아스트 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	141,466,321,491	154,211,830,674

현금및현금성자산	2,489,558,442	25,818,909,248

단기금융상품	590,419,894	1,114,675,530

매출채권 및 기타유동채권	10,019,659,721	21,208,238,716

미수금	1,751,475,624	2,042,325,601

재고자산	119,689,907,169	99,786,926,085

유동파생상품자산

기타유동자산	6,925,300,641	4,240,755,494

비유동자산	276,744,569,592	285,433,318,064

장기금융상품	1,123,834,313	987,001,903

기타비유동금융자산	2,408,936,559	2,408,936,559

장기매출채권	1,419,867,718	2,749,726,856

유형자산	53,698,048,479	55,771,103,265

무형자산	174,225,029,813	176,053,194,047

사용권자산	7,619,029,278	3,797,230,516

종속기업 및 관계기업투자	33,361,374,298	38,726,904,718

비유동파생상품자산	253,136,000	253,136,000

이연법인세자산

기타비유동자산	2,635,313,134	4,686,084,200

자산총계	418,210,891,083	439,645,148,738

부채

유동부채	154,771,951,585	137,326,695,055

매입채무 및 기타유동채무	13,056,426,039	25,661,867,241

미지급금	3,282,251,437	4,216,655,834

단기차입금	65,010,000,000	60,010,000,000

유동성장기차입금	19,512,626,404	7,955,701,269

유동성사채	4,146,542,440	1,059,315,069

유동성전환사채	26,986,224,917	21,331,166,319

기타유동부채	13,823,393,570	6,746,718,795

유동리스부채	248,056,059	771,862,736

유동파생상품부채	8,706,430,719	9,573,407,792

비유동부채	96,314,574,883	111,089,754,187

장기미지급금	379,314,483	329,614,072

장기차입금	53,354,380,000	65,113,681,950

비유동일반사채	3,987,664,146	4,887,005,108

전환사채

비유동리스부채	6,096,854,986	3,701,760,065

기타비유동부채

비유동금융보증부채	2,660,000,000	3,080,000,000

비유동충당부채	366,164,376	781,823,835

순확정급여부채	5,331,365,872	4,948,551,217

비유동파생상품부채

이연법인세부채	24,138,831,020	28,247,317,940

부채총계	251,086,526,468	248,416,449,242

자본

자본금	12,839,826,000	12,839,826,000

자본잉여금	171,443,460,315	171,443,460,315

기타자본구성요소	2,271,496,920	2,783,081,960

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(19,430,418,620)	4,162,331,221

자본총계	167,124,364,615	191,228,699,496

자본과부채총계	418,210,891,083	439,645,148,738

손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,162,350,785	31,942,033,597	36,907,667,594	102,209,273,703

매출원가	15,331,996,533	38,959,500,045	31,063,772,316	89,175,267,997

매출총이익	(11,169,645,748)	(7,017,466,448)	5,843,895,278	13,034,005,706

판매비와관리비	2,566,776,679	6,949,936,749	2,715,045,860	6,587,736,876

영업이익(손실)	(13,736,422,427)	(13,967,403,197)	3,128,849,418	6,446,268,830

금융수익	438,241,243	2,115,912,027	37,757,359	1,689,151,637

금융비용	2,079,416,255	10,759,179,150	4,726,138,831	8,282,818,928

기타이익	(21,849,273)	1,672,874,834	3,412,811,232	6,505,792,508

기타비용	279,450,375	6,730,148,248	1,071,092,938	3,744,827,410

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,678,897,087)	(27,667,943,734)	782,186,240	2,613,566,637

법인세비용	(2,606,312,216)	(4,075,193,893)	173,365,668	540,692,052

당기순이익(손실)	(13,072,584,871)	(23,592,749,841)	608,820,572	2,072,874,585

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(509)	(919)	24	82

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(509)	(919)	24	82

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(13,072,584,871)	(23,592,749,841)	608,820,572	2,072,874,585

기타포괄손익	11,348,298	40,785,971

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	11,348,298	40,785,971

총포괄손익	(13,072,584,871)	(23,592,749,841)	620,168,870	2,113,660,556

자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,857,548,500	76,253,403,669	15,537,211,037	7,294,558,493	106,942,721,699

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,072,874,585	2,072,874,585

순확정급여부채의 재측정요소	40,785,971	40,785,971

전환사채 조기상환	55,976,919	(331,314,360)	(275,337,441)

유상증자	4,500,000,000	84,310,594,623	88,810,594,623

복합금융상품 상환

신종자본증권 전환권행사	482,277,500	10,823,485,104	(11,947,490,247)	(641,727,643)

자기주식 취득

2019.09.30 (기말자본)	12,839,826,000	171,443,460,315	3,258,406,430	9,408,219,049	196,949,911,794

2020.01.01 (기초자본)	12,839,826,000	171,443,460,315	2,783,081,960	4,162,331,221	191,228,699,496

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(23,592,749,841)	(23,592,749,841)

순확정급여부채의 재측정요소

전환사채 조기상환

유상증자

복합금융상품 상환

신종자본증권 전환권행사

자기주식 취득	(511,585,040)	(511,585,040)

2020.09.30 (기말자본)	12,839,826,000	171,443,460,315	2,271,496,920	(19,430,418,620)	167,124,364,615

현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(25,989,835,241)	6,199,291,004

영업에서 창출된 현금	(20,454,750,272)	8,663,930,429

이자수취	48,143,823	124,940,254

이자지급	(3,134,265,692)	(2,493,017,479)

법인세납부	(2,448,963,100)	(96,562,200)

투자활동현금흐름	(2,631,885,503)	(154,233,974,160)

단기금융상품의 처분	524,255,636	(1,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(122,235,864)	(134,460,000)

유형자산의 취득	(2,369,493,709)	(4,878,870,240)

유형자산의 처분	211,374,225	10,363,636

당기손익-공정가치측정금융자산	(1,861,187,629)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(36,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,077,253,208)

대여금의 증가	(50,000,000)	(100,000,000)

사업권의 양수	(137,128,784,036)

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(250,000,000)

임차보증금의 감소	82,932,200	3,560,000

파생상품의 처분	(893,717,991)	(781,342,683)

재무활동현금흐름	5,292,552,909	159,498,089,392

단기차입금의 증가	79,670,000,000	171,820,000,000

단기차입금의 상환	(74,670,000,000)	(153,168,983,575)

유동성장기차입금의 상환	(11,346,440,000)

장기차입금의 증가	848,280,000	66,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,050,656,815)	(5,340,000,000)

장기미지급금의 증가	20,760,181

장기미지급금의 상환	(27,293,073)

사채의 발행	3,100,000,000	5,880,810,000

사채의 상환	(1,100,000,000)

전환사채의 상환	(2,070,906,000)

리스부채의 증가	(438,736,941)

리스부채의 상환	(993,485,236)

신종자본증권의 상환	(641,715,823)

유상증자	88,810,594,623

자기주식의 취득	(511,585,040)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(182,971)	3,067,972

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,329,167,835)	11,463,406,236

기초현금및현금성자산	25,818,909,248	12,521,401,826

기말현금및현금성자산	2,489,558,442	23,987,876,034