케이조선 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제55 (당)기 분기 2021년 9월 30일 현재
제54 (전)기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 케이조선(구, STX조선해양 주식회사) (단위 : 백만원)

과 목	주석	제55(당)기 분기말	제54(전)기말

Ⅰ. 유 동 자 산	221,315	205,550

1.현금및현금성자산	4,26,30	79,242	106,501

2.기타금융자산	4,30	10,000	-

3.매출채권	5,28,29,30	2,975	2,440

4.계약자산	28,29,30	61,495	82,887

5.선급금	31,575	7,455

6.선급비용	29	4,229	1,002

7.대여금	30	278	927

8.기타채권	5,26,30	4,649	1,783

9.재고자산	8	26,872	2,555

Ⅱ. 비 유 동 자 산	644,095	641,721

1.기타금융자산	4,30	413	414

2.기타포괄손익-공정가치금융자산	6	-	-

3.당기손익-공정가치금융자산	7,30	129	969

4.기타투자자산	78	59

5.관계기업투자	9	-	547

6.장기선급금	1,727	1,695

7.대여금	30	415	499

8.기타채권	5,26,30	3,253	2,949

9.유형자산	10,13	637,122	633,081

10.사용권자산	11	197	421

11.무형자산	12	761	1,087

자 산 총 계	865,410	847,271

Ⅰ. 유 동 부 채	148,840	86,736

1.단기차입금	14	1,425	-

2.유동리스부채	11,30	36	259

3.매입채무	26,30	17,148	11,988

4.미지급금	26,30	11,174	8,971

5.미지급비용	28	11,348	8,836

6.회생채무	13,26,30,32	177	831

7.기타유동부채	16,30	281	12,868

8.계약부채	28,29	33,103	11,125

9.충당부채	17	74,148	31,858

Ⅱ. 비 유 동 부 채	303,948	399,400

1.사채	15	99,653	-

2.전환사채	15	47,861	-

3.비유동리스부채	11,30	65	1

4.회생채무	13,26,30,32	15,218	248,789

5.충당부채	17,27	30,039	40,681

6.확정급여부채	18	15,814	14,631

7.이연법인세부채	24	95,298	95,298

부 채 총 계	452,788	486,136

Ⅰ. 자본금	19	105,236	104,252

Ⅱ. 자본잉여금	19	971,497	744,934

Ⅲ. 주식할인발행차금	19	(537,846)	(414,414)

Ⅳ. 자기주식	(6)	-

Ⅴ. 기타자본	19	621	(9,418)

Ⅵ. 결손금	(126,880)	(64,219)

자 본 총 계	412,622	361,135

부채와자본총계	865,410	847,271

별첨 주석은 본 당기재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제55 (당)기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제54 (전)기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
주식회사 케이조선(구, STX조선해양 주식회사) (단위 : 백만원)

과 목	주석	제55(당)기 분기	제54(전)기 분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	28,29	64,015	120,018	45,142	240,161

II. 매출원가	20,26	111,481	194,809	85,994	262,653

III. 매출총이익(손실)	(47,466)	(74,791)	(40,852)	(22,492)

IV. 판매비와 관리비	20,21,26	8,658	14,717	7,122	12,099

V. 영업이익(손실)	(56,124)	(89,508)	(47,974)	(34,591)

1. 기타수익	22	13	1,650	7,177	37,351

2. 기타비용	22	9,013	16,108	1,657	8,178

3. 금융수익	23,26	416,597	431,867	(4,949)	19,871

4. 금융비용	23,26	353,112	389,154	15,364	83,376

5. 지분법손익	9	-	(1,362)	63	20

VI.법인세비용차감전순손실	(1,639)	(62,615)	(62,704)	(68,903)

VII. 법인세수익	24	-	-	-	(985)

VIII.분기순손실	(1,639)	(62,615)	(62,704)	(67,918)

IX. 기타포괄손익	(16)	768	(590)	(630)

-후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

1. 확정급여제도의 재측정요소	(16)	(47)	(15)	(50)

2. 부의지분법자본변동	9	-	815	(575)	(580)

X. 분기총포괄손실	(1,655)	(61,847)	(63,294)	(68,548)

분기주당손익

1. 주당분기순손실	25	(788)원	(5,636)원	(81,276)원	(71,875)원

별첨 주석은 본 당기재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제55 (당)기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제54 (전)기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
주식회사 케이조선(구, STX조선해양 주식회사) (단위 : 백만원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	주식할인발행 차금	자기주식	기타자본	이익잉여금(결손금)	총 계

2020.01.01(전기초)	96,880	383,747	(44,222)	-	(8,816)	72,267	499,856

총포괄손익:

분기순손실	-	-	-	-	-	(67,918)	(67,918)

부의지분법자본변동	-	-	-	-	(580)	-	(580)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(50)	(50)

총포괄손익 합계	-	-	-	-	(580)	(67,968)	(68,548)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

출자전환 등으로 인한 자본변동	7,372	361,187	(370,192)	-	(146)	-	(1,779)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계	7,372	361,187	(370,192)	-	(146)	-	(1,779)

2020.09.30(전분기말)	104,252	744,934	(414,414)	-	(9,542)	4,299	429,529

2021.01.01(당기초)	104,252	744,934	(414,414)	-	(9,418)	(64,219)	361,135

총포괄손익:

분기순손실	-	-	-	-	-	(62,614)	(62,614)

부의지분법자본변동	-	-	-	-	815	-	815

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	(47)	(47)

총포괄손익 합계	-	-	-	-	815	(62,661)	(61,846)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

출자전환 등으로 인한 자본변동	984	224,084	(123,432)	-	9,224	-	110,860

자기주식 소각	-	-	-	(6)	-	-	(6)

기타	-	2,479	-	-	-	-	2,479

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계	984	226,563	(123,432)	(6)	9,224	-	113,333

2021.09.30(당분기말)	105,236	971,497	(537,846)	(6)	621	(126,880)	412,622

별첨 주석은 당기재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제55 (당)기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제54 (전)기 분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
주식회사 케이조선(구, STX조선해양 주식회사) (단위 : 백만원)

과 목	제55(당)기 분기	제54(전)기 분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(50,445)	(1,373)

(1) 영업활동에서 창출된 현금흐름(주석29)	(50,757)	(2,878)

(2) 이자의 수취	311	292

(3) 법인세의 환급	1	1,213

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(19,604)	(2,597)

기타금융자산의 감소	2	-

대여금의 감소	1,123	766

유형자산의 처분	934	169

기타금융자산의 증가	(10,000)	-

기타투자자산의 증가	(19)	(13)

대여금의 증가	(390)	(572)

유형자산의 취득	(11,237)	(2,946)

무형자산의 취득	(17)	(1)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	41,109	(4,810)

신주의발행	100,000	-

단기차입금의 차입	1,419	-

사채의 발행	99,642	-

전화사채의 발행	49,738	-

주식발행비용	(1,109)	(1,781)

리스부채의 감소	(221)	(753)

회생채무의 감소	(208,354)	(2,276)

자기주식의 취득	(6)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(28,940)	(8,780)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	106,501	85,331

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	1,681	(305)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	79,242	76,246

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.