케이조선 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 3분기 2017.09.30 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

유동자산	373,270	580,638	1,019,361

현금및현금성자산	146,662	70,147	67,561

기타금융자산	45,002	6,000

매출채권	18,983	54,400	92,972

미청구공사	59,747	291,456	383,198

선급금	15,986	24,388	150,684

선급비용	3,187	7,964	33,148

대여금	70,103	52,713	52,375

기타채권	8,672	12,062	41,987

재고자산	4,928	23,813	65,213

확정계약자산	53,156

매각예정비유동자산	43,695	73,067

비유동자산	1,001,733	992,991	1,411,911

기타금융자산	10,526	26	11

매도가능금융자산	11,425	13,361	24,136

기타투자자산	258	227	249

관계기업투자주식	2,811	2,811

종속기업투자주식	93,438

장기매출채권	14,551

대여금	11,888	1,767	3,317

기타채권	3,247	1,950	4,509

유형자산	957,485	963,759	1,237,137

무형자산	6,904	9,090	15,333

파생상품자산	880

확정계약자산	15,539

자산총계	1,375,003	1,573,629	2,431,272

부채

유동부채	118,138	273,384	1,642,691

단기차입금	935	939	285,937

매입채무	3,097	37,514	424,296

미지급금	12,293	46,690	223,265

미지급비용	11,365	24,177	127,777

회생채무	63,806	58,306

기타유동부채	6,527	6,253	16,211

선수금	46,417

초과청구공사	20,115	99,505	439,073

파생상품부채	79,715

비유동부채	475,427	533,117	3,812,861

사채	225,325

장기차입금	2,782,350

회생채무	182,523	154,852

충당부채	159,480	248,851	499,861

확정급여부채	17,345	14,897	28,430

기타장기종업원급여충당부채	5,197	5,012	6,323

파생상품부채	20,759

확정계약부채	880

이연법인세부채	110,882	109,505	248,933

부채총계	593,565	806,501	5,455,552

자본

자본금	93,275	89,049	1,934,619

자본잉여금	139,144

주식할인발행차금	(6,789,802)	(6,789,802)	(1,815,996)

기타자본	92,516	90,531	74,502

이익잉여금	7,246,305	7,377,350	(3,217,405)

자본총계	781,438	767,128	(3,024,280)

자본과부채총계	1,375,003	1,573,629	2,431,272

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,439	352,670	87,789	922,213	1,068,181	2,084,219

매출원가	66,211	371,310	186,830	1,099,638	1,217,378	2,201,127

매출총이익	(20,772)	(18,640)	(99,041)	(177,425)	(149,197)	(116,908)

판매비와관리비	3,497	20,307	4,402	30,828	48,316	65,765

영업이익	(24,269)	(38,947)	(103,443)	(208,253)	(197,513)	(182,673)

기타수익	(40,171)	32,448	25,169	29,787	12,700	106,739

기타비용	51,109	108,424	(13,456)	42,204	461,102	200,289

금융수익	33,885	59,777	29,576	207,372	5,822,285	365,799

금융비용	(7,302)	74,233	49,780	1,324,852	1,540,544	813,486

법인세비용차감전순이익(손실)	(74,362)	(129,379)	(85,022)	(1,338,150)	3,635,826	(723,910)

법인세수익(비용)	1,543	13	(1,156)	142,829	(644)

당기순이익(손실)	(74,362)	(130,922)	(85,035)	(1,336,994)	3,778,655	(724,554)

기타포괄손익	(175)	(1,113)	11,573	8,356	10,770	(1,227)

보험수리적손익	(41)	(123)	(41)	(122)	3,646	(2,100)

매도가능금융자산평가손익	(134)	(990)	(1,010)	(4,146)	(5,142)	873

유형자산재평가이익	-	-	12,624	12,624	12,266	-

총포괄손익 합계	(74,537)	(132,035)	(73,462)	(1,328,638)	3,789,425	(725,781)

주당이익

주당순손익(원)	(3,562)	(784,741)	5,410	(425,804)

희석주당순손익(원)	(3,562)	(784,741)	5,410	(425,804)

자본변동표
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	주식할인발행차금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,934,614	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(724,554)	(724,554)

매도가능금융자산평가손익	873	873

확정급여채무의 재측정요소	(2,100)	(2,100)

재평가차익	(41)	41

총포괄손익	832	(726,613)	(725,781)

자본에 직접인식된 거래	출자전환	5	7	12

자본에 직접 인식된 거래 합계	5	7	12

2015.12.31 (기말자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

2016.01.01 (기초자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	3,778,655	3,778,655

매도가능금융자산평가손익	(5,142)	(5,142)

확정급여채무의 재측정요소	3,646	3,646

재평가차익	6,492	5,775	12,267

총포괄손익	1,350	3,788,076	3,789,426

자본에 직접인식된 거래	출자전환, 1,2차 병합	(1,845,570)	(4,973,806)	6,806,679	(12,697)

출자전환 등으로 인한 자본변동	14,679	14,679

자본에 직접 인식된 거래 합계	(1,845,570)	(4,973,806)	14,679	6,806,679	1,982

2016.12.31 (기말자본)	89,049	(6,789,802)	90,531	7,377,350	767,128

2016.01.01 (기초자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,336,994)	(1,336,994)

매도가능금융자산평가손익	(4,146)	(4,146)

확정급여채무의 재측정요소	(122)	(122)

재평가차익	(660)	660

총포괄손익	(4,806)	(1,336,456)	(1,341,262)

2016.09.30 (기말자본)	1,934,619	(1,815,996)	69,696	(4,553,861)	(4,365,542)

2017.01.01 (기초자본)	89,049	(6,789,802)	90,531	7,377,350	767,128

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(130,922)	(130,922)

매도가능금융자산평가손익	(990)	(990)

확정급여채무의 재측정요소	(123)	(123)

총포괄손익	(990)	(131,045)	(132,035)

자본에 직접인식된 거래	출자전환 등으로 인한 자본변동	4,226	139,144	2,975	146,345

자본에 직접 인식된 거래 합계	4,226	139,144	2,975	146,345

2017.09.30 (기말자본)	93,275	139,144	(6,789,802)	92,516	7,246,305	781,438

현금흐름표
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기	제 50 기	제 49 기

영업활동으로 인한 현금흐름	135,070	(257,604)	(128,914)	(200,316)

영업활동에서 창출된 현금흐름	130,005	(259,747)	(131,112)	(200,759)

이자의 수취	5,028	2,258	2,332	473

배당금의 수취	14	14	84

법인세의 환급(납부)	37	(129)	(148)	(114)

투자활동으로 인한 현금흐름	(52,698)	19,987	68,522	(88,919)

기타금융자산의 감소	6,000	6,000	10,000

매각예정비유동자산의 처분	20,190	20,190	374

매도가능금융자산의 처분	265	265	30

관계기업투자주식의 처분	3,066

대여금의 감소	8,776	2,721	3,469	5,031

유형자산의 처분	428	1,834	50,252	683

무형자산의 처분	632	793	793	945

기타투자자산의 감소	22

기타금융자산의 증가	(55,502)	(16)	(16)

매도가능금융자산의 취득	(11)	(5,030)

기타투자자산의 증가	(31)	(33)	(72)

종속기업투자주식의 취득	(9,300)

대여금의 증가	(808)	(1,432)	(1,651)	(35,730)

유형자산의 취득	(9,102)	(10,477)	(10,944)	(54,365)

무형자산의 취득	(146)	142	142	(1,485)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,286)	300,973	62,977	293,983

단기차입금의 차입	1,308	166,108	166,108	342,728

장기차입금의 차입	340,795	340,795	447,000

신주인수권행사로 인한 주식의 발행	12

주식발행비용	(8)

단기차입금의 상환	(1,308)	(131,567)	(149,302)	(313,943)

장기차입금의 상환	(24,033)	(24,033)	(6,077)

사채의 상환	(25,440)

신주인수권부사채의 상환	(6,025)

회생채무의 상환	(7,284)

이자의 지급	(2)	(50,330)	(270,583)	(144,272)

현금의증가(감소)	75,086	63,356	2,585	4,748

기초현금및현금성자산	70,147	67,561	67,561	62,689

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,429	(724)	124

기말현금및현금성자산	146,662	130,193	70,147	67,561