HLB생명과학 분기보고서 (2016.03)
정 정 신 고 (보고)

2016년 07월 11일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서(2016.03)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2016년 05월 16일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅱ.사업의 내용 5.수주상황	기재사항 추가	주1)	주2)

Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 5.재무제표 주석 건설계약	기재사항 추가	주3)	주4)

주1) 정정전 가. 에이치엘비생명과학 수주현황 (기준일 : 2016년 3월 31일) [단위 : 백만원]

공사명	공사기간	계약금액	당기매출	수주잔고

수정구보건소 (기계)	2014/11/24 ~ 2016/02/09	1,911	326	-

(주)거림(국영)	2015/03/01 ~ 2015/06/30	6,270	796	1,270

포스코 건설	2015/05/07 ~2017/05/01	9,577	2,131	4,474

신동아건설	2014/11/24 ~ 2016/02/09	331	32	163

애니테크	2015/09/23 ~ 2016/02/28	8,000	2,174	2,752

연천군	2015/11/09 ~ 2016/03/08	600	354	91

국기건설_2차	2016/02/26 ~ 2016/07/31	238	92	146

에너지관리공단 및 서울시	2015/05/06 ~ 2016/06/25	746	171	244

포항산업과학연구원	-	537	57	158

합계	28,210	6,133	9,298

나. 향후 수주 및 영업계획 - 회사 정책상 비공개 진행 주2) 정정후

가. 에이치엘비생명과학 수주현황

(기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 백만원 )

품목	공사명	수주일자	납기	수주총액	기납품액	매출액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액

기계설비	수정구보건소 (기계공사)	2014.11.24	2016.02.09	-	1,911	-	1,585	-	326	-	-

폐기물시설설치	(주)거림(국영) 폐열발전시설설치	2015.03.01	2016.06.30	-	6,270	-	4,204	-	796	-	1,270

열배관	포스코 건설 춘천열배관공사	2015.05.07	2017.05.01	-	9,577	-	2,972	-	2,131	-	4,474

소방자재	수정구보건소 (소방자재)	2014.11.24	2016.02.09	-	331	-	136	-	32	-	163

폐기물시설설치	애니테크 소각로설비공사	2015.09.23	2016.02.28	-	8,000	-	3,074	-	2,174	-	2,752

LED조명	연천군 보안등교체	2015.11.09	2016.03.08	-	600	-	155	-	354	-	91

기계설비	국기건설_2차 지역난방공사	2016.02.26	2016.07.31	-	238	-	-	-	92	-	146

태양광 및 지열	에너지관리공단 및 서울시 주택보급사업	2015.05.06	2016.06.25	-	746	-	331	-	171	-	244

기타	포항산업과학연구원 외	-	-	-	537	-	332	-	57	-	158

합 계	-	28,210	-	12,789	6,133	-	9,298

나. 주 요 도급공사 변동현황

(기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 백만원 )

품목	발주처	수주일자	납기	수주총액	기납품액	매출액	수주잔고	진행률	미청구공사	공사미수금

수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액	총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

기계설비	수정구보건소 (기계)	2014.11.24	2016.02.09	-	1,911	-	1,585	-	326	-	-	100%	-	-	-	-

폐기물시설설치	(주)거림(국영)	2015.03.01	2016.06.30	-	6,270	-	4,204	-	796	-	1,270	80%	792	-	587	-

열배관	포스코 건설	2015.05.07	2017.05.01	-	9,577	-	2,972	-	2,131	-	4,474	53%	-	-	-	-

폐기물시설설치	애니테크	2015.09.23	2016.02.28	-	8,000	-	3,074	-	2,174	-	2,752	65%	-	-	-	-

합 계	-	25,758	-	11,835	-	5,427	-	8,496	-	792	-	587	-

다. 향후 수주 및 영업계획 - 회사 정책상 비공개 진행 주3) 정정전 (1) 기중 매출 인식한 건설계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익(손실) 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) GS파워㈜ 118,043 70,436 - 70,436 6,359 - - - 포항산업과학연구원 133,000 106,952 93,103 13,848 18,380 - - - 에너지관리공단 145,700 128,652 114,377 14,275 - - 4,907 64 에너지관리공단 171,291 151,350 137,730 13,620 15,956 - 22,605 360 에너지관리공단 98,036 79,900 73,313 6,587 40,961 - 46,546 323 포스코 건설 9,577,357 5,102,882 4,747,930 354,952 2,130,638 - - 9,727 애니테크 8,000,000 5,248,305 4,962,854 285,451 2,174,249 - - - 연천군 600,163 509,469 431,936 77,533 353,640 - 509,469 2,026 (재)포항산업과학연구원 98,700 13,973 11,142 2,831 13,973 - - - 국기건설_2차 238,200 91,780 79,116 12,663 91,780 11,559 - - 에너지관리공단 211,191 76,121 68,223 7,898 76,121 49,370 31,239 - 서울시 91,727 38,257 32,533 5,724 38,257 2,100 31,803 - 합계 19,483,408 11,618,077 10,752,257 865,818 4,960,314 63,029 646,569 12,500 (*)대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익(손실) 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) GS파워㈜ 118,043 64,077 - 64,077 29,104 - - - (주)이테크건설 17,040,000 17,040,000 16,952,715 87,285 828,404 - - - POSCO PLANTEC 350,000 350,000 292,034 57,966 46,588 - - - 2014 카리나 조합과제 50,659 50,659 45,578 5,081 (4,861) - - - 솔베이실리카코리아㈜ 32,000 32,000 30,105 1,895 31,637 - - - 한국산업단지공단 34,545 34,545 20,545 14,001 34,271 - - - 흥해지열발전설계 133,000 89,447 77,865 11,582 88,572 - - - 서대구열에너지 3,260,000 3,260,000 3,050,238 209,762 2,803,417 - - - 평택시 7,564 7,564 3,278 4,285 3,700 - - - 신동아건설 1,911,000 1,584,838 1,577,399 7,439 1,581,129 181,032 122,065 1,709 포스메이트 62,691 62,691 54,924 7,767 12,507 - - - 거림 폐기물 5,529,701 4,203,500 5,143,857 (940,357) 4,203,500 665,000 - 8,645 카리나 2015 전략과제 117,413 117,413 101,862 15,551 117,413 - - - 포스메이트 75,691 75,691 65,112 10,579 75,691 - - - 주택보급사업 2015 1차 309,427 309,427 273,795 35,633 309,427 - - - 주택보급사업 2015 2차 145,700 128,652 113,888 14,764 128,652 - 4,907 64 주택보급사업 2015 3차 171,291 135,394 122,695 12,699 135,394 - 27,694 360 주택보급사업 2015 4차 98,036 38,940 35,581 3,358 38,940 - 24,812 323 서울시 2015 1차 78,109 78,109 67,629 10,480 78,109 - - - 서울시 2015 2차 71,455 71,455 58,294 13,160 71,455 2,630 - - 서울시 2015 3차 28,291 28,291 19,961 8,330 28,291 - - - 포스코 건설 9,577,357 2,972,244 2,754,202 218,041 2,972,244 748,202 - 9,727 신동아건설 330,600 135,501 134,336 1,164 135,501 - - - 국기건설 135,000 135,000 129,306 5,694 135,000 - - - 애니테크 8,000,000 3,074,056 2,895,179 178,877 3,074,056 - - - 연천군 612,861 155,829 131,548 24,281 155,829 - 155,829 2,026 거림 8,000 8,000 - 8,000 8,000 - - - (재)포항산업과학연구원 181,000 169,353 133,523 35,830 169,353 - - - 합계 48,469,434 34,412,676 34,285,449 127,224 17,291,323 1,596,864 335,307 22,854 (2) 보고기간 종료일 현재 종료된 건설계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) 두산건설 4,717,327 3,341,418 2,422,177 919,241 - - 324,285 324,285 재산에너지 8,500,000 8,500,000 8,152,427 347,573 - - 1,000,000 1,000,000 백년약속 181,583 181,583 - 181,583 - - 65,527 65,527 신동아건설 2,241,600 2,078,862 2,197,662 (118,801) 358,523 8,650 - 1,709 거림 폐기물(*1) 6,270,000 4,999,624 5,927,295 (927,671) 796,124 587,300 771,624 12,722 서울시 28,291 28,291 20,237 8,054 - - - - (재)포항산업과학연구원 181,000 181,000 149,677 31,323 11,647 - - - 포스메이트 6,144 6,144 5,200 944 6,144 - - - 합계 22,125,945 19,316,922 18,874,675 442,246 1,172,438 595,950 2,161,436 1,404,243 (*) 대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다. (*1) 현재 투입원가 대비 공사대금 회수가 지연됨에 따라 진행매출 인식을 연기하여 누적손실이 발생되었으나 공사대금 회수 확정 후 매출할 예정입니다.주4) 정정후 (1) 기중 매출 인식한 건설계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익(손실) 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) GS파워㈜ 118,043 70,436 - 70,436 6,359 - - - 포항산업과학연구원 133,000 106,952 93,103 13,848 18,380 - - - 에너지관리공단 145,700 128,652 114,377 14,275 - - 4,907 64 에너지관리공단 171,291 151,350 137,730 13,620 15,956 - 22,605 360 에너지관리공단 98,036 79,900 73,313 6,587 40,961 - 46,546 323 포스코 건설 9,577,357 5,102,882 4,747,930 354,952 2,130,638 - - 9,727 애니테크 8,000,000 5,248,305 4,962,854 285,451 2,174,249 - - - 연천군 600,163 509,469 431,936 77,533 353,640 - 509,469 2,026 (재)포항산업과학연구원 98,700 13,973 11,142 2,831 13,973 - - - 국기건설_2차 238,200 91,780 79,116 12,663 91,780 11,559 - - 에너지관리공단 211,191 76,121 68,223 7,898 76,121 49,370 31,239 - 서울시 91,727 38,257 32,533 5,724 38,257 2,100 31,803 - 합계 19,483,408 11,618,077 10,752,257 865,818 4,960,314 63,029 646,569 12,500 (*)대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익(손실) 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) GS파워㈜ 118,043 64,077 - 64,077 29,104 - - - (주)이테크건설 17,040,000 17,040,000 16,952,715 87,285 828,404 - - - POSCO PLANTEC 350,000 350,000 292,034 57,966 46,588 - - - 2014 카리나 조합과제 50,659 50,659 45,578 5,081 (4,861) - - - 솔베이실리카코리아㈜ 32,000 32,000 30,105 1,895 31,637 - - - 한국산업단지공단 34,545 34,545 20,545 14,001 34,271 - - - 흥해지열발전설계 133,000 89,447 77,865 11,582 88,572 - - - 서대구열에너지 3,260,000 3,260,000 3,050,238 209,762 2,803,417 - - - 평택시 7,564 7,564 3,278 4,285 3,700 - - - 신동아건설 1,911,000 1,584,838 1,577,399 7,439 1,581,129 181,032 122,065 1,709 포스메이트 62,691 62,691 54,924 7,767 12,507 - - - 거림 폐기물 5,529,701 4,203,500 5,143,857 (940,357) 4,203,500 665,000 - 8,645 카리나 2015 전략과제 117,413 117,413 101,862 15,551 117,413 - - - 포스메이트 75,691 75,691 65,112 10,579 75,691 - - - 주택보급사업 2015 1차 309,427 309,427 273,795 35,633 309,427 - - - 주택보급사업 2015 2차 145,700 128,652 113,888 14,764 128,652 - 4,907 64 주택보급사업 2015 3차 171,291 135,394 122,695 12,699 135,394 - 27,694 360 주택보급사업 2015 4차 98,036 38,940 35,581 3,358 38,940 - 24,812 323 서울시 2015 1차 78,109 78,109 67,629 10,480 78,109 - - - 서울시 2015 2차 71,455 71,455 58,294 13,160 71,455 2,630 - - 서울시 2015 3차 28,291 28,291 19,961 8,330 28,291 - - - 포스코 건설 9,577,357 2,972,244 2,754,202 218,041 2,972,244 748,202 - 9,727 신동아건설 330,600 135,501 134,336 1,164 135,501 - - - 국기건설 135,000 135,000 129,306 5,694 135,000 - - - 애니테크 8,000,000 3,074,056 2,895,179 178,877 3,074,056 - - - 연천군 612,861 155,829 131,548 24,281 155,829 - 155,829 2,026 거림 8,000 8,000 - 8,000 8,000 - - - (재)포항산업과학연구원 181,000 169,353 133,523 35,830 169,353 - - - 합계 48,469,434 34,412,676 34,285,449 127,224 17,291,323 1,596,864 335,307 22,854 (2) 보고기간 종료일 현재 종료된 건설계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) 두산건설 4,717,327 3,341,418 2,422,177 919,241 - - 324,285 324,285 재산에너지 8,500,000 8,500,000 8,152,427 347,573 - - 1,000,000 1,000,000 백년약속 181,583 181,583 - 181,583 - - 65,527 65,527 신동아건설 2,241,600 2,078,862 2,197,662 (118,801) 358,523 8,650 - 1,709 거림 폐기물(*1) 6,270,000 4,999,624 5,927,295 (927,671) 796,124 587,300 771,624 12,722 서울시 28,291 28,291 20,237 8,054 - - - - (재)포항산업과학연구원 181,000 181,000 149,677 31,323 11,647 - - - 포스메이트 6,144 6,144 5,200 944 6,144 - - - 합계 22,125,945 19,316,922 18,874,675 442,246 1,172,438 595,950 2,161,436 1,404,243 (*) 대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다. (*1) 현재 투입원가 대비 공사대금 회수가 지연됨에 따라 진행매출 인식을 연기하여 누적손실이 발생되었으나 공사대금 회수 확정 후 매출할 예정입니다. (3) 보고기간말 직전 사업년도 매출액 대비 5%를 초과하는 주요공사의 공사미수금과 미청구 공사현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 품목 발주처 수주일자 납기 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 기계설비 수정구보건소 (기계) 2014.11.24 2016.02.09 100% - - - - 폐기물시설설치 (주)거림(국영) 2015.03.01 2015.06.30 80% 791,624 - 587,300 - 열배관 포스코 건설 2015.05.07 2017.05.01 53% - - - - 폐기물시설설치 애니테크 2015.09.23 2016.02.28 65% - - - - 합 계 - 791,624 - 587,300 - (4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 영업부문 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당분기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 엔지니어링부문 147,601 159,914 136,216 (148,530) 136,216 - 당분기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는미래 기간에 변동될 수 있습니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서_20160711.jpg 대표이사 확인서_20160711 분 기 보 고 서 (제 19 기) 사업연도 2016년 01월 01일 부터 2016년 03월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2016 년 05 월 16 일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 에이치엘비생명과학 주식회사 대 표 이 사 : 김 하 용 본 점 소 재 지 : 서울특별시 구로구 구로동 222-3, JnK 디지털타워 A602 (전 화) 02-2627-6700 (홈페이지) http://www.hlb-ls.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 김 민 홍 (전 화) 02-2627-6700 목 차 [ 대표이사등의 확인·서명 ] Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 등 5. 의결권 현황 6. 배당에 관한 사항 등 Ⅱ. 사업의 내용 Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 기타 재무에 관한 사항 Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 Ⅶ. 주주에 관한 사항 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수 등 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 [ 전문가의 확인 ] 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인 20160516.jpg 대표이사 등의 확인 20160516 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 프롬투정보통신 1999.01.06 대전 대덕구 신일동 1687-3 정보통신보안시스템 및 제품 판매 6,241 지분률100% 해당 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 프롬투정보통신(주) 종속기업인 프롬투정보통신 주식회사는 대전광역시 대덕구에 소재하고 있는 정보통신시스템 기술 개발, 생산 및 판매를 영위하는 통신보안 업체로서, 지배회사는 2014년 4월 8일 종속기업의 주식 100%를 취득하였습니다. 관련사업부의 손익은 2014년 2분기부터 연결 되었습니다. - - 연결제외 (주)회명에너지 2016년 1월 15일, 이사회 결의에 의거, 종속회사인 (주) 회명에너지의 지분 및 관련 자산을 매각하는 결정을 하였습니다. 관련 사업부와는 손익이 발생하지 않았습니다. - - 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 명 칭 : 에이치엘비생명과학주식회사 영 문 명 : HLB Life Science Co., Ltd. 약 식 : 에이치엘비생명과학(주) 3. 설립일자 및 존속기간 설립일자 : 1998년 07월 24일 (회계기수 : 2016년 제19기) 기업공개 : 2008년 11월 25일 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 서울특별시 구로구 구로동 디지털로 26길 111, JnK 디지털타워 A-602 전화번호 : 02-2627-6700 홈페이지 : http://www.hlb-ls.com 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률5-① ESCO사업 구 분 근 거 조 항 에너지이용합리화법 제25조 (에너지절약전문기업의 지원) 에너지이용합리화법 시행령 제27조 (에너지절약형 시설투자 등) 제30조 (에너지절약전문기업의 등록 등) 에너지이용합리화법 시행규칙 제24조 (에너지절약전문기업의 등록신청) 5-② 정보보안사업 구분 법령 국가 사이버 안전체계 국가 사이버 안전관리 규정 전자정부 보호체계 전자정부법 정보통신기반 보호체계 정보통신기반보호법 개인정보 보호체계 공공부문: 공공기관의 개인정보 보호에 관한 법률 등 민간부문: 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 등 6. 중소기업 해당여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다. 7. 대 한민국 대리인 유무여부 해 당사항 없음 8. 주요사업 및 신규사업 내용 당사는 ESCO(Energy Service Company)사업을 주사업으로 하고 있으며, 특히 플랜트 공정개선이나 지역에너지공급시공 및 설계 부분에 주력하고 있습니다. ESCO사업은 에너지절약엔지니어링서비스업으로 제안, 진단, 설계, 시공, 자금조달까지 모두 포함하는 포괄적 서비스 제공 사업입니다. 또한 최종목표인 고객의 에너지 비용을 개선하기 위하여 대형 플랜트 공정개선, 태양광 및 지열 발전 설계 및 시공까지 에너지와 관련된 대부분의 사업에 접목시킬 수 있는 분야로 그 시장규모가 매우 크다고 할 수 있습니다. 이러한 ESCO전문기업은 다양하고 안정된 수행실적으로 그 경쟁력을 높이고 있습니다. ESCO사업은 고객에 따라 다양한 서비스 용역을 제공해야 했기 때문에 회사에서는 수주를 위해 투자해야 하는 비용이 많았고, 이에 우리만의 독자적인 기술을 가지고 시장을 선도할 수 있는 회사로 성장해왔습니다.에이치엘비생명과학주식회사는 2013년 12월 30일 정보보안사업을 영위하는 (주)프롬투정보통신의 지분 100%를 7,800백만원에 취득하는 계약을 체결하였으며, 유관기관의 매매승인 및 지분 매매 잔금 지급이 2014년 04월 08일 전부 완료 되었습니다. (기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조) 9. 계열회사에 관한 사항 (기준일 : 2016년 3월 31일 현재) 구분 상호 관계 상장여부 1 (주)프롬투정보통신 100%지분보유 자회사,주요종속회사 비상장 2 (주)회명에너지 100%지분보유 자회사 비상장 3 (주)두산포천에너지 20%지분보유 관계회사 비상장 4 LSK Bioparteners 6.73% 지분보유 관계회사 비상장(미합중국) 계열회사에 관한 사항 : 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거하여 기재함.*1) 계 열회사 편입 : (주)프롬투정보통신 2013년 12월 30일 정보보안사업을 영위하는 (주)프롬투정보통신의 지분 100%를 7,800백만원에 취득하는 계약을 체결하였으며, 유관기관의 매매승인 및 지분 매매 잔금 지급이 2014년 04월 08일 전부 완료 되었습니다. 따라서 관련사업부의 손익은 2014년 2분기부터 연결되었습니다. *2) 계 열회사 제외 : (주)회명에너지 2016년 1월 15일, 이사회 결의에 의거, 종속회사인 (주) 회명에너지의 지분 및 관련 자산을 매각하는 결정을 하였습니다. 관련 사업부와는 손익이 발생하지 않았습니다. * 4) 2016년 3월 10일 이사회 결의에 의거, LSK BioPartners, Inc.(USA ) 의 주식 70,000주 지분율 2.67%를 2,905백만원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 단 상기 LSKB 상기 지분율은 주요사항 보고서 제출일(2016년 4월 4일) 기준입니다. 10 . 신용평가에 관한 사항 보고기간 해당사항 없음 11. 변태설립사항 해당사항 없음 12. 정관기재 목적사항 목적사업 비고 1. 에너지절약관련 엔지니어링 서비스업 2. 전기,전자 공조 냉.온방 및 통신관련 엔지니어링 서비스업 3. 전기공급, 제어장치, 전동기, 발전기 및 전기변환장치 제조업 4. 상기관련 수출입업 5. 에너지절약관련 전자상거래 및 인터넷 용역 서비스업 6. 기계설비 공사업 7. 전문소방 공사업 8. 자동제어 공사업 9. 일반전기 공사업 10. 냉난방기기 제조 및 도.소매 11. 시설유지보수 점검업 12. 태양에너지. 풍력 및 지열관련 사업 13. 폐기물 소각열 관련사업 14. 바이오 에너지 관련사업 15. 에너지진단사업 16. 해외건설산업 17. 조명기기 제조 및 도·소매 18. 정보통신 공사업 19. 산업·환경설비 공사업 20. 기술자문, 엔지니어링, 컨설팅 용역 서비스업 21. 프로그램, 시스템 개발, 판매, 용역 서비스업 22. 소프트웨어 자문, 개발, 판매, 용역 서비스업 23. 지리정보시스템관련 용역업 24. 수치지도 제작업 25. 문서 및 도면관리를 위한 씨디 제작 용역업 26. 씨디 토탈 및 영상 제조 용역업 27. 컴퓨터그래픽, 애니메이션, 캐드, 스캐닝 용역 서비스업 28. 부동산임대업 29. 환경전문공사업 30. 컴퓨터관련 서비스사업 31. 패키지소프트웨어 개발 공급사업 32. 정보통신시스템 기술개발, 생산 및 판매 33. 정보보호시스템 기술개발, 생산 및 판매 34. 정보보호서비스 및 컨설팅 35. 네트워크관리 서비스개발 및 판매, 운영 36. 통신공사업 37. 기상사업 38. 시스템 통합 구축사업 39. 위 각호에 관련된 무역업 40. 지능형전력망 서비스제공사업 41. 산업용 우드펠렛 보일러의 제조 및 판매 42. 우드펠렛의 도소매,수출입 43. 고형연료제품(에쓰알에프)의 제조 및 수출입,도소매 44. 열 및 증기(스팀)공급사업 45. 전력판매사업 46. 인공간 제조 및 인공간 판매업 47. 의료기기 및 용품의 제조, 판매업 48. 장기, 혈액, 적출물 관련 사업 및 연구 49. 의약품 제조, 판매업 50. 저온 냉동 관련사업 51. 의료관련 자문업 및 연구 52. 사업경영 및 관리자문업 53. 헬스케어사업 54. 의료기기 및 의약품 수출입업 55. 건강기능식품판매업 56. 식품소분. 판매업 57. 연구용 식약재료(냉동으로 보관한 동물간세포, 배양배지, 플레이트 세트) 판매업 58. 간독성 및약물대사 시험서비스업 59. 의약품 도소매업 60. 의약품 수출입업 61. 의약품 유통업 62. 전자상거래업 63. 병의원관리 및 컨설팅업 64. 의료기기 유통, 도,소매업 65. 위 각호에 관련된 부대사업일체 2. 회사의 연혁 가. 주요 연혁1. 에이치엘비 생명과학(주) 구분 주요 내용 1998-07-24 에너지솔루션즈 법인설립(서울시 성동구 옥수동 428번지 극동상가 507호) 2000-05-30 미국 ESCO 협회인 NAESCO 회원가입 2001-10-08 ISO 9001:2000 인증 2002-04-08 미국에너지절약전문기업 EnergyPro-USA와 독점기술제휴 체결 2002-06-30 일본 제지전문 엔지니어링사인 SHIRATORI 와 한국 내 독점 기술 제휴체결 2002-11-21 에너지절약부문 대통령 표창장 수여 2003-05-15 고효율유도전동기 취급사업장 등록 2006-03-09 신·재생에너지전문기업 면허등록 2006-03-31 신기술기업 벤처기업등록 2007-04-05 기업부설연구소 설립(한국산업기술진흥협회) 2007-12-27 해외건설업(기계설비, 전기) 면허 등록 2008-10-23 이노비즈기업 등록 2008-11-25 코스닥시장 상장 2008-12-30 경영혁신형 중소기업 등록 2009-10-14 우수ESCO 인증(유효기간 3년) 2010-04-21 대구광역시 환경시설공단 이사장 표창 2010-12-31 대구광역시장 표창 2012-08-20 환경전문공사업(대기오염방지시설) 등록 2012-09-19 (주)JPT 지분인수, 제지사업 진출 2013-09-09 지능형전력망 사업자 등록 2013-12-30 (주)프롬투정보통신 지분인수, 정보통신보안사업 및 스마트그리드 관련 사업 진출 2014-02-19 (주)JPT 지분 및 유형자산 처분 2015-10-23 최대주주변경 : (주)준 → 에이치엘비(주) 2015-12-11 대표이사 김하용 취임 2015-12-11 회사명 변경((주)에너지솔루션즈 -> 에이치엘비생명과학(주)) 2.주요종속회사 프롬투정보통신(주) 구분 주요내용 1999 - 01 프롬투정보통신(주) 설립 (한국전자통신연구원(ETRI)벤처창업 기업) 1999 - 03 유망중소기업 선정(산업자원부) 1999 - 06 부설 정보기술연구소 설립(한국산업기술진흥협회) 2003 - 01 기술신용보증기금 우수기업 선정 2005 - 09 방위산업체 지정(지식경제부) 2006 - 01 한국방위산업진흥회 정회원 가입 2007 - 10 보조기억매체 통합보안관리시스템(FX-USB 개발/상용화) 2008 - 07 매출의 탑 수상(대전광역시, 100억원 달성) 2009 - 06 Inno-Biz 기업 재확인(중소기업청, 최초지정 2002년 7월) 2009 - 06 벤처기업 재확인(중소기업청, 최초지정 : 1999년 6월) 2009 - 12 우수 방위산업체 표창(방위사업청) 2010 - 03 성실납세 우수기업 표창(국세청) 2010 - 06 첨단기술기업 재지정(지식경제부, 최초지정 : 2008년 6월) 2010 - 08 Kibo A+ Members 기업 선정(기술보증기금) 2012 - 12 정보통신 보안 공로 표창(충청남도청) * 주) 특수용 장비에 대한 연혁은 미포함 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 변경날짜 본점소재지 비 고 2012-03-20 서울시 구로구 디지털로26길 111, JnK디지털타워 A602 - 나. 경영진의 중요한 변동(기준일 : 2016년 3월 31일 현재) 일 자 변동전 변동후 비고 2015-12-11 대표이사 심성보사내이사 김학전사외이사 최홍수감 사 임성호 대표이사 김하용사내이사 이두훈사내이사 진양곤사외이사 맹우승감 사 김용웅 대표이사 심성보 사임 (15.12.11)사내이사 김학전 사임 (15.12.11)사외이사 최홍수 사임 (15.12.11)감 사 임성호 사임 (15.12.11) 2015-09-30 대표이사 심성보사내이사 김학전사내이사 김창현사외이사 최홍수감 사 임성호 대표이사 심성보사내이사 김학전사외이사 최홍수감 사 임성호 사내이사 김창현 사임 (15.09.30) 2015-08-07 대표이사 최규영사내이사 김상환사내이사 김학전사내이사 이성현사내이사 심형흠감 사 안병준 대표이사 심성보이 사 김학전이 사 김창현사외이사 최홍수감 사 임성호 대표이사 최규영 사임 (15.08.07)사내이사 김상환 사임 (15.08.07)사내이사 이성현 사임 (15.03.31)사내이사 심형흠 사임 (15.08.07)사외이사 오종윤 사임 (15.06.12)사외이사 이성호 사임 (15.06.12)감 사 안병준 사임 (15.08.07) 2013-11-04 대표이사 이범용이 사 이상민이 사 이모석감 사 안병준 대표이사 최규영사내이사 김상환사내이사 김학전사내이사 이성현사내이사 심형흠감 사 안병준 대표이사 이범용 사임 (13.11.04)이 사 이상민 사임 (13.11.04)이 사 이모석 사임 (13.10.01) 다. 최대주주의 변동 (기준일 : 2016년 3월 31일 현재) [단위 : 주, %] 날짜 변경전 변경후 비고 주주 보유주식수(주) 지분률(%) 변경주식(주) 보유주식수(주) 지분률(% 2014-05-20 조명숙 2,292,111 17.16 -800,000 1,492,111 11.17 최대주주:조명숙 2014-05-20 (주)삼립 2,133,418 15.97 +800,000 2,933,418 21.96 최대주주:(주)삼립 2015-06-12 (주)삼립 2,933,418 20.15 -2,933,418 0 0.00 최대주주:페가수스제1호투자조합 2015-08-13 페가수스제1호투자조합 2,989,969 20.27 -2,989,969 0 0.00 최대주주:(주)준 2015-08-13 (주)준 0 0.00 +1,231,655 1,231,655 8.46 최대주주:(주)준 2015-10-23 에이치엘비(주) 0 0.00 +2,089,553 2,089,553 8.83 최대주주 : 에이치엘비(주) ※ - 2014년 05월 20일 최대주주변경 : 조명숙 → (주)삼립- 2014년 05월 20일 변경된 최대주주(주)삼립(최대주주:조명숙)은 변경전 최대주주 조명숙과 자본시장 법상 특수관계임- 2015년 06월 12일 최대주주변경 : (주)삼립 → 페가수스제1호투자조합- 2015년 08월 13일 최대주주변경 : 페가수스제1호투자조합 → (주)준 - 2015년 10월 23일 최대주주변경 : (주)준 → 에이치엘비(주) * 최대주주인 에이치엘비(주)는 제3자배정 유상증자를 통해 신주 2,089,553주를 취득하여 최대주주가 되었음 라. 상호의 변경 (기준일 : 2016년 3월 31일 현재) 구분 상호 내용 지배회사 에이치엘비생명과학(주) (주)에너지솔루션즈 -> 에이치엘비생명과학 (주) 주요종속회사 프롬투정보통신 (주) 해당사항 없음 ※ 2015년 12월 11일 임시주총에서 (주) 에너지솔루션즈에서 에이치엘비생명과학(주)으로 사명변경. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 (기준일 : 2016년 3월 31일 현재) 구분 상호 내용 지배회사 에이치엘비생명과학 해당사항 없음 주요종속회사 프롬투정보통신 해당사항 없음 바. 합병 등을 한 경우 그 내용 (기준일 : 2016년 3월 31일 현재) 구분 상호 내용 지배회사 에이치엘비생명과학 해당사항 없음 주요종속회사 프롬투정보통신 아래내용과 같음 [자산양수도계약] 1. 목적① 합병 등의 상대방과 배경 코스닥상장법인인 에이치엘비생명과학(구 에너지솔루션즈)의 자본유동성과 신용도, 영업력과 프롬투정보통신의 기술력을 바탕으로 신규사업 진출을 도모하고 이를 통해 수익창출에 시너지를 얻고자 함. ② 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과금번 자산양수도가 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다. 다만, 자산양수가액 7,800백만원은 최근사업연도말(2012년말 연결 재무제표 기준) 자산총액 45,868백만원 대비 17.00% 해당되며, 정보보안산업 신규사업 진출을 통한 사업다각화 및 수익성증대를 기대하고 있습니다.③ 향후 회사구조개편에 관한 계획회사는 자산양수도가 완료된 후 1년 이내에 또 다른 합병등 회사의 구조개편에 관한 계획(물적분할후 설립회사 또는 출자대상 회사 등 관련회사 경영권 양도에 관한 합의 또는 약정을 포함한다)이 보고서 제출일 현재 없습니다. 2. 합병등의 형태① 자산 양수도 가액 : 7,800,062,400원 ② 「상법」제 374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부 : 본 건은 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당하지 않습니다.③ 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산 총액의 10% 이상인 시행령 171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는 근거: 당사가 금번 양수도를 통하여 양수하고자 하는 자산의 양수가액은7,800,062,400원 이며, 이는 지배회사의 최근 사업연도말(2012년 12월 31일 연결 재무제표 기준) 자산총액 45,868,021,777원 대비 10%를 초과함에 따라 중요한 자산양수도에 해당합니다.④ 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기할 만한 사항 : 대금지급 : 현금 2,700,062,400원, CB지급 5,100,000,000원 3. 진행경과 및 일정 구 분 일 자 외부평가계약일자 2013.08.16 평 가 기 간 2013.08.19 ~ 2013.08.30 이사회결의일 2013.12.30 자산양수도계약일 2013.12.30 주요사항보고서 제출일 2013.12.30 매매대금 지급일 2013.12.30 ~ 2014.04.08 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 (기준일 : 2016년 3월 31일 현재) 구분 상호 내용 지배회사 에이치엘비생명과학 해당사항 없음 주요종속회사 프롬투정보통신 해당사항 없음 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2011.04.16 유상증자(제3자배정) 보통주 442,400 500 4,520 *주1) 2011.06.01 전환권행사 우선주 220,264 500 - *주2) 2011.06.03 유상증자(제3자배정) 보통주 274,724 500 3,640 *주2) 2011.06.03 - 우선주 947,136 500 - *주3) 2013.08.23 유상증자(주주우선공모) 보통주 7,000,000 500 972 *주4) 2014.01.16 유상증자(제3자배정) 보통주 819,500 500 1,220 *주5) 2015.01.26 전환권행사 보통주 141,508 500 1,590 2015.02.05 전환권행사 보통주 198,111 500 1,590 2015.03.31 전환권행사 보통주 116,351 500 1,590 2015.04.02 전환권행사 보통주 157,232 500 1,590 2015.04.14 전환권행사 보통주 106,917 500 1,590 2015.04.17 전환권행사 보통주 78,616 500 1,590 2015.05.20 전환권행사 보통주 78,616 500 1,590 2015.05.29 전환권행사 보통주 163,521 500 1,590 2015.05.30 전환권행사 보통주 78,616 500 1,590 2015.06.05 전환권행사 보통주 78,616 500 1,590 2015.07.13 전환권행사 보통주 191,823 500 1,590 2015.10.23 유상증자(제3자배정) 보통주 7,462,687 500 3,350 주6) 2015.11.20 전환권행사 보통주 1,137,839 500 1,538 2015.11.23 전환권행사 보통주 325,097 500 1,538 주1) 신규자금조달관련 최대주주 특수관계인 (주)삼립, 1년간 보호예수주2) 증자비 27.7%, 행사청구권 2011.06.01부터주3) 주2.의 상환전환우선주의 전환청구 포기 상환청구권행사로 인한 우선주 소각주4) 주주우선배정 실권주일반청약 신주 발행. 증자비 126.3814%주5) 제3자배정 소액공모 신주 발행. 증자비 6.5102%주6) 신규자금조달관련 유상증자, 신주 취득으로 인한 최대주주변경(에이치엘비(주)), 1년간 보호예수 나. 전환사채에 대한 전환청구(기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 전환후발행주식 총수 증자비 2015-01-26 전환권행사 보통주 141,508 500 1,590 13,499,797 1.06% 2015-02-05 전환권행사 보통주 198,111 500 1,590 13,697,908 1.47% 2015-03-31 전환권행사 보통주 116,351 500 1,590 13,814,259 0.85% 2015-04-02 전환권행사 보통주 157,232 500 1,590 13,971,491 1.14% 2015-04-14 전환권행사 보통주 106,917 500 1,590 14,078,408 0.77% 2015-04-17 전환권행사 보통주 78,616 500 1,590 14,157,024 0.56% 2015-05-20 전환권행사 보통주 78,616 500 1,590 14,235,640 0.56% 2015-05-29 전환권행사 보통주 163,521 500 1,590 14,399,161 1.15% 2015-05-30 전환권행사 보통주 78,616 500 1,590 14,477,777 0.55% 2015-06-05 전환권행사 보통주 78,616 500 1,590 14,556,393 0.54% 2015-07-13 전환권행사 보통주 191,823 500 1,590 14,748,216 1.32% 2015-11-20 전환권행사 보통주 1,137,839 500 1,538 23,348,742 5.12% 2015-11-23 전환권행사 보통주 325,097 500 1,538 23,673,839 1.46% ※ 2014년 12월 31일 기준 발행주식총수 : 13,358,289주※ 2013년 12월 31일 전환사채를 발행한 후, 2014년 01월 16일 소액공모 신주발행으로 인한 증자 819,500주로 인하여 행사가액을 1,600원에서 1,590원으로 조정하여 발행하였으며 제3자배정유상증자로 인하여 1,590원에서 1,538원으로 조정하여 발행함. (근거;증권의발행및공시등에관한규정) 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - ※ 제2회무보증사모전환사채(2013.12.30발행)는 2015년도에 미상환사채에 대하여 전부 전환 청구되어 2016년 3월 31일 현재 미상환 전환사채는 없습니다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미행사신주인수권부사채 비고 행사비율(%) 행사가액 권면총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원, 주) 구분 발행일 만기일 권면총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주식 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 100,000,000 - 100,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 23,673,839 - 23,673,839 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 23,673,839 - 23,673,839 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 23,673,839 - 23,673,839 - 나 . 보통주 외 주식에 관한 사항 해당사항 없음 다. 우리사주조합의 현황 해당사항 없음 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 소계(b) - - - - - - - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) - - - - - - - - - - - - - - -해당사항 없음 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 - 주당 발행가액(액면가액) - - 발행총액(발행주식수) - - 현재 잔액(현재 주식수) - - 주식의내용 이익배당에 관한 사항 - 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에관한 사항 상환조건 - 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환조건 - 전환청구기간 - 전환으로 발행할주식의 종류 - 전환으로발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 - 기타 투자 판단에 참고할 사항 - -해당사항 없음 5. 의결권 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주식 23,673,839 - 종류주식 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주식 - - 종류주식 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주식 - - 종류주식 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주식 - - 종류주식 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주식 - - 종류주식 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주식 23,673,839 - 종류주식 - - 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 전반적인 사항 당사는 정관에서 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등 배당에 대한 전반적인 사항을 기재하고 있습니다. 제57 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 전한다. 다만 제54조제6항에 따라 재무제표를 이 사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제58조 (배당금 지급 청구권의 소멸 시효) ① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸 시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제18기 제17기 제16기 주당액면가액 (원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -16,961 1,403 -4,074 주당순이익 (원) -1,071 105 -513 현금배당금총액 (백만원) - - - 주식배당금총액 (백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률 (%) - - - - - - - - 주식배당수익률 (%) - - - - - - - - 주당 현금배당금 (원) - - - - - - - - 주당 주식배당 (주) - - - - - - - - II. 사업의 내용 1. 사업의 내용 (1) -① ESCO사 업 에너지절약전문기업(ESCO:Energy Service COmpany)이란 에너지이용합리화법 제25조 및 동법 시행령 제30조의 규정에 의한 장비, 자산 및 기술 인력을 갖추고 산업통상자원부장관(에너지관리공단이사장)에게 등록한 업체를 말합니다. ESCO투자사업은 에너지사용자가 에너지절약을 위하여 기존의 노후화되거나 저효율로 운전 중인 에너지사용시설을 고효율 에너지사용시설로 개체 또는 보완하고자 하나, 기술적 또는 경제적 부담으로 사업을 시행하지 못하고 있을 때, - ESCO가 에너지절약시설의 설치에 따른 투자비용을 조달하고(사용자파이낸싱성 과보증계약의 경우 에너지사용자가 자금조달), 사업 수행 및 에너지절감 효과를 보증하고 절감량(절감액)을 배분하며, - 에너지사용자는 추후에 발생하는 절감액으로 투자자금을 상환하는 사업으로, - 에너지사용자가 기술적 또는 경제적 부담 없이 에너지절약형시설로 개체할 수 있는 사업을 말함 (1)-② 정보보안사업 정보보안사업이란 정보보호제품을 개발, 생산 또는 유통하거나 정보보호에 관한 컨설팅, 보안관제 등 서비스를 수행하는 산업을 말합니다. 산업통상자원부는 정보보안산업 및 물리보안산업, 융합보안산업이 결합된 산업군을 '지식정보보안산업'으로 명명하고 암호, 인증, 감시 등의 보안기술이 적용된 제품군을 생산하거나 관련 보안기술을 활용하여, 재난·재해·범죄 등을 방지하는 서비스를 제공하는 산업으로 정의하고 있습니다. 전 세계 지식정보보호 산업 시장은 2007년 이후 연평균 12.7%의 성장률을 보이며, 2011년 2,995억 달러 규모를 형성하고 2012년에는 3,301억 달러 규모로 성장하였습니다. 물리보안 및 융합보안 시장의 성장세에 힘입어 2013년에는 3,680억 달러의 시장으로 성장할 것으로 전망되며, 융합보안시장의 대표적인 분야로서는 유비쿼터스 사회의 차량, 국방, 의료, 건설, U-물류 항만시스템의 안전과 신뢰성 등을 포함한 이종산업의 융복합화로 보안시장 확대가 예상되고 있습니다. 국내 보안업계는 2013년 융합보안시장 규모가 3조 5,000억원에 달할 것으로 전망 됩니다. 보안업계가 기존의 각종 물리보안ㆍ정보보안 기술을 융합하는 단계의 보안연계 증가로 관련 산업의 성장과 연구가 이루어지고 있습니다. 개인의 프라이버시, 기업의 산업비밀, 국가의 안보비밀 등을 보호하고 개인의 생명과 재산, 기업의 R 설비, 국가의 핵심 인프라의 안전을 위한 기술과 도구의 융합이 진행중 입니다. 융합보안산업의 성장에 대한 기대가 증대로, 물리적 보안과 보안제품개발 기업간의 M 증가하고 있습니다. 2011년~12년도는 정보보안 관련 제품 및 서비스 중 최근에는 무선ㆍ모바일보안, DB 암호제품, 네트워크 접근 제어제품, 자산관리시스템 제품, 통합보안시스템 제품, DDos차단 시스템 순으로 시장이 성장하였습니다. (출처: 국내외 지식정보보안 산업분석보고서, 한국인터넷진흥원, 2012.8) [국내 정보보안산업의 분류별 규모] (단위 :억원) 구분 2011년 2012년(E) 2013년(E) 2014년(E) 2015년(E) 2016년(E) CAGR 정보보안 제품 11,339 12,899 14,050 15,294 16,630 18,393 10.2% 정보보안 서비스 3,240 3,743 4,537 5,503 6,559 7,851 19.4% 합계 14,579 16,642 18,587 20,797 23,189 26,244 12.5% (출처: 2012 국내 지식정보보안산업 실태조사, 한국인터넷진흥원, 2012.11.) (2) ESCO사업 도입배경 ○ 70년대 말 미국에서 태동한 새로운 에너지절약 투자방식 ○ 에너지 저소비형 경제ㆍ사회 구조로의 전환을 위한 정책의 일환으로 도입을 결정 - 91년 에너지이용합리화법 개정 시 에너지절약전문기업 제도의 근거 마련 - 92년 4개 업체가 등록요건을 갖추고 활동 시작 ○ 그간 정부주도의 에너지절약사업에서 민간의 창의와 참여에 의한 에너지절약사업의 확산을 유도하기 위한 수단으로 개발 (3)-① ESCO사업의 관계 법령 구 분 근 거 조 항 에너지이용합리화법 제25조 (에너지절약전문기업의 지원) 에너지이용합리화법 시행령 제27조 (에너지절약형 시설투자 등) 제30조 (에너지절약전문기업의 등록 등) 에너지이용합리화법 시행규칙 제24조 (에너지절약전문기업의 등록신청) ㉮ 금융 지원 시책 - 제도도입 초기부터 ESCO사업 투자를 위하여 에너지이용합리화자금에서 지원 96년까지는 일반절약시설자금에서 20～50억원씩 지원했으며, ESCO사업 투자확대에 따라 97년부터 지원액이 꾸준히 증가함- 기존에 ESCO업체의 기업구분으로 자금지원 하던 것을 실제수혜자인 에너지 사용자의 기업구분으로 자금지원(11.2)- ESCO 업체의 원활한 자금지원을 위한 각종 금융제도 마련- ESCO 부채부담 경감을 위한 매출채권 팩토링제도 신설(99.5)- ESCO 투자 확대를 위한 자금 지원 확대 방안 마련(01.7)- ESCO 고정금리 인하(5.25%→3.0%)(04.9)- 하나은행과 MOU체결 : 아파트 및 공공기관(최우대금리 적용 지원)(04.10)- 한국산업은행과 대출약정 체결 : 약 473억원 지원(05.8)- 우대금리 적용 자금 조성 : 산은캐피탈 및 하나은행(대기업 지원)(06.3)- 고유가대책의 일환으로 ESCO투자사업 금리 1.5% 한시 인하(08년)- ESCO활성화를 위해 정책자금폭 확대(10년 1,350억원 → 11년 3,900억원 ) ㉯ 세제 지원 시책 ㅇ ESCO를 통해 절약시설 투자를 한 에너지사용자에게 세제감면 혜택을 받을 수 있도록 관련 근거를 마련('98.1) : - 조세특례제한법에 제25조의2(에너지절약시설 투자에 대한 세액공제), '16.12.31까지 투자(중고품 및 대통령령으로 정하는 리스에 의한 투자는 제외 한다)하는 경우에는 그 투자금액의 100분의 3 (대통령령으로 정하는 중견기업의 경우에는 5%, 중소기업의 경우에는 10%) 에 상당하는 금액을 소득세(사업소득에 대한 소득세만 해당한다) 또는 법인세 에서 공제 (3)-② 정보보안사업의 관계 법령 구분 법령 국가 사이버 안전체계 국가 사이버 안전관리 규정 전자정부 보호체계 전자정부법 정보통신기반 보호체계 정보통신기반보호법 개인정보 보호체계 공공부문: 공공기관의 개인정보 보호에 관한 법률 등 민간부문: 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 등 (4)-① ESCO 사업 수행 범위 ○ 에너지사용시설의 에너지절약을 위한 관리·용역사업○ 에너지절약형 시설투자에 관한 사업○ 에너지절약형 시설 및 기자재의 연구 개발사업 (4)-② 정보보안사업 수행 범위 ○ 통신부문 방위산업 분야○ 국가정보보호 산업 분야 (5)-① ESCO 산업의 특징 140828_esco사업방식cashflow.jpg 140828_esco사업방식cashflow □ ESCO 계약구조별 차이점 비교 구 분 사업자 파이낸싱 성과배분계약 사용자파이낸싱 성과보증계약 사업자파이낸싱 성과보증계약 비고 자금조달 ESCO 고객 ESCO - 절감성과 고객, ESCO 성과 배분 ESCO 성과 보증, 보전 ESCO 성과 보증, 보전 - 성과초과 - 약정으로 배분가능 약정으로 배분 - 성과보증 - ESCO 사업자 ESCO 사업자 - 설치공사 ESCO 사업자 ESCO 사업자 ESCO 사업자 - 장점 고객초기투자비용없음 성과에대한보증 고객초기투자비용없음 성과에대한보증 - 단점 ESCO부채비율↑ 고객의 부채비율↑ ESCO부채비율↑ - 최대금액 동일사업자당 300억원 / 동일사업장당 150억원 - 금 리 중소기업 : 2.7 5% / 대기업 :3.20% - (5)-② 정보보안 산업의 특징 정보통신부문 방산업체는 평가대상회사(프롬투정보통신(주))를 포함하여 주요 11개사가 주요방산업체로 지정되어있습니다. 통신부문 방위산업은 다양한 분야의 사업영역들로 세분화되고 각각의 사업영역을 담당하는 사업자들이 컨소시엄 형태로 사업을 수행하고 있어 업체간 경쟁이 심하지 않습니다. 분야 주요 방산업체 일반 방산업체 통신전자 프롬투정보통신, 디에스티, 비앤비쏠루션, 비츠로셀, 삼성탈레스, 연합정밀, 이오시스템, 이화전기공업, 코리아일레콤, 티에스택, 휴니드테크놀러지스 동일쉘터시스템, 삼영이엔씨, 아이쓰리시스템, 인소팩, 현대제이콤 프롬투정보통신은 전자정부사업의 일환으로 특수용 정보보호시스템 구축 사업에 참여하고 있으며 2008년부터 매년 2~3개 정부부처에 특수용 정보보호시스템을 제작 및 공급하고 있습니다. (6)-① ESCO 시장 규모 등 ○ '92년 4개업체 등록을 시작으로 ’97년에서 2001년 사이에 ESCO 등록이 급격 히 증가하였고, 2009년 이후 계속 증가추세로서 2014년말 기준으로 220개 업체가 등록되어 있습니다. 등록업체 수 현황> (단위:개) 연도 2005년 2006년 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 유효ESCO 166 158 156 143 128 182 235 227 223 220 ※ 자료 : 에너지관리공단,산업통상자원부 ESCO사업 안내서, 2015○ ESCO제도는 정부의 적극적인 활성화 정책과 국내 유가상승 등에 힘입어 ESCO투자사업이 활성화 추세를 나타내고 있습니다. 지원현황> (단위:억원,건) 연도 '06년 '07년 '08년 '09년 '10년 '11년 '12년 '13년 '14 지원건수 156 106 100 100 122 202 250 227 149 지원금액 1,333 1,357 1,115 1,318 1,307 2,854 2,766 3,097 2,540 건당지원액 8.5 12.8 11.2 13.2 10.7 14.1 11.1 13.6 17.0 ※자료 : 에너지관리공단,산업통상자원부 ESCO사업안 내서 ,2015 ○ ' 01년부터 ESCO사업이 급격히 증가하여, 2013년은 3,097억원(정책융자금 1,589억원, 이차보전융자금 1,508억원) 의 투자실적을 보여주고 있습니다. (6)-② 정보보안 시장 규모 등 프롬투정보통신은 국방 부문 매출이 주를 이루고 있어 국방예산 편성현황이 평가대상회사(프롬투정보통신(주))의 매출에 가장큰 영향을 미치게 됩니다. 정부예산의 정확한 금액은 1년단위로 계획되며, 전년도 4분기에 금년도 예산을 확정하게 됩니다. 연도별 국방 정보화 예산은 아래와 같습니다. [단위:억원] 분류 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년(E) 국방정보화예산(*) 4,300 4,727 5,007 5,070 5,203 5,401 5,513 증가율 9.93% 5.92% 1.26% 2.62% 3.81% 2.07% *주) 주로 정보통신기반체계 구축, 정보체계개발·운영지원, 통신요금·시설 관련임 (출처: 국방부)국방체계 사업의 일부분으로 정부의 장기적인 계획에 의해 진행중인 사업으로 예산 집행의 시기적 조율을 통해 회사 매출 시기에 영향을 미칠 수 있으나, 연간 사업규모는 대부분 정해져 있다고 볼 수 있습니다. (7) ESCO 지원시책 1) 금융ㆍ세제지원 □ 금융지원 ○ 제도도입 초기부터 ESCO사업 투자를 위하여 에너지이용합리화자금에서 지원 ○ 기존에 ESCO업체의 기업구분으로 자금지원 하던 것을 실제수혜자인 에너지 사용자의 기업구분으로 자금지원('11.02) 지원현황> (단위:건, 억원) 구분 '06 '07 '08 '09 '10 '11 '12 '13 '14 합계 조명 48(62) 28(75) 19(59) 20(84) 32(132) 67(139) 94(178) 53(143) 20(66) 2,076(1,954) 열병합발전 25(348) 6(347) 3(121) 1(104) - - - - - 142(2,961) 보일러 5(31) 1(16) 7(11) 7(41) 6(18) 16(362) 20(380) 2(24) 2(19) 141(1,204) 공정개선 45(591) 37(587) 27(395) 26(497) 23(439) 30(450) 61(550) 75(1,087) 55(952) 542(7,131) 폐열회수 7(88) 12(190) 27(419) 29(426) 29(400) 45(1,490) 34(1,079) 24(915) 20(604) 453(6,242) 냉난방설비 7(88) 6(70) 9(73) 5(55) 12(171) 14(115) 9(84) 2(26) 1(604) 224(2,346) 동력설비 14(103) 8(46) 5(17) 9(93) 18(128) 18(61) 17(42) 47(379) 32(173) 385(1,692) 운전자금 1(10) 3(27) 2(20) 1(5) 2(18) - - - - 18(110) 신재생 - - - - - 11(278) 8(278) 11(369) 12(633) 42(1,453) 기타 4(11) 5(1) 1(0.1) 2(13) - 1(1) 7(81) 13(154) 7(73) 78(534) 합 계 156(1,332) 106(1,359) 100(1,115) 100(1,318) 122(1,306) 202(2,875) 250(2,422) 227(3,097) 227(3,097) 4,010(25,627) ○ ESCO 업체의 원활한 자금지원을 위한 각종 금융제도 마련 - 고유가대책의 일환으로 ESCO투자사업 금리 1.5% 한시 인하('08년) - ESCO활성화를 위해 정책자금 대폭 확대('10년 1,350억원 → '11년 3,900억원) □ 세제지원 ○ 중소 ESCO기업이 에너지이용합리화법에 따른 ESCO사업을 하는 경우 세액 감면을 받을 수 있도록 관련근거 마련('10년) - 조세특례제한법 제7조(중소기업에 대한 특별세액 감면), '14.12.31일까지 소득세 또는 법인세 감면 ○ 중소기업 투자 세액공제 - 조세특례제한법 제5조(중소기업 투자 세액공제), 2015년 12월 31일까지 투자(중고품 및 대통령령으로 정하는 리스에 의한 투자는 제외한다)하는 경우에는 해당 투자금액의 100분의 3에 상당하는 금액을 그 투자를 완료한 날이 속하는 과세연도의 소득세 또는 법인세에서 공제 2) 시장확대를 위한 지원 □ 홍보 ○ 에너지 절약시책 종합설명회 개최시 ESCO제도 소개 및 자금지원 안내 □ 제도개선 ○ - 에너지절약 용역 적격심사 기준 및 세부기준 개정(‘01.3) 사업의 적정이윤 보전을 통해 내실화를 기하고, 신규 등록업체의 소규모 사업 참여가 용이하도록 유도 - "소형열병합발전시스템 ESCO투자사업에 대한 적격심사기준표준" 공고('05.6) ○ ESCO 사업자의 부채증가에 따른 부담을 줄이고 에너지 사용자는 양질의 절약 서비스를 제공받을 수 있는 성과보증제도 용역 개발.도입('04.01) ○ ESCO산업 활성화를 위한 방안 발표('10.10) ○ 성과배분계약과 성과보증계약의 장점을 결합한 신성과배분계약 도입('11.2) ○ ESCO사업계약 명칭을 알기 쉽게 변경('13.2) - 성과배분계약 → 사업자파이낸싱성과배분계약 - 성과보증계약 → 사용자파이낸싱성과보증계약 - 신성과배분계약 → 사업자파이낸싱성과보증계약 2. 회사의 현황 (1) 영업개황 ESCO 투자사업으로 시작하여 2005년부터는 신재생에너지 사업, 2008년부터는 에너지 진단사업으로 사업영역을 확대했습니다. ㉮ ESCO 투자사업 당사는 ESCO전문기업으로서 ESCO사업영역의 확대에 주도적인 역할을 해왔다고 자부하고 있습니다. 1998년 조명등 개선사업으로 시작하여 2000년 냉난방시스템 개선, 2001년 폐열재활용 및 2004년 발전시설 등 회사는 새로운 시도를 통하여 ESCO시장을 주도해 나갈 수 있었습니다. 2009년 이후 투자심리가 위축되고 경쟁이 심화되는 가운데 회사는 하수처리시설의 에너지 효율화 사업을 통해 새로운 도약의 발판을 마련하였으며, ESCO투자실적을 바탕으로 한 소각플랜트산업에 진출 하기 시작하였습니다. ㉯ 신재생에너지 사업 당사는 신재생에너지 부문 중 태양광발전 부문에 참여하고 있으며, 실적으로는 2006년 정부의 발전차액제도 시행에 따라 2008년 9월까지 6.1MW를 준공하였을 뿐 아니라 2010년부터 에너지관리공단의 Green Home 100만호 사업, 서울시 주택보급사업에 태양광, 지열 시스템 설치 사업에 참여하고 있습니다. 또한 당사는 폐열공급사업 및 바이오매스 사업에도 적극 진출을 꾀하고 있습니다. 특히 폐열공급사업은 전국 소각장과 산업체를 대상으로 진행하고 있으며, SRF, Woodchip 등 재생연료를 활용한 에너지 공급사업도 진행하고 있습니다. ㉰ 신재생에너지 제품 회사는 신재생 에너지 사업과 연관하여 '우드펠릿보일러'를 생산할 계획으로 홍성에 지점을 개설하여 R 및 친환경 우드펠릿보일러 제품생산을 목표로 하고 있으며, 2014년 시제품을 공급하여서 운행 중에 있습니다. ㉱ 정보보안 사업 자회사의 주요 매출의 가장 많은 비중은 국방 정보보안 사업입니다. 회사의 사업영역은 국방 정보화 예산 중 정보통신기반체계 구축 사업의 일부분이며 정부의 장기적인 계획에 의해 진행중인 사업으로 사업의 안정성은 높습니다. 한편, 국방 정보보안 사업의 매출액은 꾸준한 증가세를 보일것으로 예상되나, 성장성은 정부의 예산 책정 등 정책적인 영향을 받게 됨으로 완만한 상승세를 보일 것으로 회사는 판단하고 있습니다. 이에 신규로 추진하고 있는 민간부문 사업을 통해 매출이 크게 설장할 것으로 기대하고 있으며, 추진 전략은 현재까지 국책과제 등을 수행하면서 보유하고 있는 고유기술을 바탕으로 민간 정보보안 분야에 접목시키는 전략을 사용하고 있습니다. 따라서 별도의 투자연구개발비가 소요되지 않으며 경쟁력있는 제품을 생산할 수 있을 것으로 회사는 판단하고 있습니다. (2) 시장점유율 ① ESCO 투자부문 ESCO 투자사업은 220 개(2014년 기준)의 등록업체 수에도 불구하고 상위 10개사가 전체 에너지이용합리화자금 기준으로 약 70%를 점유하고 있습니다. ESCO사업의 경쟁률은 다양한 사업의 실적이 있는 회사가 높다고 할 수 있습니다. 당사는 ESCO 사업의 선도적인 시장 진입자로서 안정성이 높은 공공기관 및 지차체 등을 대상으로한 사업에서 우수한 실적을 거두어 왔으나, 높은 부채비율과 이자비용에 따른 내재적 제약요인 및 유가변동, 국내외 거시적 경제상황 등 외부요인에 영향을 받고 있으며, 대기업의 시장진입 등로 경쟁이 심화되고 있습니다. □ 주요경쟁회사 대비 당사의 장단점 분석 장점 - 당사는 전문적이고 다양한 실적으로 에너지진단을 수행하며 ESCO투자사업에서 가장 까다로운 자금조달 단계에서도 다년간의 수행실적을 통해 검증된 업계 최고의 신속 정확한 서비스를 제공하고 있음- 에너지솔루션즈는 에스코협회 회장직, 엔지니어링 공제조합 이사직 등 관련 업계의 임원을 겸하여 업계에 인지도 및 영향력이 높다고 할 수 있음 단점 - 회사는 ESCO사업에 매출 및 이익의존도가 높으며, 따라서 다양한 비즈니스 포트폴리오를 준비해야할 필요성이 대두됨.- 경쟁회사들의 등장에 대처할 차별성 있는 기술 개발 미진 ② 신재생에너지 부문 당사는 신재생에너지 부문 중 태양광설치 및 시공에 대하여 2006년 한라전공 태양광발전소를 시작으로 2010년부터 에너지관리공단의 ‘그린홈(Green Home) 100만호 보급사업’(태양광, 태양열, 소형풍력, 지열, 연료전지 등)에 참여시공업체로 선정되어 태양광주택 및 지열주택 설치에 참여하고 있습 니 다. 신재생에너지공급부문 전체에서 당사가 차지하는 비율은 미미한 정도이나 폐기물 소각열 부문은 전국 소각장과 산업체를 대상으로 폐열회수사업에 계속적이고 높은 이익률의 실적을 기록하고 있으며, SRF, Woodchip 등 재생연료를 활용한 에너지 공급사업도 준비하고 있습니다. ③ 정보보안 사업 자회사인 프롬투 정보통신 (주)는 방위산업체지정을 받아 방산물자를 공급하고 있습니다. 동 방산물자는 단일 제작업체로 지정되어 제품을 생산하는 구조로서 일반 시장구조와는 다른 기술과 안정성, 그리고 심도높은 심사로 단일 업체가 지정되고 있습니다. 자회사가 속하여 있는 시장의 성장 규모 측면에서 보면 정부의 국방 정보화 예산에 가장 큰 영향을 받습니다. 그러나 본 예산 중에서 자회사의 매출액 비중으로 시장점유율을 논하는 것은 각각의 정보보안 분야가 다른 특성을 갖고 있기 때문에 동일 제품으로 구분하여 시장점유율을 산출하기에는 어려움이 있습니다. [국방정보화예산] [단위:억원] 분류 2011년 2012년 2013년 2014년 국방정보화예산(*) 4,727 5,007 5,070 5,203 증가율 9.93% 5.92% 1.26% 2.62% (*) 주로 정보통신기반체계 구축, 정보체계개발·운영지원, 통신요금·시설 관련임(출처: 국방부) (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 신규 사업 부문에 대한 투자의 일환으로 당사의 최대주주 에이치엘비(주)의 특수관계인 LSK BioPartners Inc. 지분을 16년 4월 4일 현재 176,300주 (지분율 6.73%)를 인수하여 바이오 사업분야의 첫걸음을 떼었습니다.가. 바이오연구 사업 부문 - LSK BioPartners Inc.1) 시장의 현황해외 주요 다국적기업들의 블럭버스터 약물 특허만료가 본격화 됨에 따라 R 저하를 극복하기 위해서 주요 다국적 기업들은 M 및 유망 중소형기업에 투자를 활발하게 진행하고 있습니다.한편 중국과 인도 등 신흥국들이 가격경쟁력을 앞세워 글로벌 시장에서 제네릭약물 공세를 펼치면서 수익률이 날로 저하됨에 따라 이제는 제네릭을 통한 성장은 기대하기 힘든 상황입니다. 따라서 앞으로는 기업의 R 능력과 신약의 글로벌경쟁력이 더욱 중요해질 전망입니다.특히 제약시장 중 전세계 항암제 시장은 2003년부터 2013년까지 지속적으로 성장하고 있으며, 세계 제약시장에서 항암제 시장이 차지하는 비중은 Developed market과 Pharmerging market에서 모두 크게 나타나고 있습니다.항암제 시장 중에서도 표적항암제 시장의 비중이 2003년대비 2013년을 비교하면 전세계뿐만 아니라 상위 7개 국가와 Pharmerging market 모두 대폭 증가하였습니다. 전체 항암제시장에서 표적항암제가 차지하는 비중이 2010년 67%에서 2020년 88%로 크게 증가할 것으로 예상하고 있습니다.2) 회사의 현황LSK Biopartners Inc.는 2005년 7월 신약개발 컨설팅 회사로 설립되어 2007년 12월 Apatinib Mesylate 표적항암제 기술이전 계약 체결(Advenchen Laboratories, Inc., CA, USA)로 중국을 제외한 세계 판권을 취득하여 독자적인 바이오 사업 시작하였습니다.2011년 11월 US FDA 로부터 미국/한국 다국적 임상 1상/임상 2상a 시험을 위한 IND (Investigational New Drug) 승인 (US FDA IND 승인 번호: 111963) 을 받아 표적 항암제 Apatinib Mesylate 다국가(미국-헌쯔만 암센터/한국-아산병원) 임상 1상/2상을 종료하였고, 다국적 임상 3상 진행을 준비하고 있습니다.본 Apatinib Mesylate의 분야중 위암에 대해서 중국에서 임상 3상 종료 후 시판허가를 득하여 현재 중국내에서 판매되고 있으며, 그 효과가 입증되고 있기 때문에 미국등의 임상 진행속도가 가속화 되고 임상에 대한 실패 확률은 극히 적음을 확인할 수 있습니다.표적 항암제 Apatinib Mesylate는 기존의 화학요법제와 차별화 된 새로운 메커니즘의 혁신적인 표적항암제로서 선택적 혈관내피세모성장인자 수용체-2 차단하는 신생혈관 억제제입니다.- Oral(경구용) 제품으로 낮은 생산단가가 가능- Small Molecule : 광범위하게 적용되는 항암제로 진행형 고형암(위암, 대장암, 간세포암, 비소세포폐암, 유방암, 중피종, 신세포암, 신경내분비종양)에서 신생혈관 억제와 직접적인 항종양 효과를 가지는 것으로 확인- Selective VEGFR2 : 항암제에 대한 부작용 획기적 감소- 중국 임상 성공 및 제품 판매 허가를 득하여 판매중 : 미국등 임상 성공률 극대화LSK Biopartners Inc.는 International Biopharmaceutical Development 회사로써 현재의 제약시장, 항암제 시장의 기조에 발맞추어 항암 신약개발을 추구함에 따라 전문가와 파트너쉽을 활용한 신약개발을 통해 새로운 가치창조를 이루어가고 있습니다.충족되지 않은 시장(unmet market)에 대한 초기단계의 제품을 In-license하여 R, 비임상, 초기임상을 통해 가치를 올린 후, 대형 제약회사에 out-license하거나 판매를 위하여 추가적인 Pipe Line을 단계적으로 구축하고 있습니다. (4 )-① 에이치엘비생명과학 조직도 조직도160331.jpg 조직도160331 (4 )-② 종속회사 조직도 - 대외비로 인한 비공개 3. 주 요 제품 및 서비스 매출현황 가. 매출 현황 (1) 연결기준 주요제품 및 서비스 현황 (기준일 : 2016년 3월 31일) [단위 : 백만원,%] 구분 구분 제19기 당분기 제18기 제17기 매출액 매출액비중 영업이익 영업이익비중 매출액 매출액비중 영업이익 영업이익비중 매출액 매출액비중 영업이익 영업이익비중 에이치엘비생명과학 ESCO 6,133 93.32% 146 -24.70% 17,291 63.28 -6,168 65.85 24,036 65.74 3014 57.64 플랜트 - 0.00% (10) 1.69% - 0.00 0 0.00 194 0.53 85 1.63 기타 46 0.70% (4) 0.68% 639 2.34 -474 5.06 - - - - 프롬투정보통신 제품매출 304 4.63% (466) 78.85% 7,53 27.59 -511 5.45 8,484 23.21 1281 24.50 상품매출 4 0.06% 4 -0.68% 163 0.60 16 -0.17 1,902 5.20 74 1.42 용역매출 85 1.29% (261) 44.16% 1,691 6.19 -2,230 23.81 1,944 5.32 775 14.82 합계 6,572 100 -591 100 20,537 100 -9,367 100 36,560 100 5,229 100.01 주1) 2014년 4월 8일 기준으로 프롬투정보통신 주식회사는 종속기업으로 편입되었습니다. ( 2) 프롬투정보통신(FR2) 주 요제품 등의 현황 (기준일 : 2016년 3월 31일) [단위 : 백만원] 사업부문 품목군 구체적용도 2016년 당분기 2015년 2014년 정보통신사업 통신장비 보안장비 304 7,539 8,722 기타 기타 91 1,860 4,007 계 395 9,399 12,729 산출기준 : 판매기준 총 평균 (3) 프롬투정보통신(FR2) 주요제품 등의 가 격변동추이 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : ton/천원) 품 목 군 제18기 제17기 - - - 주요가격변동원인-경쟁에 따른 판매가 인하-회사의 주사업이 정보보안사업의 보안업으로 사업성격에 따라 비공개합니다. 나. 공사종류별 완성도 현황 (1) 엔지니어링 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 건,백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근 당기말공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제19기 당분기(2016년) 제18기(2015년) 제17기(2014년) 관 급 7 525 950 - 334 1,346 192 민 간 9 5,157 14,490 22,845 8,655 24,384 2,709 합 계 16 5,682 15,440 22,845 8,989 25,730 2,901 (2) 건설 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근 당기말 공사계약잔액 원도급액 평균도급액 제19기 당분기(2016년) 제18기(2015년) 제17기(2014년) 관 급 - - - - - 민 간 2 450 1,852 1,385 309 2,480 1,240 합 계 2 450 1,852 1,385 309 2,480 1,240 (3) 플랜트공사 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 예정공사원가 공사지역 비 고 제19기 당분기(2016년) 제18기(2015년) 제17기(2014년) 국 내 - - - - - - - 해 외 - - - - - - - 기 타 - - - - - - - 합 계 0 0 0 0 0 0 0 - 해당사항 없음 (4) 자체공사 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 건,백만원) 구 분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 예정공사원가 공사지역 비 고 제19기 당분기(2016년) 제18기(2015년) 제17기(2014년) 국 내 - - - - - - - 해 외 - - - - - - - 기 타 - - - - - - - 합 계 0 0 0 0 0 0 0 - 해당사항 없음 4. 설비 등에 관한 사항 가. 주요설비의 현황 [자산항목 : 토지] (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사(에이치엘비생명과학) 자가 서울시 구로구 디지털로 26길 111 - 1,203,167 - - - 1,203,167 - 종속(FR2) 자가 대전시 대덕구 신일서로 75 - 35,694 - - - 35,694 - 합 계 0 1,238,861 0 0 0 1,238,861 0 [자산항목 : 건물] (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사(에이치엘비생명과학) 자가 서울시 구로구 디지털로 26길 111 - 1,668,723 - - 11,534 1,657,189 - 종속(FR2) 자가 대전시 대덕구 신일서로 75 - 91,980 - - 7,216 84,764 - 합 계 0 1,760,703 0 0 18,750 1,741,953 0 [자산항목 : 공구와기구] (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사(에이치엘비생명과학) 자가 서울시 구로구 디지털로 26길 111 - 17,755 - - 885 16,870 - 종속(FR2) 자가 대전시 대덕구 신일서로 75 - 20,790 12,652 - 1,954 31,488 - 합 계 0 38,545 12,652 0 2,839 48,358 0 [자산항목 : 기계장치] (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 종속(FR2) 자가 대전시 대덕구 신일서로 75 - 177,553 55,627 - 17,832 215,348 - 합 계 0 177,553 55,627 0 17,832 215,348 0 * 종속기업인 FR2는 정부보조금과 상계후 잔액임 [자산항목 : 차량운반구] (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사(에이치엘비생명과학) 자가 서울시 구로구 디지털로 26길 111 - 1 - - - 1 - 종속(FR2) 자가 대전시 대덕구 신일서로 75 - 55,018 - 5,707 3,164 46,147 - 0 55,019 0 5,707 3,164 46,148 0 [자산항목 : 비품] (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사(에이치엘비생명과학) 자가 서울시 구로구 디지털로 26길 111 - 34,999 1,980 - 11,449 25,530 종속(FR2) 자가 대전시 대덕구 신일서로 75 - 51,837 714 - 4,518 48,033 합 계 0 86,836 2,694 0 15,967 73,563 0 * 종속기업인 FR2는 정부보조금과 상계후 잔액임 [자산항목 : 시설장치] (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 종속(FR2) 자가 대전시 대덕구 신일서로 75 - 20,271 - - 1,631 18,640 합 계 0 20,271 0 0 1,631 18,640 0 * 정부보조금과 상계후 잔액임 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (1) 진행중인 투자 (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 사 업부 문 구분 투 자기 간 투자대상 자산 투자효과 총 투자 액 기 투자 액 향후투자액 비고 - - - - - - - - - 소 계 - - - - - 합 계 - - - - - - 해당사항 없음 (2) 향후 투자계획 (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 원) 사 업부 문 계 획명 칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자 산형 태 금 액 제19기 제18기 제17기 - - - - - - - - - 소 계 - - - - - - 합 계 - - - - - - - 해당사항 없음 다. 주요 재고 자산의 현황 (1) 에이치엘비생명과학 원재료 매입현황 (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액 비율(%) 단 가 비 고 소각로 소각로설비 설치 2,572 52.2 - - 공정개선 열배관공사 1,525 31.0 - - 건설공사 기계설비공사 387 7.9 - - 조명 보안등 설치 281 5.7 - - 신재생에너지 태양광 및 지열 138 2.8 - - 기타 유지보수등 20 0.4 합 계 4,923 100 - - (2) 프롬투정보통신 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 2016년 당분기 2015년 2014년 제조 원재료 전자부품 제품생산 755 5,616 4,113 가구물 제품생산 70 1,327 1,130 합계 825 6,943 5,243 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 백만원,%) 구분 공사종류 제19기 당분기 제18기 제17기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 본사(에이치엘비생명과학) 엔지니어링공사 5,682 86.5 15,440 56.4 22,845 62.5 - 건설업공사 450 6.8 1,852 6.8 1,386 3.8 - 제품매출 - - 535 2.0 - 상품매출 46 0.7 103 0.4 - - - 종속(프롬투정보통신) 제품매출 304 4.6 7,539 27.6 8,484 23.2 - 상품매출 4 0.1 163 0.6 1,901 5.2 - 용역매출 85 1.3 1,691 6.2 1,944 5.3 - 합 계 6,571 100 27,323 100 36,560 100 0 나. 수주 및 판매전략 등 (1) 영업조직 2016년 영업조직(에이치엘비생명과학).jpg 2016년 영업조직(에이치엘비생명과학) (2) 수주전략 ① ESCO 사업 - 정부의 "에너지 목표관리제", "건물 에너지 등급제" 및 "그린홈 사업" 등은 우리나라 정책에 있어 ESCO사업의 비중을 보여주는 것이라고 할 것입니다. - 현재 당사는 국립대 냉난방 사업, 건물 조명사업, 민간기업의 공정개선 사업 등 중대형 프로젝트를 진행하고 있습니다. 또한 국립대 냉난방 사업, 서부하수처리 사업 등 좋은 성과를 보인 사업들은 그 경험치 및 성과데이터를 활용한 영업활동 을 강화하여 기술영업을 더욱 강화하여 진행할 계획입니다. ② 조명등 사업 - 2009년 12월 부터 사천시 보안등을 비롯하여 평택북부, 대구북구 등의 공사를 연이어 수주하는 등 보안등 사업에서 위상을 확보하고 있습니다.- 정부의 저탄소 녹색성장 사업이 현실화 됨에 따라, 전국적으로 약 200만여개로 추산되는 조명등의 에너지 절감형 등기구로의 교체사업이 준비되고 있어 왕성 한 사업 추진이 예상됩니다. ③ 폐기물소각열 이용 및 열배관망 사업 - 2008~2009년은 진흥중공업의 폐열을 지역집단에너지 회사인 휴세스에 공급하는 92억원 규모의 열배관 사업을 성공적으로 수행하는 성과를 보였습니다. - 관련된 다양한 기술을 조합하여 새로운 사업을 창조하고 있으며, 이러한 성과를 기반으로 유사사업장으로 확대해 나가고 있습니다. 당사는 고객사의 애로사항인 자금부담해소를 위한 에너지절약성과보증제도 도입 및 SPC설립 등으로 프로젝 트파이낸싱의 기법을 적극도입해 차별화된 전략으로 영업을 진행할 예정입니다. ④ 태양광발전 사업 - 태양광발전사업이 그동안 사업허가 및 개발행위허가를 받거나 에너지관리공단으로부터 자금추천까지 받고도 사업을 추진하지 못한 것은 자금인출을 하지 못해서이며, 이는 태양광발전사업에 대해 프로젝트파이낸싱의 개념으로 접근하지 않아 은행에서 태양광발전사업을 추진하는 회사나 사업주의 신용 및 담보를 요구했기 때문입니다. - 이에 당사는 태양광발전프로젝트에 대한 사업성 분석을 통해 프로젝트 파이낸싱 기법이 도입되도록 유도해 태양광발전사업의 사업성만으로 은행에서 자금을 투 자하는 방법으로 사업비를 조달했습니다.- 당사는 2010년 에너지관리공단에서 운영하는 그린홈 100만호 보급사업의 최종 사업자로 선정되어 정부의 태양열 보급사업에 동참하고 있습니다. ⑤ 해외 기술도입 - 신재생에너지분야에도 한라전공으로부터 1MW급 태양광발전설비를 수주하여 독일의 SUNTECHNICS 사와 함께 건립을 완료하였습니다.- 현재는 지열에도 사업영역을 넓히려 연구 개발하고 있으며 당사는 명실공히 시스템 에너지 엔지니어링 종합회사로서 타사와는 차별화된 기술력으로 경쟁력의 우위를 다져가고 있습니다.- 또한 당 사는 2011년 신설된 플랜트사업본부의 진두지휘 아래 대만에 영업로드쇼 를 성황리에 마쳤으며, 대만 발전소측에 영업력이 있는 WIN-YEARS社와 에이젼 시 계약을 하여 대만 발전소를 상대로 플랜트 솔루션과 에스코사업을 진출할 계획 에 있습니다. (3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 정보보안사업 중요 정보를 다루고 생산하는 정부기관의 경우, 과거에 비해 정보보호를 위한 노력이 더욱 요구되고 있고, 그 방법도 점차 복잡하게 진행되고 있습니다. 이러한 정보통신 환경의 변화와 함께 국가 예산 편성에 있어 정보보호 관련 예산이 꾸준히 증가하는 추세에 있고, 이에따라 자회사의 매출 규모도 점진적으로 증가하는 추세에 있습니다. 종속회사의 주요 제품은 O2(Multi Media(음성/팩스/데이터) Single Network 정보보호 단말), O3(Single Media(음성) Multi Network 정보보호 단말), OP(광통신 신호변환 시스템) 등 이었으나, 최근 PC의 보급확대 및 IP기반의 네트워크 구축 등으로 SM(전자문서 통합체계용 정보보호 모듈), VSM(고속 VPN용 정보보호 시스템)의 매출이 크게 성장하여, 회사의 또 다른 주요제품으로 자리매김하는 양상을 보이고 있습니다. O2, O3 장비의 경우 09년도를 정점으로 전력화의 진행이 성숙기에 도달하여, 그 이후에는 매출이 감소하고 있지만, SM 및 VSM장비는 전력화 초기단계로서 향후 점차관련 매출이 증가할 것으로 기대됩니다. 한편 OP의 경우 향후 매출이 줄어들 것으로 전망하고 있습니다. 회사의 주요 매출 형태인 방산매출 특성상 전력화되는 단계 동안에는 안정적인 매출이 가능하나, 전력화가 종료된 이후에는 관련 제품의 매출이 감소하는 특징이 있습니다. 그러나 끊임없는 기술의 발달은 지속적으로 다른 형태의 기술 및 제품을 요구하고 있으며, 회사는 축적된 기술력 및 제품 개발능력을 바탕으로 이와 같이 끊임없는 정보보호 수요에 대응할 계획에 있습니다. 또한 방산 매출 이외에도 민간을 대상으로하는 영업전략도 추진 중에 있으므로, 향후의 매출 전망은 긍정적일 것으로 판단하고 있습니다. 6. 수주상황 가. 에이치엘비생명과학 수주현황 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 백만원 ) 품목 공사명 수주일자 납기 수주총액 기납품액 매출액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기계설비 수정구보건소 (기계공사) 2014.11.24 2016.02.09 - 1,911 - 1,585 - 326 - - 폐기물시설설치 (주)거림(국영) 폐열발전시설설치 2015.03.01 2016.06.30 - 6,270 - 4,204 - 796 - 1,270 열배관 포스코 건설 춘천열배관공사 2015.05.07 2017.05.01 - 9,577 - 2,972 - 2,131 - 4,474 소방자재 수정구보건소 (소방자재) 2014.11.24 2016.02.09 - 331 - 136 - 32 - 163 폐기물시설설치 애니테크 소각로설비공사 2015.09.23 2016.02.28 - 8,000 - 3,074 - 2,174 - 2,752 LED조명 연천군 보안등교체 2015.11.09 2016.03.08 - 600 - 155 - 354 - 91 기계설비 국기건설_2차 지역난방공사 2016.02.26 2016.07.31 - 238 - - - 92 - 146 태양광 및 지열 에너지관리공단 및 서울시 주택보급사업 2015.05.06 2016.06.25 - 746 - 331 - 171 - 244 기타 포항산업과학연구원 외 - - - 537 - 332 - 57 - 158 합 계 - 28,210 - 12,789 6,133 - 9,298 나. 주 요 도급공사 변동현황 (기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 백만원 ) 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 매출액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 기계설비 수정구보건소 (기계) 2014.11.24 2016.02.09 - 1,911 - 1,585 - 326 - - 100% - - - - 폐기물시설설치 (주)거림(국영) 2015.03.01 2016.06.30 - 6,270 - 4,204 - 796 - 1,270 80% 792 - 587 - 열배관 포스코 건설 2015.05.07 2017.05.01 - 9,577 - 2,972 - 2,131 - 4,474 53% - - - - 폐기물시설설치 애니테크 2015.09.23 2016.02.28 - 8,000 - 3,074 - 2,174 - 2,752 65% - - - - 합 계 - 25,758 - 11,835 - 5,427 - 8,496 - 792 - 587 - 다. 향후 수주 및 영업계획 - 회사 정책상 비공개 진행 7. 시장위험과 위험관리 - 연결실체는 소규모기업(최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만)에 해당하므로 시장위험과 위험관리 기재를 생략합니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 (기준일 : 2016년 3월 31일) [단위: 천원] 구분 1년이내 1년초과~5년이내 합계 이자율스왑 - 3,050 3,050 나. 리스크관리에 관한 사항 - 당사의 환위험 노출 등에 있어 리스크 관리는 환차익의 실현이 아닌 환차손위험의 제거이며, 당사는 사업특성상 외환거래가 빈번하지 않은 관계로 경영관리팀에서 환율의 변동 추이와 회사의 자금상황을 고려하여 선물환 등의 헷징방법을 다각적으로 검토하여 리스크 관리를 하고 있으나, 리스크 관리만을 전담하는 별도의 조직은 구성되어 있지 않습니다. 9. 경 영상의 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다. 10. 연구개발활동 - 해당사항 없음 11. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항 * 외부자금조달 요약표 [국내조달] (기준일 : 2016년 03월 31일) [단위: 천원] 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 1,990,660 - - 1,990,660 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 1,990,660 - - 1,990,660 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) 11,957,001 - - 11,957,001 - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기타(전환사채) - - - - 자본시장 합계 11,957,001 - - 11,957,001 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 13,947,661 - - 13,947,661 - [해외조달] (기준일 : 2016년 3월 31일) [단위: 천원] 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 금 융 기 관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자 산 유 동 화 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 - - - - - - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 소규모기업(최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만)에 해당하므로 요약 재무정보(기업공시서식 5-1-1) 및 요약 연결재무정보(기업공시서식 5-1-2) 기재를 생략합니다. 2. 연결재무제표 및 재무제표를 참조하시기 바랍니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 18 기말 2015.12.31 현재 제 17 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 제 17 기말 자산 Ⅰ.유동자산 26,846,270,114 32,017,710,134 17,121,352,609 (1)현금및현금성자산 9,886,683,711 15,589,380,311 2,389,368,349 (2)기타유동금융자산 895,993,222 963,396,639 2,548,610,000 (3)당기손익인식금융자산 6,502,489,000 6,502,489,000 (4)매출채권 및 기타유동채권 3,763,876,409 4,814,611,256 7,838,570,950 (5)재고자산 4,090,833,667 3,452,523,459 2,646,223,689 (6)기타유동비금융자산 1,698,439,945 692,522,459 1,654,293,235 (7)당기법인세자산 7,954,160 2,787,010 44,286,386 (8)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 Ⅱ.비유동자산 13,495,961,430 10,681,223,417 16,273,042,251 (1)기타비유동금융자산 5,974,792,428 2,577,761,584 1,907,237,712 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 3,130,608,381 3,696,587,405 5,505,628,639 (3)유형자산 3,382,870,595 3,377,788,958 3,538,223,688 (4)영업권 이외의 무형자산 1,007,690,026 1,029,085,470 5,321,952,212 (5)이연법인세자산 0 (6)지분법적용 투자지분 0 자산총계 40,342,231,544 42,698,933,551 33,394,394,860 부채 Ⅰ.유동부채 13,417,240,532 14,532,921,555 15,231,731,000 (1)매입채무 및 기타유동채무 5,472,569,506 7,362,371,318 6,785,132,695 (2)단기차입금 4,060,210,850 3,273,036,156 1,041,000,000 (3)유동성장기차입금 186,666,000 171,666,000 1,182,598,809 (4)유동성사채 (5)유동성장기미지급금 600,713,685 (6)기타유동금융부채 20,865,366 21,436,067 41,009,584 (7)유동충당부채 756,173,729 649,473,881 376,273,377 (8)기타유동비금융부채 2,920,755,081 3,054,938,133 986,477,718 (9)전환사채 4,218,525,132 (10)매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 Ⅱ.비유동부채 2,251,282,077 2,270,980,042 4,721,496,924 (1)장기차입금 2,140,660,000 2,155,660,000 4,341,856,000 (2)기타비유동금융부채 52,012,191 56,710,156 128,134,248 (3)퇴직급여채무 187,896,790 (4)장기매입채무 및 기타비유동채무 (5)임대보증금 50,000,000 50,000,000 55,000,000 (6)비유동충당부채 8,609,886 8,609,886 8,609,886 1.기타장기충당부채 8,609,886 8,609,886 8,609,886 부채총계 15,668,522,609 16,803,901,597 19,953,227,924 자본 Ⅰ.납입자본 27,888,481,399 41,470,665,072 11,375,944,970 (1)자본금 12,310,487,500 12,310,487,500 7,152,712,500 1.보통주자본금 12,310,487,500 12,310,487,500 7,152,712,500 (2)기타불입자본 15,577,993,899 29,160,177,572 4,223,232,470 Ⅱ.기타자본구성요소 (1,097,608) (1,753,693) 675,276,673 Ⅲ.이익잉여금(결손금) (3,213,674,856) (15,573,879,425) 1,389,945,293 자본총계 24,673,708,935 25,895,031,954 13,441,166,936 자본과부채총계 40,342,231,544 42,698,933,551 33,394,394,860 연결 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 6,572,116,054 6,572,116,054 4,311,329,109 4,311,329,109 27,323,398,027 36,560,352,503 Ⅱ.매출원가 7,163,579,150 7,163,579,150 4,902,144,229 4,902,144,229 31,812,807,279 31,330,828,522 Ⅲ.매출총이익 (591,463,096) (591,463,096) (590,815,120) (590,815,120) (4,489,409,252) 5,229,523,981 Ⅳ.판매비와관리비 725,192,275 725,192,275 894,099,712 894,099,712 5,206,024,706 3,778,025,554 Ⅴ.영업이익(손실) (1,316,655,371) (1,316,655,371) (1,484,914,832) (1,484,914,832) (9,695,433,958) 1,451,498,427 Ⅵ.기타이익 59,511,017 59,511,017 238,473,747 238,473,747 328,360,311 497,776,396 Ⅶ.기타손실 167,187 167,187 75,131,574 75,131,574 5,502,464,276 151,876,965 Ⅷ.금융수익 102,288,862 102,288,862 148,188,367 148,188,367 400,942,817 637,295,334 Ⅸ.금융원가 57,980,730 57,980,730 183,163,735 183,163,735 2,374,058,549 1,119,887,932 XI.법인세비용차감전순이익(손실) (1,213,003,409) (1,213,003,409) (1,356,548,027) (1,356,548,027) (16,842,653,655) 1,314,805,260 XⅡ.법인세비용 198,331,040 (16,626,181) XⅢ.계속사업당기순이익(손실) (1,213,003,409) (1,213,003,409) (1,356,548,027) (1,356,548,027) (17,040,984,695) 1,331,431,441 XIV.중단영업당기순이익(손실) 71,632,628 XV.당기순이익(손실) (1,213,003,409) (1,213,003,409) (1,356,548,027) (1,356,548,027) (17,040,984,695) 1,403,064,069 XVI.기타포괄손익 (8,319,610) (8,319,610) (456,743) (456,743) 80,002,016 58,947,369 XVII.총포괄손익 (1,221,323,019) (1,221,323,019) (1,357,004,770) (1,357,004,770) (16,960,982,679) 1,462,011,438 XVIII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) 1.계속영업기본주당이익(손실) (51) (51) (98) (98) (1,071) 100 2.연결영업기본주당이익(손실) (51) (51) (98) (98) (1,071) 105 (2)희석주당이익(손실) 1.계속영업희석주당이익(손실) (51) (51) (98) (98) (1,071) 100 2.연결영업희석주당이익(손실) (51) (51) (98) (98) (1,071) 105 연결 자본변동표 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 기타자본잉여금 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 6,742,962,500 7,355,010,825 674,843,156 (3,738,382,283) 11,034,434,198 11,034,434,198 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) (3,709,232,555) 5,112,296,624 1,403,064,069 1,403,064,069 2.총포괄손익 (3,709,232,555) 5,112,296,624 1,403,064,069 1,403,064,069 (2)지분의 발행 409,750,000 577,454,200 987,204,200 987,204,200 (3)배당금지급 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 433,517 433,517 433,517 (5)보험수리적손익 58,513,852 58,513,852 58,513,852 (6)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (7)소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소) (8)소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가) (9)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소) (10)확정급여부채의 재측정요소 (42,482,900) (42,482,900) (42,482,900) (11)자본 증가(감소) 합계 409,750,000 (3,131,778,355) 433,517 5,128,327,576 2,406,732,738 2,406,732,738 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 7,152,712,500 4,223,232,470 675,276,673 1,389,945,293 13,441,166,936 13,441,166,936 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,152,712,500 4,223,232,470 675,276,673 1,389,945,293 13,441,166,936 13,441,166,936 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) (17,040,984,695) (17,040,984,695) (17,040,984,695) 2.총포괄손익 (17,040,984,695) (17,040,984,695) (17,040,984,695) (2)지분의 발행 3,731,343,500 21,238,140,791 24,969,484,291 24,969,484,291 (3)배당금지급 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 2,842,039 2,842,039 2,842,039 (5)보험수리적손익 77,159,977 77,159,977 77,159,977 (6)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 1,426,431,500 3,698,804,311 (679,872,405) 4,445,363,406 4,445,363,406 (7)소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소) (8)소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가) (9)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소) (10)확정급여부채의 재측정요소 (11)자본 증가(감소) 합계 5,157,775,000 24,936,945,102 (677,030,366) (16,963,824,718) 12,453,865,018 12,453,865,018 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 12,310,487,500 29,160,177,572 (1,753,693) (15,573,879,425) 25,895,031,954 25,895,031,954 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,152,712,500 4,223,232,470 675,276,673 1,389,945,293 13,441,166,936 13,441,166,936 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) (1,356,548,027) (1,356,548,027) (1,356,548,027) 2.총포괄손익 (1,356,548,027) (1,356,548,027) (1,356,548,027) (2)지분의 발행 (3)배당금지급 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 85,292 85,292 85,292 (5)보험수리적손익 (542,035) (542,035) (542,035) (6)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (7)소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소) 227,985,000 574,045,967 (110,517,375) 691,513,592 691,513,592 (8)소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가) (9)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소) (10)확정급여부채의 재측정요소 (11)자본 증가(감소) 합계 227,985,000 574,045,967 (110,432,083) (1,357,090,062) (665,491,178) (665,491,178) 2015.03.31 (Ⅲ.기말자본) 7,380,697,500 4,797,278,437 564,844,590 32,855,231 12,775,675,758 12,775,675,758 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,310,487,500 29,160,177,572 (1,753,693) (15,573,879,425) 25,895,031,954 25,895,031,954 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) (13,582,183,673) 12,369,180,264 (1,213,003,409) (1,213,003,409) 2.총포괄손익 (13,582,183,673) 12,369,180,264 (1,213,003,409) (1,213,003,409) (2)지분의 발행 (3)배당금지급 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 656,085 656,085 656,085 (5)보험수리적손익 (6)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (7)소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소) (8)소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가) (9)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소) (10)확정급여부채의 재측정요소 (8,975,695) (8,975,695) (8,975,695) (11)자본 증가(감소) 합계 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 12,310,487,500 15,577,993,899 (1,097,608) (3,213,674,856) 24,673,708,935 24,673,708,935 연결 현금흐름표 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (3,002,748,631) (2,767,579,803) (4,340,696,152) 10,431,758,370 (1)당기순이익(손실) (1,213,003,409) (1,356,548,027) (17,040,984,695) 1,403,064,069 (2)당기순이익조정을 위한 가감 (1,770,804,066) (1,331,399,789) 13,185,350,177 7,775,512,851 (3)이자수취 32,939,574 11,443,545 363,388,179 218,007,614 (4)배당금수취 6,100,000 6,100,000 8,675,840 6,100,000 (5)이자지급 (57,980,730) (93,327,197) (658,794,613) (551,926,864) (6)법인세납부(환급) (3,848,335) (198,331,040) (23,227,706) (7)중단사업의 영업활동으로 인한 현금흐름 0 1,604,228,406 Ⅱ.투자활동현금흐름 (3,487,122,663) (1,329,549,905) (6,448,683,524) 592,883,614 (1)기타금융자산의 처분 112,510,000 2,501,785,000 3,747,878,480 (2)기타금융자산의 취득 (560,000,000) (956,571,639) (2,635,376,001) (3)국고보조금의증가 34,925,440 685,897,114 (4)국고보조금의감소 (630,407,014) (5)단기대여금및수취채권의 처분 1,245,000,000 431,000,000 1,712,500,000 2,233,000,000 (6)단기대여금및수취채권의 취득 (1,325,880,000) (1,891,000,000) (1,711,000,000) (430,000,000) (7)매도가능금융자산의 처분 22,510,484 445,510,000 20,752,000 20,000,000 (8)매도가능금융자산의 취득 (2,905,000,000) (162,510,000) (650,000,000) (9)장기대여금및수취채권의 처분 10,000,000 10,000,000 30,000,000 (10)장기대여금및수취채권의 취득 (20,000,000) (66,995,593) (11)유형자산의 처분 5,909,090 4,181,818 20,249,999 25,236,364 (12)유형자산의 취득 (70,972,237) (84,239,385) (122,358,276) (236,206,984) (13)무형자산의 처분 (95,417,778) 9,198,000 (14)무형자산의 취득 (1,200,000) (565,464,800) (305,841,360) (16)종속기업에 대한 투자자산의 취득 (7,845,062,400) (19)보증금의 감소 8,000,000 371,168,992 93,322,000 (20)보증금의 증가 (10,000,000) (30,000,000) (59,744,800) (301,758,992) (22)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 6,200,000,000 (23)유동당기손익인식금융자산의 취득 (7,000,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 787,174,694 2,215,357,545 23,989,391,638 (9,380,216,564) (1)단기차입금의 증가 4,940,000,794 3,671,188,336 31,311,076,680 6,162,972,717 (2)장기차입금의 증가 1,065,000,000 1,065,000,000 115,000,000 (3)주식의 발행 24,969,484,291 987,204,200 (4)임대보증금의 증가 (15,000,000) (5)자기주식의 처분 15,000,000 (6)단기차입금의 상환 (4,152,826,100) (1,998,352,534) (29,079,040,524) (9,644,876,251) (7)금융리스부채의 지급 (520,629,987) (1,182,598,809) (6,292,103,932) (8)장기차입금의 상환 (3,079,530,000) (9)사채의 상환 (1,848,270) (665,600,000) (10)종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 (57,813,298) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 66,146 96,991 Ⅴ.매각예정자산집단의 현금 (1,564,621,516) Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) (5,702,696,600) (1,881,706,017) 13,200,011,962 79,900,895 Ⅶ.기초현금및현금성자산 15,589,380,311 2,389,368,349 2,389,368,349 2,309,467,454 Ⅷ.기말현금및현금성자산 9,886,683,711 507,662,332 15,589,380,311 2,389,368,349 3. 연결재무제표 주석 1. 연결회사의 개요(1) 지배기업의 개요에이치엘비생명과학 주식회사(이하 '지배회사')는 에너지 절약 관련 엔지니어링 서비스업을 위한 진단, 설계, 시공 등을 목적으로 1998년 7월 24일에 설립되어 ESCO(Energy Service Company) 사업등을 영위하고 있으며, 당기 중 인공간 및 의료기기 제조ㆍ판매업을 목적 사업으로 추가하였습니다. 당사는 서울특별시 구로구 디지털로26길에 본사를 두고 있으며, 2008년에 보통주를 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.지배회사의 납입자본금은 12,310백만원이며, 당기말 현재 최대 주주는 에이치엘비 주식회사(지분율 : 8.83%)입니다.(2) 종속기업의 개요1) 프롬투정보통신 주식회사종속기업인 프롬투정보통신 주식회사는 대전광역시 대덕구에 소재하고 있는 정보통신시스템 기술 개발, 생산 및 판매를 영위하는 통신보안 업체로서, 지배회사는 2014년 4월 8일 종속기업의 주식 100%를 취득하였습니다.당분기말 현재 프롬투정보통신 주식회사의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산 부채 자본 매출 당기순손실 6,628,245 6,241,226 387,019 393,298 (993,183) 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단중간재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당기중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 ?미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채등 이용 가능한 금융부채에는 고시 시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.한편, 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 과 목 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익인식금융자산 - 6,502,489 - 6,502,489 금융부채 비유동파생상품부채 - 2,394 - 2,394 (전기말) (단위 : 천원) 과 목 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익인식금융자산 - 6,502,489 - 6,502,489 금융부채 비유동파생상품부채 - 3,050 - 3,050 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 범주 과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 9,886,684 9,886,684 15,589,380 15,589,380 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 6,502,489 6,502,489 6,502,489 6,502,489 매도가능금융자산 시장성없는 지분증권 5,360,781 5,360,781 2,454,149 2,454,149 대여금 및 수취채권 금융기관예치금 1,510,005 1,510,005 1,087,009 1,087,009 매출채권 5,098,278 5,098,278 6,674,545 6,674,545 대여금 549,058 549,058 448,178 448,178 미수금 644,888 644,888 817,471 817,471 미수수익 227,873 227,873 221,617 221,617 보증금 373,668 373,668 349,388 349,388 소계 8,403,770 8,403,770 9,598,208 9,598,208 금융자산 합계 30,153,724 30,153,724 34,144,226 34,144,226 (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융부채 범주 과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 2,394 2,394 3,050 3,050 상각후원가로 평가하는 금융부채 매입채무 4,600,602 4,600,602 5,294,703 5,294,703 차입금 6,387,537 6,387,537 5,600,362 5,600,362 미지급금 636,636 636,636 1,750,484 1,750,484 미지급비용 235,332 235,332 317,184 317,184 임대보증금 50,000 50,000 50,000 50,000 소계 11,910,107 11,910,107 13,012,733 13,012,733 금융보증계약부채 70,484 70,484 75,096 75,096 금융부채 합계 11,982,985 11,982,985 13,090,879 13,090,879 6. 현금및현금성자산 연결회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액과 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 현금 3,927 4,362 제예금 9,882,787 15,594,470 정부지원금 (30) (9,452) 합계 9,886,684 15,589,380 7. 당기손익인식금융자산보고기간 종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 회사명 종류 액면가액 취득원가 당분기말 전기말 공정가액 장부가액 공정가액 장부가액 에이치엘비㈜ 전환사채 7,000,000 7,000,000 6,502,489 6,502,489 6,502,489 6,502,489 에이치엘비(주) 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. - 명칭 : 제25회 무기명 무보증 사모 전환사채 - 발행일 : 2015.10.20 - 만기 : 2018.10.20 - 표시이자율 : - - 보장수익률 : - - 전환가격 : 24,283(특약에 따라 조정됩니다) - 전환청구기간 : 2016.10.20~2018.09.20 8. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 4,978,061 3,401,527 5,963,349 3,992,506 차감: 대손충당금 (2,230,065) (1,051,245) (2,230,065) (1,051,245) 매출채권(순액) 2,747,996 2,350,282 3,733,284 2,941,261 기타채권 2,165,718 2,050,750 2,231,166 2,025,750 차감 : 대손충당금 (1,149,838) (1,270,424) (1,149,838) (1,270,424) 기타채권(순액) 1,015,880 780,326 1,081,328 755,326 연결회사는 회수기일이 경과한 매출채권 및 기타채권에 대해서는 거래상대방의 과거채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 손상차손누계액 차감 전 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 과목 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 합계 매출채권 5,138,830 - 3,240,758 8,379,588 기타채권 1,768,966 65,000 2,382,502 4,216,468 합계 6,907,796 65,000 5,623,260 12,596,056 (전기말) (단위 : 천원) 과목 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 합계 매출채권 6,715,097 - 3,240,758 9,955,855 기타채권 1,829,414 65,000 2,382,502 4,276,916 합계 8,544,511 65,000 5,623,260 14,232,771 (3) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 약정 회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연체기간 당분기말 전기말 1일 ~ 60일 - - 61일 ~ 120일 - - 121일 초과 65,000 65,000 합계 65,000 65,000 (4) 보고기간 종료일 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기간 당분기말 전기말 6개월이하 - 0 6개월초과 1년이하 - 0 1년초과 5,623,260 5,623,260 합계 5,623,260 5,623,260 (5) 기중 손상차손누계액의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 5,701,572 4,698,195 사업결합 - - 손상차손으로 인식된 금액 - 1,147,178 연중 제각금액 - (143,801) 손상차손 환입금액 - - 기말 5,701,572 5,701,572 9. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 선급금 238,700 90,893 선급비용 17,506 270,682 선급공사원가 2,300 - 부가세대급금 6,102 - 미청구공사 2,828,004 1,725,120 (대손충당금) (1,394,172) (1,394,172) 합계 1,698,440 692,523 10. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 제품 18,637 18,637 원재료 4,363,297 3,724,986 원재료평가충당금 (291,100) (291,100) 합 계 4,090,834 3,452,523 11. 매도가능금융자산 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산은 비상장 지분증권으로서 그 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 종류 종목 지분율/좌수 취득원가 손상차손누계액 장부가액 당분기말 전기말 주식 ㈜백년약속 1.50% 80,240 - 80,240 80,240 주식 참다운창조교육㈜ 0.84% 24,045 - 24,045 24,045 주식 보국건설㈜ 2.39% 43,805 (43,805) - - 주식 매일경제tv 26,667 주 200,002 - 200,002 200,002 주식 LSKB 70,000 주 2,905,000 - 2,905,000 - 주식 유큐브㈜ 1.59% 1 - 1 1 출자금 한국방위산업진흥회 300 좌 60,000 - 74,890 73,258 출자금 대한설비건설공제조합 869 좌 799,281 - 799,281 799,281 출자금 전기공사공제조합 200 좌 52,047 - 52,047 52,047 출자금 엔지니어링공제조합 1,220 좌 575,275 - 575,275 575,275 출자금 OST성장기여1호펀드 14.30% 650,000 - 650,000 650,000 합계 5,389,696 (43,805) 5,360,781 2,454,149 12. 관계기업투자 보고기간 종료일 현재 연결회사의 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 두산포천에너지㈜(*) 국내 폐기물처리시설 20.00% - - (*) 전기 이전에 누적미실현손실로 인해 장부금액이 "0"이 되어 지분법적용을 중지하였습니다. 13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 과목 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 1,238,861 - - 1,238,861 건물 2,063,176 (321,222) - 1,741,954 기계장치 2,674,087 (2,421,289) (37,450) 215,348 차량운반구 111,796 (65,648) - 46,148 공구와기구 155,696 (107,339) - 48,357 비품 1,390,335 (1,247,360) (69,412) 73,563 시설장치 161,242 (142,602) - 18,640 합계 7,795,193 (4,305,460) (106,862) 3,382,871 (전기말) (단위 : 천원) 과목 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 1,238,861 - - 1,238,861 건물 2,063,176 (302,472) - 1,760,704 기계장치 2,618,460 (2,399,751) (41,156) 177,553 차량운반구 121,052 (66,033) - 55,019 공구와기구 143,044 (104,499) - 38,545 비품 1,387,642 (1,223,428) (77,378) 86,836 시설장치 161,242 (140,971) - 20,271 합계 7,733,477 (4,237,154) (118,534) 3,377,789 (2) 기중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 과목 기초 취득/대체 처분/대체 감가상각비 기말 토지 1,238,861 - - - 1,238,861 건물 1,760,703 - - (18,750) 1,741,953 기계장치 177,553 55,627 - (17,832) 215,348 차량운반구 55,019 - (5,708) (3,164) 46,147 공구와기구 38,545 12,652 - (2,839) 48,358 비품 86,836 2,694 - (15,966) 73,564 시설장치 20,271 - - (1,631) 18,640 합계 3,377,788 70,973 (5,708) (60,182) 3,382,871 (전기말) (단위 : 천원) 과목 기초 취득/대체 처분/대체 감가상각비 기말 토지 1,238,861 - - - 1,238,861 건물 1,835,702 - - (74,999) 1,760,703 기계장치 251,826 9,012 - (83,285) 177,553 차량운반구 29,874 60,189 (13,976) (21,068) 55,019 공구와기구 24,605 20,663 - (6,723) 38,545 비품 129,283 32,494 (4,485) (70,457) 86,835 시설장치 28,072 - - (7,801) 20,271 합계 3,538,223 122,358 (18,461) (264,333) 3,377,787 14. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 과목 취득원가 상각누계 손상차손누계 정부보조금 장부가액 영업권 1,402,011 - (1,402,011) - - 독점계약권 1,767,342 (589,114) (1,178,228) - - 개발비 841,658 (18,750) - - 822,908 소프트웨어 101,770 (85,864) - - 15,906 회원권 126,305 - (9,986) - 116,319 기타무형자산 1,283,706 (746,269) (483,320) (1,560) 52,557 합계 5,522,792 (1,439,997) (3,073,545) (1,560) 1,007,690 (전기말) (단위 : 천원) 과목 취득원가 상각누계 손상차손누계 정부보조금 장부가액 영업권 1,402,011 - (1,402,011) - - 독점계약권 1,767,342 (589,114) (1,178,228) - - 개발비 2,186,407 (2,558) (1,344,749) - 839,100 소프트웨어 100,570 (83,713) - - 16,857 회원권 126,305 - (9,986) - 116,319 기타무형자산 1,411,187 (869,187) (483,320) (1,870) 56,810 합계 6,993,822 (1,544,572) (4,418,294) (1,870) 1,029,086 (2) 기중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 과목 기초 취득/대체 상각/손상 기말 영업권 - - - - 독점계약권 - - - - 개발비 839,100 - (16,192) 822,908 소프트웨어 16,857 1,200 (2,151) 15,906 회원권 116,319 - - 116,319 기타무형자산 56,810 - (4,253) 52,557 합계 1,029,086 1,200 (22,596) 1,007,690 (전기말) (단위 : 천원) 과목 기초 취득/대체 상각/손상 기말 영업권 1,402,011 - (1,402,011) - 독점계약권 1,531,696 - (1,531,696) - 개발비 2,186,407 - (1,347,307) 839,100 소프트웨어 30,963 - (14,106) 16,857 회원권 96,319 20,000 - 116,319 기타무형자산 74,556 545,465 (563,211) 56,810 합계 5,321,952 565,465 (4,858,331) 1,029,086 15. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 당기말 연 이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 산업은행 4.35 1,000,000 1,000,000 운전자금 KEB하나은행 4.74 700,000 400,000 구매자금 기업은행 4.45 281,103 361,160 운전자금 KEB하나은행 3.94 10,000 10,000 운전자금 국민은행 7.18 338,348 135,758 운전자금 우리은행 4.37 284,882 447,015 구매자금 농협은행 3.59 304,263 497,245 운전자금 농협은행 4.22 478,532 421,858 운전자금 신한은행 4.01 663,082 - 합계 4,060,210 3,273,036 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 당기말 연 이자율(%) 당분기말 전기말 에너지기금(일반대출) 산업은행 2.75~4.55 990,660 990,660 기술개발사업자금 중소기업진흥공단 3.65 180,000 180,000 운전자금 한국외환은행 3.8 990,000 990,000 운전자금 우리은행 2.62 166,666 166,666 합 계 2,327,326 2,327,326 차감 : 1년 이내 상환일 도래분 (186,666) (171,666) 차감계 2,140,660 2,155,660 (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연도 금액 2016년 186,666 2017년 60,000 2018년 1,050,000 2019년 이후 1,030,660 합계 2,327,326 16. 기타채무 및 유동성장기미지급금 보고기간 종료일 현재 기타채무 및 유동성장기미지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 미지급금 636,636 1,750,484 미지급비용 235,332 317,184 합계 871,968 2,067,668 17. 금융보증계약부채보고기간 종료일 현재 금융보증계약부채의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 피보증인 유동 비유동 ㈜창환개발 12,822 30,477 길상태양광㈜ 1,604 3,804 신흥태양광㈜ 1,604 3,804 한림태양광㈜ 1,604 3,804 연지태양광발전소㈜ 3,232 7,729 합계 20,866 49,618 (전기말) (단위 : 천원) 피보증인 유동 비유동 ㈜창환개발 13,130 32,966 길상태양광㈜ 1,656 4,114 신흥태양광㈜ 1,656 4,114 한림태양광㈜ 1,656 4,114 연지태양광발전소㈜ 3,338 8,352 합계 21,436 53,660 18. 유동성충당부채 당사의 유동성충당부채는 하자보수충당부채로서 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 649,474 376,273 전입 127,913 423,181 사용 (21,214) (149,980) 기말 756,173 649,474 19. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 108,270 127,801 선수금 2,806,706 181,093 공사선수금 5,780 2,746,044 합계 2,920,756 3,054,938 20. 퇴직급여제도 (1) 확정급여형퇴직급여제도연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 1,372,187 1,384,439 사외적립자산의 공정가치 (1,372,187) (1,465,052) 퇴직급여채무 장부가액 - - 장기금융기관예치금 56,012 80,613 (3) 기중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,384,439 1,382,951 당기근무원가 114,213 445,835 이자비용 3,400 45,213 확정급여부채의 재측정요소 4,875 (90,365) 급여지급액 (134,739) (399,195) 기말 1,372,188 1,384,439 (4) 기중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,465,052 1,233,315 사외적립자산의 기대수익 11,283 39,402 확정급여부채의 재측정요소 (4,101) (13,206) 고용인(사용자)의 기여금 - 584,255 지급액 (44,036) (373,777) 기타관리원가 - (4,937) 기말 1,428,198 1,465,052 (5) 기중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 114,213 445,835 이자비용 3,400 45,213 사외적립자산의 기대수익 (11,283) (39,402) 기타관리원가 - 4,937 합 계 106,330 456,583 (6) 보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 할인율 2.80%~2.97% 2.72%~3.34% 사외적립자산의 기대수익률 2.80%~2.97% 2.72%~3.34% 미래임금상승률(*) 승급률+(0.00%~3.00%) 승급률+(0.00%~3.00%) (*) 가입자의 급여가 연령에 비례하여 얼마만큼 증가하는가의 비율로써, 연결회사의 임금통계를 바탕으로 경험승급률이 산출되었습니다.(7) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 주요 유형과 각 유형별 사외적립자산의 기대수익률은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 기대수익율 비중 기대수익율 비중 퇴직보험 2.80%~2.97% 100% 2.72 %~3.34% 100% 21. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 수권주식수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행주식수 23,673,839 주 23,673,839 주 액면가액 500 원 500 원 보통주자본금(*) 12,310,487,500 12,310,487,500 (*)전기 이전 상환청구된 947,136주의 상환전환우선주를 상환후 이익소각함에 따라, 총발행주식수의 액면총액이 보통주자본금과 일치하지 않습니다.(2) 기중 보통주자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 당분기 전기 주식수 보통주자본금 주식수 보통주자본금 기초 23,673,839 12,310,487,500 13,358,289 7,152,712,500 전환사채의 전환 - - 2,852,863 1,426,431,500 유상증자(*) - - 7,462,687 3,731,343,500 기말 23,673,839 12,310,487,500 23,673,839 12,310,487,500 (*) 전기 중 발행한 유상신주는 제3자 배정 방식으로서 2015년 10월 23일부터 1년간 보호예수되고 있습니다. 22. 기타불입자본보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 주식발행초과금 15,327,433 28,909,616 기타자본잉여금 250,561 250,561 합계 15,577,994 29,160,177 23. 기타자본구성요소 (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 파생상품평가손실 (1,098) (1,754) 합계 (1,098) (1,754) (2) 기중 파생상품평가손실의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 (1,754) (4,596) 평가이익 656 2,842 법인세효과 - - 기말 (1,098) (1,754) 24. 결손금(1) 보고기간 종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 확정급여부채의 재측정요소 356,720 365,696 미처분이익잉여금(결손금) (3,570,395) (15,939,575) 이익잉여금(결손금)합계 (3,213,675) (15,573,879) (2) 기중 미처리 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초미처분 이익잉여금(미처리결손금) (15,573,879) 1,389,946 자본잉여금 전입 13,582,184 - 당기순이익(손실) (1,213,003) (17,040,985) 확정급여부채의 재측정요소 (8,976) 77,160 기말미처분 이익잉여금(미처리결손금) (3,213,674) (15,573,879) (3) 당분기 및 전기 중 배당금 지급내역은 없습니다. 25. 건설계약 (1) 기중 매출 인식한 건설계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익(손실) 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) GS파워㈜ 118,043 70,436 - 70,436 6,359 - - - 포항산업과학연구원 133,000 106,952 93,103 13,848 18,380 - - - 에너지관리공단 145,700 128,652 114,377 14,275 - - 4,907 64 에너지관리공단 171,291 151,350 137,730 13,620 15,956 - 22,605 360 에너지관리공단 98,036 79,900 73,313 6,587 40,961 - 46,546 323 포스코 건설 9,577,357 5,102,882 4,747,930 354,952 2,130,638 - - 9,727 애니테크 8,000,000 5,248,305 4,962,854 285,451 2,174,249 - - - 연천군 600,163 509,469 431,936 77,533 353,640 - 509,469 2,026 (재)포항산업과학연구원 98,700 13,973 11,142 2,831 13,973 - - - 국기건설_2차 238,200 91,780 79,116 12,663 91,780 11,559 - - 에너지관리공단 211,191 76,121 68,223 7,898 76,121 49,370 31,239 - 서울시 91,727 38,257 32,533 5,724 38,257 2,100 31,803 - 합계 19,483,408 11,618,077 10,752,257 865,818 4,960,314 63,029 646,569 12,500 (*)대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익(손실) 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) GS파워㈜ 118,043 64,077 - 64,077 29,104 - - - (주)이테크건설 17,040,000 17,040,000 16,952,715 87,285 828,404 - - - POSCO PLANTEC 350,000 350,000 292,034 57,966 46,588 - - - 2014 카리나 조합과제 50,659 50,659 45,578 5,081 (4,861) - - - 솔베이실리카코리아㈜ 32,000 32,000 30,105 1,895 31,637 - - - 한국산업단지공단 34,545 34,545 20,545 14,001 34,271 - - - 흥해지열발전설계 133,000 89,447 77,865 11,582 88,572 - - - 서대구열에너지 3,260,000 3,260,000 3,050,238 209,762 2,803,417 - - - 평택시 7,564 7,564 3,278 4,285 3,700 - - - 신동아건설 1,911,000 1,584,838 1,577,399 7,439 1,581,129 181,032 122,065 1,709 포스메이트 62,691 62,691 54,924 7,767 12,507 - - - 거림 폐기물 5,529,701 4,203,500 5,143,857 (940,357) 4,203,500 665,000 - 8,645 카리나 2015 전략과제 117,413 117,413 101,862 15,551 117,413 - - - 포스메이트 75,691 75,691 65,112 10,579 75,691 - - - 주택보급사업 2015 1차 309,427 309,427 273,795 35,633 309,427 - - - 주택보급사업 2015 2차 145,700 128,652 113,888 14,764 128,652 - 4,907 64 주택보급사업 2015 3차 171,291 135,394 122,695 12,699 135,394 - 27,694 360 주택보급사업 2015 4차 98,036 38,940 35,581 3,358 38,940 - 24,812 323 서울시 2015 1차 78,109 78,109 67,629 10,480 78,109 - - - 서울시 2015 2차 71,455 71,455 58,294 13,160 71,455 2,630 - - 서울시 2015 3차 28,291 28,291 19,961 8,330 28,291 - - - 포스코 건설 9,577,357 2,972,244 2,754,202 218,041 2,972,244 748,202 - 9,727 신동아건설 330,600 135,501 134,336 1,164 135,501 - - - 국기건설 135,000 135,000 129,306 5,694 135,000 - - - 애니테크 8,000,000 3,074,056 2,895,179 178,877 3,074,056 - - - 연천군 612,861 155,829 131,548 24,281 155,829 - 155,829 2,026 거림 8,000 8,000 - 8,000 8,000 - - - (재)포항산업과학연구원 181,000 169,353 133,523 35,830 169,353 - - - 합계 48,469,434 34,412,676 34,285,449 127,224 17,291,323 1,596,864 335,307 22,854 (2) 보고기간 종료일 현재 종료된 건설계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) 두산건설 4,717,327 3,341,418 2,422,177 919,241 - - 324,285 324,285 재산에너지 8,500,000 8,500,000 8,152,427 347,573 - - 1,000,000 1,000,000 백년약속 181,583 181,583 - 181,583 - - 65,527 65,527 신동아건설 2,241,600 2,078,862 2,197,662 (118,801) 358,523 8,650 - 1,709 거림 폐기물(*1) 6,270,000 4,999,624 5,927,295 (927,671) 796,124 587,300 771,624 12,722 서울시 28,291 28,291 20,237 8,054 - - - - (재)포항산업과학연구원 181,000 181,000 149,677 31,323 11,647 - - - 포스메이트 6,144 6,144 5,200 944 6,144 - - - 합계 22,125,945 19,316,922 18,874,675 442,246 1,172,438 595,950 2,161,436 1,404,243 (*) 대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다. (*1) 현재 투입원가 대비 공사대금 회수가 지연됨에 따라 진행매출 인식을 연기하여 누적손실이 발생되었으나 공사대금 회수 확정 후 매출할 예정입니다. (3) 보고기간말 직전 사업년도 매출액 대비 5%를 초과하는 주요공사의 공사미수금과 미청구 공사현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 품목 발주처 수주일자 납기 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 기계설비 수정구보건소 (기계) 2014.11.24 2016.02.09 100% - - - - 폐기물시설설치 (주)거림(국영) 2015.03.01 2015.06.30 80% 791,624 - 587,300 - 열배관 포스코 건설 2015.05.07 2017.05.01 53% - - - - 폐기물시설설치 애니테크 2015.09.23 2016.02.28 65% - - - - 합 계 - 791,624 - 587,300 - (4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 영업부문 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당분기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 엔지니어링부문 147,601 159,914 136,216 (148,530) 136,216 - 당분기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는미래 기간에 변동될 수 있습니다. 26. 매출 및 매출원가 연결회사의 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기 전분기 엔지니어링매출 5,682,449 3,444,945 건설업매출 450,303 55,145 제품매출 - - 상품매출 49,934 549,509 정보통신제품매출 304,080 1,800 정보통신용역매출 85,350 259,930 매출 합계 6,572,116 4,311,329 엔지니어링매출원가 5,420,663 3,483,801 건설업매출원가 566,059 54,402 제품매출원가 10,000 1,160 상품매출원가 50,138 1,022,123 정보통신제품매출원가 770,651 정보통신용역매출원가 346,068 340,658 매출원가 합계 7,163,579 4,902,144 27. 판매비와관리비연결회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 316,919 367,394 퇴직급여 40,607 45,524 복리후생비 63,884 58,357 여비교통비 25,080 17,749 접대비 51,509 36,421 통신비 5,881 6,043 회의비 143 392 세금과공과 4,733 9,200 감가상각비 30,103 37,244 지급임차료 16,784 19,843 보험료 7,063 11,681 차량유지비 19,526 15,089 경상연구개발비 31,868 6,136 교육훈련비 420 30 도서인쇄비 1,662 2,825 협회비 14,096 13,248 소모품비 6,171 4,739 지급수수료 73,300 133,898 광고선전비 2,250 3,096 건물관리비 8,960 10,490 무형자산상각비 2,849 94,486 전력비 1,148 - 수선비 66 - 잡비 171 - 합 계 725,193 893,885 28. 영업외수익 및 영업외비용연결회사의 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 수입임대료 3,150 3,000 대손충당금환입 - - 외화환산이익 - 66 매각예정자산처분이익 - - 종속기업투자처분이익 43,500 - 유형자산처분이익 201 4,182 잡이익 12,660 231,226 합 계 59,511 238,474 외환차손 - - 기타의대손상각비 - - 무형자산손상차손 - - 유형자산처분손실 - - 잡손실 167 75,132 합 계 167 75,132 29. 금융수익 및 금융비용연결회사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 이자수익 89,838 132 배당금수익 7,732 8 매도가능금융자산처분이익 - - 금융보증수수료수익 4,613 8 단기투자자산평가이익 107 - 외환차익 - - 합계 102,290 148 이자비용 57,981 183 당기손익인식금융자산평가손실 - - 매도가능금융자산손상차손 - - 금융보증손실 - - 사채상환손실 - - 합계 57,981 183 (*) 2015년 7월 21일 (주)재산에너지가 서울중앙지방법원에 기업회생을 신청함에 따라 지배회사는 2015년 7월 31일 지배회사 부담분 보증채무 1,242백만원을 KEB하나은행에 대위변제 하였습니다. 30. 법인세비용기중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 등 부담 내역 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 자본에 직접 반영된 법인세 - - 법인세 비용(수익) - - 31. 비용의 성격별 분류 등 연결회사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 천원) 과목 합계 재고자산의 변동 (638,310) 상품 및 원ㆍ부재료 매입액 3,557,922 외주용역비 2,192,148 종업원급여 1,352,673 복리후생비 179,139 감가상각비 60,183 무형자산상각비 2,544 지급수수료 98,176 대손상각비 - 기타 1,084,297 합계 7,888,772 (전기) (단위 : 천원) 과목 합계 재고자산의 변동 1,957,596 상품 및 원ㆍ부재료 매입액 - 외주용역비 5,447,715 종업원급여 9,344,532 복리후생비 1,100,226 감가상각비 267,733 무형자산상각비 258,774 지급수수료 866,407 대손상각비 373,971 기타 10,149,031 합계 29,765,985 32. 주당손익(1) 주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 보통주 분기순이익(손실) (1,213,003,409) (1,356,548,027) 가중평균보통유통주식수 23,673,839 13,814,259 기본주당순이익(손실) (51) (98) 희석주당순이익(손실) (51) (98) (2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 기간 유통보통주 일수 적수 기초 2016.01.01 - 2016.03.31 23,673,839 91 2,154,319,349 합계 23,673,839 91 2,154,319,349 가중평균유통보통주식수 23,673,839 (단위 : 주) 구분 기간 유통보통주 일수 적수 기초 2015.01.01 - 2015.03.31 13,358,289 90 1,202,246,010 전환청구 2015.01.01 - 2015.03.31 455,970 90 41,037,300 합계 90 1,243,283,310 가중평균유통보통주식수 13,814,259 (3) 희석주당순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로 당기 보고기간 종료일 현재 발행된 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 33. 특수관계자거래(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 내용 특수관계자명 지분율 비고 주주 에이치엘비(주) 8.83% 당사의 최대 주주 관계기업 두산포천에너지㈜ 20% - 기타 라이프리버(주) - - 기타 LSK BioPartners, Inc - - 기타 바다중공업㈜ - - 기타 현대요트㈜ - - 기타 Hyundai Lifeboats Singapore Pte. Ltd. - - * 전기 특수 관계자로 등록되었던 라이프 파마(주)는 당기부터 제외되었습니다.(2) 기중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 거래 내역 당분기 전기 에이치엘비㈜ 전환사채의 취득 - 7,000,000 라이프리버(주) 자금의 차입 1,245,000 500,000 자금의 상환 1,245,000 500,000 *라이프파마(주) 자금의 차입 - 600,000 자금의 상환 - 600,000 임직원 자금의 대여 - - 자금의 회수 - 1,500 * 전기 특수 관계자로 등록되었던 라이프 파마(주)는 당기부터 제외되었습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 자산ㆍ부채내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 장ㆍ단기대여금 당기손익인식금융자산(*) 두산포천에너지㈜ 505,804 - 주주 및 임직원 35,000 - 에이치엘비㈜ - 6,502,489 (*)보고기간 종료일 현재의 공정가치 평가액으로서 취득원가는 7,000백만원입니다. (단위 : 천원) 특수관계자 장ㆍ단기대여금 당기손익인식금융자산(*) 두산포천에너지㈜ 505,804 - 주주 및 임직원 15,000 - 에이치엘비㈜ - 6,502,489 (*)보고기간 종료일 현재의 공정가치 평가액으로서 취득원가는 7,000백만원입니다.(4) 당사의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 주요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. 기중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 16,300 159,192 퇴직급여 3,446 64,985 합 계 19,746 224,177 34. 우발채무 및 기타 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 예금 종류 은행명 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 보통예금 하나은행(*) 1,692,636 3,192,000 공사대금 선입금 (애니테크 질권설정) 현금및현금성자산 보통예금 기업은행 500,000 - 보증서 발급 담보 (서울보증보험 질권설정) 현금및현금성자산 보통예금 산업은행 100,244 234 차입금 상환 담보 (산업은행 질권설정) 현금및현금성자산 보통예금 산업은행 230,021 61,119 차입금 상환 담보 (산업은행 질권설정) 현금및현금성자산 보통예금 신한은행 30 9,452 정부보조금 금융기관예치금 정기예금 하나은행 - 102,510 질권설정 금융기관예치금 정기예금 하나은행 20,000 20,000 타인담보 금융기관예치금 정기예금 우리은행 55,000 40,000 차입금담보 금융기관예치금 정기예금 하나은행 3,000 3,000 당좌 개설 보증금 합 계 2,600,931 3,428,315 (*)공사선수금으로서 공사이행을 담보하기 위하여 질권설정되어 있습니다.(2) 견질 및 담보제공 내역1) 당기 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보권자 장부가액 비 고 장ㆍ단기 매출채권 산업은행 1,060,919 에너지기금대출 담보 매도가능금융자산 대한설비건설공제조합 799,281 차입금 및 보증서 담보 전기공사공제조합 52,047 보증서 담보 엔지니어링공제조합 575,275 차입금 담보 백년약속 80,240 타사 차입금 담보 참다운창조교육 24,045 타사 차입금 담보 합 계 2,591,807 2) 당기 보고기간 종료일 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 보증액 보증처 보증내용 신한은행 1,403,060 ㈜창환개발 차입금 526,500 길상/한림/신흥태양광 차입금 353,600 연지태양광발전소㈜ 차입금 합 계 2,283,160 3) 당분기 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공처 보증액 구 분 서울보증보험 1,973,417 계약,선급,하자,공탁관련 대한설비건설공제조합 2,438,241 선급금 보증 등 한국방위산업진흥회 2,867,793 납품보증 엔지니어링공제조합 3,650,885 이행보증 등 합 계 10,930,336 4) 당기 보고기간 종료일 현재 종속회사인 프롬투정보통신(주)의 백지 약속어음 1매가 프롬투정보통신(주)의 지급보증 등과 관련하여 한국방위산업진흥회에 견질로 제공되어 있습니다.(3) 당기 보고기간 종료일 현재 연결회사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융기관 약정한도 기업구매자금 우리은행 600,000 농협은행 500,000 기업은행 650,000 합 계 1,750,000 기업운전자금 농협은행 500,000 국민은행 800,000 신한은행 700,000 외환은행 1,000,000 하나은행 900,000 합 계 3,900,000 정책자금 우리은행 333,332 전자방식외상채권담보대출 하나은행 3,000 납품보증 한국방위산업진흥회 5,640,845 이행지급보증 서울보증보험㈜ 2,500,000,000 35. 계류중인 소송사건 당분기 말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원고 피고 소송내용 소송가액 진행결과 이범용 당사 구상금청구 200,000 1심 진행중 프롬투정보통신(주) (주)온리정보통신 새까미 판매잔금 및 보장수량 인수대금 청구 209,000 1심 계류중 심재훈 프롬투정보통신(주) 용역잔금 지급거절 22,500 1심 계류중 36. 보고기간일 이후 사건당사는 보고기간일 이후 인 2016년 4월 4일 LSK바이오파트너스 보통주식 106,300주(매수금액 49억원)를 추가 매수하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 18 기말 2015.12.31 현재 제 17 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 제 17 기말 자산 Ⅰ.유동자산 22,097,182,826 27,635,316,781 11,511,999,040 (1)현금및현금성자산 9,878,505,636 16,055,263,675 2,349,523,030 (2)당기손익인식금융자산 600,000,000 6,502,489,000 (3)매출채권 및 기타유동채권 6,502,489,000 4,415,532,366 6,960,168,782 (4)재고자산 3,479,338,301 562,873,171 (5)기타유동비금융자산 1,628,895,729 659,244,730 1,595,147,671 (6)당기법인세자산 7,954,160 2,787,010 44,286,386 Ⅱ.비유동자산 14,988,425,617 12,254,754,900 17,871,399,864 (1)기타비유동금융자산 5,882,563,478 2,520,076,235 1,832,955,822 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 2,834,538,381 3,415,517,405 5,119,558,639 (3)유형자산 2,902,757,348 2,924,644,210 3,016,160,472 (4)영업권 이외의 무형자산 37,606,265 38,556,905 32,662,531 (5)매도가능금융자산 (6)이연법인세자산 (7)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 3,330,960,145 3,355,960,145 7,870,062,400 자산총계 37,085,608,443 39,890,071,681 29,383,398,904 부채 Ⅰ.유동부채 8,425,286,000 10,955,973,819 12,718,549,363 (1)매입채무 및 기타유동채무 4,872,184,339 6,507,410,569 5,020,531,218 (2)기타유동금융부채 1,000,000,000 21,436,067 41,009,584 (3)단기차입금 1,000,000,000 1,041,000,000 (4)유동성장기차입금 1,015,932,809 (5)유동성사채 (6)전환사채 20,865,366 4,218,525,132 (7)매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 756,173,729 600,713,685 (8)유동충당부채 1,776,062,566 649,473,881 376,273,377 (9)기타유동비금융부채 2,777,653,302 404,563,558 Ⅱ.비유동부채 1,042,672,191 1,047,370,156 4,188,324,248 (1)장기차입금 990,660,000 990,660,000 4,060,190,000 (2)사채 (3)장기매입채무 및 기타비유동채무 (4)기타비유동금융부채 52,012,191 56,710,156 128,134,248 부채총계 9,467,958,191 12,003,343,975 16,906,873,611 자본 Ⅰ.납입자본 27,888,481,399 41,470,665,072 11,375,944,970 (1)자본금 12,310,487,500 12,310,487,500 7,152,712,500 1.보통주자본금 12,310,487,500 12,310,487,500 7,152,712,500 (2)기타불입자본 15,577,993,899 29,160,177,572 4,223,232,470 Ⅱ.이익잉여금(결손금) (269,733,539) (1,753,693) 675,276,673 Ⅲ.기타자본구성요소 (1,097,608) (13,582,183,673) 425,303,650 자본총계 27,617,650,252 27,886,727,706 12,476,525,293 자본과부채총계 37,085,608,443 39,890,071,681 29,383,398,904 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 6,178,818,187 6,178,818,187 3,500,090,206 3,500,090,206 17,930,564,511 24,230,766,058 Ⅱ.매출원가 6,046,859,400 6,046,859,400 3,538,202,985 3,538,202,985 21,370,586,723 21,131,360,172 Ⅲ.매출총이익 131,958,787 131,958,787 (38,112,779) (38,112,779) (3,440,022,212) 3,099,405,886 Ⅳ.판매비와관리비 489,213,261 489,213,261 524,925,023 524,925,023 3,332,748,996 2,542,747,089 Ⅴ.영업이익(손실) (357,254,474) (357,254,474) (563,037,802) (563,037,802) (6,772,771,208) 556,658,797 Ⅵ.기타이익 12,080,172 12,080,172 134,554,155 134,554,155 233,694,852 416,072,261 Ⅶ.기타손실 48,227 48,227 74,863,573 74,863,573 5,494,287,404 122,224,171 Ⅷ.금융수익 100,247,576 100,247,576 128,351,604 128,351,604 361,628,479 623,088,802 Ⅸ.금융원가 18,345,425 18,345,425 170,643,031 170,643,031 2,216,111,223 1,074,957,003 Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분 XI.법인세비용차감전순이익(손실) (263,320,378) (263,320,378) (545,638,647) (545,638,647) (13,887,846,504) 398,638,686 XⅡ.법인세비용 198,331,040 5,961,666 XⅢ.당기순이익(손실) (263,320,378) (263,320,378) (545,638,647) (545,638,647) (14,086,177,544) 404,600,352 XIV.기타포괄손익 (5,757,076) (5,757,076) (456,743) (456,743) 81,532,260 21,136,815 XV.총포괄손익 (269,077,454) (269,077,454) (546,095,390) (546,095,390) (14,004,645,284) 425,737,167 XVI.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (11) (11) (39) (39) (885) 30 (2)희석주당이익(손실) (11) (11) (39) (39) (885) 30 자본변동표 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 6,742,962,500 7,355,010,825 674,843,156 (3,709,232,555) 11,063,583,926 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) (3,709,232,555) 4,113,832,907 404,600,352 2.총포괄손익 (3,709,232,555) 4,113,832,907 404,600,352 (2)지분의 발행 409,750,000 577,454,200 987,204,200 (3)배당금지급 0 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 433,517 433,517 (5)보험수리적손익 20,703,298 20,703,298 (6)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 (7)확정급여부채의 재측정요소 0 (8)자본 증가(감소) 합계 409,750,000 (3,131,778,355) 433,517 4,134,536,205 1,412,941,367 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 7,152,712,500 4,223,232,470 675,276,673 425,303,650 12,476,525,293 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,152,712,500 4,223,232,470 675,276,673 425,303,650 12,476,525,293 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) (14,086,177,544) (14,086,177,544) 2.총포괄손익 (14,086,177,544) (14,086,177,544) (2)지분의 발행 3,731,343,500 21,238,140,791 24,969,484,291 (3)배당금지급 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 2,842,039 2,842,039 (5)보험수리적손익 78,690,221 78,690,221 (6)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 1,426,431,500 3,698,804,311 (679,872,405) 4,445,363,406 (7)확정급여부채의 재측정요소 (8)자본 증가(감소) 합계 5,157,775,000 24,936,945,102 (677,030,366) (14,007,487,323) 15,410,202,413 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 12,310,487,500 29,160,177,572 (1,753,693) (13,582,183,673) 27,886,727,706 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,152,712,500 4,223,232,470 675,276,673 425,303,650 12,476,525,293 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) (545,638,647) (545,638,647) 2.총포괄손익 (545,638,647) (545,638,647) (2)지분의 발행 227,985,000 574,045,967 (110,517,375) 691,513,592 (3)배당금지급 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 85,292 85,292 (5)보험수리적손익 (542,035) (542,035) (6)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (7)확정급여부채의 재측정요소 (8)자본 증가(감소) 합계 227,985,000 574,045,967 (110,432,083) (546,180,682) 145,418,202 2015.03.31 (Ⅲ.기말자본) 7,380,697,500 4,797,278,437 564,844,590 (546,180,682) 12,621,943,495 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,310,487,500 29,160,177,572 (1,753,693) (13,582,183,673) 27,886,727,706 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) (13,582,183,673) 13,318,863,295 (263,320,378) 2.총포괄손익 (13,582,183,673) 13,318,863,295 (263,320,378) (2)지분의 발행 (3)배당금지급 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 656,085 656,085 (5)보험수리적손익 (6)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (7)확정급여부채의 재측정요소 (6,413,161) (6,413,161) (8)자본 증가(감소) 합계 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 12,310,487,500 15,577,993,899 (1,097,608) (269,733,539) 27,617,650,252 현금흐름표 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (2,102,698,039) 628,581,372 347,554,590 5,926,009,077 (1)당기순이익(손실) (263,320,378) (545,638,647) (14,086,177,544) 404,600,352 (2)당기순이익조정을 위한 가감 (1,859,768,917) 1,243,118,634 14,800,160,780 5,837,337,399 (3)이자수취 32,636,681 7,431,344 326,049,681 206,178,072 (4)배당금수취 6,100,000 6,100,000 6,700,000 6,100,000 (5)이자지급 (18,345,425) (81,287,439) (500,847,287) (506,625,490) (6)법인세납부(환급) (1,142,520) (198,331,040) (21,581,256) Ⅱ.투자활동현금흐름 (3,361,550,000) 148,532,000 (6,113,735,427) 734,841,240 (1)정부보조금의 수취 79,000,000 (2)정부보조금의 감소 (79,000,000) (3)기타금융자산의 처분 112,510,000 445,510,000 2,058,610,000 3,076,010,000 (4)기타금융자산의 취득 (500,000,000) (102,510,000) (702,510,000) (2,195,300,000) (5)단기대여금및수취채권의 처분 1,245,000,000 431,500,000 2,233,000,000 (6)단기대여금및수취채권의 취득 (1,325,880,000) (210,000,000) (440,000,000) (440,000,000) (7)장기대여금및수취채권의 처분 10,000,000 10,000,000 30,000,000 (8)장기대여금및수취채권의 취득 (20,000,000) (66,995,593) (9)매도가능금융자산의 처분 20,752,000 (10)매도가능금융자산의 취득 (2,905,000,000) (650,000,000) (7,870,062,400) (11)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 6,200,000,000 (12)유형자산의 처분 9,977,272 (13)유형자산의 취득 (1,980,000) (2,468,000) (8,488,891) (32,401,775) (14)무형자산의 취득 (1,200,000) (20,000,000) (640,000) (15)보증금의 감소 8,000,000 226,168,992 35,240,000 (16)보증금의 증가 (10,000,000) (29,744,800) (234,008,992) (17)종속기업에 대한 투자자산의 처분 (18)종속기업에 대한 투자자산의 취득 (19)지분법적용 투자지분의 처분 25,000,000 (20)유동당기손익인식금융자산의 취득 (7,000,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 (563,478,257) 20,828,021,482 (8,689,501,732) (1)단기차입금의 증가 200,000,000 7,759,000,000 141,000,000 (2)장기차입금의 증가 (3)주식의 발행 (1,848,270) 24,969,484,291 987,204,200 (4)자기주식의 처분 (5)단기차입금의 상환 (241,000,000) (7,800,000,000) (3,100,000,000) (6)금융리스부채의 지급 (1,015,932,809) (6,732,705,932) (7)장기차입금의 상환 (520,629,987) (3,069,530,000) (8)임대보증금의 증가 (15,000,000) 15,000,000 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 66,146 96,991 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) (5,464,248,039) 213,701,261 15,061,840,645 (2,028,554,424) Ⅵ.기초현금및현금성자산 15,342,753,675 494,614,291 280,913,030 2,309,467,454 Ⅶ.기말현금및현금성자산 9,878,505,636 494,614,291 15,342,753,675 280,913,030 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요에이치엘비생명과학 주식회사(이하 '당사')는 에너지 절약 관련 엔지니어링 서비스업을 위한 진단, 설계, 시공 등을 목적으로 1998년 7월 24일에 설립되어 ESCO(Energy Service Company) 사업등을 영위하고 있으며, 당기 중 인공간 및 의료기기 제조ㆍ판매업을 목적 사업으로 추가하였습니다. 당사는 서울특별시 구로구 디지털로26길에 본사를 두고 있으며, 2008년에 보통주를 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.당사의 납입자본금은 12,310백만원이며, 당기말 현재 최대 주주는 에이치엘비 주식회사(지분율 : 8.83%)입니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하여야 합니다.(1) 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 경영지원팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.(3) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자 자산에서 발생합니다.(4) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.(5) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 순부채를 순자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 당사는 순부채를 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 1,990,660 1,990,660 차감: 현금 및 현금성자산 9,878,506 15,342,754 순차입금 (7,887,846) (13,352,094) 자본총계 27,617,650 27,886,728 총차입금자본비율(*) - - (*) 순차입금이 (부)의 금액이므로 비율을 산정하지 않습니다. 5. 공정가치정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일 현재의 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채등 이용 가능한 금융부채에는 고시 시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은투입변수) (1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익인식금융자산 - 6,502,489 - 6,502,489 금융부채 위험회피파생상품부채 - 2,394 - 2,394 (전기말) (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익인식금융자산 - 6,502,489 - 6,502,489 금융부채 위험회피파생상품부채 - 3,050 - 3,050 (2) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 범주 계정명 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 9,878,506 9,878,506 15,342,754 15,342,754 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 6,502,489 6,502,489 6,502,489 6,502,489 매도가능금융자산 시장성없는 지분증권 5,285,890 5,285,890 2,380,890 2,380,890 대여금 및 수취채권 금융기관예치금 1,196,673 1,196,673 851,696 851,696 매출채권 4,840,575 4,840,575 6,276,648 6,276,648 대여금 549,058 549,058 468,178 468,178 미수금 621,146 621,146 799,085 799,085 미수수익 224,779 224,779 218,821 218,821 보증금 78,318 78,318 68,318 68,318 소계 7,510,549 7,510,549 8,682,746 8,682,746 금융자산 합계 29,177,434 29,177,434 32,908,879 32,908,879 (3) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융부채 범주 계정명 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 2,394 2,394 3,050 3,050 상각후원가로 평가하는 금융부채 매입채무 4,316,605 4,316,605 4,959,256 4,959,256 차입금 1,990,660 1,990,660 1,990,660 1,990,660 미지급금 542,343 542,343 1,534,897 1,534,897 미지급비용 13,237 13,237 13,258 13,258 소계 6,862,845 6,862,845 8,498,071 8,498,071 금융보증계약부채 70,484 70,484 75,096 75,096 금융부채 합계 6,935,723 6,935,723 8,576,217 8,576,217 6. 현금및현금성자산 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액과 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 1,478 2,230 제예금 9,877,028 15,340,524 합 계 9,878,506 15,342,754 7. 당기손익인식금융자산보고기간 종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 천원) 회사명 종류 액면가액 취득원가 당분기말 전기말 공정가액 장부가액 공정가액 장부가액 에이치엘비㈜ 전환사채 7,000,000 7,000,000 6,502,489 6,502,489 6,502,489 6,502,489 에이치엘비(주) 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다. - 명칭 : 제25회 무기명 무보증 사모 전환사채 - 발행일 : 2015.10.20 - 만기 : 2018.10.20 - 표시이자율 : - - 보장수익률 : - - 전환가격 : 24,283(특약에 따라 조정됩니다) - 전환청구기간 : 2016.10.20~2018.09.20 8. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 4,506,658 3,401,527 5,351,752 3,992,506 차감: 대손충당금 (2,016,365) (1,051,245) (2,016,365) (1,051,245) 매출채권(순액) 2,490,293 2,350,282 3,335,387 2,941,261 기타채권 2,100,330 1,723,429 2,191,430 1,713,429 차감 : 대손충당금 (1,111,284) (1,239,173) (1,111,284) (1,239,173) 기타채권(순액) 989,046 484,256 1,080,146 474,256 당사는 회수기일이 경과한 매출채권 및 기타채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 손상차손누계액 차감 전 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 합계 매출채권 4,881,127 - 3,027,058 7,908,185 기타채권 1,446,061 65,000 2,312,698 3,823,759 합 계 6,327,188 65,000 5,339,756 11,731,944 (단위 : 천원) 과 목 연체 및 손상되지 않은 채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 합계 매출채권 6,317,200 - 3,027,058 9,344,258 기타채권 1,527,162 65,000 2,312,698 3,904,860 합 계 7,844,362 65,000 5,339,756 13,249,118 (3) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연체기간 당분기말 전기말 1일 ~ 60일 - - 61일 ~ 120일 - - 121일 초과 65,000 65,000 합계 65,000 65,000 (4) 보고기간 종료일 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기간 당분기말 전기말 6개월이하 - - 6개월초과 1년이하 - - 1년초과 5,339,756 5,339,756 합계 5,339,756 5,339,756 (5) 기중 손상차손누계액의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기 기초 5,418,068 4,423,490 손상차손으로 인식된 금액 - 994,578 손상차손 환입금액 - - 기말 5,418,068 5,418,068 9. 기타유동자산 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 선급금 183,200 72,707 선급비용 3,461 255,589 선급공사원가 2,300 - 부가세대급금 6,102 - 미청구공사 2,828,004 1,725,120 (대손충당금) (1,394,172) (1,394,172) 합 계 1,628,895 659,244 10. 매도가능금융자산 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산은 비상장 지분증권으로서 그 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 종 류 종 목 지분율/좌수 취득원가 손상차손 누계액 장부가액 당분기말 전기말 주식 ㈜백년약속 1.50% 80,240 - 80,240 80,240 주식 참다운창조교육㈜ 0.84% 24,045 - 24,045 24,045 주식 보국건설㈜ 2.39% 43,805 (43,805) - - 주식 매일경제tv 26,667주 200,002 - 200,002 200,002 주식 LSKB 2.67% 2,905,000 - 2,905,000 - 출자금 대한설비건설공제조합 869 좌 799,281 - 799,281 799,281 출자금 전기공사공제조합 200 좌 52,047 - 52,047 52,047 출자금 엔지니어링공제조합 1,220 좌 575,275 - 575,275 575,275 출자금 OST성장기여1호펀드 14.30% 650,000 - 650,000 650,000 합 계 5,329,695 (43,805) 5,285,890 2,380,890 11. 종속기업투자(1) 종속기업의 개요1) 프롬투정보통신 주식회사종속기업인 프롬투정보통신 주식회사는 대전광역시 대덕구에 소재하고 있는 정보통신시스템 기술 개발, 생산 및 판매를 영위하는 통신보안 업체로서, 지배회사는 2014년 4월 8일 종속기업의 주식 100%를 취득하였습니다. 2) 주식회사 회명에너지종속기업인 주식회사 회명에너지는 충북 괴산군에 소재하고 있는 태양광 발전을 통해 전기 생산 및 판매를 영위하는 태양광발전 업체로서, 지배회사는 2014년 10월 14일 종속기업의 주식 100%를 취득하였습니다. 2016년 1월 15일 회사는 (주) 회명에너지 주식을 양도함에 따라 당분기말 종속기업에서 제거되었습니다.보고기간 종료일 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종속기업명 소재지 주요영업활동 지분율 취득원가 손상차손누계액 장부가액 당기 전기 프롬투정보통신㈜ 대한민국 정보통신보안사업 100% 7,845,062 4,514,102 3,330,960 3,330,960 합계 7,870,062 4,514,102 3,330,960 3,355,960 (2) 보고기간 종료일 현재 종속회사의 요약재무제표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 프롬투정보통신㈜ 6,628,245 6,241,226 387,019 393,298 (993,183) (단위 : 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당기순손실 프롬투정보통신㈜ 6,240,795 4,858,031 1,382,764 9,399,384 3,177,868 ㈜회명에너지 2,600 21,100 (18,500) - 12,585 12. 관계기업투자 보고기간 종료일 현재 당사의 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 두산포천에너지㈜(*) 국내 폐기물처리시설 20% - - (*) 전기 이전에 누적미실현손실로 인해 장부금액이 "0"이 되어 지분법적용을 중지하였습니다. 13. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 1,203,167 - 1,203,167 건물 1,844,353 (187,164) 1,657,189 차량운반구 2,369 (2,368) 1 공구와기구 101,418 (84,548) 16,870 비품 317,823 (292,293) 25,530 합 계 3,469,130 (566,373) 2,902,757 (단위 : 천원) 과 목 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 1,203,167 - 1,203,167 건물 1,844,353 (175,630) 1,668,723 차량운반구 2,369 (2,368) 1 공구와기구 101,418 (83,663) 17,755 비품 315,843 (280,845) 34,998 합 계 3,467,150 (542,506) 2,924,644 (2) 기중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초 취득/대체 처분/대체 감가상각비 기말 토지 1,203,167 - - - 1,203,167 건물 1,668,723 - - (11,534) 1,657,189 차량운반구 1 - - - 1 공구와기구 17,755 - - (885) 16,870 비품 34,998 1,980 - (11,448) 25,530 합 계 2,924,644 1,980 - (23,867) 2,902,757 (단위 : 천원) 과 목 기초 취득/대체 처분/대체 감가상각비 기말 토지 1,203,167 - - - 1,203,167 건물 1,714,858 - - (46,135) 1,668,723 차량운반구 9,311 - (8,232) (1,078) 1 공구와기구 21,296 - - (3,541) 17,755 비품 67,529 8,489 (4,485) (36,535) 34,998 합 계 3,016,161 8,489 (12,717) (87,289) 2,924,644 14. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 소트트웨어 101,770 (85,864) - 15,906 회원권 31,686 - (9,986) 21,700 합 계 133,456 (85,864) (9,986) 37,606 (단위 : 천원) 과 목 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 소트트웨어 100,570 (83,713) - 16,857 회원권 31,686 - (9,986) 21,700 합 계 132,256 (83,713) (9,986) 38,557 (2) 기중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초 취득/대체 상각 기말 소트트웨어 16,857 1,200 (2,151) 15,906 회원권 21,700 - - 21,700 합 계 38,557 1,200 (2,151) 37,606 (단위 : 천원) 과 목 기초 취득/대체 상각 기말 소트트웨어 30,963 - (14,106) 16,857 회원권 1,700 20,000 - 21,700 합 계 32,663 20,000 (14,106) 38,557 15. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 당분기말 연 이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 산업은행 4.35 1,000,000 1,000,000 합 계 1,000,000 1,000,000 (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 차입처 당분기말 연 이자율(%) 당분기말 전기말 에너지기금(일반대출) 산업은행 2.75~4.55 990,660 990,660 합 계 990,660 990,660 차감 : 1년 이내 상환일 도래분 - - 차감계 990,660 990,660 (3) 당기 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 연 도 금액 2019년 235,080 2020년 292,440 2021년 308,760 2022년 154,380 합 계 990,660 16. 기타채무 및 유동성장기미지급금보고기간 종료일 현재 기타채무 및 유동성장기미지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 미지급금 542,343 1,534,897 미지급비용 13,237 13,258 합 계 555,580 1,548,155 17. 금융보증계약부채보고기간 종료일 현재 금융보증계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피보증인 유동 비유동 ㈜창환개발 12,822 30,477 길상태양광㈜ 1,604 3,804 신흥태양광㈜ 1,604 3,804 한림태양광㈜ 1,604 3,804 연지태양광발전소㈜ 3,232 7,729 합 계 20,866 49,618 (단위 : 천원) 피보증인 유동 비유동 ㈜창환개발 13,130 32,966 길상태양광㈜ 1,656 4,114 신흥태양광㈜ 1,656 4,114 한림태양광㈜ 1,656 4,114 연지태양광발전소㈜ 3,338 8,352 합 계 21,436 53,660 18. 유동성충당부채 당사의 유동성충당부채는 하자보수충당부채로서 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 649,474 376,273 전입 127,913 423,181 사용 (21,214) (149,980) 기말 756,173 649,474 19. 퇴직급여제도 (1) 확정급여형퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 291,604 247,354 사외적립자산의 공정가치 (291,604) (386,540) 퇴직급여채무 장부가액 - - 장기금융기관예치금 96,673 139,186 (3) 기중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 247,354 407,603 당기근무원가 40,975 163,901 이자비용 3,400 13,598 확정급여부채의 재측정요소 4,875 (86,750) 급여지급액 (5,000) (250,998) 기말 291,604 247,354 (4) 기중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 386,540 445,863 사외적립자산의 기대수익 3,275 13,101 확정급여부채의 재측정요소 (1,538) (8,060) 고용인(사용자)의 기여금 - 181,000 지급액 - (245,364) 기말 388,277 386,540 (5) 기중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 40,975 163,901 이자비용 3,400 13,598 사외적립자산의 기대수익 (3,275) (13,101) 합계 41,100 164,398 20. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행주식수 23,673,839 주 23,673,839 주 액면가액 500 원 500 원 보통주자본금(*) 12,310,487,500 12,310,487,500 (*)전기 이전 상환청구된 947,136주의 상환전환우선주를 상환후 이익소각함에 따라, 총발행주식수의 액면총액이 보통주자본금과 일치하지 않습니다.(2) 기중 보통주자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당분기말 전기 주식수 보통주자본금 주식수 보통주자본금 기초 23,673,839 12,310,487,500 13,358,289 7,152,712,500 전환사채의 전환 - - 2,852,863 1,426,431,500 유상증자(*) - - 7,462,687 3,731,343,500 기말 23,673,839 12,310,487,500 23,673,839 12,310,487,500 (*) 당기 중 발행한 유상신주는 제3자 배정 방식으로서 2015년 10월 23일부터 1년간 보호예수되고 있습니다. 21. 기타불입자본보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 15,327,433 28,909,616 기타자본잉여금 250,561 250,561 합 계 15,577,994 29,160,177 22. 기타자본구성요소 (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품평가손실 (1,098) (1,754) 합 계 (1,098) (1,754) (2) 기중 파생상품평가손실의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 (1,754) (4,596) 평가이익 656 2,842 법인세효과 - - 기말 (1,098) (1,754) 23. 결손금 (1) 보고기간 종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여부채의 재측정요소 323,003 329,416 미처분이익잉여금(결손금) (592,736) (13,911,599) 이익잉여금(결손금) 합계 (269,733) (13,582,183) (2) 기중 미처리결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초미처분이익잉여금(미처리결손금) (13,582,184) 425,304 당기순이익(손실) (263,320) (14,086,178) 확정급여부채의 재측정요소 (6,413) 78,690 기말미처분이익잉여금(미처리결손금) (13,851,917) (13,582,184) (3) 당분기 및 전기 중 배당금 지급내역은 없습니다. 24. 건설계약(1) 기중 매출 인식한 건설계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익(손실) 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) GS파워㈜ 118,043 70,436 - 70,436 6,359 - - - 포항산업과학연구원 133,000 106,952 93,103 13,848 18,380 - - - 에너지관리공단 145,700 128,652 114,377 14,275 - - 4,907 64 에너지관리공단 171,291 151,350 137,730 13,620 15,956 - 22,605 360 에너지관리공단 98,036 79,900 73,313 6,587 40,961 - 46,546 323 포스코 건설 9,577,357 5,102,882 4,747,930 354,952 2,130,638 - - 9,727 애니테크 8,000,000 5,248,305 4,962,854 285,451 2,174,249 - - - 연천군 600,163 509,469 431,936 77,533 353,640 - 509,469 2,026 (재)포항산업과학연구원 98,700 13,973 11,142 2,831 13,973 - - - 국기건설_2차 238,200 91,780 79,116 12,663 91,780 11,559 - - 에너지관리공단 211,191 76,121 68,223 7,898 76,121 49,370 31,239 - 서울시 91,727 38,257 32,533 5,724 38,257 2,100 31,803 - 합 계 19,483,408 11,618,077 10,752,257 865,818 4,960,314 63,029 646,569 12,500 (*)대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익(손실) 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) GS파워㈜ 118,043 64,077 - 64,077 29,104 - - - (주)이테크건설 17,040,000 17,040,000 16,952,715 87,285 828,404 - - - POSCO PLANTEC 350,000 350,000 292,034 57,966 46,588 - - - 2014 카리나 조합과제 50,659 50,659 45,578 5,081 (4,861) - - - 솔베이실리카코리아㈜ 32,000 32,000 30,105 1,895 31,637 - - - 한국산업단지공단 34,545 34,545 20,545 14,001 34,271 - - - 흥해지열발전설계 133,000 89,447 77,865 11,582 88,572 - - - 서대구열에너지 3,260,000 3,260,000 3,050,238 209,762 2,803,417 - - - 평택시 7,564 7,564 3,278 4,285 3,700 - - - 신동아건설 1,911,000 1,584,838 1,577,399 7,439 1,581,129 181,032 122,065 1,709 포스메이트 62,691 62,691 54,924 7,767 12,507 - - - 거림 폐기물 5,529,701 4,203,500 5,143,857 (940,357) 4,203,500 665,000 - 8,645 카리나 2015 전략과제 117,413 117,413 101,862 15,551 117,413 - - - 포스메이트 75,691 75,691 65,112 10,579 75,691 - - - 주택보급사업 2015 1차 309,427 309,427 273,795 35,633 309,427 - - - 주택보급사업 2015 2차 145,700 128,652 113,888 14,764 128,652 - 4,907 64 주택보급사업 2015 3차 171,291 135,394 122,695 12,699 135,394 - 27,694 360 주택보급사업 2015 4차 98,036 38,940 35,581 3,358 38,940 - 24,812 323 서울시 2015 1차 78,109 78,109 67,629 10,480 78,109 - - - 서울시 2015 2차 71,455 71,455 58,294 13,160 71,455 2,630 - - 서울시 2015 3차 28,291 28,291 19,961 8,330 28,291 - - - 포스코 건설 9,577,357 2,972,244 2,754,202 218,041 2,972,244 748,202 - 9,727 신동아건설 330,600 135,501 134,336 1,164 135,501 - - - 국기건설 135,000 135,000 129,306 5,694 135,000 - - - 애니테크 8,000,000 3,074,056 2,895,179 178,877 3,074,056 - - - 연천군 612,861 155,829 131,548 24,281 155,829 - 155,829 2,026 거림 8,000 8,000 - 8,000 8,000 - - - (재)포항산업과학연구원 181,000 169,353 133,523 35,830 169,353 - - - 합 계 48,469,434 34,412,676 34,285,449 127,224 17,291,323 1,596,864 335,307 22,854 (*)대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다.(2) 당분기 보고기간 종료일 현재 종료된 건설계약의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트 계약금액 누적매출 누적원가 누적이익 당기매출 매출채권 미청구공사 대손충당금(*) 두산건설 4,717,327 3,341,418 2,422,177 919,241 - - 324,285 324,285 재산에너지 8,500,000 8,500,000 8,152,427 347,573 - - 1,000,000 1,000,000 백년약속 181,583 181,583 - 181,583 - - 65,527 65,527 신동아건설 2,241,600 2,078,862 2,197,662 (118,801) 358,523 8,650 - 1,709 거림 폐기물(*) 6,270,000 4,999,624 5,927,295 (927,671) 796,124 587,300 771,624 12,722 서울시 28,291 28,291 20,237 8,054 - - - - (재)포항산업과학연구원 181,000 181,000 149,677 31,323 11,647 - - - 포스메이트 6,144 6,144 5,200 944 6,144 - - - 합 계 22,125,945 19,316,922 18,874,675 442,246 1,172,438 595,950 2,161,436 1,404,243 (*) 대손충당금은 매출채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 합계입니다.현재 투입원가 대비 공사대금 회수가 지연됨에 따라 진행매출 인식을 연기하여 누 적손실이 발생되었으나 공사대금 회수 확정 후 매출할 예정입니다.(3) 보고기간말 직전 사업년도 매출액 대비 5%를 초과하는 주요공사의 공사미수금과 미청구 공사현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 품목 발주처 수주일자 납기 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 기계설비 수정구보건소 (기계) 2014.11.24 2016.02.09 100% - - - - 폐기물시설설치 (주)거림(국영) 2015.03.01 2015.06.30 80% 791,624 - 587,300 - 열배관 포스코 건설 2015.05.07 2017.05.01 53% - - - - 폐기물시설설치 애니테크 2015.09.23 2016.02.28 65% - - - - 합 계 - 791,624 - 587,300 - (4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 영업부문 추정총계약 수익변동 추정총계약 원가변동 당분기손익에 미치는 영향 미래손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 공사손실충당부채 엔지니어링부문 147,601 159,914 136,216 (148,530) 136,216 -