케이조선 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 56(당) 기말 2022년 12월 31일 현재
제 55(전) 기말 2021년 12월 31일 현재
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주 석	제 56(당) 기말	제 55(전) 기말

I. 유 동 자 산	324,792	246,275

1.현금및현금성자산	5,33	52,459	55,048

2.기타금융자산	5,33	4,535	3,160

3.매출채권	6,31,33	1,947	3,701

4.계약자산	31,32,33	182,548	102,755

5.선급금	34	36,896	31,685

6.선급비용	32	16,667	14,398

7.대여금	33	183	259

8.기타채권	6,29,33,34	5,603	4,040

9.재고자산	9,30	23,477	31,229

10.유동성파생상품자산	20	477	-

II. 비 유 동 자 산	648,511	650,036

1.기타금융자산	5,33	413	413

2.기타포괄손익-공정가치금융자산	7	-	-

3.당기손익-공정가치금융자산	8,33	70	129

4.기타투자자산	3	84

5.관계기업투자	10	-	-

6.장기선급금	1,096	1,768

7.대여금	33	236	398

8.기타채권	6,29,33,34	712	2,008

9.유형자산	11,14,29,34	645,263	644,443

10.사용권자산	12	385	188

11.무형자산	13	333	605

자 산 총 계	973,303	896,311

I. 유 동 부 채	369,283	298,936

1.단기차입금	14,15,30,33,34	138,099	16,314

2.유동리스부채	12,33,34	288	50

3.매입채무	29,33	53,631	31,091

4.미지급금	29,33	18,525	19,566

5.미지급비용	29,33	31,509	22,472

6.회생채무	33,34,35	4,526	10,736

7.기타유동부채	16	388	400

8.계약부채	31,32	81,726	53,500

9.충당부채	17	40,535	144,807

10.유동성확정계약부채	20	56	-

II. 비 유 동 부 채	296,041	294,868

1.사채	18,29,33,34	99,735	99,669

2.전환사채	18,29,33,34	52,302	48,714

3.비유동리스부채	12,33,34	62	102

4.회생채무	33,34,35	8,158	8,727

5.충당부채	17,30	19,359	26,750

6.확정급여부채	19	19,397	15,608

7.장기종업원급여부채	19	784	-

8.이연법인세부채	27	96,244	95,298

부 채 총 계	665,324	593,804

I. 자본금	21,34	105,241	105,421

II. 자본잉여금	21,34	205,864	980,562

III. 주식할인발행차금	22	-	(542,533)

IV. 기타자본	21	56,708	(8,598)

V. 결손금	22	(59,834)	(232,345)

자 본 총 계	307,979	302,507

부채와자본총계	973,303	896,311

별첨 주석은 본 당기재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 56(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 55(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주 석	제 56(당) 기	제 55(전) 기

I. 매출액	31,32	605,448	213,246

II. 매출원가	23,29,31	(567,383)	(394,771)

III. 매출총이익(손실)	38,065	(181,525)

IV. 판매비와관리비	23,24	(14,819)	(18,619)

V. 영업이익(손실)	23,246	(200,144)

1.기타수익	25	4,142	8,093

2.기타비용	25	(5,475)	(15,803)

3.금융수익	26,29	26,292	93,007

4.금융비용	26,29	(39,790)	(52,565)

5.지분법손익	-	(1,362)

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	8,415	(168,774)

VII. 법인세비용	27	1,700	-

VIII. 당기순이익(손실)	6,715	(168,774)

IX. 기타포괄손익	(1,243)	1,463

-후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	(1,980)	648

2.부의지분법자본변동	-	815

3.유형자산재평가이익	737	-

X. 총포괄손익	5,472	(167,311)

XI. 주당이익(손실)	28

1.기본주당이익(손실)	160	(8,818)

2.희석주당이익(손실)	160	(8,818)

별첨 주석은 본 당기재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 56(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 55(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과목	자본금	자본잉여금	주식할인발행차금	기타자본	결손금	합 계

2021년 01월 01일(전기초)	104,252	744,934	(414,414)	(9,418)	(64,219)	361,135

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	-	(168,774)	(168,774)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	648	648

부의지분법자본변동	-	-	-	815	-	815

총포괄손익 합계	-	-	-	815	(168,126)	(167,311)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

출자전환 등으로 인한 자본변동	5,327	128,991	(128,119)	10	-	6,209

주식병합	(104,158)	104,158	-	(5)	-	(5)

유상증자	100,000	-	-	-	-	100,000

전환권대가 인식	-	2,479	-	-	-	2,479

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계	1,169	235,628	(128,119)	5	-	108,683

2021년 12월 31일(전기말)	105,421	980,562	(542,533)	(8,598)	(232,345)	302,507

2022년 01월 01일(당기초)	105,421	980,562	(542,533)	(8,598)	(232,345)	302,507

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	6,715	6,715

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	65,195	(65,195)	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(1,980)	(1,980)

재평가차익의 대체	-	-	-	111	626	737

총포괄손익 합계	-	-	-	65,306	(59,834)	5,472

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

무상감자	(180)	180	-	-	-	-

결손금보전	-	(774,878)	542,533	-	232,345	-

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계	(180)	(774,698)	542,533	-	232,345	-

2022년 12월 31일(당기말)	105,241	205,864	-	56,708	(59,834)	307,979

별첨 주석은 당기재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 56(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 55(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주 석	제 56(당) 기	제 55(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(91,529)	(79,414)

(1) 영업활동에서 창출된 현금흐름	34	(83,989)	(78,386)

(2) 이자의 수취	516	353

(3) 이자의 지급	(8,032)	(1,375)

(4) 법인세의 납부	(24)	(6)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(14,847)	(15,022)

기타금융자산의 감소	-	2

대여금의 감소	690	1,185

유형자산의 처분	5,272	942

기타투자자산의 감소	55	-

기타투자자산의 증가	-	(25)

기타금융자산의 증가	(1,375)	(3,160)

대여금의 증가	(451)	(417)

유형자산의 취득	(19,038)	(13,524)

무형자산의 취득	-	(25)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	105,749	42,767

주식발행비용	-	(1,156)

투자금의 증가(유상증자)	-	87,500

단기차입금의 증가	164,585	16,300

사채의 발행	-	99,642

전환사채의 발행	-	49,737

단기차입금의 상환	(41,396)	-

자기주식의 취득	-	(6)

리스부채의 상환	(294)	(237)

회생채무의 상환	(17,146)	(209,013)

IV. 현금및현금성자산의 순증감	(627)	(51,669)

V. 기초 현금및현금성자산	55,048	106,501

VI. 외화표시 현금성자산의 환율변동 효과	(1,962)	216

VII. 기말 현금및현금성자산	52,459	55,048

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.