아스트 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	112,926,188,781	67,817,706,567	62,045,324,971

현금및현금성자산	18,773,580,382	8,288,920,302	13,876,013,147

단기예금	13,472,608,607	841,797,533	796,940,367

매출채권	30,739,084,831	21,686,852,730	16,809,076,355

미수금	1,530,327,135	1,476,932,926	2,713,244,958

재고자산	45,621,042,142	34,107,759,155	27,140,480,255

파생상품자산	545,240,000	545,240,000	28,000,000

기타유동자산	2,244,305,684	870,203,921	681,569,889

비유동자산	97,470,041,816	66,958,102,934	54,860,377,402

장기예금	430,538,310	359,078,310	269,640,380

장기대여금	62,448,770	71,448,810

매도가능금융자산	200,995,713	135,995,713	1,018,345,713

관계기업투자주식	17,574,537,781	11,386,466,545

유형자산	74,314,339,017	50,567,129,098	48,447,389,476

무형자산	4,573,150,665	4,007,784,168	4,253,895,494

임차보증금	376,480,330	439,200,330	490,112,020

이연법인세자산	309,545,509

자산총계	210,396,230,597	134,775,809,501	116,905,702,373

부채

유동부채	55,383,627,728	48,226,198,263	58,389,477,437

매입채무및 기타유동채무	12,555,794,593	14,372,214,940	15,480,216,766

매입채무	7,981,181,597	9,909,659,028	10,768,944,231

미지급금	3,080,370,049	2,630,187,807	1,961,431,665

미지급비용	1,361,999,779	1,529,668,281	1,755,309,429

선수금	132,243,168	302,699,824	994,531,441

선수수익	64,622,326

단기차입금	38,280,000,000	30,150,000,000	27,205,393,425

유동성장기차입금	3,968,779,000	3,272,520,000	5,448,524,000

유동성장기미지급금	240,000,000	224,566,400

신주인수권부사채	8,387,479,904

파생상품부채	352,690,500	1,404,875,000

기타유동부채	226,363,635	191,463,323	173,799,616

비유동부채	66,851,285,216	28,739,383,184	11,959,214,290

장기차입금	6,780,580,000	6,456,770,000	8,429,290,000

장기미지급금	30,580,725	242,170,490	427,903,615

전환사채	42,696,788,513	16,895,324,375

전환상환우선주부채	10,943,241,028

순확정급여부채	4,937,037,898	4,446,844,783	3,102,020,675

이연법인세부채	1,463,057,052	698,273,536

부채총계	122,234,912,944	76,965,581,447	70,348,691,727

자본

지배기업지분	71,614,965,384	57,810,228,054	46,557,010,646

납입자본	70,084,617,313	60,089,535,503	52,912,059,511

자본금	7,211,619,500	6,898,826,500	6,258,146,500

주식발행초과금	62,872,997,813	53,190,709,003	46,653,913,011

기타자본항목	5,370,731,050	4,354,856,502	1,737,889,707

이익잉여금(결손금)	(3,840,382,979)	(6,634,163,951)	(8,092,938,572)

비지배지분	16,546,352,269

자본총계	88,161,317,653	57,810,228,054	46,557,010,646

자본과부채총계	210,396,230,597	134,775,809,501	116,905,702,373

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,924,255,038	65,049,796,460	20,406,750,272	60,030,492,593	80,804,412,790	66,551,246,220

매출원가	19,221,893,339	54,299,307,030	17,648,049,863	53,841,945,643	71,948,403,415	64,810,654,337

매출총이익	3,702,361,699	10,750,489,430	2,758,700,409	6,188,546,950	8,856,009,375	1,740,591,883

판매비와관리비	1,687,474,224	5,131,696,978	1,402,870,885	4,121,500,707	5,559,029,327	4,785,233,675

영업이익(손실)	2,014,887,475	5,618,792,452	1,355,829,524	2,067,046,243	3,296,980,048	(3,044,641,792)

기타수익	539,534,497	2,647,775,566	1,352,076,351	3,333,360,657	3,395,238,348	2,542,299,032

기타비용	1,355,580,085	3,797,649,114	347,922,725	1,464,318,480	1,980,113,588	4,217,756,673

금융수익	175,797,339	903,518,082	172,628,558	317,360,740	398,756,218	161,491,411

금융비용	921,715,607	2,573,741,904	541,381,863	1,628,839,979	2,243,576,727	3,799,496,913

관계기업에대한 지분법손익	8,087,072	68,706,431	(57,390,150)

법인세비용차감전순이익(손실)	461,010,691	2,867,401,513	1,991,229,845	2,624,609,181	2,809,894,149	(8,358,104,935)

법인세비용(수익)	130,629,969	705,523,259	104,954,946	314,864,836	309,750,610	(476,183,908)

당기순이익(손실)	330,380,722	2,161,878,254	1,886,274,899	2,309,744,345	2,500,143,539	(7,881,921,027)

세후기타포괄손익	210,104,548	210,104,548	(1,374,984,000)	(28,899,000)	(838,173,696)	(412,131,950)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,041,368,918)	(927,750,950)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는항목	210,104,548	210,104,548	(1,374,984,000)	(28,899,000)	203,195,222	515,619,000

당기총포괄손익	540,485,270	2,371,982,802	511,290,899	2,280,845,345	1,661,969,843	(8,294,052,977)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	555,829,251	2,793,780,972	1,886,274,899	2,309,744,345	2,500,143,539	(7,881,921,027)

비지배지분	(255,448,529)	(631,902,718)

지배기업지분에 대한 주당순이익

기본주당이익(손실)	40	199	259	295	184	(827)

희석주당이익(손실)	38	191	247	281	175	(827)

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,667,720,000	22,457,764,548	716,733,405	414,218,203	27,256,436,156	27,256,436,156

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,881,921,027)	(7,881,921,027)	(7,881,921,027)

매도가능금융자산평가손익	515,619,000	515,619,000	515,619,000

보험수리적손익	(927,750,950)	(927,750,950)	(927,750,950)

지분법자본변동

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

유상증자

전환상환우선주발행

전환상환우선주 전환	902,382,000	(905,797,598)	(3,415,598)	(3,415,598)

전환사채전환	412,500,000	3,281,641,789	3,694,141,789	3,694,141,789

주식발행	1,275,544,500	21,820,304,272	23,095,848,772	23,095,848,772

신주인수권의 행사

전환권대가

주식보상비용	224,396,424	224,396,424	224,396,424

주식매입선택권

주식매입선택권의행사

신주인수권대가	583,656,080	583,656,080	583,656,080

2014.12.31 (기말자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646	46,557,010,646

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,500,143,539	2,500,143,539	2,500,143,539

매도가능금융자산평가손익	(28,899,000)	(28,899,000)	(28,899,000)

보험수리적손익	(1,041,368,918)	(1,041,368,918)	(1,041,368,918)

지분법자본변동	232,094,222	232,094,222	232,094,222

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

유상증자

전환상환우선주발행

전환상환우선주 전환

전환사채전환

주식발행

신주인수권의 행사	462,000,000	4,734,719,000	(579,807,400)	4,616,911,600	4,616,911,600

전환권대가	3,313,143,600	3,313,143,600	3,313,143,600

주식보상비용

주식매입선택권

주식매입선택권의행사	178,680,000	1,802,076,992	(1,152,128,097)	828,628,895	828,628,895

신주인수권대가

2015.12.31 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,634,163,951)	4,354,856,502	57,810,228,054	57,810,228,054

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,309,744,345	2,309,744,345	2,309,744,345

매도가능금융자산평가손익	(28,899,000)	(28,899,000)	(28,899,000)

보험수리적손익

지분법자본변동

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

유상증자

전환상환우선주발행

전환상환우선주 전환

전환사채전환

주식발행

신주인수권의 행사	462,000,000	4,734,719,000	(579,807,400)	4,616,911,600	4,616,911,600

전환권대가	3,313,143,600	3,313,143,600	3,313,143,600

주식보상비용	295,383,470	295,383,470	295,383,470

주식매입선택권	563,973,470	563,973,470	563,973,470

주식매입선택권의행사	178,680,000	1,802,076,992	1,152,128,097	828,628,895	828,628,895

신주인수권대가

2015.09.30 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(5,783,194,227)	3,854,172,280	58,160,513,556	58,160,513,556

2016.01.01 (기초자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,634,163,951)	4,354,856,502	57,810,228,054	57,810,228,054

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,793,780,972	2,793,780,972	(631,902,718)	2,161,878,254

매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익

지분법자본변동	210,104,548	210,104,548	210,104,548

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	2,000,000,000	2,000,000,000

유상증자	312,793,000	9,682,288,810	9,995,081,810	9,995,081,810

전환상환우선주발행	15,178,254,987	15,178,254,987

전환상환우선주 전환

전환사채전환

주식발행

신주인수권의 행사

전환권대가

주식보상비용	805,770,000	805,770,000	805,770,000

주식매입선택권

주식매입선택권의행사

신주인수권대가

2016.09.30 (기말자본)	7,211,619,500	62,872,997,813	(3,840,382,979)	5,370,731,050	71,614,965,384	16,546,352,269	88,161,317,653

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업활동으로부터창출된현금흐름	(7,054,879,091)	(457,229,257)	(1,323,035,137)	1,011,214,184

이자수취	61,555,690	107,929,394	79,127,467	53,117,039

이자지급	(2,001,974,200)	(1,396,178,451)	(1,786,510,888)	(2,568,103,911)

배당금수입	500,000	500,000

법인세납부(환급)	3,104,800	(4,521,500)	(6,498,120)	(198,720)

영업활동으로부터의 순현금유입(유출)	(8,992,192,801)	(1,749,499,814)	(3,036,416,678)	(1,503,971,408)

투자활동으로 인한 현금흐름

단기예금의순증감	(12,500,000,000)	(40,000,000)	(40,000,000)	(440,000,000)

장기예금의순증감	(71,460,000)	(71,460,000)	(89,437,930)	130,527,410

매도가능금융자산의 처분	155,500,000

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000)	(1,000,000)	(100,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(5,850,000,000)	(10,300,000,000)	(10,300,000,000)

유형자산의 취득	(34,389,853,394)	(3,316,266,520)	(6,066,591,774)	(5,298,326,710)

유형자산의 처분	2,263,318,182	12,449,269	12,449,269	8,481,818

무형자산의 취득	(1,356,294,967)	(538,360,418)	(734,852,310)	(301,812,424)

무형자산의 처분	15,000,000

종속기업투자주식의 취득

장기대여금의 증가	(6,000,000)

장기대여금의 감소	62,448,770	7,750,030	9,000,040	11,666,790

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(23,710,000)	(44,318,310)	(98,301,100)

임차보증금의 감소	67,720,000	75,230,000	95,230,000	79,327,000

파생상품의 처분	84,800,000	84,800,000	(166,700,000)

투자활동 순현금유입(유출)	(51,764,121,409)	(14,110,567,639)	(17,074,721,015)	(6,025,637,216)

재무활동현금흐름

단기차입금의 증가	11,000,000,000	30,544,606,575	42,794,606,575	10,805,393,425

단기차입금의 상환	(2,870,000,000)	(31,600,000,000)	(39,850,000,000)	(11,773,352,669)

유동성장기차입금의 상환	(2,479,931,000)	(2,577,443,000)	(5,448,524,000)	(3,536,894,000)

장기차입금의 증가	3,500,000,000	1,300,000,000	1,300,000,000	2,400,000,000

유동성장기미지급금의상환	(240,000,000)	(143,443,004)

장기미지급금의 상환	(211,589,765)	194,921,539

전환사채의 발행	25,500,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

전환사채의 상환	(287,406,136)

전환상환우선주의 발행

전환상환우선주발행비용	24,945,854,020

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	2,000,000,000

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(8,332,232,342)	(8,332,232,342)

파생상품부채의 상환	(1,404,875,000)	(1,404,875,000)

주식발행비용	(6,288,078)

주식매수선택권의 행사

신주인수권 행사

주식의발행	9,995,081,810	5,445,540,495	5,445,540,495	23,095,848,772

재무활동 순현금유입(유출)	71,139,415,065	13,375,596,728	14,504,515,728	20,748,779,849

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,383,100,855	(2,484,470,725)	(5,606,621,965)	13,219,171,225

기초현금및현금성자산	8,288,920,302	13,876,013,147	13,876,013,147	656,309,415

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	101,559,225	57,194,561	19,529,120	532,507

기말현금및현금성자산	18,773,580,382	11,448,736,983	8,288,920,302	13,876,013,147