대화제약 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	57,642,551,965	55,887,686,134	57,788,702,158

현금및현금성자산 (주13,34,35)	3,493,067,663	2,862,998,707	4,051,087,764

매출채권 및 기타유동채권 (주11,34,35)	29,234,747,213	29,059,171,534	30,818,879,574

당기법인세자산	65,410,616	65,410,616	10,950

재고자산 (주10)	21,176,471,480	20,927,326,784	18,988,723,870

기타유동금융자산 (주12,34,35)	2,870,000,000	2,229,802,180	3,930,000,000

이연법인세자산	802,854,993	742,976,313

비유동자산	67,112,795,285	68,721,429,742	66,284,316,928

관계기업에대한투자 (주8)	1,702,090,481	1,623,140,105	740,706,471

유형자산 (주5)	49,000,919,933	49,622,843,097	49,307,974,010

투자부동산 (주5,6)	3,225,938,570	3,242,565,395	3,309,072,698

영업권	2,352,602,446	2,352,602,446	2,352,602,446

영업권 이외의 무형자산 (주7)	5,482,937,919	5,354,656,535	4,575,069,195

이연법인세자산 (주30)	1,191,232,136	918,548,364	1,144,969,440

기타비유동금융자산 (주9,34,35)	4,157,073,800	5,607,073,800	4,853,922,668

자산총계	124,755,347,250	124,609,115,876	124,073,019,086

부채

유동부채	47,354,893,733	47,990,178,450	49,158,401,839

이연수익 (주21)	125,968,693	200,346,672	318,884,185

매입채무 및 기타유동채무 (주22,34,35)	17,664,776,923	16,344,322,219	18,554,981,269

단기차입금 (주5,13,19,34,35)	27,782,923,952	29,721,593,275	26,786,646,687

당기법인세부채 (주30)	1,781,224,165	1,723,916,284	3,497,889,698

비유동부채	15,197,465,864	14,886,634,178	16,409,578,361

장기매입채무 및 기타채무 (주18,34)	1,724,265,526	1,703,897,881	1,121,260,510

장기차입금 (주5,13,19,34,35)	3,888,640,000	3,888,640,000	6,110,720,000

퇴직급여채무 (주20)	8,746,643,896	8,456,209,991	8,354,742,295

비유동충당부채 (주17)	837,916,442	837,886,306	822,855,556

이연법인세부채 (주30)

부채총계	62,552,359,597	62,876,812,628	65,567,980,200

자본

납입자본 (주14)	30,960,190,037	30,960,190,037	30,960,190,037

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000	9,112,487,000

주식발행초과금	21,847,703,037	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금) (주15)	30,159,662,838	29,438,811,583	26,571,342,613

기타자본구성요소 (주16)	407,822,268	656,165,442	468,695,388

기타자본잉여금	371,595,434	371,595,434	371,595,434

기타포괄손익누계액	175,581,272	423,924,446	236,454,392

자기주식	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)

기타자본	1,994,816,798	1,994,816,798	1,994,816,798

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,527,675,143	61,055,167,062	58,000,228,038

비지배지분	675,312,510	677,136,186	504,810,848

자본총계	62,202,987,653	61,732,303,248	58,505,038,886

자본과부채총계	124,755,347,250	124,609,115,876	124,073,019,086

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32)	36,175,056,307	36,175,056,307	34,696,498,779	34,696,498,779	139,079,924,912	134,930,630,400

매출원가 (주24)	25,162,970,271	25,162,970,271	24,293,134,151	24,293,134,151	96,791,338,068	95,453,426,882

매출총이익	11,012,086,036	11,012,086,036	10,403,364,628	10,403,364,628	42,288,586,844	39,477,203,518

판매비와관리비 (주25)	9,184,609,848	9,184,609,848	8,800,110,791	8,800,110,791	36,698,081,941	35,028,550,937

영업이익(손실)	1,827,476,188	1,827,476,188	1,603,253,837	1,603,253,837	5,590,504,903	4,448,652,581

기타수익 (주27)	379,650,662	379,650,662	371,244,166	371,244,166	2,520,009,327	2,654,937,347

기타비용 (주27)	289,252,608	289,252,608	649,098,006	649,098,006	1,425,299,085	751,083,641

금융수익 (주27)	163,860,409	163,860,409	74,599,369	74,599,369	1,233,840,744	389,152,123

금융원가 (주27)	264,755,598	264,755,598	304,254,947	304,254,947	1,132,385,881	1,420,521,278

지분법이익 (주8)	(22,127,143)	(22,127,143)	65,460,951	65,460,951	(330,219,182)	9,350,357

법인세비용차감전순이익(손실)	1,794,851,910	1,794,851,910	1,161,205,370	1,161,205,370	6,456,450,826	5,330,487,489

법인세비용 (주29)	450,676,038	450,676,038	277,446,615	277,446,615	2,345,279,121	6,478,259,584

당기순이익(손실)	1,344,175,872	1,344,175,872	883,758,755	883,758,755	4,111,171,705	(1,147,772,095)

기타포괄손익	9,365,883	9,365,883	1,229,965	1,229,965	780,376,143	(857,576,775)

지분법자본변동	9,365,883	9,365,883	1,229,965	1,229,965	187,470,054	134,584,473

확정급여제도의 재측정요소	592,906,089	(992,161,248)

총포괄손익	1,353,541,755	1,353,541,755	884,988,720	884,988,720	4,891,547,848	(2,005,348,870)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,345,999,548	1,345,999,548	906,888,015	906,888,015	3,911,014,472	(102,031,310)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,823,676)	(1,823,676)	(23,129,260)	(23,129,260)	200,157,233	(1,045,740,785)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄이익	1,355,365,431	1,355,365,431	908,117,980	908,117,980	4,719,222,510	(875,757,752)

비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	(1,823,676)	(1,823,676)	(23,129,260)	(23,129,260)	172,325,338	(1,129,591,118)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실)	76	76	51	51	221	(6)

희석주당이익(손실)	76	76	51	51	221	(6)

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,291,849,811	371,595,434	101,869,919	(2,255,209,325)	1,923,024,965	1,634,401,966	62,027,722,807

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(102,031,310)	(1,045,740,785)	(1,147,772,095)

기타포괄손익	(908,310,915)	134,584,473	(83,850,333)	(857,576,775)

총포괄손익	(1,010,342,225)	134,584,473	(1,129,591,118)	(2,005,348,870)

배당금지급	(1,763,585,900)	(1,763,585,900)

지분법이익잉여금 변동	53,420,927	53,420,927

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	121,038,089	71,791,833	192,829,922

자본 증가(감소) 합계	(2,720,507,198)	134,584,473	121,038,089	71,791,833	(1,129,591,118)	(3,522,683,921)

2014.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,911,014,472	200,157,233	4,111,171,705

기타포괄손익	620,737,984	187,470,054	(27,831,895)	780,376,143

총포괄손익	4,531,752,456	187,470,054	172,325,338	4,891,547,848

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

지분법이익잉여금 변동	101,431,214	101,431,214

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	2,867,468,970	187,470,054	172,325,338	3,227,264,362

2015.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	906,888,015	(23,129,260)	883,758,755

기타포괄손익	1,229,965	1,229,965

총포괄손익	906,888,015	1,229,965	(23,129,260)	884,988,720

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

지분법이익잉여금 변동

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	24,030,665	1,229,965	(23,129,260)	2,131,370

2015.03.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,595,373,278	371,595,434	237,684,357	(2,134,171,236)	1,994,816,798	481,681,588	58,507,170,256

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,345,999,548	(1,823,676)	1,344,175,872

기타포괄손익	257,709,057	(248,343,174)	9,365,883

총포괄손익	1,603,708,605	(248,343,174)	(1,823,676)	1,353,541,755

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

지분법이익잉여금 변동

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	720,851,255	(248,343,174)	(1,823,676)	470,684,405

2016.03.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,159,662,838	371,595,434	175,581,272	(2,134,171,236)	1,994,816,798	675,312,510	62,202,987,653

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	3,012,879,983	550,282,516	2,430,718,574	6,179,523,586

당기순이익(손실)	1,344,175,872	883,758,755	4,111,171,705	(1,147,772,095)

당기순이익조정을 위한 가감	2,793,904,124	2,410,467,381	10,761,039,720	16,660,833,802

법인세비용	450,676,038	277,446,615	2,345,279,121	6,478,259,584

퇴직급여	442,656,176	504,710,641	2,113,072,239	1,631,359,764

대손상각비	374,709,086	(53,729,462)	1,176,129,408	3,568,002,780

감가상각비	948,702,899	825,582,156	3,487,372,712	3,254,495,156

무형자산상각비	19,330,451	19,545,813	81,335,991	88,720,803

외화환산손실	10,514,626	1,997,106	1,293,957	3,288,022

유형자산처분손실	271,001

무형자산처분손실	18,000	1,915,301

마일리지비용	988,959	1,061,838	4,060,596	4,319,931

이자비용	264,755,598	304,254,947	1,132,385,881	1,420,521,278

지분법손실	22,127,143	330,219,182

외화환산이익	(1,623,722)	(5,522,713)	(23,370,841)	(23,561,402)

유형자산처분이익	(908,091)	(36,235,796)	(35,072,728)

이자수익	(72,148,773)	(74,599,369)	(310,089,196)	(389,152,123)

관계기업투자처분이익	(923,751,548)

지분법이익	(65,460,951)	(9,350,357)

재고자산의 감소(증가)	261,499,737	630,509,802	1,317,099,831	599,610,690

재고자산평가손실(환입)	163,427,542	45,579,049	19,061,222	67,477,103

관계기업투자처분손실	(91,711,636)

지급수수료	46,887,960

영업자산부채의증감	(461,458,156)	(359,630,981)	(6,813,025,004)	(4,287,235,705)

장기보증금의감소(증가)	65,586,000	65,658,728	(15,000,000)

단기매출채권의 감소(증가)	(405,866,546)	587,205,151	819,832,387	(1,321,361,561)

단기미수금의 감소(증가)	(499,858,849)	(31,435,053)	(76,918,972)	(152,423,124)

부가세대급금의 감소(증가)	(5,185,293)

단기선급금의 감소(증가)	226,217,979	(232,109,617)	(211,156,615)	(741,985,045)

단기선급비용의 감소(증가)	11,786,422	11,581,337	384,292	7,150,180

원재료의감소(증가)	(831,576,975)	(757,555,475)	(512,486,726)	(721,514,517)

상품의감소(증가)	(74,819,346)	(13,215,447)	(1,469,429,053)	(114,110,359)

소모품의감소(증가)	261,243,286	286,156,213	559,565,733	(351,988,987)

재공품의 감소(증가)	(192,471,630)	(180,954,852)	(576,568,204)	12,008,678

제품의 감소(증가)	(244,047,559)	(510,172,786)	(2,443,829,537)	(1,383,056,330)

미착품 감소(증가)	(147,732,480)

기타재고의 감소(증가)	32,171,620	(205,109,057)	(110,805,206)	42,673,242

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	(92,187,455)	15,206,570	109,892,975

그밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(958,823)	(1,367,338)	(4,236,416)	(4,441,844)

장기미지급금의 증가(감소)	20,367,645	42,270,523	497,637,371	482,748,971

장기임대보증금의 증가(감소)	50,000,000	85,000,000	(5,000,000)

단기매입채무의 증가(감소)	(37,908,610)	(42,442,535)	(262,422,120)	(1,164,013,073)

단기미지급금의 증가(감소)	1,066,271,739	930,595,670	(245,628,631)	(275,825,329)

단기미지급비용의 증가(감소)	184,316,917	(139,308,708)	(1,623,099,953)	1,701,076,749

단기예수금의 증가(감소)	(94,839,440)	10,911,844	122,109,446	27,813,627

부가세예수금의 증가(감소)	280,366,863	(100,253,844)	(169,582,234)	280,117,677

단기선수금의 증가(감소)	(9,630,578)	78,963,960	(20,617,470)	216,800,577

확정급여채무의 현재가치의 증가	(2,134,947)

사외적립자산의 공정가치의 증가(감소)	5,689,456	17,141,568	(168,863,655)	(39,459,542)

퇴직금의 지급	(155,776,780)	(133,931,080)	(1,082,774,739)	(724,420,897)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(663,741,857)	(2,384,312,639)	(5,628,467,847)	(5,046,302,416)

이자지급	(267,582,571)	(301,353,247)	(1,140,792,286)	(1,451,962,139)

이자수취	115,398,884	139,560,226	380,591,937	281,146,675

법인세납부	(511,558,170)	(2,222,519,618)	(4,868,267,498)	(3,875,486,952)

투자활동현금흐름	362,037,435	372,022,994	(3,726,211,032)	(5,158,481,665)

토지의처분	41,032,000

기계장치의 처분	32,810,000

차량운반구의 처분	909,091	19,611,498	2,272,728

비유동매도가능금융자산의 처분	11,469

장기대여금및수취채권의 처분	10,000,000	4,500,000	4,500,000	70,000,000

장기금융상품의 처분	1,680,000,000	3,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,010,000,000

단기금융상품의 처분	2,339,802,180	2,160,000,000	5,280,000,000	2,160,000,000

토지의 취득	(46,077,760)

기계장치의 취득	(73,200,000)	(27,300,000)	(976,679,131)	(230,259,000)

차량운반구의 취득	(25,057,774)	(77,711,003)	(52,718,316)

사무용비품의 취득	(2,862,910)	(86,193,182)	(206,833,802)	(245,103,992)

건설중인자산의 취득	(234,090,000)	(140,550,000)	(2,520,189,263)	(2,308,443,790)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,000,000)	(10,456,000)	(11,180,000)

특허권 및 상표권의 취득	(889,000)	(10,909,200)	(9,378,840)

개발 중인 무형자산의 취득	(141,722,835)	(9,285,141)	(818,576,131)	(1,670,425,154)

장기금융상품의 취득	(1,380,000,000)	(1,160,000,000)	(4,170,000,000)	(5,155,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,020,000,000)

단기금융상품의 취득	(150,000,000)	(345,000,000)	(1,960,000,000)	(684,989,010)

재무활동현금흐름	(2,744,848,462)	(1,584,273,327)	107,403,401	(583,185,039)

단기차입금의 증가	9,175,664,678	10,711,789,140	47,592,190,427	50,775,590,470

단기차입금의 상환	(11,114,334,001)	(9,211,836,331)	(44,657,243,839)	(44,956,840,819)

장기차입금의 상환	(10,000,000)	(2,300,000,000)	(2,222,080,000)	(5,958,850,000)

자기주식의 처분	213,078,900

정부보조금의 수취	86,678,211	98,631,214	1,160,251,513	1,107,422,310

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)	(1,765,714,700)	(1,763,585,900)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	630,068,956	(661,967,817)	(1,188,089,057)	437,856,882

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,192

현금및현금성자산의순증가(감소)	630,068,956	(661,966,625)	(1,188,089,057)	437,856,882

기초현금및현금성자산	2,862,998,707	4,051,087,764	4,051,087,764	3,613,230,882

기말현금및현금성자산	3,493,067,663	3,389,121,139	2,862,998,707	4,051,087,764