엘앤에프 분기보고서 (2026.03)
1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성 개요 분기보고서 작성일 기준 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 5명으로 총 8명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

1) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장	대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임사유

박기선	미겸직	업무 전문성

주) 보고서 제출일 현재 이사회 의장은 이사회에서 별도로 선출하여 업무를 수행하고 있습니다.

2) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

8	5	2	-	-

주) 제26기 정기주주총회 결과에 따라 김경희 감사위원(사외이사 겸임), 박기선 사외이사가 재선임되었습니다. 자세한 사항은 2026년 3월 25일 정기주주총회결과를 참고 바랍니다.

2. 중요의결사항

회차	개최일자	주요내용	의결현황	사내이사	사외이사	의결사항외에 중요한
보고안건이 있는경우
그 내용

허제홍	최수안	허제현	김경희	김점수	박우균	박기선	박성민

참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황

1	2026.01.02	제7회 공모 신주인수권부사채 신주인수권 행사에 따른 신주발행의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

2	2026.01.02	주식매수선택권 행사로 인한 신주 발행의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

3	2026.01.07	지급보증 제공의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

4	2026.01.13	제이에이치화학공업㈜ 앞 10억원 연대보증의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

5	2026.02.02	제26기 자체결산(연결/별도) 재무제표 승인의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

6	2026.02.02	여신한도 연장 계획 승인의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

7	2026.02.02	L Plus , JHC 지급보증의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

8	2026.02.02	사외이사후보춫펀위원회 위원 선임의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

9	2026.02.02	25년 준법 통제제도 시행 결과 및 26년 운영계획 보고	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

10	2026.02.02	26년 부패방지 및 규범준수 경영시스템 운영계획 보고	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

11	2026.02.02	제7회 공모 신주인수권부사채 신주인수권 행사에 따른 신주발행의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

12	2026.02.04	iM뱅크 운전자금대출 500억 대환의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

13	2026.02.04	신한은행 운전자금(수출입온렌딩) 100억 신규차입의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

14	2026.02.11	제26기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

15	2026.02.11	제26기 정기주주총회 의안 상정의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

16	2026.02.11	제26기 정기주주총회 전자투표 시행의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

17	2026.02.12	자기주식 처분 결정의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

18	2026.03.03	제7회 공모 신주인수권부사채 신주인수권 행사에 따른 신주발행의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	참석	찬성	불참	-	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

19	2026.03.04	자기주식보고서 승인의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

20	2026.03.04	2026 내부회계관리제도 운영실태평가 결과보고의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	-

21	2026.03.09	우리은행 운전자금 50억 대환의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

22	2025.03.18	이사겸직 승인의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

23	2026.03.25	정기주주총회 의사록	가결	참석	찬성	참석	찬성	불참	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

회차	개최일자	주요내용	의결현황	사내이사	사외이사	의결사항외에 중요한
보고안건이 있는경우
그 내용

허제홍	최수안	유승헌	김경희	김점수	박우균	박기선	박성민

참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황

24	2026.01.02	제7회 공모 신주인수권부사채 신주인수권 행사에 따른 신주발행의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

주) 위의 중요의결사항은 사업보고서 작성일(2026.03.31) 기준으로 작성하였습니다.

3. 이사회 내 위원회1) 이사회 내 위원회 현황

위원회명	구성	소속이사명	설치목적 및 권한사항

내부거래위원회	사외이사 4명	박우균, 박성민, 김점수, 박기선	내부거래에 대한 회사의 내부통제 관리 및 감독

인사보상위원회	사내이사 1명사외이사 3명	허제홍, 박우균,김경희, 박기선	경영진 및 임원에 대한 보수 정책 운영의 적정성, 공정성에 따른 평가 및 관리

리스크관리위원회	사외이사 4명	김경희, 김점수, 박기선, 박성민	리스크 현황 모니터링 및 대응방안 심의를 통한 내·외부 위험관리 체계 개선 및 내부통제

ESG위원회	사외이사 3명	김경희, 박우균, 박기선	환경, 사회, 지배구조에 관한 ESG 경영 강화 및 지속 가능한 성장 실현

주) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성 기준에 따라 제외하였습니다.

2) 이사회 내 위원회의 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김경희(출석률 :100%)	박우균(출석률 :100%)	김점수(출석률 :100%)

감사위원회	2026.02.02	2025년도 영업현황 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

25년 내부회계관리제도 2차 운영실태평가 결과 보고의 건	보고	-	-	-

25년 Assurance 연간 운영 결과 보고 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2026.03.04	제26기 외부회계감사 결과 보고의 건	보고	-	-	-

2025년 내부회계관리제도 운영실태평가 결과 보고의 건	보고	-	-	-

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

허제홍(출석률 :100%)	박우균(출석률 :100%)	박기선(출석률 :100%)	김점수(출석률 :100%)	박성민(출석률 :0%)

사외이사후보추천
위원회	2026.02.02	사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김경희(출석률 :100%)	박우균(출석률 :100%)	박기선(출석률 :100%)

ESG위원회	2026.02.02	26년 ESG경영 추진 방향 및 계획	보고	-	-	-

26년 중대 이슈 선정	보고	-	-	-

2026.03.04	26년 중대 이슈 기회 및 리스크	보고	-	-	-

26년 중대 이슈 이행 계획	보고	-	-	-

4. 이사의 독립성

당사의 이사회는 이사회 규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 사항을 의결합니다.이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회의 의장은 이사 중에서 이사회가 선임하며 의장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 의장이 지정하는 이사가 대행하되, 지정이 없거나 불가능한 경우에는 1. 사내이사 중 상위직급자 2. 기타 비상무이사 3. 사외이사 호의 순서로 그 직무를 대행합니다.

성명	선임배경	추천인	이사로서의활동분야	임기 만료일	연임여부 및 연임횟수	회사와의거래	최대주주와 또는주요주주와의 이해관계

허제홍	창업주 경영참여 및 업무 전문성	이사회	이사회/대표이사/사외이사후보추천위원/인사보상위원	2027년 3월 19일	2	-	-

최수안	회사의 기여도 및 업무 전문성	이사회	이사회	2027년 3월 19일	1	-	-

유승헌	회사의 기여도 및 업무 전문성	사외이사후보추천위원회	사내이사	2029년 3월 25일	-	-	-

김경희	업무전문성	사외이사후보추천위원회	이사회/감사위원/ESG위원/인사보상위원/리스크관리위원	2029년 3월 25일	1	-	-

김점수	업무전문성	이사회	이사회/감사위원/사외이사후보추천위원/내부거래위원/리스크관리위원	2027년 3월 19일	1	-	-

박우균	업무전문성	사외이사후보추천위원회	이사회/감사위원/사외이사후보추천위원/내부거래위원/ESG위원/인사보상위원	2028년 3월 19일	-	-	-

박기선	업무전문성	이사회	이사회/사외이사후보추천위원/내부거래위원/ESG위원/인사보상위원/리스크관리위원	2029년 3월 25일	1	-	-

박성민	업무전문성	사외이사후보추천위원회	이사회/내부거래위원/리스크관리위원	2028년 3월 19일	-	-	-

5. 사외이사의 전문성 1) 사외이사의 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경부문	2	상무 외 1(평균 16년 7개월)	감사위원회 간사 겸 서기

회계센터	13	센터장 외 12명(평균 4년)	결산자료 제공 외

자금센터	8	센터장 외 7명(평균 5년 8개월)	결산자료 제공 외

2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

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