대화제약 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 반기말 2018.06.30 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	35,917,446,749	35,803,130,441

현금및현금성자산	8,033,901,224	6,741,697,342

매출채권 및 기타유동채권	12,955,870,377	15,048,054,702

기타유동금융자산	5,640,000,000	5,900,000,000

재고자산	9,287,675,148	8,113,378,397

당기법인세자산

비유동자산	116,533,039,799	115,806,178,710

유형자산	60,157,336,264	61,490,139,505

투자부동산	11,152,138,309	11,210,950,639

영업권 이외의 무형자산	9,625,167,312	8,509,454,918

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	16,956,549,321	16,956,549,321

이연법인세자산	1,691,069,113	1,042,751,607

기타비유동자산	16,950,779,480	16,596,332,720

자산총계	152,450,486,548	151,609,309,151

부채

유동부채	61,083,767,942	60,266,518,663

매입채무 및 기타유동채무	10,387,334,298	12,198,170,937

단기차입금	47,600,000,000	45,500,000,000

당기법인세부채	1,905,763,591	2,160,679,134

단기이연수익	829,445,128	407,668,592

그 밖의 기타단기충당부채	361,224,925

비유동부채	13,564,882,812	13,025,682,557

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,182,420,812	2,743,586,707

장기차입금	0	0

기타비유동금융부채	116,400,000	116,400,000

퇴직급여부채	9,202,337,503	9,071,517,341

비유동충당부채	1,063,724,497	1,094,178,509

부채총계	74,648,650,754	73,292,201,220

자본

자본금	9,112,487,000	9,112,487,000

자본잉여금	21,847,703,037	21,847,703,037

기타자본구성요소	325,084,354	325,084,354

자기주식	(2,031,940,366)	(2,031,940,366)

기타자본조정	2,357,024,720	2,357,024,720

기타포괄손익누계액	(713,806,657)

이익잉여금(결손금)	47,230,368,060	47,031,833,540

이익준비금	2,408,290,507	2,143,161,302

임의적립금	11,562,509,432	12,662,509,432

미처분이익잉여금(미처리결손금)	33,259,568,121	32,226,162,806

자본총계	77,801,835,794	78,317,107,931

자본과부채총계	152,450,486,548	151,609,309,151

주1)당사는 2018년 1월 1일 부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제34기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다 나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,024,523,311	40,927,539,673	21,353,298,125	41,770,824,170

매출원가	10,538,431,553	21,526,404,895	11,211,072,876	22,274,891,543

매출총이익	9,486,091,758	19,401,134,778	10,142,225,249	19,495,932,627

판매비와관리비	8,553,657,943	15,912,490,932	8,766,848,395	16,459,312,014

영업이익(손실)	932,433,815	3,488,643,846	1,375,376,854	3,036,620,613

기타이익	686,946,607	1,054,252,459	645,701,971	1,077,492,364

기타손실	14,432,901	164,940,694	374,552,965	704,351,544

금융수익	58,047,169	131,607,465	63,667,992	116,363,695

금융원가	333,347,326	654,149,847	256,381,204	502,842,244

법인세비용차감전순이익(손실)	1,329,647,364	3,855,413,229	1,453,812,648	3,023,282,884

법인세비용	1,106,058,339	1,624,253,515	402,682,872	645,443,331

당기순이익(손실)	223,589,025	2,231,159,714	1,051,129,776	2,377,839,553

기타포괄손익	(3,047,841,124)	(713,806,657)

총포괄손익	(2,824,252,099)	1,517,353,057	1,051,129,776	2,377,839,553

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	126	60	135

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	126	60	135

주1)당사는 2018년 1월 1일 부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제34기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다 다. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	이익잉여금 합계	자기주식	기타자본	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	1,966,589,832	14,028,509,432	18,632,009,562	34,627,108,826	(2,134,171,236)	1,994,816,798	(139,354,438)	65,447,944,425

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,377,839,553	2,377,839,553	2,377,839,553

기타포괄손익

배당금지급	(882,857,350)	(882,857,350)	(882,857,350)

자기주식 거래로 인한 증감	75,169,760	268,187,588	343,357,348	343,357,348

이익잉여금 처분으로 인한 증감	176,571,470	(1,366,000,000)	1,189,428,530

자본 증가(감소) 합계	2,684,410,733	1,494,982,203	75,169,760	268,187,588	343,357,348	1,838,339,551

2017.06.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	176,571,470	(1,366,000,000)	21,316,420,295	36,122,091,029	(2,059,001,476)	2,263,004,386	204,002,910	67,286,283,976

2018.01.01 (기초자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	2,143,161,302	12,662,509,432	32,226,162,806	47,031,833,540	(2,031,940,366)	2,357,024,720	325,084,354	78,317,107,931

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(264,190,494)	(264,190,494)	(264,190,494)

당기순이익(손실)	2,231,159,714	2,231,159,714	2,231,159,714

기타포괄손익	(713,806,657)	(713,806,657)	(713,806,657)

배당금지급	(1,768,434,700)	(1,768,434,700)	(1,768,434,700)

자기주식 거래로 인한 증감

이익잉여금 처분으로 인한 증감	265,129,205	(1,100,000,000)	834,870,795

자본 증가(감소) 합계	265,129,205	(1,100,000,000)	1,033,405,315	198,534,520	(713,806,657)	(713,806,657)	(515,272,137)

2018.06.30 (기말자본)	9,112,487,000	21,847,703,037	2,408,290,507	11,562,509,432	33,259,568,121	47,230,368,060	(2,031,940,366)	2,357,024,720	(713,806,657)	(388,722,303)	77,801,835,794

주1)당사는 2018년 1월 1일 부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제34기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다 라. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동현금흐름	2,620,673,593	3,677,206,185

당기순이익(손실)	2,231,159,714	2,377,839,553

당기순이익조정을 위한 가감	4,457,500,558	4,162,094,143

법인세비용	1,624,253,515	645,443,331

퇴직급여	697,691,293	771,426,068

대손상각비	(180,691,233)	26,545,261

감가상각비	1,695,916,753	1,602,587,521

무형자산상각비	98,040,573	52,619,227

외화환산손실	209,249	17,849,522

유형자산처분손실	0	2,000

재고자산처분손실	99,950,779	637,271,081

마일리지비용	1,472,806	1,693,942

이자비용	654,149,847	502,842,244

외화환산이익	(221,975,337)	(12,161,292)

유형자산처분이익	(7,999,000)	0

이자수익	(131,607,465)	(116,363,695)

재고자산평가손실환입	128,088,778	32,338,933

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,283,574,175)	(1,012,152,397)

단기매출채권의 감소(증가)	2,351,766,814	653,046,555

단기미수금의 감소(증가)	29,062,919	(513,386,087)

단기선급금의 감소(증가)	153,584,959	(622,722,525)

단기선급비용의 감소(증가)	(12,484,075)	(16,217,779)

재고자산의 감소(증가)	(1,780,163,410)	984,990,289

장기제품보증충당부채의 증가(감소)	(30,487,285)	(76,185,777)

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(1,439,533)	(1,724,276)

기타단기충당부채의 증가(감소)	22,519,163	0

장기미지급금의 증가(감소)	378,834,105	451,080,355

장기임대보증금의 증가(감소)	0	100,000,000

단기매입채무의 증가(감소)	(1,516,300,690)	(685,510,707)

단기미지급금의 증가(감소)	(199,394,311)	(60,013,249)

단기미지급비용의 증가(감소)	(193,856,342)	(1,134,341,268)

단기예수금의 증가(감소)	(1,849,960)	171,091,890

단기선수금의 증가(감소)	(44,165,148)	150,464,815

부가가치세 예수금의 증가(감소)	127,669,750	(21,071,750)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	170,019,859	37,422,797

퇴직급여채무의 증가(감소)	(736,890,990)	(429,075,680)

이자지급(영업)	(637,299,034)	(501,122,121)

이자수취(영업)	104,527,743	1,223,351

법인세납부(환급)	(2,251,641,213)	(1,350,676,344)

투자활동현금흐름	(2,736,347,493)	(11,626,719,300)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	(20,000,000)

임대보증금의 증가	100,000,000	2,900,000

차량운반구의 처분	8,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	70,416,500	77,577,000

단기금융상품의 처분	2,880,000,000

토지의 취득	0	(188,950,080)

건물의 취득	0	(249,460,970)

기계장치의 취득	(384,308,844)	(293,700,000)

사무용비품의 취득	(67,702,182)	(250,054,000)

건설중인자산의 취득	(129,000,000)	(5,397,105,924)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(28,800,000)	(5,796,364)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(32,542,397)	(24,382,784)

개발 중인 무형자산의 취득	(1,152,410,570)	(937,746,178)

기타무형자산의 취득	0	(350,000,000)

장기금융상품의 취득	(3,020,000,000)	(2,920,000,000)

단기금융상품의 취득	(940,000,000)	(1,040,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(30,000,000)

재무활동현금흐름	1,407,877,782	8,709,470,945

단기차입금의 증가	6,000,000,000	21,700,000,000

단기차입금의 상환	(3,900,000,000)	(11,700,000,000)

장기차입금의 상환	0	(2,222,080,000)

자기주식의 처분	0	419,000,000

정부보조금의 수취	1,076,312,482	1,395,408,295

배당금지급	(1,768,434,700)	(882,857,350)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,292,203,882	759,957,830

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,292,203,882	759,957,830

기초현금및현금성자산	6,741,697,342	2,191,261,408

기말현금및현금성자산	8,033,901,224	2,951,219,238

주1)당사는 2018년 1월 1일 부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제34기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다