엔브이에이치코리아 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 37 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	384,710,480,922	334,729,210,414

현금및현금성자산	96,231,732,953	79,086,414,631

금융기관예치금	4,648,004,452	6,497,610,632

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	21,992,151,714	26,611,850,106

매출채권	105,650,319,437	121,419,457,847

유동계약자산	51,337,905,004	24,248,492,510

기타수취채권	20,630,445,369	11,388,747,517

재고자산	46,883,656,761	34,500,329,930

파생금융자산	21,998

기타유동자산	35,759,568,381	27,667,094,407

당기법인세자산	1,576,674,853	3,309,212,834

비유동자산	557,564,913,774	521,316,494,618

금융기관예치금	147,017,950	134,724,400

비유동 당기손익-공정가치금융자산	7,673,670,599	5,087,154,389

장기매출채권	404,444,486	368,934,335

기타장기수취채권	44,572,828,334	30,142,596,698

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,113,716,029	935,054,493

기타비유동금융자산	1,185,000,000	753,000,000

관계기업등에 대한 투자자산	534,719,935

파생금융자산	149,840

유형자산	359,026,893,349	339,816,023,281

사용권자산	9,880,253,275	10,252,970,270

투자부동산	20,520,225,701	19,288,427,122

무형자산	106,990,714,321	108,848,958,444

이연법인세자산	5,228,787,754	5,451,402,050

기타비유동자산	286,492,201	237,249,136

자산총계	942,275,394,696	856,045,705,032

부채

유동부채	484,481,499,771	406,362,653,237

매입채무	127,340,340,951	123,664,345,513

기타지급채무	53,876,452,980	51,335,736,003

유동계약부채	9,629,614,308	10,834,426,252

단기차입금	181,122,605,193	172,487,680,402

유동성장기차입금	75,262,035,354	32,449,755,645

사채	21,996,745,334

유동성전환사채	2,904,170,915

유동리스부채	1,787,411,000	1,812,303,173

유동충당부채	3,513,384,159	3,441,589,380

유동파생금융부채	2,848,912	32,839,959

기타유동부채	4,331,612,965	6,405,557,049

당기법인세부채	2,714,277,700	3,898,419,861

비유동부채	178,459,111,708	200,512,349,552

기타장기지급채무	5,989,421,669	7,255,552,202

비유동계약부채	236,661,254	294,683,444

장기차입금	82,635,111,264	103,664,300,691

사채	35,928,844,485	26,959,380,809

전환사채	9,214,290,572

비유동리스부채	7,709,545,301	7,966,963,513

충당부채	6,281,649,921	5,803,707,667

순확정급여부채	25,489,491,394	23,472,299,901

비유동파생금융부채	3,142,060

이연법인세부채	14,188,386,420	15,878,028,693

부채총계	662,940,611,479	606,875,002,789

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	158,344,920,159	140,733,834,401

자본금	17,370,851,500	15,754,388,000

주식발행초과금	45,271,352,833	40,321,831,703

기타포괄손익누계액	24,828,044,693	20,252,259,360

기타자본항목	5,018,111,318	3,689,314,781

이익잉여금(결손금)	65,856,559,815	60,716,040,557

비지배지분	120,989,863,058	108,436,867,842

자본총계	279,334,783,217	249,170,702,243

자본과부채총계	942,275,394,696	856,045,705,032

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	276,268,675,404	742,773,280,641	220,601,606,584	689,670,347,486

매출원가	249,135,704,122	661,159,462,436	193,733,886,964	617,569,115,555

매출총이익	27,132,971,282	81,613,818,205	26,867,719,620	72,101,231,931

판매비와관리비	19,460,812,845	59,202,980,956	21,226,351,300	54,552,270,169

대손상각비	17,896,200	51,299,676	(4,686,547)

영업이익(손실)	7,654,262,237	22,359,537,573	5,641,368,320	17,553,648,309

지분법이익	198,089,226	489,479,727	(503,961,836)	(3,686,148,216)

기타수익	3,787,091,297	7,420,319,732	1,269,780,368	5,921,046,850

기타비용	3,475,196,129	9,613,926,706	2,056,215,879	4,939,516,016

이자수익	708,936,185	1,773,349,324	389,700,666	1,509,231,108

기타금융수익	1,250,878,825	3,794,781,649	152,151,301	1,553,594,128

금융비용	4,009,732,827	11,540,300,704	11,004,283,855	28,546,638,571

법인세비용차감전순이익(손실)	6,114,328,814	14,683,240,595	(6,111,460,915)	(10,634,782,408)

법인세비용	1,309,714,316	5,630,787,822	644,782,170	6,128,526,832

당기순이익(손실)	4,804,614,498	9,052,452,773	(6,756,243,085)	(16,763,309,240)

기타포괄손익	3,004,358,297	5,498,320,268	1,539,850,039	8,759,468,416

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

유형자산재평가잉여금	(143,649,454)	7,160,484,541

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	39,116,000	177,800,000	5,450,610	12,969,825

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

파생상품평가손익	2,642,994	9,444,234	586,628	(9,336,372)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	17,266,155	45,240,208	99,438,382	67,304,746

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,945,333,148	5,265,835,826	1,578,023,873	1,528,045,676

총포괄손익	7,808,972,795	14,550,773,041	(5,216,393,046)	(8,003,840,824)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,093,470,136	7,355,757,883	(7,233,790,877)	(18,936,948,668)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,711,144,362	1,696,694,890	477,547,792	2,173,639,428

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,564,328,751	11,931,543,216	(5,673,278,627)	(11,095,431,024)

총 포괄손익, 비지배지분	2,244,644,044	2,619,229,825	456,885,581	3,091,590,200

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	95	232	(245)	(652)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	92	221	(245)	(652)

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,558,739,000	35,319,141,212	16,569,970,010	(6,958,148,738)	81,375,479,162	140,865,180,646	42,041,791,935	182,906,972,581

당기순이익(손실)	(18,936,948,668)	(18,936,948,668)	2,173,639,428	(16,763,309,240)

기타포괄손익	7,841,517,644	7,841,517,644	917,950,772	8,759,468,416

배당금지급	(1,354,502,900)	(1,354,502,900)	(185,967,635)	(1,540,470,535)

전환사채의 전환	1,195,649,000	5,002,690,491	6,198,339,491	6,198,339,491

자기주식의 소각	5,152,950,922	(5,152,950,922)

종속기업의 기타자본변동	(385,178)	(385,178)	385,178

연결실체내 자본거래	2,866,233,930	2,866,233,930	64,129,676,467	66,995,910,397

종속회사의 증자

2020.09.30 (기말자본)	15,754,388,000	40,321,831,703	24,411,487,654	1,060,650,936	55,931,076,672	137,479,434,965	109,077,476,145	246,556,911,110

2021.01.01 (기초자본)	15,754,388,000	40,321,831,703	20,252,259,360	3,689,314,781	60,716,040,557	140,733,834,401	108,436,867,842	249,170,702,243

당기순이익(손실)	7,355,757,883	7,355,757,883	1,696,694,890	9,052,452,773

기타포괄손익	4,575,785,333	4,575,785,333	922,534,935	5,498,320,268

배당금지급	(2,215,238,625)	(2,215,238,625)	(1,760,239,134)	(3,975,477,759)

전환사채의 전환	1,616,463,500	4,949,521,130	6,565,984,630	6,565,984,630

자기주식의 소각

종속기업의 기타자본변동	218,130,091	218,130,091	218,130,091

연결실체내 자본거래

종속회사의 증자	1,546,926,628	1,546,926,628	11,475,874,434	13,022,801,062

2021.09.30 (기말자본)	17,370,851,500	45,271,352,833	24,828,044,693	5,018,111,318	65,856,559,815	158,344,920,159	120,989,863,058	279,334,783,217

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	23,437,063,213	51,544,684,204

당기순이익(손실)	9,052,452,773	(16,763,309,240)

당기순이익조정을 위한 가감	28,249,357,592	81,056,193,660

이자수취	1,117,546,645	1,125,466,875

이자지급	(8,414,486,082)	(11,149,078,775)

배당금의수취	31,620,000	51,350,000

법인세납부	(6,599,427,715)	(2,775,938,316)

투자활동현금흐름	(69,067,178,737)	(47,759,451,272)

금융기관 예치금의 감소	65,222,139,274	32,552,833,665

대여금의 감소	749,913,232	2,390,507,404

유동성보증금의 감소	319,829,952	442,201,800

유형자산의 처분	814,274,866	2,735,656,038

무형자산의 처분	224,868,181

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	85,881,660,194	8,058,253,267

파생상품자산의 처분	980,000,000

금융기관 예치금의 증가	(63,121,521,250)	(33,926,541,234)

대여금의 증가	(23,926,123,742)	(9,794,784,493)

유동성보증금의 증가	(2,736,916,611)	(1,162,718,752)

유형자산의 취득	(41,793,988,796)	(27,460,420,325)

투자부동산의 취득	(5,505,536,938)	(15,364,179)

무형자산의 취득	(1,723,976,355)	(1,984,931,906)

당기손익-공정가치금융자산 증가	(82,814,932,563)	(20,319,010,738)

기타금융자산의 취득	(432,000,000)	(480,000,000)

재무활동현금흐름	60,268,218,133	55,862,177,864

차입금의 증가	205,833,124,395	241,313,728,950

사채의 증가	30,952,630,000	31,318,917,760

연결대상범위의 변동으로 인한 효과	66,995,910,397

종속회사의 유상증자	13,028,082,117

차입금의 상환	(184,101,980,241)	(256,531,506,915)

사채의 상환	(24,364,023,200)

배당금지급	(2,215,238,625)	(1,354,502,900)

비지배지분에 대한 배당금 지급	(1,760,239,134)	(185,967,635)

리스부채의 원금 상환	(1,468,160,379)	(1,330,378,593)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,638,102,609	59,647,410,796

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,507,215,712	1,167,994,034

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,145,318,321	60,815,404,830

기초현금및현금성자산	79,086,414,632	76,665,644,215

기말현금및현금성자산	96,231,732,953	137,481,049,045