대화제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	40,379,851,591	35,803,130,441

현금및현금성자산	7,302,905,237	6,741,697,342

매출채권 및 기타유동채권	12,966,192,809	15,048,054,702

기타유동금융자산	10,260,000,000	5,900,000,000

재고자산	9,850,753,545	8,113,378,397

당기법인세자산

비유동자산	115,091,409,019	115,806,178,710

유형자산	59,402,973,774	61,490,139,505

투자부동산	11,122,732,141	11,210,950,639

영업권 이외의 무형자산	10,463,424,243	8,509,454,918

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	17,006,549,321	16,956,549,321

이연법인세자산	1,419,507,940	1,042,751,607

기타비유동자산	15,676,221,600	16,596,332,720

자산총계	155,471,260,610	151,609,309,151

부채

유동부채	62,764,975,363	60,266,518,663

매입채무 및 기타유동채무	13,455,409,721	12,198,170,937

단기차입금	46,600,000,000	45,500,000,000

당기법인세부채	1,770,724,394	2,160,679,134

단기이연수익	582,313,993	407,668,592

그 밖의 기타단기충당부채	356,527,255

비유동부채	13,927,572,287	13,025,682,557

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,235,115,014	2,743,586,707

장기차입금	0	0

기타비유동금융부채	116,400,000	116,400,000

퇴직급여부채	9,568,167,036	9,071,517,341

비유동충당부채	1,007,890,237	1,094,178,509

부채총계	76,692,547,650	73,292,201,220

자본

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000

자본잉여금	21,847,703,037	21,847,703,037

기타자본구성요소	676,322,550	325,084,354

자기주식	(2,031,940,366)	(2,031,940,366)

기타자본조정	2,708,262,916	2,357,024,720

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	47,142,200,373	47,031,833,540

이익준비금	2,408,290,507	2,143,161,302

임의적립금	11,562,509,432	12,662,509,432

미처분이익잉여금(미처리결손금)	33,171,400,434	32,226,162,806

자본총계	78,778,712,960	78,317,107,931

자본과부채총계	155,471,260,610	151,609,309,151

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,143,448,603	60,070,988,276	21,021,506,344	62,792,330,514

매출원가	10,317,679,992	31,844,084,887	10,853,360,399	33,128,251,942

매출총이익	8,825,768,611	28,226,903,389	10,168,145,945	29,664,078,572

판매비와관리비	7,729,873,609	23,642,364,541	7,947,432,012	24,406,744,026

영업이익(손실)	1,095,895,002	4,584,538,848	2,220,713,933	5,257,334,546

기타이익	556,661,697	1,610,914,156	628,841,445	1,706,333,809

기타손실	1,658,150	166,598,844	261,473,445	965,824,989

금융수익	67,713,006	199,320,471	65,510,433	181,874,128

금융원가	341,437,673	995,587,520	265,496,445	768,338,689

법인세비용차감전순이익(손실)	1,377,173,882	5,232,587,111	2,388,095,921	5,411,378,805

법인세비용	581,124,219	2,205,377,734	771,028,569	1,416,471,900

당기순이익(손실)	796,049,663	3,027,209,377	1,617,067,352	3,994,906,905

기타포괄손익	1,065,044,853	351,238,196

총포괄손익	1,861,094,516	3,378,447,573	1,617,067,352	3,994,906,905

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	171	91	226

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	171	91	226

다. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	이익잉여금 합계	자기주식	기타자본	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,966,589,832	14,028,509,432	18,632,009,562	34,627,108,826	(2,134,171,236)	1,994,816,798	(139,354,438)	65,447,944,425

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,994,906,905	3,994,906,905	3,994,906,905

기타포괄손익

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

자기주식 거래로 인한 증감	464,438,792	464,438,792	464,438,792

이익잉여금 처분으로 인한 증감	176,571,470	(1,366,000,000)	1,189,428,530

자본 증가(감소) 합계	176,571,470	(1,366,000,000)	3,418,620,735	2,229,192,205	464,438,792	464,438,792	2,693,630,997

2017.09.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	2,143,161,302	12,662,509,432	22,050,630,297	36,856,301,031	(1,669,732,444)	1,994,816,798	325,084,354	68,141,575,422

2018.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	2,143,161,302	12,662,509,432	32,226,162,806	47,031,833,540	(2,031,940,366)	2,357,024,720	325,084,354	78,317,107,931

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(264,190,494)	(264,190,494)	(264,190,494)

당기순이익(손실)	3,027,209,377	3,027,209,377	3,027,209,377

기타포괄손익	351,238,196	351,238,196	351,238,196

배당금지급	(2,652,652,050)	(2,652,652,050)	(2,652,652,050)

자기주식 거래로 인한 증감

이익잉여금 처분으로 인한 증감	265,129,205	(1,100,000,000)	834,870,795

자본 증가(감소) 합계	265,129,205	(1,100,000,000)	945,237,628	110,366,833	351,238,196	351,238,196	461,605,029

2018.09.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	2,408,290,507	11,562,509,432	33,171,400,434	47,142,200,373	(2,031,940,366)	2,357,024,720	351,238,196	351,238,196	78,778,712,960

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	6,446,726,632	7,937,869,444

당기순이익(손실)	3,027,209,377	3,994,906,905

당기순이익조정을 위한 가감	6,276,894,437	6,602,625,586

법인세비용	2,205,377,734	1,416,471,900

퇴직급여	1,146,536,938	1,147,139,644

대손상각비	(487,800,093)	85,670,863

기타의 대손상각비	239,387,288

감가상각비	2,541,029,047	2,454,857,024

무형자산상각비	146,871,268	81,344,938

외화환산손실	2,623,000	13,648,661

유형자산처분손실	2,000

재고자산처분손실	87,837,952	651,196,666

마일리지비용	2,081,891	2,534,781

이자비용	995,587,520	768,338,689

외화환산이익	(181,326,477)	(17,506,346)

유형자산처분이익	(7,999,000)

이자수익	(199,320,471)	(181,874,128)

재고자산평가손실환입	25,395,128	(58,586,394)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,005,018,565	280,577,239

장기보증금의 감소(증가)	(10,000,000)	(8,100,000)

단기매출채권의 감소(증가)	2,512,590,206	291,697,548

단기미수금의 감소(증가)	8,071,826	(429,002,883)

단기선급금의 감소(증가)	145,785,422	(125,659,591)

단기선급비용의 감소(증가)	(4,393,730)	(8,267,295)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	1,000,000

재고자산의 감소(증가)	(2,598,519,604)	803,491,501

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	(86,383,615)	154,438,241

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(1,986,548)	(2,626,507)

기타단기충당부채의 증가(감소)	17,821,493

장기미지급금의 증가(감소)	431,528,307	564,615,467

장기임대보증금의 증가(감소)	70,000,000

단기매입채무의 증가(감소)	(242,776,855)	489,958,363

단기미지급금의 증가(감소)	(144,462,435)	(183,590,547)

단기미지급비용의 증가(감소)	(214,380,060)	(1,234,805,820)

단기예수금의 증가(감소)	(69,348,740)	169,251,390

단기선수금의 증가(감소)	1,772,555,211	237,376,769

부가가치세 예수금의 증가(감소)	138,804,930	56,616,970

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	170,782,667	54,019,873

퇴직급여채무의 증가(감소)	(820,669,910)	(619,836,240)

이자지급(영업)	(978,736,707)	(756,007,267)

이자수취(영업)	112,981,683	1,307,715

법인세납부(환급)	(2,996,640,723)	(2,185,540,734)

투자활동현금흐름	(5,704,778,755)	(20,733,159,787)

임대보증금의 감소	(40,000,000)

임대보증금의 증가	100,000,000

차량운반구의 처분	8,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	100,416,500	112,459,500

단기금융상품의 처분	2,880,000,000

토지의 취득	(188,950,080)

건물의 취득	(789,397,516)

기계장치의 취득	(393,308,844)	(417,500,000)

사무용비품의 취득	(110,545,818)	(254,604,000)

건설중인자산의 취득	(138,500,000)	(5,429,105,924)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(66,800,000)	(45,796,364)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(32,824,517)	(28,891,149)

개발 중인 무형자산의 취득	(2,001,216,076)	(1,165,879,933)

기타무형자산의 취득	(357,700,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,630,000,000)	(4,230,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,330,000,000)	(1,580,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000)	(5,357,794,321)

재무활동현금흐름	(353,386,429)	14,240,560,050

단기차입금의 증가	7,000,000,000	32,200,000,000

단기차입금의 상환	(5,900,000,000)	(16,200,000,000)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)

자기주식의 처분	566,600,000

정부보조금의 수취	1,199,265,621	1,661,754,750

배당금지급	(2,652,652,050)	(1,765,714,700)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	388,561,448	1,445,269,707

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	172,646,447

현금및현금성자산의순증가(감소)	561,207,895	1,445,269,707

기초현금및현금성자산	6,741,697,342	2,191,261,408

기말현금및현금성자산	7,302,905,237	3,636,531,115