아스트 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	86,526,034,888	67,817,706,567	62,045,324,971

현금및현금성자산	5,688,831,622	8,288,920,302	13,876,013,147

단기예금	837,825,999	841,797,533	796,940,367

매출채권	30,739,084,831	21,686,852,730	16,809,076,355

미수금	1,065,728,745	1,476,932,926	2,713,244,958

재고자산	45,621,042,142	34,107,759,155	27,140,480,255

파생상품자산	545,240,000	545,240,000	28,000,000

기타유동자산	2,028,281,549	870,203,921	681,569,889

비유동자산	73,822,371,781	66,717,936,389	54,860,377,402

장기예금	430,538,310	359,078,310	269,640,380

장기대여금	62,448,770	71,448,810

매도가능금융자산	200,995,713	135,995,713	1,018,345,713

관계기업투자주식	16,996,300,000	11,146,300,000

종속기업투자주식	5,000,000,000

유형자산	46,247,286,761	50,567,129,098	48,447,389,476

무형자산	4,570,770,667	4,007,784,168	4,253,895,494

임차보증금	376,480,330	439,200,330	490,112,020

이연법인세자산	309,545,509

자산총계	160,348,406,669	134,535,642,956	116,905,702,373

부채

유동부채	57,576,714,999	48,226,198,263	58,389,477,437

매입채무및 기타유동채무	15,143,728,653	14,372,214,940	15,480,216,766

매입채무	10,675,770,038	9,909,659,028	10,768,944,231

미지급금	2,976,922,225	2,630,187,807	1,961,431,665

미지급비용	1,358,793,222	1,529,668,281	1,755,309,429

선수금	132,243,168	302,699,824	994,531,441

선수수익	64,622,326

단기차입금	38,280,000,000	30,150,000,000	27,205,393,425

유동성장기차입금	3,968,779,000	3,272,520,000	5,448,524,000

유동성장기미지급금	240,000,000	224,566,400

신주인수권부사채(유동)	8,387,479,904

파생상품부채	1,404,875,000

금융보증부채

기타유동부채	184,207,346	191,463,323	173,799,616

비유동부채	28,897,716,099	28,686,546,544	11,959,214,290

장기차입금	4,780,580,000	6,456,770,000	8,429,290,000

장기미지급금	30,580,725	242,170,490	427,903,615

임대보증금	1,000,000,000

전환사채	17,508,921,487	16,895,324,375

순확정급여부채	4,241,789,147	4,446,844,783	3,102,020,675

이연법인세부채	1,335,844,740	645,436,896

부채총계	86,474,431,098	76,912,744,807	70,348,691,727

자본

납입자본	70,084,617,313	60,089,535,503	52,912,059,511

자본금	7,211,619,500	6,898,826,500	6,258,146,500

주식발행초과금	62,872,997,813	53,190,709,003	46,653,913,011

기타자본항목	4,928,532,280	4,122,762,280	1,737,889,707

이익잉여금(결손금)	(1,139,174,022)	(6,589,399,634)	(8,092,938,572)

자본총계	73,873,975,571	57,622,898,149	46,557,010,646

자본과부채총계	160,348,406,669	134,535,642,956	116,905,702,373

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,057,173,038	66,683,805,435	20,406,750,272	60,030,492,593	80,804,412,790	66,551,246,220

매출원가	18,958,264,322	53,429,985,819	17,648,049,863	53,841,945,643	71,948,403,415	64,810,654,337

매출총이익	4,098,908,716	13,253,819,616	2,758,700,409	6,188,546,950	8,856,009,375	1,740,591,883

판매비와관리비	1,522,080,466	4,603,041,534	1,402,870,885	4,121,500,707	5,559,029,327	4,785,233,675

영업이익(손실)	2,576,828,250	8,650,778,082	1,355,829,524	2,067,046,243	3,296,980,048	(3,044,641,792)

기타수익	538,331,696	2,643,965,647	1,352,076,351	3,333,360,657	3,395,238,348	2,542,299,032

기타비용	1,355,579,573	3,793,173,431	347,922,725	1,464,318,480	1,980,113,588	4,217,756,673

금융수익	153,344,752	730,324,041	172,628,558	317,360,740	398,756,218	161,491,411

금융비용	766,898,726	2,091,260,883	541,381,863	1,628,839,979	2,243,576,727	3,799,496,913

법인세비용차감전순이익(손실)	1,146,026,399	6,140,633,456	1,991,229,845	2,624,609,181	2,867,284,299	(8,358,104,935)

법인세비용(수익)	128,850,813	690,407,844	104,954,946	314,864,836	322,376,443	(476,183,908)

당기순이익(손실)	1,017,175,586	5,450,225,612	1,886,274,899	2,309,744,345	2,544,907,856	(7,881,921,027)

세후기타포괄손익	(1,070,267,918)	(412,131,950)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,041,368,918)	(927,750,950)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는항목	(28,899,000)	515,619,000

당기총포괄손익	1,017,175,586	5,450,225,612	1,474,639,938	(8,294,052,977)

지배기업지분에 대한 주당순이익

기본주당이익(손실)	73	388	259	295	187	(827)

희석주당이익(손실)	70	372	247	281	178	(827)

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,667,720,000	22,457,764,548	716,733,405	414,218,203	27,256,436,156

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,881,921,027)	(7,881,921,027)

매도가능금융자산평가손익	515,619,000	515,619,000

보험수리적손익	(927,750,950)	(927,750,950)

전환상환우선주 전환	902,382,000	(905,797,598)	(3,415,598)

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환	412,500,000	3,281,641,789	3,694,141,789

주식발행	1,275,544,500	21,820,304,272	23,095,848,772

주식발행비

신주인수권대가	583,656,080	583,656,080

신주인수권의 행사

전환권대가

유상증자

주식보상비용	224,396,424	224,396,424

주식매입선택권의 행사

2014.12.31 (기말자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,544,907,856	2,544,907,856

매도가능금융자산평가손익	(28,899,000)	(28,899,000)

보험수리적손익	(1,041,368,918)	(1,041,368,918)

전환상환우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가

신주인수권의 행사	462,000,000	4,734,719,000	(579,807,400)	4,616,911,600

전환권대가	3,313,143,600	3,313,143,600

유상증자

주식보상비용	832,563,470	832,563,470

주식매입선택권의 행사	178,680,000	1,802,076,992	828,628,895

2015.12.31 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,589,399,634)	4,122,762,280	57,622,898,149

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,309,744,345	2,309,744,345

매도가능금융자산평가손익	(28,899,000)	(28,899,000)

보험수리적손익

전환상환우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가

신주인수권의 행사	462,000,000	4,734,719,000	(579,807,400)	4,616,911,600

전환권대가	3,313,143,600	3,313,143,600

유상증자

주식보상비용	563,973,470	563,973,470

주식매입선택권의 행사	178,680,000	1,802,076,992	(1,152,128,097)	828,628,895

2015.09.30 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(5,783,194,227)	3,854,172,280	58,160,513,556

2016.01.01 (기초자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,589,399,634)	4,122,762,280	57,622,898,149

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,450,225,612	5,450,225,612

매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익

전환상환우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가

신주인수권의 행사

전환권대가

유상증자	312,793,000	9,682,288,810	9,995,081,810

주식보상비용	805,770,000	805,770,000

주식매입선택권의 행사

2016.09.30 (기말자본)	7,211,619,500	62,872,997,813	(1,139,174,022)	4,928,532,280	73,873,975,571

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(3,540,946,020)	(457,229,257)	(1,323,035,137)	1,011,214,184

이자수취	23,144,257	107,929,394	79,127,467	53,117,039

이자지급	(1,268,876,091)	(1,396,178,451)	(1,786,510,888)	(2,568,103,911)

배당금수입	500,000	500,000

법인세납부(환급)	9,020,120	(4,521,500)	(6,498,120)	(198,720)

영업활동으로부터의 순현금유입(유출)	(4,777,657,734)	(1,749,499,814)	(3,036,416,678)	(1,503,971,408)

투자활동으로 인한 현금흐름

단기예금의 순증감	(40,000,000)	(40,000,000)	(440,000,000)

장기예금의 순증감	(71,460,000)	(71,460,000)	(89,437,930)	130,527,410

매도가능금융자산의 처분	155,500,000

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000)	(1,000,000)	(100,000,000)

유형자산의 취득	(5,746,083,201)	(3,316,266,520)	(6,066,591,774)	(5,298,326,710)

유형자산의 처분	2,263,318,182	12,449,269	12,449,269	8,481,818

무형자산의 취득	(1,353,494,967)	(538,360,418)	(734,852,310)	(301,812,424)

무형자산의 처분	15,000,000

종속기업투자주식의 취득	(5,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(5,850,000,000)	(10,300,000,000)	(10,300,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,000,000)

장기대여금의 감소	62,448,770	7,750,030	9,000,040	11,666,790

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(23,710,000)	(44,318,310)	(98,301,100)

임차보증금의 감소	67,720,000	75,230,000	95,230,000	79,327,000

임대보증금의 증가	1,000,000,000

파생상품의처분	84,800,000	84,800,000	(166,700,000)

투자활동 순현금유입(유출)	(14,617,551,216)	(14,110,567,639)	(17,074,721,015)	(6,025,637,216)

재무활동현금흐름

단기차입금의 증가	11,000,000,000	30,544,606,575	42,794,606,575	10,805,393,425

단기차입금의 상환	(2,870,000,000)	(31,600,000,000)	(39,850,000,000)	(11,773,352,669)

유동성장기차입금의 상환	(2,479,931,000)	(2,577,443,000)	(5,448,524,000)	(3,536,894,000)

장기차입금의 증가	1,500,000,000	1,300,000,000	1,300,000,000	2,400,000,000

유동성장기미지급금의 상환	(240,000,000)	(143,443,004)

장기미지급금의 상환	(211,589,765)	194,921,539

전환사채의 발행	20,000,000,000	20,000,000,000

전환사채의 상환	(287,406,136)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(8,332,232,342)	(8,332,232,342)

파생상품부채의 상환	(1,404,875,000)	(1,404,875,000)

주식발행비용	(6,288,078)

주식의발행	9,995,081,810	5,445,540,495	5,445,540,495	23,095,848,772

재무활동 순현금유입(유출)	16,693,561,045	13,375,596,728	14,504,515,728	20,748,779,849

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,701,647,905)	(2,484,470,725)	(5,587,092,845)	13,219,703,732

기초현금및현금성자산	8,288,920,302	13,876,013,147	13,876,013,147	656,309,415

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	101,559,225	57,194,561	19,529,120	532,507

기말현금및현금성자산	5,688,831,622	11,448,736,983	8,288,920,302	13,876,013,147