엘앤에프 사업보고서 (2024.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020.08.15	유상증자(주주배정)	보통주	3,300,000	500	25,050	-

2021.02.18	유상증자(제3자배정)	기명식 상환전환우선주	628,793	500	73,156	-

2021.03.08	주식매수선택권행사	보통주	20,000	500	35,270	-

2021.07.28	유상증자(주주배정)	보통주	6,500,000	500	76,400	-

2021.09.30	전환권행사	보통주	231,535	500	21,595	-

2022.02.17	전환권행사	보통주	113,206	500	79,501	-

2022.02.17	신주인수권행사	보통주, 신주인수권부	377,353	500	79,501	-

2022.02.18	전환권행사	보통주, 상환전환우선주	628,793	500	73,156	-

2022.12.02	주식매수선택권행사	보통주	88,700	500	41,410	-

2023.05.25	주식매수선택권행사	보통주	6,700	500	41,410	-

2023.05.25	주식매수선택권행사	보통주	214,760	500	71,430	-

2023.09.25	주식매수선택권행사	보통주	8,049	500	71,430	-

2024.03.22	주식매수선택권행사	보통주	8,000	500	41,410	-

2024.03.22	주식매수선택권행사	보통주	168	500	71,430	-

2024.04.26	주식매수선택권행사	보통주	35,300	500	41,410	-

2024.04.26	주식매수선택권행사	보통주	3,445	500	71,430	-

2024.08.23	주식매수선택권행사	보통주	1,600	500	71,430	-

2024.12.24	주식매수선택권행사	보통주	836	500	71,430	-

2) 미상환 전환사채 발행현황

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	5	2021.11.15	2028.11.15	99,999,967,452	(주)엘앤에프기명식 보통주	2022.11.15~2028.10.25	100	177,462	99,999,967,452	563,500	주1)주2)주3)

합 계	-	-	-	99,999,967,452	-	-	-	-	99,999,967,452	563,500	-

주1) 당사는 상기와 같이 5회차 미상환 전환사채를 발행한 바 있으며, 자세한 내용은 2021년 10월 13일 주요사항보고서(전환사채권 발행결정)와 2021년 11월 15일 증권발행결과(자율공시)를 참고 바랍니다.

주2) 당사는 아래와 같이 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대해 전환가격이 조정된 바 있으며, 자세한 내용은 2022년 02월 15일 및 2023년 11월 15일 전환가액 조정 공시를 참고 바랍니다.

조정전(2022.02.25)	조정후(2023.11.15)	비고

행사가액(원)	행사가능 주식수(주)	행사가액(원)	행사가능 주식수(주)

182,268	548,642	177,462	563,500	시가하락에 따른 전환가액 조정

주3) 사업보고서 제출일 현재 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 회사 경영상 채무의 만기구조를 개선 하기 위해 2025년 1월 13일 장외매수로 취득 후 소각되었으며 자세한 내용은 2024년 12월 16일 주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 및 2025년 1월 13일 주요사항보고서(자기전환사채만기전취득결정)공시를 참고 바랍니다.주4) 당사는 2025년 1월 10일 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행하였으며 해당 내용은 제 26기 1분기 보고서에 기재될 예정입니다. 자세한 내용은 2024년 12월 16일 주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 공시를 참고 바랍니다.

3) 채무증권 발행 등과 관련된 사항[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

엘앤에프	회사채	사모	2021.11.15	99,999,967,452	0.0	-	2028.11.15	-	-

엘앤에프	회사채	사모	2023.04.26	490,866,000,000	2.5	-	2030.04.26	-	J.P. Morgan Securities

합 계	-	-	-	590,865,967,452	-	-	-	-	-

주1) 당사는 상기와 같이 교환사채를 발행한 바 있으며, 자세한 내용은 2023년 04월 20일 주요사항보고서(교환사채권발행결정)와 주요사항보고서(자기주식처분결정)를 참고 바랍니다.주2) 상기 외화 해외 교환사채 계약 금액은 당사의 재무구조 개선을 위해 사채권자와의 별도 합의에 따라 이루어진 만기전 취득후 잔액으로 자세한 내용은 2024년 12월 10일 자기교환사채만기전취득결정 공시를 참고 바랍니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	99,999,967,452	490,866,000,000	-	590,865,967,452

합계	-	-	-	-	99,999,967,452	490,866,000,000	-	590,865,967,452

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-