엘앤에프 사업보고서 (2025.12)
5. 부외거래

1) 금융기관 약정사항당기말 현재 연결회사가 금융회사와 체결한 주요 금융거래관련 약정사항은 다음과 같습니다.① 원화

(단위: 천원)

회사	금융회사	약정내용	당기말	전기말

한도금액	한도사용액	한도잔액	한도금액	한도사용액	한도잔액

(주)엘앤에프	중소기업은행	일반자금	5,500,000	5,500,000	-	5,500,000	5,500,000	-

시설자금	3,800,000	3,800,000	-	3,800,000	3,800,000	-

무역금융	38,500,000	38,500,000	-	38,500,000	-	38,500,000

한국수출입은행	수출자금	50,000,000	50,000,000	-	50,000,000	-	50,000,000

수입자금	20,000,000	20,000,000	-	20,000,000	-	20,000,000

농협은행 주식회사	일반자금	121,000,000	121,000,000	-	138,000,000	138,000,000	-

한국산업은행	운전자금	93,150,000	93,150,000	-	103,500,000	103,500,000	-

시설자금	303,583,250	303,583,250	-	383,916,490	323,916,490	60,000,000

(주)국민은행	운전자금	71,500,000	71,500,000	-	79,500,000	79,500,000	-

일반자금	2,083,333	2,083,333	-	-	-	-

시설자금	70,000,000	62,400,000	7,600,000	75,000,000	58,200,000	16,800,000

(주)한국씨티은행	운전자금	-	-	-	15,000,000	15,000,000	-

(주)우리은행	운전자금	83,500,000	83,500,000	-	15,000,000	15,000,000	-

시설자금	85,000,000	69,700,000	15,300,000	85,000,000	64,600,000	20,400,000

일반자금	-	-	-	76,000,000	76,000,000	-

하나은행	운전자금	57,500,000	53,500,000	4,000,000	72,500,000	72,500,000	-

일반자금	4,000,000	4,000,000	-	-	-	-

시설자금	95,000,000	77,900,000	17,100,000	95,000,000	72,200,000	22,800,000

수협은행	일반자금	10,000,000	10,000,000	-	10,000,000	10,000,000	-

주식회사 아이엠뱅크	운전자금	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000	100,000,000	-

(주)신한은행	운전자금	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000	100,000,000	-

무역금융	10,000,000	10,000,000	-	10,000,000	-	10,000,000

소 계	1,324,116,583	1,280,116,583	44,000,000	1,476,216,490	1,237,716,490	238,500,000

제이에이치화학공업(주)	중소기업은행	운전자금	4,500,000	4,500,000	-	5,300,000	5,300,000	-

무역금융	5,300,000	5,300,000	-	4,500,000	1,140,000	3,360,000

(주)신한은행	무역금융	3,000,000	3,000,000	-	3,000,000	3,000,000	-

농협은행 주식회사	무역금융	4,140,000	-	4,140,000	4,600,000	-	4,600,000

시설자금	11,979,910	11,979,910	-	13,949,950	13,949,950	-

한국산업은행	운전자금	4,500,000	4,500,000	-	5,000,000	5,000,000	-

(주)국민은행	운전자금	8,125,000	8,125,000	-	6,375,000	6,375,000	-

무역금융	600,000	-	600,000	600,000	-	600,000

시설자금	17,000,000	17,000,000	-	21,000,000	21,000,000	-

(주)한국씨티은행	무역금융	-	-	-	7,000,000	4,080,000	2,920,000

하나은행	운전자금	-	-	-	5,000,000	-	5,000,000

소 계	59,144,910	54,404,910	4,740,000	76,324,950	59,844,950	16,480,000

합 계	1,383,261,493	1,334,521,493	48,740,000	1,552,541,440	1,297,561,440	254,980,000

② 외화(단위: USD)

회사	금융회사	약정내용	당기말	전기말

한도금액	한도사용액	한도잔액	한도금액	한도사용액	한도잔액

(주)엘앤에프	중소기업은행	수입신용장 개설약정	100,000,000	-	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000

농협은행 주식회사	30,000,000	-	30,000,000	30,000,000	-	30,000,000

한국산업은행	-	-	-	30,000,000	9,000,000	21,000,000

(주)국민은행	20,000,000	-	20,000,000	100,000,000	3,600,000	96,400,000

(주)우리은행	4,000,000	-	4,000,000	15,000,000	-	15,000,000

하나은행	40,000,000	-	40,000,000	50,000,000	2,520,000	47,480,000

중소기업은행	통화선도계약	2,800,000	-	2,800,000	1,500,000	-	1,500,000

(주)한국스탠다드차타드은행	INVOICE LOAN	9,999,000	-	9,999,000	30,000,000	-	30,000,000

매출채권팩토링	150,000,000	-	150,000,000	270,000,000	-	270,000,000

50,000,000	-	50,000,000	50,000,000	-	50,000,000

(주)한국씨티은행	외화대출	-	-	-	50,000,000	50,000,000	-

HSBC은행	매출채권팩토링	350,000,000	195,946,793	154,053,207	-	-	-

합 계	756,799,000	195,946,793	560,852,207	726,500,000	65,120,000	661,380,000

2) 소송사건해당사항 없습니다. 3) 연결회사가 제공하고 있는 담보의 내역당기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	담보물건	차입처	채권최고액

재고자산	재고자산	한국수출입은행	80,500,000

유형자산	토지,건물,기계장치	한국산업은행 등	969,352,150

단기금융상품(*)	단기금융상품	중소기업은행	2,530,000

(*) 단기금융상품 2,300백만원은 사용이 제한되어 있습니다.

4) 타인에게 제공받은 담보 및 지급보증내역당기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처	보증처	보증금액	보증내역

신용보증기금	(주)우리은행	14,250,000	지급보증

서울보증보험(주)	대구광역시 등	57,902,140	지급보증

광성전자(주)	서울보증보험	6,829,681	지급보증

(주)제이에이치머티리얼즈	서울보증보험	13,200,000	지급보증

5) 연결회사가 제공하고 있는 보증 내역 해당사항 없습니다.

-. 당기말 현재 유형자산의 장부금액에서 차감되어 있는 정부보조금은 국내복귀투자보조금 등으로 구성되어 있으며, 연결회사는 해당 보조금의 교부조건을 준수할 의무가 있습니다. 회사는 보고기간 종료일 현재 보유 중인 잔여 보조금의 교부조건을 준수할것이라는 합리적인 확신이 있습니다.

-. 연결회사는 Noritake에게 제작 의뢰한 기계장치의 주문을 취소하는 과정에서 발생한 금액에 대하여 현재까지 상호 협의를 진행하고 있습니다. 해당 건과 관련하여 연결회사는 보고기간말 현재 입수 가능한 정보, 관련 사실관계, 외부 법률자문 등을 고려하여 지급 의무가존재할 가능성이 높다고 판단하였으며, 그에 따른 최선의 추정치인 20,075,671천원(JPY 2,187,774,000)을 기타유동부채로 인식하였습니다. 향후 협의 결과 또는 추가 정보 입수에 따라 연결회사의 의무와 관련 금액은 변동될 수 있습니다.