엘앤에프 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사기구 관련 사항1) 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등당사는 분기보고서 제출일 현재 정관 제39조의 8(감사위원회 구성)에 의거하여 감사위원회를 설치하고 있으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사위원 3명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하 여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 외부감사인을 선임 할 수 있다.

④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권 자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청 구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

2. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이균발	예	경북대학교 상대 경영학 학사
삼일회계법인 근무
공인회계사회 대구지방회 회장
대경회계법인 대표이사	예	회계사	-. 기본자격 : 회계사
-. 근무기간 : 대경회계법인 대표이사 (2008.04~현재)

정재학	예	포항공과대학교 화학공학 박사
지식경제부 지역혁신센터장(대경)
영남대학교 화학공학부 학부장
한국화학공학회 정보화위원회 위원장	-	-	-

김점수	예	KAIST 생명화학공학 석/박사
ETRI선임연구원
성균관대학교 화학공학부 교수
연세대학교 화공생명공학과 교수	-	-	-

3. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습 니다.감사위원회 위원은 주주총회의 결의로 선임한 이사로 구성하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

성명	선임배경	추천인	이사로서의
활동분야	임기 만료일	연임여부
및 연임횟수	회사와의
거래	최대주주와 또는
주요주주와의 이해관계

이균발	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2025년 3월 22일	1	-	-

정재학	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2025년 3월 22일	1	-	-

김점수	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2024년 3월 16일	-	-	-

주) 제22기 정기주주총회 결과에 따라 이균발 감사위원(사외이사 겸임), 정재학 감사위원(사외이사 겸임)이 재선임되었습니다. 자세한 사항은 2022년 3월 23일 정기주주총회결과를 참고 바랍니다.

4. 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

이균발(출석률 : 100%)	정재학(출석률 : 100%)	김점수(출석률 : 97%)

찬반여부

2022.01.24	제22기(2021회계년도)재무상태표, 포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.01.24	SC제일은행 외환거래 약정 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.08	제22기(2021회계년도) 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.17	제3회 전환사채 전환 청구에 따른 신주 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.17	제4회 신주인수권부사채 신주인수권행사에 따른 신주 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.18	상환전환우선주 전환 청구에 따른 보통주 전환의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.25	제22기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.03.04	본점 이전의 건	가결	찬성	찬성	불참

2022.03.25	제이에이치화학공업(주) 앞 100억원 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.04.01	NH농협은행 운전자금 350억 연장에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.04.01	한국수출입은행 수입자금대출 회전한도 200억 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.04.11	수협은행 일반운전자금대출 100억에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.04.14	(주)하나은행 대출 차입(대환)에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.04.19	한국수출입은행 수출성장자금대출(중기) 180억에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.05.04	Wuxi Light and Future Advandced Materials Co.,Ltd.가 한국수출입은행으로부터 차입하는 현지법인사업자금대출 연대보증에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.05.11	NH농협은행 운전자금 200억 신규 여신에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.05.16	Redwood Materials, Inc. Convertible Note 투자 진행의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.05.24	자기주식 처분의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.06.10	주식회사 한국스탠다드차타드은행 차입 약정 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.06.10	제이에이치화학고업(주) 30억원 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.06.14	(주)하나은행 대출 차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.06.16	주식회사 한국씨티은행 일반자금대출 200억 차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.06.16	한국수출입은행 수출성장자금대출 250억 신규 차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.06.16	제이에이치화학공업(주) 앞 6억원 예금담보 제공의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.06.16	제이에이치화학공업(주) 3억원 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.06.20	제이에이치화학공업(주) 앞 100억원 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.07.26	IBK기업은행 무역금융 300억 신규차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.07.26	제이에이치화학공업(주) 앞 76억원 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.07.26	우리은행 운전자금 300억 신규 차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.08.12	제이에이치화학공업(주) 앞 일반자금 5억 입보의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.08.12	제이에이치화학공업(주) 앞 일반자금 10억 입보의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.08.22	구지 3공장 증설의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.09.05	제이에이치화학공업(주) 앞 하나은행 무역금융 200억 입보의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.09.13	하나은행 운전자금 70억 신규 차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.09.13	산업은행 운전자금 150억 신규 차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.09.13	Wuxi Light and Future Advanced Materials Co., Ltd. 가 한국수출입은행으로부터 차입하는 현지법인사업자금대출 연대보증에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.09.29	우리은행 일람불 수입 신용장 한도 약정에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

주) 위의 중요의결사항은 분기보고서 작성일(2022.09.30) 기준으로 작성하였습니다. 5. 교육 실시 계획향후 직무 관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.

6. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 05월 04일	한국상장사협의회	이균발	정재학 : 개인 일정김점수 : 개인 일정	감사 및 감사위원을 위한 직무 연수

7. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원본부	1	전무(11년)	감사위원회 간사

사업지원실	1	상무(19년)	감사위원회 서기

재경센터	18	파트장 외 17명(평균 4년)	결산자료 제공 외

8. 준법지원인 등본 보고서 제출일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다.