케이조선 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 50 기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	580,638	1,019,361	1,378,928

현금및현금성자산	70,147	67,561	62,689

기타금융자산	6,000	16,000

매출채권	54,400	92,972	25,192

미청구공사	291,456	383,198	831,379

선급금	24,388	150,684	178,767

선급비용	7,964	33,148	39,193

대여금	52,713	52,375	24,394

기타채권	12,062	41,987	28,200

재고자산	23,813	65,213	99,478

파생상품자산	36,994

확정계약자산	53,156	7,320

매각예정비유동자산	43,695	73,067	29,322

비유동자산	992,991	1,411,911	1,537,486

기타금융자산	26	11	11

매도가능금융자산	13,361	24,136	31,996

기타투자자산	227	249	177

관계기업투자주식	2,811	2,811	2,811

종속기업투자주식	93,438	84,138

장기매출채권	14,551	29,202

대여금	1,767	3,317	2,660

기타채권	1,950	4,509	18,695

유형자산	963,759	1,237,137	1,326,229

무형자산	9,090	15,333	17,656

파생상품자산	880	2,577

확정계약자산	15,539	21,334

자산총계	1,573,629	2,431,272	2,916,414

부채

유동부채	273,384	1,642,691	2,166,617

단기차입금	939	285,937	262,272

유동성사채	25,429

신주인수권부사채	4,446

매입채무	37,514	424,296	387,021

미지급금	46,690	223,265	429,721

미지급비용	24,177	127,777	132,560

회생채무	58,306

기타유동부채	6,253	16,211	11,174

선수금	46,417

초과청구공사	99,505	439,073	890,692

파생상품부채	79,715	8,101

확정계약부채	15,201

비유동부채	533,117	3,812,861	3,048,308

사채	225,325	206,922

장기차입금	2,782,350	2,138,330

회생채무	154,852

충당부채	248,851	499,861	403,542

확정급여부채	14,897	28,430	20,473

기타장기종업원급여충당부채	5,012	6,323	6,062

파생상품부채	20,759	24,136

확정계약부채	880	173

이연법인세부채	109,505	248,933	248,670

부채총계	806,501	5,455,552	5,214,925

자본

자본금	89,049	1,934,619	1,934,614

주식할인발행차금	(6,789,802)	(1,815,996)	(1,816,003)

기타자본	90,531	74,502	73,670

이익잉여금	7,377,350	(3,217,405)	(2,490,792)

자본총계	767,128	(3,024,280)	(2,298,511)

자본과부채총계	1,573,629	2,431,272	2,916,414

포괄손익계산서
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

수익(매출액)	1,068,181	2,084,219	2,204,889

매출원가	1,217,378	2,201,127	2,421,475

매출총이익	(149,197)	(116,908)	(216,586)

판매비와관리비	48,316	65,765	87,272

영업이익	(197,513)	(182,673)	(303,858)

기타수익	12,700	106,739	56,408

기타비용	461,102	200,289	375,903

금융수익	5,822,285	365,799	2,530,293

금융비용	1,540,544	813,486	548,349

법인세비용차감전순이익(손실)	3,635,826	(723,910)	1,358,591

법인세수익(비용)	142,829	(644)	3,379

당기순이익(손실)	3,778,655	(724,554)	1,361,970

기타포괄손익	10,770	(1,227)	(1,356)

보험수리적손익	3,646	(2,100)	(1,312)

매도가능금융자산평가손익	(5,142)	873	(44)

유형자산재평가이익	12,266	-

총포괄손익 합계	3,789,425	(725,781)	1,360,614

주당이익

주당순손익(원)	5,410	(425,804)	2,101

희석주당순손익(원)	5,410	(425,804)	2,101

자본변동표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	주식할인발행차금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	126,671	682,984	109,149	(4,569,869)	(3,651,065)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,361,970	1,361,970

매도가능금융자산평가손익	(44)	(44)

보험수리적손익	(1,312)	(1,312)

재평가차익	(53)	53

총포괄손익	(97)	1,360,711	1,360,614

자본에 직접인식된 거래	출자전환	1,807,943	(1,816,003)	(8,060)

결손금보전	(682,984)	(35,382)	718,366

자본에 직접 인식된 거래 합계	1,807,943	(682,984)	(1,816,003)	(35,382)	718,366	(8,060)

2014.12.31 (기말자본)	1,934,614	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

2015.01.01 (기초자본)	1,934,614	(1,816,003)	73,670	(2,490,792)	(2,298,511)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(724,554)	(724,554)

매도가능금융자산평가손익	873	873

보험수리적손익	(2,100)	(2,100)

재평가차익	(41)	41

총포괄손익	832	(726,613)	(725,781)

자본에 직접인식된 거래	출자전환	5	7	12

자본에 직접 인식된 거래 합계	5	7	12

2015.12.31 (기말자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

2016.01.01 (기초자본)	1,934,619	(1,815,996)	74,502	(3,217,405)	(3,024,280)

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	3,778,655	3,778,655

매도가능금융자산평가손익	(5,142)	(5,142)

보험수리적손익	3,646	3,646

재평가차익	6,492	5,775	12,267

총포괄손익	1,350	3,788,076	3,789,426

자본에 직접인식된 거래	출자전환, 1,2차 병합	(1,845,570)	(4,973,806)	6,806,679	(12,697)

출자전환채무	14,679	14,679

자본에 직접 인식된 거래 합계	(1,845,570)	(4,973,806)	14,679	6,806,679	1,982

2016.12.31 (기말자본)	89,049	(6,789,802)	90,531	7,377,350	767,128

현금흐름표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(128,914)	(200,316)	(1,278,729)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(131,112)	(200,759)	(1,283,242)

이자의 수취	2,332	473	4,687

배당금의 수취	14	84

법인세의 환급(납부)	(148)	(114)	(174)

투자활동으로 인한 현금흐름	68,522	(88,919)	(75,691)

기타금융자산의 감소	6,000	10,000	3,000

매각예정비유동자산의 처분	20,190	374	359

매도가능금융자산의 처분	265	30	30,762

종속기업투자주식의 처분	10,702

대여금의 감소	3,469	5,031	21,835

유형자산의 처분	50,252	683	835

무형자산의 처분	793	945	1,585

기타투자자산의 감소	22

기타금융자산의 증가	(16)

매도가능금융자산의 취득	(5,030)	(46,703)

기타투자자산의 증가	(72)	(64)

종속기업투자주식의 취득	(9,300)

대여금의 증가	(1,651)	(35,730)	(49,420)

유형자산의 취득	(10,944)	(54,365)	(46,831)

무형자산의 취득	142	(1,485)	(1,751)

재무활동으로 인한 현금흐름	62,977	293,983	1,405,979

단기차입금의 차입	166,108	342,728	294,369

장기차입금의 차입	340,795	447,000	1,911,315

신주인수권행사로 인한 주식의 발행	12

주식발행비용	(8)	(8,783)

단기차입금의 상환	(149,302)	(313,943)	(166,672)

장기차입금의 상환	(24,033)	(6,077)	(140,477)

사채의 상환	(25,440)	(215,298)

신주인수권부사채의 상환	(6,025)	(155,317)

이자의 지급	(270,583)	(144,272)	(113,158)

현금의증가(감소)	2,585	4,748	51,559

기초현금및현금성자산	67,561	62,689	11,179

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1	124	(49)

기말현금및현금성자산	70,147	67,561	62,689