엘앤에프 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	196,064,785,132	195,459,033,572

현금및현금성자산	13,372,770,707	218,984,931

매출채권 및 기타유동채권	63,179,477,594	60,370,534,674

재고자산	113,172,087,917	126,870,201,519

기타유동금융자산	2,400,850,313	2,394,258,394

기타유동자산	3,851,672,821	5,502,945,964

기타유동투자자산	67,310,000	83,050,000

당기법인세자산	20,615,780	19,058,090

비유동자산	214,955,029,422	197,898,806,914

기타비유동투자산	2,009,330,000	2,009,330,000

종속기업에 대한 투자자산	8,188,851,677	8,207,436,989

장기매출채권 및 기타비유동채권	720,196,198	720,196,198

유형자산	194,623,520,901	177,736,134,337

무형자산	7,729,022,660	7,410,849,841

이연법인세자산	1,684,107,986	1,814,859,549

자산총계	411,019,814,554	393,357,840,486

부채

유동부채	172,660,395,512	168,757,701,144

매입채무 및 기타유동채무	34,215,828,968	37,343,580,142

단기차입금	123,533,000,000	120,540,000,000

유동성장기차입금	10,262,750,000	6,562,730,000

기타유동금융부채	3,643,503,219	3,609,047,371

기타유동부채	1,005,313,325	702,343,631

비유동부채	102,862,431,267	91,576,337,831

장기차입금	93,157,200,000	82,402,060,000

확정급여채무의현재가치	1,618,338,940	1,248,268,110

비유동파생상품부채	653,370,000	653,370,000

전환사채	4,458,843,809	4,375,790,353

기타비유동금융부채	2,974,678,518	2,896,849,368

부채총계	275,522,826,779	260,334,038,975

자본

자본금	12,379,364,500	12,379,364,500

자본잉여금	83,097,028,067	83,097,028,067

기타자본구성요소	4,419,742,820	4,380,509,496

이익잉여금(결손금)	35,600,852,388	33,166,899,448

자본총계	135,496,987,775	133,023,801,511

자본과부채총계	411,019,814,554	393,357,840,486

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	102,027,848,497	102,027,848,497	87,061,093,811	87,061,093,811

매출원가	95,280,515,514	95,280,515,514	82,738,517,139	82,738,517,139

매출총이익	6,747,332,983	6,747,332,983	4,322,576,672	4,322,576,672

판매비와관리비	4,723,609,264	4,723,609,264	4,695,756,209	4,695,756,209

영업이익(손실)	2,023,723,719	2,023,723,719	(373,179,537)	(373,179,537)

금융수익	10,700,292	10,700,292	17,351,486	17,351,486

금융원가	1,125,189,700	1,125,189,700	853,028,322	853,028,322

기타이익	4,859,766,510	4,859,766,510	1,121,152,040	1,121,152,040

기타손실	2,153,295,118	2,153,295,118	398,325,942	398,325,942

법인세비용차감전순이익(손실)	3,615,705,703	3,615,705,703	(486,030,275)	(486,030,275)

법인세비용	130,751,563	130,751,563	(36,553,080)	(36,553,080)

당기순이익(손실)	3,484,954,140	3,484,954,140	(449,477,195)	(449,477,195)

총포괄손익	3,484,954,140	3,484,954,140	(449,477,195)	(449,477,195)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	166	166	(21)	(21)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	166	166	(21)	(21)

자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	12,378,837,500	82,966,399,538	4,342,587,534	46,407,700,849	146,095,525,421

당기순이익(손실)	0	0	0	(449,477,195)	(449,477,195)

연차배당	0	0	0	2,101,897,000	2,101,897,000

주식선택권 행사	527,000	130,628,529	(94,436,615)	0	36,718,914

주식보상비용	0	0	13,796,334	0	13,796,334

2019.03.31 (기말자본)	12,379,364,500	83,097,028,067	4,261,947,253	43,856,326,654	143,594,666,474

2020.01.01 (기초자본)	12,379,364,500	83,097,028,067	4,380,509,496	33,166,899,448	133,023,801,511

당기순이익(손실)	0	0	0	3,484,954,140	3,484,954,140

연차배당	0	0	0	(1,051,001,200)	(1,051,001,200)

주식선택권 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	39,233,324	0	125,826,319

2020.03.31 (기말자본)	12,379,364,500	83,097,028,067	4,419,742,820	35,600,852,388	135,496,987,775

현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	16,538,066,476	6,583,575,337

당기순이익(손실)	3,484,954,140	(449,477,195)

당기순이익조정을 위한 가감	4,443,339,976	3,298,987,317

법인세비용	130,751,563	(36,553,080)

이자비용	1,058,316,513	694,095,749

감가상각비	2,231,153,678	1,869,371,582

무형자산상각비	162,693,423	117,573,148

퇴직급여	590,274,630	702,238,812

연차충당부채전입액	302,969,694	111,097,075

외화환산손실	988,149,981	145,231,622

유형자산처분손실	0	375,460

주식보상비용(환입)	39,233,324	46,928,536

잡손실	190,094,194	0

이자수익	(10,700,292)	(17,351,486)

외화환산이익	(1,238,585,297)	(277,599,101)

잡이익	(1,011,435)	(56,421,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	9,587,371,587	6,186,410,112

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(2,314,623,082)	22,668,895,621

재고자산의 감소(증가)	13,698,113,602	(7,757,613,640)

기타유동자산의 감소(증가)	1,465,265,369	992,001,297

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,072,626,580)	(8,314,247,794)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(968,553,922)	(11,409,122)

기타유동부채의 증가(감소)	0	(1,216,250)

퇴직금의 지급	(178,920,730)	(164,624,610)

퇴직금의 승계액	33,333,320	0

퇴직금의 이관액	(147,015,770)	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	72,399,380	(1,225,375,390)

법인세납부(환급)	(1,557,690)	(1,839,527,815)

이자수취(영업)	10,141,396	15,193,410

이자지급(영업)	(986,182,933)	(628,010,492)

투자활동현금흐름	(20,582,561,713)	(19,285,612,587)

단기금융상품의 처분	509,372,375	504,253,187

종업원단기대여금의 회수	0	126,272

기타의투자자산의 처분	15,740,000	0

유형자산의 처분	136,370,636	59,072,015

보증금의 감소	250,000,000	231,244,000

단기금융상품의 취득	(515,405,398)	(2,509,372,375)

유형자산의 취득	(20,243,868,414)	(17,071,504,121)

무형자산의 취득	(485,466,842)	(304,277,689)

정부보조금의 상환	695,930	(5,153,876)

보증금의 증가	(250,000,000)	(190,000,000)

재무활동현금흐름	17,479,797,080	24,373,976,712

단기차입금의 증가	64,430,000,000	81,715,000,000

장기차입금의 증가	16,500,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	4,298,212

정부보조금의 수취	62,200,800	123,800,000

단기차입금의 상환	(61,437,000,000)	(53,025,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,044,840,000)	(4,443,410,000)

주식선택권의 행사	0	(711,500)

기타유동금융부채의 상환	(30,563,720)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(281,516,067)	97,582,322

기초현금및현금성자산	218,984,931	8,567,307,622

기말현금및현금성자산	13,372,770,707	20,336,829,406