대화제약 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	32,304,858,840	29,810,693,100

현금및현금성자산	3,636,531,115	2,191,261,408

매출채권 및 기타유동채권	15,146,515,583	15,015,823,027

기타유동금융자산	6,500,000,000	3,000,000,000

재고자산	7,021,812,142	9,603,608,665

비유동자산	110,859,565,830	95,196,508,631

유형자산	62,085,752,575	65,595,273,880

투자부동산	11,240,277,893	3,176,058,092

영업권 이외의 무형자산	7,256,918,467	5,669,995,959

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	18,568,628,121	13,350,833,800

이연법인세자산	2,677,898,274	1,578,896,900

기타비유동금융자산	9,030,090,500	5,825,450,000

자산총계	143,164,424,670	125,007,201,731

부채

유동부채	61,816,779,422	45,361,392,739

매입채무 및 기타유동채무	10,376,899,137	10,829,666,202

단기차입금	48,900,000,000	32,900,000,000

당기법인세부채	1,836,576,462	1,404,482,714

단기이연수익	703,303,823	227,243,823

비유동부채	13,206,069,826	14,197,864,567

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,726,925,833	2,092,310,366

장기차입금	0	2,222,080,000

기타비유동금융부채	116,400,000	256,400,000

퇴직급여부채	9,846,147,554	9,264,824,277

비유동충당부채	516,596,439	362,249,924

부채총계	75,022,849,248	59,559,257,306

자본

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000

자본잉여금	21,847,703,037	21,847,703,037

기타자본구성요소	325,084,354	(139,354,438)

자기주식	(2,031,940,366)	(2,134,171,236)

기타자본조정	2,357,024,720	1,994,816,798

이익잉여금(결손금)	36,856,301,031	34,627,108,826

이익준비금	2,143,161,302	1,966,589,832

임의적립금	12,662,509,432	14,028,509,432

미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,050,630,297	18,632,009,562

자본총계	68,141,575,422	65,447,944,425

자본과부채총계	143,164,424,670	125,007,201,731

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,021,506,344	62,792,330,514	18,993,706,939	60,234,497,730

매출원가	10,853,360,399	33,128,251,942	10,606,097,739	32,399,281,094

매출총이익	10,168,145,945	29,664,078,572	8,387,609,200	27,835,216,636

판매비와관리비	7,947,432,012	24,406,744,026	8,017,557,955	24,752,218,352

영업이익(손실)	2,220,713,933	5,257,334,546	370,051,245	3,082,998,284

기타이익	628,841,445	1,706,333,809	2,006,799,791	2,838,730,361

기타손실	261,473,445	965,824,989	287,530,633	848,336,411

금융수익	65,510,433	181,874,128	66,816,218	200,937,178

금융원가	265,496,445	768,338,689	172,538,512	422,675,109

법인세비용차감전순이익(손실)	2,388,095,921	5,411,378,805	1,983,598,109	4,851,654,303

법인세비용	771,028,569	1,416,471,900	594,044,562	1,509,710,393

당기순이익(손실)	1,617,067,352	3,994,906,905	1,389,553,547	3,341,943,910

기타포괄손익

총포괄손익	1,617,067,352	3,994,906,905	1,389,553,547	3,341,943,910

주당이익

기본주당이익(손실)	91	226	78	189

희석주당이익(손실)	91	226	78	189

다. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	이익잉여금 합계	자기주식	기타자본	기타자본구성요소 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,790,018,362	15,495,509,432	15,005,242,331	32,290,770,125	2,134,171,236	1,994,816,798	139,354,438	63,111,605,724

당기순이익(손실)	3,341,943,910	3,341,943,910	0	3,341,943,910

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	0	(1,765,714,700)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	176,571,470	1,467,000,000	1,290,428,530	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	176,571,470	1,467,000,000	2,866,657,740	1,576,229,210	0	0	0	1,576,229,210

2016.09.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,966,589,832	14,028,509,432	17,871,900,071	33,866,999,335	2,134,171,236	1,994,816,798	139,354,438	64,687,834,934

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,966,589,832	14,028,509,432	18,632,009,562	34,627,108,826	2,134,171,236	1,994,816,798	139,354,438	65,447,944,425

당기순이익(손실)	3,994,906,905	3,994,906,905	0	3,994,906,905

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)	0	(1,765,714,700)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	176,571,470	1,366,000,000	1,189,428,530	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	464,438,792	464,438,792	464,438,792

자본 증가(감소) 합계	0	0	176,571,470	1,366,000,000	3,418,620,735	2,229,192,205	464,438,792	0	464,438,792	2,693,630,997

2017.09.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	2,143,161,302	12,662,509,432	22,050,630,297	36,856,301,031	1,669,732,444	1,994,816,798	325,084,354	68,141,575,422

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	7,937,869,444	4,574,616,234

당기순이익(손실)	3,994,906,905	3,341,943,910

당기순이익조정을 위한 가감	6,602,625,586	4,686,048,630

법인세비용	1,416,471,900	1,509,710,393

퇴직급여	1,147,139,644	1,134,588,847

대손상각비	85,670,863	355,894,509

기타의 대손상각비	239,387,288

감가상각비	2,454,857,024	2,477,773,794

무형자산상각비	81,344,938	64,008,724

외화환산손실	13,648,661	26,303,404

유형자산처분손실	2,000

무형자산처분손실	9,759,200

마일리지비용	2,534,781	2,777,792

이자비용	768,338,689	422,675,109

외화환산이익	(17,506,346)	(657,328)

유형자산처분이익	(1,461,467,323)

이자수익	(181,874,128)	(200,937,178)

재고자산처분손실	651,196,666	732,111,551

재고자산평가손실환입	(58,586,394)	(386,492,864)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	280,577,239	(103,742,209)

임차보증금의 감소(증가)	(8,100,000)	(6,000,000)

단기매출채권의 감소(증가)	291,697,548	131,094,156

단기미수금의 감소(증가)	(429,002,883)	(753,001,038)

단기선급금의 감소(증가)	(125,659,591)	(92,328,839)

단기선급비용의 감소(증가)	(8,267,295)	(6,397,697)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	1,000,000

재고자산의 감소(증가)	803,491,501	1,820,072,952

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	154,438,241

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(2,626,507)	(2,741,582)

장기미지급금의 증가(감소)	564,615,467	313,836,735

장기임대보증금의 증가(감소)	70,000,000

단기매입채무의 증가(감소)	489,958,363	(45,508,752)

단기미지급금의 증가(감소)	(183,590,547)	83,570,251

단기미지급비용의 증가(감소)	(1,234,805,820)	(1,025,036,263)

단기예수금의 증가(감소)	169,251,390	126,605,510

단기선수금의 증가(감소)	237,376,769	21,865,572

부가가치세 예수금의 증가(감소)	56,616,970	45,932,090

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	54,019,873	39,045,366

퇴직급여채무의 증가(감소)	(619,836,240)	(754,750,670)

이자지급(영업)	(756,007,267)	(425,737,853)

이자수취(영업)	1,307,715	134,512,085

법인세납부(환급)	(2,185,540,734)	(3,058,408,329)

투자활동현금흐름	(20,733,159,787)	(27,055,252,098)

기계장치의 처분	11,804,269

차량운반구의 처분	1,426,001

기타무형자산의 처분	443,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	112,459,500	70,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,500,000,000

단기금융상품의 처분	2,160,000,000

토지의 취득	(188,950,080)	(20,246,668,841)

건물의 취득	(789,397,516)	(58,171,962)

기계장치의 취득	(417,500,000)	(686,906,000)

사무용비품의 취득	(254,604,000)	(317,571,154)

건설중인자산의 취득	(5,429,105,924)	(2,442,800,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(45,796,364)	(80,782,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(28,891,149)	(30,125,060)

개발 중인 무형자산의 취득	(1,165,879,933)	(578,457,351)

기타무형자산의 취득	(357,700,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,230,000,000)	(4,830,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(350,000,000)

단기금융상품의 취득	(1,580,000,000)	(120,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,357,794,321)	(1,500,000,000)

재무활동현금흐름	14,240,560,050	21,967,517,462

단기차입금의 증가	32,200,000,000	27,300,000,000

단기차입금의 상환	(16,200,000,000)	(4,950,000,000)

장기차입금의 상환	(2,222,080,000)

자기주식의 처분	566,600,000

정부보조금의 수취	1,661,754,750	1,383,232,162

배당금지급	(1,765,714,700)	(1,765,714,700)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,445,269,707	(513,118,402)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,445,269,707	(513,118,402)

기초현금및현금성자산	2,191,261,408	1,974,956,377

기말현금및현금성자산	3,636,531,115	1,461,837,975