엔브이에이치코리아 분기보고서 (2023.09)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 30일	제39기 정기주주총회	제10조(신주인수권)-변경 전 : ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.-변경 후 : ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.	주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 위한 관련 근거 확보를 위한 조항 삭제

2023년 03월 30일	제39기 정기주주총회	제13조(주식매수선택권)-변경 전 : ① 이 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식 총 수의 100분의 15범위 내에서 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 회사의 임, 직원에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 17의 규정에 따라 발행주식 총수의 100분의 3범위 내에서 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다.② 제1항의 규정에 불구하고 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률상의 최대주주와 주요주주 및 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자 (그 임원이 계열회사의 비상근임원인자를 포함 한다)에게는 주식매수선택권을 부여 할 수 있다.-변경 후 : ① 이 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식 총 수의 100분의 15범위 내에서 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 회사의 임, 직원에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 상법 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식 총수의 100분의 3범위 내에서 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다.② 제1항의 규정에 불구하고 상법 제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인 및 주요주주와 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자 (그 임원이 계열회사의 비상근임원인자를 포함 한다)에게는 주식매수선택권을 부여 할 수 있다.	관련근거 수정

2023년 03월 30일	제39기 정기주주총회	제18조(전환사채의 발행)-변경 전 : ① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 사채를 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.-변경 후 : ① 이 회사는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 사채를 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.	전환사채 발행한도 보완

2023년 03월 30일	제39기 정기주주총회	제19조(신주인수권부 사채의 발행)-변경 전 : ① 이 회사는 다음 각 호의 경우 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 후 공모의 경우 1월, 사모의 경우 12월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일 까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.-변경 후 : ① 이 회사는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.
1. 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우
2. 상법 제513조 제3항 후단의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주인수권부사채를 발행하는 경우④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일 까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.	① 신주인수권부사채 발행한도 및 발행목적 보완④ 신주인수권 행사기간 자구 수정

2023년 03월 30일	제39기 정기주주총회	제23조(소집통지 및 공고)-변경 전 : -변경 후 : ③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 상법시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. ④ 회사가 제1항과 제2항에 따라 주주총회의 소집통지 또는 공고를 하는 경우에는 상법 제542조의4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 그 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 게재하고, 회사의 본·지점, 명의개서대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 그러하지 아니하다. 주총소집공고 관련 상법규정 추가

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	자동차 부품류의 제조판매업	영위

2	각종트림, 패드류 제조판매업	영위

3	각종금형 및 사출제품 제조판매업	영위

4	부동산매매 및 임대업	영위

5	기술연구개발 및 기술용역업	영위

6	창고, 운반 및 보관업	영위

7	무역업 및 동 대행업	영위

8	헤드라이너, 오버헤드 시스템의 제조, 수입 및 판매업	영위

9	헤드라이너, 오버헤드 시스템을 위한 기계,도구,재표 및 부품의 수입, 구매 및 판매업	영위

10	전기장비 제조업	영위

11	일차전지 및 축전지 제조업	영위

12	축전지 제조업	영위

13	축전지 제작 제조 용역업	영위

14	전 각호에 부대되는 사업일체	영위

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2021년 03월 30일	-	전기장비 제조업일차전지 축전지 제조업축전지 제조업축전지 제작 제조 용역업

수정	2021년 03월 30일	위 각 호에 부대되는 사업일체	전 각호에 부대되는 사업일체

구 분	사업목적	추가일자

1	전기장비 제조업	2021년 03월 30일

2	일차전지 축전지 제조업	2021년 03월 30일

3	축전지 제조업	2021년 03월 30일

4	축전지 제작 제조 용역업	2021년 03월 30일

## II. 사업의 내용

## 1. 사업의 개요

## 2. 주요 제품 및 서비스

## 3. 원재료 및 생산설비

## 4. 매출 및 수주상황

## 5. 위험관리 및 파생거래

## 6. 주요계약 및 연구개발활동

## 7. 기타 참고사항

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

제 40 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	587,063,532,980	477,110,264,238

현금및현금성자산	177,205,741,694	162,877,116,666

금융기관예치금	17,969,800,949	6,487,549,207

당기손익-공정가치측정금융자산	8,996,687,181	1,796,256,000

매출채권	160,467,952,559	138,235,067,842

계약자산	69,856,230,181	59,184,391,378

기타수취채권	25,426,826,750	17,187,731,802

재고자산	50,684,168,638	51,023,706,001

기타유동자산	71,540,401,511	38,246,162,367

당기법인세자산	2,585,752,977	2,072,282,975

매각예정비유동자산	2,329,970,540	0

비유동자산	697,123,323,887	588,075,219,338

금융기관예치금	9,000,000	9,000,000

비유동 당기손익-공정가치금융자산	9,061,673,160	8,438,022,950

기타장기수취채권	87,609,608,290	65,214,843,620

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	20,644,732,436	19,457,376,759

관계기업등에 대한 투자자산	557,125,122	603,951,568

유형자산	434,262,708,336	350,893,340,080

사용권자산	11,444,315,135	10,802,526,792

투자부동산	14,808,004,477	14,060,354,350

무형자산	110,098,673,244	108,330,431,250

이연법인세자산	8,099,111,125	9,572,173,501

순확정급여자산	75,469,118	450,016,568

기타비유동자산	452,903,444	243,181,900

자산총계	1,284,186,856,867	1,065,185,483,576

부채

유동부채	678,006,719,888	562,160,544,876

매입채무	149,342,366,547	153,630,465,728

기타지급채무	58,514,176,458	43,704,534,508

유동계약부채	44,884,576,702	38,896,707,545

단기차입금	310,258,832,212	220,995,297,082

유동성장기차입금	72,176,409,066	46,050,146,767

사채	15,990,295,408	29,987,883,712

리스부채	2,837,585,825	2,396,819,544

충당부채	2,701,591,177	2,337,614,678

기타 유동부채	11,939,957,995	18,103,541,380

당기법인세부채	9,360,928,498	6,057,533,932

비유동부채	258,222,513,655	204,539,383,211

기타장기지급채무	5,884,307,020	5,619,111,730

비유동계약부채	4,927,161,017	120,090,906

장기차입금	172,984,939,611	113,168,033,821

사채	25,992,096,527	41,970,822,028

비유동 리스부채	8,479,462,159	8,142,450,948

비유동충당부채	3,223,031,469	2,276,108,030

순확정급여부채	21,259,139,764	20,741,781,724

기타 비유동 부채	1,877,062,736	1,352,133,987

이연법인세부채	13,595,313,352	11,148,850,037

부채총계	936,229,233,543	766,699,928,087

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	201,297,097,380	165,296,463,349

자본금	22,043,495,500	17,370,851,500

주식발행초과금	64,355,101,722	45,268,998,772

기타포괄손익누계액	51,761,056,863	28,459,936,186

기타자본항목	4,393,071,367	1,198,524,781

이익잉여금(결손금)	58,744,371,928	72,998,152,110

비지배지분	146,660,525,944	133,189,092,140

자본총계	347,957,623,324	298,485,555,489

부채와자본총계	1,284,186,856,867	1,065,185,483,576

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	331,991,482,093	988,341,895,450	314,931,634,354	896,506,420,963

매출원가	292,133,741,158	867,872,258,858	276,814,234,494	792,065,018,906

매출총이익	39,857,740,935	120,469,636,592	38,117,399,860	104,441,402,057

판매비와관리비	29,105,979,007	79,846,075,322	23,459,939,123	67,160,093,272

영업이익(손실)	10,751,761,928	40,623,561,270	14,657,460,737	37,281,308,785

지분법이익(손실)	6,183,138	(76,485,037)	113,418,918	262,097,026

기타수익	2,204,043,621	11,454,772,519	6,427,767,236	17,063,481,414

기타비용	7,966,732,517	21,058,811,179	3,776,097,853	14,309,419,721

금융수익	2,136,286,518	9,325,635,675	3,178,974,695	22,689,095,466

금융비용	13,489,813,441	39,203,663,172	7,928,506,865	19,718,623,319

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,358,270,753)	1,065,010,076	12,673,016,868	43,267,939,651

법인세비용(수익)	4,977,991,602	10,466,650,578	5,821,432,471	12,484,955,758

당기순이익(손실)	(11,336,262,355)	(9,401,640,502)	6,851,584,397	30,782,983,893

기타포괄손익	5,232,886,603	28,029,775,741	3,654,430,660	15,125,766,365

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

유형자산재평가잉여금	(167,837,933)	13,437,238,504

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	69,751,537	140,426,830

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

파생상품평가손익	(1,092,814)	(882,340)

관계기업의 기타포괄손익	9,458,274	29,658,591	39,785,672	62,959,350

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,321,514,725	14,422,451,816	3,615,737,802	15,063,689,355

총포괄손익	(6,103,375,752)	18,628,135,239	10,506,015,057	45,908,750,258

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,185,748,799)	(10,315,779,062)	3,227,493,650	21,509,994,197

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(150,513,556)	914,138,560	3,624,090,747	9,272,989,696

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,337,796,490)	12,985,341,615	4,953,370,851	33,413,871,989

포괄손익, 비지배지분	234,420,738	5,642,793,624	5,552,644,206	12,494,878,269

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(287)	(296)	98	655

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(287)	(296)	98	655

## 2-3. 연결 자본변동표

제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	17,370,851,500	45,268,998,772	25,498,695,552	1,385,604,489	73,955,337,718	163,479,488,031	125,406,382,307	288,885,870,338

분기순이익	21,509,994,197	21,509,994,197	9,272,989,696	30,782,983,893

해외사업환산손익	11,841,800,782	11,841,800,782	3,221,888,573	15,063,689,355

공정가치금융자산평가손익

파생상품평가손익	(882,340)	(882,340)	(882,340)

유형자산재평가이익 재분류	(232,525,218)	232,525,218

관계기업 등의 기타포괄손익 변동	62,959,350	62,959,350	62,959,350

배당금지급	(3,281,667,600)	(3,281,667,600)	(1,817,744,085)	(5,099,411,685)

전환사채의 상환	(123,022,491)	(123,022,491)	(123,022,491)

유상증자

연결실체내 자본거래

2022.09.30 (기말자본)	17,370,851,500	45,268,998,772	37,170,048,126	1,262,581,998	92,416,189,533	193,488,669,929	136,083,516,491	329,572,186,420

2023.01.01 (기초자본)	17,370,851,500	45,268,998,772	28,459,936,186	1,198,524,781	72,998,152,110	165,296,463,349	133,189,092,140	298,485,555,489

분기순이익	(10,315,779,062)	(10,315,779,062)	914,138,560	(9,401,640,502)

해외사업환산손익	13,146,649,490	13,146,649,490	1,275,802,326	14,422,451,816

공정가치금융자산평가손익	140,426,830	140,426,830	140,426,830

파생상품평가손익

유형자산재평가이익 재분류	9,984,385,766	9,984,385,766	3,452,852,738	13,437,238,504

관계기업 등의 기타포괄손익 변동	29,658,591	29,658,591	29,658,591

배당금지급	(3,938,001,120)	(3,938,001,120)	(1,717,246,500)	(5,655,247,620)

전환사채의 상환

유상증자	4,672,644,000	19,086,102,950	23,758,746,950	23,758,746,950

연결실체내 자본거래	3,194,546,586	3,194,546,586	9,545,886,680	12,740,433,266

2023.09.30 (기말자본)	22,043,495,500	64,355,101,722	51,761,056,863	4,393,071,367	58,744,371,928	201,297,097,380	146,660,525,944	347,957,623,324

## 2-4. 연결 현금흐름표

제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,995,583,970)	9,571,024,301

영업으로부터 창출된 현금흐름	15,947,748,632	26,302,182,725

이자수취	3,729,551,918	3,793,658,899

이자지급(영업)	(18,151,742,389)	(10,784,111,250)

배당금수취(영업)	60,420,000	119,784,000

법인세납부	(10,581,562,131)	(9,860,490,073)

투자활동현금흐름	(140,144,052,113)	(43,468,837,323)

금융기관 예치금의 감소	110,536,292,453	69,252,145,034

대여금의 감소	6,035,209,774	765,774,313

유형자산의 처분	1,666,784,186	7,875,491,338

매각예정비유동자산의 처분	5,282,000,000

무형자산의 처분	270,000,000	1,059,090,908

당기손익인식금융자산의 처분	17,501,077,195	29,040,034,000

유동성보증금의 감소	1,958,807,018	1,733,206,695

기타수취채권의 감소	240,000,000	0

금융기관 예치금의 증가	(121,946,518,494)	(76,153,319,376)

대여금의 증가	(37,385,800,620)	(18,318,791,420)

유형자산의 취득	(85,123,311,397)	(34,060,278,749)

투자부동산의 취득	(1,882,589)

무형자산의 취득	(7,400,043,418)	(5,973,536,921)

당기손익인식금융자산의 취득	(25,194,123,512)	(21,842,184,729)

임차보증금의 증가	(1,300,542,709)	(2,128,468,416)

재무활동현금흐름	159,468,027,738	69,425,870,574

종속기업투자주식의 처분	14,222,650,000

차입금의 증가	482,154,540,135	328,813,237,880

사채의 증가	16,954,461,843

유상증자	23,758,746,950

차입금의 상환	(322,056,694,924)	(244,102,356,481)

사채의 상환	(30,000,000,000)	(25,568,333,149)

주주에 대한 배당금 지급	3,938,001,120	3,281,667,600

비지배지분에 대한 배당금 지급	1,717,246,500	1,817,744,085

리스부채의 원금 및 이자 상환	(2,398,602,827)	(1,571,727,834)

종속기업의 자기주식 취득	557,363,976

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,000,233,373	8,827,754,803

현금및현금성자산의 증가(감소)	14,328,625,028	44,355,812,355

기초현금및현금성자산	162,877,116,666	71,403,117,725

기말현금및현금성자산	177,205,741,694	115,758,930,080

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

제 40 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 39 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	111,571,503,458	72,491,862,437

현금및현금성자산	10,635,778,391	10,606,469,260

금융기관예치금	10,580,135,565	743,276,743

매출채권	45,865,019,663	32,944,679,787

기타수취채권	14,504,831,371	7,247,925,745

재고자산	576,851,977	574,734,819

기타유동자산	27,884,406,559	20,374,776,083

당기법인세자산	1,524,479,932

비유동자산	493,986,408,978	422,486,150,291

비유동 당기손익-공정가치금융자산	3,304,876,340	2,770,572,710

기타장기수취채권	99,234,675,953	74,440,391,239

종속기업등에 대한 투자자산	292,582,310,767	253,773,108,948

관계기업등에 대한 투자자산	4,943,484,459	4,943,484,459

유형자산	68,319,782,346	59,080,408,464

투자부동산	8,760,121,506	8,934,064,154

사용권자산	1,400,111,296	1,504,280,503

무형자산	10,524,735,536	11,219,298,407

이연법인세자산	2,438,313,355	3,482,970,817

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	2,477,997,420	2,337,570,590

자산총계	605,557,912,436	494,978,012,728

부채

유동부채	257,528,783,951	202,073,008,142

매입채무	70,747,054,654	71,359,566,449

기타지급채무	32,414,504,497	24,713,830,258

단기차입금	83,823,000,000	38,603,800,000

사채	15,990,295,408	29,987,883,712

유동성장기차입금	47,926,828,752	29,017,502,627

리스부채	595,611,812	668,692,510

기타 유동부채	1,392,390,823	5,029,510,524

충당부채	355,203,465	167,114,309

계약부채	2,283,395,444	2,491,504,540

당기법인세부채	2,000,499,096	33,603,213

비유동부채	92,965,593,709	95,009,038,192

장기차입금	37,177,298,161	25,318,925,324

비유동 리스부채	835,872,659	857,632,830

기타장기지급채무	7,172,121,239	5,039,428,086

사채	25,992,096,527	41,970,822,028

비유동충당부채	383,333,436	172,806,217

순확정급여부채	17,530,300,727	17,713,762,819

비유동계약부채	3,874,570,960	3,935,660,888

부채총계	350,494,377,660	297,082,046,334

자본

자본금	22,043,495,500	17,370,851,500

주식발행초과금	64,355,101,722	45,268,998,772

기타포괄손익누계액	50,751,369,994	27,729,635,674

기타자본항목	(2,163,438,660)	(2,217,757,153)

이익잉여금(결손금)	120,077,006,220	109,744,237,601

자본총계	255,063,534,776	197,895,966,394

부채와자본총계	605,557,912,436	494,978,012,728

## 4-2. 포괄손익계산서

제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	127,496,607,309	410,623,292,440	99,406,313,862	304,108,734,688

매출원가	119,936,125,353	380,380,689,264	94,175,930,670	284,679,936,041

매출총이익	7,560,481,956	30,242,603,176	5,230,383,192	19,428,798,647

판매비와관리비	8,092,865,626	22,606,619,951	5,457,795,945	14,851,856,196

영업이익(손실)	(532,383,670)	7,635,983,225	(227,412,753)	4,576,942,451

기타수익	1,485,169,199	8,268,543,665	4,527,884,516	6,908,109,742

기타비용	481,144,026	7,984,166,557	495,599,543	2,016,412,866

이자수익	1,020,283,813	3,522,737,354	834,409,935	2,123,898,315

기타금융수익	291,413,610	658,828,269	1,061,759,682	1,298,589,092

금융비용	4,356,038,963	10,173,879,345	5,060,656,707	10,880,054,673

종속기업의 손익에 대한 지분	7,501,536,564	23,291,488,934	6,349,765,208	22,822,981,398

법인세비용차감전순이익(손실)	4,928,836,527	25,219,535,545	6,990,150,338	24,834,053,459

법인세비용(수익)	989,591,765	2,236,816,517	1,289,584,137	2,583,630,299

당기순이익(손실)	3,939,244,762	22,982,719,028	5,700,566,201	22,250,423,160

기타포괄손익	5,356,667,225	23,021,734,320	1,686,091,529	11,257,717,588

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

유형자산재평가잉여금	2,272,086,079

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	69,751,537	140,426,830

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

종속기업의 기타포괄손익	5,286,915,688	20,609,221,411	1,686,091,529	11,257,717,588

총포괄손익	9,295,911,987	46,004,453,348	7,386,657,730	33,508,140,748

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	101	658	174	678

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	101	658	174	678

## 4-3. 자본변동표

제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	17,370,851,500	45,268,998,772	25,704,957,175	(2,030,677,445)	95,553,265,929	181,867,395,931

당기순이익(손실)	22,250,423,160	22,250,423,160

유형자산재평가

공정가치금융자산평가손익

종속기업의 기타포괄손익	11,257,717,588	11,257,717,588

종속기업의 기타자본 변동

종속기업의 이익잉여금 변동	232,525,218	232,525,218

전환사채의 변동	(123,022,491)	(123,022,491)

유상증자

배당금지급	(3,281,667,600)	(3,281,667,600)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	17,370,851,500	45,268,998,772	36,962,674,763	(2,153,699,936)	114,754,546,707	212,203,371,806

2023.01.01 (기초자본)	17,370,851,500	47,489,314,175	27,729,635,674	(4,438,072,556)	109,744,237,601	197,895,966,394

당기순이익(손실)	22,982,719,028	22,982,719,028

유형자산재평가	2,272,086,079	2,272,086,079

공정가치금융자산평가손익	140,426,830	140,426,830

종속기업의 기타포괄손익	20,609,221,411	20,609,221,411

종속기업의 기타자본 변동	54,318,493	54,318,493

종속기업의 이익잉여금 변동	(8,711,949,289)	(8,711,949,289)

전환사채의 변동

유상증자	4,672,644,000	19,086,102,950	23,758,746,950

배당금지급	(3,938,001,120)	(3,938,001,120)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	22,043,495,500	66,575,417,125	50,751,369,994	(4,383,754,063)	120,077,006,220	255,063,534,776

## 4-4. 현금흐름표

제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 39 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,614,772,479)	454,615,601

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,620,713,206)	4,548,955,145

이자수취	489,819,309	1,030,167,060

이자지급(영업)	(7,549,310,937)	(5,227,360,863)

배당금수취(영업)	6,623,515,500	4,430,298,600

법인세납부	(1,558,083,145)	(4,327,444,341)

투자활동현금흐름	(59,436,284,145)	(25,340,304,004)

금융기관 예치금의 감소	99,379,681,740	59,626,780,189

대여금의 감소	364,600,000

유형자산의 처분	22,227,273	46,027,272

무형자산의 처분	4,253,352,248	240,909,090

유동성 보증금의 감소	524,340,000	623,000,000

기타금융자산의 처분	240,000,000

금융기관 예치금의 증가	(109,216,540,562)	(60,255,264,133)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(446,070,438)	(359,464,729)

대여금의 증가	(29,699,142,100)	(12,558,453,938)

유형자산의 취득	(9,195,341,676)	(7,343,749,690)

무형자산의 취득	(5,025,556,630)	(4,691,150,065)

임차보증금의 증가	(695,000,000)	(668,938,000)

종속기업 등에 대한 투자지분의 취득	9,942,834,000

재무활동현금흐름	63,800,596,518	52,841,025,450

차입금의 증가	192,169,425,000	142,943,250,000

사채의 증가	16,954,461,843

유상증자	23,758,746,950

차입금의 상환	(117,627,828,308)	(77,745,056,644)

전환사채의 감소	(3,590,439,150)

사채의 상환	(30,000,000,000)	(21,977,893,999)

리스부채의 원금 및 이자 상환	(561,746,004)	(461,629,000)

배당금지급	(3,938,001,120)	(3,281,667,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	279,769,237	953,272,475

현금및현금성자산의 증가(감소)	29,309,131	28,908,609,522

기초현금및현금성자산	10,606,469,260	4,066,806,328

기말현금및현금성자산	10,635,778,391	32,975,415,850

## 5. 재무제표 주석