대화제약 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	60,030,821,314	61,978,187,819	55,887,686,134

현금및현금성자산 (주13,33,34)	3,686,595,966	11,816,255,950	2,862,998,707

매출채권 및 기타유동채권 (주11,33,34)	27,327,309,599	28,576,085,978	29,059,171,534

기타유동금융자산 (주12,33,34)	13,645,000,000	3,010,000,000	2,229,802,180

재고자산 (주10)	15,371,915,749	18,575,700,411	20,927,326,784

당기법인세자산	145,480	65,410,616

이연법인세자산	742,976,313

비유동자산	94,247,320,531	91,825,126,099	68,721,429,742

유형자산 (주5)	72,494,173,516	70,178,694,874	49,622,843,097

투자부동산 (주5,6)	3,159,431,267	3,176,058,092	3,242,565,395

영업권	2,352,602,446	2,352,602,446	2,352,602,446

영업권 이외의 무형자산 (주7)	6,110,961,645	5,679,844,926	5,354,656,535

관계기업에대한투자 (주8)	2,081,807,824	2,318,574,041	1,623,140,105

이연법인세자산 (주29)	3,072,700,033	2,474,242,920	918,548,364

기타비유동금융자산 (주9,33,34)	4,975,643,800	5,645,108,800	5,607,073,800

자산총계	154,278,141,845	153,803,313,918	124,609,115,876

부채

유동부채	67,573,060,547	65,536,398,435	47,990,178,450

매입채무 및 기타유동채무 (주22,33,34)	14,608,033,098	16,403,353,082	16,344,322,219

단기차입금 (주5,13,19,33,34)	50,457,496,105	47,358,326,053	29,721,593,275

당기법인세부채 (주29)	1,713,998,286	1,547,475,477	1,723,916,284

이연수익 (주21)	793,533,058	227,243,823	200,346,672

비유동부채	12,975,767,469	14,875,938,525	14,886,634,178

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주18,33,34)	2,190,906,506	2,097,310,366	1,703,897,881

장기차입금 (주5,13,19,33,34)	2,222,080,000	3,888,640,000

퇴직급여채무 (주20)	10,494,446,079	10,194,298,235	8,456,209,991

비유동충당부채 (주17)	290,414,884	362,249,924	837,886,306

부채총계	80,548,828,016	80,412,336,960	62,876,812,628

자본

납입자본 (주14)	30,960,190,037	30,960,190,037	30,960,190,037

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000	9,112,487,000

주식발행초과금	21,847,703,037	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금) (주15)	31,034,343,517	30,703,407,718	29,438,811,583

기타자본구성요소 (주16)	4,468,245,680	4,487,333,960	656,165,442

기타자본잉여금	371,595,434	371,595,434	371,595,434

기타포괄손익누계액	881,622,145	883,716,446	423,924,446

자기주식	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)

기타자본	5,349,199,337	5,366,193,316	1,994,816,798

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,462,779,234	66,150,931,715	61,055,167,062

비지배지분	7,266,534,595	7,240,045,243	677,136,186

자본총계	73,729,313,829	73,390,976,958	61,732,303,248

자본과부채총계	154,278,141,845	153,803,313,918	124,609,115,876

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,31,32)	33,066,819,935	33,066,819,935	36,175,056,307	36,175,056,307	142,288,246,527	139,079,924,912

매출원가 (주24,26)	22,393,627,054	22,393,627,054	25,162,970,271	25,162,970,271	97,727,442,102	96,791,338,068

매출총이익	10,673,192,881	10,673,192,881	11,012,086,036	11,012,086,036	44,560,804,425	42,288,586,844

판매비와관리비 (주25,26)	8,839,462,100	8,839,462,100	9,184,609,848	9,184,609,848	39,237,235,436	36,698,081,941

영업이익(손실)	1,833,730,781	1,833,730,781	1,827,476,188	1,827,476,188	5,323,568,989	5,590,504,903

기타수익 (주27)	458,996,847	458,996,847	379,650,662	379,650,662	3,015,699,950	2,520,009,327

기타비용 (주27)	332,930,263	332,930,263	289,252,608	289,252,608	1,639,889,234	1,425,299,085

금융수익 (주28)	54,964,601	54,964,601	163,860,409	163,860,409	471,851,972	1,233,840,744

금융원가 (주28)	343,012,806	343,012,806	264,755,598	264,755,598	1,170,800,019	1,132,385,881

지분법이익 (주8)	(234,671,916)	(234,671,916)	(22,127,143)	(22,127,143)	70,840,119	(330,219,182)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,437,077,244	1,437,077,244	1,794,851,910	1,794,851,910	6,071,271,777	6,456,450,826

법인세비용 (주29)	183,788,722	183,788,722	450,676,038	450,676,038	2,316,164,361	2,345,279,121

당기순이익(손실)	1,253,288,522	1,253,288,522	1,344,175,872	1,344,175,872	3,755,107,416	4,111,171,705

기타포괄손익	(15,100,322)	(15,100,322)	9,365,883	9,365,883	(173,102,776)	780,376,143

지분법자본변동	(13,006,021)	(13,006,021)	(248,343,174)	(248,343,174)	459,792,000	187,470,054

확정급여제도의 재측정요소	(2,094,301)	(2,094,301)	257,709,057	257,709,057	(632,894,776)	592,906,089

총포괄손익	1,238,188,200	1,238,188,200	1,353,541,755	1,353,541,755	3,582,004,640	4,891,547,848

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,213,793,149	1,213,793,149	1,345,999,548	1,345,999,548	3,729,448,876	3,911,014,472

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	39,495,373	39,495,373	(1,823,676)	(1,823,676)	25,658,540	200,157,233

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄이익	1,211,698,848	1,211,698,848	1,355,365,431	1,355,365,431	3,539,219,065	4,719,222,510

비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	26,489,352	26,489,352	(1,823,676)	(1,823,676)	42,785,575	172,325,338

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실)	69	69	76	76	211	221

희석주당이익(손실)	69	69	76	76	211	221

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,911,014,472	200,157,233	4,111,171,705

기타포괄손익	620,737,984	187,470,054	(27,831,895)	780,376,143

총포괄손익	4,531,752,456	187,470,054	172,325,338	4,891,547,848

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

종속기업 소유지분율 변동

지분법이익잉여금 변동	101,431,214	101,431,214

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	2,867,468,970	187,470,054	172,325,338	3,227,264,362

2015.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,729,448,876	25,658,540	3,755,107,416

기타포괄손익	(650,021,811)	459,792,000	17,127,035	(173,102,776)

총포괄손익	3,079,427,065	459,792,000	42,785,575	3,582,004,640

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

종속기업 소유지분율 변동	3,371,376,518	6,520,123,482	9,891,500,000

지분법이익잉여금 변동	(49,116,230)	(49,116,230)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	1,264,596,135	459,792,000	3,371,376,518	6,562,909,057	11,658,673,710

2016.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,703,407,718	371,595,434	883,716,446	(2,134,171,236)	5,366,193,316	7,240,045,243	73,390,976,958

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,345,999,548	(1,823,676)	1,344,175,872

기타포괄손익	257,709,057	(248,343,174)	9,365,883

총포괄손익	1,603,708,605	(248,343,174)	(1,823,676)	1,353,541,755

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

종속기업 소유지분율 변동

지분법이익잉여금 변동

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	720,851,255	(248,343,174)	(1,823,676)	470,684,405

2016.03.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,159,662,838	371,595,434	175,581,272	(2,134,171,236)	1,994,816,798	675,312,510	62,202,987,653

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,703,407,718	371,595,434	883,716,446	(2,134,171,236)	5,366,193,316	7,240,045,243	73,390,976,958

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,213,793,149	39,495,373	1,253,288,522

기타포괄손익	(2,094,301)	(13,006,021)	(15,100,322)

총포괄손익	1,213,793,149	(2,094,301)	26,489,352	1,238,188,200

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

종속기업 소유지분율 변동

지분법이익잉여금 변동

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(16,993,979)	(16,993,979)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	330,935,799	(2,094,301)	(16,993,979)	26,489,352	338,336,871

2017.03.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	31,034,343,517	371,595,434	881,622,145	(2,134,171,236)	5,349,199,337	7,266,534,595	73,729,313,829

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	4,766,224,081	3,012,879,983	8,788,498,799	2,430,718,574

당기순이익(손실)	1,253,288,522	1,344,175,872	3,755,107,416	4,111,171,705

당기순이익조정을 위한 가감	2,673,263,827	2,793,904,124	11,422,771,018	10,761,039,720

법인세비용	227,843,676	450,676,038	2,316,164,361	2,345,279,121

퇴직급여	517,165,348	442,656,176	1,845,354,267	2,113,072,239

대손상각비	290,006,307	374,709,086	1,569,335,885	1,176,129,408

감가상각비	913,102,183	948,702,899	3,788,114,942	3,487,372,712

무형자산상각비	29,756,175	19,330,451	89,110,218	81,335,991

외화환산손실	45,511,320	10,514,626	1,293,957

유형자산처분손실	271,001

무형자산처분손실	9,759,200	18,000

마일리지비용	854,433	988,959	4,060,596

이자비용	343,012,806	264,755,598	1,170,800,019	1,132,385,881

지분법손실	234,671,916	22,127,143	330,219,182

외화환산이익	(21,954)	(1,623,722)	(20,820,044)	(23,370,841)

유형자산처분이익	(399,000)	(36,235,796)

이자수익	(54,964,601)	(72,148,773)	(257,933,925)	(310,089,196)

관계기업투자처분이익	(91,711,636)	(213,918,047)	(923,751,548)

지분법이익	(70,840,119)

재고자산폐기손실	6,260,928	261,499,737	1,198,043,261	1,336,161,053

재고자산평가손실(환입)	120,065,290	163,427,542

지급수수료	46,887,960

영업자산부채의증감	1,849,576,276	(461,458,156)	(2,431,005,344)	(6,813,025,004)

장기보증금의감소(증가)	39,700,000	10,000,000	65,658,728

단기매출채권의 감소(증가)	1,064,565,664	(405,866,546)	(1,510,967,692)	819,832,387

단기미수금의 감소(증가)	(123,931,539)	(499,858,849)	(152,672,125)	(76,918,972)

단기미수수익의 감소(증가)	(3,682,183)

단기선급금의 감소(증가)	158,072,187	226,217,979	581,134,599	(211,156,615)

단기선급비용의 감소(증가)	16,110,075	11,786,422	1,337,701	384,292

재고자산의감소(증가)	2,825,802,552	(1,049,500,604)	(416,843,424)	(4,553,552,993)

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	(71,913,550)	(475,764,550)	15,206,570

그밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(775,923)	(958,823)	128,168	(4,236,416)

장기미지급금의 증가(감소)	203,596,140	20,367,645	388,412,485	497,637,371

장기임대보증금의 증가(감소)	(110,000,000)	5,000,000	85,000,000

단기매입채무의 증가(감소)	(3,249,636,208)	(37,908,610)	(670,578,098)	(262,422,120)

단기미지급금의 증가(감소)	1,000,532,141	1,066,271,739	471,953,698	(245,628,631)

단기미지급비용의 증가(감소)	91,934,883	184,316,917	220,797,893	(1,623,099,953)

단기예수금의 증가(감소)	(27,844,880)	(94,839,440)	(71,449,036)	122,109,446

부가세예수금의 증가(감소)	82,533,548	280,366,863	229,878,588	(169,582,234)

단기선수금의 증가(감소)	305,777,447	(9,630,578)	(119,021,788)	(20,617,470)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(2,134,947)

사외적립자산의 공정가치의 증가(감소)	20,685,216	5,689,456	(179,460,710)	(168,863,655)

퇴직금의 지급	(237,702,720)	(155,776,780)	(739,208,870)	(1,082,774,739)

부가세대급금의 감소(증가)	(137,928,757)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(1,009,904,544)	(663,741,857)	(3,958,374,291)	(5,628,467,847)

이자지급	(390,287,253)	(267,582,571)	(1,173,350,413)	(1,140,792,286)

이자수취	40,015,209	115,398,884	276,525,616	380,591,937

법인세납부	(659,632,500)	(511,558,170)	(3,061,549,494)	(4,868,267,498)

투자활동현금흐름	(5,708,061,894)	362,037,435	(25,584,350,973)	(3,726,211,032)

보증금의 증가	(7,800,000)

기타무형자산의 처분	443,000,000

토지의처분	41,032,000

기계장치의 처분

차량운반구의 처분	400,000	19,611,498

장기대여금및수취채권의 처분	39,765,000	10,000,000	9,765,000	4,500,000

장기금융상품의 처분	3,850,000,000	1,680,000,000

단기금융상품의 처분	2,339,802,180	2,339,802,180	5,280,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	(5,000,000)

토지의 취득	(20,246,668,841)

건물의 취득	(58,171,962)

기계장치의 취득	(70,000,000)	(73,200,000)	(752,816,701)	(976,679,131)

차량운반구의 취득	(11,088,776)	(77,711,003)

사무용비품의 취득	(5,354,000)	(2,862,910)	(361,144,064)	(206,833,802)

건설중인자산의 취득	(3,136,600,000)	(234,090,000)	(2,847,570,000)	(2,520,189,263)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,300,000)	(5,000,000)	(83,642,000)	(10,456,000)

특허권 및 상표권의 취득	(18,239,581)	(889,000)	(54,317,368)	(10,909,200)

개발 중인 무형자산의 취득	(441,333,313)	(141,722,835)	(729,098,441)	(818,576,131)

장기금융상품의 취득	(1,540,000,000)	(1,380,000,000)	(6,780,000,000)	(4,170,000,000)

단기금융상품의 취득	(470,000,000)	(150,000,000)	(240,000,000)	(1,960,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득

비유동매도가능금융자산의 처분

종속기업주식취득	(60,000,000)	(55,000,000)

재무활동현금흐름	(7,187,822,171)	(2,744,848,462)	25,749,109,417	107,403,401

유상증자	9,946,500,000

단기차입금의 증가	9,265,425,206	9,175,664,678	59,683,646,382	47,592,190,427

단기차입금의 상환	(14,166,255,154)	(11,114,334,001)	(42,046,913,604)	(44,657,243,839)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)	(10,000,000)	(1,666,560,000)	(2,222,080,000)

정부보조금의 수취	817,945,127	86,678,211	1,598,151,339	1,160,251,513

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

자기주식의 처분

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,129,659,984)	630,068,956	8,953,257,243	(1,188,089,057)

기초현금및현금성자산	11,816,255,950	2,862,998,707	2,862,998,707	4,051,087,764

기말현금및현금성자산	3,686,595,966	3,493,067,663	11,816,255,950	2,862,998,707