대화제약 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 반기말 2016.06.30 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 반기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	56,513,321,603	55,887,686,134	57,788,702,158

재고자산 (주5)	18,970,307,164	20,927,326,784	18,988,723,870

매출채권 및 기타유동채권 (주6,32,34,35)	29,827,521,587	29,059,171,534	30,818,879,574

기타유동금융자산 (주7,18,34,35)	3,200,000,000	2,229,802,180	3,930,000,000

현금및현금성자산 (주8,34,35)	3,679,673,836	2,862,998,707	4,051,087,764

당기법인세자산	65,410,616	10,950

이연법인세자산 (주30)	835,819,016	742,976,313

비유동자산	70,304,271,454	68,721,429,742	66,284,316,928

유형자산 (주9,18)	50,695,548,704	49,622,843,097	49,307,974,010

투자부동산 (주9,10)	3,209,311,744	3,242,565,395	3,309,072,698

영업권	2,352,602,446	2,352,602,446	2,352,602,446

영업권 이외의 무형자산 (주11)	5,523,140,579	5,354,656,535	4,575,069,195

관계기업에대한투자 (주12)	1,706,810,105	1,623,140,105	740,706,471

이연법인세자산 (주30)	1,459,784,076	918,548,364	1,144,969,440

기타비유동금융자산 (주13,18,34,35)	5,357,073,800	5,607,073,800	4,853,922,668

자산총계	126,817,593,057	124,609,115,876	124,073,019,086

부채

유동부채	48,211,286,962	47,990,178,450	49,158,401,839

이연수익 (주14)	778,012,169	200,346,672	318,884,185

매입채무 및 기타유동채무 (주15,32,34,35)	16,113,762,184	16,344,322,219	18,554,981,269

단기차입금 (주8,9,18,34,35)	29,860,397,574	29,721,593,275	26,786,646,687

당기법인세부채 (주30)	1,459,115,035	1,723,916,284	3,497,889,698

비유동부채	15,716,804,599	14,886,634,178	16,409,578,361

비유동충당부채 (주16)	837,914,689	837,886,306	822,855,556

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주17,34,35)	2,105,758,777	1,703,897,881	1,121,260,510

장기차입금 (주8,9,18,34,35)	3,888,640,000	3,888,640,000	6,110,720,000

퇴직급여채무 (주19)	8,884,491,133	8,456,209,991	8,354,742,295

부채총계	63,928,091,561	62,876,812,628	65,567,980,200

자본

납입자본 (주20)	30,960,190,037	30,960,190,037	30,960,190,037

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000	9,112,487,000

주식발행초과금	21,847,703,037	21,847,703,037	21,847,703,037

기타자본구성요소 (주21)	576,176,980	656,165,442	468,695,388

기타자본잉여금	371,595,434	371,595,434	371,595,434

기타포괄손익누계액	343,935,984	423,924,446	236,454,392

자기주식	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)

기타자본	1,994,816,798	1,994,816,798	1,994,816,798

이익잉여금(결손금) (주22)	30,702,989,175	29,438,811,583	26,571,342,613

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	62,239,356,192	61,055,167,062	58,000,228,038

비지배지분	650,145,304	677,136,186	504,810,848

자본총계	62,889,501,496	61,732,303,248	58,505,038,886

자본과부채총계	126,817,593,057	124,609,115,876	124,073,019,086

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 32 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,32,33)	36,856,439,041	73,031,495,348	35,008,396,739	69,704,895,518	139,079,924,912	134,930,630,400

매출원가 (주25,27,32)	25,618,490,817	50,781,461,088	24,504,059,994	48,797,194,145	96,791,338,068	95,453,426,882

매출총이익	11,237,948,224	22,250,034,260	10,504,336,745	20,907,701,373	42,288,586,844	39,477,203,518

판매비와관리비 (주26,27)	10,215,472,837	19,400,082,685	8,995,291,819	17,795,402,610	36,698,081,941	35,028,550,937

영업이익(손실)	1,022,475,387	2,849,951,575	1,509,044,926	3,112,298,763	5,590,504,903	4,448,652,581

기타수익 (주28)	537,407,401	917,058,063	812,563,953	1,183,808,119	2,520,009,327	2,654,937,347

기타비용 (주28)	288,011,641	577,264,249	389,323,355	1,038,421,361	1,425,299,085	751,083,641

금융수익 (주29)	(40,296,847)	123,563,562	78,696,562	153,295,931	1,233,840,744	389,152,123

금융원가 (주29)	306,710,579	571,466,177	277,393,275	581,648,222	1,132,385,881	1,420,521,278

지분법이익 (주12)	(15,436,255)	(37,563,398)	(82,717,749)	(17,256,798)	(330,219,182)	9,350,357

법인세비용차감전순이익(손실)	909,427,466	2,704,279,376	1,650,871,062	2,812,076,432	6,456,450,826	5,330,487,489

법인세비용 (주30)	391,268,258	841,944,296	793,210,456	1,070,657,071	2,345,279,121	6,478,259,584

당기순이익(손실)	518,159,208	1,862,335,080	857,660,606	1,741,419,361	4,111,171,705	(1,147,772,095)

기타포괄손익	(79,988,462)	16,853,204	18,083,169	780,376,143	(857,576,775)

지분법자본변동 (주12)	(79,988,462)	16,853,204	18,083,169	187,470,054	134,584,473

확정급여제도의 재측정요소	592,906,089	(992,161,248)

총포괄손익	518,159,208	1,782,346,618	874,513,810	1,759,502,530	4,891,547,848	(2,005,348,870)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	543,326,414	1,889,325,962	813,713,103	1,720,601,118	3,911,014,472	(102,031,310)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(25,167,206)	(26,990,882)	43,947,503	20,818,243	200,157,233	(1,045,740,785)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄이익	543,326,414	1,809,337,500	830,566,307	1,738,684,287	4,719,222,510	(875,757,752)

비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	(25,167,206)	(26,990,882)	43,947,503	20,818,243	172,325,338	(1,129,591,118)

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실)	31	107	46	97	221	(6)

희석주당이익(손실)	31	107	46	97	221	(6)

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 32 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,291,849,811	371,595,434	101,869,919	(2,255,209,325)	1,923,024,965	1,634,401,966	62,027,722,807

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(102,031,310)	(1,045,740,785)	(1,147,772,095)

기타포괄손익	(908,310,915)	134,584,473	(83,850,333)	(857,576,775)

총포괄손익	(1,010,342,225)	134,584,473	(1,129,591,118)	(2,005,348,870)

배당금지급	(1,763,585,900)	(1,763,585,900)

지분법이익잉여금 변동	53,420,927	53,420,927

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	121,038,089	71,791,833	192,829,922

자본 증가(감소) 합계	(2,720,507,198)	134,584,473	121,038,089	71,791,833	(1,129,591,118)	(3,522,683,921)

2014.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,911,014,472	200,157,233	4,111,171,705

기타포괄손익	620,737,984	187,470,054	(27,831,895)	780,376,143

총포괄손익	4,531,752,456	187,470,054	172,325,338	4,891,547,848

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

지분법이익잉여금 변동	101,431,214	101,431,214

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	2,867,468,970	187,470,054	172,325,338	3,227,264,362

2015.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,720,601,118	20,818,243	1,741,419,361

기타포괄손익	18,083,169	18,083,169

총포괄손익	1,720,601,118	18,083,169	20,818,243	1,759,502,530

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

지분법이익잉여금 변동	65,939,607	65,939,607

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	903,683,375	18,083,169	20,818,243	942,584,787

2015.06.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	27,475,025,988	371,595,434	254,537,561	(2,134,171,236)	1,994,816,798	525,629,091	59,447,623,673

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,889,325,962	(26,990,882)	1,862,335,080

기타포괄손익	(79,988,462)	(79,988,462)

총포괄손익	1,889,325,962	(79,988,462)	(26,990,882)	1,782,346,618

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

지분법이익잉여금 변동	257,708,980	257,708,980

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	1,264,177,592	(79,988,462)	(26,990,882)	1,157,198,248

2016.06.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,702,989,175	371,595,434	343,935,984	(2,134,171,236)	1,994,816,798	650,145,304	62,889,501,496

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 32 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	4,379,946,824	655,853,283	2,430,718,574	6,179,523,586

당기순이익(손실)	1,862,335,080	1,741,419,361	4,111,171,705	(1,147,772,095)

당기순이익조정을 위한 가감	5,002,044,300	5,696,694,661	10,761,039,720	16,660,833,802

법인세비용	841,944,296	1,070,657,071	2,345,279,121	6,478,259,584

퇴직급여	870,019,882	996,522,537	2,113,072,239	1,631,359,764

대손상각비	523,782,066	319,913,834	1,176,129,408	3,568,002,780

감가상각비	1,907,122,108	1,690,608,227	3,487,372,712	3,254,495,156

무형자산상각비	42,025,383	40,305,400	81,335,991	88,720,803

외화환산손실	7,843,881	13,403,302	1,293,957	3,288,022

유형자산처분손실	271,001

무형자산처분손실	9,759,200	18,000	1,915,301

마일리지비용	1,907,376	2,123,779	4,060,596	4,319,931

이자비용	514,979,057	581,648,222	1,132,385,881	1,420,521,278

지분법손실	37,563,398	17,256,798	330,219,182

외화환산이익	(1,134,661)	(23,124,020)	(23,370,841)	(23,561,402)

유형자산처분이익	(26,891,699)	(36,235,796)	(35,072,728)

이자수익	(123,563,562)	(153,295,931)	(310,089,196)	(389,152,123)

관계기업투자처분이익	(923,751,548)

지분법이익	(9,350,357)

지급수수료	46,887,960	46,887,960

재고자산폐기손실	513,935,864	993,905,451	1,317,099,831	599,610,690

재고자산평가손실(환입)	(200,627,108)	126,773,730	19,061,222	67,477,103

관계기업투자처분손실	56,487,120

영업자산부채의증감	(407,968,833)	(2,764,432,915)	(6,813,025,004)	(4,287,235,705)

장기보증금의감소(증가)	65,586,000	65,658,728	(15,000,000)

단기매출채권의 감소(증가)	(1,305,637,283)	1,317,129,249	819,832,387	(1,321,361,561)

단기미수금의 감소(증가)	(110,471,220)	(55,571,994)	(76,918,972)	(152,423,124)

부가세대급금의 감소(증가)	(5,185,293)

단기선급금의 감소(증가)	187,213,578	(75,309,084)	(211,156,615)	(741,985,045)

단기선급비용의 감소(증가)	(27,752,493)	(31,352,911)	384,292	7,150,180

재고자산의감소(증가)	1,153,554,494	(2,367,428,374)	(4,553,552,993)	(2,663,720,753)

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	(96,326,875)	15,206,570	109,892,975

그밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(1,878,993)	(2,390,248)	(4,236,416)	(4,441,844)

장기임대보증금의 증가(감소)	50,000,000	85,000,000	(5,000,000)

단기매입채무의 증가(감소)	(1,169,529,300)	(892,543,599)	(262,422,120)	(1,164,013,073)

단기미지급금의 증가(감소)	225,046,150	(59,376,428)	(245,628,631)	(275,825,329)

단기미지급비용의 증가(감소)	421,577,609	(238,385,179)	(1,623,099,953)	1,701,076,749

단기예수금의 증가(감소)	(73,668,560)	35,223,184	122,109,446	27,813,627

부가세예수금의 증가(감소)	350,348,161	(162,582,822)	(169,582,234)	280,117,677

단기선수금의 증가(감소)	(16,893,132)	9,316,318	(20,617,470)	216,800,577

장기미지급금의 증가(감소)	401,860,896	142,062,282	497,637,371	482,748,971

사외적립자산의 공정가치의 증가(감소)	13,714,597	(63,780,616)	(168,863,655)	(39,459,542)

퇴직금의 지급	(455,453,337)	(338,701,818)	(1,082,774,739)	(724,420,897)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(2,076,463,723)	(4,017,827,824)	(5,628,467,847)	(5,046,302,416)

이자지급	(518,189,692)	(585,830,508)	(1,140,792,286)	(1,451,962,139)

이자수취	117,139,313	147,153,702	380,591,937	281,146,675

법인세납부	(1,675,413,344)	(3,579,151,018)	(4,868,267,498)	(3,875,486,952)

투자활동현금흐름	(5,347,040,511)	(1,702,871,838)	(3,726,211,032)	(5,158,481,665)

토지의처분	41,032,000	41,032,000

기계장치의 처분	32,810,000

차량운반구의 처분	1,338,771	19,611,498	2,272,728

회원권의 처분	443,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,500,000,000	1,010,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	11,469

장기대여금및수취채권의 처분	40,000,000	4,500,000	4,500,000	70,000,000

장기금융상품의 처분	1,680,000,000	3,000,000,000

단기금융상품의 처분	2,339,802,180	2,160,000,000	5,280,000,000	2,160,000,000

토지의 취득	(46,077,760)

기계장치의 취득	(224,020,000)	(97,210,000)	(976,679,131)	(230,259,000)

차량운반구의 취득	(77,711,003)	(77,711,003)	(52,718,316)

사무용비품의 취득	(309,754,064)	(96,383,182)	(206,833,802)	(245,103,992)

건설중인자산의 취득	(2,412,800,000)	(422,076,063)	(2,520,189,263)	(2,308,443,790)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(80,782,000)	(9,000,000)	(10,456,000)	(11,180,000)

특허권 및 상표권의 취득	(24,148,740)	(7,489,720)	(10,909,200)	(9,378,840)

개발 중인 무형자산의 취득	(558,337,887)	(149,872,641)	(818,576,131)	(1,670,425,154)

장기금융상품의 취득	(2,880,000,000)	(2,240,000,000)	(4,170,000,000)	(5,155,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,500,000,000)	(1,020,000,000)

단기금융상품의 취득	(180,000,000)	(810,000,000)	(1,960,000,000)	(684,989,010)

종속기업에대한투자자산의 취득	(1,500,000,000)

재무활동현금흐름	1,783,768,816	650,884,754	107,403,401	(583,185,039)

유상증자	1,500,000,000

단기차입금의 증가	21,395,018,488	22,715,173,450	47,592,190,427	50,775,590,470

단기차입금의 상환	(21,256,214,189)	(21,529,066,695)	(44,657,243,839)	(44,956,840,819)

장기차입금의 상환	(40,000,000)	(2,222,080,000)	(5,958,850,000)

자기주식의 처분	213,078,900

정부보조금의 수취	1,067,821,867	347,635,349	1,160,251,513	1,107,422,310

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)	(1,765,714,700)	(1,763,585,900)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	816,675,129	(396,133,801)	(1,188,089,057)	437,856,882

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	399,777

현금및현금성자산의순증가(감소)	816,675,129	(395,734,024)	(1,188,089,057)	437,856,882

기초현금및현금성자산	2,862,998,707	4,051,087,764	4,051,087,764	3,613,230,882

기말현금및현금성자산	3,679,673,836	3,655,353,740	2,862,998,707	4,051,087,764