대화제약 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 32 기 2015.12.31 현재
제 31 기 2014.12.31 현재
제 30 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

비유동자산	70,345,194,360	68,171,911,173	68,788,090,519

유형자산 (주5,19)	47,385,393,800	46,973,771,367	49,001,419,395

투자부동산 (주5,6,19)	3,242,565,395	3,309,072,698	3,375,580,002

영업권 이외의 무형자산 (주7)	5,348,543,001	4,568,844,861	2,920,418,805

종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주8,21,24)	7,452,728,800	7,592,744,260	6,561,785,160

이연법인세자산 (주32)	918,548,364	573,602,299

기타비유동금융자산 (주9,19,34,36,37)	5,997,415,000	5,153,875,688	6,928,887,157

유동자산	33,311,470,103	36,527,474,588	31,907,834,407

재고자산 (주10)	12,151,201,712	11,988,428,658	11,088,385,064

매출채권 및 기타유동채권 (주11,34,36,37)	15,545,312,014	16,857,028,758	15,930,070,821

기타유동금융자산 (주12,34,36,37)	3,640,000,000	4,890,000,000	1,900,000,000

현금및현금성자산 (주13,36,37)	1,974,956,377	2,792,017,172	2,989,378,522

자산총계	103,656,664,463	104,699,385,761	100,695,924,926

자본

납입자본 (주14)	30,960,190,037	30,960,190,037	30,960,190,037

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000	9,112,487,000

주식발행초과금	21,847,703,037	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금) (주15)	32,290,770,125	30,477,906,340	31,078,895,124

이익준비금	1,790,018,362	1,613,498,752	1,437,731,192

임의적립금	15,495,509,432	16,362,509,432	15,462,509,432

미처분이익잉여금(미처리결손금)	15,005,242,331	12,501,898,156	14,178,654,500

기타자본구성요소 (주16)	(139,354,438)	(139,354,438)	(332,184,360)

자기주식	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)	(2,255,209,325)

기타자본	1,994,816,798	1,994,816,798	1,923,024,965

자본총계	63,111,605,724	61,298,741,939	61,706,900,801

부채

비유동부채	14,546,769,878	15,997,025,592	19,843,602,752

비유동충당부채 (주17)	837,886,306	822,855,556	713,084,494

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주18,36,37)	1,738,897,881	1,156,260,510	683,511,539

장기차입금 (주5,12,19,36,37)	3,888,640,000	6,110,720,000	12,044,570,000

퇴직급여채무 (주20)	7,835,365,691	7,521,194,066	5,734,391,855

이연법인세부채 (주32)	281,008,504

기타비유동금융부채 (주21,36,37)	245,980,000	385,995,460	387,036,360

유동부채	25,998,288,861	27,403,618,230	19,145,421,373

이연수익 (주22)	200,346,672	318,884,185	475,471,963

매입채무 및 기타유동채무 (주23,34,36)	9,729,156,346	11,195,159,777	8,812,377,443

단기차입금 (주5,12,19,36,37)	14,350,000,000	13,700,000,000	9,200,000,000

당기법인세부채 (주32)	1,718,785,843	2,189,574,268	657,571,967

부채총계	40,545,058,739	43,400,643,822	38,989,024,125

자본과부채총계	103,656,664,463	104,699,385,761	100,695,924,926

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 30 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

수익(매출액) (주25,34,35)	72,190,550,120	67,700,733,228	55,491,734,994

매출원가 (주26,28)	36,722,357,975	34,450,938,288	29,172,215,485

매출총이익	35,468,192,145	33,249,794,940	26,319,519,509

판매비와관리비 (주27,28)	30,793,430,760	28,867,726,819	23,155,794,608

영업이익(손실)	4,674,761,385	4,382,068,121	3,163,724,901

기타수익 (주29)	2,329,057,785	2,638,696,144	1,136,248,085

기타비용 (주30)	1,252,386,032	659,535,033	1,108,287,302

금융수익 (주31)	354,981,717	428,332,737	393,366,436

금융원가 (주31)	621,203,619	864,794,426	1,067,299,153

법인세비용차감전순이익(손실)	5,485,211,236	5,924,767,543	2,517,752,967

법인세비용 (주32)	2,565,608,581	3,989,859,762	1,259,074,349

당기순이익(손실)	2,919,602,655	1,934,907,781	1,258,678,618

기타포괄손익	658,975,830	(772,310,665)	235,054,328

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	658,975,830	(772,310,665)	235,054,328

총포괄손익	3,578,578,485	1,162,597,116	1,493,732,946

주당이익 (주33)

기본주당이익(손실)	165	110	72

희석주당이익(손실)	165	110	72

다. 자본변동표

자본변동표
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 30 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자기주식	기타자본	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,298,524,330	13,662,509,432	16,376,297,616	(2,669,123,208)	1,637,538,976	61,265,937,183

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,258,678,618	1,258,678,618

확정급여제도의 재측정요소	235,054,328	235,054,328

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	413,913,883	285,485,989	699,399,872

배당금지급	(1,752,169,200)	(1,752,169,200)

이익잉여금처분	139,206,862	1,800,000,000	(1,939,206,862)

2013.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,437,731,192	15,462,509,432	14,178,654,500	(2,255,209,325)	1,923,024,965	61,706,900,801

2014.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,437,731,192	15,462,509,432	14,178,654,500	(2,255,209,325)	1,923,024,965	61,706,900,801

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,934,907,781	1,934,907,781

확정급여제도의 재측정요소	(772,310,665)	(772,310,665)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	121,038,089	71,791,833	192,829,922

배당금지급	(1,763,585,900)	(1,763,585,900)

이익잉여금처분	175,767,560	900,000,000	(1,075,767,560)

2014.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,613,498,752	16,362,509,432	12,501,898,156	(2,134,171,236)	1,994,816,798	61,298,741,939

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,613,498,752	16,362,509,432	12,501,898,156	(2,134,171,236)	1,994,816,798	61,298,741,939

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,919,602,655	2,919,602,655

확정급여제도의 재측정요소	658,975,830	658,975,830

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

이익잉여금처분	176,519,610	(867,000,000)	690,480,390

2015.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,790,018,362	15,495,509,432	15,005,242,331	(2,134,171,236)	1,994,816,798	63,111,605,724

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 30 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	5,362,011,809	6,716,978,102	13,031,203,462

당기순이익(손실)	2,919,602,655	1,934,907,781	1,258,678,618

당기순이익조정을 위한 가감	9,779,019,631	11,899,812,377	7,372,401,269

법인세비용	2,565,608,581	3,989,859,762	1,259,074,349

퇴직급여	1,800,856,239	1,422,938,312	1,376,955,787

대손상각비	701,388,826	2,213,772,763	396,078,737

감가상각비	3,156,822,821	3,131,240,297	3,142,422,639

무형자산상각비	79,769,191	87,562,637	105,319,739

외화환산손실	1,293,957	3,288,022	12,896,739

유형자산처분손실	271,001

무형자산처분손실	18,000	1,915,301	1,000

마일리지비용	4,060,596	4,319,931	716,177

이자비용	621,203,619	864,794,426	1,067,299,153

외화환산이익	(22,508,843)	(23,561,402)	(54,344)

유형자산처분이익	(35,664,866)	(35,072,728)	(24,981,500)

이자수익	(354,981,717)	(428,332,737)	(393,366,065)

배당금수익	(371)

재고자산폐기손실	1,194,933,044	599,610,690	517,238,610

재고자산평가손실(환입)	19,061,222	67,477,103	(87,199,381)

지급수수료	46,887,960

영업자산부채의증감	(3,565,484,552)	(3,430,173,272)	6,552,321,231

장기보증금의 감소(증가)	35,072,728	(10,000,000)

단기매출채권의 감소(증가)	680,493,797	(2,853,366,734)	7,694,910,970

단기미수금의 감소(증가)	(64,062,391)	(97,618,879)	1,579,246,907

단기선급금의 감소(증가)	(49,211,569)	(69,535,423)	(7,948,596)

단기선급비용의 감소(증가)	868,867	7,363,464	10,970,697

원재료의 감소(증가)	(449,309,993)	(669,354,350)	(707,470,194)

상품의 감소(증가)	(431,725,148)	(283,191,248)	(183,330,927)

소모품의 감소(증가)	559,565,733	(351,988,987)	(170,638,847)

재공품의 감소(증가)	10,816,020	12,008,678	(22,824,698)

제품의 감소(증가)	(2,234,097,752)	(1,383,056,330)	(1,271,575,887)

미착품의 증가	(147,732,480)

기타재고의 감소(증가)	(110,805,206)	42,673,242	(148,881,285)

장기제품보증충당부채의 감소(증가)	15,206,570	109,892,975	47,884,250

그밖의기타장기충당부채의 감소(증가)	(4,236,416)	(4,441,844)	(3,802,802)

장기미지급금의 증가(감소)	497,637,371	482,748,971	303,511,539

장기임대보증금의 증가(감소)	85,000,000	(10,000,000)	106,000,000

단기매입채무의 증가(감소)	294,629,654	706,568,590	(578,897,324)

단기미지급금의 증가(감소)	(165,207,948)	(310,827,279)	449,574,179

단기미지급비용의 증가(감소)	(1,574,194,743)	1,682,244,543	284,487,711

단기예수금의 증가(감소)	80,435,290	14,302,750	5,225,470

예수보증금의 증가(감소)	(2,000,000)

부가세예수금의 증가(감소)	(123,992,380)	232,534,050	(158,146,730)

단기선수금의 증가(감소)	23,476,771	86,880,998	22,574,901

단기선수익의 증가(감소)	(8,942,466)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(161,490,227)	(9,429,669)	4,161,683

퇴직금의지급	(480,353,580)	(616,848,310)	(681,767,320)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(3,771,125,925)	(3,687,568,784)	(2,152,197,656)

이자지급	(622,353,694)	(893,715,744)	(1,095,762,647)

이자수취	418,435,817	321,032,989	401,625,386

법인세환급(납부)	(3,567,208,048)	(3,114,886,029)	(1,458,060,395)

투자활동현금흐름	(4,001,529,417)	(5,037,404,762)	(2,529,144,495)

토지의처분	41,032,000

기계장치의 처분	32,810,000	26,000,000

차량운반구의 처분	13,636,364	2,272,728	300,000

매도가능금융자산의 처분	11,469	1,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,000,000,000	300,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	4,500,000	95,000,000	325,000,000

단기금융상품의 처분	5,100,000,000	2,160,000,000	2,520,000,000

장기금융상품의 처분	1,680,000,000	3,000,000,000	3,960,000,000

토지의 취득	(46,077,760)

기계장치의 취득	(972,279,131)	(184,400,000)	(171,800,000)

차량운반구의 취득	(25,057,774)	(40,130,650)

사무용비품의 취득	(150,086,282)	(229,749,765)	(24,906,273)

건설중인자산의 취득	(2,394,789,263)	(639,856,790)	(898,623,885)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(9,000,000)	(5,480,000)	(29,960,000)

특허권 및 상표권의 취득	(10,909,200)	(9,378,840)	(47,616,615)

개발 중인 무형자산의 취득	(818,576,131)	(1,670,425,154)	(1,440,130,522)

종속기업에대한 투자자산의 취득	(1,032,000,000)	(542,880,000)

관계기업에대한 투자자산의 취득	(125,527,200)

장기금융상품의 취득	(4,170,000,000)	(5,110,000,000)	(5,880,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)	(1,700,000,000)	(400,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,790,000,000)	(660,000,000)	(90,000,000)

재무활동현금흐름	(2,177,543,187)	(1,876,934,690)	(8,622,364,056)

단기차입금의 증가	7,300,000,000	8,210,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(6,650,000,000)	(3,710,000,000)	(1,550,000,000)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)	(5,933,850,000)	(9,024,830,000)

자기주식의 처분	213,078,900	237,041,560

정부보조금의 수취	1,160,251,513	1,107,422,310	726,993,584

정부보조금의 상환	(259,400,000)

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,763,585,900)	(1,752,169,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(817,060,795)	(197,361,350)	1,879,694,911

기초현금및현금성자산	2,792,017,172	2,989,378,522	1,109,683,611

기말현금및현금성자산	1,974,956,377	2,792,017,172	2,989,378,522