엘앤에프 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	202,799,325,795	143,897,133,333

현금및현금성자산	19,710,048,772	22,091,126,783

매출채권 및 기타유동채권	59,737,957,406	43,974,513,886

유동만기보유금융자산	0	735,000

재고자산	116,114,358,054	73,807,774,934

기타유동자산	4,876,358,755	1,168,627,577

기타유동금융자산	2,360,602,808	2,854,355,153

비유동자산	112,423,216,367	96,167,760,454

비유동만기보유금융자산	1,265,455,000	138,375,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,522,479,185	9,484,680,508

장기매출채권 및 기타비유동채권	755,331,100	464,370,360

유형자산	95,811,011,777	80,917,080,621

무형자산	4,779,533,257	4,446,784,360

기타비유동자산	289,406,048	716,469,605

자산총계	315,222,542,162	240,064,893,787

부채

유동부채	123,331,779,432	79,715,594,658

매입채무 및 기타유동채무	33,744,207,751	17,513,344,817

단기차입금	66,950,000,000	43,540,000,000

유동성장기차입금	15,940,290,000	13,622,330,000

당기법인세부채	3,924,463,207	2,008,938,186

기타유동부채	921,794,799	1,069,913,971

기타유동금융부채	1,851,023,675	1,961,067,684

비유동부채	48,427,642,729	32,645,899,829

장기차입금	43,111,430,000	28,134,210,000

확정급여채무	2,063,682,917	1,548,588,040

이연법인세부채	713,517,426	792,099,177

기타비유동부채	2,539,012,386	2,171,002,612

부채총계	171,759,422,161	112,361,494,487

자본

자본금	12,378,837,500	12,288,959,500

자본잉여금	82,966,399,538	81,116,372,385

기타자본구성요소	4,290,033,006	4,814,316,172

이익잉여금(결손금)	43,827,849,957	29,483,751,243

자본총계	143,463,120,001	127,703,399,300

자본과부채총계	315,222,542,162	240,064,893,787

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	128,921,172,471	375,080,177,057	103,449,042,765	251,679,053,638

매출원가	118,170,781,280	337,966,965,406	90,043,959,490	222,551,673,812

매출총이익	10,750,391,191	37,113,211,651	13,405,083,275	29,127,379,826

판매비	171,314,405	495,743,433	177,001,198	396,275,443

관리비	4,451,337,912	13,664,455,855	3,487,904,713	10,314,855,464

영업이익(손실)	6,127,738,874	22,953,012,363	9,740,177,364	18,416,248,919

금융수익	34,349,116	56,417,162	11,824,426	27,370,480

금융비용	821,436,184	2,081,127,144	1,028,643,816	3,346,885,238

기타이익	858,917,653	4,658,890,121	1,573,301,018	5,027,779,031

기타손실	726,873,438	3,111,083,476	751,532,851	2,666,564,421

법인세비용차감전순이익(손실)	5,472,696,021	22,476,109,026	9,545,126,141	17,457,948,771

법인세비용	742,537,062	6,048,088,912	2,166,284,417	3,089,662,209

계속영업당기순이익(손실)	4,730,158,959	16,428,020,114	7,378,841,724	14,368,286,562

당기순이익(손실)	4,730,158,959	16,428,020,114	7,378,841,724	14,368,286,562

기타포괄손익	0	0	(94,001,462)	44,749,038

총포괄손익	4,730,158,959	16,428,020,114	7,284,840,262	14,413,035,600

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	225	784	360	698

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	225	784	360	698

자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,592,215,000	69,040,348,708	1,790,864,392	8,847,476,262	91,270,904,362

당기순이익(손실)	0	0	0	14,368,286,562	14,368,286,562

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	44,749,038	44,749,038

연차배당	0	0	0	(972,286,250)	(972,286,250)

전환사채의 전환	617,817,000	10,604,721,904	0	0	11,222,538,904

주식선택권 대체	78,927,500	261,600,000	(974,390,143)	0	(633,862,643)

주식선택권 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	1,209,701,773	285,889,431	0	1,495,591,204

자본 증가(감소) 합계	696,744,500	12,076,023,677	(688,500,712)	13,440,749,350	25,525,016,815

2017.09.30 (기말자본)	12,288,959,500	81,116,372,385	1,102,363,680	22,288,225,612	116,795,921,177

2018.01.01 (기초자본)	12,288,959,500	81,116,372,385	4,814,316,172	29,483,751,243	127,703,399,300

당기순이익(손실)	0	0	0	16,428,020,114	16,428,020,114

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(2,083,921,400)	(2,083,921,400)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

주식선택권 대체	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	89,878,000	1,850,027,153	(611,276,659)	0	1,328,628,494

주식보상비용	0	0	86,993,493	0	86,993,493

자본 증가(감소) 합계	89,878,000	1,850,027,153	(524,283,166)	14,344,098,714	15,759,720,701

2018.09.30 (기말자본)	12,378,837,500	82,966,399,538	4,290,033,006	43,827,849,957	143,463,120,001

현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(19,767,542,293)	(23,429,914,726)

당기순이익(손실)	16,428,020,114	14,368,286,562

당기순이익조정을 위한 가감	16,112,378,909	14,258,412,991

법인세비용	6,048,088,912	3,089,662,209

이자비용	2,081,127,144	2,397,461,926

재고자산폐기손실	49,725,644	0

감가상각비	5,686,662,626	5,055,572,088

무형자산상각비	421,108,261	836,909,437

무형자산손상차손	0	4,847,206

퇴직급여	1,829,881,260	2,129,168,789

연차충당부채전입액	50,680,851	(53,702,127)

외화환산손실	362,385,050	181,780,279

투자자산처분손실	0	40,280,859

통화선도거래손실	0	16,220,000

파생금융자산평가손실	0	573,203,312

유형자산처분손실	2,870,108	217,443,677

주식보상비용(환입)	86,993,493	422,590,431

매도가능증권처분손실	0	360,000,000

잡손실	1,109,098	0

이자수익	(56,417,162)	(27,370,480)

외화환산이익	(241,109,089)	(517,476,834)

유형자산처분이익	0	(1,598,465)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	(466,579,316)

잡이익	(210,727,287)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(46,108,349,553)	(49,357,604,453)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(15,123,933,844)	(25,583,362,950)

재고자산의 감소(증가)	(42,356,308,764)	(28,727,907,099)

기타유동자산의 감소(증가)	(3,630,970,655)	(1,716,441,089)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	16,478,245,059	8,010,476,581

기타유동금융부채의 증가(감소)	(191,755,005)	(442,302,267)

기타유동부채의 증가(감소)	31,160,039	27,597,045

기타비유동금융부채의 증가(감소)	0	230,153,333

퇴직금의 지급	(1,119,012,378)	(609,307,272)

퇴직금의 승계액	28,558,510	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(224,332,515)	(546,510,735)

법인세납부(환급)	(4,211,145,642)	(1,089,003,653)

이자수취(영업)	53,131,866	16,392,057

이자지급(영업)	(2,041,577,987)	(1,626,398,230)

투자활동현금흐름	(22,816,564,111)	(16,825,862,199)

단기금융상품의 처분	11,610,236,600	2,200,000,000

종업원단기대여금의 회수	6,919,665	8,445,000

만기보유금융자산의 처분	735,000	9,285,528

종업원장기대여금의 회수	61,451,500	4,200,000

기타투자자산의 처분	359,996,472	12,075,609

유형자산의 처분	24,924,001	85,388,513

보증금의 감소	139,080,000	3,120,000

단기금융상품의 취득	(11,113,198,959)	(2,710,236,600)

통화선도부채의 처분	0	(16,220,000)

만기보유금융자산의 취득	(1,127,080,000)	(50,000,000)

종업원단기대여금의 증가	(674,976)	(1,500,000)

유형자산의 취득	(21,478,075,343)	(13,625,682,307)

무형자산의 취득	(753,857,158)	(32,661,105)

개발비의 지출	0	(1,555,402,695)

기타무형자산의 취득	0	(94,000,000)

정부보조금의 수취	(23,233,813)	(1,062,674,142)

보증금의 증가	(523,787,100)	0

재무활동현금흐름	40,322,260,030	45,989,522,691

단기차입금의 증가	143,939,000,000	106,686,000,000

장기차입금의 증가	25,000,000,000	46,984,000,000

정부보조금의 수취	369,563,636	1,281,763,097

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,328,628,494	575,839,130

단기차입금의 상환	(120,529,000,000)	(82,471,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(7,704,820,000)	(2,870,000,000)

장기차입금의 상환	0	(23,217,450,000)

배당금지급	(2,081,112,100)	(972,286,250)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	(7,343,286)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(119,231,637)	111,988,637

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,381,078,011)	5,845,734,403

기초현금및현금성자산	22,091,126,783	6,429,489,213

기말현금및현금성자산	19,710,048,772	12,275,223,616