아스트 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	91,641,258,994	67,817,706,567	62,045,324,971

현금및현금성자산	2,030,865,081	8,288,920,302	13,876,013,147

단기예금	1,057,453,371	841,797,533	796,940,367

매출채권	39,539,396,048	21,686,852,730	16,809,076,355

미수금	1,431,975,653	1,476,932,926	2,713,244,958

재고자산	45,985,571,411	34,107,759,155	27,140,480,255

파생상품자산	545,240,000	28,000,000

기타유동자산	1,595,997,430	870,203,921	681,569,889

비유동자산	75,310,531,099	66,717,936,389	54,860,377,402

장기예금	454,358,310	359,078,310	269,640,380

장기대여금	62,448,770	71,448,810

매도가능금융자산	200,995,713	135,995,713	1,018,345,713

관계기업투자주식	16,996,300,000	11,146,300,000

종속기업투자주식	5,000,000,000

유형자산	46,992,805,035	50,567,129,098	48,447,389,476

무형자산	4,724,225,607	4,007,784,168	4,253,895,494

임차보증금	346,955,120	439,200,330	490,112,020

이연법인세자산	594,891,314	309,545,509

자산총계	166,951,790,093	134,535,642,956	116,905,702,373

부채

유동부채	77,408,236,284	48,226,198,263	58,389,477,437

매입채무및 기타유동채무	17,718,803,117	14,372,214,940	15,480,216,766

매입채무	12,614,468,310	9,909,659,028	10,768,944,231

미지급금	3,483,200,163	2,630,187,807	1,961,431,665

미지급비용	1,474,935,025	1,529,668,281	1,755,309,429

선수금	146,199,619	302,699,824	994,531,441

선수수익	64,622,326

단기차입금	38,280,000,000	30,150,000,000	27,205,393,425

유동성장기차입금	3,360,472,000	3,272,520,000	5,448,524,000

유동성장기미지급금	240,000,000	224,566,400

전환사채(유동)	17,721,145,967

신주인수권부사채(유동)	8,387,479,904

파생상품부채	1,404,875,000

기타유동부채	327,815,200	191,463,323	173,799,616

비유동부채	9,511,813,085	28,686,546,544	11,959,214,290

장기차입금	4,315,322,000	6,456,770,000	8,429,290,000

장기미지급금	31,284,161	242,170,490	427,903,615

임대보증금	1,000,000,000

전환사채	16,895,324,375

순확정급여부채	4,165,206,924	4,446,844,783	3,102,020,675

이연법인세부채	645,436,896

부채총계	86,920,049,369	76,912,744,807	70,348,691,727

자본

납입자본	70,084,617,313	60,089,535,503	52,912,059,511

자본금	7,211,619,500	6,898,826,500	6,258,146,500

주식발행초과금	62,872,997,813	53,190,709,003	46,653,913,011

기타자본항목	5,197,122,280	4,122,762,280	1,737,889,707

이익잉여금(결손금)	4,750,001,131	(6,589,399,634)	(8,092,938,572)

자본총계	80,031,740,724	57,622,898,149	46,557,010,646

자본과부채총계	166,951,790,093	134,535,642,956	116,905,702,373

포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	90,103,341,122	80,804,412,790	66,551,246,220

매출원가	72,109,701,810	71,948,403,415	64,810,654,337

매출총이익	17,993,639,312	8,856,009,375	1,740,591,883

판매비와관리비	6,129,885,140	5,559,029,327	4,785,233,675

영업이익(손실)	11,863,754,172	3,296,980,048	(3,044,641,792)

기타수익	4,669,833,027	3,395,238,348	2,542,299,032

기타비용	4,214,309,359	1,980,113,588	4,217,756,673

금융수익	818,947,606	398,756,218	161,491,411

금융비용	2,729,079,970	2,243,576,727	3,799,496,913

법인세비용차감전순이익(손실)	10,409,145,476	2,867,284,299	(8,358,104,935)

법인세비용	(1,069,805,901)	322,376,443	(476,183,908)

당기순이익(손실)	11,478,951,377	2,544,907,856	(7,881,921,027)

기타포괄손익	(139,550,612)	(1,070,267,918)	(412,131,950)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(139,550,612)	(1,041,368,918)	(927,750,950)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(28,899,000)	515,619,000

총포괄손익	11,339,400,765	1,474,639,938	(8,294,052,977)

주당이익

기본주당이익(손실)	811	187	(827)

희석주당이익(손실)	778	178	(827)

자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,667,720,000	22,457,764,548	716,733,405	414,218,203	27,256,436,156

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,881,921,027)	(7,881,921,027)

매도가능금융자산평가손익	515,619,000	515,619,000

보험수리적손익	(927,750,950)	(927,750,950)

소유주와의 거래	주식보상비용	224,396,424	224,396,424

전환상환우선주 전환	902,382,000	(905,797,598)	(3,415,598)

전환사채 전환	412,500,000	3,281,641,789	3,694,141,789

주식발행	1,275,544,500	21,820,304,272	23,095,848,772

신주인수권	583,656,080	583,656,080

전환권대가

유상증자

주식매수선택권의 행사

2014.12.31 (기말자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,544,907,856	2,544,907,856

매도가능금융자산평가손익	(28,899,000)	(28,899,000)

보험수리적손익	(1,041,368,918)	(1,041,368,918)

소유주와의 거래	주식보상비용	832,563,470	832,563,470

전환상환우선주 전환

전환사채 전환

주식발행

신주인수권	462,000,000	4,734,719,000	(579,807,400)	4,616,911,600

전환권대가	3,313,143,600	3,313,143,600

유상증자

주식매수선택권의 행사	178,680,000	1,802,076,992	(1,152,128,097)	828,628,895

2015.12.31 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,589,399,634)	4,122,762,280	57,622,898,149

2016.01.01 (기초자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,589,399,634)	4,122,762,280	57,622,898,149

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,478,951,377	11,478,951,377

매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익	(139,550,612)	(139,550,612)

소유주와의 거래	주식보상비용	1,074,360,000	1,074,360,000

전환상환우선주 전환

전환사채 전환

주식발행

신주인수권

전환권대가

유상증자	312,793,000	9,682,288,810	9,995,081,810

주식매수선택권의 행사

2016.12.31 (기말자본)	7,211,619,500	62,872,997,813	4,750,001,131	5,197,122,280	80,031,740,724

현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(2,841,727,832)	(1,152,735,612)	1,011,214,184

이자수취	40,691,055	79,127,467	53,117,039

이자지급	(1,675,266,702)	(1,786,510,888)	(2,568,103,911)

배당금수취	500,000

법인세납부(환급)	8,230,640	(6,498,120)	(198,720)

영업활동으로부터의 순현금유입(유출)	(4,468,072,839)	(2,866,117,153)	(1,503,971,408)

투자활동으로 인한 현금흐름

단기예금의 순증감	(220,000,000)	(40,000,000)	(440,000,000)

장기예금의 순증감	(95,280,000)	(89,437,930)	130,527,410

유형자산의 취득	(8,056,448,359)	(6,066,591,774)	(5,298,326,710)

유형자산의 처분	2,382,776,512	12,449,269	8,481,818

무형자산의 취득	(1,876,589,783)	(734,852,310)	(301,812,424)

무형자산의 처분	15,000,000

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000)	(100,000,000)

매도가능금융자산의 처분	155,500,000

종속기업투자주식의 취득	(5,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,850,000,000)	(10,300,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,000,000)

장기대여금의 감소	62,448,770	9,000,040	11,666,790

보증금의 증가	(5,594,790)	(44,318,310)	(98,301,100)

보증금의 감소	97,840,000	95,230,000	79,327,000

임대보증금의 증가	1,000,000,000

파생상품의처분	122,000,000	84,800,000	(166,700,000)

투자활동 순현금유입(유출)	(17,423,847,650)	(17,074,721,015)	(6,025,637,216)

재무활동현금흐름

단기차입금의 증가	73,630,000,000	42,794,606,575	10,805,393,425

단기차입금의 상환	(65,500,000,000)	(39,850,000,000)	(11,773,352,669)

유동성장기차입금의 상환	(3,553,496,000)	(5,448,524,000)	(3,536,894,000)

장기차입금의 증가	1,500,000,000	1,300,000,000	2,400,000,000

유동성장기미지급금의 상환	(451,661,828)	(170,299,525)	(143,443,004)

장기미지급금의 상환	194,921,539

장기미지급금의 증가	775,499

전환사채의 발행	20,000,000,000

전환사채의 상환	(287,406,136)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(8,332,232,342)

파생상품부채의 상환	(1,404,875,000)

주식발행비용	(6,288,078)

유상증자	9,995,081,810	5,445,540,495	23,095,848,772

재무활동 순현금유입(유출)	15,620,699,481	14,334,216,203	20,748,779,849

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,271,221,008)	(5,606,621,965)	13,219,703,732

기초현금및현금성자산	8,288,920,302	13,876,013,147	656,309,415

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	13,165,787	19,529,120	532,507

기말현금및현금성자산	2,030,865,081	8,288,920,302	13,876,013,147