,150,743	(248,577,565)	8,245,573,178

신주인수권의 행사	866,475,500	8,972,223,246	(1,038,804,800)	8,799,893,946

유상증자	1,050,000,000	48,210,902,500	49,260,902,500

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	(2,537,657)	15,251,381	12,713,724

2015.12.31 (기말자본)	7,927,052,500	83,358,260,948	97,636,681	118,046,000	(687,076,710)	95,779,066	38,165,911,896	3,091,314,924	132,166,925,305

2015.01.01 (기초자본)	6,010,577,000	26,175,135,202	97,636,681	1,156,850,800	(687,076,710)	95,779,066	30,389,845,370	444,641,108	63,683,388,517

자본의 변동	전환우선주발행	1,350,000,000	1,350,000,000

연결실체변동

배당금지급	715,546,560	715,546,560

무상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	7,356,175,463	(159,424,090)	7,196,751,373

신주인수권의 행사

유상증자	659,702,500	6,831,113,058	(790,908,200)	6,699,907,358

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	(143,434,334)	(143,434,334)

2015.09.30 (기말자본)	6,670,279,500	33,006,248,260	97,636,681	365,942,600	(687,076,710)	95,779,066	36,887,039,939	1,635,217,018	78,071,066,354

2016.01.01 (기초자본)	7,927,052,500	83,358,260,948	97,636,681	118,046,000	(687,076,710)	95,779,066	38,165,911,896	3,091,314,924	132,166,925,305

자본의 변동	전환우선주발행

연결실체변동

배당금지급	787,936,350	787,936,350

무상증자	3,990,298,500	(3,990,298,500)	0

포괄손익	당기순이익(손실)	4,488,502,519	(289,373,978)	4,199,128,541

신주인수권의 행사	101,233,500	1,017,580,586	(118,046,000)	1,000,768,086

유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

확정급여제도의 재측정요소	(261,509,300)	2,781,816	(258,727,484)

2016.09.30 (기말자본)	12,018,584,500	80,385,543,034	97,636,681	0	(687,076,710)	95,779,066	41,604,968,765	2,804,722,762	136,320,158,098

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(20,717,450,392)	(985,801,356)	(8,347,565,317)	17,154,024,120

당기순이익(손실)	4,199,128,541	7,196,751,373	8,245,573,178	6,002,019,787

당기순이익조정을 위한 가감	(23,316,956,947)	(5,812,175,582)	(14,262,118,302)	12,763,965,304

법인세비용	118,481,973	335,850,241	887,972,618	1,237,413,363

금융비용	895,447,785	247,215,838	513,916,971	13,480,105

급여

유형자산처분이익	1,818,181	784,695,357	(870,352,468)	(22,802)

유형자산처분손실	8,603,261	5,350,993	40,057,107

투자자산처분손실

감가상각비	860,920,820	644,637,876	906,171,378	558,401,860

무형자산상각비	1,248,287,949	966,274,342	1,318,238,794	1,365,692,485

외화환산이익	795,448,311	(511,463,069)

외화환산손실	(353,140,962)	(169,367,724)

퇴직급여	764,457,411	616,489,142	938,294,007	661,556,193

무형자산손상차손	309,286,590

사채상환이익

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(18,453,796,136)	(5,287,714,461)	(10,578,087,343)	2,409,110,288

재고자산의 감소(증가)	(1,156,529,472)	(2,867,284,510)	(1,294,981,140)	(519,468,363)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(207,512,448)	(86,360,679)	(17,278,069)	(18,913,830)

기타비금융자산의 감소(증가)	(5,280,753,736)	(309,338,623)	(5,214,443,307)	1,558,548,337

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(3,295,696,542)	(40,118,379)	811,110,396	2,780,869,823

기타비금융부채의 증가(감소)	278,584,562	(1,221,100,103)	(1,239,998,081)	1,321,974,794

퇴직급여채무의 증가(감소)	(178,105,467)	(502,621,268)	(818,861,478)	(338,155,416)

대손상각비	30,972,213	1,561,414,554	1,099,688,090	1,168,397,947

기타금융부채의 증가(감소)	252,414,388	(148,102,833)	(390,424,815)	425,161,654

이자수취	396,270,223	389,973,903	462,223,602	380,698,105

이자지급	(1,155,878,420)	(1,343,350,885)	(1,072,222,460)	(1,240,346,595)

배당금의 수취	58,968,100

법인세납부(환급)	(898,981,889)	(1,417,000,165)	(1,721,021,335)	(752,312,481)

투자활동현금흐름	(649,234,112)	(17,393,381,161)	(56,109,548,278)	(35,022,247,030)

금융상품의 취득	(67,840,990,450)	(106,768,520,345)	(162,838,490,277)	(71,012,626,179)

금융상품의 처분	85,037,523,938	102,701,841,211	121,845,055,446	62,669,443,397

매도가능금융자산의 취득	(2,490,182,790)	(7,200,000,000)	(7,659,000,000)	31,000,000

매도가능금융자산의 처분	271,333,455	0	195,710,913	94,542,346

유형자산의 취득	(3,679,639,103)	(11,094,417,945)	(12,123,825,546)	(24,013,346,137)

유형자산의 처분	13,636,363	10,320,000,000	10,600,000,000	6,363,636

무형자산의 취득	(11,426,692,298)	(5,595,416,868)	(6,266,361,264)	(2,101,939,783)

무형자산의 처분	109,170,336

기타금융자산의 취득	(534,830,727)	(206,787,550)	(206,787,550)	(274,989,066)

기타금융자산의 처분	607,500	340,750,000	344,150,000	2,146,870

종속기업투자주식의 취득	(422,842,114)

재무활동현금흐름	26,364,026,545	22,830,063,389	67,949,506,220	23,431,609,748

신주인수권부사채의 상환

차입금의 상환

단기차입금의 증가	21,447,980,967	5,298,984,158	869,398,599	8,754,204,004

단기차입금의 상환	(3,223,126,158)	(299,314,879)	(149,775,577)

장기차입금의 증가	5,500,000,000	10,474,533,304	14,317,170,000	13,884,000,000

장기차입금의 상환	(6,053,170,000)	(2,425,000,000)

유동성장기부채의 상환	(90,000,000)	(232,499,992)	(241,966,688)	(3,975,000,000)

임대보증금 증가	30,000,000	(130,000,000)	(55,000,000)

정부보조금의 수취	2,486,340,000	1,821,600,000	1,992,600,000	660,064,729

배당금지급	(787,936,350)	(715,546,560)	(715,546,560)	(648,197,580)

자기주식의 취득

주식의 발행	1,000,768,086	6,699,907,358	58,060,796,446	5,699,968,674

기타금융부채의 증가	(217,600,000)	36,569,921

종속기업의 전환우선주의 발행	1,500,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,375,661,086	4,778,260,435	3,711,809,800	5,654,584,543

기초현금및현금성자산	15,428,804,887	8,836,995,087	8,836,995,087	2,939,318,857

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(621,680,955)	327,379,563	219,417,175	91,197,705

연결실체의 변동	0	2,880,000,000	243,091,687

기말현금및현금성자산	19,804,465,973	13,615,255,522	15,428,804,887	8,836,995,087