엔브이에이치코리아 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	381,809,491,324	307,902,141,802

현금및현금성자산	137,481,049,045	76,665,644,215

금융기관예치금	8,735,965,273	7,261,813,308

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	20,000,611,007	7,984,908,865

매출채권	107,293,242,557	115,838,202,940

유동계약자산	29,819,689,110	21,012,871,723

기타수취채권	10,816,821,326	14,181,292,308

재고자산	31,301,888,684	25,486,214,874

유동파생금융자산	185,956,660

기타유동자산	33,849,966,992	35,146,477,460

당기법인세자산	2,510,257,330	4,138,759,449

비유동자산	519,090,985,965	486,745,029,872

금융기관예치금	138,503,500	133,791,125

비유동 당기손익-공정가치금융자산	3,911,160,516	3,587,652,138

장기매출채권	379,850,337	363,393,815

기타장기수취채권	22,402,814,444	11,970,989,804

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	797,017,314	783,918,190

기타비유동금융자산	753,000,000	273,000,000

관계기업등에 대한 투자자산	513,370,926	4,158,999,078

비유동파생금융자산	37,260,000

유형자산	341,824,370,722	316,631,390,447

사용권자산	10,699,252,808	1,172,734,008

투자부동산	19,375,252,255	28,867,462,042

무형자산	109,941,165,740	112,567,700,577

이연법인세자산	7,849,530,884	5,759,911,512

순확정급여자산	145,343,306

기타비유동자산	468,436,519	328,743,830

자산총계	900,900,477,289	794,647,171,674

부채

유동부채	446,930,630,206	437,600,736,694

매입채무	134,247,300,279	118,060,515,578

기타지급채무	44,654,624,506	39,558,649,449

유동계약부채	19,633,122,145	7,750,512,978

단기차입금	198,618,833,597	155,486,661,805

유동성장기차입금	33,189,281,001	74,142,102,753

단기사채	9,983,789,298

유동성전환사채	20,490,431,573

유동리스부채	1,859,321,443	328,078,001

유동충당부채	1,225,639,536	1,424,077,745

유동파생금융부채	41,455,963	28,908,879

기타유동부채	7,725,445,636	6,888,600,214

당기법인세부채	5,735,606,100	3,458,408,421

비유동부채	207,412,935,973	174,139,462,399

기타장기지급채무	3,707,147,079	3,113,718,837

비유동계약부채	271,353,818	65,482,536

장기차입금	113,821,810,294	127,099,689,607

사채	26,954,805,763	6,988,441,458

전환사채	10,817,086,102

비유동리스부채	8,288,542,202	218,334,256

충당부채	667,158,543	698,558,747

순확정급여부채	24,451,067,776	22,187,920,413

비유동파생금융부채	734,914,633	13,588,697

이연법인세부채	17,699,049,763	13,753,727,848

부채총계	654,343,566,179	611,740,199,093

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	137,479,434,965	140,865,180,646

자본금	15,754,388,000	14,558,739,000

주식발행초과금	40,321,831,703	35,319,141,212

기타포괄손익누계액	24,411,487,654	16,569,970,010

기타자본항목	1,060,650,936	(6,958,148,738)

이익잉여금(결손금)	55,931,076,672	81,375,479,162

비지배지분	109,077,476,145	42,041,791,935

자본총계	246,556,911,110	182,906,972,581

자본과부채총계	900,900,477,289	794,647,171,674

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	220,601,606,584	689,670,347,486	192,991,170,976	598,214,011,858

매출원가	193,733,886,964	617,569,115,555	171,940,564,593	531,719,585,864

매출총이익	26,867,719,620	72,101,231,931	21,050,606,383	66,494,425,994

판매비와관리비	21,226,351,300	54,552,270,169	17,280,476,226	49,396,665,040

대손상각비	(4,686,547)

영업이익(손실)	5,641,368,320	17,553,648,309	3,770,130,157	17,097,760,954

지분법이익	(503,961,836)	(3,686,148,216)	(845,684,820)	(2,174,544,104)

기타수익	1,269,780,368	5,921,046,850	2,730,037,173	6,533,595,276

기타비용	2,056,215,879	4,939,516,016	1,433,094,260	2,720,603,975

이자수익	389,700,666	1,509,231,108	585,289,861	2,174,809,563

기타금융수익	152,151,301	1,553,594,128	359,319,453	7,175,345,100

금융비용	11,004,283,855	28,546,638,571	4,865,002,428	12,491,045,932

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,111,460,915)	(10,634,782,408)	300,995,136	15,595,316,882

법인세비용	644,782,170	6,128,526,832	1,967,330,956	6,691,447,188

당기순이익(손실)	(6,756,243,085)	(16,763,309,240)	(1,666,335,820)	8,903,869,694

기타포괄손익	1,539,850,039	8,759,468,416	1,025,683,136	2,728,505,455

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	235,314	(183,359,545)

유형자산재평가잉여금	(143,649,454)	7,160,484,541	(65,421,069)	(65,421,069)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	5,450,610	12,969,825	(6,018,656)	(5,583,264)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

파생상품평가손익	586,628	(9,336,372)	(555,710)	(3,223,679)

종속기업의 기타포괄손익	99,438,382	67,304,746	(63,328,376)	150,364,072

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,578,023,873	1,528,045,676	1,160,771,633	2,835,728,940

총포괄손익	(5,216,393,046)	(8,003,840,824)	(640,652,684)	11,632,375,149

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,233,790,877)	(18,936,948,668)	(2,454,256,504)	6,618,789,127

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	477,547,792	2,173,639,428	787,920,684	2,285,080,567

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,673,278,627)	(11,095,431,024)	(1,463,602,062)	9,174,788,795

총 포괄손익, 비지배지분	456,885,581	3,091,590,200	822,949,378	2,457,586,354

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(245)	(652)	(92)	248

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(245)	(652)	(92)	187

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	16,967,323,145	(8,158,231,275)	75,198,799,112	132,865,070,856	45,623,290,440	178,488,361,296

당기순이익(손실)	6,618,789,127	6,618,789,127	2,285,080,567	8,903,869,694

기타포괄손익	2,686,256,436	(130,256,768)	2,555,999,668	172,505,787	2,728,505,455

배당금지급	(2,669,480,200)	(2,669,480,200)	(2,669,480,200)

전환사채의 전환

자기주식의 소각	(2,037,000,000)	(2,037,000,000)	(2,037,000,000)

종속기업의 기타자본변동	(115,243,058)	(115,243,058)	(3,436,440,223)	(3,551,683,281)

연결범위의 변동	1,136,394,651	1,136,394,651

종속회사의 유상감자	(4,168,248,560)	(4,168,248,560)

연결실체내 자본거래

2019.09.30 (기말자본)	14,361,111,000	34,496,068,874	19,653,579,581	(10,310,474,333)	79,017,851,271	137,218,136,393	41,612,582,662	178,830,719,055

2020.01.01 (기초자본)	14,558,739,000	35,319,141,212	16,569,970,010	(6,958,148,738)	81,375,479,162	140,865,180,646	42,041,791,935	182,906,972,581

당기순이익(손실)	(18,936,948,668)	(18,936,948,668)	2,173,639,428	(16,763,309,240)

기타포괄손익	7,841,517,644	7,841,517,644	917,950,772	8,759,468,416

배당금지급	(1,354,502,900)	(1,354,502,900)	(185,967,635)	(1,540,470,535)

전환사채의 전환	1,195,649,000	5,002,690,491	6,198,339,491	6,198,339,491

자기주식의 소각	5,152,950,922	(5,152,950,922)

종속기업의 기타자본변동	(385,178)	(385,178)	385,178

연결범위의 변동

종속회사의 유상감자

연결실체내 자본거래	2,866,233,930	2,866,233,930	64,129,676,467	66,995,910,397

2020.09.30 (기말자본)	15,754,388,000	40,321,831,703	24,411,487,654	1,060,650,936	55,931,076,672	137,479,434,965	109,077,476,145	246,556,911,110

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	51,544,684,204	355,315,658

당기순이익(손실)	(16,763,309,240)	8,903,869,694

당기순이익조정을 위한 가감	81,056,193,660	7,029,157,820

이자수취	1,125,466,875	2,179,554,825

이자지급	(11,149,078,775)	(9,701,412,853)

배당금수취	51,350,000	20,540,000

법인세납부	(2,775,938,316)	(8,076,393,828)

투자활동현금흐름	(47,759,451,272)	(42,450,601,639)

금융기관 예치금의 감소	32,552,833,665	100,803,310,863

대여금의 감소	2,390,507,404	15,026,809,199

유동성보증금의 감소	442,201,800

유형자산의 처분	2,735,656,038	986,055,196

투자부동산의 처분	4,130,000,000

무형자산의 처분	224,868,181	396,522,728

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	8,058,253,267	57,198,863,680

파생상품자산의 처분	980,000,000

금융기관 예치금의 증가	(33,926,541,234)	(96,888,209,045)

대여금의 증가	(9,794,784,493)	(6,585,292,080)

유동성보증금의 증가	(1,162,718,752)

유형자산의 취득	(27,460,420,325)	(46,537,636,871)

투자부동산의 취득	(15,364,179)	(59,764,572)

무형자산의 취득	(1,984,931,906)	(1,871,932,575)

당기손익-공정가치금융자산 증가	(20,319,010,738)	(23,771,854,816)

종속기업투자주식의 취득(보유 현금 차감후)	(44,500,625,919)

파생상품자산의 정산	(503,847,427)

기타금융자산의 취득	(480,000,000)	(273,000,000)

재무활동현금흐름	55,862,177,864	34,308,727,579

차입금의 증가	241,313,728,950	216,183,405,243

사채의 증가	31,318,917,760	11,973,140,000

연결자본거래로 인한 현금유입	66,995,910,397

차입금의 상환	(256,531,506,915)	(175,687,461,569)

사채의 상환	(24,364,023,200)	(8,934,298,200)

배당금지급	(1,354,502,900)	(2,669,480,200)

비지배지분에 대한 배당금 지급	(185,967,635)

자기주식의 취득	(2,037,000,000)

종속회사의 유상감자	(4,168,248,560)

리스부채의 원금 상환	(1,330,378,593)	(351,329,135)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	59,647,410,796	(7,786,558,402)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,167,994,034	2,546,715,482

현금및현금성자산의순증가(감소)	60,815,404,830	(5,239,842,920)

기초현금및현금성자산	76,665,644,215	85,049,153,539

기말현금및현금성자산	137,481,049,045	79,809,310,619