엔브이에이치코리아 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

구 분	권한과 책임	인원수	상근여부

정관	제40조 (감사의직무)
1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다.
2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수있다.
3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
제41조(감사의감사록)
감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 지재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.	1명	상근

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구 분	권한과 책임

정관	제40조 (감사의직무)
1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다.
2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
제41조(감사의감사록)
감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

감사직무규정	제2조 (직무)
1 회계 및 이와 관련된 업무의 감사
2 이사의 직무집행에 대한 감사
3 이사회에서 감사에게 위촉한 업무
4 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항
5 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무
제3조 (감사의 종류)
감사는 다음의 업무에 대하여 대표이사의 결제에 앞서 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 제시할 수 있다. 다만, 부득이한 사정을 사전감사를 실시하기가 곤란하다고 인정되는 사항에 대해서는 사후감사로 변경하여 실시한다.1) 직원의 상벌에 관한 중요사항
2) 제반사고의 처리 방침
3) 100만원 이상의 경비지출과 예비비 지출
4) 업무용 동산, 부동산의 취득 및 처분
5) 결산, 가결산 및 잉여금 처분에 관한 사항
6) 특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항
7) 이자 감면에 관한 사항
8) 기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항

다. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	직 위	주요 경력	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

용인수	감 사	조지워싱턴대학 MBA (94)
동서증권 (94~97)GENERAL MOTORS (97~98)
DELPHI (98~03)
서연이화(구 한일이화) (03~06)엔브이에이치코리아(주) (06~현재)	이사회	없음	특수관계인	3년	연임(5회)

라. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	참석여부(출석률100%)	비고

2021-01	2021-01-07	미국법인(AFS AMERICA LLC) KEB하나은행 법인인보에 관한 건	가결	O	-

2021-02	2021-02-19	제 37기 재무제표(연결/별도) 승인의 건	가결	O	-

2021-03	2021-02-25	상생결제제도 이용약정, 금전채권신탁계약(약관 및 특약) 체결의 건
차주의 대출약정에 따른 채무에 대한 연대보증 기타 담보제공 등의 건	가결	O	-

2021-04	2021-03-12	제 37기 정기주주총회 회의목적사항	가결	O	-

2021-05	2021-03-18	NVH Czech법인에 자금대여(3,000,000 EURO)의 건	가결	O	-

2021-06	2021-03-23	폴란드 법인(NVH Poland Sp. Z o.o.) 자본금 증자 (7,000,000 EURO)의 건	가결	O	-

2021-07	2021-03-25	국민은행 외화채무보증에 관한 건	가결	O	-

2021-08	2021-03-30	각자 대표이사 재선임의 건	가결	O	-

2021-09	2021-04-01	산업은행 운영자금대출 기한연장	가결	O	-

2021-10	2021-05-10	NVH Czech 설비담보대출 지급보증	가결	O	-

2021-11	2021-05-31	소규모합병계약 건	가결	O	-

2021-12	2021-06-02	NVH Poland 장기리스에 따른 보증의 건-1	가결	O	-

2021-13	2021-06-02	NVH Poland 장기리스에 따른 보증의 건-2	가결	O	-

2021-14	2021-06-02	NVH Poland 장기리스에 따른 보증의 건-2	가결	O	-

2021-15	2021-06-03	NVH Czech법인에 자금대여(4,500,000 EURO)의 건	가결	O	-

2021-16	2021-06-30	NVH KOREA 제11차 무보증 사모사채 발행 건	가결	O	-

2021-17	2021-07-01	합병 승인의 건	가결	O	-

2021-18	2021-07-12	대구은행 무역금융 대출 40억원 연장 건	가결	O	-

2021-19	2021-07-27	NVH RUS LLC 대출현장에 따른 법인입보 건	가결	O	-

2021-20	2021-08-04	합병경과 보고 건	가결	O	-

2021-21	2021-08-11	농협은행 시설대 100억원 차입의 건	가결	O	-

2021-22	2021-08-11	NVH Czech법인 자금대여 건	가결	O	-

2021-23	2021-08-30	기채에 관한 건(수출성장자금대출)	가결	O	-

2021-24	2021-09-09	GH신소재(주)의 유상증자 청약에 관한 건	가결	O	-

2021-25	2021-09-10	NVH RUS LLC 외화채무보증 기한연장의 건	가결	O	-

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	2021년 연간 1회이상 실시예정

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

그룹기획실	6	상무 1명 (평균 7년)책임매니저 4명 (평균 16년)매니저 1명(평균 3년)	재무제표 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

사. 준법지원인등에 관한 사항- 본 보고서 제출일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다.