케이조선 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제57(당)기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제56(전)기 2022년 12월 31일 현재
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제57(당) 1분기	제56(전) 기

I. 유 동 자 산	317,712	324,792

1.현금및현금성자산	4,30	50,022	52,459

2.기타금융자산	4,30	4,638	4,535

3.매출채권	5,28,30	2,098	1,947

4.계약자산	28,29,30	159,509	182,548

5.선급금	40,443	36,896

6.선급비용	29	14,026	16,667

7.대여금	30	38	183

8.기타채권	5,30	6,932	5,603

9.재고자산	7	40,006	23,477

10.유동성파생상품자산	18	-	477

II. 비 유 동 자 산	647,965	648,511

1.기타금융자산	4,30	413	413

2.당기손익-공정가치금융자산	6,30	70	70

3.기타투자자산	4	3

4.관계기업투자	8	-	-

5.장기선급금	1,096	1,096

6.대여금	30	186	236

7.기타채권	5,30	718	712

8.유형자산	9,12,26	644,798	645,263

9.사용권자산	10	401	385

10.무형자산	11	279	333

자 산 총 계	965,677	973,303

I. 유 동 부 채	363,150	369,283

1.단기차입금	12,13,27,30	153,284	138,099

2.유동리스부채	10,30	225	288

3.매입채무	26,30	54,138	53,631

4.미지급금	26,30	17,259	18,525

5.미지급비용	26,30	28,623	31,509

6.회생채무	30,32	3,794	4,526

7.기타유동부채	14	344	388

8.계약부채	28,29	87,675	81,726

9.충당부채	15	17,757	40,535

10.유동성확정계약부채	18	-	56

11.유동성파생상품부채	18	51	-

II. 비 유 동 부 채	287,683	296,041

1.사채	16,26,30	99,752	99,735

2.전환사채	16,26,30	53,238	52,302

3.비유동리스부채	10,30	111	62

4.회생채무	30,32	7,986	8,158

5.충당부채	15,27	11,562	19,359

6.확정급여부채	17	19,493	19,397

7.장기종업원급여부채	774	784

8.이연법인세부채	94,767	96,244

부 채 총 계	650,833	665,324

I. 자본금	19	105,241	105,241

II. 자본잉여금	19	146,031	205,864

III.기타자본	19	56,782	56,708

IV. 이익잉여금(결손금)	6,790	(59,834)

자 본 총 계	314,844	307,979

부채와자본총계	965,677	973,303

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제57(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제56(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

I. 매출액	28,29	150,626	112,461

II. 매출원가	20,28	145,092	99,583

III. 매출총이익	5,534	12,878

IV. 판매비와관리비	20,21	3,826	3,380

V. 영업이익	1,708	9,498

1.기타수익	22	8,125	3,869

2.기타비용	22	693	4,552

3.금융수익	23	8,335	7,059

4.금융비용	23,26	12,051	7,784

VI. 법인세비용차감전순이익	5,424	8,090

VII. 법인세수익	(1,403)	(178)

VIII. 분기순이익	6,827	8,268

IX. 기타포괄손익	38	(24)

-후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	(36)	(24)

2.유형자산재평가이익	74	-

X. 분기총포괄손익	6,865	8,244

XI. 주당이익	25

1.기본주당이익	162원	196원

2.희석주당이익	127원	149원

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 자 본 변 동 표

제57(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제56(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	주식할인발행 차금	기타자본	이익잉여금(결손금)	총 계

2022.01.01(전기초)	105,421	980,562	(542,533)	(8,598)	(232,345)	302,507

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	8,268	8,268

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(24)	(24)

재평가차익	-	-	-	(626)	626	-

총포괄손익 합계	-	-	-	(626)	8,870	8,244

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

결손금보전	-	(774,878)	542,533	-	232,345	-

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계	-	(774,878)	542,533	-	232,345	-

2022.03.31(전분기말)	105,421	205,684	-	(9,224)	8,870	310,751

2023.01.01(당기초)	105,241	205,864	-	56,708	(59,834)	307,979

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	6,827	6,827

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(36)	(36)

재평가차익	-	-	-	74	-	74

총포괄손익 합계	-	-	-	74	6,791	6,865

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

결손금보전	-	(59,833)	-	-	59,833	-

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계	-	(59,833)	-	-	59,833	-

2023.03.31(당분기말)	105,241	146,031	-	56,782	6,790	314,844

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제57(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제56(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제57(당) 1분기	제56(전) 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(13,798)	(52,431)

(1) 영업활동에서 창출된 현금흐름	31	(11,668)	(50,848)

(2) 이자의 수취	168	28

(3) 이자의 지급	(2,272)	(1,607)

(4) 법인세의 납부	(26)	(4)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,524)	(4,872)

대여금의 감소	294	180

유형자산의 처분	115	5,010

기타투자자산의 증가	-	(5)

기타금융자산의 증가	(89)	(1,375)

대여금의 증가	(99)	(85)

유형자산의 취득	(1,745)	(8,597)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	12,764	60,806

단기차입금의 증가	25,170	92,130

단기차입금의 상환	(10,648)	(16,599)

리스부채의 상환	(123)	(113)

회생채무의 상환	(1,635)	(14,612)

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I＋II＋III)	(2,558)	3,503

V. 기초 현금및현금성자산	52,459	55,048

VI. 외화표시 현금성자산의 환율변동 효과	121	331

VII. 분기말 현금및현금성자산	50,022	58,882

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.