대화제약 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 반기말 2017.06.30 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	48,273,654,180	61,978,187,819

현금및현금성자산 (주8,35,36)	4,133,184,968	11,816,255,950

매출채권 및 기타유동채권 (주6,33,35,36)	26,125,793,319	28,576,085,978

기타유동금융자산 (주7,18,35,36)	6,275,000,000	3,010,000,000

재고자산 (주5)	11,669,446,193	18,575,700,411

당기법인세자산	145,480

이연법인세자산 (주30)	70,229,700

비유동자산	98,787,766,036	91,825,126,099

유형자산 (주9,18)	66,510,383,974	70,178,694,874

투자부동산 (주9,10)	11,335,748,349	3,176,058,092

영업권	2,352,602,446	2,352,602,446

영업권 이외의 무형자산 (주11)	6,943,696,008	5,679,844,926

관계기업에대한투자 (주12)	2,109,976,347	2,318,574,041

이연법인세자산 (주30)	3,345,677,112	2,474,242,920

기타비유동금융자산 (주13,35,36)	6,189,681,800	5,645,108,800

자산총계	147,061,420,216	153,803,313,918

부채

유동부채	59,689,202,663	65,536,398,435

매입채무 및 기타유동채무 (주15,33,35,36)	14,279,185,192	16,403,353,082

단기차입금 (주8,9,18,35,36)	43,019,503,383	47,358,326,053

당기법인세부채	1,494,810,968	1,547,475,477

이연수익 (주14)	895,703,120	227,243,823

비유동부채	13,293,721,779	14,875,938,525

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주17,35,36)	2,538,390,721	2,097,310,366

장기차입금 (주8,9,18,35,36)	2,222,080,000

퇴직급여채무 (주19)	10,469,297,245	10,194,298,235

비유동충당부채 (주16)	286,033,813	362,249,924

부채총계	72,982,924,442	80,412,336,960

자본

납입자본 (주20)	30,960,190,037	30,960,190,037

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000

주식발행초과금	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금) (주22)	31,656,831,333	30,703,407,718

기타자본구성요소 (주21)	4,475,608,930	4,487,333,960

기타자본잉여금	371,595,434	371,595,434

기타포괄손익누계액	900,145,462	883,716,446

자기주식	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)

기타자본	5,338,039,270	5,366,193,316

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,092,630,300	66,150,931,715

비지배지분	6,985,865,474	7,240,045,243

자본총계	74,078,495,774	73,390,976,958

자본과부채총계	147,061,420,216	153,803,313,918

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,33,34)	29,498,912,252	62,565,732,187	36,856,439,041	73,031,495,348

매출원가 (주25,27,33)	18,704,722,370	41,098,349,424	25,618,490,817	50,781,461,088

매출총이익	10,794,189,882	21,467,382,763	11,237,948,224	22,250,034,260

판매비와관리비 (주26,27)	10,218,610,280	19,058,072,380	10,215,472,837	19,400,082,685

영업이익(손실)	575,579,602	2,409,310,383	1,022,475,387	2,849,951,575

기타수익 (주28)	678,467,445	1,137,464,292	537,407,401	917,058,063

기타비용 (주29)	374,968,516	707,898,779	288,011,641	577,264,249

금융수익 (주30)	66,095,590	121,060,191	(40,296,847)	123,563,562

금융원가 (주30)	281,361,888	624,374,694	306,710,579	571,466,177

지분법이익 (주12)	9,645,206	(225,026,710)	(15,436,255)	(37,563,398)

법인세비용차감전순이익(손실)	673,457,439	2,110,534,683	909,427,466	2,704,279,376

법인세비용 (주31)	342,798,811	526,587,533	391,268,258	841,944,296

당기순이익(손실)	330,658,628	1,583,947,150	518,159,208	1,862,335,080

기타포괄손익	31,529,338	16,429,016	(79,988,462)

지분법자본변동 (주12)	31,529,338	16,429,016	(79,988,462)

총포괄손익	362,187,966	1,600,376,166	518,159,208	1,782,346,618

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	622,487,816	1,836,280,965	543,326,414	1,889,325,962

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(291,829,188)	(252,333,815)	(25,167,206)	(26,990,882)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄이익	641,011,133	1,852,709,981	543,326,414	1,809,337,500

비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	(278,823,167)	(252,333,815)	(25,167,206)	(26,990,882)

주당이익 (주32)

기본주당이익(손실)	35	104	31	107

희석주당이익(손실)	35	104	31	107

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,889,325,962	(26,990,882)	1,862,335,080

기타포괄손익	(79,988,462)	(79,988,462)

총포괄손익	1,889,325,962	(79,988,462)	(26,990,882)	1,782,346,618

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

지분법이익잉여금 변동	257,708,980	257,708,980

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	1,264,177,592	(79,988,462)	(26,990,882)	1,157,198,248

2016.06.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,702,989,175	371,595,434	343,935,984	(2,134,171,236)	1,994,816,798	650,145,304	62,889,501,496

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	30,703,407,718	371,595,434	883,716,446	(2,134,171,236)	5,366,193,316	7,240,045,243	73,390,976,958

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,836,280,965	(252,333,815)	1,583,947,150

기타포괄손익	16,429,016	16,429,016

총포괄손익	1,836,280,965	16,429,016	(252,333,815)	1,600,376,166

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

지분법이익잉여금 변동

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(28,154,046)	(1,845,954)	(30,000,000)

자본 증가(감소) 합계	953,423,615	16,429,016	(28,154,046)	(254,179,769)	687,518,816

2017.06.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	31,656,831,333	371,595,434	900,145,462	(2,134,171,236)	5,338,039,270	6,985,865,474	74,078,495,774

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	9,883,391,316	4,379,946,824

당기순이익(손실)	1,583,947,150	1,862,335,080

당기순이익조정을 위한 가감	5,442,928,414	5,002,044,300

법인세비용	538,316,968	841,944,296

퇴직급여	907,663,676	870,019,882

대손상각비	670,176,973	523,782,066

감가상각비	1,882,975,259	1,907,122,108

무형자산상각비	54,074,244	42,025,383

외화환산손실	17,849,522	7,843,881

유형자산처분손실	1,101,441

무형자산처분손실	9,759,200

마일리지비용	1,693,942	1,907,376

이자비용	624,374,694	514,979,057

지분법손실	225,026,710	37,563,398

외화환산이익	(14,591,407)	(1,134,661)

유형자산처분이익	(14,843,810)

이자수익	(121,060,191)	(123,563,562)

재고자산폐기손실	637,831,460	513,935,864

재고자산평가손실(환입)	32,338,933	(200,627,108)

관계기업투자주식처분손실	56,487,120

영업자산부채의증감	5,017,424,185	(407,968,833)

단기매출채권의 감소(증가)	3,217,897,460	(1,305,637,283)

단기미수금의 감소(증가)	(433,298,378)	(110,471,220)

단기선급금의 감소(증가)	(754,617,838)	187,213,578

단기선급비용의 감소(증가)	(453,905)	(27,752,493)

재고자산의감소(증가)	5,509,134,827	1,153,554,494

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	(76,185,777)

그밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(1,724,276)	(1,878,993)

장기미지급금의 증가(감소)	451,080,355	401,860,896

장기임대보증금의 증가(감소)	(10,000,000)

단기매입채무의 증가(감소)	(1,278,414,523)	(1,169,529,300)

단기미지급금의 증가(감소)	(16,733,364)	225,046,150

단기미지급비용의 증가(감소)	(1,327,107,998)	421,577,609

단기예수금의 증가(감소)	157,422,810	(73,668,560)

부가세예수금의 증가(감소)	159,257,367	350,348,161

단기선수금의 증가(감소)	180,034,010	(16,893,132)

사외적립자산의 공정가치의 증가(감소)	72,245,196	13,714,597

퇴직금의 지급	(704,909,862)	(455,453,337)

부가세대급금의 감소(증가)	(126,201,919)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(2,160,908,433)	(2,076,463,723)

이자지급	(730,042,356)	(518,189,692)

이자수취	101,633,812	117,139,313

법인세납부	(1,532,499,889)	(1,675,413,344)

투자활동현금흐름	(11,518,110,573)	(5,347,040,511)

보증금의 증가	(20,300,000)

보증금의 감소	218,150,000

기계장치의 처분	1,840,000

차량운반구의 처분	18,372,727

회원권의 처분	443,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	17,577,000	40,000,000

단기금융상품의 처분	2,339,802,180

단기대여금및수취채권의 처분	300,000,000	1,500,000,000

토지의 취득	(188,950,080)

건물의 취득	(249,460,970)

기계장치의 취득	(293,700,000)	(224,020,000)

사무용비품의 취득	(251,608,000)	(309,754,064)

건설중인자산의 취득	(5,397,105,924)	(2,412,800,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,796,364)	(80,782,000)

특허권 및 상표권의 취득	(24,382,784)	(24,148,740)

개발 중인 무형자산의 취득	(937,746,178)	(558,337,887)

기타무형자산의 취득	(350,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,920,000,000)	(2,880,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,100,000,000)	(180,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(305,000,000)	(1,500,000,000)

종속기업투자자산의 취득	(30,000,000)	(1,500,000,000)

재무활동현금흐름	(6,048,351,725)	1,783,768,816

유상증자	1,500,000,000

단기차입금의 증가	20,492,043,159	21,395,018,488

단기차입금의 상환	(24,830,865,829)	(21,256,214,189)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)	(40,000,000)

정부보조금의 수취	1,395,408,295	1,067,821,867

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

환율변동효과 반영전 순증가(감소)	(7,683,070,982)	816,675,129

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,683,070,982)	816,675,129

기초현금및현금성자산	11,816,255,950	2,862,998,707

기말현금및현금성자산	4,133,184,968	3,679,673,836