대화제약 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	53,449,233,730	55,194,859,504

현금및현금성자산	10,251,250,480	8,245,972,786

매출채권 및 기타유동채권	23,792,372,497	27,164,926,894

기타유동금융자산	5,152,500,000	6,272,500,000

재고자산	14,253,110,753	13,511,459,824

비유동자산	113,570,510,956	110,279,719,527

유형자산	65,690,486,762	66,044,077,197

투자부동산	11,393,923,225	11,425,573,139

영업권	4,012,570,026	4,012,570,026

영업권 이외의 무형자산	11,060,181,289	10,075,673,122

이연법인세자산	2,351,909,254	2,580,784,523

기타비유동금융자산	19,061,440,400	16,141,041,520

자산총계	167,019,744,686	165,474,579,031

부채

유동부채	66,446,486,979	68,315,145,826

매입채무 및 기타유동채무	16,431,915,669	16,310,823,904

단기차입금	45,529,695,495	49,176,489,279

당기법인세부채	2,894,807,548	2,405,846,518

단기이연수익	734,258,278	407,668,592

기타유동부채	855,809,989	14,317,533

비유동부채	13,878,922,042	13,671,523,508

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,973,055,261	2,633,586,707

장기차입금	69,420,444	68,420,456

퇴직급여부채	9,772,375,831	9,875,337,836

비유동충당부채	1,064,070,506	1,094,178,509

부채총계	80,325,409,021	81,986,669,334

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	79,889,044,909	76,754,813,297

보통주자본금	9,112,487,000	9,112,487,000

자본잉여금	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금)	42,559,018,971	42,253,313,281

기타자본구성요소	6,369,835,901	3,541,309,979

기타자본잉여금	371,595,434	371,595,434

기타포괄손익누계액	2,346,520,930	(482,004,992)

자기주식	(2,031,940,366)	(2,031,940,366)

기타자본조정	5,683,659,903	5,683,659,903

비지배지분	6,805,290,756	6,733,096,400

자본총계	86,694,335,665	83,487,909,697

자본과부채총계	167,019,744,686	165,474,579,031

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,741,325,786	30,741,325,786	33,066,819,935	33,066,819,935

매출원가	18,044,873,304	18,044,873,304	22,393,627,054	22,393,627,054

매출총이익	12,696,452,482	12,696,452,482	10,673,192,881	10,673,192,881

판매비와관리비	9,563,204,841	9,563,204,841	8,839,462,100	8,839,462,100

영업이익(손실)	3,133,247,641	3,133,247,641	1,833,730,781	1,833,730,781

기타이익	400,092,107	400,092,107	458,996,847	458,996,847

기타손실	160,345,061	160,345,061	332,930,263	332,930,263

금융수익	74,905,265	74,905,265	54,964,601	54,964,601

금융원가	349,161,920	349,161,920	343,012,806	343,012,806

지분법손실	(234,671,916)	(234,671,916)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,098,738,032	3,098,738,032	1,437,077,244	1,437,077,244

법인세비용	490,761,369	490,761,369	183,788,722	183,788,722

당기순이익(손실)	2,607,976,663	2,607,976,663	1,253,288,522	1,253,288,522

기타포괄손익	2,828,525,922	2,828,525,922	(15,100,322)	(15,100,322)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	494,491,455	494,491,455	(13,006,021)	(13,006,021)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	494,491,455	494,491,455

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(13,006,021)	(13,006,021)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,334,034,467	2,334,034,467	(2,094,301)	(2,094,301)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,094,301)	(2,094,301)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	2,334,034,467	2,334,034,467

총포괄손익	5,436,502,585	5,436,502,585	1,238,188,200	1,238,188,200

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,535,782,307	2,535,782,307	1,213,793,149	1,213,793,149

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	72,194,356	72,194,356	39,495,373	39,495,373

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,364,308,229	5,364,308,229	1,211,698,848	1,211,698,848

총 포괄손익, 비지배지분	72,194,356	72,194,356	26,489,352	26,489,352

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	143	143	69	69

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	143	143	69	69

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	기타자본구성요소 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,703,407,718	371,595,434	883,716,446	(2,134,171,236)	5,366,193,316	4,487,333,960	66,150,931,715	7,240,045,243	73,390,976,958

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,213,793,149	1,213,793,149	39,495,373	1,253,288,522

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

해외사업환산손익

기타포괄손익	(2,094,301)	(2,094,301)	(2,094,301)	(13,006,021)	(15,100,322)

총포괄손익	1,213,793,149	(2,094,301)	(2,094,301)	1,211,698,848	26,489,352	1,238,188,200

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)	(882,857,350)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(16,993,979)	(16,993,979)	(16,993,979)	(16,993,979)

자본 증가(감소) 합계	330,935,799	(2,094,301)	(16,993,979)	(19,088,280)	311,847,519	26,489,352	338,336,871

2017.03.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	31,034,343,517	371,595,434	881,622,145	(2,134,171,236)	5,349,199,337	4,468,245,680	66,462,779,234	7,266,534,595	73,729,313,829

2018.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	42,253,313,281	371,595,434	(482,004,992)	(2,031,940,366)	5,683,659,903	3,541,309,979	76,754,813,297	6,733,096,400	83,487,909,697

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(461,641,917)	(461,641,917)	(461,641,917)

당기순이익(손실)	2,535,782,307	2,535,782,307	72,194,356	2,607,976,663

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,334,034,467	2,334,034,467	2,334,034,467	2,334,034,467

해외사업환산손익	494,491,455	494,491,455	494,491,455	494,491,455

기타포괄손익	2,828,525,922	2,828,525,922	2,828,525,922	2,828,525,922

총포괄손익	2,535,782,307	2,828,525,922	2,828,525,922	5,364,308,229	72,194,356	5,436,502,585

배당금지급	(1,768,434,700)	(1,768,434,700)	(1,768,434,700)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

자본 증가(감소) 합계	305,705,690	2,828,525,922	2,828,525,922	3,134,231,612	72,194,356	3,206,425,968

2018.03.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	42,559,018,971	371,595,434	2,346,520,930	(2,031,940,366)	5,683,659,903	6,369,835,901	79,889,044,909	6,805,290,756	86,694,335,665

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	6,966,027,201	4,766,224,081

당기순이익(손실)	2,607,976,663	1,253,288,522

당기순이익조정을 위한 가감	2,827,505,984	2,673,263,827

법인세비용	518,507,586	227,843,676

퇴직급여	579,673,531	517,165,348

대손상각비	177,787,256	290,006,307

감가상각비	1,030,238,791	913,102,183

무형자산상각비	93,312,724	29,756,175

마일리지비용	854,433

이자비용	349,161,920	343,012,806

외화환산손실	17,500,277	45,511,320

지분법손실	234,671,916

재고자산처분손실	102,037,818	6,260,928

재고자산평가손실	37,691,707	120,065,290

이자수익	(74,867,039)	(54,964,601)

외화환산이익	(1,564,360)	(21,954)

대손충당금환입	(1,974,227)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,405,480,593	1,849,576,276

임차보증금의 감소(증가)	39,700,000

단기매출채권의 감소(증가)	2,620,171,064	1,064,565,664

단기미수금의 감소(증가)	27,039,280	(123,931,539)

단기선급금의 감소(증가)	152,197,995	158,072,187

단기선급비용의 감소(증가)	84,263,559	16,110,075

부가가치세 선급금의 감소(증가)	223,650,713	(137,928,757)

재고자산의 감소(증가)	(1,014,013,923)	2,825,802,552

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	(30,146,706)	(71,913,550)

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	6,861,666	(775,923)

그 밖의 기타단기충당부채의 증가(감소)	591,062,244

장기미지급금의 증가(감소)	329,468,554	203,596,140

장기임대보증금의 증가(감소)	10,000,000	(110,000,000)

단기매입채무의 증가(감소)	(1,365,393,091)	(3,249,636,208)

단기미지급금의 증가(감소)	1,768,840,646	1,000,532,141

단기미지급비용의 증가(감소)	(147,392,262)	91,934,883

단기임대보증금의 증가(감소)	(2,990,501)

단기선수금의 증가(감소)	152,952,290	305,777,447

단기예수금의 증가(감소)	(66,788,770)	(27,844,880)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(257,235,411)	82,533,548

당기법인세부채의 증가(감소)	5,568,782

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(197,612,077)	20,685,216

퇴직급여채무의 증가(감소)	(485,023,459)	(237,702,720)

이자지급(영업)	(371,484,388)	(390,287,253)

이자수취(영업)	148,502,529	40,015,209

법인세납부(환급)	(651,954,180)	(659,632,500)

투자활동현금흐름	(807,799,374)	(5,708,061,894)

장기대여금및수취채권의 처분	1,953,000	39,765,000

단기대여금및수취채권의 처분	(5,000,000)

단기금융상품의 처분	3,240,000,000

기계장치의 취득	(349,322,023)	(70,000,000)

사무용비품의 취득	(35,334,000)	(5,354,000)

건설중인자산의 취득	(537,400,000)	(3,136,600,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,300,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(431,350,482)	(18,239,581)

개발 중인 무형자산의 취득	(646,345,869)	(441,333,313)

장기금융상품의 취득	(1,430,000,000)	(1,540,000,000)

단기금융상품의 취득	(620,000,000)	(470,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(60,000,000)

재무활동현금흐름	(4,647,441,588)	(7,187,822,171)

단기차입금의 증가	7,289,695,495	9,265,425,206

단기차입금의 상환	(10,936,489,279)	(14,166,255,154)

장기차입금의 증가	999,988

장기차입금의 상환	0	(2,222,080,000)

정부보조금의 수취	766,786,908	817,945,127

배당금지급	(1,768,434,700)	(882,857,350)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,510,786,239	(8,129,659,984)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	494,491,455

연결범위 변동에 따른 현금의 증가

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,005,277,694	(8,129,659,984)

기초현금및현금성자산	8,245,972,786	11,816,255,950

기말현금및현금성자산	10,251,250,480	3,686,595,966