세진티에스 사업보고서 (2025.12)
3. 연결재무제표 주석

5. 금융상품 공정가치.

5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

① 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산	454,452,687	454,452,687	530,000,000	530,000,000

소계	454,452,687	454,452,687	530,000,000	530,000,000

② 상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	988,126,931	988,126,931	1,057,391,390	1,057,391,390

단기금융상품	32,883,360,000	32,883,360,000	33,250,000,000	33,250,000,000

매출채권	2,245,462,656	2,245,462,656	1,914,835,679	1,914,835,679

기타수취채권	299,113,105	299,113,105	212,350,997	212,350,997

소계	36,416,062,692	36,416,062,692	36,434,578,066	36,434,578,066

금융자산 합계	36,870,515,379	36,870,515,379	36,964,578,066	36,964,578,066

금융부채

① 상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무	420,682,029	420,682,029	341,086,790	341,086,790

기타지급채무	944,086,548	944,086,548	986,391,205	986,391,205

금융부채 합계	1,364,768,577	1,364,768,577	1,327,477,995	1,327,477,995

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

당기손익-공정가치 측정금융자산	비유동	-	-	454,452,687	454,452,687

6. 범주별 금융상품

6.1 금융상품 범주별 장부금액(1) 당기와 전기말 현재 범주별 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

재무상태표 상 자산	당기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산	454,452,687	530,000,000

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	988,126,931	1,057,391,390

단기금융상품	32,883,360,000	33,250,000,000

매출채권	2,245,462,656	1,914,835,679

기타수취채권	299,113,105	212,350,997

합계	36,870,515,379	36,964,578,066

(2) 당기와 전기말 현재 범주별 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

재무상태표 상 부채	당기말	전기말

상각후원가

매입채무	420,682,029	341,086,790

기타지급채무	944,086,548	986,391,205

유동리스부채	14,040,345	31,202,869

비유동리스부채	21,212,534	39,238,005

합계	1,400,021,456	1,397,918,869

6.2 금융상품 범주별 순손익당기와 전기 중 발생한 범주별 금융상품의 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

상각후원가 금융자산

이자수익	1,008,010,023	1,282,914,115

외환차손익	403,949,091	1,053,279,379

외화환산손익	91,836,046	136,742,145

상각후원가 금융부채

이자비용	(1,428,423)	(2,768,446)

외환차손익	(578,058,173)	(56,969,784)

외화환산손익	(53,784,208)	(897,768)

합계	870,524,356	2,412,299,641

7. 현금및현금성자산당기와 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

현금및현금성자산

보유현금	3,369,617	3,359,411

요구불예금	984,757,314	1,054,031,979

합계	988,126,931	1,057,391,390

당기와 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.

8. 매출채권

(1) 당기와 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

고객과의 계약에서 생긴 매출채권	2,291,389,301	1,958,272,748

손실충당금	(45,926,645)	(43,437,069)

장부금액	2,245,462,656	1,914,835,679

(2) 당기와 전기말 현재 매출채권의 위험정보 세부내용 다음과 같습니다.

① 당기말(단위: 원)

구분	연체된 일수

미연체(3개월미만)	3~6개월	6개월 초과	계

총장부금액	2,017,986,632	31,869,766	241,532,903	2,291,389,301

기대손실률	1%	5%	10%

손실충당금	(20,179,865)	(1,593,490)	(24,153,290)	(45,926,645)

순장부금액	1,997,806,767	30,276,276	217,379,613	2,245,462,656

② 전기말(단위: 원)

구분	연체된 일수

미연체(3개월미만)	3~6개월	6개월 초과	계

총장부금액	1,619,742,365	132,267,850	206,262,533	1,958,272,748

기대손실률	1%	5%	10%

손실충당금	(16,197,423)	(6,613,393)	(20,626,253)	(43,437,069)

순장부금액	1,603,544,942	125,654,457	185,636,280	1,914,835,679

(3) 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60~90일이며, 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로구분하였습니다.

(4) 당기와 전기 중 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

기초잔액	43,437,069	53,239,702

대손상각비(환입)	4,446,458	(12,814,951)

환율변동차이	(1,956,882)	3,012,318

기말잔액	45,926,645	43,437,069

9. 기타상각후원가 금융자산

(1) 당기와 전기말 현재 기타상각후원가 측정 금융자산은 전액 유동자산이며, 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

단기금융상품	32,883,360,000	33,250,000,000

미수금	118,821,036	-

미수수익	180,292,069	212,350,997

총 장부금액	33,182,473,105	33,462,350,997

차감: 손실충당금	-	-

상각후원가 상각후원가	33,182,473,105	33,462,350,997

(2) 당기와 전기 중 손실충당금의 변동 내역은 없습니다.

10. 기타자산당기와 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

선급금	-	52,915,072

선급비용	99,351,117	129,908,099

차감: 비유동항목	-	-

유동항목	99,351,117	182,823,171

11. 재고자산

(1) 당기와 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부가액	평가전금액	평가충당금	장부가액

상품	55,822,216	-	55,822,216	27,111,600	-	27,111,600

제품	192,695,676	(43,628,846)	149,066,830	196,828,695	(37,269,744)	159,558,951

저장품	199,161,034	-	199,161,034	185,065,087	(12,163,887)	172,901,200

합계	447,678,926	(43,628,846)	404,050,080	409,005,382	(49,433,631)	359,571,751

(2) 당기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실(환입액)은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

매출원가	재고자산평가손실	8,376,777	12,163,887

재고자산평가손실환입액	(12,163,887)	-

합계	(3,787,110)	12,163,887

12. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기와 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

조합출자금	454,452,687	530,000,000

13. 유형자산

(1) 당기와 전기말 현재 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.① 당기말

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	4,506,832,454	-	-	4,506,832,454

건물	12,725,146,444	(7,772,654,186)	(3,139,637,689)	1,812,854,569

구축물	785,000,000	(686,874,984)	-	98,125,016

기계장치	19,008,637,997	(13,779,694,217)	(3,612,391,562)	1,616,552,218

차량운반구	391,503,418	(269,905,145)	-	121,598,273

공구와기구	352,242,542	(262,435,873)	(89,806,669)	-

비품	737,364,049	(726,860,395)	-	10,503,654

시설장치	1,302,080,909	(1,133,984,241)	(117,096,668)	51,000,000

건설중인자산	789,200,000	-	-	789,200,000

합계	40,598,007,813	(24,632,409,041)	(6,958,932,588)	9,006,666,184

② 전기말(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	4,506,832,454	-	-	4,506,832,454

건물	12,872,097,877	(7,679,918,338)	(3,139,637,689)	2,052,541,850

구축물	785,000,000	(608,374,984)	-	176,625,016

기계장치	18,678,906,454	(13,504,309,893)	(3,617,853,229)	1,556,743,332

차량운반구	324,173,036	(202,719,834)	-	121,453,202

공구와기구	352,242,542	(262,372,536)	(89,806,669)	63,337

비품	729,164,296	(723,509,240)	-	5,655,056

시설장치	1,242,080,909	(1,095,817,572)	(117,096,668)	29,166,669

합계	39,490,497,568	(24,077,022,397)	(6,964,394,255)	8,449,080,916

(2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 원)

구분	기초	취득 및자본적지출	처분 및폐기	감가상각(주1)	외화환산차이	기말

토지	4,506,832,454	-	-	-	-	4,506,832,454

건물	2,052,541,850	-	-	(129,649,087)	(110,038,194)	1,812,854,569

구축물	176,625,016	-	-	(78,500,000)	-	98,125,016

기계장치	1,556,743,332	941,553,786	(5,834,105)	(782,785,889)	(93,124,906)	1,616,552,218

차량운반구	121,453,202	67,868,108	-	(67,680,910)	(42,127)	121,598,273

공구와기구	63,337	-	-	(63,337)	-	-

비품	5,655,056	8,603,619	-	(3,755,021)	-	10,503,654

시설장치	29,166,669	60,000,000	-	(38,166,669)	-	51,000,000

건설중인자산	-	789,200,000	-	-	789,200,000

합계	8,449,080,916	1,867,225,513	(5,834,105)	(1,100,600,913)	(203,205,227)	9,006,666,184

(주1) 당기 감가상각비 중 26,259,835원은 태양광 설비에 대한 감가상각비로 당기말 현재 수익이 실현되지 않아 재고자산에 계상되어 있습니다.

② 전기(단위: 원)

구분	기초	취득 및자본적지출	처분 및폐기	감가상각(주1)	외화환산차이	기말

토지	4,506,832,454	-	-	-	-	4,506,832,454

건물	2,196,966,782	-	-	(307,353,866)	162,928,934	2,052,541,850

구축물	255,125,016	-	-	(78,500,000)	-	176,625,016

기계장치	1,750,096,696	540,929,995	-	(870,755,313)	136,471,954	1,556,743,332

차량운반구	175,485,239	-	-	(54,105,875)	73,838	121,453,202

공구와기구	823,337	-	-	(760,000)	-	63,337

비품	9,785,855	-	-	(4,130,799)	-	5,655,056

시설장치	102,566,673	-	-	(73,400,004)	-	29,166,669

합계	8,997,682,052	540,929,995	-	(1,389,005,857)	299,474,726	8,449,080,916

(주1) 전기 감가상각비 중 7,244,461원은 태양광 설비에 대한 감가상각비로 당기말 현재 수익이 실현되지 않아 재고자산에 계상되어 있습니다.

(3) 당기와 전기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

매출원가	939,035,183	1,188,552,882

판매비와관리비	135,305,895	193,208,515

합계	1,074,341,078	1,381,761,397

한편, 당기와 전기말 현재 연결회사가 보유한 토지의 공시지가는 각각 8,037,720,200원과 7,876,747,400원입니다.

14. 리스(1) 사용권자산 및 리스부채

① 사용권자산으로 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

사용권자산

기계장치	3,676,828	5,389,684

차량운반구	30,129,402	62,491,481

합계	33,806,230	67,881,165

② 리스부채로 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

리스부채

유동	14,040,345	31,202,869

비유동	21,212,534	39,238,005

합계	35,252,879	70,440,874

당기 중 감소된 사용권자산은 16,284,662원 입니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당기	전기

사용권자산의 감가상각비

기계장치	1,425,895	1,418,075

차량운반구	16,077,417	36,127,422

소계	17,503,312	37,545,497

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	1,428,423	2,768,446

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	129,062,237	128,453,120

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	1,698,540	1,698,540

당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 149,794,767원과 170,656,494원입니다

15. 무형자산당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 원)

구분	회원권	토지사용권	계

취득원가

기초금액	710,939,000	2,366,518,024	3,077,457,024

증가(감소)	-	-	-

환율변동차이	-	(127,143,949)	(127,143,949)

기말금액	710,939,000	2,239,374,075	2,950,313,075

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액	(218,273,190)	(454,460,134)	(672,733,324)

무형자산상각비	-	(63,048,491)	(63,048,491)

무형자산손상차손환입	218,273,190	-	218,273,190

환율변동차이	-	24,531,664	24,531,664

기말금액	-	492,976,961	(711,250,151)

장부금액

기초금액	492,665,810	1,912,057,890	2,404,723,700

기말금액	710,939,000	1,746,397,114	2,457,336,114

② 전기(단위: 원)

구분	회원권	토지사용권	계

취득원가

기초금액	710,939,000	2,202,461,316	2,913,400,316

증가(감소)	-	-	-

환율변동차이	-	164,056,708	164,056,708

기말금액	710,939,000	2,366,518,024	3,077,457,024

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액	(218,273,190)	(378,204,502)	(596,477,692)

무형자산상각비	-	(62,702,704)	(62,702,704)

환율변동차이	-	(13,552,928)	(13,552,928)

기말금액	(218,273,190)	(454,460,134)	(672,733,324)

장부금액

기초금액	492,665,810	1,824,256,814	2,316,922,624

기말금액	492,665,810	1,912,057,890	2,404,723,700

16. 기타비유동자산

당기와 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

장기선급비용	38,319,635	42,819,187

보증금	8,722,960	11,169,020

합계	47,042,595	53,988,207

17. 매입채무 및 기타지급채무당기와 전기말 현재 매입채무와 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

매입채무	420,682,029	341,086,790

기타지급채무	미지급금	703,156,780	754,872,609

미지급비용	240,929,768	231,518,596

합계	944,086,548	986,391,205

18. 기타유동부채

당기와 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

예수금	56,273,119	69,090,893

19. 퇴직급여

당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

퇴직급여	107,932,891	115,586,564

20. 자본금당기와 전기말 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말

발행할 주식의 총수	30,000,000주	30,000,000주

1주의 액면금액	500원	500원

발행한 주식의 총수	8,396,593주	8,396,593주

자본금	4,198,296,500원	4,198,296,500원

21. 이익잉여금

(1) 당기와 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

법정적립금	1,097,981,405	1,097,981,405

임의적립금	345,170,872	345,170,872

미처분이익잉여금	28,260,974,625	27,547,012,984

합계	29,704,126,902	28,990,165,261

(2) 당기와 전기말 현재 법정적립금은 대한민국의 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말	관계법령

이익준비금	1,097,981,405	1,097,981,405	상법 제462조

(3) 당기와 전기말 현재 임의적립금은 전액 기업합리화적립금입니다.

(4) 당기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

기초금액	27,547,012,984	24,173,273,352

지배주주 연결당기순이익	713,961,641	3,126,350,188

종속기업매각에 따른 이익잉여금 변동	-	247,389,444

기말금액	28,260,974,625	27,547,012,984

22. 기타포괄손익누계액

당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기(단위: 원)

구분	기초잔액	증가(감소)	당기손익(이익잉여금)으로 재분류	기말잔액

해외사업환산손익	1,250,251,440	(359,248,544)	-	891,002,896

② 전기(단위: 원)

구분	기초잔액	증가(감소)	당기손익(이익잉여금)으로 재분류	기말잔액

해외사업환산손익	702,078,901	548,172,539	-	1,250,251,440

23. 기타자본항목연결회사의 기타자본항목은 자기주식과 자기주식처분이익으로서 연결회사는 이사회 결의에 따라 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 취득하였습니다. 당기와 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

자기주식 (주식수)	(304,225,842)(100,904주)	(304,225,842)(100,904주)

자기주식처분이익(손실)	(7,940,620)	(7,940,620)

합계	(312,166,462)	(312,166,462)

연결회사는 전기 이전에 자기주식 9,520주, 9,660주 및 3,488주를 각각 21,086,800원(주당 2,215원), 29,463,000원(주당 3,050원) 및 9,853,600원(주당 2,825원)에 처분하여 자기주식처분손실 7,616,000원 및 662,720원과 자기주식처분이익 338,100원이 발생하였습니다. 또한, 연결회사는 당기말 현재 매각되지 않은 자기주식100,904주를 향후 시장 상황 등을 감안하여 매각할 예정입니다.

24. 매출액당기와 전기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

제품매출	11,760,016,572	13,007,756,128

기타매출	136,531,313	168,576,079

합계	11,896,547,885	13,176,332,207

25. 비용의 성격별 분류당기와 전기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

재고자산의 변동	44,478,329	39,656,505

종업원 급여	4,143,900,782	4,432,393,637

복리후생비	574,919,034	628,437,712

소모품비	1,156,115,426	630,541,779

지급수수료	1,181,087,115	1,159,482,882

감가상각비	1,074,341,078	1,381,761,397

포장비	2,280,853,953	2,731,922,409

전력비	697,056,469	612,079,894

운반비	331,939,691	266,282,694

무형자산상각비	63,048,491	62,702,704

수도광열비	60,745,456	71,236,364

지급임차료	80,675,323	78,567,960

사용권자산상각비	17,503,312	37,545,497

기타비용	397,129,407	307,680,875

합계	12,103,793,866	12,440,292,309

26. 매출원가당기와 전기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

제품매출원가	8,991,794,563	9,175,943,540

27. 판매비와관리비당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

급여	1,658,173,147	1,795,534,639

퇴직급여	39,563,633	50,508,784

복리후생비	61,685,575	93,987,250

여비교통비	68,448,072	61,458,011

접대비	32,786,735	49,700,092

통신비	8,597,343	8,855,842

세금과공과	66,446,384	75,906,757

감가상각비	135,305,895	193,208,515

수선비	119,000	-

보험료	4,308,675	3,568,817

차량유지비	32,950,076	27,200,197

운반비	331,939,691	266,282,694

교육훈련비	4,812,000	2,630,000

도서인쇄비	1,176,409	1,107,600

소모품비	15,503,046	32,637,021

지급수수료	624,735,852	573,534,004

대손상각비	4,446,458	(12,814,951)

사용권자산상각비	17,503,312	37,545,497

협회비	3,498,000	3,498,000

합계	3,111,999,303	3,264,348,769

28. 기타수익과 기타비용(1) 당기와 전기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

외환차익	125,549,091	153,181,379

유형자산처분이익	30,165,895	-

무형자산손상차손환입	218,273,190	-

외화환산이익	14,883,721	22,014,719

리스변경이익	984,073	634,012

잡이익	11,669,954	20,010,821

합계	401,525,924	195,840,931

(2) 당기와 전기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

외환차손	127,295,387	55,807,787

외화환산손실	-	897,768

기부금	11,600,000	-

잡손실	23,020,645	6,136,215

합계	161,916,032	62,841,770

29. 금융수익과 금융비용(1) 당기와 전기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

이자수익	1,008,010,023	1,282,914,115

외환차익	278,400,000	900,098,000

외화환산이익	76,952,325	114,727,426

합계	1,363,362,348	2,297,739,541

상기 이자수익은 현금성자산과 장ㆍ단기금융상품의 원천에서 발생한 것입니다.

(2) 당기와 전기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	75,547,313	-

외환차손	450,762,786	1,161,997

외화환산손실	53,784,208	-

이자비용	1,428,423	2,768,446

합계	581,522,730	3,930,443

30. 법인세비용

(1) 당기와 전기의 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

법인세부담액	87,984,045	36,497,969

일시적차이로 인한 이연법인세 변동	(4,853,834)	(502,196,478)

법인세추납액(환급액)	12,257,842	-

실현불가능한 이연법인세 변동	4,853,834	502,196,478

법인세비용	100,241,887	36,497,969

(2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

법인세비용차감전순이익	889,750,841	3,162,848,157

적용세율에 따른 부담액	130,348,537	602,495,209

조정사항	비공제비용	1,271,901	303,980

이월결손금 인식 등	(4,853,834)	(502,196,478)

법인세추납액(환급액)	12,257,842	-

기타	(38,782,559)	(64,104,742)

법인세비용	100,241,887	36,497,969

유효법인세율	11.27%	1.15%

(3) 당기와 전기의 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 원)

구분	기초금액	증가(감소)	기말금액

당기손익반영	기타포괄손익

재고자산평가손실	2,542,252	6,576,177	-	9,118,429

당기손익-공정가치 측정 금융자산	244,530,000	29,490,409	-	274,020,409

대손상각비	78,691,925	4,170,974	-	82,862,899

미지급금	22,989,740	683,619	-	23,673,359

감가상각비	405,824,606	(11,631,952)	-	394,192,654

연차수당	16,078,030	(47,025)	-	16,031,005

무형자산	45,619,097	(45,619,097)	-	-

미수수익	(44,381,358)	4,717,103	-	(39,664,255)

차량유지비(감가상각비)	42,732,797	7,958,024	-	50,690,821

리스부채	14,984,957	(7,274,220)	-	7,710,737

사용권자산	(13,519,080)	6,122,154	-	(7,396,926)

합계	816,092,966	(4,853,834)	-	811,239,132

실현가능성이 낮아 인식하지 아니한 이연법인세자산	811,239,132

이연법인세자산(부채)	-

② 전기(단위: 원)

구분	기초금액	증가(감소)	기말금액

당기손익반영	기타포괄손익

재고자산평가손실	-	2,542,252	-	2,542,252

당기손익-공정가치 측정 금융자산	256,230,000	(11,700,000)	-	244,530,000

대손상각비	83,631,384	(4,913,283)	-	78,691,925

미지급금	24,748,024	(1,758,284)	-	22,989,740

감가상각비	434,253,478	(27,543,020)	-	405,824,606

연차수당	16,289,737	(211,707)	-	16,078,030

무형자산	47,801,828	(2,182,731)	-	45,619,097

미수수익	(50,344,703)	5,963,345	-	(44,381,358)

차량유지비(감가상각비)	12,768,645	29,964,152	-	42,732,797

리스부채	16,925,170	(2,203,027)	-	14,984,957

사용권자산	(16,192,583)	2,005,419	-	(13,519,080)

이월결손금	492,159,594	(492,159,594)	-	-

합계	1,318,270,574	(502,196,478)	-	816,092,966

실현가능성이 낮아 인식하지 아니한 이연법인세자산	816,092,966

이연법인세자산(부채)	-

③ 당기와 전기말 현재 상계 전 총액기준에 의한 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기말	전기말

이연법인세자산	12개월 이내 결제	39,664,255	44,381,358

12개월 이후 결제	117,771,917	13,519,080

소계	157,436,172	57,900,438

이연법인세부채	12개월 이내 결제	(39,664,255)	(44,381,358)

12개월 이후 결제	(117,771,917)	(13,519,080)

소계	(157,436,172)	(57,900,438)

상계 후 이연법인세자산(부채)	-	-

④ 당기와 전기말 자본에 직접 가감된 이연법인세자산과 부채의 내역은 없습니다.

31. 주당이익

(1) 당기와 전기의 기본주당당기순이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.

구분	당기	전기

보통주당기순이익	713,961,641원	3,126,350,188원

가중평균유통보통주식수	8,295,689주	8,295,689주

기본주당기순이익	86원	377원

(2) 가중평균유통보통주식수당기와 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당기	전기

주식수	유통보통주식수 적수	주식수	유통보통주식수 적수

기초	8,295,689	3,027,926,485	8,295,689	3,036,224,174

기중변동	-	-	-	-

기말	8,295,689	3,027,926,485	8,295,689	3,036,224,174

일수	-	365일	-	366일

가중평균유통보통주식수	-	8,295,689	-	8,295,689

(3) 연결회사는 당기와 전기 중 희석성잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 산출하지 아니하였습니다.

32. 특수관계자와의 거래(1) 당기와 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 없습니다.

(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 영업상거래는 없으며, 채권 및 채무내역도 없습니다.

(3) 당기와 전기말 현재 연결회사의 종업원에 대한 장ㆍ단기대여금은 없습니다.(4) 당기와 전기 중 연결회사의 경영 활동에 대한 계획, 운영 및 통제 등 주요 권한과 책임을 가진 주요 경영진에 대한 보상액은 각각 520,800,000원과 552,500,000원입니다.

33. 현금의 유출입이 없는 거래

(1) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당기	전기

사용권자산의 감소(증가)	(16,584,662)	31,036,309

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용① 당기

(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

취득(감소)	환율변동	공정가치 변동

리스부채	70,440,874	(17,605,567)	(17,268,735)	(313,693)	-	35,252,879

② 전기(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

취득(감소)	환율변동	공정가치 변동

리스부채	77,283,885	(37,736,388)	30,402,297	491,080	-	70,440,874

34. 부문별정보

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 연결회사는 수익창출 단위로 연결회사를 구성하는 당사 및 종속회사로 구분하고 있습니다.

(1) 당기와 전기의 계속영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 원)

구분	(주)세진티에스	세진옵티컬	계	내부거래조정	조정후금액

매출액	6,728,251,631	7,604,884,650	14,333,136,281	(2,436,588,396)	11,896,547,885

내부매출액	(2,436,588,396)	-	(2,436,588,396)	2,436,588,396	-

순매출액	4,291,663,235	7,604,884,650	11,896,547,885	-	11,896,547,885

영업이익(손실)	(141,334,744)	(83,481,984)	(224,816,728)	17,570,747	(207,245,981)

② 전기(단위: 원)

구분	(주)세진티에스	세진옵티컬	계	내부거래조정	조정후금액

매출액	8,132,638,254	6,511,142,473	14,643,780,727	(1,467,448,520)	13,176,332,207

내부매출액	(1,467,448,520)	-	(1,467,448,520)	1,467,448,520	-

순매출액	6,665,189,734	6,511,142,473	13,176,332,207	-	13,176,332,207

영업이익(손실)	583,064,726	152,975,172	736,039,898	-	736,039,898

(2) 당기와 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.① 당기말

(단위: 원)

구분	(주)세진티에스	세진옵티컬	계	내부거래조정	조정후금액

자산

I.유동자산	35,109,367,016	2,474,930,133	37,584,297,149	(583,172,173)	37,001,124,976

II.비유동자산	11,845,210,952	5,443,452,194	17,288,663,146	(5,289,359,336)	11,999,303,810

자산총계	46,954,577,968	7,918,382,327	54,872,960,295	(5,872,531,509)	49,000,428,786

부채

I.유동부채	901,082,477	1,117,171,737	2,018,254,214	(583,172,173)	1,435,082,041

II.비유동부채	18,671,145	2,541,389	21,212,534	-	21,212,534

부채총계	919,753,622	1,119,713,126	2,039,466,748	(583,172,173)	1,456,294,575

② 전기말(단위: 원)

구분	(주)세진티에스	세진옵티컬	계	내부거래조정	조정후금액

자산

I.유동자산	35,236,438,890	2,263,164,153	37,499,603,043	(348,846,155)	37,150,756,888

II.비유동자산	11,044,065,553	5,750,051,618	16,794,117,171	(5,288,443,183)	11,505,673,988

자산총계	46,280,504,443	8,013,215,771	54,293,720,214	(5,637,289,338)	48,656,430,876

부채

I.유동부채	971,349,228	805,268,684	1,776,617,912	(348,846,155)	1,427,771,757

II.비유동부채	34,924,785	4,313,220	39,238,005	-	39,238,005

부채총계	1,006,274,013	809,581,904	1,815,855,917	(348,846,155)	1,467,009,762

(3) 당기와 전기의 지역별 계속영업부문의 영업현황은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 원)

구분	국내	베트남	계	내부거래조정	조정후금액

매출액	4,291,663,235	10,041,473,046	14,333,136,281	(2,436,588,396)	11,896,547,885

내부매출액	-	(2,436,588,396)	(2,436,588,396)	2,436,588,396	-

순매출액	4,291,663,235	7,604,884,650	11,896,547,885	-	11,896,547,885

② 전기(단위: 원)

구분	국내	베트남	계	내부거래조정	조정후금액

매출액	6,665,189,734	7,978,590,993	14,643,780,727	(1,467,448,520)	13,176,332,207

내부매출액	-	(1,467,448,520)	(1,467,448,520)	1,467,448,520	-

순매출액	6,665,189,734	6,511,142,473	13,176,332,207	-	13,176,332,207

(4) 연결회사의 주요고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.당기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

SK MWS	1,907,270,162	5,173,992,821

SHINWHA INTERTEK CORP	7,648,904,018	5,434,554,025

MIRAENANOTECH CO., LTD	2,148,282,983	2,440,890,043