다원시스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 27 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	336,626,899,032	351,616,078,260

현금및현금성자산	64,874,460,838	38,061,036,812

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	2,770,508,264	2,457,763,177

매출채권	170,773,009,439	214,330,879,812

재고자산	60,193,796,204	54,164,239,245

기타금융자산(유동)	1,361,705,371	8,210,453,610

기타유동자산	36,653,418,916	34,391,705,604

비유동자산	326,580,875,917	321,261,955,557

당기손익-공정가치측정금융자산	33,055,606,833	27,320,402,632

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,329,282,562	3,305,282,562

종속기업및관계기업투자	12,768,749,338	13,739,773,779

유형자산	210,706,519,823	210,472,258,167

투자부동산	347,003,412	351,687,008

영업권	25,996,165,614	25,996,165,614

기타무형자산	8,904,814,333	9,628,707,194

이연법인세자산	20,419,415,703	20,675,932,116

기타금융자산	9,589,779,666	8,419,489,108

기타비유동자산	1,463,538,633	1,352,257,377

자산총계	663,207,774,949	672,878,033,817

부채

유동부채	372,259,843,749	376,169,405,635

매입채무	29,530,097,497	47,181,647,030

차입금(유동)	145,237,726,954	146,066,218,872

기타금융부채(유동)	22,143,994,238	13,395,844,240

충당부채(유동)	2,685,093,270	2,524,249,403

기타유동부채	172,662,931,790	167,001,446,090

비유동부채	85,477,618,103	91,226,531,495

차입금	44,792,169,542	75,591,274,745

전환사채(비유동)	5,520,594,882	5,331,128,781

신주인수권부사채	18,456,303,151	0

장기매입채무	1,042,611,896	1,035,964,079

순확정급여부채	2,771,592,154	2,347,674,889

기타금융부채	12,157,596,810	6,078,659,814

충당부채	736,749,668	841,829,187

부채총계	457,737,461,852	467,395,937,130

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	205,464,202,936	205,524,376,124

자본금	17,330,259,500	17,330,259,500

자본잉여금	244,805,149,010	244,805,149,010

자본조정	(5,254,578,532)	(5,254,578,532)

기타포괄손익누계액	29,248,728,813	29,150,704,533

이익잉여금	(80,665,355,855)	(80,507,158,387)

비지배지분	6,110,161	(42,279,437)

자본총계	205,470,313,097	205,482,096,687

자본과부채총계	663,207,774,949	672,878,033,817

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	102,128,164,637	102,128,164,637	50,609,292,696	50,609,292,696

매출원가	85,816,618,830	85,816,618,830	64,171,056,571	64,171,056,571

매출총이익	16,311,545,807	16,311,545,807	(13,561,763,875)	(13,561,763,875)

판매비와관리비	13,591,162,818	13,591,162,818	12,940,985,955	12,940,985,955

영업이익	2,720,382,989	2,720,382,989	(26,502,749,830)	(26,502,749,830)

기타수익	4,768,427,396	4,768,427,396	1,793,242,359	1,793,242,359

기타비용	2,308,400,587	2,308,400,587	604,346,901	604,346,901

금융수익	634,871,277	634,871,277	118,951,581	118,951,581

금융원가	3,637,194,258	3,637,194,258	1,296,747,916	1,296,747,916

관계기업투자손익	(1,019,286,650)	(1,019,286,650)	2,989,408,136	2,989,408,136

법인세비용차감전순이익(손실)	1,158,800,167	1,158,800,167	(23,502,242,571)	(23,502,242,571)

법인세비용	490,608,560	490,608,560	(6,403,535,381)	(6,403,535,381)

당기순이익(손실)	668,191,607	668,191,607	(17,098,707,190)	(17,098,707,190)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	752,539,852	752,539,852	(17,014,358,945)	(17,014,358,945)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(84,348,245)	(84,348,245)	(84,348,245)	(84,348,245)

기타포괄손익	(718,237,406)	(718,237,406)	(6,287,949)	(6,287,949)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(718,237,406)	(718,237,406)	(6,287,949)	(6,287,949)

확정급여제도의 재측정요소	(773,856,125)	(773,856,125)	(6,287,949)	(6,287,949)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	18,220,986	18,220,986	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	37,397,733	37,397,733	0	0

총포괄이익(손실)	(50,045,799)	(50,045,799)	(17,104,995,139)	(17,104,995,139)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄이익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(98,435,397)	(98,435,397)	(17,020,646,894)	(17,020,646,894)

총 포괄이익, 비지배지분	48,389,598	48,389,598	(84,348,245)	(84,348,245)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	20	(549)	(549)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20	20	(549)	(549)

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,815,259,500	177,823,573,991	(5,098,653,445)	6,948,725,115	72,182,902,121	267,671,807,282	625,182,887	268,296,990,169

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,557,121,850)	(1,557,121,850)	0	(1,557,121,850)

유형자산재평가차익	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권	0	0	22,275,012	0	0	22,275,012	0	22,275,012

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(6,287,949)	(6,287,949)	0	(6,287,949)

지분법자본변동	0	0	0	334,186,500	(7,589,548)	326,596,952	0	326,596,952

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,014,358,945)	(17,014,358,945)	(84,348,245)	(17,098,707,190)

2022.03.31 (기말자본)	15,815,259,500	177,823,573,991	(5,076,378,433)	7,282,911,615	53,597,543,829	249,442,910,502	540,834,642	249,983,745,144

2023.01.01 (기초자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	29,150,704,533	(80,507,158,387)	205,524,376,124	(42,279,437)	205,482,096,687

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0	0

유형자산재평가차익	0	0	0	37,397,733	0	37,397,733	0	37,397,733

주식매입선택권	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(773,856,125)	(773,856,125)	0	(773,856,125)

지분법자본변동	0	0	0	42,405,561	(4,143,352)	38,262,209	0	38,262,209

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	18,220,986	0	18,220,986	0	18,220,986

당기순이익(손실)	0	0	0	0	619,802,009	619,802,009	48,389,598	668,191,607

2023.03.31 (기말자본)	17,330,259,500	244,805,149,010	(5,254,578,532)	29,248,728,813	(80,665,355,855)	205,464,202,936	6,110,161	205,470,313,097

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 27 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	41,974,382,975	(76,259,683,941)

당기순이익	668,191,607	(17,098,707,190)

당기순이익조정을 위한 가감	6,945,444,049	(1,831,432,332)

법인세비용(수익)	490,608,560	(6,403,535,381)

금융수익	(634,871,277)	(118,951,581)

금융원가	3,637,194,258	1,296,747,916

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(910,210,654)	(1,183,928,225)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(102,068,361)	9,208,944

퇴직급여	552,925,364	829,808,397

주식보상비용	0	22,275,012

감가상각비	4,320,396,536	4,008,285,876

대손상각비	(61,789,869)	421,128,872

무형자산상각비	841,203,539	1,320,038,876

하자보수비	(104,387,983)	798,683,071

공사손실충당부채전입액	160,843,867	422,707,159

유형자산처분손실	0	2,666,150

무형자산처분손실	0	1,760,000

순외화환산손익	(203,371,308)	(144,662,871)

파생금융부채평가손실	(2,878,196,887)	(124,256,411)

관계기업투자손실	1,019,286,650	(2,989,408,136)

잡이익	(750,471)	0

잡손실	818,632,085	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	36,713,318,778	(55,216,271,692)

매출채권의 감소(증가)	43,800,960,397	(4,193,866,332)

재고자산의 감소(증가)	(6,029,556,959)	(36,716,054)

기타금융자산의 감소(증가)	6,683,171,016	(2,635,734,031)

기타자산의 감소(증가)	(2,618,318,344)	(7,382,019,438)

매입채무의 증가(감소)	(17,692,204,303)	(1,734,834,260)

기타부채의 증가(감소)	5,661,485,700	(37,218,467,463)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,105,337,652)	(877,309,805)

기타금융부채의 증가(감소)	8,013,118,923	(1,137,324,309)

배당금의 수취	374,385,000	0

이자수취(영업)	309,582,187	98,870,454

이자지급(영업)	(3,036,538,646)	(1,288,243,905)

법인세납부(환급)	0	(923,899,276)

투자활동현금흐름	(7,400,126,818)	(2,144,502,397)

단기금융상품의 취득	(3,250,274,436)	(1,501,137,038)

장,단기금융상품의 감소	3,164,715,586	1,870,016,730

단기대여금의 증가	0	(100,000,000)

단기대여금의 감소	110,000,000	104,350,564

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(8,268,705,039)	(3,127,648,730)

당기손익인식금융자산의 처분	3,233,034,766	2,676,822,214

장기대여금의 증가	(92,000,000)	(221,440,000)

장기대여금의 감소	261,126,866	211,617,395

유형자산의 취득	(2,586,509,383)	(939,289,473)

유형자산의 처분	0	6,818,181

무형자산의 취득	(115,635,178)	(148,695,150)

무형자산의 처분	0	55,000,000

관계기업투자주식의 취득	(10,000,000)	0

기타금융자산의 증가	(244,380,000)	(1,166,545,000)

기타금융자산의 감소	398,500,000	135,627,910

재무활동현금흐름	(7,763,212,017)	(4,817,467,048)

단기차입금의 차입	21,210,908,964	0

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(31,223,989,912)	(4,081,210,000)

신주인수권부사채의 발행	25,000,000,000	0

리스부채의 지급	(250,131,069)	(216,257,048)

장기차입금의 차입	(22,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(20,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,811,044,140	(83,221,653,386)

기초현금및현금성자산	38,061,036,812	99,976,414,864

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,379,886	(5,825,938)

기말현금및현금성자산	64,874,460,838	16,748,935,540