대화제약 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	35,079,720,738	33,311,470,103	36,527,474,588

현금및현금성자산 (주13,36,37)	2,880,358,720	1,974,956,377	2,792,017,172

매출채권 및 기타유동채권 (주11,34,36,37)	15,698,287,603	15,545,312,014	16,857,028,758

재고자산 (주10)	11,941,074,415	12,151,201,712	11,988,428,658

기타유동금융자산 (주12,34,36,37)	4,560,000,000	3,640,000,000	4,890,000,000

비유동자산	68,685,144,285	70,345,194,360	68,171,911,173

종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주8,21,24)	7,452,728,800	7,452,728,800	7,592,744,260

유형자산 (주5,19)	46,830,559,094	47,385,393,800	46,973,771,367

투자부동산 (주5,6,19)	3,225,938,570	3,242,565,395	3,309,072,698

영업권 이외의 무형자산 (주7)	5,477,270,685	5,348,543,001	4,568,844,861

이연법인세자산 (주32)	1,191,232,136	918,548,364	573,602,299

기타비유동금융자산 (주9,19,34,36,37)	4,507,415,000	5,997,415,000	5,153,875,688

자산총계	103,764,865,023	103,656,664,463	104,699,385,761

부채

유동부채	25,541,784,561	25,998,288,861	27,403,618,230

매입채무 및 기타유동채무 (주23,34,36)	11,506,797,226	9,729,156,346	11,195,159,777

단기차입금 (주5,12,19,36,37)	12,150,000,000	14,350,000,000	13,700,000,000

당기법인세부채 (주32)	1,759,018,642	1,718,785,843	2,189,574,268

이연수익 (주22)	125,968,693	200,346,672	318,884,185

비유동부채	14,858,296,266	14,546,769,878	15,997,025,592

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주18,36,37)	1,759,265,526	1,738,897,881	1,156,260,510

장기차입금 (주5,12,19,36,37)	3,888,640,000	3,888,640,000	6,110,720,000

퇴직급여채무 (주20)	8,126,494,298	7,835,365,691	7,521,194,066

비유동충당부채 (주17)	837,916,442	837,886,306	822,855,556

기타비유동금융부채 (주21,36,37)	245,980,000	245,980,000	385,995,460

부채총계	40,400,080,827	40,545,058,739	43,400,643,822

자본

납입자본 (주14)	30,960,190,037	30,960,190,037	30,960,190,037

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000	9,112,487,000

주식발행초과금	21,847,703,037	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금) (주15)	32,543,948,597	32,290,770,125	30,477,906,340

이익준비금	1,966,589,832	1,790,018,362	1,613,498,752

임의적립금	14,028,509,432	15,495,509,432	16,362,509,432

미처분이익잉여금(미처리결손금)	16,548,849,333	15,005,242,331	12,501,898,156

기타자본구성요소 (주16)	(139,354,438)	(139,354,438)	(139,354,438)

자기주식	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)

기타자본	1,994,816,798	1,994,816,798	1,994,816,798

자본총계	63,364,784,196	63,111,605,724	61,298,741,939

자본과부채총계	103,764,865,023	103,656,664,463	104,699,385,761

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,34,35)	19,800,263,038	19,800,263,038	17,801,238,820	17,801,238,820	72,190,550,120	67,700,733,228

매출원가 (주26,28)	10,394,112,447	10,394,112,447	8,820,181,231	8,820,181,231	36,722,357,975	34,450,938,288

매출총이익	9,406,150,591	9,406,150,591	8,981,057,589	8,981,057,589	35,468,192,145	33,249,794,940

판매비와관리비 (주27,28)	7,796,185,570	7,796,185,570	7,401,515,763	7,401,515,763	30,793,430,760	28,867,726,819

영업이익(손실)	1,609,965,021	1,609,965,021	1,579,541,826	1,579,541,826	4,674,761,385	4,382,068,121

기타수익 (주29)	348,733,713	348,733,713	360,079,829	360,079,829	2,329,057,785	2,638,696,144

기타비용 (주30)	277,204,759	277,204,759	645,164,704	645,164,704	1,252,386,032	659,535,033

금융수익 (주31)	70,968,535	70,968,535	84,255,166	84,255,166	354,981,717	428,332,737

금융원가 (주31)	125,251,212	125,251,212	172,621,288	172,621,288	621,203,619	864,794,426

법인세비용차감전순이익(손실)	1,627,211,298	1,627,211,298	1,206,090,829	1,206,090,829	5,485,211,236	5,924,767,543

법인세비용 (주32)	491,175,476	491,175,476	327,408,411	327,408,411	2,565,608,581	3,989,859,762

당기순이익(손실)	1,136,035,822	1,136,035,822	878,682,418	878,682,418	2,919,602,655	1,934,907,781

기타포괄손익	658,975,830	(772,310,665)

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	658,975,830	(772,310,665)

총포괄손익	1,136,035,822	1,136,035,822	878,682,418	878,682,418	3,578,578,485	1,162,597,116

주당이익 (주33)

기본주당이익(손실)	64	64	50	50	165	110

희석주당이익(손실)	64	64	50	50	165	110

다. 자본변동표

자본변동표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자기주식	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,437,731,192	15,462,509,432	14,178,654,500	(2,255,209,325)	1,923,024,965	61,706,900,801

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,934,907,781	1,934,907,781

확정급여제도의 재측정요소	(772,310,665)	(772,310,665)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	121,038,089	71,791,833	192,829,922

배당금지급	(1,763,585,900)	(1,763,585,900)

이익잉여금처분	175,767,560	900,000,000	(1,075,767,560)

2014.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,613,498,752	16,362,509,432	12,501,898,156	(2,134,171,236)	1,994,816,798	61,298,741,939

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,613,498,752	16,362,509,432	12,501,898,156	(2,134,171,236)	1,994,816,798	61,298,741,939

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,919,602,655	2,919,602,655

확정급여제도의 재측정요소	658,975,830	658,975,830

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

이익잉여금처분	176,519,610	(867,000,000)	690,480,390

2015.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,790,018,362	15,495,509,432	15,005,242,331	(2,134,171,236)	1,994,816,798	63,111,605,724

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,613,498,752	16,362,509,432	12,501,898,156	(2,134,171,236)	1,994,816,798	61,298,741,939

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	878,682,418	878,682,418

확정급여제도의 재측정요소

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

이익잉여금처분	176,519,610	(867,000,000)	690,480,390

2015.03.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,790,018,362	15,495,509,432	13,188,203,614	(2,134,171,236)	1,994,816,798	61,294,567,007

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,790,018,362	15,495,509,432	15,005,242,331	(2,134,171,236)	1,994,816,798	63,111,605,724

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,136,035,822	1,136,035,822

확정급여제도의 재측정요소

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

이익잉여금처분	176,571,470	(1,467,000,000)	1,290,428,530

2016.03.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,966,589,832	14,028,509,432	16,548,849,333	(2,134,171,236)	1,994,816,798	63,364,784,196

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	3,722,993,317	2,502,120,755	5,362,011,809	6,716,978,102

당기순이익(손실)	1,136,035,822	878,682,418	2,919,602,655	1,934,907,781

당기순이익조정을 위한 가감	2,292,977,304	2,157,660,105	9,779,019,631	11,899,812,377

법인세비용	491,175,476	327,408,411	2,565,608,581	3,989,859,762

퇴직급여	383,707,571	429,551,359	1,800,856,239	1,422,938,312

대손상각비	93,243,084	(166,701,400)	701,388,826	2,213,772,763

감가상각비	815,261,531	784,999,430	3,156,822,821	3,131,240,297

무형자산상각비	18,884,151	19,172,313	79,769,191	87,562,637

외화환산손실	10,514,626	1,997,106	1,293,957	3,288,022

유형자산처분손실	271,001

무형자산처분손실	18,000	1,915,301

마일리지비용	988,959	1,061,838	4,060,596	4,319,931

이자비용	125,251,212	172,621,288	621,203,619	864,794,426

외화환산이익	(8,050)	(3,375,834)	(22,508,843)	(23,561,402)

유형자산처분이익	(908,091)	(35,664,866)	(35,072,728)

이자수익	(70,968,535)	(84,255,166)	(354,981,717)	(428,332,737)

재고자산폐기손실	261,499,737	630,509,802	1,194,933,044	599,610,690

재고자산평가손실(환입)	163,427,542	45,579,049	19,061,222	67,477,103

지급수수료	46,887,960

영업자산부채의증감	1,030,991,128	477,433,736	(3,565,484,552)	(3,430,173,272)

장기보증금의 감소(증가)	35,000,000	35,072,728

단기매출채권의 감소(증가)	242,678,811	551,616,200	680,493,797	(2,853,366,734)

단기미수금의 감소(증가)	(496,554,582)	(47,843,083)	(64,062,391)	(97,618,879)

단기선급금의 감소(증가)	(55,420,066)	(54,616,555)	(49,211,569)	(69,535,423)

단기선급비용의 감소(증가)	9,370,852	9,086,827	868,867	7,363,464

원재료의 감소(증가)	(838,311,705)	(744,652,992)	(449,309,993)	(669,354,350)

상품의 감소(증가)	78,080,463	120,441,713	(431,725,148)	(283,191,248)

소모품의 감소(증가)	264,429,944	286,156,213	559,565,733	(351,988,987)

재공품의 감소(증가)	(33,103,820)	(180,954,852)	10,816,020	12,008,678

제품의 감소(증가)	120,877,326	(510,172,786)	(2,234,097,752)	(1,383,056,330)

미착품의 증가	(147,732,480)

기타재고의 감소(증가)	32,171,620	(205,109,057)	(110,805,206)	42,673,242

장기제품보증충당부채의 감소(증가)	(92,187,455)	15,206,570	109,892,975

그밖의기타장기충당부채의 감소(증가)	(958,823)	(1,367,338)	(4,236,416)	(4,441,844)

장기미지급금의 증가(감소)	20,367,645	42,270,523	497,637,371	482,748,971

장기임대보증금의 증가(감소)	50,000,000	85,000,000	(10,000,000)

단기매입채무의 증가(감소)	395,515,477	488,963,594	294,629,654	706,568,590

단기미지급금의 증가(감소)	1,036,450,099	918,750,931	(165,207,948)	(310,827,279)

단기미지급비용의 증가(감소)	179,002,301	(86,331,698)	(1,574,194,743)	1,682,244,543

단기예수금의 증가(감소)	(52,291,470)	7,809,900	80,435,290	14,302,750

부가세예수금의 증가(감소)	244,897,510	(66,410,710)	(123,992,380)	232,534,050

단기선수금의 증가(감소)	(23,631,490)	44,388,093	23,476,771	86,880,998

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	5,689,456	17,141,568	(161,490,227)	(9,429,669)

퇴직금의지급	(98,268,420)	(104,545,300)	(480,353,580)	(616,848,310)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(737,010,937)	(1,011,655,504)	(3,771,125,925)	(3,687,568,784)

이자지급	(128,022,034)	(172,750,562)	(622,353,694)	(893,715,744)

이자수취	114,637,546	146,084,966	418,435,817	321,032,989

법인세환급(납부)	(723,626,449)	(984,989,908)	(3,567,208,048)	(3,114,886,029)

투자활동현금흐름	178,588,165	382,527,994	(4,001,529,417)	(5,037,404,762)

토지의처분	41,032,000

기계장치의 처분	32,810,000

차량운반구의 처분	909,091	13,636,364	2,272,728

매도가능금융자산의 처분	11,469

단기대여금및수취채권의 처분	1,000,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	10,000,000	4,500,000	4,500,000	95,000,000

단기금융상품의 처분	2,160,000,000	2,160,000,000	5,100,000,000	2,160,000,000

장기금융상품의 처분	1,680,000,000	3,000,000,000

토지의 취득	(46,077,760)

기계장치의 취득	(67,000,000)	(27,300,000)	(972,279,131)	(184,400,000)

차량운반구의 취득	(25,057,774)	(25,057,774)	(40,130,650)

사무용비품의 취득	(40,388,182)	(150,086,282)	(229,749,765)

건설중인자산의 취득	(176,800,000)	(20,850,000)	(2,394,789,263)	(639,856,790)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,000,000)	(9,000,000)	(5,480,000)

특허권 및 상표권의 취득	(889,000)	(10,909,200)	(9,378,840)

개발 중인 무형자산의 취득	(141,722,835)	(9,285,141)	(818,576,131)	(1,670,425,154)

종속기업에대한 투자자산의 취득	(1,032,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,380,000,000)	(1,130,000,000)	(4,170,000,000)	(5,110,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)	(200,000,000)	(500,000,000)	(1,700,000,000)

단기금융상품의 취득	(120,000,000)	(330,000,000)	(1,790,000,000)	(660,000,000)

재무활동현금흐름	(2,996,179,139)	(3,084,226,136)	(2,177,543,187)	(1,876,934,690)

단기차입금의 증가	7,300,000,000	8,210,000,000

단기차입금의 상환	(2,200,000,000)	(2,300,000,000)	(6,650,000,000)	(3,710,000,000)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)	(5,933,850,000)

자기주식의 처분	213,078,900

정부보조금의 수취	86,678,211	98,631,214	1,160,251,513	1,107,422,310

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)	(1,765,714,700)	(1,763,585,900)

현금및현금성자산의순증가(감소)	905,402,343	(199,577,387)	(817,060,795)	(197,361,350)

기초현금및현금성자산	1,974,956,377	2,792,017,172	2,792,017,172	2,989,378,522

기말현금및현금성자산	2,880,358,720	2,592,439,785	1,974,956,377	2,792,017,172