대화제약 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 반기말 2017.06.30 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	31,312,168,518	29,810,693,100

현금및현금성자산 (주8,36,37)	2,951,219,238	2,191,261,408

매출채권 및 기타유동채권 (주6,34,36,37)	15,178,889,916	15,015,823,027

기타유동금융자산 (주7,34,36,37)	5,960,000,000	3,000,000,000

재고자산 (주5,28)	7,222,059,364	9,603,608,665

비유동자산	102,983,580,450	95,196,508,631

유형자산 (주9,16)	62,431,375,076	65,595,273,880

투자부동산 (주9,10,16)	11,116,638,349	3,176,058,092

영업권 이외의 무형자산 (주11)	6,935,302,058	5,669,995,959

종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주12,18,20)	13,360,833,800	13,350,833,800

이연법인세자산 (주32)	2,374,458,167	1,578,896,900

기타비유동금융자산 (주13,34,36,37)	6,764,973,000	5,825,450,000

자산총계	134,295,748,968	125,007,201,731

부채

유동부채	54,542,400,344	45,361,392,739

매입채무 및 기타유동채무 (주15,34,36,37)	9,251,886,256	10,829,666,202

단기차입금 (주8,9,18,36,37)	42,900,000,000	32,900,000,000

당기법인세부채	1,494,810,968	1,404,482,714

이연수익 (주14)	895,703,120	227,243,823

비유동부채	12,810,421,996	14,197,864,567

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주17,34,36,37)	2,643,390,721	2,092,310,366

장기차입금 (주8,9,18,36,37)	2,222,080,000

기타비유동금융부채 (주20,36,37)	236,400,000	256,400,000

퇴직급여채무 (주19)	9,644,597,462	9,264,824,277

비유동충당부채 (주16)	286,033,813	362,249,924

부채총계	67,352,822,340	59,559,257,306

자본

납입자본 (주21)	30,960,190,037	30,960,190,037

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000

주식발행초과금	21,847,703,037	21,847,703,037

이익잉여금(결손금) (주23)	36,122,091,029	34,627,108,826

이익준비금	2,143,161,302	1,966,589,832

임의적립금	12,662,509,432	14,028,509,432

미처분이익잉여금(미처리결손금)	21,316,420,295	18,632,009,562

기타자본구성요소 (주22)	(139,354,438)	(139,354,438)

자기주식	(2,134,171,236)	(2,134,171,236)

기타자본	1,994,816,798	1,994,816,798

자본총계	66,942,926,628	65,447,944,425

자본과부채총계	134,295,748,968	125,007,201,731

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,34,35)	21,353,298,125	41,770,824,170	21,440,527,753	41,240,790,791

매출원가 (주26,28,34)	11,211,072,876	22,274,891,543	11,399,070,908	21,793,183,355

매출총이익	10,142,225,249	19,495,932,627	10,041,456,845	19,447,607,436

판매비와관리비 (주27,28)	8,766,848,395	16,459,312,014	8,938,474,827	16,734,660,397

영업이익(손실)	1,375,376,854	3,036,620,613	1,102,982,018	2,712,947,039

기타수익 (주29)	645,701,971	1,077,492,364	483,196,857	831,930,570

기타비용 (주30)	374,552,965	704,351,544	283,601,019	560,805,778

금융수익 (주31)	63,667,992	116,363,695	63,152,425	134,120,960

금융원가 (주31)	256,381,204	502,842,244	124,885,385	250,136,597

법인세비용차감전순이익(손실)	1,453,812,648	3,023,282,884	1,240,844,896	2,868,056,194

법인세비용 (주32)	402,682,872	645,443,331	424,490,355	915,665,831

당기순이익(손실)	1,051,129,776	2,377,839,553	816,354,541	1,952,390,363

총포괄손익	1,051,129,776	2,377,839,553	816,354,541	1,952,390,363

주당이익 (주33)

기본주당이익(손실)	60	135	46	111

희석주당이익(손실)	60	135	46	111

다. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자기주식	기타자본	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,790,018,362	15,495,509,432	15,005,242,331	(2,134,171,236)	1,994,816,798	63,111,605,724

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,952,390,363	1,952,390,363

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

이익잉여금처분	176,571,470	(1,467,000,000)	1,290,428,530

2016.06.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,966,589,832	14,028,509,432	17,365,203,874	(2,134,171,236)	1,994,816,798	64,181,138,737

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,966,589,832	14,028,509,432	18,632,009,562	(2,134,171,236)	1,994,816,798	65,447,944,425

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,377,839,553	2,377,839,553

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

이익잉여금처분	176,571,470	(1,366,000,000)	1,189,428,530

2017.06.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	2,143,161,302	12,662,509,432	21,316,420,295	(2,134,171,236)	1,994,816,798	66,942,926,628

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 33 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	4,096,206,185	5,630,147,729

당기순이익(손실)	2,377,839,553	1,952,390,363

당기순이익조정을 위한 가감	4,162,094,143	3,920,761,041

법인세비용	645,443,331	915,665,831

퇴직급여	771,426,068	756,392,565

대손상각비	26,545,261	111,386,563

무형자산상각비	52,619,227	41,132,783

외화환산손실	17,849,522	7,825,392

유형자산처분손실	2,000

무형자산처분손실	9,759,200

마일리지비용	1,693,942	1,907,376

이자비용	502,842,244	250,136,597

재고자산폐기손실	637,271,081	513,935,864

감가상각비	1,602,587,521	1,648,501,599

재고자산평가손실(환입)	32,338,933	(200,627,108)

외화환산이익	(12,161,292)	(1,134,661)

이자수익	(116,363,695)	(134,120,960)

영업자산부채의증감	(593,152,397)	1,611,454,940

단기매출채권의 감소(증가)	653,046,555	(979,566,702)

단기미수금의 감소(증가)	(94,386,087)	(91,499,628)

단기선급금의 감소(증가)	(622,722,525)	(60,029,860)

단기선급비용의 감소(증가)	(16,217,779)	(15,040,970)

재고자산의 감소(증가)	984,990,289	1,821,865,122

장기제품보증충당부채의 감소(증가)	(76,185,777)

그밖의기타장기충당부채의 감소(증가)	(1,724,276)	(1,878,993)

장기미지급금의 증가(감소)	451,080,355	401,860,896

장기임대보증금의 증가(감소)	100,000,000

단기매입채무의 증가(감소)	(685,510,707)	(122,574,281)

단기미지급금의 증가(감소)	(60,013,249)	225,899,116

단기미지급비용의 증가(감소)	(1,134,341,268)	435,477,470

단기예수금의 증가(감소)	171,091,890	(30,328,270)

부가세예수금의 증가(감소)	(21,071,750)	345,958,420

단기선수금의 증가(감소)	150,464,815	40,854,143

사외적립자산의 감소(증가)	37,422,797	13,714,597

퇴직금의지급	(429,075,680)	(373,256,120)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(1,850,575,114)	(1,854,458,615)

이자지급	(501,122,121)	(250,110,367)

이자수취	1,223,351	129,029,361

법인세환급(납부)	(1,350,676,344)	(1,733,377,609)

투자활동현금흐름	(11,626,719,300)	(4,278,159,781)

무형자산의 처분	443,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,500,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	77,577,000	40,000,000

단기금융상품의 처분	2,160,000,000

보증금의 증가	(17,100,000)

토지의 취득	(188,950,080)

건물의 취득	(249,460,970)

기계장치의 취득	(293,700,000)	(190,250,000)

사무용비품의 취득	(250,054,000)	(304,841,154)

건설중인자산의 취득	(5,397,105,924)	(2,412,800,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,796,364)	(80,782,000)

특허권 및 상표권의 취득	(24,382,784)	(24,148,740)

개발 중인 무형자산의 취득	(937,746,178)	(558,337,887)

기타무형자산의 취득	(350,000,000)

종속기업과 관계기업의 투자의 증가	(30,000,000)	(1,500,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,920,000,000)	(2,880,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(350,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,040,000,000)	(120,000,000)

재무활동현금흐름	8,290,470,945	(15,035,483)

단기차입금의 증가	21,700,000,000	4,000,000,000

정부보조금의 수취	1,395,408,295	1,067,821,867

단기차입금의 상환	(11,700,000,000)	(4,200,000,000)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)

환율변동효과 반영전 순증가	759,957,830	1,336,952,465

현금및현금성자산의순증가(감소)	759,957,830	1,336,952,465

기초현금및현금성자산	2,191,261,408	1,974,956,377

기말현금및현금성자산	2,951,219,238	3,311,908,842