세이브존I&C 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

1. 회사의 개요
주식회사 세이브존아이앤씨(이하 "회사")는 2002년 5월 한신공영(주)의 유통부문(舊한신코아)을 인적 분할하여 신설된 회사이며, 동년 6월 대규모 유상증자 대금 등으로한신공영(주)에서 이전된 정리채무를 전액 변제하여 동년 7월 9일 서울지방법원으로부터 회사정리절차 종결 결정을 받아 동년 7월 25일 재상장을 실시한 회사입니다. 회사는 대형 패션할인점을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 문화센터, 스포츠센터 등의 편의시설을 운영하고 있으며, 본점은 서울시 노원구 하계동에 위치하고 있습니다.회사는 상호명을 주식회사 유레스에서 주식회사 세이브존아이앤씨로 변경하여 2004년 4월 19일 변경상장을 실시한 바 있으며, 주식시장의 유통물량 확대를 통해 거래를활성화하기 위해 1주당 5,000원의 주식을 1,000원으로 하는 액면분할을 실시하여, 2006년 4월 11일 변경상장을 하였으며 이로 인해 총 발행 주식수가 8,208,179주에서 41,040,895주로 증가하였습니다.보고기간종료일 현재 주요주주 현황은 다음과 같습니다.
(*) 기타에는 자기주식 3,358,595주가 포함되어 있습니다.

## 2. 중요한 회계정책

2.1. 재무제표 작성기준
회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.- 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화
- 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
동 개정사항은 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, 자연에 의존하는 전력을 매입하거나 매도하는 계약이 ‘자가 사용’ 예외 요구사항의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 기업이 일부 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 예상 전력거래의 위험회피에서 위험회피수단으로 지정하는 경우, 예상 전력거래의 변동 가능 명목수량을 위험회피대상항목으로 지정할 수 있음을 명확히 하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
나. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경과 오류’에 따라 동 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
회사가 기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.
[손익계산서 표시 등 변경]기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.
회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.
또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘영업손익’, 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’, 그리고 ‘당기순손익’을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 ‘재무손익및법인세비용차감전손익’ 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.
[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]
기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 한국채택국제회계기준에서 표시나 공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.
경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.
[현금흐름 분류 등 변경]한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.회사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 회사는 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다.
2.2. 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3. 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 3. 금융상품의 범주

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산

금융자산	현금및현금성자산	19,541,802,878

단기기타금융자산	35,166,447,678	73,581,500,000

매출채권	4,435,856,289

단기기타채권	4,669,729,888

장기기타채권	3,948,087,332

장기기타금융자산	29,349,232,530	2,420,628,755	13,794,375,152

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산

금융자산	현금및현금성자산	18,827,730,603

단기기타금융자산	77,597,675,690	9,327,010,000

매출채권	2,714,733,698

단기기타채권	3,081,739,719

장기기타채권	3,896,591,275

장기기타금융자산	29,485,202,345	2,409,110,599	13,794,375,152

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

금융부채

금융부채	단기매입채무	3,901,773,800

단기기타채무	8,854,223,215

단기차입금	37,450,000,000

유동 리스부채	5,258,987,960

장기기타채무	2,199,440,000

비유동 리스부채	22,772,438,703

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

금융부채

금융부채	단기매입채무	3,635,019,316

단기기타채무	6,849,389,271

단기차입금	18,000,000,000

유동 리스부채

장기기타채무	2,350,440,000

비유동 리스부채

금융상품의 수익, 비용, 손익

금융상품의 수익, 비용, 손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익	1,239,820,437

배당금수익(금융수익)	10,905,000

당기손익인식금융자산으로부터의 이자수익

당기손익인식지정금융자산평가손익	(1,204,234,507)

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	2,656,595,148

손상차손환입

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익	1,790,395,941

배당금수익(금융수익)	200,200

당기손익인식금융자산으로부터의 이자수익	31,591,698

당기손익인식지정금융자산평가손익	142,126,992

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	59,710,783

손상차손환입

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

금융부채의 수익, 비용, 손익

금융부채의 수익, 비용, 손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

이자비용(금융원가)	(347,576,127)

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

이자비용(금융원가)	(199,787,850)

## 4. 공정가치측정

자산의 공정가치측정에 대한 공시
회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

당기손익-공정가치측정금융자산	73,581,500,000	2,420,628,755	76,002,128,755

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,794,375,152	13,794,375,152

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

당기손익-공정가치측정금융자산	9,327,010,000	2,409,110,599	11,736,120,599

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,794,375,152	13,794,375,152

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
회사의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치는 (주)에프앤자산평가가 평가하였으며 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

수익증권	비상장 주식

금융자산, 공정가치	2,420,628,755	13,794,375,152

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	Level 3	Level 3

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	시장접근법	유사상장회사비교모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	시장이자율등	PBR

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.28

전기말 (단위 : 원)

수익증권	비상장 주식

금융자산, 공정가치	2,409,110,599	13,794,375,152

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	Level 3	Level 3

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	시장접근법	유사상장회사비교모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	시장이자율등	PBR

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.28

공정가치 서열체계 수준3의 변동내역

공정가치 서열체계 수준3의 변동내역
(단위 : 원)

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초 금융자산, 공정가치	2,409,110,599	13,794,375,152	16,203,485,751

매입, 공정가치측정, 자산

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산	11,518,156	11,518,156

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 제외), 공정가치 측정, 자산

매도, 공정가치측정, 자산

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

기말 금융자산, 공정가치	2,420,628,755	13,794,375,152	16,215,003,907

## 5. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	현금	254,462,020

예금	19,287,340,858

현금및현금성자산 합계	19,541,802,878

전기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	현금	238,786,340

예금	18,588,944,263

현금및현금성자산 합계	18,827,730,603

## 6. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	4,456,341,737	(20,485,448)	4,435,856,289

단기미수금	4,834,042,109	(193,674,486)	4,640,367,623

단기미수수익	29,362,265	29,362,265

장기대여금	3,400,000,000	3,400,000,000

장기보증금	548,087,332	548,087,332

매출채권 및 기타채권 합계	13,267,833,443	(214,159,934)	13,053,673,509

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	2,735,219,146	(20,485,448)	2,714,733,698

단기미수금	3,248,636,791	(194,702,370)	3,053,934,421

단기미수수익	27,805,298	27,805,298

장기대여금	3,401,132,200	3,401,132,200

장기보증금	495,459,075	495,459,075

매출채권 및 기타채권 합계	9,908,252,510	(215,187,818)	9,693,064,692

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액

총장부금액

금융자산의 손상차손 전체금액

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산	기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과	3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과

금융자산	4,448,049,777	8,291,960	(20,485,448)	8,615,443,023	18,035,229	1,403,204	8,534,519	168,075,731	(193,674,486)

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액

총장부금액

금융자산의 손상차손 전체금액

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산	기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과	3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과

금융자산	2,416,531,272	159,998,335	158,689,539	(20,485,448)	6,988,896,336	6,050,104	45,000	9,966,193	168,075,731	(194,702,370)

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	20,485,448	194,702,370

손익으로 인식된 추가적인 충당금

제각, 금융자산의 대손충당금	(1,027,884)

환입, 금융자산의 대손충당금

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

기말금융자산	20,485,448	193,674,486

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	201,354,435

손익으로 인식된 추가적인 충당금	20,485,448

제각, 금융자산의 대손충당금

환입, 금융자산의 대손충당금	(6,652,065)

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

기말금융자산	20,485,448	194,702,370

## 7. 기타금융자산

기타금융자산의 공시

기타금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

기타금융자산

기타금융자산	단기기타금융자산	35,166,447,678	73,581,500,000

장기기타금융자산	29,349,232,530	2,420,628,755	13,794,375,152

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

기타금융자산

기타금융자산	단기기타금융자산	77,597,675,690	9,327,010,000

장기기타금융자산	29,485,202,345	2,409,110,599	13,794,375,152

당기손익-공정가치측정금융자산의 내용

당기손익-공정가치측정금융자산의 내용
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

지분증권	채무증권

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

당기손익-공정가치측정채무증권

당기손익-공정가치측정채무증권	유동 당기손익인식금융자산	74,797,252,663	73,581,500,000	73,581,500,000	328,701,760

비유동 당기손익인식금융자산	7,490,000,000	2,420,628,755	2,420,628,755

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

금융자산, 분류

지분증권	채무증권

측정 전체	측정 전체 합계	측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

당기손익-공정가치측정채무증권

당기손익-공정가치측정채무증권	유동 당기손익인식금융자산	8,040,647,963	9,327,010,000	9,327,010,000	328,701,760

비유동 당기손익인식금융자산	7,490,000,000	2,409,110,599	2,409,110,599

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류

지분증권

측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정지분증권

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	유동 당기손익인식금융자산

비유동 당기손익인식금융자산	4,195,000,000	13,794,375,152	13,794,375,152

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류

지분증권

측정 전체	측정 전체 합계

취득원가	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정지분증권

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	유동 당기손익인식금융자산

비유동 당기손익인식금융자산	4,195,000,000	13,794,375,152	13,794,375,152

상각후원가측정금융자산의 내용

상각후원가측정금융자산의 내용
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

공정가치

상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융자산	단기금융상품	7,673,862,617

유동만기보유금융자산	27,492,585,061

장기금융상품

비유동만기보유금융자산(*)	29,349,232,530

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

공정가치

상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융자산	단기금융상품	5,708,633,013

유동만기보유금융자산	71,889,042,677

장기금융상품	135,969,815

비유동만기보유금융자산(*)	29,349,232,530

상각후원가측정금융자산의 내용
(*)회사가 보유하고 있는 채무증권 중 기업어음 29,349,233천원의 발행회사가 2025년 03월 04일 서울회생법원에 회생절차를 개시하였으며, 당사는 개시일 전일까지의 이자만을 수익으로 인식하였습니다. 보고서일 현재 회생계획안이 가결되지 아니하여회생 또는 청산 여부가 확정되지 않았으며, 회생이 진행되더라도 인수합병(M) 추진 결과 등에 따라 변제시기가 달라질 수 있어 해당 채권의 회수시기를 합리적으로 추정하기 어렵습니다. 이에당사는 기대신용손실을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 손실충당금을 인식하지 아니하였으며, 향후 회생절차의 진행 경과에 따라 해당 금융자산의 장부금액이 중요하게 조정될 수 있습니다.

## 8. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동상품(*)	3,882,987,732	3,882,987,732

유동저장품	906,349,391	906,349,391

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동상품(*)	3,667,965,793	3,667,965,793

유동저장품	848,646,213	848,646,213

재고자산 세부내역 설명
(*)당기말 및 전기말 상품금액에는 반품예상재고금액이 각각 1,291천원 및 2,353천원이 포함되어 있습니다.

## 9. 기타유동자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	유동선급금	450,101,445

유동선급비용	109,984,967

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	유동선급금	386,269,437

유동선급비용	166,390,294

## 10. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

투자부동산

투자부동산-토지	투자부동산-건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	38,348,752,367	38,348,752,367	10,927,119,269	(4,535,418,024)	6,391,701,245

전기말 (단위 : 원)

투자부동산

투자부동산-토지	투자부동산-건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	56,621,369,767	56,621,369,767	34,843,042,367	(13,037,704,475)	21,805,337,892

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정
당분기말 (단위 : 원)

투자부동산-토지	투자부동산-건물	투자부동산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	56,621,369,767	21,805,337,892	78,426,707,659

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

처분, 투자부동산

감가상각비, 투자부동산	(135,992,886)	(135,992,886)

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체	(18,272,617,400)	(15,277,643,761)	(33,550,261,161)

기말 투자부동산	38,348,752,367	6,391,701,245	44,740,453,612

전기말 (단위 : 원)

투자부동산-토지	투자부동산-건물	투자부동산 합계

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	56,587,671,747	22,457,359,432	79,045,031,179

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산	33,698,020	50,547,030	84,245,050

처분, 투자부동산

감가상각비, 투자부동산	(702,568,570)	(702,568,570)

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

기말 투자부동산	56,621,369,767	21,805,337,892	78,426,707,659

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	737,498,356

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(135,992,886)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	884,001,695

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(175,600,020)

## 11. 유형자산

유형자산에 대한 공시

유형자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

유형자산

토지	건물	구축물	차량운반구	비품	기타유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

유형자산	272,877,011,690	0	272,877,011,690	154,467,339,837	(55,181,872,021)	99,285,467,816	2,809,324,661	(2,621,916,410)	187,408,251	36,982,554	(36,978,554)	4,000	63,464,887,719	(61,111,920,437)	2,352,967,282	1,005,250,868	(1,005,248,868)	2,000

전기말 (단위 : 원)

유형자산

토지	건물	구축물	차량운반구	비품	기타유형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

유형자산	254,604,394,290	254,604,394,290	130,551,416,739	(45,844,266,215)	84,707,150,524	2,809,324,661	(2,598,873,008)	210,451,653	36,982,554	(36,978,554)	4,000	63,296,100,683	(60,822,708,793)	2,473,391,890	1,005,250,868	(1,005,248,868)	2,000

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	차량운반구	비품	기타유형자산	유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초 유형자산	254,604,394,290	84,707,150,524	210,451,653	4,000	2,473,391,890	2,000	341,995,394,357

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	168,787,036	168,787,036

처분, 유형자산

투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	18,272,617,400	15,277,643,761	33,550,261,161

감가상각비, 유형자산	(699,326,469)	(23,043,402)	(289,211,644)	(1,011,581,515)

기말 유형자산	272,877,011,690	99,285,467,816	187,408,251	4,000	2,352,967,282	2,000	374,702,861,039

전기말 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	차량운반구	비품	기타유형자산	유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초 유형자산	254,604,394,290	87,345,016,924	305,290,461	4,000	2,491,877,006	2,000	344,746,584,681

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	1,197,218,400	1,197,218,400

처분, 유형자산

투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산

감가상각비, 유형자산	(2,637,866,400)	(94,838,808)	(1,215,703,516)	(3,948,408,724)

기말 유형자산	254,604,394,290	84,707,150,524	210,451,653	4,000	2,473,391,890	2,000	341,995,394,357

유형자산의 담보
유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.

## 12. 리스

리스에 대한 공시

리스에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

사용권자산	리스 부채	자산과 부채 합계

사용권자산	27,985,817,211	27,985,817,211

리스부채(*)	28,031,426,663	28,031,426,662

리스부채(*)	유동 리스부채	5,258,987,960	5,258,987,960

비유동 리스부채	22,772,438,703	22,772,438,703

전기말 (단위 : 원)

사용권자산	리스 부채	자산과 부채 합계

사용권자산

리스부채(*)

리스부채(*)	유동 리스부채

비유동 리스부채

리스관련 손익
(*) 분기 재무상태표의 장단기기타금융부채에 포함되어 있습니다.

리스관련 손익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

사용권자산감가상각비	(474,335,885)

리스부채에 대한 이자비용	(96,053,017)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

사용권자산감가상각비

리스부채에 대한 이자비용

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 총 리스의 현금유출은 524백만원(전분기:0원) 입니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

토지와 건물	자산 합계

기초 사용권자산

사용권자산의 추가	28,460,153,095	28,460,153,095

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

사용권자산감가상각비	(474,335,885)	(474,335,885)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산

기말 사용권자산	27,985,817,211	27,985,817,211

전분기 (단위 : 원)

토지와 건물	자산 합계

기초 사용권자산

사용권자산의 추가

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

사용권자산감가상각비

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산

기말 사용권자산

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

리스 부채	부채 합계

기초 리스부채

증가	28,460,153,095	28,460,153,095

감소

이자비용	96,053,017	96,053,017

리스부채의 지급	(524,779,450)	(524,779,450)

기말 리스부채	28,031,426,662	28,031,426,662

전분기 (단위 : 원)

리스 부채	부채 합계

기초 리스부채

증가

감소

이자비용

리스부채의 지급

기말 리스부채

## 13. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

영업권 이외의 무형자산	168,181,818	(168,179,818)	2,000	2,336,503,013	(144,670,785)	(534,245,307)	1,657,586,921	1,657,588,921

전기말 (단위 : 원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

영업권 이외의 무형자산	168,181,818	(168,179,818)	2,000	2,336,503,013	(142,638,747)	(534,245,307)	1,659,618,959	1,659,620,959

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권 이외의 무형자산

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권

기초 영업권 이외의 무형자산	2,000	1,659,618,959	1,659,620,959

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(2,032,038)	(2,032,038)

처분, 영업권 이외의 무형자산

무형자산손상차손

무형자산손상차손환입

기말 영업권 이외의 무형자산	2,000	1,657,586,921	1,657,588,921

전기말 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권 이외의 무형자산

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권

기초 영업권 이외의 무형자산	2,000	1,667,747,111	1,667,749,111

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(8,128,152)	(8,128,152)

처분, 영업권 이외의 무형자산

무형자산손상차손

무형자산손상차손환입

기말 영업권 이외의 무형자산	2,000	1,659,618,959	1,659,620,959

무형자산의 상각액이 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정과목에 대한 기술

무형자산의 상각액이 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정과목에 대한 기술
당분기 (단위 : 원)

판매비와 일반관리비	영업외비용

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	2,032,038

무형자산손상차손

전분기 (단위 : 원)

판매비와 일반관리비	영업외비용

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	2,032,038

무형자산손상차손

## 14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

단기매입채무	3,901,773,800

단기기타채무	8,854,223,215

단기기타채무	단기미지급금	2,510,479,254

단기미지급비용	5,213,274,961

유동 미지급 배당금	1,130,469,000

장기기타채무	2,199,440,000

장기기타채무	장기임대보증금	2,199,440,000

전기말 (단위 : 원)

공시금액

단기매입채무	3,635,019,316

단기기타채무	6,849,389,271

단기기타채무	단기미지급금	2,308,907,783

단기미지급비용	4,540,481,488

유동 미지급 배당금

장기기타채무	2,350,440,000

장기기타채무	장기임대보증금	2,350,440,000

## 15. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭

원화대출

거래상대방

일반대출(신한은행) 1	일반대출(KDB은행)	일반대출(신한은행) 2	일반대출(국민은행)	일반대출(우리은행)	한도대출(농협은행)

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율	6M금융채	6M산금채	6M금융채	6M MOR	3M CD	6M MOR

차입금, 기준이자율 조정	0.0105	0.0092	0.0094	0.0113	0.0112	0.0097

단기차입금	3,000,000,000	10,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000	9,450,000,000

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭

원화대출

거래상대방

일반대출(신한은행) 1	일반대출(KDB은행)	일반대출(신한은행) 2	일반대출(국민은행)	일반대출(우리은행)	한도대출(농협은행)

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율	6M금융채	6M산금채	6M금융채

차입금, 기준이자율 조정	0.0105	0.0092	0.0094

단기차입금	3,000,000,000	10,000,000,000	5,000,000,000

## 16. 퇴직급여부채

퇴직급여부채에 대한 공시

퇴직급여부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	13,038,385,953

사외적립자산, 공정가치	(11,694,526,563)

국민연금전환금	(9,632,200)

순초과적립액(과소적립액)	1,334,227,190

전기말 (단위 : 원)

공시금액

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	12,803,722,509

사외적립자산, 공정가치	(12,794,090,309)

국민연금전환금	(9,632,200)

순초과적립액(과소적립액)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	12,803,722,509	(12,794,090,309)	9,632,200

당기근무원가, 확정급여제도	307,929,687	307,929,687

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	128,133,438	(129,504,474)	(1,371,036)

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	42,889,108	42,889,108

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	(1,468,589,660)	(1,468,589,660)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	1,322,148,927	1,322,148,927

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	1,267,189,979	(135,969,815)	1,131,220,164

기말 순확정급여부채(자산)	13,038,385,953	(11,694,526,563)	1,343,859,390

전기말 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	14,323,915,081	(14,314,282,881)	9,632,200

당기근무원가, 확정급여제도	1,288,227,024	1,288,227,024

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	530,192,568	(543,794,196)	(13,601,628)

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)	393	393

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)	(260,381,761)	(260,381,761)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)	(336,429,253)	(336,429,253)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	(596,810,621)	209,297,894	(387,512,727)

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	(2,423,101,410)	(360,000,000)	(2,783,101,410)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	2,436,445,110	(2,436,445,110)

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	(318,700,133)	(221,756,236)	(540,456,369)

기말 순확정급여부채(자산)	12,803,722,509	(12,794,090,309)	9,632,200

당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용

당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용
당분기 (단위 : 원)

기능별 항목

판매비와 일반관리비

장부금액

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	307,929,687

이자비용, 확정급여제도	128,133,438

이자수익, 확정급여제도	(129,504,474)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도	306,558,651

전분기 (단위 : 원)

기능별 항목

판매비와 일반관리비

장부금액

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	322,056,756

이자비용, 확정급여제도	132,548,142

이자수익, 확정급여제도	(135,948,549)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도	318,656,349

## 17. 기타유동부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	단기선수금	841,391,449

단기예수금	19,332,777,956

단기예수보증금	614,459,711

단기이연수익	168,526,867

단기선수수익

기타 유동부채 합계	20,957,155,983

전기말 (단위 : 원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	단기선수금	532,220,000

단기예수금	18,817,973,048

단기예수보증금	582,779,711

단기이연수익	197,122,931

단기선수수익

기타 유동부채 합계	20,130,095,690

## 18. 공급자금융약정

공급자금융약정 설명
회사는 공급자가 회사로부터 받은 공급자의 채권을 금융회사에 양도하고 대금을 지급받는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 회사를 대신하여 회사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 회사는 금융기관에 상환합니다. 이 거래의 목적은 지급과정을 효율적으로 하고 관련 매입채무및기타채무, 기타유동부채의 결제 기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하는 것입니다. 회사는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않았습니다. 회사 관점에서 채무 지급기간은 이 제도에 참여하지 않는 다른 공급자의 정상적인 지급기간에 비해 유의적으로 연장되지 않으나, 공급자는 조기 결제로 인한 효익을 얻을수 있습니다. 또한 회사는 이 거래로 인해 금융기관에 추가적인 이자를 부담하지 않습니다. 결과적으로 회사는 금융부채의 성격과 기능이 매입채무및기타채무와 동일하기 때문에, 약정의 대상이 되는 금액을 매입채무및기타채무, 기타유동부채 금액 내에 포함하였습니다. 공급자금융약정에 따른 모든 채무는 당분기말과 전기말 현재 유동부채로 분류되었습니다.

공급자금융약정으로 결제할 부채와 공급자금융약정으로 결제하지 않을 부채의 지급기한은 유의적인 차이가 없습니다.

공급자금융약정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

단기매입채무	기타 유동부채	금융부채, 분류 합계

공급자금융약정에 해당하는 금융부채	3,901,773,800	17,624,284,829	21,526,058,629

공급자금융약정으로 인하여 금융기관에서 지급한 금액

지급기일범위

지급기일범위	공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위	세금계산서 발행후 15일~40일

공급자금융약정에 해당하지 않는비교가능한 금융부채의 지급기일 범위	세금계산서 발행후 15일~40일

전기말 (단위 : 원)

단기매입채무	기타 유동부채	금융부채, 분류 합계

공급자금융약정에 해당하는 금융부채	3,635,019,316	16,900,104,928	20,535,124,244

공급자금융약정으로 인하여 금융기관에서 지급한 금액

지급기일범위

지급기일범위	공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위	세금계산서 발행후 15일~40일

공급자금융약정에 해당하지 않는비교가능한 금융부채의 지급기일 범위	세금계산서 발행후 15일~40일

## 19. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

반품충당부채	법적소송충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	76,225,248

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

사용된 충당부채, 기타충당부채	(10,736,412)

기말 기타충당부채	65,488,836

기타유동충당부채	65,488,836

기타비유동충당부채

전기말 (단위 : 원)

반품충당부채	법적소송충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	68,526,500

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채	29,937,380

사용된 충당부채, 기타충당부채	(22,238,632)

기말 기타충당부채	76,225,248

기타유동충당부채	76,225,248

기타비유동충당부채

## 20. 자본금과 자본잉여금

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

보통주	우선주

수권주식수	250,000,000

주당 액면가액	1,000

총 발행주식수	41,040,895

자본금	41,040,895,000

전기말 (단위 : 원)

보통주	우선주

수권주식수	250,000,000

주당 액면가액	1,000

총 발행주식수	41,040,895

자본금	41,040,895,000

자본잉여금에 대한 공시

자본잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	79,188,943,090

기타자본잉여금	2,405,368,627

전기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	79,188,943,090

기타자본잉여금	2,405,368,627

## 21. 기타자본

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

자기주식	(6,468,119,277)

전기말 (단위 : 원)

공시금액

자기주식	(6,468,119,277)

자기주식의 내용자기주식의 내용
당분기말

공시금액

기초 자기주식수	3,358,595

자기주식의 취득(단위:주)

자기주식의 처분(단위:주)

자기주식 소각(단위:주)

기말 자기주식수	3,358,595

전기말

공시금액

기초 자기주식수	3,358,595

자기주식의 취득(단위:주)

자기주식의 처분(단위:주)

자기주식 소각(단위:주)

기말 자기주식수	3,358,595

## 22. 기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액	세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산	7,487,512,619

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액	세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산	7,487,512,619

기타포괄손익누계액의 변동내용

기타포괄손익누계액의 변동내용
당분기말 (단위 : 원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초 기타포괄손익누계액	7,487,512,619

기타포괄손익의 증가(감소)

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세

기말 기타포괄손익누계액	7,487,512,619

전기말 (단위 : 원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초 기타포괄손익누계액	6,265,717,419

기타포괄손익의 증가(감소)	1,678,114,192

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세	(456,318,992)

기말 기타포괄손익누계액	7,487,512,619

## 23. 이익잉여금

이익잉여금의 내용
(*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익 배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

이익잉여금의 내용
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

이익잉여금 합계	369,992,087,788

이익잉여금 합계	법정적립금(*)	2,494,025,849

미처분이익잉여금	367,498,061,939

전기말 (단위 : 원)

공시금액

이익잉여금 합계	368,451,322,777

이익잉여금 합계	법정적립금(*)	2,380,978,949

미처분이익잉여금	366,070,343,828

## 24. 매출액 및 매출원가

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익

고객과의 계약에서 생기는 수익	총매출액	60,461,820,483

총매출액	상품매출액	59,724,322,127

투자부동산에서 발생한 임대수익	737,498,356

매출차감	(31,589,082,559)

매출차감	특정매출원가	(31,589,082,559)

수익(매출액)	28,872,737,924

전분기 (단위 : 원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익

고객과의 계약에서 생기는 수익	총매출액	58,529,480,749

총매출액	상품매출액	57,645,479,054

투자부동산에서 발생한 임대수익	884,001,695

매출차감	(29,135,747,754)

매출차감	특정매출원가	(29,135,747,754)

수익(매출액)	29,393,732,995

매출원가의 내용

매출원가의 내용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 상품재고액	3,667,965,793

당기매입액	13,843,178,717

기말 상품재고액	3,882,987,732

매출원가	13,628,156,778

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 상품재고액	4,495,758,045

당기매입액	13,360,540,554

기말 상품재고액	3,806,712,930

매출원가	14,049,585,669

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산과 부채

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산과 부채
당분기 (단위 : 원)

공시금액

계약자산 합계	129,294

계약자산 합계	계약자산-반품예상재고	129,294

유동계약부채 합계	234,015,703

유동계약부채 합계	계약부채-고객충성제도	168,526,867

계약부채-반품충당부채	65,488,836

전분기 (단위 : 원)

공시금액

계약자산 합계	1,574,346

계약자산 합계	계약자산-반품예상재고	1,574,346

유동계약부채 합계	239,361,308

유동계약부채 합계	계약부채-고객충성제도	183,598,597

계약부채-반품충당부채	55,762,711

## 25. 판매비와 관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

판매비와관리비	13,941,893,916

판매비와관리비	급여, 판관비	4,006,331,743

퇴직급여, 판관비	306,558,651

복리후생비, 판관비	432,651,604

여비교통비, 판관비	12,095,989

통신비, 판관비	10,282,116

수도광열비, 판관비	1,443,889,415

세금과공과, 판관비	417,839,769

임차료, 판관비	67,258,977

무형자산상각비, 판관비	2,032,038

감가상각비, 판관비	1,621,910,286

수선비, 판관비	88,167,808

보험료, 판관비	59,806,856

접대비, 판관비	18,510,020

광고선전비, 판관비	579,571,703

운반비, 판관비	363,615,280

지급수수료, 판관비	2,889,270,096

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

교육훈련비, 판관비	24,101,880

차량유지비, 판관비	2,417,869

도서인쇄비, 판관비	20,846,500

소모품비, 판관비	70,394,185

건물관리비, 판관비	1,487,753,551

장치장식비, 판관비	5,627,978

포장비, 판관비	9,655,461

기타판매비와관리비	1,304,141

전분기 (단위 : 원)

공시금액

판매비와관리비	13,929,473,111

판매비와관리비	급여, 판관비	3,894,479,075

퇴직급여, 판관비	318,656,349

복리후생비, 판관비	376,660,960

여비교통비, 판관비	9,523,190

통신비, 판관비	10,660,510

수도광열비, 판관비	1,483,224,793

세금과공과, 판관비	389,646,743

임차료, 판관비	69,546,997

무형자산상각비, 판관비	2,032,038

감가상각비, 판관비	1,161,904,324

수선비, 판관비	76,840,204

보험료, 판관비	59,373,410

접대비, 판관비	20,127,660

광고선전비, 판관비	1,528,473,204

운반비, 판관비	360,940,366

지급수수료, 판관비	2,689,330,327

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

교육훈련비, 판관비	21,090,498

차량유지비, 판관비	2,351,251

도서인쇄비, 판관비	20,925,135

소모품비, 판관비	66,396,932

건물관리비, 판관비	1,348,764,455

장치장식비, 판관비	7,191,500

포장비, 판관비	10,487,533

기타판매비와관리비	845,657

## 26. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익

기타이익	수수료수익	3,095,246

유형자산처분이익

잡이익	60,850,704

기타손실

기타손실	기부금	104,534,000

유형자산처분손실

잡손실	2,250,810

지급수수료	29,181,019

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익

기타이익	수수료수익	3,526,511

유형자산처분이익

잡이익	55,560,342

기타손실

기타손실	기부금	101,072,602

유형자산처분손실

잡손실	15,382,090

지급수수료	1,767,606

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

## 27. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익

금융수익	이자수익(금융수익)	1,239,820,437

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	114,792,996

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	5,174,181,006

배당금수익(금융수익)	10,905,000

금융원가

금융원가	이자비용(금융원가)	347,576,127

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	1,319,027,503

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	2,517,585,858

전분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익

금융수익	이자수익(금융수익)	1,821,987,639

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	201,560,723

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	88,777,903

배당금수익(금융수익)	200,200

금융원가

금융원가	이자비용(금융원가)	199,787,850

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	59,433,731

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	29,067,120

## 28. 법인세비용

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기법인세비용(수익)	1,657,778,825

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(785,724,642)

세율의 변동이나 새로운 세금의 부과로 인한 이연법인세비용(수익)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세	9,435,604

법인세비용(수익) 합계	881,489,787

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기법인세비용(수익)	775,008,449

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(29,513,770)

세율의 변동이나 새로운 세금의 부과로 인한 이연법인세비용(수익)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세	10,934,425

법인세비용(수익) 합계	756,429,104

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당분기 (단위 : 원)

공시금액

법인세차감전순이익	3,586,177,302

적용세율에 의한 법인세비용(수익)	881,489,787

평균유효세율	0.2458

전분기 (단위 : 원)

공시금액

법인세차감전순이익	3,179,776,534

적용세율에 의한 법인세비용(수익)	756,429,104

평균유효세율	0.2379

## 29. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

재고자산의 변동	(215,021,939)	(215,021,939)

상품매입액	13,843,178,717	13,843,178,717

종업원급여비용 합계	4,006,331,743	4,006,331,743

퇴직급여비용, 확정급여제도	306,558,651	306,558,651

복리후생비	432,651,604	432,651,604

수도광열비	1,443,889,415	1,443,889,415

세금과공과	417,839,769	417,839,769

임차료	67,258,977	67,258,977

감가상각비	1,621,910,286	1,621,910,286

광고선전비	579,571,703	579,571,703

지급수수료	2,889,270,096	2,889,270,096

건물관리비	1,487,753,551	1,487,753,551

성격별 기타비용	688,858,121	688,858,121

성격별 비용 합계	13,628,156,778	13,941,893,916	27,570,050,694

전분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

재고자산의 변동	689,045,115	689,045,115

상품매입액	13,360,540,554	13,360,540,554

종업원급여비용 합계	3,894,479,075	3,894,479,075

퇴직급여비용, 확정급여제도	318,656,349	318,656,349

복리후생비	376,660,960	376,660,960

수도광열비	1,483,224,793	1,483,224,793

세금과공과	389,646,743	389,646,743

임차료	69,546,997	69,546,997

감가상각비	1,161,904,324	1,161,904,324

광고선전비	1,528,473,204	1,528,473,204

지급수수료	2,689,330,327	2,689,330,327

건물관리비	1,348,764,455	1,348,764,455

성격별 기타비용	668,785,884	668,785,884

성격별 비용 합계	14,049,585,669	13,929,473,111	27,979,058,780

## 30. 주당이익

주당이익
회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

주당이익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기본주당이익(손실)	72

기본주당이익(손실)	지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,704,687,515

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	당기순이익(손실)	2,704,687,515

가중평균유통보통주식수	37,682,300

가중평균유통보통주식수	발행주식수 (단위:주)	41,040,895

가중평균자기주식수	(3,358,595)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기본주당이익(손실)	64

기본주당이익(손실)	지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,423,347,430

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	당기순이익(손실)	2,423,347,430

가중평균유통보통주식수	37,682,300

가중평균유통보통주식수	발행주식수 (단위:주)	41,040,895

가중평균자기주식수	(3,358,595)

## 31. 현금흐름표

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감	456,480,811

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비에 대한 조정	1,147,574,401

사용권자산감가상각비 조정	474,335,885

무형자산상각비에 대한 조정	2,032,038

당기손익인식금융자산평가손실 조정	1,319,027,503

당기손익인식금융자산처분손실 조정	2,517,585,858

이자비용 조정	347,576,127

퇴직급여 조정	306,558,651

법인세비용 조정	881,489,787

이자수익에 대한 조정	(1,239,820,437)

배당수익에 대한 조정	(10,905,000)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(114,792,996)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(5,174,181,006)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(774,732,517)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	단기매출채권의 감소(증가)	(1,721,122,591)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,586,433,202)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(7,426,681)

재고자산의 감소(증가)	(272,725,117)

단기매입채무의 증가(감소)	266,754,484

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	760,147,463

기타유동부채의 증가(감소)	816,323,881

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	(151,000,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,322,148,927

퇴직금의지급	(1,468,589,660)

퇴직급여부채의 기타증감(전출입)	1,267,189,979

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감	414,784,051

당기순이익조정을 위한 가감	감가상각비에 대한 조정	1,161,904,324

사용권자산감가상각비 조정

무형자산상각비에 대한 조정	2,032,038

당기손익인식금융자산평가손실 조정	59,433,731

당기손익인식금융자산처분손실 조정	29,067,120

이자비용 조정	199,787,850

퇴직급여 조정	318,656,349

법인세비용 조정	756,429,104

이자수익에 대한 조정	(1,821,987,639)

배당수익에 대한 조정	(200,200)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(201,560,723)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(88,777,903)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,690,727,268)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	단기매출채권의 감소(증가)	(1,630,801,354)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(54,532,272)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(359,066,728)

재고자산의 감소(증가)	(98,952,425)

단기매입채무의 증가(감소)	240,698,726

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(663,174,180)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,450,358,485)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	51,000,000

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	560,122,620

퇴직금의지급	(285,663,170)

퇴직급여부채의 기타증감(전출입)

현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명

현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명
당분기 (단위 : 원)

공시금액

사용권자산의 설정	28,460,153,095

단기기타채권의 재각	1,027,884

투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	33,550,261,161

유동 미지급 배당금	1,130,469,000

리스부채의 유동성대체	5,687,714,393

전분기 (단위 : 원)

공시금액

사용권자산의 설정

단기기타채권의 재각

투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산

유동 미지급 배당금	1,130,469,000

리스부채의 유동성대체

재무활동현금흐름

재무활동현금흐름
당분기 (단위 : 원)

단기차입금	리스 부채

재무활동에서 생기는 기초 부채	18,000,000,000

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	19,450,000,000	(428,726,433)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	28,460,153,096

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	28,460,153,096

재무활동에서 생기는 기말 부채	37,450,000,000	28,031,426,663

전분기 (단위 : 원)

단기차입금	리스 부채

재무활동에서 생기는 기초 부채	18,000,000,000

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무활동에서 생기는 기말 부채	18,000,000,000

## 32. 특수관계자

회사의 종속기업, 관계기업, 공종기업 및 기타특수관계자의 내역

회사의 종속기업, 관계기업, 공종기업 및 기타특수관계자의 내역
(단위 : 원)

지배기업	그 밖의 특수관계자

특수관계자 명칭	주식회사 세이브존/SAVEZONE	(주)세이브존리베라/SAVEZONERIVIERA

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

지배기업	그 밖의 특수관계자

주식회사 세이브존	(주)세이브존리베라	주임종

특수관계자거래

특수관계자거래	재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	569,574,086	61,917,026	631,491,112

재화의 매입, 특수관계자거래	1,504,503,317	1,504,503,317

기타수익	29,342,465	29,342,465

기타비용

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

지배기업	그 밖의 특수관계자

주식회사 세이브존	(주)세이브존리베라	주임종

특수관계자거래

특수관계자거래	재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	729,833,507	64,335,838	794,169,345

재화의 매입, 특수관계자거래	718,378,940	718,378,940

기타수익	35,881,644	35,881,644

기타비용

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

지배기업	그 밖의 특수관계자

(주)세이브존	(주)세이브존리베라	주임종

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래

수취채권, 특수관계자거래	미수금	1,649,208,670	68,999,032	1,718,207,702

미수수익

대여금	3,400,000,000	3,400,000,000

채무액, 특수관계자거래

채무액, 특수관계자거래	임대보증금	50,000,000	50,000,000

미지급비용	1,617,364,385	1,004,732	1,618,369,117

전기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

지배기업	그 밖의 특수관계자

(주)세이브존	(주)세이브존리베라	주임종

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래

수취채권, 특수관계자거래	미수금	409,436,559	71,752,010	481,188,569

미수수익

대여금	3,400,000,000	1,132,200	3,401,132,200

채무액, 특수관계자거래

채무액, 특수관계자거래	임대보증금	415,000,000	415,000,000

미지급비용	1,021,367,980	42,388	1,021,410,368

특수관계자의 자산을 리스이용하는 내역

특수관계자의 자산을 리스이용하는 내역
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

지배기업

주식회사 세이브존

기초 리스부채, 특수관계자

증가	28,460,153,095	28,460,153,095

감소

해지

지급	(524,779,450)	(524,779,450)

이자비용	96,053,017	96,053,017

기말 리스부채, 특수관계자	28,031,426,662	28,031,426,662

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

지배기업

주식회사 세이브존

기초 리스부채, 특수관계자

증가

감소

해지

지급

이자비용

기말 리스부채, 특수관계자

특수관계자와의 지급보증 내용

특수관계자와의 지급보증 내용
(단위 : 원)

전체 특수관계자

지배기업

세이브존1	세이브존2	세이브존3	세이브존4

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래	보증기간

보증기간	보증기간 시작일	2025-04-11	2025-09-29	2025-06-11	2025-06-11

보증기간 만기일	2026-04-11	2026-09-29	2026-06-11	2026-06-11

기업을 대신하여 체결한 약정, 특수관계자거래	1,900,000,000	12,000,000,000	2,400,000,000	2,400,000,000

제공처	하나은행/HANA BAMK	농협은행/NYONGHYUP BANK	신한은행/SHINHAN BANK	신한은행/SHINHAN BANK

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명	한도대출연대보증	한도대출연대보증	한도대출연대보증	전방대 연대보증

주요 경영진에 대한 보상내역
주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상내역
당분기 (단위 : 원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	197,118,000

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	5,551,500

전분기 (단위 : 원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	197,118,000

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	14,926,500

## 33. 담보제공자산

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 원)

하나은행	KDB 산업은행	신한은행1	신한은행2	KB증권	KB국민은행

담보로 제공된 유형자산	4,251,978,262	141,490,666,462	30,745,836,565	39,749,996,902

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	300,000,000

담보설정액	6,500,000,000	72,000,000,000	30,840,000,000	16,601,000,000	5,000,000,000	300,000,000

담보내용	차입금담보	차입금담보	차입금담보	차입금담보	선지급보상금담보	임대보증금담보

## 34. 우발상황과 약정사항

지급보증 제공받은 내역

지급보증 제공받은 내역
(단위 : 원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

서울보증보험

보증종류	지급보증

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)	3,500,000,000

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	3,135,000,000

보증처	오뚜기 외 7건

보험가입내용보험가입내용
(단위 : 원)

부보자산1	부보자산2	부보자산의 종류 합계

부보자산	건물, 상품등	손해, 배상등

부보금액	376,412,447,871	31,490,000,000	407,902,447,871

보험종류	화재보험	화재보험	화재보험

질권설정에 대한 기술	건물 등에 대한 부보금액 중 일부금액은 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.

약정에 대한 공시약정에 대한 공시
(단위 : 원)

약정의 유형

대출약정

거래상대방

KEB하나은행	신한은행1	농협은행	신한은행2

약정 금액	7,000,000,000	2,000,000,000	10,000,000,000	2,000,000,000

약정 잔액	7,000,000,000	2,000,000,000	550,000,000	2,000,000,000

약정에 대한 설명	한도대출약정	한도대출약정	한도대출약정	전자방식외담대

약정처

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산
(단위 : 원)

현금 및 현금성자산

사용이 제한된 금융자산	300,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	정기예금에 대한 질권설정

법적소송우발부채에 대한 공시
(*) 상기 계류중인 소송사건의 결과는 현재 예측할 수 없습니다.

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 원)

우발부채

법적소송우발부채

제소(원고)	피소(피고)

소송 건수	3

소송 금액	3,706,793,000

## 35. 위험관리

재무위험관리 개요
회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.

신용위험에 대한 공시

신용위험 익스포저에 대한 공시
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

신용위험 익스포저에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산	신용위험에 대한 최대 노출정도

위험	신용위험	금융상품	현금및현금성자산	19,541,802,878	19,287,340,858

매출채권	4,435,856,289	4,435,856,289

단기기타채권	4,669,729,888	4,669,729,888

단기기타금융자산	108,747,947,678	108,747,947,678

장기기타채권	3,948,087,332	3,948,087,332

장기기타금융자산	45,564,236,437	45,564,236,437

전기말 (단위 : 원)

금융자산	신용위험에 대한 최대 노출정도

위험	신용위험	금융상품	현금및현금성자산	18,827,730,603	18,588,944,263

매출채권	2,714,733,698	2,714,733,698

단기기타채권	3,081,739,719	3,081,739,719

단기기타금융자산	86,924,685,690	86,924,685,690

장기기타채권	3,896,591,275	3,896,591,275

장기기타금융자산	45,688,688,096	45,688,688,096

유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술

유동성위험 관리 목적으로 보유한 금융자산에 대한 만기분석 공시
회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성 위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

유동성위험 관리 목적으로 보유한 금융자산에 대한 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 원)

위험	위험 합계

유동성위험

합계 구간

1개월 이내	1개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과

단기매입채무	3,901,773,800	3,901,773,800

단기미지급금	2,424,548,048	61,288,527	24,642,679	2,510,479,254

단기미지급비용	4,487,278,022	84,939,580	641,057,359	5,213,274,961

유동 미지급 배당금	1,130,469,000	1,130,469,000

유동 리스부채	430,173,385	864,707,175	3,964,107,399	5,258,987,960

단기차입금	10,000,000,000	27,450,000,000	37,450,000,000

장기임대보증금	2,199,440,000	2,199,440,000

비유동 리스부채	22,772,438,703	22,772,438,703

전기말 (단위 : 원)

위험	위험 합계

유동성위험

합계 구간

1개월 이내	1개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과

단기매입채무	3,635,019,316	3,635,019,316

단기미지급금	2,088,101,920	196,225,774	24,580,089	2,308,907,783

단기미지급비용	4,434,134,650	100,886,792	5,460,046	4,540,481,488

유동 미지급 배당금

유동 리스부채

단기차입금	18,000,000,000	18,000,000,000

장기임대보증금	2,350,440,000	2,350,440,000

비유동 리스부채

시장위험에 대한 공시

시장위험의 각 유형별 민감도분석
가. 이자율 위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율 위험을 관리하고 있으며, 변동금리 차입금의 내용은 다음과 같습니다. 나. 기타가격위험요소회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기타포괄손익 공정가치 측정자산은 당분기말 13,794백만원(전기말 13,794백만원)이며, 다른 변수가 일정하고 채권상품의 가격이 1% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 138백만원(전기말 138백만원)입니다.

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
당분기말 (단위 : 원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

단기차입금	37,450,000,000

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%변동시 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	1% 상승	(374,500,000)

1% 하락	374,500,000

전기말 (단위 : 원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

단기차입금	18,000,000,000

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%변동시 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	1% 상승	(180,000,000)

1% 하락	180,000,000

자본위험관리자본위험관리
당분기말 (단위 : 원)

자본위험

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 정감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

부채	147,697,116,973

자본	493,646,687,847

부채비율(%)	0.2992

전기말 (단위 : 원)

자본위험

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 정감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

부채	96,179,240,957

자본	492,105,922,836

부채비율(%)	0.1954