케이조선 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

유동자산	488,081	580,638	1,019,361

현금및현금성자산	139,824	70,147	67,561

기타금융자산	6,000

매출채권	51,946	54,400	92,972

미청구공사	137,426	291,456	383,198

선급금	23,268	24,388	150,684

선급비용	5,922	7,964	33,148

대여금	49,475	52,713	52,375

기타채권	14,781	12,062	41,987

재고자산	21,744	23,813	65,213

파생상품자산

확정계약자산	53,156

매각예정비유동자산	43,695	43,695	73,067

비유동자산	993,257	992,991	1,411,911

기타금융자산	26	26	11

매도가능금융자산	19,671	13,361	24,136

기타투자자산	239	227	249

관계기업투자주식	2,811	2,811	2,811

종속기업투자주식	93,438

장기매출채권	14,551

대여금	1,630	1,767	3,317

기타채권	1,905	1,950	4,509

유형자산	957,962	963,759	1,237,137

무형자산	9,013	9,090	15,333

파생상품자산	880

확정계약자산	15,539

자산총계	1,481,338	1,573,629	2,431,272

부채

유동부채	219,197	273,384	1,642,691

단기차입금	933	939	285,937

유동성사채

신주인수권부사채

매입채무	20,777	37,514	424,296

미지급금	35,926	46,690	223,265

미지급비용	18,079	24,177	127,777

회생채무	56,558	58,306

기타유동부채	6,171	6,253	16,211

선수금	46,417

초과청구공사	80,753	99,505	439,073

파생상품부채	79,715

확정계약부채

비유동부채	342,303	533,117	3,812,861

사채	225,325

장기차입금	2,782,350

회생채무	165,813	154,852

충당부채	45,548	248,851	499,861

확정급여부채	15,700	14,897	28,430

기타장기종업원급여충당부채	5,109	5,012	6,323

파생상품부채	20,759

확정계약부채	880

이연법인세부채	110,133	109,505	248,933

부채총계	561,500	806,501	5,455,552

자본

자본금	89,049	89,049	1,934,619

자본잉여금	75,057

주식할인발행차금	(6,789,802)	(6,789,802)	(1,815,996)

기타자본	94,031	90,531	74,502

이익잉여금	7,451,503	7,377,350	(3,217,405)

자본총계	919,838	767,128	(3,024,280)

자본과부채총계	1,481,338	1,573,629	2,431,272

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	169,771	169,771	475,118	475,118	1,068,181	2,084,219

매출원가	195,625	195,625	507,666	507,666	1,217,378	2,201,127

매출총이익	(25,854)	(25,854)	(32,548)	(32,548)	(149,197)	(116,908)

판매비와관리비	5,035	5,035	12,555	12,555	48,316	65,765

영업이익	(30,889)	(30,889)	(45,103)	(45,103)	(197,513)	(182,673)

기타수익	199,145	199,145	7,432	7,432	12,700	106,739

기타비용	3,333	3,333	36,439	36,439	461,102	200,289

금융수익	15,979	15,979	156,890	156,890	5,822,285	365,799

금융비용	106,745	106,745	200,904	200,904	1,540,544	813,486

법인세비용차감전순이익(손실)	74,157	74,157	(118,124)	(118,124)	3,635,826	(723,910)

법인세수익(비용)	28	28	(13)	(13)	142,829	(644)

당기순이익(손실)	74,185	74,185	(118,137)	(118,137)	3,778,655	(724,554)

기타포괄손익	1,937	1,937	(508)	(508)	10,770	(1,227)

보험수리적손익	1,968	1,968	(468)	(468)	3,646	(2,100)

매도가능금융자산평가손익	(31)	(31)	(40)	(40)	(5,142)	873

유형자산재평가이익	12,266	-

총포괄손익 합계	76,122	76,122	(118,645)	(118,645)	3,789,425	(725,781)

주당이익

주당순손익(원)	2,083	2,083	(153)	(153)	5,410	(425,804)

희석주당순손익(원)	2,083	2,083	(153)	(153)	5,410	(425,804)

자본변동표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	주식할인발행차금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,934,614	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(724,554)	(724,554)

매도가능금융자산평가손익	873	873

보험수리적손익	(2,100)	(2,100)

재평가차익	(41)	41

총포괄손익	832	(726,613)	(725,781)

자본에 직접인식된 거래	출자전환	5	7	12

자본에 직접 인식된 거래 합계	5	7	12

2015.12.31 (기말자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

2016.01.01 (기초자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	3,778,655	3,778,655

매도가능금융자산평가손익	(5,142)	(5,142)

보험수리적손익	3,646	3,646

재평가차익	6,492	5,775	12,267

총포괄손익	1,350	3,788,076	3,789,426

자본에 직접인식된 거래	출자전환, 1,2차 병합	(1,845,570)	(4,973,806)	6,806,679	(12,697)

출자전환채무	14,679	14,679

자본에 직접 인식된 거래 합계	(1,845,570)	(4,973,806)	14,679	6,806,679	1,982

2016.12.31 (기말자본)	89,049	(6,789,802)	90,531	7,377,350	767,128

2016.01.01 (기초자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(118,137)	(118,137)

매도가능금융자산평가손익	(468)	(468)

보험수리적손익	(41)	(41)

총포괄손익	(468)	(118,178)	(118,646)

2016.03.31 (기말자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,034	(3,335,583)	(3,142,926)

2017.01.01 (기초자본)	89,049	(6,789,802)	90,531	7,377,350	767,128

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	74,184	74,184

매도가능금융자산평가손익	1,968	1,968

보험수리적손익	(31)	(31)

총포괄손익	1,968	74,153	76,121

자본에 직접인식된 거래	출자전환채무	75,057	1,532	76,589

자본에 직접 인식된 거래 합계	75,057	1,532	76,589

2017.03.31 (기말자본)	89,049	75,057	(6,789,802)	94,031	7,451,503	919,838

현금흐름표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

영업활동으로 인한 현금흐름	77,269	(231,689)	(128,914)	(200,316)

영업활동에서 창출된 현금흐름	81,938	(230,765)	(131,112)	(200,759)

이자의 수취	(4,654)	(607)	2,332	473

배당금의 수취	14	84

법인세의 환급(납부)	(15)	(317)	(148)	(114)

투자활동으로 인한 현금흐름	386	(3,934)	68,522	(88,919)

기타금융자산의 감소	6,000	10,000

매각예정비유동자산의 처분	20,190	374

매도가능금융자산의 처분	265	265	30

종속기업투자주식의 처분

대여금의 감소	400	1,001	3,469	5,031

유형자산의 처분	28	1,634	50,252	683

무형자산의 처분	631	793	945

기타투자자산의 감소	22

기타금융자산의 증가	(19)	(16)

매도가능금융자산의 취득	(5,030)

기타투자자산의 증가	(12)	(9)	(72)

종속기업투자주식의 취득	(9,300)

대여금의 증가	(251)	(432)	(1,651)	(35,730)

유형자산의 취득	(371)	(6,622)	(10,944)	(54,365)

무형자산의 취득	(39)	248	142	(1,485)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,788)	191,568	62,977	293,983

단기차입금의 차입	1,308	86,731	166,108	342,728

장기차입금의 차입	237,654	340,795	447,000

신주인수권행사로 인한 주식의 발행	12	12

주식발행비용	(8)	(8)

단기차입금의 상환	(1,308)	(94,078)	(149,302)	(313,943)

장기차입금의 상환	(4,525)	(24,033)	(6,077)

사채의 상환	(25,440)	(25,440)

신주인수권부사채의 상환	(6,025)	(6,025)

회생채무의 감소	(3,782)

이자의 지급	(6)	(34,214)	(270,583)	(144,272)

현금의증가(감소)	73,867	(44,055)	2,585	4,748

기초현금및현금성자산	70,147	67,561	67,561	62,689

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,190)	124

기말현금및현금성자산	139,824	23,506	70,147	67,561