아스트 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
제 13 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	67,817,706,567	62,045,324,971	44,504,970,049

현금및현금성자산	8,288,920,302	13,876,013,147	656,309,415

단기예금	841,797,533	796,940,367	355,884,842

매출채권	21,686,852,730	16,809,076,355	15,024,955,716

미수금	1,476,932,926	2,713,244,958	2,053,179,020

재고자산	34,107,759,155	27,140,480,255	26,333,454,563

파생상품자산	545,240,000	28,000,000	0

기타유동자산	870,203,921	681,569,889	81,186,493

비유동자산	66,958,102,934	54,860,377,402	53,153,785,608

장기예금	359,078,310	269,640,380	400,167,790

장기대여금	62,448,770	71,448,810	77,115,600

매도가능금융자산	135,995,713	1,018,345,713	1,516,495,713

관계기업투자주식	11,386,466,545	0	0

유형자산	50,567,129,098	48,447,389,476	45,601,160,855

무형자산	4,007,784,168	4,253,895,494	5,087,707,730

임차보증금	439,200,330	490,112,020	471,137,920

이연법인세자산	0	309,545,509	0

자산총계	134,775,809,501	116,905,702,373	97,658,755,657

부채

유동부채	48,226,198,263	58,389,477,437	52,883,412,455

매입채무	9,909,659,028	10,768,944,231	9,158,677,060

미지급금	2,630,187,807	1,961,431,665	644,445,196

미지급비용	1,529,668,281	1,755,309,429	1,575,803,002

선수금	302,699,824	994,531,441	601,510,025

선수수익	0	64,622,326	74,927,486

단기차입금	30,150,000,000	27,205,393,425	25,173,352,669

유동성장기차입금	3,272,520,000	5,448,524,000	6,536,894,000

유동성장기미지급금	240,000,000	224,566,400	670,666,400

전환사채	0	0	3,658,904,475

신주인수권부사채	0	8,387,479,904	3,116,282,236

파생상품부채	0	1,404,875,000	1,541,272,422

기타유동부채	191,463,323	173,799,616	130,677,484

비유동부채	28,739,383,184	11,959,214,290	17,518,907,046

장기차입금	6,456,770,000	8,429,290,000	11,477,814,000

장기미지급금	242,170,490	427,903,615	232,982,076

전환사채	16,895,324,375	0	0

신주인수권부사채	0	0	4,442,786,231

순확정급여부채	4,446,844,783	3,102,020,675	1,082,443,995

이연법인세부채	698,273,536	0	282,880,744

부채총계	76,965,581,447	70,348,691,727	70,402,319,501

자본

자본금	6,898,826,500	6,258,146,500	3,667,720,000

주식발행초과금	53,190,709,003	46,653,913,011	22,457,764,548

기타자본항목	4,354,856,502	1,737,889,707	414,218,203

이익잉여금	(6,634,163,951)	(8,092,938,572)	716,733,405

자본총계	57,810,228,054	46,557,010,646	27,256,436,156

자본과부채총계	134,775,809,501	116,905,702,373	97,658,755,657

포괄손익계산서
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액	80,804,412,790	66,551,246,220	60,884,695,814

매출원가	71,948,403,415	64,810,654,337	60,543,598,532

매출총이익	8,856,009,375	1,740,591,883	341,097,282

판매비와관리비	5,559,029,327	4,785,233,675	4,451,280,473

영업이익(손실)	3,296,980,048	(3,044,641,792)	(4,110,183,191)

기타수익	3,395,238,348	2,542,299,032	2,783,235,159

기타비용	2,037,503,738	4,217,756,673	2,086,410,862

금융수익	398,756,218	161,491,411	118,988,870

금융비용	2,243,576,727	3,799,496,913	3,892,520,924

법인세비용차감전순이익(손실)	2,809,894,149	(8,358,104,935)	(7,186,890,948)

법인세비용(수익)	309,750,610	(476,183,908)	(669,539,028)

당기순이익(손실)	2,500,143,539	(7,881,921,027)	(6,517,351,920)

주당이익

기본주당이익(손실)	184	(827)	(1,804)

희석주당이익(손실)	175	(827)	(1,804)

자본변동표
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	1,798,000,000	750,000,000	6,584,566,079	351,667,625	9,484,233,704

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	(6,517,351,920)	(6,517,351,920)

매도가능금융자산평가손익	(486,720,000)	(486,720,000)

보험수리적손익	649,519,246	649,519,246

지분법자본변동

소유주와의 거래

전환상환우선주 전환	148,200,000	1,104,324,000	1,252,524,000

전환상환우선주 계약변경	1,509,020,000	19,035,620,140	20,544,640,140

전환사채 전환	212,500,000	1,569,850,148	1,782,350,148

주식발행

주식발행비	(2,029,740)	(2,029,740)

신주인수권

신주인수권의 행사

전환권대가

주식보상비용	549,270,578	549,270,578

주식매수선택권의 행사

2013.12.31 (기말자본)	3,667,720,000	22,457,764,548	716,733,405	414,218,203	27,256,436,156

2014.01.01 (기초자본)	3,667,720,000	22,457,764,548	716,733,405	414,218,203	27,256,436,156

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	(7,881,921,027)	(7,881,921,027)

매도가능금융자산평가손익	515,619,000	515,619,000

보험수리적손익	(927,750,950)	(927,750,950)

지분법자본변동

소유주와의 거래

전환상환우선주 전환	902,382,000	(905,797,598)	(3,415,598)

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환	412,500,000	3,281,641,789	3,694,141,789

주식발행	1,275,544,500	21,820,304,272	23,095,848,772

주식발행비

신주인수권	583,656,080	583,656,080

신주인수권의 행사

전환권대가

주식보상비용	224,396,424	224,396,424

주식매수선택권의 행사

2014.12.31 (기말자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	2,500,143,539	2,500,143,539

매도가능금융자산평가손익	(28,899,000)	(28,899,000)

보험수리적손익	0	0	(1,041,368,918)	0	(1,041,368,918)

지분법자본변동	0	0	0	232,094,222	232,094,222

소유주와의 거래

전환상환우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권

신주인수권의 행사	462,000,000	4,734,719,000	0	(579,807,400)	4,616,911,600

전환권대가	0	0	0	3,313,143,600	3,313,143,600

주식보상비용	0	0	0	832,563,470	832,563,470

주식매수선택권의 행사	178,680,000	1,802,076,992	0	(1,152,128,097)	828,628,895

2015.12.31 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,634,163,951)	4,354,856,502	57,810,228,054

현금흐름표
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,323,035,137)	1,011,214,184	(7,276,060,268)

이자수취	79,127,467	53,117,039	51,946,025

이자지급	(1,786,510,888)	(2,568,103,911)	(2,017,815,128)

배당금 수입	500,000	0	0

법인세납부(환급)	(6,498,120)	(198,720)	(32,601,702)

영업활등으로부터의 순현금유입(유출)	(3,036,416,678)	(1,503,971,408)	(9,274,531,073)

투자활동으로 인한 현금흐름

단기예금의 순증감	(40,000,000)	(440,000,000)	(350,000,000)

장기예금의 순증감	(89,437,930)	130,527,410	20,515,160

매도가능금융자산의 처분	0	155,500,000	0

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000)	(100,000,000)	(2,105,500,000)

관계기업투자주식의 증가	(10,300,000,000)	0	0

유형자산의 취득	(6,066,591,774)	(5,298,326,710)	(5,261,362,088)

유형자산의 처분	12,449,269	8,481,818	2,393,145,456

무형자산의 취득	(734,852,310)	(301,812,424)	(1,439,083,009)

장기대여금의 증가	0	(6,000,000)	0

장기대여금의 감소	9,000,040	11,666,790	34,420,050

임차보증금의 증가	(44,318,310)	(98,301,100)	(175,702,220)

임차보증금의 감소	95,230,000	79,327,000	123,204,000

파생상품의 정산	84,800,000	(166,700,000)	0

투자활동 순현금유입(유출)	(17,074,721,015)	(6,025,637,216)	(6,760,362,651)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	42,794,606,575	10,805,393,425	43,700,329,562

단기차입금의 상환	(39,850,000,000)	(11,773,352,669)	(38,077,623,847)

유동성장기차입금의 상환	(5,448,524,000)	(3,536,894,000)	(2,478,832,000)

장기차입금의 차입	1,300,000,000	2,400,000,000	6,000,000,000

유동성장기미지급금의 상환	0	(143,443,004)	0

장기미지급금의 증가	0	194,921,539	156,182,076

전환사채의 발행	20,000,000,000	0	0

전환사채의 상환	0	(287,406,136)	(373,108,374)

신주인수권부사채의 발행	0	0	5,000,000,000

신주인수권부사채의 상환	(8,332,232,342)	0	0

주식매수선택권의 행사	0	0	0

신주인수권부의 행사	0	0	0

파생상품부채의 상환	(1,404,875,000)	0	0

주식발행비용	0	(6,288,078)	(2,029,740)

유상증자	5,445,540,495	23,095,848,772	0

재무활동 순현금유입(유출)	14,504,515,728	20,748,779,849	13,924,917,677

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,587,092,845)	13,219,703,732	(2,110,858,140)

기초현금및현금성자산	13,876,013,147	656,309,415	2,767,167,555

현금및현금성자산에 환율변동효과	19,529,120	532,507	(882,093)

기말현금및현금성자산	8,288,920,302	13,876,013,147	656,309,415

결손금처리계산서(단위: 천원)

과 목	2015년	2014년

미처리결손금	(6,742,618)	(8,201,393)

전기이월이익잉여금(결손금)	(8,201,393)	608,279

보험수리적손익	(1,041,369)	(927,751)

당기순이익(손실)	2,500,144	(7,881,921)

결손금 처리액	-	-

차기이월 미처리결손금	(6,742,618)	(8,201,393)

주1) 당기의 결손금처리계산서는 2016년 3월 30일 주주총회에서 승인 되었으며(전기 처리 확정일: 2015년 3월 30일) , 자 세한 내용은 "5.재무제표 주석 22. 이익잉여금을 참조하시기 바랍니다.