JW신약 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '기대'등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ회사가 영위하는 주요 사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

2. 개요

2024년 무역수지 적자와 고금리.고물가, 국내 부동산 침체, 소비.생산.투자.고용까지 모두 줄어들기 시작해 국내외 경제환경은 그 어느 때보다도 기업경영에 어려움을 겪었던 한 해였습니다. 당사는 이러한 경제여건 속에서도 2024년 연결기준 매출액 930억, 영업이익 100억을 기록하며 회사의 수익성을 개선하고 시장에서의 지위를 높이고자 노력했습니다.

2025년에도 미.중 외교 및 경제갈등과 유럽 및 중동에서의 전쟁상황이 지속되면서 세계 경제의 침체 가능성이 증대되고, 국내에서도 이와 함께 인플레이션에 따른 원자재 가격 상승과 각국의 긴축적 통화정책의 영향으로 경영환경의 불확실성과 어려움이 지속될 것으로 지속될 것으로 전망되는 가운데 리스크 관리를 위한 재무 안정성 확보를 최우선 과제로 삼아 경영목표를 달성할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.

3. 재무상태 및 영업실적1) 재무상태(연결 요약재무상태표)

(기준일 : 2024.12.31) (단위 : 백만원)

구 분	제44기 (2024.12.31)	제43기 (2023.12.31)	증감	증감율

[유동자산]	28,608	44,920	-16,312	-36.31%

당좌자산	19,138	35,756	-16,618	-46.5%

재고자산	9,470	9,164	306	3.3%

[비유동자산]	34,427	20,698	13,729	66.3%

투자자산	2,370	2,849	-479	-16.8%

유형자산	16,468	7,236	9,232	127.6%

무형자산	5,015	5,560	-545	-9.8%

기타비유동자산	10,574	5,053	5,521	109.3%

자산총계	63,035	65,618	-2,583	-3.9%

[유동부채]	34,065	46,688	-12,623	-27.0%

[비유동부채]	2,401	2,486	-85	-3.4%

부채총계	36,466	49,174	-12,708	-25.8%

[자본금]	25,420	24,213	1,207	5.0%

[자본잉여금]	29,046	30,253	-1,207	-4.0%

[자본조정]	-2,714	-2,161	-553	25.6%

[기타포괄손익누계액]	7,477	0	7,477	-

[신종자본증권]	35,000	35,000	0	0.0%

[이익잉여금]	-67,330	-70,535	3,205	-4.5%

[비지배주주지분]	-330	-326	-4	1.2%

자본총계	26,569	16,444	10,125	61.6%

※ 제44기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.-당기말 연결총자산은 전년대비 2,583백만원이 감소한 63,035백만원을 기록하였습니다. 유동자산이 16,312백만원 감소, 비유동자산이 13,729백만원 증가하였습니다.-연결총부채는 전년대비 12,708백만원 감소하였습니다.-자본총계는 전년대비 10,125백만원 증가하였습니다.

2) 영업실적 (연결 요약손익계산서)

(기준일 : 2024.12.31) (단위 : 백만원)

구 분	제44기 (2024.12.31)	제43기 (2023.12.31)	증감	증감율

매출액	93,014	104,235	-11,221	-10.77%

영업이익	9,953	5,628	4,325	76.8%

당기순이익(손실)	5,077	-37,402	42,479	흑자전환

- 지배기업 소유주지분	5,082	-37,357	42,439	흑자전환

- 비지배지분	-5	-45	40	88.9%

총포괄이익(손실)	12,288	-37,611	49,899	흑자전환

※ 제44기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.-당기의 영업이익은 전년대비 76.8% 증가한 9,953백만원을 기록하였습니다. 또한 당기순이익은 42,479백만원 증가하며 흑자전환하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

당사는 유동성 위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 있으며, 계획 대비 실행률을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 당사는 안정적 유동자금 유지 및 유동자금의 리스크 관리 강화를 최우선 목표로 하고 있으며, 운용기간의 합리적인 조절등을 통해 유동성과 수익성의 균형을 달성하고자 노력하고 있습니다.

1) 유동성 현황

구 분	제 44 기	제 43 기

Cash Coverage (유동자금÷차입금)	79%	56%

(단위 : 천원)

구 분	제 44 기	제 43 기	증감

유동자금:

현금및현금성자산	7,828,820	15,485,015	-7,656,195

단기금융상품	-	380,000	-380,000

소 계	7,828,820	15,865,015	-8,036,195

차입금:

단기차입금	-	3,500,000	-3,500,000

유동성장기차입금	-	-	-

유동성사채	9,957,837	24,974,724	-15,016,887

소 계	9,957,837	28,474,724	-18,516,887

Net Cash(유동자금-차입금)	-2,129,017	-12,609,709	10,480,692

당사는 당기말 현재 78억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산 ② 단기금융상품을 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 159억원 대비 80억원 감소하였습니다. 당기말 현재 당사 차입금(사채 포함)은 100억원으로 전기말 285억원 대비 185억원 감소하였습니다. 당사의 유동성은 당기 영업활동 현금흐름으로 84억원이 유입되었고, 유ㆍ무형자산의 취득 15억원, 신종자본증권의 배당 16억원 등이 유출되었으며, Net Cash(유동자금-차입금)는 -21억원으로 전기말 -126억원 대비 105억원 증가하였습니다.

2) 자금 조달과 지출 (차입금 현황)

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	-	-	3,500,000	-

장기차입금	-	-	-	-

사모사채	10,000,000	-	25,000,000	-

합계	10,000,000	28,500,000	-

(단기차입금 현황)

(단위 : 천원)

내역	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

기업일반운전자금	국민은행	-	-	2,000,000

기업운전자금대출	수협은행	-	-	1,500,000

합계	-	3,500,000

(장기차입금 현황)

(단위 : 천원)

내역	차입처	만기일	이자율(%)	당기말	전기말

-	-	-	-	-	-

유동성대체	-	-

합계	-	-

(사채 구성내역)

(단위 : 천원)

구분	발행일	만기일	당기말연이자율(%)	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

JW신약 주식회사제9회 무보증 사모사채	2024-11-25	2026-05-25	5.10%	10,000,000	-	-	-

JW신약 주식회사6회 무보증 사모사채	2023-04-27	2024-10-27	-	-	-	10,000,000	-

JW크레아젠 주식회사제1회 무보증 사모사채	2023-06-28	2024-12-28	-	-	-	10,000,000	-

JW크레아젠 주식회사제2회 무보증 사모사채	2023-06-28	2024-12-28	-	-	-	5,000,000	-

액면가액 합계	10,000,000	-	25,000,000	-

사채할인발행차금 계	(42,163)	-	(25,276)	-

차감계	9,957,837	-	24,974,724	-

(차입금의 차입 및 상환) 당사는 당기 중 단기차입금 35억원 감소하였습니다.

5. 부외 거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.

2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.

3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.

4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.