케이조선 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제56 (당)기 분기 2022년 3월 31일 현재
제55 (전)기 2021년 12월 31일 현재
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제56(당) 분기	제55(전) 기

I. 유 동 자 산	276,852	246,275

1.현금및현금성자산	4,30	58,882	55,048

2.기타금융자산	4,30	4,535	3,160

3.매출채권	5,28,30	3,259	3,701

4.계약자산	28,29,30	129,367	102,755

5.선급금	24,527	31,685

6.선급비용	29	14,831	14,398

7.대여금	30	209	259

8.기타채권	5,26,30	4,515	4,040

9.재고자산	8	36,727	31,229

II. 비 유 동 자 산	648,248	650,036

1.기타금융자산	4,30	413	413

2.기타포괄손익-공정가치금융자산	6	-	-

3.당기손익-공정가치금융자산	7,30	70	129

4.기타투자자산	89	84

5.관계기업투자	9	-	-

6.장기선급금	1,640	1,768

7.대여금	30	353	398

8.기타채권	5,26,30	2,054	2,008

9.유형자산	10,13,26	642,481	644,443

10.사용권자산	11	625	188

11.무형자산	12	523	605

자 산 총 계	925,100	896,311

I. 유 동 부 채	320,039	298,936

1.단기차입금	13,14,27,30	92,053	16,314

2.유동리스부채	11,30	270	50

3.매입채무	26,30	34,566	31,091

4.미지급금	26,30	14,454	19,566

5.미지급비용	26,30	21,731	22,472

6.회생채무	30,32	3,131	10,736

7.기타유동부채	15	280	400

8.계약부채	28,29	47,360	53,500

9.충당부채	16	106,194	144,807

II. 비 유 동 부 채	294,310	294,868

1.사채	17,26,30	99,685	99,669

2.전환사채	17,26,30	49,578	48,714

3.비유동리스부채	11,30	239	102

4.회생채무	30,32	9,440	8,727

5.충당부채	16,27	24,202	26,750

6.확정급여부채	18	16,045	15,608

7.이연법인세부채	95,121	95,298

부 채 총 계	614,349	593,804

I. 자본금	19	105,421	105,421

II. 자본잉여금	19	205,684	980,562

III. 주식할인발행차금	-	(542,533)

IV. 기타자본	19	(9,224)	(8,598)

V. 이익잉여금(결손금)	8,870	(232,345)

자 본 총 계	310,751	302,507

부채와자본총계	925,100	896,311

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제56 (당)기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제55 (전)기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제56(당) 분기	제55(전) 분기

I. 매출액	28,29	112,461	27,553

II. 매출원가	20,28	99,583	42,581

III. 매출총이익(손실)	12,878	(15,028)

IV. 판매비와관리비	20,21	3,380	3,766

V. 영업이익(손실)	9,498	(18,794)

1.기타수익	22	3,869	200

2.기타비용	22	4,552	7,758

3.금융수익	23	7,059	15,304

4.금융비용	23,26	7,784	18,633

5.지분법손익	-	218

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	8,090	(29,463)

VII. 법인세수익	24	(178)	-

VIII. 분기순이익(손실)	8,268	(29,463)

IX. 기타포괄손익	(24)	(15)

-후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	(24)	(15)

X. 분기총포괄손익	8,244	(29,478)

XI. 주당이익(손실)	25

1.기본주당이익(손실)	196원	(29,247)원

2.희석주당이익(손실)	149원	(29,247)원

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 자 본 변 동 표

제56 (당)기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제55 (전)기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	주식할인발행 차금	기타자본	이익잉여금(결손금)	총 계

2021.01.01(전기초)	104,252	744,934	(414,414)	(9,418)	(64,219)	361,135

총포괄손익:

분기순손실	-	-	-	-	(29,463)	(29,463)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(15)	(15)

총포괄손익 합계	-	-	-	-	(29,478)	(29,478)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

출자전환 등으로 인한 자본변동	2,447	119,926	(122,921)	(49)	-	(597)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계	2,447	119,926	(122,921)	(49)	-	(597)

2021.03.31(전분기말)(검토 받지 아니한 재무제표)	106,699	864,860	(537,335)	(9,467)	(93,697)	331,060

2022.01.01(당기초)	105,421	980,562	(542,533)	(8,598)	(232,345)	302,507

총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	8,268	8,268

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(24)	(24)

재평가차익	-	-	-	(626)	626	-

총포괄손익 합계	-	-	-	(626)	8,870	8244

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

결손금보전	-	(774,878)	542,533	-	232,345	-

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계	-	(774,878)	542,533	-	232,345	-

2022.03.31(당분기말)	105,421	205,684	-	(9,224)	8,870	310,751

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제56 (당)기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제55 (전)기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
주식회사 케이조선 (단위 : 백만원)

과 목	주석	제56(당) 분기	제55(전) 분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(52,431)	27,607

(1) 영업활동에서 창출된 현금흐름	31	(50,848)	27,556

(2) 이자의 수취	28	60

(3) 이자의 지급	(1,607)	-

(4) 법인세의 환급(납부)	(4)	(9)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,872)	(2,251)

대여금의 감소	180	216

유형자산의 처분	5,010	137

기타투자자산의 증가	(5)	(6)

기타금융자산의 증가	(1,375)	-

대여금의 증가	(85)	(86)

유형자산의 취득	(8,597)	(2,512)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	60,806	11,754

주식발행비용	-	(597)

투자계약금의 증가	-	12,500

단기차입금의 증가	92,130	-

단기차입금의 상환	(16,599)	-

리스부채의 상환	(113)	(114)

회생채무의 상환	(14,612)	(35)

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I＋II＋III)	3,503	37,110

V. 기초 현금및현금성자산	55,048	106,501

VI. 외화표시 현금성자산의 환율변동 효과	331	603

VII. 분기말 현금및현금성자산	58,882	144,214

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.