케이조선 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

- 제 50기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다.

재 무 상 태 표
제 50 기 1분기말 2016년 03월 31일 현재
제 49 기말 2015년 12월 31일 현재
제 48 기말 2014년 12월 31일 현재
STX조선해양주식회사 (단위: 백만원)

과 목	제 50 기 1분기말	제 49 기말	제 48 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

현금및현금성자산	23,506	67,561	62,689

기타금융자산	6,000	6,000	16,000

매출채권	38,025	92,972	25,192

미청구공사	317,655	383,198	831,379

선급금	127,580	150,684	178,767

선급비용	28,082	33,148	39,193

대여금	53,638	52,375	24,394

기타채권	32,392	41,987	28,200

재고자산	73,029	65,213	99,478

파생상품자산	187	-	36,994

확정계약자산	33,119	53,156	7,320

매각예정비유동자산	73,057	73,067	29,322

유동자산 합계	806,270	1,019,361	1,378,928

Ⅱ. 비유동자산

기타금융자산	29	11	11

매도가능금융자산	24,544	24,136	31,996

기타투자자산	258	249	176

관계기업투자주식	2,811	2,811	2,811

종속기업투자주식	93,438	93,438	84,138

장기매출채권	10,029	14,551	29,202

대여금	2,950	3,317	2,660

기타채권	4,155	4,509	18,696

유형자산	1,227,175	1,237,137	1,326,229

무형자산	14,745	15,333	17,656

파생상품자산	5,730	880	2,577

확정계약자산	5,813	15,539	21,334

비유동자산 합계	1,391,677	1,411,911	1,537,486

자 산 총 계	2,197,947	2,431,272	2,916,414

부 채

Ⅰ. 유동부채

단기차입금	274,252	285,937	262,272

유동성사채	-	-	25,429

신주인수권부사채	-	-	4,446

매입채무	330,273	424,296	387,021

미지급금	172,437	223,265	429,721

미지급비용	111,194	127,777	132,560

기타유동부채	25,248	16,211	11,174

선수금	21,424	46,417	-

초과청구공사	290,924	439,073	890,692

파생상품부채	54,741	79,715	8,101

확정계약부채	187	-	15,201

유동부채 합계	1,280,680	1,642,691	2,166,617

Ⅱ. 비유동부채

사채	229,065	225,325	206,922

장기차입금	3,058,576	2,782,350	2,138,330

충당부채	476,990	499,861	403,542

확정급여부채	26,485	28,430	20,473

장기종업원급여충당부채	6,471	6,323	6,062

파생상품부채	8,093	20,759	24,136

확정계약부채	5,730	880	173

이연법인세부채	248,783	248,933	248,670

비유동부채 합계	4,060,193	3,812,861	3,048,308

부 채 총 계	5,340,873	5,455,552	5,214,925

자 본

Ⅰ. 자본금	1,934,619	1,934,619	1,934,614

Ⅱ. 자본잉여금	-	-	-

Ⅲ. 주식할인발행차금	(1,815,996)	(1,815,996)	(1,816,003)

Ⅳ. 자기주식	-	-	-

Ⅴ. 기타자본	74,034	74,502	73,670

Ⅵ. 결손금	(3,335,583)	(3,217,405)	(2,490,792)

자 본 총 계	(3,142,926)	(3,024,280)	(2,298,511)

자 본 및 부 채 총 계	2,197,947	2,431,272	2,916,414

포 괄 손 익 계 산 서
제 50 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 49 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 49 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 48 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
STX조선해양주식회사 (단위: 백만원)

과 목	제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 당기순손익

매출액	475,118	475,118	545,609	545,609	2,084,219	2,204,889

매출원가	507,666	507,666	536,910	536,910	(2,201,127)	(2,421,475)

매출총이익(손실)	(32,548)	(32,548)	8,699	8,699	(116,908)	(216,586)

판매비와관리비	12,555	12,555	14,206	14,206	(65,765)	(87,272)

영업이익(손실)	(45,103)	(45,103)	(5,507)	(5,507)	(182,673)	(303,858)

기타수익	7,432	7,432	56,836	56,836	106,739	56,408

기타비용	36,439	36,439	12,420	12,420	(200,289)	(375,903)

금융수익	156,890	156,890	166,013	166,013	365,799	2,530,293

금융비용	200,904	200,904	232,579	232,579	(813,486)	(548,349)

법인세비용차감전순이익(손실)	(118,124)	(118,124)	(27,657)	(27,657)	(723,910)	1,358,591

법인세수익(비용)	13	13	(10)	(10)	(644)	3,379

당기순이익(손실)	(118,137)	(118,137)	(27,647)	(27,647)	(724,554)	1,361,970

Ⅱ. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(40)	(40)	(49)	(49)	(2,100)	(1,312)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	(468)	(468)	86	86	873	(44)

기타포괄손익 합계	(508)	(508)	37	37	(1,227)	(1,356)

Ⅲ. 총포괄이익(손실)	(118,645)	(118,645)	(27,610)	(27,610)	(725,781)	1,360,614

Ⅳ. 주당손익

기본주당이익(손실)	(153)	(36)	(936)	2,101

희석주당이익(손실)	(153)	(36)	(936)	2,101

자 본 변 동 표
제 50 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 49 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 49 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 48 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
STX조선해양주식회사 (단위: 백만원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	주식할인발행차금	기타자본	이익잉여금(결손금)	총 계

2014년 1월 1일	1,934,619	-	(1,815,996)	74,034	(3,335,583)	(3,142,926)

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	-	1,361,970	1,361,970

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(44)	-	(44)

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(1,312)	(1,312)

재평가차익	-	-	-	(53)	53	-

총포괄손익 합계	-	-	-	(97)	1,360,711	1,360,614

자본에 직접 인식된 거래:

출자전환	1,807,943	-	(1,816,003)	-	-	(8,060)

결손보전	-	(682,984)	-	(35,382)	718,366	-

자본에 직접 인식된 거래 합계	1,807,943	(682,984)	(1,816,003)	(35,382)	718,366	(8,060)

2014년 12월 31일	1,934,614	-	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

2015년 1월 1일	1,934,614	-	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(724,554)	(724,554)

매도가능금융자산평가손익	872	872

확정급여부채의 재측정요소	(2,099)	(2,099)

재평가차익	(40)	40	-

총포괄손익 합계	-	-	-	832	(726,613)	(725,781)

자본에 직접 인식된 거래:

신주인수권의행사	5	-	7	-	-	12

자본에 직접 인식된 거래 합계	5	-	7	-	-	12

2015년 12월 31일	1,934,619	-	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

2015년 1월 1일	1,934,614	-	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(27,647)	(27,647)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	86	-	86

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(49)	(49)

재평가차익	-	-	-	(19)	19	-

총포괄손익 합계	-	-	-	67	(27,677)	(27,610)

자본에 직접 인식된 거래:

출자전환	-	-	-	-	-	-

결손보전	-	-	-	-	-	-

자본에 직접 인식된 거래 합계	-	-	-	-	-	-

2015년 3월 31일	1,934,614	-	(1,816,003)	73,737	(2,518,469)	(2,326,121)

2016년 1월 1일	1,934,619	-	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(118,137)	(118,137)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(468)	-	(468)

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(41)	(41)

재평가차익	-	-	-	-	-	-

총포괄손익 합계	-	-	-	(468)	(118,178)	(118,646)

자본에 직접 인식된 거래:

신주인수권의행사	-	-	-	-	-	-

자본에 직접 인식된 거래 합계	-	-	-	-	-	-

2016년 3월 31일	1,934,619	-	(1,815,996)	74,034	(3,335,583)	(3,142,926)

현 금 흐 름 표
제 50 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 49 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 49 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 48 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
STX조선해양주식회사 (단위: 백만원)

과 목	제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(231,689)	(214,992)	(200,316)	(1,278,729)

(1) 영업활동에서 창출된 현금흐름(주35)	(230,765)	(212,657)	(200,759)	(1,283,242)

(2) 이자의 수취	(607)	(2,369)	473	4,687

(3) 배당금의 수취	-	84	84	-

(4) 법인세의 납부	(317)	(50)	(114)	(174)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,934)	(23,871)	(88,919)	(75,691)

기타금융자산의 감소	-	-	10,000	3,000

매각예정비유동자산의 처분	-	166	374	359

매도가능금융자산의 처분	265	3	30	30,762

종속기업투자주식의 처분	-	-	-	10,702

대여금의 감소	1,001	874	5,031	21,835

유형자산의 처분	1,634	14	683	835

무형자산의 처분	-	684	945	1,585

매도가능금융자산의 취득	-	(5,000)	(5,030)	(46,703)

기타투자자산의 증가	(9)	(18)	(72)	(64)

종속기업투자주식의 취득	-	-	(9,300)	-

대여금의 증가	(432)	(1,016)	(35,730)	(49,420)

유형자산의 취득	(6,622)	(18,095)	(54,365)	(46,831)

무형자산의 취득	248	(1,483)	(1,485)	(1,751)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	191,568	191,003	293,984	1,405,979

단기차입금의 차입	86,731	90,534	342,728	294,369

장기차입금의 차입	237,654	276,266	447,000	1,911,315

신주인수권 행사로 인한 주식의 발행	-	-	12	-

신주발행비용	-	-	-	(8,783)

단기차입금의 상환	(94,078)	(51,193)	(313,943)	(166,672)

사채의 상환	-	-	(25,440)	(215,298)

신주인수권부사채의 상환	-	-	(6,025)	(155,317)

장기차입금의 상환	(4,525)	(89,917)	(6,076)	(140,477)

이자의 지급	(34,214)	(34,687)	(144,272)	(113,158)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(44,055)	(47,860)	4,749	51,559

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	67,561	62,689	62,689	11,179

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	-	-	123	(49)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	23,506	14,829	67,561	62,689