아스트 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	104,476,506,731	67,817,706,567	62,045,324,971

현금및현금성자산	12,716,270,459	8,288,920,302	13,876,013,147

단기예금	25,156,455,644	841,797,533	796,940,367

매출채권	23,593,779,176	21,686,852,730	16,809,076,355

미수금	1,927,257,071	1,476,932,926	2,713,244,958

재고자산	38,880,711,775	34,107,759,155	27,140,480,255

파생상품자산	545,240,000	545,240,000	28,000,000

기타유동자산	1,656,792,606	870,203,921	681,569,889

비유동자산	86,280,141,205	66,958,102,934	54,860,377,402

장기예금	382,898,310	359,078,310	269,640,380

장기대여금	61,615,630	62,448,770	71,448,810

매도가능금융자산	135,995,713	135,995,713	1,018,345,713

관계기업투자주식	11,423,747,648	11,386,466,545

유형자산	69,384,505,558	50,567,129,098	48,447,389,476

무형자산	4,514,898,016	4,007,784,168	4,253,895,494

임차보증금	376,480,330	439,200,330	490,112,020

이연법인세자산	309,545,509

자산총계	190,756,647,936	134,775,809,501	116,905,702,373

부채

유동부채	51,198,978,980	48,226,198,263	58,389,477,437

매입채무	10,141,019,814	9,909,659,028	10,768,944,231

미지급금	3,140,240,194	2,630,187,807	1,961,431,665

미지급비용	1,410,974,566	1,529,668,281	1,755,309,429

선수금	214,619,524	302,699,824	994,531,441

선수수익	64,622,326

단기차입금	32,750,000,000	30,150,000,000	27,205,393,425

유동성장기차입금	3,332,939,000	3,272,520,000	5,448,524,000

유동성장기미지급금	240,000,000	224,566,400

전환사채

신주인수권부사채	8,387,479,904

파생상품부채	352,690,500	1,404,875,000

기타유동부채	(143,504,618)	191,463,323	173,799,616

비유동부채	63,432,567,143	28,739,383,184	11,959,214,290

장기차입금	5,525,270,000	6,456,770,000	8,429,290,000

장기미지급금	30,508,662	242,170,490	427,903,615

전환사채	42,256,305,446	16,895,324,375

전환상환우선주부채	10,096,223,370

순확정급여부채	4,738,417,692	4,446,844,783	3,102,020,675

이연법인세부채	785,841,973	698,273,536

부채총계	114,631,546,123	76,965,581,447	70,348,691,727

자본

지배기업지분	74,325,143,670	57,810,228,054	46,557,010,646

자본금	6,898,826,500	6,898,826,500	6,258,146,500

주식발행초과금	53,190,709,003	53,190,709,003	46,653,913,011

기타자본항목	19,824,114,099	4,354,856,502	1,737,889,707

이익잉여금	(5,588,505,932)	(6,634,163,951)	(8,092,938,572)

비지배지분	1,799,958,143

자본총계	76,125,101,813	57,810,228,054	46,557,010,646

자본과부채총계	190,756,647,936	134,775,809,501	116,905,702,373

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,966,165,212	20,966,165,212	19,675,731,962	19,675,731,962	80,804,412,790	66,551,246,220

매출원가	17,472,183,245	17,472,183,245	18,403,107,819	18,403,107,819	71,948,403,415	64,810,654,337

매출총이익	3,493,981,967	3,493,981,967	1,272,624,143	1,272,624,143	8,856,009,375	1,740,591,883

판매비와관리비	1,760,690,280	1,760,690,280	1,098,462,859	1,098,462,859	5,559,029,327	4,785,233,675

영업이익(손실)	1,733,291,687	1,733,291,687	174,161,284	174,161,284	3,296,980,048	(3,044,641,792)

기타수익	1,052,099,147	1,052,099,147	1,750,755,811	1,750,755,811	3,395,238,348	2,542,299,032

기타비용	1,370,887,249	1,370,887,249	778,148,232	778,148,232	2,037,503,738	4,217,756,673

금융수익	261,053,761	261,053,761	59,829,801	59,829,801	398,756,218	161,491,411

금융비용	757,241,240	757,241,240	647,940,166	647,940,166	2,243,576,727	3,799,496,913

관계기업에대한지분법손익	8,546,987	8,546,987

법인세비용차감전순이익(손실)	926,863,093	926,863,093	558,658,498	558,658,498	2,809,894,149	(8,358,104,935)

법인세비용(수익)	81,246,931	81,246,931	122,904,870	122,904,870	309,750,610	(476,183,908)

당기순이익(손실)	845,616,162	845,616,162	435,753,628	435,753,628	2,500,143,539	(7,881,921,027)

세후기타포괄손익	22,412,610	22,412,610	749,853,000	749,853,000	(838,173,696)	(412,131,950)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,041,368,918)	(927,750,950)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,041,368,918)	(927,750,950)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	22,412,610	22,412,610	749,853,000	749,853,000	203,195,222	515,619,000

지분법자본변경	22,412,610	22,412,610	232,094,222

매도가능금융자산평가손익	749,853,000	749,853,000	(28,899,000)	515,619,000

당기총포괄손익	868,028,772	868,028,772	1,185,606,628	1,185,606,628	1,661,969,843	(8,294,052,977)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	1,045,658,019	1,045,658,019	435,753,628	435,753,628	2,500,143,539	(7,881,921,027)

비지배지분	(200,041,857)	(200,041,857)

지배기업지분에대한주당순이익

기본주당이익(손실)	76	76	33	33	184	(827)

희석주당이익(손실)	76	76	33	33	175	(827)

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,667,720,000	22,457,764,548	716,733,405	414,218,203	27,256,436,156	27,256,436,156

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	(7,881,921,027)	(7,881,921,027)	(7,881,921,027)

매도가능금융자산평가손익	515,619,000	515,619,000	515,619,000

보험수리적손익	(927,750,950)	(927,750,950)	(927,750,950)

지분법자본변동

종속기업의설립

전환상황우선주 전환	902,382,000	(905,797,598)	(3,415,598)	(3,415,598)

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환	412,500,000	3,281,641,789	3,694,141,789	3,694,141,789

주식발행	1,275,544,500	21,820,304,272	23,095,848,772	23,095,848,772

주식발행비

신주인수권대가	583,656,080	583,656,080	583,656,080

신주인수권의 행사

전환권대가

전환상환우선주발행

주식매입선택권	224,396,424	224,396,424	224,396,424

2014.12.31 (기말자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646	46,557,010,646

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	2,500,143,539	2,500,143,539	2,500,143,539

매도가능금융자산평가손익	(28,899,000)	(28,899,000)	(28,899,000)

보험수리적손익	(1,041,368,918)	(1,041,368,918)	(1,041,368,918)

지분법자본변동	232,094,222	232,094,222	232,094,222

종속기업의설립

전환상황우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가

신주인수권의 행사	462,000,000	4,734,719,000	(579,807,400)	4,616,911,600	4,616,911,600

전환권대가	3,313,143,600	3,313,143,600	3,313,143,600

전환상환우선주발행

주식매입선택권	178,680,000	1,802,076,992	(1,152,128,097)	828,628,895	828,628,895

2015.12.31 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,634,163,951)	4,354,856,502	57,810,228,054	57,810,228,054

2015.01.01 (기초자본)	6,258,146,500	46,653,913,011	(8,092,938,572)	1,737,889,707	46,557,010,646	46,557,010,646

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	435,753,628	435,753,628	435,753,628

매도가능금융자산평가손익	749,853,000	749,853,000	749,853,000

보험수리적손익

지분법자본변동

종속기업의설립

전환상황우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가	462,000,000	4,154,911,600	(583,656,080)	4,033,255,520	4,033,255,520

신주인수권의 행사

전환권대가

전환상환우선주발행

주식매입선택권	96,050,000	976,493,610	(643,049,625)	429,493,985	429,493,985

2015.03.31 (기말자본)	6,816,196,500	51,785,318,221	(7,657,184,944)	1,261,037,002	52,205,366,779	52,205,366,779

2016.01.01 (기초자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(6,634,163,951)	4,354,856,502	57,810,228,054	57,810,228,054

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	1,045,658,019	1,045,658,019	(200,041,857)	845,616,162

매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익

지분법자본변동	22,412,610

종속기업의설립	2,000,000,000	2,000,000,000

전환상황우선주 전환

전환상환우선주 계약변경

전환사채 전환

주식발행

주식발행비

신주인수권대가

신주인수권의 행사

전환권대가

전환상환우선주발행	15,178,254,987	15,178,254,987	15,178,254,987

주식매입선택권	268,590,000	268,590,000	268,590,000

2016.03.31 (기말자본)	6,898,826,500	53,190,709,003	(5,588,505,932)	19,824,114,099	74,325,143,670	1,799,958,143	76,125,101,813

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름

영업으로부터창출된현금흐름	(3,453,480,150)	(2,705,072,781)	(1,323,035,137)	1,011,214,184

이자수취	22,866,583	27,663,637	79,127,467	53,117,039

이자지급	(635,332,265)	(580,062,846)	(1,786,510,888)	(2,568,103,911)

배당금수입	500,000

법인세납부(환급)	(1,558,700)	(4,257,140)	(6,498,120)	(198,720)

영업활동으로부터의 순현금유입(유출)	(4,067,504,532)	(3,261,729,130)	(3,036,416,678)	(1,503,971,408)

투자활동으로 인한 현금흐름

단기예금의순증감	(24,300,000,000)	(3,030,000,000)	(40,000,000)	(440,000,000)

장기예금의순증감	(23,820,000)	(23,820,000)	(89,437,930)	130,527,410

매도가능금융자산의 처분	155,500,000

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000)	(100,000,000)

관계기업투자주식의증가	(10,300,000,000)

유형자산의 취득	(23,480,304,578)	(1,946,320,020)	(6,066,591,774)	(5,298,326,710)

유형자산의 처분	3,263,848,330	12,449,269	8,481,818

무형자산의 취득	(746,337,380)	(71,296,133)	(734,852,310)	(301,812,424)

종속기업투자주식의 취득

장기대여금의증가	833,140	1,250,010	(6,000,000)

장기대여금의감소	9,000,040	11,666,790

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(3,710,000)	(44,318,310)	(98,301,100)

임차보증금의 감소	67,720,000	60,120,000	95,230,000	79,327,000

임대보증금의증가

파생상품의처분	84,800,000	84,800,000	(166,700,000)

투자활동 순현금유입(유출)	(45,223,060,488)	(4,928,976,143)	(17,074,721,015)	(6,025,637,216)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	28,750,000,000	17,594,606,575	42,794,606,575	10,805,393,425

단기차입금의 상환	(26,150,000,000)	(17,900,000,000)	(39,850,000,000)	(11,773,352,669)

유동성장기차입금의 상환	(871,081,000)	(835,281,000)	(5,448,524,000)	(3,536,894,000)

장기차입금의 차입	1,300,000,000	1,300,000,000	2,400,000,000

유동성장기미지급금의상환	(240,000,000)	(5,900,000)	(143,443,004)

장기미지급금의상환	(211,661,828)	20,160,987	194,921,539

전환사채의 발행	25,500,000,000	20,000,000,000

전환사채의 상환	(287,406,136)

전환상환우선주의발행	25,500,000,000

전환상환우선주발행비용	(554,145,980)

종속기업설립으로인한비지배지분의증가	2,000,000,000

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의상환	(7,748,576,262)	(8,332,232,342)

파생상품부채의상환	(1,404,875,000)	(1,404,875,000)

주식발행비용	(6,288,078)

유상증자	4,435,956,035	5,445,540,495	23,095,848,772

재무활동 순현금유입(유출)	53,723,111,192	(4,543,908,665)	14,504,515,728	20,748,779,849

현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,427,350,157	(12,734,046,092)	(5,587,092,845)	13,219,703,732

기초현금및현금성자산	8,288,920,302	13,876,013,147	13,876,013,147	656,309,415

현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,196,015)	567,846	19,529,120	532,507

기말현금및현금성자산	12,716,270,459	1,141,967,055	8,288,920,302	13,876,013,147