아스트 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 반기말 2016.06.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	84,418,643,631	67,817,706,567	62,045,324,971

현금및현금성자산	9,691,862,417	8,288,920,302	13,876,013,147

단기예금	834,826,639	841,797,533	796,940,367

매출채권	26,398,075,485	21,686,852,730	16,809,076,355

미수금	938,761,942	1,476,932,926	2,713,244,958

재고자산	44,149,803,575	34,107,759,155	27,140,480,255

파생상품자산	545,240,000	545,240,000	28,000,000

기타유동자산	1,860,073,573	870,203,921	681,569,889

비유동자산	72,996,997,915	66,717,936,389	54,860,377,402

장기예금	406,718,310	359,078,310	269,640,380

장기대여금	11,615,630	62,448,770	71,448,810

매도가능금융자산	200,995,713	135,995,713	1,018,345,713

관계기업투자주식	16,996,300,000	11,146,300,000

종속기업투자주식	5,000,000,000

유형자산	45,642,041,134	50,567,129,098	48,447,389,476

무형자산	4,362,846,798	4,007,784,168	4,253,895,494

임차보증금	376,480,330	439,200,330	490,112,020

이연법인세자산	309,545,509

자산총계	157,415,641,546	134,535,642,956	116,905,702,373

부채

유동부채	55,186,907,564	48,226,198,263	58,389,477,437

매입채무및 기타유동채무	12,811,014,193	14,372,214,940	15,480,216,766

매입채무	8,726,405,331	9,909,659,028	10,768,944,231

미지급금	2,486,200,760	2,630,187,807	1,961,431,665

미지급비용	1,422,124,784	1,529,668,281	1,755,309,429

선수금	176,283,318	302,699,824	994,531,441

선수수익	64,622,326

단기차입금	38,280,000,000	30,150,000,000	27,205,393,425

유동성장기차입금	3,943,350,000	3,272,520,000	5,448,524,000

유동성장기미지급금	240,000,000	224,566,400

신주인수권부사채(유동)	8,387,479,904

파생상품부채	1,404,875,000

금융보증부채

기타유동부채	152,543,371	191,463,323	173,799,616

비유동부채	29,640,523,997	28,686,546,544	11,959,214,290

장기차입금	5,652,088,000	6,456,770,000	8,429,290,000

장기미지급금	30,580,725	242,170,490	427,903,615

임대보증금	1,000,000,000

전환사채	17,299,993,625	16,895,324,375

순확정급여부채	4,450,867,720	4,446,844,783	3,102,020,675

이연법인세부채	1,206,993,927	645,436,896

부채총계	84,827,431,561	76,912,744,807	70,348,691,727

자본

납입자본	70,084,617,313	60,089,535,503	52,912,059,511

자본금	7,211,619,500	6,898,826,500	6,258,146,500

주식발행초과금	62,872,997,813	53,190,709,003	46,653,913,011

기타자본항목	4,659,942,280	4,122,762,280	1,737,889,707

이익잉여금(결손금)	(2,156,349,608)	(6,589,399,634)	(8,092,938,572)

자본총계	72,588,209,985	57,622,898,149	46,557,010,646

자본과부채총계	157,415,641,546	134,535,642,956	116,905,702,373

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,571,855,185	43,626,632,397	19,948,010,359	39,623,742,321	80,804,412,790	66,551,246,220

매출원가	17,314,392,501	34,471,721,497	17,790,787,961	36,193,895,780	71,948,403,415	64,810,654,337

매출총이익	5,257,462,684	9,154,910,900	2,157,222,398	3,429,846,541	8,856,009,375	1,740,591,883

판매비와관리비	1,515,129,090	3,080,961,068	1,620,166,963	2,718,629,822	5,559,029,327	4,785,233,675

영업이익(손실)	3,742,333,594	6,073,949,832	537,055,435	711,216,719	3,296,980,048	(3,044,641,792)

기타수익	1,054,775,362	2,105,633,951	230,528,495	1,981,284,306	3,395,238,348	2,542,299,032

기타비용	1,071,181,769	2,437,593,858	338,247,523	1,116,395,755	1,980,113,588	4,217,756,673

금융수익	336,268,831	576,979,289	84,902,381	144,732,182	398,756,218	161,491,411

금융비용	686,051,568	1,324,362,157	439,517,950	1,087,458,116	2,243,576,727	3,799,496,913

법인세비용차감전순이익(손실)	3,376,144,450	4,994,607,057	74,720,838	633,379,336	2,867,284,299	(8,358,104,935)

법인세비용(수익)	482,190,437	561,557,031	87,005,020	209,909,890	322,376,443	(476,183,908)

당기순이익(손실)	2,893,954,013	4,433,050,026	(12,284,182)	423,469,446	2,544,907,856	(7,881,921,027)

세후기타포괄손익	596,232,000	1,346,085,000	(1,070,267,918)	(412,131,950)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,041,368,918)	(927,750,950)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는항목	(28,899,000)	515,619,000

순확정급여부채의 재측정요소	(1,041,368,918)	(927,750,950)

매도가능금융자산평가손익	1,346,085,000	(28,899,000)	515,619,000

당기총포괄손익	2,893,954,013	4,433,050,026	583,947,818	1,769,554,446	1,474,639,938	(8,294,052,977)

지배기업지분에 대한 주당순이익

기본주당이익(손실)	209	319	(1)	32	184	(827)

희석주당이익(손실)	199	305	(1)	30	175	(827)

자본변동표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,667,720,000	22,457,764,548	716,733,405	414,218,203	27,256,436,156

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,881,921,027)	(7,881,921,027)

매도가능금융자산평가손익	515,619,000	515,619,000

보험수리적손익	(927,750,950)	(927,750,950)

전환상환우선주 전환	902,382,000	(905,797,598)	(3,415,598)

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환	412,500,000	3,281,641,789	3,694,141,789

주식발행	1,275,544,500	21,820,304,272	23,095,848,772

주식발행비

신주인수권대가	583,656,080	583,656,080

신주인수권의 행사

전환권대가

유상증자

주식보상비용

주식매수선택원의 행사

주식매입선택권	224,396,424	224,396,424

2014.12.31 (기말자본)	46,557,010,646

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,544,907,856	2,544,907,856

매도가능금융자산평가손익	(28,899,000)	(28,899,000)

보험수리적손익	(1,041,368,918)	(1,041,368,918)

전환상환우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가

신주인수권의 행사	462,000,000	4,734,719,000	(579,807,400)	4,616,911,600

전환권대가	3,313,143,600	3,313,143,600

유상증자

주식보상비용

주식매수선택원의 행사

주식매입선택권	178,680,000	1,802,076,992	(1,152,128,097)	828,628,895

2015.12.31 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,589,399,634)	4,122,762,280	57,622,898,149

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	423,469,446	423,469,446

매도가능금융자산평가손익	1,346,085,000	1,346,085,000

보험수리적손익

전환상환우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가

신주인수권의 행사	462,000,000	4,734,719,000	579,807,400	4,616,911,600

전환권대가

유상증자

주식보상비용	295,383,470	295,383,470

주식매수선택원의 행사	178,680,000	1,802,076,992	1,152,128,097	828,628,895

주식매입선택권

2015.06.30 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(7,669,469,126)	1,647,422,680	54,067,489,057

2016.01.01 (기초자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,589,399,634)	4,122,762,280	57,622,898,149

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,433,050,026	4,433,050,026

매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익

전환상환우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가

신주인수권의 행사

전환권대가

유상증자	312,793,000	9,682,288,810	9,995,081,810

주식보상비용	537,180,000	537,180,000

주식매수선택원의 행사

주식매입선택권

2016.06.30 (기말자본)	7,211,619,500	62,872,997,813	(2,156,349,608)	4,659,942,280	72,588,209,985

현금흐름표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(2,756,753,450)	(2,634,912,972)	(1,323,035,137)	1,011,214,184

이자수취	17,529,789	91,203,122	79,127,467	53,117,039

이자지급	(821,713,383)	(1,225,975,467)	(1,786,510,888)	(2,568,103,911)

배당금수입	500,000	500,000

법인세납부(환급)	9,865,690	(3,783,100)	(6,498,120)	(198,720)

영업활동으로부터의 순현금유입(유출)	(3,551,071,354)	(3,772,968,417)	(3,036,416,678)	(1,503,971,408)

투자활동으로 인한 현금흐름

단기예금의 순증감	(40,000,000)	(40,000,000)	(440,000,000)

장기예금의 순증감	(47,640,000)	(47,640,000)	(89,437,930)	130,527,410

매도가능금융자산의 처분	155,500,000

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000)	(100,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(10,300,000,000)

유형자산의 취득	(4,150,026,008)	(2,444,231,346)	(6,066,591,774)	(5,298,326,710)

유형자산의 처분	2,263,318,182	454,546	12,449,269	8,481,818

무형자산의 취득	(905,914,922)	(251,233,494)	(734,852,310)	(301,812,424)

무형자산의 처분	15,000,000

종속기업투자주식의 취득	(5,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,850,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,000,000)

장기대여금의 감소	50,833,140	6,500,020	9,000,040	11,666,790

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(23,710,000)	(44,318,310)	(98,301,100)

임차보증금의 감소	67,720,000	75,120,000	95,230,000	79,327,000

임대보증금의 증가	1,000,000,000

파생상품의처분	84,800,000	84,800,000	(166,700,000)

투자활동 순현금유입(유출)	(12,561,709,608)	(2,639,940,274)	(17,074,721,015)	(6,025,637,216)

재무활동현금흐름

단기차입금의 증가	11,000,000,000	42,794,606,575	10,805,393,425

단기차입금의 상환	(2,870,000,000)	(1,055,393,425)	(39,850,000,000)	(11,773,352,669)

유동성장기차입금의 상환	(1,633,852,000)	(1,706,362,000)	(5,448,524,000)	(3,536,894,000)

장기차입금의 증가	1,500,000,000	1,300,000,000	1,300,000,000	2,400,000,000

유동성장기미지급금의 상환	(240,000,000)	(143,443,004)

장기미지급금의 상환	(211,589,765)	194,921,539

전환사채의 발행	20,000,000,000

전환사채의 상환	(287,406,136)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(9,737,107,342)	(8,332,232,342)

주식매수선택권의행사	828,628,895

신주인수권행사	4,616,911,600

파생상품부채의 상환	(1,404,875,000)

주식발행비용	(6,288,078)

유상증자	9,995,081,810	5,445,540,495	23,095,848,772

재무활동 순현금유입(유출)	17,539,640,045	(5,753,322,272)	14,504,515,728	20,748,779,849

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,426,859,083	(12,166,230,963)	(5,587,092,845)	13,219,703,732

기초현금및현금성자산	8,288,920,302	13,876,013,147	13,876,013,147	656,309,415

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,916,968)	7,392,986	19,529,120	532,507

기말현금및현금성자산	9,691,862,417	1,717,175,170	8,288,920,302	13,876,013,147