대화제약 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 2017.12.31 현재
제 33 기 2016.12.31 현재
제 32 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	55,194,859,504	61,978,187,819	55,144,709,821

현금및현금성자산	8,245,972,786	11,816,255,950	2,862,998,707

매출채권 및 기타유동채권	27,164,926,894	28,576,085,978	29,059,171,534

기타유동금융자산	6,272,500,000	3,010,000,000	2,229,802,180

재고자산	13,511,459,824	18,575,700,411	20,927,326,784

당기법인세자산	0	145,480	65,410,616

비유동자산	110,279,719,527	91,825,126,099	69,464,406,055

유형자산	66,044,077,197	70,178,694,874	49,622,843,097

투자부동산	11,425,573,139	3,176,058,092	3,242,565,395

영업권	4,012,570,026	2,352,602,446	2,352,602,446

영업권 이외의 무형자산	10,075,673,122	5,679,844,926	5,354,656,535

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	2,318,574,041	1,623,140,105

이연법인세자산	2,580,784,523	2,474,242,920	1,661,524,677

기타비유동금융자산	16,141,041,520	5,645,108,800	5,607,073,800

자산총계	165,474,579,031	153,803,313,918	124,609,115,876

부채

유동부채	68,315,145,826	65,536,398,435	47,990,178,450

매입채무 및 기타유동채무	16,310,823,904	16,403,353,082	16,344,322,219

단기차입금	49,176,489,279	47,358,326,053	29,721,593,275

당기법인세부채	2,405,846,518	1,547,475,477	1,723,916,284

단기이연수익	407,668,592	227,243,823	200,346,672

기타유동부채	14,317,533

비유동부채	13,671,523,508	14,875,938,525	14,886,634,178

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,633,586,707	2,097,310,366	1,703,897,881

장기차입금	68,420,456	2,222,080,000	3,888,640,000

퇴직급여부채	9,875,337,836	10,194,298,235	8,456,209,991

비유동충당부채	1,094,178,509	362,249,924	837,886,306

부채총계	81,986,669,334	80,412,336,960	62,876,812,628

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,754,813,297	66,150,931,715	61,055,167,062

보통주자본금	9,112,487,000	9,112,487,000	9,112,487,000

자본잉여금	21,847,703,037	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금)	42,253,313,281	30,703,407,718	29,438,811,583

기타자본구성요소	3,541,309,979	4,487,333,960	656,165,442

기타자본잉여금	371,595,434	371,595,434	371,595,434

기타포괄손익누계액	(482,004,992)	883,716,446	423,924,446

자기주식	(2,031,940,366)	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)

기타자본조정	5,683,659,903	5,366,193,316	1,994,816,798

비지배지분	6,733,096,400	7,240,045,243	677,136,186

자본총계	83,487,909,697	73,390,976,958	61,732,303,248

자본과부채총계	165,474,579,031	153,803,313,918	124,609,115,876

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	122,199,862,407	142,288,246,527	139,079,924,912

매출원가	75,879,252,271	97,727,442,102	96,791,338,068

매출총이익	46,320,610,136	44,560,804,425	42,288,586,844

판매비와관리비	37,964,724,313	39,237,235,436	36,698,081,941

영업이익(손실)	8,355,885,823	5,323,568,989	5,590,504,903

기타이익	2,835,335,442	3,015,699,950	2,520,009,327

기타손실	1,481,301,703	1,639,889,234	1,425,299,085

금융수익	8,354,612,834	471,851,972	1,233,840,744

금융원가	1,322,926,722	1,170,800,019	1,132,385,881

지분법이익	70,840,119

지분법손실	(225,026,710)	(330,219,182)

법인세비용차감전순이익(손실)	16,516,578,964	6,071,271,777	6,456,450,826

법인세비용	4,403,424,390	2,316,164,361	2,345,279,121

당기순이익(손실)	12,113,154,574	3,755,107,416	4,111,171,705

기타포괄손익	215,199,536	(173,102,776)	780,376,143

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(465,575,975)	459,792,000	187,470,054

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(482,004,992)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	16,429,017	459,792,000	187,470,054

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	680,775,511	(632,894,776)	592,906,089

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	680,775,511	(632,894,776)	592,906,089

총포괄손익	12,328,354,110	3,582,004,640	4,891,547,848

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	12,654,471,235	3,729,448,876	3,911,014,472

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(541,316,661)	25,658,540	200,157,233

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	12,850,044,288	3,539,219,065	4,719,222,510

총 포괄손익, 비지배지분	(521,690,178)	42,785,575	172,325,338

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	716	211	221

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	716	211	221

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	기타자본구성요소 합계

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	468,695,388	58,000,228,038	504,810,848	58,505,038,886

당기순이익(손실)	3,911,014,472	0	3,911,014,472	200,157,233	4,111,171,705

기타포괄손익	620,737,984	187,470,054	187,470,054	808,208,038	(27,831,895)	780,376,143

총포괄손익	4,531,752,456	187,470,054	187,470,054	4,719,222,510	172,325,338	4,891,547,848

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

관계기업이익잉여금변동	101,431,214	101,431,214	101,431,214

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

자본 증가(감소) 합계	2,867,468,970	187,470,054	187,470,054	3,054,939,024	172,325,338	3,227,264,362

2015.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	656,165,442	61,055,167,062	677,136,186	61,732,303,248

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	656,165,442	61,055,167,062	677,136,186	61,732,303,248

당기순이익(손실)	3,729,448,876	0	3,729,448,876	25,658,540	3,755,107,416

기타포괄손익	(650,021,811)	459,792,000	459,792,000	(190,229,811)	17,127,035	(173,102,776)

총포괄손익	3,079,427,065	459,792,000	459,792,000	3,539,219,065	42,785,575	3,582,004,640

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

관계기업이익잉여금변동	(49,116,230)	(49,116,230)	(49,116,230)

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	3,371,376,518	3,371,376,518	3,371,376,518	6,520,123,482	9,891,500,000

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

자본 증가(감소) 합계	1,264,596,135	459,792,000	3,371,376,518	3,831,168,518	5,095,764,653	6,562,909,057	11,658,673,710

2016.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,703,407,718	371,595,434	883,716,446	(2,134,171,236)	5,366,193,316	4,487,333,960	66,150,931,715	7,240,045,243	73,390,976,958

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,703,407,718	371,595,434	883,716,446	(2,134,171,236)	5,366,193,316	4,487,333,960	66,150,931,715	7,240,045,243	73,390,976,958

당기순이익(손실)	12,654,471,235	0	12,654,471,235	(541,316,661)	12,113,154,574

기타포괄손익	661,149,028	(465,575,975)	(465,575,975)	195,573,053	19,626,483	215,199,536

총포괄손익	13,315,620,263	(465,575,975)	(465,575,975)	12,850,044,288	(521,690,178)	12,328,354,110

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

관계기업이익잉여금변동

자기주식 거래로 인한 증감	102,230,870	362,207,922	464,438,792	464,438,792	464,438,792

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(44,741,335)	(44,741,335)	(44,741,335)	14,741,335	(30,000,000)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(900,145,463)	(900,145,463)	(900,145,463)	(900,145,463)

자본 증가(감소) 합계	0	0	11,549,905,563	0	(1,365,721,438)	102,230,870	317,466,587	(946,023,981)	10,603,881,582	(506,948,843)	10,096,932,739

2017.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	42,253,313,281	371,595,434	482,004,992	(2,031,940,366)	5,683,659,903	3,541,309,979	76,754,813,297	6,733,096,400	83,487,909,697

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	10,943,079,051	8,788,498,799	2,430,718,574

당기순이익(손실)	12,113,154,574	3,755,107,416	4,111,171,705

당기순이익조정을 위한 가감	4,676,782,121	11,422,771,018	10,761,039,720

법인세비용	4,258,651,492	2,316,164,361	2,345,279,121

퇴직급여	2,149,813,762	1,845,354,267	2,113,072,239

대손상각비	(198,363,045)	1,569,335,885	1,176,129,408

기타의 대손상각비	239,387,288

감가상각비	3,905,229,993	3,788,114,942	3,487,372,712

무형자산상각비	286,117,799	89,110,218	81,335,991

마일리지비용	4,060,596

이자비용	1,322,926,722	1,170,800,019	1,132,385,881

외화환산손실	59,201,040	1,293,957

유형자산처분손실	23,572,647	271,001

무형자산처분손실	102,579,493	9,759,200	18,000

지분법손실	225,026,710	330,219,182

재고자산처분손실	696,466,974	1,198,043,261	1,336,161,053

재고자산평가손실	19,430,461

재고자산평가손실환입	(40,479,916)

이자수익	(282,342,499)	(257,933,925)	(310,089,196)

외화환산이익	(3,063,177)	(20,820,044)	(23,370,841)

유형자산처분이익	(15,103,288)	(399,000)	(36,235,796)

지분법이익	(70,840,119)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(8,072,270,335)	(213,918,047)	(923,751,548)

지급수수료	46,887,960

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,319,688,954)	(2,431,005,344)	(6,813,025,004)

임차보증금의 감소(증가)	(8,400,000)	10,000,000	65,658,728

단기매출채권의 감소(증가)	4,043,044,976	(1,510,967,692)	819,832,387

단기미수금의 감소(증가)	(632,987,506)	(152,672,125)	(76,918,972)

단기미수수익의 감소(증가)	(3,682,183)

단기선급금의 감소(증가)	(236,527,985)	581,134,599	(211,156,615)

단기선급비용의 감소(증가)	12,832,755	1,337,701	384,292

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(218,450,652)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	1,000,000

재고자산의 감소(증가)	5,630,342,169	(416,843,424)	(4,553,552,993)

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	731,992,247	(475,764,550)	15,206,570

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(20,135,402)	128,168	(4,236,416)

장기미지급금의 증가(감소)	581,276,341	388,412,485	497,637,371

장기임대보증금의 증가(감소)	65,000,000	5,000,000	85,000,000

단기매입채무의 증가(감소)	(994,204,055)	(670,578,098)	(262,422,120)

단기미지급금의 증가(감소)	(9,099,211,181)	471,953,698	(245,628,631)

단기미지급비용의 증가(감소)	245,210,269	220,797,893	(1,623,099,953)

단기임대보증금의 증가(감소)	(4,336,314)

단기선수금의 증가(감소)	222,946,506	(119,021,788)	(20,617,470)

단기예수금의 증가(감소)	(36,549,510)	(71,449,036)	122,109,446

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(6,546,568)	229,878,588	(169,582,234)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(70,647,072)	(179,460,710)	(168,863,655)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,525,337,972)	(739,208,870)	(1,082,774,739)

이자지급(영업)	(1,499,364,454)	(1,173,350,413)	(1,140,792,286)

이자수취(영업)	350,294,347	276,525,616	380,591,937

법인세납부(환급)	(3,378,098,583)	(3,061,549,494)	(4,868,267,498)

투자활동현금흐름	(14,981,448,410)	(25,584,350,973)	(3,726,211,032)

임차보증금의 감소	245,250,000

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(7,800,000)

토지의 처분	41,032,000

기계장치의 처분	21,457,913

차량운반구의 처분	32,009,090	400,000	19,611,498

무형자산의 처분	443,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	28,318,500	9,765,000	4,500,000

단기대여금및수취채권의 처분	3,602,500,000

장기금융상품의 처분	3,850,000,000	1,680,000,000

단기금융상품의 처분	4,320,000,000	2,339,802,180	5,280,000,000

토지의 취득	(189,226,870)	(20,246,668,841)

건물의 취득	(789,397,516)	(58,171,962)

기계장치의 취득	(614,591,478)	(752,816,701)	(976,679,131)

차량운반구의 취득	(11,088,776)	(77,711,003)

사무용비품의 취득	(293,211,636)	(361,144,064)	(206,833,802)

건설중인자산의 취득	(5,562,905,924)	(2,847,570,000)	(2,520,189,263)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(45,796,364)	(83,642,000)	(10,456,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(54,438,815)	(54,317,368)	(10,909,200)

개발 중인 무형자산의 취득	(2,548,715,310)	(729,098,441)	(818,576,131)

기타무형자산의 취득	(357,700,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,100,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,670,000,000)	(6,780,000,000)	(4,170,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,605,000,000)

단기금융상품의 취득	(2,300,000,000)	(240,000,000)	(1,960,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(55,000,000)

재무활동현금흐름	510,753,870	25,749,109,417	107,403,401

주식의 발행	9,946,500,000

단기차입금의 증가	47,042,597,318	59,683,646,382	47,592,190,427

단기차입금의 상환	(45,229,847,678)	(42,046,913,604)	(44,657,243,839)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)	(1,666,560,000)	(2,222,080,000)

자기주식의 처분	566,600,000

정부보조금의 수취	2,119,198,930	1,598,151,339	1,160,251,513

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,527,615,489)	8,953,257,243	(1,188,089,057)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(482,004,992)

연결범위 변동에 따른 현금의 증가	439,337,317

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,570,283,164)	8,953,257,243	(1,188,089,057)

기초현금및현금성자산	11,816,255,950	2,862,998,707	4,051,087,764

기말현금및현금성자산	8,245,972,786	11,816,255,950	2,862,998,707