대화제약 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 32 기 2015.12.31 현재
제 31 기 2014.12.31 현재
제 30 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

비유동자산	68,721,429,742	66,284,316,928	66,264,093,534

유형자산 (주5)	49,622,843,097	49,307,974,010	49,717,292,829

투자부동산 (주5,6)	3,242,565,395	3,309,072,698	3,375,580,002

영업권	2,352,602,446	2,352,602,446	2,352,602,446

영업권 이외의 무형자산 (주7)	5,354,656,535	4,575,069,195	2,922,101,305

관계기업에대한투자 (주8)	1,623,140,105	740,706,471	543,350,714

이연법인세자산 (주30)	918,548,364	1,144,969,440	874,034,281

기타비유동금융자산 (주9,34,35)	5,607,073,800	4,853,922,668	6,479,131,957

유동자산	55,887,686,134	57,788,702,158	55,603,510,511

재고자산 (주10)	20,927,326,784	18,988,723,870	18,205,600,998

매출채권 및 기타유동채권 (주11,34,35)	29,059,171,534	30,818,879,574	32,055,706,694

기타유동금융자산 (주12,34,35)	2,229,802,180	3,930,000,000	1,669,813,170

현금및현금성자산 (주13,34,35)	2,862,998,707	4,051,087,764	3,613,230,882

당기법인세자산	65,410,616	10,950	59,158,767

이연법인세자산	742,976,313

자산총계	124,609,115,876	124,073,019,086	121,867,604,045

자본

납입자본 (주14)	30,960,190,037	30,960,190,037	30,960,190,037

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000	9,112,487,000

주식발행초과금	21,847,703,037	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금) (주15)	29,438,811,583	26,571,342,613	29,291,849,811

기타자본구성요소 (주16)	656,165,442	468,695,388	141,280,993

기타자본잉여금	371,595,434	371,595,434	371,595,434

기타포괄손익누계액	423,924,446	236,454,392	101,869,919

자기주식	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)	(2,255,209,325)

기타자본	1,994,816,798	1,994,816,798	1,923,024,965

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,055,167,062	58,000,228,038	60,393,320,841

비지배지분	677,136,186	504,810,848	1,634,401,966

자본총계	61,732,303,248	58,505,038,886	62,027,722,807

부채

비유동부채	14,886,634,178	16,409,578,361	19,901,776,534

비유동충당부채 (주17)	837,886,306	822,855,556	713,084,494

장기매입채무 및 기타채무 (주18,34)	1,703,897,881	1,121,260,510	643,511,539

장기차입금 (주5,13,19,34,35)	3,888,640,000	6,110,720,000	12,044,570,000

퇴직급여채무 (주20)	8,456,209,991	8,354,742,295	6,219,601,997

이연법인세부채 (주30)	281,008,504

유동부채	47,990,178,450	49,158,401,839	39,938,104,704

이연수익 (주21)	200,346,672	318,884,185	487,338,233

매입채무 및 기타유동채무 (주22,34,35)	16,344,322,219	18,554,981,269	17,800,297,468

단기차입금 (주5,13,19,34,35)	29,721,593,275	26,786,646,687	20,992,897,036

당기법인세부채 (주30)	1,723,916,284	3,497,889,698	657,571,967

부채총계	62,876,812,628	65,567,980,200	59,839,881,238

자본과부채총계	124,609,115,876	124,073,019,086	121,867,604,045

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 30 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

수익(매출액) (주24,32)	139,079,924,912	134,930,630,400	127,997,863,345

매출원가 (주24)	96,791,338,068	95,453,426,882	95,318,937,612

매출총이익	42,288,586,844	39,477,203,518	32,678,925,733

판매비와관리비 (주25)	36,698,081,941	35,028,550,937	28,119,348,636

영업이익(손실)	5,590,504,903	4,448,652,581	4,559,577,097

기타수익 (주27)	2,520,009,327	2,654,937,347	1,173,550,215

기타비용 (주27)	1,425,299,085	751,083,641	1,152,450,058

금융수익 (주27)	1,233,840,744	389,152,123	405,070,433

금융원가 (주27)	1,132,385,881	1,420,521,278	1,706,357,834

지분법이익 (주8)	(330,219,182)	9,350,357	56,851,712

법인세비용차감전순이익(손실)	6,456,450,826	5,330,487,489	3,336,241,565

법인세비용 (주29)	2,345,279,121	6,478,259,584	1,311,289,870

당기순이익(손실)	4,111,171,705	(1,147,772,095)	2,024,951,695

기타포괄손익	780,376,143	(857,576,775)	342,640,825

지분법자본변동	187,470,054	134,584,473	8,395,343

확정급여제도의 재측정요소	592,906,089	(992,161,248)	334,245,482

총포괄손익	4,891,547,848	(2,005,348,870)	2,367,592,520

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,911,014,472	(102,031,310)	1,675,546,745

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	200,157,233	(1,045,740,785)	349,404,950

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄이익	4,719,222,510	(875,757,752)	1,980,271,449

비지배지분에 귀속되는 총포괄이익	172,325,338	(1,129,591,118)	387,321,071

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실)	221	(6)	95

희석주당이익(손실)	221	(6)	95

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 30 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	비지배지분	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,748,796,295	371,595,434	93,474,576	(2,669,123,208)	1,637,538,976	1,247,080,895	61,389,553,005

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,675,546,745	349,404,950	2,024,951,695

기타포괄손익	296,329,361	8,395,343	37,916,121	342,640,825

총포괄손익	1,971,876,106	8,395,343	387,321,071	2,367,592,520

배당금지급	(1,752,169,200)	(1,752,169,200)

지분법이익잉여금 변동	(676,653,390)	(676,653,390)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	413,913,883	285,485,989	699,399,872

자본 증가(감소) 합계	(456,946,484)	8,395,343	413,913,883	285,485,989	387,321,071	638,169,802

2013.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,291,849,811	371,595,434	101,869,919	(2,255,209,325)	1,923,024,965	1,634,401,966	62,027,722,807

2014.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,291,849,811	371,595,434	101,869,919	(2,255,209,325)	1,923,024,965	1,634,401,966	62,027,722,807

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(102,031,310)	(1,045,740,785)	(1,147,772,095)

기타포괄손익	(908,310,915)	134,584,473	(83,850,333)	(857,576,775)

총포괄손익	(1,010,342,225)	134,584,473	(1,129,591,118)	(2,005,348,870)

배당금지급	(1,763,585,900)	(1,763,585,900)

지분법이익잉여금 변동	53,420,927	53,420,927

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	121,038,089	71,791,833	192,829,922

자본 증가(감소) 합계	(2,720,507,198)	134,584,473	121,038,089	71,791,833	(1,129,591,118)	(3,522,683,921)

2014.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

2015.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	26,571,342,613	371,595,434	236,454,392	(2,134,171,236)	1,994,816,798	504,810,848	58,505,038,886

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,911,014,472	200,157,233	4,111,171,705

기타포괄손익	620,737,984	187,470,054	(27,831,895)	780,376,143

총포괄손익	4,531,752,456	187,470,054	172,325,338	4,891,547,848

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

지분법이익잉여금 변동	101,431,214	101,431,214

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	2,867,468,970	187,470,054	172,325,338	3,227,264,362

2015.12.31 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	29,438,811,583	371,595,434	423,924,446	(2,134,171,236)	1,994,816,798	677,136,186	61,732,303,248

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 30 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	2,430,718,574	6,179,523,586	13,571,513,276

당기순이익(손실)	4,111,171,705	(1,147,772,095)	2,024,951,695

당기순이익조정을 위한 가감	10,761,039,720	16,660,833,802	8,493,944,700

법인세비용	2,345,279,121	6,478,259,584	1,311,289,870

퇴직급여	2,113,072,239	1,631,359,764	1,623,868,391

매출채권처분손실	32,070,422

대손상각비	1,176,129,408	3,568,002,780	491,727,171

감가상각비	3,487,372,712	3,254,495,156	3,260,894,867

무형자산상각비	81,335,991	88,720,803	105,408,239

외화환산손실	1,293,957	3,288,022	19,085,776

유형자산처분손실	271,001	0

무형자산처분손실	18,000	1,915,301	1,000

마일리지비용	4,060,596	4,319,931	716,177

이자비용	1,132,385,881	1,420,521,278	1,706,357,834

지분법손실	330,219,182

외화환산이익	(23,370,841)	(23,561,402)	(54,344)

유형자산처분이익	(36,235,796)	(35,072,728)	(25,537,787)

이자수익	(310,089,196)	(389,152,123)	(405,070,062)

배당금수익	(371)

관계기업투자처분이익	(923,751,548)

지분법이익	(9,350,357)	(56,851,712)

재고자산폐기손실	1,317,099,831	599,610,690	517,238,610

재고자산평가손실(환입)	19,061,222	67,477,103	(87,199,381)

지급수수료	46,887,960

영업자산부채의증감	(6,813,025,004)	(4,287,235,705)	6,306,380,001

장기보증금의감소(증가)	65,658,728	(15,000,000)	(20,000,000)

단기매출채권의 감소(증가)	819,832,387	(1,321,361,561)	11,709,832,925

단기미수금의 감소(증가)	(76,918,972)	(152,423,124)	1,738,723,860

부가세대급금의 감소(증가)	(5,185,293)	0

단기선급금의 감소(증가)	(211,156,615)	(741,985,045)	(405,316,578)

단기선급비용의 감소(증가)	384,292	7,150,180	21,882,937

원재료의감소(증가)	(512,486,726)	(721,514,517)	(734,763,794)

상품의감소(증가)	(1,469,429,053)	(114,110,359)	(2,012,988,230)

소모품의감소(증가)	559,565,733	(351,988,987)	(170,638,847)

재공품의 감소(증가)	(576,568,204)	12,008,678	(22,824,698)

제품의 감소(증가)	(2,443,829,537)	(1,383,056,330)	(1,271,575,887)

미착품 감소(증가)	(147,732,480)

기타재고의 감소(증가)	(110,805,206)	42,673,242	(148,881,285)

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	15,206,570	109,892,975	47,884,250

그밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(4,236,416)	(4,441,844)	(3,802,802)

장기미지급금의 증가(감소)	497,637,371	482,748,971	303,511,539

장기임대보증금의 증가(감소)	85,000,000	(5,000,000)	106,000,000

단기매입채무의 증가(감소)	(262,422,120)	(1,164,013,073)	(2,017,791,682)

단기미지급금의 증가(감소)	(245,628,631)	(275,825,329)	295,597,067

단기미지급비용의 증가(감소)	(1,623,099,953)	1,701,076,749	284,487,711

단기예수금의 증가(감소)	122,109,446	27,813,627	2,919,882

예수보증금의 증가(감소)	(2,000,000)

부가세예수금의 증가(감소)	(169,582,234)	280,117,677	(90,382,598)

단기선수금의 증가(감소)	(20,617,470)	216,800,577	(387,356,024)

단기선수수익의 증가(감소)	(8,942,466)

사외적립자산의 공정가치의 증가(감소)	(168,863,655)	(39,459,542)	4,161,683

퇴직금의 지급	(1,082,774,739)	(724,420,897)	(911,356,962)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(5,628,467,847)	(5,046,302,416)	(3,253,763,120)

이자지급	(1,140,792,286)	(1,451,962,139)	(1,671,306,487)

이자수취	380,591,937	281,146,675	421,752,371

법인세납부	(4,868,267,498)	(3,875,486,952)	(2,004,209,004)

투자활동현금흐름	(3,726,211,032)	(5,158,481,665)	(2,698,535,047)

토지의처분	41,032,000

기계장치의 처분	32,810,000	26,388,182

차량운반구의 처분	19,611,498	2,272,728	2,118,182

비유동매도가능금융자산의 처분	11,469	1,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	4,500,000	70,000,000	325,000,000

장기금융상품의 처분	1,680,000,000	3,000,000,000	4,114,829,655

단기대여금및수취채권의 처분	1,010,000,000	210,000,000

단기금융상품의 처분	5,280,000,000	2,160,000,000	2,760,000,000

토지의 취득	(46,077,760)

기계장치의 취득	(976,679,131)	(230,259,000)	(171,800,000)

차량운반구의 취득	(77,711,003)	(52,718,316)	(10,952,022)

사무용비품의 취득	(206,833,802)	(245,103,992)	(26,856,273)

건설중인자산의 취득	(2,520,189,263)	(2,308,443,790)	(974,223,885)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(10,456,000)	(11,180,000)	(31,730,000)

특허권 및 상표권의 취득	(10,909,200)	(9,378,840)	(47,616,615)

개발 중인 무형자산의 취득	(818,576,131)	(1,670,425,154)	(1,440,130,522)

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,170,000,000)	(5,155,000,000)	(5,984,950,545)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,020,000,000)	(404,613,554)

단기금융상품의 취득	(1,960,000,000)	(684,989,010)	(369,813,170)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(539,657,280)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(125,527,200)

재무활동현금흐름	107,403,401	(583,185,039)	(9,073,816,461)

단기차입금의 증가	47,592,190,427	50,775,590,470	43,686,204,929

단기차입금의 상환	(44,657,243,839)	(44,956,840,819)	(41,741,657,334)

장기차입금의 증가	10,000,000

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)	(5,958,850,000)	(9,980,830,000)

자기주식의 처분	213,078,900	237,041,560

정부보조금의 수취	1,160,251,513	1,107,422,310	726,993,584

정부보조금의 상환	(259,400,000)

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,763,585,900)	(1,752,169,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,188,089,057)	437,856,882	1,799,161,768

기초현금및현금성자산	4,051,087,764	3,613,230,882	1,814,069,114

기말현금및현금성자산	2,862,998,707	4,051,087,764	3,613,230,882