대화제약 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	51,871,375,093	61,978,187,819

현금및현금성자산	5,329,935,872	11,816,255,950

매출채권 및 기타유동채권	26,829,143,701	28,576,085,978

기타유동금융자산	6,845,000,000	3,010,000,000

재고자산	12,867,295,520	18,575,700,411

당기법인세자산	0	145,480

비유동자산	107,059,796,670	91,825,126,099

유형자산	66,741,709,365	70,178,694,874

투자부동산	11,457,144,143	3,176,058,092

영업권	4,012,570,026	2,352,602,446

영업권 이외의 무형자산	9,109,706,477	5,679,844,926

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,174,930,763	2,318,574,041

이연법인세자산	5,018,936,596	2,474,242,920

기타비유동금융자산	8,544,799,300	5,645,108,800

자산총계	158,931,171,763	153,803,313,918

부채

유동부채	69,808,062,846	65,536,398,435

매입채무 및 기타유동채무	14,485,922,272	16,403,353,082

단기차입금	52,490,388,440	47,358,326,053

당기법인세부채	1,836,576,462	1,547,475,477

단기이연수익	703,303,823	227,243,823

기타유동부채	291,871,849

비유동부채	14,419,722,412	14,875,938,525

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,616,925,833	2,097,310,366

장기차입금	0	2,222,080,000

퇴직급여부채	10,686,181,700	10,194,298,235

기타비유동비금융부채	73,834,042

비유동충당부채	516,596,439	362,249,924

이연법인세부채	526,184,398

부채총계	84,227,785,258	80,412,336,960

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,953,543,515	66,150,931,715

보통주자본금	9,112,487,000	9,112,487,000

자본잉여금	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금)	32,031,123,947	30,703,407,718

기타자본구성요소	4,962,229,531	4,487,333,960

기타자본잉여금	371,595,434	371,595,434

기타포괄손익누계액	935,541,170	883,716,446

자기주식	(2,031,940,366)	(2,134,171,236)

기타자본조정	5,687,033,293	5,366,193,316

비지배지분	6,749,842,990	7,240,045,243

자본총계	74,703,386,505	73,390,976,958

자본과부채총계	158,931,171,763	153,803,313,918

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,955,571,249	90,521,303,436	34,004,095,381	107,035,590,729

매출원가	17,505,348,354	58,603,697,778	24,085,349,778	74,866,810,866

매출총이익	10,450,222,895	31,917,605,658	9,918,745,603	32,168,779,863

판매비와관리비	8,876,097,099	27,934,169,479	9,405,253,605	28,805,336,290

영업이익(손실)	1,574,125,796	3,983,436,179	513,491,998	3,363,443,573

기타이익	640,966,968	1,778,431,260	592,708,869	1,509,766,932

기타손실	262,659,130	970,557,909	294,820,299	872,084,548

금융수익	137,516,488	258,576,679	63,483,346	187,046,908

금융원가	275,712,909	900,087,603	343,050,545	914,516,722

지분법이익	26,929,555

지분법손실	40,971,018	265,997,728	10,633,843

법인세비용차감전순이익(손실)	1,773,266,195	3,883,800,878	558,742,924	3,263,022,300

법인세비용	765,352,614	1,291,940,147	612,777,889	1,454,722,185

당기순이익(손실)	1,007,913,581	2,591,860,731	(54,034,965)	1,808,300,115

기타포괄손익	105,925,434	122,354,450	776,623,262	696,634,800

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	105,925,434	122,354,450	776,623,262	696,634,800

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	105,925,434	122,354,450	776,623,262	696,634,800

총포괄손익	1,113,839,015	2,714,215,181	722,588,297	2,504,934,915

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,257,149,964	3,093,430,929	(77,941,360)	1,811,384,603

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(249,236,383)	(501,570,198)	23,906,395	(3,084,488)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,363,075,398	3,215,785,379	698,681,903	2,508,019,403

총 포괄손익, 비지배지분	(249,236,383)	(501,570,198)	23,906,394	(3,084,488)

주당이익

기본주당이익(손실)	71	175	(4)	103

희석주당이익(손실)	71	175	(4)	103

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	기타자본구성요소 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	656,165,442	61,055,167,062	677,136,186	61,732,303,248

당기순이익(손실)	1,811,384,603	0	1,811,384,603	(3,084,488)	1,808,300,115

기타포괄손익	696,634,800	696,634,800	696,634,800	696,634,800

총포괄손익	1,811,384,603	696,634,800	696,634,800	2,508,019,403	(3,084,488)	2,504,934,915

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

관계기업이익잉여금변동

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

자본 증가(감소) 합계	45,669,903	696,634,800	696,634,800	742,304,703	(3,084,488)	739,220,215

2016.09.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,484,481,486	371,595,434	1,120,559,246	(2,134,171,236)	1,994,816,798	1,352,800,242	61,797,471,765	674,051,698	62,471,523,463

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,703,407,718	371,595,434	883,716,446	(2,134,171,236)	5,366,193,316	4,487,333,960	66,150,931,715	7,240,045,243	73,390,976,958

당기순이익(손실)	3,093,430,929	0	3,093,430,929	(501,570,198)	2,591,860,731

기타포괄손익	122,354,450	122,354,450	122,354,450	122,354,450

총포괄손익	3,093,430,929	122,354,450	122,354,450	3,215,785,379	(501,570,198)	2,714,215,181

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

관계기업이익잉여금변동	(70,529,726)	(70,529,726)	(70,529,726)	(70,529,726)

자기주식 거래로 인한 증감	102,230,870	362,207,922	464,438,792	464,438,792	464,438,792

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(41,367,945)	(41,367,945)	(41,367,945)	11,367,945	(30,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,327,716,229	0	51,824,724	102,230,870	320,839,977	474,895,571	1,802,611,800	(490,202,253)	1,312,409,547

2017.09.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	32,031,123,947	371,595,434	935,541,170	(2,031,940,366)	5,687,033,293	4,962,229,531	67,953,543,515	6,749,842,990	74,703,386,505

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	14,258,988,660	3,784,448,664

당기순이익(손실)	2,591,860,731	1,808,300,115

당기순이익조정을 위한 가감	8,270,936,585	7,767,969,190

법인세비용	1,299,350,559	1,454,722,185

퇴직급여	1,351,496,055	1,295,637,245

대손상각비	946,583,174	964,571,583

기타의 대손상각비	239,387,288

감가상각비	2,869,484,986	2,867,903,580

무형자산상각비	83,485,105	65,444,593

마일리지비용	2,534,781	2,777,792

이자비용	900,087,603	812,428,857

외화환산손실	13,648,661	26,384,466

유형자산처분손실	1,101,441

무형자산처분손실	9,759,200

지분법손실	265,997,728	10,633,843

재고자산처분손실	651,757,045	732,746,682

재고자산평가손실

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	102,087,865

이자수익	(188,046,953)	(187,046,908)

외화환산이익	(19,900,381)	(657,328)

유형자산처분이익	(14,843,810)	(2,931,601)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(70,529,726)

재고자산평가손실환입	(58,586,394)	(386,492,864)

대손충당금환입	(2,070,577)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,699,504,811	(2,083,577,602)

임차보증금의 감소(증가)	136,850,000	4,000,000

단기매출채권의 감소(증가)	3,022,953,512	(107,824,272)

단기미수금의 감소(증가)	(536,354,693)	(104,743,583)

단기선급금의 감소(증가)	(13,305,461)	53,764,141

단기선급비용의 감소(증가)	12,767,055	(15,130,710)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(129,372,764)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	1,000,000

재고자산의 감소(증가)	7,092,004,117	531,599,661

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	154,438,241	0

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(2,626,507)	(2,741,582)

장기미지급금의 증가(감소)	564,615,467	313,836,735

장기임대보증금의 증가(감소)	65,000,000	0

단기매입채무의 증가(감소)	(1,461,687,401)	(1,400,505,671)

단기미지급금의 증가(감소)	(489,647,916)	31,947,376

단기미지급비용의 증가(감소)	(1,419,507,990)	(1,053,831,888)

단기선수금의 증가(감소)	265,877,523	69,556,038

단기예수금의 증가(감소)	148,449,950	90,371,970

부가가치세 예수금의 증가(감소)	147,664,268	86,073,650

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	88,842,272	39,045,366

퇴직급여채무의 증가(감소)	(948,454,862)	(618,994,833)

이자지급(영업)	(1,048,486,431)	(818,627,307)

이자수취(영업)	158,614,230	118,214,165

법인세납부(환급)	(2,413,441,266)	(3,007,829,897)

투자활동현금흐름	(24,557,268,492)	(26,667,363,098)

기계장치의 처분	1,840,000	0

차량운반구의 처분	18,372,727	0

무형자산의 처분	0	443,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	22,459,500	70,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	3,595,000,000	0

단기금융상품의 처분	0	2,339,802,180

토지의 취득	(188,950,080)	(20,246,668,841)

건물의 취득	(789,397,516)	(58,171,962)

기계장치의 취득	(417,500,000)	(693,106,000)

사무용비품의 취득	(262,061,636)	(322,484,064)

건설중인자산의 취득	(5,429,105,924)	(2,470,370,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(45,796,364)	(80,782,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(28,891,149)	(30,125,060)

개발 중인 무형자산의 취득	(1,165,879,933)	(578,457,351)

기타무형자산의 취득	(357,700,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(4,651,863,796)

장기금융상품의 취득	(4,230,000,000)	(4,830,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,600,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(1,670,000,000)	(210,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,357,794,321)	0

재무활동현금흐름	3,811,959,754	22,107,538,417

주식의 발행	0	1,500,000,000

단기차입금의 증가	40,264,090,791	49,148,789,950

단기차입금의 상환	(35,132,028,404)	(28,088,768,995)

장기차입금의 증가	0	(70,000,000)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)	0

자기주식의 처분	566,600,000	0

정부보조금의 수취	1,661,754,750	1,383,232,162

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

연결자본거래로 인한 현금유입	439,337,317	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,486,320,078)	(775,376,017)

기초현금및현금성자산	11,816,255,950	2,862,998,707

기말현금및현금성자산	5,329,935,872	2,087,622,690