케이조선 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 50 기 3분기: 2016년 09월 30일 현재
제 49 기말 : 2015년 12월 31일 현재
제 48 기말 : 2014년 12월 31일 현재
STX조선해양 주식회사 (단위 : 백만원)

과 목	제 50 기 3분기말	제 49 기 기말	제 48 기 기말

자 산

I . 유동자산	570,282	1,019,361	1,378,928

1. 현금및현금성자산	130,193	67,561	62,689

2. 기타금융자산	-	6,000	16,000

3. 매출채권	58,526	92,972	25,192

4. 미청구공사	225,279	383,198	831,379

5. 선급금	56,308	150,684	178,767

6. 선급비용	14,610	33,148	39,193

7. 대여금	51,350	52,375	24,394

8. 기타채권	13,940	41,987	28,200

10. 재고자산	20,076	65,213	99,478

11. 파생상품자산	-	-	36,994

12. 유동성확정계약자산	-	53,156	7,320

13. 매각예정비유동자산	-	73,067	29,322

II. 비유동자산	1,404,629	1,411,911	1,537,486

1. 기타금융자산	26	10	11

2. 매도가능금융자산	14,674	24,137	31,996

3. 기타투자자산	282	249	176

4. 관계기업투자	2,811	2,811	2,811

5. 종속기업투자	93,438	93,438	84,138

6. 장기매출채권	1,208	14,551	29,202

7. 대여금	2,220	3,317	2,660

8. 기타채권	4,086	4,509	18,696

9. 유형자산	1,273,883	1,237,137	1,326,229

10. 무형자산	12,001	15,333	17,656

11. 파생상품자산	-	880	2,577

12. 확정계약자산	-	15,539	21,334

자 산 총 계	1,974,911	2,431,272	2,916,414

부 채

I. 유동부채	1,293,192	1,642,691	2,166,617

1. 단기차입금	303,280	285,937	262,272

2. 유동성사채	-	-	25,429

3. 신주인수권부사채	-	-	4,446

4. 매입채무	292,851	424,296	387,021

5. 미지급금	314,285	223,265	429,721

6. 미지급비용	120,698	127,777	132,560

7. 기타유동부채	20,720	16,211	11,174

8. 선수금	-	46,417	-

9. 초과청구공사	241,358	439,073	890,692

10. 유동성파생상품부채	-	79,715	8,101

11. 확정계약부채	-	-	15,201

II. 비유동부채	5,034,638	3,812,861	3,048,308

1. 사채	270,000	225,325	206,922

2. 장기차입금	4,032,504	2,782,350	2,138,330

3. 충당부채	450,779	499,861	403,542

4. 확정급여부채	24,134	28,430	20,473

5. 장기종업원급여충당부채	6,776	6,323	6,062

6. 파생상품부채	-	20,759	24,136

7. 확정계약부채	-	880	173

8. 이연법인세부채	250,445	248,933	248,670

부 채 총 계	6,327,830	5,455,552	5,214,925

자 본

I. 자본금	1,934,619	1,934,619	1,934,614

1. 보통주자본금	1,934,619	1,934,619	1,934,614

II. 자본잉여금	-	-

III. 주식할인발행차금	(1,815,996)	(1,815,996)	(1,816,003)

IV. 적립금	82,320	74,502	73,670

V. 이익잉여금(결손금)	(4,553,862)	(3,217,405)	(2,490,792)

자 본 총 계	(4,352,919)	(3,024,280)	(2,298,511)

부 채 와 자 본 총 계	1,974,911	2,431,272	2,916,414

포 괄 손 익 계 산 서

제50기 3분기: 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제49기 3분기: 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
제 49 기 : 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 48 기 : 2014년 1월 1일 부터 2014년 12월 31일 까지
STX조선해양 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 50 기 3분기	제 49(전) 기 3분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	87,789	922,213	536,254	1,624,889	2,084,219	2,204,889

II. 매출원가	186,830	1,099,638	447,807	1,531,554	(2,201,127)	(2,421,475)

III. 매출총이익(손실)	(99,041)	(177,425)	88,447	93,335	(116,908)	(216,586)

IV. 판매비와 관리비	4,402	30,828	15,544	45,933	(65,765)	(87,272)

V. 영업이익(손실)	(103,443)	(208,253)	72,903	47,402	(182,673)	(303,858)

1. 기타수익	25,169	29,787	28,272	78,334	106,739	56,408

2. 기타비용	(13,456)	42,204	13,128	34,501	(200,289)	(375,903)

3. 금융수익	29,576	207,372	171,276	385,226	365,799	2,530,293

4. 금융비용	49,780	1,324,852	292,137	664,524	(813,486)	(548,349)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(85,022)	(1,338,150)	(32,814)	(188,063)	(723,910)	1,358,591

1. 법인세비용(수익)	13	(1,156)	16	21	644	(3,379)

VI. 분기순이익(손실)	(85,035)	(1,336,994)	(32,830)	(188,084)	(724,554)	1,361,970

VII. 기타포괄이익(손실)	(1,227)	(1,356)

-후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

1. 매도가능금융자산평가손익	(1,010)	(4,146)	(1,234)	1,945	873	(44)

-후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

1. 보험수리적손익	(41)	(122)	(49)	(146)	(2,100)	(1,312)

2. 유형자산재평가이익	12,624	12,624	-	-

VIII. 분기총포괄이익(손실)	(73,462)	(1,328,638)	(34,113)	(186,285)	(725,781)	1,360,614

IX. 분기주당손익	(1,728)	(243)	(936)	2,101

1. 주당분기순이익(손실)	(1,728)	(243)	(936)	2,101

자 본 변 동 표

제50기 3분기: 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제49기 3분기: 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
제 49 기 : 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 48 기 : 2014년 1월 1일 부터 2014년 12월 31일 까지
STX조선해양 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	주식할인발행차금	기타자본	이익잉여금(결손금)	총 계

2014년 1월 1일	126,671	682,984	-	109,149	(4,569,869)	(3,651,065)

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	-	1,361,970	1,361,970

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(44)	-	(44)

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(1,312)	(1,312)

재평가차익	-	-	-	(53)	53	-

총포괄손익 합계	-	-	-	(97)	1,360,711	1,360,614

자본에 직접 인식된 거래:

출자전환	1,807,943	-	(1,816,003)	-	-	(8,060)

결손보전	-	(682,984)	-	(35,382)	718,366	-

자본에 직접 인식된 거래 합계	1,807,943	(682,984)	(1,816,003)	(35,382)	718,366	(8,060)

2014년 12월 31일	1,934,614	-	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

2015년 1월 1일	1,934,614	-	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	(724,554)	(724,554)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	872	872

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(2,099)	(2,099)

재평가차익	-	-	-	(40)	40	-

총포괄손익 합계	-	-	-	832	(726,613)	(725,781)

자본에 직접 인식된 거래:

신주인수권의행사	5	-	7	-	-	12

자본에 직접 인식된 거래 합계	5	-	7	-	-	12

2015년 12월 31일	1,934,619	-	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

2015년 1월 1일	1,934,614	-	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	(188,084)	(188,084)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,945	-	1,945

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(146)	(146)

재평가차익	-	-	-	(19)	19	-

총포괄손익 합계	-	-	-	1,926	(188,211)	(186,285)

자본에 직접 인식된 거래:

신주인수권의행사	5	-	7	-	-	12

자본에 직접 인식된 거래 합계	5	-	7	-	-	12

2015년 9월 30일	1,934,619	-	(1,815,996)	75,596	(2,679,003)	(2,484,784)

2016년 1월 1일	1,934,619	-	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

총포괄손익:

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,336,994)	(1,336,994)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(4,146)	-	(4,146)

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(122)	(122)

재평가차익	-	-	-	11,964	659	12,623

총포괄손익 합계	-	-	-	7,818	(1,336,457)	(1,328,639)

자본에 직접 인식된 거래:

신주인수권의행사	-	-	-	-	-	-

자본에 직접 인식된 거래 합계	-	-	-	-	-	-

2016년 9월 30일	1,934,619	-	(1,815,996)	82,320	(4,553,862)	(4,352,919)

현 금 흐 름 표

제50기 3분기: 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제49기 3분기: 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
제 49 기 : 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지
제 48 기 : 2014년 1월 1일 부터 2014년 12월 31일 까지
STX조선해양 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 50 기 3분기	제 49기 3분기	제 49 기	제 48 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(257,604)	(221,489)	(200,316)	(1,278,729)

(1) 영업활동에서 창출된 현금흐름	(259,747)	(223,828)	(200,759)	(1,283,242)

(2) 이자의 수취	2,258	2,317	473	4,687

(3) 배당금의 수취	14	84	84	-

(4) 법인세의 납부	(129)	(62)	(114)	(174)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	19,987	(74,881)	(88,919)	(75,691)

기타금융자산의 감소	6,000	10,000	10,000	3,000

매각예정비유동자산의 처분	20,190	258	374	359

매도가능금융자산의 처분	265	16	30	30,762

종속기업투자주식의 처분	-	-	-	10,702

대여금의 감소	2,721	2,994	5,031	21,835

유형자산의 처분	1,834	214	683	835

무형자산의 처분	793	945	945	1,585

기타금융자산의 증가	(16)	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	(5,016)	(5,030)	(46,703)

기타투자자산의 증가	(33)	(54)	(72)	(64)

종속기업투자주식의 취득	-	(9,300)	(9,300)	-

대여금의 증가	(1,432)	(25,456)	(35,730)	(49,420)

유형자산의 취득	(10,477)	(47,703)	(54,365)	(46,831)

무형자산의 취득	142	(1,779)	(1,485)	(1,751)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	300,973	336,554	293,984	1,405,979

단기차입금의 차입	166,108	265,204	342,728	294,369

장기차입금의 차입	340,795	447,000	447,000	1,911,315

신주인수권 행사로 인한 주식의 발행	-	12	12	-

신주발행비용	-	-	-	(8,783)

단기차입금의 상환	(131,567)	(230,688)	(313,943)	(166,672)

장기차입금의 상환	(24,033)	(152)	(6,076)	(140,477)

사채의 상환	-	(25,440)	(25,440)	(215,298)

이자의 지급	(50,330)	(113,357)	(144,272)	(113,158)

신주인수권부사채의 상환	-	(6,025)	(6,025)	(155,317)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	63,356	40,184	4,749	51,559

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	67,561	62,689	62,689	11,179

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(724)	-	123	(49)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	130,193	102,873	67,561	62,689